0001888734錯誤財年00018887342022-01-012022-12-310001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-12-310001888734GLLI:保證書成員2022-01-012022-12-310001888734美國-公認會計準則:正確的成員2022-01-012022-12-310001888734GLLI:單位成員2022-01-012022-12-3100018887342022-06-3000018887342023-03-3100018887342021-01-012021-12-3100018887342022-12-3100018887342021-12-3100018887342021-03-242021-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMember2022-01-012022-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMember2021-03-242021-12-310001888734GLLI:不可贖回公有股票成員2022-01-012022-12-310001888734GLLI:不可贖回公有股票成員2021-03-242021-12-310001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-03-230001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-230001888734美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-03-2300018887342021-03-230001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001888734美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-03-242021-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-242021-12-310001888734美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-03-242021-12-310001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001888734美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-12-310001888734美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001888734美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-12-310001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-072021-12-090001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-090001888734GLLI:PrivatePlacementUnitsMember2021-12-072021-12-090001888734GLLI:PrivatePlacementUnitsMember2021-12-090001888734美國公認會計準則:超額分配選項成員2021-12-072021-12-090001888734美國公認會計準則:超額分配選項成員2021-12-112021-12-130001888734GLLI:PrivatePlacementUnitsMember2021-12-112021-12-130001888734GLLI:PrivatePlacementUnitsMember2021-12-130001888734美國公認會計準則:超額分配選項成員2021-12-130001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-112021-12-130001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-130001888734GLLI:公共共享成員2022-12-310001888734GLLI:公共共享成員2022-01-012022-12-310001888734美國-GAAP:IPO成員2022-12-310001888734美國-GAAP:IPO成員2022-01-012022-12-310001888734GLLI:合併協議成員2022-08-030001888734GLLI:合併協議成員2022-08-022022-08-030001888734美國-GAAP:IPO成員2021-03-242021-12-310001888734GLLI:PublicWarrantsAndPrivatePlacementWarrantsMember2021-12-090001888734GLLI:PublicWarrantsAndPrivatePlacementWarrantsMember2022-01-012022-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-03-230001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-03-242021-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-01-012022-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-12-310001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-012021-12-310001888734美國-GAAP:IPO成員2021-12-310001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-112021-12-130001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-072021-12-090001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-130001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-090001888734GLLI:創始人成員2021-08-182021-08-190001888734GLLI:創始人成員2021-08-190001888734GLLI:林丁傑成員美國-GAAP:IPO成員2021-10-0700018887342021-10-070001888734GLLI:林丁傑成員美國-GAAP:IPO成員2022-12-310001888734GLLI:林丁傑成員美國-GAAP:IPO成員2021-12-310001888734GLLI:WorkingCapitalLoansMember2022-12-310001888734GLLI:WorkingCapitalLoansMember2021-12-310001888734GLLI:海綿成員2022-01-012022-12-310001888734GLLI:訂閲協議成員GLLI:SeriesAConvertiblePferredStockMember2022-08-022022-08-030001888734GLLI:訂閲協議成員GLLI:SeriesAConvertiblePferredStockMember2022-08-030001888734GLLI:訂閲協議成員美國公認會計準則:保修成員2022-08-030001888734GLLI:公共授權成員2022-12-310001888734GLLI:公共授權成員2021-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員2022-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員2021-12-310001888734美國公認會計準則:保修成員2022-12-310001888734美國公認會計準則:保修成員2022-01-012022-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2022-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2021-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-12-310001888734美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputOptionVolatilityMember2022-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputOptionVolatilityMember2021-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2022-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2022-12-310001888734GLLI:私人認股權證成員Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2021-12-310001888734GLLI:PrivatePlacementWarrantsMember2021-12-310001888734GLLI:PrivatePlacementWarrantsMember2022-01-012022-12-310001888734GLLI:PrivatePlacementWarrantsMember2022-12-310001888734GLLI:PrivatePlacementWarrantsMember2021-12-090001888734GLLI:PrivatePlacementWarrantsMember2021-12-102021-12-310001888734美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-012023-03-030001888734美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-030001888734美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-022023-03-060001888734GLLI:三個月擴展成員美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-022023-03-060001888734GLLI:OneMonthExtensionMember美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-022023-03-060001888734美國公認會計準則:次要事件成員2023-03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4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:純

 

 

 

美國 美國

證券交易委員會

華盛頓特區,20549

 

表格 10-K

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告

 

對於 截止的財政年度12月31日, 2022

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

 

對於 從到的過渡期

 

佣金 文件編號:001-41122

 

GLOBALINK 投資公司

(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)

 

特拉華州   36-4984573

(州或其他司法管轄區

公司(br}或組織)

 

(I.R.S.僱主

標識 編號)

 

美洲大道1180號, 8樓

紐約 , 10036

(主要執行辦公室地址 )

(Zip 代碼)

 

(212) 382-4605

(註冊人的電話號碼,包括區號)

 

根據《交易法》第12(B)條登記的證券:

 

每個班級的標題   交易 個符號   註冊的每個交易所的名稱
普通股 股票   GLLi   納斯達克股市有限責任公司
認股權證   GLLIW   納斯達克股市有限責任公司
權利   GLLIR   納斯達克股市有限責任公司
單位   格利盧   納斯達克股市有限責任公司

 

根據《交易法》第12(G)條登記的證券:無

 

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。是的☐不是

 

如果註冊人不需要根據交易法第13或15(D)條提交報告,請用複選標記表示 。是的☐不是

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。☒沒有☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。☒沒有☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司、 還是新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型 加速文件服務器☐ 已加速 文件服務器☐  非加速 文件服務器 較小的報告公司
      新興的 成長型公司

 

如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

 

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估 編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所。

 

如果證券是根據該法第12(B)條登記的,請用複選標記表示備案文件中包括的註冊人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐

 

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據§240.10D-1(B)對註冊人的任何高管在相關恢復期間收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☒沒有☐

 

根據納斯達克公佈的2022年6月30日收盤價計算,登記人的非關聯公司持有的登記人普通股的總市值約為每股面值0.001美元。119.6百萬美元。

 

截至2023年3月31日,有14,945,000普通股,每股面值0.001美元,已發行和已發行。

 

 

 

 

 

 

目錄表

 

    頁面
第一部分  
     
第 項1. 業務 5
     
第 1a項。 風險因素 18
     
項目 1B。 未解決的員工意見 38
     
第 項2. 屬性 38
     
第 項3. 法律訴訟 38
     
第 項。 煤礦安全信息披露 38
     
第II部  
     
第 項5. 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 39
     
第 項6. [已保留] 40
     
第 項7. 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 40
     
第 7A項。 關於市場風險的定量和定性披露 45
     
第 項8. 財務報表和補充數據 45
     
第 項9. 會計與財務信息披露的變更與分歧 45
     
第 9A項。 控制和程序 45
     
第 9B項。 其他信息 46
     
第 9C項。 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 46
     
第三部分  
     
第 項10. 董事、高管與公司治理 47
     
第 項11. 高管薪酬 52
     
第 項12. 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 52
     
第 項13. 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 54
     
第 項14. 首席會計師費用及服務 55
     
第四部分  
     
第 項15. 展品和財務報表附表 57
     
第 項16. 表格10-K摘要 57
     
簽名 58

 

2

 

 

適用於本年度報告的條款{br

 

除非 在本Globalink Investment Inc.的Form 10-K年度報告(本《年度報告》)中另有説明,否則引用:

 

  “內部人 股份”是指在首次公開募股 (定義如下)之前由內部人持有或控制的2,875,000股普通股;
     
  “內部人” 是指我們的高級職員、董事、保薦人和任何持有我們內部股份的人;
     
  “IPO” 指我們於2021年12月9日完成的首次公開募股;
     
  “管理” 或我們的“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事;
     
  “私人投資者”是指公共黃金營銷有限公司。Bhd,馬來西亞私人有限公司和/或其指定人,與我們、我們的保薦人或IPO的承銷商沒有關聯的實體;
     
  “私人權利”是指私人單位所包括的權利(定義見下文);
     
  “私人股份”是指私人單位所包括的股份(定義見下文);
     
  “私募單位”是指我們在IPO完成後私下出售給私人投資者的57萬個單位;
     
  “私人認股權證”是指包括在私人單位內的認股權證;
     
  “公開股份”是指作為首次公開募股單位的一部分出售的普通股股份(無論是在首次公開募股中購買的,還是此後在公開市場上購買的);
     
  “公眾股東”是指我們的公眾股份的持有者,包括我們的內部人士購買公眾股份的範圍內的內部人士,但他們的“公眾股東”地位僅限於此類公眾股份;
     
  “權利” 或“公共權利”是指在IPO中作為單位一部分出售的權利;
     
  “贊助商” 是指特拉華州有限責任公司GL贊助商有限責任公司;
     
  “認股權證”或“公開認股權證”指作為首次公開招股單位的一部分出售的認股權證;及
     
  “我們”、“我們”、“我們的公司”或“本公司”是指特拉華州的Globalink Investment Inc.。

 

3

 

 

有關前瞻性陳述的警示性説明

 

本年度報告(以下簡稱“年度報告”)中包含的部分10-K年度報告(“年度報告”)具有前瞻性。我們的前瞻性 陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外,任何提及未來 事件或情況的預測、預測或其他描述,包括任何潛在假設的陳述,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“ ”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“ 應該”、“將會”以及類似的表達方式可能會識別前瞻性陳述,但缺少這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。本年度報告中的前瞻性陳述可能包括,例如,關於以下方面的陳述:

 

● 我們能夠選擇合適的一個或多個目標企業;

 

● 我們完成初始業務合併的能力;

 

● 我們對一個或多個預期目標企業業績的期望;

 

● 在我們最初的業務合併後,我們成功地保留或招聘了我們的高級管理人員、關鍵員工或董事,或需要進行變動 ;

 

● 我們的高級管理人員和董事將他們的時間分配給其他業務,並可能與我們的業務發生利益衝突,或者 在批准我們的初始業務合併時;

 

● 我們獲得額外融資以完成初始業務合併的潛在能力;

 

●我們的潛在目標企業和技術行業池,特別是在醫療技術和綠色能源領域;

 

● 由於最近的新冠肺炎疫情帶來的不確定性,我們有能力完成初始業務合併;

 

● 我們的高級管理人員和董事能夠創造許多潛在的業務合併機會;

 

● 我們的公開證券的潛在流動性和交易;

 

● 使用信託賬户中未持有或我們可從信託賬户餘額的利息收入中獲得的收益;

 

● 不受第三方索賠約束的信託賬户;或

 

● 我們的財務業績。

 

本年度報告中包含的前瞻性陳述基於我們目前對未來發展的預期和信念 及其對我們的潛在影響。不能保證影響我們的未來發展將是我們預期的。 這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些是我們無法控制的)或其他假設,可能會導致實際結果或表現與這些前瞻性陳述中明示或暗示的大不相同。 這些風險和不確定性包括但不限於“風險因素”標題下描述的那些因素。 如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者我們的任何假設被證明是不正確的,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。我們沒有義務更新或修改任何 前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,除非適用的證券法律可能要求這樣做。

 

4

 

 

第 部分I

 

第1項。 生意場

 

概述

 

我們 是一家根據特拉華州法律於2021年3月24日成立的空白支票公司。我們成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併,在本年報中我們將其稱為我們的初始業務合併。雖然我們可能會在任何業務、行業或地理位置追求初步的業務合併目標,但我們打算在全球範圍內搜索醫療技術和綠色能源行業的目標公司,重點是北美、歐洲、東南亞和亞洲(不包括中國、香港和澳門)。吾等 不得與任何主要業務營運於中國(包括香港及澳門)的實體進行初步業務合併。我們打算特別關注那些能夠從醫療行業和綠色能源領域的技術發展中直接受益的公司。雖然我們確定目標的努力不會侷限於任何特定的細分市場或地域,但我們打算將搜索重點放在醫療技術和綠色能源領域。

 

我們的首次公開募股

 

2021年12月9日,我們完成了10,000,000個單位的首次公開募股(IPO)。每個單位包括一股普通股 、面值0.001美元、一項在初始業務合併完成時獲得十分之一(1/10)普通股的權利,以及一份可贖回認股權證,使其持有人有權以每股11.5美元的價格購買普通股的一半(1/2)。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售,產生總收益100,000,000美元。 在IPO結束的同時,我們以每單位10.00美元的價格完成了517,500個私人單位的定向增發, 總收益5,175,000美元。

 

於2021年12月9日,承銷商全面行使其超額配售選擇權,並於2021年12月13日完成額外 單位(“超額配售單位”)的發行及出售。該公司以每單位10.00美元的價格發行了1,500,000個超額配售單位,總收益為15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超額配售單位的同時,我們完成了另外52,500個私人單位的私下銷售,產生了525,000美元的毛收入 。這些私人單位是根據修訂後的1933年《證券法》第4(A)(2)條發行的,因為交易不涉及公開發行。

 

於2021年12月9日及2021年12月13日出售IPO單位(包括超額配售單位)及私募所得款項淨額合共116,725,000美元已存入為本公司公眾股東利益而設立的信託賬户。

 

最近的發展

 

於2022年8月3日,Globalink由內華達州企業Tomorrow Crypto Group Inc.(“Tomorrow”)、內華達州企業及Globalink全資附屬公司Globalink Merge Sub,Inc.(“合併子企業”)、本公司保薦人及Globalink之代表GL保薦人LLC(“母公司代表”)及擔任明日代表之個人王明流(“賣方代表”)訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。

 

於2023年3月8日,Globalink根據合併協議所載條款發出終止通知,合併協議亦於同日終止。

 

2023年3月6日,本公司股東批准了一項提案(《延期修正案提案》),修改本公司經修訂和重述的公司註冊證書,允許本公司延長必須(I)完成涉及本公司和一個或多個業務的合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務合併的日期,(Ii)如果未能完成該等業務合併,則停止運營。及(Iii)贖回或購回作為本公司首次公開招股(“終止日期”)出售單位一部分的公司已發行普通股的100%普通股,最多兩(2)次延期三個月,然後三(3)次延期一個月至2023年12月9日(每次我們稱為“延期”,而該較後日期為“經延長的最後期限”)。要獲得每一次延期,公司、其贊助商或其任何關聯公司或指定人必須在延期前適用的截止日期前將資金存入公司在大陸航空的信託賬户,每次延期三個月為390,000美元,每次延期一個月為130,000美元。於2023年3月6日,本公司股東亦通過一項修訂本公司與大陸股票轉讓及信託公司之間的信託協議(定義見 )的建議(“信託修訂建議”)。 於2023年3月6日舉行的特別會議上通過延期修訂建議及信託修訂建議,持有6,756,695股本公司普通股的持有人行使權利,按每股約10.35美元贖回該等股份以換取現金,總額約為6,992萬美元。

 

5

 

 

Globalink於2023年3月6日對投資管理信託協議(“信託協議”)進行了修訂, 本公司最初於2021年12月6日以受託人身份與大陸股票轉讓信託公司(“大陸股票轉讓及信託公司”)訂立的修訂 以符合信託協議中的程序,即如果公司尚未完成其初始業務合併,大陸股票轉讓及信託公司可延長大陸股票轉讓及信託公司必須清算其信託賬户的日期,以符合 公司修訂及恢復註冊證書的修訂程序。

 

2023年3月6日,Globalink決定將終止日期延長三個月至2023年6月9日,並將總計39萬美元存入其公眾股東的信託賬户。此次延期是第二次修訂的《公司註冊證書》所允許的最多五次延期中的第一次。

 

2023年3月22日,時任董事首席財務官的莊明恆先生通知本公司,自2023年3月31日起辭去本公司首席財務官一職。2023年3月31日,公司董事會(“董事會”)任命錢凱文先生為公司首席財務官,任命董事為首席財務官,自2023年3月31日起生效。這項任命旨在填補莊明恆先生離職後出現的空缺。

 

我們的 管理團隊

 

我們的管理人員、董事和戰略顧問由經驗豐富的投資者和行業高管組成,他們在識別、投資、建立、運營和為領先企業提供建議方面有着豐富的記錄。我們的集體團隊在以下方面有經驗:

 

  管理行業生命週期,以不同方式為不同業務籌集資金;
  對亞太地區市場有深入的瞭解;
  對醫療技術和綠色能源領域公司的運營和管理有深刻的瞭解;
  採購、構建、收購和整合業務;以及
  在不同地域和不同的經濟和金融市場條件下談判和執行對投資者有利的交易。

 

我們 相信我們的團隊將能夠通過廣泛的 網絡獲取醫療技術和綠色能源收購投資機會。此外,我們相信,我們的團隊擁有在業務合併後提高目標公司效率的運營專業知識,鑑於他們在公開市場投資者方面的豐富經驗,我們能夠很好地制定深思熟慮的投資者關係戰略。

 

我們的管理團隊由我們的董事會(“董事會”)主席Leong Lim先生、我們的首席執行官和首席財務官Kelvin Chin先生領導。我們的董事會成員擁有豐富的經驗,曾在多家上市公司和私營公司擔任董事或高管。我們的董事在收購、資產剝離以及公司戰略和實施方面擁有豐富的經驗,我們相信這些經驗將使我們在評估潛在的收購或合併候選者以及完成最初的業務合併時受益匪淺。我們相信,我們的管理團隊已做好充分準備, 能夠充分利用越來越多的專注於技術公司的收購機會,我們的聯繫和關係,從私人和上市公司的所有者和管理團隊、私募股權基金、投資銀行家、律師到會計師和商業經紀人,都將使我們能夠為我們的股東創造一筆有吸引力的交易。

 

我們的管理團隊、顧問或他們各自的附屬公司過去的業績並不能保證(I)我們可能完成的任何業務組合的成功,或者(Ii)我們將能夠為我們最初的業務組合找到合適的候選人。我們的管理團隊成員過去沒有在特殊目的收購公司中擁有管理經驗。 您不應依賴我們管理團隊顧問或其各自附屬公司的歷史業績記錄作為我們未來業績的指標。

 

企業信息

 

我們 是一家“新興成長型公司”,如經修訂的1933年證券法第2(A)節所界定,或經2012年JumpStart Our Business Startups Act或JOBS Act修訂的Securities Act。因此,我們有資格利用適用於其他非“新興成長型公司”的上市公司的各種報告要求的豁免,包括但不限於,不需要遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案或薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求,減少我們定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬進行非約束性諮詢投票和股東批准 之前未獲批准的任何金降落傘薪酬的要求。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力降低,我們證券的交易市場可能會變得不那麼活躍,我們證券的價格可能會更加波動。

 

此外,《就業法案》第107條還規定,“新興成長型公司”可以利用《證券法》第7(A)(2)(B)條規定的延長過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。換句話説,“新興成長型公司”可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司。我們打算利用這一延長過渡期的好處。

 

6

 

 

我們 將一直是一家新興成長型公司,直到(1)財政年度的最後一天(A)在本次發行完成五週年之後,(B)我們的年總收入至少為12.35億美元,或(C)我們被視為大型加速申報公司,這意味着截至上一年12月31日,非關聯公司持有的我們普通股的市值超過7億美元。以及(2)我們在前三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債務證券的日期 。此處提及的“新興成長型公司”應具有與《就業法案》中的含義相關聯的含義。

 

此外, 我們是S-K條例第10(F)(1)項所界定的“較小的報告公司”。較小的報告公司可能會利用某些減少的披露義務,其中包括僅提供兩年的經審計財務報表。 我們仍將是一家較小的報告公司,直到本財年的最後一天:(1)截至上一財年12月31日,我們由非關聯公司持有的普通股市值超過2.5億美元,或(2)在該已完成的財年中,我們的年收入超過1億美元 ,截至上一財年12月31日,我們由非關聯公司持有的普通股市值超過7億美元。

 

我們的執行辦公室位於美洲大道1180號,郵編8這是Floor,New York,NY 10036,我們的電話號碼是212382。

 

業務 戰略

 

雖然我們可能會在任何行業或地理位置追求最初的業務合併目標,但我們打算將搜索重點放在與我們的管理團隊背景互補的行業 ,並利用我們管理團隊識別和收購業務的能力,專注於技術行業,特別是醫療技術和綠色能源行業。我們的目標是 專注於中端市場和新興成長型企業,企業總價值在8,000萬美元到20億美元之間, 可能分佈在世界各地。

 

我們 相信,收購一家領先的高增長科技公司或科技行業的資產,如醫療和綠色能源技術,將為我們的公司提供一個為整合和推動增長提供資金的平臺。我們可以追查的目標的地理位置沒有限制,儘管我們最初打算將北美、歐洲、東南亞和亞洲(不包括中國、香港和澳門)作為地理重點。本公司不會與其主要業務在中國(包括香港及澳門)的任何實體進行初步業務合併。

 

我們 認為,隨着私募股權和風險投資活動在某些地區的數量不斷增加,有大量優質的初始業務合併目標正在尋找退出機會,這為我們提供了機會,因為我們認為 該地區中端市場公司的退出選擇有限。此外,我們認為醫療技術和綠色能源行業 代表着一個特別有吸引力的交易採購環境,這將使我們能夠利用我們團隊的技能和經驗 來確定初始業務組合,這可能會成為未來附加收購的強大平臺。我們的投資 論點得到了我們相信的目標行業的以下趨勢的支持:

 

私募股權投資強勁增長 :科技行業強勁的風險投資活動支持我們對初始業務合併的追求 。

 

運營商主導的特殊目的收購公司(“SPAC”)的表現優於其所在行業:根據麥肯錫公司2020年9月23日發表的一篇文章,在至少12個月的公開交易數據之後,由擁有C-Suite經驗的高管領導的SPAC往往比其他SPAC(領先約40%)和行業同行(約10%)表現更好。

 

競爭優勢

 

我們 打算在追求目標公司時利用以下競爭優勢:

 

經驗豐富的管理團隊的領導力 。我們經驗豐富的管理團隊和董事會在投資、技術諮詢行業、金融機構以及與監管機構合作方面擁有多年的工作經驗。這些年的經驗 使我們不僅在我們的領域獲得了廣泛而深入的專業知識,而且在我們的目標行業和地區獲得了由有影響力的思想領袖和 表演公司組成的龐大網絡。我們相信,對於我們的重點行業和地區中尋求利用股權資本市場的許多公司來説,這使我們成為一個戰略參與者,也是一個有吸引力的替代方案,幫助我們找到有吸引力的機會,使我們的股東獲得最大價值。

 

已建立 交易採購網絡。我們相信,我們的管理團隊和財務顧問的良好業績記錄將使我們能夠接觸到高質量的初始業務組合合作伙伴。此外,通過我們的管理團隊和財務顧問,我們相信我們有聯繫人和 來源,可以從中創造收購機會,並可能尋求補充後續業務安排。這些聯繫人和來源包括政府、私人和上市公司、私募股權和風險投資基金、投資銀行家、律師和會計師。

 

7

 

 

上市收購公司身份 。我們相信,我們的結構將使我們成為對潛在目標企業具有吸引力的業務組合合作伙伴。作為一家上市公司,我們將為目標企業提供傳統首次公開募股 流程的替代方案。我們相信,一些目標企業將傾向於這種替代方案,我們認為這種方案成本更低,同時提供了比傳統的首次公開募股(IPO)過程更大的執行確定性。在首次公開募股期間,通常有 承銷費和營銷費用,這將比與我們的業務合併成本更高。此外,一旦擬議的業務合併獲得我們股東的批准(如果適用)並完成交易,目標業務實際上將 上市,而首次公開募股始終取決於承銷商完成發行的能力,以及可能阻止發行發生的一般市場條件。一旦上市,我們相信我們的目標企業將比作為一傢俬人公司有更多的 獲得資本和更多的手段來創造更符合我們股東利益的管理激勵 。

 

收購條件

 

與我們的戰略一致,我們確定了以下一般標準和指導方針,我們認為這些標準和指導方針對於評估潛在的目標企業非常重要。我們將使用這些標準和準則來評估收購機會,但我們可能會決定與不符合這些標準和準則的目標企業進行初始業務合併。

 

目標大小 。與我們如上所述的投資主題一致,我們計劃瞄準科技行業企業總價值在8,000萬美元至20億美元之間的企業,特別是醫療技術和綠色能源行業。

 

具有收入和收益增長潛力的企業 。我們將尋求通過現有和新產品開發、產能增加、費用削減和協同後續收購相結合的方式,收購一個或多個具有顯著收入和收益增長潛力的業務 ,從而提高運營槓桿。

 

具有強勁自由現金流生成潛力的企業 。我們將尋求收購一項或多項有潛力產生強勁、穩定且不斷增加的自由現金流的業務。我們打算專注於一個或多個具有可預測的收入來源和可定義的低營運資本和資本支出要求的業務。我們還可能尋求謹慎地利用這一現金流來提升股東價值。

 

強大的 管理。我們將尋找已經擁有強大管理團隊的公司。我們將花費大量時間評估公司的領導力和人力結構,並隨着時間的推移最大限度地提高效率。

 

成為上市公司的好處 。我們打算收購一家或多家企業,這些企業將從上市交易中受益,並能夠有效地 利用與上市公司相關的更廣泛的資本渠道和公眾形象。

 

適當的估值和上行潛力。我們打算應用嚴格的、基於標準的、有紀律的和以估值為中心的指標。我們打算 以我們認為可提供巨大上行潛力的條款收購目標,同時尋求限制我們投資者的風險。

 

高增長的市場 。在選定的發達和新興國際市場的較高成長子行業和地區的業務。

 

利用我們的管理團隊專業知識。目標客户尤其可以利用我們的管理團隊通過 數十年的實踐經驗、深刻的地理洞察、長期的人際關係、廣泛的網絡和戰略交易經驗獲得的專業知識 。

 

上面提到的 參數並不是詳盡的。與特定初始業務組合的優點有關的任何評估 可能在相關程度上基於這些一般指導原則以及我們的管理團隊可能認為相關的其他考慮因素、因素和標準。如果我們決定與不符合上述標準和準則的目標企業進行初始業務合併,我們將在與我們初始業務合併相關的 股東通信中披露目標企業不符合上述標準,如本年度報告中所述,這些合併將採用代理材料或投標要約文件的形式(視情況而定),我們將向美國證券交易委員會提交。

 

8

 

 

上市公司身份

 

我們 相信,我們的結構將使我們成為目標企業具有吸引力的業務組合合作伙伴。作為一家現有的上市公司,我們 通過合併或其他業務合併為目標企業提供了傳統首次公開募股(IPO)的替代方案。在 這種情況下,目標企業的所有者將他們在目標企業中的股權、股份和/或股票交換為我們的股票或我們的股票和現金的組合,使我們能夠根據 賣家的特定需求定製對價。儘管與上市公司相關的成本和義務各不相同,但我們相信目標企業會發現,與典型的首次公開募股相比,這種方法是一種更確定、更具成本效益的上市方法。在典型的首次公開募股中,營銷、路演和公開報告工作中產生的額外費用可能不會 出現在與我們的業務合併相關的相同程度上。

 

此外,一旦擬議的業務合併完成,目標業務將實際上已經上市,而首次公開募股 始終取決於承銷商完成募股的能力以及一般市場狀況,這可能會 推遲或阻止募股的發生。一旦上市,我們相信目標企業將有更多的機會獲得資本和 提供與股東利益一致的管理激勵的額外手段。它可以通過 提高公司在潛在新客户和供應商中的形象並幫助吸引有才華的員工來提供進一步的好處。

 

雖然我們相信我們的結構和管理團隊的背景將使我們成為一個有吸引力的業務合作伙伴,但一些潛在的 目標企業可能對我們持負面看法,因為我們是一家空白支票公司,沒有經營歷史,而且我們是否有能力獲得股東對我們擬議的初始業務合併的批准,並在與此相關的 信託賬户中保留足夠的資金,存在不確定性 。

 

實現初始業務合併

 

我們 可以在2023年6月9日之前完成業務合併(如果我們完成業務合併的時間按照本文所述延長到2023年12月9日)。 但是,如果我們預計我們可能無法在最後期限內完成我們的初始業務合併,我們可以應發起人的要求,通過董事會決議 將完成業務合併的時間延長至多五次, 先延長兩次三個月,然後再延長三次一個月(完成業務合併總共最多24個月), 取決於我們的贊助商將額外資金存入信託賬户,如下所述。2023年3月6日,我們決定將終止日期從2023年3月9日延長三個月至2023年6月9日,方法是將總計390,000美元存入信託帳户。

 

根據經修訂的第二份經修訂及重述的公司註冊證書及經修訂的信託協議的條款,為使吾等有時間完成將予延長的初始業務合併,吾等的保薦人或其關聯公司或指定人須在適用的截止日期前五天 天發出通知,在適用的截止日期當日或之前,將每次延期三個月或每次延期一個月存入信託帳户$390,000或$130,000。如果我們在適用的截止日期前五天收到我們的贊助商希望我們延期的通知,我們打算至少在適用的截止日期前三天發佈新聞稿,宣佈我們的意向。此外,我們打算在適用的截止日期後第二天發佈新聞稿,宣佈資金是否已及時存入。我們的贊助商及其附屬公司或指定人沒有義務 為信託帳户提供資金以延長我們完成初始業務合併的時間。如果我們無法在適用的時間內完成我們的初始業務合併,我們將盡快贖回100%的已發行公開發行股票,並按比例贖回信託賬户中持有的部分資金,包括按比例從信託賬户中的資金賺取的利息中按比例贖回,並在此之後 尋求解散和清算。然而,我們可能無法分配這些金額,因為債權人的債權可能優先於我們公共股東的債權。如果我們解散和清算,包括在私人單位的權利和認股權證將到期,將一文不值。

 

我們 將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東對我們的初始業務合併的批准,股東可以在會上尋求將其股份轉換為他們的股份,無論他們是投票、投票支持還是反對擬議的業務合併,按比例將其在當時存入信託賬户的總金額中按比例分配(扣除應繳税金),或(2)向我們的股東提供 以收購要約的方式將其股份出售給我們的機會(從而避免股東投票的需要),金額為 相當於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額(扣除應繳税款),在每種情況下,均受 在此描述的限制的約束。我們是否將尋求股東批准我們提議的業務合併,還是允許股東在收購要約中向我們出售股份,將由我們自行決定,並將基於各種因素,如交易的時間以及交易條款是否要求我們尋求 股東批准。用於企業合併的任何投標報價文件將包含與美國證券交易委員會代理規則所要求的基本相同的關於初始企業合併的財務 和其他信息。

 

每股公開股票的初始贖回或轉換價格為每股10.15美元。然而,由於債權人的債權可能優先於我們公共股東的債權,我們可能無法分配這樣的金額 。

 

根據 納斯達克股票市場(“納斯達克”)的規則,我們的初始業務合併必須與一家或多家目標企業 的公平市值合計至少達到信託賬户價值的80%(不包括任何遞延承銷商費用 和信託賬户收入的應付税款),我們稱之為80%測試,在同意將 加入初始業務合併時。因此,目標企業的公平市值將在我們的股票與企業合併相關的任何轉換 之前計算,因此將至少為40,000,000美元,以滿足80%的測試。 雖然目標企業的公平市場價值必須滿足80%的測試,但我們向目標企業所有者支付的對價可以是現金組合(無論是來自信託賬户的現金,還是來自與業務合併同時結束的債務或股權融資交易的現金)或我們的股權證券。具體的對價性質和金額將根據與目標企業的談判確定,儘管我們將嘗試主要使用我們的股本作為交易對價。如果我們的董事會 無法獨立確定一項或多項目標業務的公平市場價值,我們將徵求 一家獨立投資銀行公司對此類標準的滿足程度的意見。我們還將在完成與我們任何高管、董事或內部人士關聯的實體的業務合併之前,獲得 獨立投資銀行的公平意見。如果我們不再在納斯達克上市,我們就不需要滿足80%的測試。

 

9

 

 

我們 預期構建我們最初的業務組合,以便我們的公眾股東擁有股份的交易後公司將擁有或收購目標企業的100%股權或資產。然而,我們可以構建我們最初的 業務組合,使交易後公司在 中擁有目標業務的此類權益或資產少於100%,以滿足目標管理團隊或股東的某些目標或其他原因,但只有在交易後公司擁有目標公司50%或更多的未償還有表決權證券或以其他方式擁有目標的控股權 足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司的情況下,我們才會完成此類業務組合。即使 如果交易後公司擁有目標公司50%或更多的有投票權證券,我們在業務合併之前的股東可能共同擁有交易後公司的少數股權,這取決於在 業務合併交易中分配給目標公司和我們的估值。例如,我們可以進行一項交易,在該交易中,我們以 交換目標的所有已發行股本來發行大量新股。在這種情況下,我們將獲得目標的100%控股權。 然而,由於發行了大量新股,緊接我們初始業務合併之前的我們的股東可能在我們初始業務合併後擁有不到我們流通股的大部分。如果交易後公司擁有或收購的一項或多項目標業務的股權或資產少於100% ,則該等業務中擁有或收購的部分 將作為80%測試的估值。

 

正如第10項“董事、高管和公司治理--利益衝突”中更全面地討論的那樣,如果我們的任何高級管理人員或董事知道業務合併機會屬於他或她先前對其負有受託責任或合同義務的任何實體的業務線,則他或她可能被要求在向我們提供該業務合併機會之前向該實體提供該業務合併機會。我們的所有高級管理人員和董事目前 都負有某些相關的預先存在的受託責任或合同義務。

 

我們 是一家“新興成長型公司”,如《證券法》第2(A)節所定義,並經《就業法案》修改。因此, 我們有資格利用適用於其他非“新興成長型公司”的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不需要遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求,在我們的定期報告和委託書中減少關於高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬進行非約束性諮詢投票的要求,以及 股東批准之前未獲批准的任何金降落傘付款的要求。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力下降 ,我們證券的交易市場可能會變得不那麼活躍,我們證券的價格可能會更加波動。

 

此外,《就業法案》第107條還規定,“新興成長型公司”可以利用《證券法》第7(A)(2)(B)條規定的延長過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。換句話説,“新興成長型公司”可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司。我們打算利用這一延長過渡期的優勢,直到我們不再是一家“新興成長型公司”。

 

我們 將一直是一家新興成長型公司,直到(1)財政年度的最後一天(A)在首次公開募股(IPO)完成五週年之後,(B)我們的年總收入至少為12.35億美元,或(C)我們被視為大型加速申報公司,這意味着截至前一個12月31日,非關聯公司持有的我們普通股的市值超過7億美元 ,以及(2)我們在之前的三年內發行了超過10億美元的不可轉換債券的日期。本文中提及的“新興成長型公司”應與《就業法案》中的相關含義相同。

 

股東 批准企業合併

 

對於任何擬議的業務合併,我們將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併,在該會議上,公眾股東(但不包括我們的內部人士、高級管理人員或董事)可以尋求將其普通股股份轉換為信託賬户中存入的 總金額的一部分,無論他們投票、投票支持還是反對擬議的業務合併,或(2)向我們的股東提供機會,以收購要約的方式將他們的股份出售給我們 (因此無需股東投票),金額相當於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額,在每種情況下,均受本文所述限制的限制。如果我們決定參與收購要約,該要約的結構將使每個股東可以競購他/她或其股份的全部,而不是按比例出售他/她或其股份的一部分。我們是否將尋求股東批准擬議的業務合併 或是否允許股東在收購要約中將其股份出售給我們將由我們自行決定, 將基於各種因素,例如交易的時間以及交易條款是否要求我們尋求股東的批准。我們預計,我們的業務合併可以通過合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似交易來完成。根據特拉華州法律,如果企業合併的結構是收購目標公司的資產、與目標公司股東進行換股或購買目標公司的股票,則不需要獲得股東批准;然而,如果我們尋求發行相當於我們流通股20%或更多的股份作為企業合併的對價,納斯達克規則將要求我們獲得股東批准。根據特拉華州的法律,我們公司合併為目標公司需要得到股東的批准。將目標公司合併為本公司不需要股東批准,除非合併導致我們修訂和重述的公司證書發生變化, 或者與合併相關的已發行股份超過合併前我們已發行股份的20%。目標 公司與我公司的子公司合併不需要股東批准,除非合併導致我們修訂的 和重述的公司證書發生變化;然而,納斯達克規則將要求我們如果每週發行相當於我們流通股20%或更多的股份作為對價,則需要獲得股東的批准。

 

10

 

 

如果 不需要股東投票,並且我們出於業務或其他法律原因而決定不進行股東投票,我們將根據規範發行人投標要約的交易法規則13E-4和條例14E 向我們提供 我們的股東根據要約向我們投標的機會,我們將向美國證券交易委員會提交投標要約文件,其中將包含與美國證券交易委員會委託書規則所要求的基本相同的關於初始業務組合的財務和其他信息。

 

如果我們根據收購要約規則允許股東投標其股票,我們的收購要約將根據交易所法案下的規則14e-1(A)在至少 20個工作日內保持有效,在收購要約期到期之前,我們將不被允許完成我們的初始業務 組合。此外,要約收購將以公共股東 不超過指定數量的公開股票為條件,這一數字將基於以下要求:我們不得購買公共 股票,其金額將導致我們的有形資產淨額低於5,000,001美元(這樣我們就不受美國證券交易委員會的 “細價股”規則的約束),或者與我們最初的業務合併相關的協議中可能包含的任何更大的有形資產淨額或現金要求。如果公眾股東提供的股份超過我們提出的購買要約,我們將撤回投標要約,並不完成最初的業務合併。

 

如果, 然而,根據法律或納斯達克要求,交易需要股東批准,或者我們出於業務或其他法律原因決定獲得股東批准,我們將:

 

  允許 股東根據《交易法》第14A條規定的委託書徵集來轉換其股份,而不是根據要約收購規則;以及
  在美國證券交易委員會備案 代理材料。

 

在我們尋求股東批准我們的初始業務合併的情況下,我們將分發代理材料,並在完成初始業務合併後向股東提供上述轉換權。

 

我們 只有在公眾股東不行使轉換權導致我們的有形淨資產低於5,000,001美元的情況下,我們 才會完成我們的初始業務合併,並且假設出席會議的法定人數達到法定人數,親自出席或由代表代表並有權在會議上投票的普通股的 多數股份的贊成票將投票贊成該業務合併 。因此,若持有截至本年報 日已發行及已發行公眾股份約89%或以上的持有人行使其換股權利,業務合併將不會完成。然而,只有在找到目標業務並且我們可以評估合併後的 公司的所有資產和負債後,才能確定實際百分比 (包括支付給承銷商的費用,金額相當於本年報其他部分所述的首次公開募股總收益的3.5%,以及我們的內部人士或其附屬公司與代表我們的某些活動有關的任何自付費用,例如確定和調查可能的業務目標和業務組合, 當時尚未償還,以及我們的任何其他負債和目標業務的負債)在建議的業務合併完成時 ,但我們必須在該業務合併完成時擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值 。因此,可以轉換的實際股份百分比可能顯著低於我們的 估計。我們選擇了5,000,001美元的有形資產淨值門檻,以確保我們不會受到證券法頒佈的規則419的約束。然而,如果我們試圖完成與目標企業的初始業務合併,而該目標企業施加了任何類型的營運資金成交條件,或要求我們在完成該初始業務組合時從信託賬户獲得最低金額的資金 ,我們的有形資產淨值門檻可能會限制我們完成此類初始業務組合的能力 (因為我們可能被要求轉換較少的股份),並可能迫使我們尋求第三方融資,而這些融資可能無法以我們接受的條款 獲得或根本無法獲得。因此,我們可能無法完善這樣的初始業務組合,並且我們可能無法在適用的時間段內找到其他合適的目標(如果有的話)。因此,公眾股東可能不得不等到2023年6月9日(或者,如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長到2023年12月9日),才能 獲得信託賬户的一部分。

 

我們的 內部人員,包括我們的高級管理人員和董事,已同意(1)投票支持任何擬議的業務合併,(2)不將任何普通股轉換為從信託賬户獲得現金的權利, 股東投票批准擬議的初始業務合併,或投票修訂我們修訂和重述的 公司註冊證書中與股東權利或業務前合併活動有關的條款,以及(3)不在與擬議的初始業務合併相關的任何投標中出售任何普通股 。

 

11

 

 

根據業務合併的結構,任何股東批准要求都可以通過獲得 (I)會議上投票表決的我們普通股的多數股份(假設出席會議的法定人數)或(Ii)我們普通股的大部分流通股獲得批准來滿足。由於我們的內部人士,包括我們的保薦人、高級管理人員和董事,共同實益擁有我們約42.07%的已發行和已發行普通股,至少約649,153股公開 股票,或我們普通股已發行和已發行股票的約7.93%(如果批准要求是已發行和已發行普通股的多數,並假設出席會議的人數不超過法定人數,且內部人士不在IPO中購買任何單位或在售後市場購買單位或股票),因此需要投票贊成企業合併才能獲得批准。

 

我們的內部人士或其附屬公司均未 表示有意在公開市場或私下交易中購買單位或普通股。然而,如果我們尋求股東對企業合併的批准,並且如果我們召開會議批准了擬議的企業合併,並且有相當數量的股東投票反對或表示有意投票反對該擬議的企業合併,則我們或我們的內部人士或他們的關聯公司可以在公開市場或私下交易中進行此類購買 以影響投票。然而,他們目前沒有承諾、計劃或打算從事此類交易,也沒有為任何此類交易制定任何條款或條件。在企業合併完成之前,不能從信託賬户中釋放任何資金來進行此類購買(儘管可以在企業合併結束後使用我們的可用資金 進行此類購買)。我們目前預計,此類購買(如果有)不會構成符合《交易法》下的要約收購規則的收購要約,或受《交易法》下的非上市規則約束的非上市交易;但是,如果買方在進行任何此類購買時確定購買受該等規則的約束,則買方將遵守該等規則。儘管有上述規定,如果購買普通股會違反《交易法》第9(A)(2)或10(B)條或法規M,即禁止操縱公司股票的規則,我們或我們的內部人士或其附屬公司將不會購買普通股,並且我們和他們將遵守交易法下與任何公開市場購買相關的規則10b-18。如果無法在不違反適用法律的情況下進行購買,則不會進行此類購買。此類購買的目的是(I)投票支持業務合併,從而增加獲得股東對業務合併的批准的可能性,或(Ii)滿足與目標達成的協議中的結束條件,該協議要求我們 在業務合併結束時擁有最低淨值或一定數量的現金,否則似乎無法滿足此類要求 。這可能會導致我們完成原本可能無法完成的業務合併。 此外,如果進行此類購買,我們普通股的公開“流通股”可能會減少,我們證券的受益 持有者的數量可能會減少,這可能會使我們的 證券很難在國家證券交易所維持或獲得報價、上市或交易。我們的內部人士預計,他們可能會確定我們的內部人士 或其附屬公司可以通過直接聯繫我們的股東或通過我們收到股東在我們郵寄與我們最初的業務合併相關的代理材料後提交的贖回請求來私下協商購買的股東。 如果我們的內部人士或其附屬公司進行私下購買,他們將只識別和聯繫那些表示選擇按比例贖回其股票以獲得信託賬户份額或投票反對業務合併的潛在出售股東 。

 

轉換 權限

 

在任何要求批准初始業務合併的會議上,任何公共股東,無論是投票支持或反對該擬議的業務合併,都將有權要求按比例全額轉換其普通股,金額為信託賬户中的金額(截至2022年12月31日為每股10.25美元),外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例利息和 之前未發放給我們或為繳納我們的税款所必需的部分。或者,我們也可以向我們的公眾股東提供機會, 通過收購要約將他們的普通股出售給我們(從而避免股東投票),金額 相當於他們當時存入信託賬户的總金額的比例份額,扣除應繳税金。

 

儘管有上述規定,公眾股東及其任何聯屬公司或與其共同行動的任何其他人士或“團體”(定義見交易法第13(D)(3)節)將被限制就IPO中出售的20%或更多普通股尋求轉換 權利。這樣的公眾股東仍有權就他或她或其關聯公司擁有的所有普通股股份投票反對擬議的企業合併。 我們認為,這一限制將防止股東在為批准擬議的企業合併而舉行的投票之前積累大量股份,並試圖利用轉換權作為一種手段,迫使我們或我們的管理層以高於當時市場價格的顯著 溢價購買其股票。通過不允許股東轉換超過20%的首次公開募股中出售的普通股,我們認為我們已經限制了一小部分股東無理試圖阻止 其他公眾股東青睞的交易的能力。

 

本公司任何內部人士均無權在股東投票批准擬議的 初始業務合併或修訂我們修訂及重述的公司註冊證書中有關股東直接或間接擁有的任何普通股股份的 權利或業務前合併活動的條款時,從信託賬户收取現金,不論是在首次公開招股前購入或在首次公開招股或售後市場購買的。

 

12

 

 

我們 還可能要求希望轉換的公共股東,無論他們是創紀錄的持有者還是以“街道名稱”持有他們的股票, 要麼隨時通過對業務合併的投票將他們的證書提交給我們的轉讓代理,要麼使用存款信託公司的DWAC(託管人存取款)系統將他們的 股票以電子方式交付給轉讓代理,由持有人選擇。我們將向股東提供的與投票有關的委託書徵集材料將表明我們是否要求股東滿足此類交付要求。因此,如果股東希望行使其換股權利,則自股東收到我們的委託書之日起,通過對企業合併的投票,他或她將有權交付其股份。根據特拉華州的法律和我們的章程,我們被要求 在任何股東大會之前至少提前10天發出通知,這將是公共股東 必須決定是否行使轉換權的最短時間。

 

存在與上述交付流程以及認證共享或通過DWAC系統交付共享的行為相關的名義成本 。轉讓代理通常會向招標經紀人收取45.00美元的費用,這將取決於經紀人是否將這筆費用轉嫁給持有人。然而,無論我們是否要求持有者在企業合併投票前交付他們的 股票以行使轉換權,這筆費用都會發生。這是因為持股人將需要交付 股票以行使轉換權,而不考慮何時必須完成此類交付。然而,如果我們要求 股東在對擬議的業務合併進行表決之前交付股份,而擬議的業務合併 未完成,這可能會導致股東的成本增加。

 

上述流程與許多空白支票公司使用的流程不同。傳統上,為了完善與空白支票公司的業務合併相關的轉換權,公司會分發代理材料,供股東 投票表決初始業務合併,持有人可以簡單地投票反對擬議的業務合併,並在 代理卡上勾選一個框,表明該持有人正在尋求行使其轉換權。企業合併獲批後, 公司將與該股東聯繫,安排其交付所有權證明。因此,在業務合併完成後,股東有了一個“期權窗口”,在此期間他或她可以 監控公司股票在市場上的價格。如果價格高於轉換價格,他或她可以在公開市場上出售他或她的股票,然後實際將其股票交付公司註銷。因此,股東知道他們需要在股東大會之前作出承諾的轉換權利將成為一項“持續的”權利,在企業合併完成後繼續存在,直到持股人提交證書為止。

 

在會議前進行實物或電子交付的 要求確保一旦業務合併獲得批准,持有人選擇轉換其股票的權利將不可撤銷。

 

任何 一旦提出轉換該等股份的要求,均可隨時撤回,直至對擬議業務合併進行表決為止。此外, 如果公開股票的持有人在選擇轉換時交付了他或她的證書,並且隨後在對擬議的企業合併進行投票之前決定不選擇行使該權利,則他或她可以簡單地請求轉讓 代理人(以實物或電子方式)返還證書。

 

如果由於任何原因,初始業務合併未獲批准或未完成,則選擇行使其 轉換權的公眾股東將無權將其股份轉換為信託賬户中適用的按比例份額。在這種情況下, 我們將立即退還公眾持有人交付的任何股票。

 

如果沒有企業合併,則清算

 

如果我們在2023年6月9日或之前沒有完成業務合併(如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長到2023年12月9日),我們將(I)停止除清盤目的外的所有操作,(Ii)在合理可能的情況下儘快 但不超過十個工作日,贖回100%已發行的公開股票,以按比例贖回信託賬户中持有的資金 ,這將完全消除公眾股東作為股東的權利 (包括獲得進一步清算分配的權利,在符合適用法律的情況下,以及(Iii)在贖回後,經吾等其餘股東及本公司董事會批准後,儘快解散及清盤, 但須遵守我們根據特拉華州法律就債權人的債權及其他適用法律的要求作出規定的義務。在此期間,權利將到期,權利持有人在清算時將得不到任何關於該權利的 ,權利將一文不值。

 

根據《特拉華州公司法》,股東可對第三方對公司提出的索賠負責,但以股東在解散時收到的分派為限。我們的信託賬户按比例分配給我們的公共股東 如果我們沒有在所需的時間段內完成我們的初始業務合併,則在贖回我們100%的已發行公共股票時,根據特拉華州的法律,可能被視為清算分配。如果公司遵守特拉華州公司法第280條規定的程序,以確保公司對所有針對其的索賠做出合理規定,包括60天的通知期,在此期間公司可以向公司提出任何第三方索賠,90天的通知期,公司可以駁回任何索賠,以及在向股東進行任何贖回之前的額外150天的等待期,股東關於贖回的任何責任僅限於該股東在索賠中所佔比例或分配給股東的金額中較小的一者,股東的任何責任將在解散三週年後被禁止。

 

13

 

 

此外, 如果在贖回100%我們的公開股票時按比例分配給我們的公眾股東的信託賬户部分 如果我們沒有在規定的時間內完成我們的初始業務合併,根據特拉華州法律不被視為清算分配 並且這種贖回分配被認為是非法的,那麼根據特拉華州總公司法律的第174條,債權人的索賠訴訟時效可以是非法贖回分配後的六年,而不是像清算分配那樣的 三年。我們打算在18年之後合理地儘快贖回我們的公開股票 這是自首次公開招股完成起計一個月(或如完成業務合併的時間延長,則為更長時間),因此,吾等不打算遵守上述程序。因此,我們的股東可能對他們收到的分配範圍內的任何索賠負責(但不會更多),我們股東的任何責任可能會延長 遠遠超過該日期的三週年。

 

由於我們將不遵守特拉華州公司法第280條,因此特拉華州公司法第281(B)條要求我們根據我們當時已知的事實通過一項計劃,規定我們支付所有現有的和未決的 索賠或可能在隨後10年內對我們提出的索賠。但是,由於我們是一家空白支票公司,而不是運營公司,我們的業務將僅限於尋求完成初始業務合併,因此可能出現的唯一索賠 將來自我們的供應商(如律師、投資銀行家等)。或潛在的目標企業。

 

我們 將尋求讓所有第三方(包括IPO後我們聘用的任何供應商或其他實體)和任何潛在目標企業 與我們簽訂有效且可強制執行的協議,放棄他們在信託賬户中或對信託賬户中持有的任何 資金可能擁有的任何權利、所有權、權益或索賠。參與IPO的承銷商已經簽署了這樣的豁免協議。因此,可以對我們提出的索賠將是有限的,從而降低了任何索賠將導致任何延伸至信託的責任的可能性。 因此,我們相信債權人的任何必要撥備都將減少,應該不會對我們將信託賬户中的資金分配給公共股東的能力 產生重大影響。然而,不能保證供應商、服務提供商和潛在目標企業會執行此類協議。如果潛在合同方拒絕執行此類免責聲明,僅當我們的管理層首先確定我們無法在合理的基礎上從另一個願意執行此類免責聲明的實體獲得實質上類似的服務或機會時,我們才會執行與該實體的協議。例如 我們可能聘用拒絕執行豁免的第三方顧問,該第三方顧問 由於法規限制而無法簽署此類協議,例如我們的審計師因獨立性要求而無法簽署,或者管理層認為其特定專業知識或技能優於同意執行豁免的其他顧問的情況,或者管理層認為無法找到願意提供豁免的所需服務提供商的情況。也不能保證,即使他們與我們執行此類協議,他們也不會向Trust 帳户尋求追索權。我們的保薦人同意,如果供應商對向我們提供的服務或銷售給我們的產品 的任何索賠,或我們與之討論過交易協議的潛在目標企業,將信託賬户中的 資金金額減少到(I)每股公開股份10.15美元和(Ii)信託賬户中截至清算之日的每股實際公開股份金額,如果由於信託資產的價值減少,信託賬户中的每股公開股份實際金額低於10.15美元,則發起人將對我們負責。在每一種情況下,減去應付税款,但前提是此類責任不適用於第三方簽署放棄尋求進入信託賬户的任何權利的任何索賠,也不適用於根據我們對IPO承銷商的賠償 針對某些負債(包括證券法下的負債)提出的任何索賠。如果執行的豁免被視為無法對第三方強制執行,我們的保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何責任。 但是,我們的保薦人可能無法履行其賠償義務,因為我們沒有要求我們的保薦人保留任何資產來承擔其賠償義務,我們也沒有采取任何進一步的措施來確保我們的保薦人能夠履行所產生的任何賠償義務。此外,我們的贊助商不會對我們的公眾股東負責,而只會對我們承擔責任。對於第三方的索賠,包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠,我們的任何高級管理人員或董事都不會對我們進行賠償。因此,如果我們清算,由於債權人的債權或潛在債權,信託賬户 的每股分配可能不到約10.15美元。我們將向我們所有的公眾股東按他們各自的股權比例分配一筆總額,相當於當時在信託賬户中持有的金額,包括 之前沒有釋放給我們的任何利息(受我們根據特拉華州法律規定的如下所述的債權人債權義務的約束)。

 

如果我們無法完成最初的業務合併,並被迫贖回100%的已發行公眾股票以贖回信託賬户中持有的部分資金 ,我們預計將通知信託賬户的受託人在該日期後立即開始清算此類資產 ,並預計贖回我們的公開股票不會超過10個工作日。我們的內部人士 已放棄參與任何有關其內部人士股份的贖回權利。我們將從信託賬户以外的剩餘資產中支付任何後續清算的費用。如果此類資金不足,我們的內部人士已同意支付完成此類清算所需的 資金(目前預計不超過約15,000美元),並同意不再要求償還此類費用。每位公眾股票持有人將獲得信託帳户中金額的全部按比例份額, 外加從信託帳户中持有的資金賺取的任何按比例利息,這些資金以前沒有釋放給我們,也沒有必要支付我們的税款。 然而,存放在信託帳户中的收益可能成為我們債權人優先於公共股東的債權的債權。

 

我們的 公眾股東只有在我們未能在要求的時間段內完成我們的初始業務合併,或者如果股東試圖讓我們在我們實際完成的業務合併中轉換他們各自的普通股 時,才有權從信託賬户獲得資金。在任何其他情況下,股東不得對信託賬户或信託賬户享有任何權利或利益。

 

14

 

 

如果 我們被迫提出破產申請,或針對我們的非自願破產申請沒有被駁回,則信託賬户中持有的收益 可能受適用的破產法管轄,並可能包括在我們的破產財產中,並受優先於我們股東的債權的第三方的債權 的約束。如果任何破產索賠耗盡信託賬户,公眾股東收到的每股贖回或轉換金額可能低於10.15美元。

 

如果, 在我們將信託賬户中的收益分配給我們的公共股東後,我們提交了破產申請或針對我們提出的非自願破產申請未被駁回,則根據適用的債務人/債權人 和/或破產法,股東收到的任何分配都可能被視為“優先轉讓”或“欺詐性轉讓”。因此,破產法院可以尋求追回我們股東收到的所有金額。此外,我們的董事會可能被視為違反了其對債權人的受託責任和/或惡意行事,從而使自己和我們面臨懲罰性賠償要求,在解決債權人的索賠之前, 從信託賬户向公眾股東支付。我們可能會因這些 原因而提出索賠。

 

第二份經修訂和重新註冊的公司註冊證書

 

我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書包含與IPO相關的某些要求和限制,這些要求和限制將適用於我們,直到我們完成最初的業務合併。如果我們舉行股東投票,以修訂我們的 第二次修訂和重述的公司註冊證書中與股東權利或企業合併前活動有關的任何條款(包括我們必須完成企業合併的實質內容或時間),我們將向我們的公眾股東 提供機會,在批准任何此類修訂後,以每股價格贖回其普通股,以現金支付, 相當於當時存入信託賬户的總金額,包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息 ,以及之前沒有發放給我們用於支付我們的特許經營權和所得税的利息,除以與任何此類投票有關的當時已發行的公眾股票的數量。我們的內部人士已同意放棄與修改我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書的投票有關的任何內部人股票、私人股票和他們可能持有的任何公開股票的任何轉換權。 具體地説,我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書規定,除其他事項外,:

 

  在完成我們的初始業務合併之前,我們將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併,在該會議上,公眾股東可以尋求將他們的普通股股份轉換為信託賬户中存款總額的一部分,而不管他們是投票、投票支持還是反對擬議的業務合併,或(2)讓我們的股東有機會通過收購要約的方式將他們的股票出售給我們(從而避免股東投票的需要),其金額相當於他們當時在信託賬户中按比例存放的總金額的 淨額,在每種情況下,均受本文所述的限制;
  我們 只有在公眾股東不行使轉換權導致我們的有形資產淨值低於5,000,001美元的情況下,我們才會完成我們的初始業務合併,並且假設出席會議的法定人數達到法定人數,親自出席或由代表出席並有權在會議上投票的普通股的多數股份 的贊成票 投票贊成該業務合併;
  如果我們的初始業務合併沒有在2023年6月9日或之前完成(如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長到2023年12月9日)IPO結束,我們的存在將終止,我們將向所有我們的普通股公眾持有者分配信託賬户中的所有金額;
  在我們最初的業務合併之前,我們 不得完成任何其他業務合併、合併、股本置換、資產收購、股票購買、重組或類似的交易;以及
  在我們的初始業務合併之前,我們可能不會發行使其持有人有權 (I)從信託賬户獲得資金或(Ii)對任何初始業務合併進行投票的額外股本。

 

可能對與內部人士達成的協議進行修訂

 

我們的每個內部人員都與我們簽訂了書面協議,根據協議,他們每個人都同意在業務合併之前做與我們和我們的活動有關的某些事情。我們可以尋求在未經股東批准的情況下修改這些信函協議, 儘管我們無意這樣做。尤其是:

 

  如果我們未能在上述規定的時間框架內完成業務合併,有關清算信託賬户的限制 可以修改 ,但前提是我們必須允許所有股東贖回與該修改相關的股份;
  與要求我們的內部人員投票支持業務合併或反對對我們組織文件的任何修訂有關的限制 可以修改,以允許我們的內部人員根據自己的意願對交易進行投票;
  要求管理團隊成員在業務合併結束之前繼續擔任我們的高級管理人員或董事的要求可以 修改,允許在以下情況下辭去在我們的職位:例如,如果當前管理團隊難以找到目標業務,而另一個管理團隊有潛在的目標業務;
  可以修改對我們證券轉讓的 限制,允許將證券轉讓給不是我們原來管理團隊成員的第三方;
  我們管理團隊不對組織文件提出修改的義務可以修改,以允許他們向我們的股東提出這樣的修改。
  可以修改內部人士不得獲得與企業合併有關的任何補償的義務,以允許他們 獲得此類補償;以及
  要求獲得與我們內部人員有關聯的任何目標業務的估值,以防成本太高。

 

15

 

 

如上所述 ,股東不會被要求有機會贖回與此類變更相關的股票。 此類變更可能會導致:

 

  我們的 有更長的時間來完成業務合併(儘管由於我們的一定數量的股東 肯定會在與任何此類延期相關的情況下贖回他們的股票,因此信任較少);
  我們的內部人員可以投票反對業務合併或支持對我們的組織文件進行更改;
  我們的運營由一個新的管理團隊控制,而我們的股東並沒有選擇與之投資;
  我們的內部人員獲得與企業合併相關的薪酬;以及
  我們的 內部人員在未收到此類業務的獨立估值的情況下完成了與其附屬公司的交易。

 

我們 不會同意任何此類變更,除非我們認為此類變更最符合我們股東的利益(例如,如果 我們認為此類變更是完成業務合併所必需的)。我們的每一位高級管理人員和董事對我們負有受託義務,要求他或她的行為符合我們的最佳利益和我們股東的最佳利益。

 

競爭

 

在 確定、評估和選擇目標業務時,我們可能會遇到來自業務目標與我們相似的其他實體的激烈競爭。這些實體中的許多都建立得很好,並擁有直接或通過附屬公司識別和實施業務組合的豐富經驗 。其中許多競爭對手擁有比我們更多的技術、人力和其他資源,與許多競爭對手相比,我們的財力 將相對有限。雖然我們相信可能有許多潛在的目標企業,我們可以利用IPO的淨收益來完成業務合併,但我們與某些規模可觀的目標企業完成業務合併的競爭能力可能會受到我們現有財務資源的限制。

 

以下 也可能不會受到某些目標企業的好評:

 

  我們 尋求股東批准我們的初始業務合併或參與要約收購的義務可能會推遲交易的完成 ;
  我們有義務轉換我們的公眾股東持有的普通股,這可能會減少我們最初的業務合併所能使用的資源。
  我們有義務在完成最初的業務合併後向承銷商支付遞延承銷佣金;
  我們有義務償還內部人士或其關聯公司可能向我們提供的營運資金貸款或延期貸款;
  我們有義務登記在週轉貸款或延期貸款轉換時向內部人士或其關聯公司發行的內幕股份、私人單位(及標的證券)和任何單位(及標的證券)的轉售;以及
  因證券法下的未知負債或其他原因造成的對目標企業資產的影響,取決於業務合併完成前涉及我們的 事態發展。

 

這些因素中的任何一個都可能使我們在成功談判初始業務合併時處於競爭劣勢。然而,我們的管理層 認為,我們作為公共實體的地位以及進入美國公開股票市場的潛在機會,可能會使我們相對於與我們有類似業務目標的私人實體具有競爭優勢,因為我們的初始業務合併 具有顯著增長潛力的目標業務,條款有利。

 

如果我們成功實現最初的業務合併,則很可能會面臨來自目標業務的競爭對手的激烈競爭。在我們最初的業務合併之後,我們可能沒有資源或能力來有效競爭。

 

設施

 

我們 目前在美洲大道1180號8號設有主要執行辦事處這是Floor,New York,NY 10036。此空間的費用 包含在支付給GL贊助商有限責任公司的每月10,000美元的費用中(如本文所述,可延期支付),用於辦公空間、水電費和祕書服務。我們與GL保薦人有限責任公司的協議規定,自我們的證券 首次在納斯達克上市之日起,直至我們完成業務合併,我們將根據需要不時向我們提供此類辦公空間以及公用事業和祕書服務。我們相信,GL贊助商LLC收取的費用至少與我們從非關聯人士那裏獲得的費用一樣優惠。我們認為,我們目前的辦公空間,加上其他可供我們高管使用的辦公空間,足以滿足我們目前的運營需求。

 

員工

 

我們 有兩名高管。這些個人沒有義務在我們的事務上投入任何具體的時間,並打算 只在他們認為必要的時候投入到我們的事務中。根據是否為業務合併選擇了目標業務以及公司所處的業務合併流程所處的階段,他們將在任何時間段內投入的時間會有所不同。因此,一旦找到合適的目標業務來完善我們的初始業務組合,管理層 將花費比找到合適的目標業務之前更多的時間來調查該目標業務以及協商和處理業務組合(因此在我們的事務上花費更多的時間)。我們目前預計我們的高管 將平均每週投入約10個小時用於我們的業務。在我們最初的業務合併完成之前,我們不打算有任何全職員工。

 

16

 

 

風險 因素摘要

 

投資我們的證券涉及高度風險。 “風險因素”一節中描述的一個或多個事件或情況的發生,單獨或與其他事件或情況一起發生,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。在這種情況下,我們證券的交易價格可能會下跌, 您可能會損失全部或部分投資。這些風險包括但不限於以下風險:

 

  我們 是一家新成立的空白支票公司,沒有經營歷史,也沒有收入,因此,您沒有依據來 評估我們實現業務目標的能力。
     
  如果 我們決定修改我們管理團隊達成的某些協議,IPO招股説明書中有關這些協議的許多披露將不再適用。
     
  我們 可能發行票據或其他債務證券,或以其他方式產生大量債務,以完成業務合併,這可能會對我們的槓桿和財務狀況產生不利的 影響,從而對我們股東在我們的投資價值產生負面影響。
     
  Globalink 可能無法完成與美國目標公司的初始業務合併,因為此類初始業務合併可能 受美國外國投資法規和美國政府機構(如美國外國投資委員會(CFIUS))的審查,或者最終被禁止。
     
  報銷 我們的內部人員或他們的任何附屬公司因代表我們進行某些活動而產生的自付費用,如確定和調查可能的業務目標和業務組合,可能會減少我們用於完成業務合併的資金 。此外,如果我們的一名或多名高級管理人員和董事 要求賠償他們中的任何人以高級管理人員或董事的身份被起訴,也可能會減少我們在 信託賬户之外的可用資金。
     
  我們的 董事可能決定不執行我們保薦人的賠償義務,導致信託賬户中可用於分配給我們的公眾股東的資金 減少。
     
  如果,在我們將信託賬户中的收益分配給我們的公眾股東後,我們提交了破產申請或非自願 針對我們提出的破產申請,但未被駁回,破產法院可能會尋求追回這些收益,我們的董事會成員 可能被視為違反了對我們債權人的受託責任,從而使我們的董事會成員和我們面臨懲罰性賠償要求。
     
  隨着評估目標的特殊目的收購公司數量的增加,有吸引力的目標可能會變得更加稀缺, 對有吸引力的目標的競爭可能會更加激烈。這可能會增加我們初始業務合併的成本,甚至可能導致我們無法找到目標或完成初始業務合併。
     
  如果我們的內部人行使他們的註冊權,可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響 這些權利的存在可能會增加影響我們最初的業務合併的難度。
     
  董事和高級管理人員責任保險市場的變化 可能會使我們在談判和完成初始業務合併方面變得更加困難和昂貴。
     
  我們能否成功地完成最初的業務合併以及之後的成功將完全取決於我們主要人員的努力,他們中的一些人可能會在我們最初的業務合併後加入我們。雖然我們打算仔細審查我們在最初的業務合併後聘用的任何個人,但我們對這些個人的評估可能被證明是不正確的。
     
  我們的內部人員及其附屬公司可能需要報銷自付費用,這可能會導致他們在確定特定業務組合是否最有利時存在利益衝突 。

 

  我們 可能與一個或多個目標企業進行業務合併,這些目標企業與可能與我們的高管、董事或內部人員有關聯的實體有關係,這可能會引發潛在的利益衝突。
     
  我們的內部人士(包括我們的高級管理人員和董事)實益擁有的 股票不會參與贖回,因此,我們的內部人士在確定特定目標業務是否適合我們最初的業務組合時可能存在利益衝突 。

 

17

 

 

  在最初的業務合併後,我們的 管理層可能無法保持對目標業務的控制。我們不能保證 在失去對目標業務的控制後,新管理層將擁有 以盈利方式運營該業務所需的技能、資質或能力。
     
  在我們完成最初的業務合併後,內部人士股票的價值可能會大大高於為其支付的名義價格,即使當時我們普通股的交易價格大幅低於每股10.00美元。
     
  目前我們的證券沒有市場,我們的證券市場可能無法發展,這將對我們證券的流動性和價格產生不利影響。
     
  我們的內部人員總共支付了25,000美元,或每股約0.009美元購買內部股票,因此,您將因購買我們的普通股而立即經歷 大幅稀釋。
     
  我們將信託賬户中持有的資金投資於其中的證券可能承受負利率,這可能會降低信託資產的 價值,從而使公眾股東收到的每股贖回金額可能低於每股10.15美元。
     
  如果 我們要求希望轉換普通股的公眾股東遵守上文討論的轉換交付要求 ,如果 提議的業務合併未獲批准,此類轉換股東可能無法在他們希望出售其證券時出售其證券。
     
  我們 可以修改權利或認股權證的條款,其方式可能對持有人不利,但需分別獲得當時尚未行使的權利或認股權證的多數持有人的批准。
     
  我們的 修訂和重述的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院(“衡平法院”)為我們股東可能提起的某些類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制我們的股東在與我們公司或我們公司的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛中獲得有利的司法論壇的能力。

 

第 1a項。風險因素

 

本 年度報告包含基於我們當前預期的前瞻性信息。在決定是否投資我們的部門之前,您應仔細考慮以下描述的風險和不確定性 以及本年度報告中包含的所有其他信息,包括我們的綜合財務報表 和本年度報告末尾的相關附註。如果發生以下 事件,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。在這種情況下,我們證券的交易價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。

 

與我們的業務和我們尋找、完成或無法完成的業務合併有關的風險

 

我們 是一家新成立的空白支票公司,沒有經營歷史,也沒有收入,因此,您沒有評估 我們實現業務目標的能力的基礎。

 

我們 是一家新成立的空白支票公司,沒有經營業績,在完成最初的 業務組合之前,我們不會開始運營。由於我們缺乏運營歷史,您無法評估我們實現業務 目標的能力,該目標是完成我們與一個或多個目標企業的初始業務合併。我們尚未進行任何實質性的 討論,也沒有就業務合併與任何潛在目標業務進行計劃、安排或諒解 ,因此可能無法完成我們的業務合併。如果我們未能完成業務合併,我們將永遠不會產生任何運營收入 。

 

我們 只有在公眾股東不行使轉換權導致我們的有形淨資產低於5,000,001美元的情況下,才會完成我們的初始業務合併。

 

公司的公開發行股票可在初始業務合併時贖回。儘管本公司並未規定最高贖回門檻,但其現行章程規定,只有在公眾股東不行使導致我們有形資產淨額低於5,000,001美元的轉換權的情況下,才能完善我們最初的業務組合。 與本公司於2023年3月6日舉行的股東特別會議有關,本公司6,756,695股公開股票以每股10.35美元的價格贖回。此贖回事件降低了我們信託帳户中的可用資金,並增加了我們可能無法 完成初始業務合併的風險。

 

18

 

 

如果 我們無法完成最初的業務組合,我們的公眾股東可能會被迫等待超過24個月才能 從信託帳户收到分配。

 

我們 必須在2023年6月9日之前(或如果我們完成業務合併的時間按此處所述延長到2023年12月9日) 來完善我們的初始業務組合。我們沒有義務在該日期之前將資金返還給投資者,除非我們在此之前完成了我們的初始業務合併,而且只有在投資者尋求轉換其股票的情況下才是如此。如果我們 無法完成最初的業務合併,則只有在此完整時間段到期後,我們普通股的持有者才有權從信託賬户獲得分配。因此,投資者的資金可能在此 日期之後才能使用,為了清算您的投資,公共證券持有人可能被迫出售其公開發行的股票,可能會出現虧損。

 

我們的公眾股東可能沒有機會對我們提議的業務合併進行投票。

 

我們 將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併,在該會議上,公眾股東 可以尋求將他們的股份轉換為他們的股份,無論他們是投票、投票支持還是反對擬議的業務合併,按比例將其在信託賬户中的存款總額中按比例分配(扣除應繳税款),或(2)為我們的公眾股東 提供機會,以收購要約的方式將其股份出售給我們(從而避免股東投票的需要),其金額等於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額,在每種情況下,均受本年度報告其他部分所述的限制 的限制。因此,即使我們大多數公眾股份的持有者不同意我們的業務合併,我們也有可能完善我們的初始業務合併。我們是否將尋求股東 批准擬議的業務合併或是否允許股東在收購要約中將其股份出售給我們,將由我們自行決定,並將基於各種因素,例如交易的時間以及 交易條款是否要求我們尋求股東的批准。例如,納斯達克規則目前允許我們通過要約收購 代替股東大會,但如果我們尋求在任何業務合併中向目標企業發行超過20%的流通股作為對價,仍需要獲得股東批准。因此,如果我們構建的業務組合要求我們發行超過20%的流通股,我們將尋求股東批准此類業務組合 ,而不是進行要約收購。

 

您 將無權享受通常提供給空白支票公司投資者的保護。

 

由於此次IPO的淨收益旨在用於完成我們與尚未確定的目標企業的初始業務合併,根據美國證券法,我們可能被視為一家“空白支票”公司。然而,由於我們 在首次公開募股後的有形淨資產超過5,000,001美元,並且已經提交了當前的8-K表格,包括證明這一事實的經審計的資產負債表,因此我們不受美國證券交易委員會頒佈的保護空白支票公司投資者的規則的約束,如 規則419。因此,投資者將不會獲得這些規則的好處或保護,例如,這些規則將完全限制我們證券的可轉讓性,要求我們在2023年6月9日或之前完成我們的初始業務合併(或如果我們完成業務合併的時間按本文所述延長至2023年12月9日),並限制使用信託賬户中持有的資金賺取的利息。由於我們不受規則419的約束,我們的單位將立即可以交易,我們將有權在完成初始業務合併之前從信託賬户中的資金中提取金額,並且我們可能有更長的時間來完成此類業務合併 如果我們受該規則約束的話。

 

我們的 公眾股東將無權投票或贖回與我們潛在延期相關的股份。

 

如果我們預計我們可能無法在2023年6月9日或之前完成我們的初始業務合併,我們可以在發起人提出要求的情況下,通過董事會決議將完成一項業務合併的時間再延長四次,延長三個月,然後再延長三個月,只要我們的發起人或其關聯公司或指定人在適用的截止日期前五天提前通知,在適用的截止日期或之前,向信託賬户存入390,000美元,以延期三個月 或130,000美元,以延期一個月。我們的公眾股東將無權投票或贖回與任何此類延期相關的股份。因此,我們可能會進行這樣的延期,即使我們的大多數公共股東 不支持這樣的延期。這一特徵不同於傳統的特殊目的收購 公司結構,在這種公司結構中,任何延長公司完成合並的期限都需要公司 股東投票,並且股東有權贖回與此投票相關的公開發行的股票。

 

如果 我們決定修改我們管理團隊達成的某些協議,IPO招股説明書中有關這些協議的許多披露將不再適用。

 

我們 可以尋求修改IPO招股説明書中披露的與我們管理團隊的某些協議,而無需股東批准。 儘管我們目前無意這樣做。例如,對我們高管擁有的證券的投票權的限制,我們管理團隊在業務合併結束前與我們在一起的協議,我們管理團隊不能對我們的組織文件提出某些更改的義務,或者管理團隊及其附屬公司不能獲得與業務合併相關的任何薪酬的義務,都可以在沒有獲得股東批准的情況下進行修改。雖然 股東不會因此類變更而有機會贖回其股份,但在任何情況下,我們都不能在不允許我們的股東因任何此類變更而贖回其股份的權利的情況下, 修改我們股東的贖回或清算權。我們不會同意任何此類變更,除非我們認為此類變更符合我們股東的最佳利益 (例如,如果完成業務合併需要進行此類變更)。

 

19

 

 

如果我們偏離IPO招股説明書和本年度報告中規定的收購標準或準則,IPO的投資者可能 擁有撤銷權,或者可能對我們提起損害賠償訴訟,或者我們可能受到政府當局 當局的民事或刑事訴訟。

 

如果我們選擇偏離IPO招股説明書和本年度報告中規定的收購標準或準則,每個在IPO中購買單位並在得知與偏離有關的事實後仍持有此類證券的 個人可尋求撤銷他/她或其在IPO中收購的單位的購買(根據該規定,成功申索人有權獲得根據據稱有缺陷的招股説明書為其證券支付的全部 金額,外加利息和減去從證券中賺取的任何收入,以換取交出證券)或向我們提起訴訟要求損害賠償(因據稱證券銷售中的重大失實陳述或遺漏而造成的投資損失賠償 )。在這種情況下,我們還可能受到政府當局採取的民事或刑事行動。例如,如果美國證券交易委員會認為違反證券法的行為已經發生或即將發生,它可以根據證券法第20(B)節尋求禁制令。如果一方違反了證券法或美國證券交易委員會採取的禁制令行動,或者如果一方故意在根據證券法提交的登記聲明中對重大事實做出了不真實的陳述,或者遺漏了必須在其中陳述或使陳述不具誤導性的任何重大事實,美國證券交易委員會也可以根據第(Br)20(D)和24節尋求民事處罰。此外,第20條允許美國證券交易委員會將案件提交總檢察長 以對發行人提起刑事處罰。

 

我們 可能會發行我們的股本股票來完成我們最初的業務合併,這將減少我們股東的股權 ,並可能導致我們所有權的控制權發生變化。

 

我們的第二次修訂和重述的公司證書授權發行最多500,000,000股普通股,每股面值0.001美元。儘管截至本年度報告日期,我們沒有任何承諾,但我們可能會額外發行大量普通股,以完成我們最初的業務合併。增發普通股:

 

  可能 大幅降低投資者在IPO中的股權;
     
  如果我們發行優先股,其權利優先於我們的普通股,則可能 從屬於普通股持有人的權利;
     
  如果發行大量普通股,可能導致控制權發生變化,這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力,並可能導致我們現任高級管理人員和董事的辭職或撤職;以及
     
  可能會對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。

 

我們 可能發行票據或其他債務證券,或以其他方式產生大量債務,以完成業務合併,這可能會對我們的槓桿和財務狀況產生不利的 影響,從而對我們股東在我們的投資價值產生負面影響。

 

儘管截至本年度報告日期,我們沒有承諾發行任何票據或其他債務證券,或產生未償債務 ,但我們可能會選擇產生大量債務來完成我們的業務合併。然而,債務的產生可能會產生各種負面影響,包括:

 

  如果我們最初的業務合併後的營業收入不足以償還債務 義務,則違約 並取消我們資產的抵押品贖回權;
     
  加快我們償還債務的義務,即使我們在到期時支付所有本金和利息,如果我們違反了某些要求保持某些財務比率或準備金而不放棄或重新談判該公約的公約 ;
     
  如果債務擔保是即期支付的,我方將立即支付所有本金和應計利息(如有);
     
  如果債務擔保包含限制我們在債務擔保未清償的情況下獲得此類融資的能力的契諾,我們無法獲得必要的額外融資;以及
     
  與負債較少的競爭對手相比,我們借入額外金額用於支出、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力的限制 以及其他劣勢。

 

20

 

 

我們 可以低於我們股票當時的當前市場價格的價格向投資者發行與我們最初的業務合併相關的股票。

 

關於我們最初的業務合併,我們可能會以每股10.35美元的價格向私募交易(即所謂的PIPE交易)的投資者發行股票,或者大約相當於當時我們信託賬户中的每股金額, 通常約為10.35美元。此類發行的目的將是使我們能夠向業務後合併實體提供足夠的流動資金。因此,我們發行的股票的價格可能會低於我們股票當時的市場價格 ,而且可能會顯著低於市場價格。

 

Globalink 可能無法完成與美國目標公司的初始業務合併,因為此類初始業務合併可能 受美國外國投資法規和美國政府機構(如美國外國投資委員會(CFIUS))的審查,或者最終被禁止。

 

Globalink的贊助商GL贊助商有限責任公司是特拉華州的一家有限責任公司,其股權持有人居住在美國以外。因此,根據CFIUS管理的法規,Globalink可被視為“外國人”,並且只要發起人有能力根據CFIUS的法規對Globalink行使控制權,未來將繼續被視為“外國人”。 因此,與美國企業的初始業務合併可能受到CFIUS的審查,其範圍由 2018年外國投資風險審查現代化法案(“FIRRMA”)擴大,包括某些非被動的、對敏感美國企業的非控股投資,以及在沒有美國基礎業務的情況下對房地產的某些收購。FIRRMA和隨後實施的現已生效的法規也要求某些類別的投資必須提交強制性備案。如果Globalink與美國業務的初始業務合併在CFIUS的管轄範圍內,Globalink可能會決定在關閉初始業務合併之前或之後,要求其進行強制申報或向CFIUS提交自願通知,或在不通知CFIUS的情況下繼續進行初始業務合併,並冒着CFIUS幹預的風險。CFIUS可決定阻止或推遲Globalink的初始業務合併,施加條件以緩解對此類初始業務合併的國家安全擔憂,或命令Globalink在未事先獲得CFIUS批准的情況下剝離合並後公司的全部或部分美國業務,這 可能限制或阻止Globalink尋求其認為 將有利於Globalink及其股東的某些初始業務合併機會。

 

此外, 政府的審查過程可能會很漫長,無論是由CFIUS還是其他機構進行的,而Globalink完成其初始業務合併的時間有限。如果Globalink無法在2023年6月9日之前完成其初始業務合併(或在2023年12月9日之前完成業務合併,如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長),因為審查過程拖延到該時間框架之後 ,或者因為Globalink的初始業務合併最終被CFIUS或其他美國政府實體禁止,Globalink 可能被要求清算。如果Globalink清算,根據截至2023年4月10日的信託賬户餘額,Globalink的公共 股東可能只獲得每股約10.35美元,權證和權利將一文不值。這還會導致您失去對目標公司的投資機會以及通過合併後的公司的任何價格升值實現投資未來收益的機會。

 

我們 可能僅限於信託帳户以外的資金,用於資助我們尋找目標企業、支付我們的納税義務以及完成我們的初始業務合併。

 

在首次公開募股的淨收益中,我們最初可以在信託賬户之外獲得967,578美元,以滿足我們的營運資金要求。 尤其是由於承銷商的超額配售選擇權已全部行使,我們可能沒有足夠的資金來構建、談判或完成我們最初的業務組合。在這種情況下,我們將需要從內部人士那裏借入資金來運營,否則可能會被迫清算。我們的內部人士沒有義務借給我們任何資金。如果我們無法獲得所需的資金 ,我們可能會被迫停止搜索目標業務,並且可能無法完成最初的業務合併。

 

報銷我們的內部人員或其任何附屬公司代表我們的某些活動而產生的自付費用,例如確定和調查可能的業務目標和業務組合,這可能會減少我們用於完成業務合併的資金 。此外,如果我們的一名或多名高級管理人員和董事 以高級管理人員或董事的身份被起訴,提出的賠償要求也可能會減少我們在信託賬户之外的可用資金。

 

我們 可能會報銷我們的內部人員或其任何附屬公司因代表我們 進行某些活動而產生的自付費用,例如確定和調查可能的業務目標和業務組合。我們可報銷的自付費用的金額沒有限制;如果此類費用超過未存入信託賬户的可用收益,則除非我們完成初始業務合併,否則我們不會報銷此類費用。此外,根據我們修訂和重述的公司註冊證書和特拉華州法律,如果我們的高級管理人員和董事中的任何人以高級管理人員或董事的身份被起訴,我們可能需要對他們進行賠償。我們還將與我們的高級管理人員和董事簽訂協議,在我們修訂和重述的公司註冊證書和特拉華州法律規定的賠償之外,提供合同賠償。如果我們在完成業務合併之前向我們的內部人員或他們的任何關聯公司報銷自付費用 ,或者根據我們修訂和重述的公司註冊證書、特拉華州法律或我們與他們簽訂的賠償協議而被要求賠償我們的任何高級管理人員或董事,我們將使用信託賬户以外的可用資金來滿足我們的營運資金要求。我們可用資金的任何減少都可能對我們定位和調查潛在目標業務以及構建、談判、進行與我們最初的業務合併相關或完善的盡職調查的能力產生重大不利影響。

 

21

 

 

如果 第三方對我們提出索賠,信託賬户中持有的收益可能會減少,股東收到的每股贖回價格可能會低於約10.15美元。

 

我們 將資金放入信託帳户可能無法保護這些資金免受第三方對我們的索賠。儘管我們將尋求讓與我們有業務往來的所有 供應商、服務提供商(不包括我們的獨立註冊會計師事務所)、潛在的目標企業和其他實體與我們執行協議,放棄在信託賬户中為我們的公眾股東的利益而持有的任何資金的任何權利、所有權、利益或索賠,但這些各方不得執行此類協議,或者即使他們簽署了此類協議,他們也不能被阻止向信託賬户提出索賠,包括但不限於欺詐性誘因、違反受託責任或其他類似索賠,以及質疑豁免的可執行性的索賠, 在每一種情況下,以便在針對我們的資產(包括信託賬户中持有的資金)的索賠方面獲得優勢。如果 任何第三方拒絕簽署協議,放棄對信託賬户中持有的資金的此類索賠,我們的管理層將對其可用的替代方案進行 分析,並且只有在管理層認為此類第三方的參與將比任何替代方案更有利於我們的情況下,才會與沒有執行豁免的第三方簽訂協議。

 

例如 我們可能聘用拒絕執行豁免的第三方顧問 管理層認為其特定專業知識或技能明顯優於同意執行豁免的其他顧問,或者在管理層找不到願意執行豁免的服務提供商的情況下聘用第三方顧問。此外, 不能保證此類實體將同意放棄它們未來可能因與我們進行的任何談判、合同或協議而產生的任何索賠,並且不會以任何理由向信託賬户尋求追索。在贖回我們的公開股份時,如果我們不能在2023年6月9日或之前(或直到2023年12月9日(如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長到 9)完成初始業務合併),或者在行使與我們的初始業務合併相關的贖回權時,我們將被要求支付債權人在贖回後10年內可能向我們提出的未被放棄的債權。因此,由於這些債權人的債權,公共股東收到的每股贖回金額可能低於信託賬户最初持有的每股公共股票10.15美元。根據日期為2021年12月6日的書面協議,我們的贊助商已同意,如果 第三方(不包括我們的獨立註冊會計師事務所)就向我們提供的服務或銷售給我們的產品或與我們討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠,並在一定程度上對我們負責,將信託賬户中的金額減至以下:(I)每股10.15美元,以及(Ii)在信託賬户清算之日信託賬户中實際持有的每股金額,如果由於信託資產價值的減少而低於每股10.15美元,在每種情況下都要減去應繳税款 ,但此類責任不適用於執行放棄尋求進入信託賬户的任何和所有權利的第三方的任何索賠,也不適用於根據我們對IPO承銷商的賠償針對某些負債提出的任何索賠,包括證券法下的負債 。此外,如果已執行的放棄被視為不能對第三方強制執行,我們的保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何責任。然而,我們沒有要求保薦人為此類賠償義務預留資金,也沒有獨立核實保薦人是否有足夠的資金來履行其賠償義務,我們認為保薦人的唯一資產是本公司的證券。因此,我們 不能向您保證我們的贊助商能夠履行這些義務。對於第三方的索賠,包括但不限於供應商和潛在目標企業的索賠,我們的任何高級管理人員或董事都不會賠償我們。

 

我們的 董事可能決定不執行我們保薦人的賠償義務,從而導致可用於分配給我們的公眾股東的信託賬户中的資金減少。

 

如果信託賬户中的收益減少到低於(I)每股10.15美元和(Ii)在信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股實際金額(如果由於信託資產價值減少而低於每股10.15美元,在每種情況下都減少了應繳税款),並且我們的發起人聲稱它無法履行其義務 或它沒有與特定索賠相關的賠償義務,我們的獨立董事將決定是否對我們的贊助商採取法律行動,以履行其賠償義務。雖然我們目前預計我們的獨立董事 將代表我們對我們的贊助商採取法律行動,以履行其對我們的賠償義務,但我們的獨立 董事在行使其商業判斷並履行其受託責任時,可能會在任何特定情況下選擇不這樣做。 如果我們的獨立董事選擇不執行這些賠償義務,則信託賬户中可用於分配給我們的公眾股東的資金金額 可能會減少到每股10.15美元以下。

 

22

 

 

我們的 股東可能要對第三方對我們提出的索賠負責,但以他們收到的分配為限。

 

如果我們在2023年6月9日或之前沒有完成我們的初始業務合併(如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長到2023年12月9日),我們將(I)停止除清盤目的以外的所有操作,(Ii) 在合理可能的情況下儘快贖回100%的已發行公眾股票,以按比例贖回信託賬户中持有的資金,這將完全消除公眾股東作為股東的權利 (包括獲得進一步清算分派的權利,在符合適用法律的情況下,以及(Iii)在該等贖回後,在合理可能的情況下,經本公司其餘普通股持有人及本公司董事會批准, 解散及清盤,但須遵守我們根據特拉華州法律所承擔的義務,即規定債權人的債權及其他適用法律的要求。我們可能無法正確評估可能針對我們提出的所有索賠 。因此,我們的股東可能對他們收到的分發的任何索賠負責(但不超過) 並且我們股東的任何責任可能遠遠超過分發之日的三週年。因此,第三方 可以尋求向我們的股東追回我們欠他們的金額。

 

如果, 在我們將信託賬户中的收益分配給我們的公共股東後,我們提交了破產申請或針對我們提出的非自願破產申請未被駁回,破產法院可能會尋求追回這些收益,我們的董事會成員可能被視為違反了對我們債權人的受託責任,從而使我們的董事會成員 和我們面臨懲罰性賠償要求。

 

如果, 在我們將信託賬户中的收益分配給我們的公共股東後,我們提交了破產申請或針對我們提出的非自願破產申請未被駁回,則根據適用的債務人/債權人 和/或破產法,股東收到的任何分配都可能被視為“優先轉讓”或“欺詐性轉讓”。因此,破產法院可以尋求追回我們股東收到的所有金額。此外,我們的董事會可能被視為違反了其對債權人的受託責任和/或惡意行事,從而使自己和我們面臨懲罰性賠償要求,在解決債權人的索賠之前, 從信託賬户向公眾股東支付。

 

如果,在將信託賬户中的收益分配給我們的公眾股東之前,我們提交了破產申請或針對我們提出的非自願破產申請未被駁回,則債權人在該程序中的債權可能優先於我們 股東的債權,否則我們的股東因我們的清算而收到的每股金額可能會減少 。

 

如果, 在將信託帳户中的收益分配給我們的公眾股東之前,我們提交了破產申請或針對我們提出的非自願破產申請未被駁回,則信託帳户中持有的收益可能適用破產 法律,並可能包括在我們的破產財產中,並受到優先於我們股東的債權的第三方的債權的約束。 如果任何破產債權耗盡信託帳户,則我們的股東因我們的清算而收到的每股金額可能會減少。

 

權利持有人 將不具有贖回權。

 

如果 我們無法在要求的時間內完成初始業務合併,並且我們贖回了信託賬户中持有的資金,則權利將到期,持有人將不會收到信託賬户中持有的任何金額以換取此類權利。

 

由於我們尚未選擇完成初始業務合併的特定行業或目標業務,我們目前無法 確定我們最終可能從事的行業或業務的優點或風險。

 

雖然我們打算重點搜索北美、歐洲、東南亞和亞洲(不包括中國、香港和 澳門)的目標業務,但在醫療技術和綠色能源行業,我們可能會完善我們的初始業務組合,與我們選擇的任何行業或地理區域的目標業務 ,且不限於任何特定行業、業務類型或地理區域。 但我們不會與任何主要業務在中國的實體(包括 香港和澳門)進行初始業務合併。因此,您目前沒有任何依據來評估我們最終可能經營的特定行業的可能優勢或風險,或者我們最終可能完成初始業務合併的目標業務。在我們與財務不穩定的公司或處於發展階段的實體完成初始業務合併的範圍內,我們 可能會受到這些實體的業務運營中固有的許多風險的影響。如果我們完成與具有高風險水平的行業中的實體的初始業務合併,我們可能會受到該行業目前無法確定的風險的影響。我們可能無法正確確定或評估所有重大風險因素。如果有機會,投資我們的股票最終可能不會比直接投資目標企業對IPO投資者更有利。

 

要求我們的初始業務合併發生在一個或多個目標企業的總公平市值等於執行我們初始業務合併的最終協議時信託賬户價值的至少80% ,這可能會限制我們可以與之完成此類業務合併的公司的類型和數量。

 

根據納斯達克上市規則,我們的初始業務合併必須與一家或多家目標企業發生,其公允市值合計 至少等於簽署最終協議時信託賬户價值的80%(不包括任何遞延承銷商手續費和信託賬户收入的應繳税款)。 這一限制可能會限制我們可以與之完成業務合併的公司的類型和數量。如果我們無法找到滿足此公平市值測試的一家或多家目標企業,我們可能會被迫清算,您將僅有權獲得信託賬户中按比例分配的資金,這可能低於每股10.15美元。如果我們不再在納斯達克上列出 ,我們將不需要滿足80%的測試。

 

23

 

 

我們 可能只能用IPO的收益完成一項業務合併,這將導致我們完全依賴於一項可能具有有限數量的產品或服務的 業務。

 

儘管我們有能力同時 完善我們與多個目標企業的初始業務組合,但我們很可能會通過一個目標業務來完善我們的初始業務組合。通過僅與單一實體完成業務合併,我們缺乏多元化可能會使我們受到眾多經濟、競爭和監管發展的影響。此外,與其他實體不同,我們無法 實現業務多元化或從可能的風險分散或虧損抵消中受益,因為其他實體 可能有資源完成不同行業或單一行業不同領域的幾項業務合併。因此, 我們成功的前景可能是:

 

  完全取決於單個企業的業績,或者
     
  取決於單一或有限數量的產品、流程或服務的開發或市場接受度。

 

缺乏多元化可能會使我們面臨許多經濟、競爭和監管方面的發展,其中任何一項或所有方面都可能對我們在最初的業務合併後可能開展業務的特定行業產生重大不利影響。

 

或者, 如果我們決定同時完成與多個業務的初始業務合併,並且這些業務由 不同的賣家所有,則我們需要每個此類賣家同意,我們購買其業務取決於同時完成其他業務合併的 ,這可能會增加我們完成業務合併的難度,並推遲我們完成業務合併的能力 。對於多個業務合併,我們還可能面臨額外的風險,包括與可能的多次談判和盡職調查(如果有多個賣家)相關的額外負擔和成本,以及與隨後將目標公司的業務和服務或產品吸收到單一運營業務中相關的額外風險。如果我們無法充分應對這些風險,可能會對我們的盈利能力和運營結果產生負面影響。

 

我們的公眾股東行使轉換權的能力可能不會使我們實現最理想的業務組合或優化我們的資本結構。

 

如果我們最初的業務組合需要我們使用幾乎所有的現金來支付購買價格,因為我們不知道有多少公眾股東可以行使轉換權,我們可能需要預留部分信託賬户以備此類轉換時可能的付款 ,或者我們可能需要安排第三方融資來幫助為我們的初始業務組合提供資金。如果業務合併涉及發行我們的股票作為對價,我們可能需要發行更高比例的股票以彌補資金缺口。籌集額外資金以彌補任何缺口可能涉及稀釋股權融資或產生高於理想水平的債務。這可能會限制我們實現最具吸引力的業務組合的能力 。

 

如果目標業務要求我們在完成交易時有一定金額的現金,我們 可能無法完成初始業務合併,在這種情況下,公眾股東可能必須保持我們公司的股東身份,並等到我們贖回公眾股票後, 才能按比例獲得信託賬户的份額或嘗試在公開市場上出售他們的股票。

 

潛在目標可能會使我們初始業務合併的一個結束條件是,根據我們在完成合並時可用的組織文件,我們擁有超過5,000,001美元有形資產淨值的一定金額的現金。 如果我們選擇行使轉換權的公眾股東的數量導致我們可用於完成初始業務合併的資金 減少到低於目標業務所要求的最低金額,而我們 無法找到替代資金來源,我們將無法完成這樣的初始業務組合,並且我們可能無法在適用的時間段內找到其他合適的目標(如果有的話)。在這種情況下,公眾股東可能必須保持我們公司的股東身份,並在IPO後整整24個月等待,才能獲得信託賬户的一部分, 或者試圖在此之前在公開市場出售他們的股票,在這種情況下,他們獲得的可能比他們在信託賬户清算時獲得的要少。

 

公共 股東及其任何附屬公司或與其一致行動或作為“團體”行事的任何其他人,將被限制就首次公開募股中出售的超過15%的普通股股份尋求轉換權。

 

在為批准初始業務合併而召開的任何會議上,我們將向每位公眾股東(但不是我們的內部人士)提供將其普通股轉換為現金的權利。儘管有上述規定,公眾股東及其任何關聯公司或與其一致行動或作為“團體”行事的任何其他人士將被限制 不得就首次公開募股中出售的超過15%的普通股股份尋求換股權利。一般而言,在這種情況下,如果股東同意共同行動以收購、投票、持有或處置我們的股權證券,則該股東將被視為與另一股東一致或作為一個團體行事。因此,如果您購買了IPO中出售的普通股的15%以上,並且我們建議的業務合併獲得批准,您將無法尋求關於您的全部股份的轉換權 ,並可能被迫持有此類額外的普通股或在公開市場出售 。在我們最初的業務合併之後,這些額外股份的價值可能不會隨着時間的推移而增值,我們普通股的市場價格 可能不會超過每股轉換價格。

 

24

 

 

由於我們的結構,其他公司可能具有競爭優勢,我們可能無法完成有吸引力的業務組合。

 

我們 預計將遇到來自與我們的業務目標相似的空白支票公司以外的實體的激烈競爭,包括 風險投資基金、槓桿收購基金和競爭收購的運營業務。這些實體中的許多都建立得很好 ,在直接或通過附屬公司識別和實施業務組合方面擁有豐富的經驗。其中許多競爭對手 擁有比我們更多的技術、人力和其他資源,與許多競爭對手相比,我們的財力將相對有限。因此,我們在完成與某些規模較大的目標企業的初始業務組合方面的競爭能力可能會受到我們可用的財務資源的限制。這種固有的競爭限制使其他公司在尋求與某些目標企業進行業務合併方面具有優勢。此外,尋求股東批准我們的初始業務組合可能會推遲交易的完成。此外,我們的未清償認股權證及其所代表的未來攤薄, 可能不會受到某些目標企業的好評。以上任何一項都可能使我們在成功談判我們最初的業務合併時處於競爭劣勢。

 

我們完成有吸引力的業務組合的能力可能會受到首次公開募股市場的影響。

 

我們確定潛在目標業務的努力不會侷限於任何特定的行業或地理區域,儘管我們打算 在醫療技術和綠色能源行業 追求北美、歐洲、東南亞和亞洲(不包括中國、香港和澳門)的目標。我們不會與任何主營業務在中國(包括香港和澳門)的實體進行初步業務合併。如果首次公開募股的市場有限,我們相信將有更多有吸引力的目標企業與我們完成初始業務合併,以實現公開 地位。或者,如果首次公開募股市場強勁,我們相信,願意與我們完成初始業務合併以成為上市報告公司的有吸引力的目標企業將會減少。因此,在公開募股市場強勁的 時期,我們可能更難完成初始業務合併。

 

隨着評估目標的特殊目的收購公司數量的增加,有吸引力的目標可能會變得越來越少,對有吸引力的目標的競爭可能會 更加激烈。這可能會增加我們初始業務合併的成本,甚至可能導致我們無法找到目標或完成初始業務合併。

 

近年來,成立的特殊目的收購公司的數量大幅增加。許多特殊目的收購公司的潛在目標 已經進入初始業務合併,仍有許多特殊目的收購公司為其初始業務合併尋找目標,以及許多此類公司目前正在註冊。 因此,有時可用的有吸引力的目標可能較少,可能需要更多的時間、更多的努力和更多的資源來確定合適的目標並完善初始業務合併。

 

此外,由於有更多的特殊目的收購公司尋求與可用的目標進行初步業務合併,對具有有吸引力的基本面或商業模式的可用目標的競爭可能會加劇,這可能會導致目標 公司要求改善財務條款。由於其他原因,有吸引力的交易也可能變得更加稀缺,例如經濟或行業 行業低迷、地緣政治緊張局勢,或完成業務合併或運營業務後合併目標所需的額外資本成本增加。這可能會增加成本、延遲或以其他方式使我們找到並 完善初始業務合併的能力變得複雜或受挫,並可能導致我們無法以對投資者有利的條款完成初始業務合併。

 

如果需要,我們 可能無法獲得額外的融資來完成我們的初始業務組合或為目標業務的運營和增長提供資金,這可能會迫使我們重組或放棄特定的業務組合。

 

雖然 我們相信IPO的淨收益將足以使我們完成業務合併,但由於我們尚未確定任何潛在的目標業務,任何特定交易的資本要求仍有待確定。如果IPO的 淨收益證明不足,無論是由於業務合併的規模、可用淨收益耗盡以尋找目標業務,還是其他原因,我們將被要求尋求額外的融資。此類融資可能無法以可接受的條款 獲得(如果有的話)。如果在需要完成特定業務組合時無法獲得額外融資,我們將被迫重組交易或放棄該特定業務組合 並尋找替代目標業務候選者。此外,如果我們完成業務合併,我們可能需要額外的融資 來為目標業務的運營或增長提供資金。無法獲得額外融資可能對目標業務的持續發展或增長產生重大不利影響 。我們的高級管理人員、董事或股東均不需要在我們最初的業務合併期間或之後向我們提供任何融資。

 

25

 

 

我們的內部人士控制着我們的大量權益,因此可能會影響需要股東投票的某些行動。

 

我們的內部人士合計實益持有約39.40%的已發行及流通股普通股。我們的內部人士或他們的 附屬公司可以決定在法律允許的範圍內,在公開市場或私下交易中進行此類購買,以影響投票。對於任何擬議的業務合併投票,我們的內部人士已同意 投票表決他們在IPO後擁有的普通股以及在售後市場獲得的任何普通股,以支持該擬議的業務合併 ,因此將對投票產生重大影響。

 

我們的董事會分為三個級別,因此,我們的內部人員將繼續對我們施加控制,直到企業合併結束 。

 

我們的 董事會現在和將來都將分為三個級別,每個級別的任期一般為三年,每年只選舉一個級別的董事。在我們最初的業務合併完成之前,不太可能舉行年度股東大會選舉新董事 ,在這種情況下,所有現任董事將繼續任職,直到業務合併至少完成 。因此,在2023年6月9日之前,您可能無法根據公司法 行使您的投票權(或者,如果我們完成業務合併的時間按本文所述延長,則可能要到2023年12月9日之後)。如果由於我們的“交錯”董事會而舉行年度會議,則只有不到一半的董事會 將被考慮選舉,而我們的內部人士由於他們的所有權地位,將對結果產生相當大的影響 。因此,我們的內部人員將繼續施加控制,至少在我們最初的業務組合完成之前 。

 

在完成最初的業務合併之前,我們 不能召開年度股東大會。

 

然而,根據特拉華州公司法第211(B)條,我們必須舉行年度股東大會,以便根據我們的章程 選舉董事,除非此類選舉是以書面同意代替此類會議進行的。在我們最初的業務合併完成之前, 不太可能召開年度股東大會來選舉新董事,因此我們可能不符合特拉華州公司法第211(B)條的規定,該條款要求召開年度 會議。因此,如果我們的股東希望我們在完成最初的業務合併之前舉行年度會議, 他們可以根據特拉華州公司法第211(C)條 向特拉華州衡平法院提交申請,迫使我們舉行一次會議。

 

如果我們的內部人行使註冊權,可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響, 這些權利的存在可能會增加影響我們最初的業務合併的難度。

 

我們的 內部人員有權要求我們在 其股票可能被解除託管的日期之前三個月開始的任何時間登記內部人員股票的轉售。此外,私人單位的購買者和我們的內部人士或他們的 關聯公司有權要求我們登記私人單位的轉售,自我們完成我們的初始業務組合之日起,我們的內部人士或他們的關聯公司可能 在向我們提供的營運資金貸款或延期貸款轉換時發行 私人單位(以及因營運資金貸款或延期貸款轉換而發行的任何證券) 。這些額外的普通股在公開市場交易可能會對我們證券的市場價格產生不利影響。此外,這些認股權證的存在可能會使我們更難完成我們的初始業務組合 或增加完成我們與目標業務的初始業務組合的成本,因為目標業務的股東可能會被勸阻與我們進行業務合併 ,或者由於行使該等認股權證可能對我們的普通股交易市場產生的潛在影響,他們的證券將要求更高的價格。

 

我們 可能與顧問或財務顧問簽訂協議,規定在完成我們最初的業務組合時支付費用,因此,該等顧問或財務顧問可能存在利益衝突。

 

我們 可以與顧問或財務顧問簽訂協議,規定在完成我們最初的 業務組合後支付費用。如果我們向顧問或財務顧問支付與完成我們的初始業務合併相關的費用, 他們在向我們提供服務時可能會有利益衝突,而他們在此類費用中的利益可能會影響他們對潛在業務合併的建議 。例如,如果諮詢費或財務顧問費基於交易的規模,則他們可能會受到影響,向我們提供增長機會較低或長期價值較低的較大交易,而不是可能具有較大增長機會或為股東提供更大價值的較小交易。同樣,如果顧問的費用基於業務合併的完成,則可能會影響他們向我們提交潛在的業務組合,而不管它們是否為我們的股東提供較長期的價值。雖然我們將努力與 顧問和財務顧問達成協議,以最大限度地減少這些利益衝突的可能性和程度,但我們不能向您保證,我們 將能夠做到這一點,並且我們不會受到他們造成的不利影響的影響。

 

26

 

 

如果我們被視為一家投資公司,我們可能會被要求制定繁重的合規要求,我們的活動可能會受到限制,這可能會使我們難以完成最初的業務合併。

 

如果 根據《投資公司法》我們被視為投資公司,我們的活動可能受到限制,包括:

 

  對投資性質的限制 ;
     
  對證券發行的限制;以及
     
  每一項 都可能使我們難以完成業務合併。

 

此外,我們可能對我們施加了某些繁重的要求,包括:

 

  註冊為投資公司;
     
  採用特定形式的公司結構;以及
     
  報告、 記錄保存、投票、代理和披露要求以及其他規章制度。

 

為了不被《投資公司法》監管為投資公司,除非我們有資格被排除在外,否則我們必須 確保我們主要從事投資、再投資或證券交易以外的業務,並且我們的活動 不包括投資、再投資、擁有、持有或交易佔我們 總資產(不包括美國政府證券和現金項目)40%以上的投資證券。我們的業務將是確定並 完成業務合併,然後長期運營交易後業務或資產。我們不打算 購買企業或資產以轉售或從轉售中獲利。我們不打算收購無關的業務或資產,也不打算 成為被動投資者。

 

我們 不認為我們預期的主要活動將使我們受制於《投資公司法》。為此,信託賬户中持有的收益只能投資於《投資公司法》第2(A)(16)條所指的到期日不超過180天的美國“政府證券”,或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金,這些基金只能投資於美國政府的直接國債。根據信託協議,受託人不得投資於其他證券或資產。通過將收益投資限制在這些工具上,並制定一項旨在長期收購和發展業務的業務計劃(而不是以商業銀行或私募股權基金的方式收購和出售業務),我們打算避免被視為投資公司法所指的“投資公司” 。我們的首次公開募股不是為那些尋求政府證券或投資證券投資回報的人而設計的。信託賬户的目的是作為資金的持有場所,等待以下情況中較早的情況發生: (I)完成我們的主要業務目標,這是一項業務合併;或(Ii)如果沒有業務合併,我們將信託賬户中持有的資金返還給我們的公眾股東,作為我們贖回公開股票的一部分。如果我們不將上述收益進行投資,我們可能被視為受《投資公司法》的約束。如果我們被視為受《投資公司法》的約束,遵守這些額外的監管負擔將需要額外的費用,我們沒有為此分配 資金,可能會阻礙我們完成業務合併的能力。如果我們無法完成最初的業務合併,我們的 公眾股東在清算我們的信託賬户時,每股可能只能獲得約10.15美元。

 

要求我們在2023年6月9日或之前完成初始業務組合(如果我們完成業務組合的時間如本文所述延長到2023年12月9日),這可能會使潛在目標企業在談判我們的初始業務組合時具有優勢。

 

我們 必須在2023年6月9日之前(如果我們完成業務合併的時間按此處所述延長到2023年12月9日) 來完成我們的初始業務合併。任何與我們就業務合併進行談判的潛在目標業務都將意識到這一要求。因此,此類目標業務可能會在協商業務組合時獲得對我們的影響力 ,因為我們知道,如果我們不完成與該特定目標業務的業務合併,我們可能無法完成與任何其他目標業務的業務合併。隨着我們越來越接近上面提到的時間限制,這種風險將會增加。

 

對於我們尋求完成與 的初始業務合併的目標業務,我們 可能無法獲得公平意見,因此您在批准擬議的業務合併時可能完全依賴我們董事會的判斷。

 

我們 僅需要就我們尋求完成初始業務合併的目標業務獲得公平意見 如果該目標業務是與我們的任何內部人員有關聯的實體。在所有其他情況下,我們沒有義務 獲取意見。如果沒有獲得意見,我們的股東將依靠我們董事會的判斷,他們將根據金融界普遍接受的標準來確定 公平的市場價值。所使用的此類標準將在我們的投標 報價文件或委託書徵集材料中披露,視情況而定,與我們最初的業務合併相關。

 

27

 

 

資源 可能會浪費在研究未完成的業務組合上,這可能會對後續定位、收購或合併其他業務的嘗試產生重大不利影響 。如果我們無法完成最初的業務合併,我們的公眾股東 在清算我們的信託賬户時可能只獲得每股約10.15美元。

 

我們 預計,對每一項特定目標業務的調查以及相關協議、披露文件和其他文件的談判、起草和執行將需要會計師、 律師和其他人員大量的管理時間和注意力以及大量成本。如果我們決定不完成特定的初始業務合併,則在此之前為擬議交易產生的成本可能無法收回。此外,如果我們就特定目標業務達成協議,我們 可能會因為各種原因而無法完成初始業務合併,包括那些超出我們控制範圍的原因。任何此類事件都將導致我們蒙受相關成本的損失,這可能會對後續尋找和收購 或與另一家企業合併的嘗試產生重大不利影響。如果我們無法完成最初的業務合併,我們的公眾股東在清算我們的信託賬户時可能只獲得約每股10.15美元,我們的權利和認股權證將一文不值。

 

遵守2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》將需要大量的財務和管理資源,並可能增加完成初始業務合併的時間和成本。

 

《薩班斯-奧克斯利法案》第404節要求我們對我們的內部控制系統進行評估和報告,並可能要求我們對這種內部控制系統進行審計。如果我們未能保持內部控制的充分性,我們可能會受到監管機構的審查, 民事或刑事處罰和/或股東訴訟。任何無法提供可靠財務報告的行為都可能損害我們的業務。 《薩班斯-奧克斯利法案》第404條還要求我們的獨立註冊會計師事務所報告管理層對我們的內部控制系統的評估,儘管作為JOBS法案中所定義的“新興成長型公司”,我們可以 利用這一要求的豁免。目標公司可能不遵守薩班斯-奧克斯利法案關於其內部控制充分性的規定。發展任何此類實體的內部控制以實現遵守薩班斯-奧克斯利法案,可能會增加完成任何此類初始業務合併所需的時間和成本。

 

如果我們與美國以外的公司進行初始業務合併,我們將面臨各種額外的 風險,這些風險可能會對我們的運營產生負面影響。

 

如果我們尋求在美國以外擁有業務或機會的目標公司進行我們的初始業務合併,我們可能面臨與調查、同意和完成此類初始業務合併相關的額外負擔,如果我們實施 此類初始業務合併,我們將面臨各種額外風險,這些風險可能會對我們的運營產生負面影響。

 

此外,我們還需要考慮與在目標業務所在地區運營的公司有關的任何特殊考慮或風險,包括以下任何事項:

 

  對個人徵收規章制度或貨幣兑換税或企業預提税金;
     
  關税和貿易壁壘;
     
  與海關和進出口事務有關的條例;
     
  付款週期更長 ;
     
  税收問題,如税法變化和與美國相比税法的變化;
     
  貨幣波動和外匯管制;
     
  應收賬款催收方面的挑戰 ;
     
  文化和語言差異;
     
  《僱傭條例》;
     
  犯罪、罷工、暴亂、內亂、恐怖襲擊和戰爭;
     
  與美國的政治關係惡化。

 

我們 可能無法充分應對這些額外風險。如果我們無法做到這一點,我們的業務可能會受到影響。

 

28

 

 

如果我們因最初的業務合併而在其他司法管轄區重新註冊公司,則該司法管轄區的法律可能適用於我們未來的部分或全部重要協議,因此我們可能無法執行我們的合法權利。

 

鑑於我們最初的業務合併,我們可能會將業務的主司法管轄區遷移到另一個司法管轄區。如果我們 決定這樣做,該司法管轄區的法律可能會管轄我們未來的部分或全部重要協議。該司法管轄區的法律體系和現有法律的執行在實施和解釋方面可能不像在美國那樣確定。 如果無法根據我們未來的任何協議執行或獲得補救措施,可能會導致業務、業務機會或資本的重大損失。

 

如果我們與位於美國以外的目標企業進行初始業務合併,則適用於該目標企業的法律可能會管轄我們的所有重要協議,並且我們可能無法執行我們的合法權利。

 

如果 我們與位於美國以外的目標企業進行初始業務合併,則此類目標企業所在國家/地區的法律將管轄與其運營相關的幾乎所有重要協議。目標企業可能 無法在該司法管轄區執行其任何重大協議,並且在該新司法管轄區可能沒有適當的補救措施來執行其在此類 重大協議下的權利。在這種司法管轄區內的法律制度和現行法律的執行情況在實施和解釋方面可能不像在美國那樣確定。無法根據我們未來的任何協議執行或獲得補救 可能會導致業務、商機或資本的重大損失。此外,如果我們完成與位於美國以外的公司的初始業務合併,我們的所有資產很可能都位於美國以外的地方,我們的一些高管和董事可能居住在美國以外的地方。因此,美國的投資者可能無法執行他們的合法權利,無法向我們的 董事或高級管理人員送達訴訟程序,也無法執行美國法院根據美國聯邦證券法對我們的 董事和高級管理人員的民事責任和刑事處罰做出的判決。

 

我們第二次修訂和重述的公司註冊證書和特拉華州法律中的條款 可能會阻止對我們的收購,這可能會限制投資者未來可能願意為我們的普通股支付的價格,並可能鞏固管理層。

 

我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書包含的條款可能會阻止股東可能認為符合其最佳利益的主動收購提議。這些規定包括交錯的董事會,以及 董事會指定和發行新系列優先股的條款,這可能會增加解除管理層的難度 並可能阻止可能涉及為我們的證券支付高於當前市場價格的溢價的交易。

 

根據特拉華州法律,我們 也受反收購條款的約束,這可能會推遲或阻止控制權的變更。這些規定一起 可能會增加解除管理層的難度,並可能會阻止可能涉及為我們的證券支付高於當前市場價格的溢價的交易。

 

由於我們必須向股東提供根據美國公認會計原則或國際財務報告準則編制的目標企業財務報表,我們可能無法完成原本有利的初始業務 與一些潛在目標企業的合併。

 

聯邦委託書規則要求,與符合一定財務重要性的企業合併投票有關的委託書應包括定期報告中的歷史和/或形式財務報表披露。這些財務報表可能被要求 按照美國公認的會計原則、或國際會計準則委員會或國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則或國際財務報告準則編制或調整。 視情況而定,歷史財務報表可能需要按照美國上市公司會計監督委員會或PCAOB的準則進行審計。我們將在與我們使用的任何收購要約文件相關的 中包括相同的財務報表披露,無論它們是否為收購要約規則所要求的。這些財務報表 要求可能會限制我們完成初始業務合併的潛在目標業務池,因為某些目標 可能無法及時提供此類報表,使我們無法根據聯邦委託書規則披露此類報表,並在規定的時間範圍內完成我們的初始業務合併。

 

董事和高級管理人員責任保險市場的變化 可能會增加我們談判和完成初始業務合併的難度和成本。

 

近幾個月來,特殊目的收購公司的董事和高級管理人員責任保險市場發生了變化。越來越少的保險公司提供董事和高級管理人員責任保險的報價,這類保單的保費普遍增加了 ,此類保單的條款普遍變得不那麼優惠。不能保證這些趨勢不會繼續下去。

 

董事和高級管理人員責任保險的成本增加和可獲得性減少可能會使我們談判初始業務合併變得更加困難和昂貴 。為了獲得董事和高級管理人員責任保險或因成為上市公司而修改其承保範圍 ,企業合併後的實體可能需要產生更大的費用,接受不太有利的條款,或兩者兼而有之。然而,任何未能獲得足夠的董事和高級管理人員責任保險的情況都可能對業務後合併吸引和留住合格高級管理人員和董事的能力產生不利影響。

 

29

 

 

此外,即使在我們完成初始業務合併之後,我們的董事和高級管理人員仍可能因據稱發生在初始業務合併之前的行為而承擔潛在的責任。因此,為了 保護我們的董事和高級管理人員,業務合併後的實體可能需要為 任何此類索賠購買額外的保險(“分期付款保險”)。對分期付款保險的需求將是業務合併後實體的額外費用,並可能幹擾或阻礙我們以對投資者有利的條款完成初始業務合併的能力。

 

與我們管理團隊相關的風險

 

我們能否成功地完成最初的業務合併以及之後的成功將完全取決於我們主要人員的努力 ,他們中的一些人可能會在我們最初的業務合併後加入我們。雖然我們打算在最初的業務合併後密切審查我們聘用的任何個人,但我們對這些個人的評估可能被證明是錯誤的。

 

我們成功實現初始業務組合的能力取決於我們關鍵人員的努力。我們相信,我們的成功有賴於我們關鍵人員的持續服務,至少在我們完成最初的業務組合之前是這樣。我們沒有 任何人員需要在我們的事務上投入任何特定的時間(儘管我們希望他們每週在我們的業務上投入大約10個小時),因此,他們在各種業務 活動中分配管理時間將存在利益衝突,包括確定潛在的業務合併和監督相關的盡職調查。如果我們的高級管理人員和 董事的其他業務需要他們將大量時間投入到其他業務活動中,這 可能會限制他們將時間投入到我們的事務中,並可能對我們完成初始業務組合的能力產生負面影響 。此外,我們沒有與我們的任何官員簽訂僱傭協議,也沒有為他們的生命提供關鍵人物保險。我們關鍵人員服務的意外 損失可能會對我們產生不利影響。

 

然而,在我們最初的業務合併後,我們主要人員的角色仍有待確定。雖然在我們最初的業務合併後,我們的一些關鍵人員 可能會擔任高級管理或顧問職位,但目標業務的大部分(如果不是全部)管理層可能會留任。這些人可能不熟悉運營上市公司的要求,這可能會導致我們不得不花費時間和資源幫助他們熟悉這些要求。這可能既昂貴又耗時,並可能導致各種監管問題,從而可能對我們的運營產生不利影響。

 

我們的 高級管理人員和董事可能對我們可能尋求與之完成初始業務合併的目標業務的司法管轄區或行業沒有豐富的經驗或知識 。

 

我們 可以與我們選擇的任何行業或地理位置(不包括中國、香港和澳門)的目標企業完成業務合併 。我們的高級管理人員和董事可能沒有足夠的經驗或足夠的知識來了解目標 或其行業的司法管轄權,無法就我們最初的業務合併做出明智的決定。

 

我們的 主要人員可能會與目標企業協商與特定業務合併相關的僱傭或諮詢協議。 這些協議可能會規定他們在我們最初的業務合併後獲得補償,因此可能會導致 他們在確定特定業務合併是否是最有利的方面存在利益衝突。

 

我們的關鍵人員只有在能夠就與業務合併相關的僱傭或諮詢協議進行談判的情況下,才能在業務合併完成後留在公司。此類談判將與業務合併的談判同時進行,並可規定此類個人在業務合併完成後將向我們提供的服務獲得現金支付和/或我們的證券形式的補償。這些個人的個人和財務利益可能會影響他們確定和選擇目標企業的動機。

 

我們的內部人員及其附屬公司可能需要報銷自付費用,這可能會導致他們在確定特定業務組合是否最有利時存在利益衝突 。

 

我們的 內部人員及其附屬公司可能會因代表我們進行某些活動而產生自付費用,例如確定 和調查可能的業務目標和組合。我們沒有禁止這些個人及其附屬公司 協商目標企業報銷此類費用的政策。因此,這些個人的個人和經濟利益可能會影響他們確定和選擇目標企業的動機。

 

我們管理團隊的成員 可能與從事與我們計劃進行的業務活動類似的業務活動的實體有關聯,因此在確定特定業務機會應呈現給哪個實體時可能存在利益衝突。

 

我們管理團隊的成員 可能與公司有關聯,包括從事與我們計劃開展的業務活動類似的業務活動的公司。因此,他們可能參與交易並承擔可能與我們完成初始業務合併相沖突或競爭的義務 。因此,我們的管理層 團隊可能會在向我們介紹潛在目標業務之前將其介紹給另一個實體,我們可能沒有機會與此類 目標業務進行交易。有關我們管理層潛在利益衝突的更詳細説明,請參閲項目10“董事、高管和公司治理--利益衝突”。

 

30

 

 

我們 可能與一個或多個目標企業進行業務合併,這些目標企業與可能與我們的高管、董事或內部人員有關聯的實體有關係,這可能會引發潛在的利益衝突。

 

鑑於我們的內部人員、高級管理人員和董事與其他實體的關係,我們可能決定收購一個或多個與我們的內部人員、高級管理人員和董事有關的業務 。我們的高級管理人員和董事還擔任其他實體的高級管理人員和董事會成員,包括但不限於第10項“董事、高管和公司治理--利益衝突”中描述的那些實體。我們的內部人員、高級管理人員和董事目前不知道我們有任何具體機會與他們所屬的任何實體完成我們的 業務合併,也沒有就業務 與任何此類實體合併進行初步討論。雖然我們不會專門關注或瞄準與任何關聯實體的任何交易,但如果我們確定該關聯實體符合第1項“業務-收購標準”中規定的業務合併標準,我們將繼續進行此類交易。此類交易已獲得我們的獨立獨立董事(如果當時有)的多數 批准,並且我們從一家獨立投資銀行 公司獲得的意見認為,從財務角度來看,業務合併對我們的非關聯股東是公平的。儘管我們同意 從一家獨立投資銀行獲得關於從財務角度對我們公司公平的意見 與一家或多家與我們內部人士有關聯的國內或國際業務進行業務合併,但潛在的利益衝突仍然可能存在 因此,業務合併的條款可能不會對我們的公眾股東有利,因為他們 將不會有任何利益衝突。

 

我們的內部人士(包括我們的高級管理人員和董事)實益擁有的 股票不會參與贖回,因此,我們的內部人士在確定特定目標業務是否適合我們最初的業務組合時可能存在利益衝突 。

 

如果我們無法完成最初的業務合併,我們的 內部人士,包括我們的高級管理人員和董事,已放棄與業務合併有關的轉換其內部股份和私人股份的權利,以及他們對其內部股份和私人股份的贖回權利。因此,如果我們不完善我們的初始業務組合,這些證券將一文不值。 我們董事和高管的個人和財務利益可能會影響他們及時確定和選擇目標業務並完成業務合併的動機。因此,我們的董事和高級管理人員在確定特定業務合併的條款、條件和時機 是否合適且符合我們股東的最佳利益時,在確定 和選擇合適的目標業務時可能會導致利益衝突。

 

如果 我們無法完成業務合併,我們的內部人士(包括我們的高級管理人員和董事或他們的附屬公司)發放的任何貸款都將得不到償還,從而導致在確定潛在交易是否符合我們股東的最佳利益時存在潛在的利益衝突。

 

為了滿足首次公開募股完成後我們的營運資金需求,我們的內部人士,包括我們的高級管理人員和董事,或他們的關聯公司,可以(但沒有義務)隨時或在任何時間借給我們資金,他們認為合理的金額 可自行決定。貸款將不計息,並將在業務合併完成時支付。 如果我們未能在規定的時間內完成業務合併,貸款將不會得到償還。因此,我們的董事和高級管理人員在確定特定業務合併的條款、條件和時間是否合適以及是否符合我們股東的最佳利益時可能存在利益衝突 。

 

在最初的業務合併後,我們的 管理層可能無法保持對目標業務的控制。我們不能保證 在失去對目標業務的控制後,新管理層將擁有盈利經營該業務所需的技能、資質或能力。

 

我們 可能會構建我們的初始業務組合,使交易後公司擁有目標業務的此類權益或資產少於100%,以滿足目標管理團隊或股東的某些目標或出於其他原因,但我們 只有在交易後公司擁有目標公司50%或更多的未償還有表決權證券或以其他方式擁有目標公司的控股權足以不需要根據投資公司法註冊為投資公司的情況下,我們 才會完成此類業務合併。即使交易後公司擁有目標公司50%或更多的有投票權證券,我們在業務合併前的股東 可能共同擁有交易後公司的少數股權,這取決於在業務合併交易中分配給目標和我們的估值。例如,我們可以進行一項交易,在該交易中,我們發行大量新股,以換取目標公司的所有已發行股本。在這種情況下,我們將獲得目標的100%控股權 。然而,由於發行了大量新股,緊接我們最初業務合併之前的股東可能持有不到我們初始業務合併後流通股的大部分。 此外,其他少數股東隨後可能會合並他們的持股,導致單個個人或集團獲得比我們最初收購的更大的公司股票份額。因此,這可能使我們的管理層更有可能無法 保持對目標業務的控制。

 

31

 

 

保薦人為內幕股份支付的名義收購價可能會導致在完成我們最初的業務合併後,公開發行的 股票的隱含價值大幅稀釋。

 

我們 以每單位10.00美元的發行價出售了我們的單位,我們信託賬户中的金額為每股10.15美元,這意味着 每股初始價值為10.00美元。然而,在首次公開募股之前,我們的保薦人為內幕股票支付了25,000美元的名義總價,約合每股0.009美元。因此,在完成我們最初的業務合併後,公開發行股票的價值可能會被大幅稀釋。例如,下表顯示了在完成我們的初始業務組合時,內幕股票 對上市股票隱含價值的稀釋效應,假設我們當時的股權價值為45,585,545美元,這是在支付 $4,025,000美元的遞延承銷折扣後,我們在信託賬户中的初始業務組合的金額,信託賬户中持有的資金沒有賺取利息,也沒有 與我們的初始業務組合相關的贖回,而且沒有考慮到對我們當時估值的任何其他潛在影響。例如,我們公開發行股票的交易價格、企業合併交易成本、向目標賣家或其他第三方發行的任何股權或支付的現金,或目標的業務本身,包括其資產、負債、管理 和前景,以及我們的公開和私募認股權證的價值。按此估值計算,完成初步業務合併後,我們每股普通股的隱含價值將為每股5.50美元,較首次公開招股的每股初始隱含價值10.00美元(首次公開發售時的每股價格,假設認股權證沒有價值)減少45.0%。

 

公開發行股票   4,743,305 
內幕消息人士   2,875,000 
私募股權   570,000 
總股份數   8,188,305 
可用於初始業務組合的信託資金總額(減去遞延承銷折扣)  $45,060,545 
每股公眾股份的初始隱含價值  $10.00 
初始業務合併完成時的每股隱含價值  $5.50 

 

在我們完成初步業務合併後,內部人士股票的 價值很可能大幅高於為其支付的名義價格 ,即使此時我們普通股的交易價格大幅低於每股10.00美元。

 

我們的 贊助商已投資25,000美元購買2,875,000股內幕股票。假設完成我們最初的業務合併後的交易價格為每股10.00美元 ,2,875,000股內幕股票的隱含價值總計為28,750,000美元。 即使我們普通股的交易價格低至每股0.009美元,私募股權證和私募認股權證也一文不值。 內幕股票的價值將相當於我們保薦人對我們的初始投資。因此,我們的保薦人很可能 能夠收回其在我們的投資,並從這筆投資中獲得可觀的利潤,即使我們的公開股票已經失去了顯著的 價值。因此,擁有發起人股份和/或贊助商權益的我們的管理團隊可能會有不同於公眾股東的經濟動機,即追求和完善初始業務組合,而不是清算和將信託中的所有現金返還給公眾股東,即使該業務組合的目標業務風險更高或更不確定 。出於上述原因,您在評估是否在初始業務合併之前或與初始業務合併相關時贖回您的股票時,應考慮我們管理團隊完成初始業務合併的財務激勵。

 

與我們的證券相關的風險

 

納斯達克 可能會將我們的證券從其交易所退市,這可能會限制投資者對我們的證券進行交易的能力 並使我們受到額外的交易限制。

 

我們的證券在全國性證券交易所納斯達克上市。我們不能向您保證,我們的證券將在未來或在我們最初的業務合併之前在納斯達克上市 。在我們最初的業務合併之前,為了繼續在納斯達克上市我們的證券,我們必須保持一定的財務、分銷和股票價格水平。一般來説,我們必須 保持上市證券的最低市值為5000萬美元,公開持股的最低市值為1500萬美元,公開持股的最低數量為110萬股,總股東人數至少為400人。此外,對於我們的初始業務合併,我們將被要求證明符合納斯達克的初始上市要求,這一要求比納斯達克的持續上市要求更嚴格,以便繼續保持我們的證券在納斯達克上市。例如, 我們的股票價格通常至少為每股4.00美元。我們不能向您保證屆時我們將能夠滿足最初的 上市要求。

 

如果納斯達克將我們的證券從其交易所退市,我們可能面臨重大不利後果,包括:

 

  我們證券的市場報價有限;
     
  降低了我們證券的流動性;
     
  確定我們的股票是“細價股”,這將要求交易我們股票的經紀商遵守更嚴格的規則,這可能會導致我們股票在二級交易市場的交易活動減少;
     
  我們公司的新聞和分析師報道數量有限;以及
     
  A 未來發行額外證券或獲得額外融資的能力下降。

 

32

 

 

我們將信託賬户中持有的資金投資於其中的證券可能承受負利率,這可能會降低信託資產的價值 ,從而使公眾股東收到的每股贖回金額可能低於每股10.15美元。

 

信託賬户中持有的收益以現金形式持有,或僅投資於到期日為180天或更短的美國政府國庫券,或投資於貨幣市場基金,僅投資於美國國債,且符合《投資公司法》規則2a-7的某些條件。雖然美國政府短期國債目前的收益率為正,但它們在最近幾年曾短暫地產生負利率。近年來,歐洲和日本的央行將利率維持在零以下,美聯儲公開市場委員會並未排除未來可能在美國採取類似政策的可能性。如果我們無法完成我們的初始業務合併或對我們修訂後的 和重述的公司註冊證書進行某些修改,我們的公眾股東有權按比例獲得信託賬户中所持收益的按比例份額,外加任何利息收入,扣除已支付或應支付的税款。負利率可能會降低信託資產的價值,使公眾股東收到的每股贖回金額可能低於每股10.15美元。

 

我們 可能要求希望在股東對擬議的企業合併進行投票時轉換普通股的公眾股東遵守特定的轉換要求,這可能會使他們更難在行使權利的最後期限之前行使轉換權利 。

 

在任何召開股東大會以批准擬議的初始業務合併的情況下,每個公共股東將有 權利要求我們 將其普通股股份轉換為信託賬户的股份,無論他或她是否投票支持或反對該擬議的業務合併。我們可能要求尋求轉換其 股票的公眾股東,無論他們是創紀錄的持有者還是以“街道名稱”持有他們的股票 ,要麼向我們的轉讓代理提交他們的證書,要麼使用存託信託公司的DWAC(託管人存取款)系統以電子方式將他們的股票交付給轉讓代理,由持有者選擇,至少在初始業務合併的 兩個工作日內(收購要約時總是需要進行股票投標)。 為了獲得實物股票,股東經紀人和/或結算經紀人、DTC和我們的轉讓代理將 需要採取行動為這一請求提供便利。我們的理解是,股東一般應至少分配兩週時間從轉讓代理那裏獲得實物證書。但是,由於我們無法控制此過程或經紀商或DTC, 獲得實物股票證書的時間可能遠遠超過兩週。雖然我們被告知通過DWAC系統交付共享只需很短的 時間,但情況可能並非如此。根據特拉華州的法律和我們的章程,我們必須在任何股東大會召開前至少提前10天發出通知,這將是公共股東決定是否行使轉換權的最短時間。因此,如果股東交付股份的時間比我們預期的更長,希望轉換的股東可能無法在最後期限前行使其轉換權,因此 可能無法轉換其股票。

 

如果 我們要求希望轉換普通股的公眾股東遵守上文討論的轉換交付要求 ,在擬議的業務合併未獲批准的情況下,此類轉換股東可能無法在他們希望出售其證券時出售其證券。

 

如果 我們要求希望轉換普通股的公眾股東遵守上文討論的轉換交付要求 ,而該建議的業務組合未完成,我們將立即將此類證書退還給投標的公眾股東 。因此,在這種情況下試圖轉換股票的投資者將無法在業務合併失敗後出售其證券,直到我們將其證券返還給他們。在此期間,我們普通股的市場價格可能會下跌,您可能無法在您希望的時候出售您的證券,即使其他未尋求轉換的股東 可能能夠出售其證券。

 

權證持有人 將不享有贖回權。

 

如果 我們無法在要求的時間內完成初始業務合併,並且我們贖回了信託賬户中持有的資金,則認股權證將到期,持有人將不會收到信託賬户中持有的任何金額來換取權證。

 

我們 沒有義務以現金淨額結算權證。

 

在 任何情況下,我們將沒有任何義務以現金淨額結算權證。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。

 

33

 

 

如果 我們沒有保存有關行使可贖回認股權證後可發行的普通股的有效招股説明書 ,公眾持有人將只能在“無現金基礎”下行使該等可贖回認股權證,這將導致 如果該持有人行使可贖回認股權證以換取現金,向持有人發行的股份數目將會減少。

 

除以下所述的 外,如果在持有人希望行使認股權證時,我們沒有保存一份關於在行使認股權證時可發行的普通股的最新有效招股説明書,他們將只能在“無現金 基礎上”行使認股權證,前提是可以獲得豁免註冊。因此,持有者 在行使認股權證時獲得的普通股數量將少於該持有人行使其現金認股權證時的普通股數量。此外, 如果沒有註冊豁免,持有人將無法在無現金基礎上行使其認股權證,並且只有在認股權證行使後與可發行普通股股份有關的當前有效招股説明書可用時, 持有人才能行使其認股權證以換取現金。根據認股權證協議的條款,吾等已同意盡最大努力滿足 此等條件,並維持一份與認股權證行使後可發行的普通股股份有關的現行有效招股説明書,直至認股權證期滿為止。然而,我們不能向您保證我們將能夠做到這一點。如果我們無法做到這一點 ,持有者在我公司的投資可能會減少,或者認股權證可能會到期變得一文不值。 儘管如上所述,私人認股權證可以對未登記的普通股換取現金行使,即使在行使認股權證時可發行的普通股的招股説明書 不是最新和有效的。

 

投資者只有在行使時發行的普通股已登記或符合條件,或根據權證持有人居住國證券法被視為豁免的情況下,投資者才能行使認股權證。

 

任何認股權證將不會以現金形式行使,我們將沒有義務發行普通股,除非根據認股權證持有人居住國的證券法,可發行的普通股已登記或符合資格或被視為豁免。在認股權證可以行使時,我們預計將繼續在國家證券交易所上市,這將提供每個州的註冊豁免。然而,我們不能向您保證這一事實。如果在權證持有人居住的司法管轄區內,因權證的行使而發行的普通股不符合或不符合資格,權證可能會被剝奪任何價值,權證的市場可能會受到限制,如果無法出售,權證可能會到期 變得一文不值。

 

我們的 管理層有能力要求我們的可贖回認股權證持有人在無現金的基礎上行使該等可贖回認股權證,這將導致持有人在行使可贖回認股權證時獲得的普通股股份少於他們能夠行使可贖回認股權證以換取現金的情況下獲得的普通股。

 

如果 我們在IPO招股説明書中描述的贖回標準滿足後要求贖回我們的認股權證,我們的管理層 將有權要求任何希望行使其認股權證(包括我們的初始股東 或其獲準受讓人持有的任何認股權證)的持有人以“無現金基礎”行使其認股權證。如果我們的管理層選擇要求持有人在無現金的基礎上行使其認股權證,則持有人在行使時收到的普通股數量將少於該持有人行使認股權證換取現金時的數量。這將降低持有者在我們公司的投資的潛在“上行空間”。

 

我們 可以修改權利或認股權證的條款,其方式可能對持有人不利,但需分別獲得當時尚未行使的權利或認股權證的多數持有人的批准。

 

我們的 權利將根據權利協議以註冊形式發行,我們的認股權證將根據認股權證 協議以註冊形式發行,每份均由大陸航空作為權利或認股權證代理人(視情況而定)與我們達成。每份權利協議和認股權證協議 均規定,權利或認股權證的條款如適用,可在未經任何持有人同意的情況下進行修改,以糾正任何含糊之處或更正任何有缺陷的條款。每項權利協議及認股權證協議均須經當時尚未行使的權利或認股權證(包括私募認股權證)(視何者適用而定)的多數持有人批准,方可作出任何對權利或認股權證登記持有人的利益造成不利影響的變更(如適用)。對於僅私募認股權證條款的任何修訂,認股權證協議需要獲得當時尚未發行的大部分私募認股權證的登記持有人的批准。

 

我們的已發行權利、認股權證和內部股份可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響,並使 更難完成我們最初的業務合併。

 

對於 我們發行普通股以完成業務交易的程度而言,在權利轉換和行使認股權證時發行大量額外普通股的可能性可能會使我們成為對目標企業吸引力較小的收購工具 。任何此類發行都將增加普通股的已發行和流通股數量,並減少為完成業務交易而發行的普通股的價值。因此,我們的權利、認股權證和內部人士股份 可能會增加完成業務合併的難度或增加收購目標業務的成本。如果在 範圍內轉換權利或行使認股權證,您的持股可能會被稀釋。

 

34

 

 

我們的權利協議和認股權證協議的每個 都指定紐約州法院或紐約州南區美國地區法院作為我們權利持有人和認股權證持有人 可能發起的特定類型訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制權利持有人和認股權證持有人就與我們公司的糾紛獲得 有利司法論壇的能力。

 

我們的權利協議和認股權證協議的每個 均規定,在符合適用法律的情況下,(I)因權利協議或認股權證協議(如適用)而以任何方式引起或與權利協議或認股權證協議相關的任何訴訟、訴訟或索賠,包括根據證券 法案,將在紐約州法院或紐約州南區美國地區法院提起並強制執行,以及(Ii)我們不可撤銷地服從該司法管轄區,該司法管轄區應是任何此類訴訟、訴訟或索賠的獨家法院。我們將放棄對這種專屬管轄權的任何反對意見,因為這種法院是一個不方便的法庭。

 

儘管有上述規定,權利協議和認股權證協議的這些條款將不適用於為強制執行《交易法》規定的任何責任或義務而提起的訴訟,或以美利堅合眾國聯邦地區法院為 唯一和排他性法院的任何其他索賠。任何個人或實體購買或以其他方式獲得我們的任何權利或認股權證(視情況而定)的任何權益,應視為已知悉並同意我們的權利協議或認股權證協議(視情況而定)中的論壇條款。 如果任何訴訟的標的屬於權利協議或認股權證協議(視情況而定)的論壇條款的範圍內,則向紐約州法院或紐約州南區美國地區法院以外的法院提起訴訟(就本款而言,以我方權利或認股權證持有人的名義提起的“外國訴訟”,如適用,則該持有人應被視為已同意:(X)位於 紐約州或紐約州南區的州和聯邦法院或美國紐約南區地區法院在任何此類法院提起的強制執行法院規定的訴訟的個人管轄權(就本款而言,為“強制執行訴訟”),以及(Y)向該權利持有人或認股權證持有人(視適用情況而定)送達法律程序文件,在任何該等強制執行行動中,以權利持有人或認股權證持有人的律師或認股權證持有人的律師(視何者適用而定)作為該權利持有人或認股權證持有人的代理人(視何者適用而定)在外地訴訟中送達。

 

這些 選擇法院的條款可能會限制權利持有人和權證持有人在司法法院提出此類 持有人認為有利於與我們公司發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙此類訴訟。或者,如果法院發現我們的權利協議或認股權證協議的這一條款不適用於或無法強制執行一種或多種指定類型的訴訟或訴訟程序,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決此類問題相關的額外成本,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響,並導致我們管理層和董事會的時間和資源 分流。然而,我們注意到,對於法院是否會執行這些條款存在不確定性 ,投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的規則和法規。《證券法》第22條規定,州法院和聯邦法院對為執行《證券法》或其下的規則和條例所產生的任何義務或責任而提起的所有訴訟享有同時管轄權。

 

沒有任何機構負責將納税基準適當分配給單位的各個組成部分,因此,投資者可能不會為美國聯邦所得税的目的而適當地 分配納税基準。

 

沒有任何法定、行政或司法機構直接針對美國聯邦所得税的目的處理與單位類似的單位或文書,因此,這種處理方式並不完全明確。出於美國聯邦所得税的目的,我們打算將收購單位視為收購我們普通股的一股,在完成初始業務合併後獲得十分之一(1/10)的普通股的權利,以及一份購買一半(1/2)普通股的可贖回認股權證,並且,通過購買單位,您同意為美國聯邦所得税目的採用這種待遇。出於美國聯邦 所得税的目的,單位的每個持有人必須將該單位持有人為該單位支付的購買價格分配給 我們普通股的一股,在完成初始業務合併時獲得十分之一(1/10)的普通股的權利 ,以及根據發行時每個股票的相對公平市值購買一股普通股的一半(1/2)的可贖回認股權證。分配的價格應為該股份或認股權證(視屬何情況而定)的股東的課税基礎。就美國聯邦所得税而言,任何單位的處置都應被視為處置我們在普通股中的份額,在完成初始業務合併時獲得十分之一(1/10)的普通股的一項權利,以及購買組成該單位的一股普通股的一半(1/2)的可贖回權證,處置的變現金額應在普通股、權利和可贖回權證之間根據處置時各自的相對公平 市場價值進行分配。對單位的上述處理和持有者的購買價格分配對美國國税局或法院沒有約束力。美國國税局或法院可能不同意這種説法 ,投資者可能會因此遭受不利的美國聯邦所得税後果。因此,我們敦促每個潛在投資者就投資一個單位(包括對一個單位的替代特徵)的税務後果諮詢其自己的税務顧問。

 

在某些情況下,根據IPO招股説明書中描述的贖回條款贖回我們的普通股可能會產生股息收入(而不是出售或交換的收益)。

 

如果投資者的普通股根據IPO招股説明書中所述的贖回條款進行贖回,則在美國聯邦所得税方面對交易的處理將取決於贖回是否符合出售普通股的資格,或者被視為股息。贖回是否有資格獲得出售待遇將在很大程度上取決於投資者持有的股票總數(包括投資者因擁有 權利或歸屬而建設性擁有的任何股票)相對於贖回前後我們所有已發行股票的總數。如果贖回不符合 出售處理的資格,則全部或部分此類贖回可被視為應税股息,但僅限於我們當前或 用於納税的累計收益和利潤(包括此類付款的全年收益,包括此類付款後的收益 )。被視為非美國投資者股息的金額可能需要繳納預扣税。某些非法人美國投資者 可能有資格享受股息減税。有關此類贖回的税務處理規則很複雜, 將取決於每個投資者自己的情況。每個投資者應就贖回的税務後果諮詢自己的税務顧問 。

 

35

 

 

一般風險因素

 

我們 是證券法意義上的新興成長型公司,如果我們利用新興成長型公司可以獲得的某些披露豁免 ,這可能會降低我們的證券對投資者的吸引力,並可能使我們的業績更難與其他上市公司進行比較。

 

就業法案允許像我們這樣的新興成長型公司利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免 。只要我們有資格成為一家新興成長型公司,我們 將被允許,我們打算省略審計師對財務報告的內部控制的證明,否則,如上所述,薩班斯-奧克斯利法案將要求 。我們還打算利用JOBS法案提供的豁免要求,向我們的股東提交薪酬發言權、頻率發言權和黃金降落傘投票權,我們將 自己受益於減少高管薪酬披露,這已經適用於規模較小的報告公司。

 

此外,《就業法案》第107節還規定,新興成長型公司可以利用豁免遵守證券法第7(A)(2)(B)節規定的新的或修訂的會計準則的機會,只要我們是新興成長型公司。 因此,新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司。我們選擇利用這些好處,直到我們不再是一家新興的成長型公司,或者直到 我們明確且不可撤銷地選擇退出這一豁免。因此,我們的財務報表可能無法與遵守這種新的或修訂的會計準則的公司 的財務報表進行比較。

 

首次公開募股後,我們將繼續作為一家新興成長型公司,直到(I)在 財政年度的最後一天,我們的年度總收入至少為12.35億美元(按通脹指數計算),(Ii)財政年度的最後一天, 根據IPO註冊聲明首次出售單位的日期五週年後的最後一天,(Iii)我們在之前三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債務的日期,或(Iv)根據《交易法》的定義,我們被 視為“大型加速申請者”的日期。

 

在 我們失去“新興成長型公司”地位之前,不清楚投資者是否會因為我們可能依賴這些豁免而覺得我們的證券吸引力下降 。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力降低,我們的證券交易市場可能會變得不那麼活躍,我們的股價可能會更加波動,可能會導致我們的股價下跌。

 

我們對業務合併的 搜索,以及我們最終完成業務合併的任何目標業務,可能會受到新冠肺炎疫情的實質性不利影響。

 

新冠肺炎大流行已導致廣泛的健康危機,已經並可能繼續對全球經濟和金融市場產生不利影響,我們可能完成業務合併的任何潛在目標業務的業務都可能受到實質性和不利影響。此外,如果與新冠肺炎有關的持續擔憂限制旅行,限制與潛在投資者或目標公司人員會面的能力,供應商 和服務提供商無法及時談判和完成交易,我們可能無法完成業務合併。此外,我們目標市場中的國家或超國家組織可能會制定和實施立法,使此類國家或目標市場以外的實體更難或不可能收購或以其他方式投資於被視為至關重要或至關重要的公司或企業。新冠肺炎對我們尋找和完成業務合併的能力的影響程度將取決於未來的發展,而未來的發展是高度不確定和無法預測的,包括可能出現的關於新冠肺炎嚴重程度的新信息,以及 遏制新冠肺炎或處理其影響的行動等。如果新冠肺炎或其他全球關注的問題造成的幹擾持續 很長一段時間,並導致我們的目標市場存在保護主義情緒和立法,我們完成業務合併的能力,或我們最終完成業務合併的目標業務的運營可能會受到實質性的不利影響 。此外,我們完成交易的能力可能取決於我們籌集股權和債務融資的能力 ,這可能會受到新冠肺炎和其他事件的影響。

 

在我們最初的業務合併後,我們的大多數董事和高級管理人員可能居住在美國以外的地方,我們的所有資產也將位於美國以外;因此,投資者可能無法執行聯邦證券法或 他們的其他合法權利。

 

有可能在我們最初的業務合併後,我們的大多數董事和高級管理人員將居住在美國以外的地方 ,我們的所有資產也將位於美國以外的地方。因此,美國的投資者可能很難,或者在某些情況下不可能執行他們的合法權利,向我們的所有董事或高級管理人員送達法律程序文件 ,或者執行美國法院根據美國法律對我們的董事和高級管理人員承擔民事責任和刑事處罰的判決 。

 

36

 

 

在我們最初的業務合併之後,我們幾乎所有的資產都可能位於國外,而我們的幾乎所有收入 都將來自我們在該國家的業務。因此,我們的經營結果和前景將在很大程度上受到我們所在國家的經濟、政治和法律政策、發展和條件的影響。

 

我們業務所在國家的經濟、政治和社會條件以及政府政策可能會影響我們的業務。經濟增長可能是不均衡的,無論是在地理上還是在不同的經濟部門之間,這種增長在未來可能不會持續。如果未來這些國家的經濟出現低迷或增長速度低於預期,則某些行業的消費需求可能會減少。某些行業支出需求的減少可能會對我們找到有吸引力的目標業務以完善我們的初始業務組合的能力產生實質性的不利影響, 如果我們實現初始業務組合,則該目標業務的盈利能力。

 

匯率波動和貨幣政策可能會導致目標企業在國際市場上取得成功的能力下降。

 

在 如果我們收購了非美國目標,所有收入和收入都可能以外幣收取,如果有,我們淨資產和分配的美元等值 可能會受到當地貨幣價值下降的不利影響。我們目標地區貨幣的價值會波動,並受到政治和經濟狀況變化等因素的影響。 該貨幣相對於我們報告貨幣的相對價值的任何變化都可能影響任何目標業務的吸引力 ,或者在我們完成初始業務組合後,影響我們的財務狀況和運營結果。此外,如果在我們的初始業務合併完成之前, 貨幣對美元升值,則以美元衡量的目標業務的成本將增加,這可能會降低我們完成此類交易的可能性。

 

我們 受制於有關監管事項、公司治理和公開披露的法律法規的變化,這增加了我們的成本和違規風險。

 

我們 受制於各種管理機構的規章制度,例如美國證券交易委員會,它們負責保護投資者和監督證券公開交易的公司,並受制於適用法律下不斷變化的新監管措施 。我們遵守新的和不斷變化的法律法規的努力已經並可能繼續導致一般和行政費用的增加,並轉移了管理時間和注意力,使他們無法尋求業務合併目標。

 

此外, 由於這些法律、法規和標準有不同的解釋,它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而發展 隨着新的指導方針的出臺。這一變化可能會導致合規問題的持續不確定性,以及持續修訂我們的披露和治理實踐所需的額外成本 。如果我們未能解決並遵守這些規定 以及任何後續更改,我們可能會受到處罰,我們的業務可能會受到損害。

 

我們對業務合併的搜索,以及我們最終完成業務合併的任何目標業務,可能會因自然災害的發生而受到重大 不利影響。

 

我們的業務可能會受到惡劣天氣條件和自然災害的不利影響。任何此類事件都可能對我們的日常運營造成嚴重幹擾 ,甚至可能需要我們在一個或多個市場暫時關閉運營。此類關閉可能會擾亂我們的業務運營,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。如果我們的第三方服務提供商、業務合作伙伴或收購目標受到此類自然災害的影響,我們的運營也可能 中斷。如果此類事件造成的中斷持續很長一段時間,我們完成業務合併的能力或我們最終完成業務合併的目標業務的運營可能會受到重大不利影響。

 

針對我們的網絡事件或攻擊可能導致信息被盜、數據損壞、運營中斷和/或經濟損失。

 

我們 依賴數字技術,包括信息系統、基礎設施和雲應用程序和服務,包括我們可能與之打交道的第三方的應用程序和服務。對我們的系統或基礎設施、第三方的系統或基礎設施或雲的複雜而蓄意的攻擊或安全漏洞 可能會導致我們的資產、專有信息以及敏感或機密數據的損壞或挪用。作為一家在數據安全保護方面沒有重大投資的早期公司,我們可能無法針對此類事件獲得足夠的保護。我們可能沒有足夠的資源來充分防範網絡事件,也沒有足夠的資源來調查和補救網絡事件的任何漏洞。這些事件中的任何一種或它們的組合都可能對我們的業務產生不利影響,並導致財務損失。

 

37

 

 

我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院(“衡平法院”)作為我們股東可能提起的某些類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能限制我們的股東在與我們公司或我們公司的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛中獲得有利的司法論壇的能力。

 

我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書規定,除非我們書面同意選擇替代法院,否則在法律允許的最大範圍內,衡平法院應是任何(1)代表我公司提起的派生訴訟或訴訟、(2)聲稱我公司任何人員、高管、 員工或代理人違反對我公司或我們股東的受託責任的索賠、或任何協助和教唆任何此類違規行為的索賠的唯一和獨家場所。(3) 根據《公司條例》或經修訂及重述的公司註冊證書或本公司附例的任何條文而產生的針對我公司或我公司任何董事或高級職員的索賠的訴訟,或(4)根據內務原則向吾等或董事或我公司的高級職員提出索賠的訴訟,但上文第(1)至(4)項除外,(A)關於(A)衡平法院認定存在不受衡平法院管轄的不可或缺的一方 (且不可或缺的一方在作出裁決後十天內不同意衡平法院對人管轄)、 (B)屬於衡平法院以外的法院或法院的專屬管轄權的任何索賠,或(C)根據聯邦證券法,包括《證券法》產生的索賠,至於大法官法院和特拉華州聯邦地區法院應同時作為唯一和排他性的論壇。儘管如上所述,在我們修訂和重述的公司註冊證書中包含此類條款不會被視為我們的股東放棄遵守聯邦證券法律、規則和法規的義務,並且本段的規定不適用於為強制執行《交易法》規定的任何責任或義務而提起的訴訟,或美利堅合眾國聯邦地區法院應作為 唯一和排他性論壇的任何其他索賠。任何個人或實體購買或以其他方式獲得我們股本中任何股份的任何權益,應被視為已知悉並同意我們修訂和重述的公司註冊證書中的法院條款。 如果任何訴訟標的屬於法院條款的範圍,則以任何股東的名義向位於特拉華州境內的法院以外的法院提起訴訟(“外國訴訟”),該股東應被視為已同意:(X)位於特拉華州境內的州法院和聯邦法院對任何此類法院提起的強制執行法院規定的訴訟(“強制執行訴訟”)的個人管轄權,以及(Y)已在任何此類強制執行訴訟中向該股東送達法律程序文件,作為該股東在外國訴訟中的代理 。

 

這種選擇法院的條款可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們公司或其董事、高級管理人員或其他員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻止此類訴訟。或者,如果法院 發現我們修訂和重述的公司證書的這一條款不適用於或無法強制執行一種或多種指定類型的訴訟或訴訟程序,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決此類問題相關的額外成本, 這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性和不利的影響,並導致我們管理層和董事會的時間和資源分流。

 

項目 1B。未解決的員工意見

 

沒有。

 

第 項2.屬性

 

我們 不擁有任何房地產或其他實物財產。我們目前的主要執行辦事處位於美洲1180大道,8這是Floor,New York,NY 10036。這一空間的費用包括在支付給GL贊助商有限責任公司的每月10,000美元的辦公空間、水電費和祕書服務費用中(如本文所述,須延期支付)。我們與GL保薦人有限責任公司的協議 規定,自我們的證券首次在納斯達克上市之日起,直至我們完成業務合併,我們將根據需要向我們提供此類辦公空間以及公用事業和祕書服務。 我們相信,GL保薦人有限責任公司收取的費用至少與我們從非關聯人士那裏獲得的費用一樣優惠。我們 認為,我們目前的辦公空間,加上其他可供高管使用的辦公空間,足以滿足我們目前的運營需求。

 

項目 3.法律訴訟

 

據我們管理層所知,目前沒有任何重大訴訟、仲裁、政府程序或任何其他法律程序懸而未決或可能針對我們或我們管理團隊的任何成員以此類身份提起訴訟。

 

第 項4.礦山安全信息披露

 

不適用 。

 

38

 

 

第 第二部分

 

第 項5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

 

我們的 證券在納斯達克全球市場交易。我們的每個單位包括一股普通股,面值0.001美元,一項權利 收購十分之一(1/10)的普通股,以及一份認股權證,購買一股普通股的二分之一(1/2),從2021年12月7日起,我們的單位在納斯達克上交易,代碼為“GLLIU”。我們子公司的普通股、權利和認股權證於2021年12月22日開始在納斯達克單獨交易,代碼分別為“GLLI”、“GLLIR”和“GLLIW”。

 

記錄持有者

 

於2023年4月10日,本公司共有兩名登記持有人、八名普通股股份登記持有人、一名權利登記持有人及一名認股權證登記持有人。這些數字不包括受益所有人通過 被指定人的名字持有我們的證券。

 

分紅

 

我們 迄今尚未就我們的普通股股份支付任何現金股息,也不打算在我們最初的業務合併完成 之前支付現金股息。完成初始業務合併後的現金股息支付將 取決於完成初始業務合併後我們的收入和收益(如果有的話)、資本要求和一般財務狀況。在我們最初的業務合併之後,任何股息的支付將在此時由我們的董事會自行決定 。我們董事會目前的意圖是保留所有收益(如果有的話)用於我們的業務運營,因此,我們的董事會預計在可預見的未來不會宣佈任何股息。 此外,如果我們在最初的業務合併中產生任何債務,我們宣佈股息的能力可能會受到我們可能同意的與此相關的限制性契約的限制。

 

根據股權補償計劃授權發行的證券

 

沒有。

 

最近銷售的未註冊證券

 

沒有。

 

使用我們首次公開募股所得的

 

2021年12月9日,我們完成了1000萬台的IPO。每個單位包括一股普通股、一項在初始業務合併完成時獲得十分之一(Br)(1/10)普通股的權利和一項可贖回認股權證,使其持有人 有權以每股11.50美元的價格購買普通股的一半(1/2)。這些單位以每單位10.00美元的發行價 出售,產生了1億美元的毛收入。在IPO結束的同時,我們以每單位10.00美元的價格完成了517,500個私人單位的私募 ,總收益為5,175,000美元。

 

2021年12月9日,承銷商全面行使超額配售選擇權,並於2021年12月13日結束超額配售單位的發行和銷售。我們總共以每單位10.00美元的價格發行了1,500,000個超額配售單位 ,總收益為15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超額配售單位的同時,我們完成了另外52,500個私人單位的私下銷售,產生了525,000美元的毛收入。

 

於2021年12月9日及2021年12月13日出售IPO單位(包括超額配售單位)及私募所得款項淨額合共116,725,000美元已存入為本公司公眾股東利益而設立的信託賬户。

 

有關本公司首次公開招股所得款項用途的説明,請參閲本年報第II部分第7項。

 

贖回公募股份

 

關於本公司於2023年3月6日召開的股東特別大會,本公司6,756,695股公開發行的股份以每股10.35美元的價格贖回。

 

發行人和關聯購買者購買股票證券

 

沒有。

 

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第 項6.[已保留]

 

第 項7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

討論和分析中有關行業前景、我們對業務表現的預期以及前瞻性陳述的 陳述會受到許多風險和不確定因素的影響,包括但不限於“風險因素”和“關於前瞻性陳述的告誡”中描述的風險和不確定因素。我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同。您應該一起閲讀以下討論 以及本10-K表格中其他部分的“風險因素”、“業務”和經審計的合併財務報表,包括相關的附註。除非另有説明,否則所有提及的年份都是指我們的財政年度,截止日期為12月31日。如本表格10-K所用,除非上下文另有説明,否則“我們”、“本公司”或“Globalink”指的是Globalink Investment Inc.。

 

概述

 

我們 成立於2021年3月24日,目的是與一家或多家目標企業進行合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務組合。我們確定潛在目標業務的努力不會侷限於任何特定行業或地理區域,儘管我們打算將搜索重點放在北美、歐洲、東南亞和亞洲(不包括中國、香港和澳門)的醫療技術和綠色能源行業的目標業務 。本公司不會與任何主要業務營運於中國(包括香港及澳門)的實體進行初步業務合併。我們打算以現金(無論是來自信託賬户的現金或與業務合併同時結束的債務或股權融資交易的現金)或我們的股權證券的組合來完成業務收購。

 

與初始業務合併相關的增發普通股:

 

  可能會大大稀釋我們的投資者的股權,這些投資者對任何此類發行都沒有優先購買權;
     
  如果我們發行優先股,其權利優先於我們的普通股,則可能 從屬於普通股持有人的權利;
     
  如果我們發行了大量普通股,是否會導致控制權發生變化,這可能會影響我們利用淨營業虧損結轉的能力(如果有的話),並可能導致我們現任高級管理人員和董事的辭職或撤職。
     
  可能 通過稀釋尋求控制我們的人的股權或投票權而延遲或阻止對我們的控制權的變更;以及
     
  可能會對我們普通股、權利和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。

 

同樣, 如果我們發行債務證券或以其他方式產生鉅額債務,可能會導致:

 
  如果我們在初始業務合併後的營業收入不足以償還債務 義務,則違約 並取消我們資產的抵押品贖回權;
     
  加快我們償還債務的義務,即使我們在到期時支付所有本金和利息,如果我們違反了某些要求保持某些財務比率或準備金而不放棄或重新談判該公約的公約 ;
     
  如果債務擔保是即期支付的,我方將立即支付所有本金和應計利息(如有);
     
  如果債務擔保包含限制我們在債務擔保未清償的情況下獲得此類融資的能力的契約,則我們無法獲得必要的額外融資;
     
  使用我們現金流的很大一部分來支付債務本金和利息,這將減少可用於普通股股息的資金 如果宣佈,我們支付費用、進行資本支出和收購的能力,以及為其他一般公司目的提供資金的能力;

 

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  限制 我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性;
     
  增加了對總體經濟、行業和競爭條件不利變化以及政府監管不利變化的脆弱性;
     
  我們為戰略的開支、資本支出、收購、償債要求和執行而借入額外金額的能力受到限制 ;以及
     
  其他目的以及與負債較少的競爭對手相比的其他劣勢。

 

我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

 

最近的發展

 

2023年3月6日,公司股東批准了對公司修訂和重述的公司註冊證書的修正案,允許公司將終止日期延長最多兩(2)次三個月,然後三(3)次延長一個月, 至2023年12月9日。要獲得每一次延期,公司、其贊助商或其任何關聯公司或指定人必須在延期前適用的截止日期前將資金存入公司在大陸航空的信託賬户,每次延期三個月為390,000美元,每次延期一個月為130,000美元。在2023年3月6日舉行的特別會議上批准延期修正案提案和信託修正案提案時,持有6,756,695股本公司普通股的股東行使了他們的權利,以每股10.35美元的大約價格贖回該等股票作為現金,總額約為6,992萬美元。

 

2023年3月6日,Globalink對本公司與大陸航空公司於2021年12月6日簽訂的信託協議進行了修訂,以符合信託協議中的程序,即如果公司尚未完成其初始業務合併,大陸航空公司必須 清算其信託賬户的日期可延長,以符合 公司經修訂和重新註冊的公司註冊證書修正案中的程序。

 

2023年3月6日,Globalink決定將終止日期延長三個月至2023年6月9日,並將總計39萬美元存入其公眾股東的信託賬户。此次延期是第二次修訂的《公司註冊證書》所允許的最多五次延期中的第一次。

 

業務組合

 

2022年8月3日,Globalink與Tomorrow、Merge Sub、母公司代表和賣方代表簽訂了合併協議。根據合併協議的條款,Globalink與Tomorrow之間的業務合併通過合併Sub與Into Tomorrow進行 ,明天作為Globalink的全資子公司繼續存在。

 

根據合併協議第10.1節的終止條款,合併協議於2023年3月8日(“合併協議終止日期”)終止。隨着合併協議的終止,額外的 協議(定義見合併協議)(包括支持協議)也根據其各自的 條款於2023年3月8日(合併協議終止日期)終止。

 

運營結果

 

截至2022年12月31日,本公司尚未開始任何業務。截至2022年12月31日的所有活動都與公司的組建和首次公開募股以及尋找預期的初始業務合併目標有關。最早在完成初始業務合併之前,公司不會產生任何營業收入 。本公司將從首次公開募股所得款項中產生 形式的營業外收入,並將其存入為本公司公眾股東設立的信託賬户。

 

於截至2022年12月31日止年度,我們錄得淨收益224,242美元,全部由信託投資利息收入1,683,870美元及認股權證負債公平值變動108,300美元所抵銷,但由一般及行政開支1,107,632美元、所得税撥備308,185美元及應計特拉華州特許經營税 152,111美元所產生的營運開支部分抵銷。

 

41

 

 

從2021年3月24日(開始)至2021年12月31日,我們淨虧損119,631美元,其中包括一般和行政費用135,649美元,以及分配給權證發行的交易成本611美元,但被權證負債公允價值變化16,530美元和信託賬户投資利息收入99美元部分抵消。

 

流動性、資本資源和持續經營

 

本公司首次公開招股的S-1表格註冊聲明已於2021年12月6日宣佈生效。2021年12月9日,我們完成了1000萬台的IPO。每個單位包括一股普通股,面值0.001美元,一項在完成初始業務合併時獲得十分之一(1/10) 普通股的權利,以及一份可贖回認股權證,使其持有人 有權以每股11.5美元的價格購買一半(1/2)股普通股。這些單位以每單位10.00美元的發行價 出售,產生了1億美元的毛收入。在IPO結束的同時,我們以每單位10.00美元的價格完成了517,500個私人單位的私募 ,總收益為5,175,000美元。

 

2021年12月9日,承銷商全面行使超額配售選擇權,超額配售單位截止日期為2021年12月13日。該公司以每單位10.00美元的價格發行了1,500,000個單位,總收益為15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超額配售單位的同時,我們完成了另外52,500個私人單位的私人銷售,產生了525,000美元的毛收入。由於承銷商的超額配售已全部行使,保薦人並未沒收任何內幕股份。

 

發行 IPO和行使承銷商超額配售選擇權的成本總計6,887,896美元,其中包括2,300,000美元的承銷費、4,025,000美元的遞延承銷費(存放在信託賬户中)和562,896美元的其他成本。 應支付的4,025,000美元的遞延承銷費取決於2023年6月9日之前完成初始業務合併(或如果我們完成業務合併的時間延長,則直至2023年12月9日),取決於承銷協議的條款 。

 

在IPO(包括超額配售單位)結束後,116,725,000美元(每單位10.15美元)從出售IPO單位、超額配售單位和私人單位的淨收益中存入一個信託賬户,該信託賬户是為公司在北卡羅來納州摩根大通銀行的公眾股東的利益而設立的,由大陸股票轉讓和信託公司維持,作為受託人, 投資於美國政府證券,符合1940年《投資公司法》第2(A)(16)節的含義。經 修訂(“投資公司法”),期限為180天或以下的任何不限成員名額投資公司,如 顯示自己為本公司選定並符合投資公司法第(Br)2a-7條第(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段條件的貨幣市場基金(由本公司釐定),直至(I)完成初步業務合併及(Ii)分配信託賬户,兩者以較早者為準。

 

截至2022年12月31日的年度,用於經營活動的現金為730,469美元。224,242美元的淨收入受到信託賬户投資產生的利息1,683,870美元、權證負債公允價值變動108,300美元的影響。經營資產和負債的變化提供了837,459美元的經營活動現金。

 

從2021年3月24日(開始)到2021年12月31日,運營活動中使用的現金為324,872美元。淨虧損119,631美元,包括一般費用和行政費用。分配給認股權證發行的交易成本為611美元,但被認股權證負債公允價值16,530美元和信託賬户投資賺取的利息99美元的變化 部分抵消。營業資產和負債的變動使用了189,223美元的經營活動現金。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,我們的信託賬户投資分別為118,408,969美元和116,725,099美元。截至2022年12月31日的年度信託賬户餘額1,683,870美元的利息收入 可用於繳税。截至2022年12月31日,沒有從信託賬户中提取任何金額來支付税款。

 

我們 打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金,包括信託賬户賺取的任何利息(減去應付所得税),以完成我們的業務合併。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資本,為目標企業的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,我們分別擁有81763美元和812232美元的現金。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業,對潛在目標企業進行業務盡職調查,往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點,審查潛在目標企業的公司文件和重要協議,以及構建、談判和完成 初始業務組合。

 

保薦人成員丁潔琳同意向本公司提供合共最多300,000元貸款,以支付根據 承付票(“票據”)進行首次公開招股的相關開支。該公司在票據項下借入70,000美元,已於首次公開發售時償還。截至2022年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止,本公司並無本票據項下借款。

 

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為了支付與初始業務合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金。如果公司完成初始業務合併,公司將從信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,營運資金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。 如果我們最初的業務合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述 外,該等營運資金貸款的條款(如有)尚未釐定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在初始業務合併完成時償還,不計利息, 或貸款人酌情決定,此類營運資金貸款中最多1,500,000美元可轉換為初始業務合併後實體的單位,價格為每單位10.00美元。這些單位將與私人單位相同。截至2022年12月31日, 沒有未償還的營運資金貸款。

 

如果我們最初的業務組合沒有完成,公司將需要通過貸款或從贊助商、股東、高級管理人員、董事或第三方進行額外投資來籌集額外資本。本公司的高級管理人員、董事和保薦人可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給本公司資金,金額以他們認為合理的金額為限,以滿足本公司的營運資金需求。因此,該公司可能無法獲得額外的融資。如果公司 無法籌集額外資本,則可能需要採取其他措施來保存流動性,這些措施可能包括(但不一定限於)縮減業務、暫停進行潛在交易以及減少管理費用。 公司無法保證將以商業上可接受的條款獲得新的融資(如果有的話)。

 

關於公司根據FASB ASU 2014-15《關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露》對持續經營考慮的評估,公司必須在2023年6月9日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司是否能夠在此時完成業務合併。如果業務合併在此日期前仍未完成,且發起人未要求延期,則將強制清算,並在隨後解散公司。管理層已確定,如果未發生業務合併,則強制清算 且保薦人未要求延期,可能隨後解散以及上述流動性狀況令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。如果本公司在2023年6月9日之後被要求清算,資產或負債的賬面金額 沒有進行任何調整。本公司擬於強制清算日前完成業務合併 。

 

表外安排 表內安排

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,我們 沒有義務、資產或負債,這將被視為表外安排。 我們不參與與實體或金融合作夥伴建立關係的交易,這些實體或金融合作夥伴通常被稱為可變 利益實體,其建立的目的是促進表外安排。我們並未訂立任何表外融資安排、成立任何特殊目的實體、為其他 實體的任何債務或承諾提供擔保,或購買任何非金融資產。

 

合同義務

 

除以下各項外,我們 不承擔任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。

 

註冊 權利

 

根據一項要求我們登記轉售該等證券的登記權協議,內幕股份持有人、私人單位及在轉換營運資金貸款或延期貸款時可能發行的任何單位(以及私人單位或因轉換營運資金貸款或延期貸款而發行的任何證券)的 持有人將有權獲得登記權。 這些證券的持有人有權提出最多兩項要求,要求我們登記此類證券,但不包括簡短要求。 此外,持有人對我們完成初始業務合併後提交的登記聲明擁有一定的“搭售”登記權,並有權根據證券法規則 415要求我們登記轉售此類證券。

 

承銷 協議

 

公司授予承銷商45天的選擇權,最多購買1500,000個單位以彌補超額配售。2021年12月13日, 承銷商充分行使選擇權,額外購買了1500,000個單位,產生了11,500,000美元的毛收入。承銷商 有權享受每單位0.35美元的遞延承銷折扣,或首次公開募股和超額配售結束後的4,025,000美元。根據承銷協議的條款,只有當公司 完成初始業務合併時,遞延折扣才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

 

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優先購買權

 

在符合某些條件的情況下,我們授予首次公開募股的承銷商代表Chardan Capital Markets,LLC在完成我們的初始業務合併之日起18個月內優先擔任賬簿管理人的權利, 至少有30%的經濟效益,用於任何和所有未來的公開和私募股權及債券發行。根據FINRA規則 5110(F)(2)(E)(I),該優先購買權的有效期不得超過自首次公開募股登記聲明的生效日期起計的三年。

 

工作 法案

 

2012年4月5日,《就業法案》簽署成為法律。JOBS法案包含了一些條款,其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們將有資格成為“新興成長型公司”,根據《就業法案》,我們將被允許 遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新或修訂的會計聲明。我們 選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守此類準則。因此,我們的合併財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。

 

此外, 我們正在評估依賴JOBS法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的前提下,如果作為一家“新興成長型公司”,我們選擇依賴此類豁免 我們可能不會被要求(I)根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條提供關於我們的財務報告內部控制制度的審計師證明報告,(Ii)提供根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露。(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計和綜合財務報表(審計師討論和分析)補充信息的審計報告的任何要求 ,並(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目,如高管薪酬與業績之間的相關性以及高管薪酬與員工薪酬中值的比較 。這些豁免將在我們的首次公開募股完成後的五年內適用,或者直到我們不再是“新興成長型公司”為止,以較早的時間為準。

 

關鍵會計政策

 

按照美國公認的會計原則編制合併財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響資產和負債的報告金額、合併財務報表日期的或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策 :

 

每股淨收益 (虧損)

 

公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨(虧損)收益的計算方法是將淨(虧損)收益除以 當期已發行普通股的加權平均股數。與普通股可贖回股份相關的賬面價值與贖回價值的重新計量計入每股(虧損)收益。截至2022年12月31日及自2021年3月24日(初始)至2021年12月31日,本公司並無任何攤薄證券及其他可能可行使或轉換為普通股然後分享本公司盈利的合約。 因此,每股攤薄(虧損)收益與本報告期內每股基本(虧損)收益相同。

 

權證會計

 

根據對權證具體條款的評估以及FASB、ASC 480和ASC 815中適用的權威指導,公司將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理。評估考慮權證是否根據ASC 480作為獨立金融工具,是否符合ASC 480對負債的定義,以及權證 是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求,包括權證是否與本公司自己的普通股掛鈎,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷, 在權證發行時以及在隨後的每個季度結束日權證尚未發行時進行。 我們根據ASC 815中包含的指導對與我們的IPO相關發行的權證進行會計處理,根據該指引,公開權證符合股權處理標準,而私募權證不符合股權處理標準,必須將其記錄為負債。因此,我們將私募認股權證按其公允價值歸類為負債,並在每個報告期將私募認股權證調整為公允價值。該負債須於每個資產負債表日重新計量,直至行使為止,而公允價值的任何變動均在我們的綜合經營報表中確認。權證的公允價值是使用二項式 點陣模型估計的。

 

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最近 會計聲明

 

2020年8月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新》(ASU) 2020-06,債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權中的合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”),以簡化某些金融工具的會計處理。 ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與 可轉換工具分離的模式,並簡化了與 實體自有股權中的合同股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露,這些工具與實體的自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引 ,包括要求所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06於2022年1月1日生效,應在全面或修改後的追溯基礎上應用,並允許從2021年1月1日開始提前採用。 公司於2021年3月24日(開始)採用了ASU 2020-06。採用ASU 2020-06對公司的財務報表沒有影響。

 

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對我們截至2022年12月31日的合併財務報表產生重大影響。

 

第 7A項。關於市場風險的定量和定性披露

 

截至2022年12月31日,我們不受任何市場或利率風險的影響。我們信託賬户中持有的淨收益已 投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券,到期日不超過180天,或投資於本公司選定的、符合本公司確定的《投資公司法》第2a-7條第(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)段的 條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司。由於這些投資的短期性質,我們認為不會有相關的利率風險重大敞口。

 

第 項8.財務報表和補充數據

 

此 信息位於本年度報告第15項之後,並以參考方式包含在本文中。

 

第 項9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

 

沒有。

 

第 9A項。控制和程序

 

披露 控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在 確保根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序,以便及時做出有關要求披露的決定。

 

對披露控制和程序進行評估

 

披露 控制程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內,記錄、處理、彙總和報告根據交易法提交的我們的報告(如本年度報告)中要求披露的信息。信息披露控制的設計也是為了確保積累此類信息,並酌情傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時作出關於所需披露的決定。我們的管理層在現任首席執行官和首席財務官(我們的“核證官”)的參與下,根據《交易法》第13a-15(B)條,評估了截至2022年12月31日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估,我們的認證人員得出結論,由於導致公司重述財務報表以重新分類公司私募認股權證(複雜金融工具)的事件,以及公司對財務報告的內部控制(與我們對及時報税文件的合規控制有關),我們的披露控制和程序無效。

 

我們 不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐情況。披露控制和程序,無論構思和操作有多好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保達到披露控制和程序的目標。此外,披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮相對於其成本的收益。由於所有披露控制和程序的固有限制 ,對披露控制和程序的任何評估都不能絕對保證我們已檢測到我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些 假設,不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其聲明的 目標。

 

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管理層財務報告內部控制年度報告

 

根據實施薩班斯-奧克斯利法案第404節的《美國證券交易委員會規則和條例》的要求,我們的管理層負責建立和保持對財務報告的適當內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在根據公認會計原則為財務報告的可靠性和為外部報告目的編制財務報表提供 合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序:

 

  (1) 與維護合理詳細、準確和公平地反映我們公司 資產的交易和處置的記錄有關,
     
  (2) 提供 必要的交易記錄,以便根據《公認會計原則》編制財務報表,並且我們的收入和支出僅根據管理層和董事的授權進行。
     
  (3) 為防止或及時發現未經授權獲取、使用或處置我們的資產提供合理保證,以確保 可能對財務報表產生重大影響。

 

由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或檢測我們財務報表中的錯誤或錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度或遵守程度可能惡化。管理層在2022年12月31日評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這些評估時,管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)在《內部控制--綜合框架(2013)》中提出的標準。根據我們的評估和這些標準,管理層確定截至2022年12月31日,財務報告的內部控制存在重大缺陷,原因是公司的私募認股權證(複雜的金融工具)分類不當,以及公司對財務報告的內部控制與我們對及時納税申報單的合規控制 有關。

 

雖然我們有確定和適當應用適用會計要求的流程,但我們計劃進一步加強評估和實施適用於我們財務報表的會計準則的系統。為了補充現有的會計專業人員,我們還聘請了第三方顧問,與我們就複雜的會計應用程序進行諮詢,並通過他獲得會計文獻的訪問權限。我們補救計劃的要素只能隨着時間的推移而完成,我們不能保證這些計劃最終會產生預期的效果。

 

財務報告內部控制變更

 

在最近一個財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有可能對其產生重大影響。

 

第 9B項。其他信息

 

沒有。

 

第 9C項。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

 

不適用 。

 

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第 第三部分

 

項目 10.董事、高管和公司治理

 

董事和高管

 

我們的 現任董事和高管如下:

 

名字   年齡   標題
説 樑林   53   董事會主席兼首席執行官
開爾文 (曾燕)中文   39   首席財務官兼董事
紅 實恩貝   36   獨立 董事
吉安 華萊   56   獨立 董事
會 樑亮Wong   40   獨立 董事

 

比方説,自公司成立以來,樑家傑一直擔任公司董事會主席兼首席執行官。在過去的30年裏,林先生參與了馬來西亞、新加坡、印度尼西亞、香港、內地中國和澳大利亞的眾多企業和運營交易,其中包括首次公開募股、RTO、併購交易、重組和規模調整、融資、培訓、管理和運營控制。自2019年2月以來,林先生一直擔任馬來西亞上市零售公司極光國際有限公司的獨立非執行董事。自2021年6月以來,林先生一直在馬來西亞工程公司LFE Corporation Bhd擔任獨立董事 。2010年5月,林先生與他人共同創立了Everise Concepts PLT,此後一直擔任該公司的顧問。Everise Concept PLT主要 通過零售和在線渠道提供企業和商業諮詢、房地產項目以及快速消費品的批發和分銷。從2020年11月到2022年4月,林擔任凱利控股有限公司的獨立董事董事。林先生於1991年取得英國特許管理會計師公會(CIMA)管理會計學特許管理會計師學位,並於1996年獲馬來西亞會計師公會(MIA)認可。林先生於1997年在英國赫裏奧特-瓦特大學獲得工商管理碩士學位。

 

Kelvin (曾燕)Chin自2023年3月起擔任我們的董事會成員。Chin先生擁有超過15年的審計經驗,包括對尋求首次公開募股的發行人進行審計。自2021年9月以來,錢先生一直在電子商務市場PG Mall Sdn Bhd.擔任財務總監。2019年9月至2021年8月,錢先生在德勤東南亞擔任董事顛覆性事件顧問。2017年12月至2019年8月,他是馬來西亞當地精品諮詢公司赫爾曼企業諮詢有限公司的董事運營人員。2016年5月至2017年12月,他在2012年1月至2016年4月擔任普華永道馬來西亞公司的保證經理後,擔任德勤東南亞審計高級經理。Chin Kelvin(曾燕)先生於2007年在維多利亞大學獲得商學學士學位。他於2012年在澳大利亞註冊會計師協會取得註冊會計師資格,其後於2013年獲馬來西亞會計師公會會員資格。

 

洪詩恩·貝是我們的董事會成員。Beh先生是一位法律專業人士,在各種糾紛解決領域擁有豐富的經驗,如誹謗、合同、仲裁、建築、規劃上訴、商業和股東糾紛、工業事故、僱傭、家庭法、繼承和財產糾紛。自2016年9月以來,貝先生一直是Y.C.Wong律師事務所的合夥人 ,並於2013年5月至2016年8月擔任法律助理。2010年8月至2013年4月,Beh先生在伊斯梅爾律師事務所擔任助理 。2020年12月至2022年5月,貝先生擔任馬來西亞上市公司Classita Holdings Berhad(前身為Caely Holdings Berhad)的獨立董事董事。貝先生於2018年2月至2021年2月擔任檳榔嶼律師公會委員會的財務主管,並於2016年2月至2018年2月擔任祕書。Beh先生於2008年在英國紐卡斯爾諾森比亞大學獲得法學學士學位。

 

Wong樑輝是我們的董事會成員。Wong女士具有豐富的項目管理經驗。Wong女士自2018年5月起在馬來西亞諮詢公司Seedset Consulting 擔任董事高管。Wong女士自2020年10月以來一直在IT服務公司Avoras Malaysia Sdn Bhd擔任董事高管。Wong女士於2019年5月至2019年12月在馬來西亞諮詢公司Icon Consulting擔任承包商。Wong女士於2006年在馬來西亞馬來亞大學獲得信息技術(管理)學士學位。Wong女士於2007年8月獲得IT服務管理專業基礎證書。

 

Kian Huat Lai是我們的董事會成員。Mr.Lai自2020年12月以來一直在馬來西亞上市公司尼信集團(前身為尼信資源伯哈德)擔任董事高管。2018年4月至2020年11月,賴先生在馬來西亞上市公司Classita Holdings Berhad(前身為Caely Holdings Berhad)擔任非獨立兼非執行董事董事。2017年11月至2018年6月,賴先生擔任馬來西亞上市公司達贏控股有限公司的獨立非執行董事;2016年2月至2017年7月,Mr.Lai先生擔任上市公司理想雅各布斯(馬來西亞)有限公司的獨立非執行董事。Mr.Lai於1985年至1986年在馬來西亞斯坦福德學院學習,獲得普通教育證書(GCEA級)。Mr.Lai於1993年在英國國際會計師協會獲得會計學學位。

 

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官員和董事的人數、任期和任命

 

我們的 董事會由五名成員組成,其中三名成員根據美國證券交易委員會和納斯達克規則被視為“獨立的”。我們的董事會 分為三個級別,每年只選舉一個級別的董事,每一級別的任期 為三年。第一屆董事的任期將在我們的第一次股東年會 上屆滿,由賴建華組成。第二屆董事由Wong惠良和洪錫恩貝組成,任期將於第二屆股東周年大會 屆滿。第三類董事的任期將在我們的第三屆年度股東大會上屆滿,包括Say Leong Lim和Kelvin Chin。在完成最初的業務合併之前,我們可能不會召開年度股東大會。

 

我們的 官員由董事會任命,並由董事會酌情決定,而不是特定的任期 。本公司董事會有權在其認為適當的情況下任命其認為合適的人員擔任本公司章程中規定的職位。我們的章程規定,董事可以由董事會主席一人組成,高管人員可以由首席執行官、首席財務官總裁、執行副總裁總裁、副董事長總裁、祕書、財務主管和董事會決定的其他高管 組成。

 

董事 獨立

 

納斯達克 上市標準要求,自我們的證券在納斯達克上市起一年內,我們至少有三名獨立董事 ,我們的董事會多數成員是獨立的。“獨立董事”泛指除公司或其子公司的高級管理人員或員工外,或與公司董事會認為 公司董事會認為會干擾董事行使獨立判斷履行董事責任的任何其他個人以外的人。本公司董事會已決定,董事上市準則及適用規則界定黎氏為“獨立美國證券交易委員會”,彼為獨立美國證券交易委員會。我們的獨立董事 將定期安排只有獨立董事出席的會議。

 

我們 只有在獲得我們的獨立董事的多數批准的情況下才會進行業務合併。此外,我們只會 與我們的高級管理人員和董事及其各自的關聯公司進行交易,交易條款不會低於我們可以從獨立各方獲得的 。任何關聯方交易必須得到我們的審計委員會和大多數 公正董事的批准。

 

審計委員會

 

我們 成立了董事會審計委員會,成員包括洪實恩、Wong惠良和賴健華,他們都是獨立的董事公司。黎建華先生擔任審計委員會主席。

 

我們的審計委員會章程規定了審計委員會的職責,包括但不限於:

 

  審查 並與管理層和獨立註冊會計師事務所討論年度經審計的財務報表,並向董事會建議是否將經審計的財務報表納入我們的Form 10-K;
  與管理層和獨立註冊會計師事務所討論與編制財務報表有關的重大財務報告問題和判斷。
  與管理層討論重大風險評估和風險管理政策;
  監督獨立註冊會計師事務所的獨立性;
  核實 主要負責審計的牽頭(或協調)審計夥伴和負責按法律規定審查審計的審計夥伴的輪換;
  審核並批准所有關聯方交易;
  詢問 並與管理層討論我們是否遵守適用的法律法規;
  預先批准 我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有審計服務和允許的非審計服務,包括將執行的服務的費用和條款;
  任命或者更換獨立註冊會計師事務所;
  確定對獨立註冊會計師事務所工作的薪酬和監督(包括解決管理層與獨立註冊會計師事務所在財務報告方面的分歧),以編制或發佈審計報告或相關工作;
  建立程序,以接收、保留和處理我們收到的關於會計、內部會計控制的投訴,或對我們的財務報表或會計政策提出重大問題的報告;以及
  批准 報銷我們的管理團隊在確定潛在目標業務時發生的費用。

 

審計委員會中的財務專家

 

審計委員會在任何時候都將完全由納斯達克上市標準所定義的“懂財務”的“獨立董事” 組成。納斯達克上市標準將“懂財務”定義為能夠閲讀和理解基本財務報表,包括公司的資產負債表、損益表和現金流量表。

 

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此外,我們還必須向納斯達克證明,委員會已經並將繼續有至少一名成員具有過去的財務或會計工作經驗、必要的會計專業證書或其他可導致 個人財務成熟的經驗或背景。董事會認定賴健華先生為美國證券交易委員會規章制度下的“審計委員會財務專家”。

 

薪酬委員會

 

我們 成立了由洪實恩、Wong惠良、賴健華組成的董事會薪酬委員會, 每個人都是獨立的董事。Wong女士擔任薪酬委員會主席。

 

我們 通過了薪酬委員會章程,其中詳細説明瞭薪酬委員會的主要職能,包括:

 

  每年審查並批准與我們的首席執行官薪酬相關的公司目標和目的, 根據這些目標和目的評估我們的首席執行官的表現,並根據這種評估確定和批准我們的首席執行官的薪酬(如果有);
  審查和批准我們所有其他高管的薪酬,並就所有非執行官員的薪酬審查和提出建議;
  審查 我們的高管薪酬政策和計劃;
  實施和管理我們的激勵性薪酬股權薪酬計劃;
  協助 管理層遵守委託書和年報披露要求;
  批准我們高管和員工的所有特別津貼、特別現金支付和其他特別薪酬和福利安排。
  製作一份高管薪酬報告,包括在我們的年度委託書中;以及
  審查、評估和建議適當時對董事薪酬的變化。

 

《章程》還規定,薪酬委員會可自行決定保留或徵求薪酬顧問、法律顧問或其他顧問的意見,並直接負責任命、補償和監督任何此類顧問的工作。然而,薪酬委員會在聘用薪酬顧問、外部法律顧問或任何其他顧問或接受他們的意見前,會考慮每個顧問的獨立性,包括納斯達克和美國證券交易委員會所要求的因素。

 

董事提名

 

我們 沒有常設提名委員會,但我們打算在法律或納斯達克規則要求時 成立公司治理和提名委員會。根據納斯達克規則第5605(C)(2)條,多數獨立董事可 推薦董事的提名人選,供董事會遴選。董事會認為,獨立董事可以在不成立常設提名委員會的情況下,令人滿意地履行妥善遴選或批准董事被提名人的職責。洪實恩貝、Wong惠亮和賴建華將參與董事提名的考慮和推薦 。根據納斯達克規則第5605(C)(1)(A)條,所有該等董事均為獨立董事。由於沒有常設提名委員會,我們沒有提名委員會章程。

 

董事會還將在我們的股東 尋求推薦的候選人蔘加下一屆年度股東大會(或如果適用的話,股東特別會議)的選舉期間,考慮由我們的股東推薦的董事候選人。 希望提名董事進入董事會的股東應遵循我們的 章程中規定的程序。

 

我們 尚未正式確定董事必須具備的任何具體的最低資格或所需的技能。 通常,在確定和評估董事提名人選時,董事會會考慮教育背景、多樣化的專業經驗、對我們業務的瞭解、誠信、職業聲譽、獨立性、智慧以及代表我們股東的最佳利益的能力。

 

董事 薪酬

 

沒有 董事因在我們的董事會任職而獲得現金報酬。於2021年10月14日,保薦人將15,000股內幕股份轉讓予本公司行政總裁樑智鴻先生,將10,000股內幕股份轉讓予本公司前首席財務官莊明恆先生,並將5,000股內幕股份按原價轉讓予各獨立董事。

 

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薪酬 委員會聯鎖和內部人士參與

 

在完成我們最初的業務合併之前,我們 可能沒有合適的薪酬委員會。在我們成立薪酬委員會之前出現的任何高管薪酬問題將由我們的獨立董事決定。我們目前擔任薪酬委員會成員的董事中沒有一位是或在過去任何時候都不是我們的高級管理人員或員工。如果我們的董事會有一名或多名高管,我們的高管目前或過去一年都沒有擔任過任何其他實體的薪酬委員會成員。如果有一名或多名高管 在我們的薪酬委員會任職,我們的高管目前或過去一年都沒有擔任過任何其他實體的董事會成員。

 

道德準則

 

我們 通過了適用於我們所有高管、董事和員工的道德準則。道德準則編纂了業務和規範業務方方面面的倫理原則。

 

利益衝突

 

投資者 應注意以下潛在利益衝突:

 

  我們的高級管理人員和董事均不需要將全部時間投入到我們的事務中,因此,他們在將時間分配給各種業務活動時可能存在利益衝突 。
  在他們的其他業務活動中,我們的高級管理人員和董事可能會意識到可能適合向我們公司以及他們所屬的其他實體介紹的投資和商業機會。因此,我們的 高級管理人員和董事在確定特定業務機會應呈現給哪個實體時可能存在利益衝突。
  我們的 高級管理人員和董事未來可能會與從事與我們公司計劃開展的業務類似的業務的實體(包括其他空白支票公司)建立關聯。
  除非我們完成最初的業務合併,否則我們的高級管理人員、董事和其他內部人員將不會收到超過未存入 信託賬户的可用收益的報銷。
  只有在我們的初始業務組合 成功完成後,我們的高級管理人員和董事實益擁有的 內幕股票才會被解除託管。此外,如果我們無法在要求的時間範圍內完成初始業務合併,我們的高級管理人員和董事將無權收到信託賬户中與其任何內部股份或私人單位相關的任何金額。此外,GL贊助商有限責任公司已同意,在我們完成初步業務合併後,其不會出售或轉讓私人單位。由於上述原因,我們的董事會在確定特定目標業務是否適合與我們的初始業務合併時可能存在利益衝突 。

 

一般而言,根據特拉華州法律成立的公司的高級管理人員和董事在以下情況下必須向公司提供商業機會:

 

  該公司可以在財務上承擔這一機會;
  商機在公司的業務範圍內;以及
  如果機會不能引起公司的注意,這對公司及其股東是不公平的。

 

因此,由於存在多個業務關聯,我們的高級管理人員和董事可能會承擔類似的法律義務,向多個實體提供符合上述標準的業務機會。此外,我們修訂和重述的公司註冊證書 規定,公司機會原則不適用於我們的任何高級管理人員或董事,如果該原則的適用與他們可能具有的任何受託責任或合同義務相沖突。為了將可能因多重關聯而產生的潛在利益衝突降至最低,我們的高級管理人員和董事(不包括我們的獨立 董事)已同意在向任何其他個人或實體提交收購目標業務的任何合適機會 之前,向我們提交任何合適的機會供我們考慮,直至(1)完成初始業務合併和(2)2023年6月9日(或 ,如果我們完成業務合併的時間如本文所述延長至2023年12月9日)中較早者為止。但是,本協議受該主管人員或董事可能不時對其他實體承擔的任何先前存在的受信義務和合同義務的約束。 因此,如果他們中的任何人意識到適合其負有先前受信義務或合同義務的實體的業務合併機會,則他或她將履行其受信義務或合同義務,向該實體提供此類 業務合併機會,並且僅在該實體拒絕該機會時才向我們提供該機會。然而,我們不認為我們的高管和董事先前存在的受託責任或合同義務會實質性地削弱我們完成業務合併的能力 ,因為在大多數情況下,關聯公司是由 高管或董事控制的少數人持股實體,或者關聯公司的業務性質不太可能產生衝突。

 

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下表彙總了我們的高級管理人員和董事當前已存在的重大受託責任或合同義務:

 

個人 (1)(2)   實體   實體的業務   從屬關係
説 樑林   LFE 公司Bhd   工程學   獨立 董事
             
    Aurora 意大利國際公司   零售   獨立 董事
             
    Everise 概念PLT   諮詢公司  

顧問

 

    Newgen PLT   屬性   顧問
             
開爾文 中文   PG 購物中心Bhd   電子商務市場   財務 控制員
             
吉安 華萊   尼新集團貝哈德   投資 控股   高管 董事
             
會 樑亮Wong  

種子集 小型Bhd

 

 

諮詢公司

 

  高管 董事
    Avoras 馬來西亞實業有限公司   IT 服務   高管 董事

 

(1) 與本公司相比,本表中列出的每一家實體都具有相對於本公司的優先權和優先權,即本表中列出的每一位個人履行其義務和介紹商機的情況。
(2) 所列個人對與其姓名相反的每個所列實體負有受託責任。

 

我們的內部人士,包括我們的高級管理人員和董事,已同意投票表決他們持有的任何普通股,支持我們最初的業務合併 。此外,如果我們無法在要求的時間範圍內完成我們的初始業務合併,他們同意放棄他們各自在信託賬户中持有的與其內部股份和私人股份相關的任何金額的權利。 如果他們在公開市場購買普通股,如果我們無法在要求的時間框架內完成我們的初始業務合併,他們將有權按比例獲得信託賬户中持有的金額 ,但已同意 不會在完成我們的初始業務合併時轉換該等股份。

 

我們與我們的任何高管和董事或他們各自的關聯公司之間正在進行的和未來的所有交易都將以我們認為不低於非關聯第三方提供的條款 進行。此類交易需要事先獲得我們的審計委員會和我們大多數不感興趣的“獨立”董事的批准,或者我們在交易中沒有利害關係的董事會成員 的事先批准,在這兩種情況下,他們都可以訪問我們的律師或獨立法律顧問,費用由我們承擔。我們不會進行任何此類交易,除非我們的審計委員會和我們的大多數公正的“獨立”董事確定此類交易的條款對我們的有利程度不低於我們對非關聯第三方此類交易的條款。

 

為了進一步將利益衝突降至最低,我們同意不會完成與我們任何高管、董事或其他內部人士有關聯的實體的初始業務合併,除非我們已獲得(I)獨立投資銀行 公司的意見,從財務角度來看,該業務合併對我們的非關聯股東是公平的,以及(Ii)獲得我們的公正和獨立董事(如果我們當時有)的 多數批准。在任何情況下,我們的內部人員或我們管理團隊的任何成員都不會在完成我們的初始業務合併之前或他們為完成我們的初始業務合併而提供的任何服務(無論是什麼類型的交易)之前獲得任何報酬、諮詢費或其他類似的補償。

 

董事和高級管理人員的責任限制和賠償

 

我們第二次修訂和重述的公司註冊證書規定,我們的董事和高級管理人員將在特拉華州現有或未來可能被修訂的法律授權的最大限度內得到我們的賠償。此外,我們的第二次修訂和重述的公司註冊證書 規定,我們的董事將不會因違反其作為董事的受託責任而對我們的金錢損害承擔個人責任,除非他們違反了他們對我們或我們的股東的忠誠義務、惡意行為、故意或故意違反法律、授權非法支付股息、非法購買股票或非法贖回,或者從他們作為董事的行為中獲得不正當的 個人利益。儘管如上所述,正如我們的第二份修訂和重述的公司註冊證書所述,此類賠償不會延伸到我們的內部人士可能向我們提出的任何索賠,以彌補他們因同意向目標企業或供應商或其他實體支付債務和義務而可能遭受的任何損失,而目標企業或供應商或其他實體因本年度報告中其他地方所述為我們提供或簽約的服務或向我們銷售的產品而被我們欠下的錢。我們已經與我們的每一位高級管理人員和董事簽訂了賠償協議。這些協議要求我們在特拉華州法律允許的最大限度內賠償這些個人,並預支因對他們提起訴訟而產生的費用,因為他們可以 得到賠償。

 

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我們的附則還將允許我們代表任何管理人員、董事或員工為其行為引起的任何責任投保,無論特拉華州法律是否允許賠償。我們將購買董事和高級管理人員責任保險 ,以保護我們的董事和高級管理人員在某些情況下免受辯護、和解或支付判決的費用,併為我們承擔賠償董事和高級管理人員的義務提供保險。

 

這些條款可能會阻止股東以違反受託責任為由對我們的董事提起訴訟。這些條款 還可能降低針對董事和高級管理人員提起衍生品訴訟的可能性,即使此類訴訟如果成功, 可能會使我們和我們的股東受益。此外,如果我們根據這些規定向董事和高級管理人員支付和解和損害賠償金的費用,股東的投資可能會受到不利影響 。我們認為,這些條款、保險和賠償協議對於吸引和留住有才華和經驗的董事和高級管理人員是必要的。

 

鑑於根據證券法產生的責任的賠償可能根據前述條款或其他規定允許我們的董事、高級管理人員和控制人 ,我們已被告知,美國證券交易委員會認為此類賠償違反證券法中所表達的公共政策,因此不可強制執行。

 

第11項。 高管薪酬

 

高管 和董事薪酬

 

沒有 高管因向我們提供的服務而獲得任何現金補償。自招股説明書發出之日起至完成與目標業務的初步業務合併為止,我們將向GL保薦人有限責任公司支付每月10,000美元的費用 ,以提供我們的辦公空間以及某些辦公和祕書服務。然而,根據該協議的條款,如果我們的審計委員會認定我們在信託之外沒有足夠的資金來支付與我們最初的業務合併相關的實際或預期費用,我們 可以推遲支付此類月費。任何此類未付款項將不計利息,不遲於我們的初始業務合併完成之日到期和支付。除了每月10,000美元的管理費外,不會向我們的內部人員或我們管理團隊的任何成員支付任何補償或任何類型的費用,包括髮起人費用、諮詢費和其他類似費用,以補償我們在完成初始業務組合之前或與之相關的服務 (無論交易類型如何)。但是,這些個人將獲得報銷 用於代表我們開展活動的任何自付費用,例如確定潛在目標企業、對合適的目標企業和業務組合進行業務盡職調查,以及往返於潛在目標企業的辦公室、工廠或類似地點檢查其運營情況。我們對可報銷的自付費用的金額沒有限制;但是,如果此類費用超過了未存入信託賬户的可用收益和信託賬户中持有的金額所賺取的利息收入,我們將不會報銷此類費用,除非我們 完成初始業務合併。

 

在我們最初的業務合併後,我們的管理團隊成員可能會從合併後的公司獲得諮詢、管理或其他費用 ,並在當時已知的範圍內,在向股東提供的委託書徵集材料中向股東充分披露任何和所有金額。這樣的薪酬數額不太可能在為考慮我們最初的業務合併而召開的股東大會上知道,因為這將由合併後業務的董事決定高管 和董事的薪酬。在這種情況下,此類賠償將按照美國證券交易委員會的要求,在確定賠償時在當前的8-K表格報告中公開披露。

 

項目 12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項

 

下表列出了截至2023年4月10日我們普通股的實益所有權的信息,該信息基於從下列人員處獲得的關於我們普通股的實益所有權的 信息:

 

  我們所知的持有普通股流通股5%以上的實益所有人;
  我們每一位受益擁有普通股的高管、董事和董事被提名人;以及
  所有 我們的高管和董事作為一個團隊。

 

除 另有説明外,我們相信表中所列所有人士對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權和投資權。

 

52

 

 

實益擁有人姓名或名稱及地址 

數量

股票

有益的

擁有(2)

  

百分比

傑出的

的股份

普通股

 
董事及行政人員:(1)           
説樑林   15,000    * 
陳凱文   -    - 
洪施恩貝   5,000    * 
建華萊   5,000    * 
Wong會亮   5,000    * 
         * 
全體高級管理人員和董事(5人)   30,000    * 
           
5%或更大受益所有者:          
GL贊助商有限責任公司(3)   2,835,000    19.75%

 

* 不到百分之一。
(1) 除非另有説明,否則每個人的營業地址均為紐約美洲大道1180號8層,NY 10036。
(2) 不包括任何普通股的實益所有權,已發行的私募股權和私募認股權證 不得在本年度報告日期起60天內發行。
(3) 保薦人有限責任公司,也就是我們的保薦人,是本文報告的股票的創紀錄保持者。GL贊助商LLC由Sally Lim管理。由於Sally Lim對我們保薦人的控制,她可能被視為實益擁有我們保薦人持有的股份。Sally Lim對我們的保薦人持有的股份不承擔受益的 所有權,但她在其中的金錢利益除外。我們贊助商的營業地址是紐約美洲大道1180號8層,郵編:NY 10036。

 

由於 由我們的內部人持有的所有權塊,這些個人可能能夠有效地對所有需要我們的股東批准的事項施加影響,包括選舉董事和批准重大公司交易,而不是批准我們的初始業務合併。

 

所有 內部股票均已作為託管代理交由大陸股票轉讓信託公司託管。除某些 有限的例外情況外,這些股份中的50%將不會轉讓、轉讓、出售或解除託管,直到我們的初始業務合併完成之日起 以及我們普通股的收盤價等於或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票股息、重組和資本重組調整後)在 初始業務合併後的任何30個交易日內的任何20個交易日內的前六個月 ,剩餘的50%內部股份將不會轉讓, 如果在我們的初始業務合併之後,我們完成了清算、合併、股票交換或其他類似的 交易,導致我們的所有股東都有權將其普通股換取現金、證券或 其他財產,則直到完成我們的初始業務合併之日起六個月或之前 ,我們才出售或解除託管。

 

在託管期內,這些股票的持有者將不能出售或轉讓其證券,但以下情況除外:(1)內部人或其各自的附屬公司或成員之間的轉移,或我們的高級管理人員、董事、顧問和員工的轉移,(2)清算時轉移給內部人的附屬公司或其成員,(3)出於遺產規劃的目的轉移給親屬和信託,(4)根據繼承法和死亡分配法進行的轉移,(5)根據合格國內關係秩序進行的轉移,或(6)在受讓人同意託管協議和沒收(視情況而定)以及內部股份持有人的其他適用限制和協議的每一種情況下,以不高於證券最初購買價格的價格進行私下出售。如果股息是以普通股的形式宣佈和支付的,這種股息也將交由第三方託管。如果我們無法進行業務合併和清算,將不會對 內幕股票進行清算分配。

 

此外,我們的私人投資者已同意不轉讓、轉讓或出售任何私人單位或相關證券(除非轉讓給與內幕股份相同的 獲準受讓人,且前提是受讓人同意內幕股份的獲準受讓人必須同意的條款和限制,每個條款和限制如上所述),直至完成我們的初始業務合併。

 

為了滿足首次公開募股完成後我們的營運資金需求,我們的內部人士可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給我們資金,金額以他們認為合理的金額為準。每筆貸款將由一張 期票證明。票據將在完成我們的初始業務組合時支付,不計息,或在貸款人 酌情決定,在完成我們的業務組合後,最多1,500,000美元的票據可以轉換為額外的私人單位 ,價格為每單位10.00美元。我們的股東已批准在轉換該等票據時發行私人單位,以持有人在完成我們的初始業務合併時希望如此轉換該等票據的範圍為限。如果我們沒有完成業務合併,我們內部人士或其附屬公司的任何未償還貸款將僅從我們的信託賬户以外的餘額(如果有)中償還。

 

我們的保薦人和我們的高級管理人員和董事被視為我們的“發起人”,因為這一術語在聯邦證券 法律中有定義。

 

註冊 權利

 

根據一項要求我們登記轉售該等證券的登記權協議,內幕股份持有人、私人單位及在轉換營運資金貸款或延期貸款時可能發行的任何單位(以及私人單位或因轉換營運資金貸款或延期貸款而發行的任何證券)的 持有人將有權獲得登記權。 這些證券的持有人有權提出最多兩項要求,要求我們登記此類證券,但不包括簡短要求。 此外,持有人對我們完成初始業務合併後提交的登記聲明擁有一定的“搭售”登記權,並有權根據證券法規則 415要求我們登記轉售此類證券。

 

53

 

 

第 項13.某些關係和相關交易,以及董事獨立性

 

某些 關係和關聯方交易

 

2021年8月19日,我們的保薦人購買了總計2,875,000股我們的普通股,總購買價為25,000美元, 約合每股0.009美元。在本年度報告中,我們將這些股份稱為“內部人股份”。發行內幕股份的數目 是根據預期該等內幕股份將佔首次公開招股後已發行股份的20%而釐定的 (不包括私人單位相關股份)。於2021年10月14日,保薦人將15,000股內幕股份 轉讓予本公司首席執行官,10,000股內幕股份轉讓予本公司前首席財務官莊明福先生,並按每名獨立董事的原始買入價向各獨立董事轉讓5,000股內幕股份。

 

我們的 私人投資者以每單位10.00美元(總計5,700,000美元)的價格購買了總計57萬個私人單位,此次私募 與IPO結束同時結束。私人單位與IPO中出售的單位相同。此外,我們的私人投資者已同意不轉讓、轉讓或出售任何私人單位或相關證券(除非轉讓給與內幕股份相同的 獲準受讓人,且前提是受讓人同意內幕股份的獲準受讓人必須同意的條款和限制,每個條款和限制如上所述),直至完成我們的初始業務合併。

 

我們的保薦人之一丁傑林已同意向我們提供總計300,000美元的貸款,用於 IPO的部分費用。截至2022年12月31日和2021年12月31日,我們沒有在與丁傑林的筆記下借款。這些貸款不計息, 無抵押,應在IPO結束時到期。貸款已於首次公開招股結束時從非信託賬户持有的發售所得款項中償還。

 

為了滿足首次公開募股完成後我們的營運資金需求,我們的內部人士、高級管理人員和董事可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給我們資金,金額以他們認為合理的金額為限。每筆貸款將由一張本票證明。票據將在完成我們的初始業務組合時支付,不計利息,或者,貸款人可以自行決定,在完成我們的業務組合後,最多1,500,000美元的票據可以轉換為額外的私人單位,價格為每單位10.00美元。我們的股東已批准在轉換此類票據時發行私人單位 ,只要持有人希望在完成我們的初始業務合併時如此轉換此類票據。 如果我們沒有完成業務合併,來自我們內部人士或其關聯公司的任何未償還貸款將僅從我們信託賬户之外的剩餘金額(如果有)中償還。

 

根據與該等持有人訂立的註冊權協議條款,本公司內部股份的 持有人,以及本公司內部人士或其聯屬公司可於轉換營運資金貸款或延期貸款(以及因營運資金貸款或延期貸款轉換而發行的私人單位或單位的任何相關證券)後,將有權獲得註冊權。大多數此類證券的持有者有權提出最多兩項要求,要求我們登記此類證券。大多數內部股份的持有者可以選擇在這些普通股解除託管之日前三個月開始的任何時間行使這些登記權利。在完成業務合併後,大部分私人單位和任何因轉換向我們發放的流動資金貸款或延期貸款而發放的單位的 持有人可以選擇在任何時候行使這些登記權。此外,對於我們完成初始業務組合後提交的註冊聲明,持有者擁有 特定的“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

 

我們的保薦人已同意,自IPO招股説明書之日起至我們完成初始業務合併或清算之日(以較早者為準),將向我們提供我們可能不時需要的某些一般和行政服務,包括辦公空間、公用設施和行政支持。我們已經同意為這些服務支付每月10,000美元。但是,根據該協議的條款,如果我們的審計委員會確定我們 在信託之外沒有足夠的資金來支付與我們最初的業務合併相關的實際或預期費用,我們可以推遲支付此類月費。 截至2021年12月31日和2022年12月31日,我們應支付給贊助商的未付金額分別為7,000美元和127,000美元。這筆未支付的 金額將不計利息,並將在我們最初的業務合併完成之日之前到期並支付。 我們相信,我們贊助商收取的費用至少與我們從非關聯人那裏獲得的費用一樣優惠。

 

除上述費用外,除上述費用外,不會向我們的內部人員或我們管理團隊的任何成員支付任何類型的補償或費用,包括髮現者費用、諮詢費或其他類似補償,以補償我們在完成初始業務合併之前或與之相關的服務(無論交易類型如何)。但是,這些個人將獲得 報銷因代表我們開展活動而產生的任何自付費用,例如確定潛在目標企業、對合適的目標企業和業務組合進行業務盡職調查,以及往返潛在目標企業的辦公室、工廠或類似地點檢查其運營情況。我們可報銷的自付費用的金額沒有限制 ;但是,如果此類費用超過未存入信託帳户的可用款項和信託帳户中的金額所賺取的利息收入,我們將不會報銷此類費用,除非我們完成初始業務合併。

 

54

 

 

在我們最初的業務合併後,我們的管理團隊成員可能會從合併後的公司獲得諮詢費、董事會費、管理費或其他費用,並在當時已知的範圍內,在向我們的股東提供的委託書徵集材料中向股東充分披露任何和所有金額。這樣的薪酬數額不太可能在為考慮我們最初的業務合併而召開的股東大會上知道,因為這將由合併後的業務的董事 確定高管和董事的薪酬。在這種情況下,此類賠償將按照美國證券交易委員會的要求,在確定賠償金額時以8-K表格的形式在當前報告中公開披露。

 

我們與我們的任何高管和董事或他們各自的關聯公司之間正在進行的和未來的所有交易都將以我們認為不低於非關聯第三方提供的條款 進行。此類交易將需要我們的審計委員會和我們大多數不感興趣的獨立董事的事先批准,無論是哪種情況,他們都可以訪問我們的 律師或獨立法律顧問,費用由我們承擔。我們不會進行任何此類交易,除非我們的審計委員會和我們的大多數公正的獨立董事確定此類交易的條款對我們的有利程度不低於我們就非關聯第三方提供的此類交易的條款。

 

相關 黨的政策

 

我們的道德準則要求我們儘可能避免所有可能導致實際或潛在利益衝突的關聯方交易 ,除非是根據董事會(或審計委員會)批准的指導方針。關聯方交易被定義為:(1)在任何日曆年所涉及的總金額將或可能超過120,000美元,(2)我們或我們的任何子公司是參與者,以及(3)任何(A)董事的高管、董事或被提名人,(B)我們普通股的實益擁有人超過5%,或(C)(A)和(B)(B)條所述人員的直系親屬,已經或將會擁有直接或間接的重大利益(但不只是因為是董事的一員或另一實體的實益持有者少於10%)。當某人採取的行動或利益可能使其難以客觀有效地執行其工作時,可能會出現利益衝突情況。如果一個人或他或她的家庭成員因其職位而獲得不正當的個人利益,也可能產生利益衝突。

 

我們 還要求我們的每位董事和高管每年填寫一份董事和高管調查問卷,以獲取有關關聯方交易的信息。

 

這些 程序旨在確定任何此類關聯方交易是否損害董事的獨立性或導致董事、員工或管理人員 存在利益衝突。

 

為了進一步將利益衝突降至最低,我們同意不會完成我們與任何內部人士、高管或董事有關聯的實體的初始業務合併,除非我們從獨立投資銀行公司獲得意見,並得到我們大多數公正和獨立董事(如果我們當時有)的 批准,從財務角度來看,該業務合併對我們的非關聯股東 公平。在任何情況下,我們的內部人員或我們管理團隊的任何成員都不會在完成我們的初始業務合併(無論是哪種類型的交易)之前或他們為完成我們的初始業務合併而提供的任何服務之前獲得任何報酬、諮詢費或其他類似的補償。

 

董事 獨立

 

納斯達克 上市標準要求,自我們的證券在納斯達克上市起一年內,我們至少有三名獨立董事 ,我們的董事會多數成員是獨立的。“獨立董事”泛指除公司或其子公司的高級管理人員或員工外,或與公司董事會認為 公司董事會認為會干擾董事行使獨立判斷履行董事責任的任何其他個人以外的人。本公司董事會已決定,董事上市準則及適用規則界定黎氏為“獨立美國證券交易委員會”,彼為獨立美國證券交易委員會。我們的獨立董事 將定期安排只有獨立董事出席的會議。

 

項目 14.首席會計師費用和服務

 

Friedman LLP或Friedman(在Friedman LLP與Marcum LLP合併生效之前,於2022年9月1日生效)和Marcum LLP的 事務所作為我們的獨立註冊會計師事務所。以下是向弗裏德曼和馬庫姆支付的服務費用摘要。

 

55

 

 

審計費用 。在截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間,費用分別約為78,000美元和65,000美元,用於與我們的首次公開募股相關的服務,審查我們各自時期的Form 10-Q季度報告中包括的財務信息,以及審計本年度報告中包括的我們的12月31日、2022年和2021年綜合財務報表。

 

審計相關費用 。在截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間,Friedman 或Friedman(在Friedman LLP與Marcum LLP合併於2022年9月1日生效之前)和Marcum LLP不提供保證 和與服務相關的服務,包括法規或法規不要求的見證服務以及有關財務會計和報告標準的諮詢 。

 

税 手續費。我們沒有向Friedman LLP或Friedman(在Friedman LLP與Marcum LLP合併於2022年9月1日生效之前)和 Marcum LLP在截至2022年12月31日的年度內以及從2021年3月24日(成立) 至2021年12月31日期間支付税務規劃和税務建議。

 

所有 其他費用。在截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間,Friedman 或Friedman(在Friedman LLP與Marcum LLP合併於2022年9月1日生效之前)和Marcum LLP並未向我們提供上述以外的任何服務 。

 

前置審批政策

 

我們的 審計委員會是根據我們IPO註冊聲明的有效性而成立的。因此,審計委員會 沒有預先批准上述所有服務,儘管在我們的審計委員會成立之前提供的任何服務都得到了我們董事會的批准。自我們的審計委員會成立以來,在未來的基礎上,審計委員會已經並將預先批准我們的審計師為我們提供的所有審計服務和允許的非審計服務,包括費用和 條款(受極小的《交易法》中所述的非審計服務的例外情況,在審計完成前經審計委員會批准)。

 

第四部分

 

第 項15.證物和財務報表附表

 

以下文件作為本報告的一部分提交,或通過引用併入本報告:

 

  (1) 財務報表  
       
    獨立註冊會計師事務所報告-Marcum(PCAOB ID:688) F-2
    獨立註冊會計師事務所報告- Friedman(PCAOB ID:711) F-3
    合併 財務報表:  
    合併資產負債表 F-4
    合併業務報表 F-5
    股東虧損綜合變動表 F-6
    合併現金流量表 F-7
    合併財務報表附註 F-8至F-23

 

  (2) 財務報表表  
       
    所有 財務報表明細表都被省略,因為它們不適用,或者金額不重要且不是必需的,或者本年度報告從F-1開始的財務報表和附註中列出了所需的信息。  

 

56

 

 

  (3) 展品:  
       
    我們 特此將附件索引中所列的展品作為本報告的一部分提交。通過引用合併於此的展品可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。  

 

附件 編號:   描述
3.1(2)   公司註冊證書。
3.2(1)   修訂及重訂的公司註冊證書
3.4(2)   附例
3.5(2)   經修訂及重新修訂的附例的格式
4.1(2)   單位證書樣本
4.2(2)   普通股證書樣本
4.3(2)   權利證樣本
4.4(1)   本公司與大陸股票轉讓信託公司之間的權利協議,日期為2021年12月6日
4.5(2)   授權書樣本
4.6(1)   認股權證協議,日期為2021年12月6日,由公司和大陸股票轉讓信託公司簽署
10.1(1)   公司與公司每位高級管理人員、董事和初始股東之間的信函協議,日期為2021年12月6日
10.2*   本公司與大陸股票轉讓信託公司簽訂並於2023年3月6日修訂的投資管理信託協議,日期為2021年12月6日
10.3(1)   股票託管協議,日期為2021年12月6日,由本公司、大陸股票轉讓與信託公司和本公司的初始股東簽署
10.4(1)   本公司與公司初始股東簽訂的登記權協議,日期為2021年12月6日
10.5(1)   認購協議,日期為2021年12月6日,由公司和Public Gold Marketing Sdn簽署。Bhd
10.6(1)   公司與公司每名董事和高級管理人員之間的賠償協議,日期為2021年12月6日
10.7(1)   公司與GL保薦人有限責任公司之間的行政服務協議,日期為2021年12月6日
10.8(1)   承銷協議,日期為2021年12月6日,由公司和Chardan Capital Markets,LLC簽署
14(2)   《道德守則》的形式
31.1*   第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的行政總裁(特等行政人員)的證明
31.2*   細則13a-14(A)或細則15d-14(A)規定的首席財務幹事(首席財務和會計幹事)的證明
32.1**   規則第13a-14(B)條或規則15d-14(B)條及《美國法典》第18編第1350條所規定的行政總裁(首席行政人員)的證明
32.2**   規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官(首席財務和會計幹事)的證明
99.1(2)   審計委員會章程表格
99.2(2)   薪酬委員會章程表格
101.INS*   內聯 XBRL實例文檔
101.Sch*   內聯 XBRL分類擴展架構
101.卡爾*   內聯 XBRL分類計算鏈接庫
101.實驗所*   內聯 XBRL分類標籤文檔
101.前期*   內聯 XBRL定義Linkbase文檔
101.定義*   內聯 XBRL定義Linkbase文檔
104   封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)

 

* 隨函存檔。

** 隨函提供。

 

(1) 通過參考註冊人於2021年12月10日提交給美國證券交易委員會的註冊人當前報告的8-K表格的證物而成立為法團。

(2) 通過參考2021年11月19日提交給美國證券交易委員會的註冊人表格S-1(文件編號333-261222)的證物而成立為公司。

 

第 項16.表格10-K總結

 

不適用 。

 

57

 

 

GLOBALINK 投資公司

 

合併財務報表索引

 

    頁面
獨立註冊會計師事務所報告-Marcum(PCAOB ID:688) F-2
獨立註冊會計師事務所報告- Friedman(PCAOB ID:711) F-3
合併財務報表:  
  合併資產負債表 F-4
  合併業務報表 F-5
  合併股東虧損變動表 F-6
  合併現金流量表 F-7
合併財務報表附註 F-8至F-24

 

F-1

 

 

獨立註冊會計師事務所報告{br

 

致 公司股東和董事會

Globalink 投資公司

 

對財務報表的意見

 

我們 已審計所附Globalink Investment Inc.(“本公司”)於2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2022年12月31日止年度的相關綜合經營報表、股東赤字及現金流量變動及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表 按照美國公認的會計原則,在所有重要方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日的年度的經營業績和現金流量。

 

解釋性第 段--持續關注

 

隨附的綜合財務報表 乃假設本公司將繼續經營下去而編制。如附註1所述,公司業務計劃的實現有賴於在2023年6月9日或之前完成業務合併,除非獲得批准將日期再延長6個月至2023年12月9日。如果公司無法在當前或延長的到期日之前完成業務合併,將被要求停止所有 業務,並執行強制清算和解散計劃。公司沒有計劃延長完成業務合併所需的時間段,也沒有在2023年6月9日之後的任何一段時間內尋找可行業務合併目標或為運營提供資金所需的資本資源。這些情況使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。管理層關於這些事項的計劃也見附註1。財務報表 不包括任何必要的調整,如果公司無法繼續經營下去的話。

 

基於 的意見

 

這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。

 

我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。公司 不需要對其財務報告的內部控制進行審計,也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了就公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。

 

我們的 審計包括執行程序,以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是 欺詐,並執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

 

/s/ 馬庫姆有限責任公司

 

馬庫姆有限責任公司

 

我們 自2021年以來一直擔任公司的審計師(此日期考慮到Marcum LLP於2022年9月1日起收購Friedman LLP的某些資產)

 

加利福尼亞州科斯塔梅薩

2023年4月17日

 

F-2

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致 公司董事會和股東

Globalink 投資公司

 

對財務報表的意見

 

我們已 審計了所附的Globalink Investment Inc.(“公司”)截至2021年12月31日的綜合資產負債表、從2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間的相關綜合經營報表、股東赤字和現金流量的變化以及相關附註(統稱為“財務報表”)。 我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至12月31日的財務狀況。以及2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間的經營結果和現金流量 符合美利堅合眾國公認的會計原則。

 

徵求意見的依據

 

財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。

 

我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。公司 不需要,也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了就公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。

 

我們的 審計包括執行程序,以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是 欺詐,並執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

 

/s/ 弗裏德曼律師事務所

 

我們 從2021年到2022年擔任公司的審計師。

 

紐約,紐約

2022年3月31日,除注2外,日期為2022年12月5日

 

F-3
 

 

GLOBALINK 投資公司

合併資產負債表

 

   2022   2021 
   十二月三十一日, 
   2022   2021 
資產          
流動資產          
託管帳户中的現金  $81,763   $812,232 
預付費用-當期   207,445    217,461 
流動資產總額   289,208    1,029,693 
預付費用--非流動       202,567 
信託賬户中的投資   118,408,969    116,725,099 
總資產  $118,698,177   $117,957,359 
           
負債、可贖回普通股和股東虧損          
流動負債          
應付帳款  $184,130   $139,550 
應繳特許經營税   236,365    84,254 
應付所得税   228,827     
由於附屬公司   127,000    7,000 
流動負債總額   776,322    230,804 
遞延税項負債   79,358     
衍生認股權證負債   6,270    114,570 
應付遞延承銷費   4,025,000    4,025,000 
總負債   4,886,950    4,370,374 
           
承付款和或有事項   -    - 
可贖回普通股          
           
可能贖回的普通股,$0.001面值,11,500,0002022年12月31日和2021年12月31日贖回的股票價值為$10.25及$10.15分別為每股   117,864,419    116,725,000 
           
股東虧損額          
普通股,$0.001 面值;500,000,000 授權股份;3,445,000 2022年12月31日和2021年12月31日發行和發行的股票(不包括11,500,000 可能贖回的股票)   3,445    3,445 
累計赤字   (4,056,637)   (3,141,460)
股東虧損總額   (4,053,192)   (3,138,015)
負債、可贖回普通股和股東虧損  $118,698,177   $117,957,359 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-4

 

 

GLOBALINK 投資公司

合併的 運營報表

 

  

截至的年度

十二月三十一日,

  

由2021年3月24日(開始)起生效

穿過
12月31日,

 
   2022   2021 
運營費用          
一般和行政  $1,107,632   $135,649 
特許經營税   152,111     
總運營費用   (1,259,743)   (135,649)
其他收入(費用)          
信託賬户中的投資收益   1,683,870    99 
認股權證負債的公允價值變動   108,300    16,530 
分配給私募權證發行的交易成本       (611)
其他收入合計,淨額   1,792,170    16,018 
           
未計提所得税準備的收入(虧損)   532,427    (119,631)
所得税撥備   (308,185)    
淨收益(虧損)  $224,242   $(119,631)
           
加權平均流通股-可贖回普通股   11,500,000    875,887 
基本和稀釋後每股淨收益,普通股可贖回   0.04    16.15 
加權平均已發行普通股--不可贖回   3,445,000    2,918,723 
普通股基本和稀釋後每股淨虧損,不可贖回  $(0.06)  $(4.89)

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-5

 

 

GLOBALINK 投資公司

合併的股東虧損變動表

截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(開始)至2021年12月31日的期間

 

   股票   金額   資本   赤字   赤字 
       其他內容       總計 
   普通股   已繳費   累計   股東的 
   股票   金額   資本   赤字   赤字 
餘額-2021年3月24日(初始)      $   $   $   $ 
                          
向保薦人發行普通股   2,875,000    2,875    22,125        25,000 
                          
首次公開發行的收益分配給認股權證和權利的成本(扣除發行成本)           9,840,620        9,840,620 
                          
出售定向增發股份單位   570,000    570    5,673,459        5,674,029 
                          
將可贖回股份重新計量為贖回價值           (15,536,204)   (2,890,729)   (18,426,933)
                          
私募發行的權證的初步分類               (131,100)   (131,100)
                          
淨虧損               (119,631)   (119,631)
                          
餘額-2021年12月31日   3,445,000   $3,445   $   $(3,141,460)  $(3,138,015)
                          
將可贖回股份重新計量為贖回價值               (1,139,419)   (1,139,419)
                          
淨收入               224,242    224,242 
                          
餘額-2022年12月31日   3,445,000   $3,445   $   $(4,056,637)  $(4,053,192)

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-6

 

 

GLOBALINK 投資公司

合併現金流量表

 

  

截至的年度

十二月三十一日,

  

在該期間內

從…

2021年3月24日

(開始)

穿過

十二月三十一日,

 
   2022   2021 
經營活動的現金流:          
淨收益(虧損)  $224,242   $(119,631)
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整:          
信託賬户內投資的利息   (1,683,870)   (99)
認股權證負債的公允價值變動   (108,300)   (16,530)
與發行認股權證有關的交易成本       611 
經營性資產和負債變動情況:          
預付費用   212,583    (420,028)
遞延税項負債   79,358     
由於附屬公司   120,000    7,000 
應付所得税   228,827     
應付帳款   44,580    139,551 
應繳特許經營税   152,111    84,254 
用於經營活動的現金淨額   (730,469)   (324,872)
           
投資活動產生的現金流:          
發行繼續存入信託賬户       (116,725,000)
用於投資活動的現金淨額       (116,725,000)
           
融資活動的現金流:          
首次公開募股的收益,扣除承銷費$2,300,000       112,700,000 
私募出售的單位所得款項       5,700,000 
向保薦人發行普通股所得款項       25,000 
支付要約費用       (562,896)
應付票據收益-關聯方       70,000 
應付票據的償還-關聯方       (70,000)
融資活動提供的現金淨額       117,862,104 
           
現金淨變動額   (730,469)   812,232 
期初現金   812,232     
期末現金  $81,763   $812,232 
           
非現金投融資活動:          
需要贖回的普通股的重新計量  $1,139,419   $18,426,933 
可能贖回的A類普通股的初始價值  $   $116,725,000 
遞延承銷佣金計入額外實收資本  $   $4,025,000 
認股權證負債的初步分類  $   $131,100 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-7

 

 

注 1-組織和業務運作及流動資金説明

 

Globalink投資公司(“本公司”)於2021年3月24日在特拉華州註冊成立。本公司是一家為與一個或多個企業或實體進行合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務合併而成立的空白支票公司(以下簡稱“業務合併”)。2022年7月27日,Globalink的全資子公司、內華達州公司Globalink合併子公司成立。

 

公司不限於為完成企業合併而特定的行業或地理區域。本公司 為初創及新興成長型公司,因此,本公司須承擔與初創及新興成長型公司有關的所有風險。

 

截至2022年12月31日,本公司尚未開始任何業務。截至2022年12月31日的所有活動與本公司的組建和首次公開募股(IPO)有關,詳情如下,並在上市後尋找預期的 首次公開募股。公司最早在完成初始業務合併之前不會產生任何營業收入 。本公司將以首次公開招股所得款項的投資利息收入形式產生營業外收入。本公司首次公開發行註冊書於2021年12月6日宣佈生效。 2021年12月9日,本公司完成了10,000,000單位(“單位”)為$10.00每單位產生的毛收入為$ 100,000,000本公司已選擇12月31日為其財政年度的結束日期。

 

同時,隨着首次公開招股的結束,公司完成了517,500單位(“私人配售單位”),售價 $10.00每個私募單位向公共黃金營銷公司配售。Bhd,一家馬來西亞私人有限公司,與公司無關聯的實體,保薦人或承銷商,產生總收益$5,175,000,如附註 4所述。

 

此外,隨着IPO的完成,該公司授予承銷商45天的選擇權,最多可購買1,500,000超額配售的單位。 2021年12月13日,承銷商充分行使選擇權,購買了1,500,000額外單位(“超額配售 單位”),產生額外毛收入#美元。15,000,000.

 

同時,在行使超額配售的同時,本公司完成了對另一家52,500私人配售單位, 價格為$10.00每個私人配售單位,產生額外的毛收入$525,000。由於承銷商的超額配售已全部行使,保薦人並無放棄任何方正股份(定義見附註5)。

 

首次公開招股和行使承銷商超額配售選擇權的成本總計為$6,887,896,由$組成2,300,000 承銷費,$4,025,000應付遞延承銷費(存放在信託賬户(定義見下文))和#美元562,896 其他成本。如附註6所述,$4,025,000根據承保協議的條款,應支付的遞延承銷費的多少取決於業務合併的完成。

 

IPO結束後,$116,725,000 ($10.15單位)出售IPO和私募單位的淨收益 單位被存入信託賬户(“信託賬户”),並已投資於美國政府證券,其含義在經修訂的1940年《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)節中規定,到期日為180天或更短時間,或投資於公司根據第(D)(2)段條件選擇的任何開放式投資公司。(D)(D)投資公司法第2a-7條第(3)及(D)(4)項,由本公司釐定,直至(I)完成企業合併及(Ii)分配信託賬户,兩者以較早者為準,如下所述。

 

公司管理層對首次公開發行和出售私募單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。 本公司必須完成一項或多項初始業務合併,其公平市值合計至少為信託賬户所持資產的80% ,不包括遞延承保折扣和在達成初始業務合併協議時信託賬户所賺取收入的應付税款。然而,本公司只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券,或以其他方式收購目標公司的控股權,足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司的情況下,才會完成業務合併 。不能保證該公司將能夠成功地實現業務合併。

 

F-8

 

 

公司將向單位內普通股流通股持有人(“公眾股東”)或公眾股份持有人提供機會,在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份 (I)召開股東大會批准企業合併,或(Ii)通過要約收購。公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約,將由公司作出 決定。公共股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初預計為#美元10.15每股公開股份,加上信託賬户中任何按比例計算的利息,扣除應繳税款 )。本公司的認股權證將不會有贖回權。

 

所有 公開發行的股份均設有贖回功能,若股東投票或要約收購與本公司的業務合併及本公司經修訂及重述的公司註冊證書作出若干修訂,則可於本公司進行清算時贖回該等公開發行股份。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)480-10-S99,不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求贖回的公開股份被歸類為永久股權以外的類別。鑑於 公眾股份將以其他獨立工具(即公開認股權證及權利)發行,歸類為臨時股本的普通股的初始賬面值將為根據ASC 470-20釐定的分配收益。公共股票 受ASC 480-10-S99的約束。如權益工具有可能成為可贖回的,本公司可選擇 (I)在自發行日期(或自該工具可能可贖回之日起(如較後))至該工具的最早贖回日期的期間內,計及贖回價值的變動,或(Ii)在贖回 價值發生變動時立即確認該變動,並將該工具的賬面值調整至相等於每個報告 期間結束時的贖回價值。該公司已選擇立即承認這些變化。雖然贖回不能導致公司的有形淨資產降至$以下5,000,001,公眾股份可贖回,並在綜合資產負債表上分類為可贖回,直至發生贖回事件的日期為止。

 

根據與本公司業務合併有關的協議,本公司公開股份的贖回 可能需要滿足包括最低現金條件在內的條件。如果公司尋求股東對企業合併的批准, 如果投票的大多數股票投票贊成企業合併,或法律或證券交易所規則要求的其他投票,公司將繼續進行企業合併。如果適用法律或證券交易所的上市要求不要求股東投票,且公司因業務或其他原因而決定不進行股東投票,則公司將根據其公司註冊證書 ,根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回,並在完成業務合併前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而,如果適用法律或證券交易所上市要求需要股東批准交易,或者公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准,公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則,在進行委託書徵集時提出贖回股份。如果公司尋求股東批准企業合併,則發起人已同意將其方正股份(定義見附註5)和在IPO期間或之後購買的任何公開股票投票贊成批准企業合併 。此外,每個公共股東可以選擇贖回其公共股票,而不投票,如果他們確實投票,無論他們投票贊成或反對擬議的交易。

 

儘管有上述規定,經修訂和重述的本公司公司註冊證書(“公司註冊證書”) 規定,公共股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的1934年《證券交易法》第13條的定義),將被限制贖回其股票的總和超過15未經本公司事先同意,在首次公開招股中出售的普通股的%或更多。

 

F-9

 

 

本公司的保薦人、高級職員及董事(“初始股東”)已同意不會對公司註冊證書提出任何會影響本公司於本公司未完成企業合併時贖回其100%公開股份的義務的實質或時間上的修訂,除非本公司向公眾股東提供贖回其普通股的機會。

 

該公司在2023年3月9日之前有15個月的時間完成業務合併。2023年3月6日,本公司召開特別會議(“特別大會”),會上本公司股東通過了本公司與大陸證券轉讓信託公司之間對本公司經修訂和重述的經認證公司章程的修訂建議,其中包括延長本公司必須 完成業務合併的時間(“延期修訂建議”)和修訂本公司截至2021年12月6日的投資 管理信託協議(“信託協議”)的建議。作為受託人(“大陸”)(“信託修訂建議”)。公司 將可以選擇兩(2)次延期三個月,然後三(3)次延期一個月,或者如果所有 延期均已行使,則可選擇延期至2023年12月9日。本公司已行使延期三個月的選擇權,因此本公司已存入 $390,000現在必須在2023年6月9日(“合併期”)之前完成其業務組合 或行使額外的延期。如果本公司沒有完成其業務合併或行使額外的延期, 公司將(I)停止除清盤目的以外的所有業務,(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票,但贖回時間不超過 之後十個工作日,以每股價格贖回公眾股份,以現金支付,相當於 將資金存入信託賬户時的總金額,包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息,用於支付公司的特許經營權和所得税(最高不超過$100,000支付解散費用的利息)除以已發行的公眾股數,贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括 獲得進一步清算分派(如有)的權利),及(Iii)在贖回後,經本公司其餘股東和本公司董事會批准,在合理可能範圍內儘快進行 解散和清盤,在每個情況下,均受本公司在特拉華州法律下就債權人的債權作出規定的義務及其他適用法律的規定所規限。

 

如果公司未能在合併期內完成企業合併, 初始股東已同意放棄其對方正股份的清算權。然而,如果初始股東在首次公開募股時或之後收購公開募股,如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算與該等公開募股相關的分配。承銷商已同意,如果本公司未能在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷折扣(見附註6)的權利 ,在這種情況下,該金額將包括在信託賬户中持有的其他資金中, 將可用於贖回公開募集的股票。在這種分配的情況下,剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有$10.15在 信託帳户中持有的每股。為了保護信託賬户中持有的金額,發起人已同意在以下情況下對公司承擔責任: 如果供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或公司與其討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠,則減少信託賬户中的資金金額。此責任將不適用於簽署放棄信託賬户中任何資金的任何權利、所有權、利益或索賠的第三方的任何索賠,也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠,包括修訂後的1933年證券法(“證券法”)下的負債。 此外,如果已執行的放棄被視為不能對第三方強制執行,贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任。本公司將通過努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體, 簽署協議,放棄信託賬户中持有的任何權利、所有權、利益或索賠,從而降低保薦人因債權人的債權而必須賠償信託賬户的可能性。

 

F-10

 

 

業務組合

 

於2022年8月3日,本公司與明日加密集團有限公司(內華達州一家公司)、Globalink合併子公司(內華達州一家公司及Globalink全資附屬公司(“合併子公司”)、GL贊助商有限責任公司(特拉華州一家有限責任公司))訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”)。根據合併協議的條款及條件,自合併生效時間(定義見下文)(“生效時間”)起及之後(“生效時間”)的本公司股東代表 及個人王明流 以明天Crypto股東的代表身份 根據合併協議的條款及條件於緊接合並協議生效時間之前的生效時間 (“賣方代表”)。根據合併協議的條款,Globalink與Tomorrow Crypto通過合併Sub與Tomorrow Crypto合併而實現的業務合併,Tomorrow Crypto將作為Globalink的全資子公司而繼續存在(“合併”,與合併協議預期的其他交易一起稱為“交易”)。受合併協議擬進行的交易完成(“結束”)後所載條款及條件的規限,於緊接生效日期前 發行及發行的每股Tomorrow Crypto普通股(庫存股或持不同意見股份除外)將轉換為收取Globalink 普通股的權利。Globalink將在收盤時以Globalink的普通股形式向Tomorrow Crypto的股東支付的總對價將相當於$210百萬美元,盈利條款允許Tomorrow Crypto的股東獲得最高10當業務達到成功安裝、調試和投入運行的ASIC挖掘機數量的某些增量里程碑時,額外增加百萬股。合併協議須遵守某些慣常的成交條件 ,幷包含慣常的陳述、保證、契諾及賠償條款。Globalink及Tomorrow Crypto各自的董事會已(I)批准合併協議、合併及擬進行的其他交易(“該等交易”)並宣佈為可取交易,及(Ii)決議建議各自的股東批准合併協議及相關交易。

 

根據合併協議第10.1節的終止條款,合併協議於2023年3月8日(“合併協議終止日期”)終止。隨着合併協議的終止,附加協議 (定義見合併協議)(包括支持協議)也已根據其各自的 條款於2023年3月8日(合併協議終止日期)終止。

 

風險 和不確定性

 

截至合併財務報表發佈之日,新冠肺炎疫情的預期持續時間仍存在相當大的不確定性。本公司的結論是,雖然新冠肺炎疫情有合理的可能對確定業務合併的目標公司產生負面影響,但具體影響截至 這些合併財務報表的日期尚不容易確定。合併財務報表不包括 這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

 

2022年2月,俄羅斯聯邦和白俄羅斯與烏克蘭展開軍事行動。由於這一行動,包括美國在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外, 截至這些合併財務報表的日期,這一行動和相關制裁對世界經濟的影響無法確定 截至這些合併財務報表的日期,對公司財務狀況、經營業績和現金流的具體影響也無法確定 。

 

2022年8月16日,《2022年降低通貨膨脹率法案》(簡稱《IR法案》)簽署成為聯邦法律。IR法案規定,除其他事項外,對2023年1月1日或之後上市的美國國內公司和上市外國公司的某些美國國內子公司回購股票徵收新的美國聯邦1%的消費税。 消費税針對回購公司本身,而不是向其股票回購的股東徵收。消費税的金額通常是回購時回購的股票公平市值的1%。然而,為計算消費税的目的,回購公司獲準在同一課税年度內將若干新股發行的公平市值與股票回購的公平市值進行淨值比較。此外,某些例外適用於 消費税。美國財政部(“財政部”)已被授權提供法規和其他指導,以執行和防止濫用或避税消費税。

 

F-11

 

 

在2022年12月31日之後發生的任何與企業合併、延期投票或其他相關的贖回或其他回購 可能需要繳納消費税。本公司是否以及在多大程度上需要繳納與企業合併、延期投票或其他相關的消費税,將取決於許多因素,包括(I)與企業合併、延期或其他相關的贖回和回購的公平市場價值,(Ii)企業合併的結構,(Iii)與企業合併有關的任何“管道”或其他股權發行的性質及金額(或與企業合併無關但在企業合併的同一課税年度內發行的其他發行)及(Iv)庫務署的法規及其他指引的內容。此外,由於消費税將由本公司支付,而不是由贖回持有人支付,因此尚未確定任何所需支付消費税的機制。上述情況可能導致完成業務合併的手頭現金和公司完成業務合併的能力減少 。

 

流動性、資本資源和持續經營

 

截至2022年12月31日,該公司擁有$81,763託管的可用於滿足營運資金需求的現金和營運資金赤字 美元21,922(根據與税務有關的債務信託賬户中可提取的金額進行調整)。

 

在完成業務合併之前,公司將使用信託賬户中未持有的資金確定和評估潛在收購候選者,對潛在目標業務進行盡職調查,支付差旅費用,選擇要收購的目標業務,以及構建、談判和完善業務合併。公司將需要通過貸款或從贊助商、股東、高級管理人員、董事或第三方進行額外投資來籌集額外資本。公司的高級管理人員、董事和保薦人可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給公司資金,金額以他們認為合理的金額為限,以滿足公司的營運資金需求。因此,該公司可能無法獲得額外的融資。

 

如果業務合併未完成,公司將需要通過向發起人、股東、高級管理人員、董事或第三方提供貸款或額外投資來籌集額外資本。公司的高級管理人員、董事和保薦人可以(但沒有義務)不時或在任何時間借給公司資金,其唯一的酌情權是他們認為合理的金額,以滿足公司的營運資金需求。因此,公司可能無法獲得額外的融資。 如果公司無法籌集額外的資本,可能需要採取額外的措施來保存流動性,這可能 包括但不一定限於削減業務、暫停追求潛在交易以及減少管理費用 。本公司不能保證將按商業上可接受的條款獲得新的融資,如果在 全部。

 

關於公司根據FASB會計準則更新(“ASU”)2014-15“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮因素的評估,公司必須在2023年6月9日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司是否能夠在此時完成業務合併 。如果企業合併在此日期前仍未完成,且發起人未要求延期,則公司將被強制清算並隨後解散。管理層已確定,如果不發生業務合併,且發起人未要求延期,且可能隨後解散以及上述流動性狀況 使人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。如果本公司在2023年6月9日之後被要求清算,資產或負債的賬面金額沒有進行任何調整。

 

注: 2-重要會計政策摘要

 

演示基礎

 

隨附的 綜合財務報表以美元列報,並已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的會計及披露規則及條例(“美國證券交易委員會”)編制。

 

F-12

 

 

合併原則

 

隨附的綜合財務報表包括本公司及其全資附屬公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易均已在合併中註銷。

 

新興的 成長型公司

 

公司是2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)節定義的新興成長型公司,該法案豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則 ,直到私營公司(即,那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券的公司)必須遵守新的或修訂的財務會計準則。 就業法案規定,新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何選擇退出的選擇都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期 ,這意味着當標準發佈或修訂時,如果上市公司或私營公司有不同的申請日期,公司作為新興成長型公司,可以在私營公司 採用新標準或修訂標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的合併財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,因為所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長過渡期 。

 

使用預估的

 

根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求公司管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。做出估計需要管理層做出重大判斷。這些綜合財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。隨着獲得更新的信息,此類估計可能會發生變化,因此實際結果可能與這些估計值大不相同。 至少在合理的情況下,對財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化,管理層在制定其估計時考慮了這些情況。

 

託管的現金

 

公司有$81,763及$812,232分別於2022年12月31日和2021年12月31日託管。這筆餘額將在實際可行的情況下儘快全部轉入本公司的營運賬户。

 

信託賬户中持有的投資

 

截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,信託賬户中的幾乎所有資產都存放在貨幣市場基金中,這些基金主要投資於美國國債。公司在信託賬户中的所有投資均被歸類為交易性證券。 交易性證券在每個報告期結束時以公允價值列示於綜合資產負債表。因信託賬户所持投資的公允價值變動而產生的損益 計入隨附的綜合經營報表中信託賬户所持投資所賺取的利息。信託賬户中持有的投資的公允價值是根據現有的市場信息確定的。

 

提供與首次公開募股相關的成本

 

發行成本 主要包括法律、會計、承銷費以及與IPO和超額配售直接相關的其他成本。 發行成本總計為$6,887,285它被收取額外的實收資本和美元611於二零二一年十二月完成首次公開招股時,於經營報表中計入與發行私募認股權證有關的交易成本。

 

F-13

 

 

信用風險集中度

 

可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户, 這些賬户有時可能超過聯邦存託保險公司的承保限額。截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,本公司在這些賬户上均未出現虧損。

 

金融工具的公允價值

 

根據FASB ASC 820“公允價值計量和披露”,公司資產和負債的公允價值主要是由於其短期性質,與所附綜合資產負債表中的賬面價值大致相同。

 

所得税 税

 

公司遵守ASC 740《所得税》的會計和報告要求,這要求採用資產和負債方法進行財務會計和所得税報告。遞延所得税資產和負債是根據制定的税法和適用於預期影響應納税所得期的税率來計算合併財務報表與資產和負債的税基之間的差額 ,該差額將導致未來的應税或可扣除金額。 在必要時設立估值免税額,以將遞延税項資產減少到預期變現的金額。

 

FASB(Br)ASC 740規定了合併財務報表確認的確認閾值和計量屬性,以及對納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的計量。為了確認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須 更有可能持續下去。截至2022年12月31日和2021年12月31日,沒有未確認的税收優惠。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税 費用。截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(成立)至2021年12月31日期間的利息和罰款沒有應計款項。截至本申請,該公司的2021年聯邦納税申報單尚未提交,可能會導致進一步的處罰或額外支付。此外,在提交2021年納税申報單時,披露的淨營業虧損可能會發生變化。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

 

公司已將美國確定為其唯一的“主要”税收管轄區,並需要納税。檢查可能 包括質疑扣減的時間和金額、不同税收管轄區之間的收入關係以及是否符合聯邦和州税法。

 

普通股 可能贖回的股票

 

公司根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導,對其可能贖回的普通股進行會計處理。必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,贖回權由持有人控制,或在發生不確定事件時可贖回,而不完全在本公司 控制範圍內)分類為臨時股本。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。由於承銷商行使其超額配售選擇權,本公司在首次公開招股中出售的普通股具有某些贖回權利,這些權利被認為不在本公司的控制範圍之內,並受未來不確定事件發生的影響。因此,在2022年12月31日和2021年12月31日,11,500,000可能需要贖回的普通股作為臨時股本列報,不在公司綜合資產負債表的股東虧損部分。

 

於首次公開招股及超額配售完成後,本公司隨即確認由初始賬面價值至贖回金額的增值 。普通股可贖回股份賬面價值的變動導致額外實收資本的費用或當額外實收資本為零時的累計虧損。

 

F-14

 

 

在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,綜合資產負債表中反映的可能贖回的普通股在下表中進行了核對:

 

    - 
總收益  $115,000,000 
更少:     
分配給公開認股權證的收益   (10,465,000)
普通股發行成本   (6,236,933)
另外:     
賬面價值與贖回價值之比的重新計量   18,426,933 
可能贖回的普通股,2021年12月31日   116,725,000 
另外:     
賬面價值與贖回價值的重新計量   1,139,419 
可能贖回的普通股,2022年12月31日  $117,864,419 

 

普通股每股淨收益 (虧損)

 

公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨(虧損)收入是用淨(虧損)收入除以當期已發行普通股的加權平均股數 計算的。與普通股可贖回股份相關的賬面價值與贖回價值的重新計量計入每股(虧損)收益。

 

公司擁有一個授權類別的普通股。公開認股權證(見附註7)和私募認股權證(見附註4)以購買 7,242,000普通股價格為$10每股於2021年12月9日發行。截至2022年12月31日,未行使任何公開認股權證或私募認股權證 。這個7,242,000用於購買本公司股票的已發行公開認股權證和私募認股權證的潛在普通股 不包括在截至2022年12月31日的年度的每股攤薄(虧損)收益中,因為它們是或有可行使的,而或有尚未滿足。因此,稀釋後的每股普通股淨(虧損)收入 與當期每股普通股的基本淨(虧損)收入相同。下表顯示了用於計算每類股票的基本和稀釋後每股淨(虧損)收益的分子和分母的對賬。

 

下表反映了普通股的基本和攤薄淨(虧損)收入(以美元計算,每股金額除外)的計算方法:

 

   可贖回   不可贖回   可贖回   不可贖回 
  

截至該年度為止

2022年12月31日

  

自2021年3月24日(開始)至

2021年12月31日

 
   可贖回   不可贖回   可贖回   不可贖回 
普通股基本和稀釋後淨(虧損)收益                    
分子:                    
經調整的淨(虧損)收入分配  $432,201   $(210,959)  $14,145,943   $(14,265,574)
分母:                    
基本和稀釋後加權平均流通股   11,500,000    3,445,000    875,887    2,918,723 
普通股基本和稀釋後淨(虧損)收益  $0.04   $(0.06)  $16.15   $(4.89)

 

F-15

 

 

權證會計

 

公司根據對權證具體條款的評估和FASB ASC 480中適用的權威指導,將權證作為權益分類或負債分類工具進行會計處理,區分負債與權益(“ASC 480”) 和ASC 815,衍生工具和對衝(“ASC 815”)。評估考慮認股權證是否為ASC 480所指的獨立財務工具,是否符合ASC 480所指的負債定義,以及認股權證是否符合ASC 815中有關股權分類的所有要求,包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。我們根據ASC 815所載指引,就本公司首次公開發售而發行的認股權證入賬,根據該指引,公開認股權證符合股權處理準則,而私募認股權證不符合股本處理準則,必須記錄為負債。 因此,我們按其公允價值將私募認股權證分類為負債,並於每個 報告期將私募認股權證調整至公允價值。該負債須於每個資產負債表日重新計量,直至行使為止,而公允價值的任何變動 均在我們的綜合經營報表中確認。權證的公允價值是使用二項式網格模型估計的。

 

最新會計準則

 

2020年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06年度, 債務-帶轉換和其他選項的債務(分主題470-20)和實體自有權益衍生工具和對衝-合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”),以簡化某些金融工具的會計核算。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式,並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指南。新標準 還為可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露,這些工具與實體的自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引,包括要求對所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效,應在全面或修改後的追溯基礎上實施,並允許從2021年1月1日開始提前採用。本公司於2021年3月24日(成立)採用ASU 2020-06。採用ASU 2020-06對公司的財務報表沒有影響。

 

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對我們截至2022年12月31日的合併財務報表產生重大影響。

 

注: 3-首次公開發行與超額配售

 

根據首次公開招股及2021年12月的超額配售,本公司出售11,500,000單位,價格為$10.00每單位。每個單位由一股普通股、一份可贖回認股權證(每份“公共認股權證”)和一項權利(“公共權利”)組成。 每份公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股的一半(1/2),受 調整。每項公有權利使持有者有權在企業合併結束時獲得一股普通股的十分之一(1/10)(見附註7)。

 

注: 4-私募

 

於2021年12月9日及2021年12月13日,在完成首次公開招股及承銷商行使其超額配股權的同時,本公司完成發行及出售(“定向增發”)570,000私募交易中的私募單位 ,價格為$10.00每個私人配售單位產生的毛收入為#美元5,700,000。每個私募單位包括一股、一份認股權證(“私募認股權證”)和一項在企業合併結束時獲得十分之一(1/10)普通股的權利。每份全私募認股權證將可 以每股11.50美元的價格購買一半普通股。私人配售單位的一部分收益被添加到首次公開募股的收益中,將保存在信託賬户中。如果本公司未能在合併期內完成業務合併 ,出售私募單位所得款項將用於贖回公開發售的股份(受適用法律的要求所限),而私募單位及所有相關證券將變得一文不值。

 

F-16

 

 

注: 5-關聯方交易

 

方正 共享

 

2021年8月19日,我們的贊助商購買了2,875,000公司普通股的股份(“創辦人股份”),面值 $0.001,總價為$25,000。方正股份須受若干轉讓限制,如附註7所述。

 

除有限的例外情況外, 初始股東已同意,在本公司完成初始業務合併和普通股收盤價等於或超過每股12.50美元(經股票拆分、股票分紅、重組和資本重組調整後)後六個月內的任何20個交易日內的任何20個交易日內,不得轉讓、轉讓、出售或解除託管這些股份中的50%,其餘50%的創始人股份將不會轉讓。轉讓、出售或解除託管,直至我們的初始業務合併完成之日起六個月 ,或在任何一種情況下,如果在我們的初始業務合併之後,我們完成了清算、合併、股票交換或其他類似交易,導致我們的所有股東 都有權將其普通股換取現金、證券或其他財產。

 

相關 黨的貸款

 

2021年10月7日,贊助商成員林丁傑同意向該公司提供總額高達1美元的貸款300,000用以支付根據本票(“票據”)與首次公開招股有關的開支。公司借入了$70,000根據已於首次公開發售時償還的票據,截至2022年及2021年12月31日,本公司已不是《附註》下的借款。

 

此外,為了支付與企業合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司、公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資本貸款”)。如果本公司完成業務合併,本公司將從發放給本公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款將僅從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。 除上述情況外,此類營運資金貸款的條款尚未確定,也不存在與 關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還,不計利息, 或由貸款人自行決定,最高可達$1.5此類週轉資金貸款中的100萬美元可轉換為郵政業務合併實體的單位,價格為#美元10.00每單位。這些單位將與私人配售單位相同。截至2022年和2021年12月31日,有不是未償還的營運資金貸款。

 

支持 服務

 

本公司已簽訂行政服務協議,根據該協議,本公司將向本公司的贊助商支付合共 美元10,000每月用於辦公空間、行政和支助服務。在完成最初的業務合併或我們的 清算後,公司將停止支付這些月費。截至2022年12月31日和2021年12月31日,127,000及$7,000分別根據這項安排計提,並在隨附的綜合資產負債表的“聯屬公司”項下列示。

 

注: 6-承付款和或有事項

 

註冊 權利

 

根據IPO招股説明書日期簽署的登記權協議,方正股份、私募單位和可能在轉換營運資金貸款時發行的認股權證的 持有人 將有權獲得登記權(就方正股份而言,僅在將該等股份轉換為普通股後)。這些持有者有權 獲得一定的需求和“搭載”註冊權。然而,註冊權協議規定,公司 將不允許根據證券法提交的任何註冊聲明生效,直到 適用的證券註冊鎖定期終止為止。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

 

F-17

 

 

承銷 協議

 

從與IPO相關的最終招股説明書開始,公司授予承銷商45天的選擇權,最多購買1,500,000額外 以IPO價格減去承銷折扣的超額配售(如果有)的單位。2021年12月13日,承銷商全面行使選擇權,購買1,500,000其他單位。

 

承銷商獲得了$的現金承銷折扣。0.20每單位發行,包括承銷商行使超額配售選擇權而發行的單位,或$2,300,000IPO結束時的總額。此外,承銷商還有權享受$的延期承保折扣。0.35每單位,或$4,025,000自首次公開招股結束及行使超額配售選擇權起計。根據承銷協議的條款,只有當公司 完成業務合併時,遞延折扣才會從信託賬户中的金額中支付給承銷商。

 

業務組合

 

2022年8月3日,Globalink通過Tomorrow Crypto、Merge Sub、GL母公司代表和 賣方代表簽訂了合併協議。根據合併協議的條款,Globalink與Tomorrow Crypto通過合併Sub與Tomorrow Crypto合併而實現業務合併,Tomorrow Crypto作為Globalink的全資子公司繼續存在。根據協議中規定的條款和條件,在合併交易(“收盤”)完成後,在緊接生效時間 之前發行和發行的每一股Tomorrow Crypto普通股(庫存股或持不同意見的股份除外)將轉換為獲得Globalink普通股的權利。 收盤時,Globalink以Globalink普通股的形式向Tomorrow Crypto股東支付的總對價將相當於$210百萬美元,盈利條款允許Tomorrow Crypto的股東獲得最多 10當業務達到成功安裝、調試和投入運營的ASIC礦機數量的某些增量里程碑時,額外增加百萬股 。合併協議須遵守某些慣常的成交條件 ,幷包含慣常的陳述、保證、契諾及賠償條款。Globalink和Tomorrow Crypto各自的董事會已(I)批准並宣佈合併協議、合併和交易是可取的,以及(Ii)決議 建議各自股東批准合併協議和相關交易。

 

根據合併協議第10.1節的終止條款,合併協議於2023年3月8日終止。隨着合併協議的終止,附加協議(定義見合併協議)(包括支持協議)也已根據其各自的條款於合併協議終止日期(2023年3月8日)終止。

 

訂閲 協議

 

就執行合併協議而言,Globalink與若干認可投資者(“認購人”)訂立認購協議(統稱“認購協議”),據此認購人已同意購買,而Globalink已同意向認購人出售合共$15,000,000A系列可轉換優先股的股票 ,總面值為$16,666,667(“管道優先股”)。管道優先股將有一個10%每月 複合股息和轉換價格為$10.00根據認購協議所載的若干條件,可予贖回及強制換股。與購買PIPE優先股有關,Globalink還將發行Globalink認股權證(“PIPE認股權證”,與PIPE優先股一起,稱為“PIPE證券”),以購買該數量的Globalink普通股,該數量等於根據截止日期轉換價格PIPE優先股可轉換成的Globalink普通股數量 。管狀認股權證的期限為五年,行使價為1美元。11.50,受制於認購協議中規定的某些下調調整。PIPE證券的持有者將有權獲得某些註冊權。 出售PIPE證券的目的是籌集與合併相關的額外資本,並滿足合併協議規定的最低現金要求 。完成認購協議所預期的交易的義務是以慣常的成交條件和交易的完成等為條件的。

 

F-18

 

 

Globalink 支持協議

 

就執行合併協議而言,Globalink、Tomorrow Crypto及Globalink的若干股東訂立了一份支持協議(“Globalink支持協議”),根據該協議,身為Globalink支持協議訂約方的Globalink股東已同意投票表決其實益擁有的所有Globalink普通股股份,贊成合併及相關交易。

 

明天 加密支持協議

 

就執行合併協議而言,Tomorrow Crypto、Tomorrow Crypto及Globalink的股東訂立了一份 支持協議(“Tomorrow Crypto Support協議”),根據該協議,作為Tomorrow Crypto支持協議 訂約方的Tomorrow Crypto的股東已同意投票表決其實益擁有的所有公司普通股股份,贊成該等交易。

 

鎖定協議

 

合併協議規定,在交易完成時或之前,且自交易完成之日起生效,明日加密公司的某些股東將 與合併協議的簽署訂立鎖定協議,但受某些慣例例外情況的限制,不得直接或間接要約、出售、訂立合同出售、質押或以其他方式處置任何鎖定股份,訂立具有同等效力的交易,或訂立任何全部或部分轉讓的互換、對衝或其他安排,鎖定股份所有權或其他方面的任何經濟後果 公開披露提出任何要約、出售、質押或處置的意向,或進行任何交易、互換、對衝或其他安排,或從事任何關於鎖定股份的賣空安排,直至 截止日期後六個月的日期(從合併協議之日起至該日期,即“禁售期”)。

 

注: 7-股東虧損額

 

普通股 股

 

公司有權發行500,000,000面值為$的普通股0.001每股。截至2022年和2021年12月31日, 3,445,000(不包括11,500,000可能被贖回的普通股)已發行和已發行的普通股。

 

認股權證

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司擁有11,500,000公共認股權證及570,000私募認股權證未償還。

 

公共認股權證在本公司的綜合財務報表中作為權益工具入賬。公有認股權證 只能針對整數股行使。於行使公開認股權證時,將不會發行零碎股份。公開認股權證將在初始業務合併完成後的較晚時間可行使,並將在初始業務合併完成 後五年到期,或在贖回時更早到期。除非 公司擁有有效及有效的登記聲明,涵蓋行使公開認股權證後可發行的普通股,以及 有關該等普通股的現行招股説明書,否則不得以現金方式行使任何公共認股權證。儘管如上所述,如因行使公開認股權證而發行的普通股的登記聲明在企業合併完成後的指定期間內未能生效,則 認股權證持有人可根據證券法第(Br)3(A)(9)節規定的豁免以無現金方式行使認股權證,直至有有效的登記聲明及本公司未能維持有效的登記聲明的任何期間為止。如果該豁免或另一豁免不可用, 持有人將無法在無現金的基礎上行使其認股權證。公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

 

F-19

 

 

當每股普通股價格等於或超過$時贖回權證 16.50

 

一旦可行使認股權證,本公司即可贖回尚未發行的認股權證(此處有關私募認股權證的描述除外):

 

  全部而不是部分;
  價格為 $0.01每張搜查令;
  在 至少提前30天發出書面贖回通知時,公司稱之為“30天贖回期”; 以及
  如果, 且僅當,我們普通股的最後報告銷售價格(“收盤價”)等於或超過$16.50於本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前的第三個交易日止的30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日的每股 (經對行權時可發行的股份數目或認股權證的行使價進行調整後的調整,如《證券-認股權證説明》所述)。

 

公司不會贖回上述認股權證,除非證券法規定的有效註冊聲明涵蓋在行使認股權證時可發行的普通股 ,且與該等普通股有關的最新招股説明書在整個30天贖回期內可供查閲 。如果認股權證可由我們贖回,即使本公司無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格,本公司仍可行使我們的贖回權利 。

 

如果 公司要求贖回公共認股權證,管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議的規定,在“無現金的基礎上”行使公共認股權證。

 

私募認股權證將以與公開認股權證大致相同的形式發行,惟(I)可按持有人選擇以現金或無現金方式行使,及(Ii)只要私人認股權證由初始購買者或其任何準許受讓人(按認購協議規定)持有,本公司將不會贖回。 一旦私募認股權證轉讓予持有人(準許受讓人除外),則就所有 目的而言,該認股權證應視為公開認股權證。根據這些條款,私募認股權證必須歸類為責任類別。

 

行使認股權證時可發行普通股的行使價及數目在某些情況下可能會作出調整,包括股份派息、非常股息或我們的資本重組、重組、合併或合併。然而,認股權證將不會因普通股發行價格低於其各自的行使價而進行調整。此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併,並且公司清算了信託賬户中持有的資金,權證持有人將不會收到與其權證相關的任何此類資金,也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得與該等權證相關的任何分派。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。

 

F-20

 

 

此外,如果公司為籌集資金而以低於$的發行價或實際發行價發行普通股或股權掛鈎證券用於企業合併的完成。9.50每股普通股(發行價格或有效發行價格將由公司董事會真誠確定,如果是向初始股東或其關聯公司發行,不考慮他們在發行之前持有的任何方正股份),(Y)該等發行的總收益超過60%在股權收益總額及其利息中, 在企業合併完成之日(扣除贖回淨額)可用於企業合併的資金,以及 (Z)公司普通股在公司完成合並之日的前一個交易日起的20個交易日內的成交量加權平均交易價格(該價格即“市值”)低於$9.50 每股,認股權證的行權價將調整為(最接近的)等於165%以(I)市值或(Ii)本公司增發普通股或股權掛鈎證券的價格中較大者為準。

 

權利

 

除 公司不是企業合併中的倖存公司外,在企業合併完成後,每個公共權利持有人將自動獲得普通股的十分之一,即使公共權利持有人轉換了他/她或它持有的與企業合併相關的所有 股票,或者修改了公司關於企業合併前活動的修訂和重新註冊的公司證書 。如果本公司在企業合併完成後將不再是尚存的公司 ,每個公共權利持有人將被要求肯定地轉換他或她或其權利 ,以便在企業合併完成後獲得每項公共權利相關股份的十分之一。

 

公司不會發行與公共權利交換相關的零碎股份。零碎股份將根據特拉華州公司法的適用條款向下舍入 至最接近的完整股份,或以其他方式處理。 因此,公共權利持有人必須以10的倍數持有權利,才能在企業合併結束時獲得持有人所有權利的股份。

 

注: 8.所得税

 

公司遞延税金淨資產(負債)如下:

 

       
   十二月三十一日, 
   2022   2021 
遞延税項資產(負債)          
淨營業虧損結轉  $   $17,673 
啟動成本   162,545    10,793 
信託賬户中投資的應計利息   (79,358)     
遞延税項淨資產總額   83,187    28,466 
估值免税額   (162,545)   (28,466)
遞延税項負債,扣除免税額  $(79,358)  $ 

 

截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(開始)至2021年12月31日期間的所得税準備金包括以下內容:

 

   十二月三十一日,  

自2021年3月24日(開始)至

十二月

 
   2022   2021 
聯邦制          
當前  $228,827   $ 
延期   (54,721)   (28,466)
狀態          
當前        
延期        
更改估值免税額   134,079    28,466 
所得税撥備  $308,185   $ 

 

F-21

 

 

截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,該公司共擁有0 和$84,156, 分別為可用於抵消未來應税收入的美國聯邦淨營業虧損結轉。截至本申請,公司2021年的聯邦納税申報單尚未提交,因此2021年的淨營業虧損可能會發生變化。 聯邦淨營業虧損可以無限期結轉。

 

在評估遞延税項資產變現時,管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於未來應納税所得額 在代表未來可扣除淨額的臨時差額變為可扣除期間的產生。管理層 在進行此評估時考慮了遞延税項資產的預定沖銷、預計的未來應納税所得額和税務籌劃戰略。 在截至2022年12月31日的年度和2021年3月24日(開始)至2021年12月31日期間,估值免税額為$134,079及$28,466,分別為。

 

A 法定聯邦所得税率與公司實際税率的對賬如下:

 

   十二月三十一日,  

自2021年3月24日(開始)至

十二月

 
   2022   2021 
法定聯邦所得税率   21.0%   21.0%
交易成本認股權證   0.00%   (0.1)%
特拉華州特許經營税處罰   0.78%   0.00%
認股權證公允價值變動   (4.27)%   2.9%
業務合併費用   15.19%   0.00%
更改估值免税額   25.18%   (23.8)%
所得税撥備   57.88%   0.0%

 

由於認股權證公允價值、與認股權證相關的交易成本以及對遞延税項資產的全額估值免税額的記錄,本公司於所述期間的實際税率與預期(法定)税率不同。

 

該公司在美國各州和地方司法管轄區的聯邦司法管轄區提交所得税申報單,並接受各税務機關的審查 。

 

注: 9-公允價值計量

 

本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期因出售資產而應收到的金額或因市場參與者之間有秩序的交易而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值方面,公司 尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據),並儘量減少使用不可觀測的 投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類,以便對資產和負債進行估值:

 

F-22

 

 

級別 1:相同資產或負債的活躍市場報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。

 

第 2級:除第1級輸入外的其他可觀察輸入。第2級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價,以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。

 

級別 3:基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估,無法觀察到的輸入。

 

在2022年和2021年12月31日,信託賬户中持有的資產以美國國債的形式持有。公司在信託賬户中持有的所有投資均被歸類為交易證券。

 

下表顯示了本公司於2022年12月31日、2022年12月31日及2021年12月按公允價值經常性計量的負債信息,並顯示了本公司用來確定該等公允價值的估值投入的公允價值等級。

 

       活躍市場報價   重要的其他可觀察到的投入   重要的其他不可觀察的輸入 
   水平   (1級)   (2級)   (3級) 
2022年12月31日                 
資產:                    
美國國庫券   1   $118,408,969         
                     
負債:                    
認股權證負債--私募認股權證   3            6,270 

 

       活躍市場報價   重要的其他可觀察到的投入   重要的其他不可觀察的輸入 
   水平   (1級)   (2級)   (3級) 
2021年12月31日                 
資產:                    
美國國庫券   1   $116,725,099         
                     
負債:                    
認股權證負債--私募認股權證   3            114,570 

 

私募認股權證的估值採用二叉樹模型,該模型被認為是3級公允價值計量。隱含波動率是較重要的因素之一,它基於公司普通股和上市認股權證的觀察價格。 截至2022年12月31日和2021年12月31日,認股權證負債-私募認股權證的估計公允價值是根據以下重大投入確定的,並根據每股普通股的0.5股可行使的公允價值來表示:

  

自.起

十二月三十一日,

2022

  

自.起

十二月三十一日,

2021

 
行權價格  $5.75   $5.75 
公開發行股票的市場價格  $5.10   $4.68 
期限(年)   

0.8

    

4.8

 
波動率   6.9%   9.1%
無風險利率   4.69%   1.22%
股息率   0.0%   0.0%

 

F-23

 

 

下表列出了截至2022年12月31日的年度以及從2021年3月24日(開始)至12月期間權證負債的公允價值變化:

 

   私募
認股權證
 
截至2022年1月1日的公允價值  $114,570 
估值投入或其他假設的變化   (108,300)
截至2022年12月31日的公允價值  $6,270 

 

  
安放
認股權證
 
2021年12月9日(發佈時)  $131,100 
估值投入或其他假設的變化   (16,530)
截至2021年12月31日的公允價值  $114,570 

 

注: 10. 後續事件

 

公司對資產負債表日之後至合併財務報表發佈之日為止發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核,除下文所述外,本公司並無發現任何後續 事件需要在綜合財務報表中進行調整或披露。

 

於2023年3月3日,本公司與Public Gold Marketing Sdn Bhd簽訂了一份本票認購條款單,金額為 $390,000用於支付如下所述的延展費。本票的利息為6年利率%,並在業務合併完成後償還 。

 

2023年3月6日,公司股東批准了對公司修訂和重述的公司註冊證書的修正案,允許公司延長公司必須(I)完成涉及本公司和一個或多個業務的合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務合併的日期,(Ii)如果未能完成此類業務合併,則停止運營 ,以及(Iii)贖回或回購100公司已發行普通股的% 包括在公司首次公開募股中出售的單位的一部分(“終止日期”),最多兩(2)個三個月的延期,然後三(3)個一個月的延期,至2023年12月9日( 我們稱之為“延期”,這個較晚的日期稱為“延長的最後期限”)。要獲得每一次延期,公司、其贊助商或其任何關聯公司或指定人必須在延期前適用的截止日期 之前存入公司在大陸航空的信託賬户,即$390,000每次延期三個月及$130,000每次延期一個月。關於在特別會議上批准延期修正案提案和信託修正案提案,6,756,695本公司普通股股份 (“公開發行股票“)行使權利,以大約#美元的價格贖回這些股票以換取現金10.35每股,總計約為 $69.92百萬美元。在贖回時,有$ 119.01 百萬 信託賬户,比2022年12月31日的信託賬户餘額$118.41百萬美元,歸因於$817.01千元利息收入部分抵消了 $219.62 因納税義務而提取的1000 。

 

2023年3月6日,Globalink對本公司與大陸航空公司於2021年12月6日簽訂的信託協議進行了修訂,以符合信託協議中的程序,即如果公司尚未完成其初始業務合併,大陸航空公司必須 清算其信託賬户的日期可延長,以符合 公司經修訂和重新註冊的公司註冊證書修正案中的程序。

 

2023年3月6日,Globalink選擇將終止日期延長三個月至2023年6月9日,並存入總計$390,000 進入其公眾股東的信託賬户。此次延期是第二次修訂的《公司註冊證書》所允許的最多五次延期中的第一次。

 

2023年3月8日,Globalink根據2022年8月3日與Globalink與Tomorrow Crypto簽訂的合併協議所載條款發出終止通知。

 

於2023年3月23日,本公司與Public Gold Marketing Sdn Bhd簽訂了一份本票認購條款單,金額為 $250,000以支付展期費用為目的。本票的利息為6%業務合併完成後,按年償還 。

 

F-24

 

 

簽名

 

根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽名人代表註冊人簽署本報告。

 

  GLOBALINK 投資公司
     
日期: 2023年4月17日 發信人: /s/ 説樑林
    説 樑林
    首席執行官

 

根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員代表註冊人並以2023年4月17日指定的身份簽署。

 

簽名   已簽署的身份
     
/s/ 説樑林   董事會主席兼首席執行官
説 樑林   (首席執行官 )
     
/s/ Kelvin Chin   首席財務官兼董事
開爾文 中文   (負責人 財務和會計官)
     
/s/ 洪實恩貝   董事
紅 實恩貝    
     
/s/ 建華萊   董事
吉安 華萊    
     
/s/ Wong會亮   董事
會 樑亮Wong    

 

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