附錄 99.1

TMT 收購公司

財務報表索引

獨立註冊會計師事務所的報告

給 TMT 收購公司的董事會和股東

關於財務報表的意見

我們 審計了截至2023年3月30日的TMT Acquisition Corp.（“公司”）隨附的資產負債表以及相關的 票據（統稱為 “財務報表”）。我們認為，財務報表根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則，在 所有重大方面公允地列報了公司截至2023年3月30日的財務狀況。

對公司繼續作為持續經營企業的能力表示嚴重懷疑

所附財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。正如 財務報表附註1所述，公司沒有收入，其商業計劃取決於業務合併的完成，如果業務合併未在12個月內完成，公司 必須進行清算。這些情況使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。財務 報表附註1中也描述了管理層關於這些事項的計劃。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

意見的依據

此 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的 財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會 （美國）（“PCAOB”）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦 證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須在公司方面保持獨立。

我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以獲得 合理的保證，即財務報表是否存在因錯誤還是欺詐造成的重大錯報。公司 無需對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為審計的一部分， 我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了就公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是 欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試的基礎上審查與 財務報表中的金額和披露內容有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和管理層做出的重大 估計，以及評估財務報表的總體列報方式。我們認為，我們的審計為 的意見提供了合理的依據。

TMT 收購公司

資產負債表

2023 年 3 月 30

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

TMT 收購公司

財務報表附註

注意 1 — 組織和業務運營

TMT Acquisition Corp（“公司”）於2021年7月6日在開曼羣島註冊成立。成立公司的目的是 與 一個或多個企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。

為了完成業務合併， 公司不僅限於特定的行業或行業。該公司是一家處於早期階段 的新興成長型公司，因此，該公司面臨與早期和新興成長 公司相關的所有風險。

自 2023 年 3 月 30 日起 ，該公司尚未開始任何運營。從2021年7月6日（成立之初）到2023年3月30日的所有活動都與 公司的成立和首次公開募股（“IPO”）有關，如下所述。最早要等到初始業務合併完成後， 才會產生任何營業收入。公司將以首次公開募股收益的利息收入的形式產生 非營業收入。公司已選擇 12月31日作為其財年結束日期。

公司啟動運營的能力取決於通過以每單位10.00美元的價格進行6,000,000個單位的首次公開募股（“單位”，就發行單位中包含的普通股而言，“公共股票”） 獲得的財務資源，如附註3所述，以及以每單位10.00美元的價格 出售37萬個單位（“私募單位”）向2TM Holding LP（“贊助商”）進行私募的私募單位，該私募單位與首次公開募股同時關閉 。

公司的管理層在首次公開募股 淨收益的具體用途和私募單位的出售方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管基本上所有淨收益都旨在普遍用於 完成業務合併。證券交易所上市規則要求企業合併必須與一個或多個 運營企業或資產合併，其公允市場價值至少等於信託賬户持有資產的80％（定義見下文） （不包括遞延承保佣金和信託賬户所得收入應繳税款）。只有在業務合併後的公司擁有或收購目標公司已發行和流通 50％或以上的有表決權證券，或者以其他方式收購了目標業務的控股權以使其無需根據經修訂的1940年《投資公司法》（“投資公司法”）註冊為投資公司時，公司 才會完成業務合併。 無法保證公司能夠成功實現業務合併。

首次公開募股結束後，首次公開募股中出售的每單位 10.20 美元，包括出售 私募單位的收益，存放在信託賬户（“信託賬户”）中，投資於 《投資公司法》第 2 (a) (16) 條規定的含義範圍內的美國政府證券，到期日不超過 185 天，或投資於任何開放式投資 一家自稱是貨幣市場基金的公司，僅投資於美國國債並符合該法第2a-7條規定的某些條件《投資公司法》，由公司決定，直至 (i) 完成業務合併和 (ii) 將信託賬户中的資金分配給公司股東，以較早者為準，如下所述。

公司將向已發行公眾股的持有人（“公眾股東”）提供贖回 全部或部分公開股份的機會，要麼是 (i) 與為批准業務合併而召開的股東大會有關，或 (ii) 通過與業務合併有關的要約贖回 。公司是尋求股東 批准業務合併還是進行要約的決定將由公司作出。公眾股東將有權 以當時信託賬户金額的比例贖回其公共股票（最初預計為每股公共 股10.20美元，加上當時信託賬户中的任何按比例計息，扣除應付税款）。根據會計 標準編纂（“ASC”）主題480，待贖回的公開發行將在首次公開募股完成後按贖回價值入賬 並歸類為臨時權益”區分負債和權益.”

公司將不會贖回其淨有形資產低於5,000,001美元的公開股票（因此 當時不會受美國證券交易委員會 “便士股” 規則的約束），也不會贖回與業務合併相關的協議中可能包含的 更高的淨有形資產或現金要求。如果公司尋求股東批准業務合併， 只有在公司獲得開曼羣島法律規定的批准 業務合併的普通決議時， 公司才會繼續進行業務合併，該決議需要出席公司股東大會 並投票的大多數股東投贊成票，或者法律或證券交易所規則要求的其他表決。如果不需要股東投票，而公司 出於商業或其他法律原因決定舉行股東投票，則公司將根據其經修訂和重述的備忘錄 和公司章程，根據美國證券交易委員會（ “SEC”）的要約規則進行贖回，並提交包含與委託書中包含的信息基本相同的信息的要約文件 在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交。如果公司就業務合併尋求股東批准， 發起人已同意將其創始人股份（定義見附註5）和在初始 公開募股期間或之後購買的任何公開股投贊成批准業務合併。此外，每位公眾股東可以選擇不經表決即贖回其公開 股份，如果他們投了票，則無論他們對擬議的業務合併投贊成票還是反對票。

儘管有 有上述規定，但如果公司尋求股東批准業務合併並且公司沒有根據要約規則 進行贖回，則公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 協調行動或以 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13條）（ “交易法”）第13條))，將被限制贖回其公眾 股份合計超過 15% 的股份未經公司事先書面同意。

保薦人已同意 (a) 放棄其持有的與 完成業務合併有關的任何創始人股份和公開股的贖回權，以及 (b) 不提議修改經修訂和重述的備忘錄和公司章程 (i)，以修改公司允許贖回與公司初始 業務合併有關的義務的實質或時機如果公司未在合併中完成業務合併，則為 100% 的公開股份 與股東權利或初始業務 合併活動有關的任何其他條款的期限（定義見下文）或（ii），除非公司向公眾股東提供在任何此類修正案 獲得批准後以每股價格贖回其公開股的機會，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户賺取的 以前未用於納税的利息，除以當時已發行和流通的公共 股票的數量。

公司將在首次公開募股結束後的12個月內完成業務合併（如果我們將完成業務合併的時間延長一整段時間，則自本次發行結束之日起最多21個月 ）（ “合併期”）。但是，如果公司未在合併期內完成業務合併， 公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快但不超過 之後的十個工作日，以每股價格贖回 100% 的公開股份，以現金支付，等於存入信託賬户時的總金額 ，包括以前未賺取的利息向我們發放用於繳納税款（如果有的話）（減去最高 61,200 美元用於支付解散費用的利息），除以當時已發行和流通的公開股的數量，贖回 將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算 分配（如果有）的權利），以及 (iii) 在贖回後儘快進行清算和解散，但須經公司 剩餘的公眾股東及其董事會的批准，清算和解散，但須遵守公司的義務 根據開曼羣島法律，規定債權人的索賠，其他適用法律的要求。

保薦人已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，則放棄其從信託賬户中清算其 將獲得的創始人股份分配的權利。但是，如果保薦人或其 的任何關聯公司收購公共股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，則此類公開股將有權從信託賬户 清算分配。如果進行此類分配， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於每單位的首次公開募股價格 （10.00 美元）。

在 中，為了保護信託賬户中持有的金額，保薦人同意，如果第三方（公司獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或向公司出售的產品 或公司討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業提出任何索賠，減少 信託賬户中的資金金額，則保薦人將對公司承擔責任低於 (1) 每股公共股10.20美元和 (2) 每股公共股 的實際持有金額中的較小值截至信託賬户清算之日的信託賬户，如果每股公開發行股票低於10.20美元，這是由於信託資產的價值減少了 ，每種情況都減去了可能為納税而提取的利息。該責任不適用於對尋求訪問信託賬户的任何權利的放棄的第三方提出的任何 索賠，也不適用於根據經修訂的1933年 《證券法》（“證券法”）對首次公開募股承銷商的某些負債的賠償提出的任何索賠。如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行 ，則贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將 努力讓所有供應商、服務提供商（公司獨立註冊會計師事務所除外）、潛在目標 企業或與公司有業務往來的其他實體與公司簽訂協議，放棄任何權利、所有權、利息 或任何形式的金錢索賠，從而降低保薦人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性存放在信託賬户中。

信託賬户

自 2023 年 3 月 30 日 起，首次公開募股的淨收益，包括出售 私募單位的收益，共有 61,200 萬美元存入信託賬户（“信託賬户”），將投資於美國政府證券， 符合《投資公司法》第 2 (a) (16) 條的規定，到期日不超過 185 天，或在任何自稱是貨幣市場基金的開放式 投資公司中，該公司僅投資於美國國債並符合 規則 2a-7 規定的某些條件由公司確定的《投資公司法》，直到 (i) 完成業務合併 和 (ii) 將信託賬户中的資金分配給公司股東的較早者為止，如下所述。

流動性 和資本資源

公司首次公開募股的 註冊聲明於 2023 年 3 月 27 日宣佈生效。2023年3月30日， 公司以每單位10.00美元的價格完成了6,000,000,000美元（“公共單位”）的首次公開募股，產生了6000,000,000美元的總收益 ，如附註3所述。

在首次公開募股結束的同時，公司以每個配售單位10.00美元的價格完成了向保薦人私募的37萬個單位（“私募配售 單位”）的私募配售，總收益為370萬美元， 如附註4所述。

交易 成本為3,868,702美元，包括120萬美元的承保費和2668,702美元的其他發行成本。此外，2023 年 3 月 30 日，324,632 美元的現金存放在信託賬户（定義見上文）之外，可用於營運資金用途。

公司截至2023年3月30日的流動性需求已通過支付創始人承擔的25,000美元（見附註5）和保薦人無抵押本票下的高達444,018美元的貸款得到滿足（見附註5）。這張期票 是在首次公開募股時作為關聯方購買的私募單位的付款而轉讓的。

此外，為了融資與業務合併相關的交易成本，公司的保薦人或保薦人的關聯公司 或公司的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要向我們貸款。 截至2023年3月30日，任何貸款均無未償金額。

截至2023年3月30日首次公開募股之日 ，該公司的運營銀行賬户中有324,632美元，營運資金為345,832美元。此外， 該公司在執行其融資和收購計劃時已經產生並預計將繼續承擔鉅額成本。公司 缺乏在合理的時間內維持運營所需的財務資源。管理層完成最初的 業務合併的計劃可能不會成功。除其他外，這些因素使人們對公司 繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。

注 2 — 重要會計政策摘要

演示文稿的基礎

隨附的財務報表是根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則（“US GAAP”）和美國證券交易委員會的規章制度編制的。

新興 成長型公司

公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經修訂的1933年《證券法》（“證券 法”）（“證券 法”）第2（a）條，經修訂的2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS 法案”），它可能會利用 對適用於其他未成長 增長的上市公司的各種報告要求的某些豁免公司包括但不限於不被要求遵守第 404 條的獨立註冊會計師事務所證明 要求在《薩班斯-奧克斯利法案》中，減少了其定期 報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務，並豁免了就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及 股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求。

此外， 《就業法》第102 (b) (1) 條免除要求新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計 準則，直到私營公司（即尚未宣佈生效的《證券法》註冊聲明或 沒有根據《交易法》註冊一類證券的公司）必須遵守新的或修訂後的財務會計 標準。《就業法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出 這樣的延長過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，上市公司 或私營公司的申請日期不同，公司作為新興成長型公司，可以在私營公司 採用新的或修訂後的標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使將公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，後者 既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 ，也不是可能的，因為所使用的會計準則可能存在差異。

使用估計值的

根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出估計和假設 ，這些估計和假設 會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的支出金額。

做出 估算需要管理層做出重要的判斷。由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定 估算值時考慮的 對財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況的影響的估計至少有可能在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值存在顯著差異 。

現金

公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有短期投資視為現金等價物。 截至2023年3月30日，該公司沒有任何現金等價物。

信用風險的集中度

可能使公司陷入信用風險集中的金融 工具包括金融機構的現金賬户， 現金賬户有時可能超過25萬美元的聯邦存款保險承保範圍。截至2023年3月30日，公司尚未在這些賬户上經歷 虧損，管理層認為公司在這些賬户上沒有面臨重大風險。

與首次公開募股相關的發行 成本

公司符合 ASC 340-10-S99-1 的要求。遞延發行成本包括截至資產負債表日期產生的法律、會計和其他成本（包括 承保折扣和佣金），這些成本與首次公開募股 直接相關，將在首次公開募股完成後記入股東權益。如果首次公開募股 被證明不成功，則這些遞延費用以及將產生的額外費用將計入運營費用。 公司遵守ASC 340-10-S99-1 和美國證券交易委員會工作人員會計公告主題5A—— “發行費用” 的要求，即根據發行之日公共股票和公共權利 的估計公允價值，在公開股和公共權利之間分配發行成本。

首次公開募股完成後，向股東權益收取了總額為3,868,702美元的發行成本。並根據截至2023年3月30日 的估計公允價值，向公開股分配了3,781,346美元，這些股票有待贖回。

可能贖回的普通 股票

根據ASC主題480 “區分 負債與權益” 中的指導， 公司核算了可能贖回的普通股。需要強制贖回的普通股（如果有）被歸類為負債工具， 按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的 的普通股，這些贖回權要麼在持有人控制之內，要麼在發生不確定事件時需要贖回，而不僅在公司 的控制範圍內）被歸類為臨時權益。在所有其他時候，普通股被歸類為股東權益。公司的 普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍內，並且可能發生 不確定的未來事件。因此，自2023年3月30日起，可能贖回的普通股在贖回時以每股10.20美元的臨時權益列報為公司資產負債表的股東權益部分。 公司在贖回價值發生變化時立即予以確認，並將可贖回普通股 的賬面價值調整為等於每個報告期末的贖回價值。如果額外實收資本等於零，則可贖回普通股 賬面金額的增加或減少將受到額外實收資本費用或累計赤字的影響。

所得 税

公司遵循ASC 740規定的所得税的資產負債會計方法，”所得税。”遞延 税收資產和負債根據現有資產和負債的財務 報表賬面金額與其各自税基之間的差異而估計的未來税收後果進行確認。遞延所得税資產和負債是使用 在預計 收回或結清這些暫時差額的年份中適用於應納税所得額的已頒佈税率來衡量的。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的 期間的收入中確認。必要時設立估值補貼，將遞延所得税資產減少到預期變現的金額 。

ASC 740規定了財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將要採取的税收狀況 的確認閾值和衡量屬性。要使這些福利得到承認，經税務機關審查，税收狀況必須很有可能維持 。公司將與未確認的税收優惠 相關的應計利息和罰款確認為所得税支出。截至2023年3月30日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息和罰款金額。 公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計費用或與其狀況存在重大偏差 的問題。

開曼羣島政府目前不對收入徵税 。根據開曼所得税法規， 不對公司徵收所得税。因此，所得税未反映在公司的財務報表中。

公司可能會在所得税領域接受外國税務機關的審查。這些潛在的審查 可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收司法管轄區之間的收入關係以及 外國税法的遵守情況。

與信託賬户持有的美國債務有關的任何 應付利息都旨在獲得投資組合利息豁免 或以其他方式免徵美國預扣税。此外，根據適用法律，公司股東可能需要在各自的 司法管轄區納税，例如，美國人可能需要根據所收的金額納税，具體取決於 公司是否是被動外國投資公司以及美國人是否根據適用法律做出了任何允許的適用税收選擇 。

金融工具的公平 價值

公司資產和負債的 公允價值，根據ASC 820，這些資產和負債符合金融工具的資格，”公允價值 測量，” 近似於資產負債表中顯示的賬面金額，這主要是由於其短期性質。

最新的 會計準則

管理層 認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生實質性影響 。

注意 3 — 首次公開募股

2023年3月30日，公司以每個公共單位10.00美元的收購價出售了6,000,000,000個公共單位，產生了與首次公開募股相關的6000萬美元總收益。每個公共單位由一股普通股（每股為 “公共股份”）和一股 權利（每股為 “公共權利”）組成，這使公共單位的持有人有權在初始業務合併完成 後獲得十分之二的普通股。

根據2023年3月30日的 ，下表對資產負債表上可能贖回的普通股進行了對賬。

注意 4 — 私募配售

保薦人以每個私募單位10.00美元的價格共購買了37萬個私募單位，金額為370萬美元， 是在首次公開募股結束時進行的私募配售中從公司購買的。每個單位將 由一股普通股和一股權利（“私有權”）組成。十項公共權利將使持有人有權獲得兩股普通 股票。出售私募單位的收益將添加到信託賬户中持有的首次公開募股 的淨收益中。如果公司未在合併期內完成業務合併，則 出售信託賬户中持有的私募單位的收益將用於為贖回公共股票提供資金（受適用法律的 要求約束）。私募單位和私有權（包括行使 私有權利時可發行的普通股）要等到初始業務合併完成後30天才能轉讓、轉讓或出售， 但有某些例外情況。

注意 5 — 關聯方

創始人 股票

2021年8月20日，保薦人獲得了公司B類普通股的1,437,500股，以換取創始人承擔的25,000美元延期 發行費用。

2022年1月，公司通過一項特別決議批准了以下股本變動（見附註7）：

2022年1月，公司在沒有額外對價的情況下向保薦人額外發行了287,500股普通股，導致我們的 發起人共持有1,725,000股普通股（“創始人股”）。本次發行被視為名義發行 ，實質上是一筆資本重組交易，記錄並追溯列報。創始人股份包括 總共不超過 225,000 股可沒收的股份，前提是承銷商的超額配股不是全部或部分行使。

保薦人已同意，除有限的例外情況外，不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份，直到以下時間以前 ：(A) 初始業務合併完成一年後，以及 (B) 我們在初始業務合併後完成清算、合併、 股票交換、重組或其他類似交易，導致所有公開 股東都有權進行交換他們用普通股換取現金、證券或其他財產。儘管有上述規定，但如果在業務合併後至少 150 天 開始的任何 30 個交易日內，上次報告的普通股銷售價格等於或超過每股 12.00 美元（經股票分割、股票資本化、 重組、資本重組等因素調整後）。

Promissory 注 — 關聯方

2021 年 8 月 20 日，保薦人向公司發行了無抵押本票（“本票”），根據該期票， 公司可以借入本金總額不超過 300,000 美元。期票隨後在 2021 年 12 月 15 日和 2022 年 6 月 27 日進行了修訂和重報，將借款總額增加到本金總額為 500,000 美元。截至2021年12月31日， 期票下的未償餘額為20萬美元。在截至2022年12月31日的期間，公司將本票的應付關聯方兑換了244,018美元。截至2022年12月31日，本票下的未償餘額總額為444,018美元。 期票不計息，應在 (i) 2023 年 3 月 31 日或 (ii) 首次公開發行完成時支付，以較早者為準。截至2023年3月30日，總額為444,018美元的期票餘額已作為關聯方購買的私募配售 單位的付款轉移。

關聯方到期

截至2023年3月30日的 ，關聯方應付金額為34,318美元，涉及關聯方以每單位10.00美元的價格購買的37萬個私募單位 的應收賬款，總額為370萬美元。

諮詢 服務協議

公司聘請了Ascendant Global Advisors（“Ascendant”）作為與首次公開募股和 業務合併有關的顧問，協助招聘與本次發行和業務 合併相關的顧問和其他服務提供商，協助準備財務報表和其他相關服務以開始交易，包括作為交易的一部分提交必要的 文件。此外，Ascendant將協助公司為投資者介紹會、盡職調查會議 、交易結構和期限談判做好準備。

在 從 2021 年 7 月 6 日（開始）到 2021 年 12 月 31 日期間，已通過贊助商支付了 100,000 美元，作為這些服務的延期發行成本 。50,000美元的現金費用是在批准公司在納斯達克上市時支付的。

管理 費用

自 2023 年 3 月 27 日 上市之日起，應允許公司、保薦人或其指定關聯公司向公司 收取可分配的管理費用，每月最高不超過10,000美元，直至公司完成初始業務 合併或公司清算，以補償公司對辦公室、公用事業和人員的使用。

注 6 — 承付款和意外開支

註冊 權利

根據在首次公開募股 生效之日或之日簽署的註冊權協議， 持有者將有權 在轉換營運資金貸款時發行的創始人股份、私募單位和單位（以及行使私募權和轉換創始人股份時發行的任何 普通股）的 持有人獲得註冊權（在創始人股份的情況，僅在轉換為普通股之後）。 這些證券的持有人將有權提出多達三項要求，要求公司 註冊此類證券，但不包括簡短的註冊要求。此外，持有人對企業合併完成後提交的註冊 聲明擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權要求公司根據《證券法》第415條註冊轉售此類證券。但是，註冊權協議規定，在所涵蓋的證券 解除封鎖限制之前，無需要求公司生效或允許任何註冊或使任何註冊聲明生效。公司將承擔與提交任何此類註冊 聲明有關的費用。

承保 協議

公司將授予承銷商自首次公開募股之日起45天的期權，允許承銷商以首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金額外購買多達90萬個單位 以支付超額配股（如果有）。2023年3月30日， ，該公司估計行使超額配股權的可能性很低，因此 預計將沒收22.5萬股普通股。

承銷商有權獲得每單位0.20美元，合計120萬美元的現金承保折扣，這筆折扣在 首次公開募股結束時支付。

風險 和不確定性

管理層 目前正在評估 COVID-19 疫情的影響，並得出結論，儘管該病毒 有可能對公司的財務狀況、經營業績、首次公開募股結束和/或 尋找目標公司產生負面影響，但截至本財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定。財務 報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

注 7 — 股東權益

優先股 股— 公司被授權發行100萬股優先股，面值為每股0.0001美元 ，其名稱、投票權和其他權利和優先權可能由公司 董事會不時決定。截至2023年3月30日，沒有發行或流通的優先股。

普通 股— 公司獲準發行面值為每股0.0001美元的1.5億股A類普通股 和麪值為每股0.0001美元的1,000,000,000股B類普通股。A類和B類普通股的持有人有權 為每股獲得一票。

2021年8月20日，保薦人獲得了公司B類普通股的1,437,500股，以換取創始人承擔的25,000美元延期 發行費用。在1,437,500股B類普通股中，共有多達187,500股B類普通股 可能被沒收，前提是承銷商的超額配股權未全部或部分行使，因此 的創始股數量將等於首次公開募股 後公司已發行和流通普通股的20％（不包括私募股）。

2022 年 1 月，公司通過一項特別決議批准了以下股本變動：

由於 上述影響，公司被授權發行1.5億股普通股，面值為每股0.0001美元。普通股持有人 有權為每股獲得一票。此外，股東還批准了對已向開曼註冊處提交的 備忘錄和公司章程的修正和重述。

2022年1月，公司向保薦人額外發行了287,500股普通股作為全額支付的紅股，無需額外對價。 本次發行被視為名義發行，實質上是資本重組交易，以追溯方式記錄和列報。

截至2023年3月30日 ，已發行和流通的普通股為2,140,000股，其中不包括預計將被沒收的22.5萬股普通股 ，因為該公司估計行使超額配股權的可能性很低。

代表 股 — 在首次公開募股結束的同時，公司根據承銷協議 向Maxim Partners LLC發行了27萬股代表股（“代表股”）。承銷商已同意，在初始業務合併完成之前，未經公司事先同意，不轉讓、分配 或出售任何此類代表性股份。 此外，代表同意 (i) 放棄與完成初始業務合併相關的此類股份的贖回權（或參與任何要約的權利），以及（ii）如果公司未能在 12 個月 （或最多 21 個月）內完成初始業務合併，則放棄其從信託賬户清算此類股票的分配 的權利，（如果適用）自發行結束之日起。根據ASC 718（股票基付款） ，代表性股票被歸類為股權，並根據已發行權益工具的公允價值進行計量。截至2023年3月30日，代表 股票的公允價值為1741,500美元。

權利 — 除非公司不是企業合併中尚存的公司，否則 在初始業務合併完成後， 將自動獲得十分之二（2/10）的普通股。公司 不會發行與權利交換有關的部分股份。部分股份要麼四捨五入至最接近的整數 ，要麼根據開曼法律的適用規定以其他方式處理。如果初始業務合併完成後公司不是倖存的 公司，則每位權利持有人都必須肯定地轉換自己的 或其權利，以便在企業 合併完成後獲得每項權利所依據的十分之二（2/10）的普通股。如果公司無法在規定的時限內完成初始業務合併，並且公司將 用公募股贖回信託賬户中持有的資金，則權利持有人將不會獲得任何此類資金來換取他們的權利 ，權利將毫無價值地過期。這些權利與公司的普通股掛鈎，符合歸類為權益的每個指定要素 。這些權利在首次公開募股當日按公允價值計量，用於分配延期 發行成本（見註釋2）。

注意 8 — 後續事件

公司評估了資產負債表日期之後至 2023 年 4 月 5 日發生的後續事件和交易。根據 的審查，公司沒有發現任何需要在財務報表中進行調整或 披露的後續事件。