附錄 99.1
Uxin 公佈未經審計的 2023 財年第三季度財務業績
北京，2023年4月11日——中國領先的二手車買賣電子商務平臺Uxin Limited（“Uxin” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：UXIN）今天公佈了截至2022年12月31日的第三季度未經審計的財務業績。
截至2022年12月31日的季度亮點
優信創始人、董事長兼首席執行官戴坤先生評論説：“在截至2022年12月31日的2023財年第三季度中，我們成功地度過了充滿挑戰的運營環境，其特徵是中國的COVID政策波動，嚴重影響了二手車市場。儘管面臨這些挑戰，但我們的零售額同比顯著增長了76.7％，售出了2928套。我們的淨推薦值也保持在60的強勁水平，這是我們連續第四個季度獲得業內最高的客户滿意度。隨着我們不斷增強客户服務能力，這進一步凸顯了我們在消費者中的良好聲譽和不斷提高的品牌知名度。值得注意的是，2022 年 12 月，我們完成了西安超市的升級和改造。隨着我們庫存水平的提高，新的西安超市將進一步促進我們的銷售增長。”
戴先生繼續説：“在迅速放鬆COVID限制之後，我們觀察到中國經濟環境正在復甦，消費者信心也有所增強。儘管在2023年前三個月，中國汽車市場的價格波動很大，但在我們謹慎的定價策略和廣受認可的品牌聲譽的推動下，我們的銷售效率繼續提高。我們的二手車業務已在惡劣環境中經過嚴格測試。隨着2023年4月市場趨於穩定，庫存和銷售額增加，我們有信心在本日曆年年底之前實現單一門店的盈利。”
優信首席財務官林峯表示：“儘管宏觀和市場狀況動盪不定，但我們仍然致力於採取謹慎的財務策略，以支持高質量的業務增長。在過去的幾個季度中，我們投入了大量精力來優化業務的單位經濟性。除了優化庫存結構和改善收入來源外，我們還繼續完善我們的業務和運營流程。因此，我們大幅降低了每輛車的成本，為在2023日曆年實現單店盈利奠定了堅實的基礎。此外，我們已按計劃從投資者那裏獲得了投資資金，並已完全清償了可轉換票據下的所有剩餘債務。這將顯著改善我們的資產負債表，使我們能夠保持健康的財務結構，並將資源集中在未來的業務發展機會上。”
截至2022年12月31日的季度財務業績
截至2022年12月31日的三個月，總收入為人民幣4.705億元（合6,820萬美元），較上一季度的人民幣6.188億元下降了24.0％，較去年同期的人民幣5.066億元下降了7.1％。季度同比下降是由本季度全國範圍內 COVID-19 疫情捲土重來導致的總交易量下降所推動的。同比下降主要是由於汽車批發銷售收入減少，但部分被零售汽車銷售收入的增加所抵消。
截至2022年12月31日的三個月，零售汽車銷售收入為人民幣3.289億元（合4,770萬美元），較上一季度的人民幣3.719億元下降了11.6％，較去年同期的人民幣2.330億元增長了41.2％。在截至2022年12月31日的三個月中，零售交易量為2928套，較上個季度的3,109套下降了5.8％，較去年同期的1,657套增長了76.7％。環比下降主要是由本季度全國範圍內 COVID-19 疫情捲土重來導致的零售交易量下降所致。同比增長是由零售交易量的增長推動的，該公司通過合肥和西安IRC不斷增加口碑營銷，進一步改善了品牌形象，這擴大了Uxin的客户羣並促進了零售汽車的銷售。
截至2022年12月31日的三個月，汽車批發銷售收入為人民幣1.321億元（合1,910萬美元），較上一季度的人民幣2.378億元下降了44.5％，較去年同期的人民幣2.659億元下降了50.3％。在截至2022年12月31日的三個月中，批發交易量為1,969套，較上個季度的2941套下降了33.0％，較去年同期的3,208套下降了38.6％。汽車批發銷售是指公司從不符合公司零售標準的個人那裏購買的汽車，隨後通過線上和線下渠道出售。但是，隨着公司不斷努力提高庫存能力和翻新能力，越來越多的收購汽車正在進行翻新以達到零售標準，而不是通過批發渠道出售。
截至2022年12月31日的三個月，其他收入為人民幣950萬元（合140萬美元），而上一季度為人民幣910萬元，去年同期為人民幣770萬元。
截至2022年12月31日的三個月，收入成本為人民幣4.677億元（合6,780萬美元），而上一季度為人民幣6.107億元，去年同期為人民幣4.858億元。
截至2022年12月31日的三個月，毛利率為0.6％，而上一季度為1.3％，去年同期為4.1％。為了更好地解決動態客户偏好和改善庫存週轉率，公司不斷重新評估其定價策略，以加快因COVID引起的中斷而導致銷售週期較長的汽車的銷售。這些努力導致成本或市場儲備調整降低，毛利率比去年同期有所下降。
截至2022年12月31日的三個月，總運營支出為人民幣1.038億元（合1510萬美元）。不包括股份薪酬影響的總運營支出為人民幣9,280萬元。
截至2022年12月31日的三個月，不包括股份薪酬影響的非公認會計準則調整後的運營虧損為人民幣8,560萬元（合1,240萬美元），而上一季度為人民幣9,240萬元，去年同期為人民幣6,860萬元。
在截至2022年12月31日的三個月中，與優先可轉換優先股相關的公允價值影響導致150萬元人民幣（20萬美元）的收益，而上一季度的虧損為1150萬元人民幣。影響主要是由於在此期間發行的與優先可轉換優先股有關的認股權證的公允價值變化。公允價值影響是非現金收益。
截至2022年12月31日的三個月，淨運營收入（虧損）/淨虧損為人民幣1.008億元（合1,460萬美元），而上一季度的淨虧損為人民幣1.165億元，去年同期的淨收入為人民幣12.797億元。
截至2022年12月31日的三個月，非公認會計準則調整後的淨運營虧損為人民幣9,140萬元（合1,320萬美元），而上一季度為人民幣9,110萬元，去年同期為人民幣8,030萬元。
流動性
自成立以來，該公司一直在遭受運營損失。在截至2022年12月31日的三個月中，公司蒙受了9,650萬元人民幣（合1,400萬美元）的運營虧損。截至2022年12月31日，淨流動負債為人民幣3.107億元（合4510萬美元）。
鑑於這些財務業績，公司已採取行動改善其流動性和現金狀況。公司、NIO Capital和Joy Capital於2023年1月達成了一項最終協議，將某些認股權證的到期日從2023年1月12日延長至2024年1月12日，這使認股權證持有人有權認購公司高達1.65億美元的可轉換優先股。2023年3月，公司還與中國兩家信譽良好的銀行簽訂了庫存質押融資協議，融資總額為 RMB250 百萬美元，根據該協議，銀行將在融資額度內為公司未來購買二手車庫存提供資金。此外，公司於2022年11月7日從招商銀行（“CMB”）獲得了 RMB50 百萬的營運資金額度，其中 RMB20 百萬已於 2022 年 11 月提取，而剩餘的 RMB30 百萬可在融資協議簽訂之日起 1 年內應公司要求使用。公司還有權從蔚來資本獲得1億美元的投資金額，用於蔚來資本認購公司的優先可轉換優先股，截至2023年3月31日，其中1,840萬美元已收到。2023年4月，公司與NIO Capital就未償收購價格簽訂了額外協議。迄今為止，蔚來資本已履行其未償收購價總額為8000萬美元的義務，預計公司將按原計劃不遲於2023年6月30日收到剩餘的2,000萬美元餘額。同時，該公司還履行了6,160萬美元長期債務下的所有義務，包括2310萬美元的流動部分和3,850萬美元的非流動部分。有了如此優化的資本結構，公司將繼續積極尋求新的外部融資計劃，以進一步改善其流動性。此外，公司繼續優化其成本和支出結構，以提高其業務流程的資本效率。
但是，該公司的業務計劃包括幾個重要的假設。這些假設包括未來十二個月對二手車的需求增加，以及控制成本和流出現金流的能力。此外，公司繼續尋求額外融資（包括但不限於通過行使認股權證獲得的股權融資）的能力可能受到不確定性的影響。這些條件和不確定性使人們對公司在未來十二個月內履行到期義務的能力產生了重大懷疑，這將影響公司繼續作為持續經營企業的能力。
如果公司成功實施其業務和融資計劃，並且認股權證持有人將行使購買公司的優先可轉換優先股，則管理層認為，公司至少在未來十二個月的運營中將有足夠的流動性。
近期發展
2023年4月5日，公司宣佈，根據進一步商定的時間表，NIO Capital已履行其為認購公司優先可轉換優先股支付剩餘未償還收購價的一部分的義務。迄今為止，NIO Capital已履行其支付總額為8000萬美元的收購價款的義務。正如先前披露的那樣，蔚來資本的一家子公司於2022年6月與公司簽訂了最終協議，以總收購價為1億美元的總收購價認購公司的優先可轉換優先股，分期支付。該公司還宣佈，它已完全履行了最初於2019年6月發行並於2021年6月修訂的某些可轉換本票的未償還款義務，總額為6,160萬美元。
商業展望
截至2023年3月31日的三個月，恰逢持續到元宵節的農曆新年假期，傳統上是二手車交易的淡季。此外，在整個季度中，中國汽車行業的新車價格普遍下跌，這使潛在買家對購買決定猶豫不決。作為迴應，Uxin從2023年初開始採取了謹慎的車輛收購策略，使公司能夠保持健康穩定的庫存結構，同時最大限度地減少價格波動的影響。儘管公司減少庫存規模可能會暫時限制2023財年第四季度的銷售業績，但Uxin預計其銷售週轉效率將保持穩定，與2023財年第三季度相比，利潤狀況將有所改善。
在截至2023年3月31日的三個月中，該公司預計其零售交易量約為2,100輛，零售汽車的平均售價（ASP）約為11.7萬元人民幣。該公司還預計其批發交易量約為1,300套，預計平均售價約為52,000元人民幣。該公司估計，其總收入包括零售汽車銷售收入、汽車批發銷售收入和增值服務收入在 RMB310 百萬至 RMB330 百萬之間。這些預測反映了公司對市場和運營狀況的當前和初步看法，這些看法可能會發生變化。
電話會議
Uxin 的管理團隊將於 2023 年 4 月 11 日星期二美國東部時間上午 8:00（北京/香港時間當天晚上 8:00）召開電話會議，討論財務業績。在電話會議之前，所有參與者必須使用以下鏈接完成在線註冊流程。註冊後，每位參與者都將收到此會議的訪問詳細信息，包括活動密碼、唯一的訪問密碼、撥入號碼以及一封包含加入電話會議詳細説明的電子郵件。
電話會議預登記：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10029809-wz0dil.html
電話會議結束後將在2023年4月18日之前提供電話重播。重播的撥入詳細信息如下：
美國：+1 646 254 3697
中國：+61 2 8199 0299
重播密碼：10029322
電話會議的網絡直播和檔案將在Uxin網站的 “投資者關係” 部分提供 http://ir.xin.com.
關於優信
Uxin Limited（納斯達克股票代碼：UXIN）是中國領先的二手車買賣電子商務平臺。我們通過可靠、一站式和無憂的交易體驗提供高質量、物有所值的車輛以及卓越的售後服務。根據我們的全渠道戰略，我們能夠利用我們開創性的在線平臺為全國客户提供服務，並通過線下檢查和修復中心在選定地區建立市場領導地位。憑藉我們在十多年的運營中廣泛的行業數據和持續的技術創新，我們已經建立了強大的二手車管理和運營能力。我們致力於堅持以客户為中心的方法，推動二手車行業的健康發展。
非公認會計準則財務指標的使用
在評估業務時，公司考慮並使用某些非公認會計準則指標，包括調整後的運營虧損和調整後的運營淨虧損以及調整後的每股運營淨虧損——基本和攤薄後，作為審查和評估其經營業績的補充指標。非公認會計準則財務指標的列報不應孤立考慮，也無意替代根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息。公司將調整後的運營虧損定義為不包括股份薪酬的運營損失。該公司將調整後的運營淨虧損定義為運營淨虧損，不包括基於股份的薪酬和發行高級可轉換優先股的公允價值影響，包括陷入困境的債務重組收益。該公司將調整後的每股運營淨虧損——基本虧損和攤薄後定義為每股運營淨虧損，不包括基於股份的薪酬的影響和發行高級可轉換優先股的公允價值影響，還包括陷入困境的債務重組收益。公司之所以提出非公認會計準則財務指標，是因為管理層使用它們來評估經營業績和制定業務計劃。調整後的運營淨虧損使管理層能夠評估公司的經營業績，而無需考慮基於股份的薪酬的影響以及發行優先可轉換優先股（非現金費用）的公允價值影響。該公司還認為，使用非公認會計準則指標有助於投資者評估其經營業績，因為該指標不包括某些預計不會導致現金支付的支出。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則進行定義，也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。使用調整後的運營淨虧損的主要侷限性之一是，它不能反映影響公司運營的所有收入和支出項目。發行優先可轉換優先股的基於股份的薪酬和公允價值影響已經並將繼續在業務中產生，並未反映在調整後的運營淨虧損和調整後的每股運營淨虧損——基本和攤薄後的列報中。此外，非公認會計準則指標可能與包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則信息不同，因此它們的可比性可能有限。
公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標進行對賬來彌補這些限制，在評估公司業績時應考慮所有這些指標。公司鼓勵您全面查看其財務信息，不要依賴單一的財務指標。
本新聞稿末尾包括Uxin的非公認會計準則財務指標與最具可比性的美國公認會計準則指標的對賬。
匯率信息
本公告包含按特定匯率將某些人民幣金額折算成美元（“美元”），僅為方便讀者，但實際以美元結算的交易金額除外。除非另有説明，否則所有從人民幣到美元的折算均按人民幣6.8972元兑1.00美元的匯率進行，代表聯邦儲備系統理事會發布的H.10統計稿中規定的截至2022年12月30日的指數匯率。本公司不表示所提及的人民幣或美元金額可以按任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣（視情況而定）。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過 “意願”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 等術語來識別。除其他外，本公告中的業務展望和管理層引文，以及Uxin的戰略和運營計劃，都包含前瞻性陳述。Uxin還可以在向美國證券交易委員會提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括關於Uxin信念和期望的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下內容：COVID-19 疫情的影響、Uxin 的目標和戰略；其擴張計劃；其未來的業務發展、財務狀況和經營業績；Uxin 對其服務的需求和市場接受度的預期；其提供差異化和卓越的客户體驗、維持和增強客户對其平臺的信任以及評估和增強客户對其平臺信任的能力緩解各種風險，包括信貸；其對維持和擴大與包括融資合作伙伴在內的業務夥伴的關係的期望；中國二手車電子商務行業的趨勢和競爭；與Uxin行業相關的法律法規；總體經濟和商業狀況；以及上述任何內容所依據或相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在Uxin向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則Uxin不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
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Uxin 有限公司
未經審計的綜合虧損合併報表
（以千計，股票數量和每股數據除外）
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在截至12月31日的三個月中 |
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在截至12月31日的九個月中， |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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人民幣 |
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人民幣 |
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美元$ |
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人民幣 |
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人民幣 |
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美元$ |
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收入 |
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零售汽車銷售 |
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233,013 |
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328,900 |
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47,686 |
|
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|
461,056 |
|
|
|
1,049,162 |
|
|
|
152,114 |
|
汽車批發銷售 |
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265,919 |
|
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|
132,054 |
|
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|
19,146 |
|
|
|
643,800 |
|
|
|
633,828 |
|
|
|
91,896 |
|
其他 |
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|
7,709 |
|
|
|
9,549 |
|
|
|
1,384 |
|
|
|
25,516 |
|
|
|
32,465 |
|
|
|
4,707 |
|
總收入 |
|
|
506,641 |
|
|
|
470,503 |
|
|
|
68,216 |
|
|
|
1,130,372 |
|
|
|
1,715,455 |
|
|
|
248,717 |
|
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收入成本 |
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(485,805 |
) |
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|
(467,676 |
) |
|
|
(67,807 |
) |
|
|
(1,083,773 |
) |
|
|
(1,697,813 |
) |
|
|
(246,160 |
) |
毛利 |
|
|
20,836 |
|
|
|
2,827 |
|
|
|
409 |
|
|
|
46,599 |
|
|
|
17,642 |
|
|
|
2,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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運營費用 |
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||||||
銷售和營銷 |
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(68,023 |
) |
|
|
(54,952 |
) |
|
|
(7,967 |
) |
|
|
(154,327 |
) |
|
|
(183,915 |
) |
|
|
(26,665 |
) |
一般和行政 |
|
|
(37,047 |
) |
|
|
(39,002 |
) |
|
|
(5,655 |
) |
|
|
(110,277 |
) |
|
|
(126,197 |
) |
|
|
(18,297 |
) |
研究和開發 |
|
|
(11,269 |
) |
|
|
(9,433 |
) |
|
|
(1,368 |
) |
|
|
(27,762 |
) |
|
|
(28,375 |
) |
|
|
(4,114 |
) |
(備抵金) /沖銷信貸損失，淨額 |
|
|
(3,688 |
) |
|
|
(433 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
3,094 |
|
|
|
(760 |
) |
|
|
(110 |
) |
運營費用總額 |
|
|
(120,027 |
) |
|
|
(103,820 |
) |
|
|
(15,053 |
) |
|
|
(289,272 |
) |
|
|
(339,247 |
) |
|
|
(49,186 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
其他營業收入，淨額 |
|
|
26,359 |
|
|
|
4,457 |
|
|
|
646 |
|
|
|
73,231 |
|
|
|
22,083 |
|
|
|
3,202 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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運營損失 |
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(72,832 |
) |
|
|
(96,536 |
) |
|
|
(13,998 |
) |
|
|
(169,442 |
) |
|
|
(299,522 |
) |
|
|
(43,427 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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||||||
利息收入 |
|
|
214 |
|
|
|
79 |
|
|
|
11 |
|
|
|
3,426 |
|
|
|
457 |
|
|
|
66 |
|
利息支出 |
|
|
(7,671 |
) |
|
|
(4,968 |
) |
|
|
(720 |
) |
|
|
(35,781 |
) |
|
|
(15,567 |
) |
|
|
(2,257 |
) |
其他收入 |
|
|
869 |
|
|
|
940 |
|
|
|
136 |
|
|
|
4,378 |
|
|
|
16,181 |
|
|
|
2,346 |
|
其他開支 |
|
|
(1,794 |
) |
|
|
(2,334 |
) |
|
|
(338 |
) |
|
|
(7,684 |
) |
|
|
(5,836 |
) |
|
|
(846 |
) |
清償債務造成的損失 (一) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(2,778 |
) |
|
|
(403 |
) |
||||
外匯（虧損）/收益 |
|
|
(3,430 |
) |
|
|
560 |
|
|
|
81 |
|
|
|
(8,652 |
) |
|
|
(2,579 |
) |
|
|
(374 |
) |
發行優先可轉換優先股的公允價值影響 (ii) |
|
|
1,364,348 |
|
|
|
1,495 |
|
|
|
217 |
|
|
|
(290,601 |
) |
|
|
242,226 |
|
|
|
35,119 |
|
所得税支出前的收入/（虧損） |
|
|
1,279,704 |
|
|
|
(100,764 |
) |
|
|
(14,611 |
) |
|
|
(504,356 |
) |
|
|
(67,418 |
) |
|
|
(9,776 |
) |
所得税支出 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(76 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(285 |
) |
|
|
(41 |
) |
關聯公司虧損權益 |
|
|
60 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
334 |
|
|
|
10,330 |
|
|
|
1,498 |
|
||
淨收入/（虧損），扣除税款 |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,373 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
減去：歸屬於非控股權益股東的淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
— |
|
|||||
歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的淨收益/（虧損） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,370 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨收入/（虧損） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,373 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
外幣折算，扣除税款為零 |
|
|
51,084 |
|
|
|
9,854 |
|
|
|
1,429 |
|
|
|
65,483 |
|
|
|
(80,333 |
) |
|
|
(11,647 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
綜合收益總額/（虧損） |
|
|
1,330,826 |
|
|
|
(90,986 |
) |
|
|
(13,193 |
) |
|
|
(438,561 |
) |
|
|
(137,706 |
) |
|
|
(19,966 |
) |
減去：歸屬於非控股權益股東的綜合虧損總額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
— |
|
|||||
歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的綜合收益/（虧損）總額 |
|
|
1,330,826 |
|
|
|
(90,986 |
) |
|
|
(13,193 |
) |
|
|
(438,561 |
) |
|
|
(137,703 |
) |
|
|
(19,966 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的淨收益/（虧損） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,370 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
加權平均已發行股票—基本 |
|
|
1,188,344,202 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,161,855,136 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
1,497,381,204 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,391,609,921 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股股東每股淨收益/（虧損），基本 |
|
|
1.08 |
|
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(0.43 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
— |
|
普通股股東每股淨虧損，攤薄 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(1.94 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
— |
|
(i) 債務清償損失是該期間將發行額外股份以及先前結算的可轉換本票和某些其他歷史交易的結果。
(ii) 2021年6月，我們分別與NIO Capital和Joy Capital簽訂了股票認購協議，認購優先可轉換優先股的總投資額高達3.15億美元。2021年7月12日，291,290,416股優先可轉換優先股的發行完成了1億美元的首次收盤。同一天，我們還向NIO Capital和Joy Capital分別發行了認股權證，購買多達240,314,593股優先可轉換優先股，總金額為1.65億美元，包含在上述3.15億美元中。第二次收盤金額為5,000萬美元，預計將視慣例成交條件而定，其中2750萬美元、1,000萬美元和750萬美元分別在2021年11月，即2022年3月和6月收到。對於剩餘的500萬美元，蔚來資本於2022年7月27日將其權利和義務轉讓給了獨立的第三方，我們從該第三方那裏收到了剩餘的500萬美元。根據美國公認會計原則，首次收盤時收到的所有收益均分配給認股權證。認股權證和第二份收盤合約分別記為認股權證負債和遠期合約負債或公允價值資產，隨後的公允價值變動將計入損益。報告季度的公允價值影響總額為人民幣150萬元（20萬美元）。
Uxin 有限公司
未經審計的合併資產負債表
（以千計，股票數量和每股數據除外）
|
|
截至3月31日， |
|
|
截至12月31日， |
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
|
128,021 |
|
|
|
104,067 |
|
|
|
15,088 |
|
限制性現金 |
|
|
8,276 |
|
|
|
1,801 |
|
|
|
261 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
832 |
|
|
|
1,670 |
|
|
|
243 |
|
因擔保付款而確認的貸款，扣除截至2022年3月31日和2022年12月31日分別為324,371元人民幣和253,822元人民幣的信貸損失準備金 (ii) |
|
|
54,888 |
|
|
|
4,050 |
|
|
|
587 |
|
其他應收賬款，扣除截至2022年3月31日和2022年12月31日分別為30,251元人民幣和22,450元人民幣的信貸損失準備金 (ii) |
|
|
166,006 |
|
|
|
35,563 |
|
|
|
5,156 |
|
庫存，淨額 |
|
|
426,257 |
|
|
|
275,573 |
|
|
|
39,954 |
|
遠期合約資產 (i) |
|
|
36 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
預付費用和其他流動資產 (ii) |
|
|
90,012 |
|
|
|
64,714 |
|
|
|
9,383 |
|
流動資產總額 |
|
|
874,328 |
|
|
|
487,438 |
|
|
|
70,672 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
財產、設備和軟件，淨額 |
|
|
34,531 |
|
|
|
51,784 |
|
|
|
7,508 |
|
長期投資 |
|
|
288,756 |
|
|
|
288,712 |
|
|
|
41,859 |
|
其他非流動資產 (ii) |
|
|
24,000 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
使用權資產，淨額 |
|
|
29,584 |
|
|
|
14,419 |
|
|
|
2,091 |
|
非流動資產總額 |
|
|
376,871 |
|
|
|
354,915 |
|
|
|
51,458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總資產 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
842,353 |
|
|
|
122,130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債、夾層權益和股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款 |
|
|
92,534 |
|
|
|
79,215 |
|
|
|
11,485 |
|
擔保負債 |
|
|
179 |
|
|
|
3 |
|
|
— |
|
|
認股權證負債 (i) |
|
|
196,390 |
|
|
|
524 |
|
|
|
76 |
|
其他應付賬款和其他流動負債 (ii) (iii) |
|
|
674,333 |
|
|
|
487,936 |
|
|
|
70,744 |
|
短期借款 |
|
— |
|
|
|
20,000 |
|
|
|
2,900 |
|
|
長期借款的流動部分 |
|
|
233,000 |
|
|
— |
|
|
— |
|
||
長期債務的流動部分 (ii) |
|
|
102,206 |
|
|
|
210,488 |
|
|
|
30,518 |
|
流動負債總額 |
|
|
1,298,642 |
|
|
|
798,166 |
|
|
|
115,723 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
長期借款 |
|
— |
|
|
|
293,000 |
|
|
|
42,481 |
|
|
應付給微眾銀行的對價 (iv) |
|
|
107,642 |
|
|
|
51,171 |
|
|
|
7,419 |
|
經營租賃負債 |
|
|
10,866 |
|
|
|
5,717 |
|
|
|
829 |
|
長期債務 (ii) |
|
|
817,648 |
|
|
|
268,137 |
|
|
|
38,876 |
|
非流動負債總額 |
|
|
936,156 |
|
|
|
618,025 |
|
|
|
89,605 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債總額 |
|
|
2,234,798 |
|
|
|
1,416,191 |
|
|
|
205,328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
夾層股權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
優先可轉換優先股（截至2022年3月31日和2022年12月31日分別批准面值0.0001美元、10億和17.2億股；截至2022年3月31日和2022年12月31日分別已發行和流通的400,524,323股和1,151,221,338股）(i) |
|
|
526,484 |
|
|
|
642,623 |
|
|
|
93,172 |
|
夾層資產總額 |
|
|
526,484 |
|
|
|
642,623 |
|
|
|
93,172 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股 |
|
|
782 |
|
|
|
805 |
|
|
|
117 |
|
額外的實收資本 |
|
|
14,254,109 |
|
|
|
14,685,414 |
|
|
|
2,129,185 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
288,461 |
|
|
|
208,128 |
|
|
|
30,176 |
|
累計赤字 |
|
|
(16,053,272 |
) |
|
|
(16,110,642 |
) |
|
|
(2,335,824 |
) |
Uxin 的股東赤字總額 |
|
|
(1,509,920 |
) |
|
|
(1,216,295 |
) |
|
|
(176,346 |
) |
非控股權益 |
|
|
(163 |
) |
|
|
(166 |
) |
|
|
(24 |
) |
股東赤字總額 |
|
|
(1,510,083 |
) |
|
|
(1,216,461 |
) |
|
|
(176,370 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債總額、夾層權益和股東赤字 |
|
|
1,251,199 |
|
|
|
842,353 |
|
|
|
122,130 |
|
(i) 2021年6月，我們分別與NIO Capital和Joy Capital簽訂了股票認購協議，認購優先可轉換優先股的總投資額高達3.15億美元。2021年7月12日，291,290,416股優先可轉換優先股的發行完成了1億美元的首次收盤。同一天，我們還向NIO Capital和Joy Capital分別發行了認股權證，購買多達240,314,593股優先可轉換優先股，總金額為1.65億美元，包含在上述3.15億美元中。根據美國公認會計原則，首次收盤時收到的所有收益均分配給認股權證。認股權證和第二份收盤合約分別記為認股權證負債和遠期負債，隨後的公允價值變動將計入損益。
第二次收盤金額為5,000萬美元，預計將視慣例成交條件而定，其中2750萬美元、1,000萬美元和750萬美元分別在2021年11月、2022年3月和6月收到。對於剩餘的500萬美元，蔚來資本於2022年7月27日將其權利和義務轉讓給了獨立的第三方，我們從該第三方那裏收到了剩餘的500萬美元。相應的公允價值在同一天從遠期合同負債轉入夾層權益。
(ii) 2021年6月，我們與58.com、Warburg Pincus、TPG的關聯公司和某些其他持有總額為2.30億美元可轉換票據（“2024年票據”）的投資者簽訂了補充協議。根據補充協議，2024年未償還票據本金的30％將在首次收盤時轉換為總共66,990,291股A類普通股，價格為每股A類普通股1.03美元。2021年7月12日，上述轉換已完成，相關A類普通股已發行。剩餘的本金將在2021年7月至2024年6月期間由我們分期償還，並記為長期債務和長期債務的流動部分。此外，利息期限已修改，2024年票據自最初發行之日起不計利息。
2022年7月18日和8月29日，公司向58.com和ClearVue Uxin Holdings, Ltd.（“ClearVue”）發行了183,495,146股和36,699,029股A類普通股，面值為每股0.0001美元，以換取公司在2019年6月10日向58.com和ClearVue發行的2024年票據下的全部債務。這些股票的發行價格相當於每股ADS1.03美元。
關於上述交易，我們和58.com共同免除了對方因某些歷史交易下的某些義務而產生的索賠，主要包括2B未收到的處置對價和應計的廣告費用。280萬元人民幣對我們第二季度業績的相關影響在 “債務清償造成的損失” 中得到確認。
(iii) 根據與我們的供應商之一簽署的補充協議中包含的合同付款時間表，為了結清應付給該供應商的所有應付賬款，只要我們按時付款，我們將在全額付款後免除總額為人民幣5,610萬元的款項。截至2022年12月31日，共錄得9,610萬元人民幣。目前，我們按時付款。
(iv) 2020年7月23日，我們與WeBank簽訂了補充協議，以償還與WeBank歷史上為之提供便利的貸款相關的剩餘擔保負債。根據補充協議，從2020年到2025年我們將向WeBank支付總額為 RMB372 百萬美元的擔保和解金，最高年度結算金額不超過 RMB84 百萬。補充協議簽署後，我們也不再承擔與歷史上為WeBank提供的貸款有關的擔保義務，條件是我們根據補充協議中規定的商定時間表分期付款。
* 包括的基於股份的薪酬費用如下：
|
|
在截至12月31日的三個月中 |
|
|
在截至12月31日的九個月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
||||||
銷售和營銷 |
|
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
161 |
|
一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
研究和開發 |
|
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,235 |
|
|
|
179 |
|
Uxin 有限公司
未經審計的 GAAP 和非 GAAP 業績對賬表
（以千計，股票數量和每股數據除外）
|
|
在截至12月31日的三個月中 |
|
|
在截至12月31日的九個月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
||||||
運營損失 |
|
|
(72,832 |
) |
|
|
(96,536 |
) |
|
|
(13,998 |
) |
|
|
(169,442 |
) |
|
|
(299,522 |
) |
|
|
(43,427 |
) |
加：基於股份的薪酬支出 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,972 |
|
|
|
1,590 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
36,601 |
|
|
|
5,307 |
|
-銷售和營銷 |
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
161 |
|
|
-一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
-研究和開發 |
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
— |
|
|
|
1,235 |
|
|
|
179 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非公認會計準則調整後的運營虧損 |
|
|
(68,550 |
) |
|
|
(85,564 |
) |
|
|
(12,408 |
) |
|
|
(156,276 |
) |
|
|
(262,921 |
) |
|
|
(38,120 |
) |
|
|
在截至12月31日的三個月中 |
|
|
在截至12月31日的九個月中， |
|
||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
|
人民幣 |
|
|
人民幣 |
|
|
美元$ |
|
||||||
運營淨收入/（虧損） |
|
|
1,279,742 |
|
|
|
(100,840 |
) |
|
|
(14,622 |
) |
|
|
(504,044 |
) |
|
|
(57,373 |
) |
|
|
(8,319 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
加：基於股份的薪酬支出 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,972 |
|
|
|
1,590 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
36,601 |
|
|
|
5,307 |
|
-銷售和營銷 |
|
— |
|
|
|
318 |
|
|
|
46 |
|
|
— |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
161 |
|
||
-一般和行政 |
|
|
4,282 |
|
|
|
10,306 |
|
|
|
1,494 |
|
|
|
13,166 |
|
|
|
34,258 |
|
|
|
4,967 |
|
-研究和開發 |
|
— |
|
|
|
348 |
|
|
|
50 |
|
|
— |
|
|
|
1,235 |
|
|
|
179 |
|
||
發行優先可轉換優先股的公允價值影響 |
|
|
(1,364,348 |
) |
|
|
(1,495 |
) |
|
|
(217 |
) |
|
|
290,601 |
|
|
|
(242,226 |
) |
|
|
(35,119 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非公認會計準則調整後的運營淨虧損 |
|
|
(80,324 |
) |
|
|
(91,363 |
) |
|
|
(13,249 |
) |
|
|
(200,277 |
) |
|
|
(262,998 |
) |
|
|
(38,131 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
每股運營淨收益/（虧損）—基本 |
|
|
1.08 |
|
|
|
(0.03 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.43 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
— |
|
每股運營淨虧損——攤薄 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
— |
|
|
|
(1.94 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
— |
|
|
非公認會計準則調整後的每股運營淨虧損——基本 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
非公認會計準則調整後的每股運營淨虧損——攤薄 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
加權平均已發行股票—基本 |
|
|
1,188,344,202 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,161,855,136 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
1,497,381,204 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,415,417,989 |
|
|
|
1,391,609,921 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
|
|
1,273,202,916 |
|
注意：人民幣（RMB）兑換成美元（USD）的依據是聯邦儲備系統理事會H.10統計發佈的截至2022年12月30日的1.00美元=人民幣6.8972元的認證匯率。