AMAT-20210131
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目錄

美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格：10-Q
(標記一)

☑    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年1月31日
或

☐    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，從日本到日本的過渡期，從中國到日本的過渡期。
佣金檔案編號000-06920
應用材料公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
特拉華州94-1655526
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
鮑爾斯大道3050號
郵政信箱58039
聖克拉拉, 加利福尼亞95052-8039
(主要行政辦公室地址)

(408) 727-5555
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元艾買提納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☑        沒有問題。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☑        沒有問題。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。☐        沒有問題。☑
截至2021年1月31日發行人普通股流通股數量：917,660,832



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應用材料公司
截至2021年1月31日的季度報表10-Q
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  頁面
第一部分：財務信息
第一項：
財務報表(未經審計)
3
截至2021年1月31日和2020年1月26日的綜合簡明營業報表
3
截至2021年1月31日和2020年1月26日止三個月的綜合簡明全面收益表
4
截至2021年1月31日和2020年10月25日的合併簡明資產負債表
5
截至2021年1月31日和2020年1月26日的合併股東權益簡明報表
6
截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月合併現金流量表
7
合併簡明財務報表附註
8
第二項：
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
35
第三項：
關於市場風險的定量和定性披露
54
第四項：
管制和程序
54
第二部分：其他信息
第一項：
法律程序
55
項目11A：
風險因素
56
第二項：
未登記的股權證券銷售和收益的使用
69
第三項：
高級證券違約
69
第四項：
礦場安全資料披露
69
第五項：
其他資料
69
第六項：
陳列品
70
簽名
71


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第一部分：財務信息

第一項。*財務報表

應用材料公司
合併簡明操作報表
(單位：百萬美元，每股除外)
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
(未經審計)
淨銷售額$5,162 $4,162 
產品銷售成本2,813 2,304 
毛利2,349 1,858 
運營費用：
研究、開發和工程606 552 
市場營銷和銷售147 135 
一般和行政161 129 
遣散費及相關費用152 — 
總運營費用1,066 816 
營業收入1,283 1,042 
利息支出61 59 
利息和其他收入，淨額18 22 
所得税前收入1,240 1,005 
所得税撥備110 113 
淨收入$1,130 $892 
每股收益：
基本信息$1.23 $0.97 
稀釋$1.22 $0.96 
加權平均股數：
基本信息915 916 
稀釋925 927 
請參閲合併簡明財務報表附註。
3
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應用材料公司
綜合簡明全面收益表
(單位：百萬美元)
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
(未經審計)
淨收入$1,130 $892 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
可供出售投資未實現收益(虧損)變動(2)2 
衍生工具未實現淨虧損變動4 (10)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額2 (8)
綜合收益$1,132 $884 
請參閲合併簡明財務報表附註。
4
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應用材料公司
合併簡明資產負債表
(單位：百萬美元)
1月31日，
2021		10月25日，
2020
 
資產
流動資產：
現金和現金等價物$6,213 $5,351 
短期投資410 387 
應收賬款淨額3,045 2,963 
盤存3,925 3,904 
其他流動資產676 764 
流動資產總額14,269 13,369 
長期投資1,601 1,538 
財產、廠房和設備、淨值1,638 1,604 
商譽3,479 3,466 
購買的技術和其他無形資產，淨額140 153 
遞延所得税和其他資產2,178 2,223 
總資產$23,305 $22,353 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用$2,932 $3,138 
合同責任1,572 1,321 
流動負債總額4,504 4,459 
長期債務5,449 5,448 
應付所得税1,210 1,206 
其他負債669 662 
總負債11,832 11,775 
股東權益：
普通股9 9 
額外實收資本7,869 7,904 
留存收益28,137 27,209 
庫存股(24,245)(24,245)
累計其他綜合損失(297)(299)
股東權益總額11,473 10,578 
總負債和股東權益$23,305 $22,353 
截至2021年1月31日的金額未經審計。截至2020年10月25日的金額來自2020年10月25日經審計的合併財務報表。
請參閲合併簡明財務報表附註。
5
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應用材料公司
合併簡明股東權益報表
(單位：百萬)

普通股其他內容
實繳
資本		留用
收益		庫存股累計
其他
全面
收益(虧損)		總計
截至2021年1月31日的三個月股票金額股票金額
(未經審計)
截至2020年10月25日的餘額914 $9 $7,904 $27,209 1,091 $(24,245)$(299)$10,578 
淨收入— — — 1,130 — — — 1,130 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — — — — 2 2 
宣佈的股息($0.22每股普通股)
— — — (202)— — — (202)
基於股份的薪酬— — 107 — — — — 107 
股票計劃下的發行4 — (142)— — — — (142)
截至2021年1月31日的餘額918 $9 $7,869 $28,137 1,091 $(24,245)$(297)$11,473 


普通股其他內容
實繳
資本		留用
收益		庫存股累計
其他
全面
收益(虧損)		總計
截至2020年1月26日的三個月股票金額股票金額
(未經審計)
截至2019年10月27日的餘額916 $9 $7,595 $24,386 1,079 $(23,596)$(180)$8,214 
淨收入— — — 892 — — — 892 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — — — — (8)(8)
宣佈的股息($0.21每股普通股)
— — — (193)— — — (193)
基於股份的薪酬— — 93 — — — — 93 
股票計劃下的發行6 — (138)— — — — (138)
普通股回購(3)— — — 3 (200)— (200)
截至2020年1月26日的餘額919 $9 $7,550 $25,085 1,082 $(23,796)$(188)$8,660 



請參閲合併簡明財務報表附註。


6
目錄
應用材料公司
合併簡明現金流量表
(單位：百萬)
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
(未經審計)
經營活動的現金流：
淨收入$1,130 $892 
將淨收入與經營活動提供的現金進行對賬所需的調整：
折舊及攤銷94 94 
遣散費及相關費用148 — 
基於股份的薪酬107 93 
遞延所得税28 30 
其他— 15 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款(81)(146)
盤存(21)2 
其他流動和非流動資產94 (99)
應付賬款和應計費用(335)(6)
合同責任251 64 
應付所得税(8)23 
其他負債14 25 
經營活動提供的現金1,421 987 
投資活動的現金流：
資本支出(121)(102)
收購支付的現金，扣除收購的現金(12)— 
銷售收益和投資到期日358 368 
購買投資(441)(428)
用於投資活動的現金(216)(162)
融資活動的現金流：
普通股發行收益— 15 
普通股回購— (200)
既得股權獎勵預扣税金(142)(153)
向股東支付股息(201)(192)
用於融資活動的現金(343)(530)
現金、現金等價物和限制性現金等價物增加862 295 
期初現金、現金等價物和限制性現金等價物5,466 3,129 
期末現金、現金等價物和限制性現金等價物$6,328 $3,424 
現金、現金等價物和限制性現金等價物的對賬
現金和現金等價物$6,213 $3,424 
包括在遞延所得税和其他資產中的限制性現金等價物115 — 
現金、現金等價物和限制性現金等價物合計$6,328 $3,424 
補充現金流信息：
所得税的現金支付$110 $82 
所得税現金退税$19 $1 
現金支付利息$35 $34 
請參閲合併簡明財務報表附註。
7
目錄

注1*陳述的基礎
陳述的基礎
管理層認為，本文所包括的應用材料股份有限公司及其附屬公司(應用或本公司)未經審核的中期綜合簡明財務報表是根據2020年10月25日經審核的綜合財務報表編制的，幷包括公平列報其中所載信息所需的所有重大調整(包括正常經常性調整)。這些未經審計的中期綜合簡明財務報表應與已審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表及其附註包括在截至2020年10月25日的會計年度應用的Form 10-K年度報告(2020 Form 10-K)中。應用公司截至2021年1月31日的三個月的運營業績並不一定預示着未來的運營業績。Apply的會計年度在每年10月的最後一個星期日結束。2021財年和2020財年分別為53周和52周，2021財年和2020財年前三個月分別為14周和13周。
預算的使用
按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出影響財務報表和附註中報告金額的判斷、估計和假設。實際結果可能與這些估計大不相同。Application持續評估其估計，包括與收入確認、應收賬款及銷售津貼、金融工具、存貨、無形資產及商譽的公允價值、無形資產及物業及設備的使用年限、基於股份的獎勵的公允價值及所得税等有關的獨立售價(SSP)。APPLICATION根據歷史經驗及相信合理的其他各種假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。
截至2021年1月31日，新冠肺炎大流行和全球應對措施仍然不穩定。因此，應用軟件的許多估計和假設都會受到更多判斷和波動性的影響。隨着大流行的繼續發展和獲得更多信息，這些估計在未來時期可能會有很大不同。
與客户簽訂合同的收入確認
當承諾的商品或服務轉移給客户時，應用確認收入，金額反映了應用預期有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。Oracle Applications通過以下五個步驟確定收入確認：(1)確定與客户的合同，(2)確定合同中的履約義務，(3)確定交易價格，(4)將交易價分配到合同中的履約義務，以及(5)在履行履約義務時確認收入。
確定與客户的合同。應用公司直接向半導體、顯示器和相關行業的客户銷售製造設備、服務和備件。公司一般將書面文件視為合同，包括但不限於已簽署的採購訂單、主協議和銷售訂單，前提是有可能收取。可收款性是根據客户的信譽進行評估的，通過審查客户發佈的信用和財務信息、歷史付款經驗以及其他相關因素來確定。
確定履約義務。Apply的履約義務包括交付製造設備、服務協議、備件、安裝、延長保修和培訓。Apply的服務協議被認為是一項履約義務，可能包括Apply向客户提供的多項商品和服務，以便根據績效指標交付。判斷用於確定合同中的多項承諾貨物或服務是單獨核算還是作為一組核算。
確定交易價格。應用公司與客户簽訂的合同的交易價格可能包括固定對價和變動對價。適用包括交易價格中的可變對價，前提是當與可變對價相關的不確定性隨後得到解決時，收入很可能不會發生重大逆轉。
將交易價格分配給履約義務。合同的交易價格被分配給合同中確定的每個不同的履行義務。應用一般根據歷史成本加上適當的利潤率來估計不同履約義務的獨立銷售價格。對於具有多個履約義務的合同，Oracle Applications會使用合同中每個不同商品或服務的相對獨立銷售價格將合同的事務處理價格分配給每個履約義務。
8

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


將收入確認為履行了履約義務。Apply通過將貨物控制權轉移給客户(通常發生在裝運或交貨時)，在Applications履行其履行義務的某個時間點確認設備和備件的收入。隨着客户獲得服務的好處，服務協議的收入會隨着時間的推移(通常在12個月內)確認。
獲得合同的增量成本並不重要。
付款條件。付款條件因合同而異。一般來説，大部分付款應在貨物裝運或服務履行後的一定天數內支付。其餘部分通常應在客户技術驗收後支付。Apply通常從Display和毗鄰市場部門的客户那裏收取未來交付成果的押金，在某些情況下，還可能從Application Global Services部門的客户那裏收取押金。Apply的付款條件通常不包含重要的融資部分。
近期會計公告
採用的會計準則
退休福利：更改固定福利和其他退休後計劃的披露要求。2018年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了權威指導意見，增加、刪除和澄清了固定福利和其他退休後計劃的披露要求。Apply於2021財年第一季度在追溯的基礎上採用了這一指導方針。本指南的採用並未對應用公司的固定收益和其他退休後披露產生重大影響。
商譽減值。2017年1月，FASB發佈了權威指導意見，簡化了商譽減值測試所需的流程。Applications在2021財年第一季度採用了這一指導方針。採用這一指導方針並未對應用公司的合併簡明財務報表產生重大影響。
金融工具：信貸損失。2016年6月，FASB發佈了權威指導意見，修改了某些金融資產的減值模型，要求使用預期損失方法，這將導致更及時地確認信貸損失。Apply在修改後的追溯基礎上於2021財年第一季度採用了這一指導方針。採用這一指導方針並未對應用公司的合併簡明財務報表產生重大影響。
尚未採用的會計準則
簡化所得税核算：2019年12月，FASB發佈了會計準則更新，以簡化所得税的會計處理(話題740)。這項修正刪除了某些例外情況，並改進了740專題中某些領域對會計原則的一致適用。此權威指導將在2022財年第一季度生效，並允許提前採用。應用公司目前正在評估這一新指南對應用公司合併財務報表的影響。

9

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


注2：第一次會議，第二次會議，第二次會議。每股收益
每股基本收益是根據期內已發行普通股的加權平均數確定的。攤薄每股收益是根據期內已發行普通股和潛在普通股(代表限制性股票單位和員工購股計劃股份的攤薄效應)的加權平均數確定的。由於本公司的資本結構不復雜，Apply的淨收入在為計算基本每股收益或稀釋後每股收益而列報的任何期間都沒有進行調整。
 
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬美元，每股收益除外)
分子：
淨收入$1,130 $892 
分母：
加權平均已發行普通股915 916 
加權稀釋性限制性股票單位與員工購股計劃的影響10 11 
稀釋後每股收益的分母925 927 
基本每股收益$1.23 $0.97 
稀釋後每股收益$1.22 $0.96 
潛在加權稀釋證券— — 
當合並行使價和平均未攤銷公允價值大於應用普通股的平均市場價格時，歸屬於已發行限制性股票單位的潛在加權稀釋證券將被排除在稀釋每股收益的計算之外，因此它們將是反攤薄的。
10

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


附註3-1-3-3-3-3-3-3現金、現金等價物和投資
現金、現金等價物和投資彙總表
下表按證券類型彙總了Apply的現金、現金等價物和投資：
 
2021年1月31日成本毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		估計數
公允價值
 (單位：百萬)
現金$1,150 $— $— $1,150 
現金等價物：
貨幣市場基金5,038 — — 5,038 
市政證券15 — — 15 
商業票據、公司債券和中期票據10 — — 10 
現金等價物合計5,063 — — 5,063 
現金和現金等價物合計$6,213 $— $— $6,213 
短期和長期投資：
銀行存單$2 $— $— $2 
美國財政部和機構證券332 2 — 334 
非美國政府證券**6 — — 6 
市政證券354 6 — 360 
商業票據、公司債券和中期票據552 7 — 559 
資產支持證券和抵押貸款支持證券540 8 — 548 
固定收益證券總額1,786 23 — 1,809 
公開交易的股權證券12 42 1 53 
對私人持股公司的股權投資132 26 9 149 
股權投資總額144 68 10 202 
短期和長期投資總額$1,930 $91 $10 $2,011 
現金、現金等價物和投資總額$8,143 $91 $10 $8,224 
_________________________
*包括由加拿大擔保的機構債務證券
11

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


2020年10月25日成本毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		估計數
公允價值
 (單位：百萬)
現金$1,136 $— $— $1,136 
現金等價物：
貨幣市場基金4,209 — — 4,209 
市政證券6 — — 6 
現金等價物合計4,215 — — 4,215 
現金和現金等價物合計$5,351 $— $— $5,351 
短期和長期投資：
美國財政部和機構證券$394 $4 $— $398 
市政證券359 6 — 365 
商業票據、公司債券和中期票據492 8 1 499 
資產支持證券和抵押貸款支持證券470 9 — 479 
固定收益證券總額1,715 27 1 1,741 
公開交易的股權證券11 36 2 45 
對私人持股公司的股權投資121 25 7 139 
股權投資總額132 61 9 184 
短期和長期投資總額$1,847 $88 $10 $1,925 
現金、現金等價物和投資總額$7,198 $88 $10 $7,276 
 
 
投資的到期日
下表彙總了應用截至2021年1月31日的投資合同到期日：
 
成本估計數
公允價值
 (單位：百萬)
在一年或更短的時間內到期$390 $392 
在一到五年後到期857 869 
沒有單一到期日**683 750 
總計$1,930 $2,011 
 _________________________
*沒有單一到期日的證券包括公開交易和私人持有的股權證券以及資產支持和抵押貸款支持的證券。 

投資的得失
在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，投資的已實現總損益並不重要。
截至2021年1月31日和2020年10月25日，與應用的債務投資組合相關的未實現虧損總額並不大。應用定期審查其債務投資組合，以識別和評估有跡象表明可能因信貸損失或其他因素而減值的投資。在決定未實現虧損是否被視為信貸虧損時考慮的因素包括：與成本基礎相比價值下降的重要性；被投資人的財務狀況；信用質量和近期前景；以及應用公司是否更有可能被要求在收回之前出售證券。與可供出售債務證券相關的信貸損失通過利息和其他收入淨額計入信貸損失準備金。公允價值中與信貸損失無關的任何額外變動均在累計其他全面收益中確認。
12

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


在截至2021年1月31日的三個月內，由於採用了信用損失權威指導，應用公司未確認重大信用損失，信用損失的終止撥備也不是實質性的。Apply確定，截至2020年1月26日其可銷售固定收益證券的未實現虧損總額是暫時性的，因此在截至2020年1月26日的三個月內不確認其可銷售固定收益證券的任何減值。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，對私人持股公司進行股權投資的減值費用並不重要。這些減值費用計入利息和其他收入，淨額計入綜合簡明營業報表。
截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月股權投資損益構成如下：
截至三個月
2021年1月31日2020年1月26日
 (單位：百萬)
公開交易的股權證券
未實現收益$8 $2 
未實現虧損— (3)
對私人持股公司的股權投資
未實現收益1 — 
未實現虧損(3)(1)
已實現的銷售收益2 — 
已實現銷售虧損或減值— (2)
股權投資總收益(虧損)，淨額$8 $(4)

13

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)



注4*公允價值計量
Apply的金融資產按公允價值經常性計量和記錄，但對私人持股公司的股權投資除外。該等股權投資一般按另一種計量方法入賬，定義為成本減去減值，按隨後可見價格變動調整，並在事件或情況顯示價值可能已下降時定期評估減值。應用的非金融資產，如商譽、無形資產以及物業、廠房和設備，按成本入賬，並在發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時評估減值。
公允價值層次
應用使用以下公允價值層次結構，該層次結構將用於計量公允價值的估值技術的輸入劃分為三個級別，並根據對公允價值計量有用且重要的最低輸入級別在該層次結構內進行分類：
 
•第一級-相同資產或負債在活躍市場的報價；
•第2級-直接或間接可觀察到的第1級以外的輸入，如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價，或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可以由可觀察到的市場數據證實的其他輸入；以及
•第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察到的投入，對資產或負債的公允價值具有重大意義。
Apply的投資主要包括歸類為可供出售並按其公允價值記錄的債務證券。在確定投資的公允價值時，Application使用來自定價服務的定價信息，定價服務根據報價的市場價格和利用可觀察到的市場投入的模型對證券進行估值。在定價服務無法提供公允價值估計的情況下，Application通常從經紀人那裏獲得不具約束力的報價。然後，Apply審查定價服務或經紀人提供的信息，以確定其短期和長期投資的公允價值。此外，為了驗證從定價服務中獲得的定價信息，應用定期對證券樣本進行補充分析。應用審核通過此分析發現的任何重大未預料到的差異，以確定適當的公允價值。截至2021年1月31日，應用的幾乎所有可供出售的短期和長期投資都以公允價值確認，該公允價值是根據可觀察到的投入確定的。
Apply的股權投資具有容易確定的價值，包括公開交易的股權證券。這些投資按活躍市場中相同資產的報價按公允價值計量，這些股權投資的公允價值變動在綜合經營報表中確認。
自資產負債表日起剩餘有效到期日在12個月或以下的投資被歸類為短期投資。自資產負債表日起剩餘有效到期日超過12個月的投資被歸類為長期投資。


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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


按公允價值經常性計量的資產
按公允價值經常性計量的金融資產(不包括現金餘額)摘要如下：
 
 2021年1月31日2020年10月25日
 1級2級總計1級2級總計
 (單位：百萬)
資產：
可供出售的債務證券投資
**貨幣市場投資基金**$5,153 $— $5,153 $4,324 $— $4,324 
銀行存單— 2 2 — — — 
美國財政部和機構證券308 26 334 375 23 398 
非美國政府證券— 6 6 — — — 
市政證券— 375 375 — 371 371 
商業票據、公司債券和中期票據— 569 569 — 499 499 
資產支持證券和抵押貸款支持證券— 548 548 — 479 479 
可供出售債務證券投資總額$5,461 $1,526 $6,987 $4,699 $1,372 $6,071 
價值易於確定的股權投資
公開交易的股權證券$53 $— $53 $45 $— $45 
價值易於確定的股權投資總額$53 $— $53 $45 $— $45 
總計$5,514 $1,526 $7,040 $4,744 $1,372 $6,116 
 _________________________
*截至2021年1月31日和2020年10月25日的金額分別包括美元115100萬美元投資於與遞延薪酬計劃相關的貨幣市場基金。由於這些資金的分配受到限制，它們被歸類為限制性現金等價物，並計入綜合資產負債表中的遞延所得税和其他資產。
截至2021年1月31日或2020年10月25日，應用公司在第3級公允價值計量內沒有任何按公允價值經常性計量的金融資產。
未按非經常性基礎計量的可隨時確定價值的資產和負債
Apply的股權投資沒有容易確定的價值，包括對私人持股公司的股權投資。應用選擇計量替代方案，定義為成本減去減值，按若干股權投資的預期基準就隨後可見價格變動進行調整，但公允價值不容易確定，並須在經營報表內計入任何隨後可見的公允價值變動。當某一事件或情況表明價值可能已經下降時，會定期對這些投資進行減值評估。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，對私人持股公司進行股權投資的減值費用並不重要。
其他
應用的金融工具(包括現金及現金等價物、受限現金等價物、應收賬款、短期應付票據、應付賬款及應計開支)的賬面值因到期日較短而接近公允價值。截至2021年1月31日和2020年10月25日，長期優先票據的本金總額為美元。5.510億美元，估計公允價值為$6.6十億美元。長期優先無抵押票據的估計公允價值由第2級投入決定，主要基於相同或類似發行的報價市場價格。有關現有債務的進一步詳情，請參閲綜合簡明財務報表附註11。
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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


注5：一、二、二、三衍生工具與套期保值活動
衍生金融工具
Apply在多個國家開展業務，某些交易以當地貨幣計價，如日元、以色列謝克爾、歐元和臺幣。APPLICATED使用衍生金融工具，如遠期外匯合約和貨幣期權合約，對某些預期的外幣計價交易進行對衝，這些交易通常會在未來幾年內發生。24月份。應用公司外匯管理的目的是減輕匯率波動對某些以外幣計價的收入、成本和最終現金流的影響。用於套期保值的貨幣工具的條款通常與被套期保值交易的時間一致。
APPLICATED不將衍生金融工具用於交易或投機目的。衍生工具和對衝活動，包括外幣兑換和利率合約，在資產負債表上按公允價值確認。不符合對衝處理資格的衍生品的公允價值變化，以及任何對衝的無效部分，目前都在收益中確認。應用的所有衍生金融工具均按其公允價值計入其他流動資產或應付賬款及應計費用。 
與預期交易相關的套期保值在套期保值開始時指定並記錄在案，因為現金流對衝和外匯衍生品通常每月簽訂一次。現金流對衝每季度評估一次有效性。這些套期保值收益或虧損的有效部分被報告為股東權益中AOCI的一個組成部分，並在被套期保值交易影響收益時重新分類為收益。截至2021年1月31日，AOCI包括的與外匯衍生品工具相關的大部分税後淨收益或虧損預計將在2021年1月31日內重新分類為收益。12月份。期權合同的公允價值因時間價值的變化而發生的變化不在有效性評估之列。這一被排除部分的初始值在套期保值工具的有效期內按直線攤銷，並在與套期保值相關的財務報表項目中確認。無效套期保值金額和被排除在有效性評估之外的套期保值部分都在收益中確認。如果被套期保值的交易不再可能發生，或任何衍生工具的一部分被視為無效，應用立即在綜合簡明經營報表中確認相關金融工具的損益。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，由於終止現金流對衝而確認的金額(這些對衝很可能在最初指定的時間段結束前不會發生)並不重要。
此外，遠期外匯合約通常用於對衝某些外幣計價的資產或負債。這些衍生品通常每月簽訂一次，並不指定用於對衝會計處理。因此，這些套期保值的公允價值變動計入收益，以抵消被套期資產或負債的公允價值變動。
截至2021年1月31日和2020年10月25日的外匯衍生工具公允價值並不重大。
Apply還面臨與其潛在的未來借款相關的利率風險。於截至2020年1月26日止三個月內，應用訂立一系列利率合約，以對衝因固息債基準利率變動而帶來的現金流變動。這些工具在成立時被指定為現金流對衝，並於2020年5月與發行債務一起結算。
在AOCI中確認的指定為指定為對衝工具的衍生品在指定期間的現金流套期保值關係中的衍生品收益(虧損)如下：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
(單位：百萬)
現金流套期保值關係中的衍生品：
外匯合約$1 $7 
利率合約— (18)
總計$1 $(11)
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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


衍生工具和套期保值活動對綜合簡明營業報表的影響如下：
截至三個月
2021年1月31日2020年1月26日
衍生品與現金流之間存在對衝關係衍生品與現金流之間存在對衝關係
綜合簡明經營報表中列報的總金額，其中記錄了現金流量對衝的影響損益金額(損益)
重新分類
從AOCI到AOCI
合併簡明操作報表		從有效性測試中排除的收益(損失)金額
在以下位置識別
合併簡明操作報表		綜合簡明經營報表中列報的總金額，其中記錄了現金流量對衝的影響損益金額(損益)
重新分類
從AOCI到AOCI
合併簡明操作報表		從有效性測試中排除的收益(損失)金額
在以下位置識別
合併簡明操作報表
(單位：百萬)
外匯合約：
淨銷售額$5,162 $(4)$— $4,162 $(1)$2 
已售出產品的成本價$2,813 2 (1)$2,304 2 — 
研究、開發和工程$606 1 — $552 1 — 
利率合約：
利息支出$61 (3)— $59 (1)— 
$(4)$(1)$1 $2 


  收益或虧損的金額為1美元/歐元(虧損)/美元(虧損)。
在綜合簡明運營報表中確認的信息
截至三個月
利潤增長的地點選擇
(損失)已確認
在綜合簡明操作報表中		1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬)
未被指定為對衝工具的衍生工具
外匯合約利息和其他收入，淨額$— $4 
總回報掉期-遞延補償產品銷售成本1 — 
總回報掉期-遞延補償運營費用7 — 
總計$8 $4 

信用風險或有特徵
如果Application的信用評級降至投資級以下，將違反上文討論的衍生工具的信用風險或有條款，衍生工具的某些交易對手可要求立即支付淨負債頭寸中的衍生工具。截至2021年1月31日，所有具有信用風險相關或有特徵的、處於淨負債頭寸的衍生品工具的公允價值合計都是無關緊要的。
與銀行簽訂衍生品合同，使應用公司在銀行發生違約時面臨與信貸相關的損失。然而，應用的風險敞口被認為並不重要。

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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


注6：一、二、三、五應收賬款淨額
應用公司與多家金融機構達成協議，出售選定客户的應收賬款和貼現本票。應用出售其應收賬款一般沒有追索權。申請時，也不時貼現客户通過各種金融機構開具的信用證。信用證的貼現取決於許多因素，包括金融機構對信用證貼現的意願和此類安排的成本。
應用程序已售出$369百萬美元和$206分別在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月內實現應收賬款100萬美元。應用的DID不是在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月內，客户開具的貼現信用證或貼現本票。出售應收賬款和信用證貼現的融資費用包括在隨附的綜合經營簡明報表中的利息支出中，並不是所有呈報期間的重大費用。
應收賬款是扣除信貸損失準備淨額列報的。30截至2021年1月31日和2020年10月25日。應用公司主要向半導體和顯示器行業的製造商銷售產品。雖然應用公司認為其信貸損失撥備充足，並代表了截至2021年1月31日的最佳估計，但它繼續密切監測客户流動性以及行業和經濟狀況，這可能會導致應用公司的估計發生變化。
注7*合同餘額
合同資產主要來自轉移給客户的貨物的應收賬款，其中付款是以技術簽字為條件的，而不僅僅是時間的推移。合同負債包括與收到的預付款和超過確認收入的賬單有關的未履行履約義務。Apply的合同資產和負債在每個報告期結束時按合同逐個報告在淨頭寸中。
合同資產一般歸類為流動資產，並計入綜合資產負債表中的其他流動資產。合同負債根據履行義務的履行時間和相關收入預計確認的時間被分類為流動或非流動。
每個報告期末的合同餘額如下：
2021年1月31日2020年10月25日
(單位：百萬)
合同資產$167 $148 
合同責任$1,572 $1,321 
在截至2021年1月31日的三個月中，合同資產的增加主要是由於轉移到客户的貨物，其中付款是以技術簽字為條件的，但被合同資產在滿足支付權條件時重新分類為應收賬款淨額所抵消。
在截至2021年1月31日的三個月中，應用確認的收入約為$731截至2020年10月25日，與合同負債相關的百萬美元。合同負債的減少被新的產品和服務賬單所抵消，這些產品和服務對客户有未履行的履約義務，截至2021年1月31日收入尚未確認。
有不是在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，應用的應收賬款和合同資產確認了信貸損失。
截至2021年1月31日，最初估計期限為一年或更長的合同的剩餘未履行履約義務金額約為1美元。844百萬美元，其中大約62預計將在以下時間內識別%123個月，其餘部分預計將在以下時間內確認24幾個月後。
應用公司選擇了可用的實際權宜之計，將最初預期期限為一年或更短的合同中未履行的履約義務的價值排除在外。

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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)



注8：一、二、三資產負債表詳細信息
 
1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
盤存
客户服務備件$1,290 $1,270 
原料879 870 
在製品687 624 
成品1,069 1,140 
$3,925 $3,904 
 
包括在產成品庫存中的是$21截至2021年1月31日的百萬美元，以及16截至2020年10月25日，銷售交易不符合附註1中所述應用的收入確認標準的客户地點新引入的系統數量為100萬。產成品庫存包括$396百萬美元和$416截至2021年1月31日和2020年10月25日的評估庫存分別為100萬美元。

1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
其他流動資產
預付所得税和應收所得税$167 $162 
預付費用和其他費用509 602 
$676 $764 

有用的生活1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (以年為單位)(單位：百萬)
物業、廠房和設備、淨值
土地及改善工程$271 $256 
建築物及改善工程
3-30
1,662 1,655 
示範和製造設備
3-5
1,660 1,586 
傢俱、固定裝置和其他設備
3-5
670 646 
在建232 237 
總財產、廠房和設備4,495 4,380 
累計折舊(2,857)(2,776)
$1,638 $1,604 

1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
遞延所得税和其他資產
非流動遞延所得税$1,684 $1,711 
經營性租賃使用權資產241 252 
應收所得税和其他資產253 260 
$2,178 $2,223 



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合併簡明財務報表附註-(續)


1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
應付賬款和應計費用
應付帳款$1,076 $1,124 
薪酬和員工福利532 800 
保修196 201 
應付股息202 201 
應付所得税210 222 
其他應計税款12 33 
應付利息55 36 
經營租賃負債，流動63 64 
其他586 457 
$2,932 $3,138 
 
 
1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
其他負債
固定福利計劃和退休後福利計劃$247 $241 
非流動經營租賃負債186 195 
其他236 226 
$669 $662 

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注9*企業合併
Kokusai電氣公司
2019年6月30日，應用公司與國賽電氣公司(Kokusai Electric Corporation)和KKR HKE Investment L.P.(KKR)簽訂了股份購買協議(SPA)，為應用公司提供’s 收購國賽電機全部流通股，基本收購價為#美元。2.210億美元的現金，但需要進行一定的調整。Kokusai Electric是為存儲器、鑄造和邏輯客户提供高生產率批處理系統和服務的領先公司。這些系統是應用公司單晶圓加工系統產品組合的補充。交易完成後，國賽電氣將作為一家應用的業務部門半導體系統部門並繼續將總部設在東京，在日本富山和韓國天安設有技術和製造中心。這筆交易還有待監管部門的批准和其他慣常的成交條件。SPA規定，如果SPA在某些情況下終止，涉及未能獲得所需的監管批准，則應用將有義務向KKR支付相當於#美元的終止費。154如果在2020年12月30日之前沒有結束，則Application或KKR可以終止SPA，這是雙方根據SPA共同商定的延長的外部日期(外部日期)。2021年1月1日，SPA締約方簽署了一項修正案，根據修正案，除其他事項外，他們同意將外部日期延長至2021年3月19日(延長外部日期)；將基本購買價格提高到#美元。3.5100億美元；如果在延長的外部日期或之前滿足所有關閉條件，延長的外部日期將自動延長到各方有義務按照SPA(或由應用公司和KKR共同書面商定的其他日期)完成關閉的第一個工作日；如果在延長的外部日期或之前沒有滿足所有關閉條件，SPA被視為由KKR自動終止，自延長的外部日期起生效(除非應用公司和KKR雙方書面同意除外)。如果SPA在某些情況下被終止或被視為自動終止，涉及未能獲得所需的監管批准，則應用有義務向KKR支付相當於#美元的終止費。154300萬美元現金。

備註10：00：00：00-11：00商譽、購買的技術和其他無形資產
商譽與購入的無形資產
Apply用於分配與採購收購相關的收購價格的方法是通過既定的和普遍接受的估值技術確定的。商譽是指購買價格超過分配給有形和可識別無形資產的金額減去承擔的負債的總和。APPLICATED將截至收購日的收購資產(包括商譽)和承擔的負債轉讓給一個或多個報告單位。通常，收購涉及單個報告單位，因此不需要將商譽分配給多個報告單位。如果收購中獲得的產品被分配給多個報告單位，商譽將作為收購價格分配過程的一部分分配給相應的報告單位。
商譽及購入的使用年限不確定的無形資產不攤銷，但於每個會計年度第四季度及每當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時，每年審核減值。評估商譽和無形資產潛在減值的過程需要重大判斷，尤其是在新興市場。在審核減值商譽時，Application首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。
在進行定性評估時，Application考慮業務狀況和其他因素，包括但不限於(I)不利的行業或經濟趨勢，(Ii)可能影響未來經營業績的重組行動和較低的預測，(Iii)股價的持續下跌，以及(Iv)整體財務業績和其他影響報告單位的事件。如果Application得出結論認為報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值，則通過估計報告單位的公允價值並將其與其賬面價值進行比較來進行量化減值測試。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，則應用將記錄相當於報告單位商譽的賬面價值超出其公允價值的減值費用。
截至2021年1月31日，應用的報告部門包括半導體產品集團和成像和過程控制集團，這兩個部門合併形成了半導體系統報告部門、應用全球服務、顯示和相鄰市場以及記錄在公司和其他項下的其他報告部門。

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截至2021年1月31日和2020年10月25日的商譽詳情如下：
 
 1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
半導體系統$2,207 $2,208 
應用全球服務1,032 1,018 
展示及鄰近的街市199 199 
公司和其他41 41 
賬面金額$3,479 $3,466 

應用公司不時為應用公司收購與現有或新市場相關的公司。在2021財年第一季度，商譽增加了$13600萬美元，主要是由於初步購買佔2021年第一季度收購的部分，這對應用的運營業績並不重要。
應用軟件購買的技術和無形資產摘要如下：
1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
購買的技術，淨額$67 $75 
無形資產--有限壽命、淨值73 78 
總計$140 $153 

有限壽命購買的無形資產
在資產的估計經濟壽命範圍內，應用直線法對購買的有限壽命無形資產進行攤銷。1至15好幾年了。
當事件或環境變化表明資產組的賬面價值可能無法收回時，應用評估長期資產的減值。Apply根據資產預期產生的未貼現未來現金流量金額評估資產的公允價值，並在資產使用預期產生的估計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值虧損。當應用確認減值時，應用根據貼現現金流量法將資產組的賬面價值降至可比市值(如可用且適當)或其估計公允價值。
無形資產，如購買的技術，通常與企業收購相關記錄。分配給無形資產的價值通常基於對所獲得的產品和技術的成功和生命週期的預期的估計和判斷。Apply在每個報告期評估其無形資產的使用壽命，以確定事件和情況是否需要修訂剩餘的攤銷期限。此外，當事件或環境變化顯示無形資產的賬面價值可能無法收回時，應用公司會審核無形資產的減值情況。管理層將這些指標視為實際產品驗收與估計的重大差異、競爭和經濟環境的變化、技術進步和成本結構的變化。
 
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有限年限無形資產的詳細情況如下：
 
 2021年1月31日2020年10月25日
 購得
技術		其他
無形的
資產		總計購得
技術		其他
無形的
資產		總計
 (單位：百萬)
總賬面金額：
半導體系統$1,477 $256 $1,733 $1,476 $256 $1,732 
應用全球服務35 44 79 35 44 79 
展示及鄰近的街市163 38 201 163 38 201 
公司和其他12 16 28 13 16 29 
總賬面金額$1,687 $354 $2,041 $1,687 $354 $2,041 
累計攤銷：
半導體系統$(1,431)$(189)$(1,620)$(1,423)$(185)$(1,608)
應用全球服務(31)(44)(75)(31)(44)(75)
展示及鄰近的街市(157)(38)(195)(157)(37)(194)
公司和其他(1)(10)(11)(1)(10)(11)
累計攤銷$(1,620)$(281)$(1,901)$(1,612)$(276)$(1,888)
賬面金額$67 $73 $140 $75 $78 $153 

各分部攤銷費用明細如下：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
(單位：百萬)
半導體系統$12 $10 
展示及鄰近的街市1 4 
總計$13 $14 

攤銷費用計入以下類別：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬)
產品銷售成本$8 $9 
市場營銷和銷售5 5 
總計$13 $14 
23

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


截至2021年1月31日，未來預計攤銷費用如下： 
 攤銷
費用
 (單位：百萬)
2021年(剩餘9個月)$36 
202233 
202320 
202417 
202515 
此後19 
總計$140 

備註11：00-11：00借貸便利和債務
循環信貸安排
2020年2月，應用公司簽訂了一項五年期 $1.530億美元承諾與多家銀行簽訂無擔保循環信貸協議(Circle Credit Agreement)。循環信貸協議包括一項條款，根據該條款，應用公司可以要求增加融資金額，最高可達#美元。5001000萬美元，總承諾額不超過$2.0200億美元，取決於收到一個或多個貸款人對任何此類增加的承諾和其他習慣條件。循環信貸協議定於2025年2月到期，除非循環信貸協議允許延長。循環信貸協議規定，借款每筆墊款按Apply選定的兩種利率中的一種計息，外加適用保證金，保證金因應用的公共債務信用評級而異。
不是截至2021年1月31日和2020年10月25日，循環信貸協議下的未償還金額。
此外，應用公司與日本銀行有循環信貸安排，根據該安排，它可以借入最多約#美元的資金。77任何時候加起來都是百萬美元。應用的借款能力 在提出借款請求時，這些貸款的利率必須得到銀行的批准，任何預付款都將按照以日元計價的銀行最優惠參考利率計價。截至2021年1月31日和2020年10月25日，不是這些循環信貸安排下的未償還金額。
定期貸款和短期商業票據
2019年8月，應用與一批貸款方(定期貸款方)簽訂了定期貸款授信協議(Term Loan Credit Agreement)。根據協議，貸款人承諾向Application提供高達$的無擔保定期貸款2.0這筆資金將用於部分融資應用公司收購國賽電機全部流通股的計劃，用於支付相關交易費用和開支，以及用於一般企業用途。於2020年12月，Application與定期貸款貸款人訂立定期貸款信貸協議修正案，其中包括(I)將貸款人為定期貸款提供資金的承諾的到期日延長至2021年4月30日，以及(Ii)規定，如果SPA在SPA預期的交易未完成的情況下終止，則貸款人為定期貸款提供資金的承諾將自動終止。這筆定期貸款，如果提前發放，將按下列利率之一計息二由應用選擇的利率加上適用的保證金，該保證金根據應用的公共債務信用評級而有所不同，必須在定期貸款融資日期的三週年時全額償還。不是根據定期貸款信貸協議，於2021年1月31日和2020年10月25日均有未償還金額。
APPLICATION有一個短期商業票據計劃，根據該計劃，APPLICATION可以發行總額高達#美元的無擔保商業票據1.51000億美元。在2021年1月31日和2020年10月25日，應用做到了不是I don‘我沒有任何未償還的商業票據。
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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


高級無擔保票據
2020年5月，應用公司發行了$750本金總額為，000,000,000,000美元1.7502030年到期的優先無擔保票據百分比和$750本金總額為，000,000,000,000美元2.7502050年到期的優先無擔保票據的百分比，在註冊公開發行中。2020年6月，Application用此次發行淨收益的一部分贖回了未償還的美元600其本金總額為2000萬美元2.6252020年10月1日到期的優先無擔保票據百分比和$750其本金總額為2000萬美元4.3002021年6月15日到期的優先無擔保票據，總贖回價格為$1.41000億美元。結果，應用軟件認可了一個$332020財年第三季度，提前清償這些高級無擔保票據造成的損失為100萬美元。
截至2021年1月31日和2020年10月25日的未償債務如下： 
本金金額
1月31日，
2021		10月25日，
2020		有效
利率		利息
付款日期
 (單位：百萬)  
長期債務：
3.9002025年到期的優先債券百分比
$700 $700 3.944%四月一日，十月一日
3.3002027年到期的優先債券百分比
1,200 1,200 3.342%四月一日，十月一日
1.7502030年到期的優先債券百分比
750 750 1.792%六月一日，十二月一日
5.1002035年到期的優先債券百分比
500 500 5.127%四月一日，十月一日
5.8502041年到期的優先債券百分比
600 600 5.879%6月15日，12月15日
4.3502047年到期的優先債券百分比
1,000 1,000 4.361%四月一日，十月一日
2.7502050年到期的優先債券百分比
750 750 2.773%六月一日，十二月一日
5,500 5,500 
未攤銷折扣總額(15)(15)
未攤銷債務發行總成本
(36)(37)
長期債務總額$5,449 $5,448 

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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


注：12：00-11：00租契
當應用公司有權在一段時間內控制已確定資產的使用以換取對價時，合同包含租賃。已申請租賃某些設施、車輛和設備，這些設施、車輛和設備是不可取消的經營租賃，其中許多包括續簽的選擇權。合理確定將行使的期權計入使用權資產和租賃負債的計算。Apply的租約不包含影響租約會計的剩餘價值擔保或重大限制。由於租賃沒有隱含利率，Application使用租賃開始日的遞增借款利率來衡量使用權資產和負債。經營租賃費用一般在租賃期內按直線確認。
應用選擇了實用的權宜之計，將租賃和非租賃組成部分作為所有租賃的單一租賃組成部分進行核算。對於期限為一年或以下的租賃，Application選擇不記錄使用權資產或租賃負債，並在相關租賃付款到期時對其進行會計處理。
租賃費用和補充信息的構成如下： 
截至三個月
2021年1月31日2020年1月26日
(單位：百萬，百分比除外)
經營租賃成本$19$13
加權-平均剩餘租期(以年為單位)5.05.5
加權平均貼現率1.8%1.8%

與租賃相關的補充現金流信息如下：

 截至三個月
2021年1月31日1月26日，
2020
(單位：百萬)
為經營租賃支付的經營現金流$19 $13 
用經營性租賃負債換取的使用權資產$4 $5 
截至2021年1月31日，租賃負債期限如下： 
 經營租約
財税(單位：百萬)
2021年(剩餘9個月)$51 
202257 
202350 
202443 
202534 
此後25 
租賃付款總額$260 
扣除的利息(11)
總計$249 




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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


備註13：00-11：00遣散費及相關費用
2021財年分流計劃
在2021財年第一季度，Application頒佈了一項遣散費計劃，以重新調整員工隊伍。根據這一計劃，應用公司實施了一次性自願退休計劃和其他裁員行動。自願退休計劃適用於某些符合最低年齡和服務年限要求以及其他特定業務標準的美國員工。本計劃下的付款在終止時支付，相關成本未分配給各部門。此外，應用公司還在全球範圍內實施了展示和相鄰市場業務的其他裁員行動。這些成本被記錄在展示和相鄰市場部分。
在2021財年第一季度，應用公司確認了1522000萬美元與2021財年離職計劃相關的遣散費和相關費用，其中147截至2021年1月31日，仍有3.8億美元未償還。
按部門分列的遣散費和相關費用如下：
 截至三個月
2021年1月31日
(單位：百萬)
展示及鄰近的街市$8 
公司和其他144 
總計$152 

上述截至2021年1月31日的三個月與2021財年離職計劃相關的遣散費和相關費用準備金變化如下：
 遣散費及相關費用準備金
2021年1月31日
(單位：百萬)
截至2020年10月25日的餘額$— 
關於遣散費的規定152 
儲備的消耗(5)
截至2021年1月31日的餘額$147 

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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)



附註14-11：00-11：00股東權益、綜合收益與股權薪酬
累計其他綜合收益(虧損)
扣除税項後，累積其他綜合收益(AOCI)各組成部分的變動情況如下：
 
投資未實現收益(虧損)，淨額符合現金流量套期保值的衍生工具的未實現收益(虧損)固定福利計劃和退休後福利計劃累計折算調整總計
(單位：百萬)
截至2020年10月25日的餘額$20 $(133)$(199)$13 $(299)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(1)1 — — — 
美元從AOCI重新分類(1)3 — — 2 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(2)4 — — 2 
截至2021年1月31日的餘額$18 $(129)$(199)$13 $(297)

投資未實現收益(虧損)，淨額符合現金流量套期保值的衍生工具的未實現收益(虧損)固定福利計劃和退休後福利計劃累計折算調整總計
(單位：百萬)
截至2019年10月27日的餘額$11 $(16)$(188)$13 $(180)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)3 (9)— — (6)
從AOCI重新分類的金額(1)(1)— — (2)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額2 (10)— — (8)
截至2020年1月26日的餘額$13 $(26)$(188)$13 $(188)

在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，從AOCI重新分類的金額對淨收入的税收影響並不大。
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應用材料公司
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股票回購計劃
2018年2月，董事會批准了一項普通股回購計劃，批准的總金額為6.010億美元的回購。截至2021年1月31日，約為$1.3根據這項回購計劃，仍有10億美元可用於未來的股票回購。
下表彙總了應用在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月的股票回購情況：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬，每股除外)
回購的普通股股份無3 
股票回購成本$— $200 
每股平均支付價格$— $58.62 
應用程序使用先進先出(FIFO)方法記錄成本法下的庫存股購買。在庫存股重新發行時，超出收購成本的金額將計入額外實收資本。若Application以低於其收購成本的金額重新發行庫存股，且與先前庫存股交易相關的額外實繳資本不足以彌補收購成本與再發行價格之間的差額，則該差額將計入留存收益。
分紅
2020年12月，應用公司董事會宣佈了季度現金股息，將於2021年3月支付，金額為$0.22每股。截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月內支付的股息總額為$201百萬美元和$192分別為百萬美元。Apply目前預計，現金股息將繼續按季度支付，儘管未來的任何現金股息的宣佈由董事會酌情決定，並將取決於Application的財務狀況、經營業績、資本要求、業務狀況和其他因素，以及董事會對現金股息最符合Application股東利益的決定。
基於股份的薪酬
Apply有一個股東批准的股權計劃，即員工股票激勵計劃，該計劃允許向員工授予基於股票的獎勵，包括股票期權、限制性股票、限制性股票單位、績效股票和績效單位。此外，該計劃規定自動向非僱員董事授予限制性股票單位，並允許向非僱員董事和顧問授予基於股票的獎勵。在某些情況下，如果應用的控制權發生變化，根據該計劃作出的基於股票的獎勵可能會受到加速歸屬的影響。已應用的也有二員工購股計劃，一通常適用於美國員工，第二種適用於國際子公司(統稱為ESPP)，使符合條件的員工能夠購買應用普通股。
在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月內，應用確認了與股權獎勵和ESPP股票相關的基於股份的薪酬支出。以股份為基礎的薪酬對經營業績的影響如下：
 
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬)
產品銷售成本$36 $31 
研究、開發和工程40 35 
市場營銷和銷售13 11 
一般和行政18 16 
基於股份的總薪酬$107 $93 

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與僅受基於時間的歸屬要求(減去預期的沒收)的基於股票的獎勵相關的成本，在獎勵的整個獎勵服務期內以直線方式確認。授予某些高管的基於股票的獎勵允許在根據年齡和服務年限符合條件的退休情況下部分加速授予。與基於業績的股權獎勵相關的成本，包括業績和市場目標，在服務期內的每一批都得到確認。與績效目標相關的股權獎勵的成本是基於對實現適用的績效目標的可能性的評估。對於基於市場目標的股權獎勵，成本是根據以下假設確認的100完成目標的百分比。
截至2021年1月31日，應用擁有$627與授予基於股票的獎勵和根據應用的ESPP發行的股票有關的未確認補償支出總額(減去估計的沒收)，將在#年加權平均期內確認3.0好幾年了。截至2021年1月31日，有48根據員工股票激勵計劃，可用於授予基於股票的獎勵的百萬股，以及額外的10根據ESPP，可供發行的股票為100萬股。

限制性股票單位、限制性股票、績效股票和績效單位
在截至2021年1月31日的三個月內，應用的股權補償計劃下的任何限制性股票單位、限制性股票、績效股和績效單位的變動摘要如下：
股票加權
平均值
授予日期
公允價值
 (單位：百萬，每股除外)
截至2020年10月25日的未償還款項15 $45.36 
授與4 $87.16 
既得(5)$42.52 
取消— $51.86 
截至2021年1月31日的未償還款項14 $59.50 
截至2021年1月31日，1.3根據特定業績目標水平的實現情況，可獲得額外的百萬績效獎勵。
在2021財年第一季度，某些高管被授予獎勵，這些獎勵取決於調整後營業利潤率的目標水平和相對於由標準普爾500指數成份股公司組成的同行集團的總股東回報(TSR)目標水平的實現情況。每個指標都將被加權50%，並將在三年制句號。
獎勵只有在業績目標實現時才有資格授予，並且僅當受贈人在每個適用的歸屬日期之前仍受僱於應用公司時才有資格授予，但須符合以下所述的合格退休條件。之後可全數歸屬的股份數量三年範圍從0%至200目標金額的%。這些獎勵規定，在結束時，將根據實際表現支付部分獎金。三年制基於年齡和服務年限的合格退休的績效期限。
在2021財年第一季度，某些高管還獲得了基於業績的非經常性長期獎勵，這些獎勵取決於應用的絕對TSR目標水平的實現。只有在TSR達到目標水平的情況下，這些獎勵才有資格授予五年期在履約期內，受讓人將繼續受僱於Application，直至2025年10月，除非發生無故終止僱傭、死亡或控制權變更的情況，否則受讓人將被授予。之後可全數歸屬的股份數量五年範圍從0%至200目標金額的%。
受調整後營業利潤率目標水平限制的部分獎勵的公允價值在授予日估計。如果績效期末未達到績效目標，則不確認任何薪酬費用，並沖銷以前確認的任何薪酬費用。預期成本基於可能授予的獎勵部分，並在服務期內反映，並在估計沒收時減去。
在授予之日，使用蒙特卡羅模擬模型估計受相對TSR或絕對TSR目標水平制約的部分獎勵的公允價值。薪酬費用是根據以下假設確認的100達到TSR目標的百分比，即使永遠不能達到TSR的閾值水平，也不會逆轉，並在服務期內反映出來，並在估計的沒收金額中減少。
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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


員工購股計劃
根據ESPP，幾乎所有員工都可以通過工資扣減以相當於以下價格的價格購買適用普通股85應用普通股在每期開始或結束時公允市值較低的百分比6-一個月的購買期，有一定的限制。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的兩個月裏，都沒有購買。在Black-Scholes模型下，薪酬費用採用員工購買權的公允價值計算。

附註15：00。所得税
Apply的所得税撥備和有效税率受到税前收入地理構成的影響，其中包括具有不同税率、有條件降低税率和其他所得税激勵措施的司法管轄區。它還受到不同時期不一致的事件的影響，例如所得税法的變化和前幾年所得税申報的解決。
2020年12月27日，美國政府頒佈了《綜合撥款法案》。 該法的頒佈不會對應用公司的所得税規定進行任何實質性調整。
Apply的2021財年第一季度和2020財年第一季度的有效税率為8.9百分比和11.2百分比。2021財年第一季度的有效税率低於上一財年同期，主要是因為2021財年第一季度記錄的與遣散費和相關費用相關的税收優惠，以及新加坡的收入增加，新加坡的税率較低。與上一財年第一季度相比，2021財年第一季度股票薪酬的超額税收優惠減少，部分抵消了這些税收優惠。



備註16：00-11：00保證、保證、承諾和或有事項    
保修
保修準備金的變化如下：
 
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬)
期初餘額$201 $196 
已發佈的保修49 40 
與先前存在的保修相關的準備金的變化2 (3)
儲備的消耗(56)(37)
期末餘額$196 $196 
 應用產品通常在銷售時提供保修服務12-安裝後的一個月內。保修估計成本的撥備在確認收入時入賬。部件和人工都在保修協議的條款範圍內。本保修條款基於產品、配置和地理區域的歷史經驗。季度保修消耗通常與前四個季度的銷售額相關，而季度保修撥備通常與本季度的銷售額相關。
擔保
在正常業務過程中，應用公司為應用公司或其子公司發起的某些交易提供備用信用證或其他擔保工具。截至2021年1月31日，根據這些擔保協議，應用可能需要支付的未來最大潛在付款金額約為$356百萬美元。APPLICATION並未記錄任何與該等擔保協議相關的負債，僅限於對所擔保的基礎交易進行適當核算所需的負債。APPLICATION不相信，根據歷史經驗和目前可獲得的信息，根據這些擔保協議，很可能需要支付任何金額。
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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


Apply還與多家銀行達成協議，為全球子公司銀行業務提供便利，包括透支安排、出具銀行擔保和信用證。截至2021年1月31日，應用公司已向銀行提供了約美元的母公司擔保。153百萬美元用於支付這些安排。

法律事項
應用軟件會不時收到第三方(包括客户和供應商)的通知，要求應用軟件賠償、訴訟支持、支付款項或其他與針對其提出的索賠相關的訴訟。此外，應用程序不時會收到第三方的通知，聲稱應用程序可能或正在侵犯或濫用其知識產權或其他權利。在正常業務過程中出現的各種其他法律程序和索賠(既有主張的，也有非主張的)也適用於此。 
雖然上述事項、索賠及法律程序的結果不能確切預測，但應用並不認為任何結果會對其綜合財務狀況或經營業績產生重大影響。

注：17：00-11：00行業細分運營
應用的%s三需要報告的部門包括：半導體系統、應用全球服務以及顯示器和相鄰市場。根據會計文獻的定義，應用公司的首席運營決策者已被確定為總裁兼首席執行官，他負責審查經營結果，以決定為整個公司分配資源和評估業績。部門信息是根據應用截至2021年1月31日的管理組織結構和每個部門的獨特性質呈現的。這一內部財務結構的未來變化可能會導致應用公司的可報告部門發生變化。
半導體系統公司報告的部門包括用於蝕刻、快速熱處理、沉積、化學機械平坦化、計量和檢驗、晶片封裝和離子注入的半導體資本設備。
應用全球服務部門提供集成解決方案，以優化設備和製造廠的性能和生產率，包括備件、升級、服務、某些重新制造的舊一代設備以及用於半導體、顯示器和其他產品的工廠自動化軟件。
顯示器和鄰近市場包括用於製造液晶顯示器(LCD)、有機發光二極管(OLED)、設備升級和柔性鍍膜系統的產品，以及用於電視、顯示器、筆記本電腦、個人電腦、智能手機和其他面向消費者的設備的其他顯示技術。
每個運營部門都是單獨管理的，並有單獨的財務結果，由應用公司的首席運營決策者進行審查。每個可報告的細分市場都包含特定細分市場獨有的密切相關的產品。部門營業收入是根據應用公司首席運營決策者使用的內部業績衡量標準確定的。首席運營決策者不使用總資產信息評估運營部門。
APPLICATED直接從其內部管理報告系統中得出分部結果。適用於得出可報告分部結果的會計政策與用於外部報告目的的會計政策基本相同。管理層根據訂單、淨銷售額和營業收入等幾個指標衡量每個可報告部門的業績。管理層使用這些結果來評估每個可報告細分市場的績效，並將資源分配給每個可報告細分市場。
公司及其他類別包括製造太陽能光伏電池及模組的產品收入及產品銷售成本，以及未分配至其須呈報部門並在公司層面單獨管理的某些營運開支。這些運營費用包括與以股份為基礎的薪酬相關的成本；公司層面提供的某些管理、財務、法律、人力資源以及研究、開發和工程職能；以及未吸收的信息技術和佔用。此外，應用公司不會將重組、遣散費和資產減值費用以及與重組行動相關的任何相關調整分配給其應報告部門，除非這些行動與特定的應報告部門有關。該部門的營業收入還不包括利息收入/支出以及其他財務費用和所得税。管理層在衡量可報告分部的業績時不考慮未分配成本。



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應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


每個可報告部門的淨銷售額和營業收入(虧損)如下： 
截至三個月
淨銷售額運營中
收益(虧損)
 (單位：百萬)
2021年1月31日：
半導體系統$3,553 $1,261 
應用全球服務1,155 332 
展示及鄰近的街市411 65 
公司和其他43 (375)
總計$5,162 $1,283 
2020年1月26日：
半導體系統$2,814 $915 
應用全球服務997 278 
展示及鄰近的街市332 38 
公司和其他19 (189)
總計$4,162 $1,042 
半導體系統和顯示器以及相鄰市場的收入在某個時間點確認。應用全球服務收入在備件和設備等有形商品的某個時間點確認，在一段時間內確認服務協議。隨着時間的推移，大部分確認的收入將在合同生效後12個月內確認。
截至2021年1月31日的三個月的營業收入(虧損)包括遣散費和相關費用，如附註13，Severance和相關費用所述。
按地理區域劃分的淨銷售額(由產品運往的客户設施的位置確定)如下：
截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬，百分比除外)
中國$1,383 27 %$1,272 31 %9 %
韓國1,289 25 %508 12 %154 %
臺灣1,200 23 %1,365 33 %(12)%
日本458 9 %351 8 %30 %
東南亞190 4 %72 2 %164 %
亞太地區4,520 88 %3,568 86 %27 %
美國343 6 %441 10 %(22)%
歐洲299 6 %153 4 %95 %
總計$5,162 100 %$4,162 100 %24 %







33

應用材料公司
合併簡明財務報表附註-(續)


按最終用途劃分的半導體系統公司在所示時期的淨銷售額如下：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
鑄造業、邏輯學和其他58 %68 %
動態隨機存取存儲器(DRAM)17 %15 %
閃存25 %17 %
100 %100 %

公司和其他中包括的對賬項目如下： 
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
 (單位：百萬)
未分配的淨銷售額$43 $19 
銷售產品未分配成本和費用(167)(115)
基於股份的薪酬(107)(93)
遣散費及相關費用(144)— 
總計$(375)$(189)

在截至2021年1月31日的三個月裏，以下客户至少佔應用公司淨銷售額的10%，對這些客户的銷售額包括來自多個可報告細分市場的產品和服務。
 
淨銷售額百分比
臺積電製造有限公司18 %
三星電子股份有限公司20 %

34
目錄
第二項。公司管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
以下管理層的討論和分析是在附帶的綜合簡明財務報表和附註之外提供的，為了全面瞭解應用的經營結果和財務狀況，應結合本10-Q表格中包含的綜合簡明財務報表和附註以及公司於2020年12月11日提交的10-K表格中包含的截至2020年10月25日的財政年度的財務報表和附註進行閲讀。
本報告包含涉及許多風險和不確定性的前瞻性陳述。前瞻性表述包括有關應用公司未來財務或經營業績、客户需求和支出、最終用户需求、應用公司和市場及行業趨勢和展望、持續的新冠肺炎疫情及其應對對應用公司運營和財務結果的影響、現金流和現金部署戰略、股息聲明、股票回購、業務戰略和優先事項、成本和成本控制、產品、競爭地位、管理層對未來運營、研發、戰略收購和投資的計劃和目標等前瞻性表述。包括擬收購國美電氣(Kokusai Electric)、增長機會、重組和遣散活動、積壓、營運資金、流動性、投資組合和政策、税收、供應鏈、製造、物業、法律程序和索賠、以及其他非歷史事實的陳述，以及他們的基本假設。前瞻性陳述可能包含諸如“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“將會”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“打算”、“潛在”和“繼續”等詞語，這些詞語是這些術語的否定或其他類似術語。所有前瞻性陳述都會受到風險、不確定因素和其他重要因素的影響，包括第二部分第(1A)項“風險因素”中討論的因素。, “在這份報告的下面和其他地方。這些因素和許多其他因素可能會影響應用公司未來的財務狀況和經營業績，並可能導致實際結果與基於本文件或應用公司或其代表在本文件或其他地方作出的前瞻性陳述的預期大不相同。前瞻性陳述是基於管理層截至本文發佈之日的估計、預測和預期，應用公司不承擔修改或更新任何此類陳述的義務。

Apply的大流行應對措施
應用材料公司的業務已被美國國土安全部確定為關鍵基礎設施部門的一部分，聯邦政府認為這些部門“對於確保對公共健康和安全以及經濟和國家安全至關重要的職能的連續性至關重要”，並“在當前時期負有繼續運營的特殊責任”。
Apply迅速做出反應，採取預防措施，以保持其工作場所的健康和安全，同時確保遵守政府當局施加的命令和限制，Applications在世界各地運營。
在正在進行的新冠肺炎大流行期間，應用的首要任務仍然是保護其員工及其家人、客户和社區的健康和安全。Appliced繼續保持工作場所的靈活性，如儘可能遠程工作，以減少每天在校園的人數。Apply正在保持其關鍵實驗室和運營的活躍狀態，並繼續為客户提供支持。為了公眾健康的利益，所有現場行動都在利用最少的人員安全執行任務，並遵循增強的安全和健康協議-包括篩查、社會距離和使用個人防護裝備。
Apply有一個恢復現場工作的分階段計劃，該計劃考慮了Apply的業務需求、當地政府法規、社區病例趨勢以及公共衞生官員的建議等因素。該計劃包括多個階段，逐步允許更多的工人返回現場，同時實行社會距離和其他安全措施。
應用材料致力於幫助那些受持續的新冠肺炎疫情影響最大的人。在世界各地，應用公司及其基金會正在解決迫在眉睫的人道主義需求，同時投入資源，抗擊病毒對其社區內的非營利性組織的長期影響。Apply與醫療機構共享口罩和設備，向醫療專業人員提供血液分析系統，並向食品銀行提供緊急支持。
應用公司將繼續監測和評估正在發生的新冠肺炎疫情，並將努力適當應對新冠肺炎對其業務、客户和供應商的業務以及社區的影響。
35
目錄
概述
應用公司為半導體、顯示器和相關行業提供製造設備、服務和軟件。Apply的客户包括半導體晶圓和芯片、液晶和有機發光二極管(OLED)顯示器以及其他電子設備的製造商。這些客户可能會在自己的最終產品中使用他們製造的產品，或者將這些產品出售給其他公司，用於先進的電子元件。應用公司的每項業務都受到不同行業條件的影響，因為對製造設備和服務的需求可能會根據芯片、顯示技術和其他電子設備的供求以及其他因素(如全球經濟和市場狀況，以及製造過程中技術進步的性質和時機)而發生變化。
應用公司在三個可報告的部門開展業務：半導體系統公司、應用全球服務公司和顯示器及相鄰市場公司。各應呈報分部的財務資料摘要載於合併簡明財務報表附註17。對可能影響應用公司運營的因素的討論在第II部分第11A項中的“風險因素”一節中闡述，該部分通過引用併入本文。產品開發和製造活動主要發生在美國、歐洲、以色列和亞洲。應用公司廣泛的設備和服務產品都是技術性很強的產品，主要通過直銷隊伍銷售。
應用公司的業績主要是由客户在資本設備和服務上的支出推動的，以支持關鍵技術過渡或增加產量，以應對全球對半導體和顯示器的需求。雖然某些現有技術可能會適應新的需求，但有些應用程序需要一種完全不同的技術方法。客户投資製造設備的時機也受到下一代工藝開發時機以及滿足終端市場需求的產能擴張時機的影響。考慮到這些情況，應用軟件公司的業績可能會因年、季而有很大的不同。

下表列出了所示期間的某些重要測量結果：
 
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (以百萬為單位，每股金額和百分比除外)
淨銷售額$5,162 $4,162 $1,000 
毛利率45.5 %44.6 %0.9分
營業收入$1,283 $1,042 $241 
營業利潤率24.9 %25.0 %(0.1)分
淨收入$1,130 $892 $238 
稀釋後每股收益$1.22 $0.96 $0.26 

2021財年和2020財年分別為53周和52周，2021財年和2020財年前三個月分別為14周和13周。
在2020財年，新冠肺炎被指定為流行病，由此在全球實施的限制措施影響了應用的供應鏈和製造業務。半導體行業被認為是美國關鍵基礎設施部門的一部分，允許Application繼續運營，同時通過實施額外的預防措施來確保遵守政府當局施加的命令和限制，以保持其工作場所的健康和安全，Application在世界各地運營。
儘管在大流行期間面臨着持續的挑戰，但在截至2021年1月31日的三個月裏，半導體設備客户繼續在新技術過渡方面進行戰略投資。在截至2021年1月31日的三個月裏，由於客户對先進的鑄造邏輯節點的投資，鑄造和邏輯支出與去年同期相比有所增加。在截至2021年1月31日的三個月裏，內存客户的支出與去年同期相比有所增加，因為該行業繼續從過剩的供應和庫存水平中復甦。在設備安裝量和長期服務協議增加的推動下，應用公司的服務業務與去年同期相比持續增長。由於增加了對移動產品顯示器製造設備的投資，應用公司在截至2021年1月31日的三個月中的顯示器和相鄰市場收入與去年同期相比有所增長。
36
目錄
為了應對正在進行的新冠肺炎大流行以及不斷變化的條件和全球反應，應用公司對其全球業務進行了調整，並繼續看到其供應鏈內部的復甦和半導體客户的強勁需求。然而，局勢仍然不穩定和不確定。Apply正在與員工、客户和供應商合作，積極管理其應對措施。有關與正在進行的新冠肺炎大流行相關的其他風險，請參閲標題為“持續的新冠肺炎疫情和全球應對措施已經並可能繼續對應用公司的運營和財務業績產生不利影響“在第II部分，第1A項，”風險因素“。”
經營成果
淨銷售額
所示期間的淨銷售額如下：
截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬，百分比除外)
半導體系統$3,553 69 %$2,814 68 %26 %
應用全球服務1,155 22 %997 24 %16 %
展示及鄰近的街市411 8 %332 8 %24 %
公司和其他43 1 %19 — %126 %
總計$5,162 100 %$4,162 100 %24 %

在截至2021年1月31日的三個月裏，與去年同期相比，淨銷售額增長的主要原因是客户對半導體設備的投資增加。半導體系統部門仍然是總淨銷售額的最大貢獻者。
按地理區域劃分的淨銷售額(由產品運往的客户設施的位置確定)如下：
截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬，百分比除外)
中國$1,383 27 %$1,272 31 %9 %
韓國1,289 25 %508 12 %154 %
臺灣1,200 23 %1,365 33 %(12)%
日本458 9 %351 8 %30 %
東南亞190 4 %72 2 %164 %
亞太地區4,520 88 %3,568 86 %27 %
美國343 6 %441 10 %(22)%
歐洲299 6 %153 4 %95 %
總計$5,162 100 %$4,162 100 %24 %

與去年同期相比，截至2021年1月31日的三個月，除中國以外的所有地區的淨銷售額都發生了變化，這主要反映了半導體設備支出的變化。截至2021年1月31日的三個月，與去年同期相比，中國對客户的淨銷售額增加，主要是由於對顯示器製造設備的投資增加，以及客户在綜合服務協議上的支出增加。
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目錄
所示期間的毛利率如下： 
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 
毛利率45.5 %44.6 %0.9分
截至2021年1月31日的三個月的毛利率與去年同期相比有所增長，主要原因是淨銷售額增加以及客户和產品結構的有利變化，但由於增加了員工數量以提供製造能力和靈活性，運費成本和人員成本的增加部分抵消了這一增長。截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月的毛利率分別包括3600萬美元和3100萬美元的基於股票的薪酬支出。
研究、開發和工程
所述期間的研究、開發和工程(RD&E)費用如下：
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬)
研究、開發和工程$606 $552 $54 
應用公司未來的經營業績在很大程度上取決於其在所提供的設備和服務產品中保持競爭優勢的能力。開發週期從12個月到36個月不等，具體取決於產品是現有產品的增強型產品(開發週期通常較短)還是新產品(開發週期通常較長)。應用公司現有的大部分產品都來自內部開發活動和涉及新技術、新材料和新工藝的創新。在某些情況下，應用公司收購現有或新產品領域的技術，以補充其現有技術能力並縮短上市時間。
管理層認為，繼續對研發和設備進行大量投資是至關重要的，以確保創新技術的可用性，滿足客户最先進設計的當前和預期要求。應用公司一直堅持並打算繼續投資研發和設備，以繼續提供新產品和新技術。
與去年同期相比，截至2021年1月31日的三個月研發費用增加的主要原因是員工人數增加。這些增長反映了應用公司正在進行的與公司戰略一致的產品開發計劃的投資。應用公司繼續優先考慮當前和新市場在技術能力和關鍵研發項目方面的現有研發投資，重點放在半導體技術上。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，研發費用分別包括4000萬美元和3500萬美元的股票薪酬支出。
市場營銷和銷售
所示期間的營銷和銷售費用如下：
 
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬)
市場營銷和銷售$147 $135 $12 
與2020財年同期相比，截至2021年1月31日的三個月的營銷和銷售費用有所增加，主要原因是員工人數增加。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，營銷和銷售費用分別包括1300萬美元和1100萬美元的基於股票的薪酬支出。
38
目錄
一般事務和行政事務
所列期間的一般和行政(G&A)費用如下：
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬)
一般和行政$161 $129 $32 
截至2021年1月31日的三個月，G&A費用與去年同期相比有所增加，主要原因是員工人數增加和與業務合併活動相關的費用增加。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，併購費用分別包括1,800萬美元和1,600萬美元的股票薪酬支出。
遣散費及相關費用
所述期間的遣散費和相關費用如下：
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬)
遣散費及相關費用$152 $— $152 
在2021財年第一季度，應用頒佈了一項遣散計劃(Fiscal 2021 Severance Plan)，以重新調整員工隊伍。根據這一計劃，應用公司實施了一次性自願退休計劃和其他裁員行動。自願退休計劃適用於某些符合最低年齡和服務年限要求以及其他特定業務標準的美國員工。此外，應用公司還在全球範圍內實施了展示和相鄰市場業務的其他裁員行動。在2021財年第一季度，應用確認了1.52億美元的遣散費和與2021財年離職計劃相關的費用。
利息支出和利息及其他收入(虧損)，淨額
所示期間的利息支出和利息及其他收入(虧損)淨額如下：
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬)
利息支出$61 $59 $2 
利息和其他收入(虧損)，淨額$18 $22 $(4)
產生的利息支出主要與發行的優先無抵押票據有關。與去年同期相比，截至2021年1月31日的三個月的利息支出相對持平。
截至2021年1月31日的三個月的利息和其他收入淨額與去年同期相比有所下降，主要原因是利息收入下降，但與去年同期相比，截至2021年1月31日的三個月的投資淨收益增加部分抵消了這一影響。
39
目錄
所得税
所列期間的所得税撥備和實際税率如下： 
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬美元，除1%外)
所得税撥備$110 $113 $(3)
實際税率8.9 %11.2 %(2.3)分
Apply的所得税撥備和有效税率受到税前收入地理構成的影響，其中包括具有不同税率、有條件降低税率和其他所得税激勵措施的司法管轄區。它還受到不同時期不一致的事件的影響，例如所得税法的變化和前幾年所得税申報的解決。
2020年12月27日，美國政府頒佈了《綜合撥款法案》。 該法的頒佈不會對應用公司的所得税規定進行任何實質性調整。
Apply在2021財年第一季度和2020財年第一季度的有效税率分別為8.9%和11.2%。2021財年第一季度的有效税率低於上一財年同期，主要是因為2021財年第一季度記錄的與遣散費和相關費用相關的税收優惠，以及新加坡的收入增加，新加坡的税率較低。與上一財年第一季度相比，2021財年第一季度股票薪酬的超額税收優惠減少，部分抵消了這些税收優惠。
40
目錄
段信息
應用公司報告三個部門的財務結果：半導體系統、應用全球服務和展示及相鄰市場。每個可報告部門的產品和服務説明以及財務數據可以在綜合簡明財務報表附註17中找到。
公司及其他類別包括製造太陽能光伏電池及模組的產品收入及產品銷售成本，以及若干未分配至其應呈報分部並在公司層面單獨管理的營運開支。這些運營費用包括以股份為基礎的薪酬成本；公司層面提供的某些管理、財務、法律、人力資源和研發與評估職能；以及未吸收的信息技術和佔用。此外，應用公司不會將重組、遣散費和資產減值費用以及與重組行動相關的任何相關調整分配給其應報告部門，除非這些行動與特定的應報告部門有關。
下面討論每個可報告部門的結果。
半導體系統部門
半導體系統部門主要由用於製造半導體芯片的資本設備組成。半導體行業在資本設備上的支出受到對先進電子產品(包括智能手機和其他移動設備、服務器、個人計算機、汽車電子產品、存儲設備和其他產品)的需求以及製造過程中技術進步的性質和時機的推動，因此受到多變的行業條件的影響。隨着設備擴展到先進技術節點，開發工作的重點是解決客户在晶體管、互連、圖案化和封裝性能方面的關鍵技術挑戰。
在2021財年的前三個月，半導體設備客户繼續在新技術過渡方面進行戰略投資。在截至2021年1月31日的三個月裏，由於客户對先進的鑄造邏輯節點的投資帶動，鑄造和邏輯支出(以絕對美元計算)與去年同期相比有所增加。與去年同期相比，內存客户在截至2021年1月31日的三個月中的支出也有所增加。
所指時期的一些重要措施如下： 
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (除百分比和比率外，以百萬為單位)
淨銷售額$3,553 $2,814 $739 26 %
營業收入$1,261 $915 $346 38 %
營業利潤率35.5 %32.5 %3.0分

按最終用途劃分的半導體系統公司在所示時期的淨銷售額如下：
截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020
鑄造業、邏輯學和其他58 %68 %
動態隨機存取存儲器(DRAM)17 %15 %
閃存25 %17 %
100 %100 %
截至2021年1月31日的三個月，以絕對美元計算的淨銷售額與去年同期相比有所增長，主要原因是內存客户的支出增加。截至2021年1月31日的三個月的營業利潤率與去年同期相比有所增長，主要反映了淨銷售額的增加以及客户和產品結構的有利變化，但部分抵消了因招聘額外員工以提供製造能力和靈活性以及運費成本上升而導致的人員成本上升。在截至2021年1月31日的三個月裏，三個客户各自至少佔這一細分市場淨銷售額的10%。
41
目錄
在所述的一個或多個時期，以下地區至少佔半導體系統部門總淨銷售額的30%。
 
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬，百分比除外)
韓國$1,126 32%$365 13%208 %
臺灣$972 27%$1,179 42%(18)%

應用全球服務細分市場
應用全球服務部門提供綜合解決方案，以優化設備和製造廠的性能和生產率，包括備件、升級、服務、某些重新制造的舊一代設備以及用於半導體、顯示器和太陽能產品的工廠自動化軟件。
對應用全球服務公司服務解決方案的需求受到應用全球服務公司龐大且不斷增長的製造系統安裝基礎的推動，客户需要縮短停機時間，提高設備性能和產量，並優化工廠產量和運營成本。影響應用全球服務公司備件和服務銷售的行業條件主要表現為半導體制造商的晶圓開工率增加和持續強勁的利用率、設備安裝基礎的增長、較新工具的服務強度不斷增加，以及該公司銷售更全面的服務協議的能力。
所指時期的一些重要措施如下：
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (除百分比和比率外，以百萬為單位)
淨銷售額$1,155 $997 $158 16 %
營業收入$332 $278 $54 19 %
營業利潤率28.7 %27.9 %0.8分

截至2021年1月31日的三個月的淨銷售額與去年同期相比有所增長，主要原因是客户在綜合服務協議和備件上的支出增加，包括2021財年第一季度增加一週的影響，但部分被客户在遺留系統上的支出下降所抵消。與去年同期相比，截至2021年1月31日的三個月的營業利潤率有所增加，主要原因是淨銷售額增加，但與增加員工以支持業務增長和運費成本增加相關的費用增加部分抵消了這一增長。在截至2021年1月31日的三個月裏，一個客户佔這一細分市場總淨銷售額的10%以上。
在本報告所述的任何時期，沒有一個地區的應用全球服務部門的淨銷售額佔總淨銷售額的30%以上。

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目錄
展示和相鄰的細分市場
顯示器和相鄰市場包括液晶和OLED顯示器的製造產品，以及電視、顯示器、筆記本電腦、個人電腦、電子平板電腦、智能手機和其他面向消費者的設備、設備升級和柔性塗層系統的其他顯示技術。該部門的重點是通過製造大規模液晶電視、有機發光二極管、低温多晶硅(LTPS)、金屬氧化物和觸摸屏部門的技術差異化設備來擴大其業務；以及開發可為客户提供更高性能和產量的產品。
顯示器行業的增長主要取決於消費者對越來越大和更先進的電視以及用於下一代移動設備的更大和更高分辨率顯示器的需求。客户在Display和毗鄰Markets領域的消費模式不均衡可能會導致季度與季度之間以及與去年同期之間的大幅波動。
本報告所述期間的一些重要措施如下：
 截至三個月
1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (除百分比和比率外，以百萬為單位)
淨銷售額$411 $332 $79 24 %
營業收入$65 $38 $27 71 %
營業利潤率15.8 %11.4 %4.4分

截至2021年1月31日的三個月的淨銷售額與去年同期相比有所增長，主要原因是客户對移動產品顯示製造設備的投資增加，但部分被客户對電視顯示製造設備投資的減少所抵消。由於淨銷售額增加以及客户和產品結構的有利變化，截至2021年1月31日的三個月的營業利潤率比去年同期有所增長。在截至2021年1月31日的三個月裏，三個客户各自至少佔該細分市場淨銷售額的10%，他們加起來約佔該細分市場總淨銷售額的77%，其中兩個客户約佔淨銷售額的66%。
在本報告的一個或多個期間，以下地區至少佔Display和相鄰市場部門總淨銷售額的30%：
 
 截至三個月
 1月31日，
2021		1月26日，
2020		變化
 (單位：百萬，百分比除外)
中國$337 82%$304 92%11%


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目錄
財務狀況、流動性與資本來源
Apply的現金、現金等價物和投資包括以下內容：
 
1月31日，
2021		10月25日，
2020
 (單位：百萬)
現金和現金等價物$6,213 $5,351 
短期投資410 387 
長期投資1,601 1,538 
現金、現金等價物和投資總額$8,224 $7,276 
現金的來源和用途
由經營、投資和融資活動提供(用於)的現金摘要如下：
 
截至三個月
2021年1月31日2020年1月26日
 (單位：百萬)
經營活動提供的現金$1,421 $987 
用於投資活動的現金$(216)$(162)
用於融資活動的現金$(343)$(530)
經營活動
截至2021年1月31日的三個月，來自經營活動的現金為14億美元，反映了經非現金費用和營運資本組成部分變化影響調整後的淨收入。非現金費用包括折舊、攤銷、遣散費和相關費用、基於股份的薪酬和遞延所得税。與上一財年同期相比，經營活動提供的現金在2021財年前三個月有所增加，主要原因是現金收集情況改善和退税增加，但部分被向供應商支付的更高金額和可變薪酬所抵消。
應用公司與多家金融機構達成協議，出售選定客户的應收賬款和貼現本票。應用出售其應收賬款一般沒有追索權。申請時，也不時貼現客户通過各種金融機構開具的信用證。信用證的貼現取決於許多因素，包括金融機構對信用證貼現的意願和此類安排的成本。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月裏，Apply分別銷售了3.69億美元和2.06億美元的應收賬款。在截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月內，APPLIED未貼現客户開具的信用證或貼現本票。
截至2021年1月31日，Apply的營運資金為98億美元，截至2020年10月25日，營運資金為89億美元。
截至2021年1月31日和2020年1月26日的三個月，未償還銷售天數分別為58天和59天。未完成的銷售天數因發貨時間和付款條件的不同而不同。未償還銷售天數減少的主要原因是收入和應收賬款保理比上年同期增加。
投資活動
在截至2021年1月31日的三個月裏，Applications在投資活動中使用了2.16億美元的現金。在截至2021年1月31日的三個月裏，資本支出總計1.21億美元，為非實質性收購支付的淨現金為1200萬美元，投資購買、扣除銷售收益和投資到期日的淨額為8300萬美元。
Apply的投資組合主要包括投資級貨幣市場共同基金、美國財政部和機構證券、市政債券、公司債券和抵押貸款支持證券和資產支持證券，以及股票證券。應用定期監察其投資組合的信貸風險，並採取適當措施(可能包括出售若干證券)，以根據其投資政策審慎管理該等風險。
44
目錄
融資活動
在截至2021年1月31日的三個月裏，Applications在融資活動中使用了3.43億美元的現金，主要包括向股東支付2.01億美元的現金股息和1.42億美元的既有股權獎勵預扣税支付。
2020年12月，應用公司董事會宣佈了季度現金股息，將於2021年3月支付，金額為每股0.22美元。Apply目前預計，現金股息將繼續按季度支付，儘管未來的任何現金股息的宣佈由董事會酌情決定，並將取決於Application的財務狀況、經營業績、資本要求、業務狀況和其他因素，以及董事會對現金股息最符合Application股東利益的決定。
Applications為各種貨幣的無擔保借款提供了高達16億美元的信貸安排，其中15億美元包括與多家銀行簽訂的承諾循環信貸協議(循環信貸協議)。循環信貸協議包括一項條款，根據該條款，應用可要求增加融資金額至多5億美元，總承諾額不超過20億美元，前提是收到一個或多個貸款人對任何此類增加的承諾和其他慣例條件。循環信貸協議定於2025年2月到期，除非循環信貸協議允許延長。循環信貸協議規定以美元借款，每筆預付款按應用公司選擇的兩種利率中的一種計息，外加適用的保證金，保證金根據應用公司的公共債務信用評級而有所不同。循環信貸協議包括應用公司截至2021年1月31日遵守的金融和其他契約。
剩餘的大約7700萬美元的信貸安排是由日本銀行提供的。Apply在這些貸款下的借款能力取決於銀行在提出借款請求時的批准，任何預付款都將以以日元計價的銀行最優惠參考利率為指數。
截至2021年1月31日和2020年10月25日，這些貸款中的任何一項下都沒有未償還的金額。
2019年8月，應用與一批貸款方(定期貸款方)簽訂了定期貸款授信協議(Term Loan Credit Agreement)。根據協議，貸款方承諾嚮應用電子提供最多20億美元的無擔保定期貸款，部分為應用電子計劃收購國賽電機全部流通股提供資金，用於支付相關交易費用和支出，並用於一般企業用途。於2020年12月，Application與定期貸款貸款人訂立定期貸款信貸協議修正案，其中包括(I)將貸款人為定期貸款提供資金的承諾的到期日延長至2021年4月30日，以及(Ii)規定，如果SPA在SPA預期的交易未完成的情況下終止，則貸款人為定期貸款提供資金的承諾將自動終止。這筆定期貸款如果提前，將按應用選擇的兩種利率之一計息，外加適用保證金，保證金根據應用的公共債務信用評級而異，必須在定期貸款融資日期的三週年時全額償還。截至2021年1月31日和2020年10月25日，定期貸款信貸協議下沒有未償還的金額。
應用公司有一個短期商業票據計劃，根據該計劃，應用公司可以發行總額高達15億美元的無擔保商業票據。截至2021年1月31日，應用沒有任何未償還的商業票據，但未來可能會根據該計劃不時發行商業票據。商業票據計劃得到循環信貸協議的支持，循環信貸協議下的借款減少了所申請的商業票據的發行量。
2020年5月，Application在註冊公開發售中發行了本金總額7.5億美元，2030年到期的1.750%優先無擔保票據和2050年到期的2.750優先無擔保票據的本金總額7.5億美元。2020年6月，Application用發行所得淨額的一部分贖回了2020年10月1日到期的2.625優先無擔保票據的未償還本金總額6億美元，以及2021年6月15日到期的4.300優先無擔保票據的本金總額7.5億美元，總贖回價格為14億美元。因此，應用公司在2020財年第三季度確認了提前清償這些高級無擔保票據造成的3300萬美元損失。
截至2021年1月31日，應用的優先無擔保票據的未償還本金總額為55億美元。有關現有債務的額外討論，請參閲合併簡明財務報表附註11。APPLICATION可能尋求對其現有債務進行再融資，並可能產生額外的債務，這取決於APPLICATE的資本金要求和融資的可用性。
45
目錄
在正常業務過程中，應用公司為應用公司或其子公司發起的某些交易提供備用信用證或其他擔保工具。截至2021年1月31日，根據這些擔保協議，應用公司可能需要支付的未來最大潛在付款金額約為3.56億美元。APPLICATION並未記錄任何與該等擔保協議相關的負債，僅限於對所擔保的基礎交易進行適當核算所需的負債。APPLICATION不相信，根據歷史經驗和目前可獲得的信息，根據這些擔保協議，很可能需要支付任何金額。
Apply還與多家銀行達成協議，為全球子公司銀行業務提供便利，包括透支安排、出具銀行擔保和信用證。截至2021年1月31日，應用已向銀行提供約1.53億美元的母公司擔保，以支付這些安排。
其他
2017年12月22日，美國政府頒佈了《減税和就業法案》(Tax Act)。税法要求對外國子公司的某些未匯回的收益徵收一次性過渡税。過渡税費用在八年內分期支付，從2018財年開始的前五年每年都要繳納8%的税款。截至2021年1月31日，Application的總付款餘額為8.57億美元，在未來六年內分期付款。在税法之前，美國沒有為某些被認為是無限期再投資的未匯回收入提供所得税。所有未匯回的收入現在都要繳納所得税。
儘管現金需求將根據上述因素的時間和程度而波動，但應用的管理層相信，運營產生的現金，加上現有現金餘額和借款能力提供的流動性，將足以滿足應用未來12個月的流動性需求。有關應用公司經營、投資和融資活動的更多詳情，請參閲本報告中的綜合現金流量表。
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目錄
關鍵會計政策和估算
按照美國普遍接受的會計原則編制合併財務報表和相關披露，要求管理層作出影響報告金額的判斷、假設和估計。本報告中的應用公司年度報告10-K表中的合併財務報表附註1和合併合並財務報表附註1描述了編制合併財務報表時使用的重要會計政策。其中一些重要的會計政策被認為是關鍵的會計政策。
關鍵會計政策被定義為既對應用公司綜合財務報表的列報具有重大意義，又要求管理層作出可能對應用公司的財務狀況或經營結果產生重大影響的困難、主觀或複雜的判斷。具體地説，該等保單具有以下屬性：(1)應用公司須就評估時高度不確定的事項作出假設；及(2)應用公司可合理使用的不同估計，或合理可能發生的估計變動，將會對應用公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
對未來事件及其影響的估計和假設不能確定。Apply的估計基於歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下適用和合理的假設。隨着新事件的發生、獲得更多信息以及應用公司經營環境的變化，這些估計可能會發生變化。從歷史上看，這些變化都是微不足道的，並在得知後立即包括在合併財務報表中。此外，管理層定期面臨不確定性，其結果不在其控制範圍之內，而且在很長一段時間內都不會為人所知。這些不確定性包括第二部分第11A項“風險因素”中討論的那些。基於對其會計政策的嚴格評估以及影響這些政策應用的基本判斷和不確定性，管理層認為，應用公司的綜合財務報表根據美國普遍接受的會計原則進行了公允陳述，並對應用公司的財務狀況和經營結果進行了有意義的陳述。
管理層認為以下是重要的會計政策和估計：
收入確認
A當承諾的貨物或服務(履約義務)轉讓給客户時，Appled確認收入，其金額反映了Application預期有權獲得的對價，以換取該等貨物或服務。Oracle Applications將執行以下五個步驟來確定何時確認收入：(1)確定與客户的合同，(2)確定合同中的履行義務，(3)確定交易價，(4)將交易價分配給合同中的履行義務，以及(5)在履行履行義務時確認收入。管理層使用判斷來確定合同中的履約義務，並確定合同中的多個承諾的貨物或服務是否應單獨或作為一個整體進行會計處理。判斷力也用於解釋商業術語和確定何時發生控制權轉移。此外，還使用判斷來估計合同的交易價格，並將其分配給每個履行義務。在確定履約義務、確定交易價格與履約義務之間的分配以及確定何時將控制權轉移給客户方面的任何重大變化，都可能影響收入確認的時間和金額，這可能會對應用的財務狀況和經營業績產生重大影響。
保修費用
已應用的規定用於確認收入時的預計保修成本。預計保修成本是通過分析特定產品、當前和歷史配置統計數據以及區域保修支持成本來確定的。應用的保修義務受產品和部件故障率、材料使用和在保修期內糾正產品故障所產生的人工成本的影響。由於應用公司的客户工程師和工藝支持工程師在全球都經過了高度培訓和部署，勞動力供應是決定勞動力成本的一個重要因素。關鍵更換部件的數量和可用性是估算保修成本的另一個重要因素。不可預見的組件故障或異常的組件性能也可能導致保修成本發生變化。如果實際保修成本與應用公司的估計有很大差異，將需要對估計的保修責任進行修訂，這可能會對應用公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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目錄
信貸損失準備
Applications為其客户無法支付所需款項而造成的估計損失保留信貸損失準備金。這項津貼基於歷史經驗、信用評估、特定的客户收款歷史以及應用發現的任何特定客户問題。環境變化，例如主要客户履行其對應用的財務義務的能力或其付款趨勢發生意外的重大不利變化，可能要求應用進一步調整其對應支付給應用的金額的可回收性的估計，這可能對應用的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
存貨計價
存貨通常以成本或可變現淨值中的較低者表示，成本以先進先出(FIFO)為基礎確定。存貨的賬面價值因估計的陳舊而減去其成本與基於對未來需求的假設估計的可變現淨值之間的差額。Apply通過分析歷史和預期需求，評估潛在過剩和陳舊庫存風險的庫存賬面價值。此外，由於已知和預期的工程變更訂單和新產品的影響，對庫存進行了評估，以確定是否存在潛在的過時問題。如果實際需求大幅低於預期，可能需要對過剩或陳舊庫存進行額外調整，這可能會對應用的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
商譽與無形資產
應用審查商譽及無形資產減值每年在每個會計年度的第四季度期間，只要事件或環境變化表明一項資產的賬面價值可能無法收回。評估商譽和無形資產潛在減值的過程需要重大判斷，尤其是在新興市場。在審核減值商譽時，Application首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。
在進行定性評估時，Application考慮業務狀況和其他因素，包括但不限於(I)不利的行業或經濟趨勢，(Ii)可能影響未來經營業績的重組行動和較低的預測，(Iii)股價的持續下跌，以及(Iv)整體財務業績和其他影響報告單位的事件。如果Application得出結論認為報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值，則通過估計報告單位的公允價值並將其與其賬面價值進行比較來進行量化減值測試。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，則應用將記錄相當於報告單位商譽的賬面價值超出其公允價值的減值費用。
APPLICATION根據收入加權和市場方法確定每個報告單位的公允價值。Apply基於其認為合理但不可預測和內在不確定的假設進行公允價值估計。在收益法下，應用基於貼現現金流量法估計公允價值。
減值測試中使用的估計與應用用於管理其業務的離散預測一致，並考慮了期內的任何重大發展。根據貼現現金流方法，超出離散預測的現金流是使用終端增長率估計的，該增長率考慮了特定於報告單位的長期收益增長率。估計的未來現金流量使用每個報告單位的加權平均資本成本貼現到現值。加權平均資本成本衡量的是報告單位的債務和股權融資成本，按報告單位的目標資本結構中債務和股權的百分比加權。此外，加權平均資本成本是根據已知和估計的市場指標得出的，並進行了調整，以反映與估計現金流相關的時間和風險。貼現現金流方法使用的税率是可比公司的中位數税率，反映了應用目前的國際結構，這與市場參與者的觀點一致。在市場法下，應用公司使用指導公司法，將市場倍數應用於預測的收入和扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益。Apply使用與可比上市公司一致的市場倍數，並考慮每個報告單位相對於其可比公司的規模、增長和盈利能力。
無形資產，如購買的技術，通常與企業收購相關記錄。分配給無形資產的價值通常基於對所獲得的產品和技術的成功和生命週期的預期的估計和判斷。若實際產品驗收與估計有重大差異，應用可能需要記錄減值費用，以將報告單位的賬面價值降至其估計公允價值。
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目錄
所得税
Apply的所得税撥備和有效税率受到税前收入地理構成的影響，其中包括具有不同税率、有條件降低税率和其他所得税激勵措施的司法管轄區。它還受到不同時期不一致的事件的影響，例如所得税法的變化和前幾年所得税申報的解決。Apply確認本財政年度納税申報單上估計的應付所得税金額的當期納税義務。遞延税項資產和負債是根據資產和負債的賬面和計税基礎之間的暫時性差異估計的未來税收影響確認的。遞延税項資產也確認為淨營業虧損和税收抵免結轉。遞延税項資產在預期不會變現的情況下，會由估值撥備抵銷。
只有在税務機關根據税務狀況的技術價值進行審查後，税務狀況更有可能維持的情況下，應用才會確認來自不確定税收狀況的税收利益。從該等倉位確認的税務優惠是根據最終結算時有超過50%的可能性實現的最大優惠來估計的。與不確定的税收狀況有關的判斷的任何變化都在發生這種變化的季度的應用公司所得税撥備中確認。與不確定的税收狀況相關的利息和罰款在應用公司的所得税撥備中予以確認。
應用公司所得税撥備和有效税率的計算在估計複雜税法應用中不確定性的影響時涉及重大判斷。這些不確定性的解決方式與應用公司的預期不符，可能會對應用公司的經營業績和財務狀況產生不利的實質性影響。
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非GAAP調整後財務業績
管理層使用非GAAP調整後的財務衡量標準來評估公司的經營和財務表現，並用於規劃目的，並作為其高管薪酬計劃中的績效衡量標準。應用公司相信，這些措施增強了對其業績的總體瞭解，增強了投資者從與公司管理層相同的視角審查公司業務的能力，並通過排除管理層認為不能反映應用公司持續經營業績的項目，便於在一致的基礎上將這一時期的業績與前幾個時期的業績進行比較。
下文提出的非公認會計準則調整財務措施進行了調整，以剔除某些成本、費用、損益的影響，包括與合併和收購有關的某些項目；重組和遣散費及任何相關調整；與新冠肺炎有關的某些增量費用；資產或投資減值；出售戰略投資的損益；提前清償債務造成的損失；某些所得税項目和其他單獨調整。在非公認會計原則的基礎上，與基於股票的薪酬相關的税收影響在整個會計年度按比例確認。此外，非GAAP結果不包括與美國税法相關的估計離散所得税費用項目。這些非公認會計準則計量與根據公認會計準則計算和列報的最直接可比財務計量的對賬見下表。使用非GAAP財務衡量標準是有侷限性的，因為非GAAP財務衡量標準不是根據公認的會計原則編制的，可能與其他公司使用的非GAAP財務衡量標準不同，可能會排除可能對我們報告的財務業績產生重大影響的某些項目。這一補充信息的列報並不意味着孤立地考慮，或作為根據公認會計原則編制的直接可比財務措施的替代品。
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目錄
下表顯示了GAAP和非GAAP調整後的合併結果的對賬情況：

應用材料公司
未經審計的GAAP與非GAAP調整結果的對賬
 截至三個月
(單位：百萬，百分比除外)1月31日，
2021		1月26日，
2020
非GAAP調整後毛利
報告毛利潤-GAAP基礎$2,349 $1,858 
與收購相關的某些項目1
8 9 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
12 — 
非GAAP調整後毛利$2,369 $1,867 
非GAAP調整後的毛利率45.9 %44.9 %
非GAAP調整後營業收入
報告營業收入-GAAP基礎$1,283 $1,042 
與收購相關的某些項目1
13 13 
收購整合和交易成本24 13 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
24 — 
遣散費及相關費用3
152 — 
非GAAP調整後營業收入$1,496 $1,068 
非GAAP調整後的營業利潤率29.0 %25.7 %
非GAAP調整後淨收益
報告淨收入-GAAP基礎$1,130 $892 
與收購相關的某些項目1
13 13 
收購整合和交易成本24 13 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
24 — 
遣散費及相關費用3
152 — 
戰略投資已實現虧損(收益)淨額(2)2 
戰略投資未實現虧損(收益)，淨額(6)2 
股權薪酬的所得税效應4
(29)(33)
與實體內無形資產轉移相關的所得税效應20 21 
解決上一年度所得税申報和其他税目(3)(1)
非GAAP調整的所得税效應5
(41)(5)
非GAAP調整後淨收益$1,282 $904 

1 這些項目是可歸因於已完成收購的增量費用，包括購買的無形資產的攤銷。
2新冠肺炎疫情期間臨時遞增的員工薪酬。
3遣散費和相關費用主要與向某些符合條件的員工提供的一次性自願退休計劃有關。
4與基於股票的薪酬相關的GAAP基礎税收優惠在非GAAP基礎上的會計年度按比例確認。
5對與非公認會計準則調整相關的所得税撥備的調整，反映在所得税前收入中。
51
目錄

應用材料公司
未經審計的GAAP與非GAAP調整結果的對賬
 

 截至三個月
(單位：百萬，每股除外)1月31日，
2021		1月26日，
2020
非GAAP調整後每股攤薄收益
報告稀釋後每股收益-GAAP基礎$1.22 $0.96 
與收購相關的某些項目0.01 0.01 
收購整合和交易成本0.02 0.01 
與新冠肺炎相關的某些增量費用0.02 — 
遣散費及相關費用0.13 — 
股權薪酬的所得税效應(0.03)(0.03)
與實體內無形資產轉移相關的所得税效應0.02 0.03 
非GAAP調整後每股攤薄收益$1.39 $0.98 
加權平均稀釋股數925927
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下表顯示了GAAP和非GAAP調整後的分段結果的對賬：

應用材料公司
未經審計的GAAP與非GAAP調整結果的對賬
 
 截至三個月
(單位：百萬，百分比除外)1月31日，
2021		1月26日，
2020
半導體系統非GAAP調整後營業收入
報告營業收入-GAAP基礎$1,261 $915 
與收購相關的某些項目1
10 10 
收購整合成本(2)— 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
12 — 
非GAAP調整後營業收入$1,281 $925 
非GAAP調整後的營業利潤率36.1 %32.9 %
AGS非GAAP調整後營業收入
報告營業收入-GAAP基礎$332 $278 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
8 — 
非GAAP調整後營業收入$340 $278 
非GAAP調整後的營業利潤率29.4 %27.9 %
顯示和相鄰市場非GAAP調整後的營業收入
報告營業收入-GAAP基礎$65 $38 
與收購相關的某些項目1
1 3 
與新冠肺炎相關的某些增量費用2
1 — 
遣散費及相關費用3
8 — 
非GAAP調整後營業收入$75 $41 
非GAAP調整後的營業利潤率18.2 %12.3 %

1 這些項目是可歸因於已完成收購的增量費用，包括購買的無形資產的攤銷。
2新冠肺炎疫情期間臨時遞增的員工薪酬。
3遣散費和相關費用與全球範圍內的展示和相鄰市場業務的裁員行動有關。
注：上述GAAP和非GAAP調整後的分部結果的對賬不包括在公司和其他部門報告幷包括在合併營業收入中的某些收入、銷售產品的成本和運營費用。


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目錄
第三項：中國政府和中國政府之間的關係。關於市場風險的定量和定性披露
Apply面臨與其投資組合和債務發行相關的利率風險。Apply的投資組合包括截至2021年1月31日公允價值約為18億美元的固定收益證券。這些證券受到利率風險的影響，如果利率上升，它們的價值將會下降。根據應用截至2021年1月31日的投資組合，立即加息100個基點將導致投資組合的公允價值減少約2600萬美元。雖然利率上升降低了投資組合的公允價值，但除非個別固定收益證券在回收前出售，或者確定虧損不是暫時性的，否則應用公司不會在綜合經營報表中實現虧損。截至2021年1月31日，應用發行的長期優先無擔保票據本金總額為55億美元，估計公允價值為66億美元。假設利率下降100個基點，將導致應用公司截至2021年1月31日發行的長期優先票據的公允價值增加約7.93億美元。
應用的某些業務是以外幣進行的，如日元、以色列謝克爾、歐元和新臺幣。Apply訂立貨幣遠期外匯和期權合約，以對衝部分(但不是全部)通常預計將在未來24個月內發生的現有和預期的外幣計價交易。這些合約的損益一般在確認被套期保值的相關交易時在收益中確認。由於貨幣匯率變動對貨幣遠期匯兑和期權合約的影響通常抵消了對被套期保值的標的項目的相關影響，因此這些金融工具預計不會使應用的風險受到貨幣匯率變化的影響。APPLICATED不將衍生金融工具用於交易或投機目的。


第四項。管理控制和程序。
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時，應用的管理層在應用的首席執行官和首席財務官的監督下，在應用的首席執行官和首席財務官的參與下，對應用的披露控制和程序的有效性進行了評估，該詞在1934年證券交易法(交易法)規則第13a-15(E)條中定義。基於這一評估，應用的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告所涵蓋的期間結束時，應用的披露控制和程序是有效的，以確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告需要披露的信息，並提供合理的保證，確保應用在此類報告中需要披露的信息被積累並傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
由於持續的新冠肺炎疫情，應用軟件繼續保持工作場所的靈活性，比如在可能的情況下遠程工作，以減少每天在校園的人數。實施業務連續性計劃是為了減輕對應用公司控制環境及其運營和披露控制及程序的潛在影響。業務連續性計劃的設計，包括在需要時遠程訪問安全數據，允許遠程和可靠地執行應用公司的運營和披露控制和程序。
應用評估正在進行的新冠肺炎大流行對其財務報告內部控制的影響。在2021財年第一季度，財務報告內部控制沒有發生變化，這一術語在交易法第13a-15(F)條中定義，這些變化對應用的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對應用的財務報告內部控制產生重大影響。
值得注意的是，任何管制制度，無論其設計和運作如何完善，都只能提供合理而非絕對的保證，確保該制度的目標能達到。此外，任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設。
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目錄
第二部分：其他信息

項目1、項目3、項目3、項目3、項目2、項目3法律程序
綜合簡明財務報表附註16中“法律事項”項下所載資料在此併入作為參考。
 
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目錄

第1A項：不同的國家，不同的國家，不同的國家。風險因素
以下列出的風險因素包括對Application‘s 2020 Form 10-K第I部分第21A項中披露的風險因素進行的任何實質性更改，並取代對這些風險因素的描述。這些因素可能會對應用公司的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響，並造成聲譽損害，在評估公司及其業務時，除本報告其他部分提供的其他信息外，還應仔細考慮這些因素。下面描述的許多風險因素可能會因正在進行的新冠肺炎大流行而加劇以及全球採取的應對措施以及由此導致的全球商業和經濟狀況的任何惡化。
與新冠肺炎大流行相關的風險
持續的新冠肺炎疫情和全球採取的應對措施已經並可能繼續對應用的運營和財務業績產生不利影響。
持續的新冠肺炎大流行以及世界各國政府和企業為遏制其傳播而採取的措施，包括隔離、設施關閉、旅行和物流限制、邊境控制、避難所就位或留在家裏和社會距離命令，已經並預計將繼續對應用的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營以及應用的全球客户、供應商和合作夥伴的運營產生不利影響。關於大流行的持續時間、範圍和嚴重程度，以及正在進行的大流行和應對措施對我們的企業和全球經濟的影響，存在相當大的不確定性。雖然應用公司在其供應鏈內的復甦方面繼續取得進展，但旅行和物流限制、就地避難訂單和其他措施，包括遠程工作、社會距離和其他在國內外地點實施的保護員工健康和安全的政策，已經並預計將繼續導致運輸中斷(例如空運減少、港口關閉以及加強邊境控制或關閉)、生產延誤和能力限制，應用公司及其一些客户、供應商和合作夥伴的產能限制，以及應用公司和應用公司勞動力可獲得性或生產率的降低。與現在大量全職遠程工作的員工相關的信息和網絡安全風險。不能保證應用公司或其供應商能夠將製造業務維持在目前的水平。此外,疫情以及上述各種形式和不同程度的措施的影響已經並可能繼續對全球經濟活動產生重大不利影響，還可能導致對我們產品的需求減少、交貨或安裝延遲、訂單取消或物流和運營成本增加，並對應用的業務、財務狀況和運營業績產生重大和不利影響。
大流行最終影響應用公司業務的程度，財務狀況和經營業績全球經濟將取決於我們無法控制的未來事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，也難以預測，包括疫情的嚴重程度和持續時間、遏制行動的程度和效力、針對新冠肺炎的有效疫苗的可獲得性以及這些疫苗的使用範圍將有多廣、政府刺激計劃的有效性、新冠肺炎的復甦、正常經濟和運營活動恢復的速度和程度、以及持續疫情導致的全球經濟低迷的嚴重性和持續時間。
與經營全球業務相關的風險
APPLICATED面臨着經營全球業務的風險。
應用的產品開發、工程、製造、銷售等業務遍佈多個國家，部分業務活動集中在某些地理區域。此外，在截至2021年1月31日的三個月裏，應用的淨銷售額中約有94%是面向美國以外地區的客户。由於其業務的全球性，應用公司的業務業績和經營結果可能會受到多個因素的不利影響，包括：
•不確定的全球經濟和政治商業狀況和需求；
•國家內部有利於國內公司而不是非國內公司的政治和社會態度、法律、規則、法規和政策，包括客户或政府支持的促進當地競爭對手發展和壯大的努力；
•直接和間接的全球貿易問題以及與貿易政策、貿易制裁、關税和國際貿易爭端有關的變化和不確定性，包括美國商務部最近頒佈的規則和解釋，擴大了向中國某些實體銷售的某些產品的出口許可證要求；
•客户或政府支持的努力，以影響應用公司在特定國家(如韓國和中國)開展更多業務和採購；
56
目錄
•地方、地區、國家或國際法律法規之間的差異和變化，包括合同、知識產權、網絡安全、數據隱私、勞工、税收和進出口法律，以及這些法律法規的解釋和適用；
•某些國家對知識產權的法律保護不力或不充分；
•政府機構對國際商業運作可能引起的國家商業和/或安全問題採取的立場；
•原材料、商品、能源和運輸成本波動；
•國與國之間或國與國之間運輸材料或成品的延誤或限制；
•不同地域的業務和項目，以及我們保持適當業務流程、程序和內部控制的能力，以及遵守環境、健康和安全、反腐敗和其他監管要求的能力；
•供應鏈中斷，公用事業、運輸、數據託管或電信提供商的服務中斷，或其他我們無法控制的事件；
•未能有效管理具有不同經驗水平、語言、文化、習俗、商業慣例和工人期望的多樣化勞動力，以及不同的就業做法和勞工問題；
•與當地客户、供應商和政府發展關係的能力參差不齊；
•利率和貨幣匯率的波動，包括美元對日元、以色列謝克爾、歐元、臺幣、新加坡元、人民幣或韓元的相對強弱；
•需要在世界各地的不同地點提供足夠水平的技術支持；
•第三方外包功能提供商的業績，包括某些工程、軟件開發、製造、信息技術和其他活動；
•政治不穩定、自然災害、地區或全球衞生流行病、社會動盪、恐怖主義或戰爭行為發生在應用公司有業務、供應商或銷售的地方，或可能影響應用公司服務的行業價值鏈的情況；
•在新國家僱用和融入越來越多的工人方面的挑戰；
•對流動勞動力在不同地區工作或出差的需求日益增加；以及
•與各國經濟增長率有關的不確定性，包括某些國家發展中經濟體的半導體和顯示器的製造和銷售。
正如上文風險因素“正在發生的新冠肺炎大流行和針對此採取的全球應對措施已經並可能繼續對應用公司的運營和財務業績產生不利影響”中更充分討論的那樣，正在發生的新冠肺炎大流行以及世界各國政府和企業為遏制其蔓延而採取的措施，包括隔離、設施關閉、旅行和物流限制、邊境管制、避難所就位或留在家中和社會距離命令，已經並預計將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營以及社會距離命令產生不利影響，並將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響。此外，還將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響，並預計將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響
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目錄
國際貿易爭端可能會導致關税和其他貿易限制和保護主義措施的增加，這可能會對我們的運營產生不利影響，並降低我們產品相對於當地和全球競爭對手的競爭力。
我們的大部分產品銷往美國以外的國家，包括中國大陸、臺灣、日本和韓國。我們還從美國以外的供應商那裏購買很大一部分設備和用品。基於中國、臺灣、日本、韓國和美國之間的複雜關係，存在固有的風險，即政治、外交和國家安全影響可能導致貿易爭端、影響和/或中斷，特別是在影響半導體行業的貿易爭端、影響和/或中斷方面。美國和其他國家已經並可能繼續實施貿易限制，還對某些商品徵收關税和税收。關税的增加、附加税或其他貿易限制和報復性措施可能會越來越多地影響最終用户需求和客户對製造設備的投資，增加我們的製造成本，降低利潤率，降低我們產品的競爭力，或者抑制我們銷售產品或購買必要設備和用品的能力，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。
例如，某些國際銷售取決於我們獲得出口許可證的能力，而我們無法獲得此類許可證限制了我們的市場，並可能進一步限制我們的市場，影響我們的業務。最近，美國商務部頒佈了幾項規則和解釋，擴大了美國公司向中國實體銷售某些產品的出口許可證要求，這些實體的行為或功能旨在支持軍事最終用途，取消了適用於向中國出口某些項目的某些出口許可證例外，並將某些中國公司(包括該公司的一家客户)添加到其“實體名單”中。這些規則和解釋要求我們獲得額外的出口許可證，才能向中國的此類客户供應我們的某些產品。獲得出口許可證可能是困難、昂貴和耗時的，我們無法獲得這樣的許可證可能會限制我們在中國的市場，並對我們的經營業績產生不利影響。這些規則的實施和解釋正在進行中，它們對我們業務的影響是不確定的，這些規則和其他已經發生和未來可能發生的監管變化可能會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。此外，2020年8月17日，美國商務部公佈了一項最終規則，該規則不對應用公司的產品出口提出額外的許可要求，但可能要求應用公司的某些客户獲得晶圓出口許可, 向華為或其附屬公司出售芯片組和某些相關產品，這些芯片組和某些相關產品是美國原產半導體制造設備的直接產品，因此可能會限制此類客户對應用公司某些產品的需求。美國和其他政府機構未來可能頒佈新的或額外的出口許可或其他要求，其效果是進一步限制本公司向中國客户提供某些產品的能力。
此外，政府當局可能會施加條件，要求使用當地供應商或與當地公司建立合作伙伴關係，要求許可或以其他方式轉讓知識產權，或從事其他努力來促進當地企業和當地競爭對手，這可能會對應用的業務產生重大不利影響。其中許多挑戰存在於中國和韓國，這兩個市場在應用目前的業務中佔據了相當大的比例，也帶來了長期的增長機會。
Applicated面臨着與不確定的全球經濟相關的風險。
不確定的全球經濟和商業狀況，以及金融市場的不確定性和波動性，不同地區的國債和財政擔憂，給應用公司所在的行業帶來了挑戰。半導體和顯示器的市場在很大程度上取決於企業和消費者的支出以及對電子產品的需求。經濟不確定性和相關因素加劇了企業和消費者支出的負面趨勢，並可能導致某些應用客户推遲、取消或不購買設備或服務，這可能會對應用的收入、運營業績和財務狀況產生不利影響。不確定的市場狀況、難以獲得資金或盈利能力下降也可能導致一些客户縮減業務、退出業務、與其他製造商合併，或者申請破產保護並可能停止運營，這也可能導致應用的銷售額下降、額外的庫存或壞賬支出。經濟和行業的不確定性可能同樣會影響供應商，這可能會削弱他們交付零部件的能力，並對應用公司管理運營和交付產品的能力產生負面影響。這些條件還可能導致其他設備製造商之間的整合或戰略聯盟，這可能會對應用公司的有效競爭能力產生不利影響。
特別是，持續的新冠肺炎疫情的影響已經導致全球金融市場的波動性增加，失業水平上升，以及經濟不確定性，並可能對客户支出、對我們產品的需求、客户的支付能力、我們的財務狀況和我們供應商的財務狀況造成重大負面影響。
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目錄
不確定的經濟和行業狀況也使應用公司更具挑戰性，以預測其經營業績，做出業務決策，識別並確定可能影響其業務、現金來源和使用、財務狀況和運營結果的風險並確定其優先順序。如果應用公司沒有根據不斷變化的經濟和行業狀況對其業務運營進行適當的管理，可能會對其業務業績和財務狀況產生重大負面影響。應用公司可能需要實施額外的成本削減努力，包括重組活動，這可能會對應用公司利用機遇的能力產生不利影響。即使在經濟不確定或收入下降的時期，應用也必須繼續投資於研發，並保持全球業務基礎設施，以有效競爭和支持客户，這可能會對其運營利潤率和收益產生負面影響。
APPLICATED維持着一個投資組合，該投資組合受到一般信貸、流動性、市場和利率風險的影響。如果金融市場狀況惡化(包括持續的新冠肺炎疫情的影響)，應用的投資組合的風險可能會加劇，因此投資組合的價值和流動性以及養老金資產的回報可能會受到負面影響，並導致減值費用。Apply還在全球各個銀行賬户中保持現金餘額，以便為正常運營提供資金。如果這些金融機構中的任何一家破產，可能會限制Applications在受影響賬户中獲取現金的能力，這可能會影響其管理其運營的能力。
與應用產業相關的風險
應用所服務的行業可能是不穩定的，很難預測。
作為全球半導體和顯示器及相關行業的供應商，應用科技公司對製造設備和服務的需求可能會根據幾個因素而變化，包括製造過程中技術轉折和進步的性質和時機、新技術和新興技術以及市場驅動因素的時機和要求、相對於芯片和顯示器技術需求的產能、終端用户需求、客户產能利用率、生產量、獲得負擔得起的資本、消費者購買模式和總體經濟狀況。應用的行業歷史上一直是週期性的，並受到客户對新的製造能力和先進技術的需求的波動和突然變化的影響。這些變化可能會影響客户在技術和製造設備上投資的時間和金額，並可能對應用公司的淨銷售額、運營費用、毛利率和淨收入產生重大影響。不同產品和技術之間的資本設備支出的數量和組合可能會對應用公司的運營結果產生重大影響。
為了滿足其服務行業中快速變化的需求，應用必須準確預測需求，並有效地管理其業務範圍內的資源和產能，並且可能會產生意外或額外的成本來協調其業務運營。在產品需求不斷增加的時期，應用必須擁有足夠的製造能力和庫存來滿足客户需求；有效地管理供應鏈；吸引、留住和激勵足夠數量的合格員工；並繼續控制成本。在需求減少的時期，應用必須降低成本，使其成本結構與當前的市場狀況保持一致；有效地管理供應鏈；激勵和留住關鍵員工。如果應用不能在需求變化期間有效應對這些挑戰，包括持續的新冠肺炎疫情及其影響，其業務表現和運營結果可能會受到不利影響。即使在有效分配資源和管理成本的情況下，在需求減少期間，應用公司的毛利率和收益仍可能受到不利影響。
APPLICATED面臨着與高度集中的客户羣相關的風險。
Apply的客户羣高度集中，由於持續的整合，客户羣變得越來越集中。Apply的客户羣在地理上也很集中，特別是在中國大陸、臺灣和韓國。相對有限的幾家製造商佔據了應用軟件業務的很大一部分。因此，即使是一個客户的行為也可能使應用的業務和運營結果暴露在更大的波動性中。客户的組合和類型以及對任何單一客户的銷售，包括政府政策變化的結果，都有所不同，可能會因季度和年度而發生重大變化，並對應用公司的淨銷售額、毛利率和淨收入產生重大影響。Apply的產品是根據客户規格配置的，更改、重新安排或取消訂單可能會導致不可收回的鉅額成本。如果客户沒有下訂單，或者他們大幅減少、推遲或取消訂單(包括由於持續的新冠肺炎疫情)，應用可能無法更換業務，這可能會對其運營業績和財務狀況產生重大不利影響。應用的客户基礎集中增加了與其客户的財務狀況相關的風險，單個客户的財務狀況惡化或單個客户未能履行其義務可能對應用的經營業績和現金流產生重大不利影響。如果客户遇到流動性緊張，應用公司可能會產生額外的壞賬支出，這可能會對其運營業績產生重大影響。大客户還可能尋求定價、付款、與知識產權相關的條款或其他對應用公司不太有利的商業條款，這可能會對應用公司的業務產生負面影響, 現金流、收入和毛利率。
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目錄
由於其經營的各個行業的持續變化，應用公司面臨風險。
應用公司經營的全球半導體、顯示器和相關行業的特點是影響部分或全部這些行業的持續變化，這些變化影響了應用公司產品及其綜合經營結果的需求和盈利能力，包括：
•電子產品最終需求變化的性質、時間和可見度，包括與季節性或推出新產品有關的消費者購買模式的波動，以及這些變化對客户業務和對應用產品的需求的影響；
•提高建設和運營新加工廠的資本要求以及客户籌集必要資本的能力；
•影響客户投資新建或擴建加工廠時機的貿易、監管或税收政策；
•應用公司所在的半導體、顯示器和其他行業的增長率差異；
•與客户建立、改善和保持牢固關係的重要性與日俱增；
•客户從產品設計轉向批量生產的成本和複雜性不斷增加，這可能會減緩新制造技術的採用率；
•客户需要不斷降低製造系統的總擁有成本；
•客户對系統可靠性和生產率的高度重視，以及由於生產率、器件成品率和可靠性的提高對製造系統需求的影響；
•製造商重新配置和重複使用製造系統的能力，這可以減少對新設備的需求；
•開發具有足夠差異化以影響客户購買決策的產品的重要性和難度日益增加；
•要求縮短製造設備的開發、製造和安裝週期；
•半導體器件和顯示器的價格和性能趨勢，以及對此類產品需求的相應影響；
•提供備件以最大限度地延長客户系統可用於生產的時間的重要性與日俱增；
•軟件在應用產品中的作用和複雜性與日俱增；
•越來越注重減少能源使用，改善與製造運營相關的環境影響和可持續性。
由於半導體行業的持續變化，應用公司面臨風險。
應用公司合併淨銷售額和盈利的最大比例來自向全球半導體行業銷售半導體系統部門的製造設備。此外，應用全球服務公司的大部分收入來自對半導體制造商的銷售。半導體行業的特點是該行業特有的持續變化，這些變化影響了應用公司半導體制造設備和服務產品的需求和盈利能力，包括：
•技術轉變和變化的頻率和複雜性不斷增加，以及應用公司及時有效地預測和適應這些變化的能力；
•由於許多因素，包括幾何尺寸的縮小、新材料的使用、新的和更復雜的器件結構、更多的應用和工藝步驟、芯片設計成本的增加以及集成製造工藝的成本和複雜性的增加，研發成本不斷增加；
•需要縮短產品開發時間，儘管技術挑戰的難度越來越大；
•半導體的種類和品種不斷增加，以及在多種襯底尺寸上的應用數量不斷增加；
•半導體制造商將更先進的技術能力和更小的幾何尺寸轉移到批量生產的成本和複雜性不斷增加，以及由此對技術轉換率和資本設備投資的影響；
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目錄
•考慮到半導體制造商的資本支出水平，以及將資本投資分配到應用公司不能服務的細分市場(如光刻技術)或應用產品相對市場佔有率較低的細分市場，在實現有機增長方面面臨挑戰；
•在需求不斷增長的細分市場中增加市場地位的重要性；
•半導體制造商重新配置和重新使用設備的能力，以及由此對他們購買新設備和服務的需求的影響；
•客户下單和產品發貨之間的週期較短，需要更多地依賴對客户投資的預測，這可能導致庫存註銷和製造效率低下，從而降低毛利率；
•難以提升地位的競爭因素，包括在與客户確保開發記錄工具(DTOR)和生產記錄工具(PTOR)地位方面的挑戰；
•半導體行業的整合，包括半導體制造商和製造設備供應商之間的整合；
•計算機和電子公司採購策略的轉變，以及先進電路技術製造工藝的轉變，影響了應用公司代工客户的設備需求；
•新晶圓的集中度開始於韓國和臺灣，在這兩個地區，應用的服務滲透率和每片晶片的服務收入都低於其他地區；
•對中國半導體制造能力的投資，可能會受到中美兩國經濟狀況和政府政策變化的影響；
•半導體市場日益分散，導致某些市場變得太小，無法支撐新加工廠的成本，而另一些市場則需要技術不那麼先進的產品；以及
•專業市場(如物聯網、通信、汽車、電力和傳感器)的重要性與日俱增，這些市場使用成熟的工藝技術，進入門檻較低。
如果應用不能準確預測和分配適當的資源和投資，以應對關鍵技術變化和變化，成功開發和商業化產品以滿足對新技術的需求，並有效應對行業趨勢，其業務和運營結果可能會受到不利影響。
由於特定於顯示行業的持續變化，應用程序面臨風險。
從歷史上看，全球顯示器行業在資本設備投資水平上經歷了相當大的波動，部分原因是顯示器製造商的數量有限，最終用户應用的集中化性質，相對於最終用户需求的生產能力，以及面板製造商的盈利能力。行業增長主要取決於消費者對越來越大和更先進的電視的需求，以及對先進智能手機和移動設備顯示器的需求，這些需求對成本以及技術和功能的改進高度敏感。顯示器行業的特點是該行業特有的持續變化，這些變化影響了應用公司顯示器產品和服務的需求和盈利能力，包括：
•新型顯示技術的重要性，如有機發光二極管(OLED)、低温多晶硅(LTPS)和金屬氧化物晶體管背板、柔性顯示器和新型觸摸屏薄膜；
•不斷增加的研發成本，以及技術轉型和變化的複雜性，以及應用公司及時有效地預測和適應這些變化的能力；
•在中國擴大製造設施的時間和規模，可能受到中國、韓國、日本和美國當地經濟狀況和政府政策變化的影響；
•隨着需求的增長，提高產品和技術市場地位的重要性；
•電視向更大基板尺寸過渡的速度，以及向電視和移動應用的新顯示技術過渡的速度，以及由此對行業資本密集度和應用的產品差異化、毛利率和投資回報的影響；以及
•顯示器製造設備的季度和年度客户支出的波動、顯示器製造商客户的集中度以及他們成功將新產品和技術商業化的能力，以及與未來顯示技術最終應用和增長驅動因素有關的不確定性。
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目錄
如果應用軟件未能成功開發和商業化產品以滿足對新的和新興的顯示技術的需求，或者如果行業對顯示器製造設備和技術的需求放緩，應用軟件的業務及其運營結果可能會受到不利影響。
應用公司經營的行業競爭激烈，受技術和市場快速變化的影響。
Applications在競爭激烈的環境中運營，創新至關重要，其未來的成功取決於許多因素，包括新技術的開發、設備、服務和相關產品的有效商業化和客户接受度，以及提高其在當前市場的地位、向鄰近和新市場擴張以及優化運營業績的能力。隨着時間的推移，在地理位置多樣化和競爭激烈的環境中開發、推出和支持越來越多的產品，可能需要與客户和其他行業參與者進行更多的協作，這些都變得越來越複雜和昂貴。此外，新的或改進的產品可能會帶來更高的成本、更長的開發週期、更低的利潤，並可能存在不可預見的產品設計或製造缺陷。要想在競爭中取勝，應用公司必須：
•及時有效地識別和解決技術變化、市場變化、競爭對手創新、新應用、客户需求和最終用户需求；
•開發新產品和顛覆性技術，改進和開發現有產品的新應用，並根據不同技術要求的不同應用和市場調整產品以供客户使用；
•區別於競爭對手的產品，滿足客户的性能要求，合理定價，獲得市場認可；
•保持運營靈活性，以應對不斷變化的市場、應用、客户和客户需求；
•增強其業務範圍內的全球運營，以縮短週期時間、實現持續質量改進、降低成本，並增強可製造性和適用性設計；
•專注於產品開發、銷售和營銷策略，解決客户的高價值問題並加強客户關係；
•在現有產品和市場之間有效配置資源，開發新產品，拓展新的和鄰近的市場；
•提高投入研發活動的資本生產率；
•準確預測需求，與供應商合作，滿足其產品的生產計劃；
•改進其製造流程，並在所有產品中實現成本效益；
•適應供應鏈不同環節公司提供的價值變化；
•對產品進行鑑定，並與客户一起進行批量生產；以及
•實施設計工程方法的改變，以降低材料成本和週期時間，增加不同系統中使用的平臺和部件類型的通用性，並改進產品生命週期管理。
如果應用不能成功預測技術變化，開發和商業化新產品和技術，並對客户需求和市場趨勢的變化做出反應，其業務業績和運營結果可能會受到不利影響。
與應用公司的業務、財務和運營相關的風險
APPLICATION面臨與業務合併、收購、戰略投資和資產剝離相關的風險。
應用公司從事收購或投資應用公司在現有的、相關的或新的市場中的公司、技術或產品。業務合併、收購和投資，例如擬議中的收購國美電氣，涉及應用公司的業務、財務狀況和經營業績的許多風險，包括但不限於：
•由於未能獲得監管機構或其他批准、訴訟或其他爭議，以及任何隨之而來的支付終止費的義務(就與擬議收購國美電氣有關的股票購買協議而言，如果該協議在涉及未能獲得所需監管批准的特定情況下終止，應用公司將有義務支付1.54億美元)，因此無法及時或完全完成擬議中的交易，從而無法及時或完全完成擬議中的交易，以及任何隨之而來的支付終止費的義務(就與擬議中的收購國美電氣有關的股票購買協議而言，應用將有義務支付1.54億美元)；
•轉移管理層的注意力，擾亂正在進行的業務；
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目錄
•未能實現預期收入、毛利率、營業利潤率、淨利潤和其他被收購企業的回報；
•政府監管機構在審查交易時提出的要求，其中可能包括資產剝離和對應用現有業務或收購業務行為的限制；
•收購完成後，業務、運營、系統、數字和物理安全、技術、產品、員工、合規計劃、法律或法規(包括税法)的變更或其他因素的無效整合可能會影響實現預期協同效應或其他利益的能力；
•未能將收購企業或通過戰略投資開發的技術商業化；
•依賴不熟悉的供應鏈或相對較小的供應夥伴；
•無法利用新市場的特點，這些新市場可能與應用現有市場有很大不同，競爭對手可能擁有更強大的市場地位和客户關係；
•未能留住和激勵被收購企業的關鍵員工；
•宣佈或完成擬議交易對與第三方關係的潛在影響；
•應用公司信用評級的潛在變化，這可能對公司獲得資金的渠道和資金成本產生不利影響；
•現金餘額減少或為與交易相關的活動融資的債務增加，這增加了利息支出；現金餘額減少，減少了可用於一般公司或其他目的的現金流，包括股票回購和股息；
•暴露於新的經營風險、規章制度、工人期望、習俗和慣例，只要被收購的企業位於應用公司歷史上沒有開展業務的地區；
•與管理新的、更多樣化和更廣泛的業務、項目和人員相關的挑戰；
•無法取得和保護關鍵技術知識產權的；
•被收購公司的內部財務控制、披露控制和程序、網絡安全、隱私政策和合規計劃，或環境、健康和安全、反腐敗、人力資源或其他政策或做法不充分或無效；
•因經營狀況變化、技術進步或部門業績遜於預期而對已取得的無形資產和商譽進行減值；
•與提議或完成的交易相關的訴訟或索賠風險；
•未知、低估、未披露或未發現的承諾或債務或不遵守法律、法規或政策；以及
•被收購實體的關鍵資源或設施規模不適當，以滿足業務需求。
Apply還對其他公司進行戰略投資，包括以合資形式組建的公司，這些公司可能價值下降或達不到預期目標。這些投資的成功取決於各種因素，應用公司可能對這些因素控制有限或無法控制，特別是在合資企業方面，需要與戰略合作伙伴進行持續和有效的合作。此外，新的立法、額外的法規或全球經濟或政治條件可能會影響或削弱我們在某些國家投資的能力，或者需要我們獲得監管部門的批准才能這樣做。不利的金融市場和宏觀經濟狀況可能會加劇應用的戰略投資組合的風險，因此，投資組合的價值可能會受到負面影響，並導致減值費用。
應用不斷評估其業務的戰略適合性，並可能不時尋求剝離其被認為不符合其戰略計劃的部分業務。資產剝離涉及重大風險和不確定因素，例如能否以令人滿意的價格和條件及時出售這類業務(包括漫長而昂貴的銷售過程，以及買方試圖獲得所需的監管批准的漫長和潛在失敗的可能性)，或者根本就是對業務其他部分的幹擾和管理分心，本應用於完成戰略性收購的內部資源的分配，關鍵員工或客户的流失，暴露在意想不到的負債(除其他外，包括因向買方作出關於以下事項的陳述和擔保而產生的負債)
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目錄
Apply的債務和債務契約可能會對其財務狀況和業務產生不利影響。
Application有總計55億美元的未償還優先無擔保票據本金。根據管限優先無抵押票據的契約，在Application的控制權變更及同時下調投資級別以下的票據評級時，可能須提出以相等於本金額101%的價格回購票據，外加應計及未付利息。Apply還提供了15億美元的循環信貸安排和20億美元的定期貸款安排，為其計劃收購國美電氣(Kokusai Electric)提供部分資金。雖然截至2021年1月31日，這兩項信貸協議中都沒有未償還的金額，但應用公司未來可能會根據這兩項協議中的一項或兩項借入金額。申請人亦可訂立新的融資安排。Apply履行債務的能力取決於其業務運營的結果，並受到本節討論的其他風險的影響。應用公司信用評級的重大變化、全球金融市場的混亂或利率環境的變化可能會對應用公司獲得未來融資的機會和資金成本以及財務狀況產生重大不利影響。如果應用公司未能履行其債務義務，或未能遵守財務和其他債務契約，其可能違約，任何借款可能立即到期和支付，該違約也可能構成應用公司其他債務項下的違約。不能保證應用公司屆時將有足夠的財政資源或能夠安排融資償還任何借款。
APPLICATED面臨着向新的和相關的市場和行業擴張的相關風險。
作為其增長戰略的一部分，應用必須成功地擴展到相關或新的市場和行業，無論是利用其現有產品，還是通過內部開發的新產品，或者那些與第三方合作開發的產品，或者通過收購獲得的市場和行業。Apply成功地將業務擴展到新的和相關的市場和行業的能力可能會受到許多因素的不利影響，包括：
•需要投入更多資源，為新市場開發新產品，並在新市場開展業務；
•需要制定新的銷售和技術營銷策略，培養與新客户的關係，滿足不同的客户服務需求；
•多個企業的盈利能力和增長率不同；
•具備預測需求、把握機遇、避免或最小化風險的能力；
•管理多個業務的複雜性，這些業務在生產計劃、執行、供應鏈管理和物流方面各有不同；
•採用新的業務模式、業務流程和系統；
•進入並有效管理戰略聯盟或合作機會的複雜性；
•新材料、新工藝、新技術；
•需要吸引、激勵和留住在這些新領域擁有技能和專長的員工；
•新的和更多樣化的客户和供應商，包括一些運營歷史有限、資金不確定或有限、不斷髮展的商業模式或應用公司沒有或有限業務的地區的地點；
•新的或不同的競爭對手，可能擁有更多的財務或其他資源、行業經驗和已建立的客户關係；
•進入新的行業和國家，有不同程度的政府參與、法律法規以及商業、就業和安全做法；
•第三方的知識產權；
•需要遵守或努力建立行業標準和實踐。
此外，應用公司還不時從美國和其他政府機構獲得某些戰略發展項目的資金，以增加其研發資源和應對新的市場機遇。作為政府資助的一項條件，應用公司通常要履行一定的記錄保存、審計、知識產權共享和/或其他義務。
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目錄
供應鏈中斷、製造中斷或延遲，或未能準確預測客户需求，都可能影響應用公司滿足客户需求的能力，導致成本上升，或導致庫存過剩或過時。
Apply的業務依賴於及時提供設備、服務和相關產品，以滿足客户快速變化的技術和數量要求，這在一定程度上取決於供應商(包括合同製造商)及時交付零部件(包括零部件和子組件)。無法及時獲得足夠數量的零部件可能會對應用的製造業務以及滿足客户對設備、備件和服務的需求的能力產生不利影響。一些關鍵部件的交付期很長，或者只能從單個供應商或有限的供應商集團獲得，而一些採購或子裝配件是由應用製造所在國家/地區以外的供應商提供的。多變的行業條件和對製造設備需求的波動性增加了應用公司和整個供應鏈公司的資本、技術、運營和其他風險。這些條件可能會導致一些供應商縮減運營、退出業務、與其他公司合併，或者申請破產保護，甚至可能停止運營。由於以下原因，Apply還可能遭遇製造業務的重大中斷、交付或安裝產品或服務的能力延遲、成本增加或客户訂單取消：
•未能準確預測需求並在成本效益的基礎上獲得足夠數量的優質零部件；
•材料可獲得性和成本的波動性；
•取得規定的進出口批文有困難或者延誤的；
•因運輸中斷或運力限制造成的發貨延誤；
•信息技術或基礎設施故障，包括第三方供應商或服務提供商的故障；以及
•該公司或其客户或供應商在其或其客户或供應商設有製造、研究、工程或其他業務的地點發生了無法控制的自然災害或其他事件(例如地震、公用事業中斷、海嘯、颶風、颱風、洪水、風暴或極端天氣條件、火災、地區經濟衰退、地區性或全球性衞生流行病，包括持續的新冠肺炎大流行、地緣政治動盪、美國與中國及其他國家之間加強的貿易限制、社會動盪、政治不穩定、恐怖主義或戰爭行為)。
正如上文風險因素“正在發生的新冠肺炎大流行和針對此採取的全球應對措施已經並可能繼續對應用公司的運營和財務業績產生不利影響”中更充分討論的那樣，正在發生的新冠肺炎大流行以及世界各國政府和企業為遏制其蔓延而採取的措施，包括隔離、設施關閉、旅行和物流限制、邊境管制、避難所就位或留在家中和社會距離命令，已經並預計將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營以及社會距離命令產生不利影響，並將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響。此外，還將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響，並預計將繼續對應用公司的供應鏈、製造、物流、勞動力和運營產生不利影響
如果供應商未能滿足應用的有關質量、成本、知識產權保護、對社會負責的商業實踐或其他績效因素的要求，應用可能會將其業務轉移到其他來源，這可能導致製造延遲、額外成本或其他困難，還可能導致應用失去保護、強制執行和提取其客户和其他第三方的知識產權的全部價值的能力，這可能會對其業務和競爭地位產生不利影響，並使應用適用於法律訴訟和索賠。如果應用軟件因無法獲得某些部件或組件而無法長期滿足客户需求，可能會影響其運營管理能力，並對應用軟件的業務、運營結果和客户關係產生不利影響。此外，如果應用公司需要迅速提高其業務和製造能力，以滿足需求的增加或加快發貨時間表，這可能會加劇應用公司製造業務和供應鏈的任何中斷，以及對應用公司營運資金的相關影響。此外，如果對應用產品的實際需求與預期不同，應用可能會購買比所需更多/更少的部件，或者因取消、推遲或加快部件交付而產生成本。如果Apply採購庫存是因為預期客户需求不會實現或因技術變化的快速步伐而過時，或者如果客户減少或延遲訂單，則Apply可能會產生超額或過時的庫存費用。
65
目錄
吸引、留住和激勵關鍵員工的能力對應用公司的成功至關重要。
Apply的成功、競爭力以及執行其全球戰略和保持創新文化的能力，在很大程度上取決於其吸引、留住和激勵具有專業知識和能力的合格員工和領導者的能力，這些員工和領導者代表着不同的背景和經驗。由於許多因素的影響，實現這一目標可能很困難，這些因素包括全球經濟和行業狀況的波動、管理層的變動、應用的組織結構、日益激烈的全球人才競爭、本地和全球市場上合格員工的可用性、成本削減活動(包括裁員和無薪停工)、職業發展機會的可用性、為工人在本國以外提供服務獲得必要授權的能力，以及應用的薪酬和福利計劃(包括基於股份的計劃)的吸引力。如果我們不能吸引、留住和激勵合格的員工和領導者，我們就可能無法充分利用當前和新的市場機會，這可能會對應用的業務和運營業績產生不利影響。員工的流失或退休帶來了特別的挑戰，因為它們涉及知識豐富和經驗豐富的員工的離職，以及由此產生的識別和培訓現有或新員工以履行必要職能的需要，這可能會導致意外成本、生產率下降和/或內部流程和控制方面的困難。
如果未能成功實施企業資源規劃和其他信息系統變更，可能會對應用公司的業務和運營結果產生不利影響。
應用定期實施新的或增強的企業資源規劃和相關信息系統，以便更好地管理其業務運營，調整其全球組織，並實現未來的增長。實施新的業務流程和信息系統需要大量人員、培訓和財政資源的投入，並給應用的業務運營帶來風險。如果應用軟件未能成功實施企業資源規劃和相關的信息系統改進，或者在實施這些系統時出現延遲或困難，應用軟件可能無法實現預期的生產率提高或成本效益，並且可能會遇到服務和運營困難，如跟蹤訂單、及時製造和發貨產品、項目庫存需求、有效管理供應鏈和分配人力資源、彙總財務數據和報告運營結果，以及以其他方式有效管理業務，所有這些都可能導致質量問題、聲譽損害、失去市場和收入機會，並以其他方式對應用軟件的業務產生不利影響
若適用，可能會產生與商譽或長期資產相關的減值費用。
APPLICED擁有大量商譽和其他與收購相關的已收購無形資產。商譽及購入的使用年限不確定的無形資產不攤銷，但於每個會計年度第四季度每年審核減值，並在事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時更頻繁地審查減值。審核將應用的每個報告單位的公允價值與其相關賬面價值(包括商譽)進行比較。可能導致商譽和無形資產減值的因素包括不利的行業或經濟趨勢、對未來現金流的估計減少、應用公司普通股市場價格下跌、應用公司戰略或產品組合的變化以及重組活動。Apply評估減值的估值方法要求管理層根據歷史經驗和對未來經營業績的預測做出判斷和假設。在商譽減值或無形資產減值被確定存在的期間，可能要求被應用的公司將未來的費用計入收益。
與知識產權和網絡安全相關的風險
應用程序面臨與知識產權保護和執法相關的各種風險。
Apply的成功在很大程度上取決於對其專利、商業祕密、版權和其他知識產權的保護。第三方侵犯應用程序的權利，例如未經授權制造或銷售設備或備件，可能會導致應用程序失去無償的市場和收入機會。監管任何未經授權使用知識產權的行為是困難和昂貴的，應用公司不能肯定其實施的措施將防止濫用。Apply執行其知識產權的能力受到訴訟風險的影響，以及這些權利在一些國家的保護和可執行性的不確定性。如果應用公司尋求強制執行其知識產權，它可能會受到這些權利無效或不可執行的索賠，其他公司可能會尋求對應用公司提出反訴，這可能會對其業務產生負面影響。如果應用公司不能執行和保護知識產權，或者如果這些知識產權被快速的技術變革所規避、失效或過時，可能會對其競爭地位和業務產生不利影響。此外，知識產權法或其解釋的變化可能會影響應用公司保護和維護其知識產權的能力，增加專利申請的起訴以及專利申請的執行或辯護的成本和不確定性，並降低應用公司知識產權的價值。
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第三方也可以對應用公司及其產品提出索賠。關於應用產品侵犯他人權利的指控，無論是否有價值，辯護和解決都可能代價高昂且耗時，並可能分散管理層和人員的精力和注意力。如果不能以商業上合理的條款獲得第三方知識產權使用權，可能會對應用的業務產生不利影響。此外，應用公司可能面臨因第三方商業祕密和其他機密商業信息被竊取或未經授權使用或泄露而提出的索賠。任何此類事件和索賠都可能嚴重損害應用公司的業務和聲譽，導致鉅額費用，損害其競爭地位，並阻止應用公司銷售某些產品，所有這些都可能對應用公司的業務和運營結果產生重大不利影響。
應用程序面臨與網絡安全威脅和事件相關的風險。
在開展業務的過程中，應用軟件收集、使用、傳輸和存儲信息技術系統上的數據，包括由應用軟件或第三方提供商擁有和維護的系統。這些數據包括屬於應用公司或其客户或其他業務合作伙伴的機密信息和知識產權，以及個人身份信息。所有信息系統都會受到幹擾、破壞或故障。Appled已經經歷並預計將繼續遭受網絡安全威脅和事件，從員工錯誤或濫用，到個人試圖未經授權訪問這些信息系統，再到被稱為高級持續威脅的複雜和有針對性的措施，到目前為止，這些威脅對公司來説都不是實質性的。Apply投入大量資源用於網絡安全、數據加密和其他措施，以保護其系統和數據免受未經授權的訪問或誤用。然而，根據網絡安全事件的性質和範圍，網絡安全事件可能導致業務中斷；知識產權被挪用，機密信息和關鍵數據(應用公司和第三方)的腐敗或丟失；聲譽損害；與第三方的訴訟；應用公司在研發和工程方面的投資價值縮水；數據隱私問題；以及增加的網絡安全保護和補救成本。遵守和更改有關隱私和信息安全的法律和法規可能會導致鉅額費用，任何不遵守的行為都可能導致監管機構或其他第三方對應用軟件提起訴訟。
與法律和合規性相關的風險
在税法複雜且不斷變化的司法管轄區經營所面臨的風險。
在美國和其他司法管轄區，申請者需繳納所得税。要確定和估計全球的納税義務，需要有重大的判斷力。Apply的所得税撥備和有效税率可能受到眾多因素的影響，包括適用税法的變化、適用税法的解釋、不同税率司法管轄區的税前收入金額和構成，以及遞延税項資產的估值。應用公司所得税撥備和有效税率的增加可能會對應用公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
與其業務的國際化性質一致，應用公司在亞洲開展某些製造、供應鏈和其他業務，使這些活動更接近客户，並降低運營成本。在某些外國司法管轄區，已嚮應用公司授予有條件的降低所得税税率。要獲得這些税收優惠的好處，應用公司必須滿足與各種活動相關的要求。如果(其中包括)適用要求未得到滿足或應用在這些司法管轄區發生淨虧損，則應用從這些激勵措施中實現收益的能力可能會受到重大影響。
此外，應用公司還接受美國國税局和其他税務機關的審查，並不時修改以前提交的納税申報單。應用定期評估這些審查和修訂產生有利或不利結果的可能性，以確定其所得税撥備的充分性，這需要估計和判斷。儘管Application認為其税收預估是合理的，但不能保證税務機關會同意這樣的預估。申請者可能不得不進行訴訟才能達到估算中反映的結果，這可能既耗時又昂貴。不能保證應用會成功，也不能保證任何最終決定不會與應用的歷史所得税撥備和實際税率所反映的待遇有實質性的不同。
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APPLICATION面臨與法律程序相關的各種風險。
適用於專利侵權、知識產權、反壟斷、環境法規、證券、合同、產品性能、產品責任、不正當競爭、盜用商業祕密、就業、工作場所安全和其他事項的法律訴訟或索賠時有適用，將來也可能涉及。應用程序有時也會收到客户的通知，這些客户認為應用程序欠他們的賠償、產品保修或與第三方向此類客户索賠有關的其他義務。
無論有無正當理由，法律訴訟和索賠以及相關的內部調查可能會耗時且昂貴地起訴、辯護或進行行為；轉移管理層的注意力和其他應用資源；抑制應用的銷售其產品的能力；可能導致損害賠償、禁令救濟、處罰和罰款的不利判決；並對應用的業務產生負面影響。不能保證當前或未來的法律訴訟、索賠或調查的結果。
所應用的產品可能存在與環境、健康和安全法規相關的風險。
APPLICATION遵守與其全球業務運營相關的環境、健康和安全法規，包括但不限於：與其產品的開發、製造、運輸和使用有關的法規；用於其產品或生產其產品的危險材料的搬運、排放、回收和處置；其設施的運營；以及其不動產的使用。未能或無法遵守現有或未來的環境和安全法規可能導致：重大補救或其他法律責任；施加處罰和罰款；限制其某些產品的開發、製造、銷售、運輸或使用；限制其設施的運營或使用其不動產的能力；以及其不動產的價值縮水。為了遵守環境、健康和安全法規，可能需要改變其製造和運營，並招致鉅額費用。任何不遵守這些規定的行為都可能使應用公司承擔重大成本和責任，這可能會對應用公司的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
APPLICATED面臨與全球監管環境相關的各種風險。
作為一家在全球開展業務的上市公司，應用軟件必須遵守美國和多個外國司法管轄區的法律以及各個管理機構的規則和法規，這些法規可能因司法管轄區的不同而有所不同，包括與財務和其他披露、會計標準、公司治理、知識產權、税收、貿易、反壟斷、僱傭、移民和旅行法規、隱私和反腐敗有關的法規。不斷變化、不一致或相互衝突的法律、規則和法規及其解釋和應用中的模稜兩可會帶來不確定性和挑戰，遵守法律、規則和法規可能是繁重和昂貴的，將管理時間和注意力從創收活動上轉移，並以其他方式對應用的業務運營產生不利影響。違反法律、規則和法規，其中包括與財務和其他披露、貿易、反壟斷、隱私和反腐敗有關的行為，可能會導致罰款、刑事制裁、對應用公司業務的限制，並損害其聲譽，並可能對其業務運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。

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第二項。*禁止未註冊的股權證券銷售和收益使用
 
發行人購買股票證券
2018年2月，董事會批准了一項普通股回購計劃，授權進行總額高達60億美元的回購。截至2021年1月31日，根據這一回購計劃，約有13億美元可用於未來的股票回購。在2021財年第一季度，應用公司沒有回購普通股。

項目3.高級證券違約
無

項目4.礦場安全資料披露
不適用。

第五項。其他資料
沒有。
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第二項：第二項，第二項：第三項。陳列品
展品編號按照S-K規則第3601項的展覽表編號：
  通過引用併入本文
展品
不是的。
描述形式文件編號展品編號：申報日期
2.1
修訂購股協議，日期為2021年1月1日，由應用材料公司、Kokusai Electric Corporation和KKR HKE Investment L.P.
8-K000-069202.101/04/2021
10.1
定期貸款信貸協議的第1號修正案，日期為2020年12月30日，由應用材料公司作為借款人，摩根大通銀行作為行政代理，以及其中指定的貸款人
8-K000-0692010.101/04/2021
10.2
應用材料公司2016延期補償計劃，於2021年1月1日†修訂並重述
10.3
在應用材料公司員工股票激勵計劃†下使用的某些高級管理人員的績效股票協議格式
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證†
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證†
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的證明‡
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明‡
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔‡
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔‡
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔‡
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤LinkBase Document‡
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔‡
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
 
†公司在此提交了申請。
隨函提供的是‡。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
 
應用材料公司
由以下人員提供：丹尼爾·J·杜恩(Daniel J.DURN)
丹尼爾·J·鄧恩(Daniel J.Durn)
尊敬的各位高級副總裁，
首席財務官
(首席財務官)
2021年2月25日

由以下人員提供：/s/**查爾斯·W·裏德(Charles W.Read)
查爾斯·W·裏德
尊敬的企業副總裁，
公司控制器
和首席會計官
(首席會計官)
2021年2月25日
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