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媒體：邁克·康明斯
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Michael.Cummins@conagra.com
投資者：梅利莎·納皮爾
312-549-5738
IR@conagra.com
附錄 99.1
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如果 O R I M M E D I A T E R E L E A S E |
康納格拉品牌公佈第三季度業績
芝加哥，2023年4月5日——今天，康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）公佈了截至2023年2月26日的2023財年第三季度的業績。除非另有説明，否則所有比較均與上一財年相比較。
亮點
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第三季度淨銷售額增長了5.9％；有機淨銷售額增長了6.1％ |
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● |
本季度營業利潤率提高了355個基點至15.9％；調整後的營業利潤率增長了321個基點至16.9％ |
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● |
第三季度攤薄後的每股收益（EPS）增長了57.8％，至0.71美元，調整後的每股收益增長了31.0％，至0.76美元 |
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● |
該公司正在更新其2023財年的指導方針，以反映： |
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○ |
與2022財年相比，有機淨銷售額增長了7％至7.5％ |
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○ |
調整後的營業利潤率在15.5％至15.6％之間 |
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○ |
調整後的每股收益在2.70美元至2.75美元之間，與2022財年相比增長了14％至17％ |
首席執行官視角
康納格拉品牌總裁兼首席執行官肖恩·康諾利評論説：“我們又取得了四分之一的強勁業績，這反映了我們品牌的持續實力以及Conagra Way劇本的成功執行。我們的收入穩步增長，這要歸因於我們表現出強勁的定價執行力和適度的彈性。此外，儘管供應鏈中斷的影響超出預期，但我們的生產力和服務水平的提高使我們能夠繼續在調整後的毛利率和調整後的營業利潤率恢復方面取得有意義的進展。為了應對我們持續的業務勢頭和持續的經營動態，我們正在提高2023財年的每股收益預期，並縮小有機淨銷售增長和調整後營業利潤率的區間。我們仍然致力於執行我們的戰略業務優先事項，包括為股東創造價值。”
公司第三季度業績總額
在本季度，淨銷售額增長了5.9％，達到31億美元。淨銷售額的增長主要反映了：
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● |
與外匯的不利影響相比，下降了0.2％；以及 |
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● |
有機淨銷售額增長了6.1％。 |
有機淨銷售額增長6.1％是由價格/組合的15.1％改善所推動的，但銷量的下降9.0％部分抵消了這一點。價格/組合是由該公司以通貨膨脹為導向的定價行為推動的。銷量下降的主要原因是通貨膨脹驅動的定價行為和供應鏈的彈性影響，包括製造業中斷。
第 2 頁
本季度毛利增長了20.3％，達到8.39億美元，調整後的毛利增長了23.9％，達到8.69億美元。第三季度毛利得益於有機淨銷售額和生產率的提高，這足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品狀況）和不利的運營槓桿率的負面影響。本季度毛利率增長了325個基點至27.2％，調整後的毛利率增長了409個基點至28.1％。
包括廣告和促銷費用（A＆P）在內的銷售、一般和管理費用（SG&A）在本季度增長了3.2％，達到3.49億美元，調整後的SG&A（不包括A＆P）增長了12.4％，達到2.66億美元，這得益於激勵性薪酬與上一季度相比有所增加。
該季度的A&P增長了23.9％，達到8100萬美元，這主要是由於對包括社交和數字平臺在內的現代營銷的投資增加。
本季度的淨利息支出為1.04億美元。與去年同期相比，淨利息支出增長了10.3％，達到1000萬美元，這主要是由於未償債務的加權平均利率上升。
該季度攤薄後的平均股票數量為4.79億股。
在本季度，歸屬於康納格拉品牌的淨收益增長了56.4％，至3.42億美元，攤薄後每股收益為0.71美元。歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益增長了31.3％，至3.66億美元，攤薄後每股收益為0.76美元。增長主要是由毛利的增加推動的。
調整後的息税折舊攤銷前利潤，包括權益法投資收益以及養老金和退休後非服務收入，在本季度增長了21.1％，達到6.69億美元，這主要是由調整後毛利的增長所推動的，但養老金收入的減少略有抵消。
雜貨和零食板塊第三季度業績
本季度，雜貨和零食板塊的報告和有機淨銷售額增長了3.7％，達到12億美元。
在本季度，價格/組合增長了13.7％，交易量下降了10.0％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價的支持度推動的。銷量下降主要是由通貨膨脹驅動的定價行為的彈性影響以及供應鏈中斷造成的短缺所推動的。在本季度，該公司在零食類別的份額有所增加，包括肉類零食和微波爆米花，以及一些主食類別，包括炒豆和亞洲醬汁和醃料。
該細分市場的營業利潤在本季度增長了10.8％，達到2.56億美元。調整後的營業利潤增長了8.0％，達到2.57億美元，原因是有機淨銷售額和生產率的提高足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品狀況）、供應鏈成本持續上漲以及A＆P和SG&A增加的負面影響。
冷藏和冷凍板塊第三季度業績
冷藏和冷凍板塊的報告和有機淨銷售額在本季度增長了5.6％，達到13億美元。
在本季度，價格組合增加了15.4％，銷量下降了9.8％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價的支持度推動的。銷量下降主要是由通貨膨脹驅動的定價行為的彈性影響以及供應鏈中斷造成的短缺所推動的。在本季度，該公司在冷凍配菜、植物性蛋白質和冷凍早餐香腸等類別的份額有所增加。
第 3 頁
該細分市場的營業利潤在本季度增長了66.9％，達到2.64億美元。調整後的營業利潤增長了53.8％，達到2.71億美元，原因是有機淨銷售額和生產率的提高足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品狀況）、不利的運營槓桿率以及A＆P和SG&A增加的負面影響。
國際板塊第三季度業績
本季度國際板塊的淨銷售額增長了7.7％，達到2.6億美元，反映出：
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與外匯的不利影響相比，下降了1.8％；以及 |
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● |
有機淨銷售額增長了9.5％。 |
按有機淨銷售額計算，價格/組合增長了16.5％，銷量下降了7.0％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價推動的。交易量下降主要是通貨膨脹驅動的定價行為的彈性影響造成的。
該細分市場的營業利潤在本季度增長了24.3％，達到3700萬美元。調整後的營業利潤增長了23.9％，達到3,700萬美元，原因是商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品狀況）、不利的運營槓桿率和持續上漲的供應鏈成本的負面影響足以抵消有機淨銷售額和生產率提高所帶來的好處。
餐飲服務板塊第三季度業績
本季度，餐飲服務板塊的報告和有機淨銷售額增長了17.3％，達到2.75億美元。
在本季度，價格/組合增長了18.5％，交易量下降了1.2％。價格/組合是由通貨膨脹驅動的定價推動的。交易量下降主要是通貨膨脹驅動的定價行為的彈性影響造成的。
該細分市場的營業利潤增長了409.6％，達到2400萬美元，調整後的營業利潤在本季度增長了69.7％，達到2500萬美元，這是由於有機淨銷售額和生產率提高所帶來的好處足以抵消商品銷售成本通脹（包括不利的大宗商品狀況）和不利的運營槓桿的影響。
其他第三季度項目
本季度企業支出增長了40.3％，達到9100萬美元，調整後的公司支出在本季度增長了14.3％，達到6800萬美元，這得益於激勵性薪酬與上一季度相比有所增加。
本季度的養老金和退休後非服務收入為600萬美元，而去年同期的收入為1,600萬美元。
在本季度，權益法投資收益為5100萬美元，這得益於Ardent Mills合資企業持續有利的市場條件，以及該合資企業在最近小麥市場波動下的有效管理。
在本季度，有效税率為22.6％，而去年同期為33.4％。調整後的有效税率為22.8％，而去年同期為24.4％。
在本季度，該公司支付了每股0.33美元的股息。
第 4 頁
外表
該公司正在上調其2023財年全年調整後的每股收益展望，並縮小其有機淨銷售增長和調整後營業利潤率的指導區間，以應對年初至今的趨勢。
該公司更新的2023財年指引如下：
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與2022財年相比，有機淨銷售額增長預計為7％至7.5％ |
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● |
調整後的營業利潤率預計在15.5％至15.6％之間 |
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● |
調整後的每股收益預計在2.70美元至2.75美元之間，與2022財年相比增長14％至17％ |
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| ● | 淨槓桿比率約為 3.65 倍 |
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資本支出約為3.7億美元 |
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● |
利息支出約為4.1億美元 |
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調整後的有效税率約為24％ |
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● |
養老金收入約為2500萬美元 |
由於無法預測外匯、收購、剝離和其他影響可比性的項目的影響金額和時機，因此無法詳細核對前瞻性的非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲本版本的末尾。
影響每股收益可比性的項目
以下內容包含在2023財年第三季度每股收益0.71美元中（每股收益金額四捨五入，税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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由於火災相關成本，攤薄後每股淨支出約為0.01美元 |
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● |
與公司套期保值衍生品損失相關的淨支出攤薄後每股約為0.04美元 |
以下內容包含在2022財年第三季度每股收益0.45美元中（每股收益金額四捨五入，税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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與重組計劃相關的淨支出攤薄後每股約為0.02美元 |
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| ● | 與待售業務減值相關的淨支出攤薄後每股約為0.06美元 |
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與異常税收項目相關的淨支出攤薄後每股約為0.05美元 |
請注意，前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
第 5 頁
對結果的討論
康納格拉品牌將於美國東部時間今天上午9點30分主持網絡直播和電話會議，討論結果。網絡直播和演示幻燈片將在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活動與演示” 下提供。美國的參與者可撥打1-877-883-0383，為所有其他參與者撥打1-412-902-6506並使用密碼2483233參加電話會議。請在通話開始前 10 到 15 分鐘撥號。公司發表講話後，電話會議將包括與投資界的問答環節。網絡直播的重播將在2024年4月5日之前在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活動與演示” 下播出。
關於康納格拉品牌
Conagra Brands, Inc.（紐約證券交易所代碼：CAG）總部位於芝加哥，是北美領先的品牌食品公司之一。在企業家精神的指導下，康納格拉品牌將製作美味食物的豐富傳統與對創新的高度關注相結合。該公司的產品組合正在不斷髮展，以滿足人們不斷變化的食物偏好。康納格拉的標誌性品牌，例如Birdeye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-Wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earth Balance®、Gardein® 和Frontera® 在內的新興品牌，為各種場合提供選擇。欲瞭解更多信息，請訪問 www.conagrabrands.com。
關於前瞻性陳述的説明
本文件包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於管理層當前的預期，並受不確定性和情況變化的影響。本文檔的讀者應明白，這些陳述並不能保證性能或結果。許多因素都可能影響我們的實際財務業績，並導致它們與前瞻性陳述（包括本文件中提出的預期）中包含的預期存在重大差異。這些風險、不確定性和因素包括：收購Pinnacle Foods Inc.（收購Pinnacle Foods Inc.）所節省的成本和任何其他協同效應可能無法完全實現或實現所需的時間可能比預期更長的風險；收購Pinnacle（Pinnacle）可能無法在預期的時間範圍內或在預期的範圍內實現增長；Pinnacle 的收購和相關整合將對公司及其管理造成幹擾的風險並阻礙業務計劃的實現；與以下相關的風險我們實現最近其他收購和資產剝離預期收益的能力；與總體經濟和行業狀況相關的風險；與成功執行長期價值創造戰略的能力相關的風險；與我們在當前預期的時間表內去槓桿化以及繼續以可接受的條件或根本獲得資本的能力相關的風險；與我們執行運營和重組計劃以及通過成本節約舉措實現有針對性的運營效率以及從中受益的能力相關的風險交易優化計劃；與我們的套期保值活動的有效性和應對大宗商品波動的能力相關的風險；與公司競爭環境和相關市場狀況相關的風險；與我們應對不斷變化的消費者偏好和創新和營銷投資成功的能力相關的風險；與任何產品召回和訴訟的最終影響相關的風險，包括與鉛基塗料和顏料問題有關的訴訟，以及任何證券訴訟，包括證券集體訴訟；與政府和監管機構影響我們業務的行為相關的風險，包括新法規或修訂後的法規或解釋的最終影響；與 COVID-19 疫情對我們的業務、供應商、消費者、客户和員工的影響相關的風險；與 COVID-19 疫情影響減弱後我們對消費者在家就餐習慣的預測相關的風險；與供應鏈資源（包括原材料、包裝和運輸）的可用性和價格相關的風險通貨膨脹率變化、天氣狀況、健康流行病或疾病爆發、實際或威脅的敵對行動或戰爭或其他地緣政治不確定性造成的任何負面影響；我們的供應鏈和/或運營中斷或效率低下，包括 COVID-19 疫情；與俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突造成的全球經濟中斷相關的風險；與我們的客户行為相關的風險，包括分銷和購買條款的變化；與無形資產相關的風險和不確定性資產，包括任何未來的商譽或無形資產減值費用；與我們或我們的供應商信息技術系統的重大故障或違規相關的風險；未來分紅的金額和時間，仍有待董事會批准並取決於市場和其他條件；與公司執行其戰略或實現與環境、社會和治理問題相關的預期的能力相關的風險，包括法律、監管和其他標準、流程不斷變化所產生的風險，還有假設，步伐科學和技術發展、成本增加、必要資金的可得性以及碳的變化
第 6 頁
市場以及我們不時向美國證券交易委員會提交的報告中描述的其他風險。我們提醒讀者不要過分依賴本文件中包含的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文件發佈之日。除非法律要求，否則我們不承擔更新這些聲明的責任。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本文件包括某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的每股收益、有機淨銷售額、調整後的毛利、調整後的營業利潤、調整後的銷售和收益、調整後的公司支出、調整後的毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的有效税率、歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益、自由現金流、淨負債、淨槓桿率和調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層在評估公司財務報表時考慮了公認會計準則財務指標以及此類非公認會計準則財務信息，並認為這些非公認會計準則財務指標為評估公司的經營業績和財務狀況提供了有用的補充信息。這些指標應與根據公認會計原則計算的公司攤薄後的每股收益、經營業績和財務指標相輔相成，而不是取而代之。
有機淨銷售額在報告的淨銷售額中不包括外匯、剝離業務和收購的影響，以及任何 53 項的影響第三方周。在本新聞稿中，所有提及銷量和價格/組合變化的內容均以自然淨銷售額為基礎。
本版本中提及的調整後項目是指根據公認會計原則計算的衡量標準，減去影響可比性的項目的影響。影響可比性的項目是管理層認為在確認該項目期間，已經或可能對適用業務部門的收益或整個公司產生重大影響的收入或支出（以及相關的税收影響），並不代表公司的核心經營業績。因此，這些項目影響了不同時期基本結果的可比性。
提及利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）是指在受已終止業務、所得税支出（收益）、利息支出、折舊和攤銷影響之前歸屬於康納格拉品牌的淨收益。提及調整後的息税折舊攤銷前利潤是指影響可比性的項目影響之前的息税折舊攤銷前利潤。
套期保值收益和虧損通常是彙總的，當被套期保值的標的商品或外幣計入分部銷售商品成本時，淨金額將從未分配的公司支出重新歸類為運營部門。在此期間，未分配公司支出中包含的衍生品收益（虧損）的淨變化反映為可比性項目，即企業套期保值衍生品收益（虧損）。
關於前瞻性非公認會計準則財務指標的説明
我們的2023財年指引包括某些前瞻性列報的非公認會計準則財務指標（有機淨銷售增長、調整後的營業利潤率、調整後的每股收益、淨槓桿率和調整後的有效税率）。從歷史上看，該公司計算這些非公認會計準則財務指標時不包括某些項目的影響，例如但不限於外匯、收購、剝離、重組費用、債務清償、套期保值損益、減值費用、遺留法律突發事件和異常税收項目。沒有提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬表，因為由於不確定性和預測這些項目的時機和財務影響固有的困難，公司無法在不付出不合理的努力的情況下提供此類對賬表。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。
第 7 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
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第三季度 |
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十三週已結束 |
十三週已結束 |
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2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
變化百分比 |
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|
淨銷售額 |
$ | 3,086.5 | $ | 2,913.7 | 5.9 | % | ||||||
|
成本和支出： |
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|
銷售商品的成本 |
2,247.7 | 2,216.5 | 1.4 | % | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
348.8 | 338.0 | 3.2 | % | ||||||||
|
養老金和退休後非服務收入 |
(6.0 | ) | (16.1 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，淨額 |
104.2 | 94.6 | 10.3 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
391.8 | 280.7 | 39.6 | % | ||||||||
|
所得税支出 |
100.1 | 109.9 | (8.9 | )% | ||||||||
|
權益法投資收益 |
50.5 | 48.1 | 4.9 | % | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 342.2 | $ | 218.9 | 56.3 | % | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
0.5 | 0.5 | 8.4 | % | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 341.7 | $ | 218.4 | 56.4 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
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|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.72 | $ | 0.45 | 60.0 | % | ||||||
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加權平均已發行股數 |
477.5 | 480.3 | (0.6 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄 |
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|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.71 | $ | 0.45 | 57.8 | % | ||||||
|
加權平均已發行股份和股票等價物 |
479.4 | 482.2 | (0.6 | )% | ||||||||
第 8 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
今年迄今為止的第三季度 |
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三十九周已結束 |
三十九周已結束 |
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2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
變化百分比 |
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|
淨銷售額 |
$ | 9,303.7 | $ | 8,625.9 | 7.9 | % | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
銷售商品的成本 |
6,822.3 | 6,500.5 | 5.0 | % | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
1,463.1 | 993.5 | 47.3 | % | ||||||||
|
養老金和退休後非服務收入 |
(18.2 | ) | (48.3 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，淨額 |
301.6 | 283.7 | 6.3 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
734.9 | 896.5 | (18.0 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
237.0 | 263.8 | (10.2 | )% | ||||||||
|
權益法投資收益 |
149.0 | 97.8 | 52.3 | % | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 646.9 | $ | 730.5 | (11.5 | )% | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
0.8 | 1.2 | (31.2 | )% | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 646.1 | $ | 729.3 | (11.4 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.35 | $ | 1.52 | (11.2 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股數 |
479.3 | 480.3 | (0.2 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.34 | $ | 1.51 | (11.3 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股份和股票等價物 |
481.0 | 482.2 | (0.2 | )% | ||||||||
第 9 頁
康納格拉品牌公司
合併資產負債表
（單位：百萬）
（未經審計）
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2023年2月26日 |
2022年5月29日 |
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|
資產 |
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|
流動資產 |
||||||||
|
現金和現金等價物 |
$ | 71.2 | $ | 83.3 | ||||
|
應收賬款，減去3.7美元和3.9美元的可疑賬款備抵金 |
960.0 | 867.4 | ||||||
|
庫存 |
2,307.1 | 1,966.7 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
116.4 | 116.3 | ||||||
|
流動資產總額 |
3,454.7 | 3,033.7 | ||||||
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
2,702.0 | 2,737.2 | ||||||
|
善意 |
11,178.1 | 11,329.2 | ||||||
|
品牌、商標和其他無形資產，淨額 |
3,564.5 | 3,857.8 | ||||||
|
其他資產 |
1,554.9 | 1,477.2 | ||||||
| $ | 22,454.2 | $ | 22,435.1 | |||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債 |
||||||||
|
應付票據 |
$ | 658.0 | $ | 184.3 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
516.6 | 707.3 | ||||||
|
應付賬款 |
1,563.9 | 1,864.6 | ||||||
|
應計工資單 |
159.0 | 151.7 | ||||||
|
其他應計負債 |
663.5 | 610.9 | ||||||
|
流動負債總額 |
3,561.0 | 3,518.8 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
8,081.2 | 8,088.2 | ||||||
|
其他非流動負債 |
1,873.7 | 1,965.9 | ||||||
|
股東權益總額 |
8,938.3 | 8,862.2 | ||||||
| $ | 22,454.2 | $ | 22,435.1 | |||||
第 10 頁
康納格拉品牌公司及其子公司
簡明合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
三十九周已結束 |
三十九周已結束 |
|||||||
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流： |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 646.9 | $ | 730.5 | ||||
|
調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
277.0 | 285.6 | ||||||
|
資產減值費用 |
417.7 | 72.7 | ||||||
|
權益法投資收益超過分配 |
(69.8 | ) | (59.7 | ) | ||||
|
股票結算的基於股票的支付支出 |
68.8 | 26.8 | ||||||
|
養老金計劃的繳款 |
(9.6 | ) | (8.6 | ) | ||||
|
養老金福利 |
(10.4 | ) | (38.5 | ) | ||||
|
其他物品 |
(1.1 | ) | (31.6 | ) | ||||
|
經營資產和負債的變化，不包括業務收購和處置的影響： |
||||||||
|
應收款 |
(96.7 | ) | (120.7 | ) | ||||
|
庫存 |
(340.4 | ) | (57.0 | ) | ||||
|
遞延所得税和應付所得税，淨額 |
(58.8 | ) | 38.4 | |||||
|
預付費用和其他流動資產 |
2.4 | (34.7 | ) | |||||
|
應付賬款 |
(157.9 | ) | (12.0 | ) | ||||
|
應計工資單 |
7.4 | (32.4 | ) | |||||
|
其他應計負債 |
53.4 | 19.3 | ||||||
|
遞延的僱主工資税 |
(25.5 | ) | (25.5 | ) | ||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
703.4 | 752.6 | ||||||
|
來自投資活動的現金流： |
||||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(267.4 | ) | (364.2 | ) | ||||
|
不動產、廠房和設備的出售 |
3.1 | 18.0 | ||||||
|
購買有價證券 |
(3.4 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
出售有價證券 |
3.4 | 2.4 | ||||||
|
資產剝離的收益 |
— | 0.1 | ||||||
|
其他物品 |
4.1 | 3.3 | ||||||
|
來自投資活動的淨現金流量 |
(260.2 | ) | (342.9 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流： |
||||||||
|
發行短期借款，到期日超過 90 天 |
239.5 | 392.6 | ||||||
|
償還短期借款，到期日超過 90 天 |
(259.8 | ) | (392.6 | ) | ||||
|
其他短期借款的淨髮行（還款），到期日少於或等於 90 天 |
388.2 | (344.6 | ) | |||||
|
發行長期債券 |
500.0 | 499.1 | ||||||
|
償還長期債務 |
(708.0 | ) | (43.1 | ) | ||||
|
債務發行成本 |
(4.1 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
回購康納格拉品牌公司普通股 |
(150.0 | ) | (50.0 | ) | ||||
|
支付無形資產融資安排 |
— | (12.6 | ) | |||||
|
支付的現金分紅 |
(466.4 | ) | (431.9 | ) | ||||
|
行使股票期權和發行其他股票獎勵，包括預扣税款 |
0.9 | (14.1 | ) | |||||
|
其他物品 |
5.2 | (7.3 | ) | |||||
|
來自融資活動的淨現金流量 |
(454.5 | ) | (407.0 | ) | ||||
|
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 |
(0.8 | ) | (3.2 | ) | ||||
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
(12.1 | ) | (0.5 | ) | ||||
|
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
83.3 | 80.2 | ||||||
|
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 |
$ | 71.2 | $ | 79.7 | ||||
第 11 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | 4.3 | — | 4.3 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 264.0 | $ | 275.4 | $ | 3,090.8 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
3.7 | % | 5.6 | % | 7.7 | % | 17.3 | % | 5.9 | % | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | 1.8 | — | 0.2 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
3.7 | % | 5.6 | % | 9.5 | % | 17.3 | % | 6.1 | % | ||||||||||
|
體積（有機） |
(10.0 | )% | (9.8 | )% | (7.0 | )% | (1.2 | )% | (9.0 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
13.7 | % | 15.4 | % | 16.5 | % | 18.5 | % | 15.1 | % | ||||||||||
|
22 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,199.0 | $ | 1,238.6 | $ | 241.2 | $ | 234.9 | $ | 2,913.7 | ||||||||||
|
被剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,199.0 | $ | 1,238.6 | $ | 241.2 | $ | 234.9 | $ | 2,913.7 | ||||||||||
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | 18.7 | — | 18.7 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 770.6 | $ | 833.1 | $ | 9,322.4 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
6.9 | % | 8.6 | % | 1.6 | % | 15.6 | % | 7.9 | % | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | 2.5 | — | 0.2 | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
6.9 | % | 8.6 | % | 4.1 | % | 15.6 | % | 8.1 | % | ||||||||||
|
體積（有機） |
(9.4 | )% | (6.0 | )% | (8.4 | )% | (3.0 | )% | (7.4 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
16.3 | % | 14.6 | % | 12.5 | % | 18.6 | % | 15.5 | % | ||||||||||
|
年初至今 22 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 3,538.6 | $ | 3,626.3 | $ | 740.0 | $ | 721.0 | $ | 8,625.9 | ||||||||||
|
被剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 3,538.6 | $ | 3,626.3 | $ | 740.0 | $ | 721.0 | $ | 8,625.9 | ||||||||||
第 12 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 256.4 | $ | 263.6 | $ | 37.1 | $ | 23.8 | $ | (90.9 | ) | $ | 490.0 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.3 | 1.9 | 0.1 | — | 0.2 | 2.5 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
— | 5.2 | — | 1.4 | — | 6.6 | ||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
0.3 | — | — | — | — | 0.3 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | 22.7 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 257.0 | $ | 270.7 | $ | 37.2 | $ | 25.2 | $ | (67.8 | ) | $ | 522.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
20.6 | % | 20.2 | % | 14.3 | % | 8.6 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
20.7 | % | 20.7 | % | 14.3 | % | 9.1 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比——營業利潤 |
10.8 | % | 66.9 | % | 24.3 | % | 409.6 | % | 40.3 | % | 36.4 | % | ||||||||||||
|
同比變化百分比——調整後的營業利潤 |
8.0 | % | 53.8 | % | 23.9 | % | 69.7 | % | 14.3 | % | 30.8 | % | ||||||||||||
|
同比變化——營業利潤 |
132 bps | 740 bps | 191 bps | 665 bps | 355 bps | |||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後的營業利潤 |
82 bps | 650 bps | 188 bps | 282 bps | 321 bps | |||||||||||||||||||
|
22 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 231.5 | $ | 158.0 | $ | 29.9 | $ | 4.7 | $ | (64.9 | ) | $ | 359.2 | |||||||||||
|
重組計劃 |
2.6 | 1.2 | 0.2 | — | 6.7 | 10.7 | ||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
3.9 | 16.9 | — | 10.1 | — | 30.9 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | (1.9 | ) | (1.9 | ) | ||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 238.0 | $ | 176.1 | $ | 30.1 | $ | 14.8 | $ | (59.5 | ) | $ | 399.5 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
19.3 | % | 12.8 | % | 12.4 | % | 2.0 | % | 12.3 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
19.9 | % | 14.2 | % | 12.5 | % | 6.3 | % | 13.7 | % | ||||||||||||||
第 13 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 847.2 | $ | 297.6 | $ | 100.9 | $ | 53.5 | $ | (280.9 | ) | $ | 1,018.3 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.5 | 3.3 | (0.1 | ) | — | 5.5 | 9.2 | |||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
| 商譽和品牌減值費用 | — | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
— | 13.1 | — | 1.4 | — | 14.5 | ||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | — | — | — | 3.5 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | 24.6 | 24.6 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 851.7 | $ | 705.4 | $ | 100.8 | $ | 75.4 | $ | (250.0 | ) | $ | 1,483.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
22.4 | % | 7.6 | % | 13.4 | % | 6.4 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
22.5 | % | 17.9 | % | 13.4 | % | 9.1 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比——營業利潤 |
21.6 | % | (38.5 | )% | (0.2 | )% | 37.9 | % | 49.0 | % | (10.0 | )% | ||||||||||||
|
同比變化百分比——調整後的營業利潤 |
16.4 | % | 33.7 | % | (0.5 | )% | 39.6 | % | 29.8 | % | 21.4 | % | ||||||||||||
|
同比變化——營業利潤 |
272 bps | (579) bps | (24) bps | 104 bps | (218) bps | |||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後的營業利潤 |
185 bps | 337 bps | (28) bps | 156 bps | 178 bps | |||||||||||||||||||
|
年初至今 22 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 696.6 | $ | 483.9 | $ | 101.1 | $ | 38.8 | $ | (188.5 | ) | $ | 1,131.9 | |||||||||||
|
重組計劃 |
8.7 | 13.0 | 0.2 | 0.3 | 16.7 | 38.9 | ||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
26.3 | 28.9 | — | 14.9 | — | 70.1 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 2.2 | 2.2 | ||||||||||||||||||
|
出售遺產投資獲得的收益 |
— | — | — | — | (3.3 | ) | (3.3 | ) | ||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | (14.6 | ) | (14.6 | ) | ||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.7 | — | — | — | 1.7 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
— | — | — | — | (5.3 | ) | (5.3 | ) | ||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 731.6 | $ | 527.5 | $ | 101.3 | $ | 54.0 | $ | (192.8 | ) | $ | 1,221.6 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
19.7 | % | 13.3 | % | 13.7 | % | 5.4 | % | 13.1 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
20.7 | % | 14.5 | % | 13.7 | % | 7.5 | % | 14.2 | % | ||||||||||||||
第 14 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 838.8 | $ | 348.8 | $ | 490.0 | $ | 391.9 | $ | 100.1 | 22.6 | % | $ | 341.7 | $ | 0.71 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.2 | % | 11.3 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.5 | 2.0 | 2.5 | 2.5 | 0.6 | 1.9 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
22.7 | — | 22.7 | 22.7 | 5.6 | 17.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 80.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
6.4 | 0.2 | 6.6 | 6.6 | 1.7 | 4.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
0.3 | — | 0.3 | 0.3 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 868.7 | $ | 265.9 | $ | 522.3 | $ | 424.2 | $ | 108.1 | 22.8 | % | $ | 366.0 | $ | 0.76 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
28.1 | % | 8.6 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額的同比變化百分比——已報告 |
325 bps | (30) bps | 355 bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額同比變動百分比——調整後 |
409 bps | 50 bps | 321 bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化——已報告 |
20.3 | % | 3.2 | % | 36.4 | % | 39.6 | % | (8.9 | )% | 56.4 | % | 57.8 | % | ||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後 |
23.9 | % | 12.4 | % | 30.8 | % | 32.1 | % | 20.1 | % | 31.3 | % | 31.0 | % | ||||||||||||||||||
|
22 財年第 3 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 697.2 | $ | 338.0 | $ | 359.2 | $ | 280.7 | $ | 109.9 | 33.4 | % | $ | 218.4 | $ | 0.45 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
23.9 | % | 11.6 | % | 12.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
5.6 | 5.1 | 10.7 | 10.7 | 2.5 | 8.2 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
(1.9 | ) | — | (1.9 | ) | (1.9 | ) | (0.4 | ) | (1.5 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 64.9 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 2.7 | 28.2 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
|
不尋常的税收項目 |
— | — | — | — | (25.0 | ) | 25.0 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 700.9 | $ | 236.5 | $ | 399.5 | $ | 321.0 | $ | 89.9 | 24.4 | % | $ | 278.7 | $ | 0.58 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.1 | % | 8.1 | % | 13.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於在所得税和權益法投資收益之前從持續經營中獲得的收入，再加上利息支出、淨額並去除養老金和退休後的非服務收入。
2廣告和促銷費用（A＆P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為，調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A＆P並未從調整後的利潤衡量標準中刪除。
第 15 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 2,481.4 | $ | 1,463.1 | $ | 1,018.3 | $ | 734.9 | $ | 237.0 | 26.8 | % | $ | 646.1 | $ | 1.34 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.7 | % | 15.7 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.8 | 8.4 | 9.2 | 9.2 | 2.3 | 6.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.2 | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
24.6 | — | 24.6 | 24.6 | 6.1 | 18.5 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 221.2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的費用 |
13.8 | 0.7 | 14.5 | 14.5 | 3.6 | 10.9 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 2,524.1 | $ | 819.6 | $ | 1,483.3 | $ | 1,199.9 | $ | 315.5 | 23.4 | % | $ | 1,032.6 | $ | 2.15 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.1 | % | 8.8 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額的同比變化百分比——已報告 |
203 bps |
421 bps |
(218) bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額同比變動百分比——調整後 |
230 bps |
44 bps |
178 bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化——已報告 |
16.8 | % | 47.3 | % | (10.0 | )% | (18.0 | )% | (10.2 | )% | (11.4 | )% | (11.3 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比變化——調整後 |
17.8 | % | 13.5 | % | 21.4 | % | 21.7 | % | 22.6 | % | 25.1 | % | 25.7 | % | ||||||||||||||||||
|
年初至今 22 財年第 3 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 2,125.4 | $ | 993.5 | $ | 1,131.9 | $ | 896.5 | $ | 263.8 | 26.5 | % | $ | 729.3 | $ | 1.51 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.6 | % | 11.5 | % | 13.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
21.9 | 17.0 | 38.9 | 38.9 | 9.5 | 29.4 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 2.2 | 2.2 | 2.2 | 0.6 | 1.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
(5.3 | ) | — | (5.3 | ) | (5.3 | ) | (1.3 | ) | (4.0 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 198.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.7 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 70.1 | 70.1 | 70.1 | 9.7 | 60.4 | 0.13 | |||||||||||||||||||||||||
|
出售遺產投資獲得的收益 |
— | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (0.5 | ) | (2.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (3.6 | ) | (11.0 | ) | (0.02 | ) | |||||||||||||||||||
|
不尋常的税收項目 |
— | — | — | — | (21.4 | ) | 21.4 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 2,142.0 | $ | 721.9 | $ | 1,221.6 | $ | 986.2 | $ | 257.3 | 23.7 | % | $ | 825.5 | $ | 1.71 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
24.8 | % | 8.4 | % | 14.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於在所得税和權益法投資收益之前從持續經營中獲得的收入，再加上利息支出、淨額並去除養老金和退休後的非服務收入。
2廣告和促銷費用（A＆P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為，調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A＆P並未從調整後的利潤衡量標準中刪除。
第 16 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
2023年2月26日 |
2022年2月27日 |
% 變化 |
||||||||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
$ | 703.4 | $ | 752.6 | (6.5 | )% | ||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(267.4 | ) | (364.2 | ) | (26.6 | )% | ||||||
|
自由現金流 |
$ | 436.0 | $ | 388.4 | 12.3 | % | ||||||
|
23 財年第 3 季度 |
22 財年第 3 季度 |
|||||||
|
應付票據 |
$ | 658.0 | $ | 362.8 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
516.6 | 706.3 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
8,081.2 | 8,089.1 | ||||||
|
債務總額 |
$ | 9,255.8 | $ | 9,158.2 | ||||
|
減去：現金 |
71.2 | 79.7 | ||||||
|
淨負債 |
$ | 9,184.6 | $ | 9,078.5 | ||||
|
23 財年 Q3 LTM2 |
||||
|
淨負債 |
$ | 9,184.6 | ||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 805.0 | ||
|
追加：所得税支出 |
263.7 | |||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
0.1 | |||
|
利息支出，淨額 |
397.8 | |||
|
折舊 |
308.7 | |||
|
攤銷 |
58.1 | |||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA） |
$ | 1,833.4 | ||
|
重組計劃 1 |
18.3 | |||
|
收購和資產剝離 |
1.0 | |||
|
税務諮詢費 |
1.1 | |||
|
企業套期保值衍生品收益 |
25.5 | |||
|
持有待售企業的減值 |
26.7 | |||
|
商譽和品牌減值費用 |
592.7 | |||
|
法律事務 |
(5.0 | ) | ||
|
環境問題 |
(6.5 | ) | ||
|
與火災相關的費用 |
25.8 | |||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | |||
|
調整後 EBITDA |
$ | 2,516.5 | ||
|
淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 |
3.65 | |||
1 不包括與折舊相關的可比性項目。
2 最近十二個月
第 17 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與已報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
23 財年第 3 季度 |
22 財年第 3 季度 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 341.7 | $ | 218.4 | 56.4 | % | ||||||
|
追加：所得税支出 |
100.1 | 109.9 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.2 | ) | (0.2 | ) | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
104.2 | 94.6 | ||||||||||
|
折舊 |
77.7 | 77.3 | ||||||||||
|
攤銷 |
13.8 | 14.8 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 637.3 | $ | 514.8 | 23.8 | % | ||||||
|
重組計劃 1 |
2.1 | 8.1 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
0.2 | 0.6 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
22.7 | (1.9 | ) | |||||||||
|
與火災相關的費用 |
6.6 | — | ||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
0.3 | — | ||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
— | 30.9 | ||||||||||
|
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 669.2 | $ | 552.5 | 21.1 | % | ||||||
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
年初至今 22 財年第 3 季度 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 646.1 | $ | 729.3 | (11.4 | )% | ||||||
|
追加：所得税支出 |
237.0 | 263.8 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.3 | ) | (0.4 | ) | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
301.6 | 283.7 | ||||||||||
|
折舊 |
233.7 | 241.1 | ||||||||||
|
攤銷 |
43.3 | 44.5 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 1,461.4 | $ | 1,562.0 | (6.4 | )% | ||||||
|
重組計劃 1 |
8.8 | 25.3 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
0.8 | 2.2 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品虧損（收益） |
24.6 | (5.3 | ) | |||||||||
|
與火災相關的費用 |
14.5 | — | ||||||||||
|
市政用水中斷費用 |
3.5 | — | ||||||||||
|
税務諮詢費 |
— | 1.7 | ||||||||||
|
持有待售企業的減值 |
26.7 | 70.1 | ||||||||||
|
出售遺產投資的收益 |
— | (3.3 | ) | |||||||||
|
法律事務 |
— | (14.6 | ) | |||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
385.7 | — | ||||||||||
|
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 1,926.0 | $ | 1,638.1 | 17.6 | % | ||||||
1 不包括與折舊相關的可比性項目。