附錄 99.1
EMERGENCIA PARTICAZES S.A.
財務狀況表
截至2022年12月31日和2021年12月31日
(價值以千巴西雷亞爾表示)
資產
合併 | ||||||||
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
當前 | ||||||||
現金和現金等價物 | 271,607 | 118,918 | ||||||
貿易和其他應收賬款 | 711,892 | 234,288 | ||||||
當期所得税和社會繳款可退回 | 6,388 | 4,895 | ||||||
其他可收回的税款 | 29,740 | 13,308 | ||||||
預付費用 | 37,806 | 1,484 | ||||||
向供應商支付的預付款 | 29,864 | 47,283 | ||||||
庫存 | 18,128 | 8,781 | ||||||
應收股息 | - | - | ||||||
其他賬户等價物 | 36,498 | 24,454 | ||||||
流動資產總額 | 1,141,923 | 453,411 | ||||||
非當前 | ||||||||
關聯方貸款 | 26,180 | 34,726 | ||||||
非當期所得税和社會繳款可退回 | 2,854 | - | ||||||
可退還的非當期其他税款 | 392 | - | ||||||
遞延税 | 25,420 | 8,987 | ||||||
司法存款 | 826 | 147 | ||||||
其他應收賬款 | 37,599 | 6,811 | ||||||
投資 | 7,620 | - | ||||||
不動產、廠房和設備 | 516,081 | 296,396 | ||||||
使用權 | 68,275 | 35,225 | ||||||
善意 | 1,192,302 | 585,746 | ||||||
無形資產 | 420,197 | 9,632 | ||||||
非流動資產總額 | 2,297,746 | 977,670 | ||||||
總資產 | 3,439,669 | 1,431,081 |
負債和淨權益
合併 | ||||||||
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
當前 | ||||||||
貸款和融資 | 67,656 | 60,755 | ||||||
債券 | 84,187 | - | ||||||
貿易和其他應付賬款 | 155,523 | 39,573 | ||||||
勞工義務 | 114,941 | 21,552 | ||||||
應付股息 | 76,909 | 31,469 | ||||||
當期所得税和社會 應付捐款 | 12,998 | 6,872 | ||||||
其他應納税款 | 33,719 | 17,678 | ||||||
收購投資產生的債務 | 141,698 | 128,130 | ||||||
租賃負債 | 14,411 | 9,635 | ||||||
其他需要支付的賬單 | 36,345 | 30,480 | ||||||
流動負債總額 | 738,387 | 346,144 | ||||||
非當前 | ||||||||
貸款和融資 | 649,762 | 94,549 | ||||||
債券 | 516,533 | - | ||||||
其他應付税款 | 7,986 | 4,065 | ||||||
關聯方貸款 | 769,792 | 482,161 | ||||||
投資損失準備金 | - | - | ||||||
遞延所得税和社會繳款 | 190,833 | 33,404 | ||||||
收購投資產生的債務 | 81,728 | 101,278 | ||||||
意外開支準備金 | 607 | 181 | ||||||
租賃負債 | 32,648 | 22,032 | ||||||
其他需要支付的賬單 | 4,305 | 9,349 | ||||||
非流動負債總額 | 2,254,194 | 747,019 | ||||||
公平 | ||||||||
資本 | 261,920 | 261,920 | ||||||
利潤儲備 | 302,817 | 176,148 | ||||||
資本交易 | (110,218 | ) | (116,486 | ) | ||||
股票估值調整 | - | 984 | ||||||
累積翻譯調整 | (89,165 | ) | 3,428 | |||||
歸屬於控股權 | 365,354 | 325,994 | ||||||
非控股權益 | 81,734 | 11,924 | ||||||
權益總額 | 447,088 | 337,918 | ||||||
股東權益和 負債總額 | 3,439,669 | 1,431,081 |
EMERGENCIA PARTICAZONES S.A.
損益表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度
(金額以千巴西雷亞爾表示,每股收益除外)
合併 | ||||||||
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
總收入 | 1,813,280 | 919,084 | ||||||
從總收入中扣除的款項 | (128,384 | ) | (96,881 | ) | ||||
淨收入 | 1,684,896 | 822,203 | ||||||
提供服務的成本 | (1,337,749 | ) | (618,691 | ) | ||||
毛利 | 347,147 | 203,512 | ||||||
運營(費用)/收入 | ||||||||
銷售、一般和管理 | (26,553 | ) | (26,837 | ) | ||||
投資收益中的權益 | 3,628 | - | ||||||
其他收入,淨支出 | 12,536 | 1,355 | ||||||
(10,389 | ) | (25,482 | ) | |||||
營業利潤 | 336,758 | 178,030 | ||||||
淨財務成本 | ||||||||
財務費用 | (113,541 | ) | (12,804 | ) | ||||
財務收入 | 9,567 | 10,776 | ||||||
(103,974 | ) | (2,028 | ) | |||||
所得税和社會繳款税前的淨收入 | 232,784 | 176,002 | ||||||
當期所得税和社會繳款 | (35,806 | ) | (23,773 | ) | ||||
遞延所得税和社會繳款 | (9,104 | ) | (14,087 | ) | ||||
年度利潤 | 187,874 | 138,142 | ||||||
可歸因於 | ||||||||
控股權 | 161,493 | 131,116 | ||||||
非控股權益 | 26,381 | 7,026 | ||||||
年底的股票數量 | 261,920,439 | 261,920,439 | ||||||
年底每股收益-以雷亞爾為單位 | 0.72 | 0.53 |
EMERGENCIA PARTICAZES S.A.
現金流量表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度
(價值以千巴西雷亞爾表示)
合併 | |||||
來自經營活動的現金流 | 十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 | |||
該年度的淨收入 | 187,874 | 138,142 | |||
為將收入與(應用於)運營的現金進行核對而進行的調整: | |||||
折舊和攤銷 | 112,029 | 60,163 | |||
預期的信用損失 | 248 | (340) | |||
註銷的不動產、廠房和設備以及無形資產的剩餘價值 | 26,291 | (6,355) | |||
意外開支準備金 | 334 | (365) | |||
所得税和社會繳款-遞延 | 9,104 | 14,087 | |||
公平 | (3,628) | - | |||
其他對賬調整 | (2,779) | - | |||
貸款和融資的利息、債券、租賃和匯率變動 | 96,699 | 2,919 | |||
資產和負債的變化: | |||||
應收賬款 | 85,469 | (79,118) | |||
可收回的税款 | (20,550) | (6,102) | |||
預付費用 | (32,859) | 1,778 | |||
向供應商支付的預付款 | 23,650 | (29,287) | |||
庫存 | (5,672) | (3,607) | |||
其他應收賬款 | 18,783 | 24,850 | |||
供應商 | (1,989) | (21,740) | |||
工資和社會保障費用 | 27,472 | (1,485) | |||
應付税款 | 34,210 | (2,900) | |||
其他應付賬款 | (25,736) | (17,565) | |||
經營活動產生的現金 | 528,950 | 73,075 | |||
為貸款和融資支付的利息 | (12,126) | (5,985) | |||
為債券支付的利息 | (25,274) | - | |||
支付的租賃利息 | (2,400) | (573) | |||
所得税和社會繳款 | (18,213) | (2,193) | |||
來自(投資於)業務的現金 | 470,937 | 64,324 | |||
來自投資活動的現金流 | |||||
收到的股息 | - | - | |||
在公司收購上花費的現金;扣除收到的現金 | (1,090,040) | (286,134) | |||
支付收購投資產生的債務 | (134,981) | (38,493) | |||
購置不動產、廠房和設備以及無形資產 | (95,748) | (123,793) | |||
用於投資活動的淨現金 | (1,320,769) | (448,420) | |||
來自融資活動的現金流 | |||||
歸於股東 | |||||
利潤分配-前幾個時期 | - | (63) | |||
歸因於融資 | |||||
關聯方 | 71,019 | 441,662 | |||
租賃付款-本金 | (32,802) | (6,819) | |||
貸款和融資的收益 | 446,870 | 50,620 | |||
債券的融資 | 573,623 | - | |||
貸款和融資的支付——本金 | (63,985) | (52,152) | |||
股票發行費用的支付 | - | - | |||
融資活動產生的淨現金 | 994,725 | 433,248 | |||
現金和現金等價物的增加 | 144,893 | 49,152 | |||
現金和現金等價物的匯率變化 | 7,796 | 8,012 | |||
年初的現金和現金等價物 | 118,918 | 61,754 | |||
年底的現金和現金等價物 | 271,607 | 118,918 |