附錄 99.6
未經審計的PROFORMA CORMEND 合併財務信息
2023年3月7日，Sesen Bio根據截至2022年9月20日的合併 重組協議和計劃的條款完成了與Carisma的合併 重組協議和計劃的條款，該協議和計劃經Carisma和 Seahawk Merger Sub, Inc於2022年12月29日修訂的第一修正案和截至2023年2月13日的第二修正案（經修訂的合併協議）.（Merger Sub）（合併），根據該合併，除其他事項外，Merger Sub與Carisma合併併合併為Carisma， Carisma繼續作為全資子公司Sesen Bio和合並後倖存的公司。當時，Sesen Bio 更名為 “Carisma Therapeutics Inc”（以下簡稱 “公司”）。
就在合併協議執行和交付之前，Carisma就Carisma 收盤前融資簽訂了認購協議，根據該協議，某些投資者同意以3,060萬美元的總購買價格 購買Carisma普通股。根據交換率，在Carisma收盤前融資中發行的Carisma普通股在合併中轉換為Sesen Bio普通股。Carisma可轉換票據轉換為5,059,338股 Sesen Bio普通股，根據Carisma可轉換票據的條款和Carisma股本 轉換為Sesen Bio普通股的匯率計算。
2023年3月7日，公司與版權代理人簽訂了CVR協議，根據該協議，截至2023年3月7日的Sesen Bio合併前登記股東 在該日期每持有 Sesen Bio 普通股的已發行股份，將獲得一項以股息（CVR）的形式獲得一項或有價值權利。每個 CVR 代表在公司收到 (i) 羅氏根據羅氏資產購買協議應支付的某些收益（如果有）， 在羅氏實現羅氏資產購買協議中規定的特定里程碑後獲得或有現金 付款的合同權利，以及 (ii) 出售公司合併前非現金資產（包括Vicineum）的收益某些慣常扣除額，包括 費用和税款的扣除額。CVR 沒有任何投票權或分紅權，不代表公司 或其子公司的任何股權或所有權權權益，CVR 的任何應付金額均不會產生利息。Sesen Bio向登記在冊的普通股 股東支付了收盤前股息，包括：(a) 該股東持有的合併前普通股每持有一股CVR，表示有權在CVR協議中規定的某些事件發生時獲得或有付款，但須受 和CVR協議條款和條件的約束，以及 (b) CVR協議中的特別現金分紅總額為7,500萬美元。
Carisma股本的每股 已發行股份，包括與Carisma收盤前 融資相關的Carisma普通股，均為等於交易所比率的Sesen Bio普通股的轉換股份。交換比率為每股Carisma資本的1.8994股Sesen Bio 普通股。
以下未經審計的精簡合併財務數據使得 (i) 合併、(ii) Carisma收盤前 融資、(iii) Carisma可轉換票據的自動轉換以及 (iv) 收盤前的股息生效。
根據美國公認會計原則， 合併被視為反向資本重組，因為Sesen Bio的主要資產是現金、現金等價物、 和有價證券。出於財務報告目的，根據合併的 條款和其他因素，Carisma被確定為會計收購方，包括：(i) Carisma股東在合併生效後立即擁有全面攤薄後收盤的公司 普通股的約71.7％，（ii）Carisma擁有合併後公司的多數（七個中的六個）董事會席位，以及（iii）Carisma擁有合併後公司的多數（七個中的六個）董事會席位，以及（iii）Carisma擁有合併後公司的多數席位（七個中的六個），以及（iii）Carisma擁有合併後公司的多數（七個中的六個）董事會席位 ISMA的管理層在合併後的公司管理層中擔任所有關鍵職位。此處使用的 “全面攤薄後的收盤後Sesen Bio普通股” 是指 (x) Sesen Bio 普通股的已發行數量，該金額不包括根據2014年激勵計劃和 2009 年激勵計劃可供發行的Sesen Bio普通股，以及在Sesen Bio股東批准的計劃和價外Sesen Bio期權之外發放的激勵補助金，以及 (y) Carisma 普通股的已發行股數，該金額包括可供發行的 Carisma 普通股 股票根據Carisma計劃。
未經審計的預估合併財務信息是根據S-X法規第11條編制的。Sesen Bio和Carisma未經審計的概要合併資產負債表數據假設合併資產負債表數據假設合併發生在2022年12月31日， 併合並了Sesen Bio和Carisma截至2022年12月31日的歷史資產負債表。Sesen Bio和Carisma未經審計的預算 簡要合併運營報表數據假設合併自2022年1月1日起進行，合併了Sesen Bio和Carisma截至2022年12月31日止年度的歷史 業績。Sesen Bio和Carisma的歷史財務報表 已作為本表格8-K/A的當前報告附錄99.4提交，已經進行了調整，以使 (i) 直接歸因於合併、(ii) 有事實依據的事件 具有形式效力，以及 (iii) 預計將對合並業績產生持續影響的事件 。
1
未經審計的預計簡明合併財務報表基於 附註中描述的假設和調整。未經審計的預估簡明合併財務報表和預計調整是根據對收購資產公允價值和假設負債的初步估計編制的 。這些 估計公允價值的最終確定將基於截至 合併完成之日存在的Sesen Bio的實際有形資產淨值。
未經審計的預計簡明合併財務報表未反映當前財務狀況、 監管事項、運營效率或其他可能與合併相關的節省或支出的潛在影響。未經審計的預算 簡明合併財務報表僅用於説明目的，不一定代表未來時期 的財務狀況或經營業績，也不一定表示如果Sesen Bio和Carisma在指定時期內成為 合併後的公司本可以實現的實際業績。未經審計的預備簡明合併財務報表，包括附註， 應與Sesen Bio截至12月31日止年度的單獨歷史審計財務報表、 2022年單獨的歷史審計財務報表（填寫在Sesen Bio的10-K表格中）和作為本表格8-K/A當前報告的附錄99.4提交的Carisma一起閲讀。
2
未經審計的Pro Forma Corment 合併資產負債表
截至2022年12月31日
（以千計，每股 金額除外）
| Carisma Therapeutics Inc. | Sesen
生物， Inc. | 交易 調整 | 注意事項 | Pro
Forma 合併 | |||||||||||||||
| 資產 | |||||||||||||||||||
| 當前 資產： | |||||||||||||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | 24,194 | $ | 112,553 | $ | (68,572 | ) | A | $ | 68,175 | |||||||||
| 短期有價證券 | 27,802 | 54,366 | - | 82,168 | |||||||||||||||
| 限制性現金 | - | 21,000 | - | 21,000 | |||||||||||||||
| 其他應收賬款 | - | 825 | - | 825 | |||||||||||||||
| 預付 費用和其他流動資產 | 2,596 | 400 | - | 2,996 | |||||||||||||||
| 當前 資產總數 | 54,592 | 189,144 | (68,572 | ) | 175,164 | ||||||||||||||
| 限制性現金 | - | 30 | - | 30 | |||||||||||||||
| 財產和 裝備，淨值 | 8,628 | - | - | 8,628 | |||||||||||||||
| 使用權 資產 — 經營租賃 | 4,822 | - | - | 4,822 | |||||||||||||||
| 遞延 融資成本 | 4,111 | - | (4,111 | ) | B | - | |||||||||||||
| 資產總數 | $ | 72,153 | $ | 189,174 | $ | (72,683 | ) | $ | 188,644 | ||||||||||
| 負債，可轉換優先股 和股東權益（赤字） | |||||||||||||||||||
| 當前 負債： | |||||||||||||||||||
| 應付賬款 | $ | 1,728 | $ | 1,233 | $ | (1,040 | ) | B | $ | 1,921 | |||||||||
| 應計費用 | 10,361 | 29,636 | (3,772 | ) | B | 36,225 | |||||||||||||
| 遞延收入 | 2,459 | - | - | 2,459 | |||||||||||||||
| 經營租賃 負債 | 3,437 | - | - | 3,437 | |||||||||||||||
| 融資租賃 負債 | 1,162 | - | - | 1,162 | |||||||||||||||
| 其他 流動負債 | 523 | 115 | - | 638 | |||||||||||||||
| 當前 負債總額 | 19,670 | 30,984 | (4,812 | ) | 45,842 | ||||||||||||||
| 遞延收入 | 45,000 | - | - | 45,000 | |||||||||||||||
| 可兑換 期票 | 33,717 | - | (33,717 | ) | C | - | |||||||||||||
| 衍生責任 | 5,739 | - | (5,739 | ) | C | - | |||||||||||||
| 經營租賃 負債 | 976 | - | - | 976 | |||||||||||||||
| 融資租賃 負債 | 872 | - | - | 872 | |||||||||||||||
| 其他 長期負債 | 1,041 | - | - | 1,041 | |||||||||||||||
| 負債總額 | 107,015 | 30,984 | (44,268 | ) | 93,731 | ||||||||||||||
| 可轉換 優先股 | 107,808 | - | (107,808 | ) | D | - | |||||||||||||
| 股東 權益（赤字）： | |||||||||||||||||||
| 普通股 | - | 202 | (162 | ) | E | 40 | |||||||||||||
| 額外實收 資本 | 1,199 | 494,675 | (240,446 | ) | E | 255,428 | |||||||||||||
| 累計 其他綜合收益（虧損） | (41 | ) | (546 | ) | 546 | E | (41 | ) | |||||||||||
| 累計 赤字 | (158,223 | ) | (336,141 | ) | 333,850 | E | (160,514 | ) | |||||||||||
| 歸屬於Carisma和Sesen Bio的股東 權益（赤字）總額 | (157,065 | ) | 158,190 | 93,788 | 94,913 | ||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的權益 | 14,395 | - | (14,395 | ) | F | - | |||||||||||||
| 股東權益總額（赤字） | (142,670 | ) | 158,190 | 79,393 | 94,913 | ||||||||||||||
|
負債總額和 股東權益（赤字） | $ | 72,153 | $ | 189,174 | $ | (72,683 | ) | $ | 188,644 | ||||||||||
參見未經審計的預計財務報表的附註 簡明合併財務報表
3
未經審計的Proforma Cormented 合併運營報表
在截至12月31日的年度中， 2022
（以千計，每股 金額除外）
| Carisma | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| Therapeutics Inc | 塞森 Bio, Inc. | 交易 調整 | 注意事項 | 交易 調整 | 注意事項 | Pro Forma 合併 | ||||||||||||||||||||||
| 協作 收入 | $ | 9,834 | $ | 40,000 | $ | - | $ | (40,000 | ) | I | $ | 9,834 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | 56,618 | 38,594 | - | - | 95,212 | |||||||||||||||||||||||
| 一般行政 | 9,378 | 39,787 | - | - | 49,165 | |||||||||||||||||||||||
| 重組費用 | - | 11,764 | - | - | 11,764 | |||||||||||||||||||||||
| 無形資產減值費用 | - | 27,764 | - | - | 27,764 | |||||||||||||||||||||||
| 公允價值或有對價的變化 | - | (52,000 | ) | - | - | (52,000 | ) | |||||||||||||||||||||
| 運營 費用總額 | 65,996 | 65,909 | - | - | 131,905 | |||||||||||||||||||||||
| 運營損失 | (56,162 | ) | (25,909 | ) | - | (40,000 | ) | (122,071 | ) | |||||||||||||||||||
| 營業外收入（支出）： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債公允價值的變化 | (1,919 | ) | - | 1,919 | G | - | - | |||||||||||||||||||||
| 利息收入（支出），淨額 | (3,145 | ) | 1,854 | 3,664 | G | - | 2,373 | |||||||||||||||||||||
| 其他收入 | - | 296 | - | - | 296 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前虧損 | (61,226 | ) | (23,759 | ) | 5,583 | (40,000 | ) | (119,402 | ) | |||||||||||||||||||
| 所得税優惠 | - | 3,875 | - | - | 3,875 | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (61,226 | ) | $ | (19,884 | ) | $ | 5,583 | $ | (40,000 | ) | $ | (115,527 | ) | ||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (54.65 | ) | $ | (0.10 | ) | $ | $ | (2.88 | ) | ||||||||||||||||||
| 已發行普通股、基本股和攤薄後加權平均值 | 1,120 | 200,546 | (161,584 | ) | H | 40,082 | ||||||||||||||||||||||
參見未經審計的預計財務報表的附註 簡明合併財務報表
4
未經審計的 PRO FORMA 附註 CORMEND 合併財務信息
| 1. | 交易描述 |
合併交易
2023年3月7日，Sesen Bio和Carisma完成了截至2022年9月20日的合併重組協議和計劃， 經2022年12月29日第一修正案和截至2023年2月13日的第二修正案修訂（經修訂的合併協議），據此，Sesen Bio的一家全資子公司與Carisma合併並與Carisma合併 isma 作為 Sesen Bio 的全資子公司倖存下來。Sesen Bio更名為 “Carisma Therapeutics Inc.”，在納斯達克全球市場上以 的股票代碼 “CARM” 進行交易。
2023年3月7日，公司對其普通股進行了1比20的反向股票拆分，並將 的授權普通股數量減少至1億股。收盤時，考慮到在 購買的與收盤前融資和3,500萬美元可轉換票據的轉換有關的Carisma普通股，公司根據1.8994的交易比率向Carisma股東共發行了 29,880,394股普通股，最終發行並流通了公司40,254,666股 普通股合併的生效時間。交換率 是根據合併協議確定的，其計算公式旨在為公司合併前 的股東和Carisma股東分配合並後的公司的一定百分比。該公司還承擔了所有已發行和未行使的 股票期權，用於購買Carisma普通股。假設的期權繼續受Carisma Therapeutics Inc. 2017年股票激勵計劃的條款管轄。
在 合併時，(i) Sesen Bio擁有7,470萬美元的淨現金，(ii) Carisma收盤前的融資為3,060萬美元， (iii) 截至 收盤時，Sesen Bio 普通股、Sesen Bio 期權和塞森生物認股權證的已發行股票為222,944,963股，(iv) Carisma 的已發行股份截至收盤時，按全面攤薄和 轉換後的基礎計算，資本存量為14,855,514人。因此，交易比率為1.8994，僅基於此類交易比率，收盤時： (a) 截至合併前不久的Carisma股東（不包括在 Carisma收盤前融資中發行的Carisma普通股）擁有全面攤薄後的收盤普通股的71.7％，（b）在Carisma中發行的Carisma普通股 截至合併前夕向Carisma股東提供的收盤前融資佔全麪攤薄後收盤普通股的9.5％，(c) 截至目前，Sesen Bio股東的Sesen Bio股東就在合併之前（不包括出於此 的目的，Sesen Bio期權）擁有全面攤薄後的收盤普通股的28.3％，（d）在轉換Carisma可轉換票據時發行的 普通股佔全麪攤薄後的收盤普通股的12.3％， 和（e）截至前不久根據Carisma計劃可供發行的Carisma股本合併 佔全麪攤薄後的收盤普通股的8.5％。
作為合併生效時的 ，在根據Carisma計劃或其他方式授予的生效時間 之前未償還且未行使的Carisma期權，無論是否歸屬，均由Sesen Bio承擔，並已成為 僅購買等於乘以 (i) 獲得的產品的Sesen Bio普通股的期權 Carisma 普通股的 股數乘以 (ii) 交易所比率，並將得出的數字向下舍入到最接近的整數 的股票數Sesen Bio 普通股。行使假設的每份Carisma 期權時可發行的Sesen Bio普通股的每股行使價應通過以下方法確定：(a) Carisma普通股的每股行使價除以 (b) 交易所 比率，然後將得出的行使價四捨五入到最接近的整數百分點。假定 對行使任何 Carisma 期權的任何限制將繼續完全有效，此類 Carisma 期權的期限、可行使性、授予時間表和其他條款應保持不變。
收盤前融資
在合併協議簽訂時 ，某些投資者與Carisma簽訂了認購協議，根據該協議，這些投資者 以3,060萬美元的總購買價購買了Carisma普通股。
5
收盤前股息
在 合併生效之前，Sesen Bio向其股東申報並支付了收盤前股息和總額為7,500萬美元的特別現金分紅 。
Carisma 可轉換票據的轉換
Carisma的 3,500萬美元可轉換票據和應計利息轉換為Sesen Bio普通股。
或有價值 權利協議
2023年3月7日，公司與版權代理人簽訂了CVR協議，根據該協議，截至2023年3月7日，公司合併前登記在冊的股東 在該日期每持有公司普通股 將獲得一個CVR。每個 CVR 代表在公司收到 (i) 羅氏根據羅氏資產購買協議應支付的某些 收益（如果有）在羅氏實現羅氏資產購買協議中規定的特定里程碑 以及（ii）出售公司合併前非現金資產 包括Vicineum的所得款項後獲得或有現金付款的合同權利某些習慣性扣除額，包括費用和税收的扣除額。當里程碑付款有可能實現 時，CVR 將得到認可。CVR 沒有任何投票權或分紅權，也不代表公司的任何股權或所有權 權益。
其他交易
Sesen Bio 向羅氏出售 傳統技術
2022年7月15日，Sesen Bio簽署了羅氏資產購買協議，根據該協議，羅氏購買了與單克隆抗體 EBI-031 和Sesen Bio擁有的所有其他IL-6拮抗劑單克隆抗體技術相關的專利權和專有技術 。在羅氏資產購買協議執行後，Sesen Bio 收到了羅氏4,000萬美元的預付款。此外，如果在 2026 年 12 月 31 日之前啟動，羅氏啟動針對特定適應症的 3 期臨牀試驗後，公司 有資格獲得羅氏額外的 3,000 萬美元付款，該款項將通過 CVR 協議支付給公司的股東。EBI-031
| 2. | 演示基礎 |
未經審計的預計簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規定編制的。截至2022年12月31日的未經審計的 預備簡明合併資產負債表的列報方式就好像合併已於2022年12月31日完成一樣。截至2022年12月31日止年度的未經審計的簡明合併運營報表假設 合併發生在2022年1月1日，併合並了Carisma和Sesen Bio的歷史業績。
此外， 未經審計的預計簡明合併資產負債表和運營報表數據反映了 在合併完成時或之前發生的其他交易。
出於會計 的目的，Carisma被視為收購公司，合併將被視為Carisma對Sesen Bio的反向資本重組，因為在合併結束時，Sesen Bio的主要合併前資產是現金、現金等價物和有價的 證券。最終匯率為1.8994。預估財務報表反映了Carisma管理層對合並中向Carisma出資的Sesen Bio淨資產的 公允價值的估計。
根據反向 資本重組會計，截至合併完成，Sesen Bio的資產和負債按其公允價值 入賬，由於這些工具的短期性質，公允價值預計將接近賬面價值。 預計不會確認任何商譽或無形資產。Sesen Bio和Carisma的歷史財務報表已作為本表格8-K/A的當前報告附錄99.4提交，已經進行了調整，以使 (i) 直接歸因於合併，(ii) 有事實依據的事件以及 (iii) 關於運營報表， 預計將對合並業績產生持續影響的事件產生形式影響。
預計調整 與Carisma的收盤前融資有關，總現金收益為3,060萬美元，反映了Carisma可轉換 票據轉換為Sesen Bio普通股的情況。
6
未經審計的 預備簡明合併財務報表也適用於其他不直接歸因於 合併但被認為與合併後公司的預計財務狀況和運營相關的交易。
如果 合併完成後業務發生了重大變化，則未經審計的 初步簡明合併財務報表中提出的假設和估計可能會發生重大變化。因此，隨着更多信息的獲得以及合併完成後進行的額外分析，預計調整有待進一步調整 。 無法保證這些額外的分析不會導致公允價值估計值發生重大變化。
| 3. | 專業表單調整 |
pro 表單調整基於在編制未經審計的預備案 簡明合併財務信息時可獲得的初步信息。未經審計的預計簡明合併財務信息，包括其附註 ，均參照Sesen Bio和Carisma截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的單獨歷史經審計的 財務報表全部附錄 ，並應與之一起閲讀，這些報表作為本表格8-K/A當前報告的附錄 99.4提交。
合併交易調整
| A | 反映（i）Carisma收盤前融資的3,060萬美元收益，（ii）支付7,500萬美元的特別現金分紅，（iii）支付估計的未付交易費用總額，（iv）支付遣散費。 |
| （金額以千計） | Carisma Therapeutics Inc. | Sesen Bio, Inc. | 總計 | |||||||||
| Carisma收盤前融資的收益，扣除發行成本 | $ | 30,640 | $ | - | $ | 30,640 | ||||||
| 向Sesen Bio股東支付特別現金分紅 | - | (75,000 | ) | (75,000 | ) | |||||||
| 支付交易費用 | (7,834 | ) | (7,978 | ) | (15,812 | ) | ||||||
| 支付遣散費 | - | (8,400 | ) | (8,400 | ) | |||||||
| 專業格式調整 | $ | 22,806 | $ | (91,378 | ) | $ | (68,572 | ) | ||||
7
| B | 反映了截至2022年12月31日與合併有關的估計未付交易總成本 的支付情況，以及轉換Carisma敞篷車 時的應計利息結算。 |
| （金額以千計） | Carisma Therapeutics | Sesen Bio, Inc. | 總計 | |||||||||
| 截至2022年12月31日，應計費用中的未付交易成本 | $ | (621 | ) | $ | (2,025 | ) | $ | (2,646 | ) | |||
| 截至2022年12月31日的應付賬款中的未付交易成本 | (1,040 | ) | - | (1,040 | ) | |||||||
| 截至2022年12月31日的遞延融資成本中的交易成本 | 4,111 | - | 4,111 | |||||||||
| Carisma 可轉換票據的應計利息 | (1,126 | ) | - | (1,126 | ) | |||||||
| 總計 | $ | 1,324 | $ | (2,025 | ) | $ | (701 | ) | ||||
| C | 通過發行Sesen Bio普通股結算Carisma可轉換票據和相關衍生品負債。 | |
| D | 將Carisma可轉換優先股轉換為合併後的公司的普通股。 | |
| E | 記錄（i）對Carisma已發行普通股的匯率調整，（ii）將Carisma可轉換優先股轉換為普通股，（iii）在轉換Carisma可轉換優先股後取消Carisma的非控股權益，（iv）出售扣除發行成本後的Carisma普通股，與Carisma收盤前融資相關的Carisma普通股，（v）自動轉換Carisma可轉換票據，(vi) 取消Sesen Bio的歷史股票賬面價值，(vii) 在未投資加速的情況下發行普通股合併完成後的Sesen Bio RSU和PSU，（viii）向Sesen Bio股東支付特別現金分紅，（ix）Sesen Bio期權和Sesen Bio限制性股的合併後股票薪酬支出以及（x）支付交易和遣散費： |
8
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 綜合的 | 累積的 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||
| （金額以千計） | 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 利益 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 調整與匯率相關的Carisma已發行普通股 | 1,050 | $ | 2 | $ | (2 | ) | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||||||||
| 在轉換Carisma可轉換優先股和非控股權益時發行普通股 | 18,873 | 19 | 122,184 | - | - | (14,395 | ) | 107,808 | ||||||||||||||||||||
| Carisma收盤前融資完成後發行普通股 | 3,731 | 5 | 30,635 | - | - | - | 30,640 | |||||||||||||||||||||
| 在結算Carisma可轉換票據、應計利息和相關衍生品負債後發行普通股 | 5,059 | 5 | 41,860 | - | (1,283 | ) | - | 40,582 | ||||||||||||||||||||
| 取消 Sesen Bio 的歷史持有價值 | (200,546 | ) | (203 | ) | (336,484 | ) | 546 | 336,141 | - | - | ||||||||||||||||||
| 加速Sesen Bio RSU和PSU發行後普通股的發行 | 10,374 | 10 | (10 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 向Sesen Bio股東支付特別現金分紅 | - | - | (75,000 | ) | - | - | - | (75,000 | ) | |||||||||||||||||||
| 取消 Carisma 遞延融資成本 | - | - | (4,111 | ) | - | - | - | (4,111 | ) | |||||||||||||||||||
| 合併後的股票薪酬成本 | - | - | 1,008 | - | (1,008 | ) | - | - | ||||||||||||||||||||
| 支付交易費用和遣散費 | - | - | (20,526 | ) | - | - | - | (20,526 | ) | |||||||||||||||||||
| 專業格式調整 | (161,459 | ) | $ | (162 | ) | $ | (240,446 | ) | $ | 546 | $ | 333,850 | $ | (14,395 | ) | $ | 79,393 | |||||||||||
| F | 轉換Carisma非控股權益後發行普通股。 | |
| G | 分別取消與已結算的Carisma可轉換票據和相關衍生品相關的利息支出和衍生品負債的公允價值變化。 | |
| H | 對基本和攤薄後的每股合併收益進行了調整，以反映截至2022年12月31日的年度的預計淨虧損。此外，對計算預計合併後的基本和攤薄後每股淨收益時使用的股票數量進行了調整，以反映合併後的公司估計的普通股總數。下表列出了已發行普通股的預估加權平均數（基本股和攤薄後）的計算方法。 |
| 年底已結束 2022 年 12 月 31 日 | ||||
| 將估計的匯率應用於Carisma普通股的影響 | $ | 1,008 | ||
| Carisma優先股和非控股權益的轉換 | 18,873 | |||
| 發行與Carisma收盤前融資相關的普通股 | 3,731 | |||
| 在結算Carisma可轉換票據、應計利息和相關衍生品負債後發行普通股 | 4,976 | |||
| 向Sesen Bio股東發行合併後的公司的普通股 | 10,374 | |||
| 取消Sesen Bio的歷史加權平均已發行股票 | (200,546 | ) | ||
| $ | (161,584 | ) | ||
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其他交易調整
| I | 取消了2022年7月收到的與羅氏資產購買協議有關的一次性付款4,000萬美元。 |
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