附錄 99.1

COVA 收購公司

財務報表索引

獨立註冊會計師事務所的報告

給 的股東和董事會

COVA 收購公司

關於財務報表的意見

我們 審計了截至2021年2月9日的COVA Acquisition Corp.（“公司”）隨附的資產負債表， 審計了相關附註（統稱為 “財務報表”）。我們認為，根據美利堅合眾國普遍接受的會計 原則，財務報表 在所有重大方面公允地反映了公司截至2021年2月9日的財務狀況。

意見的依據

這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對 公司的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司 會計監督委員會（美國）（“PCAOB”）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會 和PCAOB的適用規則和條例，我們必須在公司 方面保持獨立。

我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計 ，以便合理地確定財務報表是否存在重大錯報，無論是錯誤 還是欺詐所致。公司沒有被要求對其對財務 報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是 ，目的是就該實體對財務報告的內部控制的有效性發表意見。 因此，我們不表達這樣的意見。

我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論這些錯誤是由於 錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表金額和披露內容的證據 。我們的審計還包括評估管理層採用的會計原則 和做出的重大估計，以及評估財務報表的總體列報方式。 我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

/s/ withumsmith+Brown，PC

我們 自 2020 年起擔任公司的審計師。

new 紐約，紐約

2021 年 2 月 16 日

COVA 收購公司

資產負債表

2021 年 2 月 9 日

附註是財務報表的組成部分。

COVA 收購公司

財務報表附註

注意 1—組織和業務運營的描述

組織 和常規

COVA Acquisition Corp.（“公司”）是一家空白支票公司，於2020年12月11日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。公司註冊的目的是與公司尚未確定的一家或多家企業進行合併、股票交換、資產收購、股票購買、 重組或類似的業務合併（“業務 合併”）。

自 2021 年 2 月 9 日起 ，該公司尚未開始任何運營。從2020年12月11日（成立之初） 到2021年2月9日期間的所有活動都與公司的成立和下文 所述的首次公開募股（“IPO”）有關。該公司要等到其初始業務合併最早 完成後才會產生任何營業收入。公司將從首次公開募股的收益中以現金和現金等價物的利息收入的形式產生非營業收入 。

公司的保薦人是開曼羣島豁免公司COVA Acquisition Sponsor LLC（“贊助商”）。

美國證券交易委員會（ “SEC”）於 2021 年 2 月 4 日（“生效日期”）宣佈公司首次公開募股的 註冊聲明生效。2021年2月9日，公司完成了3,000,000,000個單位的首次公開募股 （“單位”，對於所售單位 中包含的A類普通股，“公共股票”），包括因承銷商部分行使 行使超額配股權而發行3,90萬個單位。每個單位由一股A類普通股、面值0.0001美元和一份 一份可贖回認股權證的一半組成，每份認股權證均賦予其持有人以每股11.50美元的價格 購買一股A類普通股。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，總收益為3億美元（注 3）。

在首次公開募股結束的同時，公司與保薦人 完成了總計8,872,000份購買A類普通股的認股權證（“私募認股權證”）的私募配售（“私募認股權證”），每份認股權證的價格為每份私募認股權證1.00美元，總收益為8,872,000美元（注4）。

交易 費用為17,210,247美元，包括600萬美元的承保折扣、10,500,000美元的遞延承銷商的 費用和710,247美元的其他發行成本。此外，2,148,484美元的現金存放在信託賬户（定義見下文） ，可用於週轉資金用途。

在 於 2021 年 2 月 9 日結束首次公開募股後，從首次公開募股中出售 單位和出售私募的淨收益中提取了 3 億美元（每單位 10.00 美元），存入信託賬户（“信託賬户”），該賬户將 投資於美國政府證券，其含義見投資公司第 2 (a) (16) 條 經修訂的1940年法案（“投資公司法”），其到期日為185天或更短，或者貨幣市場 基金符合根據該法頒佈的第2a-7條規定的某些條件《投資公司法》僅投資於 美國政府的直接國庫債務，直到 (a) 完成公司初始業務合併， (b) 贖回因股東投票修改公司 註冊證書而正確提交的任何公開股票，或 (c) 如果公司無法在 24 個月內完成 初始業務合併則贖回公司的公開股票，以較早者為準從2021年2月9日（“合併期”）開始，即首次公開募股的收盤 。

公司的管理層在首次公開募股淨收益和 出售私募認股權證的具體用途方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管基本上所有淨收益都打算普遍用於 完成業務合併。無法保證公司能夠成功完成業務合併。 公司必須與一個或多個運營企業或資產完成業務合併，這些企業或資產的總和 公允市場價值等於 公司簽署與其初始業務合併有關的最終協議時信託賬户中持有的淨資產的至少80％（減去為營運資金目的向管理層支付的金額，如果允許，不包括任何遞延承保佣金金額）。但是，只有在交易後公司擁有或收購目標公司50％或以上的未償還有表決權證券 ，或者以其他方式收購目標業務或資產的權益足以使其無需根據《投資公司法》將 註冊為投資公司時，公司才會完成業務合併。

公司將為其已發行公開股的持有人（“公眾股東”）提供在業務合併完成後贖回全部或部分公開股份的機會 ，要麼是 (i) 與 有關的，為批准業務合併而召開的股東大會，或 (ii) 通過要約。 公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司作出。 公眾股東將有權按比例贖回信託賬户 中當時的金額的一部分（最初預計為每股公共股10.00美元，加上信託賬户 中持有的資金所賺取的任何按比例計算的利息）。 完成公司認股權證的業務合併後，將沒有贖回權。

只有在 完成業務合併之前或之後， 公司的有形資產淨值至少為5,000,001美元，並且如果公司尋求股東批准， 所投票的大多數股份都被投票贊成業務合併， 公司才會進行業務合併。如果適用法律或證券交易所 規則不要求股東投票，並且公司出於商業或其他原因不決定舉行股東投票，則公司將根據 其經修訂和重述的公司註冊證書（“經修訂和重述的公司註冊證書”），根據美國證券交易委員會的要約規則進行 贖回，並在完成 之前向美國證券交易委員會提交要約文件} 業務合併。

但是，如果適用法律或證券交易所規則要求股東批准交易，或者公司出於商業或其他原因決定 獲得股東批准，則公司將根據代理規則而不是要約規則，提出在贖回股票的同時進行代理 招標。如果公司就業務合併尋求股東批准 ，則保薦人已同意將其創始人股份（定義見附註5）和首次公開募股期間或之後購買的任何公開 股投贊成批准業務合併。此外，初始股東 已同意放棄與完成 業務合併相關的創始人股份和公共股份的贖回權。此外，公司已同意，未經保薦人事先同意，不就初始業務 合併達成最終協議。

儘管有 ，但如果公司尋求股東批准業務合併但未根據 要約規則進行贖回，則經修訂和重述的公司註冊證書規定，公眾股東以及 該股東的任何關聯公司或與該股東協調行動的任何其他人或 “團體” （定義見1934年《證券交易法》第13條），經修訂後（“交易法”），將限制 在以下方面贖回其股份未經公司事先同意 ，合計超過公開發行股份的15％或以上。保薦人已同意 (a) 放棄其持有的與完成業務合併有關的創始人股份和公開股 的贖回權，以及 (b) 不對經修訂和 重述的公司註冊證書 (i) 修改公司允許贖回 與公司初始業務合併有關或贖回其100％公開股份的義務的實質內容或時機如果公司 沒有完成業務合併或 (ii) 關於任何其他合併與股東權利（包括 贖回權）或初始業務合併前的活動有關的條款，除非公司在任何此類修正案的同時向公眾股東提供 贖回其公開股票的機會。

將沒有贖回權或清算分配，如果公司未能在合併期內完成業務合併，則認股權證將毫無價值地過期。如果公司未能在合併期內完成業務合併，保薦人已同意放棄其對創始人股份的清算 權利。 但是，如果保薦人在首次公開募股時或之後收購公共股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，則此類公開股將有權從信託賬户中清算分配 。

為了保護信託賬户中持有的金額，保薦人同意在第三方就向公司提供的服務或出售的產品提出任何索賠，或者 與公司討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出任何索賠，將信託賬户中的資金金額減少到 以下（1）每股公共股10.00美元以及 (2) 截至信託賬户清算之日 信託賬户中持有的每股公共股份的實際金額減少信託資產的價值，減去應付税款，前提是此類責任 不適用於對信託賬户中持有的資金 的所有權利進行了豁免的第三方或潛在目標企業提出的索賠，也不適用於根據公司對首次公開募股承銷商對 某些負債（包括經修訂的1933年證券法規定的負債）的賠償而提出的任何索賠（《證券法》）。此外， 如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行，則贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任 。公司將努力讓所有供應商、服務提供商（ 公司的獨立註冊會計師事務所除外）、潛在目標企業和與 公司有業務往來的其他實體與公司簽訂協議，放棄 所持資金中的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低保薦人 因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性在信託賬户中。

注 2——重要會計政策摘要

演示文稿的基礎

隨附的經審計財務報表以美元列報，符合美利堅合眾國普遍接受的 會計原則（“美國公認會計原則”），也符合美國證券交易委員會的規章制度。

新興 成長型公司

公司是 “新興成長型公司”，定義見《證券法》，經2012年《Jumpstart Our Business Startups法案》（“JOBS Act”）修改，它可以利用各種報告要求 的某些豁免，這些要求適用於其他非新興成長型公司的上市公司，包括但不限於 不要求遵守審計師認證要求《薩班斯-奧克斯利法案》第404條在其定期報告中減少了有關高管薪酬的披露 義務報告和委託聲明，以及對 關於就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何未經 批准的黃金降落傘款項的要求的豁免。

此外， 《就業法》第102 (b) (1) 條免除要求新興成長型公司遵守新的或經修訂的財務 會計準則，直到私營公司（即尚未宣佈 生效的《證券法》註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊一類證券的公司）遵守新的或修訂後的 財務會計準則。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的 過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇 選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出此類延長的過渡期， 意味着，當標準發佈或修訂時，上市公司或私營公司的申請日期不同，公司 作為新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂後的標準時採用新的或修訂後的標準。 這可能會使將公司的財務報表與另一家既不是新興 成長型公司，也不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 ，因為使用的會計準則可能存在差異，因此很難或不可能。

使用估計值的

根據美國公認會計原則編制本財務報表要求公司管理層做出估計 和假設，這些估算值會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露 。

做出 估算需要管理層做出重要的判斷。由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定估計值時考慮了 ，對財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況的影響 的估計，至少有合理的可能性可能在短期內發生變化。因此， 的實際結果可能與這些估計值有很大差異。

贊助商到期

首次公開募股收盤時，期票多付了3萬美元。保薦人於2021年2月12日向公司償還了3萬美元。

現金 和現金等價物

公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有短期投資視為現金等價物。 截至2021年2月9日，該公司沒有任何現金等價物。

信託賬户中持有的現金

2021 年 2 月 9 日，信託賬户中持有的資產以現金持有。

信用風險的集中度

可能使公司陷入信用風險集中的金融 工具包括金融機構的現金賬户 ，該賬户有時可能超過25萬美元的聯邦存款保險承保範圍。截至2021年2月9日，該公司 在該賬户上沒有遭受損失。

A 類 普通股可能被贖回

根據財務 會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）主題480的指導， 公司核算了可能贖回的A類普通股”區分 負債和權益。”須強制贖回（如果有）的A類普通股被歸類為負債 工具，按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股（包括具有贖回權的A類普通股 股票，這些贖回權要麼在持有人控制之內，要麼在發生 不完全在公司控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，A 類普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些 贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍內，可能會發生不確定的 未來事件。因此，截至2021年2月9日，28,666,578股可能贖回的A類普通股 以贖回價值列報為臨時權益，不在公司 資產負債表的股東權益部分。

提供 費用

公司遵守ASC 340-10-S99-1 和美國證券交易委員會員工會計公告（SAB）主題5A—— “發行費用 ” 的要求。發行成本包括與 首次公開募股直接相關的法律、會計、承保費用和其他成本。 首次公開募股完成後，向股東權益收取了總額為17,210,247美元的發行成本（包括600萬美元的承保佣金、10,500,000美元 的遞延承銷費和710,247美元的其他發行成本）。

所得 税

ASC Topic 740 為財務報表的確認和衡量 納税申報表中已採取或預計將採取的納税立場規定了確認閾值和衡量屬性。

為使 這些福利得到承認，在税務機關的審查後，税收狀況必須很有可能得以維持。 公司管理層確定開曼羣島是公司唯一的主要税務司法管轄區。公司 將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款視為所得税支出。截至 2021 年 2 月 9 日，沒有未確認的 税收優惠，也沒有應計利息和罰款金額。公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計費用或嚴重偏離其狀況的 問題正在審查中。

開曼羣島政府目前不對收入徵税 。根據開曼聯邦所得税 法規，不對公司徵收所得税。因此，所得税未反映在公司的財務 報表中。公司管理層預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠總額不會發生重大變化 。

金融工具的公平 價值

根據FASB ASC 820，“公平 價值衡量和披露”，公司資產和負債的公允價值接近資產負債表中顯示的賬面金額，這主要是由於 的短期性質。

最新的 會計準則

管理層 認為，任何最近發佈但未生效的會計準則如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生重大 影響。

風險 和不確定性

2020 年 1 月 30 日，由於一種新的 冠狀病毒菌株（“COVID-19 疫情”），世界衞生組織（“世衞組織”）宣佈了全球突發衞生事件。2020 年 3 月，根據全球暴露量的迅速增加，世衞組織將 COVID-19 疫情 歸類為大流行病。COVID-19 疫情的全部影響仍在繼續 不斷演變。COVID-19 疫情對公司財務狀況的影響將取決於未來的發展， 包括疫情的持續時間和蔓延以及相關的建議和限制。這些事態發展以及 COVID-19 疫情對金融市場和整體經濟的影響非常不確定，無法預測。 如果金融市場和/或整體經濟長期受到影響，則公司的財務狀況 可能會受到重大不利影響。此外，由於政府正在採取重大措施來遏制 COVID-19 疫情 疫情或應對其影響，包括旅行限制、關閉企業和隔離等，公司完成初始業務合併的能力可能會受到重大不利影響，這可能會限制 公司與潛在投資者會面的能力或影響潛在目標公司 人員、供應商和服務提供商談判和消費的能力將初始業務合併歸入其中及時。公司 完成初始業務合併的能力也可能取決於籌集額外股權和債務 融資的能力，這可能會受到 COVID-19 疫情和由此產生的市場低迷的影響。資產負債表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

管理層 繼續評估 COVID-19 疫情對該行業的影響，並得出結論，儘管 該病毒有可能對公司的財務狀況和/或尋找目標公司產生負面影響，但截至財務報表發佈之日， 的具體影響尚不容易確定。財務報表不包括 這種不確定性結果可能導致的任何調整。

注意 3—首次公開募股

2021 年 2 月 9 日，公司以每單位 10.00 美元的價格出售了 30,000,000 個單位，其中包括因承銷商部分行使超額配股權而發行的 3,900,000 個單位。每個單位由一股 A類普通股，面值為每股0.0001美元，以及一份可贖回認股權證（每份認股權證 “Public 認股權證”）的一半組成。每份完整的公共認股權證使持有人有權以每股11.50美元的價格 購買一股A類普通股，但須進行調整（見附註7）。

注意 4—私募配售

在首次公開募股結束的同時，保薦人共購買了8,872,000份私募認股權證，價格為每單位 1.00美元，總收購價為8,872,000美元。私募認股權證的部分收益已加到信託賬户中持有的首次公開募股淨收益中 。

每份 私募認股權證均可行使，以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。

注意 5—關聯方交易

創始人 股票

2020年12月15日，保薦人支付了25,000美元，以支付公司的某些發行成本，以對價購買公司B類普通股的575萬股 （“創始人股”）。2021年1月，公司宣佈 通過每發行的B類普通股發行0.25股來支付股票分紅，從而使保薦人 共持有7,187,500股創始人股票。2021年2月，公司宣佈通過每發行的B類普通股發行0.044股 來支付股票分紅，從而獲得7,503,750股已發行的B類普通股。 創始人股份包括最多978,750股股票，前提是承銷商的 超額配股權未得到充分行使，保薦人將沒收。因此，2021年2月9日，承銷商部分行使了超額配股 期權；97.5萬股方正股份不再被沒收，3,750股方正股份將被沒收。 2021 年 2 月 11 日，承銷商通知公司，他們不會行使全部超額配股，因此 剩餘的 3,750 股股份將被沒收。

Promissory 註釋 — 關聯方

保薦人已同意向公司提供總額不超過30萬美元的貸款，用於支付與 首次公開募股相關的費用。本票不計息，無抵押，於2021年6月30日早些時候或 首次公開募股結束時到期。

截至2021年2月9日的 ，該公司在期票下借入了83,046美元。 首次公開募股結束時支付了全額款項，因此 2021 年 2 月 9 日的餘額為 0 美元。

管理 服務協議

從 公司證券首次在納斯達克上市之日起，在最初的 業務合併完成和公司清算之前，公司將每月向保薦人的關聯公司償還辦公空間、 祕書和管理服務費用，金額為10,000美元。

工作 資本貸款

根據在首次公開募股生效之前或當天簽署的註冊和股東 權利協議，創始人股份、私募認股權證和轉換營運資金 貸款時可能發行的任何認股權證（以及行使私募認股權證時可發行的任何A類普通股）的 持有人將有權獲得註冊權。這些證券的持有人有權對公司註冊此類證券提出 最多三項要求，不包括簡短的要求。此外，對於公司完成 初始業務合併後提交的註冊聲明，持有人擁有某些 “搭便車” 註冊權。但是，註冊和股東權利協議規定，在對此類證券的適用封鎖 期終止之前，公司 不允許根據《證券法》提交的任何註冊聲明生效。公司將承擔與提交任何此類 註冊聲明有關的費用。

注 6—承付款和意外開支

承保 協議

2021年2月9日，向承銷商支付了相當於首次公開募股總收益2％的現金承保費，總額為600萬美元。

此外，將向承銷商支付每單位0.35美元，合計約10,500,000美元，以支付延期承保 佣金。根據承保協議的條款，只有在 公司完成業務合併後，才能從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費用。

附註 7——股東 權益

優先級 股票—公司獲準發行總額為5,000,000股優先股，每股面值為 0.0001美元。截至2021年2月9日，沒有發行或流通的優先股。

A 類 普通股—公司獲準發行總額為5億股A類普通股 ，每股面值為0.0001美元。截至2021年2月9日，A類普通股已發行1,333,422股， 不包括可能贖回的28,666,578股A類普通股。

B 類 普通股—公司獲準發行總額為50,000,000股B類普通股 ，每股面值為0.0001美元。截至2021年2月9日，已發行並流通的B類普通股為7,503,261股 。

普通的 登記在冊的股東有權就股東表決的所有事項每持有一股股票。除下文 所述外，除非法律要求，否則A類普通股的持有人和B類普通股的持有人將作為單一類別 共同就提交給股東表決的所有事項進行表決。B類普通股將自動 轉換為A類普通股（轉換時交付的A類普通股將沒有贖回 權，如果公司沒有完成初始業務 組合，則無權清算信託賬户的分配），其比率等於 可發行的A類普通股數量總的來説，在 上所有創始人股份的轉換等於-轉換後的基準為 (i) 完成 首次公開募股後已發行和流通的普通股總數之和的20％，再加上（ii）轉換或行使 公司發行或視為發行的與初始業務合併完成 有關或與初始業務合併完成 相關的任何股票掛鈎證券或權利時發行或視為已發行或可發行的A類普通股總數的20％，不包括任何A類普通股可行使或 轉換為已發行的A類普通股的股票或股票掛鈎證券，視為向初始業務合併 中的任何賣方發行或即將發行，以及在轉換營運資本貸款後向保薦人、其關聯公司或公司管理團隊任何成員 發行的任何私募認股權證。在任何情況下，B類普通股都不會以低於一比一的比率轉換為A類普通股 。

認股證 — 公共認股權證將在 (a) 業務 合併完成後30天或 (b) 首次公開募股結束後12個月內以每股11.50美元的價格行使；前提是公司根據《證券法》都有一份涵蓋認股權證行使時可發行的A類普通股的有效註冊 聲明，並且與之相關的最新 招股説明書可供查閲 (或者公司允許持有人在無現金基礎上行使認股權證，這種 無現金行使免於登記根據《證券法》）。公司已同意，公司將在切實可行的情況下儘快向美國證券交易委員會提交一份涵蓋行使 認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明，但無論如何不得遲於初始業務合併結束後的15個工作日。公司將盡其商業上合理的努力，使該聲明在初始業務合併結束後的 60 個工作日內生效 ，並維持此類註冊聲明和 與這些 A 類普通股相關的當前招股説明書的有效性，直到 認股權證協議中規定的認股權證到期或贖回為止；前提是如果公司的A類普通股在行使任何認股權證時 } 認股權證未在國家證券交易所上市以使其滿足根據《證券法》第 18 (b) (1) 條對 “承保證券” 的定義，公司可以選擇要求行使 認股權證的公共認股權證持有人根據《證券法》第 3 (a) (9) 條在 “無現金基礎上” 行使 ，而且，在 中，如果公司選擇這樣做，公司將無需申報或保存發佈註冊聲明，但是 公司將在豁免範圍內，根據適用的藍天法律盡其商業上合理的努力註冊或資格認定股票不可用。如果涵蓋行使 認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明在初始業務合併結束後的第60天之前未生效，則認股權證持有人可以根據第 3 (a) (9) 條 在 “無現金基礎上” 行使認股權證 br}《證券法》或其他豁免，但公司將在商業上合理地使用其豁免在沒有豁免的前提下，努力根據適用的藍天法律註冊或資格認證 股票。

認股權證將在業務合併完成五年後到期，或在贖回或清算後更早到期。

在某些情況下， 行使價和行使認股權證時可發行的股票數量可能會進行調整，包括 在進行股票分紅或資本重組、重組、合併或合併的情況下。此外，如果 (x) 公司 以每股 A 類普通 的發行價或有效發行價格低於每股 A 類普通 9.20 美元（此類發行價格或有效發行價格將由公司董事會真誠地決定 ），如果發行價格或有效發行價格將由公司董事會真誠決定 向公司的贊助商或其關聯公司提供，不考慮公司持有的任何創始人 股份保薦人或此類關聯公司（如適用），在此類發行之前（“新發行的 價格”），(y) 此類發行的總收益佔初始 業務合併完成之日（扣除贖回後的淨額）可用於為初始業務合併提供資金的股權收益、 及其利息的60％以上，以及（z）交易量加權平均交易價格在 20 個交易日期間內，公司 A 類 普通股的 A 類 股份，該交易日的前一個交易日為準公司完成 其初始業務合併（此類價格，“市值”）低於每股9.20美元，然後將認股權證的行使價 進行調整（至最接近的美分），使其等於市場價值和新發行的 價格中較高者的 115%，即上文 “贖回認股權證” 下所述的每股贖回觸發價格（A 類 普通股的贖回觸發價格）等於或超過 18.00 美元” 的份額將被調整（至最接近的美分），使其等於 市值和新發行價格中較高者的 180%。

私募認股權證與作為首次公開募股單位的一部分出售的認股權證相同。私募 認股權證（包括行使私募認股權證時發行的A類普通股）要等到初始業務合併完成30天后才能轉讓、 可轉讓或出售，只要它們由保薦人或其允許的受讓人持有，公司就無法贖回 。

當 A 類普通股每股價格等於或超過 18.00 美元時，贖回 的認股權證：

一旦 認股權證可以行使，公司可以贖回未償還的認股權證（除非此處所述的私募認股權證 ）：

如果 公司召集公共認股權證進行贖回，則管理層可以選擇要求所有希望行使 公共認股權證的持有人按照認股權證協議中的描述在 “無現金基礎上” 行使。此外，在任何情況下， 都不會要求公司以淨現金結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成初始業務合併 ，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會從認股權證中獲得 任何此類資金，也不會從公司在信託賬户之外持有 的資產中獲得與此類認股權證有關的任何分配。因此，認股權證的到期可能一文不值。

注意 8—後續事件

公司評估了截至財務 報表發佈之日的資產負債表日期之後發生的後續事件和交易，並得出結論，所有需要調整或披露的事件均已得到確認或 披露。

F-12