假象2020財年000101346212/3186,751,76420,712,000,00014,0008,7000.010.012,000,0002,000,000————0.010.01300,000,000300,000,00095,266,32094,627,5858,693,8098,893,177美國-GAAP：會計標準更新201409成員100———121212101015121091151524011711331美國公認會計準則：其他應計負債當前04.25100.003.0025.005.00PT1000H12.2624.4258.6758.6767.4467.4478.5695.09P3YP3YP3Y00010134622020-01-012020-12-31Xbrli：共享00010134622021-02-17Iso4217：美元00010134622020-06-300001013462交換：XNGS2020-01-012020-12-3100010134622020-12-3100010134622019-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001013462美國-GAAP：許可會員2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：許可會員2019-01-012019-12-310001013462美國-GAAP：許可會員2018-01-012018-12-310001013462美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：服務成員2019-01-012019-12-310001013462美國-GAAP：服務成員2018-01-012018-12-3100010134622019-01-012019-12-3100010134622018-01-012018-12-3100010134622018-12-3100010134622017-12-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2017-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2017-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2017-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-3100010134622017-01-012017-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2017-12-310001013462Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2017-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2018-01-012018-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-01-012018-12-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2018-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember美國-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember2019-01-012019-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-12-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-12-310001013462Anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：CommonStockMemberANS：AnalyticalGraphicsIncMember2020-01-012020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMemberANS：AnalyticalGraphicsIncMember2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMemberANS：AnalyticalGraphicsIncMember2020-01-012020-12-310001013462ANS：AnalyticalGraphicsIncMember2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-12-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-31Ans：細分市場00010134622019-01-01Xbrli：純0001013462美國-GAAP：現金會員2020-12-310001013462美國-GAAP：現金會員2019-12-310001013462美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310001013462美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2019-12-310001013462SRT：最小成員數2020-01-012020-12-310001013462SRT：最大成員數2020-01-012020-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員2020-01-012020-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員2019-01-012019-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員2018-01-012018-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員應答：FirstLargestChannelPartnerMember2020-01-012020-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員應答：FirstLargestChannelPartnerMember2019-01-012019-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員應答：FirstLargestChannelPartnerMember2018-01-012018-12-310001013462US-GAAP：客户集中度風險成員應答：Second 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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-K

(標記一)

☒			根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告

截至的財政年度2020年12月31日

或

☐			根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

委託文件編號：0-20853

ANSYS，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

04-3219960

(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)

(國際税務局僱主識別號碼)

2600 ANSYS Drive，

卡農斯堡，

帕

15317

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

844-462-6797

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題

交易代碼

註冊的交易所名稱

普通股，每股面值0.01美元

ANSS

納斯達克股票市場有限責任公司

(納斯達克全球精選市場)

根據該法第12(G)條登記的證券：

無

(班級名稱)

根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是  ☒*¨

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13或15(D)節提交報告。--是¨    不是  ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器			☒			加速文件管理器			☐
非加速文件管理器：			☐			規模較小的報告公司			☐
新興成長型公司			☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ¨

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。*☒

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。☐*x

據納斯達克全球精選市場(Nasdaq Global Select Market)報道，根據註冊人普通股在2020年6月30日的收盤價，註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值為$20,712,000,000.

截至2021年2月17日，註冊人普通股的流通股數量為每股面值0.01美元86,751,764股份。

引用成立為法團的文件：

註冊人2021年股東年會委託書的部分內容通過引用併入第三部分。

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ANSYS，Inc.

2020財年Form 10-K年度報告

目錄

第一部分
第一項。			業務			4
第1A項			風險因素			14
第1B項。			未解決的員工意見			24
第二項。			特性			24
項目3.			法律程序			25
項目4.			礦場安全資料披露			25
第二部分
第五項。			註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場			26
第6項			選定的財務數據			29
第7項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析			30
第7A項。			關於市場風險的定量和定性披露			59
第8項。			財務報表和補充數據			60
第9項			會計與財務信息披露的變更與分歧			61
項目9A。			管制和程序			61
第9B項。			其他資料			62
第三部分
第10項。			董事、高管與公司治理			63
第11項。			高管薪酬			63
第12項。			某些實益所有者和管理層的擔保所有權以及相關股東事項			63
第13項。			某些關係和相關交易，以及董事獨立性			63
第14項。			首席會計費及服務			63
第四部分
第15項。			展品和財務報表明細表			64
第16項。			表格10-K摘要			106
簽名						107

2

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目錄

影響未來業績的重要因素

我們在本年度報告(Form 10-K)中提供的信息可能包含有關預期財務業績、市場和行業增長、產品開發和商業化、收購或未來運營的其他方面等事項的前瞻性陳述。該等聲明是根據證券法設立的避風港作出的，是基於作出該等聲明時管理層的假設和預期。我們提醒投資者，我們的業績(以及任何前瞻性陳述)都會受到風險和不確定性的影響。各種重要因素，包括但不限於項目1A中討論的因素。由於風險因素的影響，我們未來的結果可能與任何前瞻性陳述中預測的結果大不相同。除非另有説明，否則所有提供的信息均截至2020年12月31日。

關於前瞻性陳述的説明

以下討論應與本年度報告(Form 10-K)中其他部分包含的經審計合併財務報表及其附註一併閲讀。我們在Form 10-K年度報告第二部分第7項中對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的合併財務報表，這些報表是按照美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們評估我們的估計，包括與股票獎勵、壞賬、合同收入、已獲得的遞延收入、我們產品和服務的獨立銷售價格、商譽和其他無形資產的估值、遞延補償、所得税、不確定的税收狀況、税收估值準備金、經營租賃資產和負債、折舊和攤銷的可用年限以及或有和訴訟相關的估計。我們的估計基於歷史經驗、市場經驗、估計的未來現金流以及管理層認為在當時情況下合理的各種其他假設，這些假設的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與這些估計不同。

這份Form 10-K年度報告包含符合1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節的前瞻性表述，包括但不限於以下表述，以及包含“預期”、“打算”、“相信”、“計劃”和其他類似表述的表述：

•我們對新冠肺炎大流行的影響的期望。

•我們對混合銷售和分銷模式的意圖。

•我們的意圖與研發投資有關，特別是與擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能有關。

•我們對加速向市場開發新的創新產品的期望，同時由於我們的收購降低了客户的設計和工程成本。

•我們關於全球經濟狀況影響的聲明。

•我們對服務税審計案件結果的期望。

•我們相信，在大多數地理位置，我們的設施有足夠的空間來支持目前和未來的可預見需求，包括業務可能需要的擴張和增長。

•我們期望我們可以在現有設施租約到期時續簽，或在需要時毫不費力地找到替代設施。

•我們對各種調查、索賠和法律程序所產生的最終責任的評估。

•我們對我們軟件產品的特性、功能和集成多物理能力的強度的聲明。

•我們相信，衡量公司整體業績的最佳標準是財年業績，而不是季度業績。

•由於客户對基於時間的許可的偏好增加，我們對租賃許可波動性增加的預期。

•我們對與遞延收入的收購會計處理有關的對報告收入的預期影響的估計。

3

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目錄

•我們期望，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。

•我們打算將超過營運資金需求的以前納税的收益匯回國內，並將我們非美國子公司的所有其他收益進行再投資。

•我們的計劃與未來的資本支出有關。

•我們對所得税繳納對2021年運營現金流影響的預期增加。

•現有現金和現金等價物餘額是否足以滿足未來營運資本和資本支出要求。

•我們對股票回購計劃的期望。

•我們相信，我們多餘現金的最佳用途是投資於業務，收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術，支付未償債務餘額並回購股票，以抵消攤薄和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。

•我們的意圖與對互補公司、產品、服務和技術的投資有關。

•我們預期貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。

•我們對未來與賠償義務相關的索賠的期望。

•我們對未來股票薪酬的估計。

•我們對新會計準則的影響的期望。

•我們對我們實現遞延税項資產能力的評估。

•我們的業績預期與我們的合作伙伴關係和戰略聯盟有關。

•我們對收購和整合這些被收購公司的期望，以實現成本降低和與之相關的其他協同效應的好處。

•我們關於市場機會的陳述，包括潛在市場的規模和增長。

前瞻性陳述不應過度依賴，因為它們涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中一些是我們無法控制的。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的大不相同。可能造成這種差異的某些因素包括項目1A中詳述的風險和不確定因素。風險因素。

第一部分

第1項。生意場

ANSYS公司(ANSYS，WE，US，OUR)成立於1994年，是特拉華州的一家公司，開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、材料和化學加工、渦輪機械、消費品、醫療保健和體育。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南，截至2020年12月31日，我們僱傭了大約4800名員工。我們專注於開發開放而靈活的解決方案，使用户能夠直接在桌面上分析設計，為從設計概念到最後階段測試和驗證的快速、高效和具有成本意識的產品開發提供一個通用平臺。我們通過設在全球戰略位置的直銷辦事處和由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡分銷我們的一整套模擬技術。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。我們作為一個部門進行運營和報告。

我們的普適工程模擬™戰略尋求在我們的核心中深化模擬的使用，在整個產品生命週期中注入模擬，並將模擬嵌入到我們合作伙伴的生態系統中。工程軟件仿真市場很強勁，而且還在不斷增長。它的市場增長是由客户對快速、高質量、低成本的創新的需求推動的

4

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目錄

以最快的速度將新產品推向市場，並降低保修成本。雖然從物理原型向模擬的過渡在所有行業都很普遍，但對高增長解決方案的投資，包括5G、電氣化、自動駕駛和工業物聯網(IIoT)，提高了它的需求。我們的普適工程模擬戰略與市場增長保持一致。

我們的產品組合包括以下內容：

站臺

ANSYS工作臺™是我們的一套先進的多物理工程模擬技術的基礎。創新的項目示意圖將整個模擬過程聯繫在一起，通過簡單的拖放操作指導用户完成複雜的多物理分析。憑藉雙向計算機輔助設計(CAD)連接、強大的高度自動化網格劃分、項目級更新機制、無處不在的參數管理和集成的優化工具，Ansys Workbench平臺實現了普適工程仿真。

我們的工作臺框架允許工程師和設計師將多種物理的複合效應合併到他們設計的虛擬原型中，並在真實世界條件下模擬其操作。隨着產品架構變得更小、更輕、更復雜，公司必須能夠準確預測產品在多種類型的物理以耦合方式交互的真實環境中的行為。我們的多物理軟件使工程師能夠在單一、統一的工程模擬環境中模擬結構、傳熱、流體和電子之間的相互作用。

我們的高性能計算(HPC)產品套件和雲解決方案可增強對產品性能的洞察力，並提高設計過程的工作效率。HPC和Cloud產品為我們的全頻譜模擬軟件提供跨物理並行處理能力，並支持結構、流體、熱和電子模擬。該產品套件縮短了單個模擬的週轉時間，允許用户考慮多種設計想法，並在設計週期早期做出正確的設計決策。

ANSYS Minerva是一款知識管理應用程序，可確保關鍵仿真數據的安全，併為不同地理位置和功能孤島的仿真團隊提供仿真過程和決策支持。Minerva既可用於內部部署，也可用於雲部署，通過將模擬和優化與客户現有的工具和流程生態系統連接起來，可帶來立竿見影的好處。Minerva提供鏈式數據流的集成和自動化，以及優化性能參數的設計空間探索。藉助Ansys Minerva，Ansys客户可以連接模擬以實現生命週期可追溯性，並實現協作和決策支持。

構築物

我們的結構分析產品套件為產品設計和優化提供了模擬工具，可提高生產率，最大限度地減少物理原型，並幫助在更短的時間內交付更好、更具創新性的產品。這些工具通過降低產品開發成本和提高可靠性來解決現實世界的分析問題。此外，這些工具的功能涵蓋了廣泛的分析類型、元素、觸點、材料、方程解算器和耦合物理功能，所有這些功能都旨在理解和解決複雜的設計問題。我們還提供全面的拓撲優化工具，工程師可以使用這些工具來設計結構組件，以最小的材料和組件重量滿足加載要求。我們為添加劑製造提供完整的模擬工作流程，通過模擬激光燒結過程並提供補償CAD幾何圖形來確保可靠的打印部件，從而實現可靠的3D打印。

流體

我們的流體產品套件可以對流體流動和其他相關物理現象進行建模。流體流動分析功能提供了設計和優化新流體設備以及對現有設備進行故障排除所需的所有工具。該套件包含通用計算流體力學軟件和專門的產品，以滿足特定的行業應用。

電子學

我們的電子產品套件為設計高性能的電子和機電產品提供現場仿真軟件。該軟件簡化了設計流程，並預測了移動通信和互聯網接入設備、寬帶網絡組件和系統、集成電路(IC)和印刷電路板(PCB)以及機電系統(如汽車零部件和電力電子設備)的性能，所有這些都是在構建原型之前進行的。

5

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目錄

半導體

半導體設計和製造的進步使得更小的電子架構成為可能。不斷縮小的幾何尺寸，特別是在新興的3D IC、FinFET和疊層芯片架構中，揭示了與功耗和可靠性相關的設計挑戰。我們的功率分析和優化軟件套件管理電子設計中的功率預算、功率傳輸完整性和功率引起的噪聲，從初始原型到系統簽字。這些解決方案提供與硅測量相關的準確性；高效處理整個電子系統(包括IC、封裝和PCB)的能力，便於調試和快速週轉時間；以及促進跨域通信和電子生態系統啟用的全面性。

嵌入式軟件

我們的SCADE®產品套件是嵌入式軟件模擬、代碼生成和自動化認證的綜合解決方案。它是專門為具有高可靠性要求的關鍵系統開發的，包括航空航天、軌道交通、核能、工業和汽車應用。SCADE軟件支持整個開發工作流程，從需求分析和設計，到驗證、實現和部署。SCADE解決方案可以輕鬆地相互集成，並與我們產品套件的其餘部分集成，從而實現開發優化並增加團隊成員之間的溝通。

系統

我們提供獨特而全面的系統仿真能力，非常適合設計當今日益自動化的產品。這種協作環境利用了我們的多物理、多體動力學、電路和嵌入式軟件仿真功能，使用户能夠在單一環境中模擬元件、電路和控制軟件之間的複雜交互。這些技術提供了預測產品性能的完整視圖，這為工程師創造了更大的設計信心。

三維設計

我們的Discovery™產品系列使每個工程師都能從產品設計中的模擬洞察力中獲益。Discovery的產品範圍從由交互式實時模擬和直觀幾何編輯提供支持的早期設計探索工具，到利用經驗證的旗艦求解器技術和易於使用的指導式工作流程的詳細產品驗證解決方案。這些工具允許所有專業水平的設計工程師在整個產品設計過程中利用仿真，並使用我們的旗艦產品與仿真專家無縫協作，進行更高級的分析。

光學式

通過使用光學傳感器和閉環實時仿真，我們的能力現在涵蓋所有傳感器的仿真，包括激光雷達、相機和雷達；物理和電子元件的多物理仿真；系統功能安全性分析；以及安全認證嵌入式軟件的自動化開發。這一功能可以集成到與汽車應用的天氣和交通模擬器交互的閉環模擬環境中，從而能夠虛擬地執行數千種駕駛場景。

光子學

我們於2020年4月1日收購了領先的光子設計和仿真工具開發商Lumerical Inc.(Lumerical)，為我們的多物理產品組合增加了一流的光子產品，為客户提供了全套解決方案，以解決他們面臨的下一代產品挑戰。有關我們的光電子產品的更多討論，請參閲標題為“新產品選項”的部分。

特派團

我們於2020年12月1日收購了Analytical Graphics，Inc.(AGI)，這是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的主要供應商，使我們的用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。有關我們的任務產品的更多討論，請參閲標題為“新產品選項”的部分。

材料

憑藉我們的材料技術，我們的客户可以獲得世界領先的企業材料智能管理系統和市場領先的材料來源、選擇和管理解決方案。ANSYS Granta MI是目前工程企業物資信息管理的主流系統。ANSYS Granta選擇器是用於

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材料選擇和材料屬性的圖形分析。全面的材料數據庫和獨特的軟件工具使工程師能夠使用材料來創新和發展產品，快速確定材料問題的解決方案，確認和驗證材料的選擇，並降低材料和開發成本。CES EduPack是一套獨特的教學資源，支持工程、設計、科學和可持續發展領域的材料教育。通過Granta Material Data for Simulation，可以從Ansys Mechanical和Ansys Electronics Desktop環境中輕鬆訪問材料特性數據。

學術性

我們的學術產品套件基於幾個使用層次(包括助理、研究和教學)提供高度可擴展的學術產品組合。每一層都包括各種非商業產品，這些產品捆綁了廣泛的物理和高級耦合場解算器功能。學術產品套件提供了用於課堂演示和實踐教學的入門級工具。它包括靈活的使用條款和更復雜的分析，適用於博士和博士後研究項目。我們還免費為學生提供一種特別的產品，適合在教室外和非商業應用中使用。

產品開發

我們在研發方面投入了大量資金，並強調頻繁、集成的產品發佈。我們的產品開發戰略以新技術的持續開發和創新為中心，以提高生產率，並提供工程模擬解決方案，客户可以將其集成到企業範圍的產品生命週期管理(PLM)系統中。我們的產品開發工作專注於通過新的功能模塊擴展整個產品線，進一步與CAD、電子CAD(ECAD)和PLM產品集成，以及開發新產品。我們的產品運行在最廣泛使用的工程計算平臺和操作系統上，包括Windows、Linux和大多數UNIX工作站。

我們在2020、2019年和2018年的總研發費用分別為3.554億美元、2.982億美元和2.338億美元，佔總收入的比例分別為21.1%、19.7%和18.1%。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的產品開發員工分別約為1800人和1500人，其中大多數人擁有高級學位，並擁有工程、數學、計算機科學或相關學科的行業經驗。我們傳統上在研發活動上投入了大量資源，並打算繼續投資，以擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能。

我們最近完成了以下主要產品開發活動和版本：

•2021年1月，我們發佈了Ansys 2021 R1，它提供了模擬技術的改進以及高性能計算的強大計算能力，可以重新設想全球工程團隊現在可以實現的目標。我們的仿真解決方案提供更高級別的協作，讓您深入瞭解產品的安全性、可靠性和性能。Ansys 2021 R1中簡化的工作流程和獨特的產品增強功能為工程師創造了實現以前認為無法實現的設計和產品開發目標的機會。

ANSYS2021 R1為大型電磁系統仿真提供了以前無法實現的改進，同時以更高的效率和可擴展性將供應商組件包含在這些仿真中。這些組件可以加密，因此供應商可以共享專有的3D組件設計並創建高保真模擬。ANSYS2021 R1還突破了半導體工程的界限，提供對3D多芯片系統的信號完整性、電源完整性以及熱應力和機械應力的全面分析。雖然熱機械應力和翹曲會損壞3D-IC封裝，但利用久經考驗的Ansys旗艦技術，用户可以提高產品壽命和可靠性。

•2020年7月，我們發佈了Ansys 2020 R2，它帶來了增強的解決方案和協作能力，這是使全球分佈的團隊能夠在組織範圍內進一步創新的關鍵。此版本升級了我們的HPC資源和平臺解決方案，從而降低了成本並加快了生產速度。我們最新更新的先進數字工程工具可幫助工程團隊開發新產品、保持業務連續性、提高生產率並贏得市場競爭。

我們還發布了新的Ansys Discovery，這是下一代易於使用的產品設計軟件應用程序。ANSYS Discovery是首個模擬驅動的設計工具，將即時物理模擬、Ansys久經考驗的高保真模擬和交互式幾何建模結合到單一的設計探索應用程序中。通過進行實時、快速的迭代設計探索，更多的工程師現在可以探索更大的設計空間，並在產品設計過程的早期快速回答關鍵設計問題。

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獲得的技術

我們2020年的收購都是各自領域的領先者，旨在支持我們的普適工程模擬戰略。收購的技術極大地增強了我們的產品組合，為我們的客户提供了有價值的解決方案。

收購Lumerical使我們的客户能夠預測複雜的光子結構和系統中的光的行為。硅光電子是一個不斷擴大的市場，Lumerical為集成光子元件和系統的設計和分析提供了一套全面的工具，類似於傳統的電子設計自動化(EDA)環境。Lumerical是對Ansys Spads的補充，可作為預測系統(如汽車內部照明)的照明和光學性能的實際光源。

收購AGI使我們的客户能夠考慮產品或系統的整個任務工程。工程產品和系統可能涉及數千個組件、子系統、系統和系統系統，這些組件、子系統、系統和系統必須錯綜複雜地協同工作。我們的軟件模擬了所有這些拼圖以及它們彼此之間的功能關係，並且越來越多地與它們的環境相關聯。

產品質量

我們的員工通常根據預定義的質量計劃、程序和工作説明執行產品開發任務。某些技術支持任務也要經過質量流程。這些計劃為每個項目定義了要使用的方法、項目參與者的責任和要達到的質量目標。我們的大部分軟件產品都是在通過ISO 9001：2015標準認證的質量體系下開發的。我們為我們的產品和服務制定質量計劃，並根據我們的質量體系下建立的流程對產品設計進行多層次的測試和驗證。

銷售和市場營銷

我們通過自己的直銷辦事處以及由獨立渠道合作伙伴組成的全球網絡分銷和支持我們的產品。這一渠道合作伙伴網絡為我們提供了高性價比、高度專業化的分銷和技術支持渠道。它還使我們能夠利用來自全球網絡的業務和技術專業知識，為我們的運營提供相對穩定的環境，以幫助緩解特定地域的經濟趨勢，併為我們提供機會，利用新的地理市場或擴大我們在現有市場的銷售覆蓋面。

渠道合作伙伴向新客户營銷和銷售我們的產品，在現有客户羣中擴大安裝範圍，提供培訓和諮詢服務，並提供一線技術支持。我們的渠道合作伙伴認證流程有助於確保每個渠道合作伙伴具有持續的能力，能夠充分代表我們不斷擴大的產品線，並提供可接受的培訓、諮詢和客户支持。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，我們通過間接銷售渠道獲得的收入分別佔總收入的22.2%、22.9%和22.4%。

我們還有一個直銷組織，負責制定全企業範圍的重點銷售方法，並實施全球進入市場的客户戰略。銷售管理組織還充當渠道合作伙伴請求的協調中心，並通過設立直銷辦事處在戰略位置提供額外支持。

在2020年，我們繼續投資於我們現有的國內和國際戰略銷售辦事處。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的直銷和營銷組織總共有2400名和2100名員工，他們負責銷售、技術支持、諮詢服務、營銷計劃和行政活動，旨在支持我們的整體收入增長和擴張戰略。

我們的產品被各種規模的組織使用，從小型諮詢公司到世界上最大的高科技和工業公司。在2020、2019年或2018年，沒有一個客户的收入佔我們收入的5%以上。

有關國內外收入的信息可以在本10-K年度報告第四部分第15項的合併財務報表附註17和本10-K年度報告第二部分第7項的“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”一節中找到。

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戰略聯盟和營銷關係

我們已與先進技術供應商、雲計算供應商、硬件供應商、軟件供應商、專業應用開發商以及CAD、ECAD和PLM供應商建立並繼續尋求戰略聯盟。我們相信，這些關係有助於將先進技術加速整合到我們的產品中，提供接觸新客户的途徑，擴大我們的銷售渠道，開發專門的產品應用，並提供與領先的CAD、電子設計自動化(EDA)、產品數據管理和PLM系統的直接集成。

我們與領先的CAD供應商(如Autodesk、PTC和西門子數字工業公司)建立了技術和營銷關係，以便在產品之間提供直接聯繫。這些聯繫方便了CAD系統和我們的產品之間的電子數據模型的傳輸。

我們與PTC合作，通過為客户提供世界級的模擬驅動設計解決方案來加速產品創新。通過合作，我們將在PTC的Creo中提供Ansys Live實時仿真技術®三維CAD軟件。組合後的解決方案Creo Simulation Live由PTC作為Creo產品套件的一部分銷售。該解決方案為客户提供了統一的建模和仿真環境，消除了CAD和仿真之間的界限，使設計工程師能夠深入瞭解他們在整個產品開發過程中做出的許多設計決策中的每一個。這種洞察力使設計工程師能夠創造更高質量的產品，同時降低產品和開發成本。2020年11月，PTC發佈了Creo Ansys Simulation，其中包括集成到Creo中的旗艦求解器技術的子集。

我們與領先的EDA軟件公司保持營銷和軟件開發關係，包括Cadence Design Systems、Synopsys、Siemens EDA和Zuken。這些關係支持電子設計和佈局軟件與我們的電子仿真產品組合之間的數據傳輸。我們與Synopsys簽訂了集成和分銷協議，合作將Ansys RedHawk技術集成到Synopsys設計工具的設計內附加組件中，主要目的是為客户提供對RedHawk技術功能的直接設計訪問。此外，我們繼續專注於客户解決方案，並積極合作打造更多產品和互操作性工作流程。

我們與微軟建立了戰略合作關係，涉及多個Ansys業務部門和市場。雙方關係的主要焦點是Ansys Cloud，這是一個基於雲的模擬服務，完全由Ansys管理，託管在微軟的Azure Cloud基礎設施上。ANSYS Cloud可直接從我們的旗艦應用程序中提供對HPC的按需訪問。我們不斷擴展Ansys Cloud的許可選項和功能，經常與微軟密切合作以獲得支持和技術建議。我們與微軟合作的特定市場項目包括：ANSYS數字雙胞胎與Microsoft Azure物聯網解決方案的連接；Ansys Autonomy軟件，用於在Azure上運行的自動駕駛汽車；以及共同贊助印地自主挑戰自動駕駛汽車比賽，30多所大學將於2021年秋天在印第安納波利斯標誌性的高速公路上建造和比賽自動駕駛汽車。

我們的合作伙伴計劃積極鼓勵專業軟件解決方案的開發商使用我們的技術作為其應用程序的開發平臺，併為客户提供與他們使用我們的軟件相關的增強功能。我們的合作伙伴生態系統擁有200多個活躍的解決方案合作伙伴關係，涉及廣泛的技術，包括材料、優化、電子、光學、機械、流體和系統模擬，從而擴展了我們技術產品的深度和廣度。我們還致力於通過與雲計算提供商、雲託管合作伙伴、HPC硬件製造商和超級計算中心建立合作伙伴關係，將HPC推廣到更廣泛的受眾。

競爭

我們認為，影響我們軟件銷售的主要因素包括易用性、功能的廣度和深度、靈活性、質量、與其他軟件系統的集成容易程度、跨計算機平臺的文件兼容性、支持的計算機平臺的範圍、性能、價格和總擁有成本、客户服務和支持、公司聲譽和財務可行性，以及銷售和營銷工作的有效性。

對於我們的產品和服務，我們繼續在所有市場經歷競爭。我們的競爭對手包括大型全球上市公司、專注於地理位置的小型公司、初創公司以及由最終用户自行生產的解決方案。我們目前和未來可能的一些競爭對手比我們擁有更多的資金、技術、營銷和其他資源，還有一些與我們目前和潛在的客户建立了良好的關係。我們目前和未來可能的競爭對手還包括那些已經選擇或可能在未來選擇通過開放源碼許可方式競爭的公司。這些競爭壓力可能導致銷售量下降、降價和/或增加運營成本，並可能導致收入、利潤率和淨收入下降。

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專有權利和許可

我們認為我們的軟件是專有的，並依靠商業祕密、版權、專利和商標法、許可協議、保密和其他合同條款以及技術措施來保護我們產品的專有權利。我們根據軟件許可協議分發我們的軟件產品，這些協議主要授予客户使用我們產品的非排他性許可，這些許可通常是不可轉讓的。我們產品的許可協議通常是我們與最終用户之間的直接協議。許可軟件產品的使用僅限於指定站點，除非客户獲得使用該軟件產品的多站點許可，或者該軟件產品本質上是多站點使用產品。我們還採用了軟件安全措施來防止未經授權使用我們的軟件產品，並且許可的軟件受禁止未經授權使用、分發或複製的條款和條件的約束。對於大多數產品，客户可以購買技術的永久許可證，有權每年購買正在進行的維護、技術支持和升級，或者可以定期租賃產品，費用包括許可證、維護、技術支持和升級。對於某些產品，客户為一定數量的指定用户購買年度訂閲，其中包括許可、維護、技術支持和升級，或者購買彈性單元，這樣可以隨時使用任何受支持的產品，直到滿足其許可數量。

我們使用基於Web的許可條款和硬拷貝許可條款和表格相結合的方式許可我們的軟件產品。對於某些軟件產品，我們主要依靠“點擊包裝”許可(即網站提供商發佈條款和條件，用户點擊“接受”按鈕的在線協議)。根據某些法域的法律，這類協議的可執行性是不確定的。

我們還尋求將我們軟件的源代碼作為商業祕密和註冊的未發佈版權作品進行保護。我們已經在美國和國外獲得了Ansys和其他商標的聯邦商標註冊保護。此外，我們還獲得了美國專利商標局或其他司法管轄區的同等機構授予的多項專利，並有多項專利申請正在申請中。在一定程度上，我們不選擇為我們的知識產權尋求專利保護，我們主要依賴於將我們的源代碼作為商業祕密來保護。

我們的員工已經簽署了協議，根據這些協議，他們同意不泄露商業祕密或機密信息。在法律允許的情況下，這些協議限制在我們受僱於我們時(在某些情況下，在此後的特定期限內)參與任何與我們在世界任何地方具有競爭力的業務或與之相關的業務，並聲明員工在其受僱期間創造的任何產品或技術都是我們的財產。此外，我們要求所有渠道合作伙伴簽訂協議，不泄露我們的商業祕密和其他專有信息。

儘管採取了這些預防措施，但不能保證我們的技術和專有信息(包括源代碼)會被盜用。此外，不能保證我們的產品在某些司法管轄區可以獲得版權、商標、專利和商業祕密保護，也不能保證對員工和渠道合作伙伴從事與我們競爭的活動的能力的限制將是可執行的。未來可能需要昂貴和耗時的訴訟來強制執行我們的商業祕密和專有信息的權利，或者強制執行我們的專利權和版權，而且在未來，我們的競爭對手可能能夠獲得我們的商業祕密或獨立開發類似的技術。

軟件開發行業的特點是技術日新月異。因此，我們認為，除了我們技術的各種現有法律保護外，我們人員的技術和創新技能、新產品開發、頻繁的產品改進、知名度和可靠的產品維護等因素對於建立和保持技術領先地位也是重要的。

我們不認為我們的任何產品侵犯了第三方的專有權。但是，不能保證第三方不會要求我們或我們的許可人或被許可人對當前或未來的產品進行此類侵權。此外，還有一些非執業實體(NPE)和專利主張實體(PAE)，它們的商業模式建立在不生產任何產品的基礎上，而是通過專利侵權主張和/或訴訟從創收公司那裏榨取報酬。我們預計，隨着產品和供應商的數量不斷擴大，產品的功能不斷增加，軟件供應商將越來越多地面臨此類索賠的風險。無論有無正當理由，任何此類索賠都可能耗費時間、導致代價高昂的訴訟、導致產品發佈延遲或要求我們簽訂版税或許可協議。如果需要，此類專利費或許可協議可能不會以我們可以接受的條款提供。

季節變化

我們的業務經歷了季節性，包括軟件銷售的季度波動，這是由於夏季客户活動放緩，特別是在歐洲，以及由於季節性採購和預算模式

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我們的全球客户。租賃和維護合同續簽以及我們的收入通常在第四季度最高。

遞延收入和積壓

遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或收到的付款。這個我們合併資產負債表上的遞延收入並不代表年度或多年的不可撤銷協議的總價值。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的遞延收入和積壓包括以下內容：

			2020年12月31日的餘額
(單位：千)			總計						當前						長期
遞延收入			$	388,810					$	372,061					$	16,749
積壓			578,317						234,719						343,598
總計			$	967,127					$	606,780					$	360,347

			2019年12月31日的餘額
(單位：千)			總計						當前						長期
遞延收入			$	365,274					$	351,353					$	13,921
積壓			505,469						218,398						287,071
總計			$	870,743					$	569,751					$	300,992

與遞延收入和積壓相關的收入將在隨後12個月確認，在上表中歸類為當期收入。

人力資本資源

我們文化的核心是對我們人民的承諾。我們相信，我們的員工是我們最重要的投資和最大的資產之一。我們業務的成功和增長取決於我們是否有能力吸引、發展、激勵和留住我們組織各級(包括我們的高管)和全球員工隊伍中的各種有才華、合格和高技能的員工。我們已經制定了關鍵的招聘和留住戰略、目標和措施，作為我們人力資本管理方法的框架。這些戰略、目標和措施是通過一系列計劃、政策和舉措來推進的，其中包括：促進多樣性、公平性和包容性；僱主品牌和人才獲取；持續的員工發展；競爭性薪酬，包括與Ansys和員工績效掛鈎的激勵；以及為員工提供選擇和價值的競爭性福利計劃；支持安全和健康；以及調查員工滿意度和敬業度。

截至2020年12月31日，我們僱傭了大約4,800名員工，其中包括大約1,800名產品開發人員，2,400名銷售、支持和營銷人員，以及600名一般和行政職能人員。在這些員工中，47%位於美洲，28%位於歐洲、中東和非洲(EMEA)，25%位於亞太地區(APAC)。某些國際僱員受到集體談判協議的約束，或者有地方工會。

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多樣性、公平性和包容性

多樣性、公平和包容是我們文化的關鍵原則。我們相信，通過鼓勵和融合各種觀點和經驗，我們組織各級的多樣性為我們的業務決策和創新增加了價值。

截至2020年12月31日，我們的性別多樣性為：

			男性						女性						其他/未註明
全球員工			73		%				22		%				5		%
高級領導班子(1)			76		%				24		%				—		%
董事會			75		%				25		%				—		%

(1)高級領導團隊由我們高管職業生涯中的領導者組成，他們直接向首席執行官報告，或者在首席執行官的一個額外報告級別內，以及我們管理職業生涯中最高級別的領導人，他們直接向我們高管職業生涯中的領導者彙報。高級領導負責通過多層次的管理來指導與我們的公司戰略相一致的戰略計劃。

截至2020年12月31日，我們的種族多樣性是：

			白色						亞洲人						拉美裔或拉美裔						黑人或非裔美國人						其他*						未註明
在美國的僱員			52		%				29		%				2		%				1		%				1		%				15		%
董事會			62		%				25		%				—		%				13		%				—		%				—		%

*其他包括夏威夷原住民、美國印第安人、阿拉斯加原住民、太平洋島民或兩個或兩個以上種族。

我們有越來越多的員工資源小組致力於確保包容的文化，以支持我們增加有價值員工的留住和創造推動創新的開放文化的目標，其中包括：Ansys的科技女性、Ansys驕傲聯盟、Ansys的黑人員工網絡、Ansys的退伍軍人和家屬，以及最近在Ansys成立的名為無障礙的組織。此外，我們承諾對100%的人力資源經理進行包容性領導理念的培訓，例如無意識的偏見、引導員工建立歸屬感以及做出客觀的人才選擇決策。

員工招聘、發展和留用

我們的人才戰略的重點是(I)吸引多樣化的高素質人才，(Ii)不斷髮展和吸引我們的員工基礎，(Iii)通過表彰和獎勵業績來留住我們的員工。我們致力於在歷史悠久的黑人學院和大學加大招聘力度，我們與少數族裔工程學會、科技團體中的女性、退伍軍人組織和LGBTQ+A組織的參與，證明瞭我們在美國招聘多元化人才的承諾。除了有針對性的拓展外，我們還通過以下方式招募人才：(I)參加旨在招募不同受眾的職業和網絡活動；(Ii)通過面向在校學生的Ansys實習/合作項目在內部招聘；(Iii)重視合作伙伴關係，向不同受眾推廣我們的項目。我們的學術產品套件還廣泛應用於研究和教學環境，使學生能夠熟悉Ansys仿真軟件，併為加強我們大學的聯繫和招聘新的人才創造機會。

我們通過提供專業發展和學費援助，每年進行個人評估，並鼓勵對績效的反饋來支持員工的發展。我們還推動各種專門為支持員工發展而設計的重點計劃。這些措施包括我們的年度人才評估和繼任計劃、情商培訓，以及公司贊助的教育項目，如培養基礎人員管理技能一線領導者的管理要領。

發展我們的員工有助於讓員工對他們在Ansys的未來保持投入和興奮。它還有助於降低與員工流失相關的風險，並跟上快速的技術和社會變化。在截至2020年12月31日的一年中，我們的年流失率為6%，其中4%是自願的。

薪酬和福利計劃

我們的薪酬計劃為員工提供了一個獲得更高薪酬的機會，方法是將他們的表現(可能包括對我們的環境、社會和治理目標的貢獻)與Ansys的整體財務和運營成功保持一致。該計劃包括三個關鍵要素：(I)有競爭力的年薪，(Ii)年度現金獎勵和銷售佣金計劃，我們的大多數員工都有資格根據Ansys和員工的表現獲得高於或低於目標機會的收入，以及(Iii)超過一半的長期股權激勵

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員工每年以基於時間的限制性股票單位的形式獲得股權獎勵，對於高級領導層，則是基於我們的財務業績和股東回報授予的基於時間的限制性股票單位和績效股票單位(如果有的話)。這些贈款使我們員工的長期財務利益與我們股東的長期財務利益保持一致。

健康和福利福利計劃包括具有市場競爭力的福利，包括公司提供的福利和其他福利，包括醫療、牙科和視力保險；人壽保險和殘疾保險；固定繳費退休計劃；以及許多不同的員工援助計劃，如財務、法律、情感和社會福利員工援助計劃。我們在健康和福利福利方面的投資側重於為員工提供選擇和價值，這樣他們就可以選擇支持其個人需求的具有市場競爭力的福利。

在為全球員工制定薪酬和福利方案時，會考慮當地法規。

安全與健康

我們員工及其家人、我們的合作伙伴以及我們在世界各地廣泛的Ansys社區的健康和安全仍然是高度優先的。在新冠肺炎疫情爆發時，我們採取行動讓員工能夠在家工作。我們關閉了辦公室(包括公司總部)，過渡到遠程工作環境，並實施了某些旅行限制，每一項都改變了我們的業務運營方式。雖然我們的一些辦事處後來重新開業，但我們的大多數地點都無法進入或現場工作的員工寥寥無幾。我們正在繼續監測和管理情況，但到目前為止，遠程訪問仍然是我們絕大多數員工的主要工作方式。

我們利用多個技術平臺來促進遠程工作。這些工具中的大多數都是在新冠肺炎大流行之前實施的，事實證明它們有助於我們在這種環境下有效地工作。我們還為員工提供支持，包括津貼，在某些情況下，還提供所需的硬件和設備。此外，我們在辦公室實施了許多協議來保護員工的安全。

員工滿意度和敬業度

員工反饋和參與度對我們的成功至關重要。我們進行全球員工敬業度調查，目的是利用反饋來改善工作環境和員工滿意度。2020年，理解這些反饋非常重要，因為由於新冠肺炎疫情，我們幾乎所有員工都需要遠程工作。

調查結果顯示，我們的執行團隊在大流行期間提供了出色的管理和領導。96%的員工表示，他們對我們應對新冠肺炎疫情的反應感到滿意，93%的員工表示，他們得到了直屬經理的支持，以及他們努力適應與新冠肺炎疫情相關的快速變化的環境的努力。

員工反饋在未來願景、認知度、溝通、領導力、成長和發展方面非常重要。經理們將調查結果傳達給他們的團隊，並讓員工參與行動計劃過程。這些調查的結果有助於我們不斷提高績效和參與度。我們2020年的全球參與度調查顯示，我們的員工參與度很高。我們的參與度評分結果表明，相對於過去的表現，我們的表現有所提高，也超過了外部基準。

收購

我們進行有針對性的收購是為了支持我們的長期戰略方向，加快創新，增加我們現有產品的能力，提供新的產品和服務，擴大我們的客户基礎，並加強我們的分銷渠道。有關我們最近收購的更多詳細信息，請參閲本年度報告(Form 10-K)第II部分第7項中的“收購”。

現有信息

有關我們產品和服務的信息可在因特網www.ansys.com上獲得。我們在公司網站“關於Ansys-投資者關係”中為投資者提供信息。

我們在“關於Ansys-投資者關係”一書首次使用或發佈前不久或之後立即免費提供以下內容：與財務有關的新聞稿，包括收益新聞稿和事先準備好的備註，各種證券交易委員會文件，包括年度、季度和當前報告以及委託書，與收益電話會議相關的演示材料，以及從收益和其他投資者電話會議或活動獲得的實況和錄音音頻。對於收益電話會議，我們通常在張貼的材料中包括一份關於前瞻性和非GAAP財務信息的警示聲明，當我們包括非GAAP財務信息時，我們會提供GAAP對賬。此類GAAP對賬可能出現在適用陳述的材料中，也可能出現在之前陳述的材料中，或者出現在我們的年度、季度或當前報告中。在我們的公司網站上發佈的其他信息，這些信息可能無法在我們的備案文件中找到

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包括與我們公司治理相關的信息。證券交易委員會的文件也可以在證券交易委員會的網站上獲得，網址是www.sec.gov。

當我們在本報告中包括互聯網地址(如我們的互聯網地址和SEC的互聯網地址)時，我們僅將這些互聯網地址作為非活動文本參考。除非通過引用明確包含在本報告中，否則這些網站上的信息不屬於本報告的一部分。

第1A項。危險因素

以下是我們已經確定的可能影響我們未來業績和對我們證券投資的重要因素。此外，我們還不時提供信息，包括本Form 10-K年度報告中包含的信息，其中包含有關預期財務業績、潛在市場總量、市場和行業增長、產品開發和商業化或未來運營的其他方面的前瞻性陳述。該等陳述是基於我們管理層在作出該等陳述時的假設和期望。我們提醒投資者，我們的業績和任何前瞻性陳述都會受到風險和不確定性的影響，包括但不限於：

新冠肺炎大流行風險

新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務、員工和合並財務報表產生影響。圍繞新冠肺炎疫情剩餘持續時間和影響的不確定性限制了我們準確預測近期預期業務結果的能力。

我們員工及其家人、我們的合作伙伴和世界各地其他人員的健康和安全是高度優先的。在新冠肺炎疫情爆發時，我們採取行動讓員工能夠在家工作。我們關閉了辦公室(包括公司總部)，過渡到遠程工作環境，並實施了某些旅行限制，每一項都改變了我們的業務運營方式。雖然我們的一些辦事處後來重新開業，但我們大多數地點的出入都很有限，現場工作的員工也很少。我們繼續監測和管理這種情況，但到目前為止，遠程訪問仍然是我們大多數員工的主要工作方式。

新冠肺炎疫情和為遏制新冠肺炎疫情而採取的預防措施繼續導致受影響地區的業務放緩和停擺。我們的大多數客户活動和渠道合作伙伴的活動都是虛擬體驗。這些活動可能沒有新冠肺炎之前的客户活動那麼成功，原因之一是此類活動的數量有限，上座率參賽人數參差不齊，以及虛擬活動疲憊等。

長時間的遠程工作安排會因減少、延遲或改變與客户和潛在客户的銷售和營銷互動而對銷售渠道產生負面影響，使我們面臨更高的網絡事件風險，由於獲得技術、設備或服務的機會減少或受限而延遲或更改產品路線圖或研發，並延遲或中斷招聘工作。與在客户的遠程工作環境中使用我們的產品相關的可用性、易用性或成本增加方面的限制也可能導致對我們產品的需求下降。

我們已經經歷過，並將繼續預期，在疫情期間，我們的較大客户賬户將比中小型企業表現更強勁。此外，由於新冠肺炎的影響，從永久許可證到基於時間的許可證的偏好已經並預計將繼續上升。我們服務的終端市場的活動水平可能持續下降，或者我們的客户和渠道合作伙伴的財務業績下降，這可能會導致歷史上一直穩定和較高的續約率降低，以及我們的產品和服務被取消、減少或延遲。由於我們以訂閲為基礎的商業模式，疫情的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營結果中，並可能影響未來的增長率。

圍繞新冠肺炎的形勢仍然不穩定，鑑於其固有的不確定性，我們預計此次疫情在短期內將繼續對我們的業務和合並財務報表產生影響。新冠肺炎疫情的影響持續時間和程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展，例如我們開展業務的市場的疫苗接種努力的時機和有效性、病毒的傳播率和病毒變異和變種的發展、政府經濟復甦措施的性質和範圍以及遏制行動的程度和效力。新冠肺炎大流行的影響可能還會增加這一“風險因素”部分中描述的許多其他風險和不確定性。

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目錄

全球運營風險

我們受到貿易限制，這可能會影響我們向客户銷售產品的能力，並導致違規行為的責任。

由於我們業務的全球性，我們受到貿易保護法律、政策、制裁和其他影響貿易和投資的監管要求的約束。例如，我們受到進出口限制和法規的約束，這些法規禁止向美國針對的某些國家、地區和個人發貨或提供某些產品和服務，包括由美國工業和安全局(BIS)實施的出口管理條例，以及由美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)實施的經濟和貿易制裁。2019年第二季度，國際清算銀行將某些實體列入其實體名單。我們的某些現有和潛在客户，包括華為，都包括在這份名單中。2020年第二季度末，國際清算銀行加強了對某些軍事終端用途的限制，這些限制影響了我們的半導體和電子軟件在中國、俄羅斯和委內瑞拉的使用。

實體名單和OFAC的限制限制了我們向這些客户提供產品和服務的能力，在沒有許可證的情況下，我們未來向這些客户銷售產品和服務的能力也會受到限制。此外，OFAC實施的限制限制了我們向受限制的個人、實體或國家出售產品或與其進行交易的能力。將公司列入實體名單，並對公司施加更嚴格的限制，可能會鼓勵它們從產品不受這些限制的競爭對手那裏尋找替代產品，或者開發自己的產品。我們無法預測是否或何時會做出任何改變，以消除或減少我們向這些客户銷售產品和提供服務的能力受到的這些限制。此外，其他現有和潛在客户可能會被添加到實體列表中和/或在未來受到貿易限制，這些行動可能會導致其他無法量化的間接影響，包括美國、中國或其他國家對我們的業務施加額外的貿易限制。對我們向客户銷售和發貨能力的限制可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。

我們的產品可以由包括我們的渠道合作伙伴在內的第三方運往受限制的第三方。儘管我們採取措施確保我們的渠道合作伙伴遵守所有適用的貿易限制，但渠道合作伙伴不遵守此類限制可能會給我們帶來負面後果。違反貿易限制的人可能會受到嚴厲的懲罰，其中可能包括鉅額罰款，對他們及其官員和員工的刑事訴訟，剝奪出口特權，以及暫停或禁止向聯邦政府出售產品或服務。任何此類處罰都可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。此外，圍繞任何政府調查的政治和媒體審查可能會造成重大的費用和聲譽損害，並分散高管管理正常日常運營的注意力。

不遵守法律法規可能會損害我們的業務。

我們在40多個國家和地區開發和銷售軟件和諮詢服務，並維持支持業務，這些國家的法律和實踐各不相同，可能會發生意想不到的變化。此外，我們的業務受到多個全球政府機構的監管，包括負責監督和執行就業和勞動法、工作場所安全、環境法、消費者保護法、反賄賂法、進出口管制、證券法和税收法律法規的機構。在某些司法管轄區，這些監管要求可能比美國更為嚴格。管理這些地理位置各異的運營需要投入大量精力和資源來確保合規性。

我們的全球覆蓋範圍包括被認為是公共腐敗高危環境的國家。這使我們面臨與違反反腐敗法律法規(如美國《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act)和英國《反賄賂法》(UK Briefit Act))相關的風險。為了促進合規，我們禁止我們的代理和員工從事腐敗行為，並實施了一項合規計劃，以防止和發現違反反腐敗法的行為。然而，仍然存在着可能發生非法行為的風險，從而使我們面臨與違反反腐敗法有關的財務和聲譽風險。

不遵守適用的法規或要求可能會使我們面臨調查、制裁、執法行動、返還利潤、罰款、損害賠償、民事和刑事處罰或禁令，並可能導致我們無法向現有或潛在客户提供某些產品和服務。如果實施任何政府制裁，或者如果我們不能在任何可能的民事或刑事訴訟中獲勝，或者如果客户向我們提出賠償要求，我們的業務和合並財務報表可能會受到損害。此外，對任何行動的迴應都可能導致管理層的注意力和資源的顯著轉移，以及專業費用和成本的增加。執法行動和制裁可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。

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目錄

我們在收集、使用和管理個人信息方面的商業做法可能會因與消費者隱私和數據保護有關的政府法規、法律要求或行業標準而導致運營中斷、法律責任或聲譽損害。

在訪問、處理、共享、使用、存儲、傳輸、披露和保護個人數據方面，我們受全球多個司法管轄區的法律法規約束。隨着監管對隱私、數據和安全問題的關注不斷增加和發展，以及有關個人數據處理的全球法律法規不斷擴大和變得更加複雜，數據保護標準繼續變得更加嚴格，與我們業務內的數據處理相關的潛在風險可能會加劇。

一般數據保護條例(GDPR)於2018年5月生效，規範歐洲經濟區(EEA)內的數據隱私做法，適用於我們在EEA內的數據處理活動，以及全球EEA公民數據的處理，並規定了與在提供我們的產品和服務時處理個人數據以及涉及員工數據的業務運營相關的各種合規義務。遵守GDPR已經並將繼續需要部署大量資源和增加成本。如果我們不遵守GDPR，可能會導致監管執法行動，這可能導致高達全球年收入4%的罰款、私人訴訟、廣泛和規定性的同意法令或判決，這些可能需要額外的資源或費用才能遵守，並可能造成聲譽損害。隨着英國脱歐過渡期的結束，2020年12月24日，英國和歐盟達成了一項臨時協議，暫時允許個人數據在兩個地區之間繼續流動。預計歐盟在這一問題上法規的進一步演變，包括英國退歐對這些法規的影響，以及英國監管框架的任何相關變化，可能會大幅增加我們在任何不遵守的情況下可能受到的懲罰。我們可能會因履行新法規規定的新義務而產生鉅額費用，我們可能需要對我們的軟件應用程序進行重大更改並擴大業務運營，所有這些都可能對我們的運營結果產生不利影響。

GDPR限制將個人數據轉移到歐洲經濟區以外的第三國，包括美國，除非實施了GDPR規定的適當保護措施，例如歐盟委員會批准的標準合同條款(SCC)、具有約束力的公司規則，以及在2020年7月16日之前針對歐盟-美國數據傳輸的隱私盾牌。2020年7月，歐盟法院宣佈隱私盾牌無效，並認為依賴SCC的公司有合規義務，作為其將個人數據轉移到歐盟以外的有效依據。這一決定導致了個人數據從歐盟轉移到美國的法律基礎的不確定性。對跨境轉移數據的潛在新規則和限制可能會增加在某些市場交付我們的產品和服務的成本和複雜性。這一決定還可能導致為客户提供服務的運營中斷以及員工信息的內部處理、監管責任或聲譽損害。

此外，加州從2020年1月起實施了加州消費者隱私法(CCPA)，該法案要求採取與GDPR類似的合規措施，並建立了第一個全面數據隱私權的州標準。CCPA給予加州居民更多的權利，包括訪問和刪除他們的個人信息，選擇不共享某些個人信息，以及接收有關他們的個人信息如何使用的詳細信息。2020年11月，加州選民通過了《加州隱私權法案》(CPRA)。預計將於2023年1月1日生效的CPRA大幅擴大了CCPA，包括引入了數據最小化和存儲限制等額外義務，授予消費者更多權利，如更正個人信息和額外的選擇退出權利，並創建了一個新的機構來實施和執法。其他幾個州也提出了數據隱私法，要求我們在如何收集和使用個人數據(包括客户數據)方面承擔義務。為了遵守美國州法律和各州不同的任何數據泄露通知法，我們可能需要投資額外的資源或工具來管理我們的數據處理活動。如果我們不遵守美國數據隱私和數據泄露通知法的要求，我們可能會受到州罰款、聯邦貿易委員會(Federal Trade Commission)或其他監管執法機構發佈的同意法令，以及可能的聲譽損害。

不利的經濟和地緣政治條件可能會影響我們的運營和財務業績。

我們的運營和業績在很大程度上取決於全球宏觀經濟、特定的外國和美國國內經濟狀況。宏觀經濟環境的不利情況可能導致對我們的產品和服務的需求減少，信貸和流動性受到限制，政府支出減少，股票和外匯市場波動。此外，如果某些資產的價值惡化，全球經濟的顯著低迷和波動將使我們面臨資產減值的風險。經濟狀況導致的信貸緊縮可能會削弱我們未來的借貸能力，並增加現有信貸安排下的借貸成本。客户為我們的產品和服務付款的能力也可能會受到損害，這可能會導致我們增加壞賬撥備和應收賬款的註銷。

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目錄

我們的大部分業務來自美國以外的地區，我們的客户向世界上大多數主要經濟地區提供廣泛的商品和服務。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，國際收入分別佔我們總收入的53.8%、57.9%和60.9%。在2020財年，我們最大的地理收入基礎是美國、日本和德國。

當我們開展業務的重要經濟體惡化或經歷一段不確定時期時，我們的業務和財務業績可能會受到客户和政府支出減少、採購週期或時間的改變以及客户獲得信貸機會減少等事件的影響。此外，任何外國司法管轄區的客户支出水平都可能受到國內政策(包括税收和貿易政策)變化的不利影響。

我們許可證和維護收入的很大一部分來自年度租賃和維護合同，這些合同通常具有很高的客户續約率。當這些合同的續約率受到經濟或其他因素的不利影響時，我們的租賃許可證和維護增長就會受到不利影響。

匯率波動可能會對我們的合併財務報表產生不利影響。

由於我們在國際上的重要業務，我們有以外幣(尤其是歐元和日元)計價的收入、費用、現金、應收賬款和付款義務。當美元相對外幣走強時，我們的經營業績會受到不利影響，而當美元相對於外幣走弱時，我們的經營業績會受到積極影響。當美元相對於其他貨幣走強時，某些用美元向我們付款的渠道合作伙伴可能無法按時付款，或者由於匯率波動對其現金流的影響而難以分銷我們的產品。這可能會影響我們向某些地區和市場分銷產品的能力。

我們主要透過正常的營運及庫務活動(包括衍生工具)減低貨幣兑換交易風險，但不能保證這些活動會成功減低這些風險。此外，我們在使用這類衍生工具時會收取交易費。貨幣匯率的變化可能會對我們的合併財務報表產生不利影響。

災難性事件或基礎設施故障可能導致業務損失和不利的財務後果。

我們的大部分人員、源代碼和計算機設備分別位於加利福尼亞州、賓夕法尼亞州、不列顛哥倫比亞省、印度、日本和整個歐洲。任何這些領域的自然災害、網絡攻擊、恐怖主義行為、大流行或其他不可預見的災難，或我們業務基礎設施的故障，如電力供應、電話系統或信息技術系統中斷，都可能導致我們的銷售、運營、服務和產品開發活動中斷。由於我們的銷售額通常在季度末較大，如果這些事件中的任何一項發生在季度末，其潛在的不利影響都會加劇。

有效的業務連續性、災難恢復和危機管理計劃對於將此類計劃外或意外事件的影響降至最低至關重要。在這類系統方面，我們還面臨着越來越多的客户認證要求。如果不能制定有效減輕這些中斷影響的計劃或滿足客户認證要求，可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。

有關大流行對我們的影響的描述，請參閲本“風險因素”部分的“新冠肺炎大流行”部分。

行業經營風險

我們的行業競爭激烈，這可能會給我們的價格帶來下行壓力。

對於我們的產品和服務，我們繼續在所有市場經歷競爭。我們現有和潛在的一些競爭對手比我們擁有更多的資金、技術、營銷和其他資源，還有一些與我們現有和潛在的客户建立了良好的關係。我們目前和潛在的競爭對手還包括那些已經或將來可能通過開源許可方式競爭的公司。出於競爭目的，與我們有或可能有戰略聯盟的公司可能會減少或中斷與我們的技術、軟件開發和營銷關係。

如果我們的競爭對手在某些產品或服務上提供大幅折扣，或者開發市場認為更有價值的產品，我們可能會降低價格或提供折扣或其他優惠條件，以贏得競爭。我們的維護產品(包括軟件許可證更新和產品支持費用)通常按新軟件許可費的百分比定價。我們的競爭對手可能會在產品更新和支持方面提供較低的百分比定價。一些競爭對手可能會將軟件產品捆綁在一起，用於促銷目的，或作為長期定價策略，或提供價格、產品

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目錄

實施或更廣泛的地理許可使用條款。隨着時間的推移，這些做法中的任何一種都可能極大地限制我們可以對某些產品收取的價格。

此外，如果我們不調整定價模型以反映客户使用我們產品的變化或客户需求的變化，我們的軟件許可收入可能會減少。此外，通過應用服務提供商(包括軟件即服務提供商)更多地分發應用程序可能會降低我們產品的平均價格或對我們產品的其他銷售產生不利影響，從而減少新的軟件許可證收入，除非我們可以用數量增加來抵消降價。

這些競爭壓力可能導致銷售量下降、降價和/或增加運營成本，並可能導致收入、利潤率和淨收入下降。

我們可能無法成功地開發和營銷新產品，以充分滿足快速變化的科技行業的需求。

我們所處的行業普遍以技術日新月異和頻繁推出新產品為特徵，這可能會使現有產品過時或滯銷。我們未來成功的一個主要因素將是我們預見技術變化的能力，以及及時開發和推出新產品以適應這些變化的能力。我們增長收入的能力將取決於我們響應客户在5G、自動駕駛汽車、IIoT和電氣化等領域的需求，以及利用雲計算和新計算平臺的能力。此外，我們未來的成功可能取決於我們繼續開發系統集成商生態系統的能力，該生態系統能夠處理集成以及流程和應用程序開發，以應對日益複雜的產品不同功能集成的挑戰，以滿足客户的需求。此外，對於授權第三方技術合作夥伴訪問其數據的客户，我們不提供與數據傳輸或處理的功能性、安全性和完整性相關的任何擔保。儘管合同條款旨在保護我們，但客户可能會指望我們為第三方應用程序、集成、數據和內容提供支持和保修，即使這些應用程序、集成、數據和內容不是由我們開發或銷售的，這可能會使我們面臨潛在的索賠、責任和義務，所有這些都可能損害我們的業務。

我們在研發上投入了大量資源，這可能會導致我們的經營業績下降。

我們在研發上投入了大量的資源。新的競爭對手、我們或我們的競爭對手在軟件開發行業的技術進步、收購、進入新市場或其他競爭因素可能需要我們投入比預期大得多的資源。如果我們被要求投入比預期多得多的資源，而沒有相應的收入增加，經營業績可能會下降。此外，我們的定期研發費用可能與我們的收入水平無關，這可能會對財務業績產生負面影響。

不能保證我們會及時成功地開發和營銷新產品或產品改進，也不能保證新產品能充分滿足市場不斷變化的需求，也不能保證我們能成功地實現從現有產品的過渡。像我們提供的那些複雜的軟件產品在首次引入或發佈新版本時可能包含未檢測到的錯誤、缺陷或漏洞，並且由於我們對產品發佈頻率的承諾，錯誤、缺陷或漏洞的可能性會增加。不能保證在商業發貨開始後不會在任何新的或增強的產品中發現錯誤、缺陷或漏洞。如果我們的產品出現任何缺陷或錯誤，可能會導致我們的產品失去或延遲市場接受和銷售，客户延遲向我們付款，失去客户或市場份額，產品退貨，我們的聲譽受損，我們的資源被轉移，增加的服務和保修費用或財務優惠，增加的保險成本，以及損害賠償責任。

我們普通股的價格很容易波動。

軟件公司的證券市場價格會有很大的波動。例如，2020年期間，我們的普通股價格從每股200.07美元到369.82美元不等。我們普通股的估值和交易價格可能無法預測。可能對我們的股價產生不利影響的因素包括我們未能達到分析師的預期，對財務前景的預期降低，我們的債務水平上升，管理層或我們或我們競爭對手的重大公告的變動。此外，波動可能是由與我們的經營業績無關的原因造成的，例如金融市場或軟件行業的總體狀況。

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目錄

公司經營風險

我們很大一部分收入依賴於我們的渠道合作伙伴，渠道合作伙伴的使用帶來了一定的合規風險。

我們通過獨立渠道合作伙伴的全球網絡分銷我們的產品，在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度中，這些合作伙伴分別佔我們收入的22.2%、22.9%和22.4%。渠道合作伙伴向新客户和現有客户銷售我們的軟件產品，在現有客户羣中擴展安裝，提供諮詢服務，並提供一線技術支持。在亞太地區和歐洲、中東和非洲地區，我們高度依賴我們的渠道合作伙伴。在與渠道合作伙伴的持續關係中遇到困難，例如未能滿足績效標準以及在處理客户關係方面的差異，可能會對我們的業績產生不利影響。此外，失去任何主要渠道合作伙伴，包括渠道合作伙伴決定銷售競爭產品而不是我們的產品，都可能導致收入減少。此外，我們未來的成功將在很大程度上取決於我們的渠道合作伙伴是否有能力和意願投入必要的資源來了解和推廣我們不斷擴大的產品組合，並在我們的每個地理區域內支持更大的客户羣。如果渠道合作伙伴不能或不願意這樣做，我們可能無法維持收入增長。

我們一直在增加渠道合作伙伴的數量，特別是在國際地點。我們與許多渠道合作伙伴的業務關係是最近建立的，這可能會給我們帶來額外的合規負擔。此外，這些新渠道合作伙伴的支付歷史不太成熟，來自這些渠道合作伙伴的收入可能會帶來更高的壞賬支出比率。如果渠道合作伙伴代表我們收集和處理客户聯繫人的個人數據，在處理此類個人數據時不遵守相關的數據隱私法可能會導致監管機構就我們的客户數據對這些合作伙伴施加的任何罰款、民事訴訟或非財務履行義務向我們承擔責任。

某些產品需要更高水平的銷售和支持專業知識。如果我們的銷售渠道，特別是獨立渠道合作伙伴未能獲得這方面的專業知識並有效地銷售新產品，可能會對我們未來的銷售產生不利影響。這些問題中的任何一個都可能導致失去或延遲客户接受、轉移開發資源、損害我們的聲譽或增加服務和保修成本，這些問題中的任何一個都可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。

我們可能無法意識到我們收購的潛在好處，這樣的收購可能會給我們的業務帶來風險。

我們完成收購，以支持我們的長期戰略方向。我們2020年的收購包括Lumerical和AGI，我們2019年的收購包括Granta Design、Helic、DFR Solutions、LST和Dynardo。

我們完成的每一項收購都可能帶來風險，包括：整合公司或企業的管理團隊、戰略、文化和運營的困難；未能實現預期的協同效應、收入增加或成本節約；難以將收購的技術或產品與我們現有的產品線合併和整合；銷售、分銷和營銷功能方面的困難；未能開發利用公司技術和資源的新產品和服務；中斷我們正在進行的業務，並將管理層的注意力轉移到轉型或整合問題上；收購過程中未發現的負債；我們關鍵員工、客户、合作伙伴的流失。以及網絡安全和數據隱私風險。

如果客户聯繫和線索是購買價格或收購預期財務結果的重要考慮因素，未能識別或緩解收集、使用和保留個人數據的數據隱私問題，可能會對我們按預期使用這些信息的能力造成不利影響，監管義務可能要求我們刪除全部或部分數據庫，或在使用之前採取額外的補救措施。這可能會影響收購的價值或減少預期銷售額。

未來的收購可能涉及大量現金資源的支出；債務的產生，這會增加我們的利息支出和槓桿率；或者發行股權，這會稀釋股東的權益，並可能減少每股收益。

我們將購買價格的一部分分配給商譽和無形資產。如果我們沒有意識到收購的所有經濟效益，可能會出現商譽或無形資產的減值。此外，減值費用通常不能扣税，並將導致在計入減值期間的實際所得税税率增加。

如果我們不能像我們管理層或財務和行業分析師預期的那樣迅速或達到我們收購的預期效益，可能會對我們的股票價格、業務和綜合財務報表產生重大不利影響。

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目錄

正在對現有客户關係管理(CRM)系統實施新功能可能無法實現所確定的企業利益。

我們正在現有的客户關係管理(CRM)系統中實施新功能。雖然該系統預計將在客户之旅的需求產生、銷售週期、訂單處理和客户服務階段實現自動化並提供運營效率，但到目前為止，該項目尚未實現預期的效益，並且存在效益可能進一步大幅延遲的風險。還有一個風險是，如果項目不成功或有關項目的執行決定被修改，我們將不得不註銷以前資本化的支出。可能進一步推遲福利實現時間的因素包括：

•領導層和項目目標的變化；

•對技術專門知識和人力的額外需求；以及

•員工採用和掌握的時間範圍比預期的要長。

上述任何一項都可能將關鍵運營管理的工作從業務的其他方面轉移，包括維護當前的CRM平臺，並導致諮詢和軟件成本增加。這些因素可能會對我們的業務和合並財務報表產生重大負面影響。

如果我們不能吸引和留住關鍵人才，我們的業務可能會受到不利影響。

我們的成功有賴於我們的高級管理人員以及關鍵的技術和銷售員工的持續服務。這些人中的大多數都可以隨時終止與我們的關係。如果失去其中任何一項沒有進行充分的知識共享和轉讓，可能會嚴重延遲或阻礙我們業務目標的實現，並可能對我們的業務和客户關係造成重大損害。

此外，由於我們的產品和服務具有高度技術性，我們必須吸引和留住高技能的工程和開發人員。這種人才的市場競爭非常激烈。我們很難勝任這些職位，我們的人才一直是我們競爭對手招聘的對象。雖然我們與這些個人中的許多人簽訂了競業禁止和非招標協議，但這些協議的可執行性可能會受到法院的限制。

雖然我們歷來在全球招聘美國的職位，但近年來，我們這樣做的能力受到更嚴格的國內移民法的限制。如果入境法例變得更嚴格，或處理入境申請的程序變得更繁瑣或效率更低，又或我們在招聘和挽留關鍵人員方面做得較差，我們的業務、聲譽和經營業績可能會受到重大和不利的影響。

我們可能會受到可能損害我們業務的訴訟程序的影響。

我們在正常業務過程中會受到各種調查、索賠和法律訴訟，包括商業糾紛、勞動和僱傭問題、税務審計和訴訟、涉嫌侵犯知識產權和其他問題。使用或分銷我們的產品可能會導致我們的客户、最終用户、渠道合作伙伴、政府實體或其他第三方提出產品責任、違反監管規定或類似的索賠。影響個人數據處理的銷售和營銷活動，以及為確保許可證合規性而採取的措施，也可能導致客户和客户的個別員工提出索賠。這些問題中的每一個都受到各種不確定性的影響，其中一個或多個問題的不利解決可能會對我們的合併財務報表產生重大不利影響，並造成聲譽損害。

如果我們有產品標準或質量問題，我們可能會遭受聲譽或財務損害。

除了其他政府和行業法規外，我們還根據ISO 9001：2015標準建立了單獨的質量體系和註冊。我們繼續遵守質量標準，並在定期檢查中取得有利結果，這對留住現有客户非常重要，對獲得新的銷售也至關重要。如果確定我們不符合各種法規或ISO 9001標準，我們的註冊證書可能會被暫時吊銷，需要採取補救措施和耗時的重新註冊過程。產品質量問題或故障可能導致我們的聲譽下降，從而對我們的業務和合並財務報表造成重大不利影響。

我們的短期和長期銷售預測可能不準確，這可能會對我們的業務和合並財務報表造成不利影響。

軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。許多運營和戰略決策都是以短期和長期銷售為基礎的

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預測。我們的銷售人員持續監控提案的狀態，包括預計成交日期和銷售價值，以便預測季度銷售額。這些預測受到重大估計的影響，並受到許多外部因素的影響，包括全球經濟狀況和我們客户的表現。新冠肺炎大流行造成的高度不確定性導致這些預測的範圍和變異性更大。

實際銷售活動與預測的不同可能導致我們計劃或預算不正確，因此可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。管理層還預測宏觀經濟趨勢和發展，並通過長期規劃將其納入預算、研發戰略和各種一般管理職責。全球經濟狀況，以及這些狀況和全球市場的任何干擾對我們客户的影響，可能會對我們銷售預測的準確性產生重大影響。這些情況可能會增加實際銷售活動與我們的銷售預測之間的差異的可能性或程度，因此，我們的業績可能會因為未能將公司戰略與經濟條件適當匹配而受到阻礙。這反過來可能對我們的業務和合並財務報表產生重大不利影響。如果我們的預測不正確，從而未能達到分析師對財務業績的預期，或者錯過或減少我們給投資者的財務指導，我們的股價可能會受到不利影響。

知識產權風險

我們的成功高度依賴於我們專有技術的法律保護。

我們主要依靠合同法、著作權法、專利法、商標法和商業祕密法來保護我們的技術。我們維護知識產權計劃，包括申請專利、註冊商標和版權、保護商業祕密、與我們的員工和渠道合作伙伴簽訂保密協議，以及限制訪問和分發我們的軟件、文檔和其他專有信息。然而，軟件程序特別容易發生盜版，這是一種全球現象，因此我們可能會因為盜版或使用和分發未經許可的軟件而損失收入。此外，專利、版權、商標和商業祕密保護並不能在我們銷售產品和服務的每個國家提供相同的覆蓋範圍。監管未經授權分發和使用我們的產品是很困難的，軟件盜版(包括在線盜版)是一個長期存在的問題。雖然我們繼續開發更好的機制來檢測和報告或調查未經授權使用我們的軟件，但我們也受到數據隱私法的限制，這些法律限制了我們在一些國家收集有關非法使用的數據的能力。我們不能保證我們為保護我們的專有技術而採取的措施足以防止我們的軟件被第三方盜用，也不能保證第三方不會複製我們的技術或獨立開發類似的技術來與我們的產品競爭。儘管我們努力防止此類活動，但由於非法使用我們的軟件或技術，我們可能會損失大量收入。

在我們的合同協議和合作夥伴關係中，執行和確定商業祕密權以及相關保密和保密條款的範圍將是必要的，這將是昂貴和耗時的訴訟。此外，第三方可能會就其知識產權向我們提出侵權索賠。任何此類訴訟都可能花費高昂的辯護費用，損害我們的聲譽，並分散我們員工的日常工作注意力。任何針對我們的成功侵權索賠都可能要求我們為受影響的技術、產品或解決方案開發技術變通方案，這可能會帶來高昂的成本、中斷產品開發並延遲上市活動。這種幹擾和延誤可能會對我們的財務業績產生負面影響。

我們可能無法以合理的條款或根本無法繼續獲得第三方軟件和知識產權的許可，這可能會擾亂我們的業務並損害我們的財務業績。

我們授權第三方軟件和其他知識產權用於產品研發，並在某些情況下包含在我們的產品中。我們還授權第三方軟件，包括我們競爭對手的軟件，以測試我們的產品與其他行業產品以及與我們的解決方案和專業服務的互操作性。這些許可證可能需要不時地重新協商或續訂，或者我們將來可能需要獲得新的許可證。第三方可能停止充分支持或維護他們的技術，或者他們或他們的技術可能被我們的競爭對手收購，他們選擇終止我們的合同關係。如果我們不能以合理的條款或根本不能獲得此類第三方軟件和知識產權的許可，我們可能無法銷售受影響的產品，我們的客户可能會中斷產品的使用，或者我們的產品開發流程和專業服務可能會中斷，這反過來可能會損害我們的財務業績、我們的客户使用我們軟件的能力以及我們的聲譽。

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目錄

網絡安全風險

網絡攻擊和安全漏洞可能導致收入減少、成本增加、責任索賠或損害我們的聲譽。

雖然我們在商業上採取合理的努力來維護和改善我們的產品、源代碼、計算機系統和數據的安全性和完整性(與這些軟件、系統和數據的相對敏感性相關)，但開發和部署破壞性軟件程序以攻擊我們的產品和計算機系統的計算機“黑客”數量在持續增加。我們已經並將繼續承擔額外的成本，以加強我們的網絡安全努力。由於用於未經授權訪問網絡或破壞系統的策略和工具在不斷演變，我們可能無法實施足夠的預防措施。此類攻擊可能會擾亂我們產品的正常運行，導致我們客户的工作輸出出現錯誤，或者允許未經授權訪問和披露我們或我們客户和員工的敏感、專有或機密信息。如果我們的產品或系統遭到嚴重破壞，或者由於我們未能實施合理和適當的保護措施而發生破壞，我們的聲譽可能會受損，客户可能會停止購買產品或終止當前的服務，我們可能會面臨訴訟和潛在的民事責任，以及任何個人數據泄露的監管罰款和非財務處罰，我們的財務業績可能會受到負面影響。

還存在工業間諜、網絡攻擊、誤用、信息或資產(包括源代碼)被竊取，或未經授權訪問我們的設施、系統或信息的人損壞資產的危險。這包括通過針對我們員工的電子郵件釣魚攻擊訪問系統或信息，這已成為針對公司的一種非常流行的技術，通常會因為越來越複雜的做法而延遲檢測。這些攻擊的目標通常是獲取用户帳户憑據，以便通過鏈接的帳户訪問其他計算機系統，或者在用户跨系統回收密碼的情況下訪問其他計算機系統。此外，最近針對SolarWinds的攻擊-黑客將惡意軟件插入SolarWinds軟件更新-突顯了軟件在組裝過程中受到感染的風險越來越大，即所謂的供應鏈攻擊。作為一家軟件提供商，我們可能成為類似風格攻擊的媒介，也可能成為供應鏈妥協的目標。

我們的員工和合作夥伴不適當的安全措施或疏忽或疏忽也可能導致未經授權訪問我們的數據。員工或第三方也可能故意危害我們或我們客户的安全或系統。此類網絡安全漏洞、數據濫用或其他破壞可能導致丟失或未經授權披露我們的源代碼或其他機密信息，未經許可使用和分發我們的產品而不給予賠償，非法使用我們的產品可能危及存儲在我們計算機系統中和通過我們計算機系統傳輸的客户信息的安全，以及專有數據被盜、操縱和銷燬，導致有缺陷的產品、性能停機以及可能違反出口法和其他監管合規要求。雖然我們積極採取措施打擊此類活動，但防止未經授權訪問我們的系統和數據本身就很困難。此外，為追求我們的合法權利或為針對我們的任何索賠進行辯護的訴訟可能既昂貴又耗時，可能會轉移管理層的注意力，並對市場對我們和我們產品的看法產生不利影響。

我們過去經歷過有針對性和無針對性的網絡安全攻擊和事件，導致未經授權的人獲得我們的信息和系統，未來我們可能會經歷類似的攻擊。到目前為止，沒有任何網絡安全事件或攻擊對我們的業務或合併財務報表產生實質性影響。

我們的許多核心流程，如軟件開發、銷售和營銷、客户服務和金融交易，都依賴於IT基礎設施和應用程序。我們還依賴於第三方服務提供商和產品，它們暴露在我們無法控制的各種安全漏洞中。上述類型的惡意軟件、破壞和其他網絡安全漏洞可能會導致我們的基礎設施中斷，這可能導致運營的短期中斷，或者在較長時間中斷的情況下，導致我們的客户嚴重拒絕服務，最終導致生產停機、恢復成本和客户違約索賠，以及聲譽損害和對員工士氣和生產力的影響。

我們依賴服務提供商提供基礎設施和基於雲的產品。

我們基礎設施的關鍵組件使用許多我們無法控制的第三方服務提供商，特別是在開發和交付基於雲的產品方面。這些服務提供商的使用為我們提供了更大的靈活性，可以高效地提供更定製、更可擴展的客户體驗，但也使我們面臨更多風險和漏洞。第三方服務提供商運營着我們訪問的自己的平臺，因此，我們很容易受到他們服務中斷的影響。由於我們的第三方服務提供商的基礎設施出現問題，我們可能會時不時地遇到服務和可用性方面的中斷、延誤和中斷。缺乏這種基礎設施可能是由於許多潛在原因，包括我們無法預測或預防的技術故障、自然災害、欺詐或安全攻擊。此類停機可能會導致觸發我們的服務級別協議

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目錄

向我們基於雲的產品客户發放信用，這可能會影響我們的業務和合並財務報表。此外，我們的那些依賴於託管組件的產品和服務容易受到基於網絡的技術固有的安全風險的影響，包括未經授權訪問或使用客户的受保護數據的風險更大。截取數據傳輸、挪用或修改數據、損壞數據以及不良行為者對我們服務提供商的攻擊也可能對我們的產品或產品和服務交付產生不利影響。我們的服務提供商未檢測到的惡意代碼、病毒或漏洞可能會擾亂我們的業務運營，並可能對我們在雲環境中開發和交付的產品產生不成比例的影響。如果我們或我們任何第三方服務提供商的安全受到損害，我們的軟件不可用，或者我們的客户無法在合理的時間內或根本無法使用我們的軟件，那麼我們的業務和財務報表可能會受到不利影響。

這些風險雖然在很大程度上是我們無法控制的，但可能會影響客户對我們產品、服務和支持的看法，並可能損害我們的品牌。雖然我們投入資源來維護我們產品和系統的安全性和完整性，並確保我們的第三方服務提供商進行充分的盡職調查，但云安全和可靠性本身就具有挑戰性。如果我們的服務提供商託管的數據發生重大泄露，或代表服務提供商或由服務提供商引起或經歷的嚴重安全事件，我們可能會遇到重大的運營和技術困難、數據(包括客户數據)丟失、競爭地位或聲譽下降以及客户參與度下降，這可能導致民事責任並對財務業績產生負面影響。我們的客户和潛在客户也可能會要求我們對影響第三方服務提供商基礎設施的任何安全漏洞負責，我們可能會因影響這些系統的任何漏洞而招致這些客户和第三方的重大責任。我們可能無法從第三方雲提供商那裏收回欠客户和第三方的大部分債務。

金融風險

我們的負債可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。

在收購AGI和LST方面，根據將於2024年11月1日到期的定期貸款安排，我們分別有3.75億美元和4.25億美元的未償還借款。我們還可以獲得5.0億美元的循環信貸安排，其中包括用於簽發信用證的約5000萬美元的昇華。管理這些貸款的信貸協議包含慣常的陳述和擔保、肯定和否定的契約以及違約事件。信貸協議還包含一項財務契約，要求我們在任何財政季度末(截至該日期的四個季度)，保持負債與利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的綜合槓桿率不超過3.50%至1.00，並有機會在完成某些總對價至少為250.0美元的合格收購後，暫時將此類綜合槓桿率提高至4%至1.00%。

儘管我們的定期貸款安排和信貸安排受到信貸協議的限制，但我們可能會不時產生大量額外債務，為營運資金、資本支出、股票回購、投資或收購或其他目的提供資金。如果我們這樣做，與我們的債務水平相關的風險可能會加劇。具體地説，我們的債務水平可能：

•使我們更難履行我們的債務義務和其他持續的業務義務，這可能會導致違約；

•如果我們未能遵守管理我們債務的協議中包含的財務和其他契諾，導致違約，這可能導致我們的所有債務立即到期和支付，或者要求我們就可能導致我們招致額外費用和開支的財務或其他契諾的修正案進行談判；

•限制我們獲得額外融資的能力，以便為未來的營運資金、資本支出、收購或其他一般公司需求提供資金；

•減少我們現金流用於營運資金、資本支出、收購和其他一般公司用途的可獲得性；

•增加我們在不利經濟和行業條件影響下的脆弱性；

•使我們面臨利率上升的風險，因為我們的某些借款，包括信貸安排下的借款，利率是浮動的；

•限制我們對業務、我們經營的行業和整體經濟的變化進行規劃、應對和增加脆弱性的靈活性；

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目錄

•使我們與其他槓桿率較低的競爭對手相比處於競爭劣勢；

•增加我們的借貸成本；以及

•提高我們的實際税率，因為利息支出可能成為不可抵扣的

上述任何因素都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們履行債務協議規定的付款義務的能力產生不利影響。

此外，信貸協議下的借款使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為確定利率的基準。倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)最近一直是國家、國際和其他監管指導和改革建議的主題，金融業目前正從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡為銀行間拆借市場的基準。這些事態發展的後果不能完全預測，但可能包括我們浮動利率債務的成本增加。

税法、可變税收估算和税務機關審計的變化可能會影響我們的財務業績和運營。

我們的業務在美國和多個外國司法管轄區繳納所得税和交易税。我們開展業務的司法管轄區的税法的變化，包括税率的提高，收入或費用項目的處理方式的不利變化，或者我們擁有重大遞延税項資產的司法管轄區税率的降低，都可能導致税費大幅增加。此外，我們還記錄了與收購的無形資產相關的重大遞延税項負債，這些資產不能在税收方面扣除。這些遞延税項負債是根據記錄無形資產的地點的未來法定税率計算的。未來法定税率的任何變化將被記錄為在宣佈變化期間對遞延税項負債的調整，並可能對我們在此期間的實際税率產生重大影響。

我們在確定我們在全球範圍內的所得税撥備時也做出了重大估計。這些估計涉及許多司法管轄區複雜的税務法規，並受到許多交易和計算的影響，最終的税收結果是不確定的。税務事項的結果可能與歷史所得税撥備和相關應計項目中反映的估計不同。這些差異可能會對所得税、費用和淨收入產生實質性影響，在做出此類決定的時期內。

我們繳納的所得税金額正在接受聯邦、州和外國税務機關的持續審計。這些審計可能會導致額外的評估，包括利息和罰款。我們對與不確定税收狀況相關的負債的估計具有很高的判斷性，實際的未來結果可能會導致我們對估計的税收負債進行有利或不利的調整，包括對不確定税收狀況的估計，在評估或解決期間、審計關閉或潛在評估的限制法規到期時。因此，我們的實際税率可能會在季度或年度基礎上大幅波動。

1B項。未解決的員工意見

沒有。

第二項。特性

我們的執行辦公室以及與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦公室位於賓夕法尼亞州Canonsburg通過LEED認證的18.6萬平方英尺的辦公設施內。該設施的租賃於2012年9月14日生效，2029年12月31日到期，不包括任何續簽或終止選項。

我們擁有：位於新罕布夏州黎巴嫩的70,000平方英尺辦公設施；位於佳能總部附近的62,000平方英尺辦公樓；位於印度浦那的59,000平方英尺辦公設施；位於加利福尼亞州利弗莫爾的40,000平方英尺校園；以及位於北卡羅來納州埃佩克斯的5,000平方英尺辦公設施。這些屬性用作一般辦公空間和/或數據中心。

我們還在世界各地租賃辦公場所。我們擁有設施中使用的幾乎所有設備。管理層相信，我們的設施通常有足夠的空間來支持當前和未來的可預見需求，包括業務可能需要的擴張和增長。

我們的物業和設備運行狀況良好，足以滿足我們目前的需要。我們預期現有租約期滿後續期或尋找其他設施不會有困難。

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目錄

第三項。法律程序

我們在日常業務過程中會受到各種調查、索賠和法律程序的影響，包括商業糾紛、勞工和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯知識產權和其他事務。我們認為，未決問題的解決預計不會對我們的綜合運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而，這些事項中的每一項都會受到各種不確定性的影響，其中一項或多項訴訟的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。

第四項。煤礦安全信息披露

不適用。

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目錄

第二部分

第五項。註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場

我們的普通股在納斯達克股票市場的納斯達克全球精選市場層交易，代碼是：“ANSS”。

2021年2月10日，登記在冊的股東有284人。

我們歷來沒有為普通股支付現金紅利，因為我們保留的收益主要用於收購，用於未來的商業機會，用於支付未償債務餘額，並在董事會授權和回購符合我們目標的情況下回購股票。我們不時檢討派發股息的政策，但不能保證將來會派發股息。

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目錄

性能圖表

下面是一張折線圖，將基於普通股每股市場價格的普通股累計股東總回報的年度百分比變化與納斯達克綜合股票市場指數、納斯達克100股票市場指數、標準普爾500股票指數以及由七家公司(Autodesk，Inc.，PTC Inc.，Cadence Design Systems，Inc.，Synopsys，Inc.，Altair Engineering Inc.，Aspen Technology，Inc.和Aspen Technology，Inc.)所包括的公司的總回報率進行比較，這些公司包括：Autodesk，Inc.，PTC Inc.，Cadence Design Systems，Inc.，Synopsys，Inc.，Altair Engineering Inc.，Aspen Technology，Inc.和總累計回報的計算假設在2015年12月31日向我們的普通股、納斯達克綜合股票市場指數、納斯達克100股票市場指數、標準普爾500股票指數和同行集團投資100美元，以及所有股息的再投資，並計入所有股票拆分。下面列出的歷史信息並不一定預示着未來的業績。

假設在2015年12月31日投資100美元

假設股息再投資

截至2020年12月31日的五個財年

			截止到十二月三十一號，
			2015						2016						2017						2018						2019						2020
ANSYS，Inc.			$100						$100						$160						$155						$278						$393
納斯達克綜合指數			$100						$109						$141						$137						$187						$272
納斯達克100(1)			$100						$107						$143						$143						$199						$296
標準普爾500指數			$100						$112						$136						$130						$171						$203
同級組			$100						$115						$163						$186						$265						$415

(1) 當Ansys於2019年12月加入納斯達克100股票市場指數時，該指數被添加到上面的表現圖表中。

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目錄

未登記的股權證券銷售和收益的使用

2020年12月1日，在收購愛國者國際的過程中，我們根據我們普通股在2020年12月1日的30天成交量加權平均價323.72美元，向愛國者前股東發行了60萬股普通股，總價值為2.068億美元，作為收購代價的一部分。這些股票的發行依賴於1933年證券法(修訂後的證券法)的登記要求豁免，根據證券法第4(A)(2)節和根據證券法頒佈的條例D規定，不涉及公開發行的發行可以免去證券法(證券法)的註冊要求。“證券法”是根據證券法第4(A)(2)節及其頒佈的D條例規定的，不涉及公開發行的。

發行人購買股票證券

沒有。

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目錄

第六項。選定的財務數據

下表列出了過去五年中每年截至12月31日的精選財務數據。本選定的財務數據應與本年度報告第四部分表10-K第15項中包含的合併財務報表和相關附註一併閲讀。

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位為千，每股數據除外)						2020						2019(1)						2018(2)						2017						2016
總收入						$	1,681,297					$	1,515,892					$	1,293,636					$	1,095,250					$	988,465
營業收入						496,356						515,040						476,574						390,728						376,242
淨收入						433,887						451,295						419,375						259,251						265,636
每股收益-基本						$	5.05					$	5.36					$	4.99					$	3.05					$	3.05
加權平均股價-基本						85,840						84,259						83,973						84,988						87,227
每股收益-稀釋後						$	4.97					$	5.25					$	4.88					$	2.98					$	2.99
加權平均股份-稀釋						87,288						85,925						85,913						86,854						88,969
總資產						$	5,940,590					$	4,838,887					$	3,265,964					$	2,941,623					$	2,800,526
營運資金						990,412						860,340						786,410						661,713						630,301
長期負債						1,113,893						690,368						91,650						87,239						53,021
股東權益						4,097,872						3,453,379						2,649,547						2,245,831						2,208,405
經營活動提供的現金(3)						547,310						499,936						484,988						427,660						365,980

(1)自2019年1月1日起，我們採納了新的租賃指導意見。我們選擇採用修改後的追溯法改變會計原則。2019年1月1日之後報告期的結果在新的指導下公佈，而上期金額不會調整，繼續按照以前的指導進行報告。

(2)自2018年1月1日起，我們採納了新的收入確認指引。我們選擇採用修改後的追溯法改變會計原則。2018年1月1日之後開始的報告期的結果將在新的指導下公佈，而上期金額不會進行調整，並將繼續根據先前的指導進行報告。

(3)在2019財年，我們在實施作為服務安排的雲計算安排(CCA)的成本核算方面採用了新的指導方針。由於採用了這項措施，截至2018年12月31日和2017年12月31日的年度，運營現金流減少，投資現金流相應增加140萬美元和280萬美元。這一採用對我們的合併資產負債表或合併損益表沒有影響。上表未重述2016財年。

在上表中，所列年份信息的可比性受到我們收購的影響。自各自的收購日期起，我們收購的經營結果已包含在經營結果中。有關詳細信息，請參閲本10-K表格年度報告第四部分第15項合併財務報表第7項和附註4中管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析中的“收購”部分。

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目錄

第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

業務

ANSYS成立於1994年，是特拉華州的一家公司，開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、材料和化學加工、透平機械、消費品、醫療保健和體育。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南，截至2020年12月31日，我們僱傭了大約4800名員工。我們專注於開發開放而靈活的解決方案，使用户能夠直接在桌面上分析設計，為從設計概念到最後階段測試和驗證的快速、高效和具有成本意識的產品開發提供一個通用平臺。我們通過設在全球戰略位置的直銷辦事處和由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡分銷我們的一整套模擬技術。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。

我們的普適工程模擬策略尋求在我們的核心中深化模擬的使用，在整個產品生命週期中注入模擬，並將模擬嵌入到我們合作伙伴的生態系統中。工程軟件仿真市場很強勁，而且還在不斷增長。它的市場增長是由客户對快速、高質量、低成本創新的需求推動的，從而加快了新產品的上市時間，降低了保修成本。雖然從物理原型向模擬的過渡在所有行業都很普遍，但對高增長解決方案的投資，包括5G、電氣化、自動駕駛和IIoT，提高了它的需求。我們的普適工程模擬戰略與市場增長保持一致。

我們將我們的技術授權給企業、教育機構和政府機構。我們收入的增長受到全球經濟實力、總體商業狀況、貨幣匯率波動、客户預算限制以及我們產品的競爭地位的影響。我們相信，我們軟件產品的特性、功能性和集成多物理能力將一如既往地強大。然而，軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。我們根據短期和長期銷售預測做出許多運營和戰略決策，這些預測不僅受到這些長銷售週期的影響，還受到當前全球經濟狀況的影響，包括當前新冠肺炎疫情的影響。因此，我們認為，衡量我們整體業績的最佳標準是財年業績，而不是季度業績。請參閲第I部分第11A項下標題為“公司經營風險”的小節。本年度報告以Form 10-K的形式發佈，以進一步討論我們的銷售預測對我們的財務狀況、現金流和經營業績的潛在影響。

管理層考慮到了短期和長期面臨的競爭和價格壓力，重點是與競爭對手相比，擴大我們軟件產品的技術、特性、功能和集成多物理能力的廣度、深度、易用性和質量；投資於研發，以開發新的創新產品，提高我們現有產品的能力；提供新的產品和服務；專注於客户需求、培訓、諮詢和支持；以及加強我們的分銷渠道。我們還考慮進行收購，以補充我們的全球工程人才、產品供應和分銷渠道。

概述

新冠肺炎的影響

我們正繼續密切關注新冠肺炎的傳播，並已採取措施減輕其對我們業務的潛在影響，這一點在本Form 10-K年度報告中有所描述。新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務和員工產生不利影響。

我們員工及其家人、我們的合作伙伴以及我們在世界各地廣泛的Ansys社區的健康和安全是高度優先的。危機一開始，我們就採取行動，讓我們的員工能夠在家工作。我們關閉了我們的辦公室(包括我們的公司總部)，過渡到遠程工作環境，並實施了某些旅行限制，每一項都擾亂了我們的業務運營方式。我們正在繼續監測情況，但到目前為止，遠程訪問仍然是我們大多數勞動力的主要工作方式。遠程工作安排並未對我們維持有效財務運作的能力產生不利影響，包括我們的財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。我們希望在新冠肺炎大流行期間繼續遠程工作，同時保持這些有效的控制措施。

新冠肺炎疫情帶來的快速變化的市場和經濟狀況的影響擾亂了我們客户和合作夥伴的業務，並影響了我們的業務和綜合運營結果。我們目前對未來業績的預期受到重大不確定性的影響，並取決於病毒的傳播程度。

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目錄

疫情的持續時間和嚴重程度、受影響的地理市場、政府當局採取的遏制病毒傳播的行動，包括就地避難令、政府經濟復甦措施的性質和範圍以及其他因素，都對我們的業務產生了不利影響，未來可能對我們的業務以及我們實現財務指引的能力產生實質性的不利影響。我們繼續調整我們的支出，以反映我們對經濟復甦速度的預期，同時平衡為長期機會進行投資的需要。我們還堅持並打算繼續承諾投資於我們的收購、研發和某些數字轉型項目，特別是我們的CRM和人力資源信息系統(HRIS)項目，因為這些項目對我們有效運營和擴大業務規模以實現未來增長的能力至關重要。在2020年間，我們在CRM中加入了我們的合作伙伴社區，並實施了幾個HRIS模塊，包括遠程入職。此外，我們繼續在研發方面進行戰略性投資，使我們能夠保持在產品發佈目標的軌道上。

請參閲第I部分第11A項下的“風險因素”。在本年度報告(Form 10-K)中，我們將討論其他業務風險，包括與新冠肺炎疫情相關的風險。

整體GAAP和非GAAP結果

本節包括對GAAP和非GAAP結果的討論。有關非GAAP結果與GAAP結果的對賬，請參閲本文標題為“非GAAP結果”的部分。

與截至2019年12月31日的年度相比，我們截至2020年12月31日的年度的GAAP和非GAAP結果反映了以下差異：

															截至2020年12月31日的年度
															公認會計原則						非GAAP
收入															10.9		%				10.9		%
營業收入															(3.6)		%				5.3		%
稀釋後每股收益															(5.3)		%				1.8		%

在截至2020年12月31日的一年中，由於租賃許可證、維護和服務收入的增長以及我們最近收購的貢獻，我們的收入有所增長，但部分被永久許可證收入的減少所抵消。新冠肺炎疫情和與中國的貿易限制對我們在截至2020年12月31日的一年中的收入產生了不利影響，其中最明顯的減少發生在永久許可證方面。然而，由於我們從垂直和地理角度來看都有多樣化的客户基礎，以及與客户的密切關係，我們能夠遠程開展大量業務，這在一定程度上緩解了新冠肺炎爆發的影響。

我們還經歷了運營費用的增加，這主要是由於人員成本增加、基於股票的薪酬增加以及與收購相關的額外運營費用。雖然我們的招聘步伐放緩，某些可自由支配的運營支出(如差旅)也減少了，但在截至2020年12月31日的年度內，新冠肺炎疫情並未對我們的運營支出產生實質性影響。

非GAAP結果不包括對遞延收入的收購會計調整、基於股票的薪酬、收購無形資產的攤銷、與業務合併相關的交易費用以及與減税和就業法案相關的過渡税調整對損益表的影響。

外幣的影響

與截至2019年12月31日的年度相比，截至2020年12月31日的年度內，我們的比較財務業績受到美元波動的影響。當美元相對於我們的主要外幣貶值時，對我們的GAAP和非GAAP收入和營業收入產生的淨有利影響反映在下表中。

			截至2020年12月31日的年度
(單位：千)			公認會計原則						非GAAP
收入			$	16,841					$	16,775
營業收入			$	11,986					$	12,211

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目錄

按不變貨幣計算，我們的差異如下：

			截至2020年12月31日的年度
			公認會計原則						非GAAP
收入			9.8		%				9.8		%
營業收入			(6.0)		%				3.5		%

不變貨幣數額不包括外幣波動對報告結果的影響。為了提供這一信息，功能貨幣為美元以外貨幣的實體的2020年結果按2019年可比期間的有效匯率轉換為美元，而不是2020年的實際匯率。不變貨幣增長率是通過根據2020年匯率波動影響調整2020年報告的收入和營業收入金額，並與2019年可比期間報告的收入和營業收入金額進行比較來計算的。

其他關鍵業務指標

年度合同價值(ACV)是我們的關鍵業績指標之一，對於投資者評估我們業務的實力和發展軌跡非常有用。考慮到由於多年租賃許可證銷售的前期收入確認，收入是可變的，我們提供ACV作為補充指標，以幫助評估業務的年度業績。從長期來看，ACV和收入會導致類似的結果。然而，在ACV增長落後於收入增長的年份，以及ACV增長引領收入增長的其他年份，ACV增長將會落後於收入增長。它被管理層用於財務和運營決策，以及設定用於薪酬的銷售目標。ACV應獨立於收入和遞延收入進行查看，因為ACV是一個績效指標，不應與這些項目中的任何項目結合使用。沒有可與ACV相提並論的GAAP指標。ACV由以下部分組成：

•期間內具有開始日期或週年日期的維修和租賃合同的年化價值，加上

•在此期間具有開始日期的永久許可合同的價值，加上

•期間內具有開始日期或週年日期的定期服務合同的年化價值，加上

•在固定交付服務合同期間完成的工作價值。

我們的ACV如下：

			截至十二月三十一日止的年度，												變化
(除百分比外，以千為單位)			2020						2019						金額						%						恆定貨幣%
ACV			$	1,616,301					$	1,461,759					$	154,542					10.6						9.3
經常性ACV佔ACV的百分比			82.0		%				77.4		%

經常性ACV由租賃許可證和維護合同組成。截至2020年12月31日的年度，經常性ACV的增長是由於永久許可證的大幅減少以及對租賃許可證的偏好增加，部分原因是新冠肺炎的影響。

雖然我們業務的彈性從上面顯示的增長中可見一斑，但新冠肺炎爆發帶來的經濟狀況已經擾亂了我們客户和合作夥伴的業務，並對我們的業務和綜合業績產生了不利影響。此外，美國和中國之間的貿易談判導致某些實體被列入限制實體名單。這些限制限制了我們向這些客户提供產品和服務的能力。2019年的運營業績包括與實施限制之前發生的交易相關的約2000萬美元的ACV。這些限制在2020年全年仍然有效。

其他財務信息

截至2020年12月31日，我們的財務狀況包括9.132億美元的現金和短期投資，以及9.904億美元的營運資本。

在截至2020年12月31日的年度內，根據我們的股票回購計劃，我們以每股233.48美元的平均價格回購了0.70億股股票，價格為1.61億美元，所有這些都發生在第一季度。截至2020年12月31日，根據我們的授權股份回購計劃，我們還有280萬股可供回購。

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目錄

地理趨勢

下表顯示了截至2020年12月31日的一年中，與截至2019年12月31日的年度相比，我們的地理恆定貨幣收入增長：

									截至2020年12月31日的年度
美洲									21.2		%
歐洲、中東和非洲(EMEA)									3.8		%
亞太									(2.1)		%
總計									9.8		%

為了推動增長，我們繼續專注於跨地理區域的一系列銷售改善活動，包括銷售招聘、渠道建設、生產力計劃和客户參與活動。

美中之間持續的貿易緊張局勢，加上圍繞新冠肺炎爆發的不確定性，可能會進一步限制我們向某些客户銷售和分銷我們產品的能力，以及我們以現有應收貿易賬款為抵押進行收款的能力，並可能對我們的業務、運營業績或財務狀況產生不利影響。請參閲第I部分第11A項下“風險因素”中的附加細節。本年度報告的10-K表格

行業評論：

我們最大的三個行業-高科技、汽車和航空航天以及國防(A&D)-在2020年全年保持強勁，因為企業加快了數字化轉型倡議。公司繼續投資於開發下一代日益複雜的芯片和技術，以支持5G、自主和其他高增長領域的應用，這對高科技行業產生了積極影響。汽車工業通過電氣化和自動駕駛技術的發展保持了增長。雖然商業航空業繼續受到全球航空旅行需求大幅減少的重大影響，但國家安全的持續需求確保了國防部門保持強勁，並提振了我們在航空航天和國防行業的整體表現。

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目錄

收購

我們進行有針對性的收購是為了支持我們的長期戰略方向，加快創新，增加我們現有產品的能力，提供新的產品和服務，擴大我們的客户基礎，並加強我們的分銷渠道。我們最近的收購如下：

截止日期

公司

購貨價格

細節

2020年的收購

2020年12月1日

阿吉

7.225億美元

AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先供應商，它擴展了我們的產品範圍，使用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。

2020年4月1日

Lumerical

1.075億美元

作為光子設計和模擬工具的領先開發商，Lumerical在我們的多物理產品組合中增加了一流的光子產品，為客户提供全套解決方案來解決他們的下一代產品挑戰。

2019年收購

2019年11月1日

LST

7.815億美元

LST是顯式動力學和其他先進有限元分析技術的首屈一指的提供商，使我們的客户能夠解決新的工程挑戰，包括開發更安全的汽車、飛機和火車，同時減少甚至消除昂貴的物理測試需求。

2019年11月1日

戴納多

(1)

作為多學科分析和優化技術的領先提供商，Dynardo為我們的客户提供了全套流程集成和強大的設計工具，使用户能夠更快、更經濟地確定最佳產品設計。

2019年5月1日

DFR解決方案

(1)

DFR Solutions的電子可靠性技術與我們現有的全面多物理產品組合相結合，為我們的客户提供了完整的設計人員級別的解決方案，以便在設計週期的早期分析電子故障。

2019年2月4日

螺旋線

(1)

Helic是業界領先的片上系統電磁串擾解決方案提供商，與我們的旗艦電磁和半導體解算器相結合，為片上、3D集成電路和芯片封裝系統電磁和噪聲分析提供全面的解決方案。

2019年2月1日

格蘭塔設計

2.087億美元

格蘭塔設計公司是領先的材料信息技術提供商，將我們的產品組合擴展到這一重要領域，使客户能夠獲得材料情報，包括對成功模擬至關重要的數據。

2018年收購

2018年5月2日

視盤

2.91億美元

Optis是一家領先的光科學模擬、人類視覺和基於物理的可視化軟件提供商，將我們的產品組合擴展到光學模擬領域，提供全面的傳感器解決方案，涵蓋相機、雷達和激光雷達的可見光和紅外光、電磁和聲學。

(1)這些收購的總收購價為1.385億美元，其中每一筆都是微不足道的。

有關我們在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度內業務合併的詳細信息，請參閲本年度報告第四部分表10-K第15項中的合併財務報表附註4。

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目錄

經營成果

為便於下文討論和分析，下表列出了2020、2019年和2018年的某些合併財務數據。自各自的收購日期起，我們收購的經營結果已包含在經營結果中。

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位：千)						2020						2019						2018
收入：
軟件許可證						$	780,850					$	699,630					$	576,717
維護和服務						900,447						816,262						716,919
總收入						1,681,297						1,515,892						1,293,636
銷售成本：
軟件許可證						30,618						23,944						18,619
攤銷						40,642						21,710						27,034
維護和服務						154,004						120,619						110,232
銷售總成本						225,264						166,273						155,885
毛利						1,456,033						1,349,619						1,137,751
運營費用：
銷售、一般和行政						587,707						521,200						413,580
研發						355,371						298,210						233,802
攤銷						16,599						15,169						13,795
總運營費用						959,677						834,579						661,177
營業收入						496,356						515,040						476,574
利息收入						5,073						12,796						11,419
利息支出						(10,988)						(3,461)						(59)
其他收入(費用)，淨額						3,484						(1,792)						(849)
所得税前收入撥備						493,925						522,583						487,085
所得税撥備						60,038						71,288						67,710
淨收入						$	433,887					$	451,295					$	419,375

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目錄

截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較

ACV：

			截至十二月三十一日止的年度，												變化
(除百分比外，以千為單位)			2020						2019						金額						%						恆定貨幣%
ACV			$	1,616,301					$	1,461,759					$	154,542					10.6						9.3
經常性ACV佔ACV的百分比			82.0		%				77.4		%

收入：

			截至十二月三十一日止的年度，												變化
(除百分比外，以千為單位)			2020						2019						金額						%						恆定貨幣%
收入：
租賃許可證			$	500,105					$	406,043					$	94,062					23.2						21.3
永久許可證			280,745						293,587						(12,842)						(4.4)						(5.4)
軟件許可證			780,850						699,630						81,220						11.6						10.1
維護			840,597						760,574						80,023						10.5						9.8
服務			59,850						55,688						4,162						7.5						6.8
維護和服務			900,447						816,262						84,185						10.3						9.6
總收入			$	1,681,297					$	1,515,892					$	165,405					10.9						9.8

截至2020年12月31日的一年，我們的收入比截至2019年12月31日的一年增長了10.9%，而按不變貨幣計算，收入增長了9.8%。我們對全球銷售、支持和營銷組織的持續投資、我們多年租賃合同的時間和期限以及我們2020和2019年的收購產品銷售為我們貢獻了8490萬美元的增量收入，這對增長率產生了有利的影響。增長速度受到了美中貿易限制和新冠肺炎影響的負面影響。與截至2019年12月31日的一年相比，租賃許可證收入增長了23.2%，按不變貨幣計算增長了21.3%。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、前幾年銷售的新永久許可證的維護合同以及租賃許可合同的維護部分共同推動維護收入增長10.5%，或按不變貨幣計算增長9.8%。與截至2019年12月31日的一年相比，服務收入增長了7.5%，按不變貨幣計算增長了6.8%，這主要是由於對提供模擬最佳實踐指導、培訓和擴大模擬採用的服務產品的關注。與截至2019年12月31日的年度相比，永久許可收入(主要來自截至2020年12月31日的年度的新銷售)下降了4.4%，按不變貨幣計算下降了5.4%。

我們的一些較大客户繼續對企業協議越來越感興趣，這些協議通常包括涉及我們大量軟件產品的較長期、基於時間的許可。雖然這些安排通常涉及更高的總體交易價格，但預先確認與這些較大的多年交易相關的許可收入可能會導致租賃許可收入的波動性大幅上升。跨各種應用和行業的軟件產品越來越多地分佈在軟件即服務、雲和其他訂閲環境中，在這些環境中，許可方法是基於時間而不是永久的，這導致我們在更廣泛的客户範圍內將偏好從永久許可轉變為基於時間的許可。由於新冠肺炎的經濟影響，這種動力在2020年得到提升，我們預計這種勢頭將持續到可預見的未來。

關於新冠肺炎和我們的收入，我們目前預計，隨着可靠的疫苗變得更容易獲得，商業環境將出現復甦。在全球範圍內，企業尚未恢復全面運營，我們的團隊和我們的客户團隊可能會繼續遠程工作到2021年。由於社交疏遠，我們和渠道合作伙伴的面對面需求生成活動已被取消。雖然我們已經進行了調整，以獲得更強的數字關注點，正如我們幾乎在1月份舉辦的年度銷售會議所證明的那樣，但某些活動的缺席已經並預計將繼續對我們的業績產生不利影響，特別是對某些渠道合作伙伴來説。此外，我們在完成某些交易的時間上遇到了延誤，包括大型企業類型的交易。這些交易通常是多年租約，由於許可證的前期收入確認，這些租約對我們的運營業績有重大影響。我們預計這一趨勢將持續下去，並預計客户將推遲某些購買，減少計劃購買的規模，或者放棄原本預計會發生的購買。更多的浪潮或新冠肺炎的變異可能導致新的關門，從而阻止或倒退經濟復甦。

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目錄

在收入方面，截至2020年12月31日的一年，美元兑我們的主要外幣平均比截至2019年12月31日的一年低約2.4%。下表顯示了匯率波動對截至2020年12月31日的年度收入的影響。括號中的金額表示匯率波動帶來的淨不利影響。

(單位：千)			截至2020年12月31日的年度
歐元			$	11,803
日圓			4,067
臺幣			1,376
英磅			1,078
印度盧比			(1,294)
其他			(189)
總計			$	16,841

匯率波動的影響導致截至2020年12月31日的年度營業收入與截至2019年12月31日的年度相比增加了1200萬美元。

我們的國際和國內收入，以及我們的直接和間接收入佔收入的百分比如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2020						2019
國際			53.8		%				57.9		%
國內			46.2		%				42.1		%
直接			77.8		%				77.1		%
間接法			22.2		%				22.9		%

在評估我們最近收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入時，我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備，導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們的收購後收入將低於我們和每個收購方在沒有收購的情況下報告的收入的總和。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的財年，對報告收入的影響分別為1420萬美元和1250萬美元。預計在截至2021年3月31日的季度和截至2021年12月31日的財年，對報告收入的預期影響分別為900萬美元和1950萬美元。

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目錄

銷售成本和運營費用：

下表反映了我們在綜合損益表上列報的經營業績，其中包括外幣換算的影響。每個表格後面的討論中包含的金額都是以不變貨幣提供的，其中包括與我們收購相關的成本。外匯翻譯的影響將在有材料的地方單獨討論。2020年和2019年的收購為銷售和運營費用(包括無形資產攤銷)的整體增加貢獻了5790萬美元，其中LST(2019年11月1日收購)的貢獻最大，為3790萬美元。

			截至十二月三十一日止的年度，
			2020												2019												變化
(除百分比外，以千為單位)			金額						的百分比 收入						金額						的百分比 收入						金額						%
銷售成本：
軟件許可證			$	30,618					1.8						$	23,944					1.6						$	6,674					27.9
攤銷			40,642						2.4						21,710						1.4						18,932						87.2
維護和服務			154,004						9.2						120,619						8.0						33,385						27.7
銷售總成本			225,264						13.4						166,273						11.0						58,991						35.5
毛利			$	1,456,033					86.6						$	1,349,619					89.0						$	106,414					7.9

軟件許可證：軟件許可成本增加的原因是第三方版税增加了710萬美元。

攤銷：攤銷費用增加是由於新收購的無形資產的攤銷。

維護和服務：維護和服務費用淨增加的主要原因如下：

•增加工資和其他與員工人數相關的成本1580萬美元。

•增加了710萬美元的第三方技術支持。

•增加了510萬美元的股票薪酬。

•諮詢成本增加270萬美元。

•IT維護和軟件託管成本增加了150萬美元。

•由於美元走弱，外匯轉換相關成本增加了110萬美元。

•由於新冠肺炎的影響，商務旅行減少了220萬美元。

毛利的改善是收入增加的結果，但有關成本的增加部分抵銷了毛利的增長。

銷售。

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目錄

			截至十二月三十一日止的年度，
			2020												2019												變化
(除百分比外，以千為單位)			金額						的百分比 收入						金額						的百分比 收入						金額						%
運營費用：
銷售、一般和行政			$	587,707					35.0						$	521,200					34.4						$	66,507					12.8
研發			355,371						21.1						298,210						19.7						57,161						19.2
攤銷			16,599						1.0						15,169						1.0						1,430						9.4
總運營費用			$	959,677					57.1						$	834,579					55.1						$	125,098					15.0

銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下：

•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本4030萬美元。

•增加了1290萬美元的股票薪酬。

•第三方佣金增加840萬美元。

•IT維護和軟件託管成本增加了520萬美元。

•由於新冠肺炎相關的預期虧損，壞賬支出增加了350萬美元。

•增加了300萬美元的營銷費用。

•由於美元走弱，與外匯轉換相關的成本增加了280萬美元。

•由於新冠肺炎，商務旅行減少了1,600萬美元。

我們預計，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。

研發：研發費用增加的主要原因是：

•增加工資和其他與員工人數相關的成本3800萬美元。

•增加了1140萬美元的股票薪酬。

•IT維護和軟件託管成本增加了440萬美元。

我們傳統上在研發活動上投入了大量資源，並打算繼續投資，以擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能，即使在新冠肺炎疫情持續的情況下也是如此。

利息收入：截至2020年12月31日的年度的利息收入為510萬美元，而截至2019年12月31日的年度的利息收入為1280萬美元。利息收入減少的原因是利率環境降低以及投資現金餘額的平均回報率相應下降。

利息支出：截至2020年12月31日的年度的利息支出為1100萬美元，而截至2019年12月31日的年度的利息支出為350萬美元。利息支出增加的原因是分別於2020年第四季度和2019年第四季度與收購AGI和LST相關的債務融資產生的利息。

其他收入(費用)，淨額：我們的其他收入(支出)包括以下內容：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位：千)			2020						2019
投資收益，淨額			$	3,648					$	333
淨外幣損失			(194)						(2,510)
其他			30						385
其他收入(費用)合計(淨額)			$	3,484					$	(1,792)

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目錄

所得税規定：我們的所得税撥備、所得税撥備和有效税率如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(除百分比外，以千為單位)			2020						2019
所得税前收入撥備			$	493,925					$	522,583
所得税撥備			$	60,038					$	71,288
實際税率			12.2		%				13.6		%

實際税率比上一年下降的主要原因是與實體結構活動有關的750萬美元的税收優惠以及410萬美元的研究和開發抵免帶來的收益增加。這些收益被國外無形收入扣除中減少的610萬美元的收益和260萬美元的估值津貼減少所部分抵消。

與每個時期的聯邦和州聯合法定税率相比，截至2019年12月31日、2020年和2019年12月31日的有效税率也受到基於股票的薪酬、FDII扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響。

淨收入：我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位為千，每股數據除外)			2020						2019
淨收入			$	433,887					$	451,295
稀釋後每股收益			$	4.97					$	5.25
加權平均流通股-稀釋			87,288						85,925

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目錄

截至2019年12月31日的年度與截至2018年12月31日的年度比較

ACV：

			截至十二月三十一日止的年度，												變化
(除百分比外，以千為單位)			2019						2018						金額						%						恆定貨幣%
ACV			$	1,461,759					$	1,325,211					$	136,548					10.3						12.0
經常性ACV佔ACV的百分比			77.4		%				76.9		%

收入：

			截至十二月三十一日止的年度，												變化
(除百分比外，以千為單位)			2019						2018						金額						%						恆定貨幣%
收入：
租賃許可證			$	406,043					$	275,619					$	130,424					47.3						49.4
永久許可證			293,587						301,098						(7,511)						(2.5)						(1.1)
軟件許可證			699,630						576,717						122,913						21.3						23.1
維護			760,574						676,883						83,691						12.4						14.3
服務			55,688						40,036						15,652						39.1						41.5
維護和服務			816,262						716,919						99,343						13.9						15.8
總收入			$	1,515,892					$	1,293,636					$	222,256					17.2						19.0

在截至2019年12月31日的一年中，我們的收入比截至2018年12月31日的一年增長了17.2%，按不變貨幣計算增長了19.0%。這一增長率受到了我們對全球銷售、支持和營銷組織的持續投資，以及我們2019年和2018年的收購的有利影響，這些收購為我們帶來了7290萬美元的增量收入。與截至2018年12月31日的一年相比，租賃許可證收入增長了47.3%，按不變貨幣計算增長了49.4%，這主要是由於多年租賃合同的增加。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、前幾年銷售的新永久許可證的維護合同以及租賃許可證合同的維護部分都為維護收入增長了12.4%，按不變貨幣計算為14.3%。與截至2018年12月31日的一年相比，服務收入增長了39.1%，按不變貨幣計算增長了41.5%，這主要是由於對提供模擬最佳實踐、培訓和擴大模擬採用的現場指導的服務產品的關注。與截至2018年12月31日的年度相比，永久許可收入(主要來自截至2019年12月31日的年度的新銷售)下降了2.5%，按不變貨幣計算下降了1.1%。

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目錄

在收入方面，截至2019年12月31日的一年，美元兑我們的主要外幣平均比截至2018年12月31日的一年高出約3.3%。下表顯示了截至2019年12月31日的年度匯率波動對收入的影響。括號中的金額表示匯率波動的不利影響。

(單位：千)			截至2019年12月31日的年度
歐元			$	(17,361)
韓元			(5,097)
英磅			(1,881)
日圓			1,791
其他			(1,460)
總計			$	(24,008)

匯率波動的影響導致截至2019年12月31日的年度營業收入與截至2018年12月31日的年度相比減少了1020萬美元。

我們的國際和國內收入，以及我們的直接和間接收入佔收入的百分比如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
			2019						2018
國際			57.9		%				60.9		%
國內			42.1		%				39.1		%
直接			77.1		%				77.6		%
間接法			22.9		%				22.4		%

在評估我們最近收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入時，我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備，導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們的收購後收入將低於我們和每個收購方在沒有收購的情況下報告的收入的總和。截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，對報告收入的影響分別為1250萬美元和940萬美元。

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目錄

銷售成本和運營費用：

下表反映了我們在綜合損益表上列報的經營業績，其中包括外幣換算的影響。每個表格後面的討論中包含的金額都是以不變貨幣提供的，其中包括與我們收購相關的成本。外匯翻譯的影響將在有材料的地方單獨討論。2019年和2018年的收購為銷售和運營費用的總體增加貢獻了5470萬美元，其中最大的貢獻來自Optis(2018年5月2日)和Granta Design(2019年2月1日)的收購，分別為1730萬美元和1890萬美元。

			截至十二月三十一日止的年度，
			2019												2018												變化
(除百分比外，以千為單位)			金額						的百分比 收入						金額						的百分比 收入						金額						%
銷售成本：
軟件許可證			$	23,944					1.6						$	18,619					1.4						$	5,325					28.6
攤銷			21,710						1.4						27,034						2.1						(5,324)						(19.7)
維護和服務			120,619						8.0						110,232						8.5						10,387						9.4
銷售總成本			166,273						11.0						155,885						12.1						10,388						6.7
毛利			$	1,349,619					89.0						$	1,137,751					87.9						$	211,868					18.6

軟件許可證：軟件許可證成本增加的主要原因是第三方版税增加了560萬美元。

攤銷：攤銷費用淨減少的主要原因是，由於資產全部攤銷，商號和收購技術的攤銷減少，但被新收購的無形資產的攤銷部分抵消。

維護和服務：維護和服務費用淨增加的主要原因如下：

•加薪400萬美元。

•增加了330萬美元的股票薪酬。

•諮詢成本增加了170萬美元。

•IT維護和軟件託管成本增加了130萬美元。

•由於美元走強，外匯轉換相關成本減少了200萬美元。

毛利潤的改善是收入增加的結果，但部分被相關銷售成本的增加所抵消。

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目錄

			截至十二月三十一日止的年度，
			2019												2018												變化
(除百分比外，以千為單位)			金額						的百分比 收入						金額						的百分比 收入						金額						%
運營費用：
銷售、一般和行政			$	521,200					34.4						$	413,580					32.0						$	107,620					26.0
研發			298,210						19.7						233,802						18.1						64,408						27.5
攤銷			15,169						1.0						13,795						1.1						1,374						10.0
總運營費用			$	834,579					55.1						$	661,177					51.1						$	173,402					26.2

銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下：

•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本6,370萬美元。

•增加了1350萬美元的股票薪酬。

•商務旅行增加650萬美元。

•增加了540萬美元的營銷費用。

•增加了450萬美元的專業費用。

•諮詢成本增加了420萬美元。

•由於美元走強，外匯轉換相關成本減少了710萬美元。

研發：研發費用增加的主要原因是：

•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本4110萬美元。

•增加了1600萬美元的股票薪酬。

利息收入：截至2019年12月31日的年度的利息收入為1280萬美元，而截至2018年12月31日的年度的利息收入為1140萬美元。由於投資現金餘額的平均回報率提高，利息收入增加。

利息支出：截至2019年12月31日的年度的利息支出為350萬美元，而截至2018年12月31日的年度的利息支出為10萬美元。由於2019財年獲得的債務融資產生的利息，利息支出增加。

其他費用，淨額：我們的其他費用包括以下費用：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位：千)			2019						2018
淨外幣損失			$	(2,510)					$	(3,058)
投資收益，淨額			333						2,204
其他			385						5
其他費用合計(淨額)			$	(1,792)					$	(849)

所得税規定：我們的所得税撥備、所得税撥備和有效税率如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(除百分比外，以千為單位)			2019						2018
所得税前收入撥備			$	522,583					$	487,085
所得税撥備			$	71,288					$	67,710
實際税率			13.6		%				13.9		%

有效税率較上年下降的主要原因是，與在外國司法管轄區發放估值免税額相關的670萬美元福利，以及2019年記錄的與過渡税相關的180萬美元福利。這些

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目錄

2018年記錄的670萬美元與2019年未重現的全球法人重組活動相關的福利抵消了福利。

與各自時期的聯邦和州聯合法定税率相比，截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度的有效税率受到股票薪酬、外國衍生無形收入扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響。

淨收入：我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位為千，每股數據除外)			2019						2018
淨收入			$	451,295					$	419,375
稀釋後每股收益			$	5.25					$	4.88
加權平均流通股-稀釋			85,925						85,913

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目錄

非GAAP結果

我們提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，作為GAAP關於我們經營業績的補充指標。這些財務指標不包括某些項目的影響，因此沒有按照公認會計準則計算。下面提供了詳細的説明，並對每個非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標進行了協調。

ANSYS，Inc.和子公司
GAAP與非GAAP計量的對賬
(未經審計)
			截至2020年12月31日的年度
(單位為千，百分比和每股數據除外)			收入						毛利						%						營業收入						%						淨收入						EPS-稀釋1
GAAP總額			$	1,681,297					$	1,456,033					86.6		%				$	496,356					29.5		%				$	433,887					$	4.97
遞延收入的收購會計			14,201						14,201						0.1		%				14,201						0.6		%				14,201						0.16
基於股票的薪酬費用			—						13,626						0.8		%				145,615						8.6		%				145,615						1.66
與股票獎勵相關的超額工資税			—						813						0.1		%				10,111						0.6		%				10,111						0.12
收購所得無形資產攤銷			—						40,642						2.4		%				57,241						3.4		%				57,241						0.66
與企業合併相關的交易費用			—						—						—		%				5,129						0.3		%				5,129						0.06
拉比信託(收入)/費用			—						—						—		%				—						—		%				(6)						—
所得税影響的調整			—						—						—		%				—						—		%				(81,574)						(0.93)
非GAAP合計			$	1,695,498					$	1,525,315					90.0		%				$	728,653					43.0		%				$	584,604					$	6.70

1 稀釋後加權平均股價為87,288股。

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目錄

			截至2019年12月31日的年度
(單位為千，百分比和每股數據除外)			收入						毛利						%						營業收入						%						淨收入						EPS-稀釋1
GAAP總額			$	1,515,892					$	1,349,619					89.0		%				$	515,040					34.0		%				$	451,295					$	5.25
遞延收入的收購會計			12,514						12,514						0.1		%				12,514						0.5		%				12,514						0.15
基於股票的薪酬費用			—						8,494						0.5		%				116,190						7.7		%				116,190						1.34
與股票獎勵相關的超額工資税			—						518						0.1		%				4,920						0.3		%				4,920						0.06
收購所得無形資產攤銷			—						21,710						1.4		%				36,879						2.4		%				36,879						0.43
與企業合併相關的交易費用			—						—						—		%				6,590						0.4		%				6,590						0.08
拉比信託(收入)/費用			—						—						—		%				—						—		%				(369)						—
與減税和就業法案相關的調整			—						—						—		%				—						—		%				(1,834)						(0.02)
所得税影響的調整			—						—						—		%				—						—		%				(61,188)						(0.71)
非GAAP合計			$	1,528,406					$	1,392,855					91.1		%				$	692,133					45.3		%				$	564,997					$	6.58

1 稀釋後加權平均股價為85,925股。

			截至2018年12月31日的年度
(單位為千，百分比和每股數據除外)			收入						毛利						%						營業收入						%						淨收入						EPS-稀釋1
GAAP總額			$	1,293,636					$	1,137,751					87.9		%				$	476,574					36.8		%				$	419,375					$	4.88
遞延收入的收購會計			9,442						9,442						0.1		%				9,442						0.4		%				9,442						0.11
基於股票的薪酬費用			—						5,224						0.4		%				83,346						6.4		%				83,346						0.97
與股票獎勵相關的超額工資税			—						354						0.1		%				4,299						0.4		%				4,299						0.05
收購所得無形資產攤銷			—						27,034						2.0		%				40,829						3.1		%				40,829						0.48
與企業合併相關的交易費用			—						—						—		%				3,526						0.3		%				3,526						0.04
拉比信託(收入)/費用			—						—						—		%				—						—		%				71						—
與減税和就業法案相關的調整			—						—						—		%				—						—		%				895						0.01
所得税影響的調整			—						—						—		%				—						—		%				(47,898)						(0.56)
非GAAP合計			$	1,303,078					$	1,179,805					90.5		%				$	618,016					47.4		%				$	513,885					$	5.98

1 稀釋後加權平均股價為85,913股。

我們使用非GAAP財務指標(A)評估我們歷史和預期的財務業績以及我們相對於競爭對手的業績，(B)制定內部銷售目標和支出預算，(C)分配資源，(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性，(E)評估運營支出的財務紀律，(F)作為確定管理層和員工可變薪酬的重要因素。此外，許多關注我們的金融分析師關注併發布基於非公認會計準則的歷史結果和未來預測。

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目錄

財政措施。我們相信，向分析師提供這些信息，以便他們準確報告非GAAP財務信息，符合我們投資者的最佳利益。此外，投資者歷來要求、我們也歷來報告了這些非GAAP財務指標，以此作為提供與過去財務業績報告一致和可比信息的一種手段。

雖然我們認為這些非GAAP財務衡量標準為投資者提供了有用的補充信息，但這些非GAAP財務衡量標準的使用也存在侷限性。這些非GAAP財務指標不是根據GAAP編制的，我們所有的競爭對手都沒有報告，而且由於確切計算方法的潛在差異，這些非GAAP財務指標可能無法直接與我們競爭對手的類似標題的指標進行比較。我們通過使用這些非GAAP財務指標作為GAAP財務指標的補充，並審查非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。

對這些非公認會計準則財務指標的調整以及這些調整的基礎概述如下：

收購對遞延收入的會計處理。*從歷史上看，我們完成收購是為了支持我們的戰略和其他業務目標。*根據適用於業務合併會計的公允價值規定，收購的遞延收入通常以低於歷史賬面價值的金額計入期初資產負債表。雖然這一收購會計要求對我們的業務或現金流沒有影響，但它對我們在收購後的報告期內報告的GAAP收入產生了不利影響。為了向投資者提供便於比較歷史和未來業績的財務信息，我們提供了排除收購會計調整影響的非公認會計準則財務指標。我們認為，這種非GAAP財務調整對投資者是有用的，因為它允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比較我們過去和未來的財務業績報告，因為當未來續簽相關租賃許可證和軟件維護合同時，與獲得的遞延收入相關的收入減少將不會再次發生。

從收購中攤銷無形資產。*我們發生了無形資產的攤銷，包括在我們的GAAP攤銷費用報告中，與我們進行的各種收購相關。我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利率、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，不包括這些費用，因為這些成本在收購時是固定的，然後在收購後的幾年內攤銷，一般不能在收購後發生變化或受到我們的影響。因此，我們不考慮這些費用來評估我們在收購後適用時間段內的表現，我們在決定分配資源時不考慮這些費用。我們認為，這些非GAAP財務衡量標準對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)與我們以往報告這些非GAAP財務衡量標準一樣，對我們過去的財務業績報告進行比較。

基於股票的薪酬費用。我們產生的費用與GAAP列報的維護和服務成本、研發費用以及銷售、一般和行政費用中包括的基於股票的薪酬相關。這項非GAAP調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出。與我們在拉比信託中持有的遞延補償計劃相關的基於股票的補償費用(福利)包括記錄在其他收入(費用)中的抵消性福利(費用)。雖然基於股票的薪酬是一種費用，被視為一種補償形式，但我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，不包括這些費用。同樣，在我們的遞延補償計劃中，我們不包括與拉比信託基金持有的資產相關的收入(費用)。具體地説，我們不包括基於股票的薪酬和與遞延薪酬計劃拉比信託基金(Rabbi Trust)在年度預算過程中持有的資產相關的收入(費用)，以及我們對業績的季度和年度評估。年度預算編制過程是我們將資源分配給各種倡議和業務需求的主要機制。此外，我們董事會的年度審查將我們過去的業務模式和盈利能力與來年的計劃業務模式和盈利能力進行比較，不包括基於股票的薪酬的影響。在評估我們高級管理人員和部門經理的業績時，與股票薪酬相關的費用不包括在支出和盈利結果中。事實上, 我們將基於股票的薪酬費用記錄到一個獨立的成本中心，沒有一個運營經理對此負責或負責。這樣，我們就可以在不受股票薪酬影響的情況下，逐期審查每位經理的業績，並評估運營支出的財務紀律。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。

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目錄

與企業合併有關的交易費用。我們為與業務合併相關的專業服務產生費用，這些費用包括在我們的GAAP銷售、一般和管理費用演示中。這些費用一般不能扣税。我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，剔除了來自已宣佈收購的這些與收購相關的交易費用，因為我們通常不會在作為業務一部分的期間發生這些費用。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。

減税和就業法案。我們記錄了2017年減税和就業法案的頒佈對我們所得税條款的影響，特別是與未匯回現金相關的過渡税。我們在評估公司持續經營業績時，為了計算非GAAP淨收益和非GAAP稀釋每股收益，排除了這些影響，因為(I)這些費用預計不會作為我們正常運營的一部分重現，(Ii)由於美國重大税制改革極其罕見的事件(上一次此類改革發生在1986年)而產生的費用。我們相信，這些非GAAP財務衡量標準對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績以及我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)在我們的財務報告中審查歷史可比性。

非公認會計準則税收撥備。我們利用標準化的非GAAP年度有效税率(AeTR)來計算非GAAP指標。這種方法消除了非經常性項目的影響，並使非GAAP税率與我們預期的地理收益組合保持一致，從而在中期報告期間提供了更好的一致性。為了預測這一比率，我們按地理位置分析了我們的歷史和預測的非GAAP收益組合，以及其他因素，如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施，以及預期的税收狀況。對於可能對我們的預測產生重大影響的重要項目，我們每年都會重新評估這一比率。

非GAAP財務衡量標準與GAAP不一致，也不是GAAP的替代。我們的非GAAP財務指標不能單獨考慮，也不能作為可比GAAP財務指標的替代品，只能與我們根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。

我們已將非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬，如下所列：

GAAP報告指標			非GAAP報告指標
收入			非GAAP收入
毛利			非GAAP毛利
毛利率			非GAAP毛利率
營業收入			非GAAP營業收入
營業利潤率			非GAAP營業利潤率
淨收入			非GAAP淨收入
稀釋後每股收益			非GAAP稀釋每股收益

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目錄

流動性與資本資源

						截止到十二月三十一號，												變化
(除百分比外，以千為單位)						2020						2019						金額						%
現金、現金等價物和短期投資						$	913,151					$	872,382					$	40,769					4.7
營運資金						$	990,412					$	860,340					$	130,072					15.1

現金、現金等價物和短期投資

現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括我們某些外國子公司持有的存款，最初的到期日為三個月至一年。下表列出了我們在國外和國內持有的現金、現金等價物和短期投資：

			截至2013年12月31日，
(除百分比外，以千為單位)			2020						佔總數的百分比						2019						佔總數的百分比
國內			$	582,882					63.8						$	626,433					71.8
外國			330,269						36.2						245,949						28.2
總計			$	913,151											$	872,382

一般來説，我們打算將所有超過以前徵税金額的收益永久再投資。我們非美國子公司2018年前的幾乎所有收益都是通過過渡税徵税的，2018年後的經常收益是作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税的。這些税收增加了我們以前納税的收入，並允許我們大部分海外收入匯回國內，而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為，對於任何超過以前納税金額的收益，財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基，但此類金額被視為永久性再投資。與這種永久性再投資收益相關的累積暫時性差額約為9300萬美元，我們預計對這些收益的税收影響是微不足道的。

境外子公司持有的現金、現金等價物和短期投資金額可能會因各自報告期末的外幣匯率變化而進行換算調整，抵銷部分計入綜合資產負債表中的累計其他全面虧損。

經營活動的現金流

						截至十二月三十一日止的年度，																		變化
(單位：千)						2020						2019						2018						2020與2019年						2019年與2018年
經營活動提供的淨現金						$	547,310					$	499,936					$	484,988					$	47,374					$	14,948

2020財年與2019財年相比

本會計年度經營活動提供的淨現金增加了2580萬美元，這是因為淨收入(扣除非現金經營調整後的淨收入)增加了2580萬美元，以及來自經營資產和負債的淨現金流量增加了2160萬美元。經營活動提供的淨現金增長受到第四季度強勁客户收入的影響，包括收回今年早些時候因新冠肺炎而推遲的付款，以及計劃於2021年收到的付款。這一增長進一步得益於我們能夠將某些收入、就業和間接税支付推遲到2021年。儘管現金流強勁，但隨着新冠肺炎危機的延長，我們繼續遇到更長期的付款要求，特別是與更大規模的合同承諾相關的付款要求。

2019財年與2018財年相比

上一會計年度經營活動提供的淨現金增加，原因是淨收入(扣除非現金經營調整後的淨收入)增加1.074億美元，但部分被經營資產和負債淨現金流量減少9240萬美元所抵消。

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目錄

投資活動的現金流

						截至十二月三十一日止的年度，																		變化
(單位：千)						2020						2019						2018						2020與2019年						2019年與2018年
用於投資活動的淨現金						$	(614,253)					$	(833,548)					$	(312,231)					$	219,295					$	(521,317)

2020財年與2019財年相比

本會計年度用於投資活動的現金淨額減少，主要原因是與收購有關的現金淨支出減少了2.149億美元，資本支出減少了960萬美元。我們目前計劃2021財年的資本支出為3000萬至4000萬美元，而2020財年的資本支出為3540萬美元。支出水平將取決於各種因素，包括業務增長、總體經濟狀況以及新冠肺炎的持續影響。

2019財年與2018財年相比

上一會計年度用於投資活動的現金淨額增加，主要是因為與收購有關的現金淨支出增加了5.042億美元，資本支出增加了2320萬美元。

融資活動的現金流

						截至十二月三十一日止的年度，																		變化
(單位：千)						2020						2019						2018						2020與2019年						2019年與2018年
融資活動提供(用於)的現金淨額						$	96,597					$	429,409					$	(262,675)					$	(332,812)					$	692,084

2020財年與2019財年相比

融資活動提供的淨現金在本財年減少，主要原因是2019年與LST收購相關的長期債務收益為5.0億美元，其中7500萬美元在到期日之前於2020年償還，股票回購增加1.019億美元，為代替發行股票而支付的限制性股票預扣税增加2860萬美元，部分被2020財年與AGI收購相關的長期債務收益3.75億美元所抵消。

2019財年與2018財年相比

上一財年，融資活動提供的淨現金增加，主要原因是2019年與LST收購相關的長期債務收益增加了5.0億美元，股票回購減少了2.107億美元，部分抵消了增加的限制性股票預扣税，而不是發行股票1360萬美元。

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目錄

其他承諾--定期貸款安排和經營租賃義務

截至2020年12月31日，我們定期貸款的賬面價值為7.981億美元，扣除190萬美元的未攤銷債務發行成本。定期貸款項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或按我們選擇的基準利率計息。基本利率是適用的保證金加上(I)聯邦基金利率加0.500%，(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%中的最高者。這些借款的適用保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中較低的一個，每年的百分比。定期貸款的預定到期日如下：

(單位：千)
2021			$	—
2022			18,750
2023			37,500
2024			743,750
2025			—
*總計			$	800,000

我們之前簽訂了不可撤銷的運營租賃承諾，主要是針對我們的國內和國際辦事處以及某些運營設備。與這些經營租約有關的承擔如下：

(單位：千)
2021			$	27,311
2022			24,712
2023			21,522
2024			20,264
2025			17,076
此後			50,438
*總計			$	161,323

其他現金流信息

我們相信，現有9.127億美元的現金和現金等價物餘額，加上運營產生的現金和獲得5.0億美元循環信貸安排的現金，將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們未來的現金需求也可能通過額外的股權或債務融資來籌集資金。然而，未來資本市場的混亂可能會使融資變得更具挑戰性，而且無法保證這種融資能夠以商業上合理的條款獲得，或者根本不能保證。

我們還相信，我們的流動性將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎對我們業務運營的預期影響。然而，我們2020年的運營現金流受益於原定於2021財年支付的客户付款的現金收入，以及傳統上應在下一財年支付的12月交易的客户收入。這些活動總共增加了我們2020財年的運營現金流，並將使我們的2021財年運營現金流減少約2500萬美元。此外，2020財年的運營現金流受益於與各種納税時間相關的3100萬美元，其中1400萬美元將於2021年到期，導致運營現金流在這兩個時期之間進一步轉移。

根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位為千，每股數據除外)			2020						2019						2018
回購股份數量			690						330						1,674
每股平均支付價格			$	233.48					$	179.41					$	161.12
總成本			$	161,029					$	59,116					$	269,801

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在截至2020年12月31日的年度內回購的所有普通股股份均在第一季度回購。截至2020年12月31日，根據該計劃，仍有280萬股可供回購。

授權回購計劃沒有到期日，回購活動的步伐將取決於營運資金需求、收購的現金需求、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。我們的股票回購可能會不時通過公開市場購買或根據規則10b5-1計劃進行。

我們繼續從經營活動中產生正的現金流，並相信我們多餘的現金的最佳用途是投資於業務；收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術；並支付我們的未償債務餘額。*未來的任何收購可能來自可用現金和投資、運營產生的現金、債務融資或發行額外的證券。此外，我們在過去和將來都會回購股票，以抵消稀釋和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。

表外安排

我們沒有任何特殊目的實體或表外安排。

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合同義務

截至2020年12月31日，我們的重要合同義務摘要如下：

						按期到期付款
(單位：千)						總計						在一年內完成						2年-3年						4年至5年						五年後
長期債務：
**本金付款						$	800,000					$	—					$	56,250					$	743,750					$	—
減少利息支付(1)						45,153						12,198						23,787						9,168						—
全球總部運營租賃(2)						40,735						4,464						8,928						9,130						18,213
其他經營租約(3)						120,588						22,847						37,306						28,210						32,225
無條件購買義務(4)						74,925						44,865						27,509						2,551						—
與不確定的税收狀況有關的義務，包括利息和罰款(5)						—						—						—						—						—
其他長期債務(6)						66,427						34,177						15,132						7,002						10,116
合同義務總額						$	1,147,828					$	118,551					$	168,912					$	799,811					$	60,554

(1)長期債務的利息是使用2020年12月31日的利率估計的，因為利率是可變的。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第四部分第(15)項下的合併財務報表附註10(表格10-K)。

(2)我們之前簽訂了一份租賃協議，租用位於賓夕法尼亞州Canonsburg的一個辦公設施中的約18.6萬平方英尺的可租賃空間，該辦公設施作為我們的總部。租期約183個月，自2014年10月1日開始，至2029年12月31日到期。我們有權在2025年12月31日向業主提供至少18個月的提前書面通知終止租約。

(3)其他運營租賃主要包括對我們其他國內和國際辦事處的不可撤銷租賃承諾，以及某些運營設備。

(4)無條件購買義務主要包括版税以及軟件許可證和服務，截至2020年12月31日未記錄。

(5)我們有3120萬美元的未確認税收優惠，包括估計利息和罰款，已根據所得税會計指導記錄為負債，我們不確定是否或何時可以結清這些金額。因此，這類金額不包括在上表中。

(6)其他長期債務主要包括第三方佣金和技術支持4230萬美元；某些外國地點的離職後福利，包括養卹金義務1390萬美元；遞延就業税690萬美元；恢復辦公空間340萬美元。這些金額包括相關的當前部分(如果適用)。

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關鍵會計政策和估算

我們認為，以下關鍵會計政策會影響我們編制合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計。

收入確認: 我們的收入主要來自電腦軟件產品的授權和相關的維護合同。我們簽訂的合同包括產品、維護和服務的組合，這些合同被視為單獨的業績義務，具有不同的收入確認模式。

來自永久許可的收入被歸類為軟件許可收入。軟件許可收入在交付許可產品和/或使客户能夠訪問授權密鑰的實用程序時預先確認，前提是已收到可強制執行的合同。通常，我們的永久許可證與合同後支持(PCS)一起出售，其中包括未指明的技術增強和客户支持。我們根據永久許可證和PCS的獨立銷售價格，以捆綁的永久和PCS安排進行價值分配。PCS的收入被歸類為維護收入，並在合同期限內按比例確認，因為我們隨着時間的推移履行了PCS的履約義務。

除了永久許可證外，我們還銷售基於時間的租賃許可證。租賃許可證僅作為捆綁協議出售，其中包括定期軟件許可證和PCS的權利。利用可觀察到的輸入，我們確定租賃許可證的估計獨立銷售價格的50%歸因於定期許可證，50%歸因於PCS。這一決定考慮了我們產品在PCS和基於時間的租賃許可之間的價值關係、PCS和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。 與永久銷售一致，許可證部分被歸類為軟件許可證收入，並在交付使客户能夠訪問授權密鑰的許可產品和/或實用程序後，在租賃開始時預先確認為收入。PCS被歸類為維護收入，並在合同期限內按比例確認，因為我們隨着時間的推移履行了PCS的履約義務。

培訓、支持和其他服務的收入在提供服務時確認。對於服務由單一履約義務組成的合同，例如向客户提供培訓課程，我們在完成履約義務時確認收入。對於期限較長且通常包含多個績效義務(例如，培訓和諮詢)的服務合同，我們會衡量完成義務的進度，並相應地確認收入。在衡量完成履約義務的進展情況時，我們通常使用基於產出的估計，用於服務的合同計費安排，而不是基於時間和材料，並根據完成的總任務與每個工作合同所需的總任務相比較來估計產出。基於投入的估算被用於涉及基於時間和材料的合同計費安排的一般諮詢的服務，利用直接勞動力作為投入措施。客户為加快路線圖項目、開發新產品或為現有產品創建特定特性和功能而獲得的收益被歸類為收入。

我們還通過獨立渠道合作伙伴執行安排，授權渠道合作伙伴在特定地區向我們產品和服務的最終用户營銷和分銷我們的軟件產品。在渠道合作伙伴促成的銷售中，渠道合作伙伴承擔向最終用户客户收取費用的風險。我們確認與渠道合作伙伴的交易收入的方式與上述針對永久和基於時間的許可的直銷保持一致。渠道合作伙伴交易的收入是渠道合作伙伴匯給我們的金額。這一數額包括PCS費用，這是向最終用户提供技術改進和第二級技術支持的補償，在提供PCS期間確認。

向客户收取並匯給政府部門的非收入相關税款在合併資產負債表上記為應收賬款和應計費用。這些金額的收付在合併損益表中按淨額報告，不影響報告的收入或費用。

我們不提供退貨的權利。我們向客户保證，我們的軟件將基本上按照我們當前的用户手冊中的規定執行。我們沒有遇到與維護支持範圍以外的軟件保修相關的重大索賠，我們已經有義務提供維護支持。保修不單獨銷售，也不能單獨購買。保修不向客户提供任何類型的附加服務，也不為我們承擔履行義務。

我們與客户達成的協議通常要求我們賠償客户因我們的軟件侵犯第三方專利、版權、商標或其他專有權而受到的索賠。這種賠償義務通常在各種行業標準方面受到限制，包括我們更換侵權產品的權利。

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重大判決

我們與客户的合同通常包括向客户轉讓許可證和服務的承諾。需要判斷承諾是否是單獨的履行義務，如果是，則將交易價格分配給每個履行義務。我們使用估計獨立售價法為每項履約義務分配交易價格。估計獨立售價是根據我們可合理獲得的所有信息(包括市場狀況和其他可觀察到的投入)來確定的。相應的收入確認為履行了相關的履約義務。

我們對攤銷期限為一年或更短時產生的銷售佣金採取實際的權宜之計。與多年期合同最初一年相關的銷售佣金因其無形性而計入已發生的費用。與最初一年之後的多年合同相關的銷售佣金受員工服務要求的約束，並按已發生的費用計入費用，因為它們不被視為獲得合同的增量成本。

如果付款的時間為客户或我們提供了顯著的融資利益，我們需要根據貨幣時間價值的影響調整承諾的對價金額。我們在評估融資部分是否存在時，會考慮各種因素，包括合約期、市場利率和付款時間。我們的合同不包括需要調整交易價格的重要融資部分。

商譽和其他無形資產: 我們至少每年對商譽和無限期無形資產進行減值測試，方法是對每個報告單位或資產的公允價值是否超過其賬面價值進行量化評估。我們有一個報告小組。商譽是在這個報告單位層面上測試的，無限期無形資產是在單個資產層面上測試的。這要求我們評估和判斷影響報告單位或正在測試的資產的公允價值的各種因素，包括業務計劃、預期的未來現金流、經濟預測和其他市場數據。由於這些因素涉及固有的不確定性，這些估計與實際結果之間的重大差異可能導致未來的減損費用，並可能對我們未來的財務業績產生重大影響。

在2020年第一季度，我們完成了商譽和無限期無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期(2020年1月1日)沒有減值。鑑於新冠肺炎造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在年度減值測試之後是否需要進行額外的量化減值測試。根據多種因素(包括最近一次減值測試中公允價值超出賬面值)，我們確定截至2020年3月31日存在減值的可能性並不大。在截至2020年12月31日的年度內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。

凡已取得的無形資產因合約或其他法律權利而產生，或只要該無形資產能夠與被收購的實體分開或分割，並單獨或與相關的合同、資產或負債一起出售、轉讓、許可、租賃或交換，無形資產除商譽外均予以確認。我們使用各種估值方法來確定無形資產的公允價值，包括特許權使用費減免法和多期超額收益法。這些模型利用由ASC820定義的分類為3級測量的某些不可觀測的輸入，公允價值計量和披露。公允價值的確定需要相當大的判斷力，並且對基礎假設、估計和市場因素的變化非常敏感。估計公允價值要求我們對我們未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。這些假設和估計包括但不限於：特許權使用費、折扣率和流失率。無形資產的公允價值將在其使用年限內攤銷。如果有限年限無形資產的賬面價值既不可收回又超過公允價值，則確認減值損失。

所得税: 我們根據資產負債法核算所得税，這要求確認已包括在財務報表中的事件的預期未來税收後果的遞延税項資產和負債。根據此方法，遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報表與税基之間的差額，採用預期差額將會逆轉的年度的現行税率釐定，而税率變動對遞延税項資產及負債的影響則在制定日期間的收益中確認。

我們記錄遞延税金淨資產的程度是我們認為這些資產更有可能變現的程度。在作出該等決定時，吾等會考慮所有可獲得的正面及負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來應課税收入、税務籌劃策略及最近的財務運作。倘若吾等確定將可變現使用估值免税額以降低賬面價值的遞延税項資產，對估值免税額的調整將記作所得税撥備的減計。

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與納税申報單上採取或預期採取的不確定税收頭寸相關的税收優惠，當此類優惠達到更有可能達到的門檻時，就會被記錄下來。否則，這些税收優惠將在税收狀況得到有效結算時記錄下來，這意味着訴訟時效已經過期，或者即使訴訟時效仍然開放，適當的税務機關也已經完成了審查。

我們在合併損益表中確認所得税費用線內與所得税相關的利息和罰金，應計利息和罰金計入合併資產負債表中相關的納税負債線內。

基於股票的薪酬: 根據我們的股權激勵計劃，我們向員工和董事發放限制性股票單位和其他股票獎勵。符合條件的員工還可以根據我們的員工購股計劃以折扣價購買我們的普通股。根據這些計劃提供的福利是基於股票的支付，但須遵守基於股票的支付會計準則的規定。我們使用公允價值法來適用股權支付會計指引的規定。2020、2019年和2018年的股票薪酬支出分別為1.456億美元、1.162億美元和8330萬美元。截至2020年12月31日，與該日期之前授予的獎勵相關的未確認估計補償支出總額為1.607億美元，預計將在1.4年的加權平均期間確認。

在2017年之前，我們授予了股票期權獎勵。根據Black-Scholes期權定價模型(Black-Scholes模型)，每個股票期權獎勵的價值是在授予之日或在企業合併中發行的期權的收購日期估計的。使用期權定價模型確定以股票為基礎的支付獎勵的公允價值受到我們的股價以及關於許多複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在過去六年中的股票波動性、實際和預計的員工股票期權行使行為、在授予或收購日使用5年期美國國債收益率的利率假設，以及預期股息。期權的股票補償費用在必要的服務期內按比例記錄。截至2020年12月31日，所有股票期權全部歸屬，所有費用均已相應確認。

我們發行各種限制性股票單位獎勵，其中包括市場條件、業績條件、服務條件或這三種條件的某些組合。限制性股票單位獎勵以授予日獎勵的公允價值為基礎進行估值。基於股票的薪酬費用是在員工必需的服務期間內確認的，只有在服務條件下才能獲得獎勵。

有表現條件的獎項將在三個為期一年的次表演期內頒發。基於股票的薪酬支出從授予之日起到三年業績期末確認，取決於持續僱傭和管理層對歸屬可能性的估計。

有時，薪酬委員會可能會授予長期績效獎勵。這些獎勵的基於股票的補償費用根據持續僱傭和管理層對歸屬概率的估計，在從授予之日到績效期末的業績期間確認。

在市況下授予限制性股票單位獎勵是基於我們的業績，該業績是以股東總回報相對於特定股票指數在測算期內的升值來衡量的，但前提是每個參與者在測算期結束時是否繼續受僱。利用蒙特卡羅模擬模型估計了具有市場條件的限制性股票單位獎勵的公允價值。獎勵公允價值的確定受到授予日期和幾個變量的影響，每個變量都已在下表中確定。基於獎勵公允價值的股票補償費用從授予之日起至測算期結束時記錄。

			截至十二月三十一日止的年度，
蒙特卡羅格子定價模型中使用的假設			2020						2019						2018
無風險利率			0.7%						2.5%						2.4%
預期股息收益率			—%						—%						—%
預期波動性-Ansys股價			25%						23%						21%
預期波動率--納斯達克綜合指數			18%						16%						15%
預期期限			2.8年						2.8年						2.8年
相關係數			0.77						0.71						0.65
加權平均每股公允價值			$245.08						$238.99						$191.76

我們還向非僱員董事授予限制性股票單位，這些股份單位從授予之日起或下一次股東年度例會之日起一年內(以較早者為準)授予。如果非僱員董事在授予日期之前退休，該非僱員董事將按比例獲得限制性股票單位的一部分。

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只要我們改變基於股票的薪酬計劃的條款，在我們的普通股定價中經歷市場波動，增加定價模型中使用的隱含波動率假設，改進不同的假設，或者接受被收購公司的股票獎勵，而這些股票獎勵的性質與我們的股票獎勵安排不同，以及其他潛在影響，未來期間記錄的基於股票的薪酬支出和相關的税收優惠可能與之前的報告期記錄的有很大不同。被沒收的獎品在發生時會被計算在內。

基於股票的薪酬費用估計對我們的財務報表非常重要，但這筆費用部分基於前述期權估值和蒙特卡洛模擬模型，除了支付預扣税代替額外股票發行外，我們永遠不會支付現金。出於這個原因，也因為我們不認為基於股票的薪酬與我們的經營業績有關，董事會和管理層在評估我們的基本業務業績時不包括基於股票的薪酬支出。

偶然事件:我們參與了在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動就業問題、税務審計、涉嫌侵犯知識產權等問題。如果調查、索賠或法律程序的潛在損失是可能的，並且金額可以合理估計，我們會審查這些事項的狀況，評估我們的財務風險，並記錄相關的應計項目。重大判斷涉及概率的確定和暴露是否可合理評估的確定。由於作出這些估計所涉及的不明朗因素，我們可能須因應事實和情況的改變而修訂我們的估計。這些預算的修訂可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。

近期會計準則

有關最近的會計準則及其對我們合併財務報表的影響的信息，請參閲本年度報告Form 10-K第四部分第15項中的合併財務報表附註2。

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第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險。整體利率水平的變化會影響我們的現金、現金等價物和短期投資產生的利息收入，以及我們未償還借款產生的利息支出。截至2020年12月31日的一年，利息收入為510萬美元，利息支出為1100萬美元。現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括某些外國子公司持有的存款，原始期限為三個月至一年。

外幣交易風險。由於我們在國際地區開展業務，我們的收入、費用、現金、應收賬款和付款義務的一部分都是以外幣計價的。因此，貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。新冠肺炎引發的貨幣匯率波動增加了我國的外幣交易風險。

在收入方面，截至2020年12月31日的一年，美元兑我們的主要外幣平均比截至2019年12月31日的一年低約2.4%。下表顯示了匯率波動對截至2020年12月31日的年度收入的影響。括號中的金額表示匯率波動帶來的淨不利影響。

(單位：千)			截至2020年12月31日的年度
歐元			$	11,803
日圓			4,067
臺幣			1,376
英磅			1,078
印度盧比			(1,294)
其他			(189)
總計			$	16,841

匯率波動的影響導致截至2020年12月31日的年度營業收入與截至2019年12月31日的年度相比增加了1200萬美元。

對收入和營業收入影響最大的匯率通常歸因於美元兑歐元和日元匯率的變化。以下圖表反映了這些貨幣對的歷史匯率：

			期末匯率
自.起			歐元/美元						美元/日圓
2020年12月31日			1.221						103.274
2019年12月31日			1.121						108.637
2018年12月31日			1.147						109.589
(2017年12月31日)			1.200						112.701

			平均匯率
年終			歐元/美元						美元/日圓
2020年12月31日			1.141						106.761
2019年12月31日			1.119						109.033
2018年12月31日			1.181						110.405

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第八項。財務報表和補充數據

下表列出了選定的未經審計的季度信息。我們認為，與本年度報告第四部分表10-K第15項所列合併財務報表和相關附註一起閲讀時，以下所述數額公平地反映了這些時期的結果。

本項目要求的其他資料載於本年度報告表格10-K的第IV部分，第(15)項。

						財季結束
(單位為千，每股數據除外)						十二月三十一日， 2020						9月30日， 2020						六月三十日， 2020						三月三十一號， 2020
總收入						$	623,686					$	366,965					$	385,661					$	304,985
毛利						555,783						313,580						331,801						254,869
營業收入						259,391						90,085						112,807						34,073
淨收入						215,632						75,627						96,564						46,064
每股收益-基本						$	2.50					$	0.88					$	1.13					$	0.54
每股收益-稀釋後						$	2.46					$	0.87					$	1.11					$	0.53

 

						財季結束
(單位為千，每股數據除外)						十二月三十一日， 2019						9月30日， 2019						六月三十日， 2019						三月三十一號， 2019
總收入						$	486,228					$	343,899					$	368,635					$	317,130
毛利						436,632						302,534						328,138						282,315
營業收入						185,716						105,047						128,628						95,649
淨收入						165,852						89,463						109,750						86,230
每股收益-基本						$	1.95					$	1.06					$	1.31					$	1.03
每股收益-稀釋後						$	1.91					$	1.04					$	1.28					$	1.01

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第九項。會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧

沒有。

第9A項。控制和程序

對披露控制和程序的評價.根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-15和15d-15或交易法的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性。根據這些評估，首席執行官和首席財務官得出結論，該等披露控制和程序是有效的，如交易法第13a-15(E)條所定義的那樣。

我們於2020年12月1日完成了對AGI的收購，尚未將AGI納入我們對財務報告的內部控制有效性的評估中。因此，根據美國證券交易委員會的一般指導，即對最近收購的業務的評估可能會從收購當年的評估範圍中省略，我們對我們的披露控制和程序的有效性的評估範圍不包括AGI。截至2020年12月31日，AGI佔我們合併資產的13.4%，佔我們合併收入的不到1%。

我們相信，據我們所知，本報告中包含的財務報表和其他財務信息在所有重要方面都很好地反映了截至本報告所述期間的財務狀況、經營結果和現金流。“我們致力於建立良好的內部控制環境和良好的公司治理。

我們會不時審查披露控制和程序，並可能定期進行更改，以提高其有效性，並確保我們的系統與我們的業務同步發展。

管理層關於財務報告內部控制的年度報告.管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在交易法規則13a-15(F)中有定義。在管理層(包括行政總裁和財務總監)的監督和參與下，我們根據財務報告內部控制的有效性，對內部控制的有效性進行了評估。內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。

我們於2020年12月1日完成了對AGI的收購。在對截至2020年12月31日的財務報告內部控制有效性進行評估時，我們在美國證券交易委員會(SEC)現行規則和法規允許的情況下，將AGI排除在截至2020年12月31日的年度評估之外。截至2020年12月31日及截至2020年12月31日的一年，AGI佔合併資產的13.4%，佔我們合併收入的不到1%。我們目前正在將AGI的財務報告內部控制與我們公司的其他部門進行整合和評估。整合可能會導致未來時期的變化，但我們預計這些變化不會對我們對財務報告的內部控制產生實質性影響。我們預計在2021年完成這一整合。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。我們的財務報告內部控制制度旨在向管理層和董事會提供合理的保證，保證我們編制已公佈財務報表時使用的財務記錄的可靠性。由於所有的內部控制系統都有固有的侷限性，即使被確定為有效的系統也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們對財務報告的內部控制於2020年12月31日生效。

此外，獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所(Deloitte T&Touche LLP)已經審計了本年度報告Form 10-K中包含的財務報表，併發布了一份關於我們財務報告內部控制的認證報告。本報告包含在本年度報告的表格10-K中。

內部控制的變化.在截至2020年12月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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目錄

第9B項。其他信息

沒有。

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目錄

第三部分

第10項。董事、行政人員和公司治理

本項目所需信息通過參考我們的2021年委託書納入，並在其中的“Ansys公司治理”、“董事被提名人”、“2021年年會後的留任董事”和“我們的執行人員”中列出。

我們通過了適用於我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官以及我們所有董事和員工的商業行為和道德準則。我們的商業行為和道德準則張貼在我們網站https://investors.ansys.com.投資者關係部分的治理選項卡下我們將在我們的網站上公佈適用於我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官的對我們的商業行為和道德準則的任何修訂或放棄。

第11項。高管薪酬

本項目所需信息參考我們的2021年委託書，並在其中的“薪酬討論與分析”、“與風險管理相關的薪酬政策和實踐”、“2020財年表格”、“2020財年CEO薪酬比率”、“薪酬委員會報告”、“Ansys公司治理--薪酬委員會聯鎖和內部參與”、“非僱員董事薪酬”和“2020財年董事薪酬表格”中闡述。

第12項。某些實益擁有人和管理層的擔保所有權以及相關股東事項

在此，我們在提交給2021年年度股東大會的委託書中的“提案3：批准ANSYS，Inc.2021年股權和激勵性薪酬計劃”和“我們普通股的所有權”標題下的表格中包含了關於我們的補償計劃的信息，根據這些計劃，我們的普通股股票被授權於2020年12月31日發行。“建議3：批准ANSYS，Inc.2021年股權和激勵性補償計劃”和“我們普通股的所有權”這兩個標題出現在我們提交給2021年股東年會的委託書中。

第13項。某些關係和相關交易，以及董事獨立性

本項目所需信息通過參考我們的2021年委託書納入，並在其中的“Ansys公司治理--董事獨立性”和“Ansys公司治理--關聯方交易”中闡述。

第14項。首席會計師費用及服務

本項目所需信息參考我們的2021年委託書，並在其中的“獨立註冊會計師事務所服務和費用”項下列出。

63

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目錄

第四部分

第15項。展覽表和財務報表明細表

(a)作為本年度報告的一部分以Form 10-K形式提交的文件：

i.財務報表：以下合併財務報表和報告作為本報告的一部分提交：

-			獨立註冊會計師事務所報告			65
-			截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表			69
-			截至2020年、2019年和2018年12月31日止年度的綜合收益表			70
-			截至2020年、2019年和2018年12月31日止年度的綜合全面收益表			71
-			截至2020年、2019年和2018年12月31日的合併現金流量表			72
-			截至2020年、2019年和2018年12月31日止年度股東權益綜合報表			73
-			合併財務報表附註			74

二、財務報表明細表：以下財務報表明細表作為本報告的一部分提交，應與合併財務報表一併閲讀。

-			附表II-估值及合資格賬目			103

上述未列明的附表已被省略，原因是該等附表並不適用、不是必需的或須載列的資料已包括在綜合財務報表或附註內。

三、展品：緊跟在財務報表時間表之後的附件索引中列出的證據作為本年度報告Form 10-K的一部分提交，或通過引用併入本年度報告中。

(b)展品：

作為本10-K年度報告的一部分，本公司將緊隨本10-K年度報告的財務報表明細表而列在“展覽品索引”中的展品作為本年度報告的一部分提交。

(c)財務報表明細表：

我們特此提交上述第15(A)(2)項所列財務報表明細表，作為本年度報告的10-K表格的一部分。

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目錄

獨立註冊會計師事務所報告

致ANSYS，Inc.的股東和董事會。

對財務報表的意見

本核數師已審核隨附的ANSYS，Inc.及其附屬公司(“貴公司”)於2020年及2019年12月31日的綜合資產負債表，截至2020年12月31日止三個年度各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表及現金流量表，以及列於指數第15項的相關附註及附表(統稱“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的財務狀況，以及截至2020年12月31日的三個年度的運營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，對公司截至2020年12月31日的財務報告內部控制進行了審計內部控制-綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2021年2月24日的報告對公司的財務報告內部控制發表了無保留意見。

會計原則的變化

如財務報表附註2所述，由於採用新租賃準則，本公司於2019年改變了租賃會計方法。該公司採用了新的租賃標準，採用了修改後的追溯方法。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下述關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，已傳達或要求傳達給審計委員會，這些事項(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過溝通下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。

以收入-時間為基礎的租賃許可證-請參閲財務報表附註2和3

關鍵審計事項説明

該公司銷售基於時間的租賃(TBL)許可證，這是一種捆綁安排，其中包括定期軟件許可證以及合同後支持(PCS)的權利。收入在軟件許可證期限的租賃開始時預先確認，並在安排中PCS的合同期限內按比例確認。利用可觀察到的輸入，該公司確定TBL的估計獨立售價的50%歸因於期限軟件許可，而50%歸因於PCS。這一決定涉及判斷，特別是涉及公司PCS與TBL之間的價值關係、PCS與公司永久許可證之間的價值關係

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目錄

以及它與TBL的較短期限、公司軟件的平均經濟壽命、客户的續約率以及與永久許可方式相關的捆綁安排的價格之間的聯繫。

考慮到確定軟件許可期限和PCS之間分配所需的判斷，審計這一估計需要高度的審計師判斷。

如何在審計中處理關鍵審計事項

我們的審計程序涉及管理層對TBL中期限軟件許可證和PCS之間分配的估計，其中包括以下內容：

•我們測試了對TBL收入的控制的有效性，包括對本公司許可證和服務的估計獨立銷售價格的確定以及該獨立銷售價格在安排內的分配的控制。

•我們在協議的淨許可費上評估了PCS和永久許可之間的定價關係，並通過選擇用於測試的包含這兩個要素的安排，評估了公司永久許可PCS銷售的續約率，以此作為客户購買捆綁TBL時軟件許可期限和PCS之間價值關係的考量點。

•我們通過觀察到的數據點評估了公司軟件的估計經濟壽命。

•通過我們的當前和歷史審核程序，我們確認協議中的定期軟件許可部分和PCS部分不是分開銷售的。

•我們選擇了一個安排樣本，並執行了以下操作：

–將TBL的價目表價格與從客户收到的對價進行比較，並重新計算每個安排的價目表價格折扣

–評估管理層是否正確計算了TBL的估計獨立售價

–經過測試的管理層對不同績效義務的識別

–基於對安排內TBL的識別，測試在某個時間點或隨時間確認的收入的數學準確性

收購-Analytical Graphics，Inc.-開發技術無形資產-請參閲財務報表附註2和4

關鍵審計事項説明

該公司於2020年12月1日以7.225億美元完成了對Analytical Graphics，Inc.的收購。本公司按照企業合併核算的收購方式核算收購事項。因此，收購價是根據收購的資產和承擔的負債各自的公允價值分配的，包括開發的技術無形資產1.841億美元。管理層使用特許權使用費減免法估計已開發技術無形資產的公允價值。已開發技術無形資產的公允價值確定要求管理層在估值方法、特許權使用費費率、收入增長率和折現率的選擇方面做出重大估計和假設。

鑑於已開發技術無形資產的公允價值確定要求管理層在選擇估值方法時使用判斷，並就未來收入增長預測、特許權使用費費率的選擇和貼現率的選擇做出重大估計和假設，執行審計程序以評估這些估計和假設的合理性需要審計師高度的判斷和更大的努力，包括需要我們的公允價值專家參與。

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目錄

如何在審計中處理關鍵審計事項

我們的審計程序涉及對未來收入增長的預測、特許權使用費費率的選擇以及已開發技術無形資產貼現率的選擇，其中包括：

•我們測試了對已開發技術資產估值的控制的有效性，包括管理層對未來收入增長預測的控制、特許權使用費費率的選擇和貼現率的選擇。

•我們通過將預測與歷史結果和某些行業數據進行比較，評估了管理層對未來收入增長預測的合理性。

•在我們公允價值專家的協助下，我們評估了(1)估價方法、(2)特許權使用費費率和(3)貼現率的合理性，具體如下：

–根據市場對可比許可協議的觀察，評估選定的特許權使用費費率。

–測試作為確定貼現率的基礎的源信息，並測試計算的數學準確性。

–制定一系列獨立估計，並將這些估計與管理層選擇的貼現率進行比較。

/s/德勤律師事務所

匹茲堡，賓夕法尼亞州

2021年2月24日

自2002年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

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目錄

獨立註冊會計師事務所報告

致ANSYS，Inc.的股東和董事會。

財務報告內部控制之我見

我們已經審計了ANSYS，Inc.及其子公司(以下簡稱“本公司”)截至2020年12月31日的財務報告內部控制，其依據的標準是內部控制-綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為，截至2020年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013)由COSO發佈。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2020年12月31日和截至2020年12月31日年度的綜合財務報表和我們2021年2月24日的報告，對該等財務報表表達了無保留意見。

正如管理層關於財務報告內部控制的報告所述，管理層在評估中剔除了分析圖表公司(“AGI”)的財務報告內部控制，該公司於2020年12月1日收購，截至2020年12月31日，其財務報表佔綜合資產總額的13.4%，佔綜合財務報表收入的比例不到1%。因此，我們的審計不包括AGI對財務報告的內部控制。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定是否在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和操作有效性，以及執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/德勤律師事務所

匹茲堡，賓夕法尼亞州

2021年2月24日

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

綜合資產負債表

			十二月三十一日，
(以千為單位，不包括每股和每股數據)			2020						2019
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	912,672					$	872,094
短期投資			479						288
應收賬款，減去壞賬準備分別為14000美元和8700美元			537,564						433,479
其他應收賬款和流動資產			268,522						249,619
流動資產總額			1,719,237						1,555,480
長期資產：
財產和設備，淨額			96,503						83,636
經營性租賃使用權資產			137,730						105,671
商譽			3,038,306						2,413,280
其他無形資產，淨額			694,865						476,711
其他長期資產			225,119						180,032
遞延所得税			28,830						24,077
長期資產總額			4,221,353						3,283,407
總資產			$	5,940,590					$	4,838,887
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款			$	18,691					$	14,298
應計獎金和佣金			112,491						101,546
應計所得税			26,116						9,996
長期債務的當期部分			—						75,000
其他應計費用和負債			199,466						142,947
遞延收入			372,061						351,353
流動負債總額			728,825						695,140
長期負債：
遞延所得税			110,321						78,643
長期經營租賃負債			120,940						91,768
長期債務			798,118						423,531
其他長期負債			84,514						96,426
長期負債總額			1,113,893						690,368
承諾和或有事項
股東權益：
優先股，面值0.01美元；授權股票2,000,000股；零股已發行或已發行股票			—						—
普通股，面值0.01美元；授權發行3億股；分別發行95,266,320股和94,627,585股			953						946
額外實收資本			1,434,203						1,188,939
留存收益			3,804,593						3,370,706
庫存股，按成本計算：8,693,809股和8,893,177股			(1,124,102)						(1,041,831)
累計其他綜合損失			(17,775)						(65,381)
股東權益總額			4,097,872						3,453,379
總負債和股東權益			$	5,940,590					$	4,838,887

附註是綜合財務報表的組成部分。

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

合併損益表

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位為千，每股數據除外)			2020						2019						2018
收入：
軟件許可證			$	780,850					$	699,630					$	576,717
維護和服務			900,447						816,262						716,919
總收入			1,681,297						1,515,892						1,293,636
銷售成本：
軟件許可證			30,618						23,944						18,619
攤銷			40,642						21,710						27,034
維護和服務			154,004						120,619						110,232
銷售總成本			225,264						166,273						155,885
毛利			1,456,033						1,349,619						1,137,751
運營費用：
銷售、一般和行政			587,707						521,200						413,580
研發			355,371						298,210						233,802
攤銷			16,599						15,169						13,795
總運營費用			959,677						834,579						661,177
營業收入			496,356						515,040						476,574
利息收入			5,073						12,796						11,419
利息支出			(10,988)						(3,461)						(59)
其他收入(費用)，淨額			3,484						(1,792)						(849)
所得税前收入撥備			493,925						522,583						487,085
所得税撥備			60,038						71,288						67,710
淨收入			$	433,887					$	451,295					$	419,375
每股收益-基本：
每股收益			$	5.05					$	5.36					$	4.99
加權平均股份			85,840						84,259						83,973
每股收益-稀釋後：
每股收益			$	4.97					$	5.25					$	4.88
加權平均股份			87,288						85,925						85,913

附註是綜合財務報表的組成部分。

70

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

綜合全面收益表

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位：千)			2020						2019						2018
淨收入			$	433,887					$	451,295					$	419,375
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整			47,606						(3,002)						(24,535)
綜合收益			$	481,493					$	448,293					$	394,840

附註是綜合財務報表的組成部分。

71

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

合併現金流量表

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位：千)			2020						2019						2018
經營活動的現金流：
淨收入			$	433,887					$	451,295					$	419,375
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷			85,275						60,516						59,255
經營性租賃使用權資產攤銷			20,971						18,459						—
遞延所得税優惠			(30,932)						(14,511)						(33,675)
壞賬準備			6,438						2,928						1,577
基於股票的薪酬費用			145,615						116,190						83,346
其他			2,180						2,778						410
營業資產和負債變動情況：
應收賬款			(160,319)						(154,403)						(74,455)
其他應收賬款和流動資產			(2,312)						(26,182)						(30,241)
其他長期資產			(14,818)						(5,622)						1,839
應付賬款、應計費用和流動負債			21,362						38,543						19,920
應計所得税			19,713						575						1,086
遞延收入			5,448						17,245						56,213
其他長期負債			14,802						(7,875)						(19,662)
經營活動提供的淨現金			547,310						499,936						484,988
投資活動的現金流：
收購，扣除收購的現金後的淨額			(572,328)						(787,196)						(283,026)
資本支出			(35,370)						(44,940)						(21,762)
其他投資活動			(6,555)						(1,412)						(7,443)
用於投資活動的淨現金			(614,253)						(833,548)						(312,231)
融資活動的現金流：
長期債務收益			375,000						500,000						—
長期債務的本金支付			(75,000)						—						—
購買庫存股			(161,029)						(59,116)						(269,801)
代替已發行股票支付的限制性股票預扣税			(71,019)						(42,431)						(28,879)
為股票補償而發行的股票所得收益			29,560						34,093						41,019
其他融資活動			(915)						(3,137)						(5,014)
融資活動提供(用於)的現金淨額			96,597						429,409						(262,675)
匯率波動對現金及現金等價物的影響			10,924						(842)						(14,444)
現金及現金等價物淨增(減)			40,578						94,955						(104,362)
期初現金和現金等價物			872,094						777,139						881,501
期末現金和現金等價物			$	912,672					$	872,094					$	777,139
現金流量信息的補充披露：
已繳所得税			$	54,174					$	86,770					$	87,244
支付的利息			$	11,941					$	787					$	114
已發行普通股的公允價值和與收購相關的未付代價			$	232,690					$	307,173					$	—

附註是綜合財務報表的組成部分。

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

合併股東權益報表

			普通股												其他內容 實繳 資本						留用 收益						庫存股												累計 其他 綜合(虧損)/收益						總計 股東的 權益
(單位：千)			股票						金額																		股票						金額
餘額，2018年1月1日			93,236						$	932					$	873,357					$	2,316,916					9,044						$	(907,530)					$	(37,844)					$	2,245,831
採用ASC 606的累積效果																					183,120																								183,120
收購庫存股																											1,674						(269,801)												(269,801)
基於股票的薪酬活動															(5,895)												(1,116)						101,452												95,557
其他綜合損失																																							(24,535)						(24,535)
本年度淨收入																					419,375																								419,375
平衡，2018年12月31日			93,236						932						867,462						2,919,411						9,602						(1,075,879)						(62,379)						2,649,547
收購利弗莫爾軟件技術有限公司(Livermore Software Technology，LLC)			1,392						14						307,159																														307,173
收購庫存股																											330						(59,116)												(59,116)
基於股票的薪酬活動															14,318												(1,039)						93,164												107,482
其他綜合損失																																							(3,002)						(3,002)
本年度淨收入																					451,295																								451,295
餘額，2019年12月31日			94,628						946						1,188,939						3,370,706						8,893						(1,041,831)						(65,381)						3,453,379
收購利弗莫爾軟件技術有限公司(Livermore Software Technology，LLC)															1,030												(6)						501												1,531
收購Analytical Graphics Inc.			638						7						218,108												(3)						233												218,348
收購庫存股																											690						(161,029)												(161,029)
基於股票的薪酬活動															26,126												(880)						78,024												104,150
其他綜合收益																																							47,606						47,606
本年度淨收入																					433,887																								433,887
平衡，2020年12月31日			95,266						$	953					$	1,434,203					$	3,804,593					8,694						$	(1,124,102)					$	(17,775)					$	4,097,872

附註是綜合財務報表的組成部分。

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目錄

ANSYS，Inc.和子公司

合併財務報表附註

2020年12月31日

1.組織

我們開發並在全球營銷工程仿真軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、材料和化工加工、渦輪機械、消費品、醫療保健和體育。

正如分部報告的會計準則所定義的那樣，我們的運作方式是一片段。

考慮到我們客户的多學科問題解決需求的集成方法，一次軟件銷售可能包含來自多個產品領域的組件，幷包含組合技術。我們還有一個多年的產品和集成戰略，這將導致新的、組合的產品或歷史產品的變化。因此，在我們的各個產品線中提供準確的歷史或當前報告是不可行的。

我們正在密切關注新冠肺炎的傳播，並不斷減輕其對我們業務的潛在影響。新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務和員工產生不利影響。

2.會計政策

會計原則

財務報表和附註是根據美國公認的會計原則編制的。前幾年合併財務報表和合並財務報表附註中的某些項目已重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類對報告的淨收益、綜合收益、現金流量、總資產或總負債和股東權益沒有影響。

合併原則

隨附的合併財務報表包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。所有公司間賬户和交易都已取消。

最近採用的會計準則

租約：2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-02號，租契 (主題842)(亞利桑那州立大學2016-02年度)。我們於2019年1月1日採用修改後的追溯法通過了ASU 2016-02及其相關修正案(統稱為會計準則編纂(ASC)842)。2019年1月1日以後報告期的結果列在ASC 842項下，而上期金額未作調整，繼續按照ASC 840報告。租契。ASC 842要求除無形資產租賃外的幾乎所有租賃都要在資產負債表上記錄使用權(ROU)資產和相應的租賃負債。

我們選擇了新標準中過渡指導所允許的一攬子實際權宜之計，這使我們能夠繼續進行我們對合同是否包含租賃、租賃分類和初始直接成本的歷史評估。此外，我們選擇了將租賃和非租賃組成部分合併為所有資產類別的單個組成部分的會計政策。

我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。根據某些標準，租賃分為經營性租賃或融資租賃。這種分類決定了損益表中費用的計時和列報，以及相關現金流量和資產負債表的列報。經營租賃在資產負債表中記為經營租賃使用權資產、其他應計費用和負債以及長期經營租賃負債。我們目前沒有融資租賃。

淨收益資產及相關負債於租賃開始時根據預期租賃期內租賃付款的現值入賬。租賃支付包括未來的增長，除非增長是基於指數或費率的變化。由於我們的租賃通常不提供隱含利率，因此我們的增量借款利率用於計算ROU資產和相關負債。增量借款利率是根據我們估計的信用評級、租賃期限、資產所在的經濟環境和完全抵押來確定的。淨資產和相關租賃負債包括

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目錄

我們合理地確定要執行的任選續期；而除非合理地確定不會當選，否則包括任選終止。

採用新標準導致確認淨資產為#美元。90.92000萬美元，租賃負債為$92.5截至2019年1月1日，我們的合併資產負債表中有100萬美元，以及相應的遞延税項資產和負債。此次採用對我們的合併損益表或現金流量沒有影響。

信貸損失：2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量(ASU 2016-13)，修改了某些金融工具預期信貸損失的計量。我們於2020年1月1日採用了ASU 2016-13，對我們的精簡合併財務報表沒有實質性影響。以前的指導意見要求根據已發生的損失模型估算壞賬準備，該模型考慮了過去和當前的情況。ASU 2016-13年度要求我們使用預期損失模型，該模型還考慮了對未來狀況的合理和可支持的預測，稱為當前預期信用損失(CECL)方法。

根據ASU 2016-13年度，我們判斷我們是否有能力收回未償還應收賬款，並在應收賬款的使用期限內為部分應收賬款提供撥備。撥備是基於從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行具體審查的基礎上作出的。對於那些沒有具體審查的發票，根據應收賬款的年限，按不同的比率估計撥備。在確定這些百分比時，我們考慮了我們的歷史虧損經驗、當前的經濟趨勢和未來的情況。

已發佈但尚未採用的會計準則

所得税：2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税會計(ASU 2019-12)，作為降低會計準則複雜性倡議的一部分。ASU 2019-12年度的修正案消除了與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。ASU 2019-12還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。ASU 2019-12適用於財年，以及這些財年內的過渡期，從2020年12月15日之後開始。允許提前領養，包括在任何過渡期內領養。我們預計採用新準則不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。

預算的使用

按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出影響財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債披露的估計和假設。預估還會影響報告期內的收入和支出金額。這些合併財務報表中包括的重要估計包括：

•應收壞賬準備

•所得税應計項目

•不確定的税收狀況

•納税評估準備金

•股票薪酬的公允價值與績效獲獎概率

•合同收入

•我們產品和服務的獨立售價

•已獲遞延收入

•折舊和攤銷的使用年限

•商譽和其他無形資產的估值

•遞延補償

•或有損失

•經營租賃資產負債

實際結果可能與這些估計不同。估計的變化記錄在發生變化期間的經營結果中。

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目錄

收入確認

我們的收入主要來自電腦軟件產品的授權和相關的維護合同。我們簽訂的合同包括產品、維護和服務的組合，這些合同被視為單獨的業績義務，具有不同的收入確認模式。

來自永久許可的收入被歸類為軟件許可收入。軟件許可收入在交付許可產品和/或使客户能夠訪問授權密鑰的實用程序時預先確認，前提是已收到可強制執行的合同。通常，我們的永久許可證與合同後支持(PCS)一起出售，其中包括未指明的技術增強和客户支持。我們根據永久許可證和PCS的獨立銷售價格，以捆綁的永久和PCS安排進行價值分配。PCS的收入被歸類為維護收入，並在合同期限內按比例確認，因為我們隨着時間的推移履行了PCS的履約義務。

除了永久許可證外，我們還銷售基於時間的租賃許可證。租賃許可證僅作為捆綁協議出售，其中包括定期軟件許可證和PCS的權利。利用可觀察到的輸入，我們確定50租賃許可證的估計獨立銷售價格的%歸因於定期許可證和50%歸因於PCS。這一決定考慮了我們產品在PCS和基於時間的租賃許可之間的價值關係、PCS和永久許可之間的價值關係、我們產品的平均經濟壽命、軟件續約率以及與永久許可方法相關的捆綁安排的價格。 與永久銷售一致，許可證部分被歸類為軟件許可證收入，並在交付使客户能夠訪問授權密鑰的許可產品和/或實用程序後，在租賃開始時預先確認為收入。PCS被歸類為維護收入，並在合同期限內按比例確認，因為我們隨着時間的推移履行了PCS的履約義務。

培訓、支持和其他服務的收入在提供服務時確認。對於服務由單一履約義務組成的合同，例如向客户提供培訓課程，我們在完成履約義務時確認收入。對於期限較長且通常包含多個績效義務(例如，培訓和諮詢)的服務合同，我們會衡量完成義務的進度，並相應地確認收入。在衡量完成履約義務的進展情況時，我們通常使用基於產出的估計，用於服務的合同計費安排，而不是基於時間和材料，並根據完成的總任務與每個工作合同所需的總任務相比較來估計產出。基於投入的估算被用於涉及基於時間和材料的合同計費安排的一般諮詢的服務，利用直接勞動力作為投入措施。客户為加快路線圖項目、開發新產品或為現有產品創建特定特性和功能而獲得的收益被歸類為收入。

我們還通過獨立渠道合作伙伴執行安排，授權渠道合作伙伴在特定地區向我們產品和服務的最終用户營銷和分銷我們的軟件產品。在渠道合作伙伴促成的銷售中，渠道合作伙伴承擔向最終用户客户收取費用的風險。我們確認與渠道合作伙伴的交易收入的方式與上述針對永久和基於時間的許可的直銷保持一致。渠道合作伙伴交易的收入是渠道合作伙伴匯給我們的金額。這一數額包括PCS費用，這是向最終用户提供技術改進和第二級技術支持的補償，在提供PCS期間確認。

向客户收取並匯給政府當局的非收入相關税款在合併資產負債表上記為應收賬款和應計費用。這些金額的收取和支付在綜合損益表中按淨額報告，不影響報告的收入或費用。

我們不提供退貨的權利。我們向客户保證，我們的軟件將基本上按照我們當前的用户手冊中的規定執行。我們沒有遇到與維護支持範圍以外的軟件保修相關的重大索賠，我們已經有義務提供維護支持。保修不單獨銷售，也不能單獨購買。

保修不向客户提供任何類型的附加服務，也不為我們承擔履行義務。

我們與客户達成的協議通常要求我們賠償客户因我們的軟件侵犯第三方專利、版權、商標或其他專有權而受到的索賠。這種賠償義務通常在各種行業標準方面受到限制，包括我們更換侵權產品的權利。

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目錄

重大判決

我們與客户的合同通常包括向客户轉讓許可證和服務的承諾。需要判斷承諾是否是單獨的履行義務，如果是，則將交易價格分配給每個履行義務。我們使用估計獨立售價法為每項履約義務分配交易價格。估計獨立售價是根據我們可合理獲得的所有信息(包括市場狀況和其他可觀察到的投入)來確定的。相應的收入確認為履行了相關的履約義務。

我們對攤銷期限為一年或更短時產生的銷售佣金採取實際的權宜之計。與多年期合同最初一年相關的銷售佣金因其無形性而計入已發生的費用。與最初一年之後的多年合同相關的銷售佣金受員工服務要求的約束，並按已發生的費用計入費用，因為它們不被視為獲得合同的增量成本。

如果付款的時間為客户或我們提供了顯著的融資利益，我們需要根據貨幣時間價值的影響調整承諾的對價金額。我們在評估融資部分是否存在時，會考慮各種因素，包括合約期、市場利率和付款時間。我們的合同不包括需要調整交易價格的重要融資部分。

現金和現金等價物

現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如主要銀行和貨幣市場基金的存款。現金等價物按成本列賬，接近公允價值。我們的現金和現金等價物餘額包括以下內容：

			2020年12月31日												2019年12月31日
(除百分比外，以千為單位)			金額						佔總數的百分比						金額						佔總數的百分比
現金賬户			$	571,587					62.6						$	549,639					63.0
貨幣市場基金			341,085						37.4						322,455						37.0
總計			$	912,672											$	872,094

我們的貨幣市場基金餘額存放在兩家發行人的不同基金中。

財產和設備

財產和設備按成本列報。折舊是在各類資產的估計使用年限內使用直線法計算的，其範圍為一年至四十年。修理費和維護費在發生時記入費用。出售或報廢財產和設備的收益或損失計入營業收入。

研究與開發

研究和開發成本在發生時計入費用。根據會計準則的定義，內部開發的軟件成本需要資本化，這對我們的合併財務報表並不重要。

業務合併

當我們完成收購時，收購的資產和承擔的負債在收購日與商譽分開確認，公允價值。截至收購日的商譽是指收購日轉移的對價公允價值的超額部分，即收購的可確認淨資產的公允價值。雖然最佳估計和假設用於準確評估收購日收購的資產和承擔的負債以及或有對價(如適用)，但我們的估計本質上是不確定的，需要進行改進。因此，在自收購日期起計最長一年的計量期內，當我們獲得有關收購日期存在的事實和情況的新信息時，我們記錄了對收購資產和承擔的資產和負債的調整，並與商譽進行了相應的抵銷，如果我們知道這些事實和情況，將會影響對截至該日期確認的金額的計量。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定時(以較早者為準)，隨後的任何調整均記錄在綜合收益表中。

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目錄

商譽和其他無形資產

商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。其他無形資產包括商號、客户名單、積壓的合同以及獲得的軟件和技術。不被認為具有無限期使用年限的無形資產在其使用年限內攤銷，其使用年限範圍為兩年至十七年。無形資產的攤銷費用為#美元。57.2百萬，$36.9百萬美元和$40.8截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

我們至少每年對商譽和無限期無形資產進行減值測試，方法是對每個報告單位或資產的公允價值是否超過其賬面價值進行量化評估。我們有一個報告小組。商譽是在這個報告單位層面上測試的，無限期無形資產是在單個資產層面上測試的。這要求我們評估和判斷影響報告單位或正在測試的資產的公允價值的各種因素，包括業務計劃、預期的未來現金流、經濟預測和其他市場數據。

在2020年第一季度，我們完成了商譽和無限期無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期(2020年1月1日)沒有減值。鑑於新冠肺炎造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在年度減值測試之後是否需要進行額外的量化減值測試。根據多種因素(包括最近一次減值測試中公允價值超出賬面值)，我們確定截至2020年3月31日存在減值的可能性並不大。在截至2020年12月31日的年度內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。

信用風險集中

由於使用某些重要的渠道合作伙伴來營銷和銷售我們的產品，我們在收入和貿易應收賬款方面的信用風險集中。我們定期對客户的財務狀況進行信用評估，通常不需要抵押品。下表概述了與我們的收入相關的風險集中度：

						截至2013年12月31日的一年，
(佔收入的%)						2020						2019						2018
來自渠道合作伙伴的收入						22		%				23		%				22		%
最大的渠道合作伙伴						3		%				4		%				4		%
2釹最大的渠道合作伙伴						2		%				2		%				2		%

在2020、2019年或2018年，沒有一個客户的收入佔我們收入的5%以上。

除了應收賬款的信用風險集中，我們的現金和現金等價物也面臨集中風險。我們的現金和現金等價物賬户通過各種國內外的公共和私人銀行存款保險計劃投保；然而，我們有很大一部分資金沒有投保。下表概述了與我們的現金和現金等價物相關的風險集中度：

			截至2013年12月31日，
(單位：千)			2020						2019
國內持有的現金和現金等價物			$	582,882					$	626,433
外國子公司持有的現金和現金等價物			329,790						245,661
持有超過存款保險的國內外現金和現金等價物			887,886						855,721
在一家國內外金融機構持有的最大現金和現金等價物餘額			396,430						330,551

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目錄

壞賬準備

2020年壞賬準備政策

我們於2020年1月1日採用了ASU 2016-13。ASU 2016-13年度要求我們使用CECL方法來判斷我們是否有能力收回未償還應收賬款，並在應收賬款的生命週期內為部分應收賬款提供撥備。撥備是基於從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行具體審查的基礎上作出的。對於那些沒有具體審查的發票，根據應收賬款的年限，按不同的比率估計撥備。在確定這些百分比時，我們考慮了我們的歷史虧損經驗、當前的經濟趨勢和未來的情況。

截至2020年12月31日止年度壞賬準備變動情況如下：

(單位：千)			截至2020年12月31日的年度
期初餘額-1月1日			$	8,700
附加費：成本及開支的收費			6,438
扣除：核銷			(1,138)
期末餘額-12月31日			$	14,000

壞賬準備的增加是由與新冠肺炎相關的預期虧損推動的。

2019和2018年壞賬準備政策

在以前的指導下，我們對我們收回未付應收賬款的能力做出判斷，並在收回變得可疑時為部分應收賬款提供撥備。撥備的依據是從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行具體審查。對於未具體審查的發票，根據應收賬款的年限和來源地的地理位置，按不同的比率估計撥備。在確定這些百分比時，我們考慮了我們在客户所在行業和地理區域的歷史收集經驗和當前經濟趨勢。

我們記錄了壞賬準備金#美元。6.4百萬，$2.9百萬美元和$1.6截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

所得税

我們根據資產負債法核算所得税，這要求確認已包括在財務報表中的事件的預期未來税收後果的遞延税項資產和負債。根據此方法，遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報表與税基之間的差額，採用預期差額將會逆轉的年度的現行税率釐定，而税率變動對遞延税項資產及負債的影響則在制定日期間的收益中確認。

我們記錄遞延税金淨資產的程度是我們認為這些資產更有可能變現的程度。在作出該等決定時，吾等會考慮所有可獲得的正面及負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來應課税收入、税務籌劃策略及最近的財務運作。倘若吾等確定將可變現使用估值免税額以降低賬面價值的遞延税項資產，對估值免税額的調整將記作所得税撥備的減計。

與納税申報單上採取或預期採取的不確定税收頭寸相關的税收優惠，當此類優惠達到更有可能達到的門檻時，就會被記錄下來。否則，這些税收優惠將在税收狀況得到有效結算時記錄下來，這意味着訴訟時效已經過期，或者即使訴訟時效仍然開放，適當的税務機關也已經完成了審查。

我們在合併損益表中確認所得税費用線內與所得税相關的利息和罰金，應計利息和罰金計入合併資產負債表中相關的納税負債線內。

外幣

我們的某些銷售和公司間交易都是以外幣計價的。這些交易按交易日的匯率折算為本位幣。以外貨幣計價的資產和負債

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目錄

我們的本位幣或我們子公司的本位幣按資產負債表日的有效匯率折算。外匯交易的損益計入其他收入(費用)，淨額。我們錄得淨匯兑損失#美元。0.2百萬，$2.5百萬美元和$3.1截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

我們外國子公司的財務報表是從功能貨幣(當地)換算成美元的。資產和負債按資產負債表日的匯率折算。運營結果按平均匯率換算，平均匯率接近基礎交易發生時的有效匯率。

累計其他綜合損失

累計其他綜合損失全部由外幣折算調整構成。

每股收益

基本每股收益(EPS)金額是通過將收益除以當期已發行普通股的加權平均數來計算的。稀釋每股收益金額假設發行所有潛在稀釋等價物的普通股。如果股票獎勵是反攤薄的，它們就不包括在稀釋每股收益的計算中。

基本每股收益和稀釋每股收益的詳細情況如下：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位為千，每股數據除外)						2020						2019						2018
淨收入						$	433,887					$	451,295					$	419,375
加權平均流通股-基本						85,840						84,259						83,973
股票計劃的攤薄效應						1,448						1,666						1,940
加權平均流通股-稀釋						87,288						85,925						85,913
基本每股收益						$	5.05					$	5.36					$	4.99
稀釋後每股收益						$	4.97					$	5.25					$	4.88
反稀釋股份						23						14						7

基於股票的薪酬

我們按照股權薪酬會計準則核算股權薪酬。指導意見要求一家實體根據授予日的公允價值來衡量為換取股權工具的授予而收到的員工服務的成本。成本是在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認的，通常是授權期。

金融工具的公允價值

我們根據適用於公允價值計量和披露的會計準則，按公允價值對某些資產和負債進行會計核算。現金、現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款、應計費用、其他應計負債和短期負債的賬面價值因其短期性質而被視為對其公允價值的合理估計。我們的定期貸款是可變利率債務，因此賬面金額接近公允價值。

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目錄

3.與客户簽訂合同的收入

收入的分類

下表彙總了收入：

			截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位：千)			2020						2019						2018
收入：
租賃許可證			$	500,105					$	406,043					$	275,619
永久許可證			280,745						293,587						301,098
軟件許可證			780,850						699,630						576,717
維護			840,597						760,574						676,883
服務			59,850						55,688						40,036
維護和服務			900,447						816,262						716,919
總收入			$	1,681,297					$	1,515,892					$	1,293,636
直接收入佔總收入的百分比			77.8		%				77.1		%				77.6		%
間接收入，佔總收入的百分比			22.2		%				22.9		%				22.4		%

我們的軟件許可收入是預先確認的，而維護和服務收入一般是在合同期限內確認的。

遞延收入

遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或收到的付款。收入確認的時間可能與向客户開單的時間不同。付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。開具發票和到期付款之間的時間並不重要。

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，遞延收入(包括當期遞延收入和長期遞延收入)的變化如下：

(單位：千)			2020						2019
期初餘額-1月1日			$	365,274					$	343,174
已獲遞延收入			6,872						6,880
遞延收入			1,687,907						1,532,549
遞延收入確認			(1,681,297)						(1,515,892)
貨幣換算			10,054						(1,437)
期末餘額-12月31日			$	388,810					$	365,274

截至2020年12月31日，分配給剩餘績效義務的總收入將確認為收入，如下所示：

(單位：千)
接下來的12個月			$	606,780
13-24個月			199,909
25-36個月			80,304
此後			80,134
分配給剩餘履約義務的總收入			$	967,127

分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，包括遞延收入和積壓收入。我們的積壓是指當期以後的分期付款賬單。

81

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目錄

季度計費週期。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度確認的收入包括期初的遞延收入和積壓金額#美元。569.8300萬美元和300萬美元475.9分別為2000萬人。

4.收購

2020年的收購

2020年12月1日，我們收購了100AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先提供商。此次收購擴大了我們的產品範圍，使用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。這筆交易以1美元的收購價成交。722.52000萬。

2020年4月1日，我們收購了100收購領先的光子設計和模擬工具開發商Lumerical%的股份，收購價約為1美元107.51000萬美元，現金支付。此次收購為我們的多物理產品組合增加了一流的光子產品，為客户提供了一整套解決方案，以解決他們面臨的下一代產品挑戰。

在截至2020年12月31日的年度內，我們產生了5.1在合併損益表中確認為銷售、一般和行政費用的與收購相關的費用為100萬美元。

AGI和Lumerical的資產和負債是根據管理層對各自收購日期的公平市場價值的估計來記錄的。下表彙總了轉讓對價的公允價值以及在每個收購日確定的收購資產和承擔的負債的公允價值：

轉讓對價的公允價值：

(單位：千)			阿吉						Lumerical						總計
現金			$	489,797					$	107,545					$	597,342
ANSYS普通股(1)			218,348						—						218,348
尚未支付的對價			14,342						—						14,342
按公允價值轉移的總代價			$	722,487					$	107,545					$	830,032

(1)我們發佈了0.62000萬股我們的普通股，以未經登記的方式向AGI以前的所有者發行，公允價值為#美元。217.41000萬美元，我們發行了$0.92000萬美元，來自國庫持有的股份。

取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額：

(單位：千)			阿吉						Lumerical						總計
現金			$	17,663					$	11,844					$	29,507
應收賬款和其他有形資產			29,456						4,244						33,700
開發的軟件和核心技術			184,100						31,614						215,714
客户列表			25,400						1,616						27,016
商品名稱			18,200						1,756						19,956
應付帳款和其他負債			(23,279)						(1,106)						(24,385)
遞延收入			(5,467)						(1,405)						(6,872)
遞延税項淨負債			(50,207)						(7,452)						(57,659)
可識別淨資產總額			$	195,866					$	41,111					$	236,977
商譽			$	526,621					$	66,434					$	593,055

商譽通常不能扣税，歸因於不符合單獨確認資格的無形資產，包括被收購業務的集合勞動力和預期因收購而產生的協同效應。

收購的資產和承擔的負債的公允價值是根據初步計算得出的。該等項目的估計及假設可能會因在衡量期間(自收購日期起計最多一年)獲得有關收購日期已知及可知的額外資料而有所變動。

82

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目錄

我們使用各種估值方法來確定無形資產的公允價值，包括特許權使用費減免法和多期超額收益法。這些模型利用由ASC820定義的分類為3級測量的某些不可觀測的輸入，公允價值計量和披露。公允價值的確定需要相當大的判斷力，並且對基礎假設、估計和市場因素的變化非常敏感。估計公允價值要求我們對我們未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。這些假設和估計包括但不限於：估值方法、特許權使用費、貼現率和流失率的選擇。

用於確定通過收購AGI收購的無形資產的公允價值的加權平均使用年限、估值方法和假設如下：

無形資產

加權平均使用壽命

計價方法

假設

開發的軟件和核心技術

10年份

免收特許權使用費

版税費率：40.0% 折扣率：11.0%

商品名稱

9年份

免收特許權使用費

版税費率：1.0% - 2.0% 折扣率：11.0%

客户列表

15年份

多期超額收益

流失率：10.0% 折扣率：12.0%

用於確定通過Lumerical收購獲得的無形資產公允價值的加權平均使用年限、估值方法和假設如下：

無形資產

加權平均使用壽命

計價方法

假設

開發的軟件和核心技術

10年份

多期超額收益

折扣率：16.5%

商品名稱

6年份

免收特許權使用費

版税費率：2.0% 折扣率：16.5%

客户列表

10年份

多期超額收益

流失率：10.0% 折扣率：12.5%

自每次收購之日起，每項收購的經營結果都包含在我們的綜合財務報表中。業務合併的影響對我們個別或整體的綜合經營結果並不重要。

2019年收購

2019年11月1日，我們完成了對100LST是顯式動力學和其他先進有限元分析技術的主要提供商，收購價格為$781.52000萬美元，包括最終淨營運資本調整。此次收購使我們的客户能夠解決一類新的工程挑戰，包括開發更安全的汽車、飛機和火車，同時減少甚至消除昂貴的物理測試需求。購買價格是用$支付的。472.81000萬美元的現金和1.42000萬股我們的普通股，價值$308.72000萬。我們發行了$307.2以未經登記的方式向LST以前的所有者發行普通股2.5億美元，其餘為$1.51000萬美元是從國庫持有的股票中發行的。

2019年2月1日，我們完成了對100格蘭塔設計(Granta Design)%的股份，收購價為$208.7百萬美元，以現金支付，包括最終淨營運資本調整。收購首屈一指的材料信息技術提供商Granta Design，將我們的產品組合擴展到這一重要領域，使客户能夠獲得材料情報，包括對成功模擬至關重要的數據。

此外，在截至2019年12月31日的一年中，我們收購了Dynardo、Helic和DFR Solutions，將收購的技術與我們現有的全面多物理產品組合相結合。這些收購併不單獨意義重大。這些其他收購的合計收購價為$。138.52000萬美元，以現金支付，包括最終淨營運資本調整。

在截至2019年12月31日的年度內，我們產生了6.6在合併損益表中確認為銷售、一般和行政費用的與收購相關的費用為100萬美元。

收購的資產和負債已根據管理層對截至每個收購日期的公平市場價值的估計入賬。下表彙總了轉讓對價的公允價值以及在每個收購日確定的收購資產和承擔的負債的公允價值：

83

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目錄

轉讓對價的公允價值：

(單位：千)			LST						格蘭塔設計						其他收購						總計
現金			$	472,800					$	208,736					$	138,548					$	820,084
ANSYS普通股			308,704						—						—						308,704
按公允價值轉移的總代價			$	781,504					$	208,736					$	138,548					$	1,128,788

取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額：

(單位：千)			LST						格蘭塔設計						其他收購						總計
現金			$	8,520					$	13,644					$	6,231					$	28,395
應收賬款和其他有形資產			20,569						6,941						10,734						38,244
開發的軟件和核心技術(10年 加權平均壽命)			167,700						32,445						25,018						225,163
客户列表(15年加權平均壽命)			25,900						20,016						15,743						61,659
商品名稱(10年加權平均壽命)			10,600						4,579						2,051						17,230
應付帳款和其他負債			(3,887)						(5,164)						(5,946)						(14,997)
遞延收入			(3,565)						(1,426)						(1,889)						(6,880)
不確定的税收狀況			—						—						(257)						(257)
遞延税項淨負債			(47,412)						(8,976)						(8,151)						(64,539)
可識別淨資產總額			$	178,425					$	62,059					$	43,534					$	284,018
商譽			$	603,079					$	146,677					$	95,014					$	844,770

在交易結束時，LST的税收狀況不確定，包括利息和罰款#美元。34.0百萬美元和相應的賠償資產。不確定的税收狀況反映了與2016至2019年納税年度相關的潛在聯邦和州税收負擔。由於所有税務倉位均已解決，結賬時記錄的不確定税務倉位及相應的賠償資產已被剔除。

商譽通常不能扣税，歸因於不符合單獨確認資格的無形資產，包括被收購業務的集合勞動力和預期因收購而產生的協同效應。

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目錄

用於確定2019年收購的重大無形資產公允價值的估值方法和假設如下：

無形資產

計價方法

LST假設

格蘭塔設計假設

開發的軟件和核心技術

免收特許權使用費

版税費率：50.0% 折扣率：10.0%

版税費率：8.0% - 10.0% 折扣率：12.5%

商品名稱

免收特許權使用費

版税費率：2.0% 折扣率：10.0%

版税費率：2.0% 折扣率：14.0%

客户列表

多期超額收益

流失率：10.0% 折扣率：11.0%

流失率：10.0% 折扣率：12.5%

自每次收購之日起，每項收購的經營結果都包含在我們的綜合財務報表中。業務合併的影響對我們各自的綜合經營結果並不重要。下表反映了自收購之日起至2019年12月31日，2019年收購對我們運營業績的綜合影響。營業收入不包括因收購而直接由我們和我們的未收購子公司承擔的整合成本。

(單位：千)			截至2019年12月31日的年度
收入			$	44,079
營業收入			$	6,733

2018年收購

2018年5月2日，我們完成了對100Optis是一家主要的光、人類視覺和基於物理的可視化科學模擬軟件提供商，收購價格為$291.0一百萬美元，現金支付。此次收購將我們的產品組合擴展到光學模擬領域，提供全面的傳感器解決方案，涵蓋相機、雷達和激光雷達的可見光和紅外光、電磁和聲學。

自2018年5月2日，即收購之日起，Optis的經營業績已包含在我們的合併財務報表中。

在截至2018年12月31日的年度內，我們產生了3.5700萬美元與收購相關的費用，在綜合損益表上確認為銷售、一般和行政費用。

85

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目錄

Optis的資產和負債已根據管理層對其截至收購日的公平市場價值的估計進行記錄。下表彙總了轉讓對價的公允價值以及在收購日確定的收購資產和承擔的負債的公允價值：

轉讓對價的公允價值：

(單位：千)			視盤
現金			$	290,983

取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額：

(單位：千)			視盤
現金			$	7,957
應收賬款和其他有形資產			15,910
開發的軟件和核心技術(10年加權平均壽命)			47,597
客户列表(12年加權平均壽命)			41,303
商品名稱(9年加權平均壽命)			10,749
應付帳款和其他負債			(11,941)
遞延收入			(2,470)
遞延税項淨負債			(23,438)
可識別淨資產總額			$	85,667
商譽			$	205,316

商譽通常不能抵税，歸因於不符合單獨確認資格的無形資產，包括被收購業務的集合勞動力和預期因收購Optis而產生的協同效應。

自Optis收購日期起計一年期間，我們調整了收購資產和承擔負債的公允價值，抵銷記錄為$。2.6百萬增加到商譽。這些調整是因為我們獲得了關於收購日期存在的事實和情況的新信息，如果知道這些事實和情況，將會影響到截至該日期確認的金額的計量。

由於Optis業務合併的影響對我們的綜合運營結果並不重要，因此尚未公佈完整的預計運營結果。下表反映了Optis自收購之日起至2018年12月31日的影響。運營虧損不包括我們和我們的非Optis子公司因收購而直接承擔的整合成本。

(單位：千)			截至2018年12月31日的年度
收入			$	18,532
營業虧損			$	(5,462)

86

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目錄

5.其他應收賬款和流動資產以及其他應計費用和負債

我們的其他應收賬款和流動資產，以及其他應計費用和負債，包括以下餘額：

			12月31日，
(單位：千)			2020						2019
與未確認收入相關的應收賬款			$	192,154					$	177,679
應收所得税，包括多付和退款			31,628						26,672
預付費用和其他流動資產			44,740						45,268
其他應收賬款和流動資產合計			$	268,522					$	249,619
消費税、銷售税和增值税納税義務			$	45,156					$	36,398
應計費用和其他流動負債			154,310						106,549
其他應計費用和負債總額			$	199,466					$	142,947

與未確認收入相關的應收賬款代表尚未確認為收入的客户合同賬單的當前部分。

6.財產和設備

物業和設備包括以下內容：

												12月31日，
(單位：千)						預計使用壽命						2020						2019
裝備						1-15年						$	123,139					$	105,428
計算機軟件						1-5年						34,469						33,878
建築物及改善工程						2-40年						38,332						38,095
租賃權的改進						1-17歲						25,237						19,876
傢俱						1-13年						14,902						12,766
土地												2,696						2,696
財產和設備，毛額												238,775						212,739
減去：累計折舊												(142,272)						(129,103)
財產和設備，淨額												$	96,503					$	83,636

與財產和設備有關的折舊費用為#美元。28.0百萬，$23.6百萬美元和$18.4截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

7.商譽與無形資產

商譽是指轉讓的對價的公允價值超過取得的可確認淨資產的公允價值。在企業合併中收購的可識別無形資產按照其在收購之日的公允價值入賬。

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目錄

無形資產分類如下：

			2020年12月31日												2019年12月31日
(單位：千)			毛 攜載 金額						累計 攤銷						毛 攜載 金額						累計 攤銷
有限壽命無形資產：
開發的軟件和核心技術			$	859,620					$	(370,338)					$	635,063					$	(332,622)
客户列表和合同積壓			288,085						(136,093)						269,629						(132,596)
商品名稱			175,626						(122,392)						154,259						(117,379)
總計			$	1,323,331					$	(628,823)					$	1,058,951					$	(582,597)
無限期的無形資產：
商號			$	357											$	357

有限年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷。兩年至十七年。上述無形資產的攤銷費用為#美元。57.2百萬，$36.9百萬美元和$40.8截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

截至2020年12月31日，上述反映的無形資產預計未來攤銷費用如下：

(單位：千)
2021			$	74,981
2022			77,300
2023			78,426
2024			77,399
2025			74,805
此後			311,597
應攤銷無形資產總額(淨額)			694,508
無限活生生的商號			357
其他無形資產，淨額			$	694,865

截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度商譽變動情況如下：

(單位：千)			2020						2019
期初餘額-1月1日			$	2,413,280					$	1,572,455
收購和調整(1)			596,054						842,588
貨幣換算			28,972						(1,763)
期末餘額-12月31日			$	3,038,306					$	2,413,280

(1)根據企業合併會計，吾等已記錄商譽調整，以計價期間(自收購日期起計最多一年)所收購資產及承擔的負債的暫定公允價值變動的影響，因吾等獲得有關收購日期存在的事實及情況的新資料，而該等事實及情況(如知悉)將會影響於該日期確認的金額的計量。這樣的調整對我們的合併財務報表並不重要。

在2020年第一季度，我們完成了商譽和無限期無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期(2020年1月1日)沒有減值。鑑於新冠肺炎造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在年度減值測試之後是否需要進行額外的量化減值測試。根據多種因素(包括最近一次減值測試中公允價值超出賬面值)，我們確定截至2020年3月31日存在減值的可能性並不大。在截至2020年12月31日的年度內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。

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目錄

8.公允價值計量

按公允價值報告的資產和負債披露的估值層次將此類估值的投入劃分為三個大的級別：

•一級：相同資產或負債的活躍市場報價(未調整)；

•第2級：活躍市場上類似資產和負債的報價，或者在金融工具的幾乎整個期限內，通過市場證實直接或間接可觀察到的資產或負債的投入的報價；或

•第三級：基於我們自己的假設的不可觀察的投入，用於按公允價值計量資產和負債。

層次結構中的金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量重要的最低水平的輸入來確定的。

我們的當前和長期債務被歸類在公允價值等級的第二級，因為這些借款交易不活躍，利率結構根據市場利率變化。我們本期和長期債務的賬面價值接近估計的公允價值。有關這些借款的更多信息，見附註10，“債務”。

下表提供了按公允價值列賬並按經常性計量的資產：

									報告日期計量的公允價值，使用：
(單位：千)			2020年12月31日						中國報價： 活躍的市場 (1級)						重要的和其他的 可觀測 輸入量 (2級)						意義重大 看不見的 輸入量 (3級)
資產
現金等價物			$	341,085					$	341,085					$	—					$	—
短期投資			$	479					$	—					$	479					$	—
遞延薪酬計劃投資			$	1,602					$	1,602					$	—					$	—

									報告日期計量的公允價值，使用：
(單位：千)			2019年12月31日						中國報價： 活躍的市場 (1級)						重要的和其他的 可觀測 輸入量 (2級)						意義重大 看不見的 輸入量 (3級)
資產
現金等價物			$	322,455					$	322,455					$	—					$	—
短期投資			$	288					$	—					$	288					$	—
遞延薪酬計劃投資			$	1,110					$	1,110					$	—					$	—

上表中的現金等價物代表貨幣市場基金，按資產淨值估值，由於其短期性質，賬面價值接近其公允價值。

上表中的短期投資是指某些外國子公司持有的存款。這些存款的利率是固定的，最初的到期日從三個月到一年不等。

上表中的遞延薪酬計劃投資代表為非僱員董事的利益在拉比信託中持有的交易證券。這些證券由在活躍的市場上交易的共同基金組成，並有報價。因此，計劃資產在公允價值層次結構中被歸類為1級。計劃資產記錄在我們合併資產負債表的其他長期資產中。

9.租契

我們主要將辦公空間的運營租賃包括在我們的ROU資產和租賃負債中。我們的執行辦公室以及與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦公室都位於186,000位於賓夕法尼亞州Canonsburg的辦公設施面積為1平方英尺。租期為183三個月，從2014年10月1日開始，到2029年12月31日到期。租賃協議包括續簽合同至2044年8月的選擇權，2025年1月租賃額外空間的選擇權，以及2025年12月終止租約的選擇權。中不包含任何選項。

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目錄

續簽時的租賃責任不是合理確定的。此外，我們有理由確定我們不會終止租賃協議。如果不行使租約中的選擇權，我們剩餘的基本租金(包括物業税和某些運營成本)為#美元。4.52024年之前每年100萬美元，4.72025-2029年每年百萬美元。

截至2019年12月31日、2020年和2019年12月31日的綜合損益表中反映的我們全球租賃成本的組成部分如下：

(單位：千)			2020						2019
租賃負債成本			$	24,818					$	22,507
可變租賃成本不包括在租賃負債中(1)			5,067						3,754
總租賃成本			$	29,885					$	26,261

(1)可變租賃成本包括公共區域維護、物業税、水電費和因指數或費率變化而引起的租金波動。

截至2018年12月31日的一年，租賃成本總計為$21.3百萬美元。

截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度的其他與經營租賃相關的資料如下：

(單位：千)									2020						2019
為計量租賃負債中包括的金額支付的現金：
*來自經營租賃的營運現金流									$	(22,470)					$	(20,031)
以新的經營租賃負債換取的使用權資產									$	48,248					$	35,191

									截止到十二月三十一號，
									2020						2019
加權平均經營租賃剩餘租期									7.3年份						7.7年份
營業租賃加權平均貼現率									2.9		%				3.7		%

截至2020年12月31日的經營租賃負債到期日日程表如下：

(單位：千)
2021			$	27,311
2022			24,712
2023			21,522
2024			20,264
2025			17,076
此後			50,438
*未來租賃付款總額			161,323
減去：現值調整			(16,792)
**未來租賃付款的現值(1)			$	144,531

(1)包括經營租賃負債的當前部分#美元23.6合併資產負債表中的其他應計費用和負債反映在應計費用和負債中。

截至2020年12月31日，沒有簽署但尚未開始的實質性租約。

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目錄

10.債務

2019年2月，我們簽訂了一項信貸協議，金額為$500.0百萬無擔保循環信貸安排，其中包括一筆$50.0以北卡羅來納州美國銀行為行政代理，用於簽發信用證(循環信貸安排)。循環信貸安排將於2024年2月22日全額支付，可用於一般公司目的，其中包括為收購和資本支出提供資金。循環信貸安排在2020年或2019年沒有使用。

關於收購LST，我們於2019年10月16日修訂了我們的信貸協議(修訂後的信貸協議)。修正案規定了一項新的$500.0百萬無擔保定期貸款安排，為收購提供資金。這筆定期貸款於2019年11月1日獲得資金，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財季的最後一個營業日支付，從融資日期後的第九個完整財季開始，利率為1.25%/季度，增加到2.50在接下來的四個財政季度之後，每個季度的百分比。我們還了$75.02020年1月在2022年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額(#億美元)25.0百萬美元)和2023年($50.0百萬)。

關於收購AGI，我們於2020年11月9日簽訂了一份信貸協議(AGI Credit Agreement)，行政代理為美國銀行(Bank of America，N.A.)。AGI信貸協議規定了一筆新的美元375.0700萬美元的無擔保定期貸款安排，為收購的部分現金對價提供資金。這筆定期貸款於2020年12月1日獲得資金，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財季的最後一個營業日支付，從融資日期後的第五個完整財季開始，利率為1.25%/季度，增加到2.50在接下來的四個財政季度之後，每個季度的百分比。

經修訂的信貸協議和AGI信貸協議(信貸協議)項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或基本利率計息，由我方選擇。在截至2020年12月31日的季度，我們選擇應用歐洲美元匯率。基本利率為適用保證金加(I)聯邦基金利率加最高者。0.500%，(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%。這些借款的適用保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中較低的一個，每年的百分比。這導致了一個範圍在以下範圍內的邊際1.125%至1.750%和0.125%至0.750歐洲美元匯率和基本利率分別為%維利。

截至2020年和2019年12月31日止年度的有效加權平均利率為2.09%和2.96%。截至2020年12月31日，修訂後的信貸協議和AGI信貸協議的有效利率為1.38%和1.50%。

信貸協議包含在歐洲美元匯率因倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)變化而不可用的情況下的語言。如果發生這種情況，基本利率將用於借款。不過，我們可能會與行政代理合作修訂信貸協議，以(I)一個或多個基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)的利率；或(Ii)另一個替代基準利率(視乎貸款人的批准而定)取代歐洲美元利率。

信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定和否定契約以及違約事件。每份信貸協議還包含一項財務契約，要求我們保持債務與利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的綜合槓桿率不超過3.50截至任何財政季度末(截至該日期的四個季度期間)至1.00，並有機會暫時將綜合槓桿率提高至4.00在完成某些合乎資格的收購後至1.00，而該等收購的總代價至少為$250.0百萬美元。

截至2020年12月31日和2019年12月31日，無擔保循環信貸安排項下沒有未償還借款，定期貸款的賬面價值為美元。798.1百萬美元，這是扣除美元后的淨額1.9600萬美元的未攤銷債務發行成本，以及498.5百萬美元，這是扣除美元后的淨額1.5未攤銷債務發行成本分別為100萬美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們遵守了所有公約。

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目錄

截至2020年12月31日，後續五個財年每年的債務總額計劃到期日如下：

(單位：千)
2021			$	—
2022			18,750
2023			37,500
2024			743,750
2025			—
*總計			$	800,000

11.所得税

所得税前收入包括以下組成部分：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位：千)						2020						2019						2018
國內						$	465,382					$	448,271					$	455,478
外國						28,543						74,312						31,607
總計						$	493,925					$	522,583					$	487,085

所得税準備金由以下部分組成：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位：千)						2020						2019						2018
目前：
聯邦制						$	26,855					$	44,824					$	58,138
狀態						12,738						9,554						12,888
外國						51,377						31,421						30,359
延期：
聯邦制						(12,203)						(8,833)						(20,764)
狀態						(2,119)						(965)						(2,901)
外國						(16,610)						(4,713)						(10,010)
總計						$	60,038					$	71,288					$	67,710

美國聯邦法定税率與合併有效税率的對賬如下：

						截至2013年12月31日的一年，
						2020						2019						2018
聯邦法定税率						21.0		%				21.0		%				21.0		%
州所得税，扣除聯邦福利後的淨額						1.6						1.5						1.5
國外利差						0.4						0.8						0.8
不確定的税收狀況						0.1						(0.2)						0.5
估值免税額發放						(0.8)						(1.3)						—
從實體構建活動中獲益						(1.5)						—						(1.4)
外國派生的無形收入扣除						(2.8)						(3.8)						(3.9)
研發學分						(3.2)						(2.2)						(2.3)
基於股票的薪酬						(3.6)						(3.1)						(3.3)
其他						1.0						0.9						1.0
						12.2		%				13.6		%				13.9		%

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目錄

遞延税項資產和負債的構成如下：

						12月31日，
(單位：千)						2020						2019
遞延税項資產：
淨營業虧損結轉						$	47,551					$	35,044
經營租賃負債						34,803						26,628
基於股票的薪酬						24,738						24,254
不確定的税收狀況						18,565						19,227
僱員福利						13,290						9,392
研發學分						9,847						5,865
壞賬準備						3,193						1,841
其他						6,856						4,468
估值免税額						(15,398)						(17,524)
遞延税項資產總額						143,445						109,195
遞延税項負債：
其他無形資產						(147,960)						(99,193)
經營性租賃使用權資產						(33,304)						(25,648)
遞延收入						(26,839)						(13,744)
會計方法變更						(10,781)						(21,396)
財產和設備						(6,052)						(3,780)
遞延税項負債總額						(224,936)						(163,761)
遞延税項淨負債						$	(81,491)					$	(54,566)

估值免税額減少#美元。2.1截至2020年12月31日的一年為100萬美元。公司間債務重組使我們有能力利用外國司法管轄區的虧損，在那裏，我們以前確定利用是遙遠的，導致釋放了#美元。2.3700萬歐元的估值津貼。此外，外國司法管轄區有利的税收裁決導致釋放了#美元。1.8在我們之前確定利用率很低的情況下，計入了80萬歐元的估值撥備，以彌補我們之前確定的虧損。估值免税額的減少被其他不可變現税項資產的增加所抵消。截至每個報告日期，管理層都會考慮新的證據，無論是積極的還是消極的，這些證據都可能影響遞延税項資產的未來變現。如果管理層確定一項資產或一項資產的一部分更有可能無法變現，則將計入估值撥備。

截至2020年12月31日，我們有聯邦淨運營虧損結轉$28.3100萬美元，但它們的使用受到限制。損失總額達$25.61.3億美元目前不受到期日的限制，而其餘的美元2.72025年至2037年期間，將有1.8億美元的虧損到期。遞延税項資產為$1.9國家運營虧損結轉已錄得100萬英鎊。這些虧損將在2030-2042年間到期，並受到其利用的限制。*我們結轉的海外淨營業虧損總額為$166.1百萬美元，其中$141.7目前有100萬份不受到期日的限制。剩下的，$24.4100萬，在2025-2036年之間到期。我們有$的税收抵免結轉11.2百萬美元，其中$6.9100萬人在使用上受到限制。-大約$0.7其中數百萬的税收抵免結轉目前不受到期日的限制。剩下的，$10.5100萬美元，在2021-2040年之間的不同年份到期。

一般來説，我們打算將所有超過以前徵税金額的收益永久再投資。我們非美國子公司2018年前的幾乎所有收益都是通過過渡税徵税的，2018年後的經常收益是作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税的。這些税收增加了我們以前納税的收入，並允許我們大部分海外收入匯回國內，而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為，對於任何超過以前納税金額的收益，財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基，但此類金額被視為永久性再投資。與這種永久性再投資收益相關的累積暫時性差額約為$。93.01000萬美元，我們預計對這些收入的税收影響是微不足道的。

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目錄

以下是未確認的税收優惠總額的對賬：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位：千)						2020						2019						2018
截至1月1日未確認的税收優惠						$	49,085					$	22,827					$	19,657
總變化--收購						(24,963)						26,914						—
毛加-上期税收頭寸						1,572						207						1,229
毛減-上期税收頭寸						—						(1,743)						(376)
毛加-本期税額狀況						1,281						3,563						4,014
因適用的訴訟時效過期而減少的						(3,502)						(2,230)						(994)
貨幣波動帶來的變化						994						(453)						(703)
安置點						(392)						—						—
截至12月31日的未確認税收優惠						$	24,075					$	49,085					$	22,827

我們認為合理的可能性是大約$5.0由於與税務機關達成和解或訴訟時效失效，上表所列的百萬不確定税務狀況可能在未來12個月內得到解決。如果承認截至2020年12月31日的未確認税收優惠，將獲得美元的優惠。16.3100萬美元將影響實際税率。

我們將與所得税相關的利息和罰金確認為所得税費用。我們記錄的罰金費用是$。0.2百萬，$0.5百萬美元和$0.8截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。我們記錄的利息支出為#美元。0.31000萬美元以下0.1截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別為百萬美元，利息收入為0.1截至2018年12月31日的一年為100萬美元。截至2020年12月31日，我們累計罰款責任為$5.5百萬元，利息為$5.4百萬美元。截至2019年12月31日，我們累計罰款責任為$11.7百萬元，利息為$6.6百萬美元。

我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。在我們唯一的主要税收管轄區美國，2017-2020納税年度接受美國國税局(Internal Revenue Service)的審查。

12.養老金和利潤分享計劃

我們為所有符合資格的家庭僱員制定了401(K)計劃，允許參與者根據國內税法第401(K)節延期支付一部分工資。我們代表每個符合資格的參與者進行等額供款，金額相當於前3%的100%和隨後5%的25%，最高總額為員工合格補償的4.25%。我們可能會做出酌情的等額繳費。我們還可以為每個計劃年度提供可自由支配的非選擇性繳費，金額由董事會決定，前提是員工在年終時已受僱，且工作時間至少為1,000小時。我們還為我們的國際員工維持和貢獻各種固定繳費和固定收益養老金安排。我們滿足國外計劃的最低法定資金要求。截至2020年12月31日和2019年12月31日，固定福利義務的未出資部分總額為$13.5百萬美元和$11.2分別為2000萬人。

與我們退休計劃相關的費用是$18.72020年為100萬美元，16.32019年為100萬美元，12.42018年將達到100萬。

13.競業禁止協議和僱傭協議

我們的員工已簽署協議，根據這些協議，他們同意在法律允許的情況下，不披露商業祕密或機密信息，以限制在我們受僱於世界任何地方(在某些情況下，之後在相關地理區域的特定期限內)從事任何與我們競爭的業務或與其相關的業務或與之相關，並且他們在受僱期間創造的任何產品或技術都是我們的財產。此外，我們要求所有渠道合作伙伴簽訂協議，不泄露我們的商業祕密和其他專有信息。

我們與我們的首席執行官簽訂了僱傭協議。本協議規定，除其他事項外，如果我們非因(如本協議所界定)或行政總裁以正當理由(如本協議所界定)而終止合約，並視乎其籤立及交付對我們的索償聲明，他將獲得最低遣散費，相等於其基本工資及目標獎金的兩倍之和，自終止合約之日起計的兩年內支付，以及在終止合約後最多兩年的眼鏡蛇醫療保險付款。*在他受僱期間，他將獲得最低遣散費，相等於其基本工資及目標獎金的兩倍之和，並在終止合約後支付最多兩年的醫療保險費用。

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目錄

在此之後的兩年內，在合同規定的某些情況下終止僱傭後，他將受到競業禁止和競業禁止義務的約束。

我們還與其他幾名員工簽訂了僱傭協議，主要是在外國司法管轄區。這些僱傭協議的條款一般包括年度薪酬和競業禁止條款。

14.基於股票的薪酬

我們有一個股權激勵計劃-第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996年股票期權和授予計劃(股票計劃)。經修訂的股票計劃授權授予大約39.8(I)獎勵股票期權(ISO)，(Ii)非限制性股票期權，(Iii)具有或不具有歸屬或其他限制的普通股，(Iv)在實現特定業績目標時的普通股，(V)限制性股票獎勵，(Vi)與普通股持有人一起獲得現金股利的權利，就像接受者持有指定數量的普通股一樣，(Vii)遞延股票獎勵，(Viii)限制性股票單位獎勵，(Ix)股票增值權和(X)現金獎勵。

股票計劃規定：(一)任何股票期權的行權價必須不低於股票在授予之日的公允價值；(二)由持有以下股份的受購人持有的ISO的行權價10所有類別股票總表決權的百分比必須不低於110授予時股票公允市值的%。董事會薪酬委員會有權設定不晚於十年由批出之日起(或五年對於符合以下條件的期權獲得者而言10%Criteria)、支付條款以及每筆贈款的其他條款。與未行使期權或重新收購的普通股相關的股票(不包括因預扣税款而被扣留的股票、用於支付期權行權價或根據淨髮行的股票)將再次可用於根據股票計劃授予期權和與普通股相關的獎勵。

董事會薪酬委員會可在符合股票計劃的條款及條件下，全權酌情加快根據股票計劃授予的獎勵可授予或延長(如屬股票期權)行權期至期權到期日的一個或多個日期。當參與者因去世或殘疾而終止服務時，參與者持有的限制性股票單位的歸屬將加快(如果是基於績效的歸屬，則取決於達到績效要求)。

在股票計劃中定義為“交易”的“出售事件”發生時，所有未完成的獎勵將由後續實體承擔或繼續進行，並對獎勵進行適當調整以反映交易。在這種情況下，除非賠償委員會對獎勵協議中的特定獎勵另有規定，否則如果獎勵持有人的服務關係在無理由的情況下被終止18在銷售活動結束後的幾個月內，該持有者持有的所有獎勵將在那時完全歸屬並可行使。若出現繼承人實體拒絕承擔或延續未完成獎勵的銷售活動，則待銷售活動完成後，所有具有時間歸屬條件的獎勵將在銷售活動生效時完全歸屬並可行使，所有具有績效歸屬條件的獎勵可由補償委員會酌情決定歸屬，然後所有該等獎勵將於銷售事件發生時終止。(C)在銷售活動結束時，所有具有時間歸屬條件的獎勵將在銷售活動生效時完全歸屬並可行使，而所有具有績效歸屬條件的獎勵可由補償委員會酌情決定歸屬，然後所有該等獎勵將於銷售事件發生時終止。在股票期權或股票增值權因出售事件而終止的情況下，賠償委員會可以向此類獎勵的持有人支付或規定相當於每股交易對價與此類獎勵的行使價之間的差額的現金支付，或者允許每位持有人至少享有15-在終止前有一天的時間行使這種獎勵。

我們目前從現有的庫存股中發行與行使的股票期權或既得獎勵相關的股票，並沒有在行使股票期權時回購庫存股或作為獎勵的具體政策。如果資金池耗盡，我們將發行新股。

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目錄

截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度確認的股票薪酬支出總額如下：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
(單位為千，每股除外)						2020						2019						2018
銷售成本：
維護和服務						13,626						8,494						5,224
運營費用：
銷售、一般和行政						73,491						60,639						47,099
研發						58,498						47,057						31,023
基於股票的税前薪酬費用						145,615						116,190						83,346
相關所得税優惠						(56,485)						(47,454)						(34,518)
基於股票的薪酬費用，扣除税款後的淨額						$	89,130					$	68,736					$	48,828
對每股收益的淨影響：
基本每股收益						$	(1.04)					$	(0.82)					$	(0.58)
稀釋後每股收益						$	(1.02)					$	(0.80)					$	(0.57)

截至2020年12月31日，與該日期之前授予的獎勵相關的未確認估計補償支出總額為$160.72000萬美元，預計將在加權平均時期內確認1.4好幾年了。被沒收的獎品在發生時會被計算在內。

股票期權

在2017年之前，我們授予了股票期權獎勵。根據Black-Scholes期權定價模型(Black-Scholes模型)，每個股票期權獎勵的價值是在授予之日或在企業合併中發行的期權的收購日期估計的。使用期權定價模型確定以股票為基礎的支付獎勵的公允價值受到我們的股價以及關於許多複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在過去六年中的股票波動性、實際和預計的員工股票期權行使行為、在授予或收購日使用5年期美國國債收益率的利率假設，以及預期股息。期權的股票補償費用在必要的服務期內按比例記錄。

截至2020年12月31日，不存在與未歸屬股票期權相關的未確認估計補償成本。

有關股票期權交易的信息摘要如下：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
						2020												2019												2018
(以千為單位的選項)						選項						加權的- 平均值 鍛鍊 價格						選項						加權的- 平均值 鍛鍊 價格						選項						加權的- 平均值 鍛鍊 價格
出色，年初						984						$	67.49					1,484						$	62.80					2,170						$	59.17
授與						—						$	—					—						$	—					—						$	—
練習						(336)						$	54.43					(495)						$	53.53					(679)						$	50.92
沒收						—						$	—					(5)						$	64.21					(7)						$	86.28
出色，年終						648						$	74.26					984						$	67.49					1,484						$	62.80
既得和可行使，年終						648						$	74.26					924						$	65.71					1,347						$	59.69
非既得利益者						—						$	—					60						$	94.77					137						$	93.44

 

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目錄

						2020						2019						2018
加權平均剩餘合同期限(以年為單位)
出類拔萃						2.93						3.18						3.55
既得和可行使						2.93						2.95						3.14
非既得利益者						0.00						6.71						7.60
聚合內在價值(單位：千)
練習						$	78,269					$	72,098					$	78,648
出類拔萃						$	187,679					$	186,926					$	118,908
既得和可行使						$	187,679					$	177,111					$	112,133
非既得利益者						$	—					$	9,815					$	6,775
薪酬費用-股票期權(單位：千)						$	1,030					$	1,709					$	2,006

截至2020年12月31日，有關未償還股票期權的信息摘要如下：

(以千為單位的選項)						未償還期權和可行使期權
行權價格區間						選項						加權的- 平均值 剩餘 合同 壽命(年)						加權的- 平均值 鍛鍊 價格
$12.26 - $24.42						13						0.40						$	22.10
$58.67						167						0.86						$	58.67
$67.44						226						1.85						$	67.44
$78.56 - $95.09						242						5.48						$	94.15

截至2020年12月31日，沒有未授予的股票期權。

限售股單位

根據ANSYS，Inc.1996年第五次修訂和重新修訂的股票期權和授予計劃的條款，我們頒發各種限制性股票單位獎勵。下表總結了獎勵的類型和歸屬條件：

授獎			歸屬期間			歸屬條件
僅有服務條件的限制性股票單位			三年			在歸屬期間繼續受僱。每年有三分之一的背心。
具有經營業績和使用狀況的限制性股票單位			三年			在每個子業績期初定義的運營業績指標，並可繼續受僱。
有市場、有服務條件的限售股			三年			我們的業績以股東在業績期間相對於納斯達克綜合指數的總回報衡量，並在歸屬期內繼續受僱。

只有服務條件的RSU的公允價值是基於授予之日我們股票的公允市場價值，並在歸屬期間確認。

具有經營業績指標的RSU的公允價值以授予日我們股票的公平市場價值為基礎，並從授予日起至基於管理層對歸屬概率的估計的與每個經營業績指標相關的履約期結束時確認。

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目錄

在一定市場條件下，限制性股票單位(RSU)的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估計的，並在授權期內確認。獎勵公允價值的確定受到授予日期和幾個變量的影響，每個變量都已在下表中確定：

			截至十二月三十一日止的年度，
蒙特卡羅格子定價模型中使用的假設			2020						2019						2018
無風險利率			0.7%						2.5%						2.4%
預期股息收益率			—%						—%						—%
預期波動性-Ansys股價			25%						23%						21%
預期波動率--納斯達克綜合指數			18%						16%						15%
預期期限			2.8年份						2.8年份						2.8年份
相關係數			0.77						0.71						0.65
加權平均每股公允價值			$245.08						$238.99						$191.76

截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，員工RSU獎勵的總薪酬支出為#美元。138.3百萬，$109.9百萬美元和$77.4分別為百萬美元。

有關所有員工RSU事務處理的信息彙總如下：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
						2020												2019												2018
(以千為單位的RSU)						RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值						RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值						RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值
非既得利益者，年初						1,618						$	165.26					1,522						$	129.96					1,361						$	100.66
授與(1)						501						$	256.47					843						$	192.37					681						$	163.67
業績調整-根據市場情況獎勵(2)						18						$	191.76					12						$	120.96					10						$	78.71
績效調整-有績效條件的獎勵(2)						(10)						$	279.08					62						$	176.89					66						$	162.64
既得						(742)						$	158.13					(704)						$	125.84					(524)						$	101.38
沒收						(62)						$	193.28					(117)						$	140.43					(72)						$	125.29
非既得利益者，年終						1,323						$	201.98					1,618						$	165.26					1,522						$	129.96

(1) 包括年內批出的所有回購單位。具備運行性能條件的RSU每年發佈一次，有一個性能週期或三個子性能週期。績效條件在每個績效週期或子績效週期(如果適用)開始時分配，獎勵在當時的目標單位數上反映為獎勵金。

(2) 具有市場或業績條件的RSU是根據市場或經營業績和服務條件的實現情況在目標和歸屬範圍內授予的。實際發放的RSU數量可能多於或少於目標RSU，具體取決於市場或運營業績條件的實現情況。

董事會

在2015年及之前，我們向非僱員董事授予遞延股票獎勵，即終止董事任期時獲得普通股的權利。與這些獎勵相關的是，我們利用拉比信託持有的資產建立了一項無保留的409(A)遞延補償計劃，為董事提供多元化其既得獎勵的機會。在開放交易窗口期間，董事可根據其可選選擇權將其持有的Ansys股票轉換為各種非Ansys股票投資選擇權，以使其持有的部分股份多樣化，但須符合所有權準則。

98

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目錄

有關向非僱員董事發放遞延股票獎勵的信息彙總如下：

			截至2020年12月31日的年度
			多元化						單一						總計
推遲頒發的未完成獎項，年初			5,598						60,081						65,679
股份多元化			1,400						(1,400)						—
遞延獎勵未完成，年終			6,998						58,681						65,679

			截至2019年12月31日的年度
			多元化						單一						總計
推遲頒發的未完成獎項，年初			12,250						120,449						132,699
股份多元化			13,348						(13,348)						—
退休後發行的股票			(20,000)						(47,020)						(67,020)
遞延獎勵未完成，年終			5,598						60,081						65,679

			截至2018年12月31日的年度
			多元化						單一						總計
推遲頒發的未完成獎項，年初			29,500						159,599						189,099
股份多元化			6,105						(6,105)						—
退休後發行的股票			(23,355)						(33,045)						(56,400)
遞延獎勵未完成，年終			12,250						120,449						132,699

有關授予非僱員董事的RSU獎勵的信息彙總如下：

						截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
						2020												2019												2018
(以千為單位的RSU)						BOD RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值						BOD RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值						BOD RSU						加權的- 平均值 授予日期公允價值
非既得利益者，年初						9,688						$	187.53					13,632						$	165.71					18,018						$	123.38
授與						9,664						$	253.40					11,259						$	187.53					13,632						$	165.71
既得						(10,704)						$	193.35					(14,287)						$	166.71					(18,018)						$	123.38
沒收						(577)						$	253.93					(916)						$	187.53					—						$	—
非既得利益者，年終						8,071						$	253.93					9,688						$	187.53					13,632						$	165.71

授予非僱員董事的RSU在授予之日或下一次股東例會日期起計的一年前全額授予。如果非僱員董事在授予日期之前退休，該非僱員董事將按比例獲得RSU的一部分。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，與賠償相關的薪酬支出總額為#美元。2.2百萬，$2.5百萬美元和$2.3分別為百萬美元。

員工購股計劃

我們1996年的員工購股計劃(以下簡稱“購股計劃”)於1996年4月19日由董事會通過，隨後得到股東的批准。股東在2016年5月批准了對購買計劃的修正案，將可供發行的股票數量增加到1.8百萬股，其中0.1截至2020年12月31日，可供未來購買的股票為3.8億股。購買計劃由薪酬委員會管理。購買計劃下的優惠從每年2月1日和8月1日開始，期限為六個月。擁有或被視為擁有超過以下價值的股票的僱員5我們所有類別股票的總投票權的%不能參與購買計劃。

在每次發售期間，符合條件的員工可以通過授權最高可扣除的工資總額來購買購買計劃下的股票10他或她在要約期內現金報酬的%。任何參與招股的僱員在任何招股期間可購買的最高股份數目限制為3,840股份(由薪酬委員會不時調整)。除非該僱員先前已退出要約，否則他或她的累積工資單

99

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目錄

扣除將用於在該期間的最後一個工作日以等於以下價格的價格購買普通股90普通股在發行期的第一天或最後一天(以較低者為準)的公允市值的%。根據適用的税收規則，員工不能累積購買超過$的權利。25,000以授予日公允價值為基礎的普通股，在任何日曆年的任何時間未償還的普通股。截至2020年12月31日，1.7根據購買計劃，已經發行了100萬股普通股。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度內，根據採購計劃記錄的補償費用總額為#美元。4.1百萬，$2.0百萬美元和$1.8分別為百萬美元。

15.股票回購計劃

根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位為千，每股數據除外)			2020						2019						2018
回購股份數量			690						330						1,674
每股平均支付價格			$	233.48					$	179.41					$	161.12
總成本			$	161,029					$	59,116					$	269,801

在截至2020年12月31日的年度內回購的所有普通股股份都是在2020年第一季度回購的。截至2020年12月31日，2.8根據該計劃，仍有100萬股票可供回購。

16.版税協議

我們已經簽訂了各種可續訂的許可協議，根據這些協議，我們被授權使用許可方的技術，並有權在我們的產品線中銷售該技術。版税按不同的費率和金額支付給軟件開發商，通常基於單位銷售額、收入或固定費用。版税費用在軟件許可成本中報告，為$29.6百萬，$22.4百萬美元和$16.9截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分別為100萬美元。

17.地理信息

外部客户的收入根據客户所在的位置分配給各個國家/地區。按地理區域劃分的收入如下：

			截至十二月三十一日止的年度，
(單位：千)			2020						2019						2018
美國			$	776,716					$	637,916					$	506,335
日本			183,117						162,154						145,951
德國			160,771						158,809						140,506
韓國			74,953						90,082						72,724
法國			71,255						68,551						67,657
其他歐洲、中東和非洲地區			236,678						211,193						193,317
其他國際組織			177,807						187,187						167,146
總收入			$	1,681,297					$	1,515,892					$	1,293,636

100

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目錄

按地理區域分列的財產和設備如下：

			十二月三十一日，
(單位：千)			2020						2019
美國			$	65,633					$	59,473
印度			7,408						5,660
法國			5,749						3,657
德國			5,277						4,237
英國			3,765						4,194
其他歐洲、中東和非洲地區			2,082						1,875
其他國際組織			6,589						4,540
財產和設備合計(淨額)			$	96,503					$	83,636

18.無條件購買義務

我們簽訂了各種無條件購買義務，主要包括版税、軟件許可證和服務。我們花了$37.2百萬，$24.2百萬美元和$22.4分別在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度中，與截至每年年初存在的無條件購買義務相關的百萬美元。截至2020年12月31日生效的無條件購買義務下的未來支出如下：

(單位：千)
2021			$	44,865
2022			20,751
2023			6,758
2024			2,525
2025			26
總計			$	74,925

19.或有事項和承付款

我們會接受在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯知識產權和其他事項。在我們看來，懸而未決的問題的解決預計不會對我們的綜合運營結果、現金流或財務狀況產生實質性的不利影響。然而，這些問題中的每一個都受到各種不確定因素的影響，其中一個或多個訴訟程序的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。

我們的印度子公司有幾項服務税審計待決，導致我們收到了截至2012年年中的正式交易查詢。我們可能會產生大約#美元的税費和相關債務。7.32000萬。由於目前不太可能發生此類費用，截至2020年12月31日，濃縮綜合資產負債表中尚未記錄準備金。我們的通知和詢問中提出的服務税問題與M/s Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.訴新德里海關、消費税和服務税上訴法庭(CESTAT)發佈了對微軟有利的裁決。微軟的裁決隨後在最高法院受到印度税務當局的質疑，目前仍在等待裁決。我們不能保證當前微軟案件的裁決將對我們的案件產生什麼影響，但是，微軟案件中不利的裁決可能會影響我們對概率的評估，並導致記錄$7.3700萬儲備。我們不確定這些服務税事項將於何時結束。

我們根據合同協議向客户銷售軟件許可證和服務。此類協議一般包括某些條款，以賠償客户因客户使用我們的產品或服務而導致的知識產權侵權或第三方不遵守合同條款和條件的索賠。到目前為止，與這些賠償條款相關的付款都是無關緊要的。有幾個原因，包括沒有事先

101

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目錄

在重大賠償要求的情況下，我們無法確定與此類賠償條款相關的未來可能支付的最高金額(如果有的話)。

102

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目錄

附表II

ANSYS，Inc.和子公司

估值和合格賬户

(單位：千) *説明						平衡點： 起頭 年份的						新增： 收費降低成本 和費用						扣除額： 核銷						平衡點： 端部 年份的
截至2020年12月31日的年度 壞賬準備						$	8,700					$	6,438					$	1,138					$	14,000
截至2019年12月31日的年度 壞賬準備						$	8,000					$	2,928					$	2,228					$	8,700
截至2018年12月31日的年度 壞賬準備						$	6,800					$	1,577					$	377					$	8,000

103

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目錄

證物編號：						展品
3.1						重述的公司註冊證書(作為2020年2月27日提交的公司年度報告10-K表的附件3.1提交，並通過引用併入本文)。
3.2						第三次修訂和重新修訂公司章程(作為2018年1月19日提交的公司當前報告8-K表的附件3.1提交，並通過引用併入本文)。
4.1						證券説明(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件4.1提交，並通過引用併入本文)。
10.1						ANSYS，Inc.與非僱員董事之間的賠償協議表(作為公司當前報告的附件10.1提交，於2013年3月20日提交，並通過引用併入本文)。*
10.2						非僱員董事遞延薪酬計劃(作為本公司於2019年11月7日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2提交，並通過引用併入本文)。*
10.3						經修訂和重述的高管離職計劃，日期為2014年7月29日(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.3提交，並通過引用併入本文)。*
10.4						第四次修訂和重新修訂了ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為2011年5月17日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交，並通過引用併入本文)。*
10.5						根據第四次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.5提交，並通過引用併入本文)的遞延股票單位協議表。*
10.6						根據第四次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司2013年5月2日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1提交，並通過引用併入本文)的員工非限制性股票期權協議表格。*
10.7						第五次修訂和重新修訂了ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為註冊人於2016年3月31日提交給證券交易委員會的關於附表14A的最終委託書的附錄1提交，並通過引用併入本文)。*
10.8						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2017年2月23日提交的Form 10-K年度報告的附件10.36提交，並通過引用併入本文)下的非限制性股票期權協議的表格。*
10.9						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司年度報告附件10.35提交，於2017年2月23日提交，並通過引用併入本文)的2017年限制性股票單位協議表格。*
10.10						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.11提交，並通過引用併入本文)的2018年限制性股票單位協議表格。*
10.11						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.12提交，並通過引用併入本文)的2019年限制性股票單位協議表格。*
10.12						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.13提交，並通過引用併入本文)的限制性股票單位獎勵協議(非僱員董事)的格式。*
10.13						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.16提交，並通過引用併入本文)的2019年授標通知表格(年度合同價值)。*
10.14						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃提交的2019年獎勵通知表格(股東總回報)。*
10.15						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年2月27日提交的Form 10-K年度報告的附件10.18提交，並通過引用併入本文)的2019年特別業績股票單位協議表格。*
10.16						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃(作為公司於2020年5月6日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.24提交，並通過引用併入本文)的2020年授標通知(股東總回報)。*

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目錄

10.17						根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃，2020年授予通知表格(年度合同價值)。*
10.18						ANSYS，Inc.和Ajei S.Gopal之間的僱傭協議，日期為2016年8月29日(作為公司當前報告的8-K表的附件10.1提交，於2016年8月29日提交，並通過引用併入本文)。*
10.19						與Ajei S.Gopal的非限制性股票期權協議表格(作為公司當前報告的附件10.3提交，於2016年8月29日提交，並通過引用併入本文)。*
10.20						ANSYS，Inc.和Quattro Investment Group，L.P.之間的租約，日期為2012年9月14日(作為2012年9月18日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交，並通過引用併入本文)。
10.21						信貸協議，日期為2019年2月22日，由ANSYS，Inc.作為借款人，美國銀行，N.A.作為行政代理、擺動額度貸款人和信用證發行人、貸款方和其他信用證發行人之間簽訂(作為本公司2019年5月2日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.1提交，並通過引用併入本文)。
10.22						信貸協議第一修正案日期為2019年10月16日，由作為借款人的ANSYS，Inc.(作為行政代理的美國銀行，N.A.)與其貸款方(作為本公司於2019年10月21日提交的Form 8-K的當前報告的附件10.1提交，通過引用併入本文)。
10.23						信貸協議，日期為2020年11月9日，由ANSYS，Inc.作為借款人，美國銀行，N.A.作為行政代理，與貸款方簽訂(作為2020年11月12日提交的公司當前報告8-K表的附件10.1提交，並通過引用併入本文)。
21.1						註冊人的子公司。
23.1						經獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所同意。
24.1						授權書。包含在公司截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的簽字頁，並通過引用併入本文。
31.1						根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。
31.2						根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。
32.1						根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。
32.2						根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。
101.INS						內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
101.SCH						內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL						內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
101.DEF						內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
101.LAB						內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE						內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
104						封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*			指管理合同或補償計劃、合同或安排。

105

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目錄

第16項。表格10-K摘要

沒有。

106

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目錄

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。

ANSYS，Inc.

日期：

2021年2月24日

由以下人員提供：

/s/*AJEIS.G蛋白石(Opal)

阿吉·S·戈帕爾

總裁兼首席執行官

(首席行政主任)

日期：

2021年2月24日

由以下人員提供：

/s/*M阿瑞亞T.S.希爾茲説：“我不知道。”

瑪麗亞·T·希爾茲

首席財務官

(首席財務官和首席會計官)

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目錄

授權書

茲確認，以下簽名的每個人構成並指定其事實代理人Ajei S.Gopal以任何和所有身份取代該人，並將其連同證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)，並在此批准並確認所有上述事實代理人或替代或替代人可以或導致憑藉本表格10-K做出的任何修訂以及與此相關的其他文件，並在此批准並確認所有上述事實上代理人或替代或替代人可以或導致憑藉本表格做出的一切事情，並在此批准並確認所有上述事實上代理人或替代人或替代人都可以或導致憑藉本表格10-K做出的任何修改，以及與此相關的其他文件，在此批准並確認所有上述事實上代理人或替代人或替代人可以或導致憑藉本表格進行的所有事情。

根據1934年證券交易法的要求，本年度報告已由以下人員代表註冊人在以下日期以下列身份簽署。

簽名			標題			日期
/s/*AJEIS.G歐泊公司是中國公司的一員，他的客户是美國人。			總裁、首席執行官兼董事 (首席行政主任)			2021年2月24日
阿吉·S·戈帕爾
/s/*M阿瑞亞T.S.希爾茲説：“我不知道。”			首席財務官 (首席財務官和首席會計官)			2021年2月24日
瑪麗亞·T·希爾茲
/s/G倫達醫學博士ORCHAK			導演			2021年2月24日
格倫達·M·多爾恰克
/s/G尤伊E.D.UBOIS			導演			2021年2月24日
蓋伊·E·杜布瓦
/s/DR. ALECD.G阿利莫爾			導演			2021年2月24日
亞歷克·D·加里莫爾博士
/s/rONALDW.H.Ovsepian			董事會主席			2021年2月24日
羅納德·W·霍塞賓
/秒/B阿巴拉V.S切爾			導演			2021年2月24日
芭芭拉·V·謝勒
/s/ 羅伯特·M·卡爾德羅尼			導演			2021年2月24日
羅伯特·M·卡爾德羅尼
/s/ Ravi K.Vijayaraghavan			導演			2021年2月24日
Ravi K.Vijayaraghavan

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