424B3

根據第 424 (b) (3) 條提交的註冊申請
333-270436 號聲明

招股説明書

1,534,410 融資認股權證

行使融資認股權證時發行或可發行的3,736,935股普通股

LOGO

Tritium DCFC 有限公司

本招股説明書涉及賣出證券持有人（定義見下文）（此類認股權證，融資認股權證）發行和出售（a）多達1,534,410份認股權證，用於購買根據澳大利亞法律組建的上市有限公司（以下簡稱 “公司”）Tritium DCFC Limited的普通股、無面值普通股（普通股），(b) 我們總共發行不超過1,533的行使融資認股權證和轉售此類普通股後的4,410股普通股，以及 (c) 轉售先前向融資認股權證發行的2,202,525股普通股在行使融資認股權證時出售證券持有人。融資認股權證最初是向HealthSpring Life & Health Insurance Company、Cigna Health and Life Insurance Company, Inc.、Cigna Health and Life Company, Inc.、Barings Target Yield Instracture Debtracture Debtco 1 S.R.L.、 Martello Re Limited、REL Batavia Partnership, L.P. 和 Sunset Power Pty Lt還有我們的某些的債務再融資活動。我們將從行使任何認股權證的現金中獲得收益，但不會從出售證券持有人發行和出售融資認股權證或普通股中獲得任何收益。我們在標題為 “賣出證券持有人如何出售融資認股權證和普通股” 的部分中提供了更多信息分配計劃.

我們將支付根據經修訂的1933年《證券法》（《證券法》）進行註冊、出售證券持有人發行和出售本招股説明書所涉及的融資認股權證和普通股，以及在行使融資認股權證時發行普通股所產生的費用，包括法律和會計費用。

本招股説明書還涵蓋了由於股份分割、股份分紅或其他類似交易或調整或融資認股權證的反稀釋條款而可能發行的任何數量不確定的額外證券。

投資我們的證券涉及風險。請參閲本招股説明書第10頁上的風險因素和適用的招股説明書補充文件中包含的任何類似部分，以及其中以引用形式納入的與投資我們的證券之前應考慮的因素有關的任何文件。

我們的普通股在納斯達克資本市場（納斯達克）上市，交易代碼為DCFC。2023年3月22日，納斯達克公佈的上次公佈的普通股銷售價格為每股1.07美元。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有透露本招股説明書的充分性或準確性。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書的日期為2023年3月23日。


關於這份招股説明書			1
在哪裏可以找到更多信息；通過引用進行合併			3
該公司			5
這份報價			8
風險因素			10
關於前瞻性陳述的警示性説明			11
所得款項的使用			13
資本化和負債			14
證券的描述			15
某些關係和關聯方交易			18
出售證券持有人			19
重要的美國聯邦所得税注意事項			22
澳大利亞的重大税收注意事項			29
分配計劃			34
費用			37
法律事務			38
專家們			39
美國民事責任的可執行性和訴訟送達代理人			40

關於這份招股説明書

本招股説明書是我們使用上架註冊程序向美國證券交易委員會或 SEC 提交的註冊聲明的一部分。通過使用上架註冊聲明，賣出證券持有人可以不時以本招股説明書所述的一次或多次發行出售本招股説明書中描述的證券。每當賣出證券持有人發行和出售證券時，我們或賣出證券持有人都會提供本招股説明書的招股説明書補充文件，其中包含有關所發行和出售證券以及該發行的具體條款的具體信息。在法律允許的範圍內，我們還可能授權向您提供一份或多份自由書面招股説明書，其中可能包含與這些產品相關的重要信息。招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書還可能增加、更新或更改本招股説明書中包含的有關該發行的信息。如果本招股説明書中的信息與適用的招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書之間存在任何不一致之處，則應視情況參考招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書。在購買任何證券之前，您應仔細閲讀本招股説明書和適用的招股説明書補充文件（以及任何適用的免費書面招股説明書），以及標題下描述的其他信息在哪裏可以找到更多信息；以引用方式納入.

除了本招股説明書、任何適用的招股説明書補充文件或由我們或代表我們編寫或我們向您推薦的任何免費書面招股説明書中包含的內容外，我們和賣方證券持有人均未授權任何人向您提供任何信息或作出任何陳述。Selling Securitions持有人對他人可能向您提供的任何其他信息的可靠性不承擔任何責任，也不能提供保證。賣出證券持有人不會在任何不允許要約或出售的司法管轄區提出出售這些證券的要約。您應假設本招股説明書和本招股説明書的適用招股説明書補充文件中出現的信息僅在各自封面上的日期才準確，任何適用的自由寫作招股説明書中顯示的信息僅在自由寫作招股説明書發佈之日才是準確的，除非我們另有説明，否則以引用方式納入的任何信息僅在以引用方式納入的文件之日才是準確的。自那時以來，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能發生了變化。本招股説明書以引用方式納入了，任何招股説明書補充文件或自由寫作招股説明書都可能以參考方式包含和納入市場數據和行業統計數據以及基於獨立行業出版物和其他公開信息的預測。儘管我們認為這些來源是可靠的，但我們不保證這些信息的準確性或完整性，也沒有獨立驗證這些信息。此外，本招股説明書、任何招股説明書補充文件或任何適用的自由寫作招股説明書中可能包含或以引用方式納入的市場和行業數據和預測可能涉及估計、假設和其他風險和不確定性，並可能根據各種因素而發生變化，包括本招股説明書所含風險因素、適用的招股説明書補充文件和任何適用的自由寫作招股説明書以及其他文件中類似標題下討論的因素由... 合併參考本招股説明書。因此，投資者不應過分依賴這些信息。

除非另有説明，否則提及特定財政年度是指我們截至該年度6月30日的財政年度。

提及財政年度以外的年度是指截至12月31日的日曆年度。除非另有説明，否則本招股説明書中的所有貨幣金額均以美元為單位，所有提及美元、美元、美元和美元均表示美元，所有提及澳元和澳元的內容均表示澳元。任何表格中列出的總額和總和之間的任何差異都是四捨五入造成的。某些金額和百分比已四捨五入；因此，某些數字加起來可能大於或小於總金額，並且由於四捨五入，某些百分比加起來可能大於或小於 100%。特別是，但不限於，為了方便讀者，本招股説明書中以百萬計的金額已四捨五入到小數點後一位。

我們是一家新興成長型公司，也是美國證券交易委員會規則所定義的外國私人發行人，對本招股説明書和未來申報的上市公司報告要求將有所降低。

在本招股説明書中，除非另有説明，否則我們、我們、我們的、Tritium、公司和我們公司的術語指的是Tritium DCFC Limited及其子公司，提及Tritium Holdings的術語是指Tritium Holdings Pty Ltd。當我們提及您時，我們指的是公司適用證券的潛在購買者。

在哪裏可以找到更多信息；以引用方式納入

可用信息

我們向美國證券交易委員會提交報告、代理和信息聲明以及其他信息。美國證券交易委員會維護一個網站，其中包含有關以電子方式向美國證券交易委員會申報的發行人的報告、代理和信息聲明以及其他信息，例如我們。該網站的地址是 http://www.sec.gov.

我們的網站地址是 www.tritiumcharging.com。但是，我們網站上的信息不是，也不應被視為本招股説明書的一部分。

本招股説明書和任何招股説明書補充文件是我們向美國證券交易委員會提交的註冊聲明的一部分，並不包含註冊聲明中的所有信息。完整的註冊聲明可從美國證券交易委員會或我們獲得，如下所示。確定所發行證券條款的其他文件是或可能作為註冊聲明的附錄或以引用方式納入註冊聲明的文件提交。本招股説明書或任何招股説明書補充文件中關於這些文件的陳述均為摘要，每份陳述均參照其所提及的文件在各個方面進行了限定。您應該參考實際文件，以更完整地描述相關事宜。如上所述，您可以通過美國證券交易委員會網站查看註冊聲明的副本。

以引用方式納入

美國證券交易委員會的規則允許我們以參考方式將信息納入本招股説明書，這意味着我們可以通過向您介紹另向美國證券交易委員會提交的另一份文件來向您披露重要信息。以引用方式納入的信息被視為本招股説明書的一部分，我們隨後向美國證券交易委員會提交的信息將自動更新並取代該信息。就本招股説明書而言，如果本招股説明書中包含的聲明或隨後以引用方式納入的文件修改或取代了該聲明，則本招股説明書或先前以引用方式併入的文件中包含的任何陳述將被視為已修改或取代。

本招股説明書和任何隨附的招股説明書補充文件以引用方式納入了先前向美國證券交易委員會提交的以下文件：

我們於2022年9月22日向美國證券交易委員會提交了截至2022年6月30日的財年 20-F表年度報告（2022年20-F表格）；

我們於 2022 年 11 月 4 日和 2023 年 3 月 9 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表報告；以及

對我們普通股的描述包含在我們於2022年1月13日向美國證券交易委員會提交的 8-A表格的註冊聲明中，以及2022年 20-F表格的附錄2.1以及為更新描述而向美國證券交易委員會提交的任何修正案或報告。

在本次發行終止之前，我們隨後根據經修訂的 1934 年《證券交易法》（我們在本招股説明書中稱之為《交易法》）第 13 (a)、13 (c)、14 或 15 (d) 條提交的所有報告和其他文件，包括我們在首次註冊聲明發布之日之後和註冊聲明生效之前可能向美國證券交易委員會提交的所有此類文件，但是不包括向美國證券交易委員會提供而不是向美國證券交易委員會提交的任何信息，也將以引用方式納入本招股説明書中自提交此類報告和文件之日起，就被視為本招股説明書的一部分。我們還可能以引用方式納入我們隨後在任何發行完成或終止之前向美國證券交易委員會提供的6-K表上的任何報告的部分或全部內容，方法是在此類表格 6-K 中指明此類表格 6-K 或此類表格 6-K 的某些部分或附錄正以提及方式納入本招股説明書，並且如此確定的任何6-K表格（或其部分）均應視為以提及方式納入本招股説明書招股説明書並從提交該文件之日起成為本招股説明書的一部分。

您可以通過以下地址寫信或致電我們，索取本招股説明書中以引用方式納入的任何文件的免費副本：

Tritium DCFC 有限公司

米勒街 48 號

昆士蘭州穆拉里 4172，澳大利亞

要麼

+61 (07) 3147 8500

但是，除非這些證物以引用方式特別納入本招股説明書或任何隨附的招股説明書補充文件中，否則不會發送申報的附錄。

該公司

概述

我們設計、銷售、製造和維修專有硬件和相關軟件，為電動汽車 (EV) 開發先進可靠的直流 (DC) 快速充電器。我們的技術經過精心設計，易於安裝、擁有和使用。我們的緊湊、堅固的充電器專為在 Main Street 上看起來很漂亮，在惡劣的條件下也能正常工作。截至 2022 年 12 月 31 日，我們已經售出超過 10,000 個直流快速充電器，並在 42 個國家提供了高功率充電服務。

我們是一家技術提供商，主要通過銷售直流快速充電解決方案來創收。我們的解決方案由核心充電硬件（包括嵌入式設備固件）和允許所有者監控和管理資產的鄰近軟件平臺組成。我們的充電站硬件產品組合包括獨立充電器和分佈式充電器，我們的軟件產品包括Tritium Pulse Software和myTritium Software。我們提供持續的維護服務，包括提供備件、延長保修、保修之外的服務以及一系列服務級別協議選項。我們目前專注於充電領域的關鍵客户類型，例如充電點運營商、汽車製造商、車隊、加油站、零售和公用事業，但我們的產品與細分市場無關，可用於所有目標領域。未來，我們還致力於開拓重型車輛充電以及住宅和車隊低功率直流充電等新興市場。

我們的主要行政辦公室位於澳大利亞昆士蘭州穆拉里市米勒街48號的Tritium DCFC Limited。我們的電話號碼是 +61 (07) 3147 8500。我們的網站地址是 www.tritiumcharging.com。有關我們的網站或可能通過我們網站訪問的信息不是本招股説明書補充文件或隨附的招股説明書的一部分。

我們擁有或擁有我們在業務運營中使用的各種商標、服務商標和商品名稱的權利。本招股説明書還包含第三方的商標、服務商標和商品名稱，它們是其各自所有者的財產。在本招股説明書中使用或展示第三方商標、服務標誌、商品名稱或產品無意創建，也不意味着與我們建立關係，也不意味着我們認可或贊助。僅為方便起見，本招股説明書中提及的商標、服務商標和商品名稱可能出現在 ^®，TM 或 SM 符號，但此類引用並不旨在以任何方式表明我們不會在適用法律的最大範圍內主張我們或適用的許可人對這些商標、服務商標和商品名稱的權利。

信貸額度再融資和融資權證發行

2022 年 9 月 2 日，根據與 HealthSpring Life & Health Insurance Company, Inc、Cigna Health and Life and Life 保險公司、霸菱目標收益基礎設施債務控股公司 1 S.R.L. 簽訂的優先貸款票據訂閲協議 (LNSA)，我們現有的9000萬美元債務融資進行了再融資，額外提供6000萬美元的可用信貸，使總額增加到1.5億美元（融資機制A）Llo Re Limited 和 REL Batavia Partnership, L.P.（Facily A 貸款機構）LNSA的期限為3年， 8.5％的現金票面利率，輔之以向貸款機構或其關聯公司發行融資認股權證。LNSA包括一種手風琴機制，根據該機制，Tritium Pty Ltd可以在某些條件下向任何 Facilition A貸款機構或其各自的被提名人尋求承諾，以與融資機制A（一旦承諾，此類貸款即Accordion Facility）等同條件下，只能在全額提取後才能使用。手風琴融資機制於2022年11月18日生效，承諾金額為1,000萬美元，Sunset Power Pty Ltd是手風琴設施的貸款機構。設施 A 和 Accordion Facility 均在設施 A 的首次使用日期 36 個月後到期

LNSA下的債務融資受某些財務契約的約束。LNSA下每項貸款的借款利息的年利率為8.50％，應計利息應支付

每季度，在終止之日（或更早償還LNSA設施的日期）的任何應計但未付的利息均在該日期支付。LNSA 包括退出費，金額等於每張已償還或預付的貸款票據本金的2.5％。

關於與 LNSA 設想的融資交易，公司於 2022 年 9 月 2 日和 2022 年 11 月 18 日根據公司與簽名頁上持有人下列的認購和註冊權協議（認股權證認購協議）以及簽名頁持有人下所列各方之間的認購和註冊權協議，共向賣方發行了2,166,229份融資認股權證 2022 年 9 月 2 日（融資認股權證協議），由公司簽訂，特拉華州的一家公司Computershare Inc. 及其子公司北卡羅來納州Computershare Trust Company，一家聯邦特許信託公司。根據《證券法》第4 (a) (2) 條規定的註冊豁免，向賣出證券持有人發行了融資認股權證。參見證券描述.

成為新興成長型公司和外國私人發行人的影響

根據《證券法》第2（a）條的定義，我們是一家新興成長型公司，經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（《喬布斯法案》）修改。因此，我們有資格利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（薩班斯-奧克斯利法案）第404條的審計師認證要求，減少定期報告中有關高管薪酬的披露義務以及對這些要求的豁免就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘付款（在適用於外國私人發行人的範圍內）。如果一些投資者因此發現我們的證券吸引力降低，那麼我們的證券交易市場可能不那麼活躍，我們的證券價格可能會更具波動性。

根據《喬布斯法》，我們將一直是一家新興成長型公司，最早直到 (a) 我們就業務合併（定義見下文）提交的F-4表格註冊聲明生效五週年之後的第一個財年的最後一天，(b) 我們的年總收入至少為12.35億美元的財年的最後一天，(c) 根據美國證券交易委員會的規定，我們被視為大型加速申報者，持有至少7.0億美元已發行的證券由非關聯公司發行，或 (d) 我們在過去三年中發行超過10億美元的不可轉換債務證券的日期。此處提及的新興成長型公司應具有《喬布斯法》中與之相關的含義。

我們根據《交易法》將報告為具有外國私人發行人地位的非美國公司。即使我們不再符合新興成長型公司的資格，只要我們符合交易法規定的外國私人發行人資格，我們就將不受適用於美國國內上市公司的《交易法》某些條款的約束，包括但不限於：

《交易法》要求國內申報人發佈根據美國 GAAP 編制的財務報表的規定；

《交易法》中關於就根據《交易法》註冊的證券徵求代理人、同意或授權的條款；

《交易法》中要求內部人士公開報告其股票所有權和交易活動以及從短時間內交易中獲利的內部人士的責任；以及

《交易法》的規定要求在發生特定重大事件時向美國證券交易委員會提交包含未經審計的財務和其他具體信息的10-Q表季度報告，或表格8-K的最新報告。

我們打算利用這些豁免，直到我們不再是外國私人發行人。在（i）我們已發行的有表決權證券中有50％以上由美國居民持有，並且（ii）以下三種情況中的任何一種都適用：（A）我們的大多數執行官或董事是美國公民或居民，（B）我們50％以上的資產位於美國或（C）我們的業務主要在美國管理。參見證券的描述 瞭解更多信息。

外國私人發行人和新興成長型公司也不受某些更嚴格的高管薪酬披露規則的約束。因此，即使我們不再符合新興成長型公司的資格，而是仍然是外國私人發行人，我們仍將不受對非新興成長型公司的公司要求的更嚴格的薪酬披露的約束，並將繼續被允許在這些問題上遵循我們的母國慣例。

這份報價

發行人

Tritium DCFC 有限公司

融資認股權證正由招股説明書中提到的賣出證券持有人登記轉售

高達1,534,410份融資認股權證。本招股説明書還涉及出售證券持有人轉售行使融資認股權證時發行的普通股。

我們在行使融資認股權證時發行的普通股

行使融資認股權證後最多可發行1,534,410股普通股。

行使融資認股權證時發行的普通股由招股説明書中提名的賣出證券持有人登記轉售

最多2,202,525股普通股。

融資認股權證條款

每份融資認股權證使註冊持有人有權以每股普通股0.0001美元的價格購買一股普通股。融資認股權證必須歸屬：(a) 2022 年 9 月 2 日發行的融資認股權證中有三分之一在財務收盤時（2022 年 9 月 12 日）歸屬並立即行使，2022 年 11 月 18 日發行的融資認股權證中有三分之一在發行之日歸屬並可行使；(b) 三分之一的融資認股權證將在 {之後的九 (9) 個月後歸屬並可行使 br} 財務收盤日期；以及 (c) 三分之一的融資認股權證將在該日歸屬並可行使也就是財務收盤之日後的十八 (18) 個月。在某些情況下，融資認股權證需要加速歸屬。融資認股權證還包含某些價值保護功能，包括擔保價值功能和慣常的反稀釋條款。除非獲得公司的書面同意（不得不合理地扣留或延遲），否則持有人不得轉讓或轉讓任何融資權證。儘管如此，融資認股權證的持有人可以在未經公司同意的情況下將任何融資認股權證及其權利和債務轉讓給其一家或多家關聯公司；前提是該受讓人或受讓人以書面形式同意受融資認股權證的條款和條件的約束並受其約束。參見 證券的描述s我們的融資認股權證用於描述融資認股權證。

提供價格	本招股説明書提供的普通股和融資認股權證可以按現行市場價格、私下議定的價格或賣出證券持有人可能確定的其他價格發行和出售。參見分發計劃.

已發行的普通股（截至2023年3月1日）

156,310,918 股普通股。

發行的融資認股權證（截至2023年3月1日）

1,534,410 份融資認股權證。

已發行的現有認股權證（截至2023年3月1日）

9,268,131 份現有認股權證。

發行普通股的假設：(i) 賣出證券持有人特此註冊轉售的所有普通股均已發行，以及 (ii) 所有融資認股權證和現有認股權證的現金行使（截至2023年3月1日）

167,113,459 股普通股。

所得款項的使用

我們不會從轉售賣出證券持有人行使本招股説明書中包含的融資認股權證時發行的融資認股權證和普通股中獲得任何收益。假設所有融資認股權證的行使都是現金的，我們只能從行使融資認股權證中獲得名義收益。如果融資認股權證是根據無現金行使功能行使的，我們將不會從這些行使中獲得任何現金。參見 所得款項的用途。

股息政策	我們從未申報或支付過普通股的任何現金分紅。我們目前打算保留任何未來的收益，並且預計在可預見的將來不會支付任何股息。對我們的普通股支付股息的任何進一步決定都將由我們的董事會自行決定，但須遵守適用的法律，並將取決於我們的財務狀況、經營業績、資本要求、一般業務狀況以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。

我們的普通股和現有認股權證的市場

我們的普通股和現有認股權證分別在納斯達克上市，交易代碼分別為DCFC和DCFCW。

風險因素	潛在投資者應仔細考慮風險因素討論在購買特此發行的證券之前應考慮的某些因素。

風險因素

投資根據本招股説明書和適用的招股説明書補充文件發行的任何證券都涉及風險。在決定是否投資我們的證券之前，您應仔細考慮下述風險因素，以及我們以引用方式納入本招股説明書的最新20-F表年度報告中，我們對以引用方式納入本招股説明書的6-K表報告中的風險因素的更新（如果有）、本招股説明書中包含或以引用方式納入的所有其他信息，經我們隨後根據《交易法》提交的文件更新，以及適用的招股説明書中包含的風險因素和其他信息補充文件和任何適用的免費寫作招股説明書。任何這些風險的發生都可能導致您損失對所發行證券的全部或部分投資。可能還有其他未知或不可預測的經濟、商業、競爭、監管或其他因素可能會對我們的未來業績產生重大不利影響。過去的財務業績可能不是未來表現的可靠指標，也不應使用歷史趨勢來預測未來時期的業績或趨勢。如果這些風險中的任何一個真的發生，我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流可能會受到嚴重損害。這可能會導致我們證券的交易價格下跌，從而導致您的全部或部分投資損失。另請仔細閲讀此處包含幷包含在我們最新的20-F表年度報告中標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 的部分，以及我們在以引用方式納入本招股説明書的 6-K 表報告中對該部分的更新（如果有）.

與我們的證券相關的風險

將來，我們可能需要籌集資金，這可能會導致我們的股東稀釋，而且此類資金可能無法以優惠條件獲得或根本無法獲得。

我們將來可能需要籌集額外資金，並可能出於各種原因選擇發行股票或參與籌款活動，包括為收購或增長計劃提供資金。對於我們能夠在12個月內發行的資本百分比（例外情況除外），我們將受納斯達克上市規則的限制。我們的股東可能會因為普通股的發行和籌款而被稀釋。此外，我們的融資認股權證包含某些擔保價值和反稀釋保護措施，這可能導致融資認股權證的行使價格超過目前作為融資認股權證基礎的普通股數量。如果援引這些有保障的價值保護或反稀釋保護措施，我們的股東可能會被稀釋。

此外，我們可能會通過發行債務證券或通過從政府或金融機構獲得信貸來籌集額外資金。我們無法確定在需要時是否會以優惠條件獲得額外資金，或者根本無法確定額外資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金，我們的財務狀況、經營業績、業務和前景可能會受到實質性的不利影響。如果我們通過發行債務證券或通過貸款安排籌集資金，則此類證券或貸款的條款可能需要支付大量利息，包含限制我們業務的契約或其他不利條款。

關於前瞻性陳述的警示性説明

本招股説明書中包含的某些陳述構成聯邦證券法所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及期望、信念、預測、未來計劃和戰略、預期事件或趨勢以及與非歷史事實有關的事項的類似表達。前瞻性陳述反映了我們當前對各自資本資源、投資組合表現和經營業績等的看法（如適用）。同樣，所有關於我們業務預期增長、預期市場狀況、人口統計和經營業績的陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以使用諸如展望、相信、期望、潛力、繼續、可能、可以、尋求、近似、預測、打算、計劃、估計、預期或這些詞語的否定版本或其他類似詞語或短語等術語來識別這些前瞻性陳述。

本招股説明書中包含的前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件的看法（如適用），並受許多已知和未知的風險、不確定性、假設和情況變化的影響，這些風險可能導致其實際業績與任何前瞻性陳述中表達的結果存在顯著差異。我們不保證所描述的交易和事件會如上所述發生（或根本不會發生）。以下因素以及其他因素可能導致實際結果和未來事件與前瞻性陳述中提出或設想的結果和未來事件存在重大差異：

我們有能力實現收購 Tritium Holdings 所有已發行股權以及將DCRN與Hulk Merger Sub, Inc.（業務合併）合併為Hulk Merger Sub, Inc.（業務合併）的預期收益，這些條款和條件均符合我們之間的DCRN、Tritium Holdings和Hulk Merger Sub, Inc.於2021年5月25日簽訂的業務合併協議中規定的條款和條件。，除其他外，這可能會受到競爭和我們在業務合併後管理增長盈利能力的影響；

與我們的業務推出和擴張戰略相關的風險；

消費者未能接受和採用電動汽車；

對電動汽車充電的總體需求，以及如果減少、修改或取消政府退税、税收抵免和其他經濟激勵措施，需求可能會減少；

我們的技術和產品可能存在未被發現的缺陷或錯誤；

我們管理增長的能力；

我們以有吸引力的條件獲得和維持融資安排的能力；

我們對支出、持續損失、未來收入、資本要求以及獲得額外融資的需求或能力的估計；

COVID-19 疫情或其他不利的公共衞生事態發展對我們業務的影響；

競爭對我們未來業務的影響；

貨幣匯率的波動;

政府法規的影響和變化或其執行、税法和税率、會計指南以及我們運營或將來將要運營的地區的類似事項；

涉及我們的潛在訴訟、政府或監管程序、調查或查詢，包括與業務合併有關的；

無法修復財務報告內部控制中的重大弱點，未能維持有效的內部控制體系，也無法準確或及時地報告我們的財務狀況或經營業績；

未能維持有效的財務報告內部控制體系，由於無法準確報告我們的財務業績或防止欺詐，證券持有人對我們的財務和其他公開報告失去信心；

人員變動和合格人員的可用性；

與惡劣天氣條件和自然災害相關的環境不確定性和風險；

業務合併後我們需要承擔的潛在減記、註銷、重組和減值或其他費用；

由於是上市公司，因此成本更高；

總體經濟不確定性；

維持我們證券在納斯達克上市的能力；

我們管理團隊的某些成員在美國州經營上市公司的經驗有限；以及

市場價格的波動和我們證券的流動性。

儘管前瞻性陳述反映了我們的真誠信念，但它們並不能保證未來的表現。除非適用的法律要求，否則我們不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映本招股説明書發佈之日後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。要進一步討論這些因素和其他可能導致我們未來的業績、業績或交易與任何前瞻性陳述中表達的有顯著差異的因素，請參閲標題為風險因素在我們以引用方式納入本招股説明書的2022年20-F表格中。您不應過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅基於我們（或提供前瞻性陳述的第三方）目前可獲得的信息。您還應仔細考慮本節中包含或提及的與本招股説明書中包含的前瞻性陳述以及我們或代表我們行事的人隨後可能發佈的任何書面或口頭前瞻性陳述有關的警告性陳述。

所得款項的使用

賣出證券持有人根據本招股説明書發行的所有融資認股權證和普通股將由賣出證券持有人以各自賬户出售。我們不會從這些銷售中獲得任何收益。假設所有融資認股權證全部行使為現金，我們將僅從行使融資認股權證中獲得名義收益。如果融資認股權證是根據無現金行使功能行使的，我們將不會從這些行使中獲得任何現金。

我們將承擔與賣出證券持有人根據本招股説明書提供的普通股和融資認股權證的註冊有關的所有成本、開支和費用，而賣出證券持有人將承擔所有增量銷售費用，包括佣金、經紀費和其他類似的出售費用。

資本化和負債

本表中的信息應與財務報表及其附註以及本招股説明書和任何招股説明書補充文件中以引用方式納入的其他財務信息一起閲讀。我們的歷史業績不一定表明我們在未來任何時期的預期業績。


	截至2022年6月30日
	未經審計 ($)在數千個
現金和現金等價物		70,753

借款		74
CIGNA 再融資貸款		88,269

負債總額		88,343

氚普通股		227,268
額外的實收資本		19,210
累計其他綜合收益		3,640
累計赤字		(290,667	)

股東赤字總額		(40,549	)

資本總額⁽¹⁾		47,794

(1)	不包括認股權證持有人以現金行使認股權證的影響。此外，賣出證券持有人根據本招股説明書發行的所有普通股和融資認股權證將由賣出證券持有人以各自賬户出售，公司不會從此類出售中獲得任何收益。因此，對與轉售相關的資本化沒有影響。

證券的描述

股本

截至2023年3月1日，我們發行了156,310,918股普通股，發行了9,268,131份現有認股權證，發行了1,534,410份融資認股權證。我們的普通股和現有認股權證在納斯達克上市，代碼分別為DCFC和DCFCW，。

我們的普通股不可贖回，也沒有任何優先購買權。

關於我們於2022年1月13日結束的業務合併，我們發行了21,783,259份現有認股權證，每份認股權證都賦予其持有人以等於每股11.50美元的初始行使價購買一股普通股，根據DCRN與其認股權證代理方之間的認股權證協議第4.3節，該行使價調整為每股6.90美元。

有關我們的普通股和現有認股權證，包括其所附權利和義務的描述，請參閲此處的附錄 4.9，該附錄以引用方式納入此處。

融資認股權證

就LNSA考慮的融資交易而言，根據認股權證認購協議和融資認股權證協議，公司於2022年9月2日和2022年11月18日向LNSA下的貸款人或其關聯公司發行了共計2,166,229份融資認股權證。

認股權證認購協議規定根據認股權證認購協議和融資認股權證協議中描述的條款和條件授予融資認股權證。認股權證認購協議還包含公司授予融資認股權證持有人的某些註冊權。根據每股7.14美元的初始股價（定義見融資認股權證協議），最初於2022年9月2日共授予了1,534,410份融資認股權證。每份融資認股權證最初可以一股普通股行使，但需根據融資認股權證協議的規定進行調整，行使價為每股0.0001美元。根據認股權證認購協議，執行了認股權證認購協議，向作為聖貝克家族信託受託人的Sunset Power Pty Ltd額外發行135,389份與行使LNSA下的Accordion融資有關的融資認股權證。

融資認股權證協議規定，融資認股權證應按以下方式歸屬並可供每位持有人行使：(a) 三分之一的融資認股權證將在財務收盤時歸屬並立即行使；(b) 三分之一的融資認股權證將在金融收盤之日後九 (9) 個月歸屬並可行使；(c) 三分之一的融資認股權證將在金融收盤之日後九 (9) 個月歸屬並可行使；(c) 三分之一的融資認股權證將在金融收盤之日後九 (9) 個月歸屬並可行使；(c) 三分之一的融資認股權證將在金融收盤之日歸屬並可行使；(c 的融資認股權證將在財務收盤之日起十八 (18) 個月後歸屬和行使。

某些事件發生後，融資認股權證將被加速歸屬，包括：(a) 在財務收盤之日後的任何連續十五 (15) 天內，納斯達克每股普通股的收盤價等於或大於初始股價的兩倍；(b) 公司嚴重違反了融資認股權證協議、認股權證訂閲協議或LNSA；(c)) 發生違約事件（定義見 LNSA）；或（d）融資持有人以外的第三方認股證宣佈或公司宣佈打算繼續進行一項合理可能導致控制權變更（定義見LNSA）的交易或任何其他具有實質相似影響的交易。

根據融資認股權證協議，所有未歸屬的融資認股權證在償還LNSA下的貸款和LNSA 終止後到期。

持有人可以通過支付行使融資認股權證的每股普通股的行使價以及與行使融資認股權證和發行此類普通股有關的所有應繳税款來行使既得融資認股權證。融資認股權證協議還規定在無現金基礎上行使融資認股權證，根據該認股權證，行使公允市場價值（即截至行使日的納斯達克普通股收盤價）等於總行使價的融資認股權證時可發行的普通股數量將不予發行。金融收盤後一（1）年後，持有人只能在無現金的基礎上行使融資認股權證。

融資認股權證包含某些價值保護功能，包括擔保價值（定義見融資認股權證協議）條款和慣常的反稀釋條款。擔保價值條款規定，在收到持有人行權通知後的三 (3) 個工作日內，公司應使用包含行使日前五 (5) 個交易日納斯達克普通股VWAP的公式計算行使融資認股權證（在任何調整之前）發行的普通股的價值，以確定當前的股票估值（定義見融資認股權證）協議）。如果股票估值低於擔保價值，公司應在標的普通股發行之日：(a) 向該持有人支付股票估值和保證價值之間的差額（價值差額），或按照其可能的指示以現金支付；或（b）調整發行日可發行的普通股數量，以包括向該持有人支付額外的普通股（額外融資認股權證股份），其中，額外融資認股權證股份的數量將計算為價值差異除以5 天 VWAP（四捨五入至最接近的普通股整數）。公司可以選擇以現金支付價值差異或自行決定發行額外融資認股權證股份，在這種情況下，註冊持有人應被視為認購了按此計算得出的份額外融資認股權證股份，除非據公司實際所知，發行額外融資認股權證股份會導致註冊持有人持有公司或註冊持有人及其關聯公司已發行普通股的10％或以上共同持有 20% 或更多的公司已發行的普通股，在這種情況下，公司應以現金支付任何可能導致註冊持有人或認股權證持有人關聯集團分別超過10％或20％門檻的額外融資認股權證股份，而不是發行此類額外融資認股權證股份。

保證價值的計算方法是將根據該行權可發行的普通股數量乘以初始股價，再乘以下表中與相關行使日之前最後一天相對應的百分比：


收件人和包括		百分比
距離財務收盤還有24個月		67%
距離財務收盤30個月		80%
此後		100%

為避免疑問，如果股票估值等於或超過保證價值，則不會對根據保證價值功能發行的普通股數量或支付的現金數量進行調整。

融資認股權證協議中包含的慣常反稀釋條款包括要求調整行使融資認股權證時可發行的普通股數量的條款，但排除性發行（定義見融資認股權證協議）除外，除其他外，(a) 公司在不對價的情況下發行或視同發行普通股，或每股對價低於初始股價，包括通過發行期權或可轉換證券，變動期權或可轉換證券的條款或待遇，行使期權或可轉換證券所獲得的對價的變化，或某些股息或分配的發生，除其他外，(b) 普通股的分紅、細分或組合，或 (c) 重組、重新分類、合併或合併。

根據融資認股權證協議，除非獲得公司的書面同意（不得不合理地扣留或延遲），否則持有人不得轉讓或轉讓任何融資認股權證。儘管如此，持有人可以在未經公司同意的情況下將任何融資認股權證及其在融資認股權證協議下的權利和義務轉讓給其一家或多家關聯公司；前提是該受讓人或受讓人以書面形式同意受融資認股權證的條款和條件的約束並受其約束。

公司有權在向融資認股權證持有人發出通知後，以每份融資認股權證的贖回價格等於初始股價（贖回價格）贖回未歸屬的融資認股權證的全部或任何部分；但是，本協議項下任何此類融資認股權證的贖回總價均應至少為1,000,000美元，並應在所有未發行融資認股權證中按比例生效。公司只能行使三（3）次贖回權。

在沒有涵蓋此類發行的有效註冊聲明的情況下，公司可能根據認股權證認購協議向融資認股權證持有人發行的證券已經發行並將依據證券法第4 (a) (2) 條和據此頒佈的D條第506條規定的證券法註冊要求豁免發行。

我們融資認股權證的認股權證代理人是Computershare Inc. 和北卡羅來納州Computershare信託公司（認股權證代理人）。

認股權證代理人不得行使持有人融資認股權證，該持有人也無權行使此類融資認股權證，前提是該認股權證在行使生效後，(a) 該持有人或 (b) 該持有人（連同此類持有人關聯公司），據認股權證代理人實際所知，將實際擁有10％或以上（持有人最大百分比）或20％或以上（持有人集團最大百分比），分別是公司在普通股生效後立即發行的普通股運動。融資認股權證的持有人無權行使融資認股權證，前提是行使此類融資認股權證會導致 (a) 某人違反《公司法》第 606 (1) 條（或任何同等條款）收購公司有表決權股份的相關權益（定義見 2001 年《澳大利亞公司法》（聯邦）（公司法））；或（b）a 外國人或外國政府投資者（均符合澳大利亞外國收購和收購中該術語的含義）2015 年法案（聯邦）（FATA））以違反 FATA 收購公司普通股。

某些關係和關聯方交易

向聖貝克能源關聯公司支付的貸款

2022年11月18日，聖貝克能源私人有限公司的子公司Sunset Power Pty Ltd同意作為手風琴設施貸款機構向手風琴設施提供1000萬美元的全額承諾。

有關 LNSA 和 Accordion 設施的更多信息，請參閲管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析流動性和資本資源流動性來源和主要股東和關聯方交易在 2022 年的 20-F 表格中。

2022年12月23日，我們與作為聖貝克家族信託受託人的Sunset Power Pty Ltd簽訂了有擔保定期貸款額度，根據該協議，我們借入的本金總額為2,000萬美元。截至2022年12月31日，有擔保定期貸款額度的未償餘額為1,960萬美元。

出售證券持有人

本招股説明書涉及出售證券持有人可能轉售多達1,534,410份融資認股權證。根據融資認股權證協議，除非獲得公司的書面同意（不得不合理地扣留或延遲），否則持有人不得轉讓或轉讓任何融資認股權證。儘管如此，融資認股權證的持有人可以在未經公司同意的情況下，將任何融資認股權證及其在融資認股權證協議下的權利和義務轉讓給其一家或多家關聯公司；前提是該受讓人或受讓人以書面形式同意受融資認股權證的條款和條件的約束，並受其約束。以下描述指的是假設出售證券持有人在需要時已獲得公司的同意，可以轉售融資認股權證。無法保證公司會同意賣出證券持有人轉讓在此註冊轉售的融資認股權證。

根據本招股説明書，賣出證券持有人可以不時發行和出售下述任何或全部融資認股權證。在本招股説明書中，“出售證券持有人” 一詞包括 (i) 下表和下表腳註中確定的實體（因為該表格可能會通過修訂（本招股説明書構成其一部分的註冊聲明或本招股説明書的補充）以及（ii）任何受贈人、質押人、受讓人或其他利益繼任者（作為禮物、質押、合夥分銷或其他與銷售無關的轉讓），在本招股説明書發佈之日後從指定的賣出證券持有人手中收購本招股説明書所涵蓋的任何證券。

根據本招股説明書，賣出證券持有人可以不時發行和出售在行使融資認股權證時發行或可發行的任何或全部普通股，這些認股權證是第144條規定的限制性證券。

下表列出了截至本招股説明書發佈之日，我們正在登記向公眾轉售的融資認股權證和普通股的賣出證券持有人的姓名，以及賣出證券持有人根據本招股説明書可能提供的本金總額。根據美國證券交易委員會的規定，以下個人和實體對他們擁有或有權在60天內收購的證券以及他們有權投票或處置此類證券的證券擁有實益所有權。同樣根據美國證券交易委員會的規定，為了計算的實益所有權百分比，個人有權在本招股説明書發佈之日起60天內收購的普通股既包括在該人的實益所有權中，也包括在用於計算該人所有權百分比的普通股發行總數中，但不能用於計算其他人的百分比。在某些情況下，相同的普通股會多次反映在下表中，因為多個持有人可能被視為相同普通股的受益所有者。

我們無法告知您賣出證券持有人實際上是否會出售任何或全部此類證券。此外，在本招股説明書發佈之日後，賣出證券持有人可以在不受本招股説明書註冊要求的交易中隨時出售、轉讓或以其他方式處置普通股或認股權證，但須遵守適用法律。

在根據本招股説明書發行或出售此類賣出證券持有人的證券之前，將在招股説明書補充文件中列出出售證券持有人的信息（如果有）。任何招股説明書補充文件均可增加、更新、替代或更改本招股説明書中包含的信息，包括每位賣出證券持有人的身份和代表其註冊的證券數量。賣出證券持有人可以在本次發行中出售全部、部分或不出售任何此類證券。參見分配計劃.

下表中的信息基於賣出證券持有人提供的信息。


銷售名稱和地址證券持有人⁽¹⁾	普通股受益地之前擁有本次發行		作為% 普通的已發行股票			融資認股證受益地先前擁有到本次發行		作為% 的融資認股證已發佈和傑出			的數量融資認股證被提供了		的數量普通股份被提供了⁽⁸⁾
信諾健康人壽保險公司⁽²⁾		527,863		*			361,038		23.5	%		361,038		888,901
HealthSpring 人壽與健康保險公司⁽³⁾		395,897		*			270,778		17.6	%		270,778		666,675
霸菱目標收益率基礎設施債務Holdco 1 S.R.L.⁽⁴⁾		822,062		*			406,168		26.5	%		406,168		1,228,230
Martello Re有限公司⁽⁵⁾		456,703		*			225,648		14.7	%		225,648		682,351
REL Batavia Partnership, L.P⁽⁶⁾		2,545,130		1.6	%		135,389		8.8	%		135,389		135,389
隸屬於聖貝克能源控股有限公司的實體⁽⁷⁾		38,605,950		24.7	%		135,389		8.8	%		135,389		135,389

小於百分之一。

(1)	普通股和融資認股權證的實益所有權基於截至2023年3月1日發行的156,310,918股普通股和 1,534,410份融資認股權證。

(2)	代表在行使180,520份融資認股權證時發行的527,863股普通股，這些認股權證於歸屬普通股，自2022年9月12日起在九 (9) 個月內持有的180,519份融資認股權證，以及自2022年9月12日起十八 (18) 個月後歸屬並可行使為普通股的180,519份融資認股權證。該實體的營業地址為 c/o Cigna Investments, Inc.，位於康涅狄格州哈特福德 A5PRI 的 Cottage Grove Road 900 號 06152。該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見公司信貸額度再融資和融資權證發行.

(3)	代表在行使135,390份融資認股權證時發行的395,897股普通股，這些認股權證歸屬普通股並可立即行使，135,389份持有該認股權證在自2022年9月12日起九 (9) 個月後歸屬普通股並可行使持有的135,389份融資認股權證，自2022年9月12日起十八 (18) 個月後可行使為普通股。該實體的營業地址為 c/o Cigna Investments, Inc.，位於康涅狄格州哈特福德 A5PRI 的 Cottage Grove Road 900 號 06152。該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見公司信貸額度再融資和融資權證發行.

(4)	代表在行使2022年9月12日歸屬普通股並可立即行使的203,084份融資認股權證時發行的822,062股普通股、自2022年9月12日起九個月後持有的203,084份融資認股權證以及自2022年9月12日起十八 (18) 個月後持有的203,084份融資認股權證可行使為普通股。該實體的營業地址為c/o Barings LLC，位於南特賴恩街 300 號，2500 套房，北卡羅來納州夏洛特 28202。該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見公司信貸額度再融資和融資權證發行.

(5)	代表在行使112,825份融資認股權證時發行的456,703股普通股，這些認股權證歸屬於2022年9月12日歸屬普通股並可立即行使，112,824份持有該認股權證的112,824份融資認股權證在自2022年9月12日起十八 (18) 個月後歸屬普通股並可行使為普通股。該實體的營業地址為c/o Barings LLC，位於南特賴恩街 300 號，2500 套房，北卡羅來納州夏洛特 28202。

該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見公司信貸額度再融資和融資權證發行.

(6)

代表持有的250萬股普通股和持有的45,130份融資認股權證，這些認股權證已歸屬普通股並可立即行使，持有的45,130份融資認股權證自2022年9月12日起在九 (9) 個月後可歸併行使為普通股，持有的45,129份融資認股權證自2022年9月12日起十八 (18) 個月後可行使為普通股。不包括Decarbonization Plus收購發起人II, LLC持有的639,380股普通股，該實體否認對這些普通股的實益所有權。該實體的營業地址為 Riverstone Holdings, LLC，紐約州紐約市第五大道712號，19樓，10019。該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見CompanyCredit 融資再融資和融資認股權證的發行.

(7)

代表聖貝克能源私人有限公司 TR St Baker Energy 創新信託基金、作為特雷弗和朱迪思·聖貝克家族基金會受託人的聖貝克家族基金會分別持有的36,685,194、1,250,417和625,209股普通股，以及日落電力有限公司持有的45,130份歸屬和行使的融資認股權證 Sunset Power Pty Ltd持有的45,130份融資認股權證可於2022年11月18日轉化為普通股，這些認股權證在九 (9) 個月內歸屬普通股並可行使自2022年9月12日起，以及Sunset Power Pty Ltd持有的 45,129份融資認股權證，這些認股權證自2022年9月12日起十八（18）個月後歸屬普通股並可行使。這些實體的營業地址為澳大利亞昆士蘭州 4000 布里斯班皇后街 344 號 11 樓。該實體（或其關聯公司）是我們的再融資債務融資機制下的貸款機構。參見信貸額度再融資和融資權證發行.

(8)	假設每份未行使的融資認股權證是針對一股普通股行使的。

重要的美國聯邦所得税注意事項

以下討論總結了美國持有人和非美國人的某些重要聯邦所得税注意事項。普通股和融資認股權證所有權和處置的持有人（定義見下文）。該討論僅適用於經修訂的1986年《美國國税法》（《守則》）第1221條所指的作為資本資產持有的普通股和融資認股權證（通常是為投資而持有的財產）（視情況而定）。

以下內容並不意味着對與普通股和融資認股權證的所有權和處置有關的所有潛在税收考慮因素的完整分析。未討論其他美國聯邦税法的影響和注意事項，例如遺產税和贈與税法、替代性最低税或醫療保險繳款税後果以及任何適用的州、地方或非美國税法。本次討論以《守則》、根據該守則頒佈的財政部條例、司法裁決以及美國國税局（IRS）公佈的裁決和行政聲明為基礎，每種裁決均自本文發佈之日起生效。這些權限可能會發生變化或受到不同的解釋。任何此類變更或不同的解釋都可能以方式追溯適用，這可能會對下文討論的税收後果產生不利影響。Tritium沒有也不會尋求美國國税局就下文討論的事項作出任何裁決。關於下文討論的税收後果，無法保證美國國税局不會採取與下文討論的相反的立場，也無法保證法院不會採取與下文討論的相反的立場。

本次討論並未涉及與持有人特定情況相關的所有美國聯邦所得税後果。此外，它不涉及與受特殊規則約束的持有人相關的後果，包括但不限於：

受監管的投資公司和房地產投資信託基金；

證券經紀人、交易商或交易商；

選擇將需要股東批准的利益相關方交易標記到市場的證券交易者；

免税組織或政府組織；

美國僑民和美國前公民或長期居民；

持有普通股和/或融資認股權證（視情況而定）的人員，可能是對衝、跨期交易、建設性出售或其他風險降低策略的一部分，也可能是轉換交易或其他綜合投資的一部分；

由於在適用的財務報表中考慮了普通股和/或融資認股權證的任何總收入（視情況而定），因此受特殊税務會計規則約束的人員；

實際或建設性地擁有5％或以上（按選票或價值計算）普通股的人；

受控外國公司、被動外國投資公司和累積收益以避開美國聯邦所得税的公司；

出於美國聯邦所得税的目的，美國公司、合夥企業或其他實體或安排被視為合夥企業或其他流通實體（以及其中的投資者）；

持有美元以外的其他功能貨幣的美國持有人；

持有或獲得普通股和/或融資認股權證（視情況而定）的人，根據行使任何員工股票期權或其他作為補償；以及

符合税收條件的退休計劃。

就本次討論而言，出於美國聯邦所得税的目的，美國持有人是指普通股和/或融資認股權證的任何受益所有人，視情況而定：

身為美國公民或居民的個人；

根據美國州、其任何州或哥倫比亞特區法律創建或組建的公司（或其他應作為公司納税的實體）；

遺產，其收入無論來源如何均需繳納美國聯邦所得税；或

(1) 受美國法院主要監督並受一個或多個個人（在《守則》第 7701 (a) (30) 條的含義範圍內）的控制，或 (2) 出於美國聯邦所得税目的有效選擇被視為美國人（在法典第 7701 (a) (30) 條的含義範圍內）的信託。

如果出於美國聯邦所得税目的被視為合夥企業的實體或安排持有普通股和/或融資認股權證，則該實體所有者的税收待遇將取決於所有者的身份、該實體或安排的活動以及在合夥人層面做出的某些決定。因此，出於美國聯邦所得税的目的，被視為合夥企業的實體或安排以及此類合夥企業中的合夥人應就美國聯邦所得税對他們的影響諮詢其税務顧問。

適用於普通股和融資認股權證持有人的美國聯邦所得税後果將取決於每位持有人的特定税收情況。我們敦促您就美國聯邦、州和地方以及非美國事宜諮詢您的税務顧問。根據您的特定的投資或税收情況，收購、持有和處置普通股和融資認股權證對您造成的收入和其他税收後果。

融資認股權證的處理

儘管並非毫無疑問，但出於美國聯邦所得税的目的，融資認股權證應被視為我們普通股的一份額，融資認股權證的持有人通常應以與普通股持有人相同的方式納税，如下所述。因此，在行使融資認股權證時，不應確認任何收益或損失（代替部分股份的現金除外）（無現金行使除外，無現金行使的處理方式尚不明確），在行使融資認股權證時，融資認股權證的持有期應結轉至收到的普通股。同樣，融資認股權證的税基應結轉至行使時獲得的普通股，並按0.0001美元的行使價增加。以下討論假設出於美國聯邦所得税的目的，上述的描述得到尊重。持有人應就與收購、持有和處置融資認股權證（包括其他描述）相關的風險諮詢其税務顧問。

美國持有人

普通股分配

如果 Tritium 分配普通股的現金或財產，則出於美國聯邦所得税的目的，此類分配的總金額（包括任何預扣的外國税款）將首先視為股息，前提是其當前和累計收益和利潤（根據美國聯邦所得税目的確定），然後在美國持有人納税基礎範圍內作為免税資本申報，任何超額被視為出售或交換股票的資本收益。由於Tritium預計不會根據美國聯邦所得税原則提供其收益和利潤的計算結果，因此出於美國聯邦所得税的目的，美國持有人應預計所有現金分配都將作為股息申報。任何股息都沒有資格獲得從美國公司獲得的股息中允許公司扣除的股息。

視下文下文的討論而定被動外國投資公司規則，某些非公司持有人（包括個人）獲得的股息可能是合格的股息收入，按較低的適用長期資本收益税率徵税，前提是：

要麼 (a) 普通股很容易在美國州的既定證券市場上交易，要麼 (b) Tritium 有資格享受《美利堅合眾國政府與澳大利亞政府關於避免雙重徵税和防止逃税的公約》與有關所得税的《公約》（《條約》）的好處；

氚既不是 PFIC（如下文所述）被動外國投資公司規則）對於支付股息的任何應納税年度或前一個應納税年度的美國Tritium持有人，也不被視為如此；

美國持有人滿足某些持有期要求；以及

並滿足某些其他要求。

美國持有人應就普通股票的較低股息支付率的可用性諮詢自己的税務顧問。除某些例外情況外，普通股的股息將構成國外來源的收入，通常構成外國税收抵免限制的被動收入。

普通股和融資認股權證的出售、交換、贖回或其他應納税處置

視下文下文的討論而定被動外國投資公司規則，美國持有人通常會確認普通股或融資認股權證的任何出售、交換、贖回或其他應納税處置的收益或損失，其金額等於 (i) 處置時實現的金額與 (ii) 此類普通股和/或融資認股權證中此類美國持有人調整後的税基之間的差額，視情況而定。美國持有人在普通股或融資認股權證的應納税處置中確認的任何收益或損失通常都是資本收益或虧損。持有普通股和/或融資認股權證超過一年的非美國公司持有人，包括個人，通常有資格享受此類長期資本收益的降低税率。資本損失的可扣除性受到限制。

通常確認的任何此類收益或損失將被視為美國來源的損益。敦促美國持有人就申請外國税收抵免的能力以及該條約對此類美國持有人的特定情況的適用問題諮詢自己的税務顧問。

融資認股權證可能的建設性分配

每份融資認股權證的條款規定調整可行使融資認股權證的普通股數量或在某些情況下調整融資認股權證的行使價格，如下所述證券描述。具有防止稀釋作用的調整通常無需納税。但是，例如，如果通過向普通股持有人分配現金或其他財產（例如其他證券），調整增加了持有人在Tritium資產中的比例權益或收益和利潤（例如，通過增加行使此類融資認股權證時將獲得的普通股數量），則該美國持有人將被視為從Tritium獲得推定分配應向此類股票的持有人徵税的股票，如下所述普通股分配以上。如該節所述，這種建設性分配通常需要納税，就像此類融資認股權證的美國持有人從Tritium獲得等於此類增加利息的公允市場價值的現金分配一樣。但是，目前尚不清楚被視為支付給非公司美國持有人的股息的分配是否有資格獲得較低的適用長期資本收益率，如上文所述普通股分配.

被動外國投資公司規則

如果出於美國聯邦所得税的目的將Tritium 視為PFIC，則美國普通股和融資認股權證持有人的待遇可能與上述待遇有重大不同。對於出於美國聯邦所得税目的被視為公司的非美國實體，在任何應納税年度中，如果 (1) 該年度總收入的至少 75% 是被動收入，或 (2) 該年度的資產價值的至少 50%（通常基於資產季度價值的平均值）的至少 50 ％歸屬於產生被動收入的資產，或者是為產生被動收入而持有。為此，Tritium將被視為擁有其相應的資產份額，並從被視為出於美國聯邦所得税目的的公司的任何其他實體的收入中獲得相應份額，其中Tritium直接或間接擁有25％或以上的股份（按價值計算）。根據 Tritium 及其子公司的收入、資產和運營的當前和預期構成，Tritium 認為它不會被視為當前應納税年度的PFIC。

但是，我們或我們的任何子公司是否是任何應納税年度的PFIC，都取決於我們的收入和資產構成、我們的市場價值以及子公司股票和資產的市場價值等事實決定。收入或資產構成的變化可能導致我們在當前或隨後的應納税年度成為或成為PFIC。此外，出於美國聯邦所得税的目的，我們是否被視為PFIC是在每個應納税年度的結束後每年確定的，因此存在很大的不確定性。此外，PFIC規則的適用在多個方面存在不確定性，我們無法向您保證美國國税局不會採取相反的立場，也無法向您保證法院不會支持美國國税局的此類質疑。因此，無法保證我們不會被視為當前應納税年度或未來任何應納税年度的PFIC。

根據PFIC規則，如果美國持有人擁有普通股或融資認股權證，則Tritium 將繼續被視為PFIC，除非 (i) 它不再是PFIC，並且 (ii) 美國持有人根據PFIC規則做出了視同出售選擇。如果做出這樣的選擇，美國持有人將被視為在Tritium被歸類為PFIC的最後一個應納税年度的最後一天以其公允市場價值出售了其普通股或融資認股權證，此類視為出售所得的任何收益都將受到下述後果的影響。在視同出售選擇之後，除非Tritium隨後成為PFIC，否則作出假定出售選擇所涉及的普通股或融資認股權證將不被視為PFIC的股份。

對於Tritium被視為美國持有人普通股或融資認股權證的PFIC的每個應納税年度，美國持有人將就收到的任何超額分配（定義見下文）以及出售或處置（包括質押）其普通股或融資認股權證（統稱超額分配規則）中獲得的任何超額分配（定義見下文）以及通過出售或處置（包括質押）實現的任何收益適用特殊税收規則，除非美國持有人作出有效的量化寬鬆基金選舉或按市值計價選舉如下所述。美國持有人在應納税年度獲得的分配如果大於前三個應納税年度中較短的應納税年度或美國持有普通股期內獲得的平均年度分配的125％，將被視為超額分配。根據這些特殊税收規則：

超額分配或收益（包括出售或處置融資認股權證的收益）將在普通股或融資認股權證的美國持有期內按比例分配；

分配給當前應納税年度的金額以及Tritium為PFIC的第一個應納税年度之前的美國持有人持有期中的任何應納税年度的金額將被視為普通收入；以及

分配給其他應納税年度的金額將適用該年度對個人或公司的現行最高税率（如適用），通常適用於少繳税款的利息將對歸屬於該年度的由此產生的税款徵收。

根據超額分配規則，分配給處置或超額分配年度之前的應納税年度的金額的納税義務不能被任何淨營業虧損和收益（但不包括虧損）所抵消

即使美國持有人將普通股或融資認股權證作為資本資產持有普通股或融資認股權證，也不能將出售普通股或融資認股權證視為資本收益。

某些PFIC規則可能會影響美國持有人 Tritium可能直接或間接持有的子公司和其他實體的股權，即PFIC（統稱低級PFIC）。但是，無法保證Tritium不擁有或將來不會收購子公司或其他實體的權益，被視為或將被視為較低級別的PFIC。美國持有人應就PFIC規則對任何Tritium子公司的適用諮詢自己的税務顧問。

如果Tritium是PFIC，則普通股（但不是融資認股權證）的美國持有人可以通過選擇合格選擇基金（QEF）來根據上述超額分配規則避税。但是，只有在Tritium每年向美國持有人提供適用的美國財政部法規規定的某些財務信息的情況下，美國持有人才能就其普通股做出QEF選擇。但是，由於Tritium不打算提供此類信息，因此美國持有人將無法獲得普通股的QEF選舉，並且不提供有關融資認股權證的QEF 選擇。

或者，美國有價股票（定義見下文）的持有者可以創建按市值計價如果Triitum被視為PFIC，則選擇將其普通股從上述超額分配規則中選出。如果美國持有人賺了按市值計價關於普通股的選擇，此類美國持有人將在Tritium被視為此類普通股的PFIC 每年的收入中包括一筆金額，等於截至美國持有人應納税年度結束時普通股的公允市場價值超過調整後的普通股基數（如果有）。在應納税年度結束時，將允許美國持有人扣除調整後普通股基差超過其公允市場價值的部分（如果有）。但是，僅允許在任何淨額範圍內進行扣除按市值計價美國持有人以前應納税年度收入中包含的普通股收益。a 項下收入中包含的金額按市值計價選舉以及實際出售或以其他方式處置普通股的收益將被視為普通收入。普通損失待遇也將適用於任何免賠額部分按市值計價普通股的虧損，以及實際出售或處置普通股股票所產生的任何虧損，前提是此類損失的金額不超過淨額按市值計價此類普通股的收益先前包含在收入中。將調整美國持有人的普通股基礎以反映任何基準按市值計價收入或損失。如果美國持有人賺了按市值計價選舉，Tritium 進行的任何分配通常都將受上文討論的規則的約束普通股分配 股份，但適用於合格股息收入的較低利率不適用。美國融資認股權證的持有人可能無法發行按市值計價就他們的融資認股權證進行選擇。

這個按市值計價election is 僅適用於有價股票，即定期在合格交易所或其他市場上交易的股票，定義見適用的美國財政部法規。就PFIC規則而言，在納斯達克上市的普通股有望獲得有資格成為適銷股票，但無法保證就這些規則而言，普通股會定期交易。因為按市值計價不能選擇任何較低級別的PFIC的股權，如上所述，美國持有人在任何較低級別的PFIC中的間接權益將繼續受超額分配規則的約束，即使按市值計價Tritium 已經選出來了。

如果美國持有人沒有按市值計價選舉（或 QEF 選舉）自美國持有普通股的第一個應納税年度起生效，其中 Tritium 是PFIC，則美國持有人通常仍將受超額分配規則的約束。首先賺到的美國持有者按市值計價在應納税年度年度，對普通股的選擇將繼續受超額分配規則的約束，在該年度中按市值計價選舉生效，包括對任何的選舉按市值計價在當年年底獲得認可。在隨後的幾年中，有效的按標對標進行標記選舉仍然有效，超額分配規則通常不適用。有資格創建的美國持有人按市值計價關於其普通股，可以通過提供適當信息來做到這一點

在美國國税局8621表格上，並及時向選舉生效當年的美國持有人納税申報表提交該表格。美國持有人應向自己的税務顧問諮詢的可用性和可取性按市值計價選舉，以及此類選舉對任何較低級別的PFIC的利益的影響。

PFIC的美國持有人可能需要每年提交美國國税局8621表格。如果Tritium是PFIC，美國持有人應就可能適用於他們的任何報告要求諮詢自己的税務顧問。

強烈鼓勵美國持有人就PFIC規則對其特定情況的適用諮詢他們的税務顧問。

非美國持有者

本節適用於非美國普通股和融資認股權證的持有人。就本次討論而言，a 非美國持有人是指非美國持有人的普通股或融資認股權證的受益所有人（合夥企業、出於美國聯邦所得税目的以此為特徵的實體或安排除外），包括：

非居民外國人，某些前美國公民和居民除外；

外國公司；或

外國遺產或信託。

對非美國普通股和融資認股權證的所有權和處置對美國聯邦所得税的影響持有者

任何 (i) 支付給非美國人的現金或財產的分配普通股或 (ii) 普通股和/或融資認股權證的出售或其他應納税處置所實現的收益的持有人通常無需繳納美國聯邦所得税，除非：

收益或分配實際上與非美國有關持有人在美國境內從事貿易或業務（如果適用的所得税協定要求，還包括非美國境內持有人在美國設有一個常設機構，此類收益可歸因於該常設機構）；或

就任何收益而言，非美國持有人是在處置的應納税年度內在美國停留183天或更長時間的非居民外國人個人，並且符合某些其他要求。

上述第一個要點中描述的收益或分配通常將按正常税率的淨收入繳納美國聯邦所得税。非美國對於經某些項目調整後的有效關聯收益，公司持有人還可能需要繳納分支機構利得税，税率為30％（或適用的所得税協定規定的較低税率）。

上述第二個要點中描述的收益將按30％的税率（或適用的所得税協定規定的更低税率）繳納美國聯邦所得税，這可能會被非美國來源的資本損失所抵消。持有人（儘管該人不被視為美國居民），但前提是非美國居民Holder已及時就此類損失提交了美國聯邦所得税申報表。

非美國持有人應就可能規定不同規則的潛在適用的所得税條約諮詢自己的税務顧問。

信息報告和備用預扣税

信息報告要求可能適用於美國普通股持有人獲得的分配，以及出售或以其他應納税方式處置普通股或融資認股權證獲得的收益

在美國境內（在某些情況下在美國境外）生效，在每種情況下，作為豁免接收者的美國持有人（例如公司）除外。如果美國持有人未能提供準確的納税人識別號（通常在提供給美國持有人經紀人的付款代理人的 IRS W-9 表格上）或需要繳納備用預扣税，則備用預扣税可能適用於此類金額。與普通股有關的任何分配以及普通股或融資認股權證的出售、交換、贖回或其他處置收益都可能受到向 IRS 報告的信息和可能的美國備用預扣税的約束。美國持有人應就美國信息報告和備用預扣税規則的適用諮詢自己的税務顧問。

可以向國税局提交與美國國税局有關的信息申報表，也可以向非美國國税局提交。持有人可能需要繳納的備用預扣税，以支付與非美國人有關的款項普通股或融資認股權證持有人，非美國持有者除外持有人向適用的預扣税義務人提供所需的非美國身份證明，例如提供有效的美國國税局表格 W-8BEN、IRS 表格 W-8BEN-E或美國國税局表格 W-8ECI（如適用）或非美國國税局表格持有人以其他方式確立了豁免。就普通股支付的分配以及出售非美國人在美國收到的普通股或融資認股權證的其他處置所得的收益通過某些與美國相關的金融中介機構的持有人可能需要申報信息和後備預扣税，除非此類非美國金融中介機構持有人提供適用的豁免證明或遵守上述某些認證程序，以其他方式遵守備用預扣税規則的適用要求。

Backup 預扣税不是額外税。作為備用預扣税的預扣金額通常可以抵消納税人的美國聯邦所得税負債，納税人可以通過及時向美國國税局提交適當的退款申請並提供任何必要的信息，獲得根據備用預扣税規則預扣的任何超額預扣金額的退款。

澳大利亞的重大税收注意事項

以下部分概述了在Tritium普通股的所有權和處置方面通常適用於Tritium的澳大利亞居民和非澳大利亞居民股東的澳大利亞税收注意事項。

本節中的評論僅涉及如果您將Tritium普通股作為資本賬户投資持有，則Tritium普通股的所有權和處置對澳大利亞的税收影響。

如果您符合以下條件，則這些評論不適用於您：

持有您的證券作為收入資產或交易股票（如果您是銀行、保險公司或經營股票交易業務，通常是這樣）；或

根據1997年《所得税評估法》第230節財務安排税收TOFA 條款對證券的損益進行評估。

持有和處置Tritium股份對澳大利亞的税收影響將因您的特定情況而異。因此，不應將其用作税收建議，在得出適用於您的特定税收待遇之前，您應該尋求並依賴自己的專業建議。此外，以下討論基於澳大利亞所得税法、適用的判例法、法規以及澳大利亞税務局在本申報之日公佈的裁決、決定和行政慣例聲明。在Tritium股東擁有Tritium普通股期間，澳大利亞的税法或其解釋可能會發生變化（可能具有追溯效力）。

Tritium、Tritium Australia和Tritium Holdings及其官員、員工、税務或其他顧問對任何有關税收後果或税收後果的聲明不承擔任何責任或責任。

這份税收摘要本質上必然是一般性的，並未詳盡列出在所有情況下可能適用於Tritium股東的所有澳大利亞税收後果。強烈建議每位Tritium股東尋求適用於其特定情況的獨立的專業税務建議。

本摘要不構成《公司法》中定義的金融產品建議。本摘要僅限於某些税收問題，基於澳大利亞現行相關税法、對該法律的既定解釋以及對本摘要之日相關税務機關慣例的理解。本摘要未考慮澳大利亞以外國家的税法。

澳大利亞居民股東

本節適用於出於所得税目的居住在澳大利亞並在資本賬户上以投資形式持有股份的Tritium股東。

與Tritium普通股股息有關的税收

Tritium為股票支付的股息應構成澳大利亞納税居民股東的應納税收入。澳大利亞有一個 franking 制度，在這種制度下，股東可以獲得税收抵免，這實際上代表了公司繳納的公司税。股息可以全額發放、部分免税或免税分紅，最高免税抵免額按公司税率（目前為 30%）計算。

澳大利亞居民和合規退休金實體

作為個人或合規退休金實體的澳大利亞納税居民股東應將股息包括在支付股息當年的應納税收入中，以及與該股息相關的任何免税抵免額。

根據下文關於與合格人員的評論，此類股東應有權獲得等於股息所附特許抵免額的税收抵免。税收抵消可用於減少投資者應納税所得的應納税款。如果的税收抵消額超過了投資者應納税所得額的應納税額，則投資者應有權獲得等於超出部分的退税。

在未發放股息的情況下，澳大利亞個人股東通常將按其現行邊際税率對收到的股息徵税（不含税收抵消）。合規的澳大利亞養老金實體通常將按合規養老金實體的現行税率對收到的股息徵税（不含税收抵消）。

企業股東

公司 Tritium 股東還必須將股息和相關的税收抵免額（如果有）包含在其應納税所得額中。

根據下文有關合格人員的評論，Tritium公司股東應有權獲得税收抵免，但不得超過股息所附的税收抵免額。

澳大利亞居民企業Tritium股東應有權在自己的法蘭克賬户中獲得信貸，但前提是收到的股息所附的税收抵免額。這將允許Tritium公司股東在隨後支付免税股息時將加蓋信用額度轉給其投資者。

Tritium公司股東獲得的超額免税抵免不會賦予{ br} 公司的退款資格，但可以轉換為結轉税收損失。這取決於關於如何計算和在未來幾年使用結轉税虧損的具體規則。為了完整起見，根據2020-21年聯邦預算中引入的虧損抵扣税收抵消規則，該税收虧損無法沖銷。

信託與夥伴關係

作為受託人（上文所述的合規退休金實體的受託人除外）或合夥企業的澳大利亞納税居民Tritium股東在計算信託或合夥企業的淨收入時還必須包括任何股息和任何特許抵免額。如果收到全額或部分發放的股息，則澳大利亞居民信託受益人可能有權參照受益人或合夥企業淨收入中的受益人或合夥企業中的相關合夥人（視情況而定），根據受益人或合夥人在信託或合夥企業淨收入中所佔份額獲得税收抵消。

如果未發放股息，則澳大利亞受託人（合規養老金實體的受託人除外）或合夥企業將被要求將未發放的股息計入信託或合夥企業的淨收入。澳大利亞居民信託受益人如果沒有法律障礙，目前有權在相關收入年度獲得信託遺產（且不以受託人身份行事）的收入的一部分，或者合夥企業中的相關合夥人，通常將按相關現行税率對其在信託或合夥企業淨收入中所佔的份額徵税（無税收抵消）。

對於根據澳大利亞税法屬於特定類別信託的受託人（例如管理投資信託、AMIT 或公共）的股東，其他或替代考慮因素可能相關

交易信託）。受託人股東的確切税收後果是一個複雜的税收問題，需要根據每位股東的個人情況和相關信託契約的條款進行分析。Tritium股東應獲得自己的税務建議以確定這些問題。

合格人員

如果Tritium股東不是合格人士，則可以拒絕享受免税抵免的好處，在這種情況下，Tritium 股東將無法將免税抵免額計入其應納税所得額，也無權獲得税收抵免。

總的來説，要成為合格人士，Tritium股東必須滿足持有期規則，必要時還必須滿足相關的付款規則。持有期規則要求Tritium股東在資格期內連續持有風險股票至少45天——從收購股份後的第二天開始，到股票除息後45天結束，且沒有相關的相關付款才有資格獲得免税福利。

該持有期規則有某些例外情況，包括個人在一年的收入中的總抵消額不超過5,000澳元。

你是否合格是一個複雜的税收問題，需要根據每位股東的個人情況進行分析。Tritium股東應獲得自己的税務建議，以確定這些要求是否得到滿足。

資本利得税 (CGT) 的影響

出售股份

對於在資本賬户上持有Tritium普通股的澳大利亞納税居民Tritium股東來説，Tritium 普通股的未來處置將在處置Tritium普通股的合法和實益所有權時引發CGT事件。Tritium股東將通過出售其在Tritium的股份中獲得資本收益，前提是的資本收益超過了其Tritium普通股的成本基礎。

如果資本的收益低於其降低的Tritium普通股的成本基礎，則將造成資本損失。如果發生資本損失，則只能用同年或更晚收入年份產生的資本收益來抵消資本損失。它們不能與普通收入相抵消，也不能結轉以抵消前收入年度產生的淨資本收益。資本損失可以結轉到未來的收入年度，但前提是澳大利亞的損失測試條款得到滿足。

資本收益

資本收益應等於Tritium股東在出售其Tritium普通股時獲得的任何對價。

氚普通股的成本基礎

Tritium 普通股的成本基礎通常等於收購 Tritium 普通股的成本，加上收購和處置的任何附帶成本（即經紀成本和律師費）。但是，如果根據澳大利亞股票代金規則收購Tritium普通股獲得展期，則成本基礎應等於先前存在股票的繼承成本基礎（即原始權益）。

CGT 折扣

CGT折扣可能適用於作為澳大利亞納税居民個人、合規的澳大利亞養老金基金或信託的Tritium股東，他們在出售Tritium普通股時已持有或被認為已持有Tritium普通股至少12個月（不包括收購日期或處置日期）。

應在個人股東層面考慮股票展期條款對持有期的影響。但是，預計，就CGT折扣而言，Tritium普通股的收購日期應為Tritium股東先前存在的股票的收購日期。

CGT 折扣是：

如果Tritium股東是個人或受託人，則為二分之一：這意味着只有50％的資本收益將包含在股東的應納税所得額中；以及

如果Tritium股東是合規養老金實體的受託人，則為三分之一：這意味着只有三分之二的資本收益將包含在股東的應納税所得額中。

CGT折扣不適用於作為公司的Tritium股東。

如果Tritium股東獲得折扣資本收益，則在應用相關CGT折扣之前，任何當年和/或結轉的資本損失都將用於減少未貼現的資本收益。然後，由此產生的金額包含在Tritium股東該收入年度的淨資本收益中，幷包含在其應納税所得中。

與信託相關的CGT折扣規則很複雜。在滿足某些要求的前提下，資本收益可能會流向該信託的受益人，他們將自行評估獲得CGT折扣的資格。因此，我們建議受託人就CGT折扣如何適用於信託及其受益人尋求自己的獨立建議。

非澳大利亞居民股東

本節適用於出於所得税目的而非澳大利亞居民並持有股票作為資本賬户投資的Tritium股東。

關於Triitium普通股股息的税收

在澳大利亞沒有常設機構的非澳大利亞居民的Tritium股東不應繳納澳大利亞所得税，但其Tritium股息可能需要繳納澳大利亞股息預扣税。

franked 股息

如上所述，澳大利亞有一個税收制度，在這種制度中，可以對股息進行分紅，澳大利亞居民股東獲得免税抵免，這實際上代表了標的公司（即Tritium）繳納的公司税。分紅可以全額發放、部分發放或不發放。

非澳大利亞居民Tritium股東獲得的股息不應在税率範圍內繳納的澳大利亞股息預扣税（即，如果股息全額發放，則根本無需繳納澳大利亞股息預扣税）。但是，非澳大利亞居民股東無法獲得免税信貸的退款。

歸屬於管道國外收益的股息

如果Tritium從Tritium宣佈為渠道國外收入（CFI）的收入中支付未計税的股息，則非澳大利亞居民的Tritium股東無需繳納澳大利亞股息預扣税税。通常，CFI將包括Tritium收到的款項，這些金額歸因於從國外子公司獲得的股息，這些分紅在澳大利亞税收方面被視為不可徵税的非免税收入。

免税分紅

非澳大利亞居民的Tritium股東通常應繳納澳大利亞股息預扣税，前提是收到的任何股息中未申報為CFI的未徵税部分。除非Tritium股東是與澳大利亞簽訂雙重税收協定（DTT）的國家的納税居民，否則澳大利亞股息預扣税按30％的統一税率對未徵税的股息金額徵收。如果股東能夠以其他方式依賴DTT，則澳大利亞股息預扣税税率可能會降低（通常為15％），具體取決於DTT的條款。

CGT 的啟示

在澳大利亞沒有常設機構的非澳大利亞居民Tritium股東不應受到澳大利亞CGT的約束。

澳大利亞一般税務事務

此部分適用於澳大利亞居民和非澳大利亞居民的Tritium股東。

商品及服務税

股東（已註冊或需要註冊商品及服務税）對Tritium普通股的收購或處置將被歸類為澳大利亞商品及服務税的金融供應。因此，澳大利亞無需為收購或處置Tritium普通股支付的金額支付商品及服務税。

支付給Tritium股東的股息不應支付商品及服務税。

在遵守某些要求的前提下，註冊商品及服務税的Triitum股東申請進項税收抵免的權利可能受到限制，因為收購或處置Tritium普通股的相關成本（例如律師和會計師費用）產生的任何商品及服務税。

印花税

收購Tritium普通股不應繳納印花税。

分配計劃

我們正在登記 (i) 我們發行多達1,534,410份融資認股權證，(ii) 發行多達1,534,410股普通股，這些股票可在行使1,534,410份融資認股權證和轉售此類普通股時發行，以及 (iii) 以及轉售先前在行使融資認股權證時發行的2,202,525股普通股。根據融資認股權證協議，除非獲得公司的書面同意（不得不合理地扣留或延遲），否則持有人不得轉讓或轉讓任何融資認股權證。儘管如此，融資認股權證的持有人可以在未經公司同意的情況下，將任何融資認股權證及其在融資認股權證協議下的權利和義務轉讓給其一家或多家關聯公司；前提是該受讓人或受讓人以書面形式同意受融資認股權證的條款和條件的約束，並受其約束。本節提及融資認股權證的分配計劃，前提是出售證券持有人在需要時獲得公司的同意，可以轉讓此類融資認股權證。無法保證公司會同意賣出證券持有人轉讓在此註冊轉售的融資認股權證。

我們不會從出售證券持有人出售在本協議下注冊轉售的融資認股權證或普通股中獲得任何收益。我們將以現金形式收到任何行使融資認股權證的收益。我們將承擔與註冊本招股説明書提供的融資認股權證和標的普通股有關的所有成本、開支和費用，包括但不限於所有註冊和申請費、我們的律師的費用和開支以及我們獨立註冊會計師的費用和開支。賣出證券持有人將承擔所有增量的銷售費用，包括佣金、經紀費和其他類似的銷售費用。

賣出證券持有人可能會不時發行和出售本招股説明書所涵蓋的部分或全部融資認股權證和普通股。如本文所述，賣出證券持有人包括受贈人、質押人、受讓人或其他利益繼任者（作為禮物、質押、合夥分銷或其他與銷售無關的轉讓）出售在本招股説明書發佈之日之後從賣出證券持有人那裏收到的證券。我們已將本招股説明書所涵蓋的融資認股權證和普通股註冊為要約和出售，以便賣出證券持有人可以自由向公眾出售這些證券。但是，註冊本招股説明書所涵蓋的融資認股權證和普通股並不意味着這些證券一定會由賣出證券持有人發行或轉售。如果公司同意賣出證券持有人轉讓融資認股權證，則賣出證券持有人將獨立於我們就每次出售的時間、方式和規模做出決定。

賣出證券持有人可以不時通過一種或多種類型的交易（可能包括大宗交易）出售特此發行的融資認股權證和普通股，包括但不限於在談判交易中，通過與特此發行的證券相關的看跌期權或看漲期權交易，賣空特此提供的證券，或此類銷售方法的組合。此類交易可能涉及也可能不涉及經紀人或交易商。在進行銷售時，賣出證券持有人聘用的經紀人或交易商可以安排其他經紀人或交易商參與。經紀交易商交易可能包括經紀交易商作為委託人購買證券，以及經紀交易商根據本招股説明書將證券轉售為其賬户、普通經紀交易或經紀交易商招攬購買者的交易。此類經紀交易商可能以折扣、優惠或佣金的形式從賣出證券持有人和/或特此提供的證券的購買者那裏獲得補償，此類經紀交易商可以充當代理人或作為委託人出售給他們，或兩者兼而有之（對特定經紀交易商的補償可能超過慣常佣金）。任何參與本招股説明書所涵蓋的證券分銷的經紀交易商均可被視為《證券法》所指的承銷商，根據證券法，任何經紀交易商收到的任何佣金都可能被視為承銷佣金。賣出證券持有人告訴我們，他們沒有與任何經紀交易商就出售本招股説明書所涵蓋的融資認股權證和普通股達成任何協議、諒解或安排。

此外，作為實體的出售證券持有人可以通過提交附有分配計劃的招股説明書，選擇根據本招股説明書所包含的註冊聲明，按比例向其成員、合夥人或股東進行證券的實物分配。因此，這些成員、合夥人或股東將通過註冊聲明根據分配獲得可自由交易的證券。如果分銷商是我們的關聯公司（或在法律另有要求的範圍內），我們可能會提交招股説明書補充文件，以允許分銷商使用招股説明書轉售在分銷中獲得的證券。

無法保證賣出證券持有人會出售本招股説明書中提供的全部或任何融資認股權證和普通股。此外，出售證券持有人還可以根據《證券法》第144條（如果有）出售證券，或者在其他免於註冊的交易中出售證券，而不是根據本招股説明書出售證券。

如果賣出證券持有人認為在任何特定時間購買價格不令人滿意，則他們擁有唯一和絕對的自由裁量權，不得接受任何收購要約或出售任何證券。

賣出證券持有人還可以在其他情況下轉讓證券，在這種情況下，受讓人、質押人或其他人利益繼任者就本招股説明書而言，將是出售的受益所有人。在收到賣出證券持有人的通知後，受贈人、質押人、受讓人等利益繼任者打算出售我們的證券，我們將在要求的範圍內，立即提交本招股説明書的補充文件，具體將此類人員列為賣出證券持有人。

當任何賣出證券持有人通知我們已與經紀交易商達成任何重大安排，通過大宗交易、特別發行、交易所發行或二次分銷或經紀人或交易商的購買出售特此發行的證券後，將根據《證券法》第424 (b) 條提交本招股説明書的補充文件，披露：

參與的經紀交易商的名稱；

涉及的特定證券；

出售該等證券的初始價格；

向此類經紀交易商支付的佣金或允許的折扣或優惠（如適用）；以及

與交易有關的其他重要事實。

賣出證券持有人可以與經紀交易商或其他金融機構進行套期保值交易。在這類交易中，經紀交易商或其他金融機構可能會賣空特此提供的證券，或者在對賣出證券持有人持有的套期保值頭寸的過程中，賣空可轉換成此類證券或可兑換為此類證券的證券。賣出證券持有人還可以與經紀交易商或其他金融機構進行期權或其他交易，這些交易要求向此類經紀交易商或其他金融機構交付本招股説明書提供的證券，此類經紀交易商或其他金融機構可以根據本招股説明書（經修訂或補充以反映此類交易）轉售這些證券。

賣出證券持有人可以與第三方進行衍生品交易，或者通過私下談判的交易向第三方出售本招股説明書未涵蓋的證券。如果適用的招股説明書補充文件表明，與這些衍生品有關，第三方可以出售本招股説明書和適用的招股説明書補充文件所涵蓋的融資認股權證，包括賣空交易。如果是這樣，第三方可以使用任何賣出證券持有人質押的證券或從任何賣出證券持有人或其他人那裏借來的證券來結算這些出售或平倉任何相關的未平倉借款，也可以使用從任何賣出證券持有人那裏收到的證券來結算這些衍生品，以平倉任何相關的衍生品

公開借入證券。此類銷售交易中的第三方將是承銷商，將在適用的招股説明書補充文件（或生效後的修正案）中予以確定。此外，任何賣出證券持有人都可以以其他方式將證券貸款或質押給金融機構或其他第三方，而金融機構或其他第三方反過來又可能使用本招股説明書賣空證券。此類金融機構或其他第三方可以將其經濟空頭頭寸轉讓給我們證券或與同時發行其他證券相關的投資者。

我們的融資認股權證未在任何證券交易所上市。

在必要的情況下，我們將盡最大努力對本招股説明書提交一份或多份補充文件，以描述本招股説明書中先前未披露的與分配計劃有關的任何重要信息或此類信息的任何重大變更。

費用

下表列出了我們因可能發行根據本招股説明書所屬的註冊聲明註冊的證券而可能產生的費用（承保折扣和佣金或代理費以及構成承銷商或代理人薪酬的其他項目（如果有）。


美國證券交易委員會註冊費	$	663.02
FINRA 申請費		*
法律費用		*
會計師費用和開支		*
打印費用		*
轉賬代理費用和開支		*
雜項		*
總計		*

*	目前尚不清楚估計的費用和開支。如果需要，由招股説明書補充文件或作為6-K表報告的附錄提供，該報告以引用方式納入本招股説明書。

法律事務

該公司的澳大利亞法律顧問Corrs Chambers Westgarth已就本招股説明書中提供的普通股的有效性為公司提供了法律意見。該公司的美國法律顧問Latham & Watkins LLP已就本招股説明書提供的融資認股權證的有效性為公司提供了法律意見。

專家們

參照截至2022年6月30日止年度的 20-F表年度報告（其中包含有關Tritium DCFC Limited繼續作為持續經營企業的能力的解釋性段落，如財務報表附註1所述）納入本招股説明書的財務報表是根據該公司授權的獨立註冊會計師事務所普華永道的報告納入的審計和會計專家。

在程序中強制執行民事責任和代理送達

美國

我們是一家根據澳大利亞法律組建的上市有限公司。因此，我們普通股持有人的權利將受澳大利亞法律和我們的憲法管轄。澳大利亞法律規定的股東權利可能不同於在其他司法管轄區註冊的公司股東的權利。我們的大量資產位於美國以外。因此，投資者可能很難在美國法院根據美國證券法的民事責任條款對我們作出的判決。澳大利亞的法院是否會執行在其他司法管轄區（包括美國）根據這些司法管轄區的證券法對我們或我們的董事或高級管理人員作出的判決，還是會根據其他司法管轄區的證券法在澳大利亞受理對我們或我們的董事或高級管理人員提起訴訟，尚值得懷疑。

我們在澳大利亞的註冊地址是 c/o Tritium DCFC Limited，位於澳大利亞昆士蘭州默裏市米勒街 48 號 4172。

我們已不可撤銷地指定Cogency Global Inc.作為我們的代理人，在任何美國聯邦或州法院因本次發行或購買或出售與本次發行相關的證券而在任何美國聯邦或州法院對我們的任何訴訟中獲得訴訟服務。我們的代理商的地址是紐約州紐約東42街122號18樓 10168。

根據《證券法》第6（a）條的要求，我們在美國進行本次發行的授權代表是 Cogency Global Inc.，位於紐約州紐約東42街22號，18樓 10168。