依據第424(B)(4)條提交
註冊號碼333-268691
Ohmyhome 有限公司
975,000股普通股
本招股説明書涉及可能由Anthill Realtors Pte不時出售的Ohmyhome Limited 975,000股每股面值0.001美元的普通股(“普通股”)。至於975,000股普通股,即根據本招股説明書出售部分普通股的本公司現有股東 。
我們 已收到納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)的批准函,允許我們的普通股在納斯達克資本市場上市,代碼為“OMH”。
我們的 普通股在納斯達克資本市場上市,一旦且如果這些回售股份存在成熟的市場, 出售股東可以不定期按發售和出售時納斯達克資本市場上的市價、或按與此等現行市價相關的價格、以協商交易或此類直接或通過經紀商出售的方式的組合 出售回售股份。
投資我們的普通股涉及很高的風險,包括損失您的全部投資的風險。請參閲風險因素從第18頁的 開始閲讀,瞭解在購買我們的普通股之前應考慮的因素。
根據適用的美國聯邦證券法,我們 是“新興成長型公司”和“外國私人發行人”,因此有資格降低上市公司的報告要求。有關更多信息,請參閲第16頁開始的新興成長型公司的影響 和作為外國私人發行商的影響。
我們 是在開曼羣島註冊成立的控股公司。作為一家沒有業務的控股公司,我們的所有業務都通過我們在新加坡和馬來西亞的子公司進行。本次發售的普通股是在開曼羣島註冊成立的控股公司的股份。我們普通股的投資者應該意識到,他們可能永遠不會直接持有我們子公司的股權 。
美國證券交易委員會、任何州證券委員會或任何其他監管機構都沒有批准或不批准這些證券,也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
您 不應假設本招股説明書所包含的註冊説明書中所包含的信息在除本招股説明書日期以外的任何 日期是準確的,無論本招股説明書的交付時間或本招股説明書所登記普通股的任何出售時間 。
除本招股説明書中所包含的信息外,任何交易商、銷售人員或任何其他人員均無權提供與本次發售相關的任何信息或陳述 ,即使提供或陳述,也不得被視為已獲得我們的授權。除 本招股説明書提供的證券外,本招股説明書不構成出售或邀請購買任何證券的要約,也不構成任何司法管轄區內任何人出售或邀請購買任何證券的要約或要約購買 要約或要約購買未經授權或非法的任何證券。
本招股説明書的日期為2023年3月20日。
目錄表
頁面 | |
關於 本招股説明書 | 1 |
財務信息的展示 | 2 |
市場 和行業數據 | 3 |
有關前瞻性陳述的特別説明 | 4 |
定義 | 6 |
招股説明書 摘要 | 9 |
風險因素 | 18 |
民事責任的可執行性 | 43 |
使用收益的 | 45 |
股利 和股利政策 | 46 |
已選擇 合併的財務和其他數據 | 47 |
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 52 |
歷史 和公司結構 | 78 |
行業 概述 | 81 |
生意場 | 89 |
監管環境 | 113 |
管理 | 120 |
主要股東 | 130 |
關聯方交易 | 131 |
股本説明 | 133 |
有資格在未來出售的股票 | 141 |
材料 税務考慮因素 | 142 |
出售 股東 | 149 |
銷售股東分配計劃 | 150 |
與首次公開募股相關的費用 | 151 |
法律事務 | 151 |
專家 | 151 |
此處 您可以找到更多信息 | 152 |
合併財務報表索引 | F-1 |
i |
關於 本招股説明書
我們 未授權任何人向您提供任何 信息或作出除本招股説明書或任何相關自由寫作招股説明書中所包含的以外的任何陳述。我們不對他人向您提供的任何信息的可靠性承擔責任,也不對其可靠性提供任何保證。本招股説明書 是一項僅出售在此提供的證券的要約,但僅限於在合法的情況下和在司法管轄區內這樣做。 本招股説明書中包含的信息僅在本招股説明書的日期是準確的,與本招股説明書的交付時間或證券的任何銷售無關。自該日期以來,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能已發生變化 。
對於美國以外的投資者:我們沒有采取任何措施允許在除美國以外的任何司法管轄區發行或擁有或分發本招股説明書,因為在這些司法管轄區需要為此採取行動。持有本招股説明書的美國境外人士必須告知自己,並遵守與發行普通股和在美國境外分發本招股説明書有關的任何限制。
我們 從市場研究、公開信息和行業出版物中獲得了本招股説明書中使用的統計數據、市場數據和其他行業數據和預測。雖然我們相信統計數據、行業數據、預測和市場研究是可靠的,但我們沒有獨立核實這些數據。
1 |
財務信息的展示
演示基礎
除非另有説明,本招股説明書中包含的所有財務信息均按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”或“公認會計原則”)編制和列報。
本招股説明書中包含的某些 金額、百分比和其他數字可能會進行舍入調整。因此,在某些表格或圖表中顯示為合計的金額、百分比和其他數字可能不是其前面的數字的算術聚合,內文中以百分比表示的金額和數字不得合計100%,或者,當聚合時,可能不是其前面的 百分比的算術聚合。
我們的財政年度在每年的12月31日結束。本招股説明書中提及的財政年度,例如“2021財政年度”, 與本公司截至該歷年12月31日的財政年度有關。
為進行公開發售普通股,本公司於2022年11月30日完成了一系列重組 交易,導致16,250,000股已發行普通股已追溯重述至本文所述的 第一期開始。
金融 以美元表示的信息
我們的 報告貨幣為新加坡元。為了方便讀者,本招股説明書還包含將某些外幣金額轉換為美元的內容。除非另有説明,所有新加坡元兑換成美元的價格都是1.352新元。1美元,這是美國聯邦儲備委員會於2021年12月30日發佈的H10統計數據中規定的匯率。 我們不表示本招股説明書中提到的新加坡元或美元金額可能已經或可能 以任何特定的匯率或根本不會轉換為美元或新加坡元。
2 |
市場 和行業數據
本招股説明書中使用的某些市場數據和預測來自公司內部調查、市場研究、顧問調查、政府和國際機構的報告以及行業出版物和調查。行業出版物和第三方研究、 調查和報告通常表明,他們的信息是從據信可靠的來源獲得的。此信息 涉及許多假設和限制,請注意不要過度重視此類估計。我們的估計涉及 風險和不確定因素,可能會根據各種因素而發生變化,包括標題下討論的那些因素。風險因素 “在這份招股説明書中。
3 |
有關前瞻性陳述的特別説明
本招股説明書包含與我們當前對未來事件的預期和看法相關的前瞻性陳述。這些前瞻性的 陳述主要包含在題為“招股説明書摘要”, “風險因素”, “收益的使用”, “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”, “行業概述“和”業務“。”這些 陳述與涉及已知和未知風險、不確定性和其他因素的事件有關,包括下列各項風險因素 這可能會導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。
在 某些情況下,這些前瞻性陳述可以通過諸如“相信”、“計劃”、“預期”、“打算”、“應該”、“尋求”、“估計”、“將”、“目標”和“預期”等詞語或短語來識別,但這些並不是識別此類陳述的唯一手段。本文中除有關歷史事實的表述外,其他所有表述,包括有關未來財務狀況和業績、業務戰略、未來經營計劃和目標(包括髮展計劃和分紅)的表述,以及有關未來行業增長的 表述,均為前瞻性表述。此外,我們和我們的代表可能會不時作出 其他口頭或書面聲明,屬前瞻性聲明,包括在我們將向美國證券交易委員會提交的定期報告中, 發送給我們股東的其他信息和其他書面材料。
這些前瞻性陳述會受到風險、不確定性和假設的影響,其中一些是我們無法控制的。此外,這些 前瞻性陳述反映了我們對未來事件的當前看法,並不是對未來業績的保證。由於多種因素,實際結果可能與前瞻性陳述中包含的信息大不相同,這些因素包括但不限於風險因素“及以下事項:
● | 我們的業務和經營戰略以及為實施這些戰略而採取的各種措施; | |
● | 我們的運營和業務前景,包括我們現有業務的發展和資本支出計劃; | |
● | 我們的獨立註冊會計師事務所對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示了極大的懷疑。我們繼續經營下去的能力要求我們獲得足夠的資金來資助我們的運營; | |
● | 行業政策、法律、法規或慣例的變化 可能影響我們業務運營的那些國家或地區; | |
● | 我們的財務狀況、經營業績和股利政策; | |
● | 政治和經濟條件的變化以及我們所在地區的競爭,包括總體經濟的下滑; | |
● | 總體監管環境和行業前景; | |
● | 房地產和房地產技術市場的未來發展和我們的競爭對手的行動; | |
● | 因人為或自然災害造成的災難性損失,如火災、洪水、風暴、地震、疾病、流行病、其他不利天氣條件或自然災害、戰爭、國際或國內恐怖主義、內亂和其他政治或社會事件; | |
● | 關鍵人員流失,無法及時或按我們可以接受的條件更換這些人員; | |
● | 我們所在司法管轄區的整體經濟環境以及一般市場和經濟狀況; |
4 |
● | 我們執行戰略的能力; | |
● | 改變對資本的需求以及為這些需求提供資金和資本的情況; | |
● | 我們能夠預測和響應我們經營的市場以及客户需求、趨勢和偏好的變化; | |
● | 匯率波動,包括我們業務中使用的貨幣的匯率波動; | |
● | 利率或通貨膨脹率的變化;以及 | |
● | 因我們的運營而產生的法律、監管和其他程序。 |
本招股説明書中的前瞻性陳述僅涉及截至本招股説明書作出陳述之日的事件或信息 。除法律另有要求外,我們沒有義務在作出陳述之日起或反映 意外事件發生之日之後,因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述。您應該完整地閲讀本招股説明書以及我們在本招股説明書中引用的文件,並將其作為註冊説明書的附件提交,並瞭解我們未來的實際 結果或業績可能與我們預期的大不相同。
本招股説明書包含我們從各種政府和私人出版物獲得的某些數據和信息。這些出版物中的統計數據 還包括基於若干假設的預測。我們開展業務或計劃擴張的 司法管轄區的房地產和房地產技術市場可能不會以此類市場數據預測的速度增長,或者根本不會增長。如果該行業未能以預計的速度增長,可能會對我們的業務和我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。此外,如果市場數據背後的任何一個或多個假設後來被發現是不正確的,實際結果可能與基於這些假設的預測不同。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
5 |
定義
“AI” 指的是人工智能。
“經修訂的組織章程大綱”或“經修訂的組織章程大綱”指本公司於2022年11月28日通過並經不時補充、修訂或以其他方式修改的經修訂的組織章程大綱 。
“經修訂及重訂的公司章程”是指本公司於2022年11月28日通過並不時修訂的經修訂及重述的公司章程。
“Anthill” 指Anthill Corporation Pte。本公司於新加坡註冊成立,由Wong女士及Wong女士各佔50%權益,於發售後將擁有8,668,066股普通股,佔本公司全部已發行股本約46.23%。
“API” 表示應用程序編程接口。
“營業日”指一天(美國的星期六、星期日或公共假日除外)美國持牌銀行通常對公眾開放正常業務。
“英屬維爾京羣島”指英屬維爾京羣島。
“複合年增長率” 指複合年增長率。
“新加坡地產代理協會”指新加坡房地產代理協會。
“公司” 或“本公司”是指Ohmyhome Limited,一家根據2022年7月19日《公司法》在開曼羣島註冊成立的獲得豁免的有限責任公司。
“公司法”是指開曼羣島的公司法(2021年修訂版),經不時修訂、補充或修改。
“Cora.Pro” 意思是Cora.Pro Pte。有限公司,是一家於2020年5月21日在新加坡註冊成立的公司,也是我們 公司的間接全資子公司。
“新冠肺炎” 意為2019年冠狀病毒病。
“新冠肺炎法案”是指新加坡《2020年新冠肺炎(臨時措施)法案》,該法案經不時修改、補充或修改。
“新冠肺炎條例”係指經不時修訂、補充或修改的新加坡《2020年新冠肺炎(臨時措施)(管制令)條例》。
除另有説明外,“董事”指在本招股説明書日期時本公司的董事。
“DIY” 意思是自己動手。
“員工 股票期權計劃”是指我們不時採用的員工股票期權計劃,以激勵符合條件的承授人。
“房地產代理法”指新加坡的“2010年房地產代理法”,經不時修訂、補充或修改。
“交易所法案”係指經不時修訂、補充或修改的1934年美國證券交易法。
6 |
“Frost&Sullivan”是指Frost&Sullivan Limited,一家從事市場研究、分析和增長戰略諮詢的商業諮詢公司。
“Ganze” 意思是Ganze Pte。有限公司,是一家於2021年12月7日在新加坡註冊成立的公司,是我們 公司的間接全資子公司。
“本集團”、 “本集團”、“我們”、“本公司”或“本公司”指本公司及其附屬公司或其中任何一家, 或在本公司成為其現有附屬公司的控股公司之前的期間內, 該等附屬公司,猶如該等附屬公司於有關時間是本公司的附屬公司或其後收購或經營的業務,或視情況而定為其前身。
“GTV” 指總交易額。
“組屋發展局” 指新加坡住房發展局。
“獨立的第三方”是指獨立於和不是本公司5%的股東,不受任何5%的股東控制,也不受任何5%的股東的控制或共同控制,也不是本公司任何5%的股東的配偶或後代(出生或領養)。
“匹配” 是指我們集團開發的屬性匹配技術和算法。
“媽媽” 指新加坡人力部。
“Wong女士”指的是董事首席運營官Wong·萬培女士。
“Wong女士”是指董事首席執行官兼首席執行官Wong·萬洲女士。
“Ohmyhome (BVI)”是指Ohmyhome(BVI)Limited,該公司於2022年7月27日在英屬維爾京羣島註冊成立,是本公司的全資子公司。
“Ohmyhome (I)”指Ohmyhome保險公司。有限公司,一家於2020年3月5日在新加坡註冊成立的公司,也是我公司的間接全資子公司。
“Ohmyhome (M)”指Ohmyhome Sdn。Bhd.,一家於2019年1月17日在馬來西亞註冊成立的公司,是我公司的間接子公司。
“Ohmyhome (R)”指Ohmyhome翻新私人公司。有限公司,一家於2020年3月5日在新加坡註冊成立的公司,也是我公司的間接全資子公司。
“Ohmyhome (Rl)”指Ohmyhome房地產經紀人有限公司。Bhd.,一家於2019年1月17日在馬來西亞註冊成立的公司,也是我公司的間接子公司。
“Ohmyhome (S)”指Ohmyhome Pte。有限公司,2015年6月12日在新加坡註冊成立的公司,是我公司的間接全資子公司。
“普通股”是指本公司股本中的普通股。
“其他 現有股東”指緊接首次公開招股前本公司的現有股東(不包括Anthill),即Ang Yen Ney、Anthony Craig Bolger、Ong Eng Yaw、PrimeFouners Pte。首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊題錄與文摘--期刊詳細文摘內容李桂泰,GEC科技有限公司,周桂新,方正記,Swettenham Blue Pte。及蔡俊嘉(除Anthony Craig Bolger、Lee貴泰及維也納管理有限公司外,其餘均為獨立第三方)分別持有284,806;58,693;344,593;591,395;230,215;1,785,941;460,429;118,662;122,307;1,227,446;292,280;301,120;625,024和416,683股普通股。
7 |
“馬幣”指馬來西亞林吉特,馬來西亞的法定貨幣。
“新加坡元”或“新加坡元”是指新加坡的法定貨幣新加坡元。
“美國證券交易委員會” 或“證券交易委員會”指美國證券交易委員會。
“證券法”係指經不時修訂、補充或修改的1933年美國證券法。
“股東”指普通股的持有人。
“新加坡公司法”係指經不時修訂、補充或修改的新加坡1967年公司法。
“超級代理商”指本集團全職僱用的持牌房地產代理商及銷售員,與本集團所在司法管轄區內的任何其他代理商並無關係。
“TDSR” 指總償債比率。
“美元”, “美元”或“美元”是指美元,美國的合法貨幣。
“美國” 或“美國”指美利堅合眾國。
“VR” 指虛擬現實。
8 |
招股説明書 摘要
此 摘要重點介紹了本招股説明書中其他部分包含的信息。本摘要可能不包含對您重要的所有信息,我們敦促您在決定投資本招股説明書之前,仔細閲讀整個招股説明書,包括“風險因素”、“業務” 和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分以及我們的合併財務報表和這些報表的註釋。本招股説明書包括涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。見“關於前瞻性陳述的特別説明”。
概述
我們是誰 我們是
我們 是一家總部位於新加坡的數據和技術驅動型房地產科技公司。通過我們的子公司,我們運營着一個一站式物業平臺,為我們的客户提供端到端的物業解決方案和服務,包括經紀服務 和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押貸款轉介、法律服務 和保險轉介服務。我們以數據驅動、以客户為中心的業務模式運營,通過我們的平臺,我們尋求提供一整套物業解決方案和服務,以幫助我們的客户在物業交易過程中的每一步, 目標是使物業交易和相關服務對所有人來説都是簡單、高效和負擔得起的。
自我們的子公司Ohmyhome(S)於2015年成立並於2016年開始業務運營以來,我們的平臺 已為超過4,400筆代理經紀交易和其他與房地產相關的服務和超過7,200筆在線自助交易提供了便利,截至2022年7月31日,GTV總額超過25億美元,使我們成為新加坡最大的綜合房地產交易和服務平臺之一,根據Frost&Sullivan的數據。我們經營着我們的哦我的家平臺在新加坡 和馬來西亞。今天,哦我的家根據Frost&Sullivan的數據,已被客户評級評為新加坡最大的房地產上市和交易移動應用程序 ,是領先的房地產交易和房地產相關服務的一站式房地產平臺。
我們的 平臺吸引並支持不斷增長的在線社區和用户網絡,這些用户希望在線列出和搜索物業, 通過我們平臺上提供的與物業相關的全面解決方案和服務, 尋求有關其物業交易和其他增值服務的信息。截至2022年7月31日,我們的在線網站和移動應用程序的月度活躍用户超過25萬,移動應用程序的下載量超過650,000次。我們的網站每週平均訪問量超過15萬次,網站訪問量每週平均超過28萬次。截至2022年7月31日,我們的平臺每月有超過20,000個活躍的待售和出租住宅物業列表。有效掛牌是指掛牌標的的財產仍在市場上出售或出租的掛牌。每個上市的到期日為自上市之日起30天,上市所有者必須在上市到期前續訂上市,以使上市保持有效 另外30天。如果列表已到期或顯示為已出售或租賃(視具體情況而定),則此類 列表將被刪除,並且公眾將無法再搜索該列表,除非創建了新的列表。
我們相信,我們種類繁多的房源和全面的物業相關服務 為客户提供了一個有效的營銷和搜索物業的渠道,併為他們的物業交易提供了快速、輕鬆和可靠的 。
我們的 技術型解決方案
我們 相信技術和數據的使用是我們相對於競爭對手的關鍵優勢。我們的核心服務分為以下幾類, 所有這些服務都是通過我們的一站式平臺提供的:
● | 經紀服務。對於希望從事專業房地產服務的客户,我們通過我們的超級代理提供經紀服務,代表尋求在我們平臺上購買、銷售、租賃或租賃房產的客户 。我們還為那些已經找到熱心的交易對手並希望我們協助完成交易的所有必要文書工作的客户提供 文檔服務。 |
9 |
● | 新興 和其他服務。我們提供以下與物業交易相關的新興服務和其他服務,這些服務均可由我們的客户作為獨立服務使用 或與我們的其他服務產品結合使用: |
(a) | 列表 和研究。我們為賣房者提供了一個在線平臺,讓他們可以自由地列出他們的房產 ,也讓購房者可以自由地查看這些列表。我們還提供在線工具和資源,包括物業交易指南、上市物業的自動電子估值,以及用於計算抵押貸款負擔能力和確定任何物業交易的印花税金額的計算器。為我們的用户提供全面的資源 ,幫助他們踏上物業交易之旅。 |
(b) | 抵押貸款 轉介服務。通過我們的在線平臺,我們為我們的客户推薦合作銀行的經驗豐富的金融服務提供商,他們提供抵押貸款建議和融資指導。我們還通過收集和比較各種合作銀行的利率來實現增值,提供最適合個人 客户需求的融資選擇。 |
(c) | 法律服務 。我們通過我們的在線 平臺為客户提供專業律師事務所的訪問,該平臺提供物業轉讓服務,法律諮詢和文件準備 為我們的用户提供無障礙的物業轉讓流程,並使他們更好地掌握足夠的知識,以保護他們的合法權益,同時完成他們的財產交易。 |
(d) | 保險 推薦服務。我們與老牌保險經紀人合作,為我們的客户 提供房屋保險和火災保險等保險單,以滿足他們的 財產交易需求。 |
(e) | 裝修 和家政服務。我們提供裝修服務,並與值得信賴的品牌合作,幫助房主構思、設計、預算和項目管理他們的裝修項目。我們 還提供廣泛的家居需求服務,如清潔、油漆和服務,以滿足房主的升級和維護需求。作為我們家庭服務的一部分,我們 與外部合作伙伴合作,為搬到 新住宅或商業物業的客户提供專業的搬家服務。此外,我們還為從海外轉移到我們運營國家的外國 客户提供幫助,並向此類外國 客户提供相關規章制度的建議,以確保遵守相關法律和 規定,如果適用,租賃協議保護客户的權利和需求。 |
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內,我們的收入分別約為330萬新元和440萬新元,年增長率為31.2%。我們的大部分收入來自我們的經紀服務,在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,經紀服務分別佔我們總收入的86.9%和85.2%。截至2020年12月31日和2021年12月31日的剩餘收入分別佔我們總收入的13.1%和14.8%,分別來自我們提供的新興服務和其他服務,如裝修和家居服務、抵押貸款服務、法律服務和保險服務。
在截至2021年和2022年6月30日的六個月中,我們的收入分別約為230萬新元和340萬新元,年增長率為45.8%。在截至2021年和2022年6月30日的六個月中,經紀服務產生的收入分別佔我們總收入的85.4%和50.1%。截至2021年和2022年6月30日的六個月,我們來自新興服務和其他服務的收入分別佔我們總收入的14.6%和49.9%。
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競爭優勢
根據Frost&Sullivan的説法,我們 相信我們擁有以下競爭優勢,這些優勢使我們成為新加坡房地產技術行業的領先者 :
集成 平臺和端到端物業解決方案和服務
根據Frost&Sullivan的説法,我們是新加坡領先的物業技術公司,通過單一的集成平臺提供一整套端到端的物業解決方案和服務。我們的平臺是一站式解決方案,可滿足客户的所有物業相關需求。我們相信,與我們的同行相比,這為我們提供了強大的競爭優勢,因為我們的同行可能只提供物業交易的一個細分市場的服務。
開發先進的物業交易技術和基礎設施的能力
我們 能夠為物業交易和服務開發先進技術,以保持我們的競爭優勢。我們開發了一套廣泛的專有技術和基礎設施,使我們能夠自動化傳統房地產業務模式下常規房地產代理通常需要完成的大約80%的工作,如為我們的其他服務尋找新線索、安排日程、 廣告、供需匹配和定向營銷。我們認為這些是專有技術,因為此類技術 產品是由我們的團隊內部開發的,因此是公司獨有的。
高度可擴展的商業模式
我們 擁有高度可擴展的業務模式,能夠調整我們的服務以迎合主流市場和技術趨勢, 以保持我們的競爭優勢。我們的業務主要通過我們的在線網站和移動應用平臺產生,這使我們能夠通過採用相同的技術和在線平臺,以快速且經濟高效的方式快速擴展到新的司法管轄區。 我們在2016年成立僅三(3)年後於2019年向馬來西亞擴張,證明瞭我們把握快速增長的能力。
專有的 技術平臺建立在關注用户體驗的強大數據洞察之上
我們 為我們的網站和移動應用程序構建了一個直觀、用户友好的界面,清楚地分類了我們為用户提供的端到端 服務。我們相信,我們技術的可靠性和可擴展性源於內部專有技術和第三方技術的結合,這些技術使我們能夠處理高水平的數據流。我們認為這些是專有技術,因為此類技術 產品是由我們的團隊內部開發的,因此是公司獨有的。
經驗豐富的 管理團隊,在創新和執行方面有良好的記錄
我們的管理團隊擁有廣泛的行業知識、經驗和運營專業知識。我們的集團由首席執行官Wong女士和首席運營官Wong女士創立並領導。Wong女士以行政總裁的身份,負責管理本集團的日常營運,制定本集團的業務計劃、戰略目標及策略,並監督及評估本集團的整體增長及業績。作為首席運營官,Wong女士負責 整體戰略產品方向和開發,監督關鍵產品開發和管理、營銷戰略和 營銷材料的開發。
基於交易的薪酬,以激勵高標準的服務
我們的 超級經紀人根據一年內完成的交易數量獲得獎勵,而不是傳統的房地產中介 模式,房地產經紀人根據交易房產的價值賺取佣金。我們基於交易的激勵模式 旨在確保我們的超級代理商為所有客户提供高標準的服務,而不考慮交易額。我們 相信,這確保我們的超級代理商對每一筆物業交易都更加負責,並最終建立對哦我的家平臺作為住房相關交易的首選平臺。
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增長戰略
我們的主要目標是為我們的客户提供全面、一站式實惠和高效的物業服務,並保持我們業務的持續增長,並通過以下戰略進入東南亞其他國家/地區來奪取市場份額:
增加我們的服務產品,成為物業“超級應用”
我們 致力於提供一站式物業解決方案平臺,滿足客户在物業發展過程中的所有需求。 從物業的初始掛牌到實際的物業交易和相關服務,以及交易後的服務 ,如翻新、搬家和維護。
增加我們的市場佔有率並擴大我們的地理市場覆蓋範圍
根據CEA的代理交易公共數據庫和公司的員工名單,我們相信我們是新加坡2021年組屋交易排名前六的機構之一(東航銷售人員截至2022年5月30日的物業交易記錄(住宅) :https://data.gov.sg/dataset/cea-salesperson-residential-transaction-record)根據Frost&Sullivan的數據,截至2021年,在新加坡設立的1,102多家機構中有 家。我們打算通過進入東南亞新的高增長市場來繼續擴大我們的地理覆蓋範圍。我們將繼續在東南亞地區尋找機會,在那裏我們看到我們的平臺和服務得到了切實的應用,特別是在房地產技術領域仍未得到很大程度開發的市場,使我們能夠建立我們作為東南亞所有與房地產相關的服務和解決方案的值得信賴和領先的平臺的整體聲譽和市場地位。
繼續 開發我們的平臺和基礎設施以增強用户體驗
我們 尋求不斷加強我們的技術,以改進我們可以為客户提供的平臺和解決方案。為此,我們 打算投資於研發,以提高我們的技術能力和服務提供。
將 擴展到新的補充服務產品
我們 還相信,我們可以利用我們現有的技術訣竅、市場聲譽和基礎設施,在未來擴展到新的和互補的業務 ,例如與企業對企業(B2B)物業相關的服務,提供物業管理服務,或為尋求投資當地房地產的外國投資者提供投資管理服務。根據現有機會、可行性和市場狀況,我們可能會在相關時間與具備相關專業知識或技術訣竅的各方建立合資企業、戰略聯盟、收購或投資機會,以提供此類新業務和互補性業務的產品和服務。 我們還可能考慮通過有機增長向這些新業務和互補性業務擴展。
風險和挑戰
投資我們的普通股涉及風險。下面概述的風險是通過參考“風險因素“從本招股説明書第18頁開始,在作出購買普通股的決定之前,您應仔細考慮。如果這些風險中的任何一項實際發生,我們的業務、財務狀況或經營業績都可能受到實質性的不利影響。 在這種情況下,我們普通股的交易價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。
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這些風險包括但不限於以下風險:
與我們的工商業相關的風險
● | 我們 依賴我們平臺上的超級代理商、內部員工和第三方業務合作伙伴為客户提供優質服務 。 |
● | 我們 可能無法保持與現有第三方業務合作伙伴的關係,和/或無法發展與新的第三方合作伙伴的關係。 |
● | 我們 未來可能無法盈利,甚至根本無法盈利. |
● | 我們的獨立註冊會計師事務所對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示了極大的懷疑。我們繼續經營下去的能力要求我們獲得足夠的資金來資助我們的運營。 |
● | 我們 在競爭激烈的行業中運營,我們面臨來自其他行業參與者的競爭。 |
● | 我們的業務受到技術變化和發展的影響。 |
● | 我們的商業模式和增長戰略取決於我們能否以經濟高效的方式將購房者和賣房者吸引到我們的在線平臺 . |
● | 我們嚴重依賴互聯網搜索引擎和移動應用程序商店將流量引導至我們的網站和移動應用程序。 |
● | 我們在線平臺的正常運行和可靠性對我們的業務至關重要。 |
● | 如果我們未能採用新技術或使我們的平臺和系統適應不斷變化的用户要求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。 |
● | 我們 依賴第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能。 |
與我們普通股相關的風險
● | 我們普通股的活躍交易市場可能不會建立,或者如果建立,可能不會繼續,我們普通股的交易價格可能會大幅波動。 |
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● | 由於我們預計在可預見的未來不會派發股息,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報 。 |
● | 作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們獲準在公司治理方面採用某些與納斯達克公司治理上市標準有很大不同的母國做法。 |
● | 您 在保護您的利益方面可能會遇到困難,您通過美國法院保護您的權利的能力可能會受到限制,因為我們是根據開曼羣島法律註冊成立的。 |
● | 如果我們未能實施和維護有效的內部控制系統,我們可能無法準確或及時地報告我們的運營結果 或防止欺詐。 |
● | 我們 是《交易法》所指的外國私人發行人,因此我們不受適用於 美國國內上市公司的某些條款的約束。 |
● | 我們的股東獲得的某些不利於我們的判決可能無法強制執行。 |
● | 我們 是證券法所指的新興成長型公司,可能會利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的某些降低的報告要求 。 |
● | 如果證券或行業分析師不發表有關我們業務的研究或報告,導致我們在金融市場失去可見性,或者如果他們對我們普通股的建議做出不利改變,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降。 |
● | 我們可能會經歷極端的股價波動,包括 與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關的任何股價上漲,使潛在投資者難以評估我們普通股的快速變化價值。 |
企業信息
我們於7月19日在開曼羣島註冊成立, 2022。我們在開曼羣島的註冊辦事處位於開曼羣島KY1-1111大開曼羣島Hutchins Drive Cricket Square,郵政信箱2681號。我們的主要執行辦公室位於11 Lorong 3 Toa Payoh,B座,#04-16/21,Jackson Square,新加坡319579。我們在該地點的電話號碼是+65 6886 9009。我們的主要網站地址是https://ohmyhome.com. The,網站上包含的信息不構成本招股説明書的一部分。我們在美國的流程服務代理是Cogency Global Inc.,122 E.42發送街道,18號這是地址:紐約,郵編:10168。
由於我們是根據開曼羣島的法律註冊成立的,您可能會在保護作為股東的利益方面遇到困難,並且您通過美國聯邦法院系統保護您的權利的能力可能會受到限制。請參閲標題為“風險因素 “和”論民事責任的可執行性瞭解更多信息。
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企業結構
下面的 圖表列出了我們的公司結構。
附註 1:其餘51%權益由Wong女士及Wong女士的妹妹Wong萬進女士持有。
注 2:其餘51%的權益由Ohmyhome信安有限公司持有。Bhd.,一家由Khor Sew Keng和Mun Shei Ngee平分擁有的公司,這兩個人都是獨立的第三方。
*如果被投資方持有的股權少於50%,本公司(通過其子公司)持有的投票權比任何其他投票權持有人或有組織的投票權持有人都要多得多。經考慮與被投資方關係有關的所有因素後,已作出評估,以確定是否已建立控制權,並將被投資方合併為本公司的附屬公司 。
作為一家新興成長型公司的影響
作為一家上一財年營收低於12.35億美元的公司,我們符合《2012年創業啟動法案》或《就業法案》所定義的“新興成長型公司”的資格。新興成長型公司可以利用特定的 減少的報告和其他一般適用於上市公司的要求。這些規定包括:
● | 除任何要求的未經審計的中期財務報表外,僅允許提供兩年的選定財務信息(而不是五年)和僅兩年的已審計財務報表(而不是三年),並相應減少 “管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的披露;以及 |
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● | 豁免遵守《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)的審計師認證要求,以確保我們對財務報告的內部控制的有效性。 |
我們 可能會利用這些報告豁免,直到我們不再是一家新興成長型公司。我們將一直是一家新興的成長型公司,直到下列中最早的一天:(A)本財年的最後一天是首次公開募股完成五週年的日子;(B)本財年的最後一天,我們的年度總收入至少為12.35億美元; (C)根據《交易法》,我們被視為“大型加速申報公司”,這意味着截至前一年12月31日,我們由非關聯公司持有的普通股的市值超過7.00億美元;以及(D)我們在之前三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債券的日期。我們可能會選擇利用 部分(但不是全部)可用的豁免。我們在此招股説明書中包括了兩年的精選財務數據,以依賴於上述第一項豁免。因此,此處包含的信息可能與您從您持有股票的其他上市公司收到的信息 不同。
我們作為外國私人發行商的含義
在 首次公開募股完成後,我們將根據交易所法案作為具有外國私人發行人身份的非美國公司進行報告 。即使我們不再有資格成為新興成長型公司,但只要我們有資格成為交易所 法案下的外國私人發行人,我們將不受交易所法案中適用於美國國內上市公司的某些條款的約束,包括:
● | 《交易法》中規範就根據《交易法》登記的證券徵集委託書、同意或授權的章節 ; | |
● | 《交易法》第 節要求內部人士提交關於其股票所有權和交易活動的公開報告,以及對在短時間內從交易中獲利的內部人士的責任。 | |
● | 交易法中的 規則要求在發生重大事件時,向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交包含未經審計的財務和其他指定信息的10-Q表格的季度報告,或8-K表格的當前報告。 |
外國私人發行人和新興成長型公司也不受某些更嚴格的高管薪酬披露規則的約束。 因此,即使我們不再符合新興成長型公司的資格,但仍然是外國私人發行人,我們將繼續免除 既不是新興成長型公司也不是外國私人發行人的公司所要求的更嚴格的薪酬披露。
此外,作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們被允許在公司治理事宜上採用某些與納斯達克公司治理上市要求有很大不同的母國做法。與我們完全遵守納斯達克的公司治理上市要求相比,這些做法為股東提供的保護可能會 少。 首次公開募股後,我們將依靠本國的做法獲得豁免,使其不受納斯達克的某些公司治理要求的約束,即(I)我們董事會的大多數董事不需要是獨立董事; (Ii)將不需要定期與獨立董事舉行執行會議;以及(Iii)將不會要求本公司在發行與以下事項有關的證券之前獲得股東批准:(A)收購另一家公司的股票或資產;(B)高管、董事、員工或顧問的股權薪酬;(C)控制權的變更;以及(D)公開發行以外的交易。
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產品
出售股東提供的普通股
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97.5萬股普通股。 |
發行前未發行的普通股
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16,250,000 (1) |
發行後未償還的普通股 | 16,250,000 (1) |
報價 價格 | 我們的 普通股在納斯達克資本市場上市,並且一旦且如果這些回售股份有一個成熟的市場, 出售股東可以不定期地按照發售和出售時納斯達克資本市場上的市場價格,或者按照與該等現行市場價格相關的價格,或通過談判交易,或通過直接或通過經紀商的此類銷售方式的組合 ,出售回售股份。 |
產品條款 | 出售股東將決定何時以及如何出售本招股説明書中提供的證券。
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使用收益的 | 我們 不出售本招股説明書涵蓋的任何普通股。因此,我們將不會收到本招股説明書所涵蓋的普通股登記的任何發售所得款項。 |
風險因素 | 投資我們的普通股涉及風險。有關您在決定投資我們的普通股之前應仔細考慮的因素的討論,請參閲本招股説明書第18頁開始的“風險因素”。 |
上市 | 我們 已收到納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)的批准函,允許我們的普通股在納斯達克資本市場上市 。 |
交易 符號 | 哦。 |
轉接 代理 | VStock 轉讓,有限責任公司 |
(1) 本次發售前已發行的普通股數量,不包括2,800,000股普通股,將由本公司同時以“確定承諾”公開發售。
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風險因素
投資我們的普通股是高度投機性的,涉及很大程度的風險。在投資本公司之前,您應仔細考慮以下風險以及本招股説明書中包含的其他信息。以下討論的風險可能會對我們的業務、前景、財務狀況、運營結果、現金流、支付股息的能力以及我們股票的交易價格產生重大不利影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、前景、財務狀況、運營結果、現金流和支付股息的能力產生實質性和不利影響,您可能會損失全部或部分投資。
本招股説明書還包含對我們未來業績有直接和/或間接影響的前瞻性陳述。由於某些因素,包括我們面臨的風險和不確定性,我們的實際 結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,如下文和本招股説明書中的其他部分所述。
與我們的業務和行業相關的風險
我們 依賴我們平臺上的超級代理商、內部員工和第三方業務合作伙伴為客户提供優質服務 。
我們業務的成功在很大程度上取決於我們在我們的平臺上提供的物業交易服務中提供優質和令人滿意的客户體驗的能力 ,而這又取決於各種因素,包括我們提供高標準服務的能力,包括我們內部的超級代理商和關係經理,以及通過我們的平臺提供服務的外部業務合作伙伴,如財務顧問、法律服務提供商、承包商和專業房屋搬運工。
在我們內部員工的 術語中,雖然我們實施了各種服務協議並定期進行培訓,以確保我們的超級代理和關係經理的服務質量 ,但我們不能保證我們將有效地管理我們的所有員工,以確保 在所有服務環境中一致和滿意的客户體驗。我們的大部分收入來自我們的經紀服務, 產生了2,901,479新元和3,731,586新元的收入,分別佔我們截至2020年和2021年12月31日的年度總收入的86.9%和85.2%。我們的經紀服務產生了1,980,900新元和1,695,673新元的收入,佔我們截至6月30日、2021年和2022年6月30日的六個月總收入的85.4%和50.1%。因此,我們非常依賴我們的超級代理商為我們的客户提供高標準的服務, 我們的客户希望聘請專業房地產經紀人進行他們的物業交易。我們的超級代理商可能會不時地 未能完全遵守我們的協議和相關法律或法規,和/或可能從事不當行為或非法行為,這可能會導致負面宣傳,並對我們的聲譽和品牌形象造成不利影響。雖然我們過去收到過客户對我們的一些超級代理商的服務標準的投訴 ,但此類投訴的性質相對較輕,而且會迅速得到解決, 例如通過更換為相關客户服務的超級代理商,而不會給客户帶來額外的費用。如果我們無法繼續提供滿意的客户體驗,我們的客户可以選擇其他服務提供商而不是我們的平臺進行他們想要的財產交易 ,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利和實質性的影響。
除了我們內部的超級代理商和員工提供的服務外,我們還依賴大量第三方服務提供商 在我們的平臺上提供各種服務,例如承包商分包某些翻新工程,合作伙伴 銀行提供抵押貸款解決方案,合作律師事務所提供法律諮詢和物業轉讓服務,專業搬家公司和 其他家庭服務提供商提供搬家和其他住房相關服務。在這方面,希望從我們的平臺獲得此類服務的客户通常主要與我們聯繫和接觸。因此,我們的第三方服務提供商在服務標準方面的任何失誤都將反過來對我們與客户的關係和聲譽產生負面影響。雖然我們已實施各種保障措施以確保此類第三方提供高質量的服務標準 (見“業務-風險管理和質量控制-第三方服務提供商的質量控制 “有關更多詳細信息),例如在選擇任何第三方服務提供商之前進行廣泛的檢查,以及進行定期評估以確保遵守高水平的服務,我們無法確保第三方服務提供商 將始終遵守此類標準。如果他們無法為我們的用户提供滿意的服務和/或他們從事任何不適當或非法的行為,這可能是由於我們無法控制的因素,我們可能會因此遭受實際或聲譽損害 ,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
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我們 可能無法保持與現有第三方業務合作伙伴的關係,和/或無法發展與新的第三方合作伙伴的關係。
我們 運營一站式物業平臺,旨在通過單一集成平臺為我們的客户提供全面的端到端物業解決方案 。為此,我們與各種第三方服務提供商合作,提供某些與物業相關的服務,包括但不限於抵押、法律、搬家、搬遷和其他與物業相關的服務。為此,我們與新加坡和馬來西亞每個服務行業的幾個主要參與者建立了合作伙伴關係。
我們 相信,我們龐大而活躍的業務合作伙伴網絡對我們平臺的成功做出了重要貢獻。但是,我們不能 保證在當前合作協議的條款到期後,或者我們能夠為我們當前或新的服務或未來在新的司法管轄區與新的業務合作伙伴發展關係的情況下,我們能夠以商業上可接受的條款或完全可以的條件維持我們與現有業務合作伙伴的關係。如果我們無法與此類服務提供商保持現有關係或發展新的關係,我們提供一站式平臺以滿足客户所有與物業相關的需求的能力可能會受到阻礙,這反過來可能會對我們的業務、潛在客户、 財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們 未來可能無法盈利,甚至根本無法盈利。
我們 記錄了截至2020年12月31日的年度的流動負債淨額和總赤字,截至2021年12月31日的經營活動負現金流量1,812,064新加坡元(1,340,284美元),以及截至2022年6月30日的六個月的經營活動負現金流量291,563新加坡元(209,712美元)。在可預見的未來,我們可能會繼續記錄淨流動負債、總赤字和/或經營活動產生的負現金流,這可能會使我們面臨流動性風險。流動負債淨額可能使我們面臨流動性短缺的風險,在這種情況下,我們籌集資金、獲得銀行貸款以及申報和支付股息的能力將受到實質性和不利的影響。
我們 不能向您保證,我們未來將能夠繼續產生淨收入。我們預計,在可預見的未來,隨着我們業務的持續增長,我們的運營成本和費用將會增加。我們發展業務的努力可能會被證明比我們目前預期的成本更高,我們可能無法成功地增加足夠的收入來抵消這些更高的費用。
除其他因素外,我們的盈利能力和流動性狀況取決於我們發展業務、將產品供應擴展到現有客户和擴大客户基礎的能力。我們服務費的任何大幅降低都將對我們的利潤率產生重大影響。由於上述和其他因素,我們的淨收入可能會下降,或者我們未來可能會出現淨虧損,無法 實現或保持盈利能力和改善我們的流動性狀況。
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我們的獨立註冊會計師事務所對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示了極大的懷疑。我們繼續經營下去的能力要求我們獲得足夠的資金來資助我們的運營。
本招股説明書末尾的財務報表是以持續經營為基礎編制的,考慮了在正常業務過程中資產的變現和負債的償還。這些財務報表不包括與記錄資產金額的可回收性和分類或負債的金額和分類有關的任何調整 這些不確定性的結果可能導致我們持續經營的能力。認為我們可能無法繼續作為持續經營的企業的看法可能會導致其他人因為擔心我們履行合同義務的能力而選擇不與我們打交道。
我們的 獨立註冊會計師事務所在其截至2021年12月31日的財務報表的審計報告中包含了一段説明,指出截至2021年12月31日我們沒有足夠的現金餘額,這 令人對我們作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。我們能否繼續經營下去取決於我們 籌集額外資本的能力。如果我們尋求額外的融資來資助我們未來的業務活動,而我們的持續經營能力仍然存在很大的疑問,投資者或其他融資來源可能不願以商業合理的條款或根本不願意向我們提供額外的資金。此外,如果我們不能繼續經營下去,我們可能被迫 停止運營並清算我們的資產,並可能獲得低於我們經審計的財務報表中的這些資產的價值,這將導致我們普通股持有人和我們的股東損失他們的全部或部分投資。 在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果將受到重大不利影響。
我們 在競爭激烈的行業中運營,我們面臨來自其他行業參與者的競爭。
物業交易和服務行業發展迅速,競爭日益激烈,眾多服務提供商為其物業相關服務產品爭奪客户。儘管我們認為東南亞沒有其他行業參與者在與我們類似的集成平臺業務模式下運營,但我們面臨着來自房地產交易和服務行業不同細分市場的參與者的競爭。我們還與傳統的房地產經紀公司在當地爭奪房地產經紀人和物業客户,以及越來越多的基於互聯網的住宅經紀公司和其他以非傳統房地產商業模式運營的公司。我們提供的某些服務,如我們的經紀服務,也依賴於吸引大量房主在我們平臺上列出的房產。在這方面,我們面臨着來自其他在線房地產上市平臺的競爭。
我們的一些競爭對手可能在某些市場擁有更長的運營歷史和更強的品牌認知度,可能擁有比我們更強的運營、 財務、研發和營銷能力。我們的一些競爭對手也可能在其定價政策上更加激進,以奪取或保留市場份額,或者由於其更大的運營規模和產品開發,可能具有較低的運營成本、管理費用或採購成本 。此外,新球員的進入將增加我們面臨的競爭壓力。此外,隨着行業的不斷髮展,我們當前或未來的競爭對手可能會更好地定位自己,以便隨着行業的發展更有效地競爭。
日益激烈的競爭可能導致市場份額和佣金率下降,使我們更難留住和吸引業務合作伙伴和用户,或者迫使我們增加銷售和營銷費用,這些都可能損害我們的財務狀況和運營結果。 我們無法向您保證,我們將能夠成功地與當前或未來的競爭對手競爭。如果我們無法 保持競爭力,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
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我們的業務可能會受到技術變化和發展的影響。
作為一家數據和技術驅動型房地產技術公司,我們可能會受到技術的快速變化、不斷變化的市場趨勢 以及我們所有業務領域不斷髮展的行業標準的影響。我們可能面臨的風險包括但不限於 :
(a) | 不能預測和適應物業技術領域的新技術和技術發展趨勢。 |
(b) | 與我們相比,我們的競爭對手正在開發更具創新性和更高效的解決方案;以及 |
(c) | 無法以足夠快的速度擴展我們的物業相關解決方案和資源套件 以跟上需求。 |
因此,我們的成功取決於我們創新和調整我們的技術支持的物業解決方案的能力,以滿足不斷髮展的行業標準以及我們客户和業務合作伙伴的期望。我們已經投入了大量時間、 資金和其他資源來了解我們客户的需求,並開發技術、工具、功能和服務產品來滿足這些需求,我們已經投入,並將繼續投入。我們不能向您保證,我們當前和未來的產品將令客户滿意或被客户廣泛接受,或與我們競爭對手的產品競爭。如果我們當前或未來的產品不能及時且經濟高效地滿足行業和客户的期望 ,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
此外,技術開發本身就具有挑戰性、耗時和昂貴,開發週期的性質可能會導致從我們產生的費用到我們提供新產品並從這些投資中獲得收入(如果有)之間的 延遲。 開發週期開始後,客户對我們正在開發的產品的預期需求也可能會減少,我們將無法收回所產生的大量成本。此外,我們不能向您保證,我們將能夠及時且經濟高效地識別、設計、開發、實施和利用我們有效競爭所需的技術,此類技術 將在商業上取得成功,或者其他公司開發的產品和服務不會使我們的產品失去競爭力或過時。 如果我們的技術投資不能達到預期結果,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的商業模式和增長戰略取決於我們能否以經濟高效的方式將購房者和賣房者吸引到我們的在線平臺上。
我們的成功在一定程度上取決於我們能否以經濟高效的方式將購房者和賣房者吸引到我們的在線平臺上。我們的網站和移動應用程序是我們與客户見面的主要渠道。我們嚴重依賴搜索引擎和其他來源產生的流量來獲取客户。我們在營銷工作中使用各種方法來增加流量,包括在線營銷,如社交媒體營銷、付費搜索廣告和定向電子郵件通信,以及通過 促銷活動、户外廣告和廣播廣告進行線下營銷。我們打算繼續在我們的營銷努力中投入資源。
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這些 營銷努力可能不會成功,原因有很多,包括搜索引擎算法的更改、營銷渠道中無效的活動,以及在某些營銷渠道(如電視)中的經驗有限。我們無法控制的外部因素也可能影響我們營銷計劃的成功,例如電子郵件服務器過濾我們的目標通信,購房者和賣房者未能對我們的營銷計劃做出迴應,以及來自第三方的競爭。這些因素中的任何一個都可能減少我們在線平臺上的購房者和賣房者的數量。我們還預計,隨着競爭加劇和我們尋求在現有市場擴展業務,我們的營銷工作將變得越來越昂貴 。從我們的營銷計劃中獲得有意義的回報可能很困難 。如果我們的戰略不能有效地吸引購房者和賣房者,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們 嚴重依賴互聯網搜索引擎和移動應用程序商店將流量分別定向到我們的網站和移動應用程序。
我們 嚴重依賴Google、Bing和Yahoo!等互聯網搜索引擎來為我們的網站帶來流量,並通過Apple iTunes Store和Android Play Store等移動應用程序商店來促進我們的移動應用程序的下載。我們網站和移動應用程序下載的訪問量 在很大程度上取決於我們的網站和移動應用程序分別在互聯網搜索結果和移動應用程序商店中的排名和排名。雖然我們使用搜索引擎優化來幫助我們的網頁在搜索結果中排名較高 ,但維護我們的搜索結果排名並不在我們的控制範圍之內。Internet搜索引擎經常更新和更改其排名算法、推薦方法或設計佈局,它們決定了用户搜索結果的位置和顯示 。在某些情況下,互聯網搜索引擎可能會更改這些排名,以推廣自己的競爭服務或我們的一個或多個競爭對手的服務。同樣,移動應用商店可以改變它們顯示搜索的方式以及移動應用的特色。例如,Apple iTunes Store的編輯可以突出顯示由編輯人員管理的移動應用程序 ,並使移動應用程序顯示得比其他應用程序更大,或者更明顯地顯示在特色列表中。我們網站上的列表和移動應用程序在過去經歷了搜索結果和移動應用程序排名的波動,我們預計未來會出現波動。如果我們的網站或網站上的列表在互聯網搜索結果中排名不靠前,我們的網站流量可能會下降。同樣,我們網站和移動應用程序流量的下降可能會減少我們 服務的客户數量,這反過來可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在線平臺的正常運行和可靠性對我們的業務至關重要。
由於我們經營的是線上到線下房地產平臺,我們業務的成功以及吸引和留住客户的能力在很大程度上取決於我們在線平臺的令人滿意的性能、可靠性和可用性,而這又取決於各種因素。 我們平臺的任何系統中斷或故障都可能導致我們的服務不可用或速度減慢, 交易量減少和/或阻礙向客户提供滿意的服務。這些中斷可能是由於我們無法控制的不可預見事件,例如電信故障、安全漏洞、我們無法及時滿足或根本無法滿足的額外法規要求,或者涉及我們平臺參與者的不利開發或負面宣傳。 我們的服務器還可能不時受到計算機病毒或類似中斷的影響,這可能會導致系統中斷、網站和移動應用程序速度減慢或不可用、交易處理中的延遲或錯誤、數據丟失和/或無法接受和/或滿足客户請求。如果我們不能及時、經濟高效地解決此類中斷或平臺故障,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
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此外,跨多個操作系統和設備開發、支持和維護我們的在線平臺需要大量的時間和資源。隨着新移動設備和移動操作系統的發佈,我們在為它們開發或支持移動應用程序時可能會遇到問題。 我們在線平臺的成功也可能受到我們無法控制的因素的影響,例如:
(a) | 增加了開發、分發或維護我們的網站或移動應用程序的成本; |
(b) | 更改移動應用商店的服務條款或要求,要求我們以不利的方式 更改我們的移動應用開發或功能;以及 |
(c) | 移動操作系統的變化,如蘋果的iOS和谷歌的Android,對我們的影響不成比例 ,降低了我們的移動網站或移動應用程序的功能,要求我們對我們的產品進行昂貴的升級,或者對有競爭力的網站或移動應用程序給予優惠待遇。 |
如果出現上述任何情況,而我們無法確保我們的平臺以適當和及時的方式進行調整,這可能會導致我們的運營和對我們平臺的訪問 延遲或中斷,從而導致成本增加,進而對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們未能採用新技術或使我們的平臺和系統適應不斷變化的用户要求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。
我們 尋求不斷增強和改進我們的在線網站和移動應用程序的功能、有效性和特性。但是,由於快速的技術發展、客户要求和偏好的變化、包含新技術的新產品和服務的頻繁推出和/或新行業標準和實踐的出現,我們現有的技術和系統可能隨時被淘汰。我們在線平臺的成功將在一定程度上取決於我們識別、開發、獲取或許可對我們業務有用的技術的能力,以及以經濟高效和及時的方式對技術進步和新興行業標準和實踐做出反應的能力。我們還必須繼續增強和改進我們網站和移動應用程序的易用性、功能和特性。
開發我們的網站、移動應用程序和其他技術會帶來重大的技術和業務風險。此外, 這些新特性、功能和服務可能無法獲得市場認可或提高我們的品牌忠誠度。我們不能向您保證 我們能夠成功開發或有效使用新技術,收回開發新技術的成本,或者 調整我們的網站、移動應用程序、專有技術和系統以滿足客户要求或新興行業標準。 如果我們無法以經濟高效的方式及時適應不斷變化的市場條件或用户偏好,無論是出於技術、法律、財務或其他原因,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果都可能受到實質性的 和不利影響。
我們 依賴第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能。
我們的品牌、聲譽和吸引客户到我們平臺的能力有賴於第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能。隨着我們的服務範圍、平臺用户數量和在線平臺上共享的房產列表數量的增加 ,我們對額外網絡容量和計算能力的需求也將增加。運營我們的底層技術系統既昂貴又複雜,我們可能會時不時地遇到運營故障。如果我們在 這些系統中遇到中斷或故障,無論是由於系統故障、計算機病毒、物理或電子入侵、對域名服務器的攻擊或我們所依賴的其他第三方,或任何其他原因,我們的服務和技術的安全性和可用性都可能受到影響。 任何此類事件都可能導致我們產生額外成本,導致我們的服務提供延遲,對我們的品牌和聲譽造成有害損害,和/或對使用我們平臺的客户或與我們合作的第三方服務提供商造成信心損失。從而對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。
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我們 會產生成本,並受到某些挑戰的影響,這些挑戰是我們不同業務模式的競爭對手所不會面臨的。
我們的超級代理受僱於我們的集團,不像傳統經紀公司那樣,房地產代理大多被聘為獨立承包商。 因此,我們產生了經紀競爭對手通常不會發生的相關成本和支出,如基本工資、員工 福利、費用報銷、培訓和僱用員工交易支持人員。作為一家數據和技術驅動型房地產科技公司,我們還投入巨資推進、開發和改進我們的技術,並定期為新服務產品進行研究和開發。因此,我們有巨大的成本,其中一些成本不會由競爭對手 在傳統或不同商業模式下運營的經紀公司產生。
如果我們平臺上提供的服務出現需求波動,或物業銷售價格下降,無論是由於季節性、週期性、利率變化、財政政策變化或其他我們無法控制的事件,我們將無法像許多競爭對手一樣迅速調整我們的費用,因此,我們將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外,由於這些成本,我們的房地產代理營業額對我們來説可能比傳統經紀公司的成本更高,如果我們無法實現此類代理的最佳生產率和收入回報水平,以抵消其相關的 成本,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們 必須遵守在我們運營的司法管轄區內房地產經紀和經紀相關業務的許可和經營要求 。
作為經紀公司,我們和我們的超級代理必須遵守法律、法規、政府政策、行為準則和其他 在我們經營的市場中管理房地產經紀和經紀相關業務的許可和經營要求,包括《房地產代理法》及其適用的附屬法規,以及CEA施加的任何其他要求。請參閲“監管環境 “參見第113頁,瞭解更多詳情。這些法律和法規包含對房地產經紀和經紀人行為的一般標準和限制,包括但不限於許可要求、受託和代理職責、信託基金的管理、收取佣金、廣告和消費者披露。根據這些適用的法律和法規,我們和我們的超級代理商還必須遵守某些職責和行為標準。如果我們或我們的超級代理商未能獲得或 維持開展我們經紀業務所需的許可證,或未能按照此類法規規定的標準行事,我們可能會受到相關政府當局的監管行動,包括紀律處分、暫停或吊銷我們的執照、暫停我們的經紀業務或施加罰款或其他處罰。這些 結果中的任何一個都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。
監管機構(如CEA)還可以對監管機構權限內的某些產品、銷售行為或業務的其他方面進行全行業調查 。此類調查可能是由於我們無法控制的事件引起的,例如其他行業參與者的行為或不作為 。監管機構可能會認定我們未能遵守適用的法律、法規或規則,或者我們沒有采取監管機構要求的糾正措施。我們在任何此類調查和/或調查中被發現違規的影響很難評估或量化,這將取決於涉及的監管制度以及相關監管機構的紀律和/或執法權力。此類詢問或調查可能導致對我們的負面宣傳或負面印象,並影響我們與監管機構以及現有和潛在客户的關係。這也可能導致我們管理層的 注意力被轉移,併產生額外費用。
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此外,法律、法規、政府政策、行為準則和其他適用要求的任何變化,例如不利的 税收(包括印花税土地税)政策,房地產技術和/或房地產代理業監管的變化 或與向潛在買家發放抵押貸款有關的法規的變化(如TDSR框架-請參見風險 因素-與我們的商業和行業相關的風險 – 我們的業務依賴於抵押融資的可用性。“), 可能會抑制我們所在司法管轄區的房地產市場和物業交易量,或者可能會增加成本 或降低提供與此類交易相關的服務的盈利能力。變化還可能限制我們提供某些與物業相關的服務的能力,或者使其受到更嚴格的要求。雖然其中一些政策和變化可能在長期內對房地產市場產生積極影響 但此類變化可能在短期內造成不確定性並減少住宅物業交易量, 這可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
我們 可能無法成功續訂我們的房地產代理許可證。
根據《房地產代理法》,我們必須每年向CEA申請並續簽一次我們的房地產代理許可證。雖然我們過去在續期我們的地產代理牌照時並沒有遇到任何問題,並盡我們所知和所信,但我們並不知道有任何 事實或情況會導致該牌照被暫時吊銷、吊銷或取消(視屬何情況而定),或任何申請或續期申請被CEA拒絕,但我們不能保證我們將來能夠及時續期我們的地產代理牌照 ,或根本不能。如果我們的房地產代理牌照無法續期,將影響我們繼續經營房地產代理業務的能力 ,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到不利影響 。
我們 依賴於我們所在司法管轄區的房地產市場以及房地產交易量和交易額。
我們 在我們所經營的司法管轄區的物業市場,尤其是新加坡住宅物業市場,受到交易量、銷售價格及/或租金下降的不利影響,新加坡住宅物業市場佔我們集團於2020及2021年總收入的大部分 。
房產交易量可能會減少,這取決於幾個我們無法控制的因素,包括:(A)家庭收入和可支配收入的水平;(B)當前的銷售價格和租金以及銷售價格和租金的未來前景;(C)空置率;(D)抵押貸款購買住房的可獲得性和可負擔性,以及借款人是否願意承擔購買房地產的抵押貸款;(E)在我們經營的市場中,需要租賃住房的外國人或外籍人士的數量;以及(F)對財產所有權或租賃權的文化傾向的任何變化。如果我們的超級代理商經紀的物業交易量 在佣金和/或物業價格沒有相應增加的情況下減少,我們從經紀服務中獲得的收入 也會減少。此外,我們的裝修和家居服務以及其他與物業相關的服務 獲得了吸引力,並在一定程度上依賴於我們的經紀服務為我們的一站式平臺帶來的客户流量。因此, 經紀交易數量的減少將導致我們其他服務產品的收入相應減少。 因此,物業交易量或價值的任何下降都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。
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我們的業務依賴於抵押融資的可用性。
我們的房地產經紀業務尤其受我們所在市場的抵押貸款審批水平的影響。例如,在新加坡房地產市場,新加坡金融管理局於2013年推出了TDSR框架,根據潛在買家的每月總收入 ,對金融機構向潛在購房者提供的貸款設定了最高 門檻。自那以後,新加坡用於房地產交易的抵押貸款審批數量大幅減少。 抵押貸款審批水平也可能受到以下因素的影響:(A)宏觀經濟因素,如導致2008年全球金融危機的因素 、批發融資市場受限、信貸供應和利率上升;(B)新法規,特別是那些提高某些銀行的資本金要求或降低買家借款能力的法規;以及(C)貸款人審批政策和程序的變化。潛在購房者在按揭貸款可獲得性或按揭產品可負擔性方面的任何減少(或察覺到的減少)都可能導致住宅物業交易量減少,這可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大 不利影響。
我們的業務生成並處理大量消費者數據,不適當地使用、收集或披露此類數據可能會給我們帶來重大的聲譽、財務、法律和運營後果。
我們在業務和營銷活動中定期收集、存儲和使用客户信息和個人數據。收集和使用個人數據受新加坡和馬來西亞的各種數據隱私和保護法律法規管轄,我們必須遵守與個人數據的收集、使用、存儲、傳輸、披露和安全相關的適用法律、規則和法規。我們在處理和保護我們的業務生成的大量數據以及我們的平臺促進的大量財產交易過程中面臨固有的風險,例如保護我們系統上託管的數據 免受對我們的系統的攻擊、欺詐性行為或員工的不當使用。儘管我們採用全面的安全措施 來預防、檢測、解決和緩解這些風險(包括訪問控制、數據加密、漏洞評估以及備份和保護系統的維護 ),但這些威脅仍可能成為現實。我們也不能保證業務夥伴在我們平臺上採取的政策和措施的有效性。如果我們或我們的業務合作伙伴的任何安全措施遭到破壞,我們的客户信息或屬於我們客户的其他數據可能被盜用或公開傳播,這可能導致相關數據保護監管機構對本集團採取執法行動,如罰款、吊銷執照 、暫停相關業務或其他法律或行政處罰。此外,我們或我們的業務合作伙伴未能或被認為未能遵守所有適用的數據隱私和保護法律法規,可能會導致負面宣傳 ,進而可能損害我們的聲譽,導致客户對我們失去信任和信心,並完全停止使用我們的平臺 。我們還可能產生鉅額成本來補救此類安全漏洞,例如修復任何系統損壞以及對客户和業務合作伙伴的賠償。如果這些風險中的任何一項成為現實,可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
此外,隱私法規還在不斷髮展,有時在不同的司法管轄區之間可能不一致。遵守適用的隱私法規可能會增加我們的運營成本。如果我們未能遵守任何適用的法律和法規,取決於任何此類違規行為的類型和嚴重程度,我們可能會受到相關當局的警告、 罰款和/或刑事責任、被勒令關閉業務和/或暫停相關許可證和/或許可證。 因此,我們的聲譽可能會受到損害,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的 和不利影響。
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任何 未能維護、保護和提升我們的品牌都可能會阻礙我們發展業務的能力,尤其是在我們的品牌認知度有限的市場。
我們的所有 服務產品均在哦我的家品牌。因此,維護、保護和提升我們的品牌對於我們的業務增長至關重要 ,特別是在我們的聲譽和品牌認知度有限和/或我們需要與成熟的市場參與者競爭的司法管轄區,例如經營歷史更長、品牌認知度更高的傳統經紀公司 和成熟的客户基礎。此外,作為我們業務戰略的一部分,我們可能會授權我們的哦我的家將品牌轉給第三方 以利用我們的哦我的家在我們集團目前尚未涉足的市場建立平臺。在這種情況下,我們依賴於我們的被許可方維護我們的聲譽和商譽的能力哦我的家在這樣的市場中擁有品牌。
我們在建立和推廣我們的品牌形象方面的成功取決於許多因素,包括:
(a) | 我們和我們的被許可方的廣告和其他營銷活動的成功; |
(b) | 我們有能力確保我們服務的質量和可靠性,併為我們的客户提供有效、差異化的服務;以及 |
(c) | 我們 保護我們的品牌免受知識產權侵犯的能力。 |
我們 可能需要進行大量投資,例如在營銷和廣告、技術和代理商培訓方面,以提升 並保護我們的品牌價值。此外,儘管我們進行了這些投資,但我們的品牌可能會受到我們無法控制的其他事件的損害,例如訴訟索賠或客户投訴,無論是否沒有根據,或者我們的被許可方未能在其運營的市場提供高質量的服務 。如果我們建立和推廣我們的品牌形象的努力因任何原因而沒有奏效,或者如果發生任何此類事件,我們的聲譽以及市場對我們平臺和服務的認可度可能會下降,因此,我們可能 無法有效競爭和擴大業務。這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 可能無法充分保護我們的知識產權和專有權利。
我們的成功和競爭能力在一定程度上取決於我們的知識產權。截至2022年11月15日,我們在新加坡擁有一(1)個註冊 商標,在菲律賓擁有一(1)個註冊商標。我們已在馬來西亞各提交了一(1)個商標的註冊申請。 請參閲標題為“商業-知識產權有關我們知識產權的更多信息 。
雖然我們提交的申請和文件沒有被任何相關機構或第三方撤回、拒絕或受到任何通知和/或反對的不利影響 ,但不能保證這些商標將成功註冊。此外,在註冊此類商標之前,第三方仍有可能使用類似或相同的商標,但我們 無法對此類第三方提起任何訴訟或採取任何行動。第三方使用與我們的商標類似或相同的商標也可能導致對我們平臺的模仿,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 主要通過知識產權法律以及保密程序和合同限制的組合來保護我們的專有技術和知識產權。我們的員工根據各自僱傭合同的條款 負有保密義務,我們還要求有權訪問我們專有信息的外部顧問將 加入保密協議。然而,不能保證這些措施是有效的,也不能保證現在或將來不存在或不會發生其他各方對我們知識產權的侵犯。此外,我們的知識產權可能得不到充分的保護,因為:
(a) | 其他 方仍可能盜用、複製或反向工程我們的技術,儘管我們的內部治理流程或法律或合同的存在禁止這樣做;以及 |
(b) | 監管 未經授權使用我們的知識產權可能是困難、昂貴和耗時的, 並且我們可能無法確定任何未經授權使用的程度。 |
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為了 保護我們的知識產權和保持我們的競爭力,我們可能會對我們認為侵犯我們知識產權的各方提起訴訟。此類訴訟可能代價高昂,並可能將管理層的注意力和其他資源從我們的業務中轉移出去。在某些情況下,我們可能不得不在外國司法管轄區提起訴訟,在這種情況下,我們面臨關於訴訟結果和我們可以追回的損害賠償金額的額外 風險。我們的任何知識產權也可能 被其他人挑戰或通過行政程序或訴訟無效。我們不能保證我們會在這類訴訟中勝訴,即使我們勝訴,我們也可能得不到有意義的救濟。任何不能充分保護我們 專有權的行為都可能對我們的競爭能力、創收能力和業務增長能力產生實質性的負面影響。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
我們 可能會因任何侵犯另一方知識產權的索賠而被要求停止某些活動或產生鉅額費用。
我們的成功在很大程度上取決於我們在不侵犯第三方知識產權的情況下使用和開發我們的技術和訣竅的能力 。不能保證我們不會受到侵犯第三方知識產權的索賠,包括來自我們競爭對手的索賠。為此類索賠辯護可能既昂貴又耗時,可能會極大地分散我們技術和管理人員的精力和資源。
此類糾紛或訴訟的結果也很難預測。在我們所屬的任何此類訴訟或訴訟中做出不利裁決可能會使我們對第三方承擔重大責任,要求我們向第三方尋求許可,支付持續的使用費,停止提供或使用包含受質疑知識產權的技術,重新設計我們的解決方案 以避免侵權,或使我們受制於禁止提供此類服務的禁令。
如果因任何針對我們的知識產權侵權索賠而要求我們支付大量款項或採取上述任何其他行動,則此類付款或成本可能會對我們的業務和財務結果產生不利影響。曠日持久的訴訟還可能導致我們的客户或潛在客户推遲或限制他們使用我們的平臺和服務,直到此類訴訟得到解決。即使我們勝訴,此類索賠和訴訟也可能損害我們的聲譽和品牌名稱。 因此,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果將受到實質性和不利的影響。
我們 依賴從第三方獲得許可的某些技術和軟件。
作為我們業務的一部分,我們使用從第三方獲得許可的特定技術和軟件,例如Amazon Web Services、HubSpot 和Amplance。我們通常不會簽訂此類軟件和工具的長期許可協議,而許可協議通常是按年訂閲的。因此,不能保證此類第三方在當前許可期到期後將繼續向我們 延續此類許可,並且如果續訂此類許可,續訂是否會 以對我們有利的條款進行。儘管我們認為目前獲得許可的第三方軟件存在商業上合理的替代方案,但情況可能並不總是如此,或者更換可能很困難或成本高昂。任何未能維護現有許可證 或以優惠條款獲得新許可證或根本無法獲得新許可證的情況都可能導致我們的平臺和服務產品中斷。
此外,我們可能容易受到第三方軟件或技術中未檢測到的錯誤或缺陷的影響,這反過來又會損害我們技術的使用,中斷我們的平臺運營,並延遲或阻礙我們向客户提供的服務。這可能會導致客户 對我們的平臺失去信心,還會損害我們的聲譽,進而對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
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我們 在我們技術的某些方面使用開源軟件。
我們的技術、軟件和系統的某些方面使用開源軟件。管理開源軟件的許可證可能要求 公開使用使用此類開源軟件開發的任何源代碼,並要求通過此類開源軟件開發的任何修改或衍生作品 繼續在相關開源許可證下獲得許可。如果我們未能遵守任何適用的開源許可證的條款和條件,我們可能會受到第三方侵犯其知識產權的索賠 ,並且可能需要從第三方獲得許可證才能繼續應用和 使用此類軟件,條款可能對我們不利。如果無法獲得此類許可證,我們還可能被要求重新設計我們的技術和系統,以移除或替換開放源代碼軟件,或完全停止使用相關技術。我們還可能被要求支付金錢損失,或被要求發佈或許可我們的專有技術的源代碼,該技術是 使用此類開放源代碼在內部開發的。
此外,我們使用開源軟件可能會帶來責任問題,因為開源許可方通常不會對其開源軟件提供擔保或賠償。此外,隨着開源軟件的源代碼公開, 可能會給我們帶來額外的安全風險,因為黑客或其他第三方可能會很容易地入侵我們的軟件和依賴開源軟件的系統。
如果上述任何風險成為現實,都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
我們的技術、軟件和系統非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞。
我們的 平臺基於底層技術、軟件和系統,這些技術、軟件和系統非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞,其中一些可能需要在實施後才能發現。儘管我們的開發和測試流程已經到位,但我們仍可能不時遇到此類軟件和技術的技術問題。發佈後,在我們的軟件和系統中發現的任何技術錯誤、效率低下或漏洞 都可能延遲或降低我們的服務質量,和/或中斷我們客户訪問和使用我們平臺的 。這可能會損害我們的聲譽,產生意想不到的成本,並對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們業務數據和算法中的錯誤 或不準確可能會對我們的業務決策和客户體驗產生不利影響。
我們 定期依賴和分析我們的業務數據和算法,以預測和評估增長趨勢、衡量我們的業績 並做出戰略決策。其中大部分數據是通過我們自己的流程在內部生成和計算的,沒有經過第三方來源的獨立 驗證。雖然我們相信我們的流程確保使用的計算是合理的,但對此類數據的解釋 本質上是主觀的,容易受到人為錯誤的影響。我們不能保證數據或此類數據的計算 是準確的。數據中的錯誤或不準確可能會導致不必要的成本、資源分配不當或誤導戰略計劃。 例如,如果我們高估了我們平臺上的活躍用户數量,我們可能無法在營銷策略中分配足夠的資源 來吸引新客户。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
我們 還使用我們的業務數據和算法來告知我們的物業匹配技術和機器學習技術,例如 作為我們的房地產估值工具。如果此類業務數據或算法有任何失誤,例如我們的房產匹配 技術無法準確匹配購房者和賣房者,或者如果客户不同意我們的 房地產估值工具生成的房產估值,我們可能無法成功完成房產交易或吸引客户在我們的 平臺上交易。因此,可能會損失客户信心和品牌聲譽,這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
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我們過去的增長和業績可能並不代表我們未來的增長和業績。
儘管我們的集團在運營我們的平臺方面取得了增長,但在月度活躍用户、GTV以及收入增長方面,我們可能 無法繼續增長或保持我們的歷史增長率。您不應將我們的歷史增長和盈利能力 視為我們未來財務業績的指標。您應根據我們可能遇到的挑戰和不確定性來考慮我們未來的運營,其中包括我們的能力,其中包括:
(a) | 成功地 增加了我們的市場份額、品牌認知度和美譽度; |
(b) | 開發我們的基礎設施以提高服務效率和客户體驗; |
(c) | 留住已有平臺用户,吸引新用户加入我們的平臺; |
(d) | 在我們的平臺上維護 一個廣泛且可信的房地產清單數據庫; |
(e) | 繼續 執行和優化我們確保真實上市的程序; |
(f) | 繼續 開發我們的技術並增強我們對數據的洞察力; |
(g) | 使我們的運營適應可能不時生效的新政策、法規和措施 ; |
(h) | 在我們的平臺和生態系統上為客户提供極具吸引力的價值主張;以及 |
(i) | 擴展我們的服務產品並擴展到新的司法管轄區和/或業務。 |
我們 可能無法成功完成上述任何一項工作,在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果 可能會受到實質性的不利影響。
我們 未來的成功和增長依賴於關鍵管理人員。
我們集團到目前為止的增長歸功於我們主要管理人員的貢獻和專業知識,他們每個人都擁有寶貴的行業豐富經驗和知識。特別是,我們的首席執行官Wong女士和首席運營官Wong女士在制定我們的業務戰略和引領我們的業務和 運營的增長方面發揮了重要作用。我們的持續成功和增長在很大程度上將取決於我們能否留住關鍵管理人員的服務 。如“風險因素-與我們的商業和工業有關的風險 – 我們的保險覆蓋範圍有限 ,這可能會使我們面臨巨大的成本和業務中斷“,我們目前沒有任何關鍵人保險。 如果我們的任何關鍵管理人員或熟練員工失去服務,而沒有合適和及時的替換人員,可能會對我們的業務、前景以及財務狀況和運營結果產生不利影響。
此外, 我們相信,我們未來的成功將取決於我們吸引、留住和激勵關鍵管理人員的能力。如果我們需要大幅提高員工薪酬水平以吸引、留住和激勵任何關鍵管理人員,我們的 成本可能會增加,我們的財務業績可能會受到實質性的不利影響。由於物業交易和服務行業的特點是高需求和激烈的人才競爭,我們不能向您保證我們能夠吸引或 留住合格的管理層或其他高技能員工。我們無法吸引、留住和激勵我們的關鍵管理人員或熟練員工,將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
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我們 可能無法吸引、留住、有效培訓、激勵和利用超級代理。
我們的經紀服務是我們在截至2020年12月31日和2021年12月的財年以及截至2021年6月30日和2022年6月的六個月的主要收入來源,我們的經紀服務在很大程度上依賴於我們吸引、留住和有效培訓我們的超級代理商的能力。在這方面,我們為我們的超級代理商 提供的薪酬模式不同於傳統經紀機構的典型模式,在傳統經紀機構中,我們根據完成的交易數量而不是每筆交易的金額向我們的超級代理商提供激勵。因此,根據所交易房產的價值和性質,我們的超級代理商每筆交易的收入可能低於傳統代理商,這可能對某些代理商沒有吸引力 。由於我們的薪酬模式在房地產經紀行業中並不常見,某些代理商可能會發現這種模式沒有吸引力 ,並可能更喜歡大多數傳統經紀公司使用的獨立承包商、佣金驅動的薪酬模式。如果我們不能 吸引、留住、有效培訓、激勵和利用我們的超級代理商,我們可能無法增加我們在經紀服務部門的收入,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們為創建和維護一站式物業平臺而引入的新服務可能不會成功。
作為創建和維護一站式物業 平臺的業務戰略的一部分,我們不時開發新的服務產品。例如,我們平臺上的家居裝修服務於2020年軟上線,2021年正式上線。儘管 到目前為止,我們在擴展新服務產品方面取得了成功,但我們不能保證我們將能夠在未來的擴展中繼續取得成功 ,我們的實際結果可能與我們希望或預測的結果大相徑庭。我們在此類新服務產品方面缺乏經驗,這可能會影響我們在這些服務領域與老牌市場參與者競爭的能力。這還可能 將我們管理層和員工的時間和注意力從我們現有的服務產品上轉移開,從而擾亂我們正在進行的業務 並增加我們的成本,無論是通過額外的合規成本還是其他方式。在實現預期的協同效應和增長機會方面,我們還可能面臨挑戰。此外,我們的新服務可能無法吸引客户,降低客户對我們服務和功能的信心,破壞我們客户至上的聲譽,並使我們面臨更大的市場風險。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利的 損害。
我們 可能會受到某些新興服務和其他服務供應中斷的影響。
在我們的某些新興服務和其他服務方面,如翻新服務,雖然我們擁有提供室內設計和項目管理服務的內部能力,但我們依靠我們採購分包和其他第三方用品的能力, 提供分包和其他翻新原材料的能力,以完成我們客户的翻新項目。在這方面,我們不與分包商和供應商簽訂長期合同,而是:我們通常在接受每個客户訂單後與此類分包商和供應商簽訂固定價格合同。
雖然我們總體上與主要分包商和供應商保持着牢固的關係,但不能保證這些分包商和供應商在簽訂新的翻新項目合同時將繼續與我們保持關係或將其價格保持在當前水平 。任何供應中斷,例如翻新原材料成本的變化或人工成本的增加,都可能增加我們分包商或供應商的運營成本,進而可能導致我們供應成本的增加。這可能會導致我們花費時間和資源尋找合適的替代分包商或供應商,並且我們可能無法以及時且經濟高效的方式做到這一點,或者根本無法做到這一點。
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如果 我們無法控制分包工程或供應的成本,無法將此類額外成本轉嫁給我們的客户,和/或將此類生產工作以可比條款分配給其他替代分包商或類似質量的供應商,我們的利潤率可能會 下降,我們的一些翻新項目可能會出現虧損。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。
不能保證我們的增長戰略會成功。
正如 標題為“商業--商業戰略“,我們的增長戰略包括完成我們的服務,增加我們的市場佔有率,並擴大我們的地理市場覆蓋範圍,包括東南亞市場。這些擴建計劃將需要大量的資本支出、財務和管理資源,並受到我們無法控制的因素的影響,如政府立法、一般經濟狀況以及物業交易和服務行業的全球或本地趨勢 。由於任何新的本地市場的房地產市場情況可能與我們目前運營平臺的情況有很大不同,因此向新的地理區域擴張會帶來新的風險和挑戰。隨着我們將業務擴展到新的地區,我們可能會遇到監管、人員、技術和其他方面的困難,這些困難可能會增加我們的費用,或者推遲我們開始運營或擴大地區業務的能力。我們不熟悉這些地理區域以及與其相關的物業數據,這可能會使我們更難跟上不斷變化的市場狀況。我們還可能在吸引 客户長期、經常性地使用我們的平臺方面遇到困難。與我們現有的市場相比,我們 試圖向其推出我們的物業服務和解決方案的任何新市場可能不接受或不接受此類服務和解決方案,這也是一個很大的風險。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到重大和不利的影響。
因此, 不能保證我們的擴張計劃會成功。我們還可能產生最初未編入預算的額外成本和費用。如果我們無法實現足夠的收入水平或有效地管理成本,或者這些計劃中的擴張計劃推遲或未能成功啟動,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到重大不利影響。
我們 可能會不時受到法律和監管程序以及行政調查的影響。
我們 可能會不時受到在我們正常業務過程中出現的各種法律和監管程序的影響。房地產經紀人、承包商、客户、僱員、前僱員和其他平臺、行業參與者或政府實體在行政、民事或刑事調查和訴訟中或由其他實體對我們提出的索賠和投訴可能是由房地產經紀人、承包商、客户、員工、前僱員和其他平臺、行業參與者或政府實體提出的。
這些 調查、索賠和投訴可以根據或依據不同司法管轄區的各種法律發起或提出,包括房地產法、廣告法、增值電信服務法、知識產權法、不正當競爭法、反壟斷法、數據保護和隱私法、勞工和就業法、證券法、金融服務法、侵權法、合同法和財產法。不能保證我們會成功地在法律和行政行動中為自己辯護,或者維護我們在各種法律下的權利。如果我們在這些行動中未能為自己辯護,我們可能會受到限制、罰款或處罰,這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性和不利的影響。 即使我們成功地辯護,與相關監管機構溝通、為自己辯護並針對涉及的各方執行我們的權利的過程可能是昂貴、耗時的,最終也是徒勞的。這些行為可能使我們面臨 負面宣傳、鉅額金錢損害和法律辯護費用、禁令救濟以及刑事和民事罰款和處罰,包括但不限於暫停或吊銷營業執照。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績都會受到負面和不利的影響。
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不利的宏觀經濟發展和狀況可能會對我們的業務產生不利影響。
房地產行業總體上對宏觀經濟狀況和整體經濟前景非常敏感。這些條件包括利率波動、通貨膨脹、股票和債務資本市場的變化、信貸可獲得性以及金融機構的實力,這反過來又會影響市場情緒和消費者對房地產市場的信心。這些可能受到各種因素的影響,如社會和政治動盪、監管、財政和其他政府政策、全球流行病或疫情、行為或戰爭威脅、恐怖主義、內亂或其他地緣政治不確定性,所有這些都不是我們所能控制的。任何此類事件發生 都可能降低消費者投資或購買物業的興趣,從而損害我們的業務,這將對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大和不利的影響。
以 為例,房地產市場直接受到利率變化的影響。抵押貸款產品利率的任何增加都會導致借款人每月支付更高的利息,這可能會使某些潛在的購房者無法負擔抵押貸款。 潛在購房者如果認為抵押貸款產品的利率已經上升或未來可能會上升,可能會阻止這些人為了購買房產而承擔抵押貸款債務。在新加坡,抵押貸款利率在過去幾個月裏有所上升,導致購房成本上升。此外,新加坡政府實施的降温措施 對我們產生了特別影響,包括提高額外的買家印花税(ABSD)税率,從而對第二套及以上房產的買家徵收更高的物業交易印花税,以及收緊總償債比率(TDSR)門檻和降低貸款與價值(LTV)上限,這將減少個人能夠 借款的總貸款額,從而影響新加坡各地的買家。這些因素可能會抑制我們所在司法管轄區的房地產市場 ,這可能會顯著減少我們經紀物業交易的數量和價值,並相應減少我們從經紀服務中獲得的收入 。因此,我們看到,與2021年同期相比,2022年上半年整個新加坡市場的組屋物業和私人物業的總成交數量下降了17%。
由於按揭利率上升,加上新加坡實施的各項措施,我們觀察到我們的經紀服務部門於2022年上半年的物業交易量較2021年同期下降約3.6%。雖然我們已經實施了各種措施,希望減輕對我們業務的進一步不利影響,例如增加我們的營銷預算和對現有和 潛在客户的推廣,並開始各種產品戰略,以在擬議的物業交易的早期階段捕獲和留住潛在的物業買家和賣家,以延長我們的物業掛牌和交易渠道,但不能保證所有或任何 客户都會接受或響應我們實施的此類戰略。
此外,新加坡市場經歷的通貨膨脹也會影響我們的新興服務和其他服務,因為人力成本上升 我們可能無法始終將其全部或根本轉嫁給我們的客户。雖然我們已經啟動了成本控制措施,如與供應商重新談判以管理成本增加,並擴大供應商名單以獲得更具競爭力的報價以實現預算目的,但不能保證我們將成功收緊成本和/或能夠將所有成本增加全部轉嫁給我們的客户。這些反過來將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們 依賴某些關鍵運營指標來評估我們的業務績效,此類指標中真實或可感知的不準確可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響。
我們 依靠某些關鍵運營指標來評估我們的業務表現,例如GTV。由於方法和假設的不同,我們的運營指標可能與第三方發佈的估計或其他公司使用的類似名稱的指標不同。 我們使用公司內部數據計算這些運營指標。如果我們在使用的運營指標中發現重大不準確, 或者如果我們認為這些不準確,我們的聲譽可能會受到損害,我們的評估方法和結果可能會受到損害。此外, 如果投資者根據我們披露的運營指標做出投資決策,他們認為這些指標是不準確的,無論是真實的還是感知的,我們還可能面臨潛在的訴訟或糾紛,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果將因此受到不利影響 。
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我們 無法向您保證,新冠肺炎疫情不會對我們未來的業務、財務業績和運營產生實質性影響。
自2020年初以來,持續的新冠肺炎疫情對我們運營的市場(包括新加坡和馬來西亞)的經濟造成了重大破壞。新加坡和馬來西亞政府實施了嚴格的旅行和流動限制,特別是對房地產行業,對每户家庭每天的遊客數量施加限制,違反這一限制的遊客和家庭將被罰款,甚至監禁。這些措施阻礙了我們的客户發展,因為房地產交易在很大程度上依賴於購房者和潛在租户在簽訂具有約束力的協議之前進行的親自檢查和談判。這影響了我們與房主進行客户會議、現場攝影以及與潛在買家和租户進行實地考察和會議的能力 。
為了應對疫情和限制帶來的挑戰,我們已將重點轉移到在線觀看上,並採用了VR和視頻會議等 技術來提供遠程觀看服務,允許潛在買家和租户進行 檢查,而不會暴露於感染風險。我們對遠程程序的及時適應緩解了這些挑戰對我們業務的影響,在2020財年和2021財年,我們的超級代理商分別完成了1,222筆和1,347筆房地產交易 ,以及截至2022年6月30日的6個月的638筆房地產交易。儘管我們做出了努力,但大多數客户仍然更喜歡實物檢查而不是遠程查看,這限制了我們擴大客户基礎的能力 。
新冠肺炎疫情是否會導致經濟長期低迷仍是個未知數,我們也無法確定這種長期低迷 是否會影響我們客户未來交易房產或使用我們服務的能力。我們無法向您保證,新冠肺炎疫情不會對我們未來的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性影響。
與我們運營的司法管轄區相關的風險
我們所在司法管轄區的政治、經濟、法律、監管、税收或社會條件的任何不利變化,或我們打算擴大業務的 任何不利變化,都可能對我們的運營、財務業績和未來增長產生重大不利影響。
我們的業務、前景、財務狀況和經營結果取決於或可能受到政治、經濟、社會和法律發展的不利影響,這些發展在我們開展業務或我們打算擴大業務和運營的每個司法管轄區都是我們無法控制的。 此類政治和經濟不確定性可能包括戰爭、恐怖主義、民族主義、徵用或廢止合同的風險、利率變化、經濟增長、國家財政和貨幣政策、通貨膨脹、通貨緊縮、税收方法和税收政策。這些地區社會政治氣候的負面發展也可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營結果產生不利影響。這些事態發展可能包括但不限於政治領導層的變化、國有化、價格和資本管制、政府政策的突然限制性變化、對商品和服務徵收新税和引入新法律,以及示威、騷亂、政變和戰爭。這可能會導致合同無效和/或禁止我們繼續業務運營。
我們經營的或我們打算擴大業務和運營的司法管轄區可能處於快速的政治、經濟和社會變化狀態,也可能受到自然災害和其他不可控事件等不可預見的情況的影響, 如果我們未來在該地區擴張,將給我們的業務和運營帶來風險。也不能保證 我們將來能夠適應我們所在地區的當地條件、法規、商業慣例和習俗 。這些地區的政府實施的任何變化,包括貨幣和利率波動、資本限制以及對我們業務不利的關税和税收變化,都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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我們 面臨戰爭行為、恐怖襲擊、流行病、政治動盪、自然災害、惡劣天氣和其他不可控事件的風險。
我們的業務主要在新加坡和馬來西亞開展,我們打算將業務擴展到東南亞的新市場 。我們在東南亞的地理位置可能會使我們在某些國家的緊張局勢或敵對行動加劇時變得脆弱 ,包括我們客户開展業務的國家。此外,不可預見的情況和其他因素,如停電、勞資糾紛、惡劣天氣條件和自然災害或其他災難,可能會擾亂我們的運營,恐怖襲擊或其他暴力行為可能會進一步對全球金融市場以及企業和消費者信心造成重大和 不利影響。任何此類事件都可能對我們的業務、市場、客户和供應商造成損害或中斷,其中任何一項都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們 受制於不斷變化的法律、法規、標準和政策,任何實際或認為不遵守的行為都可能損害我們的聲譽和品牌 ,使我們面臨鉅額罰款和責任,或以其他方式對我們的業務產生不利影響。
我們運營或未來可能運營的司法管轄區的法律、法規、標準和政策正在不斷演變。 合規成本,包括對新的或修訂的 法律監管的任何發現的問題和對我們的運營進行的任何更改,都可能是巨大的,任何不遵守的行為都可能導致額外的費用、延誤或罰款。隨着我們將業務擴展到新市場,我們正在審查每個司法管轄區的適用法律和法規,包括所需的 審批、許可證和許可。此類法律、法規、標準和政策繼續快速變化,這增加了複雜或相互衝突的法規拼湊在一起的可能性,或者可能增加我們的合規成本或以其他方式影響我們的業務。
在我們開展業務的司法管轄區內,法律法規的解釋和應用存在不確定性。
與更成熟的經濟體相比,我們在其中運作或未來可能運作的某些司法管轄區的法院對司法結果的確定性 或司法程序可能更漫長。當裁決沒有明確定義時,企業可能會因為簡單的問題而捲入宂長的法庭案件,而糟糕的法律起草和解決問題或糾紛的法律程序的過度拖延 加劇了這些問題。因此,我們可能面臨這樣的風險:(A)在這種司法管轄區的法院更難獲得有效的法律補救,無論是關於違反法律或條例的行為,還是在所有權糾紛中;(B)政府當局的自由裁量權更高,因此確定性更低;(C)在解釋適用的規則和條例方面缺乏司法或行政指導;(D)各種法律、條例、法令、命令和決議之間和內部的不一致或衝突;或(E)司法機構和法院在此類事項上相對缺乏經驗或不可預測。
在我們開展業務或未來可能開展業務的某些司法管轄區內,法律的執行 可能取決於相關地方當局對此類法律的解釋 ,該當局可能會採用與當地律師或甚至以前相關地方當局向我們提供的建議不同的對當地法律某一方面的解釋。此外,對於法院將如何解釋此類法律以及如何將此類法律應用於我們的合同、運營、許可證、許可證申請或其他安排, 相關判例法有限或沒有提供指導。
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不能保證在我們運營的司法管轄區內不會對法律進行不利的解釋或應用 ,也不能保證此類解釋或應用不會對我們的合同、運營、許可證、許可證申請或其他法律安排產生不利影響。在某些司法管轄區,當地企業、政府官員和機構以及司法系統對遵守法律要求和談判達成的協議的承諾可能不那麼確定,更容易被修改或取消, 法律補救可能不確定或延遲。如果我們所在國家/地區的現有法律法規被法院或適用的監管機構以不一致的方式解釋或應用,或行使相關的自由裁量權,這 可能會導致此類法律和法規的執行不明確、不一致和異常,進而可能阻礙我們的長期規劃工作,並可能給我們的運營環境帶來不確定因素。
我們子公司向我們支付股息的能力受到任何 限制,都可能對我們開展業務的能力產生重大不利影響 。
我們 是一家在新加坡註冊成立的控股公司,通過我們的運營子公司運營我們的某些部分業務,包括 海外運營子公司。因此,向股東支付股息的資金是否可用取決於從子公司收到的股息 。如果我們的子公司產生債務或虧損,這種負債或虧損可能會削弱它們向我們支付股息或其他分配的能力 。因此,我們向股東支付股息的能力將受到限制。當地法律法規 對公司向股東支付股息的能力有不同的要求和限制。此外,我們或我們的子公司已經或可能在未來簽訂的銀行信貸安排中的限制性條款或其他協議也可能限制我們的子公司向我們提供資本或宣佈股息的能力。
政府監管我公司對境外子公司的貸款和直接投資可能會延遲或阻止我們發放貸款或額外的 出資,這可能會對我們在此類司法管轄區擴大業務和運營的流動資金和能力產生重大不利影響。
當地法律法規對外國控股公司向我們的海外運營子公司提供貸款、直接投資或額外出資的能力也可能有不同的要求和限制。這可能會阻礙我們擴大我們的業務和運營的能力,並增加我們在這些司法管轄區的存在,我們正尋求在這些司法管轄區擴大業務,我們未來的計劃和增長可能會受到不利影響。
與我們的證券和首次公開發行相關的風險
我們普通股的活躍交易市場可能不會建立,或者如果建立,可能不會繼續,我們普通股的交易價格可能會大幅波動。
我們 不能向您保證,我們的普通股將建立一個流動性很強的公開市場。如果我們的普通股沒有一個活躍的公開市場,我們的普通股的市場價格和流動性可能會受到實質性的不利影響。我們普通股首次公開發行的價格是我們與承銷商根據幾個 因素協商確定的,我們不能保證我們的普通股在首次公開募股後的交易價格不會下降 到低於公開發行價格。因此,我們普通股的投資者可能會經歷其股票價值的大幅下跌。
我們 可能不會維持我們的普通股在納斯達克上市,這可能會限制投資者對我們的普通股進行交易的能力 並使我們受到額外的交易限制。
我們 在首次公開募股的同時在納斯達克上市我們的普通股。為了繼續在納斯達克上市,我們必須保持一定的財務和股價水平,未來我們可能無法滿足這些要求。 我們無法向您保證我們的股票未來將繼續在納斯達克上市。
如果納斯達克將我們的普通股摘牌,而我們無法在另一家全國性證券交易所上市,我們預計我們的股票 可以在美國的場外交易市場報價。如果發生這種情況,我們可能會面臨重大的不利影響,包括:
(a) | 我們普通股的市場報價有限; |
(b) | 我們普通股的流動性減少 ; |
(c) | 確定我們的普通股是“細價股”,這將要求交易我們股票的經紀商遵守更嚴格的規則,並可能導致我們普通股在二級交易市場的交易活動減少。 |
(d) | 新聞和分析師報道的數量有限;以及 |
(e) | A 未來發行額外證券或獲得額外融資的能力下降。 |
只要我們的普通股在納斯達克上市,美國聯邦法律就會阻止或先發制人地對其銷售進行監管。然而, 法律確實允許各州在有欺詐嫌疑的情況下對公司進行調查,如果發現欺詐活動,則各州可以監管或禁止它們的銷售。此外,如果我們不再在納斯達克上市,我們將受到我們發行股票的每個州的監管規定 。
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普通股的交易價格可能會波動,這可能會給投資者造成重大損失。
最近,出現了股價暴漲、股價快速下跌和股價劇烈波動的例子,最近進行了多宗首次公開募股,特別是在上市規模相對較小的公司。作為一家資本相對較小、首次公開募股後上市流通股相對較少的公司,我們可能會經歷比大型公司更大的股價波動、更低的交易量和更少的流動性。特別是,由於我們無法控制的因素,我們的普通股可能會受到快速 和大幅價格波動、交易量較低以及買賣價差較大的影響。這種波動,包括任何股票上漲,可能與我們的實際或預期經營業績以及財務狀況或前景無關, 這使得潛在投資者很難評估我們普通股迅速變化的價值。這可能是因為 廣泛的市場和行業因素,包括其他業務主要位於中國的公司在美國上市的表現和市場價格波動。除了市場和行業因素外,普通股的價格和交易量可能會因我們自身運營的特定因素而高度波動,包括以下因素:
● | 我們的收入、收益、現金流的變化; | |
● | 運營指標的波動; | |
● | 我們或我們的競爭對手宣佈新的投資、收購、戰略夥伴關係或合資企業; | |
● | 由我們或我們的競爭對手宣佈新的解決方案和服務以及擴展; | |
● | 終止或不續簽合同或我們與主要客户或戰略投資者關係的任何其他重大不利變化; | |
● | 證券分析師財務估計的變動; | |
● | 對我們、我們的競爭對手或我們的行業進行有害的負面宣傳; | |
● | 關鍵人員的增減; | |
● | 解除對我們已發行的股權證券的鎖定或其他轉讓限制或出售額外的股權證券; | |
● | 影響我們或我們的行業的監管發展;以及 | |
● | 潛在的訴訟或監管調查。 |
這些因素中的任何一個都可能導致普通股的交易量和價格發生重大而突然的變化。此外,股票市場一般都會經歷價格和成交量的波動,這些波動往往與我們這樣的公司的經營業績無關或不成比例。這些廣泛的市場和行業波動可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。我們普通股價格的波動 或缺乏積極表現也可能對我們留住關鍵員工的能力產生不利影響,他們中的大多數 已獲得股票激勵。
此外,如果我們普通股的交易量較低,買入或賣出數量較小的人很容易 影響我們普通股的價格。這種低成交量也可能導致我們普通股的價格大幅波動, 任何交易日的價格都會出現較大的百分比變化。我們普通股的持有者也可能無法輕易變現他們的投資,或者由於成交量低而被迫以低價出售。如果在購買時我們普通股的出價和要價之間存在較高的價差,則股票必須在相對百分比的基礎上大幅升值,投資者才能收回他們的投資。廣泛的市場波動和一般的經濟和政治狀況也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動,投資者在投資我們的普通股時可能會遭受損失。 我們普通股的市場價格下跌也可能對我們發行額外普通股或其他證券的能力以及我們未來獲得額外融資的能力產生不利影響。不能保證 我們普通股的活躍市場將發展或持續。如果不發展活躍的市場,我們普通股的持有者可能無法隨時出售他們持有的股票,或者可能根本無法出售他們的股票。
在過去,上市公司的股東經常在證券市場價格出現不穩定時期後對公司提起證券集體訴訟。如果我們捲入集體訴訟,可能會將我們管理層的大量注意力和其他資源從我們的業務和運營中轉移出來,並要求我們產生鉅額費用來為訴訟辯護,這 可能會損害我們的運營結果。任何此類集體訴訟,無論勝訴與否,都可能損害我們的聲譽,並限制我們未來籌集資金的能力。此外,如果針對我們的索賠成功,我們可能需要支付重大的 損害賠償金,這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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我們 可能會經歷極端的股價波動,包括與我們的實際或預期經營業績無關的任何股價上漲, 財務狀況或前景,使潛在投資者難以評估我們普通 股票的快速變化價值。
除了上文“-普通股的交易價格可能波動,這可能會給投資者造成重大損失”中提到的風險之外,我們的普通股可能會受到看似與我們業務的基本業績無關的極端波動的影響。特別是,我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動、交易量較低以及買賣價差較大的影響,因為我們在首次公開募股(IPO)後將有相對較小的公開發行。這種波動,包括任何股票上漲,可能與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關。
我們普通股的持有者 也可能無法隨時變現他們的投資,或者可能由於交易量較低而被迫以低價出售。廣泛的市場波動和一般的經濟和政治狀況也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動,投資者在投資我們的普通股時可能會遭受損失。此外,潛在的極端波動可能會混淆公眾投資者對我們股票的價值,扭曲市場對我們股票價格和公司財務業績和公眾形象的看法 無論我們實際或預期的經營業績如何,都會對我們普通股的長期流動性產生負面影響。如果我們遇到這種波動,包括與我們的實際或預期經營業績以及財務狀況或前景看似無關的任何股價快速上漲和下跌, 可能會使潛在投資者難以評估我們普通股的快速變化價值並瞭解其價值。
如果證券或行業分析師不發表關於我們業務的研究或報告,或者如果他們對我們的普通股提出相反的建議 ,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降。
我們股票的交易市場將受到行業或證券分析師發佈的有關我們業務的研究或報告的影響。 如果一位或多位分析師下調了我們的股票評級,我們股票的市場價格可能會下跌。如果這些分析師中的一位或多位停止跟蹤我們,或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會在金融市場失去可見性,進而可能導致我們股票的市場價格或交易量下降。
賣空可能會壓低我們普通股的市場價格。
賣空是指出售賣方並不擁有的股票,而是從第三方借入的股票,目的是 稍後回購相同的股票,然後返還給貸款人。賣空者希望從出售借入股票和購買置換股票之間的股票價值下跌中獲利,因為賣空者預計在此次購買中支付的價格低於其在出售中收到的價格。由於股票價格下跌符合賣空者的利益, 許多賣空者發佈或安排發佈對相關發行人及其業務前景的負面意見和指控,以製造負面市場勢頭,並在賣空股票後為自己創造利潤。這些空頭攻擊在過去曾導致股票在市場上拋售。如果我們成為任何不利宣傳的對象, 無論此類指控被證明是真是假,我們都必須花費大量資源調查此類指控和/或為自己辯護。雖然我們將強烈防禦任何此類賣空者攻擊,但我們可能會受到 根據言論自由、適用的州法律或商業機密問題對相關賣空者採取行動的方式的限制。
由於我們預計在可預見的未來不會派發股息,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報 。
我們 目前打算保留首次公開募股後的所有可用資金和任何未來收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會派發任何現金股息。因此,您不應依賴對我們股票的投資作為未來任何股息收入的來源。根據新加坡和馬來西亞法律的某些要求,我們的董事完全有權決定是否派發股息。即使我們的董事決定宣佈和支付股息,未來股息的時間、金額和形式(如果有)將取決於我們未來的經營業績和現金流量、我們的資本要求和盈餘、我們從子公司收到的分派金額(如果有)、我們的財務狀況、合同限制和董事會決定的其他因素。因此,您對我們普通股的投資回報 很可能完全取決於我們普通股未來的任何價格增值。不能保證我們的普通股在首次公開募股後會升值,甚至不能保證您購買我們普通股的價格會保持不變。 您在我們普通股的投資可能得不到回報,甚至可能失去全部投資。
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如果 我們被歸類為被動外國投資公司,擁有我們證券的美國納税人可能會對美國產生不利的聯邦所得税後果。
我們 是一家非美國公司,因此,我們將被歸類為被動型外國投資公司,即所謂的PFIC,在 任何納税年度,如果該年度出現以下情況之一:
(a) | 至少本年度總收入的75%為被動收入;或 |
(b) | 在應税 年度內產生被動收入或為產生被動收入而持有的資產中,我們的資產(在每個季度末確定)的平均百分比至少為50%。 |
被動收入通常包括股息、利息、租金、特許權使用費(租金或因積極開展貿易或企業而產生的特許權使用費除外)和處置被動資產的收益。
如果 我們被確定為包括在持有我們證券的美國納税人的持有期內的任何納税年度(或其部分)的PFIC,則該美國納税人可能會承擔更多的美國聯邦所得税負擔,並可能受到額外的 報告要求的約束。
在本課税年度或以後的任何年度,有可能超過50%的資產是產生被動 收入的資產。我們會在任何特定課税年度完結後作出這項決定。出於美國聯邦所得税的目的,我們將我們的關聯實體視為由我們擁有 ,這不僅是因為我們對此類實體的運營進行有效控制 ,還因為我們有權享有其幾乎所有的經濟利益,因此,我們將其經營業績合併到我們的合併財務報表中。就PFIC分析而言,一般而言,非美國公司被視為擁有其 按比例按價值計算被視為擁有至少25%股權的任何實體的毛收入和資產份額。
有關PFIC規則對我們的應用以及如果我們決心 成為PFIC對美國納税人的影響的更詳細討論,請參見“物質税收考慮因素-被動型外國投資公司考慮因素”.
我們 可能需要額外資本,而我們可能無法及時或按可接受的條件獲得此類資本,或者根本無法獲得此類資本。
發展和運營我們的業務將需要大量的現金投資、資本支出和承諾來應對業務挑戰,包括開發或增強新的或現有的服務和技術,以及擴展我們的基礎設施。如果手頭的現金、運營產生的現金,以及首次公開募股的淨收益不足以滿足我們的現金和流動性需求,我們可能需要尋求額外的資本,可能是通過債務或股權融資。我們可能無法按照我們可以接受的條款 籌集所需的現金,或者根本無法籌集。此類融資的條款可能會稀釋或可能稀釋我們的股東,新投資者願意購買我們證券的價格 可能低於首次公開募股的首次公開募股價格或我們普通股當時的每股市場價格。新證券的持有者還可能擁有 優先於現有股東的權利、優惠或特權。如果需要新的融資來源,但 資金不足或不可用,我們可能需要根據可用資金修改我們的增長和運營計劃以及業務戰略, 如果有,這將損害我們的業務增長能力。
我們 是證券法意義上的新興成長型公司,可能會利用某些降低的報告要求。
根據JOBS法案的定義,我們 是“新興成長型公司”,我們可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種 要求的某些豁免,其中最重要的是,只要我們是新興成長型公司,就不需要 遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求。因此,如果我們選擇不遵守此類審計師認證要求,我們的投資者可能無法訪問他們認為重要的某些 信息。
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就業法案還規定,新興成長型公司不需要遵守任何新的或修訂的財務會計準則 ,直到私營公司以其他方式被要求遵守這種新的或修訂的會計準則的日期。換句話説,“新興成長型公司”可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司。我們選擇利用延長的過渡期,儘管我們已經根據這些準則允許的過渡指導採用了某些新的和修訂的會計準則。由於這次選舉,我們未來的財務報表可能無法與其他符合上市公司生效日期的上市公司進行比較,因為這些新的 或修訂後的會計準則。
我們 是《交易法》所指的外國私人發行人,因此我們不受適用於 美國國內上市公司的某些條款的約束。
由於我們是根據《交易法》規定的外國私人發行人,我們不受美國證券規則和法規中適用於美國國內發行人的某些條款的約束,包括:
(a) | 《交易法》規定的規則,要求向美國證券交易委員會提交10-Q表格的季度報告或當前的8-K表格報告; |
(b) | 《交易法》中有關徵集委託、同意或授權的條款 與根據《交易法》登記的證券有關; |
(c) | 《交易法》第 節要求內部人士就其股份所有權、交易活動和在短時間內從交易中獲利的內部人士的責任提交公開報告;以及 |
(d) | 《FD條例》規定的重大非公開信息發行人選擇性披露規則。 |
我們 將被要求在每個財政年度結束後四(4)個月內提交表格20-F的年度報告。此外,我們打算 根據納斯達克的規章制度發佈新聞稿,每半年發佈一次財務業績。有關財務業績和重大事件的新聞稿也將以Form 6-K的形式提供給美國證券交易委員會。然而,與美國國內發行人要求向美國證券交易委員會備案的信息相比,我們被要求向美國證券交易委員會備案或向其提供的信息將不那麼廣泛和及時。因此,如果您投資於美國國內發行商,您可能無法獲得與 相同的保護或信息。
作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們獲準在公司治理方面採用某些與納斯達克公司治理上市標準有很大不同的母國做法。
作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們獲準在公司治理方面採用某些母國做法,與納斯達克的公司治理上市要求大相徑庭。與我們完全遵守納斯達克的公司治理上市要求相比,這些做法對股東的保護可能會更少。首次公開募股後,我們將依據本國慣例豁免遵守納斯達克的某些公司治理要求 ,即(I)我們董事會的大多數董事不需要是獨立董事;(Ii) 將不需要定期與獨立董事舉行執行會議;以及(Iii)本公司在發行與(A)收購另一家公司的股票或資產相關的證券之前,將不需要 獲得股東批准;(B)高級管理人員、董事、僱員或顧問的股權薪酬:(C)控制權的變更;(D)公開發行股票以外的交易。
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我們 未來可能會失去外國私人發行人的身份,這可能會給我們帶來大量額外成本和開支。
如上文所述,根據《交易所法案》,我們是一家外國私人發行人,因此,我們不需要遵守《交易所法案》的所有定期披露和當前報告要求。外國私人發行人地位的確定 每年在發行人最近完成的第二財季的最後一個營業日進行,因此,將在2023年6月30日對我們進行下一次 確定。未來,如果(1) 超過50%的未償還有投票權證券由美國居民擁有,以及(2)我們的大多數董事或高管 是美國公民或居民,或者我們未能滿足避免失去外國私人發行人地位所需的額外要求,我們將失去外國私人發行人地位。 如果我們失去外國私人發行人身份,我們將被要求向美國證券交易委員會提交 美國國內發行人表格,這些表格比外國私人發行人可用的表格更詳細、更廣泛。我們還必須遵守美國聯邦委託書要求,我們的高級管理人員、董事和10%的股東將受到交易法第16條的短期利潤披露和追回條款的約束。此外,我們將失去依賴豁免 納斯達克上市規則下的某些公司治理要求的能力。作為一家不是外國私人發行人的美國上市上市公司,我們將產生大量額外的法律、會計和其他費用,而我們作為外國私人發行人不會產生這些費用。
我們 將因為我們的普通股在納斯達克上市而導致成本大幅增加,並投入大量的管理時間。
作為一家公開報告公司,我們 將產生額外的法律、會計和其他費用,特別是在我們不再符合《就業法案》規定的新興成長型公司資格之後。例如,我們將被要求遵守 美國證券交易委員會規則和納斯達克規則的附加要求,包括適用的公司治理做法。我們預計,遵守這些要求將增加我們的法律和財務合規成本,並將使某些活動更加耗時和成本更高。此外,我們預計我們的管理層和其他人員將需要將注意力從運營和其他業務事務上轉移,以便投入大量時間滿足這些上市公司的要求。我們無法預測或估計成為上市公司可能產生的額外成本的數量 或此類成本的時間。
此外,與公司治理和公開披露相關的不斷變化的法律、法規和標準給上市公司帶來了不確定性,增加了法律和財務合規成本,並使一些活動更加耗時。這些法律、條例和標準在許多情況下由於缺乏針對性而受到不同的解釋,因此,隨着監管機構和理事機構提供新的準則,它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。這可能導致關於合規事項的持續不確定性,以及持續修訂披露和治理做法所需的更高成本。我們打算 投入資源以遵守不斷變化的法律、法規和標準,這一投資可能會導致一般和行政費用的增加,並將管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。如果我們遵守新法律、法規和標準的努力 因其應用和實踐方面的含糊不清而與監管機構的預期活動不同,監管機構也可能對我們提起法律訴訟,我們的業務可能會受到不利影響。
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您 在保護您的利益方面可能會遇到困難,您通過美國法院保護您的權利的能力可能會受到限制,因為我們是根據開曼羣島法律註冊成立的。
我們 是一家根據開曼羣島法律註冊成立的豁免公司,承擔有限責任。我們的公司事務由我們的修訂和重新修訂開曼羣島的《公司章程》、《公司法》和《普通法》。根據開曼羣島法律,股東對吾等董事及吾等提起訴訟的權利、少數股東的訴訟以及吾等董事對吾等的受信責任在很大程度上受開曼羣島普通法的管轄。 開曼羣島的普通法部分源於開曼羣島相對有限的司法判例以及 英國普通法,後者在開曼羣島的法院通常具有説服力,但不具約束力。開曼羣島法律下我們股東的權利和我們董事的受託責任並不像美國某些司法管轄區的法規或司法先例那樣明確。特別是,開曼羣島擁有與美國不同的證券法,為投資者提供的保護要少得多。此外,開曼羣島公司 可能沒有資格在美國聯邦法院提起股東派生訴訟。開曼羣島不承認在美國獲得的判決,儘管開曼羣島法院通常會承認和執行有管轄權的外國法院的非刑事判決,而不會對案情進行重審。
開曼羣島豁免公司的股東 根據開曼羣島法律沒有檢查公司記錄的一般權利(除了 修訂和重新修訂的公司章程)或獲取這些公司的股東名單的副本 。根據本公司經修訂及重新修訂的公司章程細則 ,本公司董事並無要求將本公司的公司記錄提供予本公司股東查閲。這可能會使您更難 獲取確定股東決議所需的任何事實所需的信息,或從其他股東徵集與代理權競賽相關的委託書 。
開曼羣島是我們的母國,開曼羣島的某些公司治理實踐與在其他司法管轄區(如美國各州)註冊的公司的要求有很大不同。目前,我們計劃在任何公司治理問題上依靠本國實踐。 因此,與適用於美國國內發行人的規則和法規相比,我們的股東獲得的保護可能會更少。
由於上述原因,我們的股東在面對我們的管理層、董事會成員或控股股東採取的行動時,可能會比作為在美國州註冊成立的公司的股東更難保護自己的利益。有關《公司法》條款與適用於在美國州註冊成立的公司及其股東的法律之間的重大差異的討論,請參見股本説明--公司法中的差異”.
如果我們未能實施和維持有效的內部控制制度,我們可能無法準確或及時地報告我們的經營業績或防止欺詐,投資者信心和我們普通股的市場價格可能會受到重大不利影響。
在首次公開募股之前,我們是一家會計人員有限的私人公司。此外,在首次公開發行之前,我們的管理層沒有對我們的財務報告內部控制的有效性進行評估,我們的獨立註冊會計師事務所也沒有對我們的財務報告內部控制進行審計。有效的財務報告內部控制對於我們提供可靠的財務報告是必要的,再加上充分的披露 控制和程序,旨在防止欺詐。
我們的 未能對財務報告實施和保持有效的內部控制可能會導致我們的財務報表中出現錯誤,這可能會導致我們的財務報表重述,導致我們無法履行我們的報告義務,並導致投資者 對我們報告的財務信息失去信心,這可能會導致 普通股的市場價格波動和下跌。
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我們 是美國的一家上市公司, 遵守2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》。2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條或第404條將要求我們在20-F表格的年度報告中包括一份關於我們財務報告內部控制的管理層報告。此外,如果我們不再是JOBS法案中定義的“新興成長型公司”,我們的獨立註冊會計師事務所必須證明並報告我們對年度財務報告的內部控制的有效性。我們的管理層可能會得出結論,我們對財務報告的內部控制 無效。此外,即使我們的管理層得出結論認為我們對財務報告的內部控制是有效的 ,如果我們的獨立註冊會計師事務所在進行了自己的獨立測試後,如果對我們的內部控制或我們的控制被記錄、設計、操作或審查的水平不滿意,或者如果它對相關要求的解釋與我們不同,可能會出具合格的報告。此外,在我們成為上市公司後,我們的報告義務可能會在可預見的未來給我們的管理、運營和財務資源以及系統帶來負擔。 我們可能無法及時完成評估測試和任何所需的補救。
在記錄和測試我們的內部控制程序的過程中,為了滿足第404節的要求,我們可能會找出財務報告內部控制中的重大弱點和不足。美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)將重大缺陷定義為“財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得年度或中期報表的重大錯報很有可能得不到預防或及時發現”。
此外,如果我們未能保持我們對財務報告的內部控制的充分性,由於這些標準被不時修改、補充或修訂,我們可能無法持續地得出結論,我們根據第404條對財務報告 進行了有效的內部控制。一般而言,如果我們未能實現並維持有效的內部控制環境,我們的財務報表可能會出現重大錯報,無法履行我們的報告義務,這可能會導致投資者對我們報告的財務信息失去信心。這反過來可能會限制我們進入資本市場的機會,損害我們的運營業績,並導致我們普通股的交易價格下降。此外,對財務報告進行無效的內部控制可能會使我們面臨更大的欺詐風險、濫用公司資產的風險以及根據美國證券法 採取的法律行動,並可能使我們從納斯達克退市、受到監管調查以及民事或刑事制裁。
我們的股東獲得的某些不利於我們的判決可能無法強制執行。
我們 是一家開曼羣島豁免公司,我們幾乎所有的資產都位於美國以外。此外,我們所有現任董事和官員都是美國以外國家的國民和居民,這些人的資產基本上都位於美國以外的地方。因此,股東可能很難在美國境內向這些人送達法律程序文件,或執行在美國法院獲得的判決,包括根據美國證券法或美國任何州的民事責任條款作出的判決。即使您成功提起此類訴訟,開曼羣島的法律也可能使您無法執行鍼對我們的資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。有關開曼羣島相關法律的更多信息,請參見“民事責任的強制執行“。”由於上述原因,我們的股東在通過針對我們或我們的高級管理人員、董事或大股東的訴訟來保護他們的利益方面可能會遇到比在美國司法管轄區註冊的公司的股東更多的困難。
民事責任的可執行性
根據開曼羣島的法律,我們的 公司是一家獲得豁免的有限責任公司。我們在開曼羣島註冊是因為作為開曼羣島公司的某些好處,例如政治和經濟穩定、有效的司法制度、優惠的税收制度、沒有外匯管制或貨幣限制以及提供專業的 和支持服務。然而,與美國相比,開曼羣島的證券法律體系不太發達,為投資者提供的保護也較少。此外,開曼羣島的公司可能沒有資格在美國聯邦法院提起訴訟。
我們目前的所有業務都在美國境外進行,我們所有的流動資產都位於美國以外的地方 ,我們的大部分業務和流動資產都位於新加坡。本公司的所有董事和高管以及本公司的審計師均居住在美國境外,其資產幾乎全部位於美國境外。因此,投資者可能無法在美國境內向我們或 任何此類人員送達法律程序文件,或在美國執行在美國法院獲得的任何針對我們或任何此類人員的判決,包括 基於美國證券法或美國任何州或地區民事責任條款的判決。
我們 已任命科林全球公司,122 E.42發送街道,18號這是Floor,New New York,New York 10168作為我們的代理人,在根據美國證券法對我們提起的任何訴訟中向其送達訴訟程序 。
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開曼羣島
我們的開曼羣島法律顧問科尼爾斯·迪爾·皮爾曼律師事務所建議我們,開曼羣島的法院是否會(I)承認或執行美國法院根據美國證券法或美國任何州的民事責任條款作出的對我們或我們的董事或高管不利的判決是不確定的;或(Ii)受理在開曼羣島針對我們或我們的董事或高管提起的基於美國證券法或美國任何州證券法的原創訴訟 。
科尼爾斯·迪爾和皮爾曼律師事務所告知我們,儘管開曼羣島沒有法定執行在美國聯邦或州法院獲得的判決 (開曼羣島也不是任何相互執行或承認此類判決的條約的締約方),但開曼羣島的法院將承認最終和決定性的判決為有效判決 以人為本在美國聯邦或州法院獲得的針對公司的應支付款項 (不包括就多項損害賠償、税收或其他類似性質的費用或就罰款或其他處罰而應支付的款項),或在某些情況下,以人為本(B)此類法院不違反開曼羣島自然司法規則;(C)此類判決不是通過欺詐獲得的;(D)執行判決不會違反開曼羣島的公共政策;(E)在開曼羣島法院作出判決之前,沒有提交與訴訟有關的新的可受理證據。和(F)符合開曼羣島法律規定的正確程序。然而,開曼羣島法院不太可能執行根據美國聯邦證券法民事責任條款從美國法院獲得的判決,如果開曼羣島法院裁定該判決產生了支付懲罰性或懲罰性款項的義務。由於開曼羣島的一家法院尚未做出這樣的裁決,因此不確定美國法院的此類民事責任判決是否可以在開曼羣島執行。如果同時在其他地方提起訴訟,開曼羣島法院可以擱置執行程序。
新加坡
對於新加坡法院是否會(I)承認或執行美國法院根據美國證券法或美國任何州的民事責任條款獲得的針對我們或我們的董事或高級管理人員的判決,或(Ii)受理在新加坡根據美國證券法 針對我們或我們的董事或高級管理人員提起的原始訴訟, 存在不確定性。
在確定美國法院判決的可執行性時,在新加坡法院對判定債務人具有管轄權的情況下,新加坡法院將考慮判決是否是終局和決定性的,並根據有管轄權的法院給出的案件是非曲直,以及明示數額固定的判決。通常, 和以人為本外國判決是終局和決定性的(即,對當事各方之間的權利作出最終裁定的判決,一般不能被提交判決的法院重新開庭或更改,也不能被另一個非上訴或監督機構的機構推翻,儘管它可能會受到上訴),該判決是由對受該判決約束的各方擁有管轄權的法院作出的,且金額固定和可確定,除非通過欺詐獲得,否則可作為債務在新加坡普通法法院強制執行,或者獲得此類判決的訴訟程序不是按照自然正義原則進行的,或者執行判決將違反基本公共政策,或者判決將 與新加坡先前的判決或新加坡承認的先前外國判決相沖突,或者如果判決將直接或間接執行外國刑法、税收或其他公法(除非判決的任何此類組成部分可以從尋求執行的判決的其他部分適當地切斷)。美國聯邦和州證券法的民事責任條款允許對我們、我們的董事和高級管理人員進行懲罰性賠償。新加坡法院不會承認或執行鍼對我們、我們的董事和官員的判決,如果這樣做相當於直接或間接執行 外國刑法、税收或其他公法。尚不確定美國法院根據美國聯邦證券法的民事責任條款作出的判決是否會被新加坡法院視為符合外國刑法、税收或其他公法。新加坡一家法院尚未在報道的判決中做出這樣的裁決。
馬來西亞
馬來西亞法院是否會(I)承認或執行美國法院根據美國證券法或美國任何州的民事責任條款獲得的針對我們或我們的董事或高級管理人員的判決,或(Ii)受理在馬來西亞根據美國證券法 針對我們或我們的董事或高級管理人員提起的原始訴訟, 存在不確定性。
在確定美國法院判決的可執行性時,在馬來西亞法院對判定債務人具有管轄權的情況下,馬來西亞法院將考慮判決是否是終局和決定性的,並根據有管轄權的法院作出的、明示數額固定的案件是非曲直。通常, 和以人為本外國判決是終局和決定性的(即通常對當事各方之間的權利作出最終裁定的判決,不能被提交判決的法院重新開庭或更改,也不能被另一個非上訴或監督機構的機構推翻,儘管它可能會受到上訴),該判決是由對受該判決影響的各方具有管轄權的法院作出的,且金額固定和可確定,除非通過欺詐獲得,否則可作為債務在馬來西亞普通法法院強制執行,或者獲得此類判決的訴訟程序不是按照自然正義原則進行的,或者執行判決將違反基本公共政策,或者判決將 與馬來西亞先前的判決或馬來西亞承認的先前外國判決相沖突,或者如果判決將直接或間接執行外國刑法、税收或其他公法(除非判決的任何此類組成部分可以從尋求執行的判決的其他部分適當地切斷)。美國聯邦和州證券法的民事責任條款允許對我們、我們的董事和高級管理人員進行懲罰性賠償。馬來西亞法院不承認或執行鍼對我們、我們的董事和高級職員的判決,如果這樣做相當於直接或間接執行 外國刑法、税收或其他公法。尚不確定美國法院根據美國聯邦證券法的民事責任條款作出的判決是否會被馬來西亞法院視為符合外國刑法、税收或其他公法。馬來西亞一家法院尚未在報道的判決中做出這樣的裁決。
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使用收益的
我們 不會收到出售股東出售我們普通股的任何收益。出售股東將獲得其根據本招股説明書提供的出售普通股所得的全部淨收益。我們已同意為出售股東承擔與普通股登記有關的費用。
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股利 和股利政策
截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度及截至2021年6月30日及2022年6月30日止六個月止年度,組成本集團的公司並無派發股息。
我們 採取了股利政策,根據這一政策,我們的董事會在決定是否提出股息和確定股息金額時,除其他外應考慮以下 因素:(A)經營和財務業績;(B) 現金流動狀況;(C)業務狀況和戰略;(D)未來運營和收益;(E)税務考慮;(F)中期股息支付(如果有的話);(G)資本要求和支出計劃;(H)股東利益;(I)法律和法規限制; (J)對股息支付的任何限制;以及(K)董事會可能認為相關的任何其他因素。在某些情況下,股息的支付還需得到我們股東、《公司法》和我們的修訂和重新修訂的公司章程以及任何其他適用法律。目前,我們沒有任何預先確定的股息分配比例 。
即使我們的董事會決定派發股息,派息的形式、頻率和金額也將取決於我們未來的運營和收益、 資本要求和盈餘、一般財務狀況、合同限制和董事會可能認為相關的其他因素。此外,我們是一家控股公司,依靠從子公司獲得股息和其他分配來支付普通股的股息。
根據我們重要子公司註冊地點的現行適用法律, 沒有任何外匯管制或外匯法規會影響股息的支付或匯款。
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已選擇 合併的財務和其他數據
以下精選的截至2020年12月31日和2021年12月31日年度的綜合財務數據來自我們經審計的綜合財務報表 ,截至6月30日、2021年和2022年的六個月的財務數據來自本招股説明書其他部分包含的未經審計的中期財務報表。以下選定的財務數據應結合 《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》以及本招股説明書中其他地方包含的我們的合併財務報表和附註閲讀,並以此為參考進行限定。我們的合併財務報表 是根據美國公認會計準則編制和列報的。我們的歷史結果不一定代表未來任何時期的預期結果。
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未經審計的簡明中期合併損益報表
截至2021年6月30日止的六個月 | 截至2022年6月30日的六個月 | 截至2022年6月30日的六個月 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
總收入 | 2,320,498 | 3,382,514 | 2,432,938 | |||||||||
毛利 | 1,387,438 | 1,526,372 | 1,097,872 | |||||||||
總運營費用 | (2,111,703 | ) | (2,666,931 | ) | (1,918,241 | ) | ||||||
運營虧損 | (724,265 | ) | (1,140,559 | ) | (820,369 | ) | ||||||
其他收入合計,淨額 | 230,844 | 205,147 | 147,556 | |||||||||
所得税費用 | - | - | - | |||||||||
淨虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) | ||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | (34,285 | ) | (15,998 | ) | (11,507 | ) | ||||||
OHMYHOME有限公司應佔淨虧損 | (459,136 | ) | (919,414 | ) | (661,306 | ) | ||||||
基本的和稀釋的 | 16,250,000 | 16,250,000 | 16,250,000 | |||||||||
每股虧損--基本虧損和攤薄虧損 | (0.03 | ) | (0.06 | ) | (0.04 | ) |
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合併損益表 綜合損益表
截至2020年12月31日止年度 | 截至該年度為止 2021年12月31日 | 截至該年度為止 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
總收入 | 3,338,674 | 4,381,683 | 3,240,890 | |||||||||
毛利 | 1,371,553 | 2,386,061 | 1,764,838 | |||||||||
總運營費用 | (4,014,269 | ) | (4,730,134 | ) | (3,498,620 | ) | ||||||
運營虧損 | (2,642,716 | ) | (2,344,073 | ) | (1,733,782 | ) | ||||||
其他收入合計,淨額 | 544,957 | 450,798 | 333,432 | |||||||||
所得税費用 | - | - | - | |||||||||
淨虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) | ||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | (160,682 | ) | (68,467 | ) | (50,641 | ) | ||||||
OHMYHOME有限公司應佔淨虧損 | (1,937,077 | ) | (1,824,808 | ) | (1,349,710 | ) | ||||||
基本的和稀釋的 | 16,250,000 | 16,250,000 | 16,250,000 | |||||||||
每股虧損--基本虧損和攤薄虧損 | (0.13 | ) | (0.12 | ) | (0.09 | ) |
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摘要 未經審計的合併資產負債表
2022年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
SGD | 美元 | |||||||
現金和現金等價物 | 1,757,321 | 1,263,987 | ||||||
流動資產總額 | 2,234,899 | 1,607,494 | ||||||
財產和設備,淨額 | 52,788 | 37,969 | ||||||
非流動資產總額 | 1,161,661 | 835,547 | ||||||
總資產 | 3,449,348 | 2,481,010 | ||||||
流動負債總額 | 2,301,627 | 1,655,489 | ||||||
非流動負債總額 | 1,230,092 | 884,767 | ||||||
總負債 | 3,531,719 | 2,540,256 | ||||||
股東權益總額 | (82,371 | ) | (59,246 | ) |
50 |
合併資產負債表
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
現金和現金等價物 | 166,592 | 1,220,931 | 903,055 | |||||||||
流動資產總額 | 462,380 | 2,291,154 | 1,694,640 | |||||||||
財產和設備,淨額 | 20,565 | 49,987 | 36,973 | |||||||||
非流動資產總額 | 171,280 | 153,412 | 113,470 | |||||||||
總資產 | 654,225 | 2,494,553 | 1,845,083 | |||||||||
流動負債總額 | 1,521,890 | 839,156 | 620,678 | |||||||||
非流動負債總額 | 1,090,163 | 790,620 | 584,778 | |||||||||
總負債 | 2,612,053 | 1,629,776 | 1,205,456 | |||||||||
股東權益總額 | (1,957,828 | ) | 864,777 | 639,627 |
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管理層 討論和分析
財務狀況和經營業績
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本招股説明書中其他部分包括的我們的綜合 和未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關説明一起閲讀。本討論和分析以及本招股説明書的其他部分包含基於當前信念、計劃和預期的前瞻性陳述,涉及風險、不確定性 和假設。由於幾個因素,我們的實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。 您應該仔細閲讀本招股説明書中的“風險因素”部分,以瞭解可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述大不相同的重要因素。
概述
Ohmyhome (S)是一家總部位於新加坡的數據和技術驅動型房地產科技公司。通過我們的子公司,我們運營着一個一站式物業經紀和服務平臺,為我們的客户提供端到端的物業解決方案和服務,包括 經紀服務和新興服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押貸款轉介、 法律服務和保險轉介服務。
客户 房屋買賣之旅
在佣金驅動的行業中,我們通過將專有技術與我們的內部超級代理商相結合來改變房地產交易流程,從而將客户放在首位,為我們的服務帶來快速、輕鬆和可靠的服務。我們還提供一整套物業解決方案和服務,幫助我們的客户在物業交易過程中的每一步。
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我們 從2016年開始就一直關注客户的需求,我們的進步以技術驅動的創新、運營效率和市場擴張為標誌:
Ohmyhome成長之旅
*上面的 圖表顯示了我們業務戰略的時間表,而不是一段時間內的收入或淨收入增長。
技術 和運營基礎設施
我們 是一個數據和技術驅動的物業技術平臺,將客户的需求放在首位。在過去的5年裏,我們在我們的平臺上積累了30多萬賣房者、購房者、房東和租户的數據,分析了他們在買賣房產過程中的需求和挑戰,以及其他相關服務,如抵押貸款、法律、翻新等。我們一直在投資建立一個技術平臺,幫助跟蹤和幫助用户完成他們的旅程。通過了解 並分析我們客户的偏好,我們能夠開發自動將列表與潛在買家匹配的技術 ,同時通過多個溝通渠道不斷吸引我們的客户。通過吸引和過濾在線流量以及匹配物業交易的需求和供應,我們可以顯著減少我們的超級代理商的溝通時間和成本。
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我們 聘請由內部團隊支持的全職超級代理,他們幫助客户滿足從購買、銷售、租賃、 租賃到甚至翻新、搬家等所有房屋需求。與自由職業代理商不同,我們的超級代理商是我們的員工,他們有基本工資和與他們完成的交易數量掛鈎的可變 激勵計劃,這鼓勵他們以專業的態度更快地完成交易,並關心我們的客户,而不是純粹基於物業的價值,以確保相同質量的服務將不分青紅皂白地擴展到所有客户 。我們的超級工程師還在協作環境中工作,他們將與我們的運營、營銷和技術團隊密切合作,共享和更新他們正在處理的持續銷售線索和交易的數據。這為我們提供了豐富的數據以供處理,並進一步改進我們的技術以提高效率和速度。
通過將我們的技術與我們的非常規運營模式相結合,以及一支敬業的超級代理團隊,我們不斷努力 為物業交易和相關服務帶來速度、信任和全面。
速度: 根據Frost&Sullivan的報告,2021年,我們的超級代理商平均每個代理商進行了69.0筆交易,這一數字遠遠高於2021年每個代理商每年6.3筆交易的行業平均水平。平均而言,我們50%的交易 在開盤後7天內收到買家的正式報價,而根據Frost&Sullivan的數據,行業平均週轉時間 通常為14至60天,使我們成為市場上完成房屋交易最快的公司之一。此類交易 包括物業廣告和託管、收取定金和簽署購買協議選擇權的過程。
信任: 我們還對所有客户保持高水平的服務,在Facebook和谷歌評論以及移動應用商店等多個平臺上獲得了4.7至4.9分的平均評分 ,我們的客户獲得了超過8000條真正的評論,使我們成為新加坡所有著名的在線房地產交易平臺中評論最多的平臺。作為一個平臺,建立信任對我們來説很重要,因為它將提高我們客户的轉化率,使我們在客户之旅中使用我們的其他服務,當我們擴展到代理市場更加分散的發展中市場時,這將是一個關鍵優勢。 在新加坡這樣的更發達的國家,消費者更有可能委託具有良好業績記錄的信譽良好的技術平臺。
全面性: 我們的目標是滿足客户在出售、購買、租賃或租賃房屋的過程中的每一項需求。除了我們的專業經紀服務,我們還通過我們的合作銀行、律師事務所和保險公司提供抵押貸款、法律和保險服務。我們在物業交易過程中進一步擴展了我們的服務,以幫助我們的客户 搬家和翻新他們的新物業,以及日常的家居需求,如清潔、空調服務、雜工服務 等。通過提供端到端一站式解決方案和用於管理各種服務提供商的單一接觸點,我們 幫助我們的客户節省了時間和金錢,並使他們不必管理多個供應商來管理各種服務。
我們努力節約開支,包括資本支出和運營支出。同時,我們打算繼續 深思熟慮地投資於長期增長,專注於在我們目前服務的市場中增加份額,並向具有巨大潛力的地區市場擴張。我們已經並預計將繼續投資於營銷,以促進哦我的家品牌和 技術開發,為我們的客户和我們的超級代理商提供更好、更無故障、更快的購房和售房體驗,同時繼續為我們的客户降低成本。
我們的 增長非常顯著。截至2020年12月31日和2021年12月31日止年度,我們的收入分別約為330萬新加坡元 和440萬新加坡元,同比增長31.2%。截至2020年12月31日和2021年12月31日止年度,我們的毛利分別為137萬新加坡元和240萬新加坡元 ,同比增長74.0%。我們在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度分別產生了210萬新元和190萬新元的淨虧損,與2020年相比,淨虧損幅度有所收窄。
截至2021年和2022年6月30日的六個月,我們的收入分別約為230萬新元和340萬新元,同比增長45.8%。截至2021年和2022年6月30日的六個月,我們的毛利潤分別為140萬新元和150萬新元,同比增長10%。截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月,我們分別產生了50萬新元和90萬新元的淨虧損。
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關鍵業務指標
除了合併財務報表中列出的衡量標準外,我們還使用以下關鍵指標來評估我們的業務、 制定財務預測和做出戰略決策。
截至12月31日止年度, | 截至6月30日的6個月, | |||||||||||||||
業務指標 | 2020 | 2021 | 2021 | 2022 | ||||||||||||
房地產成交(成交宗數) | 2,508 | 2,980 | 1,431 | 1,558 | ||||||||||||
在線DIY | 1,286 | 1,633 | 801 | 920 | ||||||||||||
代理經紀業務 | 925 | 937 | 466 | 449 | ||||||||||||
新興服務和其他服務 | 297 | 410 | 164 | 189 | ||||||||||||
總交易額(百萬美元) | 432.9 | 613.2 | 265.8 | 332.3 | ||||||||||||
在線DIY | 99.9 | 257.9 | 95.6 | 175.7 | ||||||||||||
代理經紀業務 | 264.5 | 318.50 | 152.6 | 143.7 | ||||||||||||
新興服務和其他服務 | 68.5 | 36.80 | 17.6 | 12.9 | ||||||||||||
每名代理的經紀收入房地產交易(SGD) | 3,136.70 | 3,982.50 | 4,250.9 | 3,776.6 | ||||||||||||
每個超級中介每年的平均物業交易量 | 48 | 69 | 34 | 37 |
房地產交易
增加我們代理購房者和賣房者的房地產交易數量,對於增加我們的收入,進而實現盈利至關重要。房地產交易受到我們服務定價以及影響房屋銷售的市場狀況的影響,例如當地庫存水平和抵押貸款利率。房地產交易還受到季節性和宏觀經濟因素的影響。
由於 我們允許用户在我們的DIY平臺上免費發佈和查詢物品,我們還跟蹤在我們的平臺上發生的交易,而無需與我們的超級代理商聯繫,以及與他們相關的用户數據,通過我們的單點服務,如文檔、抵押、法律轉讓、搬家、翻新等,為我們提供潛在的追加銷售和交叉銷售機會 ,以滿足不希望聘請代理商的DIY用户的 需求。
作為一站式平臺,我們為我們的客户提供大量其他服務,幫助他們完成整個交易過程,包括法律轉讓、抵押、保險、翻新、搬家等。我們跟蹤在我們的平臺上發生的交易,這些交易在購買或銷售過程中與我們進行各種類型的服務。
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的一年中,房地產交易數量從2,508宗增加到2,980宗,增幅為18.8%。我們的超級代理商在截至2021年和2022年12月31日的年度內分別完成了1,222筆和1,347筆房地產交易。我們的在線DIY交易量從1,286筆顯著增長至1,633筆,增幅達27.0%,這主要是由於在房價上漲的背景下DIY活動不斷增長。
在新加坡政府於2021年12月實施了一系列房地產降温措施後,新加坡房地產交易市場在2022年前兩個季度出現下滑。
Hdb 根據hdb resale statistics (https://www.hdb.gov.sg/residential/selling-a-flat/overview/resale-statistics).的數據,與2021年同期相比,2022年上半年的轉售交易量下降了6.1%新加坡的私人物業在2022年上半年的新銷售和轉售也較2021年同期有更大的 26.6%的跌幅,根據附件D按 發佈2發送2022年第四季度房地產統計數字根據新加坡城市重建局的(https://www.ura.gov.sg/Corporate/Media-Room/Media-Releases/pr22-30). Overall,,截至2022年6月30日的6個月內,交易總數與2021年同期相比下降了17.0%。
儘管在市場低迷的背景下,我們的業務表現仍然具有彈性。比較我們在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間的業務指標,雖然我們的交易總數從1,431筆增長到1,558筆,增長了8.9%,但我們的代理經紀業務 交易從466筆略微下降了3.6%,從449筆下降到449筆,原因是受到整體市場狀況下降17.0%的影響 。我們的新興服務和其他服務交易數量也增加了15.2%,這主要歸因於我們的抵押貸款轉介服務和法律服務的增加。我們的在線DIY交易量也從801筆增長到920筆,增長了14.9%,表明我們的DIY用户對在我們的平臺上進行交易的興趣越來越大,這為我們通過提供收費增值服務來利用這一客户羣的計劃 提供了良好的基礎。
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總交易額
總交易額(“GTV”)是指通過我們的一站式平臺進行交易的物業和合作夥伴服務的價值。總GTV包括兩(2)個組成部分:
(a) | 基於代理的GTV(或“代理GTV”),其中 是以下各項的總和: |
(i) | 通過委託我們的代理服務進行交易的物業價值; | |
(Ii) | 通過我們的平臺轉介的抵押貸款價值; | |
(Iii) | 合法轉讓的合同價值; | |
(Iv) | 翻新的合同價值;以及 | |
(v) | 一般物業服務;以及 |
(b) | 在線DIY GTV(或“在線GTV”),它 是在我們的超級代理商不參與的情況下通過我們的平臺交易的物業價值的總和。 |
房地產 每筆房地產交易的房地產收入
每筆房地產交易的房地產收入以及房地產交易數量是評估業務增長和確定定價的一個因素。每筆房地產交易的收入變化可能受我們的定價、購房者和賣房者的交易組合、不同物業類型的交易組合、我們為客户提供的服務的組合、我們服務的市場中房屋價值的變化以及我們交易的地理組合的影響。
2021年,房屋賣家的經紀交易佔經紀交易的百分比為哦我的家的平臺超過了 50%。我們預計,隨着時間的推移,房屋賣家的經紀交易將佔我們經紀交易的更大比例,因為我們將繼續 將重點放在上市這一戰略資產上,這種資產提供的好處超出了我們從房屋賣家獲得的收入。例如,我們認為 增加的房源會吸引更多的購房者使用我們的網站和移動應用程序。
在 2021年,我們推出市場的第一年私人房產經紀交易量約佔總交易量的10%。隨着時間的推移,我們預計將增加我們在私人房地產市場的存在,以完成我們在 平臺上的產品,並加強我們的收入增長。
每個超級代理的平均事務數為
超級代理商的平均數量與我們的其他關鍵指標(如經紀交易量)相結合,是衡量代理商工作效率的指標,也是我們業務未來潛在增長的指標。我們系統地評估我們網站的流量、移動應用程序和客户活動,以預測客户需求的變化,從而確定何時何地聘用超級代理商。
在截至2021年12月31日和2022年12月31日的幾年中,作為衡量我們通過我們的技術實現的交易效率的指標,我們每個超級代理的平均房地產交易量分別從每個代理48筆增長到69筆。在截至2022年6月30日的6個月內,每個代理的人數保持在37人,比2021年同期的34人增加了8.8%。這一效率將進一步提高,鞏固我們作為新加坡最快和最精簡的房地產中介之一的地位,這是我們繼續投資於技術以增強我們的代理商和客户在物業交易流程中的能力的結果。這是因為我們的超級代理商是獲得固定工資、根據客户滿意度和交易速度、福利和費用獲得可變交易獎金的員工 報銷。2021年,基本工資約佔超級特工現金薪酬總額的72.0%。因此,與行業標準相比,我們能夠從佣金中保留約50%的更高比例的毛利,同時提供約1%的市場競爭佣金率,其中 市場佣金率約為2%。
新加坡的大多數 代理商向單個代理商支付很高比例的佣金(通常高達90%),因為他們進行包括交易採購、關係管理和交易完成在內的大部分工作,而代理商保留少量佣金收入(約為 10%或更少)。然而,我們聘請我們的超級代理作為專注於服務客户的專業全職員工,而我們的數據驅動技術平臺從在線流量中產生線索,管理與客户的關係,為我們內部的超級代理提供 高質量的線索,通過數據算法進行買方和賣方匹配,併為抵押貸款、法律、搬家、翻新等其他服務提供追加銷售和交叉銷售 機會。
在我們的數據驅動平臺的支持下,我們的超級代理商因此能夠將更多的時間用於服務客户,同時提高他們的收益 因為他們處理更多來自該平臺的交易,並增加他們對我們平臺的粘性。
基於我們的運營經驗和對技術的持續投入,我們認為代理商的效率和交易速度仍有改進的空間,例如通過數據提高匹配線索的質量和自動安排觀看,提供 進一步增長和毛利率提高的空間。
影響性能的因素
季節性
住宅 房地產是季節性很強的行業。雖然個別市場可能有所不同,但交易量通常從7月到下半年逐步增加,然後在日曆年的前三到四個月逐漸下降。我們在每年的第一季度和第二季度感受到這種季節性帶來的最顯著的財務影響,而我們的收入通常 低於第三季度和第四季度。但是,由於我們僱傭了超級代理商,並且他們的部分薪酬是固定的,因此在季節性較低的時段,我們的費用不會按比例減少,這對我們的運營結果 產生了負面影響。
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週期性
住宅房地產行業是週期性的,當經濟條件有利時,房地產行業往往表現良好。 當經濟疲軟時,如果利率大幅上升,如果抵押貸款標準收緊,或者如果存在經濟或政治動盪,住宅房地產行業往往表現不佳。人才的可獲得性還將受到特定行業的經濟週期的影響,這可能會影響我們業務獲取和留住人才的成本。我們的收入增長率 往往會隨着房地產行業的表現而上升,而隨着表現不佳而下降。
定價
以比競爭對手更低的成本提供更優質的客户體驗是我們戰略的基本宗旨。我們相信,從長遠來看,我們以技術為動力的住宅經紀模式將進一步提高效率,繼續降低成本。我們不時會在考慮市場狀況、盈利能力與客户儲蓄之間的平衡等因素後調整定價。 根據之前的定價變化,我們認為賣房者比購房者對定價更敏感。
技術和營銷方面的投資
我們 已經並打算繼續投資於開發技術、工具、功能和產品,為客户提供有針對性和有用的房地產信息,管理他們的房地產交易,發放抵押貸款,並提高我們的超級代理商和內部 團隊的效率。此外,我們將繼續投資於營銷,以增加我們在我們服務的市場中的市場份額。
我們運營結果的關鍵 組件
收入
當客户為其物業及相關交易和服務使用我們的服務時,我們 即可獲得收入。我們的主要收入組成部分 包括:
● | 經紀業務 服務 |
我們 通過提供買賣和租賃物業的經紀和文件服務賺取經紀服務收入。 傳統經紀佣金通常為房屋售價的2.0%至3.0%,具體取決於市場。我們在代表賣家時,房屋及房屋局單位的佣金高達1.5%,私人物業的佣金高達2.0%,並在代表買家時與賣家的代理人平分佣金 。
● | 新興 和其他服務 |
○ | 我們提供的服務不僅僅是幫助客户買賣房屋。我們還分別向來自各金融機構和銀行的一系列抵押貸款產品的購房者提供抵押貸款轉介服務,並從這些各方賺取轉介費。轉介費通常為抵押貸款價值的0.2%。該公司還通過為與財產相關的服務提供商提供廣告服務而獲得廣告收入,如合法轉讓和家庭保險。 | |
○ | 我們 提供從室內設計到改建和擴建的端到端解決方案, 還根據客户的需求提供常規和臨時的家居服務,如空調維修、清潔、油漆、雜工服務、搬家和搬遷。收入 將取決於提供的服務範圍。 |
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收入和毛利的成本
收入成本 主要包括員工成本(包括基本工資和其他福利)、交易獎金、回家旅遊和實地考察費用、物業掛牌費用、業務費用、設施費用,以及新興服務和其他服務的分包商成本 和為客户購買材料的價格。我們預計收入成本將繼續上升,但速度慢於收入,因為我們僱傭了更多的超級代理和支持人員,以響應預期的客户需求。
毛利潤等於收入減去收入成本。毛利是指毛利佔收入的百分比。從2020年到2021年,我們的毛利率從41.1%提高到54.5%。我們的毛利率一直並將繼續受到多個因素的影響,包括每筆房地產交易的房地產收入和我們的超級代理商和支持人員的生產率、我們的分包商提供的服務成本,以及用於新興服務和其他服務的材料成本。我們預計毛利率將隨着時間的推移繼續上升,直到 我們通過技術和運營提高效率。
運營費用
技術 與發展
技術 和開發費用主要用於開發供我們的客户和內部團隊使用的新軟件、對我們現有軟件進行增強,以及維護和改進我們的網站和移動應用程序。這些費用主要包括人員成本、數據許可證、軟件和設備以及託管服務等基礎設施。
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,我們的技術和開發費用佔收入的百分比分別為46.1%和33.1%。 我們預計,隨着我們聘用更多的軟件開發人員,技術和開發費用的絕對值將繼續增加。我們預計,隨着時間的推移,技術和開發費用佔收入的百分比將會下降。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括在線和傳統廣告的媒體成本以及員工成本。隨着我們擴大廣告活動以獲得新加坡市場份額以及進入海外市場,我們預計營銷費用 將以絕對值計算增加。截至2020年12月31日和2021年12月31日,我們的營銷費用佔收入的百分比分別為35.4%和39.2%。 我們預計營銷費用佔收入的百分比將隨着時間的推移而下降。
常規 和管理
一般費用和行政費用主要包括員工成本、財務、人力資源、設施和法律組織的相關費用,以及專業服務費。
專業服務 主要由外部法律、審計和税務服務組成。我們預計,由於我們業務的預期增長,一般和管理費用將增加 美元絕對值,以滿足我們 過渡到上市公司並作為上市公司運營而增加的合規要求。我們預計一般和行政費用佔收入的百分比將隨着時間的推移而下降 。
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新冠肺炎影響我們的運營結果
2020年3月11日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎疫情導致政府實施了包括封鎖、關閉、隔離和旅行禁令在內的重大措施,旨在控制病毒的傳播 。公司也在採取預防措施,比如要求員工遠程工作,實施旅行限制,以及暫時關閉企業。
截至 本招股説明書發佈之日,新加坡居民的日常生活已基本恢復到新冠肺炎問世前的水平。我們認為,新加坡政府宣佈的措施已經並將進一步緩解新冠肺炎疫情的影響。隨着形勢繼續發展,我們將繼續密切關注新冠肺炎疫情可能對集團運營和財務狀況造成的進一步影響。
運營結果
截至2020年12月31日和2021年12月31日的財政年度經營成果對比
下表彙總了我們在截至2020年12月31日和2021年12月31日的財年中在SGD的運營結果。
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | 2,901,479 | 3,731,586 | 830,107 | 28.6 | % | |||||||||||
- 新興服務和其他服務 | 437,195 | 650,097 | 212,902 | 48.7 | % | |||||||||||
總營業收入 | 3,338,674 | 4,381,683 | 1,043,009 | 31.2 | % | |||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | (1,718,012 | ) | (1,605,602 | ) | (112,410 | ) | (6.5 | )% | ||||||||
- 新興服務和其他服務 | (249,109 | ) | (390,020 | ) | 140,911 | 56.6 | % | |||||||||
總收入 收入成本 | (1,967,121 | ) | (1,995,622 | ) | (28,501 | ) | 1.4 | % | ||||||||
毛利 | 1,371,553 | 2,386,061 | 1,014,508 | 74.0 | % | |||||||||||
運營費用 : | ||||||||||||||||
技術 和開發費用 | (1,539,651 | ) | (1,449,065 | ) | (90,586 | ) | (5.9 | )% | ||||||||
銷售 和營銷費用 | (1,183,380 | ) | (1,717,470 | ) | 534,090 | 45.1 | % | |||||||||
一般費用和管理費用 | (1,291,238 | ) | (1,563,599 | ) | 272,361 | 21.1 | % | |||||||||
運營費用總額 | (4,014,269 | ) | (4,730,134 | ) | 715,865 | 17.8 | % | |||||||||
運營虧損 | (2,642,716 | ) | (2,344,073 | ) | (298,643 | ) | (11.3 | )% | ||||||||
其他 收入(費用): | ||||||||||||||||
利息收入 | 7,620 | 10,262 | 2,642 | 34.7 | % | |||||||||||
利息 費用 | (30,364 | ) | (49,926 | ) | 19,562 | 64.4 | % | |||||||||
政府撥款 | 565,979 | 492,404 | (73,575 | ) | (13.0 | )% | ||||||||||
外匯 兑換(損失) | (5,313 | ) | (3,065 | ) | (2,248 | ) | (42.3 | )% | ||||||||
其他 淨收入 | 7,035 | 1,123 | (5,912 | ) | (84.0 | )% | ||||||||||
其他收入合計 淨額 | 544,957 | 450,798 | (94,159 | ) | (17.3 | )% | ||||||||||
所得税前虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (204,484 | ) | (9.7 | )% |
59 |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的業務業績比較
下表彙總了截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月內我們在SGD的運營結果。
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | 1,980,900 | 1,695,673 | (285,227 | ) | (14.4 | )% | ||||||||||
-新興服務和其他服務 | 339,598 | 1,686,841 | 1,347,243 | 396.7 | % | |||||||||||
總營業收入 | 2,320,498 | 3,382,514 | 1,062,016 | 45.8 | % | |||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | (817,702 | ) | (815,061 | ) | 2,641 | (0.3 | )% | |||||||||
-新興服務和其他服務 | (115,358 | ) | (1,041,081 | ) | (925,723 | ) | 802.5 | % | ||||||||
收入總成本 | (933,060 | ) | (1,856,142 | ) | (923,082 | ) | 98.9 | % | ||||||||
毛利 | 1,387,438 | 1,526,372 | 138,934 | 10.0 | % | |||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
技術和開發費用 | (719,091 | ) | (857,584 | ) | (138,493 | ) | 19.3 | % | ||||||||
銷售和營銷費用 | (691,144 | ) | (1,003,189 | ) | (312,045 | ) | 45.1 | % | ||||||||
一般和行政費用 | (701,468 | ) | (806,158 | ) | (104,690 | ) | 14,9 | % | ||||||||
總運營費用 | (2,111,703 | ) | (2,666,931 | ) | (555,228 | ) | 26.3 | % | ||||||||
運營虧損 | (724,265 | ) | (1,140,559 | ) | (416,294 | ) | 57.5 | % | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||||||
利息收入 | 565 | 3,983 | 3,418 | 605.0 | % | |||||||||||
利息支出 | (22,140 | ) | (18,740 | ) | 3,400 | (15.4 | )% | |||||||||
政府撥款 | 257,143 | 205,113 | (52,030 | ) | (20.2 | )% | ||||||||||
匯兑損失 | (4,724 | ) | 14,791 | 19,515 | 新墨西哥州 | |||||||||||
其他收入合計,淨額 | 230,844 | 205,147 | (25,697 | ) | (11.1 | )% | ||||||||||
所得税前虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (441,991 | ) | 89.6 | % |
營業收入
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | 2,901,479 | 3,731,586 | 830,107 | 28.6 | % | |||||||||||
- 新興服務和其他服務 | 437,195 | 650,097 | 212,902 | 48.7 | % | |||||||||||
3,338,674 | 4,381,683 | 1,043,009 | 31.2 | % |
2021年,總收入增加了110萬新元,與2020年的330萬新元相比,增長了31.2%,達到440萬新元。
經紀服務收入較2020年的290萬新加坡元增加80萬新加坡元或28.6%至370萬新加坡元,這是由於更多私人物業以更高的佣金率進行交易,而建屋局單位的佣金為1.0%。我們的經紀服務2021年的GTV為4.306億新元,比2020年的3.576億新元增加了7310萬新元,增幅為20.4%。
由於更多客户在使用我們的經紀服務後選擇了我們的裝修和其他服務,新興 和其他服務收入增加了21萬新元,或48.7%,與2020年的44萬新元相比,增長了48.7%。
60 |
截至2021年和2022年6月30日的六個月
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | ||||||||||||||||
獨立的第三方 | 1,726,114 | 1,692,773 | (33,341 | ) | (1.9 | )% | ||||||||||
關聯方 | 254,786 | 2,900 | (251,886 | ) | (98.9 | )% | ||||||||||
1,980,900 | 1,695,673 | (285,227 | ) | (14.4 | )% | |||||||||||
-新興服務和其他服務 | ||||||||||||||||
獨立的第三方 | 339,598 | 638,776 | 299,178 | 88.1 | % | |||||||||||
關聯方 | - | 1,048,065 | 1,048,065 | 新墨西哥州 | (1) | |||||||||||
339,598 | 1,686,841 | 1,347,243 | 396.7 | % | ||||||||||||
總營業收入 | 2,320,498 | 3,382,514 | 1,062,016 | 45.8 | % |
注:(1) N.M.的意思是沒有意義。
與2021年前六個月的230萬新元相比,2022年前六個月的總收入增長了110萬新元,或45.8%,達到340萬新元。
由於不利的市場狀況,經紀服務收入略有下降,與2021年前六個月的200萬新元相比,下降了30萬新元,降幅為14.4%,至170萬新元。
與2021年前六個月的30萬新元相比,新興服務和其他服務收入增加了130萬新元,增幅為396.7%。大幅增加1,000,000新加坡元是由於向股東兼董事會主席陸恭蕙先生(“陸先生”)提供服務。在“關聯方交易”中披露的詳情。
收入和毛利的成本
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | 1,718,012 | 1,605,602 | (112,410 | ) | (6.5 | )% | ||||||||||
- 新興服務和其他服務 | 249,109 | 390,020 | 140,911 | 56.6 | % | |||||||||||
1,967,121 | 1,995,622 | 28,501 | 1.4 | % |
與2020年的收入成本相比,2021年的總收入成本略有增加。
與110萬新元的收入增長相比,收入成本增加了1,000,000新元,這主要是由於更有效地使用代理,以及銷售成本佔經紀服務收入的百分比降低。這也被 新興和其他服務收入佔總收入的百分比的增加所抵消,因為新興和其他服務收入的收入成本在百分比上高於經紀服務。
總體而言,收入成本增長慢於收入增長,導致2020年至2021年毛利率從41.1%提高到54.5%。
截至2021年和2022年6月30日的六個月
截至6月30日的6個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | 817,702 | 815,061 | (2,641 | ) | (0.3 | )% | ||||||||||
-新興服務和其他服務 | 115,358 | 1,041,081 | 925,723 | 802.5 | % | |||||||||||
收入總成本 | 933,060 | 1,856,142 | 923,082 | 98.9 | % | |||||||||||
毛利 | 1,387,438 | 1,526,372 | 138,934 | 10.0 | % |
與2021年前六個月的收入成本相比,2022年前六個月的總收入成本增加了90萬新元。
與2021年同期相比,截至2022年6月30日的六個月,經紀服務的收入成本略微減少了2,641新元,或0.3%,而代理薪酬則減少了10萬新元, 或22.2%。由於聯合經紀佣金和房地產上市成本增加,收入成本仍然居高不下。這導致經紀服務的毛利率略有下降 從58.7%降至51.9%。
新興服務及其他服務的收入成本上升802.5%,可歸因於翻新收入大幅增加396.7%及與該等翻新相關的成本。這主要是由於與陸先生簽訂了一份重大的翻新、改建和 附加服務合同,導致整體利潤率下降。新興服務和其他服務的毛利率從66.0%降至38.3%。
總體而言,毛利潤從截至2021年6月30日的六個月的140萬新元增長至截至2022年6月30日的六個月的150萬新元,增幅為10萬新元或10.0%。由於上述原因,毛利率從截至2021年6月30日止六個月的59.8%降至截至2022年6月30日止六個月的45.1%。
61 |
運營費用
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
技術 和開發費用 | ||||||||||||||||
-技術員工成本和福利 | 1,324,090 | 1,093,422 | (230,668 | ) | (17.4 | )% | ||||||||||
- 開發工具採購和維護 | 215,561 | 355,643 | 140,082 | 65.0 | % | |||||||||||
1,539,651 | 1,449,065 | (90,586 | ) | (5.9 | )% |
2021年,技術和開發費用減少了10萬新元,與2020年的150萬新元相比,減少了5.9%,降至140萬新元。 減少的主要原因是我們菲律賓代表處於2021年1月因新冠肺炎疫情而停止運營。
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
銷售 和營銷費用 | ||||||||||||||||
- 營銷人員成本和收益 | 413,476 | 871,677 | 458,201 | 110.8 | % | |||||||||||
- 營銷費用 | 769,904 | 845,793 | 75,889 | 9.9 | % | |||||||||||
1,183,380 | 1,717,470 | 534,090 | 45.1 | % |
與2020年的120萬新元相比,2021年的營銷費用增加了50萬新元,增幅為45.1%,達到170萬新元。這一增長主要是由於我們將營銷團隊的規模擴大了一倍,以增強我們的研究和內容創作能力,導致人員成本增加了50萬新元。
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
一般費用和管理費用 | ||||||||||||||||
- 一般和行政人員成本和福利 | 605,432 | 960,011 | 354,579 | 58.6 | % | |||||||||||
-折舊 | 329,618 | 239,186 | (90,432 | ) | (27.4 | )% | ||||||||||
- 專業費用 | 122,604 | 81,196 | (41,408 | ) | (33.8 | )% | ||||||||||
- 旅行和交通 | 101,150 | 99,690 | (1,460 | ) | (1.4 | )% | ||||||||||
- 辦公用品 | 76,824 | 101,106 | 24,282 | 31.6 | % | |||||||||||
-實用程序 | 28,326 | 34,351 | 6,025 | 21.3 | % | |||||||||||
- 呆賬準備 | 3,721 | 23,210 | 19,489 | 523.8 | % | |||||||||||
- 其他 | 23,563 | 24,849 | 1,286 | 5.5 | % | |||||||||||
1,291,238 | 1,563,599 | 272,361 | 21.1 | % |
2021年,與2020年的130萬新元相比,一般和行政費用增加了30萬新元,或21.1%,達到160萬新元。增加的主要原因是人力成本上升以及管理和翻新團隊的擴大。
62 |
截至2021年和2022年6月30日的六個月
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
技術和開發費用 | ||||||||||||||||
-技術員工成本和福利 | 564,030 | 650,865 | 86,835 | 15.4 | % | |||||||||||
-開發工具採購和維護 | 155,061 | 206,719 | 51,658 | 33.3 | % | |||||||||||
719,091 | 857,584 | 138,493 | 19.3 | % |
在2022年前六個月,技術和開發支出增加了10萬新元,或19.3%,達到90萬新元,而2021年前六個月為70萬新元。這一增長主要歸因於我們技術能力的擴大以及 在改進我們的核心技術產品、功能和用户體驗方面的持續投資。
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
-營銷人員成本和收益 | 306,986 | 469,824 | 162,838 | 53.0 | % | |||||||||||
-營銷費用 | 384,158 | 533,365 | 149,207 | 38.8 | % | |||||||||||
691,144 | 1,003,189 | 312,045 | 45.1 | % |
與2021年前六個月的70萬新元相比,2022年前六個月的營銷費用增加了30萬新元,增幅為45.1%,達到100萬新元。這一增長主要是由於用於撰寫市場研究內容和新聞創作的人員成本增加了20萬新元,以及在市場放緩的情況下加強營銷以獲取客户。
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
-一般和行政人員成本和福利 | 422,171 | 424,048 | 1,877 | 0.4 | % | |||||||||||
-折舊 | 114,021 | 141,322 | 27,301 | 23.9 | % | |||||||||||
-專業費用 | 20,679 | 104,202 | 83,523 | 403.9 | % | |||||||||||
-旅行和交通運輸 | 54,139 | 47,729 | (6,410 | ) | (11.8 | )% | ||||||||||
-辦公用品 | 55,500 | 45,975 | (9,525 | ) | (17.2 | )% | ||||||||||
-實用程序 | 14,869 | 17,274 | 2,405 | 16.2 | % | |||||||||||
-呆壞賬撥備 | 9,002 | 13,810 | 4,808 | 53.4 | % | |||||||||||
--其他 | 11,087 | 11,798 | 711 | 6.4 | % | |||||||||||
701,468 | 806,158 | 104,690 | 14.9 | % |
在2022年前六個月,一般和行政費用增加了10萬新元,或14.9%,達到80萬新元,而2021年前六個月為70萬新元。這一增長主要是由於主要由審計費用組成的專業費用增加了83,523美元或403.9%。
流動性 與資本資源
在評估流動性時,我們監控和分析手頭現金和運營支出承諾。我們的流動性需求是為了滿足營運資本要求和運營費用義務。到目前為止,我們的運營資金主要依靠私人融資 通過發行可轉換票據、股東發行新股和銀行融資。例如,2021年7月,Ohmyhome(S)發行了新的A2系列可轉換優先股,作為股權融資的一部分,總金額為3,500,000美元。
我們 已經開始從當地銀行和金融機構尋求額外的債務融資,為我們持續的業務提供資金。 2020年,我們從三家銀行借了總計1500,000新元,年利率從2.75%到3.00%不等,還款期 在三到五年之間。我們打算探索通過商業貸款和項目融資進行額外融資。然而, 與當地銀行和金融機構的討論還處於初始階段。截至本招股説明書日期,本公司 尚未與任何該等本地銀行或金融機構訂立任何新的融資協議。
本招股説明書末尾所載的我們的 財務報表是在假設本集團將繼續作為持續經營的企業的基礎上編制的。持續經營基準假設資產在正常業務過程中變現,負債在財務報表中披露的金額清償。我們能否持續經營取決於其資金來源 (債務及股權)是否符合本集團的開支要求,以及在短期債務融資到期時償還 。
63 |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
現金 和現金等價物 | 166,592 | 1,220,931 | 1,054,339 | 632.9 | % | |||||||||||
當前資產 | 462,380 | 2,291,154 | 1,828,774 | 395.5 | % | |||||||||||
流動負債 | 1,521,890 | 839,156 | (682,734 | ) | (44.9 | )% | ||||||||||
流動資金 | (1,059,510 | ) | 1,451,998 | 2,511,508 | 新墨西哥州 | (1) | ||||||||||
銀行貸款(本期部分) | 299,543 | 299,543 | - | - | ||||||||||||
銀行 貸款(非流動部分) | 1,090,163 | 790,620 | (299,543 | ) | (27.5 | )% | ||||||||||
股東權益 | (1,957,828 | ) | 864,777 | 2,822,605 | 新墨西哥州 | |||||||||||
債務與股權之比 | 新墨西哥州 | 1.3 | - | - |
注: (1)N.M.表示沒有意義。
我們的主要營運資金承諾是員工工資和營銷費用。為了降低運營成本,公司聘請了海外技術人員,並一直在探索更多的海外招聘和外包,以期降低成本。我們計劃 向新興服務和其他服務的客户要求更高的預付款金額,並在收到客户付款後以背靠背的方式向供應商付款 。
截至2021年12月31日,我們的營運資金為1,451,998新加坡元,公司擁有1,220,931新加坡元的現金和現金等價物,不受提款限制 。此外,我們從一個主要股東那裏獲得了200萬新加坡元(150萬美元)的未使用免息循環信貸安排,直至:(I)在要求之日起14天內,(Ii)公司在國際公認的證券交易所上市,或(Iii)2023年12月31日,以較早者為準。此外,截至2021年12月31日,我們從股東那裏獲得了870,728新元(644,030美元)的應收賬款。隨後,該款項於2022年2月以現金全額結算。鑑於上述情況,考慮到本公司未來的流動資金和業績及其可用資金來源,我們相信我們可以滿足我們的現金需求 以履行我們在2022年底之前的未來付款義務。
為了保持我們長期支持我們的經營活動的能力,我們將繼續通過以下方式籌集更多資金:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 來自新加坡和馬來西亞銀行和其他金融機構的其他可用資金來源; |
● | 來自我們關聯方和股東的財務支持; |
● | 增發可轉換票據;以及 |
● | 通過未來的首次公開募股獲得資金。 |
我們 已開始實施上述籌集債務和股權的策略,並積極參與與現有股東、銀行 以及潛在的股權和債務投資者的討論。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的 條款或根本不存在。如果我們無法執行上述戰略中的任何一項,可能會對公司的業務產生實質性的不利影響。所有這些因素都使人對我們作為一家持續經營的企業繼續下去的能力產生了極大的懷疑。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度的綜合財務報表 乃以持續經營為基礎編制,並不包括任何調整以反映因我們無法持續經營而對資產的可收回性及分類或負債的金額及分類可能造成的未來影響。
64 |
截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月
方差 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | 2022年6月30日 | 金額 | % | |||||||||||||
現金和現金等價物 | 1,220,931 | 1,757,321 | 536,390 | 43.9 | % | |||||||||||
流動資產 | 2,291,154 | 2,234,899 | (56,255 | ) | (2.5 | )% | ||||||||||
流動負債 | 839,156 | 2,301,627 | 1,462,471 | 174.3 | % | |||||||||||
營運資本 | 1,451,998 | (66,728 | ) | (1,518,726 | ) | 新墨西哥州 | (1) | |||||||||
銀行貸款(本期部分) | 299,543 | 313,016 | 13,473 | 4.5 | % | |||||||||||
銀行貸款(非流動部分) | 790,620 | 624,047 | (166,573 | ) | (21.1 | )% | ||||||||||
股東權益 | 864,777 | (82,371 | ) | (947,148 | ) | 新墨西哥州 | ||||||||||
債轉股 | 1.3 | 新墨西哥州 | - | - |
注: (1) N.M.的意思是沒有意義。
我們的主要營運資金承諾是員工工資和營銷費用。為了降低運營成本,公司聘請了海外技術人員,並一直在探索更多的海外招聘和外包,以期降低成本。我們還向新興服務和其他服務的客户要求更高的預付款金額,並在收到這些客户的付款後以背靠背的方式向我們的供應商付款。
截至2022年6月30日,公司擁有1,757,321新元現金和現金等價物,不受提款限制。此外,我們從一個大股東那裏獲得了200萬新元(150萬美元)的免息循環信貸安排,截止日期為2023年12月31日。應付股東的未償還款項為274,188新元,預計不會在短期內償還,因為還款期 為以下較早者:(I)貸款人提出要求之日起計14天內;(Ii)本公司於任何國際認可證券交易所上市,或(Iii)2023年12月31日。剔除欠股東的金額後,我們目前的資源足以滿足第三方的短期債務。
鑑於這些情況,考慮到公司未來的流動資金和業績及其可用的資金來源,我們相信我們能夠滿足我們的現金需求,以滿足我們未來的短期付款義務。
為了保持我們長期支持我們的經營活動的能力,我們將繼續通過以下方式籌集更多資金:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 來自新加坡和馬來西亞銀行及其他金融機構的其他可用資金來源; |
● | 來自關聯方和股東的財務支持; |
● | 發行額外的可轉換票據 ;以及 |
● | 通過未來的首次公開募股獲得資金。 |
我們 已開始實施上述籌集債務和股權的策略,並積極參與與現有股東、銀行 以及潛在的股權和債務投資者的討論。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的 條款或根本不存在。如果我們無法執行上述戰略中的任何一項,可能會對公司的業務產生實質性的不利影響。所有這些因素都使人對我們作為一家持續經營的企業繼續下去的能力產生了極大的懷疑。截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表 及截至2022年6月30日止六個月的未經審核中期簡明綜合財務報表乃以持續經營為基礎編制,並不包括任何調整以反映因我們無法繼續經營而可能對資產的可回收性及分類或負債的金額及分類造成的未來影響。
現金流
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
下表彙總了我們在所示時期的現金流:
截至12月31日的年度, | 方差 | |||||||||||||||
2020 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
淨額 現金(用於)經營活動 | (1,598,827 | ) | (1,812,064 | ) | 213,237 | 13.3 | % | |||||||||
淨額 用於投資活動的現金 | (23,737 | ) | (913,036 | ) | 889,299 | 3,746.5 | % | |||||||||
淨額 融資活動提供的現金 | 1,420,002 | 3,773,559 | 2,353,557 | 165.7 | % |
65 |
經營活動的現金流
2021年用於經營活動的現金淨額包括190萬新加坡元的淨虧損、30萬新加坡元的非現金項目的積極影響、 以及資產負債變動中因到期時間而產生的40萬新加坡元的現金淨流出。
2020年經營活動中使用的現金淨額包括210萬新元的淨虧損和來自非現金項目的30萬新元的積極影響,以及由於到期的時間而導致的資產和負債變動的現金淨流入20萬新元。
投資活動的現金流
2021年用於投資活動的現金淨額為0.04百萬新加坡元,較2020年的0.02萬新加坡元略有增加,主要是由於團隊擴大和更換設備而購買物業和設備。除了股東欠我們的90萬新元外,維也納管理有限公司已於2022年2月全額償還並結清。
融資活動的現金流
2021年融資活動提供的現金淨額包括股東出資所得的470萬新元,以及償還貸款和租賃負債90萬新元。2020年融資活動提供的現金淨額包括來自長期銀行貸款所得款項的150萬新加坡元 和來自股東的營運資本預付款0.03百萬新加坡元、銀行貸款淨額償還 和租賃負債10萬新加坡元。
截至2021年和2022年6月30日的六個月
下表彙總了我們在所示時期的現金流:
截至6月30日的六個月, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
經營活動中使用的現金淨額 | (737,454 | ) | (291,562 | ) | 445,892 | (60.5 | )% | |||||||||
淨現金(用於投資活動)/由投資活動提供 | (16,283 | ) | 857,560 | 873,843 | 新墨西哥州 | |||||||||||
融資活動提供的/(用於)的現金淨額 | 891,353 | (17,872 | ) | (909,225 | ) | 新墨西哥州 |
經營活動的現金流
2022年前六個月在經營活動中使用的現金淨額包括90萬新元的淨虧損、來自非現金項目的10萬新元的正影響,以及由於到期的時間而產生的60萬新元的資產和負債淨現金流入 。這導致經營活動的現金淨流出為30萬新加坡元,較2021年同期減少60.5%或445,892新加坡元,這主要是由於陸恭蕙先生的預付款導致新興服務和其他服務的合同負債增加951,187新加坡元。
投資活動的現金流
投資活動於2022年前六個月的現金淨流入為90萬新加坡元,主要來自本公司股東維也納管理有限公司於2022年2月結清的90萬新加坡元的償還。
融資活動的現金流
融資活動於2022年前六個月提供的現金淨額包括股東貸款融資所得款項30萬新加坡元,償還銀行貸款20萬新加坡元,以及產生遞延IPO開支10萬新加坡元。
合同義務
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度
合同義務是指我們在正常業務過程中籤訂的某些合同中有義務支付的現金金額 。下表顯示了截至2021年12月31日的銀行貸款義務和合同租賃義務:
66 |
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/到期 | 利率 | 抵押品/擔保 | 12月31日, 2020 SGD | 12月31日, 2021 SGD | 12月31日, 2021 美元 | ||||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | 2020年8月/2023年8月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官Wong女士保證 | 89,327 | 56,663 | 41,910 | |||||||||||||||
星展銀行有限公司 | 2020年6月/2025年6月 | 3.00 | % | 由董事首席執行官兼首席執行官隆達·Wong女士和公司大股東安東尼擔保 | 906,605 | 715,566 | 529,265 | |||||||||||||||
Maybank新加坡有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.75 | % | 公司首席執行官兼董事首席執行官榮達Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官Wong女士保證 | 393,774 | 317,934 | 235,158 | |||||||||||||||
總計 | 1,389,706 | 1,090,163 | 806,333 | |||||||||||||||||||
銀行貸款,本期部分 | 299,543 | 299,543 | 221,555 | |||||||||||||||||||
銀行 貸款,非流動部分 | 1,090,163 | 790,620 | 584,778 |
截至2020年和2021年12月31日止年度的利息支出分別為16,627新加坡元和36,696新加坡元(27,142美元)。
到期日安排如下:
截至12月31日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2022 | 299,543 | 221,555 | ||||||
2023 | 289,819 | 214,363 | ||||||
2024 | 266,879 | 197,396 | ||||||
2025 | 233,922 | 173,019 | ||||||
總計 | 1,090,163 | 806,333 |
67 |
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和十年。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。於採用ASU 2016-02年度時,租期為一年的租賃並無 錄得使用權資產或租賃負債。
截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,短期租賃並無租金支出。
公司在自2021年12月31日起12個月內根據經營租賃支付最低租金的承諾如下:
截至12月31日的12個月, | 最低租賃費 | |||
2022 | 80,000 | |||
2023年至2026年之後 | - | |||
未來租賃付款合計 | 80,000 | |||
代表利息的金額 | (860 | ) | ||
經營租賃負債現值 | 79,140 | |||
減去: 當前部分 | 79,140 | |||
長期 部分 | - |
以下是關於公司截至2021年12月31日的經營租賃的其他補充信息:
加權平均貼現率 | 2.84 | % | ||
加權平均剩餘租賃年限(年) | 0.5年 |
截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六個月
合同義務是指我們在正常業務過程中籤訂的某些合同中有義務支付的現金金額 。下表顯示了截至2021年12月31日和2022年6月30日的銀行貸款義務和合同租賃義務:
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/到期 | 利率 | 抵押品/擔保 | 2021年12月31日 SGD | 2022年6月30日 SGD | 2022年6月30日 美元 | ||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | 2020年8月/2023年8月 | 3.00 | % | 公司首席執行官兼董事首席執行官隆達·Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官賽斯·Wong女士擔保 | 56,663 | 39,960 | 28,742 | |||||||||||||
星展銀行有限公司 | 2020年6月/2025年6月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達·Wong女士和公司主要股東安東尼擔保。 | 715,566 | 617,878 | 444,421 | |||||||||||||
Maybank新加坡有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.75 | % | 公司首席執行官兼董事首席執行官隆達·Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官賽斯·Wong女士擔保 | 317,934 | 279,225 | 200,838 | |||||||||||||
總計 | 1,090,163 | 937,063 | 674,001 | |||||||||||||||||
銀行貸款,當期部分 | 299,543 | 313,016 | 225,143 | |||||||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 | 790,620 | 624,047 | 448,858 |
截至2021年和2022年6月30日止六個月的銀行貸款利息支出分別為19,446新加坡元和15,022新加坡元(10,805美元)。
到期日安排如下:
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截至6月30日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2023 | 313,016 | 225,143 | ||||||
2024 | 292,923 | 210,691 | ||||||
2025 | 295,652 | 212,653 | ||||||
2026 | 35,472 | 25,514 | ||||||
總計 | 937,063 | 674,001 |
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和十年。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。於採用ASU 2016-02年度時,租期為一年的租賃並無 錄得使用權資產或租賃負債。
在截至2021年和2022年6月30日的六個月內,不存在短期租賃的租金支出。
公司在6月30日起12個月內對經營租賃規定的最低租賃付款的承諾如下:
截至6月30日的12個月, | 最低租賃費 | |||
2023 | 326,942 | |||
2024 | 333,729 | |||
2025 | 282,822 | |||
2026 | - | |||
2027年之後 | - | |||
未來租賃付款總額 | 943,493 | |||
相當於利息的數額 | (24,413 | ) | ||
經營租賃負債現值 | 919,080 | |||
減:當前部分 | 313,035 | |||
長期部分 | 606,045 |
以下是截至2022年6月30日公司經營租賃的其他補充信息摘要:
加權平均貼現率 | 2.84 | % | ||
加權平均剩餘租賃年限(年) | 兩年半 |
表外安排 表內安排
截至2020年12月31日、2021年12月31日、2022年6月30日,我們 沒有任何表外安排。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析是基於我們的合併財務報表和 未經審計的中期精簡合併財務報表。該等財務報表及未經審計的中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則編制,該準則要求我們作出影響資產負債及收入及開支的報告金額的估計及假設,披露於綜合財務報表及未經審計的中期簡明綜合財務報表日期的或有資產及負債,以及披露財務報告期內已報告的收入及支出金額。最重要的估計和假設包括: 應收賬款的估值、對供應商的預付款、財產和設備的使用壽命、長期資產的可回收性、或有負債的必要撥備以及收入確認。我們繼續評估我們認為在這種情況下合理的這些估計和假設 。我們依賴這些評估作為判斷資產和負債的賬面價值的基礎,這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不是很明顯。由於估計數的使用是財務報告過程的一個組成部分,實際結果可能與這些估計數不同。我們的一些會計政策在應用時需要比其他會計政策更高的判斷程度。我們相信,本招股説明書所披露的關鍵會計政策反映了在編制我們的綜合財務報表和未經審計的中期簡明財務報表時使用的更重要的判斷和估計。
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以下關鍵會計政策依賴於假設和估計,並用於編制我們的合併財務報表和未經審計的中期精簡合併財務報表:
現金 和現金等價物
現金和現金等價物主要由原始到期日在三個月或以下的銀行存款組成,不受取款和使用的限制。現金和現金等價物還包括從公司營業收入中賺取的資金,這些資金 存放在第三方平臺基金賬户中,不受立即使用或提取的限制。該公司在新加坡和馬來西亞保留了大部分銀行賬户。
應收賬款和壞賬準備
應收賬款 包括客户應收貿易賬款。90天后,賬户被視為逾期。管理層定期審查其應收賬款,以確定壞賬準備是否充足,並在必要時提供準備。備抵金額基於管理層對個別客户風險敞口的具體損失的最佳估計,以及收款的歷史趨勢。 在用盡所有收款手段且收款可能性不大後,賬户餘額將從備抵金額中沖銷。截至2020年12月31日和2021年12月31日,公司分別為應收賬款計提了3,712新加坡元和23,210新加坡元(17,167美元)的壞賬準備 。截至2021年12月31日和2022年6月30日,公司對應收賬款的壞賬準備分別為23,210新元和13,810新元(9,933美元) 。
提前還款
預付款 主要是向供應商或服務提供商支付未來尚未提供的服務的款項和預付租金。這些金額 可退還,不計息。管理層定期審查預付款,以確定津貼是否足夠 並在必要時調整津貼。截至2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日,沒有任何津貼被認為是必要的。
遞延IPO成本
根據ASC 340-10-S99-1,直接歸因於股權證券發行的IPO成本將被遞延,並將作為額外實收資本的減少從發行的總收益中扣除。這些費用包括與註冊起草和法律顧問相關的法律費用、與註冊準備相關的諮詢費、美國證券交易委員會備案和印刷相關成本。截至2022年6月30日,公司尚未完成首次公開募股。在截至2022年6月30日的六個月內,公司記錄了與首次公開募股相關的費用138,960新加坡元(99,950美元)。截至2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日,累計遞延IPO成本分別為零、零和138,960新元(99,950美元), 。
存款
押金 主要用於支付租金、水電費和存放在某些供應商處的錢。這些金額是可退還的,不產生利息。短期存款通常為一年,合同終止時可退還。當滿足協議中規定的條款和條件時,將從供應商處退還長期定金。
其他 流動資產,淨額
其他流動資產淨額主要由第三方的其他應收賬款組成。這些其他應收賬款是無抵押的,並定期進行審查,以確定其賬面價值是否已減值。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線法計算的。預計的使用壽命如下:
預期使用壽命 | ||
租賃權改進 | 租賃期限或預期使用年限縮短 | |
辦公傢俱和配件 | 3年 | |
辦公設備 | 3年 |
出售或以其他方式註銷的資產的成本及相關累計折舊從賬目中撇除,任何損益均計入綜合報表及未經審核的中期簡明綜合財務報表及全面虧損 。維護和維修的支出在發生時計入收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改造則計入資本化。本公司亦會重新評估折舊期間,以確定後續事件及情況是否需要修訂使用年限的估計。
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長期資產減值
長壽資產,包括物業及設備及使用年限有限的無形資產,於任何情況下發生事件或變化(例如市場狀況的重大不利變化,將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值。我們根據資產預期產生的未貼現未來現金流量 評估資產的可回收性,並在資產使用產生的預計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值損失。如果確認減值,我們將根據折現現金流量法將資產的賬面價值減少至其估計公允價值,或在可用且適當的情況下,將資產的賬面價值降至可比市值。截至2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日,未確認長期資產減值。
公允價值計量
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具按面值或成本在綜合及未經審核的中期簡明綜合資產負債表中列報,由於該等工具的產生與預期變現及當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報接近公允價值。
收入 確認
自2020年1月1日起,公司採用了ASC主題606,來自與客户的合同收入,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2020年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額沒有調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列報。 公司的收入會計基本保持不變。2020年1月1日之前生效的服務合同沒有累計生效調整 。採用ASC主題606的影響對公司的合併財務報表沒有重大影響。
ASC主題606定義的五步模型要求公司:
(1) 確定其與客户的合同;
(2) 確定其在這些合同下的履行義務;
(3)確定這些合同的交易價格;
(4) 在這些合同中將交易價格分配給其履約義務;以及
(5) 在履行這些合同下的每一項履約義務時確認收入。當承諾的服務被轉給客户時,收入被確認,其金額反映了這些服務的預期對價。
我們 與客户簽訂服務協議,概述雙方的權利、責任和義務。協議 還確定了服務範圍、服務費和付款條款。協議由雙方確認並簽署。所有的 合同都有商業實質,公司很可能會向其客户收取有關服務組件的考慮。
我們 已在會計指導中使用了允許的實際權宜之計,並選擇不資本化與獲得持續時間不到一年的客户的合同相關的成本 。我們沒有重大的剩餘履約義務。
我們的收入來自兩個來源:(1)經紀服務收入,以及(2)新興服務和其他服務收入。
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1) | 經紀服務 |
我們 通過提供買賣和租賃物業的經紀和文件服務賺取經紀服務收入。 我們在經紀交易完成時確認佣金經紀收入,並同時開具發票。交易價格通常是通過將商定的佣金率應用於房屋的銷售價格來計算的。經紀業務收入主要包括在交易完成時履行的單一履約義務,在此點上賺取整個 交易價格。在履行履行義務之前,我們無權獲得任何佣金,即使提供了服務,我們也不會因不成功的交易而被欠下任何佣金。本公司被視為主要代理商,因為 本公司有權決定服務價格和界定服務履約義務,對所提供的服務擁有控制權,並完全負責根據其與住房客户簽訂的房屋中介服務合同履行代理服務 。因此,本公司按毛數計算這些代理服務合同的佣金,並將支付給其他經紀公司的任何佣金記為收入成本。發票上規定的付款條件通常是在30天內。
2) | 新興的 和其他服務 |
我們 從新興服務和其他服務中獲得收入,例如金融服務、家居翻新和傢俱服務。新興服務和其他服務的服務費 通常在提供服務時確認為收入。
合同餘額
收入確認的時間 可能與向客户開具發票的時間不同。對於某些服務,客户需要在 服務交付之前付費。本公司根據集團業績與客户付款之間的關係,在綜合及未經審計的中期簡明綜合資產負債表中確認合同資產或合同負債。
公司將轉讓給客户的服務的對價權利歸類為應收賬款或合同資產 。與合同資產相比,應收款是無條件的對價權,而合同資產是一種對價權,它取決於時間流逝以外的其他因素。本公司於收取對價前提供服務時及如有無條件收取對價的權利,則在其綜合 及未經審核的中期簡明綜合資產負債表中確認應收賬款。截至2020年12月31日、2021年12月31日和2022年6月30日,公司沒有任何資本化合同成本。
合同 如果公司在業績前收到對價,則確認負債,這主要與新興服務和 其他服務有關。該公司預計將在未來12個月內將這筆餘額的大部分確認為收入,其餘部分 將在此後確認。截至2020年和2021年12月31日,公司的合同負債分別為7,995新元和78,340新元。 截至2022年6月30日,公司的合同負債為1,029,527新元(740,507美元)。
收入成本
收入成本 主要包括人員成本(包括基本工資和福利)、佣金、物業掛牌費、推薦費 和委外成本。
廣告支出
廣告支出 按已發生的費用計入,在所列期間內此類支出微乎其微。廣告支出已計入銷售和營銷費用 。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,廣告費用分別為769,904新加坡元及845,793新加坡元(625,587美元)。截至2021年和2022年6月30日止六個月,廣告費用分別為384,158新元和533,365新元(383,633美元)。
技術 與發展
技術和開發費用主要包括人員成本(包括基本工資、獎金和福利)、平臺開發和維護 以及改進我們的網站和移動應用程序開發成本。我們按發生的方式計入研發費用,並將其記錄在技術和開發費用中。
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銷售 和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括促銷和營銷費用、網絡和傳統廣告的媒體費用以及人力成本。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,公司的銷售及市場推廣開支分別為1,183,380新元及1,717,470新元。截至2021年及2022年6月30日止六個月,公司的銷售及市場推廣開支分別為691,144新加坡元及1,003,189新加坡元(721,563美元)。
員工 薪酬
新加坡
(1) | 已定義 繳費計劃 |
公司參與由其運營所在的新加坡司法管轄區的法律定義的國家養老金計劃。 對固定繳費養老金計劃的繳費在提供相關服務的期間被確認為費用。
(2) | 員工 休假權利 |
員工 年假應享權利在員工應計時被確認為負債。休假的未貼現負債 預計將在報告所述期間全部結清。
馬來西亞
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。本公司須根據政府相關規定,按員工各自工資的特定百分比計提及支付這些福利,並按一定上限支付,並向政府規定的固定供款計劃作出現金供款。
政府撥款
政府撥款 作為已經發生的費用的補償或用於在 新冠肺炎疫情期間立即向公司提供財務支持。政府在一致的基礎上評估該公司是否有資格獲得贈款,然後支付款項。因此,對撥款沒有任何限制。
政府贈款在收到時予以確認,並已滿足所有領取條件,並記錄為其他收入的一部分。 截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度,從新加坡政府收到的贈款分別為565,979新元和492,404新元。 截至2021年6月30日和2022年6月30日的6個月,從新加坡政府收到的贈款分別為257,143新元和205,113新元(147,531美元)。
分部 報告
ASC 280,“分部報告”,為在與公司內部組織結構一致的基礎上報告有關經營分部的信息,以及在財務報表中報告有關地理區域、業務分部和主要客户的信息建立了標準,以詳細説明公司的業務分部。管理層已確定本公司在單一部門中運營,因為本公司只有一位首席運營決策者(“CODM”)擔任本公司的 首席執行官。運營和財務指標適用於整個公司,因為只有一個部門。 如果公司確定存在多個部門,公司將披露其如何確定存在 多個部門,並披露用於衡量業績的相關指標。
租契
公司於2019年1月1日採用ASC 842。公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入 經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債及經營租賃負債,非流動於本公司綜合及未經審計的中期簡明綜合資產負債表。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務 。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租期時,本公司包括延長或終止租約的選擇權,當 合理地確定其將行使該選擇權(如果有的話)時。由於本公司的租約不提供隱含利率, 公司在確定租賃付款的現值時採用了基於開始日期可用信息的遞增借款利率。隨着ASU 2016-02的通過,本公司已選擇採用以下租賃政策:(I)對於租賃期限為12個月或更短且不包括合理確定將行使的購買選擇權的租賃, 公司選擇不適用ASC 842確認要求;以及(Ii)本公司選擇對在2019年1月1日之前訂立的現有安排適用一攬子實際權宜之計 ,以不重新評估(A)安排是否為租約或是否包含租約,(B) 適用於現有租約的租約分類,以及(C)初始直接成本。
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合及未經審核中期簡明綜合財務報表的資產及負債賬面值與計算應評税利潤所採用的相應課税基準之間的差額而產生的暫時性差額入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有應税暫時性差異。遞延税項資產確認時,應課税利潤很可能會 可用來抵銷可扣除的臨時差額。遞延税是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或貸記, 除非與直接貸記或計入權益的項目有關,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。 當管理層認為部分或全部遞延税項很可能無法變現時,遞延税項資產減去估值撥備。現行所得税是根據相關税務機關的法律規定的。
不確定的税務狀況只有在税務審查中“更有可能”維持的情況下才被確認為福利。 税務審查被推定為税務審查。確認的金額是 經審核實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。對於不符合“極有可能”測試的税務職位, 不會記錄任何税收優惠。截至2020年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日止年度,並無因少繳所得税而招致的罰款及利息。該公司在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內沒有不確定的税務狀況。本公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。截至2022年6月30日止六個月內,並無因少繳所得税而招致的罰款及利息。本公司在截至2022年6月30日的六個月內沒有不確定的税務狀況。本公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。
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全面損失
綜合損失 由淨損失和其他綜合損失兩部分組成。其他全面虧損是指根據公認會計準則被記為股東權益要素但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損。其他全面損失包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
每股虧損
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股虧損(“EPS”)。ASC 260要求公司 提交基本每股收益和稀釋每股收益。基本每股收益以淨虧損除以 期間已發行的加權平均普通股計算。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(如可換股證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如該等股份已於呈交日期或發行日期(如較後)開始時轉換。具有反攤薄作用(即增加每股收益或減少每股虧損)的潛在普通股 不計入稀釋後每股收益的計算。截至2020年12月31日、2021年12月31日及截至2022年6月30日止六個月的年度內,並無攤薄股份。
可轉換票據
公司評估其可轉換票據以確定該等合約或該等合約的嵌入部分是否符合衍生工具的資格。 這種會計處理的結果是嵌入衍生工具的公允價值在每個報告期內按公允價值入賬 並作為負債入賬。如果公允價值被記錄為負債,則公允價值的變動在 經營報表中作為其他收入或費用記錄。
在 可轉換工具中嵌入的轉換期權需要進行分支,並且該可轉換工具中還有其他 個嵌入衍生工具需要進行分支的情況下,分支的衍生工具 作為單個複合衍生工具入賬。
如果傳統可轉換債券的轉換特徵提供的轉換速度低於發行時的市場價值,則該 特徵被描述為有益的轉換特徵(“BCF”)。BCF由公司根據ASC主題470-20“帶轉換的債務和其他選項”記錄為債務貼現 。在這種情況下,可轉換債務在扣除與BCF相關的折扣後計入 淨額,公司將在債務有效期內將折扣攤銷至利息支出。
相關的 方交易
如果公司有能力直接或間接控制 另一方或在財務和運營決策方面對另一方施加重大影響,則可以是公司或個人的各方被視為有關聯。如果公司受到共同控制或共同重大影響,如家族成員或親屬、 股東或關聯公司,也被視為 相關公司。
承付款 和或有
在正常業務過程中,公司會受到意外情況的影響,包括與政府調查和税務事項等廣泛事項相關的法律訴訟和索賠。如果公司確定很可能發生了損失,並且可以對損失進行合理估計,則確認其對此類或有事件的責任。在進行這些評估時,公司可能會考慮許多因素,包括歷史和每件事的具體事實和情況。
風險集中
截至2020年12月31日和2021年12月31日止年度
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 我們將現金和現金等價物放在信用評級和質量較高的金融機構。
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應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。我們主要根據特定客户的信用風險因素建立壞賬準備 。
客户集中度
沒有 客户貢獻了超過10%的收入,或者沒有客户的收入佔各自年度應收賬款的10%以上。
供應商集中
於截至2020年12月31日止年度,一名供應商為新加坡房地產投資信託基金(“REITs”)提供受託服務,佔應付賬款的66.8%。在截至2021年12月31日的年度中,一家供應商佔應付賬款的15.4%。
截至2020年12月31日止年度,一名為新加坡房地產投資信託基金(“REITs”)提供受託服務的供應商 佔本公司總購買量的18.7%。在截至2021年12月31日的一年中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的信譽良好的全球互聯網公司供應商佔該公司總採購量的31.2% 。
截至2021年和2022年6月30日的六個月
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 我們將現金和現金等價物放在信用評級和質量較高的金融機構。
應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。我們主要根據圍繞特定客户的信用風險的因素來建立壞賬準備。
客户集中度
截至2021年12月31日和2022年6月30日,沒有 客户的應收賬款超過10%。
於截至2022年6月30日止六個月內,大客户、股東兼董事局主席陸炳泉先生佔本公司總收入的30.9%。在截至2021年6月30日的六個月中,所有客户的收入貢獻均未超過10%。詳情將於“關聯方交易”中披露。
供應商集中
截至2021年12月31日,一家建築開發公司的供應商佔公司應付賬款的15.4%。 截至2022年6月30日,兩家供應商貢獻了超過10%的應付賬款。一家是本土公司,提供管理諮詢服務,開發軟件和應用程序,佔13.9%;另一家是建設開發公司,分別佔14.7%。
75 |
在截至2021年6月30日的六個月中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的享有盛譽的全球互聯網公司的供應商佔該公司總採購量的26.9%。在截至2022年6月30日的6個月中,有兩家供應商貢獻了超過10%的購買量。一家是專注於搜索引擎技術、在線廣告等計算機技術的享有盛譽的全球互聯網公司,佔公司總採購量的14.1%,另一家是建設開發公司,分別佔公司採購量的12.0%。
最近 會計聲明
公司考慮 所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期審查發佈的新會計準則 。根據經修訂的《2012年創業公司跳躍法》(“JOBS法案”),公司 符合新興成長型公司或EGC的定義,並已選擇延長過渡期以遵守新的或修訂的會計準則,這將推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。
2016年6月,FASB修訂了與作為ASU 2016-13金融工具一部分的金融工具減值相關的指導方針- 信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量,將於2020年1月1日生效。指導意見 用預期信用損失模型取代了已發生的損失減值方法,公司根據預期信用損失估計 確認撥備。2018年11月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2018-19號,對專題326《金融工具--信貸損失的編纂改進》,其中澄清了經營性租賃應收款不在專題326的範圍內,而應按照專題842對經營性租賃產生的應收款減值進行會計處理。2019年5月15日,FASB 發佈了ASU 2019-05,為採用董事會信用損失標準ASU 2016-13的實體提供過渡救濟。具體地説,ASU 2019-05修訂了ASU 2016-13,允許公司在ASU 2016-13通過後,不可撤銷地選擇以下金融工具的公允價值選項:(1)以前按攤餘成本記錄,(2)在ASC 326-20中的信用損失指導範圍內, (3)符合ASC 825-10項下的公允價值選項,以及(4)不是持有至到期的債務證券。對於已採用ASU 2016-13的實體,ASU 2019-05中的修正案在2019年12月15日之後的會計年度生效,包括其中的過渡期。如果一個實體已經採用了2016-13年的ASU,則該實體可以在其發佈後的任何過渡期內提前採用ASU。對於所有其他實體,生效日期將與ASU 2016-13年度的生效日期相同。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-11, “對主題326,金融工具-信貸損失的編纂改進”。ASU 2019-11是對ASU 2016-13《金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量》的會計聲明 。 ASU 2019-11修正案為ASU 2016-03提供了清晰度,並改進了編碼。該公告將與ASU 2016-03的通過同時生效。該公告適用於2019年12月15日之後的財政年度和這些財政年度內的過渡期 。2020年2月,FASB發佈了ASU第2020-02號,其中對ASU第2016-13號--金融工具--信貸損失(專題326)(“ASU 2016-13”)以及與ASU第2016-02號--租賃(專題842)相關的內容提供了澄清的指導和較小的更新。ASU 2020-02修訂ASU 2016-13的生效日期,使ASU 2016-13及其修正案將在2022年12月15日之後的會計年度的中期和年度期間對本公司生效 。本公司目前正在評估該ASU將對其綜合和未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關披露產生的影響。
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2019年12月18日, FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(主題740),簡化了所得税的會計處理。本指導意見對ASC主題進行了修正 740,並涉及以下幾個方面:1)在沒有企業合併的情況下對商譽遞增計税基礎的評估, 2)政策選擇,不在單獨的實體基礎上向不繳納所得税的實體分配合並税款,3)對過渡期税法的變化或税率進行會計處理,4)所有權從權益法投資變更為子公司或子公司,或反之亦然, 5)在非持續經營有收益而持續經營有虧損的情況下,消除資產內分配的例外情況。 和6)部分基於收入的特許經營税的處理。本更新中的修訂對本公司在2021年12月15日之後的財政年度和2022年12月15日之後的財政年度內的過渡期內有效。本公司 正在評估本指引對其綜合和未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關披露的影響。本公司正評估本指引對其綜合及未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關披露的影響。
2020年10月,財務會計準則委員會發布了ASU 2020-08,“對310-20分主題的編纂改進--應收賬款--不可退還的費用 和其他費用”。本最新版本中的修改是為了澄清編纂內容所做的更改。修正案消除了不一致之處並作出澄清,使《法典》更易於理解和適用。ASU 2020-08在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。 所有實體應在現有 或新購買的可贖回債務證券的採納期開始時,以預期的方式應用本更新中的修訂。這些修訂不會更改2017-08年度更新的生效日期。本公司目前正 評估該新準則對本公司綜合及未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關披露的影響。
2020年10月,FASB發佈了ASU 2020-10《編纂改進》。此更新中的修訂是對 澄清指南的編纂或正確的意外應用的更改,預計這些更改不會對當前的會計實踐產生重大影響,也不會對大多數實體造成重大行政成本。本更新中的修訂將影響編撰中的各種主題,並適用於受影響會計準則範圍內的所有報告實體。ASU 2020-10在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。本更新中的修訂應追溯應用。本公司預期採用本準則不會對其綜合及未經審計的中期簡明綜合財務報表產生重大影響。
本公司不相信近期頒佈但尚未生效的其他會計準則(如現時採用)會對本公司的綜合及未經審核中期簡明綜合資產負債表、綜合及未經審核中期簡明綜合經營報表及全面虧損及綜合及未經審核中期簡明現金流量表產生重大影響。
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歷史 和公司結構
我們 集團的歷史可以追溯到2015年,當時隆達·Wong女士和種族Wong女士看到了開發數據和技術驅動的 物業技術平臺的機會。因此,最初設立Ohmyhome(S)是為了繼續為 用户提供一個自助平臺,以列出和搜索房屋。從那時起,我們已經成長為一個涵蓋全面物業服務和解決方案的一站式物業平臺 ,包括經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押貸款轉介、法律服務和保險轉介服務。
企業結構
本公司於2022年7月19日根據《公司法》在開曼羣島註冊成立為獲豁免有限責任公司。 本公司法定股本為500,000美元,分為500,000,000股普通股,每股面值0.001美元。 在本集團重組前,Ohmyhome(S)是本集團的控股公司。我們在新加坡的子公司,即Ohmyhome(R)、Ohmyhome(I)、Cora.Pro和Ganze,都是Ohmyhome(S)的全資子公司。Ohmyhome(S)還擁有Ohmyhome(M)49%的權益,以及Ohmyhome(RL)24%的間接權益(通過Ohmyhome(M)持有的Ohmyhome(RL)49%的權益)。
作為本集團為上市而進行的內部重組的一部分,Ohmyhome(BVI)於2022年7月27日在BVI註冊成立為有限責任公司,獲授權發行最多50,000股單一類別的普通股而非面值。Ohmyhome (BVI)是我們公司的全資子公司。
根據日期為2022年11月30日的重組協議,Anthill及其他現有股東將各自持有的Ohmyhome(S)股份(總計佔Ohmyhome(S)已發行股本的100%)轉讓給Ohmyhome(BVI)。股份轉讓的代價 由向Anthill及其他 現有股東配發及發行合共14,999,999股普通股支付,每股入賬列為繳足股款。
重組完成後,本公司成為本集團的控股公司,擁有9,390,406股;284,806股;58,693股;344,593股;591,395股;230,215股;1,785,941股;460,429股;118,662股;122,307股;1,227,446股; 292,280股;301,120股;625,024股及416,683股普通股。首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊題錄與文摘-期刊詳細文摘內容李桂泰,GEC科技有限公司,周桂新,方正記,Swettenham Blue Pte。有限公司和蔡俊嘉, 。
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組織結構圖
下面的 圖表列出了我們的公司結構。
附註 1:其餘51%權益由Wong女士及Wong女士的妹妹Wong萬進女士持有。
注 2:其餘51%的權益由Ohmyhome信安有限公司持有。Bhd.,一家由Khor Sew Keng和Mun Shei Ngee分別平等擁有的公司 都是獨立第三方。
*如果 被投資公司持有的股權少於50%,公司(通過其子公司)持有的投票權明顯多於任何其他投票權持有人或有組織的投票權持有人公司。已考慮到與被投資方關係有關的所有因素進行評估,以確定是否已建立控制,並將被投資方合併為本公司的子公司.
實體
我們的主要運營子公司的説明如下。
Ohmyhome (S)
2015年6月12日,Ohmyhome(S)在新加坡成立為私人股份有限公司。Ohmyhome(S)於2016年5月21日開業,主要為客户提供一站式物業平臺。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(S)成為我們公司的間接全資子公司。
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Ohmyhome (I)
2020年3月5日,Ohmyhome(I)在新加坡成立為私人股份有限公司。Ohmyhome(I)最初成立的目的是為房屋用户提供家庭保險服務。Ohmyhome(I)現在沒有手術。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(I)成為我公司的間接全資子公司。
Ohmyhome (R)
2020年3月5日,Ohmyhome(R)作為股份有限公司在新加坡註冊成立。Ohmyhome(R)於2020年3月6日開始營業,是我們集團的翻新部門,主要從事住宅和商業單位室內裝飾項目的設計和建造、項目管理 。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(R)成為我們公司的間接全資子公司。
Cora.Pro
2020年5月21日,Cora.Pro在新加坡成立為私人股份有限公司。Cora.Pro是為了分發我們開發的一款產品而成立的,該產品主要用於物業管理公司和開發商的平臺,以促進溝通、設施預訂、費用和納税。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Cora.Pro成為我們公司的間接全資子公司。
甘澤
2021年12月7日,江澤在新加坡成立為私人股份有限公司。江澤作為集團的裝修部門成立,從事高端住宅和商業單位的室內裝飾工程。作為2022年11月30日集團重組的一部分,甘澤成為我公司的間接全資子公司。
Ohmyhome (M)
2019年1月17日,Ohmyhome(M)作為股份有限公司在馬來西亞註冊成立。Ohmyhome(M)是Ohmyhome(S)的子公司,主要從事為我們在馬來西亞的客户提供一站式物業平臺。 作為集團重組的一部分,2022年11月30日,Ohmyhome(M)成為我們公司49%股權的間接子公司。
Ohmyhome (RL)
2019年1月17日,Ohmyhome(M)作為股份有限公司在馬來西亞註冊成立。Ohmyhome(RL)是Ohmyhome(M)的子公司,主要為我們在馬來西亞的客户提供特許房地產經紀服務。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(RL)成為我們公司間接持有24%股權的子公司。
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行業 概述
除非另有説明,本節中提供的所有信息和數據均來自Frost&Sullivan Limited(“Frost&Sullivan”)委託的題為“互聯產品市場獨立市場研究”(“Frost &Sullivan Report”)的行業報告。Frost&Sullivan已通知我們,本文中包含的統計和圖表信息 取自其數據庫和其他來源。以下討論包含對未來增長的預測,這可能不會以預測的速度發生或根本不會發生.
宏觀經濟環境概述
新加坡私人住宅新銷售單位數量
從2016年到2021年,私人住宅新銷售單位數量從7,972.0個增加到13,027.0個,複合年增長率約為10.3%。
來源: Frost&Sullivan報告
轉售 新加坡私人住宅單位和組屋市場
私人住宅轉售單位由2016年的8,406個增加至2021年的20,530個,複合年增長率約為19.6%。
另一方面,2021年,房屋及房屋局單位的轉售單位約有310萬個,2016至2021年的複合年增長率為8.3%。2021年,組屋轉售單位數量達到3.1萬套,創下了140萬新元的新紀錄。2021年房屋及房屋局轉售單位成交量較高是由於(I)按揭利率於年內維持在低水平;(Ii)建屋局延遲 新落成單位,部分買家轉而轉售單位;及(Iii)買家以可負擔的價格及私人住宅單位價格飆升追求更寬敞的單位。
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來源: Frost&Sullivan報告
租賃 私人住宅單位交易
從2016年到2021年,新加坡私人住宅的租賃交易量從82,643套增加到98,605套, 複合年增長率約為4.5%。
建屋發展局在新加坡的租賃交易量已從2016年的44,530套略降至2021年的42,623套,複合年增長率約為-0.2%。
來源: Frost&Sullivan報告
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房地產中介和房地產中介機構總數
從2016年到2021年,新加坡的房地產代理人數從28,397人增加到32,414人,複合年增長率約為2.7%,住房供應的持續增加和二手市場交易的增長推動了 行業對房地產代理服務的整體需求,導致房地產代理總數逐漸增加。從2016年到2021年,每個代理的事務數 從每個代理的5.7個事務增加到6.3個。房地產機構/經紀公司總數從2016年到2021年間從1,344家下降到1,102家。市場整合是大型參與者在規模經濟方面出類拔萃以奪取更大市場份額的結果,這導致房地產中介/經紀公司的數量略有減少。
來源: Frost&Sullivan報告
市場:新加坡物業服務一覽
定義 和分類
新加坡的房地產市場可分為一級市場和二級市場。一手樓市代表 新建物業的市場,賣家通常是房地產開發商。二手樓市是指賣家一般不是房地產開發商的現房市場。在2016至2021年間,私人住宅和建屋局房屋的轉售單位數目分別錄得19.6%和8.3%的強勁增長,推動了新加坡的物業服務市場。物業服務提供商充當促進物業買賣雙方交易的中介平臺 。新加坡有兩種商業模式:
I. 傳統的代理模式,在一家房地產代理公司下工作的單個房地產經紀人處理交易採購、 服務,並獲得大部分佣金。在這種模式下運營的商業參與者提供基本的經紀服務。
Ii. 線上到線下一體化物業解決方案模式,在這種模式下運營的商業參與者在實體平臺和線上平臺都建立了存在。它集成了技術支持的在線商務和線下商務,以培養面向最終消費者的相互依存的全渠道體驗。服務商普遍採用O2O模式,通過技術和運營手段,打通線上和線下渠道之間的界限和異構性 ,客户可以在一個平臺上辦理自己的財產,獲得抵押、法律、翻新等其他服務。隨着客户使用更多服務,數據還會跨客户和在他們的旅程中進行聚合。
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由上述類型的行業參與者提供或促進的兩種典型類型的附加服務,包括:
Ø | 增值服務,是與交易相關的服務,包括文件、信息資源提供,以及連接和引用抵押、法律轉讓、家庭保險的現場服務提供者,與各自的下游客户,即財產 所有者和租户; | |
Ø | 室內設計和裝修服務,是指從視覺上和功能上提升室內空間氛圍的過程。總體而言, 它包括特定範圍的設計和裝飾工作,包括設計圖紙、現場工程和設計後諮詢以及由專業從業者提供的監督服務。它還包括一般工作和家庭服務,包括但不限於清潔、油漆、搬家、空調服務。 |
價值 鏈
來源: Frost&Sullivan報告
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新加坡物業服務行業的價值鏈包括上游房地產開發商、賣家和租賃者、中游個人物業服務提供商或整合此類服務的平臺,以及下游物業買家和租户。 行業參與者採用了兩種業務模式,流程如下:
I. 傳統的代理模式,房地產賣家和買家聯繫提供廣告和基本諮詢服務的房地產中介,完成的所有交易細節都保留給房地產中介。交易所需的所有其他服務,包括抵押貸款、法律、翻新工程和保險,由買方或賣方分別與這些服務提供商進行談判和聘用,這需要更大的週轉率才能完成所有服務。
Ii. 線上到線下(O2O)綜合物業解決方案模式是指解決方案提供商通過在互聯網上託管市場平臺、在移動應用程序上發佈廣告以及通過線下渠道 促進銷售、購買、租賃和租賃交易。他們為客户提供從廣告、交易交易到各種增值服務的一站式服務, 委託的物業中介只需處理交易談判。綜合一站式服務提供商提供 服務便利化,將抵押、法律、改造工程和保險等領域的服務提供商轉介和連接到 上下游客户。
物業中介是在每筆交易中提供個性化服務的個人,他們在整個交易過程中與客户密切接觸。 他們通常是自僱的,並由物業市場平臺委託。物業代理的責任根據業務模式和物業市場平臺所委派的職責而有所不同。
新加坡物業服務市場規模
房產 交易過程本質上是複雜和宂長的,購房者/賣家和代理商以及各種服務提供商之間的信息差距很大。物業服務提供商的作用是促進買賣雙方的匹配、談判和房地產的出租、銷售和購買的成交。物業服務提供商主要通過a)加快搜索和匹配,b)參與交易價格談判,以及c)充當處理不對稱信息 交易的專家,從而提高市場效率。新加坡物業服務的市場規模從2016年的37.802億新元增加到2021年的47.403億新元,複合年增長率為4.6%。
隨着有助於彌合信息鴻溝、提供更高透明度並促進不同市場參與者之間的信息和服務流動的技術平臺的出現,買賣雙方對買賣過程的普遍信任以及知識和心理上的行動障礙將會降低,從而導致未來的更多交易。展望未來,隨着360度視野、掛牌便利、訂閲管理等更新技術服務的應用,物業服務在個人用户中的滲透率有望上升。預計2026年新加坡物業服務的市場規模將達到54.214億新加坡元,2022年至2026年的複合年增長率為4.0%。
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來源: Frost&Sullivan報告
市場 驅動因素分析
提高對基於創新技術的服務的接受度:基於創新技術的解決方案和服務在房地產行業的接受度越來越高 房地產行業預計很快將成為物業服務市場的推動力。虛擬現實(VR)和增強現實(AR)技術用於提供身臨其境的觀看體驗,特別是當買家或房產在海外時。一些房地產經紀公司已經為擁有VR耳機的iPhone或Android用户推出了虛擬漫遊選項。潛在客户 現在可以在線進行虛擬旅遊,通過沉浸在高分辨率虛擬環境中檢查他們未來的家。技術創新將成為物業服務的驅動力。此外,未來幾代購房者和房主在使用服務時不那麼受關係驅動,而更多地受到技術和便利的驅動。這將使該行業從傳統的以代理為中心的模式轉變為以技術為中心的模式,因為更多的客户會選擇平臺而不是單個代理。
對增值服務的需求不斷上升:隨着生活水平的提高和市場上住宅和商業建築的不斷增加,購房者、賣家、房東和租户對物業服務提出了更高的期望和要求。隨着工作人羣的生活方式日益繁忙,他們通常沒有太多的時間尋找、談判和管理多個服務提供商,並且越來越傾向於通過單一渠道管理通信的綜合平臺。 鑑於這一上升趨勢,物業服務提供商不斷提高服務覆蓋範圍和質量,以期為 客户提供更多增值服務。例如,物業服務提供商提供廣泛的解決方案,包括翻新、裝修、清潔和其他代理和諮詢服務。因此,能夠提供一系列優質增值服務的物業服務提供商將會經歷增長。
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住房供應增加 :新加坡政府將2022年下半年政府土地銷售計劃中確認名單上的私人住房土地供應量增加26%,至3,505個單位。2016年至2021年,新加坡住房發展局公寓的數量 的年複合增長率為1.6%,新加坡的共管公寓和私人公寓的數量也從2016年至2021年的複合年增長率為3.5%。不斷增加的住房供應預計將產生對代理和諮詢服務以及裝修工程的需求。另一方面,作為一般政策,租賃土地在租約到期後將歸還國家, 以使其恢復活力,以滿足新加坡人新的社會和經濟需求。越來越多的組屋單位即將達到其99年的租期限制,這些單位將需要歸還給政府進行重新開發。因此,預計將有越來越多的年輕一代尋找新住房,從而增加對新住房供應的需求。
追求高品質的住房:新加坡家庭月收入中位數從2016年的8,846新元增長到2021年的9,520新元,複合年增長率約為1.5%。隨着全國家庭收入的持續增長,新加坡的購房者和租户正 逐漸從目前的住房轉向追求生活水平提高的優質住房,並搬到通勤距離更短、周圍環境更好的地理位置 。另一方面,新加坡的業主願意花費 在家居裝飾和翻新上,以最大限度地利用空間。在客户的高度期望下,新加坡的家居裝修行業有望從增長中受益。預計對優質住房的追求將推動房地產市場的增長,進而促進物業服務行業的使用和發展。
非CBD地區的物業 開發:在新加坡,市中心相對更加發達和飽和,而不斷增長的人口和外來移民正在刺激城市郊區和非CBD地區的發展。然而,買家和租户對這些非CBD區域普遍缺乏瞭解,這是整體交易的障礙。因此,買賣雙方傾向於依賴銷售能力更好、銷售和地域覆蓋範圍更廣的中介物業服務商來促進聯繫和交易構成。反過來,這種發展趨勢也推動了物業服務提供商的發展。
增加家庭數量 :新加坡目前居民家庭平均規模正在縮小,從2016年的3.35户減少到2021年的3.15户,根據過去5年的持續趨勢,預計未來10年平均家庭規模將降至3.0以下。另一方面,2016年至2021年,新加坡的家庭總數從126萬户增加到139萬户,年複合增長率約為2.0%。在上述因素以及新加坡嚴格的住房需求的情況下,家庭數量的增加導致了大量的新住房需求,併為物業服務提供了持續的機會, 物業服務是促進各種類型交易的重要中介。
支持滿足住房需求的政府政策:在新加坡,建屋局致力於幫助新加坡人買得起他們的第一套住房,購房者,特別是首次購房者,可以補貼的價格從建屋局購買公寓,或者在住房贈款的幫助下,從公開市場購買二手房。2021年,為了讓新加坡人更容易負擔得起住房,國家發展部和建屋發展局最近宣佈實施增強的中央公積金住房補助金(EHG),符合條件的首次購房者可享受高達80,000美元的住房補助金。因此,有了贈款和補貼,購房者的需求將得到支撐,房地產中介和中介機構以及房地產服務提供商將受益於交易量的增加。
市場挑戰
房地產銷售和租賃市場的波動和不確定性:新加坡對物業服務市場的需求與房地產銷售和租賃市場的交易盛行密切相關。新加坡市場的蓬勃發展往往伴隨着市場狀況的波動和房地產價格的波動。例如,新加坡政府頒佈並實施了旨在調控房地產市場的各種政策和措施。例如,近年來,政府幾次上調購房者額外印花税(ABSD)和降低按揭成數(LTV),這可能 影響購房者的資格和購買意願,並提高融資門檻。這些措施已經影響了 ,並可能繼續影響房地產市場的狀況,並導致新加坡物業服務市場的波動。
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來自線下銷售機構的競爭 :雖然在線物業服務的蓬勃發展佔據了越來越大的市場份額,但來自線下銷售機構的競爭仍對在線市場參與者構成了市場挑戰。例如,久負盛名、規模可觀的房地產開發商 近年來一直在通過發展內部銷售團隊進入房地產銷售市場,以接觸到他們的 目標客户。另一方面,某些潛在客户羣體,如購買力雄厚的老年羣體 ,不習慣在線服務模式,可能不願轉向主要基於移動應用程序和互聯網平臺的物業服務平臺。反過來,現有的物業服務提供商可能需要制定營銷 戰略來獲取客户基礎。
專業技術和人才短缺 :提供線上線下綜合物業服務是上升趨勢,物業服務行業面臨挑戰,例如難以招聘具備線上線下綜合解決方案經驗的高素質員工 。同時,物業服務公司需要充足的人才儲備,以提高服務質量,確保 可擴展性的擴大和未來的發展。物業服務提供商依託移動應用和互聯網平臺的功能和核心能力,需要高素質的勞動力來不斷髮展服務能力。
競爭 概述
新加坡的物業服務市場相對分散,截至2021年在新加坡設立了1102家中介機構。
新加坡 處於引入線上到線下物業服務模式的早期階段,該模式涉及沿 購房者生命週期的端到端服務。在這種商業模式下,購房者在數字平臺上發現房源,然後被介紹給維護數字房源的同一家公司僱傭的代理人。這些代理幫助尋求者購買他們的房屋。物業服務競爭的成敗取決於能否繼續吸引消費者使用網站和移動應用程序。現有市場參與者繼續增加他們的產品供應或開發新產品以增加他們的市場份額。
此外,在國際市場或全球搜索引擎和社交媒體網站具有較強品牌知名度的公司在利用其現有平臺和渠道獲取客户方面處於更有利的地位 。有了規模經濟,大型參與者可以投入更多的技術和其他資源,並有更快的部署時間框架,並利用其現有的用户基礎和專有技術來提供產品和服務。
憑藉經營能力及在新加坡處理大量交易的豐富經驗,集團平均可在7天內完成一半以上的交易。此類交易包括房地產廣告和 託管、收取定金和簽署購買選擇權協議的過程,而行業平均週轉時間通常為14-60天。另一方面,按年銷售額計算,本集團的內部代理在物業代理中名列前1%, 這些物業代理在2021年每年可完成約69宗交易,而2021年行業平均每年約有6.3宗交易 。
進入壁壘
規模經濟 :規模經濟對於物業服務提供商獲得相對於競爭對手的戰略優勢和運營效率至關重要。規模較大的服務提供商利用資本投資於先進技術,以簡化運營程序並提高效率。市場參與者繼續為客户提供技術支持、高性價比和高質量的服務,以滿足他們的需求,建立他們的競爭優勢,提高進入物業服務市場的門檻。
技術能力 :老牌市場參與者繼續投資於前沿技術,包括數據分析、人工 現實和虛擬現實技術,以改善用户體驗,實現以用户為導向的營銷戰略,並提高運營效率 。現有的市場參與者可以利用其平臺產生的海量數據來改進在線平臺 和更廣泛的產品供應。
客户 忠誠度和聲譽:除了產品的質量和種類外,培養客户忠誠度還能確保可持續的收入來源。忠誠的客户更願意慷慨和重複地消費,因為他們之前的購買體驗是積極的。 這些客户也更有可能將新客户轉介給服務提供商。知名行業參與者擅長提供個性化內容、產品推薦以及激勵性和針對性的促銷活動,以獲得忠誠的客户。從長遠來看,積極參與忠誠度建設計劃的服務提供商可以建立商業信譽和聲譽,這反過來又會放大 相對於其他競爭對手的競爭優勢。
線上到線下 集成功能:線上到線下(O2O) 是物業服務採用的一種商業模式,在實體平臺和線上平臺都有成熟的存在。它將線上商務和線下商務融為一體,為最終消費者提供相互依存的全渠道體驗。服務提供商通常 採用O2O模式,以期通過技術和運營手段超越線上線下渠道的界限和異質性,使客户能夠根據自己的喜好在任一渠道和跨渠道進行交易。 要實施O2O業務模式,需要在工作流程和勞動力管理、線上線下系統集成、溝通渠道客户關係管理、儀表盤報告、信息系統基礎設施等主題上進行廣泛的努力。 隨着O2O業務模式的優化執行,行業參與者可以產生高效的工作流程和更大更廣的收入來源。 這種轉型具有重大障礙,特別是對於傳統機構將基於技術的運營整合到其原有業務模式中。由於傳統公司保持着偏愛線下模式的消費者基礎, 客户可能不願將他們的交易模式轉換為在線模式,從而限制了他們未來在收入來源方面的擴張前景 。反過來,隨着採用O2O模式的現有參與者的可擴展性,採用 傳統模式的新進入者和現有參與者發現了挑戰和制約因素,以獲得競爭優勢。
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生意場
概述
我們是誰 我們是
我們 是一家總部位於新加坡的數據和技術驅動型房地產科技公司。通過我們的子公司,我們運營一個一站式物業平臺,為我們的客户提供端到端的物業解決方案和服務,包括房屋局物業市場和私人物業市場,包括經紀服務和新興服務,以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押貸款轉介、法律服務和保險轉介服務。我們以數據驅動、以客户為中心的業務模式運營,通過我們的平臺,我們尋求提供一整套物業解決方案和服務,以幫助我們的客户 在其物業交易旅程的每一步,目標是使物業交易和相關服務變得簡單、 高效且所有人都負擔得起。
自我們的子公司Ohmyhome(S)於2015年成立並於2016年開始業務運營以來,我們的平臺 已為超過4,400筆代理經紀交易和其他與房地產相關的服務和超過7,200筆在線自助交易提供了便利,截至2022年7月31日,GTV總額超過25億美元,使我們成為新加坡最大的綜合房地產交易和服務平臺之一,根據Frost&Sullivan的數據。我們經營着我們的哦我的家平臺在新加坡 和馬來西亞。今天,哦我的家根據Frost&Sullivan的數據,已被客户評級評為新加坡最大的物業掛牌和交易移動應用程序 ,是領先的一站式物業交易平臺,為建屋局物業市場和私人物業市場提供物業交易和物業相關服務。
我們的 平臺吸引並支持不斷增長的在線社區和用户網絡,這些用户希望在線列出和搜索物業, 通過我們平臺上提供的與物業相關的全面解決方案和服務, 尋求有關其物業交易和其他增值服務的信息。截至2022年7月31日,我們的在線網站和移動應用程序的月度活躍用户超過25萬,移動應用程序的下載量超過650,000次。我們的網站每週平均訪問量超過15萬次,網站訪問量每週平均超過28萬次。截至2022年7月31日,我們的平臺每月有超過20,000個活躍的待售和出租住宅物業列表。有效掛牌是指掛牌標的的財產仍在市場上出售或出租的掛牌。每個上市的到期日為自上市之日起30天,上市所有者必須在上市到期前續訂上市,以使上市保持有效 另外30天。如果列表已到期或顯示為已出售或租賃(視具體情況而定),則此類 列表將被刪除,並且公眾將無法再搜索該列表,除非創建了新的列表。
我們相信,我們種類繁多的房源和全面的物業相關服務 為客户提供了一個有效的營銷和搜索物業的渠道,併為他們的物業交易提供了快速、輕鬆和可靠的 。
我們的 技術型解決方案
我們 相信技術和數據的使用是我們相對於競爭對手的關鍵優勢。我們的核心服務分為以下幾類, 所有這些服務都是通過我們的一站式平臺提供的:
● | 經紀服務。對於希望從事專業房地產服務的客户,我們通過我們的超級代理提供經紀服務,代表尋求在我們平臺上購買、銷售、租賃或租賃房產的客户 。我們還為那些已經找到熱心的交易對手並希望我們協助完成交易的所有必要文書工作的客户提供 文檔服務。 |
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● | 新興 和其他服務。我們提供以下與物業交易相關的新興服務和其他服務,這些服務均可由我們的客户作為獨立服務使用 或與我們的其他服務產品結合使用: |
(a) | 列表 和研究。我們為賣房者提供了一個在線平臺,讓他們可以自由地列出他們的房產 ,也讓購房者可以自由地查看這些列表。我們還提供在線工具和資源,包括物業交易指南、上市物業的自動電子估值,以及用於計算抵押貸款負擔能力和確定任何物業交易的印花税金額的計算器。為我們的用户提供全面的資源 ,幫助他們踏上物業交易之旅。 | |
(b) | 抵押貸款 轉介服務。通過我們的在線平臺,我們為我們的客户推薦合作銀行的經驗豐富的金融服務提供商,他們提供抵押貸款建議和融資指導。我們還通過收集和比較各種合作銀行的利率來實現增值,以提供最適合每個客户需求的融資選項。 | |
(c) | 法律服務 。我們通過我們的在線 平臺為客户提供專業律師事務所的訪問,該平臺提供物業轉讓服務,法律諮詢和文件準備 為我們的用户提供無障礙的物業轉讓流程,並使他們更好地掌握足夠的知識,以保護他們的合法權益,同時完成他們的財產交易。 | |
(d) | 保險 推薦服務。我們與老牌保險經紀人合作,為我們的客户 提供房屋保險和火災保險等保險單,以滿足他們的 財產交易需求。 | |
(e) | 裝修 和家政服務。我們提供裝修服務,並與值得信賴的品牌合作,幫助房主構思、設計、預算和項目管理他們的裝修項目。我們 還提供廣泛的家居需求服務,如清潔、油漆和服務,以滿足房主的升級和維護需求。作為我們家庭服務的一部分,我們 與外部合作伙伴合作,為搬到 新住宅或商業物業的客户提供專業的搬家服務。此外,我們還為從海外轉移到我們運營國家的外國 客户提供幫助,並向此類外國 客户提供相關規章制度的建議,以確保遵守相關法律和 規定,如果適用,租賃協議保護客户的權利和需求。 |
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內,我們的收入分別約為330萬新元和440萬新元,年增長率為31.2%。我們的大部分收入來自我們的經紀服務,在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度中,經紀服務分別佔我們總收入的86.9%和85.2%。截至2020年12月31日和2021年12月31日的剩餘收入分別佔我們總收入的13.1%和14.8%,分別來自我們提供的新興服務和其他服務,如裝修和家居服務、抵押貸款服務、法律服務和保險服務。
在截至2021年和2022年6月30日的六個月中,我們的收入分別約為230萬新元和340萬新元,年增長率為45.8%。在截至2021年和2022年6月30日的六個月中,經紀服務產生的收入分別佔我們總收入的85.4%和50.1%。截至2021年和2022年6月30日的六個月,我們來自新興服務和其他服務的收入分別佔我們總收入的14.6%和49.9%。
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關鍵里程碑
下表列出了我們集團歷史上的關鍵發展里程碑:
年 | 里程碑 | |
2016 | ● Ohmyhome 是在新加坡推出的組屋物業。 | |
2017 | ● Ohmyhome 成為新加坡排名第一的HDB應用程序。 ●新加坡 列出商業評論哦我的家2017年新加坡最熱門的20家初創企業。 ●我們 在第一年就達成了1億新元的GTV交易。 ●我們 在菲律賓設立了註冊辦事處,為我們集團的某些技術支持人員提供住宿。 | |
2018 | ● Ohmyhome 榮獲新加坡飯碗初創企業獎最佳電子商務初創企業。 ●我們 成功服務了1,000筆交易,總GTV超過5億新元。 ●我們 通過金赤道風險投資公司牽頭的首輪融資籌集了400萬新元。 | |
2019 | ●我們 成功地為4,000多筆交易提供了總GTV超過10億新元的服務。 ● Ohmyhome 在馬來西亞推出,標誌着我們首次向海外擴張。 ●我們 在我們的網站上推出了搬家、油漆和雜工服務哦我的家站臺。 | |
2020 | ●我們 採用了虛擬查看和虛擬現實(VR)技術來實現對物業的遠程查看 以應對新冠肺炎疫情帶來的挑戰和社交疏遠措施。 ●我們 軟性推出了我們在私人房地產市場的業務和我們的房屋翻新服務,為正式推出做準備。 | |
2021 | ●我們 進入了新加坡的私人房地產市場。 ● Ohmyhome 推出家居翻新服務。 ●我們 通過Swettenham Blue牽頭的首輪A+融資籌集了350萬美元。 | |
2022 | ●金融科技 上市新聞哦我的家作為2022年最值得關注的五大Proptech初創公司之一。 |
我們的 服務
通過我們的哦我的家除了網站和移動應用,我們還為客户提供端到端的物業相關解決方案和服務, 包括(A)經紀服務;(B)新興和其他與物業相關的服務,如掛牌和研究服務、抵押貸款轉介服務、法律服務、保險轉介服務以及翻新和家居服務。
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經紀業務 服務
我們 為希望聘請專業房地產經紀人作為其物業交易代表的客户提供經紀服務。我們將根據相關位置和物業為我們的客户指派一名超級代理商。 我們的內部超級代理商在他們所擅長的物業類型和位置方面擁有深入的知識、經驗和專業知識。 根據CEA的代理交易公共數據庫和公司的員工名單,我們的超級代理商被列入 CEA在新加坡房地產經紀人中排名前1%的名單,根據2021年的銷售交易量(東航銷售人員截至2022年5月30日的物業交易記錄(住宅):https://data.gov.sg/dataset/cea-salesperson-residential-transaction-record).
我們的經紀服務是通過我們的哦我的家平臺,並可通過我們的網站和移動應用程序訪問。在詢問我們的服務後,我們的客户將被指派一名專職的關係經理,作為客户所有與物業相關的需求的主要聯繫人,包括一般查詢、掛牌服務、代理和經紀服務、抵押貸款、 法律和翻新服務。如果指定超級代理來提供經紀服務,關係經理將創建一個溝通渠道(例如通過WhatsApp),以促進客户、超級代理和關係經理之間的所有通信 。
超級中介將為賣房者提供掛牌服務,促進買賣交易,監督租賃或租賃 協議,並協助文件和談判,確保物業交易從開始到結束的整體順利。對於希望出售或租賃房產的客户,超級代理將幫助拍攝 房產的專業照片和視頻,以及為潛在買家提供三維(3D)虛擬旅遊體驗。除了在我們的 上列出房產哦我的家在此平臺上,我們還將在其他主要廣告平臺上推廣我們客户的房產,例如谷歌和Facebook以及其他在線房產廣告平臺。我們還將我們的經紀服務與我們先進的物業匹配技術和龐大的數據庫相結合,以確保房主與其物業最合適的購房者或租房者匹配, 從而實現高效和快速的物業交易。
除了全面的經紀服務外,選擇自行進行房產交易的客户還可以選擇在找到買家、賣家或租户並協商交易價格後,聘請我們的超級代理商提供文件服務。 在這方面,我們的內部超級代理商將根據物業類型協助完成所有必要的文書工作,例如起草 和處理購買選擇權(OTP)、租賃協議和/或組屋轉售申請。
典型的經紀服務關係持續三(3)個月左右,在此期間,法律和政府審批流程通常需要兩(2)個月左右的時間。經紀服務關係的持續時間還取決於平臺用户是選擇與提供全面經紀服務的代理匹配,還是僅選擇提供文檔服務的代理。使用我們經紀服務的客户最終可能還會使用我們的其他服務,如搬家或翻新服務,以滿足他們交易後的物業需求 ,這將使我們與此類客户的關係延長到大約一(1)年或更長時間。我們的一些客户還邀請我們提供其他日常服務,如空調維修、清潔和雜工服務,這意味着我們與這些客户的關係 將延長更長時間並持續下去。
雖然 我們的數據驅動平臺對希望自助交易的客户免費使用,但我們的全代理服務費對建屋單位最高可達1.5%,私人物業最高可達3%,我們還對提供文件服務收取固定費用。我們的大部分收入 來自我們的經紀服務,產生了約290萬新元和370萬新元的收入,分別佔我們截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度總收入的86.9% 和85.2%。在截至2021年和2022年6月30日的六個月中,經紀服務產生的收入分別佔我們總收入的85.4%和50.1%。
經紀服務一直是我們的增長領域,並將繼續成為我們的增長領域,因為我們相信,房屋賣家和購房者越來越依賴在線房地產平臺來掛牌和搜索房產,再加上經驗豐富和專業的房地產經紀人的幫助,以確保交易順利進行。2021年,我們的超級代理商平均每月通過我們的平臺成功完成約78筆銷售、購買、租賃 和租賃交易。
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新興 和其他服務
我們的其他物業服務包括(A)掛牌及研究服務、(B)按揭轉介服務、(C)法律服務、(D)保險 轉介服務及(E)裝修及家居服務。
列表 和研究服務
在線 房產列表
我們 為房屋賣家提供了一個在線平臺,讓他們可以自由地列出他們的房產,也讓購房者可以自由地查看這樣的列表, 通過我們的哦我的家網站或移動應用程序。我們的平臺包含供出售和出租的組屋單元、共管公寓和其他私人物業的數據庫,並在我們的數據庫中提供有關此類物業的搜索引擎。通過我們的網站和移動應用程序 平臺,用户可以自由訪問與房屋相關的數據,如列表詳細信息、房屋詳細信息、鄰裏信息和市場分析。 我們的用户友好的搜索功能允許客户根據其所在國家的特定地區的特定類型的房產進行搜索。我們投入大量資源收集第一手房地產市場情報和掛牌信息,並定期在我們的平臺上更新此類信息。我們還通過超級代理商的現場訪問來驗證我們平臺上列出的物品的真實性,並通過SingPass與我們的平臺(新加坡政府管理的數字身份數據庫)的集成來驗證物業的真實所有權。
客户 可以選擇以下其中一種方式進行房產交易-(I)DIY,即自行交易並自行完成交易;或(Ii)聘請我們的一家超級代理商。
對於選擇DIY他們的房產交易的客户,我們的AI聊天機器人允許用户輸入他們的房產偏好,直到他們喜歡的 房產類型、位置、價格範圍,之後將根據所示的偏好向客户免費發送推薦房產的精選列表。物業列表使用我們先進的物業匹配技術進行選擇,為我們的客户 提供快速的物業選項。在根據我們的管理列表篩選首選物業後,客户 可以安排親自查看或虛擬查看物業,或通過現場實物查看或通過與代理 的視頻通話或直接與房主進行視頻通話,後者將帶領客户查看物業。
客户 也可以選擇在我們的超級代理的幫助下進行交易或完成文檔工作,具體內容請參見“業務 -我們的服務-經紀服務”.
信息、 工具和研究
我們 還提供各種在線工具和資源,供用户免費訪問。
我們的網站提供豐富的信息檔案,供訪問者搜索和收集國家和地區層面的房地產信息和一般研究報告 以及房地產行業的見解。我們的超級經紀人、創始人和編輯發佈和分享與公共住房、私人財產、家居改善、融資、城鎮和客户的成功案例有關的信息。 我們還發布關於房地產行業專門領域的文章,例如東南亞的房地產投資機會、考慮購買的替代公寓選擇,以及政府住房和重新開發計劃。
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我們有一個內部審查流程,涉及多個團隊,包括內容、營銷、代理和技術團隊,具體取決於主題,在將文章發佈到我們的哦我的家平臺和其他渠道,如社交媒體。我們 根據市場的最新發展、熱門關鍵字和市場趨勢、當局發佈的統計數據以及我們作者提出的原創想法來選擇話題。我們將單獨評估每個主題的潛在價值,並從短期和長期兩個角度確定與我們的業務目標和目標受眾一致的主題的優先順序。我們基於公共數據庫和研究信息進行研究,並根據收集的信息 編寫報告和見解。
我們 也定期接受新聞媒體的採訪,我們的研究文章被新加坡的主要新聞媒體引用,如 亞洲新聞頻道, 《海峽時報》, 《商業時報》和《聯合早報》。我們相信,我們的文章部分 有助於提升我們作為新加坡和馬來西亞房地產行業專家的形象。
我們 為客户提供自助工具和快捷鏈接,以幫助他們進行房產交易並做出明智的 決策。例如,點擊網站主頁上的“自助交易”選項哦我的家網站上,訪問者 將被重定向至他們可以立即執行的操作列表,例如搜索物業、直接與賣家聯繫、安排 參觀物業以及完成購房。潛在的房產買家或賣家還可以利用我們的房地產估值工具,根據過去的交易、當前的估值和市場表現,對特定房產的價格進行可靠的估值,以提供對房產的準確估值,並允許我們的客户在 進行任何房產交易之前做出明智的決定。我們還提供計算器,允許潛在購房者確定購買物業的負擔能力,以及計算物業交易的印花税金額。
抵押貸款 轉介服務
我們 為我們的客户推薦抵押貸款融資服務,允許他們為購買新房產或為現有住房貸款再融資 。我們的客户可以從我們合作的多家銀行獲得抵押貸款融資,通過 通過我們的哦我的家站臺。希望為其物業獲得融資或再融資的客户將通過我們的平臺與個人抵押貸款提供商聯繫,後者可以就最適合每個用户需求的融資選項提供建議和指導 。
我們 在決定如何為客户購買房產提供資金時,尋求為客户提供一個透明、公開和高效的流程。為了做到這一點,我們的平臺自動提供新加坡七(7)家主要銀行提供的最低利率。 我們可以根據用户輸入的要求輕鬆生成此類利率的透明比較報告,並可以在我們的平臺上輕鬆訪問。這使我們的客户能夠通過單一平臺獲得各個銀行具有競爭力的 利率,使他們能夠在進行抵押貸款或銀行貸款之前做出完全知情的決定。
我們的合作銀行根據貸款價值向我們 支付固定利率,無論客户決定向哪家銀行貸款或融資需求。這確保了我們提供的費率保持競爭力和客觀性。
法律服務
通過我們的平臺,客户還可以聘請專門從事物業轉讓服務的律師事務所,提供法律諮詢,並協助 他們的物業交易所需的所有法律文件,如買賣協議、永久委託書、 任何遺囑管理書、公證服務。通過提供法律服務,我們的目標是為我們的用户 提供無障礙的物業轉讓流程,發現與物業相關的潛在法律風險,並更好地為他們配備足夠的 知識,以在完成他們的物業交易的同時保護他們的合法利益。
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與我們合作的律師事務所為在我們的平臺上提供抵押融資服務的主要銀行的銀行小組提供服務,在我們的平臺下提供的服務類型之間創造了 協同效應,並確保通過我們的平臺選擇多項與房地產相關的服務的客户獲得無縫且高效的流程。
希望從事法律工作的客户 將通過我們的平臺通過自動化流程與合適的律師事務所配對。希望繼續提供法律服務的客户 將通過我們的 平臺聘請物業轉易律師。
我們的合作律師事務所 向我們支付固定費用,為其法律服務提供廣告服務。
保險 轉介服務
通過我們的平臺,我們還向我們的客户宣傳由知名保險經紀人提供的財產相關保險,如火災保險(通常是建屋開發銀行和/或提供住房貸款的貸款人要求的)和家居保險(包括翻新費用 和更換內部固定裝置和活動物品的費用,包括傢俱、電器和個人貴重物品的更換費用,以及可能因不可預見的事件而產生的某些法律責任的保險)。 使用我們平臺的客户還可以獲得免費的一年家居保險。為我們的客户提供保護家園的機會。
我們從保險合作伙伴那裏收到每年固定費用,用於在我們的平臺上宣傳他們的保險服務產品。
裝修 和家政服務
我們的裝修和家居服務包括(A)翻新服務、(B)空調服務、(C)清潔服務、(D)油漆服務、(E)雜工服務、(F)搬家服務和(G)搬遷服務。
我們的 客户可以瀏覽我們平臺上提供的裝修和家居需求服務,然後聯繫我們指定的關係 經理來指定他們的需求和偏好。之後,如果需要,我們將提供我們的室內設計樣本,並根據客户的需求和要求向客户提供定製報價。希望繼續進行此類翻新和/或家居需求服務的客户將通過我們的哦我的家站臺。
對於我們的翻新和家居需求服務,我們由客户根據商定的報價直接付款。在保持內部項目管理和室內設計能力的同時,我們根據需要將翻新工程的其他方面和家居需求服務分包給相關的 分包商、供應商和/或專業家居服務提供商。
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翻新 服務
我們擁有一支由合格和經驗豐富的室內設計師組成的內部團隊,幫助我們的客户構思和設計 翻新項目。我們還有一支專職的項目經理團隊,他們將被指派到每個翻新項目中監督整個翻新項目。我們將翻新工程分包給精心挑選和合格的第三方承包商,並與信譽良好的第三方供應商合作,以確保我們的客户 獲得高質量的服務,以滿足他們的翻新和家居需求。分配給每個翻新項目的項目經理將確保 分包商和第三方供應商從翻修項目開始到結束的工作質量。
空調服務
我們 與合格的承包商合作,為空調系統提供一般服務、化學清洗和大修和/或充氣 。
正在清理 服務
我們 與合格的承包商合作,提供定製的清潔解決方案,以滿足特定的住房需求,包括家庭清潔、商業清潔和翻新後清潔。
油漆 服務
我們 提供家居粉刷服務、單間粉刷服務以提升客户的單間,以及 粉刷套餐,讓客户以經濟實惠的方式享受組合粉刷服務。
勤雜工 服務
我們 提供各種專業的雜工服務,包括電源點安裝、佈線和重新佈線工程、燈光和風扇安裝和維修,以及管道和衞生系統維護。
正在移動 服務
我們與合格的承包商合作,為希望購買或租賃新住宅 物業的客户以及希望搬到新商業大樓的企業客户提供專業的搬家服務。除了提供專業的搬家人員外,我們還根據要求提供包裝和存儲材料,以及處理損壞的傢俱或機械等大型和不需要的物品的服務。通過謹慎的搬運、安全的運輸和提供附加搬家服務,我們力求確保對尋求搬家的住宅和企業客户的影響降至最低。
搬遷 服務
我們 為從海外搬遷到我們所在司法管轄區的外國客户提供幫助。在這方面,我們幫助 為這些外國客户及其家人尋找合適的物業。我們還就相關規章制度提供建議,包括對外國租户的任何限制,以確保他們的租賃協議合法並保護他們的權利。我們還為服務式公寓、公寓和房屋提供與找房相關的 服務,如租賃協議、續租、預覽旅行和視頻旅遊、搬家以及翻新和傢俱。
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競爭優勢
根據Frost&Sullivan的説法,我們 相信我們擁有以下競爭優勢,這些優勢使我們成為新加坡房地產技術行業的領先者 :
集成 平臺和端到端物業解決方案和服務
根據Frost&Sullivan的説法,我們是新加坡領先的物業技術公司,通過單一的集成平臺提供一整套端到端的物業解決方案和服務。我們的平臺是一站式解決方案,可滿足我們客户在組屋物業市場和私人物業市場的所有物業相關需求。我們相信,與我們的同行相比,這為我們提供了強大的競爭優勢,因為我們的同行可能只提供有關物業交易的一個細分市場的服務 。這使我們能夠獲取與整個平臺處理的交易相關的端到端收入。從用户 的角度來看,通過單一的“一體式”平臺簡化物業流程,我們為他們提供了一種簡單、高效和無障礙的物業交易方式。我們相信,這使我們處於獨特的地位,可以進一步擴大我們的市場份額,並確立我們作為東南亞首選在線房地產平臺的地位。
開發先進物業技術和基礎設施的能力
我們 能夠為物業交易和服務開發先進技術,以保持我們的競爭優勢。我們開發了一套範圍廣泛的專有技術和基礎設施,使我們能夠實現常規房地產代理在傳統房地產業務模式下通常需要完成的大量工作的自動化,例如為我們的其他服務尋找新線索、安排日程、 廣告、供需匹配和定向營銷。我們認為這些是專有技術,因為此類技術 產品是由我們的團隊內部開發的,因此是公司獨有的。
通過採用先進技術將物業交易流程中最耗時的部分數字化並進行處理,我們顯著提高了物業交易的效率,並因此解放了我們的超級代理商,使其能夠 專注於提供物業查看、代理和談判等面對面服務。因此,根據Frost&Sullivan的數據,我們的超級代理商在2021年平均每個代理商每年完成約69筆交易,這是每個代理商每年6.3筆交易的行業平均水平的11倍。
我們 還通過新技術提升用户體驗和服務效率,例如我們的物業匹配技術 和我們的專有數據處理系統算法、大數據和虛擬現實,以確保我們將用户匹配到最適合他們的需求和偏好的物業 ,從而提高我們的物業交易速度和成功率。將我們的技術無縫集成到我們的網站和移動應用程序中,使我們的基礎設施在行業中脱穎而出。
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高度可擴展的商業模式
我們 擁有高度可擴展的業務模式,能夠調整我們的服務以迎合主流市場和技術趨勢, 以保持我們的競爭優勢。我們的業務主要通過我們的在線網站和移動應用平臺產生,這使我們能夠通過採用相同的技術和在線平臺,以快速且經濟高效的方式快速擴展到新的司法管轄區。 我們在2016年成立僅三(3)年後於2019年向馬來西亞擴張,證明瞭我們把握快速增長的能力。 根據CEA的代理交易公共數據庫和公司的員工名單,我們相信我們是新加坡2021年組屋交易排名前六(6)的機構之一(東航銷售人員截至2022年5月30日的物業交易記錄 (住宅):https://data.gov.sg/dataset/cea-salesperson-residential-transaction-record).
此外,我們的服務還包括:(I)免費訪問的平臺服務,如我們的掛牌服務和物業相關工具和指南,使用户能夠進行DIY物業交易;以及(Ii)由專業專家提供的服務,如我們的內部超級代理商和我們的第三方顧問和承包商,這兩者都可以在我們的哦我的家這兩種類型的服務的組合使我們能夠增加我們平臺上的房產列表數量和活躍用户數量,從而為我們的經紀、諮詢和其他服務創造更大的潛在客户池。此業務模式使我們 能夠根據市場趨勢和需求輕鬆擴展到新的物業相關服務產品,這些服務可以輕鬆集成 並在我們的一站式平臺上提供。
專有的 技術平臺建立在關注用户體驗的強大數據洞察之上
我們 為我們的網站和移動應用程序構建了一個直觀、用户友好的界面,清楚地分類了我們為用户提供的端到端 服務。我們相信,我們技術的可靠性和可擴展性源於內部專有技術和第三方技術的結合,這些技術使我們能夠處理高水平的數據流。我們認為這些是專有技術,因為此類技術 產品是由我們的團隊內部開發的,因此是公司獨有的。
我們的搜索平臺旨在促進生成簡化和快速的搜索結果 ,我們相信我們易於使用的網站和移動應用程序設計、內容菜單和搜索 功能有助於我們的哦我的家站臺。我們直觀的界面和菜單欄為用户提供從我們廣泛的房地產相關數據檔案中 有針對性的搜索結果,包括關於特定房地產宏觀經濟、項目和交易特定研究、新聞和統計數據的深入和最新信息。訪問我們網站的人數和我們移動應用程序的下載量不斷增長就證明瞭這一點。2021年,我們的獨立訪問量達到1,597,082次,下載量達到124,139次。2022年上半年,我們實現了1,113,064次獨立訪問量和70,820次下載,與2021年上半年相比,獨立訪問量和下載量分別增長了86%和9%。
我們的 哦我的家平臺允許用户搜索、檢索和整理有關當地和地區市場統計數據和趨勢的可靠數據。 我們相信我們的團隊和內部超級代理商在房地產行業的高水平服務質量、深入的經驗和知識已經吸引並激發了廣泛客户的信心,是潛在競爭對手的有效進入壁壘。
經驗豐富的 管理團隊,在創新和執行方面有良好的記錄
我們的管理團隊擁有廣泛的行業知識、經驗和運營專業知識。我們的集團由首席執行官Wong女士和首席運營官Wong女士創立並領導。在共同創立之前哦我的家Wong女士和Wong女士都擁有在七(7)個國家進行房地產投資組合交易和管理的經驗。Wong女士以首席執行官的身份負責管理本集團的日常運營,制定本集團的業務計劃、戰略目標和戰略,並監督和評估本集團的整體增長和業績。榮達·Wong女士還被授予由新加坡商業卓越研究集團(BERG)頒發的2017年女性偶像獎,以表彰她的共同創始哦我的家,2019年新加坡飯碗創業大獎的年度創始人獎,房地產,基礎設施和建築類別的2020年未來女性獎,以及皇家特許測量師學會(RICS)頒發的2020年建築環境獎女性。作為首席運營官,Wong女士負責整體戰略產品方向和開發,監督關鍵產品的開發和管理、營銷戰略和營銷材料的開發。 種族Wong女士榮獲2019年度企業家類傑出女性魅力獎哦我的家。 隆達·Wong女士和賽斯·Wong女士也都入選了芭莎2019年非凡女性權力榜。
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我們的管理團隊致力於發展我們的業務,並致力於將我們的集團發展成為東南亞領先的物業技術解決方案提供商之一,並將繼續制定戰略、業務運營和未來計劃,以確保我們集團的持續 成功。
基於交易的薪酬,以激勵高標準的服務
我們的 超級經紀人根據一年內完成的交易數量獲得獎勵,而不是傳統的房地產中介 模式,房地產經紀人根據交易房產的價值賺取佣金。我們基於交易的激勵模式 旨在確保我們的超級代理商為所有客户提供高標準的服務,而不考慮交易額。我們 相信,這確保我們的超級代理商對每一筆物業交易都更加負責,並最終建立對哦我的家平臺作為物業相關交易的首選平臺。
業務 戰略
我們的主要目標是為我們的客户提供全面、一站式實惠和高效的物業服務,並保持我們業務的持續增長,並通過以下戰略進入東南亞其他國家/地區來奪取市場份額:
增加我們的服務產品,成為物業“超級應用”
我們 致力於提供一站式物業解決方案平臺,滿足客户在物業發展過程中的所有需求。 從物業的初始掛牌到實際的物業交易和相關服務,以及交易後的服務 ,如翻新、搬家和維護。為此,我們打算增加我們在新加坡和馬來西亞提供的服務,以完成我們平臺上提供的服務,並保持我們作為全面、包羅萬象的物業解決方案平臺的地位 。
通過完成我們的服務,我們的目標是能夠滲透到房地產市場的所有領域,並將我們的所有服務 交叉銷售給我們現有的客户羣。從長遠來看,這將顯著降低我們個人服務的營銷和廣告成本,並將我們的平臺轉變為房地產交易的“超級應用”。
增加我們的市場佔有率並擴大我們的地理市場覆蓋範圍
根據CEA的代理交易公共數據庫和公司的員工名單,我們相信我們是新加坡2021年組屋交易排名前六的機構之一(東航銷售人員截至2022年5月30日的物業交易記錄(住宅) :https://data.gov.sg/dataset/cea-salesperson-residential-transaction-record)。我們打算通過進入東南亞新的高增長市場來繼續擴大我們的地理覆蓋範圍,這些市場顯示出巨大的增長潛力。我們將繼續在東南亞地區尋找機會,在那裏我們看到我們的平臺和服務得到了切實的應用, 特別是在房地產技術行業基本上尚未開發的市場,使我們能夠建立我們作為東南亞所有與房地產相關的服務和解決方案的值得信賴和領先的平臺的整體聲譽和市場存在。
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繼續 開發我們的平臺和基礎設施以增強用户體驗
我們 尋求不斷加強我們的技術能力,以改進我們可以為客户提供的平臺和解決方案。為此,我們打算在研發方面進行投資,以提升我們的技術能力和服務。我們平臺上技術能力、服務產品和功能的增強 將增強用户體驗,並提供更高效、更可靠和更簡化的物業交易方式。我們將繼續升級我們 開發的專有技術,包括增強我們的VR房產展示、屬性匹配技術和列表驗證技術的算法, 改進用户界面,併為客户瀏覽我們的平臺提供更多有用的功能和應用。通過增強用户體驗和改進我們的分析能力,我們相信我們將能夠留住現有客户羣,同時 吸引新的用户和客户,確保這些客户不斷返回我們的平臺,為他們所有與物業相關的需求提供服務。
將 擴展到新的補充服務產品
我們 還相信,我們可以利用我們現有的技術訣竅、市場聲譽和基礎設施,在未來擴展到新的和互補的業務 ,例如與企業對企業(B2B)物業相關的服務,提供物業管理服務,或為尋求投資當地房地產的外國投資者提供投資管理服務。根據現有機會、可行性和市場狀況,我們可能會在相關時間與具備相關專業知識或技術訣竅的各方建立合資企業、戰略聯盟、收購或投資機會,以提供此類新業務和互補性業務的產品和服務。 我們還可能考慮通過有機增長向這些新業務和互補性業務擴展。
我們的 平臺
我們的一站式物業平臺,可通過我們的網站(Www.ohmyhome.com)和移動應用,是新加坡、馬來西亞和菲律賓(通過我們在菲律賓的許可平臺)在以下方面快速增長的在線房地產平臺:
● | 下載量: 根據適用於iOS設備的Appstore和適用於Android設備的Google Playstore的數據,在2022年6月30日之前的12個月中,我們的移動應用程序每月的下載量已超過11,000次。 | |
● | 每月 個活躍用户:根據Firebase關於我們的移動應用程序和Google Analytics在我們網站上的數據 4,截至2022年6月30日,我們的網站和移動應用程序的月平均活躍用户超過200,000人。 | |
● | 第 頁瀏覽量:根據Google Analytics 4的數據,我們的網站在2022年6月30日之前的12個月內產生了超過300萬 總頁面瀏覽量。 | |
● | 訪客 流量:根據Google Analytics 4的數據,截至2022年6月30日,我們的網站每週平均有超過40,000名獨立訪問者。 | |
● | 市場份額 :根據CEA的住宅交易記錄,按交易數量計算,我們獲得了公共住宅物業轉售市場1.6%的市場份額。 | |
● | 房地產 上市和交易:根據我們網站和移動應用程序上的用户列表和活動,截至2022年7月31日,我們的平臺上有超過11,000筆成功的房產交易 。 |
我們與我們平臺用户的主要界面是哦我的家網站。我們相信,用户滿意度取決於我們平臺的效率和功能的吸引力。我們的技術和營銷團隊投入大量時間和資源升級 並增強我們的哦我的家基於市場趨勢和用户反饋的網站和移動應用程序。我們通過最新房地產內容的可靠性和廣泛性以及整合的服務列表使自己有別於 其他在線房地產門户網站, 客户可以使用該平臺滿足他們的每一個房地產和家居裝修需求。我們還維護各種客户互動渠道,包括我們的集中客户熱線、門户內實時聊天室、WhatsApp聊天室、電子郵件和AI聊天機器人,用户可以通過這些渠道獲得幫助、獲取更多信息或以其他方式與我們聯繫。
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我們的 房地產平臺涵蓋了一系列最新的房地產、家居和裝修信息,是我們主要業務活動的門户。我們發佈的內容對我們的網站和移動應用程序訪問者免費,旨在幫助訪問者完成房地產和家居裝修交易流程的每一步,並激勵未來的房地產項目 。我們相信,提供可靠的優質房地產市場信息目錄有助於引導我們的平臺用户 做出明智的選擇,輕鬆完成他們的物業交易。
我們對平臺用户的價值主張
我們 通過一站式平臺為購房者、租户、賣家和房東帶來價值:
對購房者和租户的價值建議
● | 集成 在線訪問正宗房產列表目錄。我們為我們的購房者和客户 集成在線訪問新加坡和馬來西亞的正宗房地產列表,提供全面和最新的房地產信息和物業估值、平面圖和三維 (3D)虛擬旅遊體驗,以及有關鄰近物業的信息。 | |
● | 值得信賴的專業和經紀服務制定了行業標準。我們的客户 由我們內部的超級代理和專職的客户關係經理提供服務,他們都擁有很高的專業資格、經驗和專業知識。我們的屬性匹配技術和算法、 數據處理系統和機器學習技術全面幫助我們的超級代理 和關係經理服務於客户需求。 | |
● | 透明 和深思熟慮的決策過程。我們在房地產技術訣竅 和定製交易服務方面的強大專業知識可幫助客户解決物業交易中遇到的常見問題,並做出明智的商業決策。 | |
● | 便捷的 和經濟實惠的交易體驗。我們通過數字化的 交易步驟為客户提供便捷的在線服務。在每個交易步驟中,客户可以選擇接受我們的超級代理商或其他經驗豐富的專業人員的指導,讓我們的客户 以最適合他們需求的方式定製他們的物業交易體驗。 只希望在文檔階段獲得幫助的DIY客户也可以這樣做。 | |
● | 無縫 簽名以關閉服務。我們與一組值得信賴的服務提供商合作,為我們的客户提供流暢的清算解決方案,包括擔保支付、抵押服務、產權清算、第三方託管、過橋貸款和其他金融解決方案。 | |
● | 集成 和值得信賴的售後服務。我們還提供關門後服務,如 翻新和搬家服務,可通過單一平臺輕鬆訪問。我們確保與我們合作的承包商和服務提供商的高質量和可靠性,為我們的客户提供高效、方便和可靠的解決方案,而無需 自行聯繫和管理各種服務合作伙伴,幾乎不能保證質量和可靠性。 |
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對房屋銷售商和房東的價值
● | 為業務增長提供豐富的 數據資源和解決方案。我們基於先進的數據分析算法和工具(例如我們的房地產評估工具)提供數據洞察,使房屋賣家和房東能夠更好地瞭解其業務運營。 | |
● | 有效的 營銷渠道,縮短銷售週期。我們為房屋銷售商和房東提供訪問我們的高質量代理商基礎的途徑哦我的家平臺,提供專業的 服務,以幫助將房產上市和營銷到文檔,並與購房者或租户進行 談判。 | |
● | 有效的 客户獲取和質量推薦。我們通過確保房地產列表的真實性來磨練客户的信心。鑑於我們能夠接觸到廣泛的客户基礎,我們的Ohmyhome 平臺為潛在客户和其他行業參與者提供滿意的客户推薦。利用我們與現有客户的密切關係,我們 能夠將他們帶到我們的其他與房屋相關的產品和服務中,例如房屋翻新和房地產金融解決方案。 |
數據 見解和技術
我們 渴望通過利用我們的數據洞察力和技術,引領整個東南亞房地產技術行業的技術創新。我們的平臺建立在強大的技術基礎設施之上,具有全面的功能,可支持物業交易的整個生命週期,從最初的客户獲取、代理合作和物業清單管理,到支付、金融服務、物業轉讓、成交管理和成交後服務。
交易 ,只需“人工”操作
我們 相信,我們對市場的整體看法是基於我們對在不斷髮展的技術發展中保留“人”元素的重要性的理解,這吸引了廣泛的客户,並使我們在品牌認知度方面具有競爭優勢 。
我們的 哦我的家平臺讓用户可以在聘用傳統代理商和自助服務路線之間進行選擇。選擇前者的用户通過向物業代理支付固定費用來指導他們完成物業交易,物業中介將在我們先進的物業匹配技術的幫助下,自始至終協助用户進行物業 交易,以加快流程。該模式集成了傳統房地產代理服務模式的 元素,以確保我們的平臺保持包容性,併為用户提供 與房地產代理交互的能力(如果願意)。
物業 匹配技術(匹配)
我們 開發了Match,我們自己的屬性匹配技術和算法。當我們的平臺用户在 上提交他們的屬性首選項時哦我的家平臺上,Match的算法過濾所有可用的屬性列表,以生成與用户偏好匹配的結果。一旦找到匹配項,它就會與相關內容一起發送給用户,這些內容會通知用户 購房決定並幫助他們進行研究。
通過 我們先進的房產匹配技術和算法,我們50%的房產交易平均在七(7)天內完成。 在我們的哦我的家平臺通過我們內部的超級代理已經是一(1) 天。根據Frost&Sullivan的數據,我們的超級代理商平均每年可以完成約69筆交易,效率是普通代理商的11倍以上,後者每年完成約6.3個案件。
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數據 處理系統
我們的專有數據處理系統是我們業務的基礎。我們的數據處理系統提供速度和可擴展性,為我們平臺上的產品和服務提供數據和分析支持,以簡化物業交易。我們的目標是利用我們的 數據處理系統,通過自動根據房間類型對掛牌照片進行分類,並 系統地訪問並向購房者展示表現最佳的圖像,來縮短出售房屋所需的時間。我們相信這將為瀏覽我們的哦我的家站臺。此外,智能圖像分類功能使房屋賣家能夠自動 增強他們的房源,因為智能算法將幫助根據其收視率數字對圖像進行優先排序。這將使最受歡迎的圖片顯示為列表的縮略圖,這將為房產銷售商提供最好的機會來吸引合適的買家。
房地產估價工具
我們的房地產估價工具是由會思考的機器允許用户輸入房產的詳細信息,並立即收到房產的估計市值,以及估值細目和低、中、高的置信度評級。作為房地產估值工具基礎的自定義 機器學習模型包括:
● | 自定義 機器學習模型對於新加坡和馬來西亞的房地產市場。與新加坡的實際價格相比,這 預測的房地產價值只有4%的偏差,而馬來西亞的預測偏差為10%; | |
● | 自動化 機器學習培訓管道。這使我們的數據庫能夠每 周運行一次新數據;以及 | |
● | API 端點集成具有本機平臺。 |
我們的 定製機器學習模型經過訓練,可通過以下方式預測房地產價格哦我的家的歷史交易數據集,並補充會思考的機器的地理空間興趣點的廣泛數據庫。我們的模型 將距離最近的主幹道的距離或周圍地區的餐館密度考慮在內,以確定受周圍環境影響的物業價格 。機器學習模型是根據我們的超級代理商的領域知識和經驗,通過一系列相關功能和輸入變量為新加坡和馬來西亞的每個房地產市場量身定做的。
為確保自定義機器學習模型健壯且可用,我們創建了一條管道,每週接收最新數據並對模型進行重新培訓,以獲得最新的價格估計。包括數據存儲、數據清理和轉換、機器學習和API的整個管道都是使用Google Cloud平臺構建的,並連接到我們的哦我的家的現有平臺。這可確保 該模型集成到我們的工作流中,並可連接到中的其他操作API哦我的家此業務解決方案以前所未有的速度和規模為我們提供所需的數據,將我們的資源釋放出來用於更高價值的任務 並使我們具有競爭優勢。
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關係 管理
我們 優先提供滿意的客户服務,這反映在對我們的超級代理、關係經理和第三方服務提供商提供的服務標準以及我們平臺的用户體驗的高度審查中。我們將 繼續改進我們的客户服務,以確保用户獲得儘可能好的物業交易體驗。
我們的AI 聊天機器人、客户關係管理工具和我們的關係管理團隊將定期跟蹤客户的物業偏好,列出 需求或其他與物業相關的需求,處理客户的查詢,履行我們的服務承諾,監督 用户的物業交易,並通過 與其他服務線和合作夥伴協調,提供客户可能需要的全套物業相關服務。
營銷 和業務發展
我們 通過線上和線下品牌推廣和業務發展計劃來推廣我們的平臺並提高品牌知名度。我們還主要通過促銷活動、户外廣告和廣播廣告的形式進行線下營銷。
我們的主要營銷渠道之一是通過現有客户和業務聯繫人的口碑推薦。我們相信,我們高質量的在線房地產經紀服務和其他相關服務帶來了強大的口碑推薦和積極的客户評價 ,這提高了客户對我們品牌的認知度。根據Frost&Sullivan的數據,截至2022年6月30日,我們在Facebook和Google評論以及移動應用商店等多個平臺上的平均評分為4.7至4.9星,我們的客户擁有超過8000條真正的 評論,使我們成為新加坡所有著名在線房地產交易平臺中評價最高的平臺。隨着我們通過促進物業交易獲得客户的信任,他們通常會將我們 推薦到他們的社交網絡,或者發佈對他們藉助我們平臺進行交易的體驗的好評,或者返回到我們的 平臺以滿足他們其他與家庭相關的需求。
為了進一步擴大我們在當前市場的影響力並完成我們的服務,我們希望將首次公開募股所得的一部分用於營銷和品牌建設,其中包括擴大我們的營銷團隊,並建立 專門的業務開發團隊,通過戰略合作伙伴或收購向合作伙伴和承包商提供支持。請參閲 標題為“收益的使用“瞭解更多細節。
客户 和供應商
在2020年和2021年,我們沒有任何客户的收入貢獻超過10%,或者我們的客户的應收賬款貢獻都沒有超過10%。
在截至2020年12月31日的年度中,一家供應商佔我們應付賬款的66.8%。在截至2021年12月31日的一年中,一個供應商 佔我們應付賬款的15.4%。
在截至2020年12月31日的年度內,一名為新加坡房地產投資信託基金(“REITs”)提供受託服務的供應商佔本公司總購買量的18.7%。在截至2021年12月31日的年度內,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的享有盛譽的全球互聯網公司的供應商佔公司總採購量的31.2%。
於截至2022年6月30日止六個月內,本公司與本公司股東兼董事會主席David先生有一項關聯方交易,佔總收入的30.9%。詳情在“關聯方交易”部分披露。期內,沒有 其他客户貢獻了超過10%的收入,也沒有其他客户的應收賬款超過10%。
在截至2022年6月30日的6個月中,有兩家供應商貢獻了我們10%以上的購買量。一家是專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的全球知名互聯網公司,佔14.1%;另一家是建築和開發公司,佔公司總購買量的12.0%。
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風險管理和質量控制
我們 實施了各種程序和措施,以確保嚴格的風險管理和質量控制。
超級代理商質量控制
確保我們的超級代理的服務質素,並遵守《2010年地產代理(地產代理工作)規例》所載的《道德及專業客户關懷守則》和《地產代理業務守則》。監管環境-與我們在新加坡的業務相關的法律法規我們會進行嚴格的面試流程,根據潛在代理人的技術知識、交易經驗、個性和道德標準來評估他們的適宜性和質量。
我們 為我們的超級工程師提供入職培訓,讓他們熟悉我們獨特的運營 模式下的工作流程,並向他們提供最新的技術和市場知識。我們還定期舉辦培訓課程,並定期收集我們的超級特工提出的問題,這些問題在每次課程中都會得到解決。我們還通過分析我們的超級代理面臨的罕見、前所未有或困難的場景,在培訓課程中促進協作共享和學習。此外,我們根據市場和法規的最新發展進行臨時討論,以確保我們的超級代理商做好準備 並全面配備應對行業變化的能力。
我們 通過內部和外部績效指標定期評估我們的超級代理的績效。我們根據績效、客户評論、團隊合作和道德規範等各種指標,每月對每個工程師進行評估。特別是,我們非常重視客户的反饋和投訴。客户可以通過我們的熱線、社交媒體和/或我們的關係經理提供反饋,這些經理獨立於代理團隊。收到的客户反饋有助於對我們的Super 工程師進行整體評估。請參閲“業務關係管理有關我們的關係管理團隊的詳細信息,請參閲 。
第三方服務提供商的質量控制
作為一站式平臺,我們依賴受監管的第三方服務提供商在我們的 平臺上提供各種服務,例如某些翻新工程的分包商、合作銀行提供抵押貸款解決方案、合作律師事務所提供物業轉讓服務以及專業搬家和其他家庭服務提供商提供搬家和其他家庭服務。
在這方面,我們實施了各種保障措施,以確保此類第三方服務提供商的高標準服務。我們嚴格篩選我們的合作伙伴,不斷尋求客户對我們服務合作伙伴提供的服務的反饋,以確保客户獲得滿意的服務質量 。如果我們收到服務合作伙伴的任何投訴或延誤,我們通常 會發出警告通知,並首先要求此類服務合作伙伴糾正。如果此類投訴和/或服務標準失誤不止一次,我們將終止與相關服務提供商的關係。我們定期審查和 更新我們的供應商名單,以確保我們合作伙伴提供的服務質量保持標準,從而保持我們平臺的高評級和評論。
對於銀行的抵押貸款服務、法律服務和保險服務,我們向第三方提供商提供廣告或轉介服務,以在我們的平臺上提供他們的服務的營銷和廣告。我們將我們的客户推薦給他們,合同 關係直接在我們的客户和此類提供商之間進行。本公司目前不會因第三方服務引起的客户索賠而獲得我們平臺上列出的第三方服務提供商的賠償 。
對於特殊的第三方服務,如清潔、油漆、搬家、雜工服務,提供此類服務的合同關係是我們與個人客户之間的關係,我們指派承包商為我們的客户提供服務。公司 目前不受服務提供商針對客户索賠的賠償。
在與我們合作進行翻新和相關家居服務的分包商關係中,合同關係是我們與提供翻新服務的客户之間的關係。本公司目前不受服務提供商針對客户 索賠的賠償。然而,為了最大限度地減少我們的風險,我們為我們僱傭的分包商所做的工作投保承包商的所有風險保險,我們還根據主要分包商的工作質量和及時性收取保留金。
截至本招股説明書發佈之日,吾等目前並未涉及與上述各方提供的服務有關的任何重大法律或仲裁程序 。
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可信的 財產清單和防欺詐
我們的 機器學習技術確保購房者在我們平臺上看到的所有列表圖像都是真實的。這項技術 將能夠檢測並標記出可能是假的圖像,例如庫存圖像。此外,我們努力確保我們的Ohmyhome 平臺只託管真正的房主或我們內部的超級代理商提供的真正的、非重複的房源。我們還將我們的 平臺與新加坡政府管理的數字身份識別平臺SingPass集成在一起,以驗證我們平臺上列出的 物業的真實所有權。我們將立即從我們的平臺上刪除被發現虛假或重複的列表,並 通知負責的用户或代理商進行必要的更正。這縮短了平臺響應時間,提高了用户搜索效率 。
反腐敗措施
我們 採取了反腐敗政策,其中包括禁止收受任何賄賂(無論是金錢還是實物,無論是直接還是間接),以確保我們超級代理商的誠信,並保護我們的品牌形象。
為了確保遵守我們的反腐敗政策,我們監控業務活動的合規性,並通過我們的內部合規報告程序處理 投訴和舉報案件。我們通過我們的內部溝通渠道發佈任何違規行為和我們的決定。
研發
我們 在研發上投入了大量資源,以改進我們的技術並找到更好的方法來支持我們的平臺用户。 在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度裏,我們在技術開發上分別花費了大約150萬新元和140萬新元。 在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月裏,我們在技術開發上分別花費了大約90萬新元。
我們的研發團隊包括訓練有素且經驗豐富的 人員,他們在技術工程和開發、網站和移動應用基礎設施、數據分析和產品管理方面提供協助。
獎項 和認證
在我們的經營歷史中,我們的集團獲得了許多獎項和認可,以表彰我們的表現和優質服務。下表列出了截至2022年6月30日我們已獲得的獎項和認證:
年 | 獎項 /表彰 | 組織者 /授權者 | 收件人 | |||
2017 | 新加坡2017年最熱門的20家初創企業 | 新加坡 商業評論 | Ohmyhome (S) | |||
2018 | 最佳電子商務初創企業 | 新加坡 飯碗創業大獎 | Ohmyhome (S) | |||
2022 | 2022年值得關注的5大Proptech初創企業 | 金融科技 新聞 | Ohmyhome (S) |
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競爭
房地產科技行業發展迅速,競爭日益激烈。儘管我們認為新加坡和馬來西亞沒有其他行業參與者在與我們類似的全面和集成平臺業務模式下運營,但我們在房地產交易和服務行業的不同細分市場面臨着來自參與者的競爭。我們還在經紀服務方面與線下傳統房地產經紀公司和房地產中介進行競爭。
我們 相信我們在房地產技術行業的競爭中處於戰略地位,基於以下因素:(I)我們在單一平臺上提供的端到端 房地產解決方案和服務,為我們的用户在他們的房地產交易中提供一站式商店,並使我們能夠在每筆交易中獲得比其他市場參與者高得多的客户支出;(Ii) 開發先進的房地產技術和基礎設施的能力;(Iii)我們高度可擴展的商業模式,使我們能夠迅速擴展 到新的地理或業務細分市場;(Iv)我們用户友好的在線平臺建立在強大的數據洞察基礎上;(V)我們與客户的戰略合作伙伴關係在整個房地產交易鏈中建立了市場參與者;(Vi)我們的高級管理團隊在房地產交易和投資方面的專業知識;以及(Vii)我們的卓越聲譽和品牌,這反過來又對我們的平臺在發展中市場建立信任至關重要。有關更多詳細信息,請參閲 標題為“商業競爭優勢”.
企業 社會責任
我們 致力於對社會產生積極影響,並通過我們的企業社會責任倡議回饋社區。 我們認為,我們的持續增長歸功於將社會價值觀融入到我們的業務中。通過我們的哦我的家平臺, 我們提供公開的指南和資源,還提供一個免費的自助平臺,供用户列出和搜索房屋, 這源於這樣一種信念,即每個人都應該能夠獲得高質量和可靠的房屋交易資源。
在 附加中,如標題為“業務-競爭優勢-基於交易的薪酬 以激勵高標準服務“如上所述,我們內部超級經紀人的薪酬結構是這樣的:我們的超級經紀人根據完成的房產交易數量獲得獎勵,而不是根據每筆房產交易的價值支付薪酬。 後者在傳統的房地產中介業務模式中更常用。這鼓勵我們的超級代理商平等地為房地產市場的所有細分市場提供服務,而不是隻青睞物業價值更高的交易(相應地,也就是為代理商提供更高的 激勵)。通過這一點,我們尋求確保低收入階層的房地產市場獲得相同水平和質量的服務標準,並平等地接觸經紀代理,以滿足他們的房地產需求,否則傳統補償模式下的代理可能會忽視此類細分市場。
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知識產權
我們 集團的知識產權對其業務至關重要。截至2022年11月15日,該集團已註冊以下商標:
設計 | 註冊地點: | 已註冊的 所有者 | 註冊編號 | 班級 | 註冊日期 | 過期日期 | ||||||
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新加坡 | Ohmyhome (S) | 40201620495U | 35(1) 和36(2) | 2016年12月1日 | 2026年12月1日 | ||||||
![]() |
菲律賓 | Ohmyhome (S) |
4/2022/00516417 |
35(1) 和36(2) |
2022年10月13日 |
2032年10月13日 |
備註:
(1) | 第35類:廣告推廣服務;廣告代理服務;房地產廣告;房地產銷售管理服務;編制房地產經紀清單;商業或住宅房地產廣告;為宣傳或廣告目的組織住房和房地產展示和展覽;房地產拍賣;製作廣告材料;傳播廣告和廣告材料 傳單、小冊子、傳單和樣品;以商業或廣告為目的組織交易會;在計算機網絡上進行在線廣告和促銷;在互聯網上提供在線商業信息目錄。 |
(2) | 類別 36:房地產事務;房地產中介服務;提供房地產信息;通過互聯網提供房地產清單和房地產信息;與房地產所有權和估值有關的諮詢服務 ;房地產租賃代理服務;房地產鑑定和評估;房地產租賃和租賃協議的安排;商業房地產代理服務;住宅房地產代理服務;房地產許可;房地產管理;房地產續租服務;房地產投資服務;提供包括在線在內的房地產事務信息 。 |
截至本招股説明書發佈之日,本集團已申請以下商標:
商標 | 申請地點: | 申請人 | 應用 數 |
班級 | 申請日期 | 狀態 | ||||||
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馬來西亞 | Ohmyhome (S) |
TM2022016715 | 35(1), 36(2) | 2022年7月5日 | 待定 |
備註:
(1) | 第35類:廣告推廣服務;廣告代理服務;房地產廣告;房地產銷售管理服務;編制房地產經紀清單;商業或住宅房地產廣告;為宣傳或廣告目的組織住房和房地產展示和展覽;房地產拍賣;製作廣告材料;傳播廣告和廣告材料 傳單、小冊子、傳單和樣品;以商業或廣告為目的組織交易會;在計算機網絡上進行在線廣告和促銷;在互聯網上提供在線商業信息目錄。 |
(2) | 類別 36:房地產事務;房地產中介服務;提供房地產信息;通過互聯網提供房地產清單和房地產信息;與房地產所有權和估值有關的諮詢服務 ;房地產租賃代理服務;房地產鑑定和評估;房地產租賃和租賃協議的安排;商業房地產代理服務;住宅房地產代理服務;房地產許可;房地產管理;房地產續租服務;房地產投資服務;提供有關房地產事務的信息,包括在線信息;與抵押有關的諮詢服務;安排抵押和貸款;抵押經紀;抵押保險;抵押規劃;抵押再融資;抵押服務;提供與抵押有關的信息;金融服務;財務管理;財務諮詢和諮詢服務;財務評估和分析;財務評估;安排財務交易;提供財務信息。 |
為了保護我們的知識產權,我們採取了各種措施。例如,對於我們的員工,他們的 僱傭協議通常包含條款,規定不得披露所有機密信息,如商業祕密、技術訣竅、商業計劃、公司的軟件和文檔等。除了僱傭協議外,我們的員工還需要單獨簽署一份保密協議,其中包含 條款,其中規定在僱傭期間保護所有機密信息、在僱傭期間禁止競爭和在僱傭終止後一年內禁止徵集 ,以及所有發明員工作出、構思、付諸實踐或學習的發明是公司的獨有財產,員工對此類發明的所有權利、所有權和利益均由員工轉讓給公司。
關於涉及本公司知識產權的獨立承包商,我們的合同還包含條款,規定承包商創建的材料、代碼或文件的所有知識產權將歸本公司所有,並且本公司向承包商提供的所有信息和文件 將由本公司獨家所有。此類保密信息和知識產權包括但不限於承包商為公司及其附屬公司提供的版權、商標、專利、商業祕密和受僱作品。
108 |
截至本招股説明書發佈之日,吾等並未參與任何訴訟,亦未收到任何有關侵犯任何可能受到威脅或待決的知識產權的索賠的通知,吾等可能作為申索人或答辯人蔘與其中。
員工
截至2022年6月30日,我們在新加坡共僱用了41名員工,在馬來西亞僱用了八(8)名員工。我們的員工都不在集體談判協議的覆蓋範圍 。
下表列出了截至2022年6月30日我們的員工按活動細分的情況:
功能 | 截至2022年6月30日 | |||
新加坡 | ||||
管理,財務、人力資源和行政 | 6 | |||
座席 | 9 | |||
銷售 支持和營銷 | 11 | |||
技術 | 10 | |||
裝修 和家政服務 | 5 | |||
馬來西亞 | ||||
管理,財務、人力資源和行政 | 2 | |||
座席 | 3 | |||
銷售 支持和營銷 | 3 | |||
總計 | 49 |
我們 相信,我們與員工總體上保持着良好的工作關係,我們的集團沒有發生任何重大的勞資糾紛 。
設施
我們 沒有任何不動產。關於我們租賃的不動產的描述如下:
位置 | 集團 實體 | 用法 | 租期: | 大約 面積(平方米) | ||||
11新加坡傑克遜廣場洛榮3 Toa Payoh,B座,#04-16至21,319579
|
Ohmyhome (S) | 辦公室 | 2022年5月1日至 2025年4月30日 |
1,051 | ||||
吉隆坡57000 WP吉隆坡Jalan Jalil 8-1,布米Bukit Jalil Lebuhraya Puchong-Sg Besi | Ohmyhome (RL) | 辦公室 | 2022年7月1日至 2024年6月30日 |
156 |
我們的租賃物業包括辦公場所,所有辦公場所都是從獨立第三方租賃的。我們相信我們現有的租賃場所 足以滿足我們目前的業務運營,並且可以在商業合理的條件下獲得額外的空間 以滿足Ohmyhome‘s未來的需求。
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保險
根據行業慣例和適用法規,我們 為我們的某些外籍員工投保了房地產專業賠償和管理責任保險,以及住院和僱主責任保險。根據項目的規模和性質,我們還為承包商購買了針對我們翻新項目中使用的某些資產的所有風險保險。我們不承保一般業務中斷或“關鍵人物”保險。我們將繼續審查和評估我們的風險投資組合,並對我們的保險業務進行必要和適當的調整,以符合我們的需求,並與新加坡和我們運營的市場的行業實踐保持一致。
訴訟 和其他法律程序
我們 目前未參與任何實質性的法律程序或仲裁程序。我們可能會不時涉及正常業務過程中出現的訴訟、索賠和其他法律程序 。由於我們經常與房地產中介、承包商、客户和其他平臺和行業參與者簽訂商業合同,我們一直並可能繼續捲入因合同糾紛而產生的法律訴訟。此類索賠、訴訟或其他法律或行政程序,即使沒有法律依據,也不管結果如何,都可能導致鉅額費用和管理資源和注意力的轉移。訴訟或其他法律或行政程序(如果是實質性的)可能導致 意外費用和責任,這可能會對我們的業務、聲譽、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
新冠肺炎對我們業務和運營的影響
新加坡 管制令條例
自新加坡於2020年1月23日爆發首例新冠肺炎病例以來,新加坡政府將DORSCON(疾病爆發反應系統條件,顯示新加坡當前疾病情況的顏色編碼框架)級別從黃色提高到橙色 並引入了幾項限制措施,隨着新冠肺炎感染病例的增加而收緊。2020年4月3日,新加坡政府多部委工作組實施了斷路器措施,其中包括一套更高的安全距離措施 和自2020年4月7日起生效的全國範圍內的局部封鎖,即被稱為“熔斷器”的斷路器,以 從2020年4月7日起先發制人,阻止新冠肺炎在當地日益增長的傳輸(“熔斷措施”)。2020年4月7日,新加坡國會通過了《新冠肺炎法案》,為新加坡政府執行斷路器措施提供了法律依據,並根據《新冠肺炎》法案通過了《新冠肺炎條例》,以實施斷路器措施。新冠肺炎條例》 對場所和企業進行了限制,涉及關閉場所,並分別控制必要和非必要的服務提供者,以及在公共場所和居住地的人員流動。新冠肺炎條例要求 關閉大多數有形工作場所,並暫停所有無法在家中遠程辦公的商業、社交和其他活動,但提供基本服務的部門和對當地和 全球供應鏈(“基本服務”)至關重要的選定經濟部門除外。提供基本服務的實體被要求在其辦公場所內的最低員工人數下運營,以確保這些服務的持續運行,並實施嚴格的安全距離措施。 根據新加坡政府對當時情況的評估,可以更改或延長新冠肺炎規定。 熔斷機制措施是在2020年4月7日至2020年6月1日(包括這段時間)期間根據新冠肺炎規定實施的。
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2020年5月19日,多部委工作組宣佈,斷路器措施將於2020年6月1日結束,多部委工作組將採取受控方式恢復經濟和社區活動,並分三個階段逐步取消2020年6月1日後實施的相關管制措施,第一階段將於2020年6月2日起實施。這三個階段是:(A)“安全重新開放”階段,從2020年6月2日至2020年6月18日(含),恢復不構成高傳播風險的經濟活動(“許可服務”),同時關閉風險較高的社會、經濟和娛樂活動 ,建議每個人繼續離家從事必要的活動,並在這樣做時戴上口罩(“第一階段”);(B)“安全過渡”階段,逐步恢復 更多的活動,包括重新開業更多的公司和企業(“獲準企業”),但須遵守這些工作場所的僱主和僱員正在實施和實行的安全管理措施,以及他們也有能力為其客户和不超過五人的小團體維持安全環境 ,自2020年6月19日起實施(“第二階段”);以及(C)自2020年12月28日起實施的“安全國家”階段,在此階段,恢復了社會、文化、宗教和商業集會或活動,但仍需限制聚集規模,以防止出現大型聚集區,並允許重新開放在封閉空間內涉及重大長時間密切接觸或重大人羣管理風險的服務和活動,但須視其能否有效地實施嚴格的安全管理 措施而定(“第三階段”)。
在2021年5月16日至2021年8月6日期間,新加坡政府推出了兩個階段,即第二階段(加強警報)和第三階段(加強警報),並在每個階段放鬆了某些措施。總而言之,從2021年5月16日至2021年6月13日生效的第二階段(高度警示)措施包括減少盛行的社交聚會團體規模, 較大規模的活動或活動的規模,以及恢復將工作場所的互動降至最低的工作場所默認設置。 從2021年6月14日至2021年7月19日生效的第三階段(高度警示)措施被認為是經過調整的 重新開放,包括增加社交聚會團體規模、活動規模和容量限制。隨後恢復在餐飲場所就餐。2021年7月20日,新加坡政府宣佈於2021年7月22日至2021年8月18日恢復第二階段(加強警報)措施,取代2021年7月19日推出的措施,在此期間,需要員工返回工作場所的僱主被要求確保不在各個工作地點交叉部署 ,強制交錯開始時間和彈性工作時間,以及不允許在工作場所舉行社交聚會。
2021年8月6日,新加坡政府宣佈放寬部分安全管理措施,第一階段將於2021年8月10日生效,第二階段將於2021年8月19日生效,取代2021年7月22日推出的措施,作為新加坡向新冠肺炎彈性過渡的一部分。放寬的措施允許增加社交聚會團體的規模, 對完全接種疫苗的個人的活動規模和容量限制,以及放鬆對“在家工作”的要求。2021年8月19日宣佈進一步放寬社區措施。隨後,鑑於2021年8月底以來新冠肺炎案件呈指數級上升,新加坡政府於2021年9月24日宣佈收緊2021年9月27日至2021年10月24日穩定期 期間的安全管理措施,隨後延長至2021年11月21日,並進行中點審查。2021年11月8日,新加坡政府宣佈對安全管理措施進行有針對性的調整,包括放寬進餐限制和更新邊境措施。2021年12月22日,為了應對全球出現的奧密克戎變異病毒,新加坡政府 針對受影響的國家或地區出臺了旅行限制,並加強了對旅行者的檢測要求。從2022年3月29日起,新加坡政府大幅放鬆了對新冠肺炎的限制,其中包括取消户外戴口罩的要求,將團體人數限制增加一倍至10人,並在晚上10:30後解除對酒吧和餐館的酒類銷售禁令。 新加坡政府還放寬了對旅行者的檢測和檢疫要求,並宣佈允許高達75%的能夠在家工作的員工 返回工作場所。
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從2022年4月26日起,由於每日感染人數的下降和穩定,社區和邊境措施進一步放鬆,包括但不限於取消對戴口罩活動的羣體規模限制,所有工作人員現在可以重返工作場所 (可以在家工作的人的限制從75%增加),在户外設置中仍將保留戴口罩的選項,個人和團體之間將不再需要安全距離 ,以及取消對超過1,000人的大型場所/活動的容量限制。
對我們集團的影響
自2020年初以來,持續的新冠肺炎疫情對我們運營的市場(包括新加坡和馬來西亞)的經濟造成了重大破壞。新加坡和馬來西亞政府實施了嚴格的旅行和流動限制,特別是對房地產行業,對每户家庭每天的遊客數量施加限制,違反這一限制的遊客和家庭將被罰款,甚至監禁。這些措施阻礙了我們的客户發展,因為房地產交易在很大程度上依賴於購房者和潛在租户在簽訂具有約束力的協議之前進行的親自檢查和談判。這影響了我們與房主進行客户會議、現場攝影以及與潛在買家和租户進行實地考察和會議的能力 。
為了應對疫情和限制帶來的挑戰,我們已將重點轉移到在線觀看上,並採用了VR和視頻會議等 技術來提供遠程觀看服務,允許潛在買家和租户進行 檢查,而不會暴露於感染風險。我們對遠程程序的及時適應緩解了這些挑戰對我們業務的影響,在2020財年和2021財年,我們的超級代理商分別完成了1,222筆和1,347筆房地產交易 ,以及截至2022年6月30日的6個月的638筆房地產交易。儘管我們做出了努力,但大多數客户仍然更喜歡實物檢查而不是遠程查看,這限制了我們擴大客户基礎的能力。
新冠肺炎疫情是否會導致經濟長期低迷仍是個未知數,我們也無法確定這種長期低迷 是否會影響我們客户未來交易房產或使用我們服務的能力。我們無法向您保證,新冠肺炎疫情不會對我們未來的業務、財務業績和運營產生實質性影響。
控制 措施
我們的 集團還採取了控制措施,以保護我們的員工、工人和客户免受傳染病爆發的影響, 這些措施與母親發佈的關於新加坡工作場所應採用的最佳實踐的建議是一致的,例如要求與我們客户互動的員工 佩戴個人防護裝備(如口罩和手套),以及監控我們員工的個人防護裝備的庫存。
如果我們的任何工作人員被懷疑或確認感染了新冠肺炎,我們可能不得不暫停運營,對受影響的工作人員進行隔離,對受影響的設施進行消毒,並視情況重新分配人力。我們將繼續與我們的 客户密切合作,以確保將因不可預見的情況而可能發生的任何此類事件的影響降至最低 ,並在與我們的客户達成一致的情況下實施上文概述的業務應急計劃。
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監管環境
此 部分概述了影響我們集團在新加坡和馬來西亞的業務和運營的重大法律法規。本部分包含的信息不應被解釋為適用於本集團業務和運營的法律和法規的全面摘要或詳細分析。本概述僅作為一般信息提供,並非旨在替代專業建議。您應諮詢您自己的顧問,瞭解新加坡和馬來西亞的法律法規對我們業務和運營的影響。
與我們在新加坡的業務相關的法律法規
除一般適用於在新加坡註冊和/或經營的公司和企業外,我們的業務運營不受任何特殊法律或監管控制的約束。
《房地產代理法》
地產代理(在《地產代理法》中稱為“地產代理”)和代理(在《地產代理法》中稱為“銷售員”)受《地產代理法》及其附屬法例的監管,包括《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》、《2010年地產代理(費用)規例》及《2010年地產代理(地產代理工作)規例》。
地產代理監管局是於二零一零年十月成立的法定委員會,旨在管理《地產代理法》,其職能及職責包括根據《地產代理法》管理髮牌及註冊制度、規管及管制地產代理及銷售人員的執業、根據《地產代理法》管理髮牌及註冊方面的考試及專業發展架構,以及就與地產代理工作有關的違法行為及行為欠佳或失當行為進行調查及紀律聆訊。
根據《房地產代理法》,房地產代理必須領有執照,銷售人員必須向CEA登記。房地產代理許可證可頒發給個人或實體,但須滿足《房地產代理法》中規定的條件,例如被CEA視為“適當人選”的個人或實體。個人將不會被登記為銷售人員,除非該個人滿足某些規定的要求,包括“適當的人”,具有規定的教育程度或經驗,受僱於持牌地產代理為銷售人員,以及他或她沒有持有任何其他地產代理的執照。
我們的子公司Ohmyhome(S)持有由CEA頒發的房地產代理許可證,我們的所有房地產代理都已在CEA註冊,並受《房地產代理法》和相關附屬法規以及CEA可能不時發出或發佈的任何指示或指導方針的約束。
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》和《2010年地產代理(費用)規例》
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》對地產代理牌照的任何申請或續期或作為銷售人員的註冊規定了進一步的要求。就任何該等申請或續期而須向地政總署支付的費用,由《2010年地產代理(費用)規例》 訂明。
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房地產代理
就地產代理而言,為取得或續發地產代理牌照,地產代理監管局必須信納(A)該地產代理已制定制度和程序,以確保妥善管理業務及其銷售人員;(B)該地產代理並不持有任何其他地產代理牌照;及(C)將會從事地產代理工作的每名地產代理的獨資東主、合夥人或董事 已年滿21歲,並未在其他地產代理註冊為銷售人員, 並無持有任何其他地產代理牌照,具有最少四(4)GCE“O”級及格或取得由CEA釐定的同等 或更高資格,以及在緊接申請牌照前兩(2)年內,已通過 地產代理考試,或取得由CEA釐定的同等或更高資格。
每一名房地產經紀人還必須在其開展房地產代理工作期間,始終投保並保持有效的相關專業賠償保險。
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》亦對地產代理主要行政人員的某些資格和要求作出規定。主要行政人員必須(A)是該地產代理的獨資東主、董事或合夥人;(B)符合適用於進行上述地產代理工作的獨資東主、合夥人或董事的規定;(C)具有至少 三(3)年的地產代理工作經驗;及(D)在緊接其獲委任前三(3)年內已完成至少30宗物業交易 或具有至少三(3)年作為董事執行總裁、行政總裁、主要行政總裁、合夥人或獨資經營物業代理或地產代理業務的經驗。
售貨員
就銷售人員而言,任何人不得註冊為銷售人員,除非他(A)至少通過四(4)GCE“O”級考試或獲得CEA確定的同等或更高資格;以及(B)在緊接申請註冊前的兩(2)年內,通過房地產代理考試或房地產銷售人員考試,或獲得CEA確定的同等或更高資格。該等規定須受《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》所訂明的若干豁免所規限。為了續簽註冊,銷售人員還必須在申請續簽的註冊期的每一年滿足規定的持續專業發展要求。
《2010年地產代理(地產代理工作)規例》
《2010年地產代理(地產代理工作)規例》通過規定某些規則和做法來監管地產代理工作。 例如,禁止銷售人員或地產代理同時擁有賣方和買方或業主和租户作為同一物業的 客户,無論是否已獲得客户或相關交易的任何或所有各方的同意或同意。此外,房地產代理和銷售人員 不得向任何放債人介紹、推薦或推薦客户或從任何放債人那裏收取任何利益,或為任何一方或代表任何一方持有與出售或購買位於新加坡的任何物業或出租建屋局物業有關的資金 。 任何人違反此類規則均屬犯罪,一經定罪,可處罰款和/或監禁。
《2010年房地產代理(房地產代理工作)條例》還規定了新加坡住宅物業的買賣或租賃協議的形式。該條例亦要求每名地產代理在其進行地產代理工作期間,就其在進行地產代理工作期間因疏忽而須負上的民事責任投保並維持有效(按訂明的最低金額計算)。一般而言,在沒有所需保險的情況下,任何地產代理工作均不得進行。
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2010年《地產代理(地產代理工作)規例》亦為地產代理訂立《道德及專業客户關懷守則》及《地產代理業務守則》,如違反守則,地產代理或銷售人員(視屬何情況而定)可能會受到紀律處分及/或施加制裁,包括罰款、扣分及暫時吊銷或吊銷牌照或註冊。
個人數據保護法
數據 保護義務
新加坡《2012年個人數據保護法》(“PDPA”)確立了新加坡保護個人數據的制度,並對組織收集、使用和披露個人數據進行了監管。在這方面,《個人資料保護法》所界定的“個人數據”是指有關個人的數據,無論是否屬實,都可以從該組織有權或可能獲得的數據或其他信息中辨認出來。
除其他事項外, 組織應遵守《公約》規定的下列義務:
(a) | 目的 限制義務-個人資料的收集、使用或披露只能 用於合理的人認為在有關情況下適當的目的,並且如果適用,已通知有關個人; | |
(b) | 通知 義務-在收集、使用或披露個人數據之前,必須告知個人收集、使用或披露其個人數據的目的; | |
(c) | 同意義務 -任何收集、使用或披露個人數據必須徵得個人同意,除非有例外情況。此外,組織必須允許撤回已經給予或被視為已經給予的同意; | |
(d) | 訪問 和更正義務-當個人提出請求時,除非適用例外情況 ,組織必須:(I)向該個人提供該組織所擁有或控制的個人數據的訪問權限 以及有關其個人數據在過去一年中可能被使用或披露的方式的信息,和/或(Ii) 更正組織所擁有或控制的個人數據中的錯誤或遺漏; | |
(e) | 準確性 義務-組織必須做出合理努力,確保由其收集或代表其收集的個人數據是準確和完整的,如果此類數據很可能被組織用來作出影響個人數據的決定 與另一組織有關或可能向另一組織披露此類數據; | |
(f) | 保護 義務-組織必須實施合理的安全安排,以保護其擁有或控制的個人數據; | |
(g) | 保留義務 限制義務-組織不得將個人數據保存超過以下目的:(I)收集個人數據的目的,或(Ii)合法或商業目的; | |
(h) | 轉讓 限制義務-個人數據不得轉移出新加坡 ,除非符合《個人資料保護法》規定的要求;以及 | |
(i) | 公開性 義務-組織必須實施必要的政策和程序,以履行PDPA規定的義務,並應應要求提供有關其政策和程序的信息。 |
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組織 有義務評估其遭受的數據泄露,並在數據泄露達到一定嚴重程度時通知新加坡個人數據保護委員會(“PDPC”) 和相關個人。
《個人數據保護法》就不正當使用個人數據、某些收集個人數據的方法以及某些未能遵守《個人數據保護法》中的要求而制定了各種違法行為。這些違法行為可能適用於組織、其官員和/或其 員工。違例者一經定罪,可被罰款及/或監禁。PDPA授權PDPC確保遵守PDPA,包括調查、發出指示和處以高達100萬新元的罰款的權力。 此外,PDPA創建了一項私人訴訟權,新加坡法院可以據此通過聲明的方式向因違反PDPA下的某些要求而直接遭受損失或損害的人授予損害賠償、禁令和救濟 。
不調用義務嗎
除《數據保護法》規定的一般數據保護義務外,《數據保護法》還一般禁止組織和個人 向新加坡電話號碼發送直銷信息(以語音電話、文本或傳真信息的形式),包括在請勿來電登記處登記的移動電話、固定電話、住宅和商業電話號碼,由《請勿來電登記處》維護(《請勿來電登記處》)(《請勿來電登記處》)。DNC義務僅適用於發送PDPA中定義的“指定消息” ,即提供、促銷或宣傳商品或服務的營銷消息。此類指定消息通常 包括主動提供、宣傳或推廣物業或物業供應商的消息。
根據DNC義務,組織在向新加坡電話號碼發送任何指定消息之前,必須首先檢查該新加坡電話號碼是否列在DNC註冊處的相關登記冊中。根據《個人資料保護法》,除非適用某些例外情況,否則未查閲相關登記冊屬違法行為。
房地產中介行業諮詢指南
房地產開發政策委員會還發布了一套諮詢指南,該指南是在與CEA磋商後製定的,旨在促進房地產經紀人遵守《房地產開發政策協議》規定的義務。雖然這些指導方針不具有法律約束力,但它們是有幫助的 ,因為其中的指導方針和範例是為房地產代理行業量身定做的,因此將指示PDPC將如何在房地產代理行業的背景下解釋PDPA的某些條款。
勞動條例
新加坡《1968年就業法》(以下簡稱《就業法》)一般適用於所有員工,但某些員工羣體除外。它為屬於其保護範圍內的僱員提供保護,如最短通知期、最長工作時間、最高扣減工資、最低節假日和休息日、產假/陪產假、帶薪育兒假、病假等。《就業法》也適用於外國人僱員,只要他們符合《就業法》中“僱員”的定義。此外,在新加坡僱用外國勞動力也受新加坡1990年《僱用外國人力法案》的約束。
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除《就業法》規定的上述僱傭條款的最低福利外,新加坡僱員根據《1953年中央公積金法》規定,有權獲得僱主對中央公積金的供款。僱主繳納的具體繳款率 取決於僱員是新加坡公民還是私營部門或公共部門的永久居民,以及僱員的年齡組和工資等級。一般來説,對於私營部門的新加坡公民 或公共部門的非養老金僱員,55歲或以下,每月收入超過或等於750新元的,僱主的 繳費率為僱員工資的17%。
《新冠肺炎(臨時措施)法》
《新冠肺炎法案》於2020年4月7日在新加坡生效。根據《新冠肺炎法》,衞生部長可為預防、預防、延遲或以其他方式控制新冠肺炎在新加坡的發生或傳播而制定法規並 發佈控制令。管制令可作出以下規定:(A)規定任何人或某些人須在指明地方(不論是否居住地方)逗留,不得離開;(B)限制人的活動或人與人之間的接觸,包括禁止或限制團體活動或在(A)段指明的地方內的人的其他活動,限制使用該地方的任何設施,並限制進出該地方的行動,不論時間或地點;(C)規定在指定時間、以指定方式或在指定範圍內關閉或限制進入任何處所或設施,以進行任何業務、經營或工作;。(D)限制進行任何業務、經營或工作的時間、方式或範圍,包括就經營該等業務、經營或工作而提供的最高人數、開放時間或設施 作出限制。
於2020年4月7日生效的《新冠肺炎條例》包含了與獲準企業相關的安全距離和安全管理措施等方面的要求和限制。
與我們在馬來西亞的業務相關的法律法規
《1981年估價師、估價師、房地產代理和物業管理人法令》
1981年《估價師、評估師、房地產代理和物業管理人法案》(“VAEAPM法案”)適用於整個馬來西亞,規定估價師、評估師、房地產代理和物業經理在估價師、評估師、房地產代理和物業經理委員會(“委員會”)進行註冊以及相關事宜。董事會亦備存估價師、估價師、地產代理及物業經理名冊(“登記冊”)、受感化者登記冊及律師行登記冊。
VAEAPM法案規定,任何人不得執業為估價師、估價師、房地產代理或物業經理,除非他已在董事會登記,並已獲得董事會頒發的執業授權。此外,該註冊估價師、估價師、地產代理或物業經理除非以一家獨資企業的獨資東主、 合夥企業的合夥人、在董事會登記的法人團體的股東或董事的合夥人身分執業,或以該獨資企業、 合夥企業或法人團體的僱員身分執業,否則不得執業。獨資企業、合夥企業或法人團體可向管理局申請註冊,從事估值、評估、地產代理或物業管理業務。
在2017年,根據《2017年估價師、評估師及地產代理(修訂)法令》,合夥或法人團體的估值、評估、地產代理及物業管理業務已放開 ,容許非註冊人士擁有該等合夥或法人團體的權益。對於同時包括註冊人和非註冊人為股東的執業法人團體,註冊人必須始終持有該執業法人團體不少於51%的股權或普通股權。 另有規定,註冊人士在執業法人團體中持有的51%股權必須僅由註冊估價師持有,這一要求適用。如作必要修改,適用於評估、房地產中介和物業管理的實踐。
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此外,持有執業法人團體股權的註冊人應成立一間獨立公司作為投資控股公司(“核準控股公司”),以持有該執業法人團體的多數股權。經批准的 控股公司的董事和股東只能是註冊人士,在任何給定時間,至少有兩(2)名股東必須 同時擔任董事。
任何 人,除其他外:-
(a) | 在知情的情況下 作出或出示或導致作出或出示任何虛假或欺詐性的聲明、證書、申請或陳述(無論是否以書面或其他形式),從而獲得或試圖根據VAEAPM法案獲得註冊或執業授權; | |
(b) | 不是在註冊估價師、註冊估價師、註冊地產代理或註冊物業經理的直接親自指示和監督下行事的人進行或承諾進行任何估值業務,房地產代理業務或物業管理業務;或 | |
(c) | 違反VAEAPM法案對估價、房地產代理和物業管理做法的限制的行為 , |
即屬犯罪,一經定罪,可處不超過300,000令吉的罰款或不超過三(3) 年的監禁,或兩者兼處,並可就罪行持續期間的每一天另加罰款1,000.00令吉。
此外, 任何人:-
(a) | 擔任任何一方的估價師、估價師、房地產代理或物業經理,或以任何身份 擔任估價師、估價師、房地產代理或物業經理,無論其業務的主要或主要對象是估值、評估、房地產代理或物業管理,或其業務的任何附帶部分是否為估價、評估、房地產代理或物業管理; 或 | |
(b) | 故意或虛假地 冒充或採用或使用任何名稱、頭銜、附加或描述暗示他 有適當資格或授權擔任估價師、評估師、房地產代理或物業經理,或其依法具有上述資格或授權, |
即屬犯罪,一經定罪,可處不超過300,000令吉的罰款或不超過三(3) 年的監禁,或兩者兼處。
118 |
《2010年個人數據保護法》
《2010年個人數據保護法》(“馬來西亞個人數據保護法”)監管馬來西亞商業交易過程中個人數據的處理,並由個人數據保護專員執行。馬來西亞《個人資料保護法》列出了七(7)項關鍵數據保護原則 馬來西亞的數據使用者(指單獨或與他人共同處理任何個人資料的人,或控制或授權處理任何個人資料的人,但不包括處理器) 在馬來西亞處理個人資料時必須遵守這些原則。以下總結了七(7)條關鍵數據保護原則:
(a) | 一般原則-一般原則禁止資料使用者在未經資料當事人同意的情況下處理資料當事人的個人資料,除非根據馬來西亞《個人資料保護法》有此需要 。 | |
(b) | 通知和選擇原則-馬來西亞《個人資料保護法》要求數據使用者在切實可行的情況下,儘快以國家和英語語言向數據當事人發出書面通知,説明《馬來西亞個人資料保護法》更具體規定的事項; | |
(c) | 披露原則--除馬來西亞《個人資料保護法》下的例外情況外,披露原則禁止在未經數據當事人同意的情況下披露個人數據 用於收集數據時披露個人數據的目的以外的任何目的 或與收集數據時直接相關的目的或任何其他目的將第三方以外的其他方通知給數據用户。 | |
(d) | 安全原則-馬來西亞《個人資料保護法》規定數據使用者有義務 採取措施保護個人資料在處理過程中不受任何丟失、誤用、修改、 未經授權或意外訪問或披露、更改或破壞。 | |
(e) | 保留原則-個人數據的保留時間不得超過實現其處理目的所需的時間 。一旦達到目的,數據使用者有責任採取合理步驟,確保銷燬或永久刪除個人數據。 | |
(f) | 數據完整性原則-資料使用者有責任採取合理的 步驟,以確保個人資料準確、完整、無誤導性及更新, 考慮到收集及處理個人資料的目的(及任何直接相關目的)。 | |
(g) | 訪問原則– 數據當事人有權訪問他/她的個人數據,並更正不準確、不完整、誤導性或不是最新的個人數據,除非馬來西亞《個人數據保護法》拒絕遵守此類 訪問或更正請求。 |
資料使用者違反上述任何一項原則即構成馬來西亞《個人資料保護法》所訂罪行,資料使用者可被處以不超過 馬幣300,000令吉的罰款或不超過2年的監禁,或兩者兼而有之。不遵守馬來西亞《民權法案》的其他條款也可能導致其他罰款、監禁或兩者兼而有之。馬來西亞個人資料保護專員亦有廣泛權力命令資料使用者遵守《馬來西亞個人資料保護條例》的規定。
《1955年就業法》
《1955年就業法案》和《2022年就業(修訂)法案》(統稱為《就業法案》)管理馬來西亞半島和拉布昂的就業事宜,並規範所有勞動關係,包括服務合同、工資支付、婦女就業、 休息日、工作時間、靈活工作安排、就業歧視、解僱、裁員和退休福利,以及 僱員登記冊的保存。繼將於2023年1月1日生效的《2022年僱傭(修訂附表1)令》之後,《僱員補償條例》涵蓋的僱員範圍已由 擴大至:除其他外,每月工資不超過2,000令吉的僱員,包括已簽訂服務合同的任何人,以及從事體力勞動或操作和維護用於運送乘客或貨物、報酬或商業目的的機械推進車輛的任何人,或在工作期間和整個工作期間監督 其他從事體力勞動的僱員,或在馬來西亞註冊的船隻上從事任何身份的工作,或受僱於家庭傭工。儘管EA員工的範圍擴大了 ,但EA中的某些條款,如管理休息日和節假日工作報酬、加班費以及解僱、裁員和退休福利的條款,僅適用於月薪不超過4,000令吉的人員。
《環境保護法》第99A條規定,任何人如違反《環境保護法》、或根據其訂立的任何規例、命令或其他附屬法例的任何條文,而並無就該等條文訂立罰則,則一經定罪,可處不超過50,000令幣的罰款。
股利分配條例
管理在馬來西亞註冊成立的公司(“馬來西亞公司”)分配股息的主要法規 為《馬來西亞公司法2016》(“CA 2016”)。根據CA 2016,馬來西亞公司只能從公司可用利潤中向股東進行分配 ,前提是公司在分配後立即具有償付能力。
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管理
官員和董事
下表提供了截至本招股説明書發佈之日我們的高管和董事的相關信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
Wong 萬洲 | 36 | 董事首席執行官 | ||
Wong 萬佩 | 40 | 董事首席運營官 | ||
崔 科維·約書亞 | 38 | 首席財務官 | ||
羅 金康David | 59 | 董事董事局主席 | ||
李偉龍(1)(2)(3) | 42 | 獨立 董事,審計委員會主席 | ||
林 Khoon(1)(2)(3) | 57 | 獨立 董事,提名委員會主席 | ||
譚偉榮,加爾文(1)(2)(3) | 43 | 薪酬委員會主席獨立 董事 |
(1) | 審計委員會成員 |
(2) | 薪酬委員會成員 |
(3) | 提名委員會成員 |
董事首席執行官Wong萬洲女士
隆達·Wong女士是我們集團的聯合創始人。她目前是我們公司的首席執行官和董事的一員,自我們集團成立以來,她主要 負責戰略發展和日常運營。
2007年7月至2008年2月, 她在伊利諾伊州芝加哥的Nico Trading Chicago擔任國債交易員,負責國債期貨交易。2008年3月至2012年2月,Wong女士參與上市證券和房地產的自營交易。 2012年3月至2013年5月,她加入第一太平戴維斯新加坡公司,在那裏她獲得了房地產銷售許可證併成為表現最好的員工, 在第一年內被提升為銷售董事,負責新加坡物業的銷售和租賃,並在馬來西亞啟動 開發項目。2013年5月至2016年5月,Wong女士與他人共同創立了房地產諮詢公司Anthill Realtors Pte。在那裏,他們擔任房地產開發商的顧問,負責澳大利亞、新加坡和越南的各種房地產項目的營銷、啟動和銷售。
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Wong女士2007年畢業於密歇根大學工商管理專業,獲學士學位。
董事首席運營官Wong萬佩女士
Race Wong女士是我們集團的聯合創始人。她目前是我們公司的首席運營官和董事的一員,自2016年集團成立以來,她主要負責技術、產品開發和市場營銷。
從2002年到2009年,Wong女士作為流行組合“2R”和她的姐姐開始了她在音樂界的職業生涯,此後 她以女演員的身份冒險進入電視和娛樂圈,多年來作為歌手和演員獲得了各種獎項和讚譽。Wong女士曾擔任從美容、保健到電信等一系列產品的產品代言人。2011年9月至2012年12月,Wong女士在香港五月銀行擔任市場經理和持牌股票交易員,負責線下到線上股票交易平臺的推出。2013年5月至2016年5月,Wong女士與他人共同創辦了一家名為Anthill Realtors Pte的房地產諮詢公司。他們曾與隆達Wong女士一起擔任房地產開發商的顧問,負責澳大利亞、馬來西亞、柬埔寨、新加坡、越南和英國等地多個房地產項目的營銷、啟動和銷售。
Wong女士畢業於澳大利亞紐卡斯爾大學,2013年獲得商學碩士學位。
首席財務官崔克偉先生
崔克偉先生於2022年6月加入本集團,擔任首席財務官。他主要負責集團的整體會計和財務管理、項目管理、戰略規劃和內部控制。
崔先生擁有超過15年的會計和財務工作經驗。自二零零七年十月至二零零九年十二月,崔先生於富建壇擔任審計助理,主要負責進行法定審計工作。從2009年12月至2010年11月,崔先生在安永律師事務所工作,他的最後一個職位是審計高級,在那裏他擔任了各種審計任務的團隊負責人 。自二零一一年三月至二零一二年二月,崔先生在豐樹物流信託管理有限公司擔任會計師,主要負責擬備與新加坡證券交易所規則下的申報要求合規有關的報告。2012年2月至2015年9月,崔先生在Cogent Holdings Limited工作,最後一份工作是財務經理助理,主要負責集團的財務報告、預測和預算、新交所-ST合規以及 年報的編制。2015年9月至2017年4月,崔先生在Conversant Solutions Pte. Ltd.擔任財務總監,主要負責管理公司的賬目、戰略規劃和內部控制。自2017年5月至2021年7月,崔先生在K2餐飲集團有限公司(股份代號:2108.HK)擔任首席財務官,主要負責整體會計及財務管理、項目管理、戰略規劃及內部控制。自2019年3月以來,崔先生一直在JW Capital諮詢公司的董事工作。他主要負責項目融資和現金流規劃。
崔先生於2007年7月畢業於英國牛津布魯克斯大學,獲應用會計學士學位。 崔先生自2010年12月起一直是新加坡特許會計師公會(前身為新加坡註冊會計師公會)會員。
董事董事局主席陸金康David先生
陸恭蕙先生David是董事的一員,也是我們公司的董事長。2022年8月,他被任命為董事專家。陸恭蕙先生主要負責本集團的策略建議及方向。
陸先生在投資及經紀行業擁有超過20年的經驗。彼現為董事執行董事兼百夫長有限公司聯席主席,該公司於香港聯合交易所有限公司主板(股份代號:6090.HK)及新加坡交易所證券交易有限公司(股份代號:SGX:OU8)主板上市。陸恭蕙也是各行各業的多家公司的董事會成員。
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1989年11月至1995年8月,陸先生是王氏私人有限公司的交易商(交易董事)。有限公司,一家主要參與提供業務支持服務的公司。1995年8月至1996年6月,他是大華銀行證券私人有限公司的董事交易員。有限公司,一家主要從事股票、股票和債券經紀和交易商的公司。陸恭蕙先生於1996年7月加入大華銀行凱賢私人有限公司。他於2010年3月出任董事有限公司(前身為凱賢私人有限公司)的業務發展顧問,現為聯營公司。1999年7月至2001年10月,他擔任大華銀行凱賢(香港)有限公司(前稱凱賢海外證券有限公司)的董事(管理)董事,該公司是一家證券經紀公司。
陸先生於1998年6月在俄勒岡大學取得理學學士學位。
獨立董事審計委員會主席李偉龍先生
Lee先生擁有超過15年的銀行和企業融資行業經驗,曾在多家國際投資銀行工作。 Lee先生目前是WatchBox新加坡私人有限公司的執行副總裁總裁和亞洲區首席執行官。自2019年8月以來,他主要從事二手奢侈手錶的買賣和交易,負責集團業務 戰略、風險管理和資本市場戰略。2004年5月至2010年3月,他是瑞士信貸亞洲股票銷售和交易對衝基金銷售部門的副總裁總裁。2010年5月至2012年6月,他是美銀美林亞洲股票銷售部門董事的一員。2012年6月至2015年1月,他是董事亞洲機構股票部的高管,負責監管新加坡對衝基金對所有資產類別的覆蓋。2015年1月至2017年9月,在PT摩根士丹利亞洲國際擔任董事專員,負責摩根士丹利亞洲的印尼業務和在岸運營。他在2017年9月至2019年8月期間擔任摩根士丹利亞洲投資銀行事業部董事的高管,負責所有資本市場、固定收益和併購交易。
122 |
李先生於2004年5月在紐約大學斯特恩商學院獲得理學學士學位,主修金融,輔修東亞研究。由於專業經驗和資歷,我們認為李先生有資格在我們的董事會任職。
獨立董事提名委員會主席林坤先生
Lim先生自2018年5月以來一直是Eldan Law LLP的合夥人,專注於商業和建築訴訟以及房地產法和公司法領域。1992年3月至1995年6月,林先生是Wong律師事務所(當時稱為Wong萌萌律師事務所)的法律助理,主要從事商業和建築訴訟。1995年7月至2018年5月,他 是林華勇合夥公司的合夥人,專注於同一領域的訴訟工作,此外,還在房地產法和公司法領域工作。在林華勇律師事務所和Eldan Law LLP合併後,他成為Eldan Law LLP的合夥人,繼續從事相同領域的法律工作。
多年來,林先生在商業糾紛解決、房地產法律和公司法領域形成了廣泛的法律實踐。在商業糾紛解決領域,林先生曾為各種商業糾紛中的客户提供諮詢和代理服務,在新加坡法院和仲裁庭的各級訴訟中擁有豐富的經驗。在房地產法律領域,林先生曾在各種財產交易中為公司、個人、金融機構和子公司所有者提供諮詢和代理。 在公司法領域,林先生擅長併購,並在出售和收購公司股權方面為公司和個人客户提供廣泛的代理。
林先生於1989年在威爾士大學學院獲得法學學士學位。1990年在英國獲大律師資格,成為大律師(Grays Inn),並於1992年3月在新加坡最高法院獲認許為辯護律師和律師。我們相信,由於專業經驗和資歷,林先生有資格在我們的董事會任職。
薪酬委員會主席獨立董事譚維榮先生
陳先生自2019年12月起擔任第一太平戴維斯新加坡投資銷售及資本市場團隊董事副主管。Mr.Tan 共同領導着一個由八名專業人士組成的團隊,他們一直被公認為新加坡商業地產交易的市場領導者。 在第一太平戴維斯工作之前,Mr.Tan在世邦魏理仕新加坡資本市場團隊工作了15年,然後離開公司,擔任董事的高管 。自2004年以來,Mr.Tan親自參與了新加坡房地產市場所有行業的里程碑式交易,尤其是商業房地產領域。在過去的10年裏,他處理了價值超過150億新元的交易。Mr.Tan的日常工作主要是與機構投資者、房地產基金以及本地和外國開發商密切合作。
陳先生於2004年5月畢業於新加坡國立大學,獲理學(房地產)(榮譽)學士學位。
家庭關係
董事首席執行官Wong女士是董事首席運營官Wong女士的妹妹。 董事董事局主席David先生是董事首席運營官Wong女士的丈夫,Wong女士的妹夫 是Wong女士的妹夫。除所披露者外,本公司董事或行政人員之間並無家族關係。
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選舉官員
我們的高管由我們的董事會任命,並由董事會酌情決定。
董事會
我們 董事會由六名董事組成,其中三名將是獨立董事。本公司擬遵循其開曼羣島慣例,以取代納斯達克證券市場有限責任公司規則第5605條的要求。開曼羣島公司法(經修訂)並不禁止本公司在這些規定方面的做法 。
董事會委員會
我們的董事會已經成立了審計委員會、薪酬委員會和提名委員會,每個委員會都根據我們董事會通過的章程進行運作。董事會也可以不時地成立其他委員會來協助我們的公司和董事會。我們所有委員會的組成和運作均遵守《2002年薩班斯-奧克斯利法案》、《納斯達克》和《美國證券交易委員會規則與條例》的所有適用要求(如果適用)。每個委員會的章程可在我們的網站上查閲:https://ir.ohmyhome.com/governance/.對我們網站地址的引用並不構成通過引用我們網站包含或通過我們網站獲得的信息進行合併, 您不應將其視為本招股説明書的一部分。
審計委員會
李偉龍先生、Mr.Tan先生、加爾文先生和林坤先生是審計委員會的成員,審計委員會由李偉龍先生擔任主席。 我們的董事會已經確定,就審計委員會而言,每個人都是獨立的,這一術語由 美國證券交易委員會和納斯達克的規則定義,並且每個人都擁有足夠的財務和審計方面的知識,可以在審計委員會任職。 我們的董事會已經指定李偉龍先生為審計委員會的財務專家,根據美國證券交易委員會適用的規則 的定義。審計委員會的職責包括:
● | 任命、批准我們獨立註冊會計師事務所的薪酬並評估其獨立性; | |
● | 預先批准由我們的獨立註冊會計師事務所提供的審計和允許的非審計服務,以及此類服務的條款。 | |
● | 與我們的獨立註冊會計師事務所和負責編制財務報表的管理層成員一起審查總體審計計劃 ; | |
● | 審查 並與管理層和我們的獨立註冊會計師事務所討論我們的年度和季度財務報表 和相關披露,以及我們使用的關鍵會計政策和做法; | |
● | 協調監督並審查我們對財務報告的內部控制是否充分; | |
● | 制定接收和保留與會計有關的投訴和關切的政策和程序;根據審計委員會與管理層和我們的獨立註冊會計師事務所的審查和討論,建議我們的經審計的財務報表是否應包括在我們的Form 20-F年度報告中; |
124 |
● | 監督我們財務報表的完整性,以及我們遵守與財務報表和會計事項有關的法律和法規要求的情況。 | |
● | 準備 美國證券交易委員會規則要求的審計委員會報告,該報告應包括在我們的年度委託書中; | |
● | 審查所有相關人交易是否存在潛在的利益衝突情況,並批准所有此類交易;以及 | |
● | 審核 收入發佈。 |
薪酬委員會
陳維仁先生、李維龍先生和林坤先生擔任薪酬委員會成員,該委員會由Mr.Tan擔任主席。本公司董事會認定,每名該等成員均符合納斯達克證券市場上市規則第 5605(A)(2)條的“獨立性”要求。薪酬委員會的職責包括:
● | 根據我們公司的公司目標和目的評估我們首席執行官的業績,並根據這樣的評估:(I)向董事會建議我們首席執行官的現金薪酬,以及(Ii)審查和批准基於股權的計劃下對我們首席執行官的撥款和獎勵; | |
● | 審核 並向董事會建議其他高管的現金薪酬; | |
● | 回顧 並建立我們的整體管理薪酬、理念和政策; | |
● | 監督和管理我們的薪酬和類似計劃; | |
● | 審查 並批准留任或終止任何諮詢公司或外部顧問以協助評估薪酬 事宜,並根據適用的納斯達克規則中確定的獨立標準評估潛在和現有的薪酬顧問。 | |
● | 保留 並批准任何薪酬顧問的薪酬; | |
● | 審查並批准我們授予股權獎勵的政策和程序; | |
● | 審查並向董事會建議我們董事的薪酬;以及 | |
● | 如果需要,按美國證券交易委員會規則的要求準備薪酬委員會報告。 |
提名委員會
林坤先生、李偉龍先生和Mr.Tan先生是提名委員會的成員,提名委員會由林坤先生擔任主席。 我們的董事會已經決定,提名委員會的每一位成員都是適用的 納斯達克規則所界定的“獨立的”。提名委員會的職責包括:
● | 制定並向董事會推薦董事會和委員會成員的標準; |
125 |
● | 建立確定和評估董事候選人的程序,包括股東推薦的候選人;以及 | |
● | 審查 董事會的組成,以確保董事會由具備適當技能和專業知識的成員組成 以向我們提供建議。 |
雖然我們沒有關於董事會多樣性的正式政策,但我們的提名委員會和董事會將考慮與被提名人的資格和背景有關的廣泛因素 ,其中可能包括多樣性(不限於種族、性別或國籍 原籍)。我們提名委員會和董事會在選擇董事會成員時,優先考慮的是確定將通過其既定的專業成就記錄、為董事會成員之間的協作文化做出積極貢獻的能力、對我們業務的瞭解、對競爭格局的瞭解以及與我們的增長戰略相關的專業和個人經驗和專業知識來促進我們股東利益的人員。
國外 私人發行商狀態
納斯達克上市規則在公司治理要求中包括了一些便利措施,允許像我們這樣的外國私人發行人遵循“母國”公司治理慣例,而不是採用納斯達克的公司治理標準 。此類例外情況的適用要求我們披露我們沒有遵循的每個納斯達克公司治理標準,並描述我們確實遵循的開曼羣島公司治理實踐,以代替相關的納斯達克公司治理標準 。我們目前在以下方面遵循開曼羣島的公司治理實踐,以取代納斯達克的公司治理要求 :
● | 《董事上市規則》第5605(B)(1)條下的 獨立納斯達克多數股權要求; | |
● | 納斯達克上市規則第5635條規定的股東批准要求;以及 | |
● | 納斯達克上市細則第5605(B)(2)條的 規定,獨立董事須定期安排只有獨立董事出席的會議 。 |
行為準則和道德準則
我們 已採用適用於我們的董事、高級管理人員和員工的書面商業行為和道德守則,包括我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監或執行類似職能的人員。 本守則的最新副本張貼在我們網站的公司治理部分,該部分位於https://ir.ohmyhome.com/governance/. The,我們網站上的信息被視為不包含在本招股説明書中或被視為本招股説明書的一部分。我們打算在適用的美國聯邦證券法和納斯達克公司治理規則所要求的範圍內,在我們的網站上披露對道德準則的任何修訂,以及對我們的董事、高管和高級財務主管的道德準則或行為準則的任何豁免。
126 |
董事和高管的薪酬
下表彙總了截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度內,我們的董事、高管和主要員工收到的所有薪酬。
彙總表 薪酬表
已支付補償 | ||||||||||||||||||
姓名 和主要職位 | 年 | 薪金 (SGD) | 獎金 (SGD) | 其他 補償(1) (SGD) | 合計 (SGD) | |||||||||||||
董事首席執行官Wong萬洲女士 | 2021 2022 | 124,400 128,400 | 47,500 0 | 16,132 16,144 | 188,032 144,544 | |||||||||||||
董事首席運營官Wong萬沛女士 | 2021 2022 | 124,400 128,400 | 47,500 0 | 57,639 16,132 | 229,539 144,544 | |||||||||||||
首席財務官崔克偉先生 | 2021
2022 | 0 68,636 | 0 0 | 0 7,140 | 0 75,776 | |||||||||||||
董事董事局主席陸金康David先生 | 2021
2022 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | |||||||||||||
獨立董事李偉龍先生 | 2021
2022 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | |||||||||||||
獨立董事林坤先生 | 2021
2022 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | |||||||||||||
Mr.Tan魏榮,獨立董事加爾文 | 2021 2022 | 0 0 | 0 0 | 0 0 |
| 0 0 |
(1) 其他補償包括津貼和僱主對中央公積金的繳費,這是新加坡強制性的社會保障儲蓄計劃,以及根據僱傭合同的規定從客户推薦中獲得的獎勵。
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僱傭協議
與Wong萬洲女士簽訂僱傭協議
生效 自2021年5月1日起,Ohmyhome(S)與朗達·Wong女士簽訂了僱傭協議,據此,Ohmyhome(S)受聘為Ohmyhome(S)的聯合創始人兼首席執行官。該協議規定了年度基本工資,其數額可由Ohmyhome(S)酌情不時調整。根據協議條款,隆達·Wong女士每12個月任職一次,有權獲得 年度現金獎金,以及與 公司不時商定的額外獎金。朗達·Wong女士將無限期留任,但須受協議任何一方提前1個月發出書面通知或以同等薪金代替該通知而終止聘用。該協議還包含對未經授權使用公司知識產權的非競爭和保密條款和限制。
聘用 Wong萬培女士協議
生效 於2021年5月1日,Ohmyhome(S)與Race Wong女士訂立僱傭協議,據此聘用她 為Ohmyhome(S)的聯合創始人兼首席運營官。該協議規定了年度基本工資,其數額可由Ohmyhome(S)酌情不時調整。根據協議條款,賽斯·Wong女士每12個月任職一次,有權獲得 年度現金獎金,以及與 公司可能不時商定的額外獎金。Wong女士將無限期留任,但須由協議任何一方提前1個月書面通知或以同等薪金代替通知終止。該協議還包含對未經授權使用公司知識產權的非競爭和保密條款和限制。
與崔克偉·約書亞先生簽訂僱傭協議
自2022年6月6日起生效,Ohmyhome(S)與崔克偉先生簽訂了僱傭協議,據此,他受聘為Ohmyhome(S)的首席財務官。該協議規定了年度基本工資,其數額可根據Ohmyhome(S)的酌情決定不時調整至 時間。崔克偉先生將無限期留任,但須經協議任何一方提前1個月書面通知或以同等薪金代替通知終止。協議 還包含競業禁止和保密條款,以及對未經授權使用公司知識產權的限制。
董事聘書
我們的每位董事 都與我們公司簽訂了董事的聘書。該等董事的要約書的條款及條件在所有重大方面均相似。每封董事邀請函的初始期限為一年,並將一直持續到董事的繼任者正式選出並獲得資格為止。各董事將於每年的股東周年大會上獲選連任 ,獲連任後,其董事的要約書中的條款及規定將繼續具有十足效力及效力。 董事或為此目的而明確召開的股東大會上,董事可無故或無故終止任何董事的要約書,而持有本公司超過50%已發行及已發行普通股並有權 投票的股東可投票終止該要約書。
128 |
根據董事聘書,我們每位董事的初始年薪如下:
Wong萬周女士 | S$ | 390,000 | |||||
Wong萬培女士 | S$ | 390,000 | |||||
陸金康David先生 | S$ | 30,000 | |||||
李偉龍先生 | S$ | 20,000 | |||||
林坤先生 | S$ | 20,000 | |||||
加爾文譚維榮先生 | S$ | 20,000 |
此外,我們的董事將有權參與本公司可能不時採納的購股權計劃。 已授出購股權的數目及該等購股權的條款將不時由董事會投票決定; 惟各董事須放棄就與向該董事授出購股權有關的任何一項或多項該等決議案投票。
除上文所披露的 外,本公司董事並無與本公司或本公司任何附屬公司訂立服務協議,以提供終止僱傭時的福利。
股票 期權計劃和股票期權
我們 計劃採用我們的Ohmyhome員工股票期權計劃(“計劃”)。根據該計劃,我們被授權以激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、限制性股票單位、股票增值 權利、績效單位或績效股票的形式根據單獨的獎勵協議發放股權 獎勵。根據該計劃,我們可以發行的 獎勵相關股票總數不能超過1,730,753股普通股。
除上述 外,本公司在首次公開招股前並無、亦不會發行任何其他購股權或普通股。
129 |
主要股東
下表列出了有關我們股本實益所有權的信息,具體如下:
● | 我們所知的實益擁有我們5%以上股份的每個 個人或關聯人集團; | |
● | 我們任命的每一位執行官員; | |
● | 我們每一位董事;以及 | |
● | 作為一個整體,我們所有的現任高管和董事。 |
下表中的 計算基於本公司首次公開發行前已發行和已發行的16,250,000股普通股 和緊接首次公開發行完成後的19,050,000股普通股。
以下提供的有關我們有表決權證券的實益所有權的信息是根據美國證券交易委員會的規則提供的,並不一定代表出於任何其他目的的所有權。根據這些規則,如果某人擁有或分享投票或指示表決證券的權力或處置證券的權力或指示處置證券的權力,則該人被視為證券的“受益所有人”。任何人被視為實益擁有該人有權在六十(60)天內通過轉換或行使任何可轉換證券、 認股權證、期權或其他權利而獲得單獨或共享投票權或投資權的任何證券。超過一(1)人可被視為同一證券的實益擁有人。任何人在特定日期的受益所有權百分比 的計算方法為:該 個人實益擁有的股份數量(包括該個人有權在六十(60)天內獲得投票權或投資權的股份數量)除以截至該日期的已發行股份數量之和,再加上該人有權在六十(60)天內獲得投票權或投資權的股份數量。因此,用於計算此類百分比的分母對於每個受益所有人來説可能是不同的。除非另有説明,並根據適用的社區財產法,我們相信 以下所列股份的實益擁有人對所示股份擁有獨家投票權和投資權。
除非下面另有説明,否則表格中列出的每個人的地址都是新加坡319579,傑克遜廣場B#04-16/21座11洛榮3 Toa Payoh。
實益擁有的股份 在此之前 首次公開募股 | 實益擁有的股份 在 之後 首次公開募股 | |||||||||||||||
受益人名稱 | 數 | 近似值 百分比 | 數 | 近似值 百分比 | ||||||||||||
官員和董事: | ||||||||||||||||
Wong 萬洲(1) | 4,695,203 | 28.89 | % | 4,695,203 | 24.65 | % | ||||||||||
Wong 萬佩(1) | 4,695,203 | 28.89 | % | 4,695,203 | 24.65 | % | ||||||||||
崔 科維·約書亞 | - | - | - | - | ||||||||||||
羅 金康David(2) | 1,785,941 | 10.99 | % | 1,785,941 | 9.38 | % | ||||||||||
李偉龍 | - | - | - | - | ||||||||||||
林 Khoon | - | - | - | - | ||||||||||||
譚偉榮,加爾文 | - | - | - | - | ||||||||||||
全體 執行幹事和董事(7人) | ||||||||||||||||
5% 股東: | ||||||||||||||||
蟻丘 (1) | 9,390,406 | 57.79 | % | 9,390,406 | 49.29 | % | ||||||||||
維也納管理有限公司(2) | 1,785,941 | 10.99 | % | 1,785,941 | 9.38 | % | ||||||||||
GEC科技有限公司(3) | 1,227,446 | 7.55 | % | 1,227,446 | 6.44 | % |
(1) 代表由隆達Wong女士及賽斯Wong女士分別直接擁有50%權益的Anthill公司所持有的普通股。安東尼持有的普通股的投票權和處分控制權由Wong女士和Wong女士平分持有。
(2) 維也納管理有限公司是一家由董事局主席、董事董事David先生全資擁有的公司。維也納管理有限公司持有的普通股的投票權及處分控制權由陸恭蕙先生單獨持有。
(3) GEC Tech Ltd.是一家在英屬維爾京羣島註冊的公司,由Perpetual(Asia)Limited作為GEC-KIP科技與創新基金(“GEC-KIP基金”)的受託人持有100%的股份。經理為Golden Equator Capital Pte Ltd,聯席經理為韓國投資夥伴東南亞私人有限公司。GEC-KIP Fund,包括出售和購買GEC Tech Ltd.持有的普通股,共同平等地持有GEC-Kip Fund所作投資的投票權。
130 |
相關的 方交易
我們 通過了一項審計委員會章程,要求委員會持續審查所有關聯方交易,並 所有此類交易均須經委員會批准。
以下為本公司截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度及截至2021年6月30日及2022年6月30日止六個月的關聯方交易,該等交易乃根據Form F-1及Form 20-F規定的規則確認,根據新加坡法律不得視為關聯方交易。
僱傭協議
參見 “管理-僱傭協議”
與關聯方的其他 交易
與關聯方的關係性質
相關的 方 | 關係 | |
隆達·Wong女士 | 股東,首席執行官董事 | |
維也納管理有限公司 | 股東,由董事會主席全資擁有 | |
Termbasu 控股有限公司 | 由董事會主席擁有 | |
陸恭蕙先生David(“陸恭蕙先生”) | 股東、董事會主席 |
截至2020年12月31日和2021年12月31日止年度
相關的 方餘額
交易 性質 | 名字 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | 636,898 | - | - | ||||||||||
到期金額 | 維也納管理有限公司 | - | 870,728 | 644,030 |
於2019年5月1日,本公司與本公司主要股東之一維也納管理有限公司訂立免息貸款安排協議,金額最高為200萬新加坡元的循環貸款安排協議,用於一般營運資金及一般公司 用途。2020年12月31日的636,898新元已於2021年9月全部結清。
該公司在2021年12月向維也納管理有限公司提供了一筆總額為870,728新元的無擔保免息貸款。截至2020年12月31日和2021年12月31日,應付貸款餘額分別為零和870,728新加坡元(644,030美元)。 貸款餘額於2022年2月全部以現金結算。
131 |
相關的 方交易
交易 性質 | 名字 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
經紀服務 提供給 | 隆達·Wong女士 | 950 | 1,050 | 777 | ||||||||||
經紀服務 提供給 | Termbasu 控股有限公司 | 25,000 | 254,786 | 188,451 |
所有 交易的價格都是通過一項公平的安排達成的。
(1) | 榮達Wong女士於2020年9月和2021年9月聘請本公司為物業尋找租户。該等項目分別於截至二零二零年及二零二一年十二月三十一日止年度完成,Wong女士向本公司支付半個月租金作為佣金,分別為950新加坡元及1,050新加坡元。 | |
(2) | Termbasu Holding Pte Ltd於2020年9月與本公司就出售一處私人物業訂立服務協議。佣金為交易價格的2%,在截至2020年12月31日的年度內完成交易時支付。 | |
(3) | Termbasu Holding Pte Ltd於2021年1月與公司簽訂了七(7)項服務協議,以出售 七(7)項私人物業。佣金為交易價格的2% ,於截至2021年12月31日止年度內完成交易時支付。 |
截至2022年6月30日的六個月
相關的 方餘額
交易性質 | 名字 | 截至2021年12月31日 | 截至2022年6月30日 | 截至2022年6月30日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
應支付的款項 | 維也納管理有限公司 | - | 274,188 | II | 197,215 | |||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | 870,728 | i | - | - | |||||||||
合同責任 | 陸恭蕙先生 | - | 1,028,481 | 三、 | 739,755 |
i 2021年12月,該公司向維也納管理有限公司提供了一筆無擔保、免息貸款,金額為870,728新元。截至2021年12月31日,維也納管理有限公司的貸款餘額為870,728新元。這些款項於2022年2月全部以現金結算。
II 2019年5月1日,本公司與維也納管理有限公司簽訂了一項免息貸款協議,用於一般營運資金和一般企業用途,最高可達200萬新加坡元的循環貸款。2022年6月30日的274,188新元(197,215美元) 尚未完全結清。償還貸款的日期將在(I)貸款人提出要求之日起14天內,(Ii)本公司在國際公認證券交易所上市,或(Iii)2023年12月31日。
III 於2022年2月25日,本公司與陸先生訂立服務協議,由2022年2月25日起完成翻新工程,代價為2,230,671新加坡元(1,604,453美元)。截至2022年6月30日止六個月,項目尚未完成 和陸先生。支付予該公司的代價為2,075,347新加坡元(1,492,733美元)。截至2022年6月30日,本公司根據一項協議收到的債務總額為1,028,481新加坡元(739,755美元)。在截至2022年6月30日的六個月內,公司確認該項目的收入為1,046,866新加坡元(752,978美元)。整個項目預計在2022年12月底完成。
相關的 方交易
交易 性質 | 名字 | 2021年6月30日 | 2022年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
經紀服務提供給 | 隆達·Wong女士 | - | 2,900 | 2,086 | ||||||||||
經紀服務提供給 | 特姆巴蘇控股私人有限公司 | 254,786 | - | - | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 陸恭蕙先生 | - | 1,046,866 | 752,978 | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 隆達·Wong女士 | - | 1,199 | 862 |
(1) | 榮達Wong女士於2022年3月委託本公司物色物業租户。各項目於截至二零二二年六月三十日止六個月內完成,Wong女士向本公司支付一個月租金作為佣金,金額為2,900新加坡元(2,086美元)。 | |
(2) | Termbasu Holding Pte Ltd於2021年1月與該公司簽訂了七(7)項服務協議,出售七(7)項私人物業。佣金為交易價格的2%,於截至2021年6月30日止六個月內完成交易時支付。 | |
(3) | 詳細信息 已在上面披露。 | |
(4) | 榮達·Wong女士於2022年4月聘請公司對其房屋進行搬家和打掃。該項目於截至2022年6月30日的六個月內完成,Wong女士向本公司支付了1,199新加坡元(862美元)的服務費。 |
132 |
股本説明
我們 為開曼羣島豁免公司,我們的事務受我們不時修訂的組織章程大綱及章程細則、《公司法》及開曼羣島普通法管轄。
截至 本招股書日期,我們的法定股本為500,000美元,分為5,000,000股,每股面值0.001美元。在首次公開發行之前,發行和發行了16,250,000股普通股,首次公開發行完成後立即發行了19,050,000股普通股 。
我們所有已發行和已發行的股票都已全額支付。本公司每股普通股應使其持有人有權投一(1)票。
我們 修訂和重新修訂的組織備忘錄和章程
我們已於2022年11月28日通過了修訂和重新修訂的《章程》。以下是經修訂及重新修訂的組織章程細則及公司法的重大條文摘要,就涉及本公司普通股的重大條款而言。
我公司物品 。根據修訂和重新修訂的公司章程,我們公司的宗旨是不受限制的,我們能夠 按照公司法第27(2)節的規定,行使完全行為能力自然人的所有職能,而不考慮任何公司利益問題。
普通股 股。我們的普通股是以登記的形式發行的,在我們的會員名冊上登記時就會發行。我們可能不會向無記名發行 股票。我們的非開曼羣島居民股東可以自由持有和投票他們的普通股。
分紅。 本公司普通股持有人有權獲得本公司董事會可能宣佈的股息。經修訂及重訂的組織章程細則規定,本公司可宣佈股息並從本公司合法可供支付的資金中支付股息。 根據開曼羣島的法律,本公司可從利潤或股份溢價賬中支付股息;但在 任何情況下,如果這會導致本公司無法償還其在正常業務過程中到期的債務,則不得從本公司的股票溢價中支付股息。
投票權 權利。本公司每股普通股應使其持有人有權投一(1)票。在任何股東大會上投票都是以投票的方式進行的,但在實體會議上,會議主席可決定以舉手錶決的方式進行投票 ,除非下列情況要求以投票方式表決:
● | 至少有三名股東親自出席或委派代表出席,或(如股東為公司)由其當其時有權在會議上投票的正式授權代表出席。 | |
● | 親自出席或委派代表出席,或(如股東為公司)由其正式授權的代表出席,代表不少於所有有權在會議上投票的股東總投票權的十分之一的股東 ;及 | |
● | 股東 親自或委派代表出席,或(如股東為公司)由其正式授權的代表出席,並持有在大會上有表決權的普通股 ,即已繳足股款總額不少於賦予該項權利的所有普通股已繳足股款總額的十分之一。 |
股東在股東大會上通過的普通決議需要在會議上所投普通股的票數中獲得簡單多數的贊成票,而特別決議則需要在會議上所投的已發行和已發行普通股所投的票數中不少於三分之二的贊成票。更改名稱、更改普通股、減少股本和公司清盤等重要事項將需要特別決議。 除其他事項外,我們的股東可以通過普通決議拆分或合併他們的普通股。
133 |
股東大會 。作為開曼羣島的豁免公司,根據《公司法》,我們沒有義務召開股東年會。經修訂及重提的組織章程細則規定,如公司法有要求,吾等將於每年 舉行股東大會作為其年度股東大會,並將於召開大會的通告中指明該會議,而股東周年大會應於吾等董事決定的時間及地點舉行。所有股東大會(包括 年度股東大會、任何延會的股東大會或延期的股東大會)均可在本公司董事會行使絕對酌情權決定的時間及在全球任何地方及一個或多個地點作為實體會議、混合會議或電子會議舉行。
股東大會可以由本公司董事會主席召開,也可以由本公司董事會多數成員召開。召開本公司年度股東大會(如有)和召開任何其他股東大會需要提前不少於十個整天的通知 。任何股東大會所需的法定人數包括,於會議開始進行時,持有普通股的兩名股東,而該普通股合共持有(或由受委代表代表)本公司有權於該股東大會上投票的已發行及已發行普通股所附全部投票權的三分之一。
《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。經修訂及重訂的組織章程細則 規定,如本公司任何一名或多名股東要求持有合共不少於本公司已發行及已發行普通股全部投票權的三分之一的普通股,並有權在股東大會上投票,本公司的董事會將召開特別股東大會,並於該等大會上表決被徵用的決議案。 然而,經修訂及重訂的組織章程細則並不賦予本公司股東向 股東周年大會或非該等股東召開的特別股東大會提出任何建議的權利。
轉讓普通股 。在下列限制的規限下,本公司任何股東均可透過通常或普通形式或相關證券交易所指定的形式或本公司董事會批准的任何其他形式的轉讓文書轉讓其全部或任何普通股 。儘管有上述規定,普通股也可以根據相關證券交易所適用的規則和規定轉讓。
本公司董事會可根據其絕對酌情權,拒絕登記任何未繳足股款或本公司有留置權的普通股的轉讓。我們的董事會也可以拒絕登記任何普通股的轉讓,除非:
● | 向我公司提交轉讓文件,並附上與之相關的普通股證書和董事會可能合理要求的其他 證據,以表明轉讓人有權轉讓; | |
● | 轉讓文書僅適用於一類普通股; | |
● | 如有需要,在轉讓書上加蓋適當的印章; | |
● | 轉讓給聯名持有人的,普通股轉讓給的聯名持有人人數不超過4人;以及 | |
● | 我們已就此向吾等支付有關證券交易所可能釐定須支付的最高金額的費用,或吾等董事不時要求的較少金額。 |
如吾等董事拒絕登記轉讓,彼等須於遞交轉讓文書之日起兩(2)個月內,向轉讓人及受讓人發出有關拒絕登記的通知。
根據相關證券交易所的規定發出通知後,轉讓登記可以在本公司董事會不時決定的時間和期限內暫停登記和註銷,但條件是在任何一年內轉讓登記不得超過30天 董事會可能決定。
清算. 於本公司清盤時,如本公司股東可供分派的資產足以在清盤開始時償還全部股本,則盈餘將按股東於清盤開始時所持普通股的面值按比例分配給股東,但須從 應付本公司未繳催繳股款或其他款項中扣除。如果我們可供分配的資產不足以償還所有實收資本,則此類資產的分配將盡可能使損失由我們的股東按其持有的普通股的面值按比例承擔。
134 |
關於普通股和沒收普通股的呼籲 。本公司董事會可不時在指定的付款時間及地點前至少14天向股東發出通知,要求股東支付任何未支付的股款。已被贖回但仍未支付的普通股將被沒收。
贖回、回購和交出股份。本公司可按本公司董事會所決定的條款及方式發行股份,條件為該等股份須予贖回、本公司可選擇或按該等股份持有人的選擇權發行。本公司也可按本公司董事會批准的條款和方式回購本公司的任何股份。根據公司法 ,任何股份的贖回或購回可從本公司的利潤、股份溢價賬或為贖回或購回該等股份而發行的新股所得款項中支付,或從資本中支付,前提是本公司可在支付該等款項後立即償還其在正常業務過程中到期的債務。此外,根據公司法,任何該等股份不得贖回或回購(A)除非已繳足股款,(B)如贖回或回購會導致沒有已發行股份,或(C)公司已開始清盤。此外,本公司可接受免費交出任何繳足股款的股份 。
股權變更 。每當本公司的資本分為不同類別時,任何該等類別所附帶的權利 ,在任何類別當時附帶的任何權利或限制的規限下,只可在該類別股份持有人的另一次會議上以三分之二多數票通過的決議案 批准下更改。除該類別股份的發行條款另有明確規定外,授予任何類別股份持有人的權利,不得視為因增設、配發或發行其他排名股份而有所改變。Pari 通行證擁有如此現有的股份類別。
增發 股。經修訂及重訂的組織章程細則授權本公司董事會在現有授權但未發行股份的範圍內,不時增發本公司董事會決定的普通股。
修訂和重新修訂的公司章程還授權我們的董事會不時設立一個或多個優先股系列,並就任何優先股系列確定該系列的條款和權利,其中包括:
● | 該系列的 代號; |
● | 該系列的股票數量為 ; |
● | 股息權、股息率、轉換權和投票權;以及 |
● | 贖回和清算優惠的權利和條款。 |
我們的 董事會可以在可用授權但未發行的 股份範圍內發行優先股,而不需要我們的股東採取行動。發行這些股票可能會稀釋普通股持有人的投票權。
圖書和記錄檢查 。根據開曼羣島法律,我們普通股的持有者將沒有一般權利查閲或獲取我們的股東名單或公司記錄的副本。然而,修訂和重新修訂的公司章程規定,我們的股東有權免費查閲我們的股東名冊,並收到我們的年度經審計財務報表 。請參閲“在那裏您可以找到更多信息”.
反收購條款 。修訂和重新修訂的公司章程中的一些條款可能會阻礙、推遲或阻止股東可能認為有利的公司或管理層的控制權變更,包括以下條款:
● | 授權我們的董事會發行一個或多個系列的優先股,並指定此類優先股的價格、權利、優先、特權和限制,而不需要我們的股東進行進一步投票或採取任何行動;以及 |
● | 限制股東要求和召開股東大會的能力。 |
135 |
然而,根據開曼羣島法律,吾等董事僅可出於正當目的及出於彼等真誠地認為符合本公司最佳利益的理由而行使經修訂及重訂的組織章程細則 授予彼等的權利及權力。
獲豁免的 公司。根據《公司法》,我們是一家獲得豁免的有限責任公司。《公司法》區分了普通居民公司和豁免公司。任何在開曼羣島註冊但主要在開曼羣島以外開展業務的公司均可申請註冊為豁免公司。獲得豁免的公司的要求基本上與普通公司相同,但獲得豁免的公司:
● | 是否無須向公司註冊處處長提交股東周年申報表; |
● | 是否不要求 打開其成員名冊以供檢查; |
● | 不必召開年度股東大會; |
● | 可以發行流通股、無記名股票或者無票面價值的股票; |
● | 可獲得不徵收任何未來税項的承諾(此類承諾通常首先給予20年); |
● | 可在另一司法管轄區繼續登記,並在開曼羣島註銷登記; |
● | 可註冊為獲得豁免的有限期限公司;以及 |
● | 可以 註冊為獨立投資組合公司。 |
“有限責任”是指每個股東的責任僅限於股東對該股東所持公司股份的未付金額(例外情況除外,例如涉及欺詐、建立代理關係或非法或不正當目的,或法院可能準備揭開公司面紗的其他情況)。
公司法中的差異
《公司法》在很大程度上源於英國較舊的《公司法》,但並不遵循英國最新的成文法 ,因此《公司法》與英國現行《公司法》之間存在顯著差異。此外,《公司法》不同於適用於美國公司及其股東的法律。以下是適用於我們的《公司法》條款與適用於在美國註冊成立的公司及其股東的法律之間的重大差異的摘要。
合併 和類似安排。《公司法》允許開曼羣島公司之間以及開曼羣島公司和非開曼羣島公司之間的合併和合並。就此等目的而言,(A)“合併”是指兩間或兩間以上的組成公司合併,並將其業務、財產及債務歸屬於其中一間公司,作為尚存的公司;及(B)“合併”是指將兩間或兩間以上的組成公司合併為一間合併公司,並將該等公司的業務、財產及債務歸屬合併後的公司。為了實施這種合併或合併, 每個組成公司的董事必須批准一份書面的合併或合併計劃,然後必須由(A) 每個組成公司的股東的特別決議授權,以及(B)該組成公司的公司章程中規定的其他授權(如果有)。該計劃必須連同關於合併或尚存公司的償付能力的聲明、每個組成公司的資產和負債清單以及承諾將向每個組成公司的成員和債權人提供合併或合併證書的副本,以及將在開曼羣島憲報上公佈合併或合併的通知,一併提交開曼羣島公司註冊處 。按照這些法定程序進行的合併或合併不需要法院批准。
136 |
開曼羣島母公司與其一個或多個開曼羣島子公司之間的合併不需要該開曼羣島子公司股東 決議的授權,除非該成員另有同意,否則合併計劃的副本將分發給該開曼羣島子公司的每一名成員。為此,如果一家公司持有的已發行股份加起來至少佔該子公司股東大會投票權的90%(90%),則該公司是該子公司的“母公司”。
除非開曼羣島的一家法院放棄這一要求,否則必須徵得對組成公司擁有固定或浮動擔保權益的每一位持有人的同意。
除 在某些有限情況下,開曼羣島組成公司的股東如對合並或合併持不同意見,則有權 於反對合並或合併時獲支付其股份的公平價值(如雙方未達成協議,則由開曼羣島法院裁定) ,但持不同意見的股東須嚴格遵守《公司法》所載的程序。持不同政見者權利的行使將阻止持不同意見的股東行使他或她可能因持有股份而有權享有的任何其他權利,但以合併或合併無效或非法為由尋求救濟的權利除外。
除有關合並及合併的法定條文外,《公司法》亦載有法定條文,以安排計劃的方式促進公司的重組及合併,條件是有關安排鬚獲每類股東及債權人的多數 批准,且該等股東或債權人必須另外代表每類股東或債權人(視屬何情況而定)價值的四分之三,而該等股東或債權人須親自或由受委代表出席為此目的而召開的一次或多次會議並於會上投票。會議的召開和隨後的安排必須得到開曼羣島大法院的批准。雖然持不同意見的股東有權向法院表達不應批准交易的觀點,但如果法院確定以下情況,預計法院將批准該安排:
● | 關於所需多數票的法律規定已得到滿足; |
● | 股東在有關會議上得到了公平的代表,法定多數人 在沒有少數人脅迫的情況下真誠行事,以促進對該類別 人不利的利益; |
● | 有關安排可由就其利益行事的 階層的聰明人和誠實人合理地批准;及 |
● | 根據《公司法》的其他條款 ,這種安排不會受到更恰當的制裁。 |
《公司法》還包含強制收購的法定權力,這可能有助於在收購要約時“排擠”持不同意見的小股東。當收購要約在四(Br)(4)個月內提出並被90%受影響股份的持有人接受時,要約人可在該四(4)個月期限屆滿後的兩(2)個月內,要求剩餘股份的持有人 按要約條款將該等股份轉讓給要約人。可以向開曼羣島大法院提出異議,但除非有欺詐、惡意或串通的證據,否則這不太可能在已獲批准的要約的情況下成功。
如 透過安排方案作出的安排及重組因而獲批准及批准,或如提出收購要約及接納收購要約,則根據上述法定程序,持不同意見的股東將不會享有類似於評價權的權利, 除非收購要約的反對者可向開曼羣島大法院申請作出開曼羣島大法院擁有廣泛酌情決定權的各種命令,否則該等命令通常可供持不同意見的特拉華州 公司的股東使用,提供權利以收取經司法釐定的股份價值的現金付款。
股東訴訟。原則上,我們通常是適當的原告,作為一般規則,派生訴訟不能由少數股東提起。然而,基於開曼羣島極有可能具有説服力的英國當局,可以預期開曼羣島法院將遵循和適用普通法原則(即#年的規則)。福斯訴哈博特案以及 例外情況),以便允許非控股股東以公司名義對其提起集體訴訟或衍生訴訟,以在下列情況下對訴訟提出質疑:
● | 公司違法或越權的行為或提議; |
● | 被投訴的 行為雖然沒有越權,但只有在獲得超過實際獲得的票數的 授權的情況下才能正式生效;以及 |
● | 那些控制公司的人是在對少數人實施欺詐。 |
137 |
如果 股東的個人權利已受到或即將受到侵犯,則該股東可以直接對我們提起訴訟。
董事和高級管理人員的賠償和責任限制。開曼羣島法律沒有限制公司的組織章程大綱和章程細則可對高級管理人員和董事作出賠償的程度,但開曼羣島法院可能認為此類規定與公共政策相違背的範圍除外,例如就民事欺詐或犯罪後果提供賠償。我們的上市後備忘錄和組織章程細則規定,我們將賠償我們的 董事和高級管理人員及其遺產代理人因此等人士所招致或承受的所有訴訟、訴訟、費用、損失、損害或責任,但由於此等人士的不誠實、故意違約或欺詐、 在或關於本公司業務或事務的處理(包括任何判斷失誤)或在執行其職責、權力、授權或酌情決定權時,包括在不損害前述一般性的情況下, 董事或其高級職員在開曼羣島或其他地方的任何法院就涉及本公司或其事務的任何民事訴訟進行抗辯(無論是否成功)而招致的費用、損失或責任。此行為標準通常與特拉華州一般公司法允許的特拉華州公司行為標準相同。
此外,我們還與我們的董事和高管簽訂了賠償協議,為這些人提供了超出我們上市後備忘錄和公司章程規定的額外賠償 。
鑑於根據證券法產生的責任的賠償可能根據上述條款允許我們的董事、高級管理人員或控制我們的人員 ,我們已被告知,美國證券交易委員會認為這種賠償違反了證券法中表達的公共政策 ,因此無法執行。
董事的受託責任。根據特拉華州公司法,特拉華州公司的董事對公司及其股東負有受託責任。這一義務有兩個構成要件:注意義務和忠實義務。注意義務要求董事本着善意行事,具有通常謹慎的人在類似情況下會採取的謹慎態度。根據這一義務,董事必須告知自己並向股東披露與重大交易有關的所有合理可用的重要信息。 忠誠義務要求董事以他合理認為最符合公司最佳利益的方式行事。 他不得利用公司職位謀取私利或利益。這一義務禁止董事進行自我交易,並要求 公司及其股東的最佳利益優先於董事、高管或控股股東擁有的、未由股東普遍分享的任何利益。一般來説,董事的行為被推定為在知情的基礎上,本着善意並真誠地相信所採取的行動符合公司的最佳利益。然而,這一推定 可能會被違反其中一項受託責任的證據推翻。如果提交此類證據涉及董事的交易,董事必須證明交易的程序公平,並且交易對公司具有公允價值。
開曼羣島法律規定,開曼羣島一家公司的董事對該公司處於受託人地位,因此被認為對該公司負有以下義務--真誠行事以維護公司的最佳利益的義務,不因其董事地位而謀取個人利益的義務(除非公司允許他這樣做),有義務 不使自己處於公司利益與其個人利益或其對第三方的義務相沖突的境地 ,並有義務為該等權力的原意而行使權力。開曼羣島一家公司的董事對該公司負有謹慎行事的義務。以前人們認為,董事在履行職責時不需要表現出比他的知識和經驗所能合理預期的更高的技能水平。然而,英國和英聯邦法院在所需技能和照顧方面已朝着客觀標準邁進,開曼羣島可能也會效仿這些權威。
股東 書面同意訴訟。根據《特拉華州公司法》,公司可以通過修改公司註冊證書來消除股東通過書面同意採取行動的權利 。開曼羣島法律允許吾等取消股東 以書面同意的方式行事的權利,而吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則規定,任何要求或準許 在任何股東大會上採取的行動,可在根據吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則 妥為通知及召開的股東大會上投票後採取,且在未召開會議的情況下不得經股東書面同意而採取。
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股東提案 。根據《特拉華州公司法》,股東有權在年度股東大會上提交任何提案,前提是該提案符合管理文件中的通知條款。董事會或管理文件中授權召開特別會議的任何其他人可以召開特別會議,但股東可能不能召開特別會議。
《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。經修訂及重訂的組織章程細則 允許持有普通股及有權於股東大會上投票的本公司已發行普通股及已發行普通股合共不少於三分之一投票權的股東要求本公司股東召開特別股東大會,在此情況下,本公司董事會有責任召開特別股東大會,並將如此徵用的決議 付諸表決。除了這項要求召開股東大會的權利外,經修訂及重新修訂的組織章程細則並不賦予我們的股東在年度股東大會或特別股東大會上提出建議的任何其他權利。作為一家獲得豁免的開曼羣島公司,根據法律,我們沒有義務召開股東周年大會。
累計投票 。根據特拉華州公司法,除非公司的公司註冊證書明確規定,否則不允許對董事選舉進行累積投票。累計投票權可能有助於小股東在董事會中的代表性 因為它允許小股東在單個董事上投出股東有權投的所有票,從而增加了股東在選舉董事方面的投票權。根據開曼羣島的法律,沒有關於累計投票的禁令,但我們提供的修訂和重述的組織章程細則不提供 用於累計投票。因此,我們的股東在這個問題上得到的保護或權利並不比特拉華州公司的股東 少。
刪除 個控制器。根據特拉華州一般公司法,設立分類董事會的公司的董事只有在獲得有權投票的大多數流通股的批准後才能 出於原因被除名,除非公司註冊證書另有規定 。根據本公司上市後經修訂及重述的組織章程細則,在受公司章程所載若干限制的規限下,董事可由本公司股東以普通決議案方式罷免,不論是否有理由。董事的任命可以 條款為條件,即董事應在下一次或隨後的年度股東大會或任何特定事件發生時,或在公司與董事之間的書面協議中規定的任何期限之後,自動退任(除非他較早離任),如果有, ;但如無明文規定,則不隱含該條款。根據我們提出修訂和重述的公司章程 ,如果董事(I)破產或收到針對他的接收令,或暫停付款或與債權人和解;(Ii)被發現或變得精神不健全或死亡;(Iii)以書面通知公司辭職 ;(Iv)未經董事會特別許可,缺席董事會連續三次會議,且董事會決議罷免其職位,則董事的職位應離職;(V)被法律禁止成為董事或;(Vi)根據開曼羣島法律或我們發售後組織章程大綱和章程細則的任何其他條款被免職 。
與感興趣的股東的交易 。特拉華州一般公司法包含適用於特拉華州公司的企業合併法規 ,根據該法規,除非公司通過修訂其公司註冊證書而明確選擇不受該法規管轄,否則在該人成為利益股東之日起三年內,禁止該公司與“有利害關係的股東”進行某些商業合併。有利害關係的股東通常是指在過去三年內擁有或擁有目標公司15%或以上已發行有表決權股份的個人或集團。這樣做的效果是 限制了潛在收購者對目標進行兩級收購的能力,在這種情況下,所有股東都不會得到平等對待 。如果除其他事項外,在該股東成為有利害關係的股東之日之前,董事會批准了導致該人成為有利害關係的股東的企業合併或交易,則該法規不適用。這鼓勵特拉華州公司的任何潛在收購者與目標公司的董事會談判任何收購交易的條款。
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開曼羣島法律沒有類似的法規。因此,我們無法利用特拉華州商業合併法規提供的保護類型。然而,儘管開曼羣島法律不規範公司與其大股東之間的交易,但它確實規定,此類交易必須在符合公司最大利益的情況下真誠地進行,並且不會對小股東構成欺詐。
解散;正在結束。根據特拉華州公司法,除非董事會批准解散的提議,否則解散必須得到持有公司總投票權100%的股東的批准。只有由董事會發起解散,才能獲得公司流通股的簡單多數批准。特拉華州法律允許特拉華州 公司在其公司註冊證書中包含與董事會發起的解散有關的絕對多數投票要求 。
根據開曼羣島法律,公司可以通過開曼羣島法院的命令或其成員的特別決議進行清盤,如果公司無法在到期時償還債務,則可以通過其成員的普通決議進行清盤。法院有權在一些特定情況下下令清盤,包括在法院認為公正和公平的情況下這樣做。
股權變更 。根據《特拉華州一般公司法》,除非公司註冊證書另有規定,否則公司可在獲得該類別流通股的多數批准的情況下變更該類別股票的權利。根據我們的發行後修訂和重述的公司章程,如果我們的股本被分成一個以上的股份類別,任何此類股份的權利必須在該類別股份持有人的單獨會議上以三分之二多數票通過的決議的批准下才能改變。
管理文件修正案 。根據特拉華州一般公司法,公司的管理文件可在獲得有權投票的多數流通股的批准的情況下進行修改,除非公司註冊證書另有規定。根據開曼羣島法律,我們的上市後備忘錄和組織章程細則只能在我們股東的特別決議下進行修改。
非居民或外國股東的權利 。對於非居民或外國股東持有或行使對我們股票的投票權的權利,我們的發售後備忘錄和組織章程細則 沒有施加任何限制。此外,我們的上市後備忘錄和公司章程中沒有規定股東持股比例必須 披露的持股門檻。
證券發行歷史
除了與重組相關的證券發行外,我們在過去三(3) 年中沒有發行任何證券。
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有資格在未來出售的股票
本公司在本次發售中出售的所有 普通股將可以在美國自由轉讓,不受限制,也可以 根據證券法進行進一步登記,而不是我們的“關聯公司”。證券法第144條將公司的“附屬公司”定義為通過一個或多箇中介機構直接或間接控制本公司、由本公司控制或與本公司共同控制的個人。我們所有在緊接首次公開招股完成前已發行的普通股都是規則144中所定義的“受限證券”,因為它們是在不涉及公開招股的一次或一系列交易中發行的。僅當受限證券是《證券法》規定的有效登記聲明的對象,或根據《證券法》的登記要求豁免 出售的受限證券才可出售,如《證券法》頒佈的第144條規則所規定的,該條規則概述如下。根據證券 法案S規則第904條,受限制的 股票也可以在美國境外出售給非美國人。本招股説明書不得用於我們聯屬公司在本次發售中收購的普通股的任何轉售。
在公開市場上大量出售我們的普通股可能會對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。 在首次公開募股之前,我們的普通股還沒有公開市場,雖然我們已經收到納斯達克批准我們的普通股在納斯達克資本市場上市的 ,但我們不能向您保證普通股將會發展成一個正常的交易市場 。
規則 144
總體而言,根據目前有效的第144條規則,一旦我們遵守交易法第13節或第15(D)節的上市公司報告要求至少90天,非我們的關聯公司且實益擁有我們的普通股超過12個月但不超過一年的人可以根據證券法出售該等普通股,而無需根據證券法註冊,但須符合有關我們的當前公開信息的可用性。非本公司聯屬公司且實益持有本公司普通股超過一年的人士可自由出售本公司普通股,而無需根據證券法登記。作為我們關聯公司的人員(包括實益擁有我們流通股10%或以上的人員),並實益擁有我們的 普通股至少六(6)個月,可在任何三(3)個月內出售不超過 以下較大者的數量的受限證券:
● | 當時已發行普通股的1.0% ;或 | |
● | 該人士在向美國證券交易委員會提交表格144中的出售通知之日之前的四個歷周內,本公司普通股的每週平均交易量。 |
此類 出售還受制於銷售方式條款、通知要求以及有關我們的最新公開信息的可用性。 此外,在每種情況下,這些股票將繼續受任何適用的鎖定安排的約束,並且只有在禁售期到期時才有資格 出售。
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材料 税務考慮因素
以下關於開曼羣島、新加坡和美國聯邦所得税法律的摘要一般適用於公司和/或投資我們普通股的税收後果, 基於於本招股説明書日期生效的法律和相關解釋,所有這些法律或解釋均可更改。本摘要不涉及一般適用於此類司法管轄區公司的所有税法和/或與普通股投資有關的可能税收後果,例如美國州和地方税法或開曼羣島、新加坡和美國以外司法管轄區税法下的税收後果。我們鼓勵您諮詢您自己的税務顧問,瞭解根據美國聯邦、州、當地或外國有關我們普通股所有權的法律,在您自己的 特定情況下產生的總體税務後果。就本討論涉及開曼羣島税法事宜而言,這是我們的開曼羣島法律顧問Conyers Dill&Pearman的意見。
開曼羣島税收考慮因素
開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值向個人或公司徵税,也不徵收遺產税或遺產税。開曼羣島政府可能不會向我們徵收任何其他税項,但適用於在開曼羣島管轄範圍內籤立或籤立後籤立的文書的印花税除外。開曼羣島不是適用於向本公司或由本公司支付的任何款項的任何雙重徵税條約的締約方。開曼羣島沒有外匯管制規定或貨幣限制。
我們 已收到開曼羣島內閣總督的承諾,自承諾之日起20年內,開曼羣島自承諾之日起20年內,開曼羣島頒佈的對利潤、收入、收益或增值徵税的法律將不適用於本公司或其業務;並且不對利潤、收入、收益或增值徵税 或不徵收遺產税或遺產税,(A)本公司的股票、債券或其他 義務;或(B)以扣繳開曼羣島《税收優惠法案》所界定的全部或部分任何有關款項的方式。
有關本公司普通股的股息及資本支付 將不須在開曼羣島繳税,向本公司普通股任何持有人支付股息或資本亦不需 預扣,出售本公司普通股所得收益亦不須繳交開曼羣島所得税或公司税。
發行本公司普通股或有關本公司普通股的轉讓文書均不須繳交印花税。
新加坡税務方面的考慮
股利分配
所有在新加坡納税的公司目前都實行一級公司税制,即一級税制。
在一級制下,納税公司繳納的所得税是終結税,其可分配利潤可以作為免税(一級)股息分配給 股東。此類股息在股東手中是免税的,無論股東的納税居住地身份、持股水平或法律形式如何。
因此,新加坡居民或非新加坡居民就普通股收取的股息不須繳納新加坡所得税 (不論以預扣或其他方式),這是基於我們是新加坡税務居民並在一級制度下進行的。
建議外國股東諮詢他們自己的税務顧問,以考慮他們各自居住國的税法 以及他們居住國與新加坡之間可能存在的任何避免雙重徵税的協議。
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出售股份的收益
新加坡 目前不對資本利得税徵税。出售股份所產生的收益可被解釋為收入性質,並須繳納新加坡所得税,特別是如果該等收益來自可能被視為在新加坡經營貿易或業務的活動。這類收益也可被視為收入,即使它們不是來自正常的貿易或業務過程中的活動或其他商業活動的普通事件,如果購買股票的意圖是 或目的是通過出售獲利,而不是為了長期投資目的而持有。反之,出售新加坡股份的收益如被新加坡税務局(“IRA”)視為資本利得而非收入,則不應在新加坡繳税。
沒有專門的法律或法規來界定收益是收益還是資本。對出售我們股票所產生的收益的定性將主要取決於每個股東的事實和情況(通常指交易徽章 )。
除規定的例外情況外,《新加坡1947年所得税法》第13W條規定了公司納税人在2012年6月1日至2027年12月31日(首尾兩日包括在內)期間出售普通股所得收益的免税確定性:
● | 剝離公司已合法和實益地持有被出售股份 公司普通股的最低20%的股份;以及 | |
● | 在緊接出售前的至少24個月內,剝離公司已維持最低20%的持股比例。 |
在某些情況下,上述《SITA》第13W條規定的《避風港規則》不適用於剝離公司。這包括但不限於,從事交易或持有新加坡不動產(不包括房地產開發)業務的剝離公司,其股份並非在新加坡或其他地方的證券交易所上市的剝離 公司,其出售普通股的收益或利潤根據SITA第 26條的規定計入其收入的剝離公司,合夥企業、有限合夥企業或有限責任合夥企業出售股份(其中一名或多名合夥人 是公司或公司)等。
適用或被要求適用新加坡財務報告準則第39號-金融工具:確認和計量,或FRS 39;新加坡財務報告準則109-金融工具,或FRS 109的股東;或新加坡財務報告準則(國際)9-金融工具,或SFRS(I)9,就新加坡所得税而言,可能要求 根據 FRS 39、FRS 109或SFRS(I)9(視情況而定)確認與金融工具有關的損益(非資本性質的損益)(視情況而定)(根據新加坡所得税法的適用條款進行修改),即使沒有出售或處置股份。
SITA第 34A節規定,為財務報告目的而須遵守FRS 39的納税人,根據FRS 39(受若干例外情況及“選擇退出”條文的規限)對金融工具的税務處理。美國國税局還發布了一份題為“採納財務報告準則第39號--金融工具:確認和計量”的通告。財務報告準則第109號或財務報告準則(I)第9號(視情況而定)於2018年1月1日或之後的年度期間強制生效,取代財務報告準則第39號。新加坡税務局第34AA條規定,為財務報告目的而遵守或須遵守FRS 109或SFRS(I) 9(視屬何情況而定)的納税人,須按照FRS 109或SFRS(I)9(視屬何情況而定)就金融工具計算其利潤、虧損或開支,但若干例外情況除外。美國國税局還發布了題為“所得税:因採用FRS 109--金融工具而產生的所得税待遇”的通知。
可能受到上述税務處理(包括根據SITA第34A或34AA條)的股東應就其收購、持有和出售股份所產生的新加坡所得税後果諮詢其會計和税務顧問。
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印花税 税
認購及發行股份毋須繳交印花税。
就普通股轉讓而言,如無籤立轉讓文書,或轉讓文書於新加坡境外籤立而未於新加坡收到,則無須繳交印花税。因此,印花税不適用於僅在新加坡境外以賬面登記方式進行的我們股票的電子轉讓。因此,我們預計,如果美國持有者僅以賬面登記形式通過我們的轉讓代理和登記處在新加坡以外建立的設施在新加坡以外購買股票,且新加坡未收到轉讓文書(包括電子票據),且與此類轉讓有關的所有電子記錄和任何信息不會被新加坡境內的人以電子方式接收,也不會存儲在新加坡的任何服務器或設備上,也不會向新加坡的任何人提供,則不需要繳納新加坡印花税。
印花税 如有轉讓文書(包括電子文書),須繳交印花税
我們在新加坡執行或在新加坡以外執行並在新加坡收到的我們的 股票。
如果轉讓文書是在新加坡籤立的,印花税必須在轉讓文書籤立後14天內支付。 如果轉讓文書是在新加坡境外籤立並在新加坡收到的,印花税必須在新加坡收到轉讓文書後30天內支付。在新加坡境外籤立的電子文書在下列任何情況下被視為在新加坡收到:(A)在新加坡的人檢索或訪問該電子文書;(B)該電子文書的電子副本存儲在設備(包括計算機)上並帶進新加坡;或(C)該電子文書的電子副本存儲在新加坡的計算機上。
股份轉讓文書的印花税 税率為股份對價或股份市值的0.2%,以較高者為準。
印花税 除非另有協議,否則印花税由買方承擔。
遺產税
新加坡 對2008年2月15日或之後發生的所有死亡取消遺產税。
税收 有關預扣税的條約
美國和新加坡之間沒有全面的避免雙重徵税協議,適用於股息或資本利得的預扣税 (如果有的話)。
貨物税和服務税(“GST”)
屬於新加坡的商品及服務税註冊投資者出於商品及服務税的目的向屬於新加坡的另一人出售股票是不受商品及服務税限制的 豁免供應。商品及服務税註冊投資者因提供豁免供應而產生的任何商品及服務税(例如,有關經紀的商品及服務税),一般不能向新加坡商品及服務税監理署追討,並將成為投資者額外的 成本,除非投資者符合商品及服務税法例規定的某些條件或滿足某些商品及服務税優惠。
如果股票是由商品及服務税註冊投資者在該投資者以合約形式經營的業務的過程或發展過程中出售給新加坡境外人士併為其直接利益而出售的,一般情況下,在滿足某些 條件的情況下,出售應被視為應課税供應,須按0%的商品及服務税徵税。在商品及服務税註冊的 投資者在業務過程或發展過程中提供此類供應所產生的任何商品及服務税(例如,經紀服務的商品及服務税),均可向商品及服務税的新加坡審計長(br})全額追討。投資者應就與股票購買和出售相關的費用所產生的商品及服務税的可回收性尋求自己的税務建議。
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服務 包括安排、經紀、承銷或提供有關發行、配發或轉讓股票所有權的建議,由商品及服務税註冊人為投資者購買、出售或持有股票而提供予新加坡投資者的服務 將按7%的標準税率徵收商品及服務税。這一税率將從2023年1月1日起從7%上調至8%,並從2024年1月1日起從8%上調至9%。商品及服務税註冊人以合約形式向屬於新加坡境外的投資者提供的類似服務,併為該投資者或屬於新加坡的商品及服務税註冊人的直接利益而提供的類似服務 在滿足某些條件的情況下,一般應按0%徵收商品及服務税。
美國聯邦所得税考慮因素
以下討論是美國聯邦所得税考慮事項的摘要,一般適用於根據修訂後的《1986年美國國税法》(下稱《守則》)在本次發行中收購我們的普通股並持有我們的普通股作為“資本資產”(一般是為投資而持有的財產)的美國持有人(定義見下文)對我們普通股的所有權和處置。這一討論是以美國現行聯邦所得税法為基礎的,該法律可能有不同的解釋或更改,可能具有追溯力。不能保證國税局、國税局或法院不會採取相反的立場。本討論不涉及美國聯邦所得税的所有方面,這些方面可能與特定投資者的具體情況有關,包括受特殊税收規則約束的投資者(例如,某些金融機構(包括銀行)、合作社、養老金計劃、保險公司、經紀自營商、證券交易商、證券交易商、合夥企業及其合作伙伴、受監管的投資公司、房地產投資信託基金和免税組織(包括私人基金會))、非美國持有人的投資者、直接、間接或建設性地擁有我們股票10%或以上(通過投票或價值)的投資者 ,將持有其普通股票作為跨境、對衝、轉換、建設性出售或其他綜合交易的投資者,用於美國聯邦收入的 納税目的,或擁有美元以外的功能貨幣的美國持有者,所有這些人都可能受到 與以下概述的税法顯著不同的税收規則的約束。此外,本討論不討論任何非美國税、州或地方税、或非所得税(如美國聯邦贈與税或遺產税)考慮因素,或替代最低 税或聯邦醫療保險税對淨投資收入的任何後果。我們敦促每位美國持股人就投資我們普通股的美國聯邦、州、地方和非美國所得税及其他税務考慮向其税務顧問諮詢。
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一般信息
就本討論而言,“美國持有人”是指我們普通股的實益擁有人,即:(I)美國公民或美國居民,(Ii)在美國或其任何州或哥倫比亞特區的法律下創建或組織的公司(或被視為美國聯邦所得税目的公司的其他實體),(Iii)其收入可計入美國聯邦總收入中的遺產,而不論其來源為何,或(Iv)信託(A)其管理受美國法院的主要監督,且有一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定,或(B)以其他方式有效地選擇被視為《守則》下的美國人。
如果 合夥企業(或在美國聯邦所得税方面視為合夥企業的其他實體或安排)是我們普通股的實益所有者 ,則合夥企業中合夥人的納税待遇通常取決於合作伙伴作為美國持有人的身份 如上所述,以及合夥企業的活動。我們敦促持有我們普通股的合夥企業和此類合夥企業的合作伙伴就投資我們普通股的特定美國聯邦所得税後果諮詢他們的税務顧問。
分紅
就我們的普通股支付的任何現金分配的全部金額(包括由此扣繳的任何非美國税額,如果有)一般將構成股息,前提是此類分配是從我們根據美國聯邦所得税原則確定的當期或累計收益和利潤中支付的,並且通常將在該美國持有人收到的年度作為普通收入徵税。如果普通股分配所支付的金額超過我們當前或累積的收益和利潤,則此類分配不會被視為股息,而是首先被視為資本的免税回報,範圍為美國持有者調整後的税基,為聯邦所得税目的而確定,在進行分配的普通股中 ,然後被視為資本收益。但是,我們不打算根據美國聯邦所得税原則計算(或向美國持有者提供計算所需的信息)我們的收入和利潤。因此,美國持有者將無法 確定分配不是來自收入和利潤,並應預期將每次分配的全部金額 視為美國聯邦所得税目的的“紅利”。
我們支付的任何股息通常將被視為來自外國的收入,用於美國的外國税收抵免,並且 通常將構成被動類別收入。根據美國持有人的特定事實和情況,美國持有人 可能有資格就對我們普通股股息徵收的任何外國預扣税 申請外國税收抵免(税率不超過任何適用的條約税率),但受一系列複雜限制的限制。未選擇為外國扣繳税款申請外國税收抵免的美國持有者可以為美國聯邦所得税申請扣減 ,但僅限於該美國持有者選擇為所有可抵扣的外國所得税申請扣減的年份。 管理外國税收抵免的規則很複雜。建議美國持有者諮詢他們的税務顧問,瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。
以非美國貨幣支付的股息 將按美國持有人收到股息之日起有效的現貨市場匯率計算的美元金額計入美國持有人的總收入,無論該外幣在該日是否實際兑換成美元。此類美國持有者將擁有美國聯邦收入的計税基礎 以收到的外幣計税,等於該美元價值。如果此類股息在收到之日兑換成美元,美國持有者一般不應被要求確認與此相關的外幣收益或損失。如果收到的 外幣在收到之日沒有兑換成美元,則該美國持有者將擁有與收到之日的美元價值相等的外幣的基準。隨後兑換或以其他方式處置外幣的任何收益或損失通常將被視為此類美國持有者的普通收入或損失,通常將是來自美國境內的收入或損失,以達到外國税收抵免限制的目的。美國持有者收到的任何外幣在收到後的第二天兑換成美元,美國持有者應就如何處理外幣損益(如果有的話)諮詢其本國的税務顧問。
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出售或以其他方式處置普通股
美國持股人一般會在出售或以其他方式處置普通股時確認資本收益或損失,金額等於為聯邦所得税目的而確定的變現金額與美國持有者調整後的税基之間的差額 此類普通股,每個金額以美元確定。如果普通股已持有一年以上,則任何資本收益或損失都將是長期資本收益或損失,通常為美國海外税收抵免目的的美國來源收益或損失。資本損失的扣除可能會受到限制,特別是對於 為個人的股東。建議每個美國持有者諮詢其税務顧問,瞭解如果對我們普通股的處置 徵收外國税的税收後果,包括在其特定情況下是否可獲得外國税收抵免。
通過出售我們的普通股獲得新加坡元或美元以外的其他貨幣的美國持有者將 變現相當於在出售之日按現貨匯率收到的非美元貨幣的美元價值(或者,如果普通股在公認的交易所交易,並且在收付實現制和選擇權責發生制美國持有者的情況下,結算日期)。 權責發生制美國持有者如果不選擇在結算日使用現貨匯率確定變現金額,則將確認 根據出售或其他處置日生效的現貨市場匯率收到的金額的美元價值與結算日之間的差額。美國持有者將以收到的貨幣 作為計税基礎,等於結算日收到的貨幣的美元價值。在隨後的處置或貨幣兑換中的任何收益或損失都將是來自美國的普通收入或損失。
被動的 外商投資公司考慮因素
就美國聯邦所得税而言,非美國公司,如本公司,將被視為“被動型外國投資公司”或“PFIC”,條件是在任何特定的納税年度,(A)該年度我們的總收入的75%或以上由某些類型的“被動型”收入組成,或(B)該年度內我們的資產價值的50%或以上(通常根據季度平均值確定)產生或持有以產生被動型收入。基於我們目前及預期的收入及資產(包括商譽,並計入本次發售的預期收益)及本次發售後我們普通股的預期市價,我們預計本課税年度或可預見的未來不會成為私人股本投資公司。
然而, 雖然我們預計不會成為或成為PFIC,但在這方面不能保證,因為我們是否或 將在任何納税年度成為PFIC是每年進行的一次密集的事實調查,部分取決於我們收入和資產的構成和分類 。我們普通股市場價格的波動可能會導致我們在當前 或隨後的納税年度成為或成為PFIC,因為我們在資產測試中的資產價值,包括我們商譽的價值和其他未登記的無形資產,可能會參考我們普通股的市場價格(可能是波動的)來確定。我們的收入和資產的構成 還可能受到我們使用流動資產和通過此次發行籌集的現金的方式和速度的影響。 美國國税局也可能為了上文(A)和(B)分段所述的分析或我們的商譽和其他未登記無形資產的估值而質疑我們對某些收入或資產的分類,這可能會導致我們的公司在本納税年度或未來納税年度成為或成為PFIC。
如果在任何納税年度內,美國持有人持有我們的普通股,我們被歸類為PFIC,並且除非美國持有人做出按市值計價的選擇(如下所述),否則美國持有人一般將遵守特別税收規則:(I)我們向美國持有人作出的任何超額分配 (這通常是指在納税年度向美國持有人支付的任何大於前三個納税年度支付的平均年分配的125%的分配,或者,如果較短,美國持有者的持有期(br}普通股),以及(Ii)出售或其他處置所實現的任何收益,包括在某些情況下的質押, 普通股。根據PFIC規則:
● | 此類 超額分配和/或收益將在美國持有者持有普通股期間按比例分配; |
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● | 該 分配給本納税年度以及在我們是PFIC的第一個納税年度之前的美國持有者持有期間內的任何納税年度的金額,每個都是PFIC之前的年度,將作為普通收入納税; | |
● | 分配給前一個課税年度的此類 金額,將按該年度適用於美國持有人的有效最高税率徵税;以及 | |
● | 通常適用於少繳税款的利息費用將對除PFIC之前年度以外的上一個課税年度徵收 。 |
如果在任何課税年度內我們是PFIC,而美國持有人持有我們的普通股,並且我們在同時也是PFIC或較低級別的PFIC的非美國 實體中擁有任何股權,則就本規則的適用而言,該美國持有人將被視為擁有較低級別的PFIC的 股份的比例金額。建議美國持有人諮詢他們的税務顧問 關於將PFIC規則適用於我們可能擁有股權的任何實體的問題。
作為前述規則的替代方案,在滿足某些要求的前提下,PFIC中“可銷售股票”的美國持有者可對此類股票作出按市值計價的選擇。按市值計價選舉僅適用於在美國證券交易委員會註冊的國家證券交易所或美國國税局認定為合格交易所且具有足以確保市場價格代表合法且合理的公平市場價值的合格交易所或市場進行定期交易的股票。此外,我們不能保證,一旦上市,我們的普通股將繼續在此類交易所上市和定期交易。 建議美國持有者諮詢他們的税務顧問,以確定普通股是否可用於這些目的。
如果對我們的普通股進行了有效的按市值計價選擇,美國持股人通常將(I)我們是PFIC的每個課税年度的普通股公平市場價值在該課税年度結束時的公平市值超過其調整後的普通股納税基礎的部分(如果有)計入普通收入,(Ii)將超出的部分(如果有)扣除為普通損失,在該課税年度結束時所持普通股的經調整的 計税基準高於該等普通股在該課税年度結束時的公平市值 ,但僅限於之前因按市值計價選舉而計入收益的淨額。 美國持有者在普通股中的經調整計税基準將進行調整,以反映 按市值計價選舉產生的任何收入或損失。如果美國持有者做出有效的按市值計價選擇,在我們是PFIC的每一年,因出售或以其他方式處置普通股而確認的任何收益將被視為普通收入,而虧損將被視為普通虧損, 但僅限於之前因按市值計價而計入收益的淨額。
如果美國持有人就一家PFIC作出按市值計價的選擇,而該公司不再是PFIC,則在該公司不是PFIC的任何期間,美國持有人將不被要求 計入上述按市值計價的收益或損失。
由於通常不能對PFIC可能擁有的任何較低級別的PFIC進行按市值計價的選擇,因此就我們的普通股做出按市值計價的選擇的美國持有人可以繼續遵守關於該美國持有人在我們的任何非美國子公司中的 間接權益的一般PFIC規則(如果這些子公司中有任何一家是PFIC)。
如果在我們是PFIC的任何課税年度內,美國持有人擁有我們的普通股,則該持有人通常需要提交 年度IRS表格8621。建議每個美國持有者諮詢其税務顧問,瞭解如果我們是或成為PFIC,對此類持有者可能產生的税務後果,包括按市值計價的可能性。
以上 討論是一般性的總結。它不包括可能對特定投資者重要的所有税務事項。我們敦促我們普通股的每個潛在投資者根據該潛在投資者的自身情況,就擁有和處置我們普通股對IT造成的税務後果諮詢其自己的税務顧問。
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出售 股東
出售股東擬轉售的普通股包括出售股東於2016年5月5日購買的共975,000股普通股。
下表列出了出售股東的名稱、出售股東實益持有的普通股數量和百分比、本次發行中可以出售的普通股數量以及出售股東在發行後將擁有的普通股數量和百分比。下表中顯示的信息基於 或代表指定的出售股東提供的信息。我們將不會從出售股東出售普通股中獲得任何收益。
出售股東名稱 | 發行前實益擁有的普通股 | 產品之前的所有權百分比 (1) | 擬出售的普通股數量 | 發行後擁有的普通股數量 | 提供服務後的所有權百分比 (1) | |||||||||||||||
蟻丘(1) | 9,390,406 | 57.8 | % | 975,000 | 8,415,406 | 44.17 | % |
(1) | 以緊接發售前已發行及已發行的16,250,000股普通股及緊隨發售後將於發售後發行及發行的19,050,000股普通股為基準 ,包括本公司將同時以“確定 承諾”公開發售的2,800,000股普通股。 |
上述 出售股東向本公司購入其普通股,為本公司首次公開招股前持有本公司57.8%股份的股東。
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銷售 股東分配計劃
我們的 普通股在納斯達克資本市場上市,一旦且如果這些回售股份存在成熟的市場, 出售股東可以不定期按發售和出售時納斯達克資本市場上的市價、或按與此等現行市價相關的價格、以協商交易或此類直接或通過經紀商出售的方式的組合 出售回售股份。
出售股東在處置股份或者股權時,可以使用下列任何一種或者多種方式:
● | 普通經紀交易和經紀自營商招攬買家的交易; | |
● | 區塊 經紀交易商將試圖以代理身份出售股票,但可將區塊的一部分定位並作為 本金轉售,以促進交易; | |
● | 經紀自營商作為本金買入,並由經紀自營商代為轉售; | |
● | 根據適用交易所的規則進行的交易所分配; | |
● | 私下協商的交易; | |
● | 在美國證券交易委員會宣佈本招股説明書生效之日之後完成的短線銷售; | |
● | 通過期權交易所或其他方式進行期權或其他套期保值交易的成交或結算; | |
● | 經紀自營商 可以與出售股東達成協議,以每股約定的價格出售一定數量的此類股票;以及 | |
● | 任何此類銷售方式的組合。 |
出售股東可不時質押或授予其擁有的部分或全部普通股的擔保權益, 如果他們未能履行其擔保債務,質權人或擔保當事人可根據本招股説明書或根據證券法第424(B)(3)條或其他適用條款對本招股説明書的修訂 將質權人、受讓人或其他權益繼承人包括在內,作為本招股説明書下的出售股東。出售股東還可以在其他情況下轉讓證券,在這種情況下,受讓人、質權人或其他利益繼承人將是本招股説明書中的出售受益者。
在出售我們的普通股或其權益時,出售股東可與經紀自營商或其他金融機構進行套期保值交易,而經紀自營商或其他金融機構可能會在套期保值的過程中賣空普通股。 出售股東也可以賣空我們的普通股,並交付這些證券來平倉,或者將普通股借給或質押給經紀自營商,經紀自營商可能會出售這些證券。出售股東 亦可與經紀自營商或其他金融機構訂立期權或其他交易,或設立一項或多項衍生證券,要求向該經紀自營商或其他金融機構交付本招股説明書所提供的股份,而該經紀自營商或其他金融機構可根據本招股説明書轉售股份(經補充或修訂以反映該等交易)。
出售股東出售其提供的普通股所得的總收益將為普通股的買入價減去折扣或佣金(如果有的話)。出售股東保留權利接受及不時連同其代理人 拒絕任何建議直接或透過代理人購買普通股的建議。我們 不會收到此次發行的任何收益。
賣出股東聘請的經紀自營商可以安排其他經紀自營商參與銷售。經紀-交易商可以從出售股東(或者,如果任何經紀-交易商作為購買股票的代理,則從買方)獲得 金額的佣金或折扣,金額有待協商。出售股東不期望這些佣金和折扣超過所涉及的交易類型的慣例,在任何情況下,任何經紀自營商獲得的最高補償都不會超過7%(7%)。
根據《證券法》第144條的規定,出售股票的股東還可以在公開市場交易中轉售全部或部分股份,前提是這些股份符合標準並符合該規則的要求。
參與出售普通股或普通股權益的任何 承銷商、代理商或經紀自營商以及作為經紀自營商附屬公司的銷售股東可以是證券法第2(11)條所指的“承銷商”。 根據證券法,他們從股票轉售中獲得的任何折扣、佣金、特許權或利潤可能是承銷折扣和佣金 。作為證券法第2(11)節所指的“承銷商”的出售股東將受證券法的招股説明書交付要求的約束。據我們所知,出售股份的股東與任何其他股東、經紀商、交易商、承銷商或代理人之間並無有關出售或分派股份的現有安排,亦無法估計該等賠償的金額(如有)。有關股東與我們之間的任何重大關係以及這種關係的説明,請參閲“銷售股東”。
在所要求的範圍內,我們將出售的普通股股份、出售股東的名稱、各自的收購價和公開發行價、任何代理人、交易商或承銷商的名稱、任何適用於特定要約的佣金或折扣將在隨附的招股説明書補充文件中列出,或者在適當的情況下,在包括本招股説明書的登記 説明書的生效後修正案中列出。
在 為了遵守某些州的證券法(如果適用),普通股只能通過 註冊或許可的經紀人或交易商在這些司法管轄區出售。此外,在一些州,普通股不得出售,除非它已登記 或有資格出售,或者有登記或資格要求的豁免並得到遵守。
我們 已通知出售股東,交易所法案下M規則的反操縱規則可能適用於在市場上出售股份 ,以及出售股東及其關聯公司的活動。此外,我們將向出售股東提供本招股説明書的副本 (可能會不時補充或修訂),以滿足證券法的招股説明書 交付要求。出售股東可向參與涉及出售股份的交易的任何經紀自營商賠償某些責任,包括根據證券法產生的責任。
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與首次公開募股相關的費用
以下設置 是我們預計與首次公開募股相關的總費用(不包括承銷折扣和佣金)的分項數據。除美國證券交易委員會註冊費、金融業監督管理局、備案費以及證券交易所入市和上市費外,所有金額均為估計數。
美國證券交易委員會 註冊費 | $ | 2,400 | ||
納斯達克上市費 | 5,000 |
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FINRA 費用 | 3,313 | |||
印刷 和雕刻費 | 10,000 | |||
法律費用和開支 | 831,043 | |||
費用和支出會計 | 220,000 | |||
雜類 | 237,491 | |||
總計 | $ | 1,309,247 |
法律事務
我們 由Ortoli Rosenstadt LLP代表,涉及美國聯邦證券和紐約州法律的某些法律問題。 本次發行中提供的普通股的有效性以及與開曼羣島法律有關的其他法律問題將由Conyers Dill&Pearman律師事務所為我們傳遞 。有關新加坡法律的法律問題將由Rajah&Tann新加坡有限責任公司為我們傳遞。Ortoli Rosenstadt LLP在開曼羣島法律管轄的事項上可能依賴Conyers Dill&Pearman律師事務所,在新加坡法律管轄的事項上依賴Rajah &Tann新加坡有限責任公司。
專家
截至2020年12月31日和2021年12月31日的財務報表,以及本招股説明書中包括的截至2020年和2021年12月31日的兩個年度的財務報表 已由獨立註冊會計師事務所WWC,P.C.審計,正如本文所載的報告 所述(該報告表達了對財務報表的無保留意見)。此類財務報表已如此列入 依據該公司作為會計和審計專家的權威提供的報告。WWC的辦公室位於加州聖馬特奧市,郵編:94403。
151 |
此處 您可以找到其他信息
我們 已根據證券法以F-1表格向美國證券交易委員會提交了一份登記聲明,包括相關證物,內容涉及本次發行中將出售的標的普通股。就本條而言,“登記聲明”一詞是指原始註冊聲明及其任何和所有修訂,包括對原始註冊聲明或任何修訂的附表和證物。本招股説明書是表格F-1中登記説明的一部分,並不包含登記説明中所載的全部信息。您應閲讀我們的註冊聲明及其證物和時間表 ,以瞭解有關我們和我們的普通股的更多信息。
本招股説明書所包含的F-1表格註冊聲明生效後,我們將立即遵守適用於外國私人發行人的《交易所法案》的定期報告和其他信息要求。因此,我們將被要求 向美國證券交易委員會提交報告,包括Form 20-F年度報告和其他信息。向美國證券交易委員會提交的所有信息,包括註冊聲明,都可以通過互聯網在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上獲得,或在美國證券交易委員會維護的公共參考設施中 查閲和複製,地址為華盛頓特區20549。您可以寫信至美國證券交易委員會索取文件副本, 在支付複印費後。
作為外國私人發行人,除其他事項外,我們根據《交易所法》豁免遵守有關委託書的提供和內容的規則,我們的高管、董事和主要股東也不受《交易所法》第16條所載的報告和短期週轉利潤回收條款的約束。此外,根據交易法,我們將不需要像其證券根據交易法註冊的美國公司那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表 。由於我們是一家外國私人發行商,我們將被要求在每年年底的120天 內提交20-F表格的年度報告。然而,我們打算向保管人提供我們的年度報告,其中將包括根據美國公認會計原則編制的運營回顧 和年度經審計的綜合財務報表,以及所有股東大會通知 和向我們的股東普遍提供的其他報告和通訊。
152 |
OHMYHOME 有限公司
合併財務報表索引
頁面 | ||
獨立註冊會計師事務所報告 | F-2 | |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表 | F-4 | |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度綜合營業和全面虧損報表 | F-5 | |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的綜合股東權益變動表 | F-6 | |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度合併現金流量表 | F-7 | |
合併財務報表附註 | F-8 |
未經審計的中期簡明合併財務報表索引
獨立註冊會計師事務所報告 | F-29 | |
截至2021年12月31日和2022年6月30日的未經審計中期合併資產負債表 | F-30 | |
截至2021年和2022年6月30日止六個月的未經審計中期綜合經營報表和全面虧損 | F-31 | |
截至2021年和2022年6月30日止六個月的未經審計中期簡明綜合股東權益變動表 | F-32 | |
截至2021年和2022年6月30日止六個月未經審計的中期簡明現金流量表 | F-33 | |
未經審計的中期簡明合併財務報表附註 | F-34 |
F-1 |
獨立註冊會計師事務所報告{br
致: | 該公司的董事會和股東 |
Ohmyhome 有限公司 |
對財務報表的意見
我們 已審核了隨附的合併Ohmyhome Limited及其附屬公司於2020年及2021年12月31日的資產負債表及截至2021年12月31日止兩年期間各年度的相關綜合經營報表及全面虧損、股東權益變動及現金流量,以及相關附註(統稱財務報表)。我們認為,該等財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於2020年12月31日及2021年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日止兩年內各年度的經營業績及現金流量,符合美國公認的會計原則。
解釋性第 段--持續關注
隨附的綜合財務報表 乃假設本公司將繼續經營下去而編制。如綜合財務報表附註2所述,本公司於2021年12月31日並無足夠現金結存,這令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。管理層關於這一事項的計劃也在附註2中説明。合併財務報表不包括可能因 這一不確定性的結果而產生的任何調整。
徵求意見的依據
這些 合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表發表意見 。我們是在公共 公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們 按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。 本公司不需要也不需要我們對其財務報告內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的 審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的數額和披露的證據。我們的審計還包括評估使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估合併財務報表的整體列報。 我們相信我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
WWC, P.C.
註冊會計師
F-2 |
PCAOB ID號:1171
我們 自2022年以來一直擔任本公司的審計師。
加利福尼亞州聖馬特奧
2022年12月6日,除注1外,日期為2023年1月6日
F-3 |
OHMYHOME 有限公司
合併資產負債表
十二月三十一日, 2020 |
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
SGD | SGD | 美元 | |||||||
資產 | |||||||||
流動資產 | |||||||||
現金和現金等價物 | 166,592 | 1,220,931 | 903,055 | ||||||
應收賬款淨額 | 255,914 | 133,394 | 98,664 | ||||||
提前還款 | 10,916 | 61,814 | 45,720 | ||||||
股東應得的金額 | - | 870,728 | 644,030 | ||||||
其他流動資產,淨額 | 28,958 | 4,287 | 3,171 | ||||||
流動資產總額 | 462,380 | 2,291,154 | 1,694,640 | ||||||
財產和設備,淨額 | 20,565 | 49,987 | 36,973 | ||||||
非流動資產 | |||||||||
存款 | 107,570 | 75,622 | 55,933 | ||||||
經營性租賃使用權資產 | 63,710 | 77,790 | 57,537 | ||||||
非流動資產總額 | 171,280 | 153,412 | 113,470 | ||||||
總資產 | 654,225 | 2,494,553 | 1,845,083 | ||||||
負債和股東權益 | |||||||||
流動負債 | |||||||||
應付帳款 | 352,878 | 97,488 | 72,107 | ||||||
合同責任 | 7,995 | 78,340 | 57,944 | ||||||
應計負債和其他應付款 | 86,767 | 217,298 | 160,724 | ||||||
銀行貸款,當期部分 | 299,543 | 299,543 | 221,555 | ||||||
應付股東的金額 | 636,898 | - | - | ||||||
經營租賃義務 | 87,036 | 79,140 | 58,536 | ||||||
應繳税金 | 50,773 | 67,347 | 49,812 | ||||||
流動負債總額 | 1,521,890 | 839,156 | 620,678 | ||||||
非流動負債: | |||||||||
銀行貸款,非流動部分 | 1,090,163 | 790,620 | 584,778 | ||||||
非流動負債總額 | 1,090,163 | 790,620 | 584,778 | ||||||
總負債 | 2,612,053 | 1,629,776 | 1,205,456 | ||||||
承付款和或有事項 | |||||||||
股東權益 | |||||||||
普通股,面值0.001美元,授權股份500,000,000股,已發行股份16,250,000股,已發行股份16,250,000股,截至2020年和2021年12月31日已發行流通股 | 21,970 |
|
|
21,970 |
|
|
16,250 |
||
額外實收資本 | 6,582,123 |
|
|
11,292,123 |
|
|
8,352,161 | ||
累計其他綜合收益 | 4,117 | 9,997 | 7,394 | ||||||
累計赤字 | (8,253,705 | ) |
|
(10,078,513 | ) |
|
(7,454,522 | ) | |
OHMYHOME Limited股東權益總額 | (1,645,495 |
) |
|
1,245,577 |
|
|
921,283 | ||
非控制性權益 | (312,333 | ) | (380,800 | ) | (281,656 | ) | |||
股東權益總額 | (1,957,828 | ) | 864,777 | 639,627 | |||||
總負債和股東權益 | 654,225 | 2,494,553 | 1,845,083 |
附註是這些合併財務報表的組成部分
F-4 |
OHMYHOME 有限公司
合併 經營報表和全面虧損
截至12月31日的年度, | |||||||||
2020 | 2021 | 2021 | |||||||
SGD | SGD | 美元 | |||||||
營業收入 | |||||||||
-經紀服務 | 2,901,479 | 3,731,586 | 2,760,049 | ||||||
- 新興服務和其他服務 | 437,195 | 650,097 | 480,841 | ||||||
總營業收入 | 3,338,674 | 4,381,683 | 3,240,890 | ||||||
收入成本 | |||||||||
-經紀服務 | (1,718,012 | ) | (1,605,602 | ) | (1,187,576 | ) | |||
- 新興服務和其他服務 | (249,109 | ) | (390,020 | ) | (288,476 | ) | |||
總收入 收入成本 | (1,967,121 | ) | (1,995,622 | ) | (1,476,052 | ) | |||
毛利 | 1,371,553 | 2,386,061 | 1,764,838 | ||||||
運營費用 | |||||||||
技術 和開發費用 | (1,539,651 | ) | (1,449,065 | ) | (1,071,794 | ) | |||
銷售 和營銷費用 | (1,183,380 | ) | (1,717,470 | ) | (1,270,318 | ) | |||
一般費用和管理費用 | (1,291,238 | ) | (1,563,599 | ) | (1,156,508 | ) | |||
運營費用總額 | (4,014,269 | ) | (4,730,134 | ) | (3,498,620 | ) | |||
運營虧損 | (2,642,716 | ) | (2,344,073 | ) | (1,733,782 | ) | |||
其他 收入(費用): | |||||||||
利息收入 | 7,620 | 10,262 | 7,590 | ||||||
利息 費用 | (30,364 | ) | (49,926 | ) | (36,927 | ) | |||
政府撥款 | 565,979 | 492,404 | 364,204 | ||||||
外匯 匯兑損失 | (5,313 | ) | (3,065 | ) | (2,267 | ) | |||
其他 淨收入 | 7,035 | 1,123 | 831 | ||||||
其他收入合計 淨額 | 544,957 | 450,798 | 333,431 | ||||||
所得税前虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) | |||
收入 税費 | - | - | - | ||||||
淨虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) | |||
減去: 可歸因於非控股權益的淨虧損 | (160,682 | ) | (68,467 | ) | (50,641 | ) | |||
OHMYHOMELTD造成的淨虧損 | (1,937,077 | ) | (1,824,808 | ) | (1,349,710 | ) | |||
淨虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) | |||
其他 全面虧損 | |||||||||
外幣折算調整 | 3,854 | 5,880 | 4,349 | ||||||
合計 綜合損失 | (2,093,905 | ) | (1,887,395 | ) | (1,396,002 | ) | |||
減去: 非控股權益綜合虧損 | (160,682 | ) | (68,467 | ) | (50,641 | ) | |||
可歸因於OHMYHOME有限公司的全面虧損 | (1,933,223 | ) | (1,818,928 | ) | (1,345,361 | ) | |||
加權 普通股平均數: | |||||||||
基本 和稀釋 | 16,250,000 | 16,250,000 | 16,250,000 | ||||||
每股虧損 -基本和稀釋後虧損 | (0.13 | ) | (0.12 | ) | (0.09 | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分
F-5 |
OHMYHOMELTD
合併股東權益變動表
普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
不是的。的股份 | 金額 | 其他內容 實收資本 | 累計其他綜合收益 | 保留 收益 (赤字) | 非- 控管 利益 | 總計 股東的 股權 | ||||||||||||||||||||||
SGD | SGD | SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年1月1日 | 16,250,000 | 21,970 | 6,082,123 | 263 | (6,316,628 | ) | (151,651 | ) | (363,923 | ) | ||||||||||||||||||
可轉換貸款的轉換 | - | - | 500,000 | - | - | 500,000 | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | (1,937,077 | ) | (160,682 | ) | (2,097,759 | ) | |||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | 3,854 |
- | - | 3,854 | |||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 16,250,000 | 21,970 | 6,582,123 | 4,117 | (8,253,705 | ) | (312,333 | ) | (1,957,828 | ) | ||||||||||||||||||
發行普通股換取現金 | - | - | 4,710,000 | - | - | 4,710,000 | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | (1,824,808 | ) | (68,467 | ) | (1,893,275 | ) | |||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | 5,880 |
- | 5,880 | ||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 16,250,000 | 21,970 | 11,292,123 | 9,997 | (10,078,513 | ) | (380,800 | ) | 864,777 | |||||||||||||||||||
餘額,2021年12月31日(美元) | 16,250,000 | 16,250 | 8,352,161 |
7,394 |
(7,454,522 | ) | (281,656 | ) | 639,627 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-6 |
OHMYHOMELTD
合併現金流量表
本年度的 截止 12月31日, 2020 | 本年度的 截止 12月31日, 2021 | 本年度的 截止 12月31日, 2021 | |||||||
SGD | SGD | 美元 | |||||||
運營現金流 活動: | |||||||||
淨虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) | |||
調整 ,將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行核對: | |||||||||
財產和設備折舊 | 74,780 | 12,886 | 9,531 | ||||||
攤銷經營租賃使用權資產 | 254,838 | 226,300 | 167,382 | ||||||
為壞賬撥備 | 3,712 | 23,210 | 17,167 | ||||||
資產和負債的變化 : | |||||||||
應收賬款 | 163,862 | 99,310 | 73,454 | ||||||
提前還款 | 37,368 | (50,898 | ) | (37,646 | ) | ||||
其他 流動資產,淨額 | (24,451 | ) | 24,671 | 18,247 | |||||
存款 | 12,631 | 31,948 | 23,630 | ||||||
應付帳款 | 269,592 | (255,390 | ) | (188,898 | ) | ||||
合同債務 | 6,016 | 70,346 | 52,031 | ||||||
應計負債和其他應付款 | (48,935 | ) | 130,531 | 96,547 | |||||
其他 應繳税金 | (6,468 | ) | 16,574 | 12,259 | |||||
經營租賃義務 | (244,013 | ) | (248,277 | ) | (183,637 | ) | |||
淨營業用現金 活動 | (1,598,827 | ) | (1,812,064 | ) | (1,340,284 | ) | |||
投資現金流 活動: | |||||||||
購買財產和設備 | (23,737 | ) | (42,308 | ) | (31,292 | ) | |||
借給股東的金額 | - | (870,728 | ) | (644,030 | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額 | (23,737 | ) | (913,036 | ) | (675,322 | ) | |||
融資活動產生的現金流: | |||||||||
以現金形式發行普通股的收益 | - | 4,710,000 | 3,483,728 | ||||||
欠股東的金額 | 30,296 | - | - | ||||||
償還應付股東的款項 | - | (636,898 | ) | (471,078 | ) | ||||
銀行貸款收益 | 1,500,000 | - | - | ||||||
償還銀行貸款 | (110,294 | ) | (299,543 | ) | (221,555 | ) | |||
淨額 融資活動提供的現金 | 1,420,002 | 3,773,559 | 2,791,095 | ||||||
外幣影響 | 3,854 | 5,880 | 4,349 | ||||||
現金和現金等價物淨變化 | (198,708 | ) | 1,054,339 | 779,838 | |||||
現金、 期初現金等價物和受限現金 | 365,300 | 166,592 | 123,217 | ||||||
現金、 期末現金等價物和受限現金 | 166,592 | 1,220,931 | 903,055 | ||||||
補充 現金流信息: | |||||||||
支付的現金: | |||||||||
已繳納所得税 | - | - | - | ||||||
利息 費用 | 30,364 | 49,926 | 36,927 | ||||||
補充 非現金流信息: | |||||||||
初始 從發行可轉換貸款中確認受益轉換功能 | 500,000 | - | - |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-7 |
OHMYHOME 有限公司
合併財務報表附註
附註 1-業務和組織的性質
Ohmyhome Limited(“本公司”)是根據開曼羣島法律 於2022年7月19日註冊成立的控股公司。除持有根據英屬維爾京羣島法律於2022年7月27日成立的Ohmyhome (BVI)有限公司(“Ohmyhome BVI”)的全部已發行股本外,本公司並無重大業務。除持有Ohmyhome Pte的所有股權外,Ohmyhome BVI並無重大業務。有限公司(“Ohmyhome(S)”),一家新加坡公司,於2015年6月12日註冊成立。
公司通過其全資子公司Ohmyhome(S)及其子公司為其客户提供端到端物業解決方案和服務,如經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市 和研究、抵押轉介、法律服務和保險轉介服務。
2022年11月30日,本公司在當時的現有股東共同控制下完成了對Ohmyhome(S)的重組,重組前,這些股東共同擁有Ohmyhome(S)的所有股權。重組前,Ohmyhome(S)由Anthill和其他現有股東直接擁有和控制,分別擁有57.79%和42.21%的實益所有權權益。由於Anthill及其他現有股東、本公司、Ohmyhome(BVI)Limited及Ohmyhome(S)之間的若干換股及相關發行,Ohmyhome(S)最終成為Ohmyhome(BVI)Limited的全資附屬公司,Ohmyhome(BVI)Limited成為本公司的全資附屬公司,Anthill及其他現有股東成為本公司的實益擁有人,擁有百分比分別為57.79%及42.21%。公司根據ASC 805-50-50-3至4將這些重組計入共同控制實體之間的資產轉移,因為Anthill和其他現有股東的經濟利益在緊接重組之前和重組後保持不變,因此,所附財務報表包括Ohmyhome(S)根據ASC 805-50-45-2至5規定的指導在兩個經營期間的經營結果。編制合併財務報表的基礎是,重組在公司合併財務報表中提出的第一個期間開始時生效。
隨附的合併財務報表反映了本公司和下列各實體的活動:
名字 | 背景 | 所有權 % | 活動主體 | |||
Ohmyhome (BVI)有限公司 | ● 英屬維爾京羣島公司 ● 成立於2022年7月27日 |
公司擁有100% 股份 | 投資 控股 | |||
Ohmyhome (S) | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2015年6月12日 |
Ohmyhome BVI擁有100% | 主要從事為客户提供一站式物業平臺 | |||
Ohmyhome 翻新私人有限公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日
|
Ohmyhome(S)擁有100% | 主要從事住宅、商業單位室內裝飾工程的設計、施工、項目管理。 | |||
Ohmyhome 保險公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日 |
Ohmyhome(S)擁有100% | 休眠 | |||
Cora.Pro 私人。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年5月31日
|
Ohmyhome(S)擁有100% |
主要從事為物業管理公司和開發商分銷技術平臺產品,以促進溝通、設施預訂、費用和納税。 | |||
甘澤 私人。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2021年12月7日 |
Ohmyhome(S)擁有100% | 主要從事高端住宅和商業單位的室內裝飾工程 | |||
Ohmyhome Sdn。巴赫德。 (“Ohmyhome (M)”) |
● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日
|
Ohmyhome(S)擁有49%的股份 | 主要從事為馬來西亞客户提供一站式物業平臺 | |||
Ohmyhome 房地產經紀人有限公司巴赫德。 | ● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日 |
Ohmyhome(M)擁有49%的 股份* | 主要從事為客户提供經紀服務 |
*如果被投資公司持有的股權少於50%,公司(通過其子公司)擁有的投票權比任何其他投票人或有組織的投票人公司要多得多。經考慮與被投資方關係有關的所有因素後,已作出評估,以確定是否已建立控制權,並將被投資方合併為本公司的附屬公司。
F-8 |
注 2--流動資金和持續經營
公司在編制賬目時假定公司將繼續作為持續經營的基礎。持續經營基礎 假設資產在正常業務過程中變現,負債在財務報表中披露的金額清償。本公司能否繼續經營取決於其資金來源(債務和股權) 與本公司的支出要求以及短期債務融資到期時的償還情況。
公司已考慮是否對其作為持續經營企業的持續經營能力存在重大懷疑。運營現金流以及股東出資和貸款已用於滿足公司的營運資金需求。 截至2021年12月31日,公司運營活動的現金流為負1,812,064新加坡元(1,340,284美元)。截至2021年12月31日,公司的營運資金為1,451,998新加坡元(1,073,962美元)。公司擁有1,220,931新加坡元(903,055美元)現金和 現金等價物,截至2021年12月31日不受取款和使用限制。鑑於此等情況,本公司管理層已考慮本公司未來的流動資金及業績及其可用資金來源,以評估本公司是否有足夠的財政資源繼續經營下去。
為了 維持其支持公司經營活動的能力,公司考慮通過以下方式補充資金來源:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 來自新加坡和馬來西亞銀行和其他金融機構的其他可用資金來源; |
● | 公司關聯方和股東的資金支持; |
● | 增發可轉換票據;以及 |
● | 通過未來的首次公開募股獲得資金。 |
管理層 已開始實施舉債增資戰略。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行這一計劃,很可能會對公司的業務造成重大不利影響。所有這些因素都使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。截至2020年及2021年12月31日止年度的綜合 財務報表乃按持續經營基準編制,並不包括任何 調整,以反映因本公司無法持續經營而可能對資產的可收回性及分類或負債的金額及分類造成的未來影響。
F-9 |
附註 3-重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)適用的規則及條例編制。
合併原則
合併財務報表包括本公司及其子公司的財務報表。本公司及其子公司之間的所有交易和餘額 在合併後均已註銷。
子公司 是指公司直接或間接控制一半以上投票權的實體;或有權 管理財務和經營政策,任免董事會多數成員,或在董事會會議上投 多數票。
非控股 權益指附屬公司可歸因於非本公司所有權益的淨資產 部分。非控股權益於綜合資產負債表中列示,與本公司股東應佔權益分開列示。非控股權益的經營業績在綜合損益表中列示,作為非控股股東與本公司股東之間的年度虧損總額的分配。
使用估計和假設的
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響資產負債表日報告的資產和負債額以及報告期內的收入和費用。反映在公司合併財務報表中的重大會計估計包括但不限於對有用壽命和財產及設備減值、長期資產減值、遞延税款和不確定税務狀況的估計,以及壞賬準備、收入確認。事實和情況的變化可能會導致修訂估計數。實際結果可能與這些估計不同,因此,差異可能會對合並財務報表產生重大影響。
風險 和不確定性
該公司的主要業務位於新加坡。因此,公司的業務、財務狀況和經營結果可能會受到新加坡的政治、經濟和法律環境以及新加坡總體經濟狀況的影響。 公司的業績可能會受到新加坡政治、監管和社會條件變化的不利影響。 公司認為,它遵循的是現行法律法規,包括附註1中披露的組織和結構,此類 經驗可能不代表未來的結果。
公司的業務、財務狀況和經營業績也可能受到與自然災害、極端天氣條件、衞生流行病和其他災難性事件相關的風險的負面影響,這些風險可能會嚴重擾亂公司的運營 。
F-10 |
公司的運營可能會受到持續爆發的新冠肺炎的進一步影響,該疫情已於2020年3月被世界衞生組織宣佈為大流行。鑑於疫情的爆發,新加坡政府已 實施了一套更高的安全距離措施,以預防從2020年4月7日至2020年6月1日(包括這兩天)新冠肺炎在當地的傳播增加的趨勢。2020年5月19日,新加坡政府進一步宣佈,將實施受控方式,恢復經濟和社區活動,並分三個階段逐步取消2020年6月1日後實施的相關管制措施。這三個階段包括:(A)2020年6月2日至2020年6月18日(含)期間實施的“安全重開”階段(“第一階段”);(B)自2020年6月19日起實施的“安全過渡”階段(“第二階段”);以及(C)自2020年12月28日起實施的“安全國家” 階段(“第三階段”),恢復社會、文化、宗教和商業集會或活動,但仍需限制聚集規模,以防止大型聚集區的出現, 在封閉空間內涉及重大長時間密切接觸或重大人羣管理風險的服務和活動也可重新開放,但須視其有效實施嚴格的安全管理措施的能力而定。
在2020年5月1日至2021年8月6日期間,新加坡政府推出了兩個階段,即第二階段(高度警戒)和第三階段(高度警戒),並在每個階段放鬆了某些措施。總而言之,從2020年5月16日至2021年6月13日生效的第二階段(高度警示)措施包括減少盛行的社交聚會團體規模, 較大規模的活動或活動的規模,以及恢復工作場所默認的“在家工作”以儘量減少工作場所的互動, 從2021年6月14日至2021年7月19日生效的第三階段(高度警示)措施被認為是經過調整的 重新開放,包括增加社交聚會團體規模、活動規模和容量限制。隨後恢復在餐飲場所就餐。2021年7月2日,新加坡政府宣佈2021年7月22日至2021年8月18日恢復第二階段(加強警報)措施,取代2021年7月19日推出的措施,在此期間,需要員工返回工作場所的僱主被要求確保不在各個工作地點交叉部署,強制交錯開始時間和彈性工作時間,以及不允許在工作場所舉行社交聚會。
2021年8月6日,新加坡政府宣佈放寬一些安全管理措施,第一階段將於2021年8月10日生效,第二階段將於2021年8月19日生效,取代2021年7月22日推出的措施,這是新加坡向新冠肺炎彈性過渡的一部分,其中包括增加社交聚會團體規模、活動規模和容量限制,對完全接種疫苗的個人進行 限制,並放寬“在家工作”的要求。2021年8月19日宣佈進一步放寬社區措施 。隨後,新加坡政府於2021年9月24日宣佈在2021年9月27日至2021年10月24日期間收緊安全管理措施,因為從2021年8月底起,新冠肺炎案件呈指數級上升 。這些措施的實施後來被延長至2021年11月21日。預計在這一階段,在研製出有效的疫苗或治療方法之前,將恢復社會、文化、宗教和商業集會或活動,但此類集會的規模受到限制。本公司在第二階段和第三階段已基本恢復正常業務運營。
公司管理層認為,新加坡政府宣佈的措施已經並將進一步緩解疫情的影響。對公司2022年經營業績的潛在影響將取決於大流行造成的經濟影響,以及病毒未來是否捲土重來,這超出了公司的控制範圍。不能保證公司的收入在2022年將同比增長或保持在類似的水平。隨着情況的繼續發展,公司管理層將繼續密切關注疫情對公司運營和財務狀況可能造成的進一步影響。
外幣折算和交易
隨附的 綜合財務報表以新加坡元(“新加坡元”或“新加坡元”)列報,而新加坡元是公司的報告貨幣。本公司及其於英屬維爾京羣島的附屬公司的功能貨幣為 美元(“美元”或“美元”),其於新加坡及馬來西亞註冊成立的其他附屬公司則分別為新加坡元及馬來西亞林吉特(“馬幣”),根據ASC 830“外幣事宜”的準則,這兩種貨幣分別為各自的本地貨幣。
F-11 |
在 合併財務報表中,本公司和位於新加坡以外的其他實體的財務信息已被 轉換為新加坡新元。資產和負債按資產負債表日的匯率換算,權益金額按歷史匯率換算,收入、費用、損益按期間的平均匯率換算。
下表概述了本報告編制合併財務報表時使用的貨幣匯率:
12月31日, 2020 | 12月31日, 2021 | |||||||
年終即期匯率 | SGD1.00=RM3.0640 | SGD1.00=RM3.0968 | ||||||
平均匯率 | SGD1.00=RM3.0482 | SGD1.00=RM3.0817 | ||||||
年終即期匯率 | 新元1.00=0.7246美元 | 新加坡元1.00=0.7396美元 | ||||||
平均匯率 | 新加坡元1.00=0.7568美元 | 新加坡元1.00=0.7442美元 |
方便 翻譯
將截至2021年12月31日的合併資產負債表、合併損益表、合併股東權益變動表和合並現金流量表中的餘額 從新元轉換為美元僅為方便讀者 ,按新元1.00=0.7396的匯率計算,代表聯邦儲備委員會於2021年12月30日發佈的H.10統計數據中規定的匯率。對於新元金額可能已經或可能以該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元,未作任何陳述。
現金 和現金等價物
現金和現金等價物主要由原始到期日在三個月或以下的銀行存款組成,不受取款和使用的限制。現金和現金等價物還包括從公司營業收入中賺取的資金,這些資金 存放在第三方平臺基金賬户中,不受立即使用或提取的限制。該公司在新加坡和馬來西亞保留了大部分銀行賬户。
應收賬款和壞賬準備
應收賬款 包括客户應收貿易賬款。90天后,賬户被視為逾期。管理層定期審查其應收賬款,以確定壞賬準備是否充足,並在必要時提供準備。備抵金額基於管理層對個別客户風險敞口的具體損失的最佳估計,以及收款的歷史趨勢。 在用盡所有收款手段且收款可能性不大後,賬户餘額將從備抵金額中沖銷。截至2020年12月31日和2021年12月31日,公司分別為應收賬款計提了3,712新加坡元和23,210新加坡元(17,167美元)的壞賬準備 。
提前還款
預付款 主要是向供應商或服務提供商支付未來尚未提供的服務的款項和預付租金。這些金額 可退還,不計息。管理層定期審查預付款,以確定津貼是否足夠 並在必要時調整津貼。截至2020年12月31日和2021年,沒有任何津貼被認為是必要的。
F-12 |
存款
押金 主要用於支付租金、水電費和存放在某些供應商處的錢。這些金額是可退還的,不產生利息。短期存款通常為一年,合同終止時可退還。當滿足協議中規定的條款和條件時,將從供應商處退還長期定金。
其他 流動資產,淨額
其他流動資產淨額主要由第三方的其他應收賬款組成。這些其他應收賬款是無抵押的,並定期進行審查,以確定其賬面價值是否已減值。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線法計算的。預計的使用壽命如下:
預期使用壽命 | ||
租賃權改進 | 租賃期限或預期使用年限縮短 | |
辦公傢俱和配件 | 3年 | |
辦公設備 | 3年 |
出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊從賬目中註銷,任何損益都計入綜合經營報表和全面虧損。維護和維修支出計入 發生時的收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改進則計入資本化。 本公司還重新評估折舊期,以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計 。
長期資產減值
長壽資產,包括物業及設備及使用年限有限的無形資產,於任何情況下發生事件或變化(例如市場狀況的重大不利變化,將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值。我們根據資產預期產生的未貼現未來現金流量 評估資產的可回收性,並在資產使用產生的預計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值損失。如果確認減值,我們將根據折現現金流量法將資產的賬面價值減少至其估計公允價值,或在可用且適當的情況下,將資產的賬面價值降至可比市值。截至2020年12月31日和2021年12月31日,未確認長期資產減值 。
公允價值計量
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
F-13 |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
收入 確認
自2020年1月1日起,公司採用了ASC主題606,來自與客户的合同收入,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2020年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額沒有調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列報。 公司的收入會計基本保持不變。2020年1月1日之前生效的服務合同沒有累計生效調整 。採用ASC主題606的影響對公司的合併財務報表沒有重大影響。
ASC主題606定義的五步模型要求公司:
(1) 確定其與客户的合同;
(2) 確定其在這些合同下的履行義務;
(3)確定這些合同的交易價格;
(4) 在這些合同中將交易價格分配給其履約義務;以及
(5) 在履行這些合同下的每一項履約義務時確認收入。當承諾的服務被轉給客户時,收入被確認,其金額反映了這些服務的預期對價。
公司與客户簽訂服務協議,概述雙方的權利、責任和義務。 協議還確定了服務範圍、服務費和付款條款。協議由雙方確認並簽署。 所有合同都具有商業實質,公司可能會向客户收取服務費用 組件。
公司在會計指導中使用了允許的實際權宜之計,並選擇不資本化與客户獲得持續時間不到一年的合同相關的成本。我們沒有重大的剩餘履約義務。
該公司的收入來自兩個來源:(1)經紀服務收入,以及(2)新興服務和其他服務收入。
1) | 經紀服務 |
公司通過為買賣和租賃物業提供經紀和文件服務以及 出租物業而賺取經紀服務收入。本公司在經紀交易完成時確認佣金經紀收入,並同時開具發票。交易價格通常是通過將商定的佣金率應用於房屋的銷售價格來計算的。經紀收入主要包括在交易完成時履行的單一履約義務,在交易完成時賺取整個交易價格。在履行履約義務 之前,我們無權獲得任何佣金,即使提供了服務,我們也不會因不成功的交易而被拖欠任何佣金。本公司被視為主要代理商,因其有權釐定服務價格及界定服務履約義務,並對所提供的服務擁有 控制權,並根據其與房屋客户簽訂的房屋代理服務合約,全面負責履行代理服務。因此,本公司對這些代理服務合同的佣金按毛數核算,支付給其他經紀公司的任何佣金均記為收入成本。發票中規定的典型付款條件為30天內。
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2) | 新興的 和其他服務 |
該公司的收入來自新興服務和其他服務,如金融服務、家居翻新和傢俱服務。服務 在提供服務時,新興服務和其他服務的費用通常被確認為收入。
合同餘額
收入確認的時間 可能與向客户開具發票的時間不同。對於某些服務,客户需要在 服務交付之前付費。本公司於綜合資產負債表確認合約資產或合約負債,視乎集團業績與客户付款之間的關係而定。
公司將轉讓給客户的服務的對價權利歸類為應收賬款或合同資產 。與合同資產相比,應收款是無條件的對價權,而合同資產是一種對價權,它取決於時間流逝以外的其他因素。如果公司在收到對價之前履行了服務,並且有無條件接受對價的權利,則在其合併資產負債表中確認應收賬款。 截至2020年12月31日和2021年12月31日,公司沒有任何資本化的合同成本。
合同 如果公司在業績前收到對價,則確認負債,這主要與新興服務和 其他服務有關。該公司預計將在未來12個月內將這筆餘額的大部分確認為收入,其餘部分 將在此後確認。截至2020年12月31日及2021年12月31日,公司的合同負債分別為7,995新加坡元及78,340新加坡元(57,944美元)。
收入成本
收入成本 主要包括人員成本(包括基本工資和福利)、佣金、物業掛牌費、推薦費 和委外成本。
廣告支出
廣告支出 按已發生的費用計入,在所列期間內此類支出微乎其微。廣告支出已計入銷售和營銷費用 。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,廣告費用分別為769,904新加坡元及845,793新加坡元(625,587美元)。
技術 與發展
技術和開發費用主要包括人員成本(包括基本工資、獎金和福利)、平臺開發和維護 以及改進我們的網站和移動應用程序開發成本。我們按發生的方式計入研發費用,並將其記錄在技術和開發費用中。
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銷售 和營銷費用
銷售 和營銷費用主要包括促銷和營銷費用、網絡和傳統廣告的媒體費用以及人力成本。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,公司的銷售及市場推廣開支分別為1,183,380新加坡元及1,717,470新加坡元(1,270,318美元)。
員工 薪酬
新加坡
(1) | 已定義 繳費計劃 |
公司參與由其運營所在的新加坡司法管轄區的法律定義的國家養老金計劃。 對固定繳費養老金計劃的繳費在提供相關服務的期間被確認為費用。
(2) | 員工 休假權利 |
員工 年假應享權利在員工應計時被確認為負債。休假的未貼現負債 預計將在報告所述期間全部結清。
馬來西亞
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。本公司須根據政府相關規定,按員工各自工資的特定百分比計提及支付這些福利,並按一定上限支付,並向政府規定的固定供款計劃作出現金供款。
政府撥款
政府撥款 作為已經發生的費用的補償或用於在 新冠肺炎疫情期間立即向公司提供財務支持。政府在一致的基礎上評估該公司是否有資格獲得贈款,然後支付款項。因此,對撥款沒有任何限制。
政府贈款在收到時予以確認,並已滿足所有領取條件,並記錄為其他收入的一部分。 截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度,新加坡政府收到的贈款分別為565,979新元和492,404新元。
分部 報告
ASC 280,“分部報告”,為在與公司內部組織結構一致的基礎上報告有關經營分部的信息,以及在財務報表中報告有關地理區域、業務分部和主要客户的信息建立了標準,以詳細説明公司的業務分部。管理層已確定本公司在單一部門中運營,因為本公司只有一位首席運營決策者(“CODM”)擔任本公司的 首席執行官。運營和財務指標適用於整個公司,因為只有一個部門。 如果公司確定存在多個部門,公司將披露其如何確定存在 多個部門,並披露用於衡量業績的相關指標。
租契
公司於2019年1月1日採用ASC 842。公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃包括 經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債和經營租賃負債,在公司的綜合資產負債表中為非流動資產。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利 租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU 資產和負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定 租期時,公司在合理確定將行使該 選項(如果有)的情況下,包括延長或終止租賃的選項。由於本公司的租約並未提供隱含利率,因此本公司採用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。隨着ASU 2016-02的通過,本公司已選擇採用以下租賃政策:(I)對於租賃期限為12個月或更短的租賃,並且 不包括合理確定將行使的購買選項,本公司選擇不適用ASC 842確認要求; 及(Ii)本公司選擇適用於2019年1月1日之前訂立的現有安排的一攬子實際權宜之計,以不重新評估(A)安排是否為租約或是否包含租約、(B)適用於現有租約的租約類別及(C) 初始直接成本。
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所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合財務報表中資產及負債的賬面金額與計算應評税利潤時採用的相應計税基準之間的差額而產生的暫時性差異入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有應税暫時性差異。遞延税項資產 確認的範圍是,可能會有應税利潤可用於抵扣可扣除的臨時差異 。遞延税金是使用預期適用於資產變現或清償負債期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或記入貸方,但與直接計入權益的項目有關的項目除外,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時,遞延税項資產減值計提。 當期所得税是根據有關税務機關的法律撥備的。
不確定的税務狀況只有在税務審查中“更有可能”維持的情況下才被確認為福利。 税務審查被推定為税務審查。確認的金額是 經審核實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。對於不符合“極有可能”測試的税務職位, 不會記錄任何税收優惠。截至2020年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日止年度,並無因少繳所得税而招致的罰款及利息。該公司在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內沒有不確定的税務狀況。本公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。
全面損失
綜合損失 由淨損失和其他綜合損失兩部分組成。其他全面虧損是指根據公認會計準則被記為股東權益要素但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損。其他全面損失包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
每股虧損
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股虧損(“EPS”)。ASC 260要求公司 提交基本每股收益和稀釋每股收益。基本每股收益以淨虧損除以 期間已發行的加權平均普通股計算。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(如可換股證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如該等股份已於呈交日期或發行日期(如較後)開始時轉換。具有反攤薄作用(即增加每股收益或減少每股虧損)的潛在普通股 不計入稀釋後每股收益的計算。截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,並無攤薄股份。
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可轉換票據
公司評估其可轉換票據以確定該等合約或該等合約的嵌入部分是否符合衍生工具的資格。 這種會計處理的結果是嵌入衍生工具的公允價值在每個報告期內按公允價值入賬 並作為負債入賬。如果公允價值被記錄為負債,則公允價值的變動在 經營報表中作為其他收入或費用記錄。
在 可轉換工具中嵌入的轉換期權需要進行分支,並且該可轉換工具中還有其他 個嵌入衍生工具需要進行分支的情況下,分支的衍生工具 作為單個複合衍生工具入賬。
如果傳統可轉換債券的轉換特徵提供的轉換速度低於發行時的市場價值,則該 特徵被描述為有益的轉換特徵(“BCF”)。BCF由公司根據ASC主題470-20“帶轉換的債務和其他選項”記錄為債務貼現 。在這種情況下,可轉換債務在扣除與BCF相關的折扣後計入 淨額,公司將在債務有效期內將折扣攤銷至利息支出。
相關的 方交易
如果公司有能力直接或間接控制 另一方或在財務和運營決策方面對另一方施加重大影響,則可以是公司或個人的各方被視為有關聯。如果公司受到共同控制或共同重大影響,如家族成員或親屬、 股東或關聯公司,也被視為 相關公司。
承付款 和或有
在正常業務過程中,公司會受到意外情況的影響,包括涉及政府調查和税務等廣泛事項的法律訴訟和索賠 。如果公司確定很可能發生了損失,並且可以對損失進行合理估計,則確認對此類或有事項的責任。在進行這些評估時,公司可能會 考慮許多因素,包括歷史以及每件事的具體事實和情況。
風險集中
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 我們將現金和現金等價物放在信用評級和質量較高的金融機構。
應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。我們主要根據特定客户的信用風險因素建立壞賬準備 。
客户集中度
沒有 客户貢獻了超過10%的收入,或者沒有客户的收入佔各自年度應收賬款的10%以上。
供應商集中
於截至2020年12月31日止年度,一名供應商為新加坡房地產投資信託基金(“REITs”)提供受託服務,佔應付賬款的66.8%。在截至2021年12月31日的年度中,一家供應商佔應付賬款的15.4%。
於截至2020年12月31日止年度,一名為新加坡房地產投資信託基金(“REITs”)提供受託服務的供應商佔本公司總購買量的18.7%。在截至2021年12月31日的一年中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的信譽良好的全球互聯網公司供應商佔該公司總採購量的31.2% 。
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最近 會計聲明
公司考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期審查 發佈的新會計準則。根據修訂後的《2012年創業法案》(“JOBS法案”),本公司符合新興成長型公司或EGC的定義,並已選擇延長過渡期以遵守新的或修訂的會計準則,這將推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。
2016年6月,FASB修訂了與作為ASU 2016-13金融工具一部分的金融工具減值相關的指導方針- 信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量,將於2020年1月1日生效。指導意見 用預期信用損失模型取代了已發生的損失減值方法,公司根據預期信用損失估計 確認撥備。2018年11月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2018-19號,對專題326《金融工具--信貸損失的編纂改進》,其中澄清了經營性租賃應收款不在專題326的範圍內,而應按照專題842對經營性租賃產生的應收款減值進行會計處理。2019年5月15日,FASB 發佈了ASU 2019-05,為採用董事會信用損失標準ASU 2016-13的實體提供過渡救濟。具體地説,ASU 2019-05修訂了ASU 2016-13,允許公司在ASU 2016-13通過後,不可撤銷地選擇以下金融工具的公允價值選項:(1)以前按攤餘成本記錄,(2)在ASC 326-20中的信用損失指導範圍內, (3)符合ASC 825-10項下的公允價值選項,以及(4)不是持有至到期的債務證券。對於已採用ASU 2016-13的實體,ASU 2019-05中的修正案在2019年12月15日之後的會計年度生效,包括其中的過渡期。如果一個實體已經採用了2016-13年的ASU,則該實體可以在其發佈後的任何過渡期內提前採用ASU。對於所有其他實體,生效日期將與ASU 2016-13年度的生效日期相同。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-11, “對主題326,金融工具-信貸損失的編纂改進”。ASU 2019-11是對ASU 2016-13《金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量》的會計聲明 。 ASU 2019-11修正案為ASU 2016-03提供了清晰度,並改進了編碼。該公告將與ASU 2016-03的通過同時生效。該公告適用於2019年12月15日之後的財政年度和這些財政年度內的過渡期 。2020年2月,FASB發佈了ASU第2020-02號,其中對ASU第2016-13號--金融工具--信貸損失(專題326)(“ASU 2016-13”)以及與ASU第2016-02號--租賃(專題842)相關的內容提供了澄清的指導和較小的更新。ASU 2020-02修訂ASU 2016-13的生效日期,使ASU 2016-13及其修正案將在2022年12月15日之後的會計年度的中期和年度期間對本公司生效 。本公司目前正在評估該ASU將對其合併財務報表和相關披露產生的影響。
2019年12月18日,FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(主題740),簡化了所得税的會計處理。本指導意見對ASC主題740進行了修訂,並涉及以下幾個方面:1)在沒有企業合併的情況下評估商譽的遞增計税基礎,2)政策選擇,不在單獨的實體基礎上向不繳納所得税的實體分配合並税金, 3)對過渡期税法的變化或税率進行會計處理,4)所有權從權益法投資變更到子公司,或反之亦然,5)當非持續業務產生收益而持續業務出現虧損時,消除資產內分配的例外情況,以及6)部分基於收入的特許經營税的處理。本更新中的修訂對公司在2021年12月15日之後的會計年度和2022年12月15日之後的會計年度內的中期有效。 公司正在評估本指導方針對其合併財務報表和相關披露的影響。本公司正 評估本指引對其綜合財務報表及相關披露的影響。
2020年10月,財務會計準則委員會發布了ASU 2020-08,“對310-20分主題的編纂改進--應收賬款--不可退還的費用 和其他費用”。本最新版本中的修改是為了澄清編纂內容所做的更改。修正案消除了不一致之處並作出澄清,使《法典》更易於理解和適用。ASU 2020-08在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。 所有實體應在現有 或新購買的可贖回債務證券的採納期開始時,以預期的方式應用本更新中的修訂。這些修訂不會更改2017-08年度更新的生效日期。本公司目前正在評估這一新準則對本公司綜合財務報表和相關披露的影響。
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2020年10月,FASB發佈了ASU 2020-10《編纂改進》。此更新中的修訂是對 澄清指南的編纂或正確的意外應用的更改,預計這些更改不會對當前的會計實踐產生重大影響,也不會對大多數實體造成重大行政成本。本更新中的修訂將影響編撰中的各種主題,並適用於受影響會計準則範圍內的所有報告實體。ASU 2020-10在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。本更新中的修訂應追溯應用。本公司預計採用本準則不會對其綜合財務報表產生實質性影響。
本公司認為,近期頒佈但尚未生效的其他會計準則如果目前採用,將不會對本公司的綜合資產負債表、綜合經營報表和綜合虧損及綜合現金流量表產生重大影響 。
附註 4-收入
自2019年1月1日起,公司採用了ASC主題606《與客户的合同收入》,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2019年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額未進行調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列示。 公司的收入會計基本保持不變。在2019年1月1日之前,沒有對 合同進行累計效果調整。採用ASC主題606的影響對公司的合併財務報表沒有重大影響。
收入 在承諾的服務和交付成果的控制權轉移給公司客户時確認,金額 反映了公司預期有權獲得和接受的對價,以換取提供的服務和交付成果。
下表顯示了該公司在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內按服務項目分列的收入:
在截至12月31日的年度內, | ||||||||||||
2020 | 2021 | |||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
經紀服務 | 2,901,479 | 3,731,586 | 2,760,049 | |||||||||
新興的 和其他服務 | 437,195 | 650,097 | 480,841 | |||||||||
總收入 | 3,338,674 | 4,381,683 | 3,240,890 |
公司選擇利用實際的權宜之計,將原來預期持續時間為一年或更短時間的剩餘履約義務排除在本披露之外。
F-20 |
附註 5-應收賬款,淨額
應收賬款 淨額包括:
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
應收賬款 | 259,626 | 156,604 | 115,831 | |||||||||
減去: 壞賬準備 | (3,712 | ) | (23,210 | ) | (17,167 | ) | ||||||
應收賬款合計 淨額 | 255,914 | 133,394 | 98,664 |
壞賬準備的變動情況如下:
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
壞賬準備 期初餘額 | - | 3,712 | 2,746 | |||||||||
添加 | 3,712 | 23,210 | 17,167 | |||||||||
核銷 /回收 | - | (3,712 | ) | (2,746 | ) | |||||||
壞賬準備 期末餘額 | 3,712 | 23,210 | 17,167 |
截至每個財政年度結束時,應收賬款賬齡分析,扣除壞賬準備,按開票日期計算如下:
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
30天內 | 100,984 | 63,640 | 47,071 | |||||||||
31至60天 | 55,244 | 23,663 | 17,502 | |||||||||
61至90天 | 12,442 | 14,145 | 10,462 | |||||||||
超過 90天 | 87,244 | 31,946 | 23,629 | |||||||||
應收賬款合計 淨額 | 255,914 | 133,394 | 98,664 |
在截至2021年12月31日的年度內,已從截至2020年12月31日的超過90天的未償還餘額87,244新元中收回51,022新元。本公司於截至2021年12月31日止年度確認額外壞賬準備23,210新加坡元。管理層評估,考慮到與客户的持續業務關係,仍有一部分餘額是可以收回的;然而,恢復時間預計將超過一個運營期。
F-21 |
附註 6-財產和設備,淨額
財產、廠房和設備、淨資產包括:
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
成本 : | ||||||||||||
辦公傢俱和配件 | 134,689 | 149,929 | 110,894 | |||||||||
辦公設備 | 108,800 | 135,885 | 100,506 | |||||||||
租賃權改進 | 9,749 | 9,732 | 7,198 | |||||||||
總計 | 253,238 | 295,546 | 218,598 | |||||||||
累計折舊 | (232,673 | ) | (245,559 | ) | (181,625 | ) | ||||||
財產和設備,淨額 | 20,565 | 49,987 | 36,973 |
截至2020年和2021年12月31日止年度的折舊支出分別為74,780新加坡元和12,886新加坡元(9,531美元)。
截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度並無確認任何減值虧損。
F-22 |
附註 7-銀行貸款
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/ 到期日 | 利率 | 抵押品/擔保 | 2020年12月31日 SGD | 2021年12月31日 SGD | 2021年12月31日 美元 | ||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | 2020年8月/2023年8月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官Wong女士保證 | 89,327 | 56,663 | 41,910 | |||||||||||||
星展銀行有限公司 | 2020年6月/2025年6月 | 3.00 | % | 由董事首席執行官兼首席執行官隆達·Wong女士和公司大股東安東尼擔保 | 906,605 | 715,566 | 529,265 | |||||||||||||
Maybank新加坡有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.75 | % | 公司首席執行官兼董事首席執行官榮達Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官Wong女士保證 | 393,774 | 317,934 | 235,158 | |||||||||||||
總計 | 1,389,706 | 1,090,163 | 806,333 | |||||||||||||||||
銀行貸款,本期部分 | 299,543 | 299,543 | 221,555 | |||||||||||||||||
銀行 貸款,非流動部分 | 1,090,163 | 790,620 | 584,778 |
截至2020年和2021年12月31日止年度的利息支出分別為16,627新加坡元和36,696新加坡元(27,142美元)。
到期日安排如下:
截至12月31日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2022 | 299,543 | 221,555 | ||||||
2023 | 289,819 | 214,363 | ||||||
2024 | 266,879 | 197,396 | ||||||
2025 | 233,922 | 173,019 | ||||||
總計 | 1,090,163 | 806,333 |
F-23 |
附註 8-應計負債和其他應付款
應計費用和其他應付款的 構成如下:
2020年12月31日 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
應計工資和福利 | 67,253 | 68,087 | 50,360 | |||||||||
應計 費用* | 5,134 | 66,606 | 49,265 | |||||||||
其他 應繳税金** | 50,773 | 67,346 | 49,812 | |||||||||
其他 應付* | 14,380 | 82,606 | 61,099 | |||||||||
應計負債和其他應付款總額 | 137,540 | 284,645 | 210,536 |
*應計費用 主要包括專業服務費的應計費用和尚未開票的成本。
**主要是指應繳納的商品及服務税(GST)。銷售收入和採購費用代表貨物的發票價值, 扣除商品及服務税。本公司產品和服務的銷售按銷售總價徵收商品及服務税。本公司須按新加坡現行税率(目前為7%)徵收商品及服務税,並獲馬來西亞豁免徵收銷售税及服務税。商品及服務税將由公司購買翻新材料和其他產品或服務所支付的商品及服務税抵消 提供服務的成本和其他費用。
*其他 主要包括應付的其他服務和水電費。
附註 9-關聯方餘額和交易
與關聯方的關係性質
相關的 方 | 關係 | |
隆達·Wong女士 | 股東,首席執行官董事 | |
維也納管理有限公司 | 股東,由董事會主席全資擁有 | |
Termbasu 控股有限公司 | 由董事會主席擁有 |
F-24 |
相關的 方餘額
交易 性質 | 名字 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | 636,898 | - | - | ||||||||||
到期金額 | 維也納管理有限公司 | - | 870,728 | 644,030 |
於2019年5月1日,本公司與本公司主要股東之一維也納管理有限公司訂立免息貸款安排協議,最高可達200萬新加坡元的循環貸款安排協議,用於一般營運資金及一般企業用途。 於2020年12月31日的636,898新加坡元已於2021年9月全額結清。
該公司於2021年12月向維也納管理有限公司提供了一筆總額為870,728新加坡元(644,030美元)的無擔保免息貸款。截至2020年12月31日和2021年12月31日,維也納管理有限公司的貸款餘額分別為零和870,728新元(644,030美元)。這些款項於2022年2月全部以現金結算。
相關的 方交易
交易 性質 | 名字 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
經紀服務 提供給 | 隆達·Wong女士 | 950 | 1,050 | 777 | ||||||||||
經紀服務 提供給 | Termbasu 控股有限公司 | 25,000 | 254,786 | 188,451 |
所有 交易均通過公平安排定價。
(1) | 朗達女士 Wong女士於2020年9月和2021年聘請本公司尋找物業租户。於截至二零二零年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日止年度內,各項目已完成,而Wong女士已向本公司支付半個月租金作為佣金,分別為950新加坡元及1,050新加坡元(777美元)。 |
(2) | Termbasu 控股私人有限公司於2020年9月與該公司簽訂了出售一處私人物業的服務協議。佣金為交易價格的2%,在截至2020年12月31日的年度內完成交易時支付。 |
(3) | Termbasu Holding Pte Ltd於2021年1月與該公司簽訂了七(7)項服務協議,以出售七(7)項私人 物業。佣金為成交價的2%,於截至2021年12月31日止年度內完成交易時支付。 |
附註 10--所得税
開曼羣島 和BVI
該公司及其子公司分別在開曼羣島和英屬維爾京羣島註冊。目前這兩個地區都享有永久所得税免税期;因此,公司和Ohmyhome BVI不應計所得税。
F-25 |
新加坡
Ohmyhome (S)、Ohmyhome翻新私人有限公司、Ohmyhome保險私人有限公司、Cora Pro Pte Ltd和Ganze Pte。有限公司於新加坡註冊成立,且 於其法定財務報表中就其根據新加坡相關税法調整的法定財務報表所報告的應課税收入繳納新加坡公司税。新加坡的適用税率為17%,前10,000新加坡元應納税所得額的75%和接下來的190,000新加坡元應納税所得額的50% 免徵所得税。
根據新加坡利得税規定,淨營業虧損將無限期結轉。截至2020年12月31日和2021年12月31日,公司 沒有產生應納税所得額淨額來利用淨營業虧損,這些淨營業虧損將結轉以抵消未來的應税收入。
馬來西亞
Ohmyhome Sdn Bhd和Ohmyhome Realtors Sdn Bhd根據馬來西亞相關税法調整其法定財務報表中報告的應納税所得額,須繳納馬來西亞公司税。馬來西亞的標準企業所得税税率為24%。 但是,如果公司的實收資本在250萬馬幣或以下,且營業總收入不超過5000萬馬幣, 第一個60萬馬幣的税率為17%,超過60萬馬幣的税率為24%。
馬來西亞業務累計淨營業虧損最多可連續七年結轉以抵銷未來應納税所得額。
所得税前虧損的 組成部分包括:
12月31日, 2020 | 12月31日, 2021 | 12月31日, 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
税收 管轄範圍: | ||||||||||||
新加坡 | (1,842,305 | ) | (1,764,537 | ) | (1,305,131 | ) | ||||||
馬來西亞 | (255,454 | ) | (128,738 | ) | (95,220 | ) | ||||||
所得税撥備前虧損 | (2,097,759 | ) | (1,893,275 | ) | (1,400,351 | ) |
所得税準備金 包括以下內容:
12月31日, 2020 | 12月31日, 2021 | 12月31日, 2021 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
遞延 納税資產: | ||||||||||||
新加坡 | 257,615 | 255,364 | 188,879 | |||||||||
馬來西亞 | 42,969 | 21,885 | 16,187 | |||||||||
減去: 估值免税額 | ||||||||||||
新加坡 | (257,615 | ) | (255,364 | ) | (188,879 | ) | ||||||
馬來西亞 | (42,969 | ) | (21,885 | ) | (16,187 | ) | ||||||
遞延 納税資產 | - | - | - |
F-26 |
不確定的税務狀況
公司根據技術 優點評估每個不確定的税務狀況(包括潛在的利息和懲罰的應用),並計量與税務狀況相關的未確認收益。截至2020年12月31日及2021年12月31日,本公司並無任何重大未確認不確定税務狀況。在截至2020年12月31日及2021年12月31日的年度內,本公司並未招致任何與潛在的 少繳所得税開支有關的利息及罰款,亦預計自2021年12月31日起的未來12個月內,未確認的税務優惠不會有任何重大增加或 減少。
附註 11--股權
普通股 股
為進行公開發售本公司普通股的目的,本公司進行了一系列重組交易,導致16,250,000股已發行普通股已追溯重報至呈報第一期的開始。本公司只有一類普通股作為永久股權入賬。
附註 12--承諾和或有事項
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
F-27 |
該公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和兩年。本公司的 租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。於採納ASU 2016-02年度後, 租期為一年的租賃並無錄得使用權資產或租賃負債。
截至2020年12月31日及2021年12月31日止年度,短期租賃並無租金支出。
公司在自2021年12月31日起12個月內根據經營租賃支付最低租金的承諾如下:
截至12月31日的12個月, | 最低租賃費 | |||
2022 | 80,000 | |||
2023年至2026年之後 | - | |||
未來租賃付款合計 | 80,000 | |||
代表利息的金額 | (860 | ) | ||
經營租賃負債現值 | 79,140 | |||
減去: 當前部分 | 79,140 | |||
長期 部分 | - |
以下是關於公司截至2021年12月31日的經營租賃的其他補充信息:
加權 平均貼現率 | 2.84 | % | ||
加權 平均剩餘租賃年限(年) | 0.5年 |
附註 13-後續事件
公司已經評估了從2021年12月31日到2022年12月6日(這些合併財務報表可以發佈的日期)的所有事件,沒有任何重大後續事件需要在這些合併 財務報表中披露。
F-28 |
獨立註冊會計師事務所報告{br
致: | 該公司的董事會和股東 |
Ohmyhome 有限公司 |
中期財務信息審核結果
我們 已審核Ohmyhome Limited及其附屬公司 (統稱“本公司”)於2022年6月30日的未經審核中期簡明綜合資產負債表,以及截至2021年6月30日及2022年6月30日止六個月期間的相關未經審核中期簡明綜合經營報表及 全面虧損、股東權益變動及現金流量,以及 相關附註(統稱為未經審核中期簡明財務報表)。根據我們的審核,我們並不知道所附中期財務報表應作出任何重大修改,以符合美國公認的會計原則。
我們 此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2020年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表,以及截至該年度的相關經營報表和全面虧損、股東權益和現金流量變動(未在本文中列示);在我們於2022年12月6日的報告中,我們對該等財務 報表表達了無保留意見。我們認為,隨附的截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表中所列信息在所有重大方面都與其來源的資產負債表有關。
評審結果的依據
這些 中期財務報表由公司管理層負責。我們按照PCAOB的 標準進行審查。對中期財務信息的審查主要包括應用分析程序和向負責財務和會計事務的人員進行查詢。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計,其目的是對整個財務報表發表意見。 因此,我們不表達這種意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
/s/ WWC,P.C.
WWC, P.C.
註冊會計師
我們 自2021年以來一直擔任本公司的審計師。
加利福尼亞州聖馬特奧
2022年12月6日,除注1外,日期為2023年1月6日
F-29 |
OHMYHOME 有限公司
未經審計的 中期精簡合併資產負債表
12月31日, 2021 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金和現金等價物 | 1,220,931 | 1,757,321 | 1,263,987 | |||||||||
應收賬款淨額 | 133,394 | 94,345 | 67,859 | |||||||||
提前還款 | 61,814 | 376,611 | 270,885 | |||||||||
股東應得的金額 | 870,728 | - | - | |||||||||
其他流動資產,淨額 | 4,287 | 6,622 | 4,763 | |||||||||
流動資產合計 | 2,291,154 | 2,234,899 | 1,607,494 | |||||||||
財產和設備,淨額 | 49,987 | 52,788 | 37,969 | |||||||||
非流動資產 | ||||||||||||
存款 | 75,622 | 106,096 | 76,311 | |||||||||
推遲首次公開募股(IPO) 成本 | - | 138,960 | 99,950 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 77,790 | 916,605 | 659,286 | |||||||||
非流動資產合計 | 153,412 | 1,161,661 | 835,547 | |||||||||
總資產 | 2,494,553 | 3,449,348 | 2,481,010 | |||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
應付帳款 | 97,488 | 102,068 | 73,414 | |||||||||
合同責任 | 78,340 | 1,029,527 | 740,507 | |||||||||
應計負債和其他應付款 | 217,298 | 178,140 | 128,131 | |||||||||
銀行貸款,當期部分 | 299,543 | 313,016 | 225,143 | |||||||||
應付股東的金額 | - | 274,188 | 197,215 | |||||||||
經營租賃義務 | 79,140 | 313,035 | 225,156 | |||||||||
應繳税金 | 67,347 | 91,653 | 65,923 | |||||||||
流動負債合計 | 839,156 | 2,301,627 | 1,655,489 | |||||||||
非流動負債: | ||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 | 790,620 | 624,047 | 448,858 | |||||||||
經營租賃債務, 非流動部分 | - | 606,045 | 435,909 | |||||||||
非流動負債合計 | 790,620 | 1,230,092 | 884,767 | |||||||||
總負債 | 1,629,776 | 3,531,719 | 2,540,256 | |||||||||
承付款和或有事項 | ||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||
普通股,面值0.001美元,授權股份500,000,000股,分別於2021年12月31日和2022年6月30日發行和發行16,250,000股。 | 21,970 | 21,970 | 16,250 | |||||||||
額外實收資本 | 11,292,123 | 11,292,123 | 8,121,629 | |||||||||
累計其他綜合收益/(虧損) | 9,997 | (1,739 | ) | (1,250 | ) | |||||||
累計赤字 | (10,078,513 | ) | (10,997,927 | ) | (7,910,471 | ) | ||||||
OHMYHOME有限公司股東總股本 | 1,245,577 | 314,427 | 226,158 | |||||||||
非控制性權益 | (380,800 | ) | (396,798 | ) | (285,404 | ) | ||||||
股東權益合計 | 864,777 | (82,371 | ) | (59,246 | ) | |||||||
總負債和股東權益 | 2,494,553 | 3,449,348 | 2,481,010 |
附註是這些未經審計的中期簡明合併財務報表的組成部分
F-30 |
OHMYHOME 有限公司
未經審計的 中期簡明合併經營報表和全面虧損
截至6月30日的六個月, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
營業收入 | ||||||||||||
-經紀服務 | ||||||||||||
獨立的第三方 | 1,726,114 | 1,692,773 | 1,217,559 | |||||||||
關聯方 | 254,786 | 2,900 | 2,086 | |||||||||
1,980,900 | 1,695,673 | 1,219,645 | ||||||||||
-新興服務和其他 服務 | ||||||||||||
獨立的第三方 | 339,598 | 638,776 | 459,453 | |||||||||
關聯方 | - | 1,048,065 | 753,840 | |||||||||
339,598 | 1,686,841 | 1,213,293 | ||||||||||
總營業收入 | 2,320,498 | 3,382,514 | 2,432,938 | |||||||||
收入成本 | ||||||||||||
-經紀服務 | (817,702 | ) | (815,061 | ) | (586,248 | ) | ||||||
-新興服務和其他 服務 | (115,358 | ) | (1,041,081 | ) | (748,818 | ) | ||||||
總收入 收入成本 | (933,060 | ) | (1,856,142 | ) | (1,335,066 | ) | ||||||
毛利 | 1,387,438 | 1,526,372 | 1,097,872 | |||||||||
運營費用 | ||||||||||||
技術和開發費用 | (719,091 | ) | (857,584 | ) | (616,834 | ) | ||||||
銷售和營銷費用 | (691,144 | ) | (1,003,189 | ) | (721,563 | ) | ||||||
一般和行政費用 | (701,468 | ) | (806,158 | ) | (579,844 | ) | ||||||
運營費用總額 | (2,111,703 | ) | (2,666,931 | ) | (1,918,241 | ) | ||||||
運營虧損 | (724,265 | ) | (1,140,559 | ) | (820,369 | ) | ||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||
利息收入 | 565 | 3,983 | 2,865 | |||||||||
利息支出 | (22,140 | ) | (18,740 | ) | (13,479 | ) | ||||||
政府撥款 | 257,143 | 205,113 | 147,531 | |||||||||
匯兑(虧損) 收益 | (4,724 | ) | 14,791 | 10,639 | ||||||||
其他收入合計 淨額 | 230,844 | 205,147 | 147,556 | |||||||||
所得税前虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) | ||||||
所得税費用 | - | - | - | |||||||||
淨虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) | ||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | (34,285 | ) | (15,998 | ) | (11,507 | ) | ||||||
OHMYHOMELTD造成的淨虧損 | (459,136 | ) | (919,414 | ) | (661,306 | ) | ||||||
淨虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) | ||||||
其他綜合收益/(虧損) | ||||||||||||
外幣折算 調整 | 3,839 | (11,736 | ) | (8,441 | ) | |||||||
全面損失總額 | (489,582 | ) | (947,148 | ) | (681,254 | ) | ||||||
減去:可歸因於非控股權益的綜合損失 | (34,285 | ) | (15,998 | ) | (11,507 | ) | ||||||
OHMYHOME Limited應佔綜合虧損 | (455,297 | ) | (931,150 | ) | (669,747 | ) | ||||||
普通股加權平均數: | ||||||||||||
基本的和稀釋的 | 16,250,000 | 16,250,000 | 16,250,000 | |||||||||
每股虧損 -基本和稀釋後虧損 | (0.03 | ) | (0.06 | ) | (0.04 | ) |
附註是這些未經審計的中期簡明合併財務報表的組成部分
F-31 |
OHMYHOMELTD
未經審計的中期簡明合併股東權益變動表
截至2021年6月30日的六個月
普通股 股 | ||||||||||||||||||||||||||||
不是的。共 個共享 | 金額 | 其他內容 實收資本 | 累計 其他綜合收益 | 保留 收益 (赤字) | 非- 控管 利益 | 總計 股東的 股權 | ||||||||||||||||||||||
SGD | SGD | SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年1月1日 | 16,250,000 | 21,970 | 6,582,123 | 4,117 | (8,253,705 | ) | (312,333 | ) | (1,957,828 | ) | ||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | (459,136 | ) | (34,285 | ) | (493,421 | ) | |||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | 3,839 | - | - | 3,839 | |||||||||||||||||||||
平衡,2021年6月30日 | 16,250,000 | 21,970 | 6,582,123 | 7,956 | (8,712,841 | ) | (346,618 | ) | (2,447,410 | ) |
截至2022年6月30日的六個月
普通股 股 | ||||||||||||||||||||||||||||
股份數量: | 金額 | 其他內容 實收資本 | 累計 其他綜合損益 | 保留 收益 (赤字) | 非- 控管 利益 | 總計 股東的 股權 | ||||||||||||||||||||||
SGD | SGD | SGD | SGD | SGD | ||||||||||||||||||||||||
餘額, 2022年1月1日 | 16,250,000 | 21,970 | 11,292,123 | 9,997 | (10,078,513 | ) | (380,800 | ) | 864,777 | |||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | (919,414 | ) | (15,998 | ) | (935,412 | ) | |||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | (11,736 | ) | - | - | (11,736 | ) | |||||||||||||||||||
餘額, 2022年6月30日 | 16,250,000 | 21,970 | 11,292,123 | (1,739 | ) | (10,997,927 | ) | (396,798 | ) | (82,371 | ) | |||||||||||||||||
餘額, 2022年6月30日(美元) | 16,250,000 | 16,250 | 8,121,629 | (1,250 | ) | (7,910,471 | ) | (285,404 | ) | (59,246 | ) |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-32 |
OHMYHOMELTD
未經審計的 中期簡明合併現金流量表
截至6月30日的六個月, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||
淨虧損 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) | ||||||
調整淨虧損與經營活動中使用的現金淨額 : | ||||||||||||
財產和設備折舊 | 4,463 | 10,367 | 7,457 | |||||||||
攤銷經營性租賃使用權資產 | 109,558 | 130,956 | 94,193 | |||||||||
壞賬準備 | 9,002 | 13,810 | 9,933 | |||||||||
資產和負債變動情況: | ||||||||||||
應收賬款 | (126,370 | ) | 25,239 | 18,154 | ||||||||
提前還款 | 5,282 | (314,797 | ) | (226,424 | ) | |||||||
其他流動資產,淨額 | 19,998 | (2,335 | ) | (1,679 | ) | |||||||
存款 | 31,882 | (30,474 | ) | (21,919 | ) | |||||||
應付帳款 | (195,383 | ) | 4,580 | 3,294 | ||||||||
合同責任 | 5,074 | 951,187 | 684,159 | |||||||||
應計負債和其他應付款 | 35,529 | (39,158 | ) | (28,166 | ) | |||||||
其他應繳税金 | (2,167 | ) | 24,306 | 17,483 | ||||||||
經營租賃義務 | (140,901 | ) | (129,831 | ) | (93,384 | ) | ||||||
淨額 用於經營活動的現金 | (737,454 | ) | (291,562 | ) | (209,712 | ) | ||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||||||
購置財產和設備 | (16,283 | ) | (13,168 | ) | (9,471 | ) | ||||||
股東償還貸款 | - | 870,728 | 626,288 | |||||||||
淨額 現金(用於)/由投資活動提供 | (16,283 | ) | 857,560 | 616,817 | ||||||||
融資活動的現金流 : | ||||||||||||
應付股東的金額 | 1,040,026 | 274,188 | 197,215 | |||||||||
遞延IPO成本 | - | (138,960 | ) | (99,950 | ) | |||||||
償還銀行貸款 | (148,673 | ) | (153,100 | ) | (110,120 | ) | ||||||
淨額 融資活動提供/(用於)現金 | 891,353 | (17,872 | ) | (12,855 | ) | |||||||
外幣效應 | 3,839 | (11,736 | ) | (8,441 | ) | |||||||
現金和現金等價物淨變化 | 141,455 | 536,390 | 385,809 | |||||||||
現金、 期初現金等價物和受限現金 | 166,592 | 1,220,931 | 878,178 | |||||||||
現金、 期末現金等價物和受限現金 | 308,047 | 1,757,321 | 1,263,987 | |||||||||
補充現金流信息: | ||||||||||||
支付的現金: | ||||||||||||
已繳納所得税 | - | - | - | |||||||||
利息支出 | 22,140 | 18,740 | 13,479 |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
F-33 |
OHMYHOME 有限公司
未經審計的中期精簡合併財務報表附註
附註 1-業務和組織的性質
Ohmyhome Limited(“本公司”)是根據開曼羣島法律於2022年7月19日註冊成立的控股公司。除持有根據英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”)法律於2022年7月27日成立的Ohmyhome(BVI)有限公司(“Ohmyhome BVI”) 的全部已發行股本外,本公司並無實質業務。Ohmyhome BVI除了持有Ohmyhome Pte的所有股權外,沒有實質性的業務 。有限公司(“Ohmyhome(S)”),於2015年6月12日註冊成立的新加坡公司。
公司通過其全資子公司Ohmyhome(S)及其子公司為其客户提供端到端物業解決方案和服務,如經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市 和研究、抵押轉介、法律服務和保險轉介服務。
2022年11月30日,公司在當時的現有股東的共同控制下完成了對Ohmyhome (S)的重組,在重組之前,這些股東共同擁有Ohmyhome(S)的所有股權。重組前,Ohmyhome(S)由Anthill和其他現有股東直接擁有和控制,分別擁有57.79%和42.21%的實益所有權權益。由於Anthill和其他現有股東、本公司、Ohmyhome(BVI)Limited和Ohmyhome(S)之間的某些換股和相關發行,Ohmyhome(S)最終成為Ohmyhome(BVI)Limited的全資子公司,Ohmyhome(BVI)Limited成為本公司的全資子公司。而Anthill和其他現有股東以57.79%和42.21%的百分比所有權成為本公司的實益所有者。 本公司根據ASC 805-50-50-3至4將這些重組計入共同控制的實體之間的資產轉移,因為Anthill和其他現有股東的經濟利益在緊接重組之前和重組後保持不變,因此,所附財務報表包括Ohmyhome (S)根據ASC 805-50-45-2至5所載指引於兩個經營期間的經營業績。未經審核的中期簡明綜合財務報表是根據重組於本公司隨附的未經審核中期簡明綜合財務報表所載的 於第一期間期初生效的基礎編制的。
隨附的 未經審計的中期簡明合併財務報表反映了本公司和下列各實體的活動:
名字 | 背景 | 所有權 % | 活動主體 | |||
Ohmyhome (BVI)有限公司 | ● 英屬維爾京羣島公司 ● 成立於2022年7月27日 |
公司擁有100% 股份 | 投資 控股 | |||
Ohmyhome (S) | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2015年6月12日 |
Ohmyhome BVI擁有100% | 主要從事為客户提供一站式物業平臺 | |||
Ohmyhome 翻新私人有限公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日 |
Ohmyhome(S)擁有100% | 主要從事住宅、商業單位室內裝飾工程的設計、施工、項目管理。 | |||
Ohmyhome 保險公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日 |
Ohmyhome(S)擁有100% | 休眠 | |||
Cora.Pro 私人。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年5月31日 |
Ohmyhome(S)擁有100% |
主要從事為物業管理公司和開發商分銷技術平臺產品,以促進溝通、設施預訂、費用和納税。 | |||
甘澤 私人。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2021年12月7日 |
Ohmyhome(S)擁有100% | 主要從事高端住宅和商業單位的室內裝飾工程 | |||
Ohmyhome Sdn。巴赫德。 (“Ohmyhome (M)”) |
● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日
|
Ohmyhome(S)擁有49%的股份 | 主要從事為馬來西亞客户提供一站式物業平臺 | |||
Ohmyhome 房地產經紀人有限公司巴赫德。 | ● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日 |
Ohmyhome(M)擁有49%的 股份* | 主要從事為客户提供經紀服務 |
*如果被投資公司持有的股權少於50%,公司(通過其子公司)擁有的投票權比任何其他投票人或有組織的投票人公司要多得多。經考慮與被投資公司的關係有關的所有因素後,已作出評估,以確定是否已建立控制,而被投資公司應未經審核的中期濃縮合併為本公司的附屬公司。
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注 2--流動資金和持續經營
公司在編制賬目時假定公司將繼續作為持續經營的基礎。持續經營基礎 假設資產在正常業務過程中變現,負債在財務報表中披露的金額清償。本公司能否繼續經營取決於其資金來源(債務和股權) 與本公司的支出要求以及短期債務融資到期時的償還情況。
公司已考慮是否存在對其作為持續經營企業的持續經營能力的重大懷疑。運營現金流以及股東出資和貸款已用於滿足公司的營運資金需求。 截至2022年6月30日,公司運營活動的現金流為負291,562新加坡元(209,712美元)。截至2022年6月30日,公司的營運資金赤字為66,728新加坡元(47,995美元)。截至2022年6月30日,公司擁有1,757,321新加坡元(1,263,987美元)現金和現金等價物,不受取款和使用限制。鑑於此等情況,本公司管理層已考慮本公司未來的流動資金及業績及其可用資金來源,以評估本公司是否有足夠的財政資源繼續經營。
為了 維持其支持公司經營活動的能力,公司考慮通過以下方式補充資金來源:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 來自新加坡和馬來西亞銀行及其他金融機構的其他可用資金來源; |
● | 來自公司關聯方和股東的財務支持; |
● | 發行額外的可轉換票據 ;以及 |
● | 通過未來的首次公開募股獲得資金。 |
管理層 已開始實施舉債增資戰略。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行這一計劃,很可能會對公司的業務造成重大不利影響。所有這些因素都使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。截至2021年及2022年6月30日止六個月的未經審核中期簡明綜合財務報表乃按持續經營編制 ,並不包括任何調整以反映未來可能對資產的可回收性及分類的影響,或因本公司無法持續經營而可能導致的負債金額及分類。
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附註 3-重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的適用規則和規定編制的,包括公司管理層認為為公平展示其財務狀況和經營業績所需的所有正常和經常性調整。截至2022年6月30日的六個月的運營結果並不一定代表2022年全年的預期結果。因此,這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2020年和2021年12月31日及截至2021年12月31日止年度的經審計綜合財務報表 一併閲讀。
合併原則
未經審計的中期簡明綜合財務報表包括本公司及其附屬公司的財務報表。本公司及其子公司之間的所有 交易和餘額已在合併後註銷。
子公司 是指公司直接或間接控制一半以上投票權的實體;或有權 管理財務和經營政策,任免董事會多數成員,或在董事會會議上投 多數票。
非控股 權益指子公司淨資產中可歸因於非本公司所有的權益的部分。非控股權益於未經審核的中期簡明綜合資產負債表中呈列,與本公司股東應佔權益 分開呈列。非控股權益的經營業績列示於未經審核的中期簡明綜合損益表 ,作為本年度非控股股東與本公司股東之間的總虧損分配。
使用估計和假設的
根據美國公認會計原則編制未經審計的中期簡明財務報表要求管理層作出估計和 假設,這些估計和假設會影響資產負債表日報告的資產和負債額以及 報告期內的收入和費用。反映在本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表中的重大會計估計包括但不限於對財產和設備的使用年限和減值、長期資產的減值、遞延税款和不確定的税收狀況、以及壞賬準備、收入確認的估計。事實和情況的變化 可能會導致修訂估計數。實際結果可能與這些估計不同,因此,差異可能對未經審計的中期精簡合併財務報表產生重大影響。
風險 和不確定性
該公司的主要業務位於新加坡。因此,公司的業務、財務狀況和經營結果可能會受到新加坡的政治、經濟和法律環境以及新加坡總體經濟狀況的影響。 公司的業績可能會受到新加坡政治、監管和社會條件變化的不利影響。 公司認為,它遵循的是現行法律法規,包括附註1中披露的組織和結構,此類 經驗可能不代表未來的結果。
公司的業務、財務狀況和經營業績也可能受到與自然災害、極端天氣條件、衞生流行病和其他災難性事件相關的風險的負面影響,這些風險可能會嚴重擾亂公司的運營 。
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公司的運營可能會受到持續爆發的新冠肺炎的進一步影響,該疫情已於2020年3月被世界衞生組織宣佈為大流行。鑑於疫情的爆發,新加坡政府已 實施了一套更高的安全距離措施,以預防從2020年4月7日至2020年6月1日(包括這兩天)新冠肺炎在當地的傳播增加的趨勢。2020年5月19日,新加坡政府進一步宣佈,將實施受控方式,恢復經濟和社區活動,並分三個階段逐步取消2020年6月1日後實施的相關管制措施。這三個階段包括:(A)2020年6月2日至2020年6月18日(含)期間實施的“安全重開”階段(“第一階段”);(B)自2020年6月19日起實施的“安全過渡”階段(“第二階段”);以及(C)自2020年12月28日起實施的“安全國家” 階段(“第三階段”),恢復社會、文化、宗教和商業集會或活動,但仍需限制聚集規模,以防止大型聚集區的出現, 在封閉空間內涉及重大長時間密切接觸或重大人羣管理風險的服務和活動也可重新開放,但須視其有效實施嚴格的安全管理措施的能力而定。
在2020年5月1日至2021年8月6日期間,新加坡政府推出了兩個階段,即第二階段(高度警戒)和第三階段(高度警戒),並在每個階段放鬆了某些措施。總而言之,從2020年5月16日至2021年6月13日生效的第二階段(高度警示)措施包括減少盛行的社交聚會團體規模, 較大規模的活動或活動的規模,以及恢復工作場所默認的“在家工作”以儘量減少工作場所的互動, 從2021年6月14日至2021年7月19日生效的第三階段(高度警示)措施被認為是經過調整的 重新開放,包括增加社交聚會團體規模、活動規模和容量限制。隨後恢復在餐飲場所就餐。2021年7月2日,新加坡政府宣佈2021年7月22日至2021年8月18日恢復第二階段(加強警報)措施,取代2021年7月19日推出的措施,在此期間,需要員工返回工作場所的僱主被要求確保不在各個工作地點交叉部署,強制交錯開始時間和彈性工作時間,以及不允許在工作場所舉行社交聚會。
2021年8月6日,新加坡政府宣佈放寬一些安全管理措施,第一階段將於2021年8月10日生效,第二階段將於2021年8月19日生效,取代2021年7月22日推出的措施,這是新加坡向新冠肺炎彈性過渡的一部分,其中包括增加社交聚會團體規模、活動規模和容量限制,對完全接種疫苗的個人進行 限制,並放寬“在家工作”的要求。2021年8月19日宣佈進一步放寬社區措施 。隨後,新加坡政府於2021年9月24日宣佈在2021年9月27日至2021年10月24日期間收緊安全管理措施,因為從2021年8月底起,新冠肺炎案件呈指數級上升 。這些措施的實施後來被延長至2021年11月21日。預計在這一階段,在研製出有效的疫苗或治療方法之前,將恢復社會、文化、宗教和商業集會或活動,但此類集會的規模受到限制。本公司在第二階段和第三階段已基本恢復正常業務運營。
公司管理層認為新加坡政府宣佈的措施已經並將進一步緩解疫情的影響 。對公司2022年經營業績的潛在影響將取決於大流行造成的經濟影響,以及病毒未來是否捲土重來,這超出了公司的控制範圍。不能保證公司的收入在2022年將同比增長或保持在類似的水平。隨着情況的繼續發展,公司管理層將繼續密切關注疫情對公司運營和財務狀況可能造成的進一步影響。
外幣折算和交易
隨附的 未經審核中期簡明綜合財務報表以新加坡元(“新加坡元”或“新加坡元”)列報,新加坡元是公司的報告貨幣。本公司及其於英屬維爾京羣島的附屬公司的功能貨幣為美元(“美元”或“美元”),其於新加坡及馬來西亞註冊成立的其他附屬公司則分別為新加坡元及馬來西亞林吉特(“馬幣”),這是根據ASC 830“外幣事宜”的準則而各自的本地貨幣 。
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在 未經審核的中期簡明綜合財務報表中,本公司及位於新加坡以外的其他實體的財務資料已換算為新加坡發展有限公司。資產和負債按資產負債表日的匯率折算,權益金額按歷史匯率折算,收入、費用、損益按該期間的平均匯率折算。
下表概述了本報告編制合併財務報表時使用的貨幣匯率:
6月30日, 2021 |
12月31日, 2021 |
6月30日, 2022 |
|||||
期末即期匯率 | SGD1.00=RM3.0863 | SGD1.00=RM3.0968 | SGD1.00=RM3.1708 | ||||
平均匯率 | SGD1.00=RM3.0750 | SGD1.00=RM3.0817 | SGD1.00=RM3.1296 | ||||
期末即期匯率 | 新元1.00=0.7433美元 | 新加坡元1.00=0.7396美元 | 新加坡元1.00=0.7193美元 | ||||
平均匯率 | 新加坡元1.00=0.7504美元 | 新加坡元1.00=0.7442美元 | 新元1.00=0.7326美元 |
方便 翻譯
截至2022年6月30日,未經審計的中期簡明綜合資產負債表、未經審計的中期簡明綜合損益表、 未經審計的中期股東權益變動表和未經審計的中期簡明綜合現金流量表中的餘額 僅為方便讀者而折算為美元,並按新元1.00=0.7193的匯率計算,代表聯邦儲備委員會於2022年6月30日發佈的H.10統計數據中規定的匯率。並不表示新元金額可以或可以按該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
現金 和現金等價物
現金和現金等價物主要由原始到期日在三個月或以下的銀行存款組成,不受取款和使用的限制。現金和現金等價物還包括從公司營業收入中賺取的資金,這些資金 存放在第三方平臺基金賬户中,不受立即使用或提取的限制。該公司在新加坡和馬來西亞保留了大部分銀行賬户。
應收賬款和壞賬準備
應收賬款 包括客户應收貿易賬款。90天后,賬户被視為逾期。管理層定期審查其應收賬款,以確定壞賬準備是否充足,並在必要時提供準備。備抵金額基於管理層對個別客户風險敞口的具體損失的最佳估計,以及收款的歷史趨勢。 在用盡所有收款手段且收款可能性不大後,賬户餘額將從備抵金額中沖銷。截至2021年12月31日和2022年6月30日,公司分別為應收賬款計提了23,210新加坡元和13,810新加坡元(9,933美元)的應收賬款壞賬準備。
提前還款
預付款 主要是向供應商或服務提供商支付未來尚未提供的服務的款項和預付租金。這些金額 可退還,不計息。管理層定期審查預付款,以確定津貼是否足夠 並在必要時調整津貼。截至2021年12月31日和2022年6月30日,沒有津貼被認為是必要的。
延期的首次公開募股成本
根據ASC 340-10-S99-1,直接歸屬於發行股權證券的IPO成本將遞延,並將作為額外實收資本的減少額從發行所得毛收入中扣除。這些費用包括與註冊相關的法律費用 起草和法律顧問、與註冊準備相關的諮詢費、美國證券交易委員會備案和打印相關成本。截至2022年6月30日,公司尚未完成首次公開募股。於截至2022年6月30日止六個月內,本公司錄得與首次公開招股有關的費用138,960新加坡元(99,950美元) 。截至2021年12月31日和2022年6月30日,累計遞延IPO成本分別為零和138,960新加坡元(99,950美元)。
F-38 |
存款
押金 主要用於支付租金、水電費和存放在某些供應商處的錢。這些金額是可退還的,不產生利息。短期存款通常為一年,合同終止時可退還。當滿足協議中規定的條款和條件時,將從供應商處退還長期定金。
其他 流動資產,淨額
其他流動資產淨額主要由第三方的其他應收賬款組成。這些其他應收賬款是無抵押的,並定期進行審查,以確定其賬面價值是否已減值。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線法計算的。預計的使用壽命如下:
預期使用壽命 | ||
租賃權改進 | 租賃期限或預期使用年限縮短 | |
辦公傢俱和配件 | 3年 | |
辦公設備 | 3年 |
出售或以其他方式註銷的資產的成本及相關累計折舊從賬目中撇除,任何損益計入未經審核的中期簡明綜合經營報表及全面虧損。維護和維修支出 在發生時計入收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改造則計入資本化。本公司還重新評估折舊期間,以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計。
長期資產減值
長壽資產,包括物業及設備及使用年限有限的無形資產,於任何情況下發生事件或變化(例如市場狀況的重大不利變化,將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值。我們根據資產預期產生的未貼現未來現金流量 評估資產的可回收性,並在資產使用產生的預計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值損失。如果確認減值,我們將根據折現現金流量法將資產的賬面價值減少至其估計公允價值,或在可用且適當的情況下,將資產的賬面價值降至可比市值。截至2021年12月31日和2022年6月30日,未確認長期資產減值 。
公允價值計量
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
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● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
收入 確認
自2020年1月1日起,公司採用了ASC主題606,來自與客户的合同收入,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2020年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額沒有調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列報。 公司的收入會計基本保持不變。2020年1月1日之前生效的服務合同沒有累計生效調整 。採用ASC主題606的影響對本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表沒有重大影響。
ASC主題606定義的五步模型要求公司:
(1) 確定其與客户的合同;
(2) 確定其在這些合同下的履行義務;
(3)確定這些合同的交易價格;
(4) 在這些合同中將交易價格分配給其履約義務;以及
(5) 在履行這些合同下的每一項履約義務時確認收入。當承諾的服務被轉給客户時,收入被確認,其金額反映了這些服務的預期對價。
公司與客户簽訂服務協議,概述雙方的權利、責任和義務。 協議還確定了服務範圍、服務費和付款條款。協議由雙方確認並簽署。 所有合同都具有商業實質,公司可能會向客户收取服務費用 組件。
公司在會計指導中使用了允許的實際權宜之計,並選擇不資本化與客户獲得持續時間不到一年的合同相關的成本。我們沒有重大的剩餘履約義務。
該公司的收入來自兩個來源:(1)經紀服務收入,以及(2)新興服務和其他服務收入。
1) | 經紀服務 |
公司通過為買賣和租賃物業提供經紀和文件服務以及 出租物業而賺取經紀服務收入。本公司在經紀交易完成時確認佣金經紀收入,並同時開具發票。交易價格通常是通過將商定的佣金率應用於房屋的 售價來計算的。經紀收入主要包括在交易完成時履行的單一履約義務, 在這一點上賺取整個交易價格。在履行履行義務之前,我們無權獲得任何佣金 ,即使提供了服務,我們也不會因不成功的交易而被拖欠任何佣金。本公司被視為 委託人,因為其有權確定服務價格和確定服務履約義務,對所提供的服務擁有控制權,並完全負責根據其與住房客户簽訂的住房代理服務合同履行代理服務。因此,本公司對這些代理服務合同的佣金按毛數計算,支付給其他經紀公司的任何佣金均記為收入成本。發票中規定的付款條件通常是在30天內。
F-40 |
2) | 新興的 和其他服務 |
該公司的收入來自新興服務和其他服務,如金融服務、家居翻新和傢俱服務。服務 在提供服務時,新興服務和其他服務的費用通常被確認為收入。
合同餘額
收入確認的時間 可能與向客户開具發票的時間不同。對於某些服務,客户需要在 服務交付之前付費。本公司於未經審核的中期簡明綜合資產負債表中確認合約資產或合約負債,視乎集團業績與客户付款之間的關係而定。
公司將轉讓給客户的服務的對價權利歸類為應收賬款或合同資產 。與合同資產相比,應收款是無條件的對價權,而合同資產是一種對價權,它取決於時間流逝以外的其他因素。如果公司在收到對價之前履行了服務,並且如果它有無條件的 接受對價的權利,則在其未經審計的中期簡明綜合資產負債表中確認應收賬款。截至2021年12月31日和2022年6月30日,公司沒有任何資本化合同成本。
合同 如果公司在業績前收到對價,則確認負債,這主要與新興服務和 其他服務有關。該公司預計將在未來12個月內將這筆餘額的大部分確認為收入,其餘部分 將在此後確認。截至2021年12月31日和2022年6月30日,公司的合同負債分別為78,340新元和1,209,527新元(740,507美元), 。
收入成本
收入成本 主要包括人員成本(包括基本工資和福利)、佣金、物業掛牌費、推薦費 和委外成本。
廣告支出
廣告支出 按已發生的費用計入,在所列期間內此類支出微乎其微。廣告支出已計入銷售和營銷費用 。截至2021年和2022年6月30日止六個月,廣告費用分別為384,158新元和533,365新元(383,633美元)。
技術 與發展
技術和開發費用主要包括人員成本(包括基本工資、獎金和福利)、平臺開發和維護 以及改進我們的網站和移動應用程序開發成本。我們按發生的方式計入研發費用,並將其記錄在技術和開發費用中。
銷售 和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括促銷和營銷費用、網絡和傳統廣告的媒體費用以及人力成本。截至2021年及2022年6月30日止六個月,公司的銷售及市場推廣開支分別為691,144新加坡元及1,003,189新加坡元(721,563美元)。
員工 薪酬
新加坡
(1) | 已定義 繳費計劃 |
公司參與由其運營所在的新加坡司法管轄區的法律定義的國家養老金計劃。 對固定繳費養老金計劃的繳費在提供相關服務的期間被確認為費用。
(2) | 員工 休假權利 |
員工 年假應享權利在員工應計時被確認為負債。休假的未貼現負債 預計將在報告所述期間全部結清。
馬來西亞
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。本公司須根據政府相關規定,按員工各自工資的特定百分比計提及支付這些福利,並按一定上限支付,並向政府規定的固定供款計劃作出現金供款。
政府撥款
政府 作為已發生費用的補償或在新冠肺炎疫情期間立即向公司提供財務支持的贈款。政府在一致的基礎上評估該公司是否有資格獲得贈款,然後支付 款。因此,對撥款沒有任何限制。
政府贈款在收到時予以確認,並已滿足所有領取條件,並記錄為其他收入的一部分。 截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月,新加坡政府分別收到257,143新加坡元和205,113新加坡元(147,531美元)的贈款。
分部 報告
ASC 280,“分部報告”,為在與公司內部組織結構一致的基礎上報告有關經營分部的信息,以及在財務報表中報告有關地理區域、業務分部和主要客户的信息建立了標準,以詳細説明公司的業務分部。管理層已確定本公司在單一部門中運營,因為本公司只有一位首席運營決策者(“CODM”)擔任本公司的 首席執行官。運營和財務指標適用於整個公司,因為只有一個部門。 如果公司確定存在多個部門,公司將披露其如何確定存在 多個部門,並披露用於衡量業績的相關指標。
租契
公司於2019年1月1日採用ASC 842。公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入 經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債及經營租賃負債,非流動於本公司未經審核的中期簡明綜合資產負債表 。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司因租賃而產生的支付租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租賃期限時,如果公司合理地確定將行使該選擇權(如果有的話),則包括延長或終止租約的選擇權。由於本公司的租約不提供隱含利率,本公司在確定租賃付款現值時使用了基於開始日期可用信息的遞增借款利率。 本公司已選擇在採用ASU 2016-02的同時採用以下租賃政策:(I)對於租期為12個月或更短且不包括合理肯定會行使的購買選項的租賃,本公司選擇不適用ASC 842確認要求;及(Ii)本公司選擇適用於2019年1月1日前訂立的現有安排的一攬子實際權宜之計,以不重新評估(A)安排是否為租約或是否包含租約,(B)適用於現有租約的租約類別 ,以及(C)初始直接成本。
F-41 |
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就未經審核的中期簡明綜合財務報表的資產及負債賬面值與計算應評税利潤所採用的相對應的 計税基準之間的差額而產生的暫時性差額入賬。原則上,遞延税項負債對於所有應納税的臨時性差額都予以確認。遞延税項資產確認時,應課税利潤很可能會被用來抵銷可扣除的臨時差額 。遞延税金是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或記入貸方,但與直接計入權益或計入權益的項目有關的項目除外,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能不會變現時,遞延税項資產 會減去估值津貼。現行所得税是根據有關税務機關的法律規定的。
不確定的税務狀況只有在税務審查中“更有可能”維持的情況下才被確認為福利。 税務審查被推定為税務審查。確認的金額是 經審核實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。對於不符合“極有可能”測試的税務職位, 不會記錄任何税收優惠。截至2021年6月30日、2021年6月30日和2022年6月30日的六個月,不存在因少繳所得税而產生的罰款和利息。該公司在截至2021年和2022年6月30日的六個月中沒有不確定的税務狀況。本公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。
全面損失
綜合損失 由淨損失和其他綜合損失兩部分組成。其他全面虧損是指根據公認會計準則被記為股東權益要素但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損。其他全面損失包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
每股虧損
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股虧損(“EPS”)。ASC 260要求公司 提交基本每股收益和稀釋每股收益。基本每股收益以淨虧損除以 期間已發行的加權平均普通股計算。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(如可換股證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如該等股份已於呈交日期或發行日期(如較後)開始時轉換。具有反攤薄作用(即增加每股收益或減少每股虧損)的潛在普通股 不計入稀釋後每股收益的計算。在截至2021年和2022年6月30日的6個月裏,沒有稀釋股票。
F-42 |
相關的 方交易
如果公司有能力直接或間接控制 另一方或在財務和運營決策方面對另一方施加重大影響,則可以是公司或個人的各方被視為有關聯。如果公司受到共同控制或共同重大影響,如家族成員或親屬、 股東或關聯公司,也被視為 相關公司。
承付款 和或有
在正常業務過程中,公司會受到意外情況的影響,包括涉及政府調查和税務等廣泛事項的法律訴訟和索賠 。如果公司確定很可能發生了損失,並且可以對損失進行合理估計,則確認其對該 或有事項的責任。在進行這些評估時,公司可能會 考慮許多因素,包括歷史以及每件事的具體事實和情況。
風險集中
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 我們將現金和現金等價物放在信用評級和質量較高的金融機構。
應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。我們主要根據特定客户的信用風險因素建立壞賬準備 。
客户集中度
截至2021年12月31日和2022年6月30日,沒有 客户的應收賬款超過10%。
於截至2022年6月30日止六個月內,大客户、股東兼董事會主席陸炳泉先生佔本公司總收入的30.9%。在截至2021年6月30日的六個月中,沒有一家客户的收入貢獻超過10% 。詳情將在附註9中披露。
供應商集中
截至2021年12月31日,一家建築和開發公司的供應商佔公司應付賬款的15.4%。 截至2022年6月30日,兩家供應商貢獻了超過10%的應付賬款。一家是提供軟件和應用開發的管理諮詢服務的本地公司,佔13.9%;另一家是建築開發公司,分別佔14.7%。
在截至2021年6月30日的六個月中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的享有盛譽的全球互聯網公司的供應商佔該公司總採購量的26.9%。在截至2022年6月30日的6個月中,有兩家供應商貢獻了超過10%的購買量。一家是專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的全球知名互聯網公司,佔公司總採購量的14.1%,另一家是建設開發公司,分別佔公司採購量的12.0%。
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最近 會計聲明
公司考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期審查 發佈的新會計準則。根據修訂後的《2012年創業法案》(“JOBS法案”),本公司符合新興成長型公司或EGC的定義,並已選擇延長過渡期以遵守新的或修訂的會計準則,這將推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。
2016年6月,FASB修訂了與作為ASU 2016-13金融工具一部分的金融工具減值相關的指導方針- 信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量,將於2020年1月1日生效。指導意見 用預期信用損失模型取代了已發生的損失減值方法,公司根據預期信用損失估計 確認撥備。2018年11月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2018-19號,對專題326《金融工具--信貸損失的編纂改進》,其中澄清了經營性租賃應收款不在專題326的範圍內,而應按照專題842對經營性租賃產生的應收款減值進行會計處理。2019年5月15日,FASB 發佈了ASU 2019-05,為採用董事會信用損失標準ASU 2016-13的實體提供過渡救濟。具體地説,ASU 2019-05修訂了ASU 2016-13,允許公司在ASU 2016-13通過後,不可撤銷地選擇以下金融工具的公允價值選項:(1)以前按攤餘成本記錄,(2)在ASC 326-20中的信用損失指導範圍內, (3)符合ASC 825-10項下的公允價值選項,以及(4)不是持有至到期的債務證券。對於已採用ASU 2016-13的實體,ASU 2019-05中的修正案在2019年12月15日之後的會計年度生效,包括其中的過渡期。如果一個實體已經採用了2016-13年的ASU,則該實體可以在其發佈後的任何過渡期內提前採用ASU。對於所有其他實體,生效日期將與ASU 2016-13年度的生效日期相同。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-11, “對主題326,金融工具-信貸損失的編纂改進”。ASU 2019-11是對ASU 2016-13《金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量》的會計聲明 。 ASU 2019-11修正案為ASU 2016-03提供了清晰度,並改進了編碼。該公告將與ASU 2016-03的通過同時生效。該公告適用於2019年12月15日之後的財政年度和這些財政年度內的過渡期 。2020年2月,FASB發佈了ASU第2020-02號,其中對ASU第2016-13號--金融工具--信貸損失(專題326)(“ASU 2016-13”)以及與ASU第2016-02號--租賃(專題842)相關的內容提供了澄清的指導和較小的更新。ASU 2020-02修訂ASU 2016-13的生效日期,使ASU 2016-13及其修正案將在2022年12月15日之後的會計年度的中期和年度期間對本公司生效 。本公司目前正在評估該ASU將對其未經審計的中期簡明綜合財務報表和相關披露產生的影響。
2019年12月18日,FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(主題740),簡化了所得税的會計處理。本指導意見對ASC主題740進行了修改,並涉及以下幾個方面:1)在沒有企業合併的情況下評估商譽的遞增計税基礎,2)政策選擇,不在單獨的實體基礎上將未經審計的中期濃縮合並税分配給不繳納所得税的實體,3)對過渡期內税法的變化或税率進行會計處理,4)所有權從權益法變更為子公司或子公司,反之亦然,5)當非持續業務有收益而持續業務有虧損時,排除資產內分配的例外情況 以及6)對部分基於收入的特許經營税的處理。此 更新中的修訂適用於2021年12月15日之後的財年,以及2022年12月15日之後的財年內的過渡期。本公司正在評估該指引對其未經審計的中期簡明綜合財務報表和相關披露的影響。本公司正在評估該指引對其未經審計的中期簡明綜合財務報表和相關披露的影響。
2020年10月,財務會計準則委員會發布了ASU 2020-08,“對310-20分主題的編纂改進--應收賬款--不可退還的費用 和其他費用”。本最新版本中的修改是為了澄清編纂內容所做的更改。修正案消除了不一致之處並作出澄清,使《法典》更易於理解和適用。ASU 2020-08在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。 所有實體應在現有 或新購買的可贖回債務證券的採納期開始時,以預期的方式應用本更新中的修訂。這些修訂不會更改2017-08年度更新的生效日期。本公司目前正 評估該新準則對本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表及相關披露的影響。
F-44 |
2020年10月,FASB發佈了ASU 2020-10《編纂改進》。此更新中的修訂是對 澄清指南的編纂或正確的意外應用的更改,預計這些更改不會對當前的會計實踐產生重大影響,也不會對大多數實體造成重大行政成本。本更新中的修訂將影響編撰中的各種主題,並適用於受影響會計準則範圍內的所有報告實體。ASU 2020-10在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內未經審計的期間內對公司有效。本更新中的修訂應追溯應用。本公司預期採用本準則不會對其未經審核的中期簡明綜合財務報表產生重大影響。
本公司認為,近期頒佈但尚未生效的其他會計準則如果目前採用,將不會對本公司未經審核的中期簡明綜合資產負債表、未經審核的中期簡明綜合經營報表和未經審核的中期簡明綜合現金流量表產生重大影響 。
附註 4-收入
自2019年1月1日起,公司採用了ASC主題606《與客户的合同收入》,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2019年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額未進行調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列示。 公司的收入會計基本保持不變。在2019年1月1日之前,沒有對 合同進行累計效果調整。採用ASC主題606的影響對本公司未經審計的中期簡明綜合財務報表沒有重大影響。
收入 在承諾的服務和交付成果的控制權轉移給公司客户時確認,金額 反映了公司預期有權獲得和接受的對價,以換取提供的服務和交付成果。
下表顯示了該公司截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月的收入情況:
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
經紀服務 | ||||||||||||
獨立的第三方 | 1,726,114 | 1,692,773 | 1,217,559 | |||||||||
關聯方 | 254,786 | 2,900 | 2,086 | |||||||||
1,980,900 | 1,695,673 | 1,219,645 | ||||||||||
新興服務和其他服務 | ||||||||||||
獨立的第三方 | 339,598 | 638,776 | 459,453 | |||||||||
關聯方 | - | 1,048,065 | 753,840 | |||||||||
339,598 | 1,686,841 | 1,213,293 | ||||||||||
總收入 | 2,320,498 | 3,382,514 | 2,432,938 |
公司選擇利用實際的權宜之計,將原來預期持續時間為一年或更短時間的剩餘履約義務排除在本披露之外。
F-45 |
附註 5-應收賬款,淨額
應收賬款 淨額包括:
2021年12月31日 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
應收賬款 | 156,604 | 108,155 | 77,792 | |||||||||
減去:壞賬準備 | (23,210 | ) | (13,810 | ) | (9,933 | ) | ||||||
應收賬款總額, 淨額 | 133,394 | 94,345 | 67,859 |
壞賬準備的變動情況如下:
2021年12月31日 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
壞賬準備, 期初餘額 | 3,712 | 23,210 | 16,694 | |||||||||
添加 | 23,210 | 13,810 | 9,933 | |||||||||
核銷/收回 | (3,712 | ) | (23,210 | ) | (16,694 | ) | ||||||
壞賬準備、期末餘額 | 23,210 | 13,810 | 9,933 |
截至每個財政年度結束時,應收賬款賬齡分析,扣除壞賬準備,按開票日期計算如下:
2021年12月31日 | 6月30日, 2022 |
6月30日, 2022 |
||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
30天內 | 63,640 | 46,184 | 33,219 | |||||||||
31至60天 | 23,663 | 18,754 | 13,489 | |||||||||
61至90天 | 14,145 | 1,103 | 793 | |||||||||
超過 90天 | 31,946 | 28,304 | 20,358 | |||||||||
應收賬款合計 淨額 | 133,394 | 94,345 | 67,859 |
在截至2022年6月30日的6個月內,已從截至2021年12月31日超過90天的未償還餘額31,946新元中收回12,974新元。
在截至2022年6月30日的六個月內,公司確認了13,810新加坡元(9,933美元)的額外壞賬準備。 管理層評估,考慮到與客户的持續業務關係,部分餘額仍可收回;然而, 收回時間預計大於一個運營期。
F-46 |
附註 6-財產和設備,淨額
財產、廠房和設備、淨資產包括:
2021年12月31日 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
按成本計算: | ||||||||||||
辦公傢俱及配件 | 149,929 | 150,685 | 108,383 | |||||||||
辦公設備 | 135,885 | 148,297 | 106,665 | |||||||||
租賃權改進 | 9,732 | 9,732 | 7,000 | |||||||||
總計 | 295,546 | 308,714 | 222,048 | |||||||||
累計折舊 | (245,559 | ) | (255,926 | ) | (184,079 | ) | ||||||
財產和設備,淨額 | 49,987 | 52,788 | 37,969 |
截至2021年和2022年6月30日止六個月的折舊支出分別為4,463新加坡元和10,367新加坡元(7,457美元)。
截至2021年6月30日及2022年6月30日止六個月未分別確認任何減值虧損。
F-47 |
附註 7-銀行貸款
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/ 到期日 | 利率 | 抵押品/擔保 | 2021年12月31日 SGD | 2022年6月30日 SGD | 2022年6月30日 美元 | ||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | 2020年8月/2023年8月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達·Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官賽斯·Wong女士擔保 | 56,663 | 39,960 | 28,742 | |||||||||||||
星展銀行有限公司 | 2020年6月/2025年6月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事高級管理人員隆達·Wong女士和公司大股東安東尼擔保 | 715,566 | 617,878 | 444,421 | |||||||||||||
新加坡Maybank有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.75 | % | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達·Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官賽斯·Wong女士擔保 | 317,934 | 279,225 | 200,838 | |||||||||||||
總計 | 1,090,163 | 937,063 | 674,001 | |||||||||||||||||
銀行貸款,當期部分 | 299,543 | 313,016 | 225,143 | |||||||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 | 790,620 | 624,047 | 448,858 |
截至2021年和2022年6月30日止六個月的銀行貸款利息支出分別為19,446新加坡元和15,022新加坡元(10,805美元)。
到期日安排如下:
截至6月30日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2023 | 313,016 | 225,143 | ||||||
2024 | 292,923 | 210,691 | ||||||
2025 | 295,652 | 212,653 | ||||||
2026 | 35,472 | 25,514 | ||||||
總計 | 937,063 | 674,001 |
F-48 |
附註 8-應計負債和其他應付款
應計費用和其他應付款的 構成如下:
2021年12月31日 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
應計工資總額和福利 | 68,087 | 110,108 | 79,197 | |||||||||
應計費用* | 66,606 | - | - | |||||||||
其他應付款項* | 82,605 | 68,032 | 48,934 | |||||||||
應計負債總額 和其他應付款 | 217,298 | 178,140 | 128,131 | |||||||||
其他應繳税款** | 67,347 | 91,653 | 65,923 |
*應計費用 主要包括專業服務費的應計費用和尚未開票的成本。
**主要是指應繳納的商品及服務税(GST)。銷售收入和採購費用代表貨物的發票價值, 扣除商品及服務税。本公司產品和服務的銷售按銷售總價徵收商品及服務税。本公司須按新加坡現行税率(目前為7%)徵收商品及服務税,並獲馬來西亞豁免徵收銷售税及服務税。商品及服務税將由公司購買翻新材料和其他產品或服務所支付的商品及服務税抵消 提供服務的成本和其他費用。
*其他 主要包括應付的其他服務和水電費。
附註 9-關聯方餘額和交易
與關聯方的關係性質
相關的 方 | 關係 | |
隆達·Wong女士 | 股東,首席執行官董事 | |
維也納管理有限公司 | 股東,由董事會主席全資擁有 | |
Termbasu 控股有限公司 | 由董事會主席擁有 | |
陸恭蕙David先生(“陸恭蕙先生”) | 股東, 董事長 |
F-49 |
相關的 方餘額
交易 性質 | 名字 | 截至2021年12月31日 | 截止日期:
2022年6月30日 | 截止日期:
2022年6月30日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
應支付的款項 | 維也納管理有限公司 | - | 274,188 | II | 197,215 | |||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | 870,728 | i | - | - | |||||||||
合同責任 | 陸恭蕙先生 | - | 1,028,481 | 三、 | 739,755 |
i 2021年12月,該公司向維也納管理有限公司提供了一筆無擔保、免息貸款,金額為870,728新元。截至2021年12月31日,維也納管理有限公司的貸款餘額為870,728新元。這些款項於2022年2月全部以現金結算。
II 2019年5月1日,本公司與維也納管理有限公司簽訂了一項免息貸款協議,用於一般營運資金和一般企業用途,最高可達200萬新加坡元的循環貸款。2022年6月30日的274,188新元(197,215美元) 尚未完全結清。償還貸款的日期將在(I)貸款人提出要求之日起14天內,(Ii)本公司在國際公認證券交易所上市,或(Iii)2023年12月31日。
III 於2022年2月25日,本公司與陸先生訂立服務協議,由2022年2月25日起完成翻新工程,代價為2,230,671新加坡元(1,604,453美元)。截至2022年6月30日止六個月,項目尚未完成 和陸先生。支付予該公司的代價為2,075,347新加坡元(1,492,733美元)。截至2022年6月30日,本公司根據一項協議收到的債務總額為1,028,481新加坡元(739,755美元)。在截至2022年6月30日的六個月內,公司確認該項目的收入為1,046,866新加坡元(752,978美元)。整個項目預計在2022年12月底完成。
相關的 方交易
交易 性質 | 名字 | 2021年6月30日 | 2022年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||||
經紀服務 提供給 | 隆達·Wong女士 | - | 2,900 | 2,086 | ||||||||||
經紀服務 提供給 | 特姆巴蘇控股私人有限公司 | 254,786 | - | - | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 陸恭蕙先生 | - | 1,046,866 | 752,978 | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 隆達·Wong女士 | - | 1,199 | 862 |
(1) | 榮達Wong女士於2022年3月委託本公司物色物業租户。各項目於截至二零二二年六月三十日止六個月內完成,Wong女士向本公司支付半個月租金作為佣金,金額為2,900新加坡元(2,086美元)。 | |
(2) | Termbasu Holding Pte Ltd於2021年1月與該公司簽訂了七(7)項服務協議,出售七(7)項私人物業。佣金為交易價格的2%,於截至2021年6月30日止六個月內完成交易時支付。 | |
(3) | 詳細信息 已在上面披露。 | |
(4) | 榮達·Wong女士於2022年4月與公司簽約搬家並打掃房屋。該項目於截至2022年6月30日的六個月內完成,Wong女士向本公司支付了1,199新加坡元(862美元)的服務費。 |
附註 10--所得税
開曼羣島 和BVI
該公司及其子公司分別在開曼羣島和英屬維爾京羣島註冊。目前這兩個地區都享有永久所得税免税期;因此,公司和Ohmyhome BVI不應計所得税。
F-50 |
新加坡
Ohmyhome (S)、Ohmyhome翻新私人有限公司、Ohmyhome保險私人有限公司、Cora Pro Pte Ltd和Ganze Pte。有限公司於新加坡註冊成立,且 於其法定財務報表中就其根據新加坡相關税法調整的法定財務報表所報告的應課税收入繳納新加坡公司税。新加坡的適用税率為17%,前10,000新加坡元應納税所得額的75%和接下來的190,000新加坡元應納税所得額的50% 免徵所得税。
根據新加坡利得税規定,淨營業虧損將無限期結轉。截至2021年12月31日及截至2022年6月30日止六個月,本公司並未產生應課税收入淨額以利用營業淨虧損,該等虧損將結轉以抵銷未來 應課税收入。
馬來西亞
Ohmyhome Sdn Bhd和Ohmyhome Realtors Sdn Bhd根據馬來西亞相關税法調整其法定財務報表中報告的應納税所得額,須繳納馬來西亞公司税。馬來西亞的標準企業所得税税率為24%。但是, 如果公司的實收資本不超過250萬馬幣,營業總收入不超過5000萬馬幣,則第一個60萬馬幣的税率為17%,超過60萬馬幣的税率為24%。
馬來西亞業務累計淨營業虧損最多可連續七年結轉以抵銷未來應納税所得額。
所得税前虧損的 組成部分包括:
截至2021年6月30日的六個月 | 截至6月30日的六個月, 2022 | 截至6月30日的六個月, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
税務管轄權來自: | ||||||||||||
新加坡 | (430,211 | ) | (901,038 | ) | (648,089 | ) | ||||||
馬來西亞 | (63,210 | ) | (34,374 | ) | (24,724 | ) | ||||||
所得税前虧損 撥備 | (493,421 | ) | (935,412 | ) | (672,813 | ) |
所得税準備金 包括以下內容:
12月31日, 2021 | 6月30日, 2022 | 6月30日, 2022 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
遞延税項資產: | ||||||||||||
新加坡 | 255,364 | 153,176 | 110,175 | |||||||||
馬來西亞 | 21,885 | 5,844 | 4,203 | |||||||||
減去:估值免税額 | ||||||||||||
新加坡 | (255,364 | ) | (153,176 | ) | (110,175 | ) | ||||||
馬來西亞 | (21,885 | ) | (5,844 | ) | (4,203 | ) | ||||||
遞延税項資產 | - | - | - |
F-51 |
不確定的税務狀況
公司根據技術 優點評估每個不確定的税務狀況(包括潛在的利息和懲罰的應用),並計量與税務狀況相關的未確認收益。截至2021年12月31日和2022年6月30日,本公司 沒有任何重大的未確認不確定税務頭寸。在截至2021年6月30日及2022年6月30日的六個月期間,本公司並未招致任何與潛在的 少繳所得税開支有關的利息及罰款,亦預計自2022年6月30日起的未來12個月內,未獲確認的税務優惠不會有任何顯著增加或減少。
附註 11--股權
普通股 股
為進行公開發售本公司普通股的目的,本公司進行了一系列重組交易,導致16,250,000股已發行普通股已追溯重報至第一期呈列的 初。本公司只有一類普通股作為永久股權入賬。
附註 12--承諾和或有事項
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
F-52 |
該公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和三年。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。於採用ASU 2016-02年度時,租期為一年的租賃並無 錄得使用權資產或租賃負債。
在截至2021年和2022年6月30日的六個月內,不存在短期租賃的租金支出。
公司在6月30日起12個月內對經營租賃規定的最低租賃付款的承諾如下:
截至6月30日的12個月, | 最低租賃費 | |||
2023 | 326,942 | |||
2024 | 333,729 | |||
2025 | 282,822 | |||
2026 | - | |||
2027年之後 | - | |||
未來租賃付款總額 | 943,493 | |||
代表 利息的金額 | (24,413 | ) | ||
經營租賃負債現值 | 919,080 | |||
減:當前部分 | 313,035 | |||
長期部分 | 606,045 |
以下是截至2022年6月30日公司經營租賃的其他補充信息摘要:
加權 平均貼現率 | 2.84 | % | ||
加權 平均剩餘租賃年限(年) | 兩年半 |
附註 13-後續事件
本公司已評估自2022年6月30日至2022年12月6日(該等未經審計的中期簡明綜合財務報表可供發佈的日期)的所有事項,並無任何重大後續事項需要在該等未經審計的中期簡明綜合財務報表中披露。
F-53 |
975,000股普通股
OHMYHOME 有限公司
招股説明書 日期:2023年3月20日