2023 財年第二季度持續運營亮點*
*除非 GAAP 財務指標外，本新聞稿還包含符合美國公認會計原則（“GAAP”）的財務指標。GAAP與非GAAP財務 指標的對賬可以在本新聞稿附帶的表格中找到。
密爾沃基--(美國商業資訊)--2023年3月21日--Enerpac Tool Group Corp.（紐約證券交易所代碼：EPAC）（“公司”）今天公佈了截至2023年2月28日的第二財季業績。
“得益於我們全球團隊的出色執行力，我們在第二季度取得了強勁而令人鼓舞的業績。雖然第二季度通常是我們季節性最弱的季度，但 四個地區中有三個實現了核心同比增長，自2019年Enerpac Tool Group成立以來，我們實現了創紀錄的毛利率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。我們繼續執行增長戰略，加快了ASCEND轉型 計劃的進展。” Enerpac Tool Group總裁兼首席執行官保羅·斯特恩利布説。
Sternlieb先生繼續説：“自ASCEND轉型計劃啟動以來，已經過了一週年，我們對在加快執行多項ASCEND 計劃方面取得的持續進展感到非常滿意，因此，隨着我們退出2024財年，我們將該計劃的預期年度調整後息税折舊攤銷前利潤收益從最初的4000萬至5000萬美元提高到5000萬至6000萬美元的新目標。我們正在整個組織中推動積極、 有意義的永久變革，使我們更高效、更高效，更容易與之開展業務。我們還在目標垂直市場的擴張、 我們的數字化轉型和數字營銷計劃、以客户為導向的創新以及我們在亞太地區的擴張等領域進行關鍵增長投資。儘管全球宏觀經濟環境仍不確定，但我們相信 ASCEND 所做的改善以及差異化增長戰略的執行使我們有能力提高股東價值。”
|
持續經營的合併業績 |
|
|||||||
|
（百萬美元，每股除外） |
|
|||||||
|
|
三個月已結束 |
|
六個月已結束 |
|||||
|
2月28日 |
2月28日 |
|
2月28日 |
|
2月28日 |
|||
|
淨銷售額 |
$142.0 |
$136.6 |
|
$281.3 |
|
$267.5 |
||
|
淨收入 |
$7.2 |
|
$2.1 |
|
$13.6 |
|
$5.3 |
|
|
攤薄後的每股收益 |
$0.12 |
$0.03 |
|
$0.24 |
|
$0.09 |
||
|
調整後的攤薄後每股收益 |
$0.35 |
$0.14 |
|
$0.65 |
|
$0.30 |
||
|
工業工具與服務 (IT&S) |
|
||||||
|
（百萬美元） |
|
||||||
|
|
三個月已結束 |
|
六個月已結束 |
||||
|
2月28日 |
2月28日 |
|
2月28日 |
|
2月28日 |
||
|
淨銷售額 |
$130.9 |
$125.9 |
|
$258.2 |
|
$247.3 |
|
|
營業利潤 |
$30.4 |
|
$12.6 |
|
$57.1 |
|
$30.6 |
|
營業利潤百分比 |
23.3% |
|
10.0% |
|
22.1% |
|
12.4% |
|
調整後的運營利潤 (1) |
$34.8 |
$15.7 |
|
$63.9 |
|
$35.3 |
|
|
調整後的運營利潤百分比 (1) |
26.6% |
12.4% |
|
24.8% |
|
14.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 不包括2023財年第二季度約260萬美元的重組費用和180萬美元的ASCEND費用，以及2022財年第二季度的150萬美元重組 費用、110萬美元的減值和剝離費用以及40萬美元的領導層過渡費用。截至2023年2月28日的六個月不包括350萬美元的重組 費用和330萬美元的ASCEND費用，而去年同期為310萬美元的重組費用、110萬美元的減值和剝離費用以及40萬美元的高級領導層過渡費用。 |
|||||||
來自持續經營的公司支出
|
(2) 不包括2023財年第二季度約40萬美元的重組費用、950萬美元的ASCEND費用、20萬美元的領導層過渡費用和20萬美元的併購 費用，而2022財年第二季度為30萬美元的重組費用、250萬美元的業務審查費用和130萬美元的領導層過渡費用。 |
|
資產負債表和槓桿 |
|
|||||
|
（百萬美元） |
|
|||||
|
|
期限已結束 |
|||||
|
|
2023年2月28日 |
2022年11月30日 |
2022年2月28日 |
|||
|
現金餘額 |
|
$124.7 |
$129.2 |
$133.4 |
||
|
債務餘額 |
|
$209.3 |
$202.2 |
$175.0 |
||
|
淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤** |
|
0.9 |
0.7 |
0.6 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年2月28日，淨負債約為8500萬美元（債務總額為2.09億美元減去1.25億美元的現金），比2022年11月30日增加了約1200萬美元。截至2023年2月28日，持續經營業務的淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比為0.9倍。
|
**截至2022年8月31日及之後的期限根據公司2022年9月的優先信貸額度的條款計算。之前的時期 根據公司2019年3月的優先信貸額度的條款計算。 |
外表
Sternlieb先生總結説：“考慮到我們今年迄今為止的穩健表現、歐元和英鎊的走強以及由此產生的當前匯率、我們遠遠超出計劃的ASCEND轉型計劃的成功以及我們對本財年剩餘時間的看法，我們現在預計全年淨銷售額為5.8億至6億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤區間為1.18億至1.28億美元，包括ASCEND 息税折舊攤銷前利潤為3200萬至3,800萬美元。我們最初的指導方針包括來自我們ASCEND管道的計劃中的1500萬美元息税折舊攤銷前利潤，這些舉措現已成熟，將歸因於ASCEND，但這並不是我們預期的增量。我們的指導方針基於 當前的外匯匯率，並假設不存在廣泛的衰退。”
電話會議信息
投資者電話會議定於美國東部時間2023年3月22日上午 7:30 舉行。網絡直播信息和電話會議材料，包括財報演講，可在Enerpac Tool Group公司網站 （www.enerpactoolgroup.com）上查閲。
安全港聲明
上述某些評論代表根據1995年《私人證券訴訟改革法》的規定作出的前瞻性陳述。除了有關指導的陳述外，“可能”、“應該”、“可以”、“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“目標”、“計劃”、“項目” 等術語以及類似表達方式旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述受固有風險和 不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果或事件與此類前瞻性陳述所設想的結果或事件存在重大差異。除了與這種 陳述特別提及的假設和其他因素外，可能導致實際結果或事件與此類前瞻性陳述所設想的結果或事件存在重大差異的風險和不確定性還包括但不限於總體經濟不確定性、 工業、石油和天然氣、能源、發電、基礎設施、商業建築、卡車和汽車行業的市場狀況、地緣政治活動的影響，包括俄羅斯和國際入侵烏克蘭為應對而實施的制裁 、COVID-19 疫情的任何進一步經濟影響、公司實現與增長戰略相關的計劃或目標的能力、市場對現有和新產品的接受度、市場 對價格上漲的接受、收購的成功整合、處置和重組的影響、公司實現與 ASCEND 計劃相關的計劃或目標的能力，包括其計算所依據的任何假設 預期的增量息税折舊攤銷前利潤或項目投資，競爭性定價和運營效率導致的營業利潤風險、供應鏈風險、物質、勞動力或間接費用增加、税法變化、 外幣風險、利率風險、大宗商品風險、關税、訴訟事項、商譽或其他無形資產減值、公司進入資本市場的能力以及公司不時向美國證券交易委員會提交的報告中可能提及或提及的其他風險和不確定性，包括公司10-K表格中描述的內容截至2022年8月31日的財年以及 10-Q 表格的最新報告。Enerpac Tool Group不承擔任何因新信息、未來事件或任何其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
非公認會計準則財務信息
本新聞稿包含的財務指標不符合公認會計原則。這些非公認會計準則指標包括持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤、持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤、 持續經營業務的調整後攤薄後每股收益、持續經營業務的調整後營業利潤、分部調整後的營業利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債。本新聞稿 包括非公認會計準則指標與最具可比性的GAAP指標的對賬，包括在本新聞稿所附表格中。管理層認為，本新聞稿中提出的非公認會計準則指標是投資者評估Enerpac Tool Group在所列期間的經營業績和財務狀況的常用財務指標，與簡明的合併財務報表一起閲讀時， 是評估持續經營的有用工具，為投資者提供可用於評估公司不同時期業績的指標。此外，這些是管理層在 內部評估公司業務整體業績時使用的一些財務指標。管理層承認，有許多項目會影響公司報告的業績，這些非公認會計準則衡量標準中反映的調整無意 列出可能影響這些業績的所有項目。此外，這些非公認會計準則指標不一定與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。
關於 Enerpac 工具集團
Enerpac Tool Group Corp. 是一家首屈一指的工業工具、服務、技術和解決方案提供商，為100多個國家的廣泛而多樣的客户提供服務。該公司安全 高效地使複雜、通常是危險的工作成為可能。Enerpac Tool Group 的業務在高壓液壓工具、受控力產品和重型負載精確定位解決方案方面處於全球領先地位，可幫助客户安全可靠地處理全球一些 最具挑戰性的工作。該公司成立於1910年，總部位於威斯康星州梅諾莫尼福爾斯。Enerpac Tool Group普通股在紐約證券交易所上市，股票代碼為EPAC。有關Enerpac Tool 集團及其業務的更多信息，請訪問該公司的網站www.enerpactoolgroup.com。
（表格如下）
| Enerpac 工具集團公司 | ||||||||
| 簡明合併資產負債表 | ||||||||
| （以千計） | ||||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 2月28日 | 8月31日 | |||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ |
124,663 |
|
$ |
120,699 |
|
||
| 應收賬款，淨額 |
|
100,339 |
|
|
106,747 |
|
||
| 庫存，淨額 |
|
94,206 |
|
|
83,672 |
|
||
| 其他流動資產 |
|
36,082 |
|
|
31,262 |
|
||
| 流動資產總額 |
|
355,290 |
|
|
342,380 |
|
||
| 不動產、廠房和設備，淨額 |
|
41,248 |
|
|
41,372 |
|
||
| 善意 |
|
262,143 |
|
|
257,949 |
|
||
| 其他無形資產，淨額 |
|
39,716 |
|
|
41,507 |
|
||
| 其他長期資產 |
|
74,790 |
|
|
74,104 |
|
||
| 總資產 |
$ |
773,187 |
|
$ |
757,312 |
|
||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 貿易應付賬款 |
$ |
54,291 |
|
$ |
72,524 |
|
||
| 應計薪酬和福利 |
|
24,180 |
|
|
21,390 |
|
||
| 當前債務到期日 |
|
2,500 |
|
|
- |
|
||
| 短期債務 |
|
- |
|
|
4,000 |
|
||
| 應繳所得税 |
|
6,609 |
|
|
4,594 |
|
||
| 其他流動負債 |
|
55,839 |
|
|
50,680 |
|
||
| 流動負債總額 |
|
143,419 |
|
|
153,188 |
|
||
| 長期債務，淨額 |
|
206,754 |
|
|
200,000 |
|
||
| 遞延所得税 |
|
8,478 |
|
|
7,355 |
|
||
| 養老金和退休後福利負債 |
|
11,701 |
|
|
11,941 |
|
||
| 其他長期負債 |
|
62,047 |
|
|
66,217 |
|
||
| 負債總額 |
|
432,399 |
|
|
438,701 |
|
||
| 股東權益 | ||||||||
| 資本存量 |
|
16,746 |
|
|
16,679 |
|
||
| 額外的實收資本 |
|
215,879 |
|
|
212,986 |
|
||
| 庫存股 |
|
(742,844 |
) |
|
(742,844 |
) |
||
| 留存收益 |
|
978,701 |
|
|
966,751 |
|
||
| 累計其他綜合虧損 |
|
(127,694 |
) |
|
(134,961 |
) |
||
| 信託持有的股票 |
|
(3,320 |
) |
|
(3,209 |
) |
||
| 遞延補償責任 |
|
3,320 |
|
|
3,209 |
|
||
| 股東權益總額 |
|
340,788 |
|
|
318,611 |
|
||
| 負債和股東權益總額 |
$ |
773,187 |
|
$ |
757,312 |
|
||
| Enerpac 工具集團公司 | |||||||||||||||
| 簡明合併收益表 | |||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | |||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||
| 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | ||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
| 淨銷售額 |
$ |
141,960 |
|
$ |
136,599 |
|
$ |
281,342 |
|
$ |
267,502 |
|
|||
| 銷售產品的成本 |
|
71,593 |
|
|
76,618 |
|
|
143,069 |
|
|
147,895 |
|
|||
| 毛利 |
|
70,367 |
|
|
59,981 |
|
|
138,273 |
|
|
119,607 |
|
|||
| 銷售、一般和管理費用 |
|
52,059 |
|
|
50,668 |
|
|
105,306 |
|
|
99,145 |
|
|||
| 無形資產的攤銷 |
|
1,349 |
|
|
1,881 |
|
|
2,717 |
|
|
3,886 |
|
|||
| 重組費用 |
|
2,987 |
|
|
1,832 |
|
|
3,969 |
|
|
4,569 |
|
|||
| 減值和資產剝離費用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,116 |
|
|||
| 營業利潤 |
|
13,972 |
|
|
4,484 |
|
|
26,281 |
|
|
10,891 |
|
|||
| 融資成本，淨額 |
|
3,105 |
|
|
755 |
|
|
5,920 |
|
|
1,716 |
|
|||
| 其他費用，淨額 |
|
721 |
|
|
271 |
|
|
1,423 |
|
|
751 |
|
|||
| 所得税支出前的收益 |
|
10,146 |
|
|
3,458 |
|
|
18,938 |
|
|
8,424 |
|
|||
| 所得税支出 |
|
2,988 |
|
|
1,337 |
|
|
5,370 |
|
|
3,118 |
|
|||
| 持續經營的淨收益 |
|
7,158 |
|
|
2,121 |
|
|
13,568 |
|
|
5,306 |
|
|||
| 已終止業務的虧損，扣除所得税 |
|
(2,661 |
) |
|
(900 |
) |
|
(1,618 |
) |
|
(1,297 |
) |
|||
| 淨收益 |
$ |
4,497 |
|
$ |
1,221 |
|
$ |
11,950 |
|
$ |
4,009 |
|
|||
| 持續經營業務的每股收益 | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
0.13 |
|
$ |
0.04 |
|
$ |
0.24 |
|
$ |
0.09 |
|
|||
| 稀釋 |
|
0.12 |
|
|
0.03 |
|
|
0.24 |
|
|
0.09 |
|
|||
| 已終止業務造成的每股虧損 | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
(0.05 |
) |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.03 |
) |
$ |
(0.02 |
) |
|||
| 稀釋 |
|
(0.05 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.03 |
) |
|
(0.02 |
) |
|||
| 每股收益* | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
0.08 |
|
$ |
0.02 |
|
$ |
0.21 |
|
$ |
0.07 |
|
|||
| 稀釋 |
|
0.08 |
|
|
0.02 |
|
|
0.21 |
|
|
0.07 |
|
|||
| 已發行普通股的加權平均值 | |||||||||||||||
| 基本 |
|
57,042 |
|
|
60,387 |
|
|
56,964 |
|
|
60,324 |
|
|||
| 稀釋 |
|
57,500 |
|
|
60,689 |
|
|
57,409 |
|
|
60,655 |
|
|||
| *由於四捨五入，持續經營業務的每股收益和已終止業務的每股虧損總額可能不等於每股收益 。 | |||||||||||||||
| Enerpac 工具集團公司 | |||||||||||||||
| 簡明合併現金流量表 | |||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||||||
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||
| 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | 2月28日 | ||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
| 經營活動 | |||||||||||||||
| 經營活動提供的（用於）現金-持續經營 |
$ |
(9,856 |
) |
|
9,181 |
|
$ |
7,959 |
|
|
5,241 |
|
|||
| （用於）經營活動提供的現金——已終止的業務 |
|
2,100 |
|
|
222 |
|
|
1,818 |
|
|
(564 |
) |
|||
| 經營活動提供的（用於）現金 |
$ |
(7,756 |
) |
$ |
9,403 |
|
$ |
9,777 |
|
$ |
4,677 |
|
|||
| 投資活動 | |||||||||||||||
| 資本支出 |
|
(2,437 |
) |
|
(1,537 |
) |
|
(5,465 |
) |
|
(4,830 |
) |
|||
| 出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
91 |
|
|
30 |
|
|
584 |
|
|
163 |
|
|||
| 用於投資活動的現金——持續經營 |
|
(2,346 |
) |
|
(1,507 |
) |
|
(4,881 |
) |
|
(4,667 |
) |
|||
| 用於投資活動的現金 |
$ |
(2,346 |
) |
$ |
(1,507 |
) |
$ |
(4,881 |
) |
|
(4,667 |
) |
|||
| 融資活動 | |||||||||||||||
| 循環信貸額度借款 |
|
20,000 |
|
|
10,000 |
|
|
41,000 |
|
|
15,000 |
|
|||
| 循環信貸額度的本金還款額 |
|
(13,000 |
) |
|
(10,000 |
) |
|
(31,000 |
) |
|
(15,000 |
) |
|||
| 發行定期貸款的收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
200,000 |
|
|
- |
|
|||
| 為贖回左輪手槍付款 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(200,000 |
) |
|
- |
|
|||
| Swingline 借款/還款，淨額 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(4,000 |
) |
|
- |
|
|||
| 支付債務發行成本 |
|
(69 |
) |
|
- |
|
|
(2,486 |
) |
|
- |
|
|||
| 股票期權、與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款及其他 |
|
(1,456 |
) |
|
(1,915 |
) |
|
(1,453 |
) |
|
(3,223 |
) |
|||
| 支付現金分紅 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,274 |
) |
|
(2,409 |
) |
|||
| （用於）融資活動提供的現金——持續經營 |
$ |
5,475 |
|
|
(1,915 |
) |
$ |
(213 |
) |
|
(5,632 |
) |
|||
| 由（用於）融資活動提供的現金 |
$ |
5,475 |
|
|
(1,915 |
) |
$ |
(213 |
) |
|
(5,632 |
) |
|||
| 匯率變動對現金的影響 |
|
47 |
|
|
916 |
|
|
(719 |
) |
|
(1,300 |
) |
|||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） |
$ |
(4,580 |
) |
|
6,897 |
|
$ |
3,964 |
|
|
(6,922 |
) |
|||
| 現金和現金等價物-期初 |
|
129,243 |
|
|
126,533 |
|
|
120,699 |
|
|
140,352 |
|
|||
| 現金和現金等價物-期末 |
$ |
124,663 |
|
$ |
133,430 |
|
$ |
124,663 |
|
$ |
133,430 |
|
|||
| Enerpac 工具集團公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 補充未經審計的數據 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP指標與非GAAP指標的對賬 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千計） | 2022 財年 | 2023 財年 | |||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
$ |
121,313 |
|
$ |
125,940 |
|
$ |
140,395 |
|
$ |
139,694 |
|
$ |
527,342 |
|
$ |
127,297 |
|
$ |
130,904 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
258,201 |
|
|
| 其他 |
|
9,590 |
|
|
10,659 |
|
|
11,499 |
|
|
12,133 |
|
|
43,881 |
|
|
12,085 |
|
|
11,056 |
|
|
- |
|
- |
|
23,141 |
|
|
| 總計 |
$ |
130,903 |
|
$ |
136,599 |
|
$ |
151,894 |
|
$ |
151,827 |
|
$ |
571,223 |
|
$ |
139,382 |
|
$ |
141,960 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
281,342 |
|
|
| 銷售增長百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
|
8 |
% |
|
12 |
% |
|
5 |
% |
|
4 |
% |
|
7 |
% |
|
5 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
4 |
% |
|
| 其他 |
|
32 |
% |
|
35 |
% |
|
18 |
% |
|
14 |
% |
|
23 |
% |
|
26 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
14 |
% |
|
| 總計 |
|
10 |
% |
|
13 |
% |
|
6 |
% |
|
4 |
% |
|
8 |
% |
|
6 |
% |
|
4 |
% |
|
- |
|
- |
|
5 |
% |
|
| 持續經營的營業利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 |
$ |
6,407 |
|
$ |
4,484 |
|
$ |
6,643 |
|
$ |
13,125 |
|
$ |
30,660 |
|
$ |
12,309 |
|
$ |
13,972 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
26,281 |
|
|
| 減值和資產剝離費用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重組費用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售設施的收益，扣除交易費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 領導層過渡費用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商業審查費用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 併購費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| ASCEND 轉型計劃費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 調整後的營業利潤 |
$ |
12,903 |
|
$ |
11,679 |
|
$ |
13,733 |
|
$ |
27,194 |
|
$ |
65,510 |
|
$ |
23,110 |
|
$ |
28,729 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
51,840 |
|
|
| 按分部劃分的調整後營業利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
$ |
19,646 |
|
$ |
15,654 |
|
$ |
19,421 |
|
$ |
31,878 |
|
$ |
86,600 |
|
$ |
29,099 |
|
$ |
34,836 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
63,935 |
|
|
| 其他 |
|
(1,257 |
) |
|
334 |
|
|
1,017 |
|
|
1,853 |
|
|
1,947 |
|
|
1,424 |
|
|
1,156 |
|
|
- |
|
- |
|
2,580 |
|
|
| 企業/一般 |
|
(5,486 |
) |
|
(4,309 |
) |
|
(6,705 |
) |
|
(6,537 |
) |
|
(23,037 |
) |
|
(7,413 |
) |
|
(7,263 |
) |
|
- |
|
- |
|
(14,675 |
) |
|
| 調整後的營業利潤 |
$ |
12,903 |
|
$ |
11,679 |
|
$ |
13,733 |
|
$ |
27,194 |
|
$ |
65,510 |
|
$ |
23,110 |
|
$ |
28,729 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
51,840 |
|
|
| 調整後的營業利潤百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
|
16.2 |
% |
|
12.4 |
% |
|
13.8 |
% |
|
22.8 |
% |
|
16.4 |
% |
|
22.9 |
% |
|
26.6 |
% |
|
- |
|
- |
|
24.8 |
% |
|
| 其他 |
|
-13.1 |
% |
|
3.1 |
% |
|
8.8 |
% |
|
15.3 |
% |
|
4.4 |
% |
|
11.8 |
% |
|
10.5 |
% |
|
- |
|
- |
|
11.1 |
% |
|
| 調整後的營業利潤百分比 |
|
9.9 |
% |
|
8.5 |
% |
|
9.0 |
% |
|
17.9 |
% |
|
11.5 |
% |
|
16.6 |
% |
|
20.2 |
% |
|
- |
|
- |
|
18.4 |
% |
|
| 來自持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的收益 |
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
10,224 |
|
$ |
19,591 |
|
$ |
6,409 |
|
$ |
7,158 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
13,568 |
|
|
| 融資成本，淨額 |
|
961 |
|
|
755 |
|
|
951 |
|
|
1,719 |
|
|
4,386 |
|
|
2,815 |
|
|
3,105 |
|
|
- |
|
- |
|
5,920 |
|
|
| 所得税支出（福利） |
|
1,781 |
|
|
1,337 |
|
|
1,377 |
|
|
(95 |
) |
|
4,401 |
|
|
2,383 |
|
|
2,988 |
|
|
- |
|
- |
|
5,370 |
|
|
| 折舊和攤銷 |
|
5,175 |
|
|
4,986 |
|
|
4,822 |
|
|
4,617 |
|
|
19,600 |
|
|
4,193 |
|
|
4,226 |
|
|
- |
|
- |
|
8,419 |
|
|
| 税前利潤 |
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
16,465 |
|
$ |
47,978 |
|
$ |
15,800 |
|
$ |
17,477 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
33,277 |
|
|
| 來自持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 税前利潤 |
$ |
11,102 |
|
$ |
9,199 |
|
$ |
11,211 |
|
$ |
16,465 |
|
$ |
47,978 |
|
$ |
15,800 |
|
$ |
17,477 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
33,277 |
|
|
| 減值和資產剝離費用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重組費用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售設施的收益，扣除交易費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 領導層過渡費用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商業審查費用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 併購費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| ASCEND 轉型計劃費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 調整後 EBITDA |
$ |
17,598 |
|
$ |
16,394 |
|
$ |
18,301 |
|
$ |
30,534 |
|
$ |
82,828 |
|
$ |
26,601 |
|
$ |
32,234 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
58,836 |
|
|
| 各細分市場的調整後息税折舊攤銷前 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
$ |
22,996 |
|
$ |
19,260 |
|
$ |
22,853 |
|
$ |
34,154 |
|
$ |
99,263 |
|
$ |
31,698 |
|
$ |
37,458 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
69,156 |
|
|
| 其他 |
|
(263 |
) |
|
1,225 |
|
|
1,912 |
|
|
2,741 |
|
|
5,615 |
|
|
2,316 |
|
|
2,050 |
|
|
- |
|
- |
|
4,366 |
|
|
| 企業/一般 |
|
(5,135 |
) |
|
(4,091 |
) |
|
(6,464 |
) |
|
(6,361 |
) |
|
(22,050 |
) |
|
(7,413 |
) |
|
(7,274 |
) |
|
- |
|
- |
|
(14,686 |
) |
|
| 調整後 EBITDA |
$ |
17,598 |
|
$ |
16,394 |
|
$ |
18,301 |
|
$ |
30,534 |
|
$ |
82,828 |
|
$ |
26,601 |
|
$ |
32,234 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
58,836 |
|
|
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤％ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 工業工具與服務板塊 |
|
19.0 |
% |
|
15.3 |
% |
|
16.3 |
% |
|
24.4 |
% |
|
18.8 |
% |
|
24.9 |
% |
|
28.6 |
% |
|
- |
|
- |
|
26.8 |
% |
|
| 其他 |
|
-2.7 |
% |
|
11.5 |
% |
|
16.6 |
% |
|
22.6 |
% |
|
12.8 |
% |
|
19.2 |
% |
|
18.5 |
% |
|
- |
|
- |
|
18.9 |
% |
|
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤％ |
|
13.4 |
% |
|
12.0 |
% |
|
12.0 |
% |
|
20.1 |
% |
|
14.5 |
% |
|
19.1 |
% |
|
22.7 |
% |
|
- |
|
- |
|
20.9 |
% |
|
| 注意事項： | |||||||||||||||||||||||||||||
| (1) 息税折舊攤銷前利潤代表扣除融資成本、淨額、所得税支出（收益）、折舊和 攤銷前的持續經營淨收益。息税折舊攤銷前利潤不是根據公認會計原則計算的。但是，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤計算中包含的金額來自簡明合併收益表中包含的金額。不應將息税折舊攤銷前利潤和 調整後的息税折舊攤銷前利潤視為淨收益、營業利潤或運營現金流的替代品。該公司之所以公佈息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為它定期審查這些績效指標。 此外，我們的許多投資者和貸款機構都使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，為他們提供便利。由於計算組成部分的差異，公佈的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤指標可能並不總是與其他公司報告的類似標題的 指標相提並論。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (2) 標題根據2022財年使用的 “領導層過渡和董事會搜尋費用（福利）” 進行了更新，所包含的成本未更改 。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac 工具集團公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 補充未經審計的數據 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP指標與非GAAP指標的對賬（續） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 財年 | 2023 財年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 調整後收益 (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 |
$ |
2,788 |
|
$ |
1,221 |
|
$ |
1,643 |
|
$ |
10,034 |
|
$ |
15,686 |
|
$ |
7,453 |
|
$ |
4,497 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
11,950 |
|
|
| 已終止業務的虧損，扣除所得税 |
|
(397 |
) |
|
(900 |
) |
|
(2,418 |
) |
|
(190 |
) |
|
(3,905 |
) |
|
1,044 |
|
|
(2,661 |
) |
|
- |
|
- |
|
(1,618 |
) |
|
| 持續經營的收益 |
$ |
3,185 |
|
$ |
2,121 |
|
$ |
4,061 |
|
$ |
10,224 |
|
$ |
19,591 |
|
$ |
6,409 |
|
$ |
7,158 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
13,568 |
|
|
| 減值和資產剝離費用 |
|
- |
|
|
1,116 |
|
|
- |
|
|
1,297 |
|
|
2,413 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 重組費用 |
|
2,737 |
|
|
1,832 |
|
|
517 |
|
|
3,049 |
|
|
8,135 |
|
|
982 |
|
|
2,987 |
|
|
- |
|
- |
|
3,969 |
|
|
| 出售設施的收益，扣除交易費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
(585 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 領導層過渡費用（福利）(2) |
|
3,759 |
|
|
1,747 |
|
|
2,800 |
|
|
(37 |
) |
|
8,269 |
|
|
400 |
|
|
202 |
|
|
- |
|
- |
|
603 |
|
|
| 商業審查費用 |
|
- |
|
|
2,500 |
|
|
502 |
|
|
- |
|
|
3,002 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| ASCEND 轉型計劃費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
3,856 |
|
|
9,760 |
|
|
13,616 |
|
|
9,419 |
|
|
11,372 |
|
|
- |
|
- |
|
20,791 |
|
|
| 併購費用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
196 |
|
|
- |
|
- |
|
196 |
|
|
| 加速發債成本 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
317 |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
317 |
|
|
| 上述對賬項目的淨税收影響 |
|
42 |
|
|
(805 |
) |
|
(1,366 |
) |
|
(4,162 |
) |
|
(6,291 |
) |
|
(719 |
) |
|
(1,652 |
) |
|
- |
|
- |
|
(2,371 |
) |
|
| 其他所得税（福利）支出 |
|
- |
|
|
210 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
210 |
|
|
- |
|
|
144 |
|
|
- |
|
- |
|
144 |
|
|
| 調整後的持續經營收益 |
$ |
9,723 |
|
$ |
8,721 |
|
$ |
9,785 |
|
$ |
20,131 |
|
$ |
48,360 |
|
$ |
16,808 |
|
$ |
20,407 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
37,217 |
|
|
| 調整後的攤薄後每股收益 (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 |
$ |
0.05 |
|
$ |
0.02 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.17 |
|
$ |
0.26 |
|
$ |
0.13 |
|
$ |
0.08 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.21 |
|
|
| 已終止業務的虧損，扣除所得税 |
|
(0.01 |
) |
|
(0.01 |
) |
|
(0.04 |
) |
|
(0.00 |
) |
|
(0.07 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
|
- |
|
- |
|
(0.03 |
) |
|
| 持續經營的收益 |
$ |
0.05 |
|
$ |
0.03 |
|
$ |
0.07 |
|
$ |
0.18 |
|
$ |
0.33 |
|
$ |
0.11 |
|
$ |
0.12 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.24 |
|
|
| 減值和剝離費用，扣除税收影響 |
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
- |
|
|
0.02 |
|
|
0.04 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 扣除税收影響後的重組費用 |
|
0.04 |
|
|
0.03 |
|
|
0.01 |
|
|
0.04 |
|
|
0.11 |
|
|
0.02 |
|
|
0.05 |
|
|
- |
|
- |
|
0.06 |
|
|
| 扣除交易費用後的出售設施收益，扣除税收影響 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.00 |
|
|
(0.01 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 領導層過渡費用（福利）（2），扣除税收影響 |
|
0.06 |
|
|
0.03 |
|
|
0.04 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.12 |
|
|
0.01 |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
0.01 |
|
|
| 扣除税收影響後的業務審查費用 |
|
- |
|
|
0.04 |
|
|
0.01 |
|
|
(0.01 |
) |
|
0.04 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| ASCEND 轉型計劃費用，扣除税收影響 |
|
- |
|
|
- |
|
|
0.05 |
|
|
0.13 |
|
|
0.17 |
|
|
0.15 |
|
|
0.17 |
|
|
- |
|
- |
|
0.33 |
|
|
| 併購費用，扣除税收影響 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 扣除税收影響後的加速債務發行成本 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.01 |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
0.01 |
|
|
| 其他所得税（福利）支出 |
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
| 持續經營業務調整後的攤薄後每股收益 |
$ |
0.16 |
|
$ |
0.14 |
|
$ |
0.16 |
|
$ |
0.35 |
|
$ |
0.81 |
|
$ |
0.29 |
|
$ |
0.35 |
|
$ |
- |
$ |
- |
$ |
0.65 |
|
|
| 自由現金流 (4) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 經營活動提供的（用於）現金 |
$ |
(4,726 |
) |
$ |
9,403 |
|
$ |
2,519 |
|
$ |
44,540 |
|
$ |
51,736 |
|
$ |
17,533 |
|
$ |
(7,756 |
) |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
9,777 |
|
|
| 資本支出 |
|
(3,293 |
) |
|
(1,537 |
) |
|
(2,140 |
) |
|
(1,447 |
) |
|
(8,417 |
) |
|
(3,028 |
) |
|
(2,437 |
) |
|
- |
|
- |
|
(5,465 |
) |
|
| 出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
133 |
|
|
30 |
|
|
995 |
|
|
18 |
|
|
1,176 |
|
|
493 |
|
|
91 |
|
|
- |
|
- |
|
584 |
|
|
| 其他 |
|
- |
|
|
1 |
|
|
(1 |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
930 |
|
|
- |
|
|
- |
|
- |
|
930 |
|
|
| 自由現金流 |
$ |
(7,886 |
) |
$ |
7,897 |
|
$ |
1,373 |
|
$ |
43,111 |
|
$ |
44,495 |
|
$ |
15,928 |
|
$ |
(10,102 |
) |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
5,826 |
|
|
| 注意事項（續）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| (3) 根據簡明合併收益表，為便於比較起見，扣除費用或貸項的簡明合併收益表中，持續經營業務的調整後收益和調整後的攤薄後每股收益代表淨收益和攤薄後的每股收益 。這些指標不是根據公認會計原則（GAAP）計算的， 不應被視為淨收益或攤薄後每股收益的替代方案，也不應被視為公司經營業績的指標。但是，本演示文稿對於投資者瞭解Enerpac Tool Group公司當前投資組合的經營 業績非常重要。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (4) 自由現金流主要代表運營現金流，出售不動產、廠房和設備的收益減去資本 支出。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 對於GAAP指標與非GAAP指標的所有對賬，由於 四捨五入，各個組成部分的總和可能不等於總數。在每股收益對賬方面，股票稀釋對計算每股淨收益或虧損以及已終止的每股業務的影響可能導致這些 組成部分的總和不等於持續經營業務的每股總收益。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Enerpac 工具集團公司 | ||||||
| 補充未經審計的數據 | ||||||
| 公認會計準則與非公認會計準則的對賬 | ||||||
| （以百萬計） | ||||||
| 2023 財年 | ||||||
| 低 | 高 | |||||
| 持續經營GAAP營業利潤的對賬 | ||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤 | ||||||
| GAAP 營業利潤 |
$ |
54 |
|
$ |
73 |
|
| ASCEND 轉型計劃費用 |
|
38 |
|
|
33 |
|
| 重組費用 |
|
9 |
|
|
7 |
|
| 調整後的營業利潤 |
$ |
101 |
|
$ |
113 |
|
| 其他費用，淨額 |
|
(1 |
) |
|
(1 |
) |
| 折舊和攤銷 |
|
18 |
|
|
16 |
|
| 調整後 EBITDA |
$ |
118 |
|
$ |
128 |
|
| GAAP運營現金流與自由現金流的對賬 | ||||||
| 經營活動提供的現金 |
$ |
65 |
|
$ |
85 |
|
| 資本支出 |
|
(10 |
) |
|
(15 |
) |
| 其他 |
|
- |
|
|
- |
|
| 自由現金流指導 |
$ |
55 |
|
$ |
70 |
|
| 注意事項（續）： | ||||||
| (5) 管理層沒有就GAAP財務指標提供指導，因為我們無法確定地預測和估計諸如 潛在減值、再融資成本、業務剝離收益/虧損、離散税收調整或其他影響GAAP財務指標的項目。因此，我們僅在上面列出了我們所知道且 在所涉指導期內很可能發生的項目。 | ||||||
Bobbi Belstner
投資者關係與戰略高級總監
262.293.1912