美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
10-K 表格
根據1934年《證券交易法》第13條或第5(d)條提交的年度報告 |
在截至的一年中 |
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 | |
在過渡期 從到 |
委員會文件編號 000-08187
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 證件號) |
根據《交易法》第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
根據該法第12(g)條註冊的證券:無
按《證券法》第 405 條的定義,用複選標記指明 註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是的 o不是 x
如果不要求註冊人根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告,請用複選標記註明 。是的 o不是 x
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是的 x不是 o
用複選標記表示 在過去 12 個月 (或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間內),根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交和發佈的每個交互式數據文件 是否以電子方式提交併發佈在其公司網站上(如果有) x 沒有 o
如果此處未包含根據 S-K 法規(本章第 229.405 節)第 405 項 披露的拖欠申報人,並且據註冊人所知,也不會包含在本表格10-K第三部分或本表格10-K的任何修正案中以提及方式納入 的最終委託書或信息聲明中,請用複選標記註明 。x
用複選標記指明 註冊人是否為加速申報者(定義見該法第 12b-2 條)。是的 o不是 x
用複選標記指明 註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的 o不是 x
用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、非加速申報人還是小型申報公司。 參見《交易法》規則 12b-2 中 “大型加速申報機構”、“加速申報公司” 和 “小型申報公司” 的定義。(選一個):
大型加速 文件管理器 o | 加速過濾器 o |
規模較小的申報公司 | |
新興成長型公司 |
1 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明 註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據交易所 法案第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。¨
用
勾號指明註冊人是否已由編制或發佈審計報告的註冊公眾
會計機構根據《薩班斯-奧克斯利法案》(15 U.S.C. 7262 (b))第404(b)條提交了報告並證明瞭其管理層對其
內部控制的有效性。
如果證券 是根據該法第12(b)條註冊的,請用複選標記註明註冊人在申報中包含 的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ¨
用複選標記表明 這些錯誤更正中是否有任何是重述,需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據 §240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的 薪酬進行追回分析。 ¨
用 勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見該法第 12b-2 條)。是否 x
註冊人非關聯公司持有的有表決權 和無表決權普通股的總市值為575.5萬美元,參照上次出售普通股 的收盤價,即截至2022年6月30日(註冊人最近完成的第二財季 的最後一個工作日),即紐約證券交易所美國普通股的銷售價格,總市值為575.5萬美元截至2022年6月30日 ,被認為是註冊人非關聯公司的人持有的736,999股股票。計算基礎不構成 註冊人根據經修訂的1933年《證券法》第405條的定義做出的決定,如果在 之日起在提交申請後的六十天內進行計算,則會產生不同的值。
截至2023年3月20日,已發行普通股為5,131,934股 。
以引用方式納入的文件:無
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新概念能源公司
10-K 表年度報告索引
截至2022年12月31日的財年
前瞻性陳述 | 4 | |||
第一部分 | 4 | |||
第 1 項。商業 | 4 | |||
第 1A 項。風險因素 | 5 | |||
項目 1B。未解決的員工評論 | 5 | |||
第 2 項。屬性 | 5 | |||
第 3 項。法律訴訟 | 5 | |||
第二部分 | 6 | |||
第 5 項。註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券 | 6 | |||
第 6 項。精選財務數據 | 6 | |||
第 7 項。管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析 | 6 | |||
第 7a 項:關於市場風險的定量和定性披露 | 7 | |||
第 8 項。財務報表 | 8 | |||
第 9 項。會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧 | 8 | |||
項目 9a。控制和程序 | 8 | |||
項目 9b。其他信息 | 8 | |||
第三部分 | 9 | |||
第 10 項。董事、執行官和公司治理 | 9 | |||
項目 11。高管薪酬 | 11 | |||
項目 12。某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務 | 13 | |||
項目 13。某些關係和關聯交易,以及董事獨立性 | 14 | |||
項目 14。主要會計費用和服務 | 14 | |||
第四部分 | 16 | |||
項目 15。附錄和財務報表附表 | 16 | |||
項目 16。10-K 表格摘要 | 16 | |||
簽名 | 31 |
3 |
目錄 |
新概念能源公司
前瞻性陳述
本10-K表格中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》 第21E條所指的前瞻性 陳述。“估計”、“計劃”、“打算”、 “期望”、“預期”、“和相信” 等詞語旨在識別前瞻性 陳述。這些前瞻性陳述見於本報告的各個地方,以及在此以引用方式納入 的文件中。New Concept Energy, Inc. 不打算或有義務更新或修改任何前瞻性 陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。儘管我們認為我們的預期 是基於合理的假設,但我們無法保證我們的目標會實現。第1A項描述了可能導致 我們的實際業績與任何前瞻性陳述中包含的估計或預測不同的重要因素。風險 因素從第 5 頁開始。
第一部分
第 1 項。商業
New Concept Energy, Inc.(“New Concept”, “NCE” 或 “公司”、“我們” 或 “我們”)於 1991 年 5 月 31 日在內華達州註冊成立,名為 美國醫療資源公司。該公司是加州 商業信託基金Wespac Investors Trust的合併後繼者,該信託基金於1982年開始運營。1996 年 3 月 26 日,更名為 Greenbriar Corporation。 2005 年 2 月 8 日,公司名稱改為 CabelTel International Corporation。2008 年 5 月 21 日, 公司的名稱改為 New Concept Energy, Inc.
房地產運營
該公司在西弗吉尼亞州帕克斯堡擁有大約 190 英畝 的土地。陸地上有四座建築物,總面積約為53,000平方英尺。在這個 總面積中,主要的工業/辦公樓佔地約24,800平方英尺,截至2022年12月31日,其中大約 16,000個工業區以每年100,000美元的價格出租。
石油和天然氣業務
2020 年 8 月,該公司出售了位於俄亥俄州和西弗吉尼亞州的石油和天然氣 油井和礦產租約。本報告 所列期間的石油和業務反映為已終止的業務。
自2022年1月1日起,公司與油氣井的當前所有者簽訂了 諮詢管理協議,根據該協議,公司將獲得從這些油井獲得的 收入的10%,以換取提供諮詢、會計和管理服務。任何一方 可以在提前 60 天通知另一方後終止協議。
商業戰略
該公司是內華達州的一家公司。
該公司打算繼續運營和 或出售其在西弗吉尼亞州的財產。該公司正在為一家獨立的西弗吉尼亞州石油和 天然氣公司提供諮詢和管理服務。公司尋求建立或收購新的業務業務。
保險
該公司目前持有財產和責任保險 ,旨在涵蓋其房地產和企業運營的索賠。
員工
2022 年 12 月 31 日,公司僱用了 3 名員工 服務,其餘工作外包給第三方。公司認為它與員工保持着良好的關係 。公司的僱員均未由集體談判小組代理。
管理層不知道公司在適用監管要求方面存在任何違規行為 ,這會對公司的財務 狀況或經營業績產生重大不利影響。
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目錄 |
可用信息
該公司維護的互聯網網站位於 www.newconcetenergy.com。在我們以電子方式向證券交易所 委員會提交或提供此類材料後, 公司通過網站免費提供10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告 、根據1934年《證券交易法》(“交易法”)第16條提交的報告以及這些報告的修正案 。此外,公司還在網站上發佈了我們的審計委員會、薪酬委員會和治理 和提名委員會的章程,以及我們的《商業行為與道德準則》、《董事獨立性公司治理準則》 和其他信息。這些章程和原則未以提及方式納入本報告。 公司還將根據要求免費向股東提供這些文件的副本。公司向其普通股股東發佈包含經審計的財務報表的年度 報告。
第 1A 項。風險因素
與公司相關的風險
投資我們的證券涉及各種 風險。投資者在交易我們的證券之前,應仔細考慮以下風險因素以及本報告 中的其他信息。
我們的管理文件包含反收購 條款,這些條款可能會使第三方更難獲得對我們的控制權。我們的公司章程包含 條款,旨在阻止未經董事會批准通過合併、要約、代理競賽或罷免現任 管理層來收購公司控制權的企圖。因此,原本可能符合你作為股東的最大利益的交易可能會被延遲、推遲或完全阻止,而且你可能被剝奪 獲得高於現行市場匯率的股票溢價的機會。我們的公司章程中包含的條款包括:
● | 制定、通過、修改、修改、更改或廢除我們的章程或公司章程 中包含反收購條款等內容的某些關鍵條款,要求獲得 80% 的選票; |
● | 除非在某些情況下,否則涉及公司和實益擁有 10%或以上已發行普通股的人的所謂業務合併 “控制法” 要求;以及 |
● | 要求至少80%的已發行普通股的持有人共同要求召開特別股東會議。 |
項目 1B。未解決的員工評論
不適用。
第 2 項。屬性
該公司的主要辦公室位於 ,位於德克薩斯州達拉斯市1603 LBJ Freeway Suite 800 75234。該公司認為,這個空間目前是合適的,已得到充分利用,在可預見的將來 將足夠了。
該公司在西弗吉尼亞州帕克斯堡擁有大約 190 英畝 的土地。陸地上有四座建築物,總面積約為53,000平方英尺。在這個 總面積中,主要的工業/辦公建築約佔地24,800平方英尺。
第 3 項。法律訴訟
目前,公司未參與任何重要的 法律訴訟。
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目錄 |
第二部分
第 5 項。註冊人普通股市場、 相關股東事務和發行人購買股權證券
市場信息
該公司的普通股在紐約證券交易所美國證券交易所上市,交易代碼為 “GBR”。下表列出了紐約證券交易所報告系統和其他已公佈的財務來源報告系統中報告的最高和最低銷售價格 。
2022 | 2021 | |||||||||||||||
高 | 低 | 高 | 低 | |||||||||||||
第一季度 | $ | 6.25 | $ | 2.22 | $ | 30.99 | $ | 1.79 | ||||||||
第二季度 | $ | 3.47 | $ | 1.54 | $ | 9.41 | $ | 3.66 | ||||||||
第三季度 | $ | 2.34 | $ | 1.05 | $ | 7.35 | $ | 3.11 | ||||||||
第四季度 | $ | 2.00 | $ | 1.06 | $ | 5.37 | $ | 2.34 |
2023年3月18日,該公司 普通股的收盤價為每股1.06美元。該公司的普通股由大約2,500名登記在冊的持有人持有。
分紅
該公司在2022年或2021年沒有支付普通股 的股息。至少在過去的十個財政年度中,公司沒有支付普通股的現金分紅, 公司董事會的政策是保留所有收益以償還債務併為未來擴張和 業務發展提供資金。股息的支付(如果有)將由董事會根據當時存在的條件決定 ,包括公司的財務狀況和要求、未來前景、融資協議中的限制 、業務狀況以及董事會認為相關的其他因素。
購買股票證券
董事會尚未授權 根據任何股票回購計劃回購其任何普通股。但是,過去,公司不時從股東那裏購買少於100股的股票,以節省佣金成本。在 2022 年或 2021 年沒有進行過這樣的購買 。
第 6 項。精選財務數據
可選,不包括在內。
第 7 項。管理層對 財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
該公司在2022年的業務包括 租賃其位於西弗吉尼亞州帕克斯堡的辦公樓,以及管理其在2020年8月出售的石油和天然氣業務。 公司的主要現金和收入來源是其從應收票據中獲得的利息。
2020 年 8 月,該公司出售了位於俄亥俄州和西弗吉尼亞州的石油和天然氣 油井和礦產租約。本報告 所列期間的石油和業務反映為已終止的業務。
關鍵會計政策與估計
公司對 其財務狀況和經營業績的討論和分析基於公司的合併財務報表,這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。公司的某些會計 政策要求在選擇計算財務估計的適當假設時運用判斷力。就其本質而言,這些判斷存在一定程度的不確定性。這些判斷和估計基於 公司的歷史經驗、當前趨勢以及從其他來源獲得的信息,這些信息在當時情況下被認為是合理的 ,其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或 條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
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目錄 |
遞延所得税資產
在 確定所得税、遞延所得税資產和負債準備金以及根據遞延 淨税資產記錄的任何估值補貼時,管理層需要做出重大判斷。公司遞延所得税淨資產的未來可收回性取決於虧損結轉到期之前未來的 應納税所得額的產生。截至2022年12月31日,該公司擁有遞延所得税資產 ,這是由於未來幾年可以享受税收減免。但是,由於管理層無法確定遞延所得税資產的收益比{ br} 更有可能無法實現,因此設立了100%的估值補貼。
流動性和資本資源
截至2022年12月31日,該公司的流動 資產為4,008,000美元,流動負債為6萬美元。
截至2022年12月31日 ,現金和現金等價物總額為43.6萬美元,截至2021年12月31日為25.2萬美元。New Concept的主要現金來源是佔用其西弗吉尼亞州部分建築物的租户 的租金、管理費和應收票據的利息。
運營結果
2022 財年與 2021 財年相比
收入: 2022年和2021年,租賃的 房產的租金收入為10.1萬美元。2022年,管理第三方石油和天然氣業務的收入為11.1萬美元。
運營費用:該房地產的運營費用 在2022年為57,000美元,在2021年為7.7萬美元。2022年的一般和管理費用為31.7萬美元,2021年為36萬美元。
利息收入: 2022年的利息收入 為21.2萬美元,2021年為22萬美元。
其他收入: 2022年的其他收入 為13.1萬美元,而2021年的其他收入為19.1萬美元。2022年的其他收入中包括63,000美元,這相當於之前已全額預留的 投資的收益,以及出售設備所得的68,000美元。
與2020財年相比,2021財年
收入: 在2021年和2020年, 租賃物業的租金總收入為10.1萬美元。
運營費用:該房地產的運營費用 在2021年為7.7萬美元,在2020年為7.2萬美元。2021年的一般和管理費用為36萬美元,2020年為39.6萬美元。
利息收入: 2021年的利息收入 為22萬美元,而2020年為24.2萬美元。減少的原因是收到 付款導致未償本金餘額減少。
其他收入: 2021年的其他收入 為19.1萬美元,而2020年的其他收入為8.5萬美元。2021年的其他收入中包括前幾年的91,000美元的所得税退款和出售前幾年已全額儲備的應收賬款所得的100,000美元。2020年的其他收入為8.5萬美元,這主要是 前幾年的所得税退款。
2020年的其他收入為8.5萬美元,這是前幾年的收入 退税。
第 7a 項:關於 市場風險的定量和定性披露
截至2022年12月31日,公司已經還清了 所有未償長期債務,因此,公司沒有面臨利率變動的風險。
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第 8 項。財務報表
本項目要求的 合併財務報表始於本報告第16頁。
第 9 項。會計師 在會計和財務披露方面的變化和分歧
沒有。
項目 9A。控制和程序
評估披露控制和程序
根據我們管理層的評估( 有我們的首席執行官和首席財務官參與),截至本報告所涉期末, 我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)的規則 13a-15 (e) 和15d-15 (e))有效提供了 合理的保證,即我們在提交或提交的報告中要求披露的信息根據《交易法》, 將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內進行記錄、處理、彙總和報告,並將此類信息累積起來, 傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就 所需的披露做出決定。
在最近一個財季中,我們對財務報告(定義見《交易法》第13a-15(f)條)的內部控制 沒有變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響, 或有理由可能產生重大影響。
管理層關於財務報告的內部控制報告
我們的管理層負責建立 並保持對公司財務報告的充分內部控制。我們對財務報告 的內部控制旨在為財務報告的可靠性以及根據公認的會計原則編制財務報表 提供合理的保證。任何財務報告內部控制系統 的有效性都存在固有的侷限性。這些限制包括人為錯誤的可能性、規避 重寫系統以及合理的資源限制。由於其固有的侷限性,我們對 財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來時期 的任何有效性評估的預測都存在以下風險:由於條件的變化,控制措施可能變得不足,或者對政策 或程序的遵守程度可能會惡化。
管理層評估了公司 對財務報告的內部控制的有效性。在進行評估時,管理層使用了中規定的標準 內部 控制-集成框架 -2013由 Treadway 委員會(COSO)贊助組織委員會發布。根據管理層的評估和這些標準,管理層得出結論,公司對財務報告 的內部控制自2022年12月31日起生效。
本年度報告不包括公司註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的認證 報告。根據證券和 交易委員會允許公司在本年度報告中僅提供管理層報告的規則,管理層的 報告無需經過公司註冊會計師事務所的認證。
財務 報告內部控制的變化
在準備管理層關於 財務報告內部控制的報告時,我們記錄並測試了我們對 財務報告內部控制的設計和運作有效性。在截至2022年12月31日的季度中,我們對財務報告的內部控制(該術語的定義見交易所 法案第13a-15(f)條),沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對 產生重大影響。
項目 9B。其他信息
不適用。
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第三部分
第 10 項。董事、執行官和公司 治理
導演
公司事務由 董事會管理。董事在年度股東大會上選舉或由現任董事會任命, 的任期至下屆年度股東大會,直到繼任者被選出或批准,或者直到更早辭職、被免職 或死亡。
董事會的目標是 的大部分成員由獨立董事組成。要將董事視為 “獨立董事”,董事會必須確定 該董事與公司沒有任何直接或間接的重大關係。董事會制定了指導方針 以協助其確定董事獨立性,這些指導方針符合或比紐約證券交易所 美國證券交易所上市規則中的獨立性要求更為嚴格。獨立性準則載於公司的 “公司治理 指南”。本文件的文本已發佈在公司的互聯網網站上 http://www.newconceptenergy.com 可供任何要求的股東以印刷形式獲得。除了適用這些指導方針外,董事會在做出獨立裁決時還將考慮 所有相關事實和情況。
公司採用了 適用於所有董事、高級職員和僱員的行為準則,包括我們的首席執行官、首席財務官和主要 會計官。股東可以在我們的互聯網網站地址上找到我們的《行為準則》 http://www.newconceptenergy.com。我們 將在我們的網站上發佈《行為準則》的任何修正案以及美國證券交易委員會或 NYSE AMERICAN 的規則要求披露的任何豁免。
我們的董事會已經通過了 董事會審計、薪酬與治理和提名委員會的章程。股東可以通過訪問網站地址在我們的網站上找到這些文件 http://www.newconceptenergy.com。股東還可以通過以下地址聯繫我們,獲取提及材料的印刷副本 :
新概念能源有限公司
收件人:投資者關係
1603 LBJ Freeway,800 套房
得克薩斯州達拉斯 75234
972-407-8400(電話)
就《交易法》第3(a)(58)條而言,董事會審計委員會 是一個 “審計委員會”。該委員會 的成員是丹·洛克利爾(主席)、雷蒙德·羅伯茨、塞西莉亞·梅納德和理查德·漢弗萊。洛克利爾先生有資格成為美國證券交易委員會法規所指的 “審計 委員會財務專家”,董事會已確定他擁有美國紐約證券交易所上市標準所指的會計和相關 財務管理專業知識。 審計委員會的所有成員均符合美國紐約證券交易所上市標準的獨立性和經驗要求。
審計委員會、薪酬 委員會以及治理和提名委員會的所有成員都必須是獨立董事。審計委員會成員還必須滿足額外的獨立性要求,這些要求規定 (i) 他們不得直接或間接接受公司或其任何子公司提供的除董事薪酬(作為審計委員會、董事會或董事會任何其他委員會成員 的身份除外)以外的任何諮詢、諮詢 或補償費,以及 (ii) 不接受審計委員會成員 br} 可能是證券所定義的公司或其任何子公司的 “關聯人” 和交易委員會。
下文列出了公司的現任董事 ,以及他們的年齡、服務期限、公司的所有職位和職位、他們的主要職業、商業經驗 以及過去五年或更長時間內在其他公司的董事職位。下文 對董事使用 “關聯公司” 一詞時,表示該董事是公司或其子公司之一的高級管理人員或僱員。下文對董事使用的 稱呼為 “獨立”,這意味着該董事既不是 公司的高管,也不是公司子公司的董事、高級管理人員或僱員,儘管如第 13 項所述,公司可能與董事有某些業務或專業 關係。某些關係和相關交易。任何執行官與公司的任何董事之間都不存在家庭關係 。
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目錄 |
Raymond D. Roberts,91 歲,(獨立)董事 自 2015 年 6 月起
羅伯茨先生目前已退休。他是美國房地產投資公司(“ARL”)、橫貫大陸房地產投資公司(“TCI”)和Income Opportunity Realty Investors, Inc.(IOR)的董事 ARL和TCI普通股在紐約證券交易所上市和交易,IOR普通股 在紐約證券交易所上市和交易。這些公司隸屬於房地產顧問公司和Pillar Income Asset 管理公司。羅伯茨先生是註冊人董事會治理和提名委員會的成員。
Gene S. Bertcher,74 歲,(附屬)導演 1989 年 11 月至 1996 年 9 月,自 1999 年 6 月起
Bertcher 先生當選總裁兼首席財務 官,自 2004 年 11 月 1 日起生效。他於 2006 年 12 月當選為董事長兼首席執行官。Bertcher 先生自1989年11月起擔任公司首席財務官兼財務主管,1989年11月起擔任執行副總裁,直到 當選總裁。在2019年6月30日之前,伯徹先生一直是美國房地產 Investors, Inc.和Transcontintal Realty Investors, Inc. 的執行副總裁兼首席財務官,這兩家公司都在紐約證券交易所上市。在2021年12月16日之前,Bertcher先生一直擔任在紐約證券交易所美國證券交易所 交易所上市的收益機會房地產投資者公司的執行副總裁兼首席財務官。自2008年2月以來,他一直擔任這些職務。此外,截至2020年8月,伯徹先生是Pillar Income Asset 管理的董事。自1973年以來,他一直是一名註冊會計師。
丹·洛克利爾,69 歲,(獨立)董事 自 2003 年 12 月起
洛克利爾先生擔任房地產管理公司Sunridge Management Group的首席財務官 已有五年多。洛克利爾先生曾受僱於 Johnstown 管理公司和 Trammel Crow Company 。洛克利爾先生自1981年起擔任註冊會計師,自1978年起在德克薩斯州擔任持牌房地產經紀人。
Richard W. Humphrey,75 歲,(附屬)自 2020 年 10 月起擔任董事
在過去的五年中,漢弗萊先生一直擔任Regis Realty Prime, LLC的副總裁,參與房地產的銷售和收購。Humphrey 先生擁有南衞理公會大學考克斯商學院的工商管理學士學位和工商管理碩士 學位,主修房地產。從1976年到1979年,他還是達拉斯南衞理公會大學考克斯商學院 的兼職教師,在本科和研究生院教授房地產課程。Regis Realty Prime, LLC及其前身 隸屬於房地產顧問公司(“RAI”)。
塞西莉亞·梅納德,70 歲,自 2019 年 1 月起擔任董事(獨立)
2011年1月至2018年12月31日,梅納德女士受僱於Pillar Income 資產管理公司(“Pillar”)。Pillar是一家內華達州公司,向其他實體提供 管理服務。梅納德女士還是(2018年5月31日至2021年6月)內華達州一家公司First Equity Properties, Inc. 的董事、副總裁兼祕書,該公司的普通股根據1934年《證券交易所 法》第12(g)條註冊。
董事會委員會
董事會在 2022 年舉行了四次會議。在這一年中,任何現任董事出席的會議總數均不低於 (i) 他或她擔任董事期間董事會舉行的 會議總數的75%,以及 (ii) 他或她任職期間 董事會所有委員會舉行的會議總數。
董事會設有常設審計、薪酬 以及治理和提名委員會。審計委員會成立於2003年12月12日,其職能是審查 公司的運營和會計程序。董事會通過了《審計委員會章程》。審計委員會的 現任成員都是洛克利爾先生(主席)、羅伯茨和梅納德女士,他們均獨立於美國證券交易委員會的規定、紐約證券交易所美國證券交易所的上市標準 和公司的公司治理準則。丹·洛克利爾 先生具有美國證券交易委員會法規所指的審計委員會財務專家資格,董事會已確定他擁有美國紐約證券交易所上市準則所指的 會計和相關財務管理專業知識。審計 委員會在 2022 年舉行了四次會議。
治理和提名委員會負責 制定和實施與公司治理相關的政策和實踐,包括審查和監督公司《公司治理準則》 的實施情況。此外,委員會編制和審查有關董事會候選人的背景信息 ,並就此類候選人向董事會提出建議。委員會還負責編寫和 監督董事會對董事獨立性的年度審查以及董事會的績效和自我評估。委員會成員 為洛克利爾先生、羅伯茨先生和梅納德女士(主席)。
10 |
目錄 |
董事會還成立了董事會薪酬委員會 ,並於 2004 年 10 月 20 日通過了薪酬委員會章程,委員會成員是 Roberts 先生(主席)以及洛克利爾先生和梅納德女士。
截至本報告發布之日 的董事會成員及其所任職的董事會委員會如下:
導演 | 審計委員會 | 治理和提名委員會 | 薪酬委員會 |
雷蒙德·羅伯茨 | ü | ü | 主席 |
Gene S. Bertcher | |||
塞西莉亞·梅納德 | ü | 主席 | ü |
丹·洛克利爾 | 主席 | ü | ü |
理查德·漢弗萊 |
執行官員
以下人員目前擔任公司唯一的 執行官:Gene S. Bertcher,董事會主席、總裁、首席執行官兼財務主管。他在公司的 職位不受股東投票的約束。他在過去五年或 以上的年齡、任職期以及在公司的所有職位和職位 、其他主要職業、商業經驗和在其他公司的董事職位 都列在上面的 “董事” 標題下。
除上述高管外,公司 還有其他未在此列出的高管,他們不被視為執行官。
道德守則
董事會通過了名為 “商業行為與道德準則” 的道德守則 ,適用於公司及其 子公司的所有董事、高級職員和員工。此外,公司還通過了一項名為 “高級財務官道德守則” 的道德守則,適用於首席執行官、總裁、首席財務官、首席財務官、首席會計 官員和財務總監。這些文件的文本發佈在公司的互聯網網站地址上 http://www.newconceptenergy.com 並提供印刷版供任何要求的股東使用。
第 16 (a) 節(實益所有權申報合規)
僅根據根據1934年《證券交易法》(“交易法”)頒佈的第16a-3(e)條對公司提供的表格3、4和5的審查, 根據公司收到的書面陳述,公司沒有發現任何董事、高級管理人員或受益所有人 未能及時向美國證券交易委員會申報。
項目 11。高管薪酬
下表列出了公司為公司首席執行官 以及2022年總年薪超過 50,000美元的公司其他執行官和董事在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的財政年度內提供的服務而支付的所有類別的薪酬 。
薪酬摘要表
變化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
養老金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
非- | 價值和 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
姓名 | 公平 | 不合格 | |||||||||||||||||||||||||||||||
和 | 激勵 | 已推遲 | 全部 | ||||||||||||||||||||||||||||||
校長 | 股票 | 選項 | 計劃 | 補償 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||
位置 | 年 | 工資 | 獎金 | 獎項 | 獎項 | 補償 | 收益 | 補償 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
Gene S. Bertcher (1) | 2022 | $ | 56,500 | $ | 56,500 | ||||||||||||||||||||||||||||
主席、總裁 | 2021 | $ | 56,500 | $ | 56,500 | ||||||||||||||||||||||||||||
兼首席財務官 | 2020 | $ | 56,500 | $ | 56,500 | ||||||||||||||||||||||||||||
警官 |
(1) | 上表中的工資代表公司支付的伯徹先生的薪酬;他還因向與公司相關的其他實體提供服務而獲得額外報酬 。 |
11 |
目錄 |
以計劃為基礎的獎勵的發放
沒有
財年末的傑出股權獎勵
沒有
期權行使和股權歸屬
沒有
養老金福利
沒有
不合格的遞延薪酬
沒有
12 |
目錄 |
董事薪酬
姓名 | 賺取的費用 或者已付款 現金 | 股票 獎項 | 選項 獎項 | 非股權 激勵計劃 補償 | 變化 養老金 價值和 不合格 已推遲 補償 收益 | 所有其他 補償 | 總計 | |||||||||||
Gene S. Bertcher | $ | — | $ | — | ||||||||||||||
雷蒙德·羅伯茨 | $ | 10,500 | $ | 10,500 | ||||||||||||||
丹·洛克利爾 | $ | 10,500 | $ | 10,500 | ||||||||||||||
理查德·漢弗萊 | $ | 10,500 | $ | 10,500 | ||||||||||||||
塞西莉亞·梅納德 | $ | 10,500 | $ | 10,500 |
管理層和某些證券持有人
沒有
董事薪酬
公司每年向每位非僱員董事支付2,500美元的 費用,外加每參加一次董事會會議的2,000美元會議費。僱員董事在沒有報酬的情況下任職。
項目 12。某些受益所有人的安全所有權
下表列出了截至2022年3月18日 業務結束時, 個人或實體對公司普通股的所有權,包括實益所有權和記錄在案的所有權,包括個人和彙總所有權。
的名稱和地址 受益所有人 | 的數量和性質 實益所有權 |
近似 班級百分比* | ||||
房地產顧問公司 | 1,394,934 股 | 27.18 | % |
· | 基於2023年3月20日 20日已發行5,131,934股股票。 |
管理層的安全所有權
下表列出了截至2023年3月20日公司董事 和執行官對公司普通股的所有權,包括實益所有權和記錄在案的所有權,包括個人所有權和彙總所有權。
受益所有人的姓名和地址 | 受益金額和性質 | 類的大致百分比** | |||||
Gene S. Bertcher | - | 0% | |||||
雷蒙德·羅伯 | - | 0% | |||||
丹·洛克利爾 | - | 0% | |||||
理查德·漢弗萊 | - | 0% | |||||
塞西莉亞·梅納德 | - | 0% | |||||
所有董事和執行官合而為一(5 人) | - | 0% |
* 受益所有權是指對證券或投資權進行投票或指導其投票的唯一或共享權力 權或其任何組合。
** 百分比基於截至2023年3月20日已發行的5,131,934股 普通股。
13 |
目錄 |
項目 13。某些關係和關聯交易, 和董事獨立性
從2011年開始,Pillar通過RAI的股票所有權 成為其他三家與房地產顧問公司(“RAI”)相關的上市實體的合同 顧問。此外,與Bertcher New Concept先生的關係與Pillar開展業務,Pillar向公司 提供服務,包括處理工資、收購保險和其他管理事務。該公司認為,通過某些大型實體購買 這些服務,可以獲得更低的成本和更好的服務。Pillar 不向 提供這些服務向公司收取費用。Pillar 是 Realty Advisors, Inc. 的全資子公司。
除上述規定外,申報人 與任何人均未就發行人的任何證券 簽訂任何合同、安排、諒解或關係,包括但不限於任何證券的轉讓或投票、發現人費用、合資企業、貸款或 期權安排、看跌或看漲期權、利潤擔保、利潤或虧損分配,或提供或扣留證券 xies。
公司的政策是,公司與任何高管或董事或其任何關聯公司之間的所有交易 都必須得到公司董事會 獨立成員的批准。上述所有交易均獲得批准。
參見第 10 項。董事、執行官和 公司治理,以瞭解有關董事獨立性和紐約證券交易所美國交易所標準的信息。
項目 14。主要會計費用和服務
下表列出了公司主要會計師事務所Swalm & Associates, P.C. 在2022年和2021年向公司提供的專業服務的總費用 :
費用類型 | 2022 | 2021 | ||||||
審計費 | $ | 42,750 | $ | 71,525 | ||||
税費 | 2,750 | 12,530 | ||||||
費用總額 | $ | 48,000 | $ | 84,055 |
根據適用的法律和法規,首席審計師 提供的所有服務都是允許的,並且已根據法律要求事先獲得董事會或審計委員會 的批准。就上表所述的服務向首席審計師支付的費用屬於下列 類別:
審計費用:這些是首席審計師為審計公司年度財務報表和審查公司10-Q表文件中包含的財務報表 而提供的專業 服務的費用,這些服務通常與法定和監管 申報或聘用有關。
與審計相關的費用:這些費用是首席審計師提供的保險和相關服務的費用 ,這些服務與公司財務報表的審計或審查 的表現合理相關。這些服務包括法規或法規不要求的首席審計師的認證,以及有關財務會計/報告標準的諮詢。
税費:這些是首席審計師在税務合規、税收籌劃、税務諮詢、申報表編制和 申報表審查方面提供的專業 服務的費用。對納税申報表的審查包括公司及其合併子公司。
所有其他費用:這些是針對首席審計師開展的不符合上述類別描述的 其他允許工作的費用。
審計委員會積極監測這些服務(關於 支出水平和工作內容),以保持首席審計師 核心工作(即對公司合併財務報表的審計)的適當客觀性和獨立性。
14 |
目錄 |
金融信息系統設計與實施 費用
2022年,Swalm & Associates, P.C. 沒有向公司提供有關財務信息系統設計和實施的專業 服務。
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(“SO 法案”)和美國證券交易委員會(“SEC”)的規定,董事會審計委員會 負責任命、薪酬和監督獨立審計師的工作。《SO法》和美國證券交易委員會關於審計委員會在留住獨立審計師方面的作用的規定 的目的有兩個方面。首先, 審計師的任命、薪酬和監督的權力和責任應屬於獨立於管理層 的董事。其次,審計師開展的任何非審計工作都應由這些獨立的 董事進行審查和批准,以確保審計師提供的任何非審計服務都不會損害獨立審計師的獨立性。為了 執行 SO 法案的規定,美國證券交易委員會發布了規則,規定了獨立審計師不得向其審計客户提供 的服務類型,並管理審計委員會對獨立審計師聘用的管理。作為 責任的一部分,審計委員會必須預先批准獨立 審計師提供的審計和非審計服務,以確保它們不會損害審計師的獨立性。因此,審計委員會通過了 一項審計和非審計服務的預先批准政策(“政策”),該政策規定了獨立審計師提供的服務必須獲得預先批准的程序和條件。與美國證券交易委員會制定 兩種不同方法預先批准非違禁服務的規定一致,審計委員會的政策涵蓋預先批准審計服務、 審計相關服務、國際管理税務服務、非美國所得税合規服務、養老金和福利計劃諮詢 和合規服務,以及美國税務合規和規劃。在每個財政年度開始時,審計委員會將 評估獨立審計師的其他已知潛在工作,包括擬議開展的工作範圍和擬議的 費用,以及批准或拒絕每項服務,同時考慮適用法律是否允許以及每項非審計服務對獨立審計師獨立於管理層可能產生的 影響。通常,除了 預先批准的服務外,其他服務還包括對收購的盡職調查,該收購在年初 可能已為人所知,也可能不為人所知。審計委員會還授權董事會指定的審計委員會任何成員或審計委員會的財務 專家成員負責預先批准獨立審計師提供的服務,每次聘用審計和非審計服務的價值或成本不超過 25,000 美元,並且這種權力只能在審計委員會 不開會時行使。
15 |
目錄 |
第四部分
項目 15。附錄、財務報表和補充 附表
財務報表索引
頁面 | ||||||
財務報表 | ||||||
Salm & Associates, P.C.(PCAOB 身份證號)的報告 | 17 | |||||
合併資產負債表 | 19 | |||||
合併運營報表 | 21 | |||||
合併現金流量表 | 22 | |||||
股東權益變動綜合報表 | 23 | |||||
合併財務報表附註 | 24 | |||||
財務報表附表:其他財務報表附表之所以被省略,是因為它們不是必需的,不適用,或者所需的信息包含在合併財務報表或其附註中。 | ||||||
項目 16。 | 表格 10-K 摘要 | |||||
可選,未包含在此處。 |
16 |
目錄 |
獨立註冊會計師事務所的報告
致股東和董事會
新概念能源有限公司
得克薩斯州達拉斯
對財務報表的意見
我們審計了截至2022年12月31日和2021年12月31日New Concept Energy, Inc.及其子公司(以下簡稱 “公司”)的隨附資產負債表 ,以及截至2022年12月31日的三年期內每年的相關運營報表、 股東權益和現金流以及相關附註統稱為財務報表。我們認為,根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則,財務報表在所有重大 方面公允列報了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日的三年期間每年的經營業績和現金流 。
意見依據
這些財務報表是公司管理層的責任 。我們的責任是根據我們的 審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會(美國)(“PCOAB”) 註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用的 規則和條例,我們必須在公司方面保持獨立。
我們根據PCAOB的 標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計,以合理地保證財務 報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。公司沒有被要求進行審計,我們也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為審計的一部分,我們需要了解 對財務報告的內部控制,但不是為了就公司 內部控制對財務報告的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估 財務報表重大錯報的風險,無論是錯誤還是欺詐所致,以及執行 應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和做出的重大估計,以及評估 財務報表的總體列報方式。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
關鍵審計事項
下文傳達的關鍵審計事項源於 對本期已告知或需要傳達給審計委員會的財務報表的審計,以及 :(1) 與對財務報表重要的賬目或披露有關,(2) 涉及我們特別具有挑戰性、 主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對整個財務報表 的看法,我們也不會通過在下文中傳達關鍵審計事項來就關鍵審計 事項或與之相關的賬户或披露提供單獨的意見。
與關聯方的交易和關聯方的應付餘額
此事的描述
公司有大量的交易和應付關聯方和 應付給關聯方的餘額。公司對這些應收賬款項下的基本所有應收款項是否被視為可能收款進行評估。當公司得出結論,認為不太可能收取款項時,公司會為不太可能的收款金額設立 補貼。
審計公司的可收賬款評估很複雜,因為 是公司確定這些應收賬款的可收性所涉及的判斷。決定涉及考慮 應收款的條款、應收款目前是否在履約以及應收款的任何擔保。
17 |
目錄 |
我們在審計中是如何解決這個問題的
我們瞭解了公司對相關 方應收賬款的控制及其可收性評估。除其他外,我們的測試包括確認應收賬款、審查 關聯方的選定財務信息、審查後續收款和評估交易文件。 相關的財務報表賬户是關聯方的票據和應收利息,以及應付給關聯方的賬款 和關聯方的利息收入。
關聯方交易的重點
如合併財務報表附註所述 New Concept Energy, Inc.及其子公司與關聯方有重大交易和應收餘額。
//Salm & Associates, P.C.
Salm & Associates,P.C.
自 2008 年以來,我們一直擔任公司的審計師。
德克薩斯州理查森
2023年3月20日
18 |
目錄 |
新概念能源公司和子公司
合併資產負債表
(金額以千計)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
關聯方的應收票據和應計利息 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
不動產和設備,扣除折舊 | ||||||||
土地、建築物和設備 | ||||||||
應收票據 | ||||||||
總資產 | $ | $ |
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
19 |
目錄 |
新概念能源公司和子公司
合併資產負債表——續
(金額以千計,股票金額除外)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款-貿易(包括 $ | $ | $ | ||||||
應計費用 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
B系列可轉換優先股,$ | 面值、清算價值||||||||
的 $ | ||||||||
普通股,$ | 面值;授權,||||||||
股票;已發行和流通股份, | 股份||||||||
2022 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日 | ||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債總額和股東權益 | $ | $ |
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
20 |
目錄 |
新概念能源公司和子公司
合併運營報表
(金額以千計,每 份額數據除外)
截至12月31日的年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
收入 | ||||||||||||
租金 | $ | $ | $ | |||||||||
管理費 | $ | |||||||||||
運營費用 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||
公司一般和行政 | ||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||
關聯方的利息收入 | ||||||||||||
來自第三方的利息收入 | ||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出),淨額 | ||||||||||||
其他收入支出總額 | ||||||||||||
持續經營業務的淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||
來自已終止業務的淨收益(虧損) | ||||||||||||
已終止業務的收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||
出售石油和天然氣業務的收益 | ||||||||||||
來自已終止業務的淨收益(虧損)總額 | ||||||||||||
適用於普通股的淨收益(虧損) | $ | $ | $ | |||||||||
普通股每股淨收益(虧損)——基本和攤薄 | $ | $ | $ | |||||||||
已發行普通股和等價股票的加權平均值——基本 |
所附附附註是這些合併財務報表不可分割的 部分。
21 |
目錄 |
新概念能源公司及其子公司
合併現金流量表
(金額以千計)
截至12月31日的年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||||||
持續經營業務的淨收益(虧損) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||
來自已終止業務的淨收益(虧損) | ||||||||||||
為將淨收益(虧損)與(用於)經營活動提供的淨現金 進行對賬而進行的調整 | ||||||||||||
出售石油和天然氣業務的收益 | ( | ) | ||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||
經營資產和負債的變化 | ||||||||||||
其他流動和非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
應付賬款和其他負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
經營活動提供(使用)的淨現金 | ( | ) | ||||||||||
來自融資活動的現金流量 | ||||||||||||
應付票據的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融資活動提供(使用)的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||||||
出售已終止業務的收益 | ||||||||||||
增加固定資產 | ||||||||||||
應收票據的收款 | ||||||||||||
由(使用)投資活動提供的淨現金 | ||||||||||||
現金和現金等價物的淨增加(減少) | ||||||||||||
年初的現金和現金等價物 | ||||||||||||
年底的現金和現金等價物 | $ | $ | $ | |||||||||
現金流信息的補充披露 | ||||||||||||
為應付票據利息支付的現金: | $ | $ | ||||||||||
為應付票據本金支付的現金: | $ | $ |
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
22 |
目錄 |
新概念能源公司和子公司
股票商 權益變動綜合報表
(金額以千計)
B 系列 | 普通股 | 額外支付的 資本 | 累積的 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 股份 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
普通股的發行 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
普通股的發行 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
普通股的發行 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
23 |
目錄 |
新概念能源公司及其子公司
合併財務報表附註
2022年12月31日
備註 A — 業務描述和演示
該公司在西弗吉尼亞州帕克斯堡擁有大約 190 英畝 的土地。陸地上有四座建築物,總面積約為53,000平方英尺。在這個 總面積中,主工業/辦公樓佔地約24,800平方英尺,截至2022年12月31日,其中大約 16,000個工業區以每年10.1萬美元的價格出租。
2020 年 8 月,該公司出售了位於俄亥俄州和西弗吉尼亞州的石油和天然氣 油井和礦產租約。本報告 所列期間的石油和業務反映為已終止的業務。
公司履行當前現金義務的能力依賴於 從運營中獲得的現金和應收票據的收集,包括來自關聯方的350萬美元應收賬款。
附註 B-重要會計 政策摘要
編制所附合並財務報表 時適用的重要會計政策摘要如下:
整合原則
合併財務報表包括 New Concept Energy, Inc.及其控股子公司(統稱為 “公司”、New Concept或 “NCE”)的賬目,是根據美利堅合眾國 “公認會計原則” 普遍接受的會計原則編制的。所有 重要的跨公司交易和賬户均已清除。某些會計餘額已重新分類,以符合 的本年度列報方式。
折舊
提供的折舊金額足夠 ,足以將財產和設備成本與運營在預計使用壽命(3至40年不等)內聯繫起來。折舊 通過直線法計算。
折舊費用,包含在運營中,
為 12,000 美元,$
細分市場
該公司經營一個主要業務板塊: 房地產租賃。分部數據在這些合併財務報表的 “附註K” 中提供。
2020 年 8 月 31 日,該公司出售了其石油和 天然氣板塊,該板塊現已反映為已終止業務。
收入確認
房地產租賃的租金收入在租户到期時記錄 ,並按月按實際收入進行確認,這與直線租金沒有重大區別,因為 的租賃期通常為一年或更短。
估算值的使用
在按照 編制符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則的財務報表時,管理層必須作出估計和假設 ,這些估計和假設 會影響報告資產和負債數額以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些 估計值不同。
24 |
目錄 |
現金等價物
公司將所有到期日小於三個月的短期存款 和貨幣市場投資視為現金等價物。
應收票據減值
當 可能無法根據票據協議的合同條款收取利息和本金時,應收票據被確定為減值。此類票據的 應計利息將終止,在 全部收回所有逾期本金和利息之前,不確認任何收入。
長期資產減值
當事件或情況變化表明資產 的賬面金額可能無法收回時,公司會審查其長期資產和 某些可識別的無形資產是否存在減值。在審查可收回性時,公司估計了使用 資產並最終處置這些資產所產生的未來現金流。如果預期的未來現金流(未貼現且不含利息 費用)的總和小於資產的賬面金額,則根據資產的公允價值確認減值損失。
公司確定待處置資產的公允價值 ,並按公允價值減去處置成本或賬面價值的較低者記錄資產。資產在持有待處置時不會折舊 。
不動產的銷售
在 會計準則編纂主題360-20 “房地產銷售——房地產銷售”(“ASC 360-20”)允許的範圍內,確認房地產銷售收益。在滿足ASC 360-20的要求以完全確認利潤之前,銷售額按 分期付款或成本回收方法(以適當為準)進行核算。
所得税
公司根據 會計準則編纂(“ASC”)第740號 “所得税會計” 對所得税進行核算。ASC 740要求 採用資產負債方法對所得税進行財務核算。如果財務報告基礎 與公司資產和負債的税收基礎之間的差異導致遞延所得税資產,則ASC 740要求評估 能夠實現此類資產所顯示的未來收益的可能性。當公司在未來幾年確認遞延 所得税資產收益的能力存在不確定性時,將為部分或全部遞延 所得税資產提供估值補貼。 確認遞延所得税資產的好處將要求公司創造未來的應納税所得額。無法保證 公司將在未來幾年產生收益。由於管理層無法確定遞延 所得税資產收益實現的可能性,因此公司沒有確認任何遞延所得税資產。
注 C — 關聯方
從2008年2月開始,三家上市的 實體需要首席財務官,美國房地產投資公司(“ARL”)、Transcontintinental Realty Investors, Inc. (“TCI”)和收益機會房地產投資公司(“IOR”)Bertcher先生是一名註冊會計師 ,在該行業有着悠久的歷史。New Concept與這三個實體作出了安排,根據該安排,Bertcher先生除了對New Concept負責 外,還將擔任這三個實體的首席財務官。這三家公司的合同顧問直接向Bertcher先生支付了此類服務 的報酬。伯徹先生於2019年6月30日辭去了美國房地產投資公司(“ARI”) 和橫貫大陸房地產投資公司(“TCI”)高管的職務,但繼續擔任Income Opportunity Realty Investorts, Inc.(“IOR”)的高管職務,直到2021年12月16日辭職。
Realty Advisors, Inc.(“RAI”)是 一傢俬人投資公司,由於其股份所有權,ARI是ARI的控股股東,而ARI又是TCI的控股股東,TCI是IOR的控股股東。在 2019 年 6 月 30 日之前,Bertcher 先生一直是 RAI 的軍官。
從2011年開始,Pillar Income Asset Management (“Pillar”)成為這三家上市實體的合同顧問。Pillar 是 RAI 的全資子公司,Bertcher 先生擔任 Pillar 的董事。除了與Bertcher先生的關係外,該公司還與Pillar開展業務 ,Pillar向公司提供服務,包括處理工資、收購保險和其他管理 事務。該公司認為,通過某些大型實體購買這些服務,可以獲得更低的成本和更好的服務。 Pillar 不向公司收取提供這些服務的費用。公司向Pillar償還此類服務的直接費用。
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目錄 |
注 D-已終止的業務
2020 年 8 月 31 日,該公司以 8.5 萬美元的價格將其全部石油和天然氣
業務出售給了一家獨立的第三方。在前幾年, 公司累積了負債 $
已終止業務中還包括公司在本報告所述期間產生的淨運營費用 。在截至2020年12月31日的年度中,公司錄得的營業虧損為17萬美元,
票據 E-應收票據
應收票據包括以下 (以千計):
利息 | ||||||||||||
費率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
美國房地產投資者公司(關聯方)2023年9月到期時的應收賬款 | % | $ | $ |
附註 F-固定資產
土地、建築物和傢俱、固定裝置和設備 按購置資產所產生的成本入賬。
截至2022年12月31日,固定資產如下:
2022 | 2021 | |||||||
土地和改善 | $ | $ | ||||||
建築物和裝修 | ||||||||
固定資產總額 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定資產淨額 | $ | $ |
注 G — 所得税
我們使用資產和 負債法對所得税進行核算,該方法要求確認遞延所得税資產和負債,以應對財務報表中包含的事件 的預期未來税收後果。在這種方法下,遞延所得税資產和負債是根據財務報表和負債税基之間的差異確定的,使用預計差異將逆轉的年度的已頒佈税率。
税率變更對遞延 所得税資產的影響是在包括頒佈日期在內的期間內在收入中確認的負債。我們在某種程度上確認遞延所得税資產,因為 我們認為這些資產更有可能變現。如果我們確定將來能夠釋放超過其淨記錄金額的遞延 所得税資產,我們將調整遞延所得税資產估值補貼, 這將減少所得税準備金。
截至2022年12月31日,該公司的淨營業 虧損結轉額約為750萬美元,將在2022年至2037年之間到期。
公司無法保證 是否以及何時實現NOL結轉的收益,因此,已記錄了相關遞延所得税資產的估值補貼。
1120號表格, 美國,公司所得税申報表,在截至 2022 年 12 月 31 日、2021 年、2020 年 的年份中,美國國税局的審查通常在提交後的三年內進行。
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目錄 |
下表列出了公司有效税率與美國法定所得税税率之間存在 差異的主要原因。
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
所得税按21%的法定税率計算 | $ | $ | $ | |||||||||
淨營業虧損利用率 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
來自NOL結轉的遞延所得税資產 | ||||||||||||
估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
申報的所得税支出(福利) | $ | $ | $ | |||||||||
有效所得税税率 | % | % | % |
附註 H — 股東權益
已發行優先股
優先股包括以下內容(金額以千計):
年末 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
B系列可轉換優先股,$ | 面值,清算價值 $
B系列優先股的清算 價值為每股100美元。轉換權已於 2003 年 4 月 30 日到期。6%的股息可由公司選擇以現金或優先股 支付。
注 I-濃度
公司維持參與聯邦存款保險公司交易賬户擔保計劃的金融 機構的現金餘額,該計劃為 存款人提供高達25萬美元的保險。截至2022年12月31日,該公司的銀行存款餘額損失尚未超過 政府提供的保險。管理層認為,截至2023年12月31日,這些現金 餘額的信用風險並不明顯集中。
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目錄 |
注 J — 運營部門
下表將分段信息 與合併運營報表中的相應金額和持續經營的資產進行了核對:
截至2022年12月31日的年度 | 當前的業務 | 企業 | 總計 | 已停產 運營 石油和天然氣 | ||||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | ||||||||||||||||
石油和天然氣資產的損害 | ||||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | ||||||||||||||||
分部營業收入(虧損) | $ | $ | $ |
截至2021年12月31日的年度 | 當前 運營 | 企業 | 總計 | 已停產 運營 石油和天然氣 | ||||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | ||||||||||||||||
石油和天然氣資產的損害 | ||||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | ||||||||||||||||
分部營業收入(虧損) | $ | $ | $ | $ |
截至2020年12月31日的年度 | 當前 運營 | 企業 | 總計 | 已停產 運營 石油和天然氣 | ||||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
折舊、損耗和攤銷 | ||||||||||||||||
石油和天然氣資產的損害 | ||||||||||||||||
總運營費用 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | ||||||||||||||||
分部營業收入(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
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目錄 |
注 K-季度數據(未經審計)
下表反映了公司截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的精選 季度信息。顯示的金額以千計,每股 金額除外。
第一 | 第二 | 第三 | 第四 | |||||||||||||
截至2022年12月31日的年度 | 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | ||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出)淨額 | ||||||||||||||||
可分配給普通股股東的收益(虧損) | ||||||||||||||||
普通股每股收益(虧損)—基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
第一 | 第二 | 第三 | 第四 | |||||||||||||
截至2021年12月31日的年度 | 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | ||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出)淨額 | ||||||||||||||||
可分配給普通股股東的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
普通股每股收益(虧損)—基本 | $ | $ | ($ | ) | $ | |||||||||||
第一 | 第二 | 第三 | 第四 | |||||||||||||
截至2020年12月31日的年度 | 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | ||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
運營(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出)淨額 | ||||||||||||||||
可分配給普通股股東的收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
普通股每股收益(虧損)—基本 | $ | ($ | ) | ($ | ) | $ |
注 L: 流動性
公司履行當前現金義務的能力依賴於 從運營中獲得的現金和應收票據的收集,包括來自關聯方的350萬美元應收賬款。 該公司目前正在評估提供額外收入和現金流的商機。
注 M — 後續事件
評估2022年12月31日,即最新資產負債表的日期 之後發生的事件以確定財務報表或披露的可能調整的日期是2023年3月20日 ,也就是財務報表可供發佈的日期。隨後沒有任何事件需要 調整財務報表。
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目錄 |
以下文件作為附錄 提交(或按説明以引用方式納入)納入本報告:
附錄 名稱 | 展品描述 | |
3.1 | 美國醫療資源公司註冊條款(參照1992年12月21日註冊人S-4表格第3333-55968號附錄3.1註冊成立) | |
3.2 | 美國醫療資源公司公司章程修正案(參照註冊人1993年4月1日的8-K表格附錄3.5納入) | |
3.3 | Greenbriar Corporation的重述公司章程(參照註冊人1995年12月31日的10-K表格附錄3.1.1註冊成立) | |
3.4 | 《美國醫療資源公司公司章程》修正案(參照1996年2月27日註冊人PRES 14-C附錄納入) | |
3.5 | 自 2001 年 11 月 30 日起生效的授權和已發行股份減少證書(參照註冊人 2002 年 12 月 31 日的 10-K 表格附錄 2.1.7 納入) | |
3.6 | 1993 年 5 月 7 日與註冊人 B 系列優先股有關的優先股名稱、優先權和權利證書(參照註冊人 1993 年 6 月 22 日第 333-64840 號表格 S-3 註冊聲明附錄 4.1.2 納入) | |
3.7 | 1997 年 12 月 31 日註冊人的 F 系列高級可轉換優先股的投票權、指定、優惠和權利證書(參照註冊人截至1997年12月31日的財政年度的10-KSB表格附錄2.2.2納入) | |
3.8 | 1997 年 12 月 31 日註冊人的 G 系列優先無表決權可轉換優先股的投票權、指定、優惠和權利證書(參照註冊人截至1997年12月31日的財政年度的10-KSB表格附錄2.2.3收錄) | |
3.9 | 2004 年 10 月 13 日向內華達州國務卿提交的日期為 2004 年 10 月 12 日的指定證書(參照註冊人關於 2004 年 10 月 12 日發生的事件的 8-K 表格最新報告的附錄 3.4 納入其中) | |
3.10 | 自 2005 年 2 月 8 日起生效的公司章程修正證書(參照註冊人最新報告 8-K 表格附錄 3.5 納入 2005 年 2 月 8 日發生的事件) | |
3.11 | 自 2007 年 3 月 21 日起生效的公司章程修正證書(參照註冊人最新報告 8-K 表格附錄 3.13 納入 2005 年 3 月 21 日發生的事件) | |
3.12 | 2008 年 11 月 18 日修訂和重述了 New Concept Energy, Inc. 的章程。 | |
10.1 | 註冊人1997年的股票期權計劃(作為註冊人S-8表格註冊聲明的附錄4.1提交,註冊號333-33985,並通過本參考文獻納入此處)。 | |
10.2 | 註冊人的 2000 年股票期權計劃(作為註冊人 S-8 表格註冊聲明的附錄 4.1 提交,註冊號 333-50868,並以此參考文獻納入此處) | |
14.0 | 高級財務官道德守則(參照註冊人截至2003年12月31日的財年10-K表年度報告附錄14.0納入) | |
21.1* | 註冊人的子公司 | |
31.1* | 規則 13a-14 (a) 首席執行官兼首席財務官的認證 | |
32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350節對首席執行官和首席財務官進行認證 | |
99.1 | 由 Lee Keeling and Associates, Inc. 編寫的 2015 年 3 月 16 日的 Reserve 研究報告列為展 | |
99.2 | 共享服務協議於 2010 年 12 月 31 日生效(參照 2013 年 3 月 21 日提交的截至2011年12月31日的註冊人表格 10K/A 附錄 99.2 納入) | |
101 | 符合 S-T 法規第 405 條的交互式數據文件 | |
*隨函提交。 |
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目錄 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,公司已正式促使經正式授權的下列簽署人 代表其簽署本報告。
新概念能源公司 | ||
2023年3月20日 | 來自: | /s/ Gene S. Bertcher |
Gene S. Bertcher,首席執行官 | ||
官員、總裁兼首席財務官 |
根據1934年《證券交易法》 的要求,本報告由以下人員以 所示身份和日期簽署。
簽名 | 標題 | 日期 |
/s/ Gene S. Bertcher Gene S. Bertcher |
董事長、總裁、首席執行官、首席財務官兼董事 | 2023年3月20日 |
/s/ 雷蒙德 D 羅伯茨 雷蒙德·羅伯茨 |
導演 | 2023年3月20日 |
//Richard W Humphrey 理查德·漢弗萊 |
導演 | 2023年3月20日 |
/s/ 丹·洛克利爾 丹·洛克利爾 |
導演 | 2023年3月20日 |
//塞西莉亞·梅納德 塞西莉亞·梅納德 |
導演 | 2023年3月20日 |
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