附錄 99.1
Jumia 公佈了 2021 年第三季度業績
加速使用量增長
訂單同比增長28%
年度活躍消費者同比增長8%
GMV同比增長8%
拉各斯,2021年11月16日——Jumia Technologies AG(紐約證券交易所代碼:JMIA)(“Jumia” 或 “公司”)今天公佈了截至2021年9月30日的第三季度財務業績。
2021 年第三季度業績摘要
| | 在截至9月30日的三個月中 | |||||||||||
| | 正如報道的那樣 | | 同比 | | 正如報道的那樣 | | 固定貨幣 | | 同比 | | ||
以美元計百萬,百分比除外 | | 2020 | | 2021 | | 改變 |
| 2020 | | 2021 | | 改變 | |
年度活躍消費者(百萬) | | 6.7 | | 7.3 | | 8.1 | % | n.a。 | | n.a。 | | n.a。 | |
訂單(百萬) | | 6.6 | | 8.5 | | 28.0 | % | n.a。 | | n.a。 | | n.a。 | |
GMV | | 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | 220.4 | | 239.9 | | 8.9 | % |
TPV | | 56.0 | | 64.5 | | 15.1 | % | 56.0 | | 65.8 | | 17.4 | % |
TPV 佔GMV的百分比 | | 25.4 | % | 27.1 | % | | | 25.4 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 27.1 | | 25.5 | | (5.7) | % | 27.1 | | 25.7 | | (5.1) | % |
配送費用 | | (19.4) | | (22.0) | | 13.3 | % | (19.4) | | (22.1) | | 13.6 | % |
扣除配送費用後的毛利 | | 7.6 | | 3.5 | | (54.0) | % | 7.6 | | 3.6 | | (52.7) | % |
銷售和廣告費用 | | (7.3) | | (24.0) | | 227.9 | % | (7.3) | | (24.0) | | 228.4 | % |
技術和內容費用 | | (7.4) | | (9.4) | | 27.3 | % | (7.4) | | (9.4) | | 26.6 | % |
G&A 費用,不包括 SBC | | (22.9) | | (25.2) | | 10.0 | % | (22.9) | | (24.9) | | 8.7 | % |
調整後 EBITDA | | (27.0) | | (52.5) | | 94.3 | % | (27.0) | | (52.0) | | 92.6 | % |
營業虧損 | | (33.3) | | (64.0) | | 92.6 | % | (33.3) | | (63.7) | | 91.4 | % |
“我們很高興看到所有報告的使用關鍵績效指標在2021年第三季度加速增長。該季度的訂單達到850萬份的歷史新高,同比增長28%,是過去7個季度中最快的增長率。年度活躍消費者達到730萬,同比增長8%。Jumia聯席首席執行官傑裏米·霍達拉和薩莎·波伊格諾內克評論説,由於消費者和訂單的加速,我們達到了GMV軌跡的轉折點,GMV同比增長8%,達到2.38億美元。“我們的增長加速戰略是在最後啟動的
2021 年第二季度的收益開始得到回報。我們正在對銷售、廣告和技術進行投資,以進一步增強消費者教育、品牌關注度以及我們平臺的相關性和便利性。我們認為,這些投資本質上是長期的,加速增長最終將利用2020年和2021年上半年實現的強勁效率提高來提高盈利能力。我們比以往任何時候都更有信心我們市場的強勁增長潛力以及我們在電子商務和金融科技活動中建立不斷增長的業務的能力。”
2021 年第三季度——業務亮點
1. | 使用量增長計劃的最新信息 |
在2021年第三季度,我們繼續執行2021年第二季度末啟動的增長加速戰略,增加投資以支持消費者的獲取和留存。我們正在業務的所有領域開展業務,重點是這些目標,並在下面概述了部分增長計劃的最新情況。
銷售和廣告
我們繼續增加在營銷渠道上的銷售和廣告投資。儘管在線績效營銷支出繼續在我們的營銷投資中佔據最大份額,但與2020年的水平相比,我們正在將越來越多的比例轉向線上和線下的頂級渠道計劃。
在線營銷
● | 我們正在增加對在線營銷渠道的投資,主要是Facebook和Google,同時不斷尋求優化這些投資的效率。在線營銷,尤其是Facebook營銷的一個重大變化是向全渠道方法的轉變。這包括將漏斗底層的直接響應廣告擴展到品牌知名度活動,以擴大我們的受眾範圍並推動新用户的採用。為了提高我們的投資效率,我們的數據科學團隊正在與Facebook密切合作,以改善廣告結構和品牌知名度關鍵績效指標,包括提高廣告召回率、應用程序安裝量和內容瀏覽量。 |
● | 我們正在社交媒體上建立一個由有影響力的人和關鍵意見領袖(KOL)組成的非洲領先網絡。在 2021 年 9 月,我們的網絡在非洲有超過 260 名活躍的KOL。在2021年第三季度,我們推出了專有的KOL管理平臺,使我們能夠以全自動化的方式收購、管理、跟蹤和補償KOL,從而幫助我們有效擴展該渠道。雖然我們的KOL網絡是提高品牌知名度和消費者教育的重要渠道,但它也是Jumia平臺的重要資產,因為它使我們能夠將品牌和賣家與非洲的相關KOL聯繫起來,以瞭解他們的特定領域和受眾。 |
線下營銷
● | 我們正在通過有針對性的户外活動加大對線下渠道的投資,以擴大我們在戰略性但滲透率不足的地理區域的影響力。我們還結合相關的商業活動,組織臨時的線下激活活動,例如8月初在埃及北海岸推出的Jumia Food在該國推出。 |
消費者激勵措施
● | 我們還在部署消費者激勵措施,以支持消費者獲取和忠誠度動態。這些激勵措施包括針對某些產品類別的有針對性的免費送貨活動,對特定商品或類別進行降價,以及為特定消費者羣體提供代金券,以提高購買量、忠誠度以及JumiaPay的採用率。在2021年第三季度,我們部署了新推出的人工智能驅動的CRM增長工具,該工具使我們能夠根據特定客户羣體的購買歷史和用户信號(例如,Jumia Food客户轉化為Jumia實體商品電子商務、產品交叉銷售等),通過量身定製的激勵措施來重新定位特定客户羣體。 |
商用
● | 2021 年第三季度以為期一週的品牌節活動為標誌,該活動於 9 月舉行。該活動吸引了近80個品牌參加,包括妮維雅、歐萊雅、可口可樂、American Eagle、Oppo、三星等國際藍籌品牌。與2021年7月1日以來的每週平均GMV相比,大多數參與品牌在活動期間經歷了至少三位數的GMV增長,這證明瞭該活動的商業成功。 |
● | 擴大 “日常用品” 中的雜貨類別仍然是關鍵優先事項,既利用我們的電子商務平臺進行計劃購買,又利用我們的按需平臺Jumia Food來滿足臨時需求。 |
o | 在電子商務方面,獲得雜貨類別計劃購買量的一個關鍵成功因素是能夠覆蓋雜貨籃的全部產品範圍,估計約為15,000至20,000個庫存單位(SKU)。為了擴大我們的產品種類並提高該類別的利潤,我們正在利用我們的第一方能力,逐步將我們與主要快速消費品(FMCG)品牌的關係從市場模式轉向零售模式。 |
o | 在按需方面,我們利用(i)我們的電子商務專業知識,包括倉庫管理和分揀系統,(ii)我們的按需配送和配送專業知識,以及(iii)我們與主要快速消費品和雜貨賣家的現有關係,在推出暗門店方面繼續取得進展。 |
2. | JUMIAPAY 更新 |
● | 我們繼續發佈更多產品和功能,以增強消費者和商家在JumiaPay上的體驗。 |
o | 我們開始推出 “一鍵下單” 和 “定期” 支付功能,為消費者提供更快的支付體驗,並允許商家發起的交易,例如訂閲自動付款。 |
o | 在商户方面,我們推出了改進的商家結算模塊以及自動爭議解決中心。我們廣泛的增值服務和功能雖然目前僅適用於Jumia生態系統內的商家,但也將適用於使用JumiaPay結賬解決方案的第三方商家。 |
● | 同時,我們繼續擴大JumiaPay應用程序上向消費者提供的數字和金融服務的範圍。例如,在尼日利亞,客户現在可以通過JumiaPay應用程序預訂公交車票,包括專有的座位映射選項,該選項將在不久的將來在其他市場推出。在埃及,我們增加了多所新的賬單,包括幾所大學學生現在可以通過JumiaPay應用程序在線支付學費,以及一個主要的阿拉伯語內容流媒體平臺Shahid。 |
3. | 貨幣化更新:向第三方提供物流服務 |
● | 我們新推出的向第三方提供的物流服務勢頭非常強勁,在2021年第三季度代表766個客户發貨了290萬個包裹,同比增長了一倍多,創下了又一個紀錄。該業務在2021年第三季度達到了一個重要的里程碑,該活動產生的季度收入達到100萬美元。 |
● | 本季度的 “物流即服務” 客户包括: |
o | Galana Oil,肯尼亞一家領先的石油銷售公司,參與石油產品的進口和分銷。它還以DELTA品牌在肯尼亞各地運營服務站網絡。Galana正在與Jumia合作,擴大其物流能力,為肯尼亞各地的銷售網點和第三方客户提供服務。 |
o | Platinum S.A.,一家多品牌分銷商,也是凱洛格在科特迪瓦的唯一分銷商。它與Jumia合作,以補充其內部機隊能力,為全國各地的批發和現代貿易客户提供服務。 |
o | 突尼斯領先的快速消費品分銷商Kamioun與作為交付解決方案提供商的Jumia合作,為大突尼斯地區的零售商提供服務,從而加快了擴展速度並改善了客户體驗。 |
4. | 影響力舉措 |
● | 為了進一步增加互聯網連接,Jumia與聯合國兒童基金會合作,支持Giga,這是一項全球計劃,旨在將非洲的每所學校連接到互聯網,讓每個年輕人獲得信息、機會和選擇。Jumia的數據科學能力將為Giga提供有關增強連接的經濟效益的見解,為增加非洲的公共和私人投資提供支持。Jumia 還將共享匿名數據,以幫助繪製主要千兆國家的學校位置和連接地圖。在尼日利亞,Jumia和Giga還將開發數字支付機制的兩個原型,以提高學校連接採購的透明度和效率。Giga已經繪製了超過92萬所學校的地圖,其在世界各地的連接已經連接了近3,000所學校,其中包括非洲的1,221所學校。 |
● | 作為我們促進中小型企業普惠金融的努力的一部分,我們將繼續發展由JumiaPay提供支持的金融服務市場。在這個平臺上,我們將賣家與第三方金融機構聯繫起來,通過匿名利用其業務數據進行信用評分來幫助他們獲得信貸。我們繼續看到賣家對這些貸款解決方案的強勁採用。在2021年第三季度,發放了489筆貸款,同比增長了一倍多,354名獨立賣家受益,同比增長55%。 |
● | 在加納,Jumia與現代環保出行公司Solar Taxi合作,提供經濟實惠且環保的送貨解決方案。該夥伴關係是Jumia計劃的一部分,該計劃旨在通過酌情使用清潔和可持續的可再生能源來實現更綠色的足跡。 |
選定的運營關鍵績效指標
1. | 市場 KPI |
| | 在結束的三個月裏 | | | | | 在結束的九個月裏 |
| | | ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | | 9月30日 |
| 同比 | | ||||
|
| 2020 |
| 2021 |
| 改變 |
| | 2020 |
| 2021 |
| 改變 | |
年度活躍消費者(百萬) |
| 6.7 |
| 7.3 | | 8.1 | % | | 6.7 |
| 7.3 | | 8.1 | % |
訂單(百萬) |
| 6.6 |
| 8.5 | | 28.0 | % | | 19.8 |
| 22.8 | | 14.8 | % |
GMV(百萬美元) |
| 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | | 680.9 | | 660.5 | | (3.0) | % |
● | 2021年第三季度,年度活躍消費者達到730萬,同比增長8%,這得益於該季度新增消費者的強勁增長。 |
● | 訂單達到850萬個,是有史以來最高的季度訂單數量,同比增長28%。按產品類別劃分的增長趨勢表明,在增加營銷投資的支持下,將戰略重點放在日常產品類別上取得了成功: |
o | 就銷售商品而言,增長最快的類別是快速消費品,其銷量創下了有史以來最高的數字,幾乎同比翻了一番。這一增長歸因於我們目前正在開發的雜貨子類別的強勁勢頭。就銷售的商品而言,增長第二快的類別是送餐服務,同比增長近40%。Food Delivery公佈了有史以來最高的季度交易量,訂單超過了200萬份,超過了2020年第四季度的記錄。 |
o | 手機和電子產品雖然表現出一些穩定的早期跡象,銷量增長持平,但繼續受到全球供應中斷的影響,包括全球芯片組短缺。 |
● | GMV為2.381億美元,同比增長8%,按固定貨幣計算增長9%。這表明GMV出現了轉折的早期跡象,除手機和電子產品外,所有產品類別的GMV均同比增長。就按產品類別劃分的趨勢而言,我們觀察到以下幾點: |
o | GMV繼續實現多元化,轉向日常類別,這符合我們滿足客户偶爾和日常需求的戰略。電話和電子產品從2020年第三季度佔GMV的43%上升到2021年第三季度佔GMV的36%。 |
o | 按GMV計算,增長最快的類別是JumiaPay數字和金融服務,在消費金融服務強勁增長的支持下,該類別同比幾乎翻了一番。按GMV計算,增長第二快的類別是快速消費品,同比增長了50%以上,反映了該類別的強勁銷量增長。 |
2. | JumiaPay 關鍵績效指標 |
| | 在結束的三個月裏 | | | | 在結束的九個月裏 |
| | | ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | 9月30日 |
| 同比 | | ||||
|
| 2020 |
| 2021 |
| 改變 |
| 2020 |
| 2021 |
| 改變 | |
TPV(百萬美元) |
| 56.0 |
| 64.5 | | 15.1 | % | 154.2 |
| 172.8 | | 12.1 | % |
JumiaPay 交易量(百萬) |
| 2.3 |
| 3.0 | | 33.9 | % | 6.9 |
| 8.2 | | 17.5 | % |
● | TPV同比增長15%,按固定貨幣計算增長17%,在2021年第三季度達到6,450萬美元,這得益於GMV的增長,尤其是JumiaPay應用程序服務的增長。JumiaPay的平臺滲透率佔GMV的百分比在2021年第三季度達到了27.1%的新高,高於2020年第三季度的25.4%,這是因為我們專注於以紀律和循序漸進的方式提高JumiaPay的滲透率。 |
● | JumiaPay交易量在2021年第三季度達到300萬筆,同比增長34%,是過去5個季度中最快的交易增長率。JumiaPay Trans的增長得到了整個業務交易量的加速增長的支持,尤其是送餐類別。 |
總體而言,2021年第三季度在Jumia平臺上下的訂單中有35.7%是使用JumiaPay完成的,而2020年第三季度的這一比例為34.1%。
精選財務信息
| | 在結束的三個月裏 |
| |
| 在結束的九個月裏 |
| |
| ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | 9月30日 | | 同比 |
| ||||
(百萬美元) |
| 2020 |
| 2021 |
| 改變 |
| 2020 |
| 2021 |
| 改變 |
|
收入 |
| 39.3 | | 42.7 |
| 8.5 | % | 110.0 | | 115.9 |
| 5.3 | % |
市場收入 |
| 27.3 | | 25.3 |
| (7.3) | % | 74.3 | | 75.8 |
| 2.0 | % |
佣金 |
| 10.1 | | 8.1 |
| (20.5) | % | 27.8 | | 26.5 |
| (4.6) | % |
配送 |
| 9.6 | | 8.8 |
| (8.2) | % | 25.1 | | 25.7 |
| 2.2 | % |
市場營銷和廣告 |
| 1.8 | | 2.0 |
| 14.3 | % | 5.3 | | 6.6 |
| 24.1 | % |
增值服務 |
| 5.7 | | 6.3 |
| 10.7 | % | 16.2 | | 17.1 |
| 5.8 | % |
第一方收入 |
| 11.5 | | 16.2 |
| 41.1 | % | 34.5 | | 37.0 |
| 7.1 | % |
其他收入 |
| 0.6 | | 1.2 |
| 113.2 | % | 1.2 | | 3.1 |
| 157.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 |
| 27.1 | | 25.5 |
| (5.7) | % | 73.0 | | 76.9 |
| 5.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
配送費用 |
| (19.4) | | (22.0) |
| 13.3 | % | (56.0) | | (58.2) |
| 4.0 | % |
銷售和廣告費用 |
| (7.3) | | (24.0) |
| 227.9 | % | (25.1) | | (50.8) |
| 102.8 | % |
技術和內容費用 |
| (7.4) | | (9.4) |
| 27.3 | % | (23.1) | | (26.1) |
| 13.0 | % |
一般和管理費用(“G&A”) |
| (26.9) | | (34.3) |
| 27.5 | % | (94.7) | | (98.8) |
| 4.3 | % |
其中基於股份的薪酬(“SBC”) |
| (4.0) | | (9.2) |
| 127.0 | % | (13.5) | | (22.5) |
| 66.9 | % |
G&A 費用,不包括 SBC |
| (22.9) | | (25.2) |
| 10.0 | % | (81.2) | | (76.2) |
| (6.1) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
調整後 EBITDA |
| (27.0) | | (52.5) |
| 94.3 | % | (102.5) | | (126.7) |
| 23.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
營業虧損 | | (33.3) | | (64.0) |
| 92.6 | % | (122.9) | | (156.2) |
| 27.2 | % |
收入
● | 市場收入在2021年第三季度達到2530萬美元,同比下降7%。 |
o | 佣金收入達到810萬美元,同比下降21%。佣金收入扣除促銷折扣形式的消費者激勵,促銷折扣從2020年第三季度的90萬美元增加到2021年第三季度的510萬美元。在特定產品或類別上戰略性地使用消費者激勵措施是我們增長加速戰略的核心部分。 |
o | 配送收入達到880萬美元,同比下降8%。配送收入扣除以運費折扣和免費送貨活動為形式的消費者激勵,從2020年第三季度的60萬美元增加到2021年第三季度的120萬美元。 |
o | 增值服務收入達到630萬美元,同比增長11%。這是我們平臺上交易量增加的結果,因此從賣家那裏收取的運費增加,以及賣家對我們倉儲服務的接受度增加。 |
o | 營銷和廣告收入增長了14%,這得益於賣家對我們廣告解決方案的強勁採用。與上半年的月度平均水平相比,我們在2021年第三季度的每月賣家廣告活動數量翻了一番。這種影響在一定程度上被第三方廣告商和機構普遍收緊的預算所抵消。 |
o | 其他收入同比增長113%,達到120萬美元,這主要歸因於我們的物流即服務產品的強勁勢頭,該產品在2021年第三季度達到了100萬美元的里程碑。 |
● | 第一方收入達到1,620萬美元,與2020年第三季度相比,2021年第三季度增長了41%。在本季度,我們在第一方基礎上開展了更多業務,主要屬於快速消費品類別,尤其是雜貨子類別,以進一步擴大我們在這些類別中的產品種類。為了支持使用量增長,我們還以促銷折扣的形式部署了更多的消費者激勵措施。第一方收入扣除此類消費者激勵措施,該激勵措施在2021年第三季度達到130萬美元,而2020年第三季度為50萬美元。 |
毛利
毛利從2020年第三季度的2710萬美元下降到2021年第三季度的2550萬美元,下降了6%。毛利扣除消費者激勵措施,我們將其視為增長投資,從2020年第三季度的200萬美元增加到2021年第三季度的750萬美元。按固定貨幣計算,2021年第三季度的毛利同比下降了5%。
配送費用
● | 由於我們繼續關注物流成本效率,配送費用同比增長了13%,而同期訂單增長了28%。 |
● | 在2021年第三季度,扣除配送費用後的總利潤達到350萬美元,而2020年第三季度為760萬美元。這是消費者激勵措施增加的結果,我們將其視為增長投資。消費者激勵措施從2020年第三季度的200萬美元增加到2021年第三季度的750萬美元。 |
● | 最後,我們的配送支出(以配送和增值服務收入之和與配送費用的比率衡量)從2020年第三季度的79%下降到2021年第三季度的69%,這主要是我們決定減少向買家轉賬的結果。 |
銷售和廣告費用
2021年第三季度的銷售和廣告支出達到2400萬美元,同比增長228%,與2019年第三季度相比增長57%。我們在2021年6月加快了營銷投資的步伐,並在2021年第三季度保持了類似的月度營銷投資水平,以在營銷費用減少18個月的背景下重啟增長引擎。營銷投資的增加是跨營銷渠道實施的,其中60%的增長用於整個消費者旅程渠道的在線績效營銷。剩餘的40%用於線下媒體和視頻廣告,這些廣告在2020年被大幅削減。
技術和內容費用
技術和內容支出從去年同期的740萬美元增長了27%,達到2021年第三季度的940萬美元,這是因為我們增加了技術投資以支持電子商務和支付活動的增長。
一般和管理費用
不包括SBC在內的一般和管理費用在2021年第三季度達到2520萬美元,同比增長10%。這種趨勢主要歸因於員工成本的增加,因為我們加強了特定業務領域的管理層以支持增長。
營業虧損
● | 2021年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為5,250萬美元,同比增長94%,這主要是由於銷售和廣告以及技術和內容投資等增長投資的增加。 |
● | 營業虧損為6,400萬美元,同比增長93%,與調整後息税折舊攤銷前利潤虧損的增長一致。 |
● | 按固定貨幣計算,調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損和營業虧損分別增長了93%和91%。 |
現金狀況
截至2021年9月30日底,我們的流動性頭寸為5.836億美元,其中包括1.85億美元的現金和現金等價物以及3.99億美元的金融資產。用於經營和投資活動的現金,不包括金融資產投資,為4,670萬美元。現金利用率得到了710萬美元正營運資金效應的支持,這是與第一方活動增加相關的應付賬款增加以及應收賬款週期縮短所致。
指導
在開發JumiaPay的同時,我們專注於加速平臺的使用量增長,併為此對我們的業務進行投資。與2020年第四季度相比,我們預計在2021年第四季度將增加我們在銷售和廣告、技術和員工成本支出方面的投資。
持續的 COVID-19 疫情以及隨之而來的宏觀經濟挑戰給我們的運營環境和財務前景帶來了巨大的不確定性。社會抗議或政治混亂事件可能會進一步加劇這種情況,例如2021年7月在南非發生的情況。
電話會議和網絡直播信息
Jumia 將於今天,即 2021 年 11 月 16 日美國東部時間上午 8:30 主持電話會議,討論 Jumia 的業績。電話會議的詳情如下:
美國免費電話:888-506-0062
國際:973-528-0011
英國免費電話:0800 520 0845
輸入代碼:464174
財報電話會議的網絡直播可以在 Jumia 投資者關係網站上觀看:https://investor.jumia.com/
電話會議結束後,將提供存檔的網絡直播。
(未經審計)
截至2020年9月30日和2021年9月30日的合併綜合收益表
| | 在結束的三個月裏 | | 在結束的九個月裏 | ||||
|
| 9月30日 |
| 9月30日 |
| 9月30日 |
| 9月30日 |
以千美元計 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 |
收入 | | 39,302 | | 42,657 | | 110,027 | | 115,886 |
收入成本 | | 12,227 | | 17,126 | | 37,047 | | 39,013 |
毛利 | | 27,075 | | 25,531 | | 72,980 | | 76,873 |
配送費用 | | 19,436 | | 22,017 | | 56,010 | | 58,236 |
銷售和廣告費用 | | 7,321 | | 24,004 | | 25,053 | | 50,803 |
技術和內容費用 | | 7,417 | | 9,439 | | 23,093 | | 26,095 |
一般和管理費用 | | 26,932 | | 34,339 | | 94,652 | | 98,765 |
其他營業收入 | | 777 | | 222 | | 3,150 | | 881 |
其他運營費用 | | 5 | | 2 | | 174 | | 78 |
營業虧損 | | (33,259) | | (64,048) | | (122,852) | | (156,223) |
財務收入,淨額 | | 1,209 | | 1,872 | | 3,339 | | 21,914 |
財務成本 | | 5,292 | | 4,289 | | 7,127 | | 8,317 |
所得税前虧損 | | (37,342) | | (66,465) | | (126,640) | | (142,626) |
所得税支出 | | 905 | | 98 | | 1,560 | | 70 |
該期間的損失 | | (38,247) | | (66,563) | | (128,200) | | (142,696) |
可歸因於: | | | | | | | | |
本公司的股權持有人 | | (38,173) | | (66,549) | | (127,994) | | (142,669) |
非控股權益 | | (74) | | (14) | | (206) | | (27) |
該期間的損失 | | (38,247) | | (66,563) | | (128,200) | | (142,696) |
其他綜合收益/虧損將歸類為後續時期的損益 | | | | | | | | |
國外業務折算的匯兑差額——扣除税款 | | 26,717 | | 10,643 | | 58,311 | | (24,541) |
外國業務淨投資的其他綜合收益/(虧損)——扣除税款 | | (21,672) | | (10,807) | | (55,264) | | 8,097 |
通過OCI獲得的按公允價值計算的金融資產的其他綜合收益/(虧損) | | — | | (503) | | — | | (503) |
其他綜合收益/(虧損) | | 5,045 | | (667) | | 3,047 | | (16,947) |
該時期綜合虧損總額 | | (33,202) | | (67,230) | | (125,153) | | (159,643) |
可歸因於: | | | | | | | | |
本公司的股權持有人 | | (33,095) | | (67,226) | | (124,908) | | (159,635) |
非控股權益 | | (107) | | (4) | | (245) | | (8) |
該時期綜合虧損總額 | | (33,202) | | (67,230) | | (125,153) | | (159,643) |
(未經審計)
截至2020年12月31日和2021年9月30日的合併財務狀況表
| | 截至 | ||
|
| 十二月三十一日 |
| 9月30日 |
以千美元計 | | 2020 | | 2021 |
資產 |
| |
|
|
非流動資產 |
| |
|
|
財產和設備 |
| 20,308 |
| 18,750 |
無形資產 |
| 542 |
| 381 |
遞延所得税資產 |
| 125 |
| 894 |
其他非流動資產 |
| 1,688 |
| 1,552 |
其他金融資產 | | — | | 396,686 |
非流動資產總額 |
| 22,663 |
| 418,263 |
流動資產 |
| |
| |
庫存 |
| 8,221 |
| 9,930 |
貿易和其他應收賬款 |
| 13,146 |
| 13,495 |
所得税應收賬款 |
| 779 |
| 1,379 |
其他應收税款 |
| 3,782 |
| 2,850 |
預付費用 |
| 12,761 |
| 8,507 |
其他金融資產 | | — | | 1,990 |
定期存款和其他流動資產 |
| 1,215 |
| 1,015 |
現金和現金等價物 |
| 373,931 |
| 184,947 |
流動資產總額 |
| 413,835 |
| 224,113 |
總資產 |
| 436,498 |
| 642,376 |
權益和負債 |
| |
| |
公平 |
| |
| |
股本 |
| 219,843 |
| 231,754 |
股票溢價 |
| 1,478,230 |
| 1,736,469 |
其他儲備 |
| 143,871 |
| 156,957 |
累計損失 |
| (1,566,600) |
| (1,637,880) |
歸屬於本公司股東的權益 |
| 275,344 |
| 487,300 |
非控股權益 |
| (447) |
| (451) |
權益總額 |
| 274,897 |
| 486,849 |
負債 |
| |
| |
非流動負債 |
| |
| |
非當期借款 |
| 9,750 |
| 8,578 |
遞延所得税負債 | | 61 | | 9 |
負債和其他費用準備金——非當期 |
| 442 |
| 612 |
遞延收益-非當期 |
| 1,019 |
| 1,009 |
非流動負債總額 |
| 11,272 |
| 10,208 |
流動負債 |
| |
| |
當期借款 |
| 3,638 |
| 3,486 |
貿易和其他應付賬款 |
| 75,770 |
| 70,376 |
應付所得税 |
| 14,026 |
| 13,238 |
其他應付税款 |
| 12,662 |
| 15,584 |
負債和其他費用準備金 |
| 39,004 |
| 37,919 |
遞延收益 |
| 5,229 |
| 4,716 |
流動負債總額 |
| 150,329 |
| 145,319 |
負債總額 |
| 161,601 |
| 155,527 |
權益和負債總額 |
| 436,498 |
| 642,376 |
(未經審計)
截至2020年9月30日和2021年9月30日的合併現金流量表
| | 在結束的三個月裏 | | 在結束的九個月裏 | ||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | | 9月30日 |
| 9月30日 |
以千美元計 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
所得税前虧損 | | (37,342) | | (66,465) | | (126,640) | | (142,626) |
有形和無形資產的折舊和攤銷 | | 2,228 | | 2,401 | | 6,869 | | 7,043 |
貸款、應收賬款和其他資產的減值損失 | | 397 | | 52 | | 3,972 | | 2,078 |
過時庫存的減值損失 | | 237 | | (304) | | 676 | | 365 |
基於股份的支付費用 | | 4,037 | | 9,160 | | 13,490 | | 22,516 |
處置有形和無形資產的淨(收益)/虧損 | | 1 | | 1 | | 12 | | 31 |
其他負債和費用準備金的變化 | | (3,167) | | (745) | | 4,527 | | 1,081 |
租賃修改(收入)/費用 | | (65) | | (20) | | (64) | | (27) |
利息(收入)/支出 | | 253 | | 317 | | 421 | | 1,053 |
淨外匯(收益)/虧損 | | 4,827 | | 2,301 | | 4,903 | | (12,862) |
按公允價值計入損益的金融工具的淨(收益)/虧損 | | — | | 147 | | — | | 147 |
通過OCI按公允價值計算的金融資產減值損失 | | — | | 53 | | — | | 53 |
貿易和其他應收賬款、預付款和增值税應收款(增加)/減少 | | 3,299 | | 2,594 | | 10,643 | | 233 |
庫存(增加)/減少 | | 1,242 | | 1,529 | | 368 | | (2,339) |
貿易和其他應付賬款、遞延收入和增值税應付賬款的增加/(減少) | | 227 | | 3,554 | | 1,560 | | 17,405 |
繳納的所得税 | | (526) | | (578) | | (1,570) | | (1,774) |
用於經營活動的淨現金流量 | | (24,352) | | (46,003) | | (80,833) | | (107,623) |
來自投資活動的現金流 | | | | | | | | |
購買財產和設備 | | (511) | | (788) | | (1,516) | | (2,740) |
處置財產和設備的收益 | | — | | — | | 3 | | 11 |
購買無形資產 | | (548) | | (7) | | (559) | | (25) |
收到的利息 | | 592 | | 79 | | 733 | | 190 |
其他非流動資產的變動 | | 1 | | (21) | | 86 | | 73 |
定期存款和其他流動資產的變動 | | (454) | | 15 | | 68,832 | | 182 |
其他金融資產的變動 | | — | | (399,379) | | — | | (399,379) |
淨現金流量(用於)/來自投資活動 | | (920) | | (400,101) | | 67,579 | | (401,688) |
來自融資活動的現金流量 | | | | | | | | |
利息結算-融資 | | 21 | | (18) | | (31) | | (47) |
支付租賃利息 | | (378) | | (388) | | (1,107) | | (1,177) |
償還租賃負債 | | (640) | | (1,260) | | (3,429) | | (4,234) |
股權交易成本 | | (140) | | (53) | | (479) | | (7,600) |
資本出資 | | — | | — | | — | | 348,646 |
行使股票期權的收益 | | 301 | | 63 | | 622 | | 63 |
淨現金流量(用於)/來自融資活動 | | (836) | | (1,656) | | (4,424) | | 335,651 |
現金和現金等價物的淨減少/增加 | | (26,108) | | (447,760) | | (17,678) | | (173,660) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 2,892 | | (4,948) | | (483) | | (15,324) |
期初的現金和現金等價物 | | 195,734 | | 637,655 | | 190,679 | | 373,931 |
期末的現金和現金等價物 | | 172,518 | | 184,947 | | 172,518 | | 184,947 |
前瞻性陳述
本新聞稿包括前瞻性陳述。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述外,所有陳述,包括有關我們未來的經營業績和財務狀況、行業動態、業務戰略和計劃以及我們未來運營目標的陳述,均為前瞻性陳述。這些陳述代表了我們對未來的看法、期望、信念、意圖、估計或戰略,這些可能無法實現。在某些情況下,您可以通過 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可以”、“打算”、“目標”、“項目”、“相信”、“估計”、“潛在” 或 “繼續” 等術語或旨在識別前瞻性陳述的其他類似表達方式來識別前瞻性陳述。前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性、難以預測的情況變化以及其他重要因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異,包括但不限於第3項所述的風險。“關鍵信息——D. 風險因素”,載於我們向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告。此外,新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險,也無法評估所有因素對我們業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設,本新聞稿中討論的前瞻性事件和情況可能不會發生,實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果存在重大和不利的差異。因此,我們提醒您不要依賴這些前瞻性陳述,我們以這些警示性陳述來限定我們所有的前瞻性陳述。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績或事件和情況能夠實現或發生。此外,我們、我們的顧問或任何其他人均不對前瞻性陳述的準確性和完整性承擔責任。除非法律要求,否則我們和我們的顧問均不承擔任何義務在本新聞稿發佈之日後以任何理由更新任何前瞻性陳述,以使這些陳述與實際業績或我們的預期變化保持一致。在閲讀本新聞稿時,您應該明白,我們未來的實際業績、活動水平、績效以及事件和情況可能與我們的預期存在重大差異。
非國際財務報告準則和其他財務和運營指標
所列變動、百分比、比率和總金額是根據未四捨五入的數字計算得出的。
本新聞稿包括某些不基於國際財務報告準則的財務指標和指標,包括調整後的息税折舊攤銷前利潤,以及經營指標,包括年度活躍消費者、訂單和GMV。我們將年度活躍消費者、訂單、GMV、總支付量、JumiaPay交易和調整後的息税折舊攤銷前利潤定義如下:
年度活躍消費者是指在相關日期之前的12個月內在我們的平臺上訂購產品或服務的獨特消費者,無論是否取消或退貨。
我們認為,年度活躍消費者是衡量市場消費者採用我們的產品的有用指標。
訂單對應於相關時段內我們平臺上產品和服務的訂單總數,無論是取消還是退貨。
我們認為,無論單筆交易的貨幣價值如何,訂單數量都是衡量我們平臺總使用情況的有用指標。
GMV 相當於產品和服務訂單的總價值,包括運費、增值税,以及扣除任何折扣或代金券之前,無論相關時段內的取消或退貨情況如何。
我們認為,GMV是衡量我們平臺使用情況的有用指標,不受第一方和第三方銷售之間銷售變化或付款方式的影響。
我們使用年度活躍消費者、訂單和GMV作為眾多指標中的一些來監控我們平臺的使用情況。
總付款量 (“TPV”) 對應於相關時段內使用 JumiaPay 的產品和服務的訂單總價值,包括運費、增值税,以及扣除任何折扣或代金券之前,無論是否取消或退貨。
我們認為,TPV相當於使用JumiaPay的GMV份額,為衡量我們提供的支付服務產品的開發和採用情況提供了有用的指標
可通過 JumiaPay 直接或間接獲得。
JumiaPay 交易對應於相關時段內我們市場上使用 JumiaPay 的產品和服務的訂單總數,無論取消或退貨如何。
我們認為,無論單筆交易的貨幣價值如何,JumiaPay Trancess為我們平臺上的訂單提供的無現金支付服務產品的開發和消費者採用情況提供了有用的指標。
我們使用TPV和JumiaPay交易數量來衡量我們支付服務的發展以及貨到付款訂單逐漸轉換為預付費訂單的情況。
調整後的息税折舊攤銷前利潤相當於該期間的虧損,根據所得税支出(收益)、財務收入、財務成本、折舊和攤銷進行了調整,並根據基於股份的支付支出進行了進一步調整。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們經營業績的補充性非國際財務報告準則指標,不是國際財務報告準則所要求的,也沒有根據國際財務報告準則列報。調整後的息税折舊攤銷前利潤不能衡量我們在國際財務報告準則下的財務業績,不應被視為該期間虧損、所得税前虧損或根據國際財務報告準則得出的任何其他績效指標的替代方案。我們提醒投資者,根據我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義列報的金額可能無法與美國披露的類似指標相提並論
其他公司,因為並非所有公司和分析師都以相同的方式計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們之所以公佈調整後的息税折舊攤銷前利潤,是因為我們認為它是衡量我們經營業績的重要補充指標。管理層認為,將非國際財務報告準則財務指標作為比較我們持續經營業績的合理基礎,可以增強投資者對我們業績的理解。我們認為,通過提供這種非國際財務報告準則財務指標,以及與最近的國際財務報告準則財務指標的對賬,我們可以增進投資者對我們的業務和經營業績的理解,並幫助投資者評估我們執行戰略舉措的情況。
管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤:
· | 作為對經營績效的衡量標準,因為它可以幫助我們持續比較我們的經營業績,因為它消除了並非由我們的核心運營直接產生的項目的影響; |
· | 用於規劃目的,包括編制我們的內部年度運營預算和財務預測; |
· | 評估我們戰略舉措的績效和有效性;以及 |
· | 評估我們擴展業務的能力。 |
該非國際財務報告準則指標中排除的項目是理解和評估財務業績的重要組成部分。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性,不應單獨考慮,也不應將其作為對我們根據國際財務報告準則報告的業績(包括該期間的虧損)的分析的替代方案或替代品。一些限制是:
· | 調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映我們基於股份的付款、所得税支出(收益)或納税所需的金額; |
· | 儘管在計算調整後的息税折舊攤銷前利潤時取消了折舊和攤銷,但折舊和攤銷的資產將來通常必須更換,而且此類措施並不能反映此類置換的任何成本;以及 |
· | 其他公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤的方式可能與我們的不同,這限制了其作為比較衡量標準的用處。 |
由於這些限制,調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為衡量我們可用於投資業務增長的全權現金的指標。我們通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則財務指標(同期虧損)進行對賬來彌補這些限制和其他限制。
下表列出了該時期的虧損與該時期的調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬:
| | 在結束的三個月裏 |
| 在結束的九個月裏 | ||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||
(百萬美元) |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
該期間的損失 |
| (38.2) |
| (66.6) |
| (128.2) |
| (142.7) |
所得税支出 |
| 0.9 |
| 0.1 |
| 1.6 |
| 0.1 |
淨財務成本/(收入) |
| 4.1 |
| 2.4 |
| 3.8 |
| (13.6) |
折舊和攤銷 |
| 2.2 |
| 2.4 |
| 6.9 |
| 7.0 |
基於股份的支付費用 |
| 4.0 |
| 9.2 |
| 13.5 |
| 22.5 |
調整後 EBITDA |
| (27.0) |
| (52.5) |
| (102.5) |
| (126.7) |
固定貨幣數據
某些指標也是按固定貨幣列報的。我們使用恆定的貨幣信息來為我們提供潛在業務動態的圖片,不包括貨幣影響。
恆定貨幣指標是使用2020年每個月的平均月匯率計算的,並將其應用於2021年的相應月份,從而計算出如果一年到下一年匯率保持穩定,我們的結果會是什麼樣子。固定貨幣信息不是根據國際財務報告準則計算的衡量標準。儘管我們認為,恆定貨幣信息可能有助於投資者以與管理層相同的方式理解和評估我們的經營業績,但我們對固定貨幣指標作為分析工具的使用存在侷限性,不應將其孤立地考慮,也不應將其作為國際財務報告準則下財務業績分析的替代方案或替代品。此外,其他公司,包括我們行業的公司,可能以不同的方式報告外幣匯率波動的影響,這可能會降低我們作為比較衡量標準的固定貨幣信息的價值。
下表列出了所選指標的恆定貨幣數據。
| | 在截至9月30日的三個月中 | |||||||||||
| | 正如報道的那樣 | | 同比 | | 正如報道的那樣 | | 固定貨幣 | | 同比 | | ||
以美元計百萬,百分比除外 | | 2020 | | 2021 | | 改變 |
| 2020 | | 2021 | | 改變 | |
GMV | | 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | 220.4 | | 239.9 | | 8.9 | % |
TPV | | 56.0 | | 64.5 | | 15.1 | % | 56.0 | | 65.8 | | 17.4 | % |
TPV 佔GMV的百分比 | | 25.4 | % | 27.1 | % | | | 25.4 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 27.1 | | 25.5 | | (5.7) | % | 27.1 | | 25.7 | | (5.1) | % |
配送費用 | | (19.4) | | (22.0) | | 13.3 | % | (19.4) | | (22.1) | | 13.6 | % |
扣除配送費用後的毛利 | | 7.6 | | 3.5 | | (54.0) | % | 7.6 | | 3.6 | | (52.7) | % |
銷售和廣告費用 | | (7.3) | | (24.0) | | 227.9 | % | (7.3) | | (24.0) | | 228.4 | % |
技術和內容費用 | | (7.4) | | (9.4) | | 27.3 | % | (7.4) | | (9.4) | | 26.6 | % |
G&A 費用,不包括 SBC | | (22.9) | | (25.2) | | 10.0 | % | (22.9) | | (24.9) | | 8.7 | % |
調整後 EBITDA | | (27.0) | | (52.5) | | 94.3 | % | (27.0) | | (52.0) | | 92.6 | % |
營業虧損 | | (33.3) | | (64.0) | | 92.6 | % | (33.3) | | (63.7) | | 91.4 | % |