avo-20230131
假象2023Q1000180297410/3100018029742022-11-012023-01-3100018029742023-03-01Xbrli：共享00018029742023-01-31ISO 4217：美元00018029742022-10-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00018029742021-11-012022-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-10-3100018029742021-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-11-012022-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-11-012022-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-11-012022-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-3100018029742022-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-11-012023-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-11-012023-01-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-11-012023-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-11-012023-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-11-012023-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-01-31AVO：細分0001802974AVO：Moruga Members2023-01-31Xbrli：純00018029742021-11-012022-10-310001802974AVO：國際農民協會成員2022-10-310001802974AVO：國際農民協會成員2023-01-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-10-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2023-01-310001802974AVO：RevolvingCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-01-310001802974AVO：RevolvingCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-10-310001802974AVO：高級終端貸款所有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-01-310001802974AVO：高級終端貸款所有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-10-310001802974AVO：老年人貸款A2成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-01-310001802974AVO：老年人貸款A2成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-10-310001802974AVO：NotesPayableBoAMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-10-310001802974AVO：NotesPayableBoAMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2023-01-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-01-31AVO：衍生性儀器0001802974US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SRT：最小成員數US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-11-012023-01-310001802974US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberSRT：最大成員數2022-11-012023-01-310001802974AVO：ClassActionVMaskProduceMemberUS-GAAP：SettledLitigationMembers2021-05-012021-05-310001802974美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-10-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-11-012023-01-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-11-012022-01-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-11-012023-01-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-11-012022-01-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-11-012023-01-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-11-012022-01-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-11-012023-01-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2023-01-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-10-310001802974AVO：董事和官員成員2023-01-310001802974AVO：董事和官員成員2022-10-310001802974AVO：員工成員2023-01-310001802974AVO：員工成員2022-10-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：Copaltas成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：董事和官員成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：董事和官員成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：員工成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：員工成員2021-11-012022-01-31AVO：細分0001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2022-11-012023-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2021-11-012022-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：ThirdPartySalesMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：授權銷售成員AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：國際農民協會成員AVO：授權銷售成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMemberAVO：授權銷售成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：授權銷售成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：授權銷售成員AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：國際農民協會成員AVO：授權銷售成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：授權銷售成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：MarketingandDistributionMember2022-11-012023-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2022-11-012023-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-11-012023-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2022-11-012023-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：MarketingandDistributionMember2021-11-012022-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2021-11-012022-01-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：國際農民協會成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：國際農民協會成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：AvocadoMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：AvocadoMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：BlueberryMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：BlueberryMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：MangoMember2022-11-012023-01-310001802974AVO：MangoMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：其他成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：其他成員2021-11-012022-01-310001802974國家：美國2022-11-012023-01-310001802974國家：美國2021-11-012022-01-310001802974美國-GAAP：非美國成員2022-11-012023-01-310001802974美國-GAAP：非美國成員2021-11-012022-01-310001802974AVO：CoreFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-11-012023-01-310001802974AVO：CoreFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：OtherFarmingMember2022-11-012023-01-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：OtherFarmingMember2021-11-012022-01-310001802974AVO：Moruga Members2022-11-012023-01-310001802974AVO：Moruga Members2021-11-012022-01-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_____________
表格10-Q
_____________

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年1月31日
或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
委託文件編號：001-39561
_____________

使命生產公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_____________

特拉華州
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
2710卡米諾·德爾·索爾
奧克斯納德, 加利福尼亞
(主要行政辦公室地址)
95-3847744
(税務局僱主
識別號碼)
93030
(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(805) 981-3650
_____________
根據該法第12(B)條登記的證券：

 
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.001美元AVO納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒
截至2023年3月1日，註冊人擁有70,733,090面值為0.001美元的已發行普通股。



使命生產公司。
目錄


表格10-Q
2023財年第一季度
索引

第一部分-財務信息
5
第1項。
財務報表
5
簡明綜合資產負債表(未經審計)
5
的簡明綜合報表虧損(未經審計)
6
的簡明綜合報表全面虧損(未經審計)
7
簡明綜合權益變動表(未經審計)
8
簡明合併現金流量表(未經審計)
9
未經審計的簡明合併財務報表附註
11
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
20
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
28
第四項。
控制和程序
28
第二部分--其他資料
29
第1項。
法律訴訟
29
第1A項。
風險因素
29
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
30
第三項。
高級證券違約
30
第四項。
煤礦安全信息披露
30
第五項。
其他信息
30
第六項。
陳列品
30
簽名
31


前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述，包括1995年的《私人證券訴訟改革法》，這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語，或這些詞語或其他與我們的預期、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定意義。前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些風險、不確定性和其他重要因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。我們認為這些因素包括但不限於以下幾點：
•與我們業務相關的風險，包括：通過購買或種植鱷梨限制供應；牛油果市場價格波動；日益激烈的競爭；與國際經營相關的風險，包括墨西哥和祕魯的經濟、政治和/或社會條件；通脹壓力；失去一個或多個我們最大的客户；總體經濟狀況或衰退；供應鏈故障或中斷；可靠和具成本效益的運輸供應中斷；未能招聘或留住員工、員工關係不佳和/或組織結構無效；固有的農業風險；經營結果的季節性；與信息技術基礎設施、系統安全和網絡風險相關的故障；這些風險包括：新的和不斷變化的隱私法以及我們對此類法律的遵守情況；食品安全事件和召回；未能遵守法律和法規，包括美國農業部和FDA頒佈的法律和法規、健康和安全法、環境法以及其他法律和法規；貿易政策和/或出口/進口法律和法規的變化；商業收購的風險(如果有)；基礎設施的缺失或故障；重大訴訟或政府查詢/行動；未能維護或保護我們的品牌；税率或國際税法的變化；以及與俄羅斯和烏克蘭持續衝突相關的風險。
•與我們普通股相關的風險，包括：我們普通股的活躍、流動和有序市場的生存能力；我們普通股交易價格的波動；我們的高管、董事和主要股東對提交給股東批准的事項的控制權集中；資本增值來源有限；與上市公司相關的鉅額成本和重大管理資源的分配；對分析師報告的依賴；未能對財務報告保持適當和有效的內部控制；我們的章程文件和特拉華州法律對收購企圖的限制；以及選擇特拉華州作為我們與股東之間幾乎所有糾紛的獨家論壇。
•與我們信貸安排下的限制性契約相關的風險，這可能會影響我們為持續運營、資本使用和戰略舉措提供資金的靈活性，如果我們無法繼續遵守這些契約，將導致在滿足我們的流動性要求和債務加速方面面臨重大挑戰。
•“第1A項下所列的其他風險和因素。風險因素“在截至2022年10月31日的10-K表格年度報告中以及本報告的其他部分。
本報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們對未來事件和趨勢的當前預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果、前景、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素、假設和“項目1A”中描述的其他因素的影響。風險因素“在截至2022年10月31日的10-K表格年度報告中以及本報告的其他部分。這些風險並非包羅萬象。本報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外，新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測可能對本報告所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述基於截至本報告日期我們掌握的信息，雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
你應該閲讀這份報告，包括我們參考的文件和已經在本報告中作為證據提交的證據，瞭解我們未來的實際結果、活動水平、業績和成就可能與我們預期的大不相同。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
本報告中所作的前瞻性陳述僅涉及作出此類陳述之日的事件。除法律要求外，我們沒有義務在本報告日期之後更新任何前瞻性陳述，或使此類陳述符合實際結果或修訂後的預期。
本季度報告還可能包括屬於公司財產的商標、商號和服務標誌，以及屬於其他組織財產的某些商標、商號和服務標誌。僅為方便起見，本季度報告中提及的商標和商標名沒有使用®和™符號，但這些引用並不意味着我們不會根據適用法律最大程度地主張我們對這些商標和商標名的權利，或者適用所有者不會主張其權利。








3

我們在www.missionProduce.com上維護着一個網站，我們定期在該網站上發佈我們的新聞稿副本以及關於我們的更多信息。我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件，在以電子方式提交給美國證券交易委員會或以電子方式提交給美國證券交易委員會後，可在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費查閲。我們網站中包含的信息不構成本報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件的一部分。








4

第一部分-財務信息
項目1.財務報表
使命生產公司。
簡明綜合資產負債表(未經審計)

(單位：百萬，不包括股票)2023年1月31日2022年10月31日
資產 
流動資產： 
現金和現金等價物$39.2 $52.8 
受限現金1.0 1.1 
應收賬款
貿易，扣除津貼後淨額為$0.3及$0.3，分別
64.3 62.9 
種植者和水果的進步1.8 1.8 
其他11.2 17.3 
庫存76.8 73.1 
預付費用和其他流動資產10.1 11.1 
應收所得税11.2 8.0 
流動資產總額215.6 228.1 
財產、廠房和設備、淨值511.6 489.7 
經營性租賃使用權資產74.2 65.4 
權益法被投資人25.5 27.1 
遞延所得税資產，淨額8.3 8.1 
商譽39.4 39.4 
無形資產，淨額0.8 2.0 
其他資產21.6 19.7 
總資產$897.0 $879.5 
 
負債與權益
負債
應付帳款$30.5 $34.4 
應計費用29.4 30.1 
應付所得税0.5 1.0 
種植者應付款25.4 24.3 
短期借款— 2.5 
長期債務--流動部分3.6 3.5 
經營租賃--當前部分4.9 4.7 
融資租賃--當前部分1.2 1.2 
流動負債總額95.5 101.7 
長期債務，扣除當期部分146.0 136.9 
營業租賃，扣除當前部分後的淨額72.6 63.9 
融資租賃，扣除當期部分15.3 1.4 
應付所得税3.1 3.1 
遞延所得税負債，淨額29.0 29.4 
其他長期負債21.4 20.2 
總負債382.9 356.6 
承付款和或有事項(附註6)
股東權益
普通股($0.001面值，1,000,000,000授權股份；70,733,090和70,669,535分別於2023年1月31日和2022年10月31日發行和發行的股份)
0.1 0.1 
額外實收資本229.6 229.3 
累計其他綜合損失(1.2)(1.7)
留存收益265.6 274.4 
使命產生股東權益494.1 502.1 
非控股權益20.0 20.8 
總股本514.1 522.9 
負債和權益總額$897.0 $879.5 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。








5

使命生產公司。
簡明綜合損失表(未經審計)


截至三個月
1月31日，
(單位：百萬，每股除外)20232022
淨銷售額$213.5 $216.6 
銷售成本204.5 216.1 
毛利9.0 0.5 
銷售、一般和行政費用19.1 18.7 
營業虧損(10.1)(18.2)
利息支出(2.4)(0.9)
權益法收益1.0 1.6 
其他(費用)收入，淨額(0.8)1.6 
所得税前虧損(12.3)(15.9)
所得税優惠(1.7)(2.5)
淨虧損$(10.6)$(13.4)
非控股權益應佔淨虧損(1.8)— 
可歸因於特派團生產的淨虧損$(8.8)$(13.4)
每股可歸因於使命生產的淨虧損：
基本信息$(0.12)$(0.19)
稀釋$(0.12)$(0.19)
見未經審計的簡明合併財務報表附註。









6

使命生產公司。
簡明綜合全面損失表(未經審計)


截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
淨虧損$(10.6)$(13.4)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
外幣折算調整0.5 (0.3)
總綜合虧損，税後淨額(10.1)(13.7)
可歸屬於非控股權益的綜合損失(1.8)— 
可歸因於特派團生產的全面損失$(8.3)$(13.7)
見未經審計的簡明合併財務報表附註。









7

使命生產公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計)

(單位：百萬，不包括股票)
普通股
額外實收資本累計其他綜合損失留存收益非控股權益總股本
股票
金額
2021年10月31日的餘額70,631,525 $0.1 $225.6 $(0.5)$309.0 $— $534.2 
基於股票的薪酬— — 0.8 — — — 0.8 
淨虧損— — — — (13.4)— (13.4)
其他綜合損失— — — (0.3)— — (0.3)
2022年1月31日的餘額70,631,525 $0.1 $226.4 $(0.8)$295.6 $— $521.3 
2022年10月31日的餘額70,669,535 $0.1 $229.3 $(1.7)$274.4 $20.8 $522.9 
基於股票的薪酬— — 0.7 — — — 0.7 
股票期權的行使8,500 — — — — — — 
發行普通股用於股權獎勵，扣除為清繳税款而扣留的股份55,055 — (0.4)— — — (0.4)
非控股股東的出資— — — — — 1.0 1.0 
淨虧損— — — — (8.8)(1.8)(10.6)
其他綜合收益— — — 0.5 — — 0.5 
2023年1月31日的餘額70,733,090 $0.1 $229.6 $(1.2)$265.6 $20.0 $514.1 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
 








8

使命生產公司。
簡明合併現金流量表(未經審計)


截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
經營活動 
淨虧損$(10.6)$(13.4)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整
折舊及攤銷9.3 4.5 
債務發行成本攤銷0.1 0.1 
權益法收益(1.0)(1.6)
非現金租賃費用1.4 1.2 
基於股票的薪酬0.7 0.8 
從權益法被投資人那裏收到的股息2.7 2.2 
扣除保險回收後的資產減值、處置和銷售損失0.3 0.1 
遞延所得税(0.5)— 
衍生金融工具的未實現損失(收益)0.1 (0.8)
經營資產和負債變動對現金的影響：
應收貿易賬款(1.2)(27.6)
種植者水果進步— (2.9)
其他應收賬款6.1 3.1 
庫存(3.8)(29.8)
預付費用和其他流動資產0.8 0.1 
應收所得税(3.2)(4.2)
其他資產(1.2)0.6 
應付賬款和應計費用(1.7)13.3 
應付所得税(0.5)(0.1)
種植者應付款1.1 15.1 
經營租賃負債(1.4)(0.7)
其他長期負債1.2 (1.4)
用於經營活動的現金淨額$(1.3)$(41.4)
投資活動
購買房產、廠房和設備(17.6)(20.9)
權益法投資被投資人(0.3)— 
權益法被投資人償還貸款— 1.0 
其他— (0.2)
用於投資活動的現金淨額$(17.9)$(20.1)
融資活動
循環信貸安排借款10.0 — 
償還短期借款(2.5)— 
長期債務的本金支付(0.9)(2.2)
融資租賃債務的本金支付(1.7)(0.3)
與股權獎勵結算中扣繳的股份有關的税款(0.4)— 
非控股股東的出資1.0 — 
融資活動提供(用於)的現金淨額$5.5 $(2.5)
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(13.7)(64.0)
期初現金、現金等價物和限制性現金53.9 92.2 
現金、現金等價物和受限現金，期末$40.2 $28.2 
簡明綜合資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金彙總表：








9

截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
現金和現金等價物$39.2 $25.3 
受限現金1.0 2.9 
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$40.2 $28.2 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。








10
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.     一般信息
業務
使命生產公司及其合併子公司(“使命”、“本公司”、“我們”、“我們”或“我們”)是鱷梨行業的全球領先者。該公司的專長在於向世界各地的食品零售商、分銷商和農產品批發商提供鱷梨的種植、包裝、營銷和分銷。該公司主要從加利福尼亞州、墨西哥和祕魯採購鱷梨。通過我們的各種經營設施，我們種植、分揀、包裝、包裝和成熟牛油果和少量其他水果，以便分發到國內和國際市場。我們在以下時間報告我們的運營結果三經營部門：營銷和分銷、國際農業和藍莓(見附註11)。
列報和合並的基礎
未經審核的中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)呈列，以提供中期財務資料，幷包括本公司的合併國內及國際附屬公司及可變權益實體(“VIE”)，本公司是該等公司的主要受益人，並擁有控股權。按照美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和披露已被精簡或省略。因此，這些未經審計的中期簡明綜合財務報表和附註應與公司截至2022年10月31日的年度報告一起閲讀。管理層認為，所有被認為是公允報表所必需的正常經常性調整都已計入未經審計的簡明綜合財務報表。經營的中期業績不一定預示未來的業績，包括可能預期的截至2023年10月31日的12個月的業績。
VIE的整合
2022年5月1日，發生了與Moruga S.A.C.有關的複議事件，我們對該實體有60%股權權益。Moruga S.A.C.是一家控股公司，擁有一家全資子公司Bluberries祕魯公司(統稱為“Moruga”)。Moruga以前是按照權益會計方法核算的，投資按初始成本列報，並根據隨後的額外投資和我們按比例分攤的收益或虧損和分配進行調整。作為複議事件的結果，我們得出結論，Moruga是VIE，本公司是擁有控股權的主要受益人。基於這一結論，Moruga於2022年5月1日進行了前瞻性整合。
近期發佈的會計準則
2022年9月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2022-04，負債-供應商財務計劃(主題405)，其中要求在供應商財務計劃中對買方進行某些披露。本ASU中的一些修正案要求在2022年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)採用，另一些修正案要求在2023年12月15日之後的財年採用。允許及早領養。我們目前正在評估採用該技術對我們的財務披露的影響。
2022年3月，FASB發佈了ASU、金融工具-信貸損失(主題326)問題債務重組和Vintage披露，其中要求實體披露按融資應收賬款來源年份劃分的當期總沖銷。本ASU中的修正案要求在2022年12月15日之後的財政年度內通過，包括這些財政年度內的過渡期。預計ASU 2022-02的影響不會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。









11
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
2.     庫存
主要庫存類別如下：

(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
成品$28.9 $33.8 
農作物種植成本28.3 19.5 
包裝和用品19.6 19.8 
庫存$76.8 $73.1 

截至2022年10月31日的庫存包括一美元0.7百萬美元的調整，將與Moruga的業務合併中確認的庫存增加到2022年5月1日的公允價值。這些存貨，包括公允價值調整，在出售相關存貨時在銷售成本中確認。
3.    商譽和無形資產，淨額
商譽

(單位：百萬)國際農業藍莓總計
截至2023年1月31日和2022年10月31日的商譽
$26.9 $12.5 $39.4 
商譽於第四季度進行年度減值測試，或當發生事件或環境變化表明其賬面價值可能無法收回時。
無形資產，淨額
(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
無形資產，毛額$2.8 $2.8 
累計攤銷(2.0)(0.8)
無形資產，淨額$0.8 $2.0 
無形資產淨值由經銷商關係組成，完全歸因於2022年5月1日與Moruga的業務合併。該無形資產的可攤銷年限為2在銷售、一般和行政費用中確認的年度與估計收入的時間重合。攤銷費用為$1.2截至2023年1月31日的三個月為100萬美元。剩餘的攤銷費用預計將確認如下。
(單位：百萬)剩餘的2023年截至2024年10月31日的年度
估計年度攤銷費用$0.2 $0.6 

4.    某些帳户餘額明細
應計費用

(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
與員工相關$13.1 $16.3 
運費7.9 6.2 
外購水果1.3 1.0 
法律和解0.8 0.8 
其他6.3 5.8 
應計費用$29.4 $30.1 








12
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
其他長期負債

(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
不確定的税收狀況(1)
$18.3 $17.1 
與員工相關1.3 1.2 
其他1.8 1.9 
其他長期負債$21.4 $20.2 
(1)包括與所得税和其他法定税收準備金相關的不確定税收頭寸，以及相關的罰款和利息。

其他費用(收入)，淨額

截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
衍生金融工具的損失(收益)$0.1 $(0.8)
外幣交易損失(收益)0.9 (0.5)
利息收入(0.2)(0.1)
其他— (0.2)
其他費用(收入)，淨額$0.8 $(1.6)

5.     債務
信貸安排
我們與美國銀行美林的銀團信貸安排下的長期債務包括：

(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
循環信貸額度。利率是可變的，基於SOFR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2023年1月31日和2022年10月31日，利率為6.42%和5.34%。利息按月支付，本金於2027年10月全額到期
$50.0 $40.0 
優先定期貸款(A-1)。利率是可變的，基於SOFR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2023年1月31日和2022年10月31日，利率為6.41%和5.58%。利息按月支付，本金按季支付，2027年10月全額到期。
49.4 50.0 
優先定期貸款(A-2)。利率是可變的，基於SOFR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2023年1月31日和2022年10月31日，利率為6.66%和5.83%。利息按月支付，本金按季支付，2029年10月全額到期。
49.9 50.0 
付給美國銀行的票據。按月分期付款，包括按年利率計算的利息3.96截至2023年1月31日和2022年10月31日。本金將於2024年7月到期。
0.8 1.0 
長期債務總額150.1 141.0 
降低債券發行成本(0.5)(0.6)
長期債務，扣除債務發行成本149.6 140.4 
長期債務中較少的流動部分(3.6)(3.5)
長期債務，扣除當期部分$146.0 $136.9 
信貸安排要求公司遵守財務和其他契約，包括對投資、資本支出、股息支付、留置權和債務的金額和類型以及重大資產出售的限制。該公司還被要求保持一定的槓桿和固定費用覆蓋率。截至2023年1月31日，本公司遵守了信貸安排的所有條款。








13
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
其他
本公司可通過銀行機構開具備用信用證。截至2023年1月31日，未付信用證總額為$0.7百萬美元。
我們的某些合併子公司也可能不時向銀行借入短期貸款。截至2022年10月31日，未償還的短期借款為美元2.5百萬美元，浮動利率為6.65%，於截至2023年1月31日止三個月內悉數償還。
利率互換
該公司擁有四名義總金額為#美元的單獨利率掉期100百萬美元，以對衝公司定期貸款本金的浮動利率變化。利率互換的固定倫敦銀行同業拆息利率由1.75%至2.57%。我們根據經修訂的ASC 815衍生工具及對衝，對利率互換進行會計處理，該等修訂要求所有衍生工具於綜合資產負債表確認為資產或負債，並按公允價值計量。本公司並未將利率掉期指定為現金流量對衝，因此，在會計指引下，利率掉期的公允價值變動已計入其他(費用)收入，資產變動在簡明綜合損失表中列示，資產變動在簡明綜合現金流量表中列示於經營活動中的現金淨額。有關更多詳細信息，請參閲注8。
6.      承付款和或有事項
訴訟
本公司不時參與索賠、訴訟和訴訟，包括：
2020年4月23日，前Space Product，Inc.員工向加利福尼亞州高級法院提起集體訴訟，指控我們違反了加利福尼亞州的某些工資和勞動法，包括未能支付所有加班費、違反最低工資以及違反用餐和休息時間等。此外，在2020年6月10日，前Space Product，Inc.員工向加利福尼亞州高級法院提起了針對文圖拉縣的集體訴訟，指控我們同樣違反了某些工資和勞動法。在這兩起案件中，原告都要求賠償，主要包括等級認證和支付賺取和拖欠的工資，以及其他相應的和特殊的損害賠償。雖然該公司認為它沒有違反任何工資或勞動法，但它仍然決定解決這些集體訴訟。2021年5月，兩起集體訴訟的原告和公司初步同意達成一項全面和解，以解決兩起集體訴訟，總金額為$0.8本公司於截至2021年4月30日止三個月的綜合損益表中將銷售、一般及行政開支記為或有虧損。雙方於2021年11月按此類條款簽署了和解協議的規定。適用法院於2022年10月批准了這項初步和解。在準備向和解團體發出通知的過程中，出現了關於和解的性質和範圍的問題，特別是關於和解團體參與者的範圍的問題，各方迄今未能解決這些問題。雙方打算向法院請願，要求執行雙方所理解的和解條款。法官面前的非正式會議定於2023年3月舉行。
我們的法律訴訟和其他意外事件的結果本質上是不可預測的，受到重大不確定性的影響，如果在報告期內針對公司解決的一個或多個法律問題的金額超過管理層的預期，公司在此期間的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
7.     所得税
截至2023年1月31日及2022年1月31日止三個月錄得的所得税優惠與按美國聯邦法定税率21.0%計算的預期所得税有所不同，主要原因是來自海外司法管轄區的收入按不同税率徵税、外國司法管轄區應課税外匯匯率的變化、州税、不可抵扣税項、不確定税位的變化(“UTP”)以及影響未來幾年税率的税法變化。








14
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
截至2023年1月31日，該公司擁有16.0應計所得税UTP百萬美元，其中#美元8.9100萬美元用於利息和罰款，包括通貨膨脹調整。評估利息和罰款的期限已經過了。不過，該公司繼續錄得若干與通脹有關的法定調整。與期內匯率變動相關的UTP變動計入其他(費用)收入，淨額計入簡明綜合損失表。

8.     公允價值計量
在簡明綜合資產負債表中按公允價值經常性計量和記錄的金融資產如下：

 2023年1月31日2022年10月31日
(單位：百萬)
總計
報價
處於活動狀態
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)
意義重大
看不見
輸入量
(3級)
總計
報價
處於活動狀態
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)
意義重大
看不見
輸入量
(3級)
資產
共同基金$1.3 $1.3 $— $— $1.2 $1.2 $— $— 
利率互換2.0 — 2.0 — $2.6 — 2.6 — 
我們的共同基金投資與我們的遞延補償計劃有關，這些計劃由拉比信託持有，包括在我們精簡的綜合資產負債表中的其他資產中。這些資金是按活躍市場的報價計量的，這相當於它們的公允價值。
利率互換的公允價值是使用廣泛接受的估值方法確定的，包括貼現現金流法。該分析反映了掉期的合同條款，包括到期期限，並使用了可觀察到的基於市場的投入，包括利率曲線(“其他重大可觀察到的投入”)。公允價值計算還包括使用“重大不可觀察的輸入”(例如對當前信用利差的估計)來評估違約可能性的違約風險金額。於2023年1月31日及2022年10月31日，本公司已斷定，與本公司不履行風險有關的“重大不可觀察投入”相關的公允價值對利率互換協議的整體公允價值並不重要，因此，本公司已確定用於計算利率掉期協議整體公允價值的相關投入是基於“其他重大可觀察投入”。與利率互換相關的資產已計入簡明綜合資產負債表中的預付支出和其他流動資產及其他資產，利率互換的損益已計入其他(費用)收入，淨額計入簡明綜合損益表。








15
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
9.    每股收益
截至三個月
1月31日，
20232022
分子：
特派團生產造成的淨虧損(單位：百萬)
$(8.8)$(13.4)
分母：
已發行普通股的加權平均股份，用於計算基本每股收益70,688,785 70,631,525 
稀釋性股票期權的作用— — 
稀釋型RSU的效果— — 
已發行普通股的加權平均股份，用於計算稀釋後每股收益70,688,785 70,631,525 
每股收益
基本信息$(0.12)$(0.19)
稀釋$(0.12)$(0.19)
在計算稀釋後每股收益時不包括的代表已發行普通股的股票獎勵如下：

截至三個月
1月31日，
20232022
反稀釋股票期權547,187 2,185,487 
抗稀釋RSU287,780 135,893 









16
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
10.     關聯方交易
簡明合併財務報表中包括的與關聯方的交易如下：
簡明綜合資產負債表
2023年1月31日2022年10月31日
(單位：百萬)
應收賬款
財產、廠房和設備、淨值
應付賬款和應計費用
融資租賃負債
應收賬款
應付賬款和應計費用
權益法投資對象：
牛油果先生$0.4 $— $— $— $1.5 $— 
其他：
董事/高級職員(1)
0.1 15.4 1.1 14.3 0.1 2.5 
員工(2)
— — 0.6 — — 0.4 
簡明綜合損失表
截至三個月
2023年1月31日		截至三個月
2022年1月31日
(單位：百萬)淨銷售額銷售成本利息支出
淨銷售額
銷售成本
其他收入(費用)
權益法投資對象：
亨利·阿沃卡多$— $— $— $— $0.2 $— 
牛油果先生0.1 — — 0.4 — — 
莫魯加(3)
— — — 3.4 — 0.4 
其他：
董事/高級職員(1)
0.2 0.2 0.3 0.4 0.1 — 
員工(2)
— 2.2 — — 1.7 — 
(1)本公司向少數由我們的一些董事/高級管理人員擁有全部或部分所有權的實體購買和銷售牛油果，並向其提供物流服務。這些交易的條款與其他種植者和客户的條款基本相同。2022年11月，Moruga與我們一名董事擁有的一家公司簽訂了長期土地租約。租約中的租金與市場價格相當，反映了一種公平交易。租賃作為融資租賃使用權資產入賬，計入物業、廠房和設備，淨額計入簡明綜合資產負債表，攤銷和利息支出分別在簡明綜合損失表的銷售成本和利息支出中確認。可歸因於非控制性權益的租賃費用部分，扣除所得税後為#美元。0.2截至2023年1月31日的三個月的淨虧損，並作為可歸因於非控股權益的淨虧損的一部分計入精簡綜合損失表。
(2)該公司利用墨西哥的一小部分運輸供應商，由我們的一些員工擁有全部或部分所有權。該公司還從少數由部分員工擁有全部或部分所有權的實體購買牛油果。這些交易的條款與其他運輸公司和種植者的條款基本相似。
(3)自2022年5月1日起，Moruga被預期合併到公司的財務報表中，屆時各方之間的交易將在我們的財務報表合併中預期消除。合併前的交易列報與前幾個期間相同。該公司為藍莓提供包裝和冷卻服務，並將擁有的土地出租給Moruga。該公司還向Moruga提供貸款，以支持增長和擴張項目，利息為6.5%，2023年12月31日到期。

11.     細分市場和收入信息
我們有三運營部門，也是可報告的部門。我們的可報告細分市場是根據我們的首席執行官(首席運營決策者)如何使用信息來衡量業績和分配資源而提出的。在2022年5月1日Moruga合併後(有關更多信息，請參閲注1)，CEO使用的信息發生了變化，包括Moruga的結果，因此，我們確定我們的應報告部門為：
•市場營銷與分銷。我們的營銷和分銷報告部門從種植者那裏採購水果，然後通過我們的全球分銷網絡分銷水果。
•國際農業。國際農業擁有並經營果園，從果園生產的幾乎所有水果都出售給我們的營銷和分銷部門。它的農業活動範圍從種植早期種植到成熟樹木的收穫，它還為我們的藍莓部門以及鱷梨非收穫季節其他作物的第三方生產商的包裝和加工賺取服務收入。業務主要設在祕魯，在拉丁美洲其他地區也有較小規模的業務。








17
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
•藍莓。藍莓部門代表了Moruga在2022年5月1日整合後的業績。Moruga的農業活動包括培育早期的藍莓種植和收穫成熟的灌木。根據獨家營銷協議，幾乎所有生產的藍莓都賣給了一家分銷商。
首席執行官主要通過部門銷售額和部門調整後的EBITDA來評估和監測部門業績。經調整的EBITDA指扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷費用前的淨收益(虧損)、未計利息費用、所得税、折舊和攤銷費用、股票補償費用、其他收入(費用)和權益法被投資人的收入(虧損)，經資產減值和處置、扣除保險回收、非生產性果園的耕作成本(代表土地租賃成本)、某些非現金和非經常性ERP成本、交易成本、從企業合併中確認的存貨調整攤銷，以及任何特殊、非經常性或一次性項目，如重新計量或減值，以及這些項目中可歸因於非控股權益的任何部分。所有這些都不包括在首席執行官審查用來評估部門表現和結果的結果中。我們相信，按分部調整後的EBITDA可為分析基本業務業績提供有用的資料，並讓投資者有機會評估各應報告分部相對於本公司整體的財務業績。這些計量不符合、也不能替代或優於可比的公認會計準則財務計量。
我們每個可報告部門的淨銷售額如下所示。

市場營銷與分銷國際農業藍莓總計市場營銷與分銷國際農業總計
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
第三方銷售$181.8 $1.9 $29.8 $213.5 $212.3 $4.3 $216.6 
關聯銷售— 3.8 — 3.8 — (1.0)(1.0)
細分市場總銷售額181.8 5.7 29.8 217.3 212.3 3.3 215.6 
公司間的淘汰— (3.8)— (3.8)— 1.0 1.0 
總淨銷售額$181.8 $1.9 $29.8 $213.5 $212.3 $4.3 $216.6 
補充銷售信息如下。
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
按類型
鱷梨$174.0 $209.1 
藍莓(1)
29.8 — 
芒果7.3 3.0 
其他2.4 4.5 
總淨銷售額$213.5 $216.6 
按客户位置劃分
美國$174.6 $178.1 
世界其他地區38.9 38.5 
總淨銷售額$213.5 $216.6 
(1)藍莓銷售完全由我們的藍莓部門產生，因此將從2022年5月1日起前瞻性報告。








18
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
我們每個可報告部門的調整後EBITDA(如上定義)如下：

截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
營銷和分銷調整後的EBITDA$4.6 $(7.7)
國際農業調整後的EBITDA(1.8)(2.7)
藍莓調整後的EBITDA(0.5)— 
可報告部門調整後的EBITDA總額$2.3 $(10.4)
淨虧損(10.6)(13.4)
利息支出2.4 0.9 
所得税優惠(1.7)(2.5)
折舊及攤銷(1)
9.3 4.5 
權益法收益(1.0)(1.6)
基於股票的薪酬0.7 0.8 
資產減值和處置，扣除保險回收的淨額0.3 0.1 
非生產性果園的耕作成本0.4 0.5 
企業資源計劃成本(2)
0.6 1.5 
交易成本0.1 0.4 
企業合併確認的存貨調整攤銷0.7 — 
其他費用(收入)0.8 (1.6)
非控股權益(3)
0.3 — 
調整後的EBITDA合計$2.3 $(10.4)
(1)包括購買會計資產#美元的折舊和攤銷1.6百萬美元和美元0.1截至2023年1月31日和2022年1月31日的三個月分別為100萬美元。
(2)包括確認這兩個期間的延期實施費用，以及截至2022年1月31日的三個月的非經常性實施後流程再造費用。
(3)代表非控股權益應佔淨虧損加上非公認會計原則調整的影響，可根據非控股所有者的所有權權益百分比分配給非控股所有者。








19

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
你應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們未經審計的財務報表和本季度報告中其他部分包含的相關附註。本討論和分析包含基於我們目前的信念、計劃和預期的前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設。由於各種因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。請參閲本報告“前瞻性陳述”標題下的一節。
概述
我們在採購、生產和分銷新鮮牛油果方面處於世界領先地位，為零售、批發和餐飲服務客户提供服務。我們為客户採購、生產、包裝和分發牛油果和少量其他水果，並提供包括成熟、套袋、定製包裝和物流管理在內的增值服務。此外，我們為我們的客户提供商品和促銷支持，對市場趨勢的洞察和旨在增加他們的鱷梨零售銷售的培訓。
我們有三個運營部門，也是需要報告的部門：
•市場營銷和分銷。我們的營銷和分銷報告部門從種植者那裏採購水果，然後通過我們的全球分銷網絡分銷水果。
•國際農業。國際農業擁有並經營果園，從果園生產的幾乎所有水果都出售給我們的營銷和分銷部門。它的農業活動範圍從種植早期種植到成熟樹木的收穫，它還為我們的藍莓部門以及鱷梨非收穫季節其他作物的第三方生產商的包裝和加工賺取服務收入。業務主要設在祕魯，在拉丁美洲其他地區也有較小規模的業務。
•藍莓。藍莓部門代表了Moruga在2022年5月1日整合後的業績。Moruga的農業活動包括培育早期的藍莓種植和收穫成熟的灌木。根據獨家營銷協議，幾乎所有生產的藍莓都賣給了一家分銷商。
經營成果
我們種植、採購和分銷的水果的價格和數量對我們業務的經營結果有很大影響。此外，我們的業績一直並將繼續受到由多種因素引起的季度和年度波動的影響，這些因素包括但不限於病蟲害、天氣模式、消費者需求的變化、食品安全建議、收到、減少或取消重要客户訂單的時間、重要客户的獲得或流失、原材料的可獲得性、質量和價格、我們不同地點的產能利用率和總體經濟狀況。
我們的財務報告貨幣是美元。我們幾乎所有子公司的功能貨幣都是美元，我們幾乎所有的銷售額都是以美元計價的。我們購買的鱷梨有很大一部分是以墨西哥比索計價的，我們種植和收穫成本的很大一部分是以祕魯鞋底計價的。美元和這些當地貨幣之間的匯率波動通常不會對我們的毛利率產生重大影響，因為這種影響會以可比的幅度影響我們的定價。我們對匯率波動的保證金敞口是短期的，因為我們的銷售價格承諾通常被限制在一個月以下，訂單主要可以通過採購的庫存來滿足。在較長的一段時間內，我們相信匯率波動對我們銷售商品成本的影響將主要以更高或更低的價格形式轉嫁給我們的客户。








20


截至三個月
1月31日，
20232022
(除百分比外，以百萬為單位)美元%美元%
淨銷售額$213.5 100 %$216.6 100 %
銷售成本204.5 96 %216.1 100 %
毛利9.0 4 %0.5 — %
銷售、一般和行政費用19.1 9 %18.7 9 %
營業虧損(10.1)(5)%(18.2)(8)%
利息支出(2.4)(1)%(0.9)— %
權益法收益1.0 — %1.6 1 %
其他(費用)收入，淨額(0.8)— %1.6 1 %
所得税前虧損(12.3)(6)%(15.9)(7)%
所得税優惠(1.7)(1)%(2.5)(1)%
淨虧損(10.6)(5)%(13.4)(6)%
非控股權益應佔淨虧損(1.8)(1)%— — %
可歸因於特派團生產的淨虧損$(8.8)(4)%$(13.4)(6)%
淨銷售額
我們的淨銷售額主要來自向全球零售、批發和餐飲服務客户發運新鮮鱷梨。我們的淨銷售額受到許多因素的影響，包括對我們產品的供需平衡以及來自其他新鮮農產品公司的競爭。我們的淨銷售額還取決於我們向所服務的市場提供數量和質量一致的新鮮農產品的能力。

截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
淨銷售額：
市場營銷與分銷$181.8 $212.3 
國際農業1.9 4.3 
藍莓29.8 — 
總淨銷售額$213.5 $216.6 
與去年同期相比，截至2023年1月31日的三個月淨銷售額下降了310萬美元，降幅為1%。我們營銷和分銷部門銷售額的下降在很大程度上被藍莓部門收入的整合所抵消。在營銷和分銷方面，單位牛油果平均銷售價格下降27%，部分被鱷梨銷售量增加14%所抵消，這兩者都是由於墨西哥本季度行業供應增加所致。
毛利
銷售成本主要包括從獨立種植者和包裝商那裏購買鱷梨的成本、物流成本、包裝成本、勞動力、與種植相關的成本(種植作物的成本)、收穫和折舊。從第三方供應商採購牛油果的成本在財政年度之間和財政年度內可能會有很大差異，並與牛油果的市場價格密切相關。雖然我們與種植者和包裝商有着長期的合作關係，但我們主要是以市場價格每天購買水果。因此，從獨立種植者那裏採購產品的成本可能會對我們的成本產生重大影響。
物流成本包括陸路和海路運輸以及與港口設施和配送中心相關的費用。陸運費用主要包括支持北美分銷的第三方卡車運輸服務，而海運費用主要包括將冷藏集裝箱從南美洲和中美洲的供應市場運往北美、歐洲和亞洲的需求市場的第三方運輸。紙板價格的變化，這影響了








21

包裝盒和其他包裝材料的成本以及燃料價格都會對我們的產品成本和利潤率產生影響。產量和其他投入成本的變化也會影響我們的銷售成本。
一般來説，我們產品銷量的變化會對我們的毛利潤產生不成比例的影響。在任何一年內，我們產品成本的很大一部分都是固定的。因此，公司擁有的農場產量較高，直接降低了公司擁有的果園種植的每磅水果的平均成本，而產量較低的產量直接增加了公司擁有的果園種植的水果的每磅平均成本。同樣，通過包裝和配送設施加工的產量較大，直接降低了單位處理水果的平均間接成本，而較低的體積直接增加了單位處理水果的平均間接成本。

截至三個月
1月31日，
20232022
毛利潤(單位：百萬)$9.0 $0.5
毛利潤佔銷售額的百分比4.2 %0.2 %
截至2023年1月31日的三個月，毛利較上年同期增加850萬美元或1700%至900萬美元，毛利佔營收的百分比較上年同期增加400個基點至4.2%。截至2022年1月31日的三個月的毛利和毛利百分比受到我們在營銷和分銷部門實施新的ERP系統帶來的挑戰的重大影響。在截至1月31日的三個月中，2023年銷量增加對固定成本吸收產生了有利影響，而較低的定價環境限制了我們在鱷梨買賣中創造每盒利潤率的能力。我們在2023年第一季度藍莓部門的毛利率為負，這是由於歐洲和美國市場的銷售價格疲軟，原因是行業供應強勁，以及2022財年與Moruga業務合併相關的購買會計調整攤銷。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般及行政(“SG&A”)開支主要包括與銷售、專業費用、一般公司管理費用及其他相關行政職能有關的成本。
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
銷售、一般和行政費用$19.1 $18.7 
與去年同期相比，截至2023年1月31日的三個月，SG&A費用增加了40萬美元，增幅為2%。本期間包括合併藍莓部門160萬美元的支出，其中很大一部分歸因於業務合併中確認的無形資產的攤銷。上期發生的非經常性企業資源規劃流程再造費用部分抵消了這一影響。
利息支出
利息支出主要包括我們維持的營運資本安排下借款的利息，以及用於資本和股權投資的其他長期債務的利息。
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
利息支出$2.4 $0.9 
與去年同期相比，截至2023年1月31日的三個月的利息支出增加了150萬美元，增幅為167%。增加的原因是利率上升，因為我們的大部分未償債務都是浮動利率。此外，我們在2023年第一季度發生了30萬美元的利息支出，與藍莓開發的長期土地租賃有關，該租賃被歸類為融資租賃。








22

為了降低長期債務的利率風險，我們有總名義金額為1億美元的利率掉期，以對衝適用於我們定期貸款本金的可變利率的變化。掉期產生的收益或損失在合併財務報表的其他費用(收益)中確認。
權益法收益
我們的物質權益法投資對象包括Henry Avocado(“HAC”)、Mr Avocado、Copaltas以及直至2022年5月1日的Moruga。2022年5月1日，Moruga成為可變利益實體，並預期合併到我們的財務報表中。
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
權益法收益$1.0 $1.6 
在截至2023年1月31日的三個月裏，權益法收入與去年同期相比減少了60萬美元，降幅為38%，這主要是由於Moruga的合併。
其他費用(收入)，淨額
其他費用(收入)，淨額包括利息收入、貨幣匯兑損益、利率衍生工具損益和其他雜項收支項目。

截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
其他費用(收入)，淨額$0.8 $(1.6)
在截至2023年1月31日的三個月裏，其他支出為80萬美元，而去年同期的其他收入為160萬美元，這主要是由於與上一季度相比，本季度外幣交易的虧損，這兩者都是由美元和墨西哥比索之間的變動推動的。由於利率上升，我們的利率掉期也在前一段時間產生了收益。
所得税
所得税的優惠或撥備包括在我們開展業務的每個國家/地區合併按單獨實體計算的税收撥備。我們認識到税收立法在法律頒佈期間的影響。我們的遞延税項資產和負債是使用制定的税率計量的，預計該税率將適用於我們估計相關暫時性差異將被抵消的年度的應税收入。遞延税項資產的變現取決於未來收益，而未來收益的時間和金額是不確定的。
我們只有在税務機關根據税收狀況的技術價值進行審查後，更有可能維持該税收狀況的情況下，才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。從這些頭寸確認的税收優惠然後根據在結算時實現的可能性大於50%的最大優惠來衡量。與未確認的税收優惠相關的利息和罰款在所得税撥備中確認。

截至三個月
1月31日，
20232022
所得税優惠(單位：百萬)
$1.7 $2.5 
實際税率13.8 %15.7 %
在截至2023年1月31日的三個月中，所得税優惠與去年同期相比減少了80萬美元，降幅為32%，這主要是由於税前虧損的減少。我們的有效税率受到以下收入的影響








23

外國司法管轄區的税率與美國聯邦法定税率21%的税率不同、在外國司法管轄區徵税的外匯匯率的變化以及不可抵扣的税目。
細分市場的運營結果
我們的首席執行官主要通過部門銷售額和部門調整後的利息支出、所得税、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)來評估和監測部門業績。我們相信，按分部調整後的EBITDA可為分析基本業務業績提供有用的資料，並讓投資者有機會評估各應報告分部相對於本公司整體的財務業績。這些計量不符合、也不能替代或優於可比的公認會計準則財務計量。
經調整的EBITDA指扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷費用前的淨收益(虧損)、未計利息費用、所得税、折舊和攤銷費用、股票補償費用、其他收入(費用)和權益法被投資人的收入(虧損)，經資產減值和處置、扣除保險回收、非生產性果園的耕作成本(代表土地租賃成本)、某些非現金和非經常性ERP成本、交易成本、從企業合併中確認的存貨調整攤銷，以及任何特殊、非經常性或一次性項目，如重新計量或減值，以及這些項目中可歸因於非控股權益的任何部分。所有這些都不包括在首席執行官審查用來評估部門表現和結果的結果中。
淨銷售額
市場營銷與分銷國際農業藍莓總計市場營銷與分銷國際農業總計
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
第三方銷售$181.8 $1.9 $29.8 $213.5 $212.3 $4.3 $216.6 
關聯銷售— 3.8 — 3.8 — (1.0)(1.0)
細分市場總銷售額181.8 5.7 29.8 217.3 212.3 3.3 215.6 
公司間的淘汰— (3.8)— (3.8)— 1.0 1.0 
總淨銷售額$181.8 $1.9 $29.8 $213.5 $212.3 $4.3 $216.6 

調整後的EBITDA
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
營銷和分銷調整後的EBITDA$4.6 $(7.7)
國際農業調整後的EBITDA(1.8)(2.7)
藍莓調整後的EBITDA(0.5)— 
可報告部門調整後的EBITDA總額$2.3 $(10.4)
淨虧損(10.6)(13.4)
利息支出2.4 0.9 
所得税優惠(1.7)(2.5)
折舊及攤銷(1)
9.3 4.5 
權益法收益(1.0)(1.6)
基於股票的薪酬0.7 0.8 
資產減值和處置，扣除保險回收的淨額0.3 0.1 
非生產性果園的耕作成本0.4 0.5 
企業資源計劃成本(2)
0.6 1.5 
交易成本0.1 0.4 
企業合併確認的存貨調整攤銷0.7 — 








24

其他費用(收入)0.8 (1.6)
非控股權益(3)
0.3 — 
調整後的EBITDA合計$2.3 $(10.4)
(1)包括截至2023年1月31日和2022年1月31日的三個月分別為160萬美元和10萬美元的購買會計資產的折舊和攤銷。
(2)包括確認這兩個期間的延期實施費用，以及截至2022年1月31日的三個月的非經常性實施後流程再造費用。
(3)代表非控股權益應佔淨虧損加上非公認會計原則調整的影響，可根據非控股所有者的所有權權益百分比分配給非控股所有者。
市場營銷與分銷
在截至2023年1月31日的三個月中，我們的營銷和分銷部門的淨銷售額與去年同期相比下降了3050萬美元，降幅為14%，這主要是由於每單位牛油果的平均銷售價格下降了27%，但鱷梨銷售量增加了14%，這兩個因素都是由於墨西哥本季度的行業供應增加所致。
截至2023年1月31日止三個月，分部經調整的EBITDA較去年同期增加1,230萬美元或160%，主要由於上述影響分部毛利的相同因素所致。
國際農業
我們國際種植部門的幾乎所有水果銷售都銷往營銷和分銷部門，其餘收入主要來自向第三方和我們的藍莓部門提供的服務。關聯銷售集中在本財年的下半年，與祕魯鱷梨收穫季節保持一致，鱷梨收穫季節通常從每年的4月持續到8月。因此，國際農業部門的調整後EBITDA通常集中在會計年度的第三季度和第四季度，與銷售時間保持一致。該公司在祕魯經營着大約700英畝的芒果，主要處於生產的早期階段。芒果收穫的時間集中在第二財季，因此，芒果對這一時間框架內的分部財務表現有更顯著的影響。
與去年同期相比，截至2023年1月31日的三個月，我們國際農業部門的總銷售額增加了240萬美元，增幅為73%，這主要是由於我們的藍莓業務的包裝和冷藏服務收入增加。由於藍莓部門在本季度的合併，淨銷售額下降，從而消除了Moruga產生的銷售額。
在截至2023年1月31日的三個月中，由於分部銷售額增加產生的利潤率以及SG&A費用的減少，分部調整後的EBITDA比去年同期增加了90萬美元，增幅為33%。
藍莓
我們藍莓部門的銷售集中在本財年的第一季度和第四季度，與祕魯藍莓收穫季節保持一致，通常從7月持續到1月。
截至2023年1月31日的三個月，藍莓部門的淨銷售額為2980萬美元，調整後的EBITDA為50萬美元。負的部門調整後的EBITDA是由於行業供應強勁推動的歐洲和美國市場藍莓銷售價格疲軟的結果。
流動性與資本資源
經營活動
營運現金流本質上是季節性的。我們通常會在本財年上半年看到營運資金的增加，因為我們的供應主要來自墨西哥，付款期限比其他來源市場的付款期限短。此外，今年上半年，我們正在國際農業部門建立不斷增長的農作物庫存，以便在本財年下半年進行最終收穫和銷售。而這些








25

營運資本的增加可能會導致運營現金流在個別季度不利，但這並不能表明我們預計全年將實現的運營現金表現。
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
淨虧損$(10.6)$(13.4)
折舊及攤銷9.3 4.5 
權益法收益(1.0)(1.6)
非現金租賃費用1.4 1.2 
基於股票的薪酬0.7 0.8 
從權益法被投資人那裏收到的股息2.7 2.2 
遞延所得税(0.5)— 
其他0.5 (0.6)
營運資金的變動(3.8)(34.5)
用於經營活動的現金淨額$(1.3)$(41.4)
截至2023年1月31日的三個月，經營活動中使用的淨現金為130萬美元，而去年同期為4140萬美元。這一變化是由於我們的淨虧損減少，儘管折舊和攤銷費用增加，以及營運資本的有利淨變化。折舊和攤銷增加的主要原因是藍莓部門在本期合併，包括採購會計調整攤銷的影響。在營運資金中，應收賬款和存貨的有利變化被應收賬款和種植者應付賬款的不利變化部分抵消。庫存和種植者應付賬款的變化是由於與前一時期相比，來自墨西哥的水果的單位手頭成本較低。應收賬款的有利變化歸因於與上述成本計算因素相關的單位銷售價格下降。
投資活動
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
購買房產、廠房和設備$(17.6)$(20.9)
權益法投資被投資人(0.3)— 
權益法被投資人償還貸款— 1.0 
其他— (0.2)
用於投資活動的現金淨額$(17.9)$(20.1)
資本支出
在截至2023年1月31日和2022年1月31日的三個月中，資本支出集中在祕魯和危地馬拉的鱷梨果園開發、投產前果園維護和土地改良。2023年第一季度，資本支出還包括計劃於2023年春季開放的新英國分銷設施的建設成本，以及與我們藍莓業務的灌溉安裝和早期植物種植相關的440萬美元支出。
權益法被投資人
在截至2023年1月31日的三個月裏，我們向Avocado先生提供了資本。在截至2022年1月31日的三個月裏，我們收到了對Moruga的未償還貸款的分期付款。我們可能會不時以市場利率發放貸款，以支持權益法被投資人的營運資金需求。








26

融資活動
截至三個月
1月31日，
(單位：百萬)20232022
循環信貸安排借款$10.0 $— 
短期借款，淨額(2.5)— 
長期債務的本金支付(0.9)(2.2)
融資租賃債務的本金支付(1.7)(0.3)
與股權獎勵結算中扣繳的股份有關的税款(0.4)— 
非控股股東的出資1.0 — 
融資活動提供(用於)的現金淨額$5.5 $(2.5)
借款和償還債務
我們將循環信貸額度用於短期營運資本目的。我們定期貸款和其他應付票據的本金支付是根據債務到期表進行的。
其他
2023年第一季度融資租賃債務的本金支付主要與藍莓部門的長期土地租賃有關，出於會計目的，該部門已被歸類為融資租賃。
非控股利益持有者為支持祕魯奧爾莫斯地區的藍莓資本項目提供了捐款，該項目是與Moruga企業合併一起商定的。
資本資源
(單位：百萬)2023年1月31日2022年10月31日
現金和現金等價物$39.2 $52.8 
營運資本(1)
120.1 126.4 
(1)包括現金和現金等價物
資本資源包括運營現金流、現金和現金等價物以及債務融資。我們的藍莓部門也可能接受股東的出資或貸款，或不時向銀行借入短期貸款。
我們與美國銀行的銀團信貸安排的總借款能力為2.5億美元。信貸安排包括兩筆總計1億美元的優先定期貸款和一項高達1.5億美元的循環信貸協議。該等貸款以本公司的資產作抵押，包括若干不動產、動產及本公司附屬公司的股本。信貸安排下的借款按SOFR的利差計息，息差由1.5%至2.5%不等，視乎本公司的綜合淨槓桿率而定。我們為信貸安排上未使用的承諾支付費用。
截至2023年1月31日，我們被要求遵守以下財務契約：(A)季度綜合槓桿率不超過3.5：1.00；(B)季度綜合固定費用覆蓋率不低於1.25：1.00。截至2023年1月31日，我們的綜合槓桿率為2.11比1.00，綜合固定費用覆蓋率為2.29比1.00，我們遵守了所有此類信貸安排契約。
物資現金需求
資本支出
我們正在進行各種用於農業擴張和設施改善的資本項目，我們打算通過我們的運營現金流以及手頭的現金和現金等價物為這些項目提供資金。對於2023財年，我們預計資本支出








27

不包括Moruga藍莓項目(如下所述)低於2022財年。截至2022年10月31日的一年，用於資本支出的現金為6120萬美元。
Moruga藍莓項目
2022年5月1日，Moruga的股東批准了一個新的資本項目，在祕魯的Olmos地區額外種植大約1500英畝的藍莓。該項目預計將需要大約5000萬美元的總投資，其中大部分資金將由Moruga產生的現金流提供，並根據每個股東各自的所有權利益按比例提供股東出資。該項目預計將從2023財年開始分階段實施。2023財年，根據時間和其他因素，與該項目相關的資本支出目前預計約為1500萬美元。
租契
我們參與了各種設施、土地和設備的租賃，截至2023年1月31日，我們的未貼現現金負債為1.838億美元。其中，約6,000萬美元與藍莓部門一份為期25年的土地租賃協議的開始有關。
長期債務
截至2023年1月31日，我們定期貸款和票據的剩餘到期日為1.501億美元。更多信息見合併財務報表附註5。

關鍵會計估計
有關我們關鍵會計估計的討論，請參閲我們於2022年12月22日提交給美國證券交易委員會的截至2022年10月31日的10-K表格年度報告中的“第二部分，第7項：管理層對財務狀況和運營的討論和分析”。該年度報告中以Form 10-K格式披露的關鍵會計估計沒有發生重大變化。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
對“第二部分，項目7A”沒有實質性修改。在我們截至2022年10月31日的年度報告Form 10-K中，披露了關於市場風險的定量和定性信息。

項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們首席執行官和首席財務官的參與和監督下，我們的管理層已經評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束時，我們根據修訂的1934年證券交易法(“交易法”)實施的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本Form 10-Q季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序有效，能夠合理保證我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息正在積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年1月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有其他重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。








28

對控制和程序有效性的限制
我們的管理層不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。

第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們不時參與日常業務過程中出現的法律訴訟和調查，包括與僱傭問題、與客户和承包商的關係、知識產權糾紛和其他商業事項有關的訴訟和調查。
以下是本署截至2022年10月31日的10-K表格年度報告中“第I部分，第3項.法律訴訟”所討論的事項的最新情況：
2020年4月23日，前Space Product，Inc.員工向加利福尼亞州高級法院提起集體訴訟，指控我們違反了加利福尼亞州的某些工資和勞動法，包括未能支付所有加班費、違反最低工資以及違反用餐和休息時間等。此外，在2020年6月10日，前Space Product，Inc.員工向加利福尼亞州高級法院提起了針對文圖拉縣的集體訴訟，指控我們同樣違反了某些工資和勞動法。在這兩起案件中，原告都要求賠償，主要包括等級認證和支付賺取和拖欠的工資，以及其他相應的和特殊的損害賠償。雖然該公司認為它沒有違反任何工資或勞動法，但它仍然決定解決這些集體訴訟。於2021年5月，兩宗集體訴訟的原告與本公司初步同意達成全面和解，以解決兩宗集體訴訟共80萬美元，本公司於截至2021年4月30日止三個月的綜合收益表中將銷售、一般及行政開支列為或有虧損。雙方於2021年11月按此類條款簽署了和解協議的規定。適用法院於2022年10月批准了這項初步和解。在準備向和解團體發出通知的過程中，出現了關於和解性質和範圍的問題，特別是關於和解團體參與者的問題。, 各方迄今未能解決的問題。雙方打算向法院請願，要求執行雙方所理解的和解條款。法官面前的非正式會議定於2023年3月舉行。
我們的法律訴訟和其他意外事件的結果本質上是不可預測的，受到重大不確定性的影響，如果在報告期內針對公司解決的一個或多個法律問題的金額超過管理層的預期，公司在此期間的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。

第1A項。風險因素
關於我們的風險因素的討論，見“第一部分，第1A項。風險因素“在我們於2022年12月22日提交給美國證券交易委員會的截至2022年10月31日的10-K表格年度報告中介紹。除下文所述外，該等10-K表格年度報告先前披露的風險因素並無重大變動。我們面臨的風險和不確定性不僅限於2022年Form 10-K和本季度報告中列出的風險和不確定性。在作出購買或出售普通股的決定之前，您應仔細考慮2022年Form 10-K表中的風險因素，以及本Form 10-Q季度報告中包含的其他信息，包括我們的財務報表和相關説明以及“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務和我們普通股的交易價格產生不利影響。









29

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。

項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全信息披露
沒有。

項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
所陳述的文件與本文一起提交或通過引用併入本文。
索引
以引用方式併入
證物編號：展品説明  表格  日期  數  
已歸檔
特此聲明
3.1#
修訂及重訂的公司註冊證書
8-K10/7/20203.1
3.2#
修訂及重新制定附例
8-K10/7/20203.2
31.1*
依照依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行官證書
X
31.2*
根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明
X
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證
X
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證
         X
101
來自公司截至2023年1月31日的季度報告Form 10-Q的以下財務報表採用內聯XBRL格式：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合損失表，(Iii)簡明綜合損失表，(Iv)簡明綜合權益變動表，(V)簡明現金流量表，以及(Vi)綜合財務報表附註，標記為文本塊幷包括詳細標籤。
X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X
#之前提交的
*
根據《美國聯邦法典》第18編第1350節，這些證書僅隨本季度報告一起提供，並不是為了1934年證券交易法第18節的目的而提交的，也不會通過引用的方式併入註冊人的任何文件中，無論是在本文件日期之前或之後進行的，無論該文件中的任何一般合併語言如何。








30

簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已於2023年3月9日正式授權以下籤署人代表其簽署本季度報告。

使命生產公司。
/s/斯蒂芬·J·巴納德
斯蒂芬·J·巴納德
首席執行官
/s/Bryan E.Giles
布萊恩·E·賈爾斯
首席財務官









31