美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
|
表格6-K |
外國私人發行人報告
依據規則第13A-16或15D-16
根據1934年《證券交易法》
對於2022年3月
委託公文編號：001-41035
CI&T公司
(註冊人姓名英文譯本)
Estrada Guiseppina Vianelli de Napoli，1455-C，
Globaltech 13.100-000-巴西
坎皮納斯--聖保羅州
+55 19 21024500
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告：
Form 20-F ____X____ Form 40-F ________
CI&T公司
目錄
項目 |
| 1.第四季度22財報發佈 |
| 1 |
紐約-2023年3月8日/Business Wire/-根據國際財務報告準則(IFRS)，全球數字專家CI&T(NYSE：CINT，“公司”)今天公佈了2022年第四季度(4Q22)的業績和截至2022年12月31日(2022年)的全年業績。為了便於比較，我們參考了2021年第四季度(2011年第四季度)和截至2021年12月31日的全年業績(2021年)。
2022年第四季度運營和財務亮點
| ● | 淨收入為6.118億雷亞爾，較2011年第四季度增長33.9%，按不變貨幣計算增長41.5%。 |
| ● |
在過去12個月中，年收入超過100萬雷亞爾的客户數量從21年第四季度的94個增加到22年第四季度的178個。 |
| ● | 淨利潤為3010萬雷亞爾，而2011年第四季度為4380萬雷亞爾。 |
| ● |
調整後的EBITDA為1.274億雷亞爾，同比增長25.1%，相當於調整後的EBITDA利潤率為20.8%。 |
| ● | 調整後淨利潤為5450萬雷亞爾，比2011年第四季度增長4.3%，調整後淨利潤率為8.9% |
截至2022年12月31日的全年運營和財務要點
| ● | 淨收入為21.877億雷亞爾，比2021年增長51.5%，按不變貨幣計算增長57.9%。 |
| ● |
淨利潤為1.259億雷亞爾，而2021年為1.259億雷亞爾。 |
| ● | 調整後的EBITDA為4.175億雷亞爾，比2021年增長28.8%，調整後的EBITDA利潤率為19.1%。 |
| ● | 調整後的淨利潤為2.136億雷亞爾，比2021年增長30.2%。 |
| ● | 截至2022年，CI&T擁有6,904名員工，與2021年底相比增長了24.1%。 |
CI&T創始人兼首席執行官Cesar Gon評論説：“我們的核心競爭力是為大型和快速增長的公司進行方法驅動的創新，我們痴迷於為我們的客户和我們自己提高效率。2022年是我們連續第28年實現盈利增長，突出表明淨收入同比增長51%，並增加了84個新客户。
我們仍然看好技術進步和消費者行為的交集所創造的持久機會。我們始終走在數字創新的前沿。這是一場無限的遊戲，我們的目標是在未來幾年繼續保持領先地位。
關於第四季度財務業績的評論
22季度淨收入為6.118億雷亞爾，比21季度增長33.9%，按不變貨幣計算淨收入增長41.5%。在22年第四季度，我們的投資組合中增加了31個新客户，在過去12個月中年收入超過100萬雷亞爾，使我們的客户羣從22年第3季度的147人增加到22年第4季度的178人。與去年同期相比，我們運營的所有地區和行業垂直市場的淨收入都出現了增長。
| 2 |
2012年第四季度提供服務的成本達到3.911億雷亞爾，較第21季度增長32.7%，毛利為2.207億雷亞爾。22年第四季度調整後的毛利潤為2.344億雷亞爾，比2011年第四季度增長36.0%。儘管被收購公司的毛利率較低，但由於定價更佳，調整後的毛利率為38.3%，比2011年第四季度增加0.6個百分點。
於二二年四季度，銷售、一般及行政(SG&A)及其他營運開支為一億三千四百二十萬雷亞爾，較二一年四季度上升61.3%，主要是由於(I)因後勤部門新招聘而導致人事開支增加；及(Ii)與收購有關的開支，例如保留薪酬、業務合併應付賬款的公允價值調整，以及來自被收購公司的無形資產攤銷。
於22年第四季度，經調整的EBITDA為1.274億雷亞爾，較第21季度增長25.1%。本季度調整後的EBITDA利潤率為20.8%，與2011年第四季度相比下降了1.5個百分點，主要是由於SG&A費用增加。因此，經調整的EBITDA利潤率由二二年第三季度的19.2%上升至二二年第四季度的20.8%，這是由於使用率更高，以及SG&A費用佔收入的百分比較低所致。
於2012年第四季度，淨財務支出為3,190萬雷亞爾，較21季度增加2,380萬雷亞爾，這主要是由於22季度淨匯兑虧損1,580萬雷亞爾，而21季度淨匯兑收益為9,200,000雷亞爾。
在2012年第四季度，所得税支出為2450萬雷亞爾，與第21季度相比減少了9%。由於來自被收購公司的無形資產攤銷1380萬雷亞爾，22財年第四季度的折舊和攤銷費用總計2740萬雷亞爾，比21財年第四季度增加50.2%或910萬雷亞爾。在22年第4季度，管理層基於成功的隨時隨地工作方法減少了不動產租賃，這將有助於降低未來的租賃費用。
2012年第四季度，淨利潤為3010萬雷亞爾，而2011年第四季度的淨利潤為4380萬雷亞爾。調整後的淨利潤為5450萬雷亞爾，比2011年第四季度增長4.3%。調整後淨利潤率由二零一一年第四季度的11.4%下降至二二二年四季度的8.9%，主要由於SG&A費用增加及可比期間的外匯變動，如上所述。
2022年財務業績點評
2022年的淨收入為21.877億雷亞爾，與2021年相比增長了51.5%。2022年收購的公司對收入增長的貢獻為15個百分點。期內外幣兑換的負面影響為6.4%，按不變貨幣計算的淨收入增長為57.9%。
| 3 |
2022年，CI&T在我們的投資組合中增加了84個年收入超過100萬雷亞爾的新客户，展示了CI&T加入新客户的能力和對數字服務需求的彈性。
2022年提供服務的成本達到14.252億雷亞爾，較2021年增長52.3%，毛利為7.625億雷亞爾。2022年調整後的毛利潤為8.077億雷亞爾，比2021年增長48.9%。經調整的毛利率為36.9%，較2021年的37.6%略有下降，主要是由於被收購公司的利潤率較低。
2022年，銷售、一般及行政(SG&A)及其他營運開支為4.886億雷亞爾，較2021年增加85.0%，主要是由於(I)加強我們作為上市公司的後勤團隊，以及(Ii)與收購相關的開支，例如保留薪酬、顧問費及攤銷被收購公司的無形資產。
2022年，調整後的EBITDA為4.175億雷亞爾，比2021年增長28.8%。本年度經調整的EBITDA利潤率為19.1%，較2021年減少3.3個百分點，主要原因是毛利率下降和SG&A費用增加，如上所述。
2022年，由於債務狀況增加和利率上升，淨財務支出為7,360萬雷亞爾，比2021年增長115.1%。
2022年，折舊和攤銷費用總額為9460萬雷亞爾，比2021年增長95.6%，即4620萬雷亞爾，其中4310萬雷亞爾與被收購公司無形資產的攤銷有關。
2022年，所得税支出為7440萬雷亞爾，比2021年減少11.9%。在此期間支付的所得税(現金效應)為4830萬雷亞爾，相當於24%的現金税率。
2022年淨利潤為1.259億雷亞爾，與2021年錄得的淨利潤持平。調整後的淨利潤為2.136億雷亞爾，比2021年增長30.2%。2022年經調整的淨利潤率為9.8%，較2021年減少1.6個百分點，主要是由於SG&A和財務費用增加所致，如上所述。
2022年，經營活動產生的税後現金淨額為1.124億雷亞爾，減去被收購方Somo的經營活動現金流出5,970萬雷亞爾和其他收購相關費用。如果我們剔除這些影響，2022年經營活動產生的扣除税收的現金將達到1.721億雷亞爾。
截至2022年底，包括金融投資在內的現金和現金等價物頭寸為2.82億雷亞爾。2022年貸款和借款總額為9.742億雷亞爾，而2021年為7.887億雷亞爾。增加的債務頭寸主要用於為收購NTERSOL提供資金。
| 4 |
業務展望
我們預計2023年第一季度的淨收入至少為5.9億雷亞爾，而2022年第一季度的淨收入為4.92億雷亞爾，在報告的基礎上增長20%。
假設匯率前景不變，我們預計2023年全年的淨收入同比增長13%至17%。
此外，我們估計2023年全年調整後的EBITDA利潤率至少為19%。
這些預期是前瞻性陳述，實際結果可能大不相同。見下文“關於前瞻性陳述的告誡聲明”。
電話會議信息
Cesar Gon、Bruno Guicardi、Stanley Rodrigues和Eduardo Galvão將於3月8日上午8點主持視頻電話會議，討論2022年第四季度的財務和運營業績。東部時間/上午10：00BRT。收益電話會議可通過公司投資者關係網站https://investors.ciandt.com或以下鏈接進入：https://www.youtube.com/watch?v=80LiTtgxwd4
關於CI&T
CI&T(紐約證券交易所代碼：CINT)是一家全球數字專家，是為100多家大型企業和快速增長的客户提供數字轉型的合作伙伴。作為數字原住民，CI&T通過完整和可擴展的數字解決方案帶來了28年來加速業務影響的記錄。CI&T以近岸交付模式在全球九個國家開展業務，提供戰略、數據科學、設計和工程，實現營收增長、改善客户體驗和提高運營效率。被Forrester公認為現代應用程序開發服務的領導者，CI&T是6900多名專業人士的僱主之選。
會計基礎和功能貨幣
CI&T以巴西雷亞爾、經審計的合併財務報表的列報貨幣和我們在巴西業務的功能貨幣保存其賬簿和記錄。CI&T按照國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制經審計的綜合財務報表。
| 5 |
非國際財務報告準則財務衡量標準
我們定期監測某些財務和運營指標，以評估我們的業務、衡量我們的業績、確定影響我們業務的趨勢、制定財務預測和做出戰略決策。這些非國際財務報告準則財務指標包括經調整的毛利、經調整的毛利率、經調整的EBITDA、經調整的EBITDA利潤率、經調整的淨利潤、經調整的淨利潤率、按不變貨幣計算的淨收入和按不變貨幣計算的淨收入增長，應在根據國際財務報告準則編制的結果之外加以考慮，但不能作為國際財務報告準則結果的替代品。此外，我們對這些非IFRS財務指標的計算可能與其他公司使用的不同，因此可比性可能會受到限制。這些非《國際財務報告準則》財務指標是作為補充信息提供的，以加強投資者對我們業務歷史和當前財務業績的總體瞭解。
CI&T沒有提供前瞻性非IFRS淨收入增長(按不變貨幣計算)和調整後的EBITDA與最直接可比的IFRS衡量標準的數量調整，因為它無法在沒有不合理努力的情況下合理預測某些重要項目的最終結果。這些項目包括但不限於基於股票的薪酬支出、與收購相關的支出、非國際財務報告準則調整的税收影響、外幣兑換(收益)/損失以及其他項目。這些項目是不確定的，取決於各種因素，並可能對《國際財務報告準則》報告的指導期結果產生實質性影響。
我們計算不變貨幣淨收入和不變貨幣淨收入增長，方法是將以外幣報告的實體的淨收入換算為巴西雷亞爾，使用上一時期的可比外幣平均匯率來顯示我們收入的變化，而不考慮期間之間的貨幣波動。2022年報告的淨收入考慮每月末的匯率，而按不變貨幣計算的淨收入考慮上一時期的平均匯率。
在計算調整後毛利時，我們剔除了與我們服務的直接管理無關的成本部分。在本報告所述期間，適用的調整數為：(1)與所提供服務的成本有關的折舊和攤銷；(2)基於股票的補償費用。
在計算調整後的EBITDA時，我們不包括與我們服務的直接管理無關的組件。在本報告所述期間，調整包括：(I)基於股票的補償支出；(Ii)與首次公開募股和公司重組相關的諮詢支出；(Iii)與中國子公司退税相關的政府撥款；(Iv)與DExtra對數字平臺相關無形資產的某些投資終止相關的減值相關的非現金支出；以及(V)與收購相關的支出，包括業務合併應付賬款的公允價值調整、諮詢費用和保留方案。
在計算調整後的淨利潤時，我們剔除了與我們服務的直接管理無關的部分。就本報告所述期間而言，適用的調整包括：(I)與首次公開招股及公司重組有關的顧問費；(Ii)與DExtra對與數碼平臺有關的無形資產停止投資有關的減值相關的非現金開支；及(Iii)與收購有關的開支，包括被收購公司無形資產的攤銷、業務合併應付賬款的公允價值調整、顧問費及保留方案。
| 6 |
關於前瞻性陳述的警示性聲明
本新聞稿包括1995年美國私人證券訴訟改革法中“安全港”條款所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外，所有其他陳述均可被視為前瞻性陳述，包括但不限於：“業務展望”下的陳述，包括與收入和其他財務或商業指標有關的預期；有關與客户關係的陳述；以及任何其他預期或信念陳述。“相信”、“將”、“可能”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“預算”、“預定”、“預測”以及類似的詞語旨在識別估計和前瞻性陳述，但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日我們管理層的信念和假設。閲讀這篇新聞稿時，您應該瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。這些陳述會受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與本新聞稿中表達或暗示的結果大不相同。這些風險因素包括但不限於以下因素：新冠肺炎疫情當前和未來的影響, 烏克蘭正在進行的戰爭以及西方經濟體因俄羅斯問題對我們的商業和產業實施的經濟制裁；競爭對我們業務的影響；對我們服務的需求和市場利用的不確定性；維持或獲得新客户關係的能力；總體商業和經濟狀況；我們成功整合最近收購的公司的能力；以及我們成功執行我們的增長戰略和戰略計劃的能力。有關這些和其他風險和不確定因素的更多信息載於CI&T公司20-F表格年度報告的“風險因素”部分。更多信息將在我們的年度報告Form 20-F以及CI&T不時提交給美國證券交易委員會的其他文件和報告中提供。除非法律要求，CI&T沒有義務也不打算更新這些前瞻性陳述或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因，即使未來有新的信息可用。
聯繫人：
投資者關係聯繫人：
愛德華多·加爾沃
郵箱：Investors@ciandt.com
媒體關係聯繫人：
澤拉·帕諾辛
郵箱：ciandt@illumepr
| 7 |
綜合損益表
(以數千巴西雷亞爾計)
|
|
截至12月31日的季度， |
|
截至12月31日的全年， |
||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
淨收入 |
611,805 |
|
456,794 |
|
2,187,710 |
|
1,444,380 |
||||
|
提供服務的成本 |
(391,108 |
) |
|
(294,746 |
) |
|
(1,425,219 |
) |
|
(935,732 |
) |
|
毛利 |
220,697 |
|
162,048 |
|
762,491 |
|
508,648 |
||||
|
銷售費用 |
(45,443 |
) |
|
(27,752 |
) |
|
(163,871 |
) |
|
(89,654 |
) |
|
一般和行政費用 |
(87,800 |
) |
|
(58,625 |
) |
|
(315,915 |
) |
|
(151,681 |
) |
|
研究和技術創新費用 |
- |
|
- |
|
- |
|
(4 |
) |
|||
|
應收貿易賬款和合同資產減值損失 |
56 |
|
1,533 |
|
(329 |
) |
|
(497 |
) |
||
|
其他收入(支出)淨額 |
(966 |
) |
|
1,656 |
|
(8,458 |
) |
|
(22,206 |
) |
|
|
財務收入和税前營業利潤 |
86,544 |
|
78,860 |
|
273,918 |
|
244,606 |
||||
|
財政收入 |
17,358 |
|
26,395 |
|
172,996 |
|
69,816 |
||||
|
融資成本 |
(49,327 |
) |
|
(34,525 |
) |
|
(246,642 |
) |
|
(104,048 |
) |
|
淨融資成本 |
(31,969 |
) |
|
(8,130 |
) |
|
(73,646 |
) |
|
(34,232 |
) |
|
所得税前利潤 |
54,575 |
|
70,730 |
|
200,272 |
|
210,374 |
||||
|
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
當前 |
(25,077 |
) |
|
(32,008 |
) |
|
(69,873 |
) |
|
(95,375 |
) |
|
延期 |
588 |
|
5,106 |
|
(4,483 |
) |
|
10,958 |
|||
|
當期淨利 |
30,086 |
|
43,828 |
|
125,916 |
|
125,957 |
||||
|
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
每股收益-基本(以雷亞爾為單位) |
|
|
|
|
0.95 |
|
1.03 |
||||
|
每股收益-稀釋後(單位：雷亞爾) |
|
|
|
|
0.93 |
|
1.01 |
||||
|
股東所持基本股數加權平均數 |
|
|
|
|
133,186,441 |
|
121,777,128 |
||||
|
股東所持攤薄股份的加權平均數 |
|
|
|
|
134,774,674 |
|
125,155,798 |
||||
| 8 |
合併財務狀況表
(以數千巴西雷亞爾計)
|
資產 |
2022年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
負債和權益 |
2022年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
||||
|
現金和現金等價物 |
185,727 |
|
135,727 |
|
供應商和其他應付款 |
33,376 |
|
33,566 |
||||
|
金融投資 |
96,299 |
|
798,786 |
|
貸款和借款 |
231,296 |
|
164,403 |
||||
|
應收貿易賬款 |
501,671 |
|
340,519 |
|
租賃負債 |
21,539 |
|
21,214 |
||||
|
合同資產 |
217,250 |
|
134,388 |
|
薪酬和福利費用 |
260,156 |
|
234,173 |
||||
|
可退還的税款 |
7,619 |
|
7,785 |
|
企業合併應付賬款 |
71,650 |
|
48,923 |
||||
|
納税資產 |
2,959 |
|
2,810 |
|
衍生品--對衝會計 |
35,169 |
|
- |
||||
|
衍生品--對衝會計 |
19,637 |
|
- |
|
衍生品 |
4,109 |
|
535 |
||||
|
衍生品 |
11,194 |
|
896 |
|
納税義務 |
3,890 |
|
13,345 |
||||
|
其他資產 |
38,269 |
|
29,994 |
|
其他應繳税金 |
14,382 |
|
5,423 |
||||
|
流動資產總額 |
1,080,625 |
|
1,450,905 |
|
合同責任 |
32,136 |
|
13,722 |
||||
|
|
|
|
|
|
其他負債 |
47,501 |
|
13,669 |
||||
|
可退還的税款 |
3,624 |
|
3,046 |
|
流動負債總額 |
755,204 |
|
548,973 |
||||
|
遞延税項資產 |
35,138 |
|
31,989 |
|
|
|
|
|
||||
|
司法存款 |
9,819 |
|
3,079 |
|
貸款和借款 |
742,935 |
|
624,306 |
||||
|
受限制的現金代管賬户和賠償資產 |
31,552 |
|
- |
|
租賃負債 |
41,269 |
|
60,674 |
||||
|
其他資產 |
3,654 |
|
2,974 |
|
條文 |
12,347 |
|
633 |
||||
|
財產、廠房和設備 |
55,266 |
|
57,721 |
|
企業合併應付賬款 |
133,299 |
|
36,803 |
||||
|
無形資產和商譽 |
1,750,898 |
|
738,803 |
|
其他負債 |
3,530 |
|
1,660 |
||||
|
使用權資產 |
56,187 |
|
73,827 |
|
非流動負債總額 |
933,380 |
|
724,076 |
||||
|
非流動資產總額 |
1,946,138 |
|
911,439 |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
權益 |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
股本 |
37 |
|
36 |
||||
|
|
|
|
|
|
股票溢價 |
946,173 |
|
915,947 |
||||
|
|
|
|
|
|
資本儲備 |
203,218 |
|
10,105 |
||||
|
|
|
|
|
|
利潤準備金 |
251,873 |
|
125,957 |
||||
|
|
|
|
|
|
其他全面收益(虧損) |
(63,122 |
) |
|
37,250 |
|||
|
|
|
|
|
|
總股本 |
1,338,179 |
|
1,089,295 |
||||
|
總資產 |
3,026,763 |
|
2,362,344 |
|
權益和負債總額 |
3,026,763 |
|
2,362,344 |
| 9 |
合併現金流量表
(以數千巴西雷亞爾計)
|
|
2022年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
||
|
當期淨利 |
125,916 |
|
125,957 |
||
|
對以下各項進行調整： |
|
|
|
||
|
折舊及攤銷 |
94,558 |
|
48,354 |
||
|
出售財產、廠房和設備及無形資產的損失 |
3,781 |
|
1,237 |
||
|
利息、貨幣變動與匯率變動 |
55,323 |
|
45,627 |
||
|
企業合併應付賬款的利息和匯兑變動 |
(2,994 |
) |
|
3,091 |
|
|
與Somo收購有關的託管賬户匯兑變動 |
2,968 |
|
- |
||
|
租賃利息 |
3,823 |
|
6,369 |
||
|
金融工具的未實現虧損(收益) |
(7,114 |
) |
|
3,084 |
|
|
所得税費用 |
74,356 |
|
84,417 |
||
|
應收貿易賬款減值損失 |
423 |
|
280 |
||
|
合同資產減值損失(沖銷) |
(94 |
) |
|
217 |
|
|
無形資產核銷 |
- |
|
21,894 |
||
|
勞動風險撥備 |
386 |
|
472 |
||
|
基於股份的計劃 |
5,486 |
|
2,531 |
||
|
金融投資收益 |
(1,964 |
) |
|
- |
|
|
公允價值調整-企業合併應付賬款 |
11,497 |
|
- |
||
|
其他 |
(1,855 |
) |
|
98 |
|
|
營業資產和負債變動 |
|
|
|
||
|
應收貿易賬款 |
(116,574 |
) |
|
(102,300 |
) |
|
合同資產 |
(69,101 |
) |
|
(52,876 |
) |
|
其他可予追討的税款 |
(547 |
) |
|
(13,806 |
) |
|
納税資產 |
1,267 |
|
(91 |
) |
|
|
司法存款 |
(6,741 |
) |
|
4 |
|
|
供應商 |
(29,769 |
) |
|
12,215 |
|
|
薪酬和福利費用 |
10,729 |
|
63,083 |
||
|
納税義務 |
(9,681 |
) |
|
(17,364 |
) |
|
其他應繳税金 |
6,376 |
|
1,698 |
||
|
合同責任 |
9,636 |
|
1,922 |
||
|
支付以股份為基礎的彌償 |
- |
|
(628 |
) |
|
|
其他應收賬款和應付款，淨額 |
565 |
|
(21,054 |
) |
|
|
經營活動產生的現金 |
160,656 |
|
214,431 |
||
|
已繳納所得税 |
(48,299 |
) |
|
(64,150 |
) |
|
為貸款和借款支付的利息 |
(70,096 |
) |
|
(12,149 |
) |
|
租賃時支付的利息 |
(6,169 |
) |
|
(5,753 |
) |
|
經營活動的現金淨額 |
36,092 |
|
132,379 |
||
|
投資活動的現金流： |
|
|
|
||
|
購置不動產、廠房和設備及無形資產 |
(22,967 |
) |
|
(29,907 |
) |
|
收購子公司獲得的現金淨額-DExtra |
- |
|
(692,722 |
) |
|
|
收購子公司獲得的現金淨額-Somo |
(270,825 |
) |
|
- |
|
|
收購所得現金的附屬淨額--盒子1824 |
(19,040 |
) |
|
- |
|
|
收購子公司收購現金淨額--Traspire |
(55,724 |
) |
|
- |
|
|
收購子公司收購現金淨額-Ntersol |
(400,137 |
) |
|
- |
|
|
對衝會計結算中的現金流出 |
25,263 |
|
|
||
|
對衝會計--無效部分流入 |
5,337 |
|
- |
||
|
金融投資的贖回(出資) |
655,533 |
|
(784,915 |
) |
|
|
用於投資活動的現金淨額 |
(82,560 |
) |
|
(1,507,544 |
) |
|
融資活動的現金流： |
|
|
|
||
|
基於股份的計劃繳費 |
- |
|
1,282 |
||
|
在首次公開發行時發行普通股 |
- |
|
915,947 |
||
|
發售的交易成本 |
- |
|
(55,874 |
) |
|
|
已支付的股息 |
- |
|
(126,045 |
) |
|
|
行權股票期權 |
12,668 |
|
- |
||
|
已支付的股權利息 |
- |
|
(6,288 |
) |
|
|
支付租賃債務 |
(26,993 |
) |
|
(17,656 |
) |
|
貸款和借款的收益 |
527,507 |
|
740,596 |
||
|
衍生工具的結算 |
390 |
|
- |
||
|
償還貸款和借款 |
(350,571 |
) |
|
(75,196 |
) |
|
支付與收購業務有關的分期付款-DExtra |
(62,338 |
) |
|
- |
|
|
融資活動的現金淨額 |
100,663 |
|
1,376,766 |
||
|
現金及現金等價物淨增加情況 |
54,195 |
|
1,601 |
||
|
截至1月1日的現金和現金等價物 |
135,727 |
|
162,827 |
||
|
匯兑變動對現金及現金等價物的影響 |
(4,195 |
) |
|
(20,949 |
) |
|
因分拆效應導致的現金減少 |
- |
|
(7,752 |
) |
|
|
截至12月的現金和現金等價物 |
185,727 |
|
135,727 |
| 10 |
非《國際財務報告準則》財務計量與可比《國際財務報告準則》財務計量的對賬
按國際財務報告準則報告的收入增長與按不變貨幣計算的收入增長的對賬：
|
淨收入(以BRL千為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
淨收入 |
611,805 |
456,794 |
33.9% |
2,187,710 |
1,444,380 |
51.5% |
|||||||||||
|
按不變貨幣計算的淨收入 |
644,956 |
455,712 |
41.5% |
2,277,958 |
1,442,539 |
57.9% |
收入明細
|
按行業劃分的淨收入(以BRL為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
金融服務 |
172,916 |
142,104 |
21.7% |
649,166 |
487,177 |
33.3% |
|||||||||||
|
食品和飲料 |
112,132 |
90,283 |
24.2% |
429,023 |
340,709 |
25.9% |
|||||||||||
|
技術、媒體和電信 |
72,463 |
67,268 |
7.7% |
328,500 |
169,311 |
94.0% |
|||||||||||
|
藥品和化粧品 |
113,348 |
61,305 |
84.9% |
281,300 |
206,375 |
36.3% |
|||||||||||
|
零售業和製造業 |
35,759 |
34,555 |
3.5% |
135,566 |
93,871 |
44.4% |
|||||||||||
|
教育和服務 |
22,944 |
22,176 |
3.5% |
78,452 |
64,336 |
21.9% |
|||||||||||
|
物流與運輸 |
18,387 |
16,380 |
12.3% |
73,248 |
37,247 |
96.7% |
|||||||||||
|
其他 |
63,856 |
22,723 |
181.0% |
212,454 |
45,353 |
368.4% |
|||||||||||
|
總計 |
611,805 |
456,794 |
33.9% |
2,187,710 |
1,444,380 |
51.5% |
|
按地域劃分的淨收入(以BRL千為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
北美 |
267,233 |
200,014 |
33.6% |
923,174 |
664,858 |
38.9% |
|||||||||||
|
歐洲 |
63,182 |
10,807 |
484.6% |
205,992 |
28,148 |
631.8% |
|||||||||||
|
LATAM(拉丁美洲) |
251,466 |
229,681 |
9.5% |
975,948 |
701,206 |
39.2% |
|||||||||||
|
亞太地區(亞太地區和日本) |
29,923 |
16,293 |
83.7% |
82,596 |
50,168 |
64.6% |
| 11 |
年內從國際財務報告準則到非國際財務報告準則的各種損益表金額的核對截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和全年：
|
毛利潤(以BRL千為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
淨收入 |
611,805 |
456,794 |
33.9% |
2,187,710 |
1,444,380 |
51.5% |
|||||||||||
|
服務成本 |
(391,108 |
) |
(294,746 |
) |
32.7% |
(1,425,219 |
) |
(935,732 |
) |
52.3% |
|||||||
|
毛利 |
220,697 |
162,048 |
36.2% |
762,491 |
508,648 |
49.9% |
|||||||||||
|
調整 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
折舊和攤銷(提供服務的費用) |
10,667 |
8,764 |
21.7% |
40,968 |
31,884 |
28.5% |
|||||||||||
|
基於股票的薪酬 |
3,045 |
1,582 |
92.5% |
4,235 |
1,930 |
119.4% |
|||||||||||
|
調整後的毛利 |
234,409 |
172,394 |
36.0% |
807,694 |
542,462 |
48.9% |
|||||||||||
|
調整後的毛利率 |
38.3% |
37.7% |
0.6p.p |
36.9% |
37.6% |
-0.6p.p |
|
調整後的EBITDA(以BRL千為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
當期淨利 |
30,086 |
43,828 |
-31.4% |
125,916 |
125,957 |
0.0% |
|||||||||||
|
調整 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
淨財務成本 |
31,969 |
8,130 |
293.2% |
73,646 |
34,232 |
115.1% |
|||||||||||
|
所得税費用 |
24,489 |
26,902 |
-9.0% |
74,356 |
84,417 |
-11.9% |
|||||||||||
|
折舊及攤銷 |
27,404 |
18,251 |
50.2% |
94,558 |
48,354 |
95.6% |
|||||||||||
|
基於股票的薪酬 |
3,592 |
1,838 |
95.4% |
5,486 |
2,531 |
116.8% |
|||||||||||
|
諮詢費(1) |
- |
(859 |
) |
-100.0% |
- |
2,220 |
-100.0% |
||||||||||
|
政府撥款 |
(764 |
) |
(1,063 |
) |
-28.2% |
(1,141 |
) |
(2,481 |
) |
-54.0% |
|||||||
|
減損 (2) |
- |
77 |
-100.0% |
- |
21,895 |
-100.0% |
|||||||||||
|
與收購相關的費用 (3) |
10,601 |
4,680 |
126.5% |
44,652 |
6,957 |
541.8% |
|||||||||||
|
調整後的EBITDA |
127,377 |
101,783 |
25.1% |
417,472 |
324,081 |
28.8% |
|||||||||||
|
調整後EBITDA利潤率 |
20.8% |
22.3% |
-1.5p.p |
19.1% |
22.4% |
-3.4p.p |
| (1) | IPO相關費用，包括諮詢和公司重組費用。 |
| (2) | 與DExtra無形資產減值相關的非現金支出，於2021年8月收購，金額(#雷亞爾)21,895)。未計入2022年全年的以下調整：與物業、廠房和設備庫存相關的非現金支出在22年第一季度為1,548雷亞爾，在第三季度為2,159雷亞爾。 |
| (3) | 包括對企業合併應付賬款、諮詢費和留存薪酬進行公允價值調整。 |
| 12 |
|
淨利潤(以BRL千為單位) |
4Q22 |
4Q21 |
瓦爾4Q22 x 4Q21 |
2022 |
2021 |
瓦爾2022 x 2021 |
|||||||||||
|
當期淨利 |
30,086 |
43,828 |
-31.4% |
125,916 |
125,957 |
0.0% |
|||||||||||
|
調整 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
諮詢費(1) |
- |
(859 |
) |
-100.0% |
- |
2,220 |
-100.0% |
||||||||||
|
減損 (2) |
- |
77 |
-100.0% |
- |
21,895 |
-100.0% |
|||||||||||
|
與收購相關的費用(3) |
24,400 |
9,210 |
164.9% |
87,721 |
14,062 |
N.m |
|||||||||||
|
調整後的淨利潤(4) |
54,486 |
52,256 |
4.3% |
213,637 |
164,134 |
30.2% |
|||||||||||
|
調整後的淨利潤率(4) |
8.9% |
11.4% |
-2.5p.p |
9.8% |
11.4% |
-1.6p.p |
| (1) | IPO相關費用，包括諮詢和公司重組費用。 |
| (2) | 與DExtra無形資產減值相關的非現金支出，於2021年8月收購，金額(雷亞爾)21,895)。未計入2022年全年的以下調整：與物業、廠房和設備庫存相關的非現金支出在22年第一季度為1,548雷亞爾，在第三季度為2,159雷亞爾。 |
| (3) | 包括被收購公司無形資產的攤銷、企業合併應付賬款的公允價值調整、諮詢費用和保留方案。 |
| (4) | 調整的金額是税收總額。對非國際財務報告準則調整的税收影響合計(#雷亞爾1,182) in 4Q22, (R$365) in 4Q21, (R$3,172) in 2022, and (R$1,935) in 2021. |
| 13 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期： March 8, 2023
| CI&T公司 |
|||
| 發信人： | /s/斯坦利·羅德里格斯 | ||
| 姓名：斯坦利·羅德里格斯 | |||
| 職位：首席財務官 | |||