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的員工2022-01-012022-12-310000935036Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberAChw：員工年齡50歲或更多2022-01-012022-12-310000935036Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberAciw:SecondEligibleParticipantContributionsMember2022-01-012022-12-310000935036Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberSRT：最大成員數Aciw:SecondEligibleParticipantContributionsMember2022-01-012022-12-310000935036Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-12-310000935036Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-12-310000935036Aciw:EmployeeHiredPriorToDecemberOneTwoThousandMember美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2022-01-012022-12-310000935036美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員SRT：最小成員數Aciw:EmployeeHiredAfterDecemberOneTwoThousandMember2022-01-012022-12-310000935036美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員SRT：最大成員數Aciw:EmployeeHiredAfterDecemberOneTwoThousandMember2022-01-012022-12-310000935036美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2022-01-012022-12-310000935036美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2021-01-012021-12-310000935036美國公認會計原則：其他養老金計劃確定的福利成員2020-01-012020-12-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_________________________________
表格10-K
_________________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號0-25346
_________________________________
ACI全球公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 47-0772104 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | | |
| 龐塞德萊昂大道2811號 | Ph 1 | 珊瑚山牆， | 佛羅裏達州 | | 33134 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(305) 894-2200
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.005美元 | | ACIW | | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
_________________________________
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是的☐不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見該法第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒
非關聯公司在2022年6月30日(註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日)持有的公司有表決權普通股的總市值為25.89美元，基於該日普通股的最後售價為25.89美元2,597,031,703。就這一計算而言，高管、董事和持有註冊人普通股10%或以上的流通股的人被視為註冊人的關聯公司，不包括在計算範圍內。
截至2023年2月27日，有108,111,525註冊人已發行普通股的股份。
引用成立為法團的文件-註冊人將於2023年6月1日左右舉行的年度股東大會的最終委託書的部分內容通過引用併入本報告的第三部分。本註冊人的委託書將根據第14A條的規定提交給證券交易委員會。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | |
第1項。 | 業務 | 2 |
第1A項。 | 風險因素 | 10 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 21 |
第二項。 | 屬性 | 22 |
第三項。 | 法律訴訟 | 22 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 22 |
| |
第II部 | |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 23 |
第六項。 | [已保留] | 24 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 24 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 41 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 41 |
第9A項。 | 控制和程序 | 41 |
項目9B。 | 其他信息 | 43 |
| |
第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 43 |
第11項。 | 高管薪酬 | 43 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 43 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 43 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 43 |
| |
第四部分 | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 44 |
簽名 | 80 |
前瞻性陳述
就本Form 10-K年度報告而言，術語“ACI”、“ACI Worldwide”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”是指ACI Worldwide，Inc.及其合併子公司。本報告包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定因素。一般而言，前瞻性陳述不嚴格地與歷史或當前事實相關，可能包括“相信”、“將”、“預期”、“預期”、“打算”等詞彙或短語，以及具有類似影響的詞彙或短語。前瞻性陳述是根據修訂後的“1995年私人證券訴訟改革法”中的安全港條款作出的。
本報告中的前瞻性陳述包括但不限於關於未來運營、業務戰略、商業環境、主要趨勢的陳述，以及每一種情況下與預期財務和其他利益有關的陳述。其中許多因素將是決定我們未來實際結果的重要因素。本報告中的任何或所有前瞻性陳述可能被證明是不正確的。它們可能基於不準確的假設，或者可能沒有考慮已知或未知的風險和不確定性。因此，任何前瞻性陳述都不能得到保證。未來的實際結果可能與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。此外，除法律要求外，我們不承擔在本報告發布之日後更新任何前瞻性陳述的義務。
本報告中的所有前瞻性陳述都明確受到我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中討論的風險因素的限制。本報告中的警告性陳述明確地限定了我們所有的前瞻性陳述。可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果不同的因素包括，但不限於風險因素在第I部分，本表格10-K第1A項。
商標和服務標記
ACI、ACI Worldwide、ACI Payments，Inc.、ACI Pay、SpeedPay和所有ACI產品/解決方案名稱是ACI Worldwide，Inc.或其子公司在美國和/或其他國家/地區的商標或註冊商標。其他各方引用的商標是其各自所有者的財產。
全球經濟與通貨膨脹
在截至2022年12月31日的一年中，全球經濟經歷了高通脹、利率上升和國內生產總值(GDP)壓力。雖然我們相信我們的業務具有彈性，總體上可以經受住異常高的通脹水平，但通脹壓力已經對我們2022年的財務業績產生了一些影響。具體地説，通貨膨脹已經影響了我們與比勒細分市場相關的交換成本。
新冠肺炎大流行
自2020年初以來，世界一直並將繼續受到新冠肺炎大流行的影響。新冠肺炎大流行以及各國、州、城市和其他地理區域政府為防止其蔓延而採取的措施，已經並可能繼續對包括消費者和企業支出水平在內的全球經濟和市場狀況產生負面影響。新冠肺炎周圍的環境和為減少其傳播而採取的對策已經影響了我們的業務運營和財務業績，儘管隨着時間的推移，一些影響已經減弱。它可能會繼續影響我們的業務運營和財務運營業績，其持續影響的性質和程度存在不確定性。
第一部分
項目1.業務
一般信息
ACI開發、營銷、安裝和支持一系列主要致力於促進實時數字支付的軟件產品和解決方案。ACI的企業支付能力針對任何渠道、任何網絡和任何支付類型，我們的解決方案使客户能夠在當今複雜的支付環境中重新獲得控制權、選擇權和靈活性，更快地進入市場，並降低運營成本。
ACI的解決方案和服務在全球範圍內被銀行、中間商、商家和記帳員使用，例如第三方數字支付處理器、支付協會、交換交換和各種交易生成終端，包括自動櫃員機(ATM)、商家銷售點(POS)終端、銀行分行、移動電話、平板電腦、公司和互聯網商務網站。數字支付的認證、授權、交換、結算、欺詐檢查和對賬是一項複雜的活動，因為可以產生交易的地點和來源眾多，市場參與者眾多，交易量大，網絡地理位置分散，授權類型不同，報告要求多種多樣。這些活動通常在網上進行，一週七天、每天24小時進行。
ACI將全球視野與本地業務相結合，為我們的客户量身定製數字支付解決方案。我們相信，我們擁有業內最多樣化和最強大的數字支付解決方案組合之一，其應用軟件橫跨整個支付價值鏈。我們還相信，我們的財務業績得益於我們設計和交付高質量產品和解決方案的能力，以及我們識別併成功完成和整合戰略收購的能力。
ACI是特拉華州的一家公司，成立於1993年11月，名稱為ACI Holding，Inc.，我們在很大程度上是應用通信公司和應用通信有限公司的繼承人，後者於1993年12月31日從Tandem Computers Inc.收購。2007年7月24日，我們將公司名稱從“Transaction Systems Architects，Inc.”改為“Transaction Systems Architects，Inc.”。致“ACI Worldwide，Inc.”自1993年以來，我們一直以ACI Worldwide品牌營銷我們的產品和服務，並在這個品牌下獲得了重要的市場認可。
2022財年資產剝離
企業網上銀行解決方案
2022年9月1日，我們以1.01億美元的價格將我們的企業網上銀行解決方案相關資產和負債出售給One Equity Partners，其中包括初步淨營運資本調整。此次出售包括員工和客户合同，以及技術資產和知識產權。
目標市場
ACI的全面數字支付解決方案服務於三個關鍵市場：
銀行
ACI為全球大中型銀行提供零售銀行、數字和其他支付服務的支付解決方案。我們的解決方案改變了銀行復雜的支付環境，以加快上市時間，降低成本，並通過渠道向客户提供一致的體驗，同時使他們能夠防止欺詐活動並迅速做出反應。此外，我們還使銀行能夠滿足不同實時支付方案的要求，並快速創建差異化的產品，以滿足消費者、企業和商家的需求。
ACI的支付解決方案支持中介機構，如處理器、網絡、支付服務提供商(“PSP”)和新金融技術(“金融科技”)進入者。我們為這些客户提供可擴展的解決方案，從戰略上定位他們進行創新並實現增長和成本效益，同時保護他們免受欺詐。我們的解決方案還允許數字市場的新進入者訪問創新的支付方案，例如英國快速支付新接入模型、新加坡FAST、印度統一支付接口(UPI)、馬來西亞支付網絡(PayNet)、實時零售支付平臺(RPP)等。
商户
ACI為全球商户提供的支持包括Tier 1和Tier 2商户、純在線商户和PSP、獨立銷售組織(ISO)、增值經銷商(VAR)以及為他們提供服務的採購商。這些客户經營各種垂直行業，包括百貨、雜貨、酒店、餐飲、交通等。我們的解決方案為商家提供了一個安全的、全渠道的支付平臺，使他們獨立於第三方支付提供商。我們還為純在線商家提供安全的解決方案，為消費者提供方便和無縫的購物方式。
收費員
在計費部分，ACI為消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府、抵押貸款、訂閲提供商和電信類別的公司提供電子賬單提交和支付(“EBPP”)服務。我們的解決方案使這些客户能夠支持廣泛的支付選項，並提供方便的消費者支付體驗，從而提高消費者忠誠度並增加收入。
解決方案
ACI是關鍵任務實時支付軟件領域的全球領先者。我們成熟、安全和可擴展的軟件解決方案使企業、金融技術公司和金融顛覆者能夠處理和管理數字支付、支持全商務支付、呈現和處理賬單支付以及管理欺詐和風險。我們將我們的全球足跡與本地業務相結合，以推動支付和商業的實時數字化轉型。我們的戰略解決方案領域包括：
發行和收購
ACI提供全面的消費者支付解決方案，範圍從核心支付引擎到後臺支持，使銀行和中介機構能夠在當今實時、開放的支付生態系統中有效競爭。
ACI®收購™是一個商家管理系統，幫助收購者為商家提供提供數字創新、處理新支付方式和最大利潤率的能力。
ACI發行™是一種數字支付發行解決方案，幫助發行商加快創新，為客户提供新的支付產品，並從單一的基於雲的解決方案或內部部署解決方案實現渠道、服務、終端和集成。
ACI企業支付平臺™是一項市場領先的技術，為支付參與者提供全球支付處理和協調能力，適用於所有數字支付，包括高價值和低價值支付、實時和替代支付以及卡。
實時支付
ACI支持全球銀行和中介機構的低價值和高價值實時支付處理，確保多銀行、多貨幣和全天候支付處理能力，以及全面和持續的監管合規。
ACI低價值實時支付™是一個具有處理實時支付的一整套能力的平臺，包括髮起、處理、協調、清算和結算、欺詐檢測和連接。
ACI高值實時支付™是一個全球支付引擎，提供多銀行、多貨幣和24x7全天候支付處理能力，以及與多種清算和結算機制無縫集成的SWIFT報文傳送。
全方位商務和電子商務支付
ACI在有卡和無卡的環境中在全球範圍內提供實時、任意對任意的支付功能。
ACI全方位商務™ 為商家提供可擴展的全方位支付處理平臺，可靈活支持店內、在線和移動支付，並受高級P2P加密、令牌化和欺詐管理功能的保護。
ACI安全電子商務™是一個整體平臺，結合了強大的支付網關、複雜的實時防欺詐能力、先進的商業智能工具，以及訪問廣泛的全球收購者網絡和替代支付方式。
欺詐與風險管理
ACI欺詐管理™使商家、銀行和金融機構能夠將欺詐和金融犯罪預防轉化為競爭優勢，提供安全無縫的解決方案，隨時隨地保護客户的數字渠道和支付，並最大限度地實現業務增長。
ACI欺詐管理因為銀行業由最先進的機器學習提供支持，使金融機構能夠在滿足日益增長的監管和客户需求的同時，打擊整個企業的欺詐和洗錢行為。該解決方案為授權和未經授權的交易提供靈活的部署、前所未有的交易處理和背景風險分析。
ACI欺詐管理對於商家來説，是一項基於雲的實時託管服務，它使用高級人工智能(AI)、機器學習和行為分析來識別和評估不一致和意外的模式和行為。該解決方案會自動向企業和商家提供有關潛在威脅或異常的建議和警報。
帳單支付
ACI通過一系列幫助公司在降低成本的同時提高消費者滿意度的電子賬單支付產品，滿足了各行各業企業客户的賬單支付需求。
ACI速付通® 是一套集成的數字賬單、支付、支付和通信服務，在提供行業領先的安全性的同時，降低了提交和接受賬單支付的成本。
內部部署、按需或混合軟件交付選項
我們的軟件解決方案通過以下方式向客户提供：傳統的定期軟件許可安排(軟件在客户場所安裝和運行)、按需安排(通過公共雲或ACI的私有云通過我們的全球數據中心維護和交付解決方案)、或根據客户的獨特需求將兩者結合起來。通過ACI按需雲交付的解決方案可在單租户環境(稱為軟件即服務(SaaS)產品)或多租户環境(稱為平臺即服務(PaaS)產品)中提供。定價和付款條款取決於客户需要的解決方案及其交易量。通常，客户需要承諾至少五年的合同，如果是某些已獲得的SaaS和PaaS合同，則至少要承諾三年的合同。
合作伙伴關係和行業參與
我們有兩種主要的第三方產品合作伙伴：1)技術合作夥伴或行業領導者，我們與他們密切合作，推動關鍵的行業趨勢和任務；2)業務合作伙伴，我們與他們一起將合作伙伴的技術嵌入ACI產品，將合作伙伴的軟件託管在ACI的雲中，作為我們雲產品的一部分，或共同開發包括其他公司產品的市場解決方案。
技術合作夥伴幫助我們為我們的解決方案增加價值，並與當前市場條件和行業發展(如標準)保持同步。技術合作夥伴包括迪博爾德·尼克斯多夫(“迪博爾德”)、NCR Corporation(“NCR”)、Visa、萬事達卡和SWIFT等組織。此外，ACI還是幾個行業協會相關委員會的成員，如國際標準化組織(“ISO”)、認可標準委員會(“ASC”)X9、自動櫃員機行業協會(“ATMIA”)、金融服務、Nexo標準、英國信用卡協會、美國支付論壇和PCI安全標準委員會。這些合作伙伴關係提供了方向，因為它涉及實時支付標準中使用的規範，通過卡方案，在某些情況下，由硬件供應商使用。這些組織通常將ACI視為知識和經驗的來源，可以為他們制定和提高標準的工作提供信息。這些合作伙伴關係為我們提供了機會，以使市場、我們的客户和ACI受益的概念和想法影響這些標準。
業務合作伙伴關係擴展了我們的產品組合，提高了我們將解決方案推向市場的能力，並增強了我們提供市場領先解決方案的能力。我們根據與聯合解決方案或支付類型交付中的總體價值貢獻相關的幾個因素與這些業務合作伙伴分享收入。與商業夥伴的協議包括轉介、轉售、傳統原始設備製造商(“OEM”)關係，以及基於交易費的支付支持夥伴關係。這些協議通常授予ACI創建我們託管或分發的集成解決方案的權利，或向ACI提供對已建立的支付網絡或功能的訪問權限。這些協議的範圍一般是世界範圍的，期限為幾年。
我們與我們的技術合作夥伴亞馬遜、HPE、IBM、微軟公司和甲骨文美國公司(“甲骨文”)結成了聯盟，他們的行業領先的硬件、軟件和基於雲的基礎設施服務被ACI的產品所利用和交付。這些合作伙伴關係使我們能夠了解合作伙伴技術的發展，並利用他們在規模、可伸縮性和性能測試等主題上的專業知識。
服務
我們為客户提供廣泛的專業服務，包括諮詢、分析、設計、開發、實施、集成、測試和項目管理。我們的服務專業人員通常執行與實施和集成我們的軟件解決方案相關的大部分工作。此外，我們與一些訓練有素的全球和區域系統集成和服務合作伙伴合作，酌情增加工作人員和協調共同優質的交付。
產品支持服務在解決方案安裝後向客户提供，並基於相關的產品支持類別。我們擁有一支龐大的支持分析師團隊，可以為客户提供幫助。
此外，我們還為ACI客户提供教育服務，以增進他們對我們產品的瞭解。這種學習是通過ACI培訓學院提供的，該學院以多種形式提供靈活、強大的培訓：自定進度的電子學習、講師指導的課程和實踐虛擬培訓。我們的交互式、自定進度的電子學習可通過我們的在線學習管理系統按需提供。ACI講師指導的課程包括理論和實踐課程，讓學生能夠在真實的商業場景中工作，並將新學到的技能運用到實踐中。這種親力親為的方法確保了知識的保留，學生回到工作崗位後工作效率更高。ACI還提供更深入的技術課程，允許學生使用實踐實驗室來增強他們在課堂上學到的東西。培訓服務通常是實施服務的混合部分，使學習能夠在項目生命週期的正確階段進行。ACI培訓學院提供的培訓貫穿整個客户生命週期，以滿足持續或不斷變化的業務需求。根據所擁有的產品和選擇的課程，培訓要麼在ACI辦公室的專用教育機構進行，要麼在線進行，要麼按需進行，要麼在客户現場進行。
客户支持
ACI為我們的客户提供一週七天、每天24小時的產品支持。我們為客户提供兩個支持選項：
標準客户支持。實施完成後，我們為客户提供維護服務，每月收取產品支持費用。維護服務包括：
•針對活動產品的新產品版本(主要、次要和補丁)
•24小時熱線，協助解決第一優先事項(“小一”)問題
•訪問我們的在線支持門户(ESupport)
•供應商要求的任務和更新
•產品文檔
高級客户支持。在高級客户支持選項(稱為高級客户支持計劃)下，客户將獲得超出標準產品的支持。提供的服務可能因產品不同而不同，並在客户合同中進行定義。
我們定期提供我們產品的新版本。我們產品的新版本通常包含較小的產品增強功能，根據標準客户支持協議，通常不向客户收取額外費用。與我們的客户簽訂的協議允許我們對標準或高級客户支持協議中未提供的重大產品增強功能收費。
競爭
數字支付市場競爭激烈，變化迅速。影響我們解決方案、產品和服務市場的競爭因素包括產品功能、價格、客户支持的可用性、實施的簡易性、產品和公司聲譽，以及對研發的持續投資承諾。
我們的競爭對手因解決方案、地理位置和細分市場而異。一般來説，我們最重要的競爭來自現有和潛在客户的內部信息技術部門，以及第三方數字支付處理器(其中一些是我們的客户)。其中許多公司的規模比我們大得多，擁有明顯更多的財務、技術和營銷資源。
按解決方案領域劃分的主要競爭對手包括：
發放、獲取和實時支付
ACI發行、收購和實時支付解決方案的第三方軟件競爭對手是計算機科學公司、富達國家信息服務公司(FIS)、Finstra、Fiserv，Inc.(Fiserv)、NCR、OpenWay Group和Tsys(全球支付)，以及專注於地區的小型公司，如BPC Banking Technologies、CR2、Financial Software and Systems、ForM3、HPS、Icon Solution、Lusis Payments Ltd.、Opus Software Solutions Private Limited、PayEx Solutions AS、Renovite、RS2和Volante Technologies。這一領域的主要數字支付處理競爭對手包括Atos Origin S.A.、Fiserv、Mastercard、SiNsys和Visa等全球實體，以及地區或國家特定的處理器。
全方位商務支付
我們的ACI全方位商務解決方案的競爭對手來自第三方軟件和服務提供商以及各大銀行運營的服務機構。第三方軟件和服務競爭對手包括Adyen、Aurus、CyberSource(Visa)、First Data(Fiserv)、FreedomPay、Ingenico Group、Modo Payments、NCR、Square，Inc.、VeriFone Systems，Inc.、Worldline和Worldpay Inc.(FIS)。
電子商務支付
我們的ACI安全電子商務解決方案的競爭對手來自第三方軟件和服務提供商，以及主要銀行運營的服務機構。第三方軟件和服務競爭對手包括Adyen、Braintree(PayPal)、CyberSource(Visa)、First Data(Fiserv)、GlobalCollect、Ingenico Group、NCR、Square，Inc.、Tender Retail Inc.、PPRO、StripeVeriFone Systems，Inc.和Worldpay Inc.(FIS)。
欺詐管理
我們的ACI欺詐管理解決方案的主要競爭對手是Accerfy(美國運通)、BAE Systems、CyberSource(Visa)、Fair Isaac Corporation(FICO)、Featuepace、Feedzai、FIS、Fiserv、Forter、Fraugster、IBM、Kount、NICE Ltd、Actimize Ltd、Oracle、Riskalized、SAS Institute，Inc.和Signifyd，以及數十家專注於反洗錢等利基市場的較小公司。
帳單支付
我們的ACI Speedpay解決方案的主要競爭對手是Aliaswire Inc.、CSG Systems International，Inc.、FIS、Fiserv、Invoice Cloud，Inc.、Jack Henry&Associates，Inc.、Kubra Customer Interaction Management、Nelnet，Inc.及其附屬公司、NIC、Paymentus Corp.、PayNearMe、RePay、TouchNet Information Systems，Inc.、Transact和Worldpay Inc.(FIS)，以及較小的垂直專業供應商。
研究與開發
我們的產品開發工作專注於新產品和現有產品的改進版本。我們為用户小組會議提供便利，以幫助我們確定我們的產品和解決方案戰略、開發計劃以及客户支持方面。用户組通常按地理位置或按產品線進行組織。我們相信，及時開發新的應用程序和增強功能對於保持我們在市場上的競爭地位至關重要。
在新產品和解決方案的開發過程中，我們與客户和行業領導者密切合作，以確定要求。我們與設備製造商合作，如迪博爾德、NCR和Wincor-Nixdorf，以確保與最新的ATM技術兼容。我們與萬事達卡、SWIFT和Visa等網絡供應商合作，確保遵守新法規或處理要求。我們與計算機硬件和軟件製造商合作，如HPE、IBM、Microsoft Corporation和Oracle，以確保與新的操作系統版本和幾代硬件兼容。客户通常提供有關需求的附加信息，並充當Beta測試合作伙伴。
我們有一個持續不斷的過程來鼓勵和捕捉創新的產品想法。這些想法包括功能，以及全新的產品或服務。可以進行概念證明(“POC”)來驗證該想法。如果確定可行，創新將被安排在產品路線圖中進行開發和發佈。
顧客
我們為全球的銀行、中介和商户客户提供軟件產品和解決方案。我們的計費產品和解決方案在美國銷售。截至2022年12月31日，我們為6,000多家組織提供服務，其中包括全球10大銀行中的9家，以及6大洲95個以上國家和地區的80,000多家直接或通過支付服務提供商的商家。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，沒有任何單一客户的收入佔我們綜合收入的10%以上。截至2022年12月31日和2021年12月31日，一家客户分別佔公司綜合應收賬款餘額的10.1%和13.8%。
銷售和實施
我們的產品通過覆蓋三個地理區域-美洲、歐洲/中東/非洲(“EMEA”)和亞太地區的分銷網絡直接銷售和支持。每個地區都有自己的全球協調銷售隊伍，並輔之以當地獨立的經銷商和/或經銷商網絡。我們的主要分銷方式是通過分配給特定目標客户羣的員工進行直銷。我們使用分銷商和推薦合作伙伴來補充我們在那些更高效、更經濟的國家的直銷隊伍。
我們的總部設在佛羅裏達州的科勒爾蓋布爾斯，在美國各地的辦事處都有銷售和服務人員。在美國以外，我們的國際子公司在其當地國家銷售、支持和服務我們的產品和解決方案。
ACI的分銷商、經銷商和系統集成合作夥伴能夠直接或以聯合交付模式向我們的客户提供補充或完整的產品實施和定製服務。我們廣闊的地理足跡使我們能夠利用全球員工的業務和技術專長。
我們分銷其他供應商的產品，這些產品補充了我們現有的產品線。我們通常負責供應商產品的銷售和營銷，與這些供應商的協議通常規定基於相對責任的收入分享。
專有權利和許可證
我們依靠商業祕密和版權法、許可協議、合同條款和保密協議的組合來保護我們的專有權利。我們根據軟件許可協議分發我們的軟件產品，這些協議通常授予客户使用我們產品的非排他性許可。我們的軟件產品的使用通常僅限於指定的計算機、指定的地點和/或指定的容量，並受禁止未經授權複製或轉讓我們的軟件產品的條款和條件的約束。我們還尋求將我們軟件的源代碼作為商業祕密和受版權保護的作品進行保護。儘管採取了這些預防措施，但不能保證不會發生盜用我們的軟件產品和技術的情況。
除了我們自己的產品外，我們還分銷第三方開發的軟件，或作為其銷售代理。然而，我們通常不參與這些第三方使用的開發過程。我們對這些第三方產品及相關知識產權的權利受我們與各自第三方之間的合同協議條款的限制。
雖然我們相信我們擁有和許可的知識產權不會侵犯第三方的專有權利，但不能保證第三方不會對我們提出侵權索賠。此外，我們不能保證我們的產品在所有外國都會受到知識產權保護。
政府監管
我們的某些解決方案受聯邦、州和外國法規和要求的約束。
銀行業監管機構的監督。作為銀行和中介機構的支付服務提供商，我們受到聯邦金融機構審查委員會(FFIEC)的監管監督和審查，FFIEC是聯邦存款保險公司的跨部門機構，貨幣監理署、聯邦儲備系統理事會、國家信用合作社管理局和各州監管機構是多地區數據處理服務計劃(MDPS)的一部分。MDPS計劃包括為受多個監管機構監管的大量金融機構提供任務關鍵型應用程序的技術供應商。我們使用FFIEC機構間指南進行定期信息技術審查評估，以確定可能對服務的金融機構產生不利影響的潛在風險，確定影響向金融機構提供的服務的適用法律法規的合規性，並確保我們向金融機構提供的服務不會對銀行系統造成系統性風險或影響我們服務的金融機構的安全和穩健運營。此外，獨立的
審計師每年審查我們的幾項業務，為客户的審計師和監管機構提供關於內部控制的報告。我們還受到國家和外國法律和規則的審查，這些法律和規則監管着上述許多相同的活動，包括為金融機構提供電子數據處理和後臺服務，以及使用消費者信息。
轉賬。我們的EBPP附屬公司ACI Payments，Inc.註冊為貨幣服務業務。因此，我們受制於《美國愛國者法案》和《銀行保密法》和《美國(U.S.)》的報告要求。財政部的規定。這些企業還可能受到某些州和地方許可要求的約束。金融犯罪執法網絡(“FinCEN”)、州總檢察長和其他機構負責執行與洗錢、貨幣傳輸和許可證有關的法律。此外，大多數州都頒佈了法規，要求從事貨幣傳輸的實體在該司法管轄區的銀行部門註冊為貨幣轉移者。我們實施了旨在遵守所有適用的反洗錢法律和法規的政策、程序和內部控制。ACI還實施了旨在遵守美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)管理的法規和經濟制裁計劃的政策、程序和內部控制措施，OFAC根據美國外交政策、國家安全或經濟面臨的外部威脅、其他政府或全球或地區性多邊組織(如適用的聯合國安理會和歐盟)對目標外國、實體和個人實施經濟和貿易制裁。
人力資本
截至2022年12月31日，我們在全球擁有3349名員工，其中美洲有1516名員工，歐洲、中東和非洲(EMEA)有952名員工，亞太地區有881名員工。ACI強調多元化和包容性的工作場所，在30多個國家和地區擁有約40個地點。在全球範圍內，我們34%的員工是女性。我們致力於確保員工感到安全和受到尊重，無論種族、膚色、年齡、性別、殘疾、少數民族、性取向或任何其他受保護的階層。員工有能力挑戰自我，並通過各種任務、項目和發展計劃繼續成長。我們努力為所有員工提供有競爭力的薪酬和福利，並持續監測我們所在市場領域的薪酬範圍。
留着
截至2022年12月31日，我們的自願流失率為12%，這與行業流失率形成了鮮明對比。我們對我們的留任感到高興，並將繼續採用戰略來留住和吸引我們的全球員工。
優勢
我們為全球員工提供具有競爭力的全面福利，以滿足他們及其家屬的需求。
在美國，我們的幾乎所有員工都參與我們的員工福利計劃，其中包括：
•全面覆蓋醫療、視力和牙科護理
•短期、長期、意外和傷殘保險覆蓋範圍
•靈活支出佔醫療和受撫養人護理費用
•通勤費用報銷帳户
•退休儲蓄計劃，包括401(K)計劃和遞延補償計劃
•獲取529個大學儲蓄計劃
•領養援助
•員工折扣計劃
除當地提供的福利外，在適用和法律允許的情況下，我們在美國境外的員工也可以享受其中一些福利。
在全球範圍內，所有員工都可以獲得員工援助計劃，該計劃為員工及其直系親屬提供支持，以解決支持他們的福祉和心理健康的一系列個人需求和關切。
為了培養更強的所有權意識並與股東的利益保持一致，符合條件的員工可以參加員工股票購買計劃。
可用信息
我們關於Form 10-K的年度報告、Form 10-Q的季度報告、Form 8-K的當前報告以及根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13(A)或15(D)條提交或提交的報告的修正案，均可在我們的網站上免費獲取，網址為：Www.aciworldwide.com在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交此類信息後，我們將在合理可行的範圍內儘快提供此類信息。我們網站上的信息不是我們向美國證券交易委員會提交的本報告或任何其他報告的一部分。公眾可以在華盛頓特區20549華盛頓特區西北1580室100F Street的美國證券交易委員會公共資料室閲讀和複製我們提交給美國證券交易委員會的任何材料。公眾可致電美國證券交易委員會索取有關公眾資料室的運作資料，電話為1-800-美國證券交易委員會-0330。美國證券交易委員會維護一個互聯網網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息Www.sec.gov.
註冊人的行政人員
截至2023年3月1日，我們的高管、他們的年齡和職位如下：
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名字 | | 年齡 | | 職位 |
| 託馬斯·沃索普，III | | 56 | | 臨時總裁兼首席執行官 |
| 斯科特·W·貝倫斯 | | 51 | | 首席財務官 |
| 亞歷山德羅·席爾瓦 | | 46 | | 首席營收官 |
| 黛比·格拉 | | 59 | | 首席產品官 |
| 拉姆·帕帕拉 | | 53 | | 首席技術和運營官 |
2022年11月8日，沃索普先生被任命為臨時總裁兼首席執行官。沃索普先生於2015年6月加入ACI董事會，並於2022年6月成為非執行主席。自2012年以來，他一直領導多家領先私募股權公司的投資組合公司，包括One Call Care Management、York Risk Services Group和Warranty Group。2007年至2012年，他在金融行業技術解決方案提供商Fiserv，Inc.擔任總裁集團。他曾在電子數據系統公司擔任各種職務長達17年，包括亞太區業務流程外包部門的總裁、英國的總裁副主任和環球金融服務的總裁副主任。他目前擔任青少年糖尿病研究基金會北佛羅裏達分會的總裁。
貝倫斯先生擔任總裁執行副總裁兼首席財務官。Behrens先生於2007年6月加入ACI擔任公司總監，並於2007年10月被任命為首席會計官。Behrens先生於2009年12月被任命為首席財務官，並於2010年12月辭去公司財務總監一職。貝倫斯先生於2011年3月被任命為總裁執行副總裁。在加入ACI之前，Behrens先生於2005年1月至2007年6月在Sitel Corporation擔任公司財務總監兼首席會計官高級副總裁。2003年4月至2005年1月，他還在思特公司擔任財務報告部副主任總裁。1993年至2003年，Behrens先生在德勤律師事務所任職，其中包括兩年的高級審計經理。貝倫斯先生擁有內布拉斯加州大學林肯分校的理學學士學位。
席爾瓦先生於2022年5月6日被任命為執行副總裁總裁兼首席營收官。自2021年加入ACI以來，Silva先生擔任國際市場主管，負責推動商業戰略並加強ACI在拉丁美洲、歐洲、亞太地區、中東和非洲的銷售和客户成功能力。在加入ACI之前，席爾瓦先生在美國、加拿大、拉丁美洲和歐洲擔任過各種銷售和總經理職務，同時還在西聯匯款、GE Capital、凱雷集團和Credicard工作過。席爾瓦精通英語、西班牙語和葡萄牙語。他擁有聖保羅麥肯齊大學工商管理學士學位和聖保羅大學工商管理碩士學位。他在歐洲工商管理學院、哈佛商學院和芝加哥大學布斯商學院深造。
格拉女士於2022年7月5日被任命為執行副總裁總裁兼首席產品官。格拉女士於2019年加入ACI，是一名經驗豐富的支付行業高管，擁有超過30年的支付、金融科技、諮詢和IT服務經驗。在加入ACI之前，Guera女士負責First Data在巴西和美國的中小型直接業務和商户投資組合，同時管理金融機構推薦關係。她還曾在Unisys擔任高級領導職務，並曾在普華永道擔任管理顧問。格拉精通英語、葡萄牙語和西班牙語。她是西點軍校美國軍事學院最早的女性畢業生之一，擁有工程學理學學士學位。
普帕拉先生擔任執行副總裁總裁兼首席技術官。在加入ACI之前，Puppala先生在大都會商業銀行擔任首席數字官，領導數字支付產品組合。在此之前，他曾在道富環球交易所擔任首席技術官。他還曾在Fiserv投資服務公司擔任技術和客户運營的首席信息官，並在Fiserv Global Payment Solutions擔任首席技術官。在他職業生涯的早期，普帕拉曾在他幫助創立的FNSTAR公司和E*TRADE金融集團擔任過技術領導職務。他的職業生涯始於高盛，後來成為AT&T的一名開發人員。Puppala先生擁有浦那大學的工程、計算機科學與技術學士學位，目前正在麻省理工學院斯隆管理學院完成他的EMBA課程。
第1A項。風險因素
我們在一個快速變化的技術和經濟環境中運營，這帶來了許多風險。其中許多風險是我們無法控制的，而且是由往往無法預測的因素驅動的。以下討論重點介紹了其中的一些風險。
與我們的業務和運營相關的風險
我們競爭的市場瞬息萬變，競爭激烈，我們可能無法有效競爭。
我們競爭的市場的特點是快速變化、頻繁推出新產品和服務、不斷髮展的技術和行業標準、激烈的競爭以及客户日益增長的期望。我們可能無法成功地開發、營銷或銷售滿足這些需求或獲得市場認可的新產品和服務。我們必須預見和應對這些變化，以保持在相關市場的競爭力。不能保證我們將能夠保持目前的市場份額或客户基礎。我們的業務面臨着激烈的競爭，我們預計未來的競爭將繼續激烈。我們有許多競爭對手比我們大得多，擁有明顯更多的財務、技術和營銷資源，與我們現有或潛在客户建立了良好的關係，積極進行廣告宣傳，或通過新產品和服務搶佔市場先機。此外，我們的一些客户已經選擇在內部開發關鍵產品。因此，我們可能會與現有和潛在客户的內部能力競爭。此外，我們預計我們競爭的市場將繼續吸引新的競爭對手和新技術。我們的市場競爭加劇可能導致降價、利潤減少或失去市場份額。
為了競爭成功，我們需要保持成功的研發努力。如果我們不能根據技術和行業標準的變化來改進我們現有的產品和開發新產品，不能足夠快地將產品增強或新產品開發推向市場，或者準確預測客户需求的未來變化，而我們的競爭對手開發新技術或產品，我們的產品可能會變得不那麼有競爭力或過時。此外，我們某些產品和服務的成功在一定程度上依賴於金融機構、公司和其他第三方來促進他們的客户使用我們的產品和服務。如果我們不能成功地提供獲得市場認可和有效競爭的產品或服務，或者如果第三方不能充分宣傳我們的產品和服務，這可能會對我們留住現有客户、吸引新客户和實現盈利增長的能力產生實質性的不利影響。
如果我們遇到業務中斷或我們的信息技術和通信系統故障，我們的產品和服務可能會中斷，這可能會對我們的聲譽、業務和財務狀況造成不利影響。
我們在許多業務中提供可靠服務的能力取決於我們的數據中心、信息技術和通信系統以及我們的外部服務提供商的高效和不間斷運行。隨着我們繼續增長我們的私有云和公共雲產品，我們對這些系統的持續運營和可用性的依賴也在增加。我們的系統和數據中心以及我們外部服務提供商的系統和數據中心可能會受到火災、自然災害、由於新冠肺炎爆發等流行病而導致的員工內部限制、停電、電信故障、未經授權進入和計算機病毒等因素的破壞或中斷。儘管我們已採取措施防止系統故障，並安裝了備用系統和程序以防止或減少中斷，但這些步驟可能不足以防止服務中斷，我們的災難恢復規劃可能不會考慮到所有可能發生的情況。此外，我們的財產和業務中斷保險可能不足以補償我們可能發生的所有損失或失敗。
任何這些系統的運行故障或中斷，或這些系統的損壞或破壞，導致我們的服務中斷，可能會導致客户流失、客户關係受損、收入和利潤下降、客户費用退款以及我們的品牌和聲譽受損，並可能需要我們產生大量額外費用來維修或更換損壞的設備，以及恢復因中斷而造成的數據丟失。上述任何一種或多種情況都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況、現金流和經營結果產生重大不利影響。
如果我們的安全措施被破壞或感染了計算機病毒，或者如果我們的服務受到攻擊，降低或剝奪了用户訪問我們產品或服務的能力，我們的業務可能會因中斷服務交付和損害我們的聲譽而受到損害。
作為我們業務的一部分，我們以電子方式接收、處理、存儲和傳輸客户的敏感業務信息。未經授權訪問我們的計算機系統或數據庫可能導致機密信息被盜或發佈，或記錄被刪除或修改，或以其他方式導致我們的業務中斷。當我們在互聯網上傳輸信息時，這些對安全的擔憂就會增加。與我們的產品和服務的交付相關的安全漏洞，包括利用互聯網的產品和服務，或廣為人知的安全漏洞，以及廣泛的消費者和公眾對此類事件的通知的趨勢，可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況、現金流和/或運營結果。我們不能確定犯罪能力的進步、新漏洞的發現、試圖利用我們系統中的漏洞、數據盜竊、物理系統或網絡入侵或不當訪問或其他發展不會危及或破壞保護我們的網絡和機密信息的技術。計算機病毒也被傳播，並在互聯網上迅速傳播。計算機病毒可能會滲透到我們的系統中，擾亂我們的服務交付，並使我們的應用程序不可用。任何不能防止安全漏洞或計算機病毒的行為也可能導致現有客户對我們的系統失去信心並終止與我們的協議，並可能抑制我們吸引新客户的能力。
如果不能吸引和留住高級管理人員和熟練的技術員工，可能會損害我們的發展能力.
我們的高級管理團隊在金融服務業擁有豐富的經驗。失去這一領導地位可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，失去這一領導力可能會對高級管理層為公司所有關鍵職能提供有效監督和戰略指導的能力產生不利影響，這可能會影響我們未來的業務、經營業績和財務狀況。
我們未來的成功還取決於我們能否吸引和留住高技能的技術人才。由於我們的解決方案和服務的開發需要計算機硬件、操作系統軟件、系統管理軟件和應用軟件的知識，因此我們的技術人員必須精通多個學科。對這類技術人員的競爭非常激烈，如果我們不能招聘和留住人才，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們未來的增長還將需要銷售和營銷、財務和行政人員開發和支持新的解決方案和服務，增強和支持現有的解決方案和服務，並擴大運營和財務系統。不能保證我們能夠吸引和留住必要的人員來完成我們的增長戰略，我們可能會遇到一些限制，這些限制可能會對我們及時滿足客户需求的能力產生不利影響。
我們保持遵守適用法律、規則和法規的能力，以及管理和監控我們業務面臨的風險的能力，依賴於保持熟練的合規、安全、風險和審計專業人員的能力。對這些技能的競爭是激烈的，我們如果不能聘用和留住人才，可能會對我們的內部控制環境產生不利影響，並影響我們的經營業績。
在全球新冠肺炎疫情期間，我們很大一部分勞動力大多在偏遠環境中工作。雖然我們的員工已經開始重返辦公室，但在疫情爆發後，我們的一些員工部分或全部仍在繼續這種偏遠的環境，可能會影響我們企業文化的質量。未能吸引、聘用、發展、激勵和留住高素質和多樣化的員工人才，或未能保持促進創新、創造力和團隊合作的企業文化，可能會損害我們的整體業務和運營結果。
如果我們對新業務進行收購、戰略合作或重大投資，我們將面臨可能對我們的業務產生實質性不利影響的風險。
作為我們業務戰略的一部分，我們預計我們可能會通過收購其他公司、產品線、技術和人員，或通過投資於其他公司或與其他公司建立戰略夥伴關係，來獲得新的產品和服務或增強現有的產品和服務。任何收購、投資或合作都會面臨一系列風險。這些風險包括管理時間和資源的轉移、我們正在進行的業務的中斷、對被收購公司或資產可能支付的過高價格、如果我們的普通股作為收購或投資的對價而發行對現有股東的稀釋、與收購相關的債務或其他負債，這可能會顯著增加我們的利息支出和槓桿，對新市場的不熟悉，以及支持新產品線的困難。
此外，即使我們成功完成收購，我們也可能遇到盡職調查過程中未發現的問題，包括產品或服務質量問題、知識產權問題和法律或有事項，被收購實體的內部控制環境可能與我們的標準不一致，可能需要大量時間和資源來改善，我們可能會因為將業務或產品線遷移到新所有者而損害與員工和客户的關係。在整合任何被收購的業務方面，我們也可能面臨挑戰。這些挑戰可能包括消除多餘的運營、設施和系統，協調管理和人員，留住關鍵員工、客户和業務合作伙伴，管理不同的企業文化，以及實現成本降低和交叉銷售機會。不能保證我們能夠成功地全面整合被收購業務的所有方面，實現預期收購帶來的協同效應，推進我們的業務戰略，或充分實現將業務整合在一起的潛在好處，而整合這些收購的過程可能會進一步擾亂我們的業務並轉移我們的資源。
我們未能成功管理收購或投資，或成功整合收購，可能會對我們的業務、財務狀況、現金流和/或運營結果產生重大不利影響。相應地，我們對最近收購、先前收購或任何其他未來收購或投資帶來的好處的預期可能是不準確的。
如果不能成功完成資產剝離或其他重組活動，可能會對我們的運營產生負面影響。
有時，我們可能會剝離全部或部分特定業務。資產剝離涉及風險，包括與資產剝離相關的潛在增加的費用，以及被剝離業務或產品的收購者、客户或供應商的潛在問題。偶爾，我們可能會結束某些業務活動，並進行其他組織結構調整項目，以努力降低成本和精簡運營。例如，我們於2022年9月1日將我們的企業網上銀行解決方案相關資產和負債剝離給One Equity Partners。資產剝離活動涉及風險，因為它們可能會分散管理層對核心業務的注意力，在短期內增加費用，並導致員工或客户的潛在問題。如果我們沒有及時完成這些活動，或者沒有實現預期的成本節約、協同效應和效率，業務中斷會在這些活動期間或之後發生，或者我們會產生意想不到的費用，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生負面影響。
我們可能會在實施我們的戰略時遇到困難，該戰略可能會被證明在發展我們的業務方面不成功。
我們的戰略重點是投資於實時支付、大型成熟的全球商家和快速增長的新興市場。成功實施我們的戰略可能會帶來組織和基礎設施方面的挑戰，我們可能無法完全實施或實現我們戰略的預期好處。轉向新的業務戰略可能會導致現有效率的損失，這可能會對我們的業務產生負面影響。隨着我們的調整，我們可能還需要引進更多的人才，這在競爭激烈的就業市場可能會被證明是困難的，特別是在遠程工作仍在繼續的情況下。更多地關注戰略性合併和收購以及研究和開發的機會可能會導致財政困難，並不一定總是富有成果。我們還可能面臨越來越多的競爭，因為我們試圖擴大和發展我們的業務，這可能會對我們的財務業績產生負面影響。為了讓我們在進入和投資新興市場時取得成功，這些市場必須繼續增長。然而，這種增長取決於我們並不總是能夠預測的各種因素。
如果我們將部分或全部本地許可證從固定期限轉換為訂閲模式，我們未來的財務業績將受到客户採用我們的訂閲模式的頻率的影響，這也伴隨着一定的風險。
我們的內部許可證目前採用的是五年固定期限模式。將來，我們可能會將部分或全部許可證轉換為訂閲模式。向訂閲模式的過渡將反映出從固定期限許可證的重大轉變。此外，訂閲模式給我們帶來了許多風險，包括：
•以訂閲方式達成的安排通常會推遲確認收入的時間，並可能需要產生前期費用，這可能是一筆巨大的費用；
•訂閲模式使得在任何時期都很難通過額外的預訂來迅速增加收入，因為收入是在訂閲期間按比例確認的；
•訂閲安排中的客户可以選擇在合同到期時不續簽，或者他們可以嘗試在續訂時(或續訂之前)以對我們不太有利的條款重新談判定價或其他合同條款；以及
•不能保證我們的客户會廣泛接受我們的本地許可證的訂閲模式。
我們的憲章和特拉華州法律中包含的某些反收購條款可能會阻礙收購嘗試。
我們必須遵守特拉華州公司法第203條的規定，在某些情況下，在未經我們幾乎所有已發行有表決權股票的持有者批准的情況下，特拉華州上市公司在特定時間內不得與某些股東進行業務合併。這些條款可能會推遲或阻礙現任董事的罷免，並可能使涉及我們的合併、收購要約或代理權競爭變得更加困難，即使此類事件在短期內可能有利於我們股東的利益。此外，這些條款可能會限制一些投資者未來可能願意為我們的普通股支付的價格。我們的公司註冊證書和章程包含有關我們的董事和高級管理人員的責任限制和賠償的條款，將我們的董事會分為三類董事，任期三年，並規定我們的股東只能在正式召開的年度或特別股東會議上採取行動。
與客户相關的風險
某些支付融資方式使我們面臨客户的信用和/或經營風險。
當我們為某些客户處理自動清算所或ATM網絡支付交易時，我們偶爾會在從客户的源帳户收到資金之前，將資金從我們的結算帳户轉移到預定的目的地帳户。這些事件中的絕大多數都可以通過正常流程快速解決。然而，如果這些問題沒有得到解決，我們就無法撤銷將資金送到預定目的地的交易，我們的結算賬户就會出現缺口。雖然我們對客户的欠款有法律追索權，但追討的時間可能會因訴訟而延遲，或任何追討的金額可能少於欠款。在任何一種情況下，我們都必須從我們的公司資金中彌補結算賬户的缺口。
潛在客户可能不願更換新供應商，這可能會對我們在美國和國際上的增長產生不利影響。
對於銀行、中介機構和我們產品的其他潛在客户來説，從一個核心金融服務軟件供應商(或從內部開發的遺留系統)切換到一個新的供應商是一項重大的努力。許多潛在客户認為，切換供應商涉及太多潛在的缺點，例如中斷業務運營、失去習慣的功能以及增加成本(包括轉換和過渡成本)。因此，潛在客户可能會抵制變化。我們尋求通過價值提升戰略來克服這一阻力，例如明確的轉換/遷移過程，繼續投資於我們軟件的增強功能和系統集成專業知識。然而，我們不能保證我們克服潛在客户不願更換供應商的戰略會成功，這種阻力可能會對我們在美國和國際上的增長產生不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
我們可能無法保護我們的知識產權和技術。
為了保護我們知識產權中的專有權利，我們依靠一系列合同條款，包括限制使用我們產品的客户許可證、保密協議和程序，以及商業祕密和版權法。儘管我們做出了這些努力，但我們可能無法充分保護我們的專有權利，或者我們的競爭對手可能會圍繞我們認為是專有的任何權利獨立開發類似的技術、複製產品或設計。這在美國以外的國家可能尤其如此，因為一些外國法律並不像美國的某些法律那樣保護所有權。任何未能或無法保護我們的專有權利都可能對我們的業務造成實質性的不利影響。
我們還使用有限數量的軟件，這些軟件由其作者或其他第三方根據所謂的“開放源代碼”許可許可，並可能在未來繼續使用此類軟件。其中一些許可證要求我們為基於開源軟件創建的修改或衍生作品提供源代碼，並且我們根據特定開源許可證或授予第三方某些進一步使用權的其他許可證的條款許可此類修改或衍生作品。根據某些開源許可證的條款，如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開放源碼軟件結合起來，我們可能會被要求發佈我們專有軟件的源代碼。此外，許多開源許可證的條款沒有得到美國或其他法院的解釋，而且這些許可證的解釋方式可能會對我們的解決方案商業化能力施加意想不到的條件或限制。除了與許可證要求相關的風險外，使用開放源碼軟件可能會導致比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開放源碼許可人通常不對軟件的來源提供擔保或控制。
對於我們經銷或收購的第三方產品，我們可能會增加與使用知識產權相關的風險，因為我們對此類第三方產品和獲得的技術的開發過程或防範侵權風險的謹慎程度較低(如果有的話)。
我們可能會受到越來越多關於我們知識產權的訴訟。
在軟件行業中，有大量關於知識產權的訴訟。第三方在過去和將來可能會對與我們和我們的客户相關的業務流程、技術和相關標準提出與獨家專利、版權、商標或其他知識產權相關的索賠或訴訟。隨着時間的推移，這些主張隨着時間的推移而增加，原因是專利主張的普遍增加，特別是在美國。由於電子商務領域大量專利的存在，一些待審專利的保密性，以及新專利的快速發佈，預先確定一款產品或其任何部件是否侵犯或將侵犯他人專利權是不經濟的，甚至是不可能的。任何針對我們的索賠，無論有無正當理由，都可能耗費時間，導致昂貴的訴訟，導致產品交付延遲，要求我們簽訂版税或許可協議或支付和解金額，或者要求我們開發替代的非侵權技術。
我們預計，軟件產品開發商和電子商務解決方案提供商可能會越來越多地受到侵權索賠，第三方可能會聲稱我們現在和未來的產品侵犯了他們的知識產權。第三方也可能聲稱，我們的客户將我們的產品與其他產品結合使用的業務流程方法侵犯了第三方的知識產權，我們知道至少有兩方曾多次聲稱。這些第三方索賠可能導致我們的客户向我們提出賠償要求。與我們的產品相關的針對我們客户的索賠，無論是否有價值，都可能損害我們的聲譽，減少對我們產品的需求。在客户提出賠償要求的情況下，即使是抵制毫無根據的索賠也可能損害客户關係。如果第三方對我們或我們的客户提出的知識產權侵權索賠成功，可能會迫使我們簽訂代價高昂的使用費或許可協議，支付重大損害賠償，或停止銷售某些產品，併產生開發替代非侵權技術的額外成本。如果需要，版税或許可協議可能不會以我們可以接受的條款提供，或者根本不會提供，這可能會對我們的業務產生不利影響。
我們從事離岸軟件開發活動，這可能不會成功，可能會危及我們的知識產權。
作為我們全球化戰略的一部分，為了優化現有的研發資源，我們利用我們的愛爾蘭子公司作為某些國際產品開發和商業化努力的協調中心。該子公司監督羅馬尼亞和其他地方的遠程軟件開發業務，並管理我們的某些知識產權。此外，我們還管理印度的某些離岸開發活動。雖然到目前為止，我們在離岸開發中心的經驗是積極的，但不能保證這種情況會繼續下去。具體地説，與這一活動相關的風險有很多，包括但不限於以下風險：
•由於我們的主要開發組織和外國活動之間的時間、距離和語言差異，通信和信息流可能效率和準確性較低，從而導致開發延遲或開發的軟件出錯；
•除了從離境人員那裏挪用知識產權的風險外，還有一個普遍的風險，即我們的知識產權可能被挪用，而這一風險可能不會輕易被發現；
•由於語言、文化和體驗的差異，在海外進行的開發工作的質量可能無法滿足我們的要求，從而導致潛在的產品錯誤和/或延遲；
•美國捲入世界各地的政治和軍事衝突可能造成的破壞；
•貨幣匯率可能會波動，並對維護這些設施的成本優勢產生不利影響。
與我們的國際業務相關的風險
與我們的國際業務相關的許多風險可能會對我們的業務和財務狀況產生實質性影響。
我們很大一部分收入來自國際業務，並預計將繼續這樣做。因此，我們面臨着進行國際業務的風險。與國際業務有關的主要風險之一是可能出現不利的外幣匯率變動。由於外幣匯率的變化，國際業務產生的收入和利潤將比前幾個期間增加或減少。我們因外幣匯率波動而產生的風險可能會隨着我們業務的發展而改變，並可能對我們的財務狀況、現金流和/或經營業績產生不利影響。我們沒有訂立任何衍生工具或對衝合約，以減少不利外幣變動的風險。
其他潛在風險包括與人員和管理相關的困難、在國際市場上與更成熟的公司競爭、依賴獨立分銷商、較長的支付週期、可能對外國税收規則的不利變化、不利的貿易條約或關税、對外國監管要求的遵守、各種外國法律和法規的影響，包括對獲取個人信息的限制、知識產權保護的減少、外國經濟條件的多變性、政府貨幣管制、在外國司法管轄區執行我們的合同的困難，以及我們銷售產品和服務的國家的一般經濟和政治條件。我們的一些產品可能包含加密技術，其出口受到美國政府的監管。限制軟件或加密技術出口的美國和其他適用的出口法律法規的變化可能會導致我們的產品在國際上的發貨延遲或減少。不能保證我們將能夠成功地應對這些挑戰。
政治、軍事和其他國際事態發展可能會破壞雙邊在關鍵政策領域的合作，嚴重擾亂貿易，並在其他方面對經濟狀況產生不利影響。
東歐最近發生的事件給我們帶來了挑戰和風險，不能保證當前或未來的事態發展不會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。
東歐的危機繼續對包括我們在內的全球企業構成挑戰。我們在俄羅斯有一個辦事處，有57名員工，在俄羅斯有一個客户。美國和其他全球政府對公司如何與這些地區的各方進行交易以及向這些地區的各方提供服務或解決方案施加了限制，特別是俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭的限制地區。由於這些限制，我們擴大了向俄羅斯客户提供的服務和解決方案，以及我們支持俄羅斯員工的方式。我們認為，這些決定與我們行業內其他公司的做法是一致的，有助於我們履行美國和世界各地各種要求下的義務。雖然很難估計我們在俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭禁區的業務擴大對我們的業務和財務狀況的影響，以及目前或未來的制裁，但這些變化可能會在未來對我們產生不利影響。此外，不能保證受影響地區的進一步發展以及美國和其他全球政府對此的迴應不會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
與我們的產品和服務相關的風險
全球經濟狀況可能會減少對我們產品和服務的需求，或以其他方式對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響。
在可預見的未來，我們預計大部分收入將來自我們為銀行和金融服務業提供的產品和服務。鑑於這種關注，我們面臨着全球經濟狀況和不利的經濟趨勢，這可能會加快我們財務業績面臨的風險的時機，或增加風險的影響。
全球電子支付業以及銀行和金融服務業在很大程度上依賴於消費者、企業和政府支出的總體水平。不利的經濟狀況，如全球經濟低迷、俄羅斯-烏克蘭衝突、新冠肺炎疫情以及這些行業和一般軟件行業可能出現的中斷，可能會導致消費者減少對銀行服務和金融服務提供商的使用，從而導致對我們產品和服務的需求大幅下降，從而對我們的業務和運營業績產生不利影響。整體經濟、銀行及金融服務業或軟件行業的需求減少，亦可能導致銀行及相關的金融服務供應商實施降低成本的措施，或減少資本開支，導致銷售週期延長、推遲或延遲購買我們產品的承諾，以及加劇價格競爭，從而可能導致我們未來的收入和收益大幅下降。
我們的業務可能會受到國內和全球經濟和信貸狀況的負面影響。
我們的業務對國內和全球經濟和信貸狀況的強弱非常敏感，特別是當它們直接或間接影響銀行和金融服務業時。經濟和信貸狀況受到許多因素的影響，包括政治條件、消費者信心、失業率、利率、税率、大宗商品價格以及政府刺激經濟增長的行動。保護主義貿易政策或進出口關税的實施或威脅，全球和地區市場狀況以及金融、零售和酒店業的支出趨勢，多個司法管轄區的新税法，修改或新的全球或地區貿易協定，歐元區參與的進一步潛在變化的不確定性，以及石油和大宗商品價格的波動等，創造了一個具有挑戰性和不可預測的環境，使我們能夠在不同的地理位置和行業推廣我們的產品和服務。負面或不可預測的經濟環境可能會造成不確定性或財務壓力，影響客户進行資本支出的能力或意願，從而影響他們購買或推出我們的產品或服務或支付欠我們的應收賬款的決定。此外，如果客户通過整合來應對負面或不可預測的經濟環境，可能會減少我們的潛在客户基礎。
如果我們的產品和服務不符合客户必須遵守的法律、政府法規和行業標準，可能會導致客户流失和收入減少。
立法、政府監管和行業標準會影響我們開展業務的方式，在某些情況下，可能會使我們面臨未來因我們的產品和服務而引發的訴訟。在全球範圍內，立法、政府監管和行業標準可能直接或間接影響我們當前和潛在客户的活動，以及他們對我們產品和服務的期望和需求。例如，我們的產品受到VISA、萬事達卡等主要支付品牌電子支付標準的影響，這些標準一般每年更新兩次。除此之外，我們的產品還受PCI安全標準的影響。作為金融機構的電子數據處理提供商，我們必須遵守FFIEC的規定，並接受FFIEC的審查。
與信用可用性、數據使用、隱私或其他相關監管發展相關的法律和法規可能會對我們的客户或我們產生不利影響。有關個人信息處理的法律法規正在擴大，並變得更加複雜。我們未能或被認為未能遵守這些和其他法律法規，可能會對我們的業務產生不利影響，損害我們的聲譽。
我們的軟件產品可能包含未檢測到的錯誤或其他缺陷，這可能會損害我們在客户中的聲譽，降低盈利能力，並使我們承擔責任。
我們的軟件產品很複雜。軟件可能包含錯誤或缺陷，當首次引入或發佈新版本時，這些錯誤或缺陷可能會意外幹擾軟件產品的運行。此外，在我們提供服務期間可能會出現錯誤，包括我們的賬單支付服務等處理服務以及通過公共或私有云提供的其他服務。軟件缺陷或服務錯誤 可能導致我們的產品和服務失去或延遲被市場接受，以及相應的銷售或收入損失。
客户依賴我們的產品和服務來處理任務關鍵型應用程序以及產品缺陷或服務 錯誤可能會損害我們在客户中的聲譽。此外，軟件產品缺陷或錯誤可能會使我們承擔損害賠償責任、性能和保修索賠，以及政府當局的罰款或處罰，這可能是實質性的。
與法律、監管和税務事務相關的風險
如果我們未能遵守適用於我們支付業務的複雜法規，我們可能會承擔責任，或者我們的收入可能會減少。
ACI Payments，Inc.在那些需要這種許可的州獲得了貨幣轉賬許可。這些許可證要求我們證明並保持一定水平的淨資產和流動性，要求我們提交定期報告，並讓我們接受州監管機構的檢查。此外，我們的支付業務在美國一般受聯邦監管，包括反洗錢法規和對某些個人或實體的交易或從某些個人或實體進行交易的某些限制。這些法規的複雜性將繼續增加我們的經營成本。任何違反這些法律的行為也可能導致對我們和我們的官員的民事或刑事處罰，或者禁止我們在特定司法管轄區提供匯款服務。我們還可能被迫改變我們的業務做法，或者被要求獲得額外的許可證或監管批准，這可能會導致我們產生鉅額成本。
此外，我們的客户必須確保我們的服務符合政府法規，包括歐盟GDPR，以及適用於其業務的行業標準。聯邦、州、外國或行業當局可能會採用影響我們客户業務的法律、規則或法規，這可能會導致運營成本增加，從而降低市場接受度。此外，監管機構在信貸可用性、數據使用、隱私或其他相關監管發展方面的行動可能會對我們的客户產生不利影響，因此可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
如果我們不遵守針對金融機構服務提供商實施的隱私和網絡安全法規，我們的業務可能會受到損害。
作為金融機構的服務提供商，我們可能會受到適用於金融機構本身的相同限制，即披露我們從客户那裏獲得的信息。如果我們不遵守適用的法規，包括歐盟GDPR、CCPA和其他法律，我們可能會面臨違約訴訟或政府或消費者索賠，我們的客户關係和聲譽可能會受到損害，我們獲得新客户的能力可能會受到限制。遵守這些法律和新法律可能涉及大量費用，並將資源從其他倡議和項目中轉移出來。未來採用更嚴格的隱私法可能會對我們的業務產生不利影響。
美國和其他銀行機構已經採用或提議了增強的網絡風險管理標準，該標準將適用於我們和我們的金融機構客户，並將解決網絡風險治理和管理、內部和外部相關性的管理、事件響應、網絡彈性和情景感知。美國的幾個州已經通過或提出了針對這些問題的新的隱私和網絡安全法律。有關網絡安全、數據隱私和數據本地化的立法和法規可能會迫使我們需要修改我們的系統，投資於新系統，或者改變我們的商業做法或我們關於數據治理和隱私的政策。這些行動可能會顯著增加我們的運營成本。
我們的風險管理和信息安全計劃受到監管我們業務的政府機構的監督和定期審查。如果對我們的信息安全和風險管理功能的檢查結果是不利的，這些發現可能會被公佈或傳達給我們受監管的金融機構客户，這可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們參與的調查、訴訟和其他程序既昂貴又耗時，可能會嚴重損害我們的業務。
我們捲入了訴訟，包括集體訴訟，以及與我們的業務行為相關的政府調查。例如，在2021年4月，與我們的一個抵押貸款服務客户相關聯的ACH文件在測試我們的支付處理系統時無意中傳輸到了ACH網絡中。我們立即採取了糾正措施，併發布了反向ACH文件，恢復了受影響的帳户。這一事件引發了集體訴訟，我們與主要原告達成了和解，但仍有待法院的最終批准。它還引發了州和聯邦正在進行的調查。看見法律訴訟在注13中，承諾和意外情況，請參閲本表格10-K第IV部分第15項中的“合併財務報表附註”，討論這些事項。
訴訟中的損害索賠以及政府機構施加的罰款和處罰可能數額很大，而政府機構施加的禁令或其他補救措施的實施成本可能很高。任何訴訟都可能導致繁重或不利的判決，上訴時可能無法推翻，或者我們可能決定以不利的條款解決訴訟或解決政府調查。任何此類負面結果都可能導致支付鉅額金錢損失或罰款，或者需要對我們的產品或業務做法進行重大影響的改變。即使任何此類訴訟或監管程序的最終結果可能是有利的，針對索賠和迴應監管程序的辯護也是代價高昂的，可能會給我們帶來重大負擔。
訴訟和調查的存在，以及任何不利的結果，都可能給公司帶來負面宣傳，並破壞公司對客户的善意。競爭對手可能會在市場上利用這些訴訟和調查針對我們，使我們難以吸引新客户和留住現有客户。
我們可能面臨未知税務負債的風險，這可能對我們的財務狀況、現金流和/或經營業績產生不利影響。
我們在美國和不同的外國司法管轄區都要繳納所得税和非所得税。在確定我們在全球範圍內的所得税負債和其他納税義務時，需要做出重大判斷。我們認為，這些節税策略符合適用的税法。如果主管税務機關對適用法律有不同的解釋，併成功挑戰我們的任何税務立場，我們的財務狀況、現金流和/或經營業績可能會受到不利影響。
我們的美國公司是幾個州税務部門審查的對象。我們的一些外國子公司目前是當地税務機關税務審查的對象。其他外國子公司可能面臨來自不同外國税務機關的挑戰。目前還不確定地方當局是否會接受我們的税收立場。我們相信我們的税務立場符合適用的税法，並打算大力捍衞我們的立場。然而，外國税務機關可能會在某些問題上堅持不同的立場，這可能會對我們的財務狀況和/或經營業績產生不利影響。
税收法律法規的變化可能會對我們的運營結果和運營現金流產生不利影響。
我們的業務受到聯邦、州、地方和國際税務管轄區的徵税。在我們重要的税收管轄區，税法或其解釋的變化可能會大幅增加我們的應繳税款，從而對我們的運營業績以及我們來自運營的現金流產生負面影響。此外，來自美國國税局、證券交易委員會或財務會計準則委員會的未來税收法律、法規或指導可能會導致我們在未來期間調整當前估計，這可能會影響我們的收益，並對我們的運營結果和現金流產生不利影響。
在我們開展業務的司法管轄區內，美國國會、經濟合作與發展組織(OECD)和其他政府機構仍然專注於跨國公司的税收問題。代表包括美國在內的成員國聯盟的經合組織正在考慮對許多長期存在的税收原則進行改革，包括確保所有公司都繳納全球最低税率，以及擴大市場國家的税權。由於實施時間和採取的具體措施將因參與國而異，因此這些舉措的影響仍然存在重大不確定性，它們的實施可能會對我們的業務或財務業績產生不利影響。
此外，我們實施旨在符合不斷變化的税收法律法規的新實踐和流程，可能需要我們對業務實踐進行重大更改，分配額外資源，並增加成本，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
與我們的行業相關的風險
金融服務業的整合和失敗可能會對客户數量和我們未來的收入產生不利影響。
主要金融服務機構的合併、收購和人事變動可能會對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生不利影響。我們的業務集中在金融服務業，這使得我們很容易受到該行業內參與機構數量的整合或收縮的影響。
我們的股票價格可能會波動。
不能保證每個季度的經營業績不會不同，過去的業績可能無法準確預測未來的業績。季度經營業績的任何波動都可能導致我們的股票價格波動。我們的股票價格也可能波動，部分原因是外部因素，如對潛在交易的猜測、第三方或競爭對手的公告、技術行業的內在波動性、我們現有客户的需求變化、未能滿足市場分析師的預期、我們的運營費用水平、軟件行業不斷變化的市場狀況以及全球經濟低迷。此外，金融市場經歷了重大的價格和成交量波動，特別是影響了許多科技公司和金融服務公司的股價，這些波動有時與這些公司的經營業績無關。廣泛的市場波動，以及行業特定和總體的經濟狀況可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
與我們的財務業績相關的風險
我們未來的盈利能力取決於對我們產品的需求。
我們的收入和盈利能力取決於對我們產品和服務的總體需求。我們總收入的很大一部分來自許可我們的發行和獲取解決方案，包括我們的BASE 24產品線以及提供相關的服務和維護。對我們的發行和收購解決方案的需求的任何減少或競爭的增加都可能對我們的財務狀況、現金流和/或經營結果產生重大不利影響。
如果不能獲得客户合同的續簽或以有利的條件獲得此類續簽，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
如果不能實現有利的客户合同續簽，可能會對我們的業務產生負面影響。我們與客户的合同期限通常為五年，如果是某些已獲得的SaaS和PaaS合同，則為三年。在合同期限結束時，客户有機會與我們重新談判他們的合同，並考慮是否聘用我們的競爭對手之一提供產品和服務。如果不能以商業上有利的條款實現較高的續約率，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
客户項目的延遲或取消或項目完成估計不準確可能會對我們的經營業績和財務業績產生不利影響。
客户項目中任何意想不到的延誤、項目實施期間客户要求或優先事項的變化，或客户取消項目的決定，都可能對我們的經營業績和財務業績產生不利影響。此外，在項目實施期間，我們對複雜和困難項目的進展進行持續估計，記錄這一進展可能存在不準確之處。項目完成估計的變化在很大程度上取決於我們最初項目完成估計的準確性以及我們評估項目損益的能力。由於客户要求的變化、延誤或不準確的初步項目完成估計而導致的任何估計的不準確或變化都可能導致項目成本增加，並對我們的經營業績和財務業績產生不利影響。
我們的資產負債表包括大量商譽和無形資產。這些資產中很大一部分的減值可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們的資產負債表包括商譽和無形資產，這些資產佔我們截至2022年12月31日總資產的很大一部分。我們至少每年評估商譽和無形資產的賬面價值是否出現減值。如果資產的賬面價值被確定為減值，則通過計入營業收益減記至公允價值。很大一部分商譽或無形資產的減值可能會對我們的經營業績產生重大負面影響。
管理層的積壓估計可能不準確，也可能不會產生預期的收入。
對未來財務結果的估計本質上是不可靠的。我們的積壓估計需要大量的判斷，並基於許多假設，包括管理層對截至估計日期存在的客户和第三方合同的當前評估，以及假設合同續簽的收入，前提是我們相信相關收入的確認將在相應的積壓期間發生。若干因素可能導致實際收入少於積壓中反映的數額。我們的客户或第三方合作伙伴可能會出於多種原因嘗試重新談判或終止合同，包括合併、財務狀況的變化或其所在行業或地理位置內經濟狀況的一般變化，或者我們可能會在客户合同中指定的產品或服務的開發或交付方面遇到延遲。實際續約率和金額可能與用於估計積壓金額的歷史經驗不同。外幣匯率的變化也可能影響未來期間實際確認的收入數額。因此，不能保證積壓的合同會產生具體的收入，也不能保證實際收入會在12個月或60個月內產生。此外，由於積壓估計是運營指標，因此這些估計不需要接受與美國公認會計原則(“GAAP”)財務衡量標準相同的內部審查或控制。
我們的收入和收益是高度週期性的，我們的季度業績波動很大，我們的創收交易集中在季度的最後幾周，這可能會阻礙對我們財務業績的準確預測，並導致我們的股價下跌。
我們的收入和收益是高度週期性的，導致我們的財務業績出現重大的季度波動。在截至9月30日和12月31日的第三財季和第四財季，收入和經營業績通常最強勁，這主要是由於我們客户的銷售和預算週期。在截至3月31日和6月30日的第一季度和第二季度，我們的收入較低，可能還會出現運營虧損。由於各種因素，我們的財務業績也可能因各種因素而波動，包括影響平均售價的產品銷售組合的變化，以及客户續簽的時間(任何一項都可能影響收入確認的模式)。
此外，我們的大部分客户合同在每個季度的最後幾周執行。在執行這些合同之前，我們創建並依賴預測收入來進行規劃、建模和收益指導。然而，預測只是估計，特定季度或更長時間的實際結果可能會有所不同。因此，實際和預測結果之間的重大差異可能會限制我們計劃、預算或提供準確指導的能力，這可能會對我們的股價產生不利影響。任何公開公佈的收入或收益預測都會受到這種風險的影響。
與融資相關的風險
我們的未償債務包含限制和其他金融契約，限制了我們經營業務的靈活性。
我們的信貸安排和管理我們2026年到期的5.750%優先債券(“2026年債券”)的契約包含這些類型的債務的慣常肯定和否定契約，這些契約限制了我們從事特定類型交易的能力。如果發生違約事件，2026年債券的貸款人、受託人或持有人將有權採取各種行動，包括但不限於要求支付所有未償還金額。如果不利的全球經濟狀況持續或惡化，我們的業務收入可能會因對我們的產品和服務的需求減少而減少，因此，我們可能無法履行根據現有債務我們必須遵守的財務和其他限制性公約，從而導致違約事件。如果我們無法治癒違約或獲得豁免，我們將無法獲得我們的信貸安排，也不能保證我們將能夠獲得替代融資。見注4，債務，請參閲本表格10-K第IV部分第15項中的“合併財務報表附註”，以獲取更多信息。
我們現有的債務水平和償債要求可能會對我們的財務狀況或經營靈活性產生不利影響，並阻止我們履行未償債務項下的義務。
我們的債務水平可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和經營靈活性產生不利影響，包括：(I)債務水平可能導致我們未來難以借入資金用於營運資本、資本支出、收購或其他目的；(Ii)我們的債務水平可能會限制我們的經營靈活性以及我們追求商業機會和實施某些商業戰略的能力；(Iii)我們將很大一部分運營現金流用於支付信貸安排和2026年票據的本金和利息，這減少了可用於為運營、收購和其他業務活動融資的資金；(Iv)我們的債務水平高於我們的一些競爭對手或潛在競爭對手，這可能會造成競爭劣勢，並可能降低應對不斷變化的商業和經濟狀況的靈活性，包括競爭加劇和容易受到一般不利的經濟和行業狀況的影響；。(V)我們的一些債務的利率可變，這使我們面臨利率上升的風險；。(Vi)我們的債務有大量到期日，我們可能無法償還，或可能以更高的利率進行再融資；。及(Vii)若吾等未能履行吾等未償還債務下的義務或未能遵守吾等信貸安排及2026年票據所要求的財務或其他限制性契諾，違約事件可能會導致吾等的所有債務到期及應付，並可能容許吾等信貸安排下的貸款人止贖以取得該等債務為抵押的資產。
儘管我們目前的債務水平，我們仍然可能產生更多的債務，包括擔保債務，以及類似的債務，
這將增加這些與負債有關的風險因素中描述的風險。
儘管管理我們的信貸安排和我們的2026年票據的協議包括對我們產生額外債務的能力的限制，但這些協議並不禁止我們產生額外的債務或尋求其他融資安排。因此，我們可能招致的額外債務和其他義務的數額可能是巨大的。因此，在我們的信貸協議或契約允許的範圍內，我們可能會在未來產生大量額外的債務、負債或類似的義務。此外，如果我們未來成立或收購任何子公司，這些子公司也可能產生債務或類似的債務。如果在我們目前的債務水平上再增加新的債務或類似的債務，我們現在面臨的相關風險可能會增加。
我們可能會不時尋求對我們的任何債務進行機會性再融資、修訂、重新定價和/或以其他方式替換我們的任何債務，獲得額外的債務融資或達成其他融資安排，減少或延長我們的債務，降低我們在某些類型融資安排下的利息支付或資金成本，或以其他方式尋求改善我們的財務狀況或我們的債務或其他融資協議的條款。這些行動可能包括公開市場債務回購、協商回購或其他償還、贖回或註銷我們的債務或其他融資安排。可能借入或發行、再融資和/或回購、償還、贖回或以其他方式報廢的債務金額(如果有)將取決於市場狀況、我們債務的交易水平、我們的現金狀況、我們對債務契約的遵守情況以及其他考慮因素。任何此類行動都可能影響我們的財務狀況或運營結果。
一般風險因素
我們的業務和經營業績可能會受到我們無法控制的事件的不利影響，包括自然災害、戰爭和疾病爆發或其他不利的公共衞生事態發展.
我們可能會受到自然災害、戰爭和疾病爆發或其他不利公共衞生事態發展的影響，例如新冠肺炎冠狀病毒的爆發。這些事件可能會對我們、我們的合作伙伴和客户造成幹擾或限制，包括旅行限制、設施臨時關閉和其他限制。此類中斷或限制可能會導致銷售延遲或損失，以及我們產品開發或實施的延遲。這些事件還可能導致消費者減少使用我們客户的服務，進一步對我們的業務和經營業績產生不利影響。
如果我們的收入或收入組合低於預期水平，或者如果我們的經營業績低於分析師或投資者的預期，我們普通股的市場價格可能會受到不利影響。
我們的開支，特別是人員和設施成本，有相當大的百分比是相對固定的，而且部分是根據預期的收入水平計算，而這些收入水平是很難預測的。如果收入下降，而費用增長沒有相應和及時的放緩，可能會對我們的業務產生不利影響。由於我們可能無法及時削減開支，任何季度的顯著收入不足都可能導致運營業績大幅下降。
低於公開市場分析師預期的季度或年度經營業績可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。可能導致我們經營業績波動的因素包括：
•客户對我們產品需求的變化，這在很大程度上取決於我們在競爭激烈的市場中繼續提供創新技術解決方案的能力；
•客户訂單的時間安排；
•產品實施的時機，這在很大程度上取決於客户的資源和判斷力；
•整體經濟狀況，可能影響我們客户和潛在客户的信息技術支出預算；
•匯率波動，當我們的海外業務換算成美元時，這可能會對我們的總收入和成本產生重大影響；
•與收購技術或業務有關的軟件產品和業務整合的費用；以及
•我們或我們的競爭對手對新產品或產品改進的時機和市場接受度。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
我們在佛羅裏達州科勒爾蓋布爾斯租用辦公空間，作為我們的主要執行總部。截至2022年底，我們在美國擁有和租賃了約323,000平方英尺的辦公和數據中心空間，並在美國以外(主要是印度、英國、愛爾蘭、南非、羅馬尼亞和新加坡)租賃了約389,000平方英尺的辦公和數據中心空間。
我們相信現有的設施足以應付目前和短期內可預見的需要，並會按需要提供更多合適的地方。我們還相信，我們將能夠在租約到期時續簽，或獲得替代的合適空間。
見附註12，租契，關於我們在設施租賃下的義務的其他信息，請參見本表格10-K第IV部分第15項中的合併財務報表附註。
項目3.法律程序
有關我們的待決法律程序材料的説明，請參閲附註13，承付款和或有事項，我們的合併財務報表附註在本表格第IV部分第15項中。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
我們的普通股在納斯達克全球精選市場交易，代碼為ACIW。
截至2023年2月27日，共有245名普通股持有者。更多的股東以“街頭名義”持有我們的普通股，或以銀行、經紀商或其他金融機構的名義持有我們的普通股。
有關股權薪酬計劃的資料，請參閲本年報第三部分第12項。
分紅
我們從未宣佈或支付過普通股的現金股息。我們目前預計不會支付現金股息。然而，任何與我們的股息政策有關的未來決定將由我們的董事會(“董事會”)酌情決定，並將取決於我們的財務狀況、資本要求、收益以及董事會可能認為相關的其他因素。我們目前的信貸安排的條款可能會限制股息的支付，但前提是我們必須滿足某些財務指標，並遵守協議中的違約事件條款。
發行人購買股票證券
下表提供了截至2022年12月31日的三個月內我們回購普通股的相關信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 |
| 2022年10月1日至2022年10月31日 | | 935,736 | | | $ | 22.46 | | | 935,736 | | | $ | 104,357,000 | |
| 2022年11月1日至2022年11月30日 | | 2,021,322 | | | 20.93 | | | 2,008,645 | | | 62,317,000 | |
| 2022年12月1日至2022年12月31日(1)(2) | | 2,612,636 | | | 21.29 | | | 2,469,544 | | | 9,771,000 | |
總計 | | 5,569,694 | | | $ | 21.36 | | | 5,413,925 | | | |
(1)根據我們2016年和2020年的股權和業績激勵計劃(2016激勵計劃和2020激勵計劃)，我們授予了RSU。在每一種安排下，股票的發行都不會給員工帶來直接成本。在截至2022年12月31日的三個月裏，91,877股RSU股票歸屬。我們扣留了其中的32,146個RSU，以支付員工部分適用的最低工資預扣税。
(2)根據經修訂的2005年股權及業績激勵計劃(“2005年激勵計劃”)，我們授予了股票期權。這些獎勵的期限不超過十年，歸屬由計劃的管理人決定。在截至2022年12月31日的三個月內，以淨額結算的方式行使了152,691份股票期權。我們扣留了其中123,623份股票期權，以支付員工部分適用的最低工資預扣税，並支付各自的行權價格。
2005年，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權我們在市場和商業條件允許的情況下收購我們的普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金，目的是使用現有的現金和現金等價物為這些回購提供資金。2021年12月1日，董事會批准回購公司普通股，回購金額最高可達2.5億美元，取代先前批准的剩餘購買金額。截至2022年12月31日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為980萬美元。
不能保證我們將回購的股票的確切數量。回購的股份返回到授權但未發行的普通股的狀態。2005年3月，我們的董事會根據1934年證券交易法規則10b5-1批准了一項計劃，以促進根據現有股票回購計劃回購普通股。根據我們的規則10b5-1計劃，我們已將回購時間和金額的權力授權給一名獨立經紀人，該經紀人無權獲取有關公司的內幕消息。規則10b5-1允許我們通過獨立經紀商在我們通常不會因為自我強加的交易禁售期而在市場上購買股票的時間，例如緊接財政季度結束前的時間到我們季度收益發布後的三個工作日。
股票業績曲線圖與累計總回報
下表顯示的是折線圖，將指數基礎上的累計股東回報與廣泛的股票市場指數以及國家認可的行業標準或我們選擇的同行公司指數進行了比較。我們選取了標準普爾500指數和標準普爾中型股400指數進行比較。
上圖將ACI Worldwide，Inc.過去五年普通股累計總回報率的年度百分比變化與標準普爾500指數和標準普爾MidCap 400指數成份股公司的累計總回報率進行了比較。本報告假設於2017年12月31日將100美元投資於相關發行人的股票，並假設收到的股息立即投資於增發股票。該圖表顯示了在所顯示的會計年度中每隔一年進行一次的100美元初始投資的價值。該信息由位於伊利諾伊州芝加哥的扎克斯投資研究公司提供。
上述股票表現圖表披露不被視為根據1934年《證券交易法》(經修訂)向美國證券交易委員會提交的，除非特別提及，否則我們過去或未來根據《1934年證券交易法》(經修訂)或《1933年證券法》(經修訂)提交的任何文件中都不會通過引用將其納入。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
概述
ACI Worldwide為全球6,000多家組織提供數字支付服務。超過1,000家最大的銀行和中介機構以及數千家全球商家依賴ACI每天執行14萬億美元的支付和證券交易。此外，無數機構使用我們的電子賬單出示和支付服務。通過我們在客户駐地、通過公共雲或通過ACI的私有云交付的全套軟件解決方案，我們提供實時、即時的支付能力，並支持行業最完整的全渠道支付體驗。
我們的產品通過覆蓋三個地理區域的分銷網絡直接銷售和支持-美洲、EMEA和亞太地區。每個地區都有自己的全球協調銷售隊伍，並輔之以當地獨立的經銷商和/或經銷商網絡。我們的產品和解決方案以ACI Worldwide品牌銷售，並在全球範圍內被銀行和中介機構、商家和記帳員使用，例如第三方電子支付處理器、支付協會、交換機和各種交易生成終端，包括自動取款機、商户POS終端、銀行分行、移動電話、平板電腦、企業和互聯網商務網站。
我們的大部分收入來自國內業務，相信我們在國際市場上有很大的增長機會，在美國國內也有繼續擴張的機會。我們還繼續在羅馬尼亞的蒂米薩拉、印度的普納和班加羅爾維持專業中心，以及南非開普敦和美國多個地點的關鍵運營中心。
我們的業務和經營業績受到信息技術支出水平、數字支付增長率、強制性監管變化、金融服務業客户數量和類型變化以及經濟增長和購買習慣等趨勢的影響。
目前影響我們戰略和運營的主要趨勢包括：
不斷增加的數字支付交易量.在現金數字化、世界各國的金融包容性努力、物聯網、電子商務的快速增長和採用實時支付的推動下，數字支付的採用繼續加速。隨着越來越多的人、政府和企業接受數字支付，新冠肺炎進一步加速了這種增長--這一變化可能會持續下去。我們通過向舊系統無法處理增加的交易量的客户許可新系統、通過向現有客户銷售容量升級以及通過我們基於平臺的解決方案的可擴展性來利用交易量的增長。
採用實時支付。消費者和企業的期望繼續推動支付世界朝着更實時的方向發展。這一點得到了新的數據豐富的ISO 20022報文傳送格式的支持，該格式正在為銀行及其客户提供更大的價值。我們看到，全球參與者正在利用現有計劃努力擴大運力，以期實現業務量增長和新的支付類型。包括印度、英國、澳大利亞、馬來西亞、新加坡、泰國和北歐在內的成熟市場繼續加快創新，特別是在覆蓋服務和跨境連接方面。美國正在通過Zelle、TCH Real-Time Payments和計劃中的FedNow服務推動實時支付的採用。我們在中東也看到了實時支付的成功，因為他們已經開始更新他們的支付系統，從傳統的支付類型到現代的數字和實時世界。ACI廣泛的軟件產品組合、經驗以及與萬事達卡、微軟和Mindgate Solutions的戰略合作伙伴關係繼續將我們定位為實時支付領域的領導者，幫助推動世界各地組織的無縫連接、更高的安全性和端到端現代化。
採用雲技術.ACI已經認識到從傳統本地基礎設施向公共雲過渡的行業技術拐點，我們正在支持我們客户的雲戰略。公共雲和私有云技術創新使金融服務生態系統能夠加快創新，確保可擴展性和彈性，同時隨着時間的推移提高運營經濟性。隨着銀行和中介機構、商家和記賬者尋求將其系統過渡到使用雲技術，我們的投資和合作夥伴關係，如我們在Microsoft Azure上的產品啟用和初步優化所表明的那樣，使我們能夠在保持ACI的基本性能、彈性和可擴展性的同時，利用當前和未來的這些雲技術優勢。
支付情報。欺詐和合規。實時支付的加速採用增加了全行業合作打擊欺詐的緊迫性。隨着詐騙的威脅成為發送和接收機構更多的擔憂，消費者面臨着越來越多的摩擦，以防止賬户被接管，犯罪分子成功地説服消費者自己在無意中推動交易，以操縱他們完全控制的賬户。
偽造或合成身份，或在合法賬户持有人同意或未經合法賬户持有人同意的情況下簡單地“借入”。監管機構開始在消費者和金融機構之間就損失提起訴訟，以及在發貨銀行和接收銀行之間就報銷責任提起訴訟。銀行和中介、商家和記帳員正在尋求解決方案，以降低他們的風險，同時改善他們的客户體驗，保護他們的利潤率，並確保他們的收入來源，特別是通過他們的新產品和產品。我們繼續看到我們先進的機器學習和網絡情報能力的機會，以阻止犯罪分子，並實現無摩擦的合法業務。
全方位商務。購物者越來越多地通過各種渠道瀏覽、購買和退貨，包括店內、在線和移動設備。新冠肺炎加速了這一趨勢，導致非接觸式支付、點擊提款和路邊收款的增加。包括雜貨店、燃料店和便利店在內的所有行業的商家都肩負着提供無縫體驗的任務，包括過道付款、售貨亭、移動應用支付、二維碼支付、電子商務、傳統和移動POS、店內在線提貨(BOPIS)和店內在線退貨(Boris)。我們相信，為商家提供工具，提供無縫、安全、個性化的體驗，從而創造忠誠度和滿意度，並提高轉化率，同時保護消費者數據和防止欺詐，這是一個重要的機會。
付款請求(RFP)。世界各地的市場都在推出一種名為請求支付(RFP)的創新支付服務。這項技術在不同的市場上有不同的名稱：在印度收取付款，在歐洲請求2支付，在英國請求支付(RTP)，在美國請求支付(RFP)。RFP在消費者和收銀員或商家之間提供安全的消息傳遞，其中收費員或商家可以通過使用受信任的應用程序向消費者請求付款，最有可能的是銀行應用程序。RFP主要是在實時支付的基礎上實施的，隨着世界各國如上所述開發和推出其實時計劃，實時支付正在繼續增長和蓬勃發展。考慮到我們的實時支付軟件、我們與銀行、商家和收銀員的關係以及全球實時連接，ACI在提供這種覆蓋服務方面處於獨特的地位。
與我們業務相關的其他幾個因素可能會對我們每年的經營業績產生重大影響。例如，管理收入確認時間的會計規則很複雜，可能很難估計我們何時會確認特定交易產生的收入。客户的信譽和我們產品的控制權轉移或驗收時間等因素可能會導致與在一個時期產生的銷售相關的收入被推遲並在以後的時期確認。對於服務收入遞延的安排，相關的直接和遞增成本也可能遞延。此外，雖然我們的大部分合同都是以美元計價的，但我們的很大一部分銷售是以美國以外的國家的當地貨幣進行的，我們的一些費用也是以當地貨幣發生的。貨幣匯率在某一特定期間的波動可能會導致確認該期間的損益。
我們繼續尋求通過有機來源、合作伙伴關係、聯盟和收購實現增長的方法。我們不斷尋找潛在的收購對象，旨在提高我們解決方案的廣度或提供進入新市場的機會。作為我們收購戰略的一部分，我們尋求具有戰略意義、能夠整合到我們的運營環境中並能提高我們的財務業績的收購候選者。
資產剝離
2022年9月1日，我們以1.001億美元的價格將我們的企業網上銀行解決方案相關資產和負債出售給One Equity Partners(“OEP”)，其中包括初步淨營運資本調整。此次出售包括員工和客户合同，以及技術資產和知識產權。
在截至2022年12月31日的一年中，我們確認了3850萬美元的銷售收益，這筆收益在隨附的綜合經營報表中記入了其他淨額。這一收益是初步的，有待根據最終交易協議最終確定完成交易後的調整。
本公司與OEP還簽訂了過渡服務協議(“TSA”)，根據該協議，本公司將在不超過18個月的過渡期內繼續代表OEP履行某些職能。TSA旨在補償公司提供此類功能所需的直接成本，這些功能已不再為公司帶來收入。
積壓
待辦事項包括：
•已承諾積壓，包括(1)將在未來期間(已簽約但未確認)從已執行合同中指定的軟件許可費、維護費、服務費以及SaaS和PaaS費用中確認的合同收入(包括根據ASC 606規定的可變對價估計)，幷包含在這些合同的交易價格中，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的金額，以及(2)已執行合同中指定的軟件許可費、維護費、服務費以及SaaS和PaaS費用的估計未來收入。
•續訂積壓，包括我們認為相關收入將在相應的積壓期間內確認的假定合同續訂的估計未來收入。
我們歷來根據已執行合同中的自動續訂條款和我們在客户續約率方面的歷史經驗，將假定續訂計入積壓估計中。
我們60個月的積壓估計是基於以下關鍵假設得出的：
•許可證安排假定在其承諾期限結束時或根據合同中規定的續簽選項以與歷史經驗一致的費率續簽。如果許可證安排包括延長付款期限，續訂估計將根據重要融資部分的影響進行調整。
•對於承諾的維護期小於承諾的許可期的合同，假設在許可期內存在維護費。
•SaaS和PaaS安排假定在其承諾期限結束時以與我們的歷史經驗一致的速度續訂。
•假設外幣匯率在60個月的積壓期間內保持不變，這些合同以美元以外的貨幣表示。
•我們的定價政策和做法假定在60個月的積壓期間保持不變。
在計算我們60個月的積壓估計時，以下項目特別沒有考慮在內：
•預計我們的客户的交易量、賬户或處理量會增加。
•可選的年度上調或經常性費用的通貨膨脹增加。
•除SaaS和PaaS安排外，假定服務合約不會在60個月的積壓期限內續訂。
•我們市場和/或客户內部整合活動的潛在影響。
我們每年都會回顧我們的客户續訂體驗。這次審查和後續更新的影響可能導致對計算60個月積壓估計數時使用的續訂假設進行修訂。如果確定有必要對續訂假設進行重大修訂，則為便於比較，將對以前的期間進行調整。
下表按可報告部分列出了截至2022年12月31日、2022年9月30日、2022年6月30日、2022年3月31日和2021年12月31日的60個月積壓估計數(以百萬為單位)。由於資產剝離，在截至2022年9月30日的期間，60個月的積壓減少了1.701億美元。美元金額反映每個期間結束時的外幣匯率。這是一種非公認會計準則財務計量，目的是提供不同會計期間的可比性。我們相信，這一措施為投資者和其他人瞭解和評估我們的財務業績提供了有用的信息。
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| 十二月三十一日，
2022 | | 9月30日，
2022 | | 6月30日，
2022 | | 3月31日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 銀行 | $ | 2,095 | | | $ | 2,038 | | | $ | 2,231 | | | $ | 2,282 | | | $ | 2,272 | |
| 商户 | 810 | | | 772 | | | 762 | | | 772 | | | 754 | |
| 收費員 | 3,390 | | | 3,267 | | | 3,179 | | | 3,128 | | | 3,084 | |
總計 | $ | 6,295 | | | $ | 6,077 | | | $ | 6,172 | | | $ | 6,182 | | | $ | 6,110 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 9月30日，
2022 | | 6月30日，
2022 | | 3月31日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
vbl.承諾 | $ | 2,338 | | | $ | 2,051 | | | $ | 2,089 | | | $ | 2,038 | | | $ | 2,095 | |
續訂 | 3,957 | | | 4,026 | | | 4,083 | | | 4,144 | | | 4,015 | |
總計 | $ | 6,295 | | | $ | 6,077 | | | $ | 6,172 | | | $ | 6,182 | | | $ | 6,110 | |
如上所述，對未來財務結果的估計需要大量的判斷，並基於幾個假設。由於管理層無法控制的原因，這些假設可能最終被證明是不準確或錯誤的。例如，我們的客户可能因為許多原因而試圖重新談判或終止合同，包括合併、財務狀況的變化或經濟狀況的一般變化(例如，新冠肺炎導致的經濟衰退)在客户所在的行業或地理位置。我們還可能在客户合同中指定的產品或服務的開發或交付方面遇到延遲，這可能會導致實際續約率和金額與歷史經驗不同。外幣匯率的變化也可能影響未來期間確認的收入數額。因此，不能保證列入積壓估計數的數額會產生具體的收入，也不能保證實際收入會在相應的60個月期間產生。此外，由於承諾積壓的某些部分和所有續訂積壓估計都是運營指標，因此這些估計不需要接受與已簽約但未確認的承諾積壓相同級別的內部審查或控制。
經營成果
下表列出了合併業務報表，以及合併業務報表所列項目收入總額的百分比關係(以千計)：
截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 佔總數的百分比
收入 | | $Change
vs 2021 | | 更改百分比
vs 2021 | | 金額 | | 佔總數的百分比 收入 |
收入： | | | | | | | | | | | |
軟件即服務和平臺即服務 | $ | 802,880 | | | 57 | % | | $ | 28,538 | | | 4 | % | | $ | 774,342 | | | 57 | % |
許可證 | 348,134 | | | 24 | % | | 28,267 | | | 9 | % | | 319,867 | | | 23 | % |
維修 | 200,045 | | | 14 | % | | (10,454) | | | (5) | % | | 210,499 | | | 15 | % |
服務 | 70,842 | | | 5 | % | | 4,952 | | | 8 | % | | 65,890 | | | 5 | % |
總收入 | 1,421,901 | | | 100 | % | | 51,303 | | | 4 | % | | 1,370,598 | | | 100 | % |
運營費用： | | | | | | | | | | | |
收入成本 | 696,071 | | | 49 | % | | 57,200 | | | 9 | % | | 638,871 | | | 47 | % |
研發 | 146,311 | | | 10 | % | | 2,001 | | | 1 | % | | 144,310 | | | 11 | % |
銷售和市場營銷 | 134,812 | | | 9 | % | | 8,273 | | | 7 | % | | 126,539 | | | 9 | % |
一般和行政 | 114,194 | | | 8 | % | | (9,607) | | | (8) | % | | 123,801 | | | 9 | % |
折舊及攤銷 | 126,678 | | | 9 | % | | (502) | | | — | % | | 127,180 | | | 9 | % |
總運營費用 | 1,218,066 | | | 85 | % | | 57,365 | | | 5 | % | | 1,160,701 | | | 85 | % |
| 營業收入 | 203,835 | | | 15 | % | | (6,062) | | | (3) | % | | 209,897 | | | 15 | % |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (53,193) | | | (4) | % | | (8,133) | | | 18 | % | | (45,060) | | | (3) | % |
| 利息收入 | 12,547 | | | 1 | % | | 1,025 | | | 9 | % | | 11,522 | | | 1 | % |
| 其他，淨額 | 43,446 | | | 3 | % | | 44,740 | | | (3,457) | % | | (1,294) | | | — | % |
| 其他收入(費用)合計 | 2,800 | | | — | % | | 37,632 | | | (108) | % | | (34,832) | | | (2) | % |
| 所得税前收入 | 206,635 | | | 15 | % | | 31,570 | | | 18 | % | | 175,065 | | | 13 | % |
| 所得税費用 | 64,458 | | | 5 | % | | 17,184 | | | 36 | % | | 47,274 | | | 3 | % |
| 淨收入 | $ | 142,177 | | | 10 | % | | $ | 14,386 | | | 11 | % | | $ | 127,791 | | | 10 | % |
收入
截至2022年12月31日的一年，總收入比2021年同期增加了5130萬美元，增幅為4%。
•資產剝離導致截至2022年12月31日的財年總收入減少1760萬美元。
•與2021年同期相比，某些外幣對美元走弱的影響導致截至2022年12月31日的一年中總收入減少了1910萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的年度總收入比2021年同期增加8800萬美元，增幅為7%。
軟件即服務(SaaS)和平臺即服務(PaaS)收入
該公司的SaaS安排允許客户在訂閲的基礎上在單租户雲環境中使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。該公司的PaaS安排允許客户以訂閲或消費為基礎，在多租户雲環境中使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。SaaS和PaaS收入中包括我們的客户為使用我們的Biller解決方案支付的費用。與比勒相關的費用可以由我們的客户支付，也可以直接由他們的客户支付，可以是基礎交易金額的某個百分比，也可以是每筆已執行交易的固定費用，或者是每個註冊客户的月費。SaaS和PaaS成本包括支付卡轉換費、應付給銀行的金額和支付卡處理費，這些費用列在所附綜合業務報表的收入成本中。來自SaaS和PaaS安排的所有收入，包括設置費用、實施或定製服務和產品支持服務，都包括在SaaS和PaaS收入中。
與2021年同期相比，SaaS和PaaS收入在截至2022年12月31日的一年中增加了2850萬美元，增幅為4%。
•資產剝離導致截至2022年12月31日的年度SaaS和PaaS收入減少1060萬美元。
•與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，某些外幣對美元走弱的影響導致SaaS和PaaS收入減少了650萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的年度SaaS和PaaS收入與2021年同期相比增加了4560萬美元，增幅為6%。
•這一增長主要是由於在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，新客户的增加和交易量的增加。
許可證收入
客户根據多年、基於時間的軟件許可安排購買ACI軟件的許可權，這些許可安排的長度各不相同，但通常為五年。根據這些安排，軟件安裝在客户的位置(即內部)。在這些協議中，規定了通常基於客户交易量的容量限制。ACI使用測量工具來監控客户處理的交易數量，如果超過合同規定的限制，將收取額外的費用。根據產品、客户規模和客户交易量增長的重要性，在整個協議期限內，產能過剩可能會在不同的時間發生。根據具體情況，在協議期限內可能出現多次超額或不超額的情況。
許可證收入包括在協議開始時或每年支付的許可證和容量費用(初始許可費)。許可證收入還包括根據協商的客户付款條款按季度或每月支付的許可證和容量費用(每月許可證費用)。該公司在軟件許可安排的賬單之前確認收入，延長付款期限，並根據融資部分的影響進行調整(如果影響重大)。
與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，許可收入增加了2830萬美元，增幅為9%。
•與2021年同期相比，某些外幣對美元走弱的影響導致在截至2022年12月31日的一年中，許可收入減少了410萬美元。
•經外幣影響調整後，與2021年同期相比，截至2022年12月31日的年度許可收入增加了3250萬美元，增幅為10%。
•許可證收入的增長主要是由於與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，續訂時間以及許可證和容量事件的相對規模。
維護收入
維護收入包括標準、增強和高級客户支持，以及從客户那裏收到的用於提供產品支持服務的任何合同後支持費用。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年中，維護收入減少了1050萬美元，降幅為5%。
•資產剝離導致截至2022年12月31日的年度維護收入減少350萬美元。
•受外幣兑美元走弱的影響，在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，維護收入減少了680萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的年度維護收入比2021年同期減少20萬美元。
服務收入
服務收入包括通過執行服務和其他專業服務賺取的費用。實施服務包括產品安裝、產品配置和定製軟件修改(“CSMS”)。其他專業服務包括商業諮詢、技術諮詢、現場支持服務、產品教育和測試服務。這些服務包括新客户實施以及現有客户遷移到新產品或現有產品的新版本。
與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，服務收入增加了500萬美元，增幅為8%。
•資產剝離導致截至2022年12月31日的年度服務收入減少350萬美元。
•受外幣兑美元貶值的影響，在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，服務收入減少了160萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的一年，服務收入比2021年同期增加了1010萬美元，增幅為17%。
•這一增長主要是由於與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中與項目相關的工作的時間和規模。
運營費用
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的年度總運營費用增加5740萬美元，增幅為5%。
•在截至2022年12月31日的年度內，與資產剝離相關的運營費用減少了880萬美元。
•截至2022年12月31日的年度總運營費用包括580萬美元的歐洲數據中心遷移費用、300萬美元的資產剝離交易相關費用和360萬美元的CEO換屆費用。截至2021年12月31日的年度總運營支出包括1340萬美元與該期間實施的重大交易和成本削減戰略相關的支出。
•受外幣兑美元走弱的影響，截至2022年12月31日的一年，與2021年同期相比，總運營費用減少了1790萬美元。
•經資產剝離、重大交易相關支出和外幣的影響調整後，截至2022年12月31日的年度總運營費用比2021年同期增加8490萬美元，增幅為8%。
收入成本
收入成本包括提供SaaS和PaaS的成本、第三方版税、用於轉售的購買和開發軟件的攤銷、維護我們軟件產品的成本以及在客户站點交付、安裝和支持軟件所需的成本。SaaS和PaaS服務成本包括支付卡交換費、應付給銀行的金額和支付卡處理費。維護成本包括與為客户提供升級、24小時幫助台、上線後(遠程)支持以及以前安裝在客户位置的軟件的生產型支持相關的工作。服務費用包括人力資源費用和其他附帶費用，如啟用前和啟用後支持所需的旅費和培訓。這些工作包括項目管理、交付、產品定製和實施、安裝支持、諮詢、配置和現場支持。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年中，收入成本增加了5720萬美元，增幅為9%。
•在截至2022年12月31日的年度內，與資產剝離相關的收入成本減少了800萬美元。
•與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，外幣對美元走弱的影響導致收入成本減少了700萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的一年，收入成本與2021年同期相比增加了7220萬美元，增幅為12%。
•增加的主要原因是支付卡交換和處理費用以及人事和相關費用分別增加5390萬美元和2380萬美元，但軟件攤銷費用減少550萬美元部分抵消了這一增加。
研究與開發
研發(R&D)支出主要是與開發新產品、改進現有產品以及與新操作系統版本和新一代硬件兼容有關的人力資源成本。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年中，研發支出增加了200萬美元，增幅為1%。
•在截至2022年12月31日的年度內，與資產剝離相關的研發費用減少了60萬美元。
•截至2021年12月31日的年度研發費用總額包括與該期間實施的重大交易和成本削減戰略相關的240萬美元費用。
•受外幣兑美元走弱的影響，在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，研發費用減少了350萬美元。
•在截至2022年12月31日的一年中，經資產剝離、重大交易相關費用和外幣影響調整後的研發費用比2021年同期增加了840萬美元，增幅為6%。
•增加的主要原因是專業費用和人事及相關費用分別增加680萬美元和160萬美元。
銷售和市場營銷
銷售和營銷既包括與向現有和潛在客户銷售我們的產品相關的成本，也包括與宣傳公司及其產品相關的成本，以及衡量客户未來需求和滿意度所需的研究努力。銷售成本主要是與將我們的產品和服務授權給指定區域和/或行業內的現有和潛在客户以及管理與客户客户的整體關係相關的人力資源和差旅成本。銷售成本還包括協助分銷商在各自的本地市場銷售我們的產品和服務的相關成本。營銷成本包括宣傳公司及其產品、進行或獲取市場研究以幫助公司更好地瞭解客户對我們產品的需求和即將發生的變化所產生的成本，以及與衡量客户對公司、我們的產品和人員的意見相關的成本。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的一年中，銷售和營銷費用增加了830萬美元，增幅為7%。
•在截至2022年12月31日的年度內，與資產剝離相關的銷售和營銷費用減少了20萬美元。
•與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，外幣對美元走弱的影響導致銷售和營銷費用減少了380萬美元。
•經資產剝離和外匯影響調整後，截至2022年12月31日的一年，銷售和營銷費用與2021年同期相比增加了1230萬美元，增幅為10%。
•增加的主要原因是人員及相關費用以及差旅和娛樂費用分別增加1280萬美元和270萬美元，但廣告和專業費用減少320萬美元部分抵消了這一增加。
一般和行政
一般和行政費用主要是人力資源費用，包括行政人員工資和福利、人事管理費用以及公司支助職能的費用，如法律、行政、人力資源以及財務和會計。
在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，一般和行政費用減少了960萬美元，或8%。
•截至2022年12月31日的年度的一般和管理費用包括580萬美元的歐洲數據中心遷移費用、300萬美元的資產剝離交易相關費用和360萬美元的CEO換屆費用。截至2021年12月31日的年度的一般和行政費用包括與在此期間實施的成本削減戰略相關的1100萬美元的重大交易相關費用。
•與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的一年中，外幣對美元走弱的影響導致一般和行政費用減少了230萬美元。
•經重大交易相關費用和外幣的影響調整後，截至2022年12月31日的一年，一般和行政費用與2021年同期相比減少了870萬美元，或8%。
•減少的主要原因是專業人員和其他法律費用以及人事和其他相關費用分別減少820萬美元和50萬美元。
折舊及攤銷
在截至2022年12月31日的一年中，與2021年同期相比，折舊和攤銷減少了50萬美元。
其他收入和支出
截至2022年12月31日的一年，與2021年同期相比，利息支出增加了810萬美元，增幅為18%，這主要是由於利率上升。
利息收入包括客户根據延長付款條件支付的軟件許可費部分，這部分費用歸因於重要的融資部分。截至2022年12月31日的年度，利息收入較2021年同期增加100萬美元，增幅為9%。
其他方面，淨額主要由外幣交易損益構成。在截至2022年12月31日的一年中，其他淨額還包括剝離帶來的3850萬美元收益。其他方面，截至2022年12月31日和2021年12月31日的財年，淨收入和支出分別為4340萬美元和130萬美元。
所得税
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的實際税率分別約為31%和27%。我們的有效税率不同於我們的聯邦法定税率，因為我們在多個外國經營業務，在那裏我們適用的外國税法和税率與我們對國內業務產生的收入適用的税率不同。在我們開展業務的外國司法管轄區中，2022年12月31日的有效税率受我們在愛爾蘭的業務影響最大，2021年12月31日的有效税率受我們在哥倫比亞、愛爾蘭和新加坡的業務的影響最大。
請參閲附註11，所得税，請參閲本表格10-K第IV部分第15項中的“合併財務報表附註”，以獲取更多信息。
上一年度業績
關於截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度的比較的討論，見經營成果在第二部分，我們關於截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的第7項。
細分結果
該公司根據其經營部門、銀行、招商和記賬員報告財務業績，並分析部門調整後的EBITDA作為部門盈利能力的衡量標準。
我們的首席執行官也是我們的首席運營官。CODM與其他高級管理人員一起，將他們的審查重點放在綜合財務信息和基於經營結果的資源分配上，包括收入和分部調整後的EBITDA，用於每個部門，與公司運營分開。尚未彙總任何運營部門以形成可報告的部門。
銀行。ACI為全球大中型銀行提供零售銀行、實時、數字和其他支付服務的支付解決方案。這些解決方案改變了銀行復雜的支付環境，以加快上市時間，降低成本，並通過渠道向客户提供一致的體驗，同時使他們能夠防止欺詐活動並迅速做出反應。此外，它們使銀行能夠滿足不同實時支付方案的要求，並快速創建差異化的產品，以滿足消費者、企業和商家的需求。
商人。ACI對全球商户的支持包括Tier 1和Tier 2商户、純在線商户和支付服務提供商、獨立銷售組織、增值經銷商以及為他們提供服務的採購商。這些客户經營各種垂直行業，包括百貨、雜貨、酒店、餐飲、交通等。我們的解決方案為商家提供了一個安全的、全渠道的支付平臺，使他們獨立於第三方支付提供商。他們還為純在線商家提供安全的解決方案，為消費者提供方便和無縫的購物方式。
收銀員。在記賬業務領域，ACI為消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款類別的公司提供電子賬單提交和支付(EBPP)服務。這些解決方案使這些客户能夠支持廣泛的支付選項，並提供方便的消費者支付體驗，從而提高消費者忠誠度並增加收入。
收入歸因於基於客户的可報告部門。費用以三種方法之一歸入可報告的分部，(1)分部的直接成本，(2)可根據單個項目的時間跟蹤歸類的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般是與市場營銷和銷售有關的活動。
分部調整後EBITDA是向CODM報告的指標，目的是就分配資源和評估我們分部的業績做出決定，因此，分部調整EBITDA是根據ASC 280提出的。細分市場報告。分部調整後EBITDA被定義為扣除利息、所得税費用(福利)、折舊和攤銷前的運營收益(虧損)(“EBITDA”)，調整後不包括其他淨收益(費用)。
公司和未分配費用包括全球設施和信息技術成本和長期產品路線圖費用，以及未分配給可報告部門的公司間接費用。間接費用涉及人力資源、財務、法律、會計和併購活動。當管理層評估部門業績時，這些成本以及折舊和攤銷以及基於股票的薪酬不會被考慮在內。
以下是我們的可報告細分市場在指定時期的精選財務數據(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | |
收入 | | | | | |
| 銀行 | $ | 638,585 | | | $ | 625,125 | | | |
| 商户 | 153,905 | | | 152,988 | | | |
| 收費員 | 629,411 | | | 592,485 | | | |
總收入 | $ | 1,421,901 | | | $ | 1,370,598 | | | |
分部調整後的EBITDA | | | | | |
| 銀行 | $ | 371,017 | | | $ | 372,949 | | | |
| 商户 | 49,029 | | | 54,266 | | | |
| 收費員 | 107,371 | | | 129,048 | | | |
折舊及攤銷 | (127,328) | | | (133,393) | | | |
基於股票的薪酬費用 | (29,753) | | | (27,242) | | | |
公司費用和未分配費用 | (166,501) | | | (185,731) | | | |
利息，淨額 | (40,646) | | | (33,538) | | | |
其他，淨額 | 43,446 | | | (1,294) | | | |
| 所得税前收入 | $ | 206,635 | | | $ | 175,065 | | | |
由於資產剝離，銀行部門調整後的EBITDA減少了890萬美元。不包括資產剝離，在截至2022年12月31日的一年中，銀行部門調整後的EBITDA比2021年同期增加了700萬美元，這主要是由於收入增加了3110萬美元，部分被現金運營費用增加2420萬美元所抵消。
在截至2022年12月31日的一年中，商家部門調整後的EBITDA與2021年同期相比減少了520萬美元，這主要是由於現金運營費用增加了610萬美元，但部分被收入增加90萬美元所抵消。
在截至2022年12月31日的一年中，比爾部門調整後的EBITDA與2021年同期相比減少了2170萬美元，這主要是由於交換和處理費用增加了5390萬美元，但部分被收入增加3690萬美元所抵消。
上一年度業績
有關2021年與2020年的比較的討論，請參見細分結果在第二部分，我們關於截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的第7項。
流動性與資本資源
一般信息
我們的主要流動資金需求是：(I)為正常運營支出提供資金；(Ii)滿足未償債務的利息和本金要求；以及(Iii)為收購、資本支出和租賃付款提供資金。我們相信，在未來12個月及以後，通過使用我們業務產生的現金流、現金和現金等價物以及我們循環信貸安排下的可用借款，這些需求將得到滿足。
現金和現金等價物包括原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。截至2022年12月31日，我們擁有1.25億美元的現金和現金等價物，其中3890萬美元由我們的海外子公司持有。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們可能需要積累和支付外國和美國的州所得税才能將這些資金匯回國內。截至2022年12月31日，只有我們印度海外子公司的收益可以無限期再投資。所有其他外國實體的收益不再無限期地進行再投資。我們還會永久性地進行再投資，以彌補與外國子公司相關的外部賬面/税基差異。這些外部基礎差異可能會通過出售外國子公司以及各種其他事件來逆轉，但截至2022年12月31日，這些事件都不被認為是可能的。
可用流動資金
下表列出了所示期間的可用流動資金(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
現金和現金等價物 | $ | 124,981 | | | $ | 122,059 | |
循環信貸安排下的可用資金 | 393,500 | | | 498,500 | |
總流動資金 | $ | 518,481 | | | $ | 620,559 | |
總流動資金減少的主要原因是與股票回購有關的2.065億美元的付款，但被剝離資產的1.01億美元的收益部分抵消。
本公司和全資子公司ACI Payments，Inc.與北卡羅來納州的美國銀行維持着7500萬美元的未承諾透支貸款。根據信貸協議的條款，該透支貸款充當擔保貸款，為賬單支付結算過程中可能出現的時間差異提供額外的融資機制。截至2022年12月31日，7500萬美元已全部到位。
股票回購計劃
我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司在市場和商業條件允許的情況下收購其普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金。2021年12月，董事會批准回購公司普通股，最高可達2.5億美元，以取代先前批准的剩餘購買金額。
在截至2022年12月31日的一年中，我們根據股票回購計劃以2.065億美元的價格回購了8,624,238股股票。根據該計劃，到目前為止，我們已經回購了57,981,733股票，回購金額約為9.262億美元。截至2022年12月31日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為980萬美元。
2023年2月24日，董事會批准了2億美元的股票回購計劃，以取代之前批准的剩餘購買金額。
我們的股票回購授權沒有到期日，我們回購活動的速度將取決於我們的營運資金需求、收購的現金需求、債務償還義務、我們的股票價格以及全球經濟和市場狀況等因素。根據規則10b5-1計劃，我們的股票回購可能會不時受到公開市場購買的影響，並且可能在任何時候加速、暫停、推遲或停止。見注7，普通股和庫存股，請參閲本表格10-K第IV部分第15項中的“合併財務報表附註”，以獲取更多信息。
現金流
下表列出了所示期間的現金流量彙總數據(以千計)。
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 |
提供的現金淨額(用於)： | | | |
經營活動 | $ | 143,381 | | | $ | 220,473 | |
投資活動 | 60,246 | | | (45,368) | |
融資活動 | (171,060) | | | (256,878) | |
經營活動的現金流
運營現金流的主要來源是從客户那裏收取的現金，用於購買和續訂授權軟件產品和各種服務，包括軟件和平臺即服務、維護和其他專業服務。我們運營現金流的主要用途包括員工支出、税收、利息支付和租賃設施。
由於營運資金的時間安排，截至2022年12月31日的一年，經營活動提供的現金流比2021年同期減少了7710萬美元。我們目前的政策是將我們的運營現金流主要用於資本支出、租賃支付、股票回購和收購。
投資活動產生的現金流
投資活動的現金流變化主要與我們購買和投資於支持我們增長的資本和其他資產(包括戰略收購)的時機有關。
在截至2022年12月31日的年度內，我們從資產剝離中獲得淨收益1.01億美元。此外，我們使用現金購買軟件、房地產和設備的金額為3990萬美元，而2021年同期為4540萬美元。
融資活動產生的現金流
融資活動產生的現金流變化主要涉及與我們的債務工具和其他債務相關的借款和償還、股票回購以及與員工股票計劃相關的淨收益。
2022年，我們用資產剝離所得部分資金償還了8540萬美元的定期貸款和1210萬美元的其他債務。此外，我們還使用了2.065億美元回購普通股，700萬美元用於回購基於股票的預扣税補償獎勵。我們從循環信貸安排獲得1.05億美元的淨收益，根據我們的2017年員工購股計劃(經修訂)行使股票期權和發行普通股獲得820萬美元的收益，以及由於處理時間的原因來自結算資產和負債的2680萬美元。2021年，我們淨償還循環信貸安排5500萬美元、定期貸款3900萬美元和其他債務1520萬美元。此外，我們還使用1.074億美元回購普通股，並根據修訂後的2017年員工購股計劃，通過行使股票期權和發行普通股獲得了1230萬美元的收益。我們還將1,480萬美元用於回購基於股票的預扣税補償獎勵，並將3,780萬美元用於結算資產和負債，這是由於處理時間的原因。
上一年度業績
有關2021年與2020年的比較的討論，請參見流動性與資本資源在第二部分，我們關於截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K的第7項。
合同義務
截至2022年12月31日，我們最大的合同義務包括：
•與我們的信貸協議相關的本金支付，包括在我們的綜合資產負債表中，以及相關的定期利息支付；
•我們的2026年票據每半年支付一次利息，最終本金支付包括在我們的綜合資產負債表中；
•與合併資產負債表中包含的內部使用軟件的某些多年許可協議的負債相關的預定付款；
•包括在我們綜合資產負債表中的經營租賃債務；以及
•與可強制執行並具有法律約束力的協議有關的其他合同承諾。
此外，我們在綜合資產負債表上記錄了未確認的所得税優惠總額，包括相關利息和罰款，其性質在與相關税務機關的結算或釋放方面不確定。見附註11，所得税，我們的合併財務報表附註載於本表格10-K第四部分第15項。
附註4，債務， 12, 租約，and 13, 承付款和或有事項我們的合併財務報表附註第IV部分本表格10-K第15項提供了關於我們的合同義務和或有事項的補充信息。
關鍵會計政策和估算
在編制合併財務報表時，我們要求我們作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下適當和合理的其他假設。我們不斷評估在編制綜合財務報表時使用的估計和假設的適當性。實際結果可能與這些估計不同。
以下主要會計政策受到編制綜合財務報表時使用的判斷、假設和估計的重大影響。見注1，業務性質和重要會計政策摘要，和注2，收入，我們的合併財務報表附註第IV部分，本表格10-K第15項，以進一步討論重要的會計政策和收入確認。
收入確認
根據ASC 606，來自與客户的合同收入，收入在將承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時確認，金額反映了我們預期有權獲得的對價，以換取這些產品和服務。
我們的軟件許可安排為客户提供在合同期內使用功能性知識產權的權利。與軟件許可證一起銷售時，實施、支持和其他服務通常被視為不同的性能義務。確定每項履約義務的獨立銷售價格(“SSP”)、分配給每項履約義務的金額以及它是否描述了我們預期有權獲得的相關產品和/或服務的金額，需要做出重大判斷。由於我們軟件許可證的銷售價格變化很大，因此當軟件許可證與其他服務一起銷售並且其他服務存在可觀察到的SSP時，我們使用殘差法估計軟件許可證的SSP。我們使用一系列金額來估算維護和服務的SSP。這些範圍以獨立銷售為基礎，並因服務類型和地理區域而異。如果履約義務的SSP不是直接可觀察到的，我們將最大化可觀察到的輸入以確定其SSP。
當軟件許可協議包含超過一年的付款期限時，可能存在重要的融資部分。重大融資部分按軟件許可費的聲明價值和現值之間的差額計算，並確認為延長付款期間的利息收入。判斷用於確定：(1)軟件許可協議中的融資部分是否重要，如果是，(2)用於計算重要融資部分的貼現率。
我們根據隨時間支付的許可費與總許可費的比率來評估融資部分的重要性。如果被確定為重要的，則使用許可費相對於現金售價的折扣率來計算融資部分。
我們基於SaaS和基於PaaS的安排代表了一個單一承諾，即通過我們的一個數據中心以服務的形式提供對我們的軟件解決方案及其處理能力的持續訪問。這些安排可包括固定和/或可變對價。固定對價在安排期限內確認，可變對價是交易量或另一種基於使用的衡量標準的函數，一般滿足分配目標，收入在使用發生時確認。
我們根據客户的信譽、客户所在行業的經濟條件和地理位置以及一般經濟條件等多種因素來確定客户的支付能力和意願。
我們的某些安排是通過無關的分銷商或銷售代理進行的。對於軟件許可安排，我們作為另一家公司的產品的分銷商，並在某些情況下修改或改進產品，收入以毛為基礎記錄。這些安排包括我們控制產品並負責提供產品或服務的安排。對於我們作為另一家公司產品的銷售代理的軟件許可安排，收入是按淨額記錄的。在評估我們與分銷商或銷售代理的關係的事實和情況以及我們的運營歷史和做法可能影響與這些安排相關的收入確認時間時，需要做出判斷。對於我們使用第三方分銷商或銷售代理的軟件許可安排，我們在將軟件許可的控制權轉讓給第三方分銷商或銷售代理時確認收入。
我們可能會同時或幾乎同時與一個客户簽訂多份合同或協議。出於收入確認的目的，單獨的合同或協議可被視為一項組合安排或單獨的協議。我們評估這些協議是否作為具有單一商業目標的一攬子協議進行談判，協議中承諾的產品或服務是否代表單一的履約義務，或者一個協議支付的對價金額是否取決於另一個協議的價格和/或履行情況，以就該等安排是相關的還是單獨的達成適當的結論。得出的結論可能會影響每項履約債務的交易價格分配以及與這些安排相關的收入確認時間。
無形資產與商譽
我們的業務收購通常會導致無形資產的記錄。截至2022年和2021年12月31日，我們的無形資產(不包括商譽，扣除累計攤銷後)分別為2.287億美元和2.83億美元。在確定這類無形資產的價值時，管理層需要作出影響合併財務報表的估計和假設。當有證據顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，我們會評估無形資產的潛在減值。對與無形資產相關的減值指標和未來現金流量的存在的判斷是基於我們業務的經營業績、市場狀況和其他因素。雖然評估過程中存在固有的不確定性，但所使用的估計和假設，包括對未來現金流、交易量、市場滲透率和貼現率的估計，與我們的內部規劃是一致的。如果這些估計或其相關假設在未來發生變化，我們可能需要對我們的全部或部分無形資產計入減值費用。此外，我們無法預測未來減值觸發事件的發生，也無法預測此類事件可能對我們報告的資產價值產生的影響。未來的事件可能會讓我們得出結論，減值指標是存在的，與被收購業務相關的無形資產已經減值。任何由此產生的減值損失都可能對我們的經營業績產生影響。
其他無形資產採用直線法攤銷，攤銷期限從四年到二十年不等。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的商譽分別為12億美元和13億美元。根據ASC 350，無形資產-商譽和其他，我們使用10月1日的餘額，或當有證據表明事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，每年在我們的財政年度第四季度評估減值商譽。我們在報告單位層面評估商譽，並已確定我們的報告部門--銀行、招商和記賬員--為我們的報告單位。商譽的可回收性採用貼現現金流量估值模型計量，該模型結合了與所涉風險相稱的貼現率。在缺乏現有交易市場證據以確定公允價值的情況下，在減值測試中使用貼現現金流量估值模型是常見的做法。
貼現現金流估值模型中使用的關鍵假設包括貼現率、增長率、現金流預測和終端價值率。貼現率、增長率和現金流預測是最敏感和最容易變化的，因為它們需要重要的管理層判斷。貼現率通過使用加權平均資本成本(“WACC”)來確定。WACC考慮市場和行業數據，以及公司特定的風險因素。運營管理考慮行業和公司特定的歷史和預測數據，為每個報告單位制定增長率和現金流預測。終端價值率的確定遵循通用的方法，即在假設WACC恆定和長期增長率較低的情況下，獲取超過上一個預測期的永久現金流估計的現值。如果計算的公允價值小於當前賬面價值，則報告單位可能存在減值。商譽的隱含公允價值的確定方式類似於商譽在企業合併中的計算方式。如果商譽的隱含公允價值超過分配給報告單位的商譽賬面價值，則不存在減值。如果分配給報告單位的商譽的賬面價值超過商譽的隱含公允價值，則計入減值費用以減記賬面價值。計算的公允價值大大超過所有報告單位的當前賬面價值。並無任何申報單位被視為有可能未能通過ASC 350下的商譽減值測試的第一步。
企業合併
我們適用ASC 805的規定，企業合併，在我們收購的會計中。它要求我們在收購日確認收購的資產和承擔的負債的公允價值，與商譽分開。截至收購日的商譽按轉讓對價的超額部分以及收購日收購資產的公允價值和承擔的負債的淨額計量。雖然我們使用我們的最佳估計和假設來準確評估收購日收購的資產和承擔的負債，但估計本身就是不確定的，需要進行改進。因此，在自收購日期起計最長一年的計量期內，我們記錄了對收購資產和承擔負債的調整，並與商譽進行了相應的抵銷。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先發生者為準)，任何後續調整均記錄在我們的綜合經營報表中。
對某些無形資產進行估值的關鍵估計包括但不限於來自客户關係、不競爭契約和收購的開發技術的未來預期現金流；品牌知名度和市場地位，以及對該品牌將在我們的產品組合中繼續使用的時間段的假設；以及貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。
與收購會計有關的其他估計數可能會隨着獲得關於收購的資產和承擔的負債的補充信息而發生變化。
基於股票的薪酬
2020年6月9日，根據本公司董事會的建議，股東批准了ACI Worldwide，Inc.2020年股權和激勵性薪酬計劃(“2020計劃”)。2020年計劃授權董事會以股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、業績股份、業績單位、股息等價物和某些其他獎勵的形式規定基於股權的補償，包括以我們的普通股計價或支付的獎勵，或以普通股為基礎的獎勵(“獎勵”)。2020計劃的目的是通過獎勵非僱員董事、高級管理人員、其他員工以及我們和我們子公司的某些顧問和其他服務提供商，為服務和/或業績提供激勵和獎勵。在2020年計劃獲得批准後，2016年激勵計劃終止。終止2016年激勵計劃並不影響2016年激勵計劃或2005年激勵計劃下的任何未償還股權獎勵。
總股東回報獎勵(“TSR”)是指根據我們在三年業績期間相對於一組同行公司的總股東回報而賺取的業績股票。獎金支付的範圍從0%到200%不等。為了確定TSR的授予日期公允價值，使用了蒙特卡洛模擬模型。我們根據授予日期公允價值確認TSR在三年履約期內的補償費用。
限制性股份單位獎勵(“RSU”)一般有三年的必要服務期，並可在三年週年時100%授予，或按季度或每年等額遞增。在每一種安排下，在授予日向員工發放RSU時，不向員工支付直接成本。我們根據授予日我們股票的市場價格來估計RSU的公允價值。在必要的服務期限內，我們以直線方式確認RSU的補償費用。
蒙特卡洛模擬模型中使用的假設以及授予股票獎勵的計劃的描述在附註6中有更詳細的描述，基於股票的薪酬計劃，我們的合併財務報表附註在本表格第IV部分第15項中。
所得税會計
所得税的會計核算需要在制定所得税計算中使用的估計值時做出重大判斷。此類判斷包括但不限於，我們實現淨營業虧損結轉和/或外國税收抵免結轉收益的可能性、估值撥備的充分性，以及用於衡量與外國子公司的交易的利率。作為編制綜合財務報表過程的一部分，我們被要求估計我們經營的每個司法管轄區的所得税。所使用的判斷和估計受到國內外税務當局的質疑。
我們按照美國會計準則第740條計算所得税，所得税。作為我們確定當前納税義務的過程的一部分，我們在評估我們在納税申報單中採取的立場時進行判斷。我們定期評估我們的税收敞口，並建立或調整估計的未確認收益，以供税務當局(包括國税局)以及各種外國和州當局進行可能的評估。這種未確認的税收優惠是預計最終支付的所得税的估計撥備。國內或外國税務機關可能會對這些判決或立場提出質疑，並得出導致我們承擔的税負超過或實現的收益低於目前記錄的税負的結論。此外，年度税前收入的地域組合或估計金額的變化可能會影響我們的整體有效税率。
在不太可能收回遞延税項資產的情況下，我們會計入估值撥備，以將遞延税項資產減值至更有可能變現的數額。雖然我們在評估估值免税額的需要時已考慮未來的應課税收入以及審慎可行的税務籌劃策略，但如果我們確定我們未來將無法實現我們的全部或部分遞延税項資產，對遞延税項資產的調整將計入作出任何此類決定的期間的收入。同樣，如果我們能夠在未來實現我們的遞延税項資產超過淨記錄金額，對遞延税項資產的調整將增加作出任何此類決定的期間的收入。
新近採用的新會計準則
有關最近的會計聲明以及這些聲明對我們合併財務報表的影響的信息，見附註1，業務性質和主要會計政策摘要，我們的合併財務報表附註在本表格第IV部分第15項中。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
剔除利率變化、通脹壓力和全球金融市場不確定性的影響，截至2022年12月31日的一年，我們的市場風險沒有實質性變化。我們在世界各地開展業務，因此面臨與外幣匯率波動相關的市場風險。美元是我們收入合同以其計價的最大單一貨幣。當地外幣對美元的任何貶值都會導致我們的產品和服務對潛在的外國客户來説更加昂貴。在我們的商品和服務已經售出的情況下，應收賬款可能更難收回。此外，在收入合同以美元計價、運營費用以當地貨幣計價的司法管轄區，美元價值的任何下降都將對運營利潤率產生不利影響。有時，我們簽訂以該國當地貨幣計價的收入合同，主要是在澳大利亞、加拿大、英國、其他歐洲國家、巴西、印度和新加坡。這種做法是為在這些地點發生的當地貨幣支出提供資金的一種自然對衝。我們沒有進行任何外幣對衝交易。我們不購買或持有任何用於投機或套利的衍生金融工具。
我們現金投資政策的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保留本金。如果我們根據2022年12月31日的現金投資和利率在一年內保持類似的現金投資，假設有效利率每增加或減少10%，每年的利息收入將增加或減少不到10萬美元。
截至2022年12月31日，我們的未償債務約為11億美元，其中信貸安排下的未償債務為6.977億美元，2026年票據的未償債務為4.0億美元。我們的信貸工具是浮動利率，2022年12月31日為6.20%。我們的2026年債券是固定利率的長期債務債券，利率為5.750%。假設實際利率增加或減少10%，與信貸安排有關的利息支出將增加或減少約430萬美元。
項目8.財務報表和補充數據
所需的合併財務報表及其附註載於本年度報告，並列於第四部分第15項。
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至2022年12月31日本報告所述期間結束時的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的有效性進行了評估。
關於我們對披露控制和程序的評估，我們得出的結論是，我們的披露控制和程序自2022年12月31日起有效。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，以合理保證我們財務報告的可靠性，並根據美國公認會計原則為外部目的編制我們的綜合財務報表。在首席執行官和首席財務官的監督下，管理層評估了截至2022年12月31日財務報告內部控制的有效性。
管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的“內部控制綜合框架(2013年)”確定的標準進行評估。根據這項評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。
截至2022年12月31日，我們的財務報告內部控制的有效性已經由德勤、獨立註冊會計師事務所LLP和德勤發佈了一份關於我們財務報告的內部控制的認證報告。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。
獨立註冊會計師事務所報告
致ACI Worldwide，Inc.的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了ACI Worldwide，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日及截至2022年12月31日年度的綜合財務報表以及我們2023年3月1日的報告，對該等財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/德勤律師事務所
內布拉斯加州奧馬哈
March 1, 2023
項目9B。其他信息
沒有。
第三部分
項目10.董事、執行幹事和公司治理
本表格10-K第1部分第1項“註冊人的行政人員”項下的信息以引用的方式併入本文。
本第10項所要求的其他信息以引用方式納入我們將於2023年6月1日左右舉行的股東年會的委託書(“2023年委託書”)中題為“建議1-董事選舉”、“關於擔保所有權的信息-第16(A)條實益所有權報告合規性”、“公司治理-商業行為和道德準則”和“公司治理-董事會委員會”的章節。
項目11.高管薪酬
在我們的2023年委託書中，標題為“董事薪酬”、“薪酬討論與分析”、“薪酬委員會報告”、“高管薪酬”和“薪酬委員會連鎖與內部人蔘與”的部分所包含的信息以參考方式併入本文。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
在我們的2023年委託書中標題為“有關安全所有權的信息”一節中包含的信息通過引用併入本文。
在我們的2023年委託書中，題為“股權補償計劃信息”一節中所包含的信息通過引用併入本文。
項目13.某些關係和關聯交易與董事獨立性
在我們的2023年委託書中標題為“某些關係和相關交易”一節中所包含的信息通過引用併入本文。
我們2023年委託書“公司治理”一節中“董事獨立性”和“董事會委員會和委員會會議”部分所包含的信息僅供參考。
項目14.主要會計費和服務
本公司2023年委託書“建議2-批准委任本公司獨立註冊會計師事務所”中“獨立註冊會計師事務所收費”及“審計及非審計服務預先核準”兩節所載資料，在此併入作為參考。
第四部分
項目15.證物、財務報表附表
作為本年度報告10-K表格的一部分提交的文件：
(一)財務報表。以下索引列出了作為本年度報告10-K表一部分提交的綜合財務報表及其附註：
| | | | | |
| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所報告 (PCAOB ID號34) | 45 |
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表 | 47 |
2022年12月31日終了的三個年度中每一年的合併業務報表 | 48 |
截至2022年12月31日止三個年度的綜合全面收益表 | 49 |
截至2022年12月31日的三個年度的股東權益合併報表 | 50 |
截至2022年12月31日的三個年度的合併現金流量表 | 51 |
合併財務報表附註 | 52 |
(2)財務報表附表。所有附表都被省略，因為它們不適用，或者所需資料已列入合併財務報表或附註。
(3)展品。隨附的《附件索引》中提供了與本報告一起提交或提供的10-K表(或通過參考ACI以前提交的證據而合併)的證據清單。
獨立註冊會計師事務所報告
致ACI Worldwide，Inc.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了ACI Worldwide，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表，截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益和現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2023年3月1日的報告，對公司財務報告的內部控制表達了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入確認--見財務報表附註2
關鍵審計事項説明
在將承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時，公司確認的收入反映了公司預期有權換取這些產品或服務的對價。公司的軟件許可安排為客户提供在合同期內使用功能性知識產權(在授予許可的時間點上存在)的權利。與軟件許可證一起銷售時，實施、支持和其他服務通常被視為不同的性能義務。
該公司在確定這些客户安排的收入確認時做出了重大判斷，包括：
•在向客户提供提前終止權時，確定軟件許可安排的期限。
•確定產品和/或服務是否被視為應單獨核算的不同的履約義務。
•確定軟件許可安排中的融資部分是否重要，如果是，則確定在計算重要融資部分時使用的貼現率。
•評估延長軟件許可安排中的付款期限是否導致可變對價，如果是，則評估將包括在交易價格中的金額。
•確定每項履約義務的獨立銷售價格、分配給每項履約義務的金額以及它是否描述了公司預期有權獲得的相關產品和/或服務的金額。由於本公司軟件許可的銷售價格變動很大，當軟件許可與其他服務一起銷售且其他服務存在可觀察到的獨立銷售價格時，本公司使用殘差法估計其軟件許可的獨立銷售價格。
鑑於這些因素，在評估管理層在確定軟件許可安排的收入確認方面的判斷時，相關的審計工作是廣泛的，需要高度的審計師判斷。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們與公司軟件許可安排會計有關的審計程序包括以下內容：
•我們測試了對軟件許可安排審查的控制的有效性，其中包括合同條款的確定、履行義務的確定、重要融資部分的確定、可變對價的估計和獨立銷售價格的確定，包括對確定軟件許可定價高度可變的控制。
•我們選擇了一個軟件許可安排的樣本，並執行了以下操作：
•獲得每項選擇的合同來源文件，包括應與所選安排合併的單獨合同或協議，以及作為安排一部分的其他文件。
•測試管理層確定合同期限、確定履約義務、確定重要融資部分、估計可變對價和確定獨立銷售價格。
•評估管理層使用的方法和估計的合理性，以及對這些關鍵判斷領域的收入確認結論的適當性。
•測試管理層計算收入的數學準確性以及財務報表中確認的收入的相關時間。
•通過獲得管理層高度可變的分析並執行以下操作，我們評估了管理層對軟件許可定價高度可變的判斷：
•通過跟蹤從獨立內部來源選擇的已知數據點到高度可變的分析來測試管理層分析的完整性。
•通過從高度可變的分析中選擇合同樣本，獲得合同和價格細節，並評估折扣是否適當地包含在分析中，來測試管理層分析的準確性。
•測試管理層計算的數學準確性。
/s/ 德勤律師事務所
內布拉斯加州奧馬哈
March 1, 2023
自2009年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
ACI全球公司及附屬公司
合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 124,981 | | | $ | 122,059 | |
應收賬款，扣除準備淨額#美元3,779及$2,861，分別 | 403,781 | | | 320,405 | |
結算資產 | 540,667 | | | 452,396 | |
預付費用 | 28,010 | | | 24,698 | |
其他流動資產 | 17,366 | | | 17,876 | |
流動資產總額 | 1,114,805 | | | 937,434 | |
非流動資產 | | | |
應計應收賬款淨額 | 297,818 | | | 276,164 | |
財產和設備，淨額 | 52,499 | | | 63,050 | |
經營性租賃使用權資產 | 40,031 | | | 47,825 | |
軟件，網絡 | 129,109 | | | 157,782 | |
商譽 | 1,226,026 | | | 1,280,226 | |
無形資產，淨額 | 228,698 | | | 283,004 | |
遞延所得税，淨額 | 53,738 | | | 50,778 | |
其他非流動資產 | 67,171 | | | 62,478 | |
總資產 | $ | 3,209,895 | | | $ | 3,158,741 | |
負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 47,997 | | | $ | 41,312 | |
清償債務 | 539,087 | | | 451,575 | |
員工薪酬 | 45,289 | | | 51,379 | |
長期債務的當期部分 | 65,521 | | | 45,870 | |
遞延收入 | 58,303 | | | 84,425 | |
其他流動負債 | 102,645 | | | 79,594 | |
流動負債總額 | 858,842 | | | 754,155 | |
| 非流動負債 | | | |
遞延收入 | 23,233 | | | 25,925 | |
長期債務 | 1,024,351 | | | 1,019,872 | |
遞延所得税，淨額 | 40,371 | | | 36,122 | |
經營租賃負債 | 33,910 | | | 43,346 | |
其他非流動負債 | 36,001 | | | 34,544 | |
總負債 | 2,016,708 | | | 1,913,964 | |
| 承付款和或有事項(附註13) |
| |
|
| 股東權益 | | | |
優先股；美元0.01票面價值；5,000,000授權股份；不是於2022年12月31日及2021年12月31日發行的股份 | — | | | — | |
普通股；美元0.005票面價值；280,000,000授權股份；140,525,055於2022年12月31日及2021年12月31日發行的股份 | 702 | | | 702 | |
| 額外實收資本 | 702,458 | | | 688,313 | |
| 留存收益 | 1,273,458 | | | 1,131,281 | |
國庫股，按成本價計算，32,456,227和24,795,009股票分別於2022年12月31日和2021年12月31日 | (665,771) | | | (475,972) | |
| 累計其他綜合損失 | (117,660) | | | (99,547) | |
股東權益總額 | 1,193,187 | | | 1,244,777 | |
總負債和股東權益 | $ | 3,209,895 | | | $ | 3,158,741 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
ACI全球公司及附屬公司
合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | |
軟件即服務和平臺即服務 | $ | 802,880 | | | $ | 774,342 | | | $ | 769,180 | |
許可證 | 348,134 | | | 319,867 | | | 246,896 | |
維修 | 200,045 | | | 210,499 | | | 211,697 | |
服務 | 70,842 | | | 65,890 | | | 66,549 | |
總收入 | 1,421,901 | | | 1,370,598 | | | 1,294,322 | |
運營費用 | | | | | |
收入成本(1) | 696,071 | | | 638,871 | | | 622,459 | |
研發 | 146,311 | | | 144,310 | | | 139,293 | |
銷售和市場營銷 | 134,812 | | | 126,539 | | | 103,567 | |
一般和行政 | 114,194 | | | 123,801 | | | 152,468 | |
折舊及攤銷 | 126,678 | | | 127,180 | | | 131,791 | |
總運營費用 | 1,218,066 | | | 1,160,701 | | | 1,149,578 | |
| 營業收入 | 203,835 | | | 209,897 | | | 144,744 | |
其他收入(費用) | | | | | |
利息支出 | (53,193) | | | (45,060) | | | (56,630) | |
利息收入 | 12,547 | | | 11,522 | | | 11,628 | |
其他，淨額 | 43,446 | | | (1,294) | | | (1,116) | |
其他收入(費用)合計 | 2,800 | | | (34,832) | | | (46,118) | |
| 所得税前收入 | 206,635 | | | 175,065 | | | 98,626 | |
| 所得税費用 | 64,458 | | | 47,274 | | | 25,966 | |
| 淨收入 | $ | 142,177 | | | $ | 127,791 | | | $ | 72,660 | |
| 每股普通股收益 | | | | | |
基本信息 | $ | 1.25 | | | $ | 1.09 | | | $ | 0.62 | |
稀釋 | $ | 1.24 | | | $ | 1.08 | | | $ | 0.62 | |
加權平均已發行普通股 | | | | | |
基本信息 | 113,700 | | | 117,407 | | | 116,397 | |
稀釋 | 114,238 | | | 118,647 | | | 118,079 | |
(1)收入成本不包括折舊費用，但包括為轉售而購買和開發的軟件的攤銷。
附註是綜合財務報表的組成部分。
ACI全球公司及附屬公司
綜合全面收益表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 淨收入 | $ | 142,177 | | | $ | 127,791 | | | $ | 72,660 | |
| 其他全面虧損： | | | | | |
| 外幣折算調整 | (18,113) | | | (7,102) | | | (862) | |
| 其他綜合損失合計 | (18,113) | | | (7,102) | | | (862) | |
| 綜合收益 | $ | 124,064 | | | $ | 120,689 | | | $ | 71,798 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
ACI全球公司及附屬公司
合併股東權益報表
(單位為千，不包括份額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 留存收益 | | 庫存股 | | 累計其他
綜合損失 | | 總計 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | 702 | | | $ | 667,658 | | | $ | 930,830 | | | $ | (377,639) | | | $ | (91,583) | | | $ | 1,129,968 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 72,660 | | | — | | | — | | | 72,660 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (862) | | | (862) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 29,602 | | | — | | | — | | | — | | | 29,602 | |
| 根據股票計劃發行和沒收的股份，淨額 | — | | | (14,829) | | | — | | | 30,507 | | | — | | | 15,678 | |
回購1,000,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (28,881) | | | — | | | (28,881) | |
| 回購基於股票的代扣代繳補償獎勵 | — | | | — | | | — | | | (11,568) | | | — | | | (11,568) | |
| 2020年12月31日的餘額 | 702 | | | 682,431 | | | 1,003,490 | | | (387,581) | | | (92,445) | | | 1,206,597 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 127,791 | | | — | | | — | | | 127,791 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,102) | | | (7,102) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 27,242 | | | — | | | — | | | — | | | 27,242 | |
| 根據股票計劃發行和沒收的股份，淨額 | — | | | (21,360) | | | — | | | 33,820 | | | — | | | 12,460 | |
回購3,000,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (107,378) | | | — | | | (107,378) | |
| 回購基於股票的代扣代繳補償獎勵 | — | | | — | | | — | | | (14,833) | | | — | | | (14,833) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | 702 | | | 688,313 | | | 1,131,281 | | | (475,972) | | | (99,547) | | | 1,244,777 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 142,177 | | | — | | | — | | | 142,177 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,113) | | | (18,113) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 29,753 | | | — | | | — | | | — | | | 29,753 | |
| 根據股票計劃發行和沒收的股份，淨額 | — | | | (15,608) | | | — | | | 23,721 | | | — | | | 8,113 | |
回購8,624,238普通股股份 | — | | | — | | | — | | | (206,537) | | | — | | | (206,537) | |
| 回購基於股票的代扣代繳補償獎勵 | — | | | — | | | — | | | (6,983) | | | — | | | (6,983) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 702 | | | $ | 702,458 | | | $ | 1,273,458 | | | $ | (665,771) | | | $ | (117,660) | | | $ | 1,193,187 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
ACI全球公司及附屬公司
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 142,177 | | | $ | 127,791 | | | $ | 72,660 | |
將淨收入與經營活動的現金流量淨額進行調整： | | | | | |
折舊 | 23,181 | | | 20,900 | | | 24,728 | |
攤銷 | 104,147 | | | 112,493 | | | 115,588 | |
經營性租賃使用權資產攤銷 | 11,036 | | | 10,515 | | | 23,448 | |
遞延債務發行成本攤銷 | 4,561 | | | 4,685 | | | 4,802 | |
遞延所得税 | 1,603 | | | 3,733 | | | 3,349 | |
基於股票的薪酬費用 | 29,753 | | | 27,242 | | | 29,602 | |
| 資產剝離收益 | (38,452) | | | — | | | — | |
其他 | 3,028 | | | 855 | | | 6,017 | |
扣除收購影響後的營業資產和負債變化： | | | | | |
應收賬款 | (132,194) | | | (43,830) | | | 8,793 | |
應付帳款 | 7,730 | | | 1,408 | | | 2,484 | |
應計僱員薪酬 | (3,161) | | | 3,674 | | | 18,491 | |
遞延收入 | (2,977) | | | (17,332) | | | 9,421 | |
其他流動和非流動資產和負債 | (7,051) | | | (31,661) | | | (4,488) | |
經營活動的現金流量淨額 | 143,381 | | | 220,473 | | | 314,895 | |
投資活動產生的現金流： | | | | | |
購置財產和設備 | (13,103) | | | (20,582) | | | (17,804) | |
購買軟件和發行權 | (26,790) | | | (24,786) | | | (28,829) | |
| 資產剝離收益 | 100,139 | | | — | | | — | |
其他 | — | | | — | | | 15,934 | |
投資活動的現金流量淨額 | 60,246 | | | (45,368) | | | (30,699) | |
融資活動的現金流： | | | | | |
發行普通股所得款項 | 3,581 | | | 3,440 | | | 3,759 | |
行使股票期權所得收益 | 4,584 | | | 8,862 | | | 11,924 | |
回購基於股票的代扣代繳補償獎勵 | (6,983) | | | (14,833) | | | (11,568) | |
普通股回購 | (206,537) | | | (107,378) | | | (28,881) | |
| | | | | |
| | | | | |
來自循環信貸安排的收益 | 180,000 | | | 35,000 | | | 30,000 | |
償還循環信貸安排 | (75,000) | | | (90,000) | | | (214,000) | |
| | | | | |
償還信貸協議的期限部分 | (85,431) | | | (38,950) | | | (38,950) | |
| | | | | |
其他債務的付款或收益，淨額 | (12,123) | | | (15,185) | | | (13,854) | |
| 結算資產負債淨增(減) | 26,849 | | | (37,834) | | | 101,681 | |
融資活動的現金流量淨額 | (171,060) | | | (256,878) | | | (159,889) | |
匯率波動對現金的影響 | (2,037) | | | 533 | | | (57) | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | 30,530 | | | (81,240) | | | 124,250 | |
| 期初現金和現金等價物，包括結算存款 | 184,142 | | | 265,382 | | | 141,132 | |
| 現金和現金等價物，包括結算存款，期末 | $ | 214,672 | | | $ | 184,142 | | | $ | 265,382 | |
| 現金和現金等價物與綜合資產負債表的對賬 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 124,981 | | | $ | 122,059 | | | $ | 165,374 | |
| 結算存款 | 89,691 | | | 62,083 | | | 100,008 | |
| 現金和現金等價物總額，包括結算存款 | $ | 214,672 | | | $ | 184,142 | | | $ | 265,382 | |
補充現金流量信息 | | | | | |
已繳納所得税，淨額 | $ | 43,553 | | | $ | 46,166 | | | $ | 27,760 | |
支付的利息 | $ | 48,526 | | | $ | 40,071 | | | $ | 51,991 | |
附註是綜合財務報表的組成部分。
合併財務報表附註
1. 業務性質和主要會計政策摘要
業務性質
ACI Worldwide，Inc.是特拉華州的一家公司，其子公司(統稱為“ACI”或“公司”)開發、營銷、安裝和支持一系列主要側重於促進電子支付的軟件產品和服務。除自己的產品外，該公司還分銷或代理第三方開發的軟件。這些產品和服務主要由國內和國際市場的銀行和中介機構、商人和記賬員使用。
合併財務報表
合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。
股本
該公司的已發行股本由單一類別的普通股組成。普通股每股有權獲得一以股東投票和分紅為條件的每一事項投票，如果和當董事會(“董事會”)宣佈時。
預算的使用
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制綜合財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於綜合財務報表日期的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及開支的報告金額。這些估計和假設受到管理層應用會計政策的影響，以及當前經濟環境的不確定性。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。該公司的現金和現金等價物包括持有的支票、儲蓄、貨幣市場和隔夜清償賬户，所有這些賬户都有每日到期日，以及在購買之日到期日為3個月或更短的定期存款。
其他流動負債
其他流動負債包括以下負債(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 供應商出資的許可證 | $ | 13,525 | | | $ | 12,521 | |
| 經營租賃負債 | 11,218 | | | 11,518 | |
| 應計利息 | 9,067 | | | 8,776 | |
| 應付特許權使用費 | 3,726 | | | 4,102 | |
| 其他 | 65,109 | | | 42,677 | |
| 其他流動負債總額 | $ | 102,645 | | | $ | 79,594 | |
結算資產和負債
個人和企業使用信用卡或借記卡或通過自動結算所(“ACH”)支付向公司的各種Biller客户清償債務。公司為信用卡或借記卡處理商的應收賬款和應付給客户的抵銷款項創造了應收賬款。在確認資金已收到後，公司將向客户清償債務。由於時間的原因，在某些情況下，公司可能(1)將資金存入由公司控制並以公司名義控制的銀行賬户，但在當天結束前沒有支付給客户，從而導致公司賬面上的結算存款，以及(2)在從信用卡或借記卡處理商收到資金之前向客户支付資金，從而產生淨結算應收頭寸。
表外結算賬户
該公司還與某些Biller客户簽訂協議，代表他們處理支付資金。當處理ACH或自動櫃員機網絡支付交易時，將啟動一項交易，從指定的來源賬户提取資金並將其存入結算賬户，該賬户是為公司客户的利益而維護的信託賬户。啟動同時交易以將資金從結算賬户轉移到預定的目的地賬户。這些“背靠背”交易被設計為同時結算，通常是隔夜結算，這樣公司在將資金髮送到目的地的同時，從來源收到資金。然而，由於交易是與不同的金融機構進行的，可能會有時間差異，從而導致浮動餘額。這些資金被保存在客户的利益賬户中，與公司的公司資產分開。由於公司不擁有這些資金的所有權，這些結算賬户不包括在公司的資產負債表中。本公司有權從基金結餘中賺取利息。本公司在釐定客户的收費結構時，會考慮收取這些結算賬户的利息，作為本公司所提供服務付款的一部分。截至2022年12月31日和2021年12月31日的和解資金總額為#美元。328.7百萬美元和美元272.8分別為100萬美元。
財產和設備
財產和設備按成本列報。這些資產的折舊一般以資產類別為基礎，在其估計使用年限內採用直線法計算。截至2022年12月31日和2021年12月31日，財產和設備淨額如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| 有用的壽命 | | 2022 | | 2021 |
計算機和辦公設備 | 3 - 5年份 | | $ | 132,133 | | | $ | 127,352 | |
租賃權改進 | 改善使用年限或剩餘租賃年限中的較短者 | | 34,159 | | | 34,460 | |
建築和改善 | 7 - 30年份 | | 15,061 | | | 14,853 | |
傢俱和固定裝置 | 7年份 | | 10,200 | | | 9,733 | |
土地 | 不可折舊 | | 1,785 | | | 1,785 | |
財產和設備，毛額 | | | 193,338 | | | 188,183 | |
減去：累計折舊 | | | (140,839) | | | (125,133) | |
財產和設備，淨額 | | | $ | 52,499 | | | $ | 63,050 | |
軟件
軟件可供內部使用或轉售。與轉售的某些軟件相關的成本根據會計準則編纂(ASC)985-20進行資本化，銷售、租賃或營銷軟件的成本，當產生的產品達到技術可行性時。該公司通常在具有詳細的程序設計時確定技術可行性，該程序設計將產品功能、特性和技術要求轉化為最詳細、最合理的形式，並準備好進行編碼。該公司通常不會將與軟件轉售相關的成本資本化，因為技術可行性通常與軟件的全面上市時間一致。本公司根據ASC 350-40為內部使用而開發或獲取的軟件的成本資本化，內部使用軟件。公司承擔在其開發的初步項目階段發生的所有成本，並將在應用程序開發階段發生的成本資本化。如果確定這些升級或增強為軟件增加了額外的功能，則與軟件升級和增強相關的成本將被資本化。應用程序開發階段發生的成本包括購買的軟件許可證、實施成本、諮詢成本以及符合資本化條件的項目的工資相關成本。所有其他成本，主要與維護和次要的軟件修復有關，在發生時計入費用。
用於轉售的軟件攤銷是根據產品逐個確定的，並在產品可供客户許可時開始。年度攤銷按以下兩者中較大者計算：(A)當前毛收入與預期從軟件獲得的當前和未來毛收入總額之比，或(B)在估計的剩餘使用年限內採用直線法。五至十年，包括所報告的期間。由於競爭壓力，對軟件未來毛收入或剩餘估計使用壽命的估計可能會大幅減少。結果，可以相應地減少軟件的攜帶量。內部使用軟件的攤銷通常使用直線方法計算估計的使用壽命三至八年.
企業合併
本公司適用ASC 805的規定，企業合併，在其收購的會計核算中。它要求本公司在收購日將收購的資產和承擔的負債與商譽分開確認公允價值。截至收購日的商譽按轉讓對價的超額部分以及收購日收購資產的公允價值和承擔的負債的淨額計量。雖然該公司使用其最佳估計和假設來準確評估收購日收購的資產和承擔的負債，但其估計本身是不確定的，需要進行改進。因此，在自收購日期起計最長一年的計量期內，它記錄了對收購資產和承擔的負債的調整，並與商譽進行了相應的抵銷。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先發生者為準)，任何後續調整均記錄在我們的綜合經營報表中。
評估某些無形資產的關鍵估計包括但不限於來自客户關係的未來預期現金流、不競爭和收購開發技術的契約、品牌知名度和市場地位，以及對該品牌將在我們的產品組合中繼續使用的時間段的假設，以及折扣率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。
與收購會計有關的其他估計數可能會隨着獲得關於收購的資產和承擔的負債的補充信息而發生變化。
公允價值
ASC 820, 公允價值計量和披露，(“ASC 820”)將公允價值定義為在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格。ASC 820為估值投入建立了公允價值等級，對相同資產或負債的活躍市場報價給予最高優先權，對不可觀察到的投入給予最低優先權。公允價值層次如下：
•第1級投入-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
•第2級投入--第1級中包括的報價以外的直接或間接資產或負債可觀察到的投入。這些可能包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價、資產或負債可觀察到的報價以外的其他投入(如利率、波動性、提前還款速度、信用風險等)。或主要源自市場數據或通過相關或其他方式得到市場數據證實的投入。
•第三級投入--用於確定資產或負債公允價值的不可觀察的投入，這些投入反映了一個實體自己對市場參與者將用來為資產或負債定價的假設的假設。
由於採用浮動利率(公允價值等級的第2級)，本公司信貸協議的公允價值接近賬面價值。該公司根據第2級投入計量其高級票據的公允價值，其中包括類似證券的報價市場價格和利差。公司股票的公允價值5.7502026年到期的優先債券百分比(“2026年債券”)為$390.0百萬美元和美元419.0分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。
由於離到期日較短，現金和現金等價物的公允價值接近賬面價值(公允價值等級的第2級)。
商譽和其他無形資產
根據ASC 350，無形資產-商譽和其他，本公司於財政年度第四季度使用10月1日結餘或當有證據顯示事件或情況變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時，每年評估商譽的減值。本公司使用貼現現金流量估值模型評估報告單位層面的商譽，並使用相對公允價值法將商譽分配給這些報告單位。在這項評估中，管理層依賴於許多因素，包括經營業績、業務計劃和預期的未來現金流。本公司已確定其報告部門--銀行、招商和記賬員--為報告單位。
貼現現金流估值模型中使用的關鍵假設包括貼現率、增長率、現金流預測和終端價值率。貼現率、增長率和現金流預測是最敏感和最容易變化的，因為它們需要重要的管理層判斷。貼現率通過使用加權平均資本成本(“WACC”)來確定。WACC會考慮市場和行業數據以及公司特有的風險因素。
運營管理考慮行業和公司特定的歷史和預測數據，為每個報告單位制定增長率和現金流預測。終端價值率的確定遵循通用的方法，即在假設WACC不變和低的長期增長率的情況下，獲取超過上一個預測期的永久現金流估計的現值。如果根據量化測試，報告單位的估計公允價值低於報告單位的賬面價值，則就差額確認減值，但以報告單位確認的商譽金額為限。計算後的公允價值大大超過所有報告單位在所有期間的當前賬面價值。
在截至2022年12月31日的一年中，各報告單位的商譽賬面值變動情況如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銀行 | | 商户 | | 收費員 | | 總計 |
平衡，2021年12月31日 | | $ | 725,903 | | | $ | 137,289 | | | $ | 417,034 | | | $ | 1,280,226 | |
| 資產剝離(1) | | (54,200) | | | — | | | — | | | (54,200) | |
平衡，2022年12月31日 | | $ | 671,703 | | | $ | 137,289 | | | $ | 417,034 | | | $ | 1,226,026 | |
(1)與資產剝離有關的費用為$54.2銀行部門的百萬商譽被分配給出售的淨資產。見注3，資產剝離，有關資產剝離的進一步信息，請訪問。
其他無形資產，包括客户關係、商標和商號，使用直線法在以下期限內攤銷四至20好幾年了。每當發生事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時，本公司便會審核其其他無形資產的減值。
權益法投資
2019年7月，公司投資美元18.3百萬美元30印度一家支付技術和服務公司的非控股財務權益。本公司按照美國會計準則第323條採用權益法對這項投資進行會計處理。投資--權益法和合資企業。該公司按一個季度的滯後期記錄其在投資中的收益和虧損份額。因此，該公司記錄了#美元的投資。17.9百萬美元和美元19.3100萬美元，分別計入截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表中的其他非流動資產。
長期資產減值準備
每當事件或環境變化顯示長期資產組的賬面金額可能無法收回時，本公司就其長期資產進行減值審查。如預期因使用該資產而產生的未來現金流量之和(未貼現及不計利息費用)少於該資產之賬面值，則計入減值虧損。減值費用金額是根據資產組的公允價值計量的。
庫存股
該公司將其普通股的股份作為庫存股進行回購，但不打算作為庫存股註銷。該等股份按成本入賬，並在綜合資產負債表中作為股東權益的減少單獨反映。公司根據公司員工購股計劃，在行使股票期權、發行限制性股票單位、支付賺取的履約股票和發行普通股時，發行庫存股。為確定重新發行的庫藏股的成本，本公司採用平均成本法。
基於股票的薪酬計劃
根據ASC 718，薪酬-股票薪酬，(“ASC 718”)本公司確認按獎勵服務期間(一般為歸屬期限)按直線原則可能歸屬的獎勵的基於股票的補償支出。基於股票的薪酬支出記錄在運營費用中，具體取決於個人薪酬的記錄地點。為確定授予日股東總回報獎勵(“TSR”)的公允價值，採用蒙特卡羅模擬模型。蒙特卡洛模擬模型中使用的假設以及授予股票獎勵的計劃的説明在附註6中作了更詳細的説明。基於股票的薪酬計劃.
外幣的折算
該公司的海外子公司通常使用其所在國家的當地貨幣作為其職能貨幣。他們的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算成美元。收入和支出按期間的平均匯率換算。折算損益在合併財務報表中作為累計其他全面收益(虧損)的組成部分反映。不屬於長期投資性質的交易損益，包括與公司間賬户有關的交易損益，計入淨收入的確定。被視為長期投資性質的交易損益，包括與公司間賬户有關的交易損益，作為累計其他全面收益(虧損)的組成部分在合併財務報表中反映。
所得税
所得税撥備採用資產負債法計算，根據該方法，遞延税項資產和負債因財務報告與資產和負債的計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税項後果予以確認。當部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時，遞延税項資產減值準備。
本公司定期評估其税務風險，併為税務當局(包括美國國税局)以及各種外國和國家當局可能進行的評估確定或調整估計的未確認税收優惠。這種未確認的税收優惠是預計最終支付的所得税的估計撥備。
2. 收入
收入確認
根據ASC 606，與客户簽訂合同的收入，收入在將承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些產品和服務的對價。收入確認為扣除從客户那裏徵收的任何税款，然後匯給政府當局。
合同組合。本公司可同時或幾乎同時與單一客户簽署一份以上的合同或協議。出於收入確認的目的，單獨的合同或協議可被視為一項組合安排或單獨的協議。為了就這些協議是否應該合併達成適當的結論，本公司評估這些協議是否作為一個具有單一商業目標的一攬子協議進行談判，一個協議支付的對價金額是否取決於另一個協議的價格和/或履行情況，或者協議中承諾的產品或服務是否代表單一的履約義務。得出的結論可能會影響每項履約債務的交易價格分配以及與這些安排相關的收入確認時間。
軟件即服務(SaaS)和平臺即服務(PaaS)安排。公司基於SaaS和基於PaaS的安排，包括實施、支持和其他服務，代表了通過公司的一個數據中心以服務的形式提供對其軟件解決方案及其處理能力的持續訪問(即準備就緒的履行義務)的單一承諾。由於提供軟件解決方案訪問權限的每一天基本上是相同的，並且客户在提供訪問權限時同時獲得和消費收益，因此公司在基於SaaS和基於PaaS的安排下的單一承諾由一系列不同的服務期組成。公司基於SaaS和基於PaaS的安排可能包括固定對價、可變對價或兩者的組合。固定對價在安排的期限內確認，如果固定對價與實質性權利有關，則在更長時間內確認。實質性權利將是一項單獨的履行義務。本公司根據預期提供的服務和相應的預期對價估計重大權利的獨立售價。這些安排中的可變對價通常是交易量或另一種基於使用的措施的函數。根據特定安排的結構，本公司：(1)將可變金額分配給該系列中的每個不同的服務期，並在每個不同的服務期執行時確認收入；(2)在合同開始時估計總的可變對價(考慮可能適用的任何限制，並在獲得新信息時更新估計)，並確認相關期間的總交易價格, 或(3)運用“開票權”的實際權宜之計，根據該期間向客户開出的發票金額確認收入。
許可證安排。公司的軟件許可安排為客户提供在合同期內使用功能性知識產權(在授予許可的時間點上存在)的權利。與軟件許可證一起銷售時，實施、支持和其他服務通常被視為不同的性能義務。
該公司軟件許可安排的付款條件通常包括預先支付或隨時間推移支付的固定許可和容量費用。這些安排還可能包括當客户超出其合同許可容量限制時應支付的基於使用的增量費用。該公司將產能過剩視為基於使用量的特許權使用費，在使用量發生時確認。
當軟件許可協議包含超過一年的付款期限時，可能存在重要的融資部分。重大融資部分按軟件許可費的聲明價值和現值之間的差額計算，並確認為延長付款期間的利息收入。當軟件轉讓給客户時，扣除重要融資部分的總固定軟件許可費淨額被確認為收入。
對於包括特定於客户的驗收條款的軟件許可安排，此類條款通常被推定為實質性的，公司直到收到書面的客户驗收、提供的產品符合特定於客户的驗收標準的客觀證明或驗收期限屆滿之前(以較早者為準)才確認收入。本公司在收到書面驗收或客户首次正式使用軟件時，確認此類安排的收入。
對於軟件許可安排，公司充當另一公司產品的分銷商，並在某些情況下修改或改進產品，收入按毛數記錄。這些安排包括公司控制產品並負責提供產品或服務的安排。對於本公司作為另一家公司產品的銷售代理的軟件許可安排，收入按淨額入賬。這些安排包括公司不控制產品，也不負責提供產品或服務的安排。
對於公司使用第三方分銷商或銷售代理的軟件許可安排，公司在將軟件許可的控制權轉讓給第三方分銷商或銷售代理時確認收入。
該公司的軟件許可安排通常為客户提供標準90-日保式保修。這些保證並不代表額外的履行義務，因為不提供除確保軟件許可證符合商定的規範之外的服務。
軟件許可安排通常包括初始合同後客户支持(維護或PCS)期限為一年在初始許可期內後續續訂數年。該公司對那些選擇購買PCS的客户的承諾代表了一項隨時可用的履約義務，該義務有別於許可履約義務，並在PCS期限內得到承認。
本公司還為擁有軟件許可證的客户提供各種專業服務。這些服務包括項目管理、軟件實施和軟件修改服務。提供專業服務的安排的收入通常有別於合同中的其他承諾，並確認為提供相關服務。根據這些安排收到的對價要麼是固定的費用，要麼是按時間和材料計算的，這是一種可變的對價，必須根據提供服務預計產生的時數範圍，使用最可能的數額來估算。
本公司根據可觀察到的單機銷售情況估計維護和專業服務的單機銷售價格(SSP)。該公司採用殘差法估算軟件許可的SSP。
參閲附註10， 細分市場信息，瞭解更多詳細信息，包括基於主要解決方案類別和地理位置的收入分類。
重大判決
公司在確定客户的支付能力和意願時採用判斷，這是基於各種因素，包括客户的歷史支付經驗，或在新客户的情況下，公佈的信用和財務信息。
在向客户提供提前解約權時，本公司也適用判斷來確定安排的期限。
該公司與其客户之間的軟件許可安排通常包括轉讓許可軟件產品和服務的多項承諾。確定產品和/或服務是否是應單獨核算的不同的履約義務可能需要作出重大判斷。
公司的SaaS和PaaS安排可能包括基於使用情況的費用形式的可變對價。如果以使用費形式包含可變對價的安排不符合可變對價的分配例外情況，本公司將根據每項安排的具體情況，在安排開始時使用期望值或最可能金額法估計可變對價的金額。這些估計數受到一定程度的限制，即增量收入很可能不會發生重大逆轉，並在每個報告期內隨着獲得更多信息而更新。
判斷用於確定：(1)軟件許可協議中的融資部分是否重要，如果是，(2)用於計算重要融資部分的貼現率。該公司根據一段時間內支付的許可費與總許可費的比率來評估融資部分的重要性。如果被確定為重要的，則使用許可費相對於現金售價的折扣率來計算融資部分。
判斷也用於評估延長軟件許可安排中的付款期限是否導致可變對價，如果是，則評估將包括在交易價格中的金額。本公司根據本公司在類似安排下的過往收集經驗，採用最可能金額法估計該等安排中的可變對價金額。
要確定每項履約義務的SSP、分配給每項履約義務的金額以及它是否描述了公司預期有權獲得的相關產品和/或服務的金額，需要做出重大判斷。由於公司軟件許可的銷售價格變動很大，因此當軟件許可與其他服務一起出售且存在其他服務的可觀察到的SSP時，公司使用殘差法估計其軟件許可的SSP。該公司使用一系列金額來估算維護和服務的SSP。這些範圍以獨立銷售為基礎，並因服務類型和地理區域而異。如果履約義務的SSP不是直接可觀察到的，公司將最大化可觀察到的輸入以確定其SSP。
合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。當收入在開票前確認時，公司記錄應計應收賬款，並且公司的對價權利只需要經過一段時間，或者當收入在開票後確認時，公司記錄遞延收入。
應收賬款總額是指已開出帳單的金額和將來將開具帳單的已賺取金額(即應計應收款)。應計應收賬款包括在當期賺取的服務和SaaS和PaaS收入，但在接下來的期間計入賬單，以及根據延長付款期限的多年軟件許可協議到期的金額，公司有權在開票後無條件開票和收取付款。
應收賬款總額，淨額由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 開票應收賬款 | $ | 218,611 | | | $ | 162,479 | |
| 壞賬準備 | (3,779) | | | (2,861) | |
| 開票應收賬款淨額 | 214,832 | | | 159,618 | |
| 應計當期應收賬款淨額 | 188,949 | | | 160,787 | |
| 長期應計應收賬款淨額 | 297,818 | | | 276,164 | |
| 應計應收賬款總額，淨額 | 486,767 | | | 436,951 | |
| 應收賬款總額，淨額 | $ | 701,599 | | | $ | 596,569 | |
一位客户入賬10.1%和13.8截至2022年和2021年12月31日，公司合併應收賬款餘額的百分比。
本公司保留根據歷史經驗、當前經濟趨勢和對近期經濟趨勢的預期計算的預期未來信貸損失的壞賬準備。本公司定期監控其合併應收賬款的信用風險敞口。
以下是公司在所示期間的應收賬款壞賬準備活動情況(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
期初餘額 | $ | (2,861) | | | $ | (3,912) | | | $ | (5,149) | |
| 撥備(增加)減少 | (1,496) | | | 1,125 | | | 374 | |
撇除回收後的淨額 | 389 | | | (82) | | | 941 | |
外幣折算調整及其他 | 189 | | | 8 | | | (78) | |
期末餘額 | $ | (3,779) | | | $ | (2,861) | | | $ | (3,912) | |
截至2022年12月31日止年度錄得的一般及行政費用撥備增加，以及截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度錄得的一般及行政費用撥備減少，反映基於催收經驗的壞賬準備在扣除先前預留作可疑催收的特定客户應收款項後的調整。
遞延收入包括在記錄相關收入之前因軟件許可證、維護、服務和/或SaaS和PaaS服務而從客户那裏到期或收到的金額。
遞延收入的變化如下(以千計)：
| | | | | |
平衡，2020年12月31日 | $ | 129,413 | |
遞延收入 | 154,419 | |
遞延收入確認 | (171,530) | |
外幣折算 | (1,952) | |
平衡，2021年12月31日 | 110,350 | |
| 遞延收入 | 125,865 | |
| 遞延收入確認 | (128,700) | |
| 資產剝離 | (21,581) | |
| 外幣折算 | (4,398) | |
平衡，2022年12月31日 | $ | 81,536 | |
分配給剩餘履約債務的收入是將在未來期間確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的數額。這不包括：
•將在未來期間從產能過剩中確認的收入，這些收入將被計入基於使用量的特許權使用費。
•SaaS和PaaS收入從可變對價中確認，將按照‘開票權’實際權宜之計或符合分配目標。
分配給剩餘履約義務的收入為#美元。664.0截至2022年12月31日，公司預計將確認其中約49在接下來的時間裏12幾個月，其餘時間在此之後。
於截至2022年12月31日止年度內，本公司從過往期間履行履約責任確認之收入為$39.1百萬美元。
獲得和履行合同的費用
該公司根據ASC 340-40核算獲得和履行合同的成本。
該公司將其某些銷售佣金資本化，這些佣金符合獲得合同的增量成本的定義，並且其攤銷期限大於一年。與這些銷售佣金相關的成本在公司有義務支付佣金期間資本化，並在相關產品或服務轉移給客户期間攤銷。截至2022年12月31日和2021年12月31日，1.5百萬美元和美元3.0其中100萬美元分別計入其他流動資產和#美元。14.5百萬美元和美元11.0這些成本中的100萬分別計入合併資產負債表中的其他非流動資產。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司確認8.3百萬美元和美元5.2銷售佣金支出分別與這些成本的攤銷有關，該成本計入綜合經營報表的銷售和營銷費用。
本公司對履行合同所產生的成本進行資本化：(1)與該安排直接相關，(2)預計將產生用於履行公司在該安排下的履約義務的資源，以及(3)預計將通過根據該安排產生的收入收回。合同履行成本在公司將相關服務轉讓給客户時計入費用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，0.1百萬美元和美元0.2其中100萬美元的成本包括在其他流動資產中，以及#美元9.7百萬美元和美元10.1這些成本中的100萬分別計入合併資產負債表中的其他非流動資產。資本化的金額主要涉及根據公司的SaaS和PaaS安排增加資源的直接成本。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司確認3.1百萬美元和美元4.5分別與這些費用的攤銷有關的支出為100萬美元，這些費用包括在合併業務報表的收入成本中。
3. 資產剝離
企業網上銀行解決方案
2022年6月7日，本公司宣佈達成一項最終協議，將其企業網上銀行解決方案相關資產和負債剝離給One Equity Partners(“OEP”)，價格為$100.1百萬美元，包括初步淨營運資本調整。此次出售包括員工和客户合同以及技術資產和知識產權，於2022年9月1日完成。
截至2022年12月31日止年度，本公司確認收益為$38.5在合併經營報表上記入其他淨額的銷售收入為100萬美元。這一收益是初步的，有待根據最終交易協議最終確定完成交易後的調整。
公司和OEP還簽訂了過渡期服務協議(TSA)，根據該協議，公司將在預計不會超過的過渡期內繼續代表OEP履行某些職能18月份。TSA旨在補償公司提供此類功能所需的直接成本，這些功能已不再為公司帶來收入。
4. 債務
截至2022年12月31日，該公司擁有105.0百萬，$592.7百萬美元和美元400.0循環信貸安排、定期貸款和優先票據下分別未償還的百萬美元，最高可達$393.5經修訂的信貸協議的循環信貸安排部分下的未使用借款，最高可達#美元1.5根據信用證協議，未使用的借款達百萬美元。實際可用的未使用借款金額根據協議條款而有所不同。
信貸協議
於2019年4月5日，本公司(及其全資附屬公司ACI Worldwide Corp.及ACI Payments，Inc.)與貸款人及作為貸款人行政代理的美國銀行訂立第二份經修訂及重新簽署的信貸協議(“信貸協議”)，以修訂及重述於2017年2月24日修訂的本公司現有協議。經修訂的信貸協議允許該公司借入最多$500.0以額外優先擔保定期貸款的形式；將左輪手槍和現有定期貸款到期日從2022年2月24日延長至2024年4月5日；將綜合優先擔保淨槓桿率從3.50:1.00 to 3.75：1.00；並將最高綜合總淨槓桿率契約從4.25:1.00 to 5.00：1.00，此後每三個季度在一段特定時間內出現下降；除其他外。
於2022年5月5日，本公司與美國銀行訂立LIBOR過渡期修正案(“修正案”)，以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)參考利率取代LIBOR參考利率。信貸協議的其他條款或條件並無因修訂而改變。
信貸協議包括(A)一五年制 $500.0百萬優先擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)，其中包括：(1)簽發備用信用證和(2)擺動額度貸款，(B)a五年制 $279.0百萬優先擔保定期貸款(“初始定期貸款”)和(C)a五年制 $500.0百萬延遲提取定期貸款(連同初始定期貸款、“定期貸款”，以及連同初始定期貸款和循環信貸安排，稱為“信貸安排”)。信貸協議還允許本公司申請可選的遞增定期貸款和增加循環承諾。
根據本公司的選擇，信貸安排下的借款的年利率等於(A)基準利率，該基準利率參考(1)行政代理公開宣佈為其最優惠利率的年利率，(2)聯邦基金實際利率加1%的二分之一，或(3)參考一個月的美元存款資金成本確定的SOFR利率，經某些額外成本加調整後確定。1%或(B)SOFR利率參考與該等借款有關的利息期間的美元存款資金成本而釐定，並經若干額外成本加適用保證金調整。根據適用綜合總槓桿率的計算，信貸安排下的借款適用保證金為0.25%至1.25基本利率借款的百分比及在1.25%和2.25關於SOFR利率借款的%。利息到期，按月支付。截至2022年12月31日，信貸安排的有效利率為6.20%.
本公司亦須支付(A)與循環信貸機制下未使用承諾有關的承諾費，按季支付欠款；(B)所有未償還信用證項下可提取的最高金額的信用證費用，金額相當於循環信貸機制下SOFR利率借款的適用保證金，按年支付，按季支付；及(C)發行信用證的慣常預付費用及代理費。
本公司在信貸安排下的責任及根據信貸安排與貸款人訂立的現金管理安排(或其聯營公司)及附屬擔保人的責任，以本公司及任何擔保人的幾乎所有資產的優先擔保權益作抵押，包括100ACI Worldwide Corp.和本公司的每個國內子公司、任何擔保人的每個國內子公司的股本的%，以及65由本公司或擔保人直接擁有的本公司每家外國子公司有表決權股本的%，在每一種情況下，均受管理信貸安排的信貸文件中規定的某些例外情況的限制。經修訂的信貸協議抵押品協議解除了對ACI Payments，Inc.的某些資產的留置權，ACI Payments，Inc.是我們的電子賬單提示和支付附屬公司，允許ACI Payments，Inc.遵守與貨幣傳輸或轉移許可規則和法規有關的某些合格證券和未擔保資產的要求。
信貸協議包含多項契諾，除某些例外情況外，該等契諾限制本公司及其附屬公司有能力：產生、招致、承擔或蒙受存在任何額外債務；設立、招致、承擔或蒙受任何留置權；訂立包括負質押條款的協議及其他安排；支付股本股息或贖回、回購或註銷股本或次級債務；對附屬公司支付股息或其他分派作出限制；作出投資、貸款、墊款及收購；合併、合併或訂立任何類似的組合或出售資產，包括附屬公司的股權；訂立銷售及回租交易；直接或間接與聯屬公司進行交易；在任何重大方面改變業務的性質或行為；根據附屬債務、組織文件及若干其他重大協議訂立修訂或豁免條款；以及持有若干資產及產生若干負債。
信用證
2020年8月12日，本公司與ACI Payments，Inc.根據信用證協議的條款簽訂了一份金額為$的備用信用證(“信用證”)。1.5百萬美元。信用證目前的有效期至2023年7月31日，將自動續期一年制續訂條款，除非美國銀行至少書面通知其終止協議的意向90在剩餘的續約期結束前幾天。信用證將循環信貸安排下的最高可用借款減少到#美元。498.5百萬美元。信用證期滿後，最高借款額度將回到#美元。500.0百萬美元。
高級附註
2018年8月21日，公司完成了一筆400.02026年債券發行百萬次，發行價為100私募本金的%，轉售給合資格的機構買家。2026年發行的債券的年利率為5.750%，每半年拖欠一次，從2019年2月15日開始，每年的2月15日和8月15日。2026年期債券將於2026年8月15日期滿。
截至2022年12月31日的未償債務到期日如下(單位：千)：
| | | | | |
| 截至12月31日的財年， | |
| 2023 | $ | 69,906 | |
| 2024 | 627,823 | |
| 2025 | — | |
| 2026 | 400,000 | |
| 2027 | — | |
此後 | — | |
| 總計 | $ | 1,097,729 | |
循環信貸安排和2026年票據不攤銷。定期貸款確實攤銷，本金按連續季度分期付款。
信貸協議及2026年票據載有若干慣常的正面契諾及負面契諾，除某些例外情況外，該等契諾限制或限制留置權的產生、附屬公司的負債、合併、墊款、投資、收購、與聯屬公司的交易、業務性質的改變，以及出售資產。此外，信貸協議和2026年票據包含某些習慣性的強制性提前還款條款。本公司亦須將綜合槓桿率維持在指定數額或以下，以及利息保障比率維持在指定數額或以上。正如信貸協議和2026年票據協議中規定的那樣，如果某些事件發生並繼續發生，公司可能被要求償還信貸安排和2026年票據項下的所有未償還金額。截至2022年12月31日，在此期間的任何時候，本公司都遵守了其金融債務契約。
債務總額由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
定期貸款 | $ | 592,729 | | | $ | 678,160 | |
循環信貸安排 | 105,000 | | | — | |
5.750優先債券，2026年8月到期 | 400,000 | | | 400,000 | |
發債成本 | (7,857) | | | (12,418) | |
債務總額 | 1,089,872 | | | 1,065,742 | |
| 減去：定期貸款的當前部分 | 69,906 | | | 50,431 | |
| 減去：債務發行成本的當前部分 | (4,385) | | | (4,561) | |
長期債務總額 | $ | 1,024,351 | | | $ | 1,019,872 | |
透支設施
2019年，本公司和ACI Payments，Inc.與北卡羅來納州的美國銀行簽訂了一項未承諾透支安排。該透支安排按聯邦基金有效利率加利息計息2.25%基於公司的平均未償還餘額和透支發生的頻率。根據信貸協議的條款，透支貸款作為擔保貸款，為票據支付結算過程中可能出現的時間差異提供額外的融資機制。透支貸款的未償還金額計入綜合資產負債表中的其他流動負債。截至2022年12月31日，75.0百萬可用，並且不是透支貸款的未償還金額。截至2021年12月31日，有不是透支貸款的未償還金額。
其他
該公司為內部使用軟件的某些多年許可協議提供資金。在執行時，就合併現金流量表而言，這些安排被視為非現金投資和融資活動。在截至2022年12月31日的年度內，本公司為某些內部使用軟件的多年許可協議提供了資金，金額為$10.7100萬美元，按年支付至2024年4月。截至2022年12月31日，美元9.3根據以前簽訂的這些許可協議和其他許可協議，有100萬美元未償還，其中#美元5.8百萬美元和美元3.5百萬美元分別計入綜合資產負債表中的其他流動負債和其他非流動負債。截至2021年12月31日，美元2.91,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元未償債務，全部計入綜合資產負債表中的其他流動負債。
5. 軟件和其他無形資產
公司在每個資產負債表日應攤銷的軟件資產的賬面價值和累計攤銷情況如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 總運載量
金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 天平 | | 總運載量
金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 天平 |
| 供內部使用的軟件 | $ | 454,171 | | | $ | (325,062) | | | $ | 129,109 | | | $ | 440,242 | | | $ | (283,109) | | | $ | 157,133 | |
| 供轉售的軟件 | 124,257 | | | (124,257) | | | — | | | 127,904 | | | (127,255) | | | 649 | |
全軟件 | $ | 578,428 | | | $ | (449,319) | | | $ | 129,109 | | | $ | 568,146 | | | $ | (410,364) | | | $ | 157,782 | |
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內，記錄的內部使用軟件攤銷費用總額為68.0百萬，$69.3百萬美元，以及$70.0分別為100萬美元。這些軟件攤銷費用反映在合併經營報表的折舊和攤銷中。
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內記錄的轉售軟件攤銷費用總額為0.7百萬，$6.2百萬美元，以及$8.5分別為100萬美元。這些軟件攤銷費用金額反映在合併經營報表的收入成本中。
公司其他應攤銷的無形資產在每個資產負債表日的賬面價值和累計攤銷情況如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 總運載量
金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 天平 | | 總運載量
金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 天平 |
客户關係 | $ | 444,749 | | | $ | (219,057) | | | $ | 225,692 | | | $ | 507,962 | | | $ | (230,152) | | | $ | 277,810 | |
商標和商品名稱 | 21,678 | | | (18,672) | | | 3,006 | | | 23,839 | | | (18,645) | | | 5,194 | |
其他無形資產總額 | $ | 466,427 | | | $ | (237,729) | | | $ | 228,698 | | | $ | 531,801 | | | $ | (248,797) | | | $ | 283,004 | |
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內記錄的其他無形資產攤銷費用總額為35.5百萬，$37.0百萬美元，以及$37.1分別為100萬美元。
基於截至2022年12月31日的資本化無形資產，未來財政年度的估計攤銷費用金額如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的財年， | | 軟件
攤銷 | | 其他無形資產
資產攤銷 |
| 2023 | | $ | 55,003 | | | $ | 33,710 | |
| 2024 | | 36,258 | | | 29,318 | |
| 2025 | | 25,014 | | | 20,938 | |
| 2026 | | 9,859 | | | 20,938 | |
| 2027 | | 1,638 | | | 20,696 | |
此後 | | 1,337 | | | 103,098 | |
總計 | | $ | 129,109 | | | $ | 228,698 | |
6. 基於股票的薪酬計劃
員工購股計劃
2017年4月6日，董事會通過了2017年度股東大會通過的《2017年度員工購股計劃》(《2017 ESPP》)。2017年ESPP為員工提供購買公司普通股的機會。根據公司2017年的員工持股計劃，共有3,000,000公司普通股已預留供向符合條件的員工發行。參與計劃的員工可以指定最多$25,000或10根據ESPP購買普通股的年度基本補償的%。根據ESPP進行的採購是在每個財政季度結束後一個日曆月進行的。根據ESPP購買的普通股的價格為85在三個月參與期的最後一個營業日，股票公允市值的%。
此外，根據公司上文討論的ESPP提供的折扣為15%，這超過了ASC 718中5%的非補償性指導方針，也超過了本公司的估計籌資成本。因此，整個15在使用公允價值方法計算費用時，員工的%折扣被視為補償性的。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度，與ESPP相關的薪酬支出約為$0.6百萬，$0.6百萬美元，以及$0.7分別為100萬美元。
股票激勵計劃-有效計劃
2020年股權和激勵性薪酬計劃
2020年6月9日，根據董事會的建議，股東批准了ACI Worldwide，Inc.2020年股權和激勵性薪酬計劃(“2020計劃”)。2020年計劃授權董事會以股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、業績股份、業績單位、股息等價物和某些其他獎勵的形式規定基於股權的補償，包括以公司普通股計價或支付的獎勵，或以公司普通股為基礎的獎勵(“獎勵”)。2020計劃的目的是通過獎勵公司及其子公司的非僱員董事、高級管理人員、其他員工以及某些顧問和其他服務提供者，為服務和/或業績提供激勵和獎勵。《2020年計劃》獲批後，《2016年度股權和業績激勵計劃》(簡稱《2016年度激勵計劃》)終止。終止2016年度獎勵計劃並不影響2016年度獎勵計劃下的任何未償還股權獎勵。
根據2020年計劃所述的調整和份額計算規則，共有6,658,754普通股可用於根據2020年計劃授予的獎勵。根據2020年計劃、本公司2005年股權及業績獎勵計劃(“2005年獎勵計劃”)及2016年度獎勵計劃(每項計劃均包括經修訂或修訂及重述)項下若干獎勵的相關股份，如被取消或沒收、到期、以現金結算或2020年6月9日後未賺取的股份，將可根據2020年計劃再次獲得。
董事會一般將能夠修改2020年計劃，但在某些情況下須經股東批准，如2020年計劃所述。
2016年股權和績效激勵計劃
公司2016年激勵計劃規定授予激勵性股票期權、不合格股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、業績獎勵等獎勵。2016年6月14日，股東通過了2016年的激勵計劃。在通過2016年獎勵計劃後，2005年的獎勵計劃終止。如在某些情況下作出調整，2016年獎勵計劃下與獎勵有關而發行或轉讓的普通股最高股數為(I)8,000,000普通股及(Ii)先前根據2005年獎勵計劃授出之購股權所代表之任何普通股，而該等購股權其後在未交付普通股之情況下被沒收、到期或註銷，或導致普通股被沒收或交還本公司。
2005年股權和績效激勵計劃
經修訂的公司2005年激勵計劃，根據該計劃，公司普通股被保留，以供向符合條件的公司員工或非員工董事發行。2005年的激勵計劃規定授予激勵性股票期權、非限制性股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、績效獎勵和其他獎勵。與根據2005年獎勵計劃授予的獎勵相關而發行或轉讓的公司普通股的最高股數為(I)23,250,000股份及(Ii)根據指定終止購股權計劃授出的未行使購股權所代表的任何股份，而該等購股權其後在沒有交付本公司普通股的情況下被沒收、到期或註銷。
股票期權
根據公司的激勵計劃授予的股票期權的行使價不低於授予當日公司普通股的每股市場價值。未償還期權的期限不得超過十年也不低於一年。期權的授予由董事會的薪酬委員會和相應計劃的管理人決定，並可根據個別獎勵協議而有所不同。此外，未償還期權沒有與之相關的股息等價權。
股票期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 數量 股票 | | 加權平均 行使價(美元) | | 加權平均 剩餘合同 期限(年) | | 聚合內在價值 有錢人的 選項($) |
| 未清償，2021年12月31日 | | 1,640,319 | | | $ | 18.42 | | | | | |
已鍛鍊 | | (406,230) | | | 16.65 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 過期 | | (12,870) | | | 20.07 | | | | | |
| 未清償，2022年12月31日 | | 1,221,219 | | | $ | 19.00 | | | 2.69 | | $ | 4,887,760 | |
| 可行使，2022年12月31日 | | 1,221,219 | | | $ | 19.00 | | | 2.69 | | $ | 4,887,760 | |
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，公司沒有授予股票期權。截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度內行使的股票期權總內在價值為2.9百萬，$11.4百萬美元，以及$19.5分別為100萬美元。
長期激勵計劃績效股票獎勵
截至2017年12月31日止年度，根據本公司2016年度激勵計劃，本公司授予長期激勵計劃績效股票獎勵(“LTIP績效股票”)。這些LTIP業績份額是根據業績在指定的期間內賺取的，不得少於一年是一個典型的三年制業績期間，業績目標與(I)本公司確定的業績期間銷售額的複合年增長，以及(Ii)本公司確定的業績期間的累計營業收入或EBITDA有關。至.為止200當業績目標達到或超過業績期間業績目標的最高目標水平時，可賺取LTIP業績份額的%。管理層每季度評估實現最低業績目標的可能性，以及預期實現水平，以確定應在合併財務報表中記錄的補償費用數額。
在截至2021年12月31日的年度內，考慮到新冠肺炎疫情的影響，公司修改了剩餘長期激勵計劃績效股票的業績目標，導致基於股票的薪酬支出增加約$0.4百萬美元。截至2022年12月31日，沒有LTIP業績股票流通。
總股東回報獎
於截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度，根據2020年計劃及2016年激勵計劃，本公司授予股東總回報獎勵(“TSR”)。TSR是基於公司相對於一組同行公司在過去一年中的總股東回報而賺取的績效股票三年制演出期。獎金支付的範圍可以從0%至200%。為了確定TSR的授予日期公允價值，使用了蒙特卡洛模擬模型。本公司確認TSR的補償費用超過三年制履約期以授予日期公允價值為基礎。
未歸屬的TSR摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數量
股票 | | 加權平均
授予日期公允價值 |
| 截至2021年12月31日未歸屬 | 1,154,721 | | | $ | 40.10 | |
| 授與 | 520,020 | | | 42.99 | |
| 既得 | (212,210) | | | 45.86 | |
| 被沒收 | (336,295) | | | 41.62 | |
| 派息率的變動 | (114,355) | | | 45.92 | |
| 截至2022年12月31日未歸屬 | 1,011,881 | | | $ | 39.21 | |
在截至2022年12月31日的年度內，212,2102019財年授予的TSR獎勵獲得率為65%基於公司相對於一組同行公司過去一年的總股東回報三年制演出期。該公司扣留了47,612在這些份額中，支付員工部分的最低工資預扣税。
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內授予的TSR的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬模型估計的，該模型根據ASC 718可接受，使用以下加權平均假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 預期壽命(年) | 3.1 | | 2.8 | | 2.8 |
| 無風險利率 | 1.5 | % | | 0.3 | % | | 0.5 | % |
| 波動率 | 40.0 | % | | 41.2 | % | | 31.4 | % |
| 預期股息收益率 | — | | | — | | | — | |
限售股單位
於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內，根據2020年計劃及2016年激勵計劃，本公司授予限制性股份單位獎勵(“RSU”)。RSU通常有必要的服務週期為三年並可授予100%，根據三年制每季度或每年的週年紀念或等額遞增。授予董事會背心的RSU一年自格蘭特起或自下一次年度股東大會起計，兩者以較早者為準。在每一種安排下，在授予日向員工發放RSU時，不向員工支付直接成本。公司根據授予日公司股票的市場價格估計RSU的公允價值。本公司在必要的服務期限內以直線方式確認RSU的補償費用。
非歸屬RSU摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數量
股票 | | 加權平均
授予日期公允價值 |
| 截至2021年12月31日未歸屬 | 946,151 | | | $ | 33.57 | |
| 授與 | 1,095,699 | | | 29.77 | |
| 既得 | (534,759) | | | 32.57 | |
| 被沒收 | (323,067) | | | 32.71 | |
| 截至2022年12月31日未歸屬 | 1,184,024 | | | $ | 30.73 | |
在截至2022年12月31日的年度內，534,759已授予RSU。該公司扣留了164,853在這些份額中，支付員工部分的最低工資預扣税。
截至2022年12月31日，有未確認的補償費用$24.9與RSU相關的百萬美元和$13.9與TSR相關的百萬美元，公司預計將在加權平均期間確認2.0年和1.9分別是幾年。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，公司根據ASC 718確認的基於股票的薪酬支出為$29.8百萬，$27.2百萬美元，以及$29.6分別為100萬美元，相應的税收優惠為4.5百萬，$3.9百萬美元，以及$5.4分別為100萬美元。
7. 普通股和庫存股
2005年，董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司在市場和商業條件允許的情況下收購其普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金。2021年12月，董事會批准回購公司普通股，最高可達#美元250.0100萬美元，取代先前核準的剩餘購置額。
公司回購8,624,238股票價格為$206.5在截至2022年12月31日的一年中，根據該計劃，根據該計劃，到目前為止，公司已經回購了57,981,733股票價格約為$926.2百萬美元。截至2022年12月31日，根據股票回購計劃授權購買的最高剩餘金額為#美元。9.8百萬美元。
2023年2月24日，董事會批准了200.0100萬美元用於股票回購計劃，以取代先前批准的剩餘購買金額。
2006年，本公司開始在行使股票期權、支付賺取的履約股份(LTIP履約股份和TSR)、歸屬RSU以及根據本公司的ESPP發行普通股時發行庫存股。按獎勵類發行的庫藏股如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 股票期權 | 406,230 | | | 546,192 | | | 1,756,471 | |
| LTIP性能股票 | — | | | 10,457 | | | 668,240 | |
| TSR | 212,210 | | | 782,588 | | | 199,413 | |
| RSU | 534,759 | | | 522,618 | | | 431,504 | |
| ESPP | 145,909 | | | 120,937 | | 151,542 |
| 已發行庫藏股總數 | 1,299,108 | | | 1,982,792 | | | 3,207,170 | |
8. 每股收益
基本每股收益按照ASC 260計算，每股收益，基於加權平均已發行普通股。稀釋每股收益是根據基本加權平均已發行普通股計算的，經股票期權、RSU和某些已實現業績目標的或有可發行股票的攤薄影響進行了調整。
下表核對了用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的加權平均每股金額(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
加權平均流通股： | | | | | |
基本加權平均流通股 | 113,700 | | | 117,407 | | | 116,397 | |
補充：股票期權、RSU和或有可發行股票的稀釋效應 | 538 | | | 1,240 | | | 1,682 | |
稀釋加權平均流通股 | 114,238 | | | 118,647 | | | 118,079 | |
稀釋後每股收益的計算不包括1.9百萬，1.3百萬美元，以及1.5在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，分別購買股票、RSU和或有可發行股票的期權，因為它們的影響將是反稀釋的。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的已發行普通股為108,068,828和115,730,046，分別為。
9. 其他，淨額
其他，淨額主要包括外幣交易損益，以及截至2022年12月31日的年度38.5資產剝離帶來的百萬美元收益。其他，淨額為$43.4截至2022年12月31日的年度收入為百萬美元。其他，淨額為$1.3百萬美元和美元1.1截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度支出分別為百萬美元。
10. 細分市場信息
該公司根據其經營部門、銀行、招商和記賬員報告財務業績，並分析部門調整後的EBITDA作為部門盈利能力的衡量標準。
該公司的首席執行官也是CODM。CODM與其他高級管理人員一起，將他們的審查重點放在綜合財務信息和基於經營結果的資源分配上，包括收入和分部調整後的EBITDA，用於每個部門，與公司運營分開。尚未彙總任何運營部門以形成可報告的部門。
銀行。ACI為全球大中型銀行提供零售銀行、實時、數字和其他支付服務的支付解決方案。這些解決方案改變了銀行復雜的支付環境，以加快上市時間，降低成本，並通過渠道向客户提供一致的體驗，同時使他們能夠防止欺詐活動並迅速做出反應。此外，它們使銀行能夠滿足不同實時支付方案的要求，並快速創建差異化的產品，以滿足消費者、企業和商家的需求。
商人。ACI對全球商户的支持包括Tier 1和Tier 2商户、純在線商户和支付服務提供商、獨立銷售組織、增值經銷商以及為他們提供服務的採購商。這些客户經營各種垂直行業，包括百貨、雜貨、酒店、餐飲、交通等。該公司的解決方案為商家提供了一個安全、全渠道的支付平臺，使他們能夠獨立於第三方支付提供商。他們還為純在線商家提供安全的解決方案，為消費者提供方便和無縫的購物方式。
收銀員。在賬單業務領域，ACI為消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款類別的公司提供電子賬單提交和支付(EBPP)服務。這些解決方案使這些客户能夠支持廣泛的支付選項，並提供方便的消費者支付體驗，從而提高消費者忠誠度並增加收入。
收入歸屬於基於客户的可報告部門。費用以三種方法之一歸入可報告的分部，(1)分部的直接成本，(2)可根據單個項目的時間跟蹤歸類的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般是與市場營銷和銷售有關的活動。
分部調整EBITDA是向CODM報告的指標，用於就分配資源和評估公司分部的業績做出決定，因此，分部調整EBITDA是按照ASC 280的規定列報的。細分市場報告。分部調整後EBITDA被定義為扣除利息、所得税費用(福利)、折舊和攤銷前的運營收益(虧損)(“EBITDA”)，調整後不包括其他淨收益(費用)。
公司和未分配費用包括全球設施和信息技術成本以及長期產品路線圖費用，以及未分配給可報告部門的公司間接費用。間接費用涉及人力資源、財務、法律、會計和併購活動。當管理層評估部門業績時，這些成本以及折舊和攤銷以及基於股票的薪酬不會被考慮在內。
以下是公司可報告部門在所示時期的精選財務數據(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | |
| 銀行 | $ | 638,585 | | | $ | 625,125 | | | $ | 558,498 | |
| 商户 | 153,905 | | | 152,988 | | | 149,342 | |
| 收費員 | 629,411 | | | 592,485 | | | 586,482 | |
總收入 | $ | 1,421,901 | | | $ | 1,370,598 | | | $ | 1,294,322 | |
分部調整後的EBITDA | | | | | |
| 銀行 | $ | 371,017 | | | $ | 372,949 | | | $ | 331,445 | |
| 商户 | 49,029 | | | 54,266 | | | 53,383 | |
| 收費員 | 107,371 | | | 129,048 | | | 135,144 | |
折舊及攤銷 | (127,328) | | | (133,393) | | | (140,316) | |
基於股票的薪酬費用 | (29,753) | | | (27,242) | | | (29,602) | |
公司費用和未分配費用 | (166,501) | | | (185,731) | | | (205,310) | |
利息，淨額 | (40,646) | | | (33,538) | | | (45,002) | |
其他，淨額 | 43,446 | | | (1,294) | | | (1,116) | |
| 所得税前收入 | $ | 206,635 | | | $ | 175,065 | | | $ | 98,626 | |
資產沒有分配給部門，公司的CODM不使用離散的資產信息來評估運營部門。
以下是按主要解決方案類別列出的公司可報告部門在所示時期的收入(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 銀行 | | 商户 | | 收費員 | | 總計 |
| 主要解決方案類別 | | | | | | | |
| 帳單支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 629,411 | | | $ | 629,411 | |
| 數字商業銀行業務 | 35,504 | | | — | | | — | | | 35,504 | |
| 商家支付 | — | | | 153,905 | | | — | | | 153,905 | |
| 欺詐管理 | 47,421 | | | — | | | — | | | 47,421 | |
| 實時支付 | 104,777 | | | — | | | — | | | 104,777 | |
| 發行和收購 | 450,883 | | | — | | | — | | | 450,883 | |
| 總計 | $ | 638,585 | | | $ | 153,905 | | | $ | 629,411 | | | $ | 1,421,901 | |
| | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 銀行 | | 商户 | | 收費員 | | 總計 |
| 主要解決方案類別 | | | | | | | |
| 帳單支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 592,485 | | | $ | 592,485 | |
| 數字商業銀行業務 | 60,398 | | | — | | | — | | | 60,398 | |
| 商家支付 | — | | | 152,988 | | | — | | | 152,988 | |
| 欺詐管理 | 43,704 | | | — | | | — | | | 43,704 | |
| 實時支付 | 77,922 | | | — | | | — | | | 77,922 | |
| 發行和收購 | 443,101 | | | — | | | — | | | 443,101 | |
| 總計 | $ | 625,125 | | | $ | 152,988 | | | $ | 592,485 | | | $ | 1,370,598 | |
| | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 銀行 | | 商户 | | 收費員 | | 總計 |
| 主要解決方案類別 | | | | | | | |
| 帳單支付 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 586,482 | | | $ | 586,482 | |
| 數字商業銀行業務 | 75,475 | | | — | | | — | | | 75,475 | |
| 商家支付 | — | | | 149,342 | | | — | | | 149,342 | |
| 欺詐管理 | 32,942 | | | — | | | — | | | 32,942 | |
| 實時支付 | 80,654 | | | — | | | — | | | 80,654 | |
| 發行和收購 | 369,427 | | | — | | | — | | | 369,427 | |
| 總計 | $ | 558,498 | | | $ | 149,342 | | | $ | 586,482 | | | $ | 1,294,322 | |
如注3所述，資產剝離，本公司剝離其企業網上銀行解決方案資產，這些資產包括在數字商業銀行解決方案類別中。
以下是該公司可報告部門在所示時期的收入(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 銀行 | | | | | |
| 軟件即服務和平臺即服務 | $ | 48,932 | | | $ | 57,339 | | | $ | 69,254 | |
| 許可證 | 336,028 | | | 310,758 | | | 232,143 | |
| 維修 | 184,017 | | | 193,332 | | | 194,400 | |
| 服務 | 69,608 | | | 63,696 | | | 62,701 | |
| 總計 | $ | 638,585 | | | $ | 625,125 | | | $ | 558,498 | |
| 商户 | | | | | |
| 軟件即服務和平臺即服務 | $ | 124,631 | | | $ | 124,933 | | | $ | 113,854 | |
| 許可證 | 12,106 | | | 9,015 | | | 14,659 | |
| 維修 | 15,934 | | | 16,846 | | | 16,981 | |
| 服務 | 1,234 | | | 2,194 | | | 3,848 | |
| 總計 | $ | 153,905 | | | $ | 152,988 | | | $ | 149,342 | |
| 收費員 | | | | | |
| 軟件即服務和平臺即服務 | $ | 629,317 | | | $ | 592,070 | | | $ | 586,072 | |
| 許可證 | — | | | 94 | | | 94 | |
| 維修 | 94 | | | 321 | | | 316 | |
| 服務 | — | | | — | | | — | |
| 總計 | $ | 629,411 | | | $ | 592,485 | | | $ | 586,482 | |
以下是該公司在所示時期內按地理位置劃分的收入(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | | | | | |
| 美國 | $ | 851,712 | | | $ | 869,081 | | | $ | 830,511 | |
| 其他 | 570,189 | | | 501,517 | | | 463,811 | |
| 總計 | $ | 1,421,901 | | | $ | 1,370,598 | | | $ | 1,294,322 | |
以下是該公司按地理位置列出的各時期的長期資產(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 長壽資產 | | | |
| 美國 | $ | 1,286,505 | | | $ | 1,425,391 | |
| 其他 | 754,847 | | | 745,138 | |
| 總計 | $ | 2,041,352 | | | $ | 2,170,529 | |
在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，沒有任何單一客户佔公司綜合收入的10%以上。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，除美國以外，沒有其他國家和地區的收入佔公司綜合收入的10%以上。
11. 所得税
就財務報告而言，所得税前收入(虧損)包括以下組成部分(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美國 | $ | (11,751) | | | $ | 69,817 | | | $ | 19,405 | |
| 外國 | 218,386 | | | 105,248 | | | 79,221 | |
| 總計 | $ | 206,635 | | | $ | 175,065 | | | $ | 98,626 | |
所得税的費用(福利)由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 聯邦制 | | | | | |
| 當前 | $ | 7,064 | | | $ | 3,994 | | | $ | (2,683) | |
| 延期 | (353) | | | 6,067 | | | (3,477) | |
| 總計 | 6,711 | | | 10,061 | | | (6,160) | |
| 狀態 | | | | | |
| 當前 | 7,993 | | | 7,592 | | | 2,514 | |
| 延期 | (3,500) | | | (1,498) | | | (1,758) | |
| 總計 | 4,493 | | | 6,094 | | | 756 | |
| 外國 | | | | | |
| 當前 | 47,798 | | | 31,955 | | | 22,786 | |
| 延期 | 5,456 | | | (836) | | | 8,584 | |
| 總計 | 53,254 | | | 31,119 | | | 31,370 | |
| 總計 | $ | 64,458 | | | $ | 47,274 | | | $ | 25,966 | |
按法定聯邦所得税率計算的所得税費用與按合併經營報表計算的所得税費用之間的差異彙總如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按21%的聯邦税率徵税 | $ | 43,393 | | | $ | 36,764 | | | $ | 20,711 | |
| 扣除聯邦福利後的州所得税 | 2,351 | | | 4,816 | | | 321 | |
| 更改估值免税額 | 71 | | | 1,228 | | | 2,459 | |
| 國外税率差異 | (12,949) | | | (5,376) | | | (1,809) | |
| 未確認的税收優惠增加(減少) | 2,039 | | | 858 | | | (4,405) | |
| 涉外經營的税收效應 | 15,336 | | | 16,151 | | | 11,373 | |
| 研究與開發的税收優惠 | (3,365) | | | (4,123) | | | (2,173) | |
| 基於績效的薪酬 | 2,266 | | | (1,887) | | | (2,624) | |
| 資產剝離的税收效應 | 14,522 | | | — | | | — | |
| 其他 | 794 | | | (1,157) | | | 2,113 | |
| 所得税撥備 | $ | 64,458 | | | $ | 47,274 | | | $ | 25,966 | |
在上表中顯示為報告的三個年度的“外國税率差異”對税率調整線影響最大的國家是愛爾蘭、新加坡和英國。
遞延税項資產和負債是由於税務和財務會計目的對某些收入和費用項目的確認時間不同造成的。這些差額在每個資產負債表日的來源如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 遞延所得税資產： | | | |
| 淨營業虧損結轉 | $ | 16,763 | | | $ | 18,826 | |
| 税收抵免 | 18,497 | | | 37,672 | |
| 補償 | 15,272 | | | 17,133 | |
| 遞延收入 | 10,168 | | | 16,333 | |
| 經營租賃 | 10,202 | | | 10,236 | |
| 資本化研究與開發 | 23,891 | | | — | |
| 其他 | 9,533 | | | 9,988 | |
| 遞延所得税總資產 | 104,326 | | | 110,188 | |
| 減去：估值免税額 | (11,384) | | | (11,324) | |
| 遞延所得税淨資產 | $ | 92,942 | | | $ | 98,864 | |
| 遞延所得税負債： | | | |
| 折舊及攤銷 | $ | (33,692) | | | $ | (41,465) | |
| 經營性租賃使用權資產 | (8,885) | | | (8,791) | |
| 未開賬單的收入 | (9,566) | | | (15,596) | |
| 預提税金債務 | (27,432) | | | (18,356) | |
| 遞延所得税負債總額 | (79,575) | | | (84,208) | |
| 遞延所得税淨額 | $ | 13,367 | | | $ | 14,656 | |
| 資產負債表中包括的遞延所得税/負債包括： | | | |
| 遞延所得税資產-非流動 | $ | 53,738 | | | $ | 50,778 | |
| 遞延所得税負債--非流動 | (40,371) | | | (36,122) | |
| 遞延所得税淨額 | $ | 13,367 | | | $ | 14,656 | |
上文披露的遞延税項資產和負債反映了#美元。18.4截至2021年12月31日的年度，百萬預扣税負債重新分類。 上一年報告的美元18.4與遞延税項資產部分中作為税額抵免的預扣税負債相關的百萬美元。 這一金額現在在遞延納税負債一節中單獨報告。
在評估遞延税項資產的變現能力時，本公司會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於在這些臨時差額可扣除期間產生的未來應納税所得額。本公司在作出這項評估時，會考慮預計的未來應課税收入、結轉機會及税務籌劃策略。根據遞延税項資產可扣除期間的過往應課税收入水平及對未來應課税收入的預測，本公司相信，扣除所記錄的估值免税額後，本公司更有可能實現這些可扣除差額的利益。
截至2022年12月31日，該公司的國內聯邦税淨營業虧損(NOL)為$53.2100萬美元，其中2.9100萬人可能會在無限期的壽命內被使用，其餘的人將於2023年開始到期。該公司的遞延税項資產為#美元。0.7與國內州税收NOL有關的100萬份將於2023年開始到期。該公司沒有任何針對聯邦税收NOL的估值津貼，但提供了$0.6與國家NOL相關的遞延税項資產的百萬估值津貼。該公司的外國税收NOL為#美元17.3100萬美元，其中17.0百萬可以在無限期的生命中使用，其餘的在下一個生命中到期七年了。該公司已經提供了$0.1與外國NOL相關的遞延税項資產的百萬估值津貼。
該公司在2022年12月31日有美國外國税收抵免結轉，金額為$2.1百萬美元，其中一美元2.1提供了100萬英鎊的估值免税額。美國的外國税收抵免將於2027年開始到期。截至2022年12月31日，公司在其他外國司法管轄區有外國税收抵免結轉，金額為$2.3100萬美元，其中1.2百萬可以在無限期的生命中使用，其餘的在下一個生命中到期七年了。該公司已經提供了$1.2與這些外國抵免相關的税收優惠的百萬估值津貼。該公司還擁有截至2022年12月31日的國內聯邦和州一般營業税抵免，金額為$20.5百萬美元和美元0.7分別為100萬美元，將於2023年開始到期。
公司沒有為#美元提供遞延税金。37.8其印度子公司被認為是永久再投資的未匯出收益的100萬美元。本公司並無估計該等收益的遞延税項負債，因為該等估計並不切實可行，或對財務報表並不重要。 截至2022年12月31日，非美國預扣税款和其他税款的遞延税款計提為#美元。26.1可滙往美國的非美國子公司的未匯出收益的百萬美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們已記錄了1美元的遞延納税義務1.3百萬美元和美元1.5百萬美元，分別與這些可以匯出的非美國收入相關。
2022年12月31日和2021年12月31日的未確認税收優惠為$26.4百萬美元和美元24.5分別為100萬美元，其中19.9百萬美元和美元16.9百萬美元分別計入合併資產負債表中的其他非流動負債。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的未確認税收優惠總額中，25.0百萬美元和美元23.5百萬美元，分別代表未確認的税收優惠淨額，如果確認，將有利地影響各自年度的實際所得税税率。
對截至12月31日的年度未確認税收優惠的期初和期末金額進行核對如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初未確認税利餘額 | $ | 24,510 | | | $ | 24,310 | | | $ | 29,000 | |
| 前幾年税收頭寸增加 | 2,349 | | | 1,533 | | | 4,219 | |
| 前幾年税收頭寸減少額 | (3,659) | | | (65) | | | — | |
| 為本期確定的税收頭寸增加 | 9,320 | | | 2,272 | | | 3,912 | |
| 與税務機關達成和解的減幅 | (63) | | | (620) | | | (285) | |
| 因適用的訴訟時效失效而導致的減損 | (5,833) | | | (2,876) | | | (12,630) | |
| 因外幣折算而產生的調整 | (216) | | | (44) | | | 94 | |
| 年末未確認税收利益餘額 | $ | 26,408 | | | $ | 24,510 | | | $ | 24,310 | |
該公司在美國聯邦司法管轄區、各州和地方司法管轄區以及許多外國司法管轄區提交所得税申報單。美國、愛爾蘭和英國是該公司運營的主要徵税司法管轄區。可供審計的年限因税務管轄區而異。在美國，該公司2018年後的聯邦納税申報單可供審計。在外國司法管轄區，在2005年至2021年期間，可供審計的納税申報單通常因司法管轄區而異。
公司截至2005年3月31日、2014財年、2016財年至2018財年和2020財年的印度所得税申報單正在接受印度税務機關的審計。其他外國子公司可能面臨來自不同外國税務機關的挑戰。目前還不能確定地方當局是否會接受該公司的税務立場。該公司認為其税務立場符合適用的税法，並打算大力捍衞其立場。然而，税務機關可能會在某些問題上堅持不同的立場，這可能會對公司的財務狀況和經營結果產生不利影響。
本公司相信，未確認的税項優惠總額在未來12個月內有合理可能減少約$4.6由於各種審計的結清和訴訟時效的到期，所產生的費用為100萬美元。本公司計提與利息支出或利息收入中不確定税務頭寸相關的利息，並確認與其他收入或其他費用中不確定税收頭寸相關的罰金。截至2022年12月31日和2021年12月31日，0.6百萬美元和美元1.1與所得税負債有關的利息和罰款的應計費用分別為100萬美元。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止年度的營業報表所記錄的利息和罰金支出(利益)總額為(0.5)百萬，$(0.1)，以及$0.1分別為100萬美元。
12. 租契
該公司主要為公司辦公室和數據中心提供運營租賃。除寫字樓租賃外，初始年期為12個月或以下且不包括購買標的資產的選擇權的租賃不計入綜合資產負債表，並在租賃期內按直線原則計入費用。
該公司的租約通常包括某些續期選項，以將租約延長最多25年，其中一些包括在以下時間內終止租約的選項一年。本公司可自行決定是否行使租約續期選擇權。該公司將租賃和非租賃部分結合在一起，目前沒有租賃，沒有購買租賃物業的選擇權。本公司支付的維護費和物業税費用作為可變租賃成本入賬，並在發生時計入費用。
租賃成本的構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
經營租賃成本 | $ | 12,506 | | | $ | 12,369 | | | $ | 25,148 | |
可變租賃成本 | 2,771 | | | 3,140 | | | 3,588 | |
轉租收入 | — | | | — | | | (134) | |
總租賃成本 | $ | 15,277 | | | $ | 15,509 | | | $ | 28,602 | |
與租賃有關的補充現金流量信息如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | $ | 14,020 | | | $ | 19,623 | | | $ | 18,827 | |
以新的租賃義務換取的使用權資產： | | | | | |
經營租約 | $ | 7,693 | | | $ | 20,944 | | | $ | 11,431 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下(單位：千，租期和貼現率除外)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
資產： | | | |
經營性租賃使用權資產 | $ | 40,031 | | | $ | 47,825 | |
負債： | | | |
其他流動負債 | $ | 11,218 | | | $ | 11,518 | |
經營租賃負債 | 33,910 | | | 43,346 | |
經營租賃負債總額 | $ | 45,128 | | | $ | 54,864 | |
加權平均剩餘經營租賃年限(年) | 5.53 | | 7.04 |
加權平均經營租賃貼現率 | 3.21 | % | | 3.22 | % |
本公司以其增量借款利率作為貼現率。當本公司在多個司法管轄區訂立營運租約，並以美元以外的貨幣計價時，將根據判斷決定本公司的遞增借款利率，包括(1)將其附屬借款利率(使用已公佈的收益率曲線)轉換為非附屬及抵押利率，(2)調整利率以配合每份租約的期限，以及(3)調整利率以納入租約計價貨幣的影響。
截至2022年12月31日的租賃負債到期日如下(單位：千)：
| | | | | |
| 截至12月31日的財年， | |
| 2023 | $ | 12,565 | |
| 2024 | 9,460 | |
| 2025 | 7,333 | |
| 2026 | 5,450 | |
| 2027 | 4,586 | |
此後 | 9,645 | |
租賃付款總額 | 49,039 | |
減去：推定利息 | 3,911 | |
租賃總負債 | $ | 45,128 | |
截至2022年12月31日，公司對尚未開始的辦公設施有額外的運營租賃，最低租金為$0.6百萬美元。這些運營租賃將於2023財年開始，租賃條款為一年至三年.
13. 承付款和或有事項
根據ASC 460，擔保，公司確認其發佈或修改的擔保和賠償安排的公允價值，如果這些安排在解釋的範圍內。此外，公司必須繼續按照先前普遍接受的會計原則的要求，監測受擔保和賠償約束的條件，以確定是否發生了虧損。如果公司確定很可能發生了損失，則任何可估計的損失將根據這些擔保和賠償予以確認。根據其客户協議，公司可同意賠償、保護其客户，並使其免受因聲稱其軟件的使用侵犯了第三方的知識產權而產生的某些損失、損害和成本。過往，本公司並無被要求就根據該等條文提出的申索支付重大金額，因此，本公司並無記錄與該等準備金有關的負債。
根據其客户協議，公司還可以向客户聲明並保證其軟件將在很大程度上與其文檔一致運行，並且公司提供的服務將由具有合理資格的經驗和專業知識的人員以熟練的方式執行其分配的任務。從歷史上看，在滿足保修索賠方面只產生了很低的成本。此外，公司可不時代表其一家或多家子公司擔保合同的履行，或一家子公司可代表另一家子公司擔保合同的履行。
其他擔保包括承諾對公司的高管、董事和某些其他關鍵高管進行賠償、辯護和保護，使其無害。該公司的公司註冊證書規定，它將在特拉華州法律允許的最大程度上賠償和墊付其董事和高級管理人員的費用。賠償包括任何人由於現在、過去或已經同意成為董事人員或官員而合理地招致的任何費用和責任，這些費用和責任與任何受威脅、待決或已完成的訴訟、訴訟、法律程序或索賠的調查、辯護和和解有關。公司的公司註冊證書授權使用賠償協議，公司不時與其董事和某些高級管理人員簽訂此類協議。這些賠償協議通常規定本公司對董事和高級管理人員的賠償義務的範圍比公司註冊證書中規定的更廣泛。公司根據這些協議承擔的合同賠償義務是公司註冊證書或特拉華州法律規定的董事和高級管理人員權利的補充。
未決和威脅的法律程序
2021年4月，在測試公司的支付處理系統時，與公司的一個抵押貸款服務客户相關的ACH文件被無意中傳輸到了ACH網絡。該公司立即採取糾正行動，併發布了反向ACH文件，恢復了受影響的賬户。
年，該公司被列為被告。七在各個聯邦法院提起的集體訴訟據稱是代表其抵押貸款賬户受到無意中ACH文件傳輸影響的消費者提起的。本公司簽訂了一項協議，該協議有待法院最終批准和其他條件，以了結這些訴訟，以便本公司設立一個$5.0100萬美元的基金，其中將支付給班級成員，公司支付律師費和行政費用，外加總計#美元的額外資金1.5在某些情況下可能需要建立的100萬美元。不能保證和解的條件會得到滿足，在這種情況下，集體訴訟可以繼續進行。
ACH文件的無意傳輸還引發了美國消費者金融保護局(CFPB)和49個州、哥倫比亞特區和某些美國領地的州總檢察長以及46個州、哥倫比亞特區和某些美國領地的貨幣傳輸監管機構的調查。由九個州的總檢察長和監管代表組成的領導小組領導了州政府對此事的調查。該公司與CFPB和國家當局合作，包括向他們提供文件和信息。不能保證這些問題將在沒有訴訟的情況下得到解決，而且這些問題可能導致施加物質懲罰和損害賠償以及負擔沉重和昂貴的補救措施。
該公司已就與不經意的ACH文件傳輸相關的潛在損失提出保險索賠。不能保證可獲得的保險金額或其對未來保險的可獲得性或費用的影響。
該公司不時受到其他索賠、訴訟和調查的影響。雖然我們相信目前懸而未決的任何事項都不會合理地對我們產生重大不利影響，但我們不能對此或未來的事項作出保證。
14. 員工福利計劃
該公司為我們的美國和非美國員工提供各種固定繳款計劃。固定繳款計劃總支出為$13.4百萬，$13.0百萬美元，以及$13.5在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內，分別為100萬美元。
ACI 401(K)計劃
ACI 401(K)計劃是一項固定繳費計劃，涵蓋公司所有國內僱員。參賽者最多可貢獻75年度合格薪酬的%，最高可達$20,500(適用於2022年12月31日未滿50歲的僱員)或最高$27,000(適用於2022年12月31日50歲或以上的員工)。之後一年在服務方面，公司與100第一個的百分比4合資格參與者繳費的百分比和50下一個的百分比4合資格參與者繳費的百分比，不超過$5,000每年每名員工。從費用中扣除的公司供款為$6.2百萬，$6.0百萬美元，以及$6.3在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內，分別為100萬美元。
ACI Worldwide EMEA集團個人養老金計劃
ACI Worldwide EMEA集團個人養老金計劃是一項固定繳款計劃，涵蓋ACI Worldwide(EMEA)Limited(“ACI-EMEA”)的幾乎所有員工。對於那些選擇參加該計劃的ACI-EMEA員工，公司至少貢獻8.5在2000年12月1日或以後受僱的僱員在計劃中合資格補償的百分比6%至102000年12月1日以後受僱的僱員的合資格補償的百分比。ACI-EMEA的繳費記入費用為$1.6百萬，$1.6百萬美元，以及$1.5在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，分別為100萬美元。
展品索引
| | | | | | | | | | | |
| 證物編號： | | | 描述 |
| 3.01 | (1) | | 2013年修訂後的《公司註冊證書》 |
| 3.02 | (2) | | 修訂及重訂公司附例 |
| 4.01 | (3) | | 普通股證書格式(P) |
| 4.02 | (4) | | 契約，日期為2018年8月21日，由其中列出的擔保人ACI Worldwide，Inc.和作為受託人的全國協會威爾明頓信託公司簽訂 |
| 4.03 | | | 2026年到期的5.750釐優先債券表格(載於附件A至附件4.02) |
| 4.04 | | | 證券説明 |
| 10.01 | (5)* | | ACI Worldwide，Inc.2017員工股票購買計劃 |
| 10.02 | (6)* | | 經修訂的ACI Worldwide，Inc.2005年股權和績效激勵計劃 |
| 10.03 | (7)* | | 公司與某些高級職員(包括行政高級職員)之間的彌償協議格式 |
| 10.04 | (8)* | | ACI Worldwide，Inc.2013高管管理層激勵薪酬計劃 |
| 10.05 | (9)* | | 修訂和重新確定的延期補償計劃 |
| 10.06 | (10) | | 修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2017年2月24日，由ACI Worldwide，Inc.、美國銀行、N.A.和作為協議一方的貸款人之間簽署 |
| 10.07 | (11)* | | ACI Worldwide，Inc.2016股權和績效激勵計劃 |
| 10.08 | (12)* | | 公司2016年度股權和業績激勵計劃2016年度限售股獎勵協議書格式 |
| 10.09 | (13)* | | 2016年度業績份額獎勵協議格式(RTSR業績份額獎勵) |
| 10.10 | (14) | | 2019年4月5日修訂和重新簽署的信貸協議的修訂協議 |
| 10.11 | (15)* | | ACI Worldwide，Inc.與某些高級管理人員(包括高級管理人員)之間的控制變更僱傭協議格式 |
| 10.12 | (16)* | | 2015年不合格股票期權協議格式-公司2005年股權和業績激勵計劃的員工，經修訂 |
| 10.13 | (17)* | | 修訂後的《公司2016年度股權和業績激勵計劃2016年度不合格股票期權協議》格式 |
| 10.14 | (18)* | | ACI Worldwide，Inc.2020年股權和激勵薪酬計劃 |
| 10.15 | (19)* | | 公司2020年度股權與激勵性薪酬計劃限售股獎勵協議格式 |
| 10.16 | (20)* | | 公司2020年度股權與激勵性薪酬計劃績效份額獎勵協議格式 |
| 10.17 | (21)* | | 公司2020年度股權與激勵性薪酬計劃董事限售股單位獎勵協議格式 |
| 10.18 | (22)* | | 公司與奧迪龍·阿爾梅達之間的遣散費協議* |
| 10.19 | | | 公司與奧迪龍·阿爾梅達之間的過渡服務協議* |
| 10.20 | | | 臨時CEO信函協議* |
| 10.21 | | | 公司與Jeremy Wilmot之間的特別顧問委任書* |
| 21.01 | | | 註冊人的子公司(茲提交) |
| 23.01 | | | 獨立註冊會計師事務所同意書(特此提交)-德勤律師事務所 |
| 31.01 | | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的S.E.C.規則13a-14的首席執行官證書(現提交本文件) |
| 31.02 | | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的S.E.C.規則第13a-14條對首席財務官的證明(現提交) |
| 32.01 | ** | | 依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書(隨函提供) |
| 32.02 | ** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書(隨函提供) |
| 101.INS | | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | | XBRL分類擴展架構 |
| 101.CAL | | | XBRL分類可拓計算鏈接庫 |
| 101.LAB | | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 |
| 101.PRE | | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 |
| 101.DEF | | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
| 104 | | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
(1)通過引用註冊人2017年8月17日提交的8-K表格的當前報告的附件3.1併入本文。
(2)通過引用註冊人2022年4月1日提交的表格8-K/A的當前報告的附件3.1併入本文。
(3)通過引用註冊人S-1表格33-88292號註冊説明書的附件4.01併入本申請。
(4)在此引用了註冊人於2018年8月21日提交的8-K表格當前報告的附件4.1。
(5)在此引用註冊人於2017年4月27日提交的委託書附件A。
(6)通過引用註冊人截至2014年6月30日期間的10-Q表格季度報告的附件10.07併入本文。
(7)在此通過引用附件10.10併入註冊人截至2009年12月31日的10-K表格年度報告中。
(8)通過參考註冊人於2013年4月29日提交的2013年年會委託書(文件編號000-25346)附件A併入本文。
(9)通過引用註冊人在2010年9月9日提交的表格S-8上的第333-169293號註冊説明書的附件4.3併入本文
(10)在此引用註冊人於2017年2月27日提交的8-K表格的當前報告的附件10.1。
(11)通過引用註冊人2016年6月20日提交的8-K表格的當前報告的附件10.1併入本文。
(12)在此併入註冊人截至2017年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.26。
(13)通過引用註冊人於2019年3月8日提交的表格8-K的當前報告的附件10.4將其併入本文。
(14)通過引用註冊人2019年4月11日提交的8-K表格的當前報告的附件10.1併入本文。
(15)通過引用註冊人於2020年2月20日提交的表格8-K的當前報告的附件10.2將其合併於此。
(16)在此引用註冊人截至2020年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.03。
(17)在此引用註冊人截至2020年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.04。
(18)通過參考註冊人於2020年4月24日提交的關於附表14A的最終委託書(委員會文件第000-25346號)的附錄A併入本文。
(19)在此引用註冊人截至2020年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.06。
(20)在此引用註冊人截至2020年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.07。
(21)通過引用註冊人2021年6月8日提交的8-K表格的當前報告的附件10.01併入本文。
(22)通過引用註冊人2022年4月19日提交的8-K表格的當前報告的附件10.01併入本文。
__________________
*表示構成管理合同、補償計劃或安排的展品。
**就1934年《證券交易法》第18條而言，本證書不被視為已提交，也不受該條款的責任約束。此類證明不會被視為通過引用被納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件，除非本公司通過引用明確將其納入。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| ACI全球公司 (註冊人) |
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| 日期：2023年3月1日 | 發信人： | 託馬斯·W·沃索普，III |
| | 託馬斯·沃索普，III |
| | 臨時首席執行官總裁和董事(首席執行官) |
| | |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由下列人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
/S託馬斯·W·沃索普，III | | 臨時首席執行官總裁和董事(首席行政主任) | | March 1, 2023 |
| 託馬斯·沃索普，III | | |
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/S/Scott W.Behrens | | 常務副總總裁，首席財務官、首席會計官(首席財務官) | | March 1, 2023 |
| 斯科特·W·貝倫斯 | | |
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/S/Adalio T.Sanchez | | 董事會主席和董事 | | March 1, 2023 |
| 阿達裏奧·T·桑切斯 | | |
| | | | |
/S/Janet O.EStep | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 珍妮特·O·埃斯特普 | | |
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/S/詹姆斯·C·黑爾 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 詹姆斯·C·黑爾 | | |
| | | | |
/S/瑪麗·哈曼 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 瑪麗·哈曼 | | |
| | | | |
/S/Didier R.Lamouche | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 迪迪埃·R·拉穆什 | | | |
| | | | |
/S/小查爾斯·E·彼得斯 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 小查爾斯·E·彼得斯 | | |
| | | | |
/S/Samir Zabaneh | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 薩米爾·扎巴內 | | |
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