美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549



表格6-K



外國私人發行人報告
根據規則第13a-16或15d-16
根據1934年的《證券交易法》

2023年3月

委員會檔案第001-36487號



Atlantica可持續基礎設施公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)



不適用
(註冊人姓名英文譯本)



大西部大廈,GW1,17樓
大西路
布倫特福德,TW8 9DF
英國
Tel: +44 203 499 0465



用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告:

表格20-F
 
☐ Form 40-F

用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(1)條所允許的紙質形式提交表格6-K:☐

用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則第101(B)(7)條所允許的紙質形式提交表格6-K:☐



2022財年收益報告2023年3月1日
 

免責聲明前瞻性陳述本演示文稿包含前瞻性 陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於本演示文稿中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述,包括但不限於關於我們未來財務狀況和經營結果、我們的戰略、計劃、目標、目標和指標,以及我們經營或正在尋求經營的市場的未來發展的陳述。在某些情況下,您可以通過“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“指導”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”或“將”等術語或此類術語或其他類似表述或術語的否定來識別前瞻性陳述。從本質上講,前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因為它們與事件相關,並取決於未來可能發生或不可能發生的情況。前瞻性陳述僅代表截至本演示文稿之日的情況,並不保證 未來的業績,這些陳述是基於許多假設的。我們的實際運營結果、財務狀況和事件的發展可能與前瞻性陳述中所述或所暗示的大不相同(也可能比前瞻性陳述中所暗示的更負面)。除法律另有要求外,我們不承擔任何義務更新任何前瞻性陳述,以反映本新聞稿日期後的事件或情況,或反映預期或意外事件或 情況。投資者應閲讀標題為“項目3.D.-風險因素”的章節,以及標題為“項目4.b.公司信息-業務概述”的章節中對我們的部門和業務部門的描述。, 在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2022年12月31日的財政年度的 Form 20-F年度報告中,我們都希望更全面地討論可能影響我們的風險和因素。前瞻性表述包括但不限於與以下方面有關的表述:預期價值;新的投資和項目,包括承諾或指定在2023年投資的項目;目前在建或預計開工建設的項目;以及有關我們的管道和預期綜合生產能力的表述;我們對北美的關注,受美國《降低通貨膨脹法案》的支持;我們對當前市場風險的預期敞口,包括外國匯率和利率對可供分配的現金(CAFD)的潛在影響;市場價格潛在上限對我們資產淨值的影響;西班牙電力公司的税收;股權投資;CAFD估計,包括每種貨幣、地理、行業和升級因素;基於CAFD估計的公司淨槓桿;債務再融資;我們承購者的質量和長期合同的履行;自我攤銷項目債務結構和債務削減;非公認會計準則措施作為投資者有用工具的使用;延長資產壽命的可能性;股息;環境、社會和治理目標的實現;以及各種其他因素,包括我們在提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的20-F財年年度報告中在“3.d項-風險因素”和“5.a項-經營業績”中討論的那些因素。本演示文稿中提及的CAFD、調整後EBITDA和其他指導是截至3月1日的估計, 2023年。這些估計是基於Atlantica可持續基礎設施公司(“Atlantica”,“公司”,“我們”或“我們”)公佈其2022年財務業績之日被認為是合理的假設。除非法律另有要求,否則我們不會 目前任何更新此類指導的意圖。非GAAP財務指標本報告還包括某些非GAAP財務指標,包括調整後的EBITDA、CAFD和每股CAFD。非公認會計準則財務計量並非國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》下對我們業績或流動性的衡量,也不應被視為經營活動提供的當期營業利潤或淨現金或根據國際會計準則或任何其他公認會計原則得出的任何其他業績衡量指標的替代方案,或作為經營、投資或融資活動現金流量的替代方案。請參閲本演示文稿的附錄,以協調本演示文稿中包含的非GAAP財務指標與根據IFRS編制的最直接可比財務指標,以及管理層認為本演示文稿中使用的非GAAP財務指標(包括CAFD、每股CAFD和調整後EBITDA)為投資者提供有用信息的原因。在我們對經營結果的討論中, 我們已將匯率影響計入我們的收入和調整後的EBITDA增長。持續的貨幣列報不是《國際財務報告準則》承認的衡量標準,不包括外幣匯率波動的影響。我們相信,恆定貨幣信息為我們的運營結果提供了有價值的 補充信息。我們通過使用上期外幣平均匯率換算本期本幣收入和調整後的EBITDA,並將這些調整後的金額與我們上期公佈的業績進行比較,來計算不變貨幣金額。這一計算可能與其他國家使用的類似名稱的計量不同,因此,不變貨幣列報並不意味着取代按照國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》列報的記錄金額,也不應孤立地考慮此類金額。
 

關鍵訊息收入及經調整EBITDA按可比基準分別較2021年增長2.9%1及1.5%1,按不變貨幣計算,並就2021年一個非經常性Rioglass太陽能項目的合併作出調整。2022年CAFD同比增長5.5%,達到2.379億美元2023年CAFD指導建立在2.35億-2.6億美元+16.0%的運營現金流同比增長高達5.863億美元有吸引力的增長機會,包括2023年已經承諾或指定的約1.65-1.85億美元的投資
 

1.2022財年財務業績報告
 

∆不包括外匯影響和非經常性項目(以百萬美元為單位)2022年2021年∆報告收入1,102.0 1,211.7(9.1%)調整後EBITDA 797.1 824.4(3.3)%CAFD 237.9 225.6 5.5%每股CAFD 2 2.07 2.03 2.1%突出顯示2022年CAFD較2021年增長5.5%,按固定貨幣計算,並根據2021年合併一個非經常性Rioglass太陽能項目進行了調整。每股CAFD的計算方法是將當年的CAFD除以當年的加權平均股數(請參閲第 32頁的對賬)。2.9%11.5%1
 

HIGHLIGHTS Performance by Region and Sector WATER 2022 2021 ∆ 53.8 53.9 0% 36.5 38.2 (4)% RENEWABLES US$ in million 2022 2021 ∆ ∆ Excl. FX impact & non- recurrent project1 Revenue 821.4 928.5 (12)% +4% Adjusted EBITDA 588.0 602.6 (2)% +4% EFFICIENT NAT. GAS & HEAT 2022 2021 ∆ 113.6 123.7 (8)% 84.6 100.0 (15)% TRANSMISSION LINES 2022 2021 ∆ 113.2 105.6 +7% 88.0 83.6 +5% By Sector EMEA NORTH AMERICA US$ in million 2022 2021 ∆ Revenue 405.1 395.8 +2% Adjusted EBITDA 310.0 311.8 (1%) SOUTH AMERICA 2022 2021 ∆ ∆ Excl. FX impact & non- recurrent project1 530.5 660.9 (20)% +2% 360.6 393.0 (8)% +2% By Region 2022 2021 ∆ 166.4 155.0 +7% 126.5 119.6 +6% Compared to 2021, on a constant currency basis and adjusted for the consolidation of a non-recurrent Rioglass solar project in 2021.
 

包括自收購以來Vento II產量的49%。包括我們獲得補償的 風能資產的削減。代表年底擁有或合併的資產的總裝機容量,無論我們在每項資產中的所有權百分比,但Vento II除外,我們已 為其計入49%的權益。GWH Products佔蒙特雷產量的30%。可用性是指客户可以完全或部分使用資產的時間除以合同或預算內的可用性(視情況而定)。包括43兆瓦,相當於我們在蒙特雷30%的份額,以及55兆瓦,對應於卡爾加里地區供暖的熱能。水可再生能源輸電線路高效天然氣和熱力2022 2021年可用性4 102.3%97.9%Mft3運行2 17.5 17.5 2022 2021 GWh生產1 5,319 4 655兆瓦2,121 2,044 2022 2021 GWh生產3 2,501 2,292 GWh運行4 98.9%100.6%運行5 398 398 2022 2021可用性4 100.0%100.0英里運行1,229 1,166關鍵運營指標穩定運營業績
 

截至2022年12月31日的合併現金比2021年12月31日減少2170萬美元,包括外匯換算差額1560萬美元。現金流量2022年運營現金流量百萬美元2022年調整後EBITDA 797.1 XX 824.4未合併關聯公司調整後EBITDA份額(45.8%)(31.1%)已支付利息和所得税淨額(277.3)(342.3)營運資金變動78.8%(3.1%)非貨幣性調整和其他33.557.7%運營現金流586.3 505.6收購子公司和實體的權益法和 開發和建設中的資產投資(87.3)(369.5)權益法下的實體分配和其他29.9 18.3投資現金流量(57.4)(351.2)融資現金流量(535.0)(380.1)綜合現金淨變化1(6.1)(225.7)+16.0%
 

淨債務相當於總債務,包括應計利息減去現金和現金等價物。在Atlantica的公司層面,淨公司債務的計算方法是長期公司債務加上短期公司債務減去現金和現金等價物。項目淨債務的計算方法是長期項目債務加上短期項目債務減去合併項目一級的現金和現金等價物。公司淨槓桿率的計算方法是公司淨債務除以2022年償債前的CAFD。CAFD公司前債務利息的計算方式為CAFD 加上Atlantica支付的公司債務利息。以百萬美元計截至2021年12月31日的淨公司債務2 956.4 934.8淨項目債務3 4,012.9 4,501.8淨公司債務/CAFD前期公司債務償還額4 3.4倍淨公司債務與CAFD前期公司利息之比為3.4倍淨債務頭寸1
 

氣候變化A榜單領導力標準普爾全球可持續發展 《2023年年鑑》温室氣體減排批准科學温室氣體減排目標Terra Carta Seal c連續第3年連續第2年連續第2年對公用事業行業ESG風險評級最高我們在ESG方面的努力繼續得到認可氣候變化領導力氣候變化A榜單領導力新的連續第3年連續第3年躋身世界100家最可持續發展企業之列彭博社性別平等指數平等和包容性工作場所GRESB基礎設施公開披露A評級排名第一。最佳表演者
 

2.2023財年展望和增長2022財年業績演示
 

增長更新2023年已經承諾或指定的1.65-1.85億美元 已經承諾或指定用於2023年的165-185M1 Coso電池1電池4,000萬-5,000萬美元光伏$8,000萬-8,500萬我們現有線路的擴建傳輸1,800-2,000萬存儲,我們的第一個氫氣項目2和其他2,500-3,000萬美元北美、南美和歐洲對2023年已經投資、承諾或指定用於投資於目前在建或預計於2023年開始建設的項目的股本估計,包括擴建和重新供電。10兆瓦光伏和氫氣電解槽和設備。最近贏得了650萬美元的贈款。大部分投資預計在2024-2025年。

 

 


 

790 235 850 260 2023E指南1調整後EBITDA2 CAFD為百萬美元--請參閲“免責聲明-前瞻性聲明”。請參見第33頁上的《2023E對賬指南》。調整後的EBITDA指導包括大約6020萬美元的負非現金調整,對應於作為優惠金融資產入賬的 賬單和收入之間的差額,主要與ACT相關,與西班牙電力市場價格相關的高達6550萬美元的負非現金撥備,以及對應於美國現金贈款的5840萬美元的正非現金調整。2023年目標2023E目標指導
 

附錄2022財年業績演示文稿
 

貨幣部門地理基於截至2022年12月31日的資產的CAFD估計(截至2023年3月1日),包括在2023年3月1日之前已達到COD的資產。請參閲“免責聲明-前瞻性陳述”。來自西班牙資產的歐元計價現金流,扣除以歐元計價的公司利息支付以及一般和行政費用後,在未來12個月通過滾動貨幣期權100%和75%進行對衝。基於截至2022年12月31日的加權未償債務。項目債務的利率是固定的或對衝的3 90%以美元計價或對衝2%>70%可再生15%的EFF。天然氣和熱力12%輸電線路3%水40%北美34%歐洲18%南美8% 基於CAFD1估計利率的規模可觀且多元化的資產組合細分~92%
 

計算方法為2023-2026年預期的平均歐元淨敞口乘以2023年平均歐元/美元對衝利率與2023年2月24日歐元/美元匯率之間的差額,減去5%,再除以中間價CAFD 2023年指引。以2022年調整後的EBITDA的百分比計算。對截至2022年12月31日的未償債務的預期年度影響,以截至2022年12月31日的利率除以中間價CAFD 2023年指引。風險緩解策略對市場風險的有限敞口對CAFD的影響有限歐元外匯對CAFD的自然對衝:在歐洲的資產分佈被公司利息和公司以歐元支付的G&A部分抵消由此產生的歐元淨敞口通過貨幣期權滾動對衝:未來12個月為100%,24個月之後的12個月為75%:對CAFD的潛在影響~2%,計算方法是按當前匯率減去5%的歐元敞口淨額與平均歐元敞口的差額計算 20231~50%的投資組合的套期保值利率32%的指數收益與通脹掛鈎或基於通脹的公式15%指數固定53%非指數利率風險高度覆蓋參考利率增加100個基點 利率將對CAFD產生約1.5%3歐洲受監管資產的影響潛在的市場價格上限對我們的資產淨值沒有預期的影響能源公司宣佈的税收預計不會產生實質性影響
 

HISTORICAL FINANCIAL REVIEW Key Financials by Quarter (1/2) “Deposits into/ withdrawals from restricted accounts” and “Change in non-restricted cash at project level” are calculated on a constant currency basis to reflect actual cash movements isolated from the impact of variations generated by foreign exchange changes during the period. Prior periods have been recalculated to conform to this presentation. Dividends are paid to shareholders in the quarter after they are declared. (3) Number of shares outstanding on the record date corresponding to each dividend, except the shares issued under the ATM program between the dividend declaration date and the dividend record date. 2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022 Revenue 1,013,260 268,178 342,997 329,244 271,331 1,211,749 247,452 307,832 303,121 243,624 1,102,029 Adjusted EBITDA 796,123 171,249 232,985 229,846 190,307 824,388 173,626 228,678 228,336 166,459 797,100 Atlantica’s pro-rata share of EBITDA from unconsolidated affiliates (14,468) (3,298) (4,295) (8,451) (15,013) (31,057) (14,202) (15,988) (7,387) (8,192) (45,769) Non-monetary items (43,943) (6,834) 8,625 33,675 20,346 55,809 10,413 10,940 10,839 (4,196) 27,996 Accounting provision for electricity market prices in Spain (22,311) (659) 11,643 41,582 24,489 77,055 7,141 10,585 10,507 (2,980) 25,253 Difference between billings and revenue in assets accounted for as concessional financial assets 43,344 8,501 11,659 6,771 11,959 38,890 18,169 15,050 14,978 13,434 61,630 Income from cash grants in the US (58,868) (14,678) (14,678) (14,678) (14,678) (58,711) (14,897) (14,695) (14,645) (14,650) (58,888) Other non-monetary items (6,108) - - - (1,424) (1,424) - - - - - Maintenance Capex (4,618) (3,278) (1,098) (246) (13,100) (17,722) (2,844) (3,614) (7,283) (4,847) (18,588) Dividends from unconsolidated affiliates 22,246 8,799 4,431 11,385 10,268 34,883 31,870 11,921 12,411 11,493 67,695 Net interest and income tax paid (287,239) (30,872) (132,857) (45,301) (133,234) (342,263) (16,546) (112,705) (32,885) (115,148) (277,284) Changes in other assets and liabilities 4,140 35,459 (1,699) (11,873) 21,806 43,696 (5,588) 6,415 52,186 49,885 102,896 Deposits into/withdrawals from debt service accounts1 90,433 (29,639) 17,229 (8,456) 23,595 2,729 11,805 8,020 (20,503) 33,696 33,018 Change in non-restricted cash at project companies1 (78,618) (71,162) 47,730 (89,947) 115,588 2,209 (103,116) 51,501 (135,718) 125,662 (61,672) Dividends paid to non-controlling interests (22,944) (4,215) (7,395) (11,717) (4,807) (28,134) (6,221) (9,800) (10,421) (12,767) (39,209) Principal amortization of indebtedness net of new indebtedness at projects (260,422) (14,972) (104,999) (40,336) (158,684) (318,991) (24,789) (112,427) (27,912) (183,183) (348,311) Cash Available For Distribution (CAFD) 200,691 51,237 58,657 58,580 57,073 225,547 54,407 62,941 61,662 58,862 237,872 Dividends declared2 173,494 47,643 47,807 48,493 49,479 193,422 50,202 51,332 51,645 51,645 204,824 # of shares3 110,797,738 111,178,846 111,477,263 112,451,438 114,095,845 115,352,085 116,055,126 116,055,126 DPS (in $ per share) 1.67 0.43 0.43 0.435 0.44 1.735 0.44 0.445 0.445 0.445 1.775 Key Financials US$ in thousands
 

Debt Details 2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022 Project Debt 5,237.6 5,200.2 5,374.2 5,278.9 5,036.2 5,036.2 5,037.0 4,735.5 4,621.9 4,553.1 4,553.1 Project Cash (533.3) (624.6) (603.1) (685.0) (534.4) (534.4) (625.9) (545.1) (675.8) (540.2) (540.2) Net Project Debt 4,704.3 4,575.6 4,771.1 4,593,9 4,501.8 4,501.8 4,411.1 4,190.4 3,946.1 4,012.9 4,012.9 Corporate Debt 993.7 965.3 1,025.1 1,030.1 1,023.1 1,023.1 1,056.1 1,000.1 955.5 1,017.2 1,017.2 Corporate Cash (335.2) (434.2) (83.2) (78.6) (88.3) (88.3) (113.1) (123.1) (105.8) (60.8) (60.8) Net Corporate Debt 658.5 531.1 941.8 951.5 934.8 934.8 943.0 877.0 849.7 956.4 956.4 Total Net Debt 5,362.8 5,106.7 5,713.0 5,545.1 5,436.6 5,436.6 5,354.1 5,067.4 4,795.8 4,969.3 4,969.3 Net Corporate Debt / CAFD pre corporate interests1 3.0x 2.6x2 3.4x 3.5x 3.5x 3.5x 3.3x 3.1x 3.0x 3.4x 3.4x HISTORICAL FINANCIAL REVIEW Key Financials by Quarter (2/2) US$ in million (1) Ratios presented are the ratios shown on each earnings presentation relating to such period. (2) Net corporate debt as of March 31, 2021, was calculated pro-forma including the payment of $170 million for the Coso investment ($130 million equity investment paid in April 2021 and additional $40 million paid in July 2021 to reduce debt).
 

HISTORICAL FINANCIAL REVIEW Segment Financials by Quarter 2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022 by Geography NORTH AMERICA 330,921 60,585 118,216 129,860 87,114 395,775 74,304 124,968 124,423 81,352 405,047 SOUTH AMERICA 151,460 38,308 40,043 38,778 37,856 154,985 38,528 39,804 44,217 43,892 166,441 EMEA 530,879 169,285 217,726 160,606 146,361 660,989 134,620 143,060 134,481 118,380 530,541 by Business Sector RENEWABLES 753,089 199,679 271,945 254,132 202,768 928,525 182,101 238,234 232,423 168,619 821,377 EFFICIENT NAT. GAS & HEAT 111,030 28,408 30,097 35,019 30,168 123,692 25,327 28,091 28,526 31,647 113,591 TRANSMISSION LINES 106,042 26,614 26,975 26,840 25,251 105,680 26,620 28,234 28,425 29,994 113,273 WATER 43,099 13,477 13,979 13,253 13,143 53,852 13,404 13,273 13,747 13,364 53,788 Total Revenue 1,013,260 268,178 342,996 329,244 271,331 1,211,749 247,452 307,832 303,121 243,624 1,102,029 2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022 by Geography NORTH AMERICA 279,365 40,287 94,574 108,500 68,442 311,803 58,266 102,913 96,981 51,828 309,988 SOUTH AMERICA 120,023 29,943 30,279 30,404 28,921 119,547 29,129 29,715 36,236 31,471 126,551 EMEA 396,735 101,019 108,133 90,942 92,944 393,038 86,231 96,051 95,118 83,161 360,561 by Business Sector RENEWABLES 576,285 117,036 177,995 169,830 137,722 602,583 122,223 174,606 173,022 118,165 588,016 EFFICIENT NAT. GAS & HEAT 101,006 23,182 24,039 29,166 23,548 99,935 21,699 22,315 22,794 17,752 84,560 TRANSMISSION LINES 87,272 21,203 21,319 21,721 19,392 83,635 20,523 22,656 23,047 21,784 88,010 WATER 31,560 9,828 9,633 9,129 9,645 38,235 9,181 9,102 9,473 8,758 36,514 Total Adjusted EBITDA 796,123 171,249 232,985 229,846 190,307 824,388 173,626 228,678 228,336 166,459 797,100 Adjusted EBITDA Revenue US $ in thousands
 

2020年1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022 RENEWABLES3(GWh)3、244 6061、3771、4771、195 4、655 1、094 1、5541、5071、164 5、319(GWh)4 2、574 542 501 622 627 2、292 625 626 647 6032、501(可用性 %)5 102.1%98.3%100.1%101.1%103.0%100.6%100.3%99.9%101.1%95.1%98.9%傳輸線(可用性%)5 100.0%100.0%99.9%100.0%100.0%100.0%99.9%99.9%%100.0%100.0%100.0%水(可用性 %)5 100.1%97.5%101.9%99.8%91.9%97.9%104.5%99.9%103.3%101.4%102.3%2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022可再生能源1(MW)1,5511、5912、0182、0222、0442、0442、0442、0482、121 2、121 2、121有效NAT。燃氣及供熱系統2(兆瓦)343 343 398 398 398輸電線路(里程)1、166 1、166 1、166 1、166 1、166 1、166 1、229 1、229 1、229 1、229 1、229 1、229 1229 WATER1(Mft3/day)17.5 17.5 17.5生產/ 可用性是指在期末擁有或合併的資產中的總裝機容量,無論我們在除Vento II以外的每項資產中的所有權百分比,包括我們49%的權益。 包括43兆瓦,相當於我們在蒙特雷30%的份額,以及55兆瓦,對應於自5月14日以來卡爾加里地區供熱的熱能, 2021年。包括自收購以來Vento II產量的49%。包括我們獲得補償的風能資產的削減 。GWH Products佔蒙特雷產量的30%。可用性是指客户完全或部分可用資產除以合同或預算的可用性(視情況而定)的時間。高效NAT。燃氣和熱力歷史財務回顧主要業績指標
 

歷史產能 因素1 2020 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 2021 1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 2022太陽能美國27.1%18.0%38.6%38.6%31.0%17.0%261%17.2%39.1%32.4%16.6%26.3% 智利2 32.0%28.4%20.9%20.6%25.8%23。9%25.3%20.4%24.6%28.8%24.8%西班牙16.8%9.1%24.8%29.6%10.7%18.6%7.3%23.6%27.9%5.8%16.2%意大利-18.6%8.3%16.5%12.7%19.7%20.0%9.2%15.4% 卡旭27.3%38.9%26.9%20.2%48.4%33.6%36.9%27.2%28.8%44.6%34.4%US-21.6%35.4%28.3%38.1%35.6%20.3%34.8%32.2%32.6%38.3%38.2%38.38.38.38.38.36.9%34.5%27.7%38.2%41.8%35.6%容量因數比率表示給定時間段內的實際發電量除以假設在該時間段內連續滿負荷運行的最大可能發電量 。歷史能力系數是從每項資產開始運作或購置之日起計算的。某些容量係數並不代表整個運營期。包括自2020年第二季度以來的智利光伏1,自2021年第一季度以來的智利光伏2,以及自2022年第三季度以來的智利光伏3。包括我們獲得補償的風能資產的減產。歷史財務審查能力 因素WIND
 

截至2022年12月31日(歐元/美元=1.0705)和2021年12月31日(歐元/美元=1.1370)的匯率。限制性現金是指一般由於某些項目融資協議的要求而受到限制的現金。百萬美元截至2021年12月31日公司現金亞特蘭蒂卡60.8 88.3現有可用左輪手槍能力385.1 440.0公司總流動資金445.9 528.3項目公司現金540.2 534.4-受限2 207.6 254.3-其他332.6 280.1流動資金狀況
 

流動性和債務到期日摘要健康的資產負債表和強勁的 流動性強勁的流動性在短期內沒有重大的公司債務到期日~4.46億美元@31/12/22公司流動資金~4.2年平均到期日當前公司債務循環信貸安排的總限額為4.5億美元,其中截至2022年12月31日有3.851億美元可用流動資金4.459億美元,其中截至2022年12月31日的公司現金為6080萬美元公司債務到期日1公司債務是指Atlantica可持續基礎設施公司的債務。是主要的債務人。截至2022年12月31日的公司債務到期日。公司流動性意味着持有Atlantica可持續基礎設施公司的現金和現金等價物。截至2022年12月31日,循環信貸安排下的水平加可用能力 。公司現金相當於Atlantica可持續基礎設施公司持有的現金和現金等價物。110 3 4
 

主要原則:圍欄子公司的無追索權項目融資100% 項目債務在合同期限結束前逐步自我攤銷低利率風險,利率+93%固定或對衝未來5年計劃減少約20億美元1融資自攤銷項目債務 截至2022年12月31日的項目債務攤銷時間表。不包括新的項目債務。
 

具有約14年預定義價格的加權平均壽命期項目債務期限PPA 1平均再融資機會可能會增加許多資產(不包括ATN和ATS)的CAFD在債務攤銷合同期限2後延長許多資產的壽命的可能性2根據CAFD對2023-2026年期間的估計,計算為截至2022年12月31日的加權平均剩餘年數 ,包括在2023年3月1日之前達到COD的資產。請參閲“免責聲明-前瞻性陳述”。西班牙和智利的規章術語 TL3。(3)在2.11億美元的項目債務總額中,7400萬美元在2036年理論到期日之後逐步償還,2027年法定到期日。剩餘的1.37億美元預計將在2027年或之前進行再融資。 長期穩定的現金流資產組合3
 

公司債務詳細説明截至2022年12月31日的公司債務以截至2022年12月31日的近期匯率計算沒有重大 到期日(歐元/美元=1.0705)。除非另有説明,金額包括未償還本金金額。截至2022年12月31日,面值為3,490萬美元的信用證未償還,循環信貸機制下的可用金額為3.851億美元。後者的總限額為4.5億美元。百萬美元1到期量2信貸安排(循環信貸 安排)3 2024年29.4(其他安排)42023年至2026年30.1綠色可交換票據5 2025年107.0 2020年綠色私人配售6(歐元面值)2026年308.4票據發行安排20207(歐元面值)2027年147.2綠色高級 票據總計1,017.2其他安排包括商業票據計劃、應計應付利息和其他債務。日期為2020年7月17日的優先無擔保票據,可在Atlantica的選舉中兑換為Atlantica的普通股、現金或兩者的組合。2020年4月1日的優先擔保票據,價值2.9億歐元。日期為2020年7月8日的高級無擔保票據安排,金額為1.4億歐元。日期為2021年5月18日的綠色高級無抵押票據,金額為4億美元。
 

固定或對衝1項目債務計算為固定或對衝公司債務的百分比與固定或對衝項目債務的百分比的加權平均值,該百分比基於截至2022年12月31日的未償還餘額。(2)有關具體利率和套期保值的更多信息,請參閲我們截至2022年12月31日的財年的Form 20-F年度報告。利率風險覆蓋93%1的債務固定或對衝2類資產利息類型FIXED1,3 Solana固定100%Mojave固定100%Coso Hedded 100%智利PV1和 2有Hedge 80%Palmatr固定94%Cadonal Hedge 88%Melowind有75%Solaben 2有Heded 100%Solaben 3有Heded100%Solacor 1有Heded 90%Solacor 2有Heded 90%HelioEnergy 1有Heded99%HelioEnergy 2 Heded 99%Helios 1/2有固定100%Solnova 1有90%Solnova 3有90%Solnova有90%固定/6固定100%卡許固定58%固定75%ATN固定100%ATS固定100%ATN 2固定100%四邊形1& 2固定75%Skikda固定100%Tenes固定100%其他固定64%固定4 43.3%固定4 49.0%總固定或固定92.3%(3)固定或對衝的百分比。(4)基於截至2022年12月31日的未償還餘額的加權平均值。(5)其他貸款包括商業票據計劃、應計應付利息和其他債務。票據利息類型DEC。2022年31日循環信貸安排可變29.4%綠色可交換 固定票據107.0 2020年綠色私人配售固定308.4票據發行設施2020年對衝(100%)147.2綠色優先票據固定395.1其他設施5固定30.1%未償債務總額 1, 017.2固定4 14.5%固定4 82.0%固定或對衝公司債務總額96.5%公司債務~96%項目債務~92%
 

我們的管理層認為,調整後的EBITDA、CAFD和每股CAFD對投資者和我們財務報表的其他用户評估我們的經營業績很有用,因為這些指標為投資者提供了額外的工具來比較不同公司和不同時期的業務業績。調整後的EBITDA被投資者廣泛用於衡量公司的經營業績,而不考慮利息支出、税收、折舊和攤銷等項目,這些項目可能因公司的會計方法和資產的賬面價值、資本結構和收購資產的方法而有很大差異。我們的管理層認為,CAFD和每股CAFD是衡量公司賺取現金回報並向投資者分配現金回報能力的相關補充指標 ,並有助於投資者評估我們的經營業績,因為證券分析師和其他相關方將此類計算用作衡量我們進行季度分配的能力。此外,我們的管理團隊還使用CAFD和每股CAFD 來確定未來的收購和管理我們的增長。我們的管理層使用調整後的EBITDA、CAFD和每股CAFD作為經營業績的衡量標準,以幫助比較期間和 期間的業績,並旨在一致地使用它們來向前邁進。他們還隨時將經營趨勢視為規劃和預測總體預期、對照此類預期評估實際結果以及與我們的董事會、股東、債權人、分析師和投資者就我們的財務業績進行溝通的一種衡量標準。調整後的EBITDA, CAFD和每股CAFD被同行業的其他公司廣泛使用。我們提出非公認會計準則財務指標是因為我們相信這些指標和其他類似指標被某些投資者、證券分析師和其他相關方廣泛用作業績和流動性的補充指標。非GAAP財務計量可能無法與其他公司採用的其他類似名稱的計量相比較,它們作為分析工具可能存在侷限性。這些措施可能不適合單獨考慮,也不適合替代對國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》所報告的經營業績的分析。非公認會計準則財務指標和比率不是國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則下對我們業績或流動性的衡量。因此,不應將其視為營業利潤、當期利潤、根據國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》得出的任何其他業績計量、任何其他公認會計原則的替代辦法,或作為經營、投資或融資活動現金流的替代辦法。這些非GAAP衡量標準的一些侷限性是:它們沒有反映我們的現金支出、未來資本支出的需求或合同承諾;它們沒有反映我們營運資金需求的變化或現金需求;它們可能沒有反映為償還我們債務的利息或本金所需的大量利息支出或現金需求;雖然折舊和攤銷是非現金的 費用,但正在折舊和攤銷的資產在未來經常需要更換和調整後的EBITDA。, CAFD和每股CAFD不反映此類替換所需的任何現金需求;我們在計算調整後EBITDA時剔除的一些特殊項目反映了已經支付或將在未來支付的現金支付;我們行業中的其他公司計算調整後EBITDA、CAFD和CAFD的方式可能與我們不同,這限制了它們作為比較指標的有效性。我們將調整後EBITDA定義為母公司當期應佔利潤/(虧損),此前我們已將合併財務報表中包括的實體的非控制利息、所得税費用、財務費用(淨額)、折舊、攤銷和減值費用以及折舊和攤銷、財務費用和收入 未合併關聯公司的税費(按我們的股權比例)應佔的虧損/(利潤)重新計入。截至2021年9月30日,調整後的EBITDA不包括按權益法列賬的實體的權益利潤/(虧損),不包括折舊和攤銷、 未合併關聯公司的財務費用和所得税費用(按我們股權所有權的比例)。以前的期間已相應列報。CAFD的計算方法為公司從其子公司收到的現金分配減去公司的現金支出,包括償債、一般和行政費用。每股CAFD的計算方法是用當年的CAFD除以當年的加權平均股數。非公認會計準則財務 非公認會計準則計量的信息對賬
 

以未合併聯營公司按比例列示的資料 反映我們對物業組合中未合併的每項資產的比例擁有權,計算方法為將未合併聯屬公司的財務報表項目乘以我們對其擁有的百分比。截至2022年12月31日及截至2022年12月31日的綜合財務報表附註 7包括對我們未合併的附屬公司及其按比例所佔份額的説明。我們不控制未合併的附屬公司。將我們的 未合併附屬公司的財務報表行項目乘以我們的百分比所有權可能不能準確地代表在未合併附屬公司中持有非控股權益的法律和經濟影響。我們按比例計入未合併聯營公司的折舊及攤銷、財務開支及所得税開支,因為我們相信這有助投資者根據我們在該等未合併聯營公司的經濟利益,按權益法(計入經調整EBITDA)估計該等項目在按權益 法結轉的實體利潤/(虧損)中的影響。每個未合併的附屬公司可以不同的 方式在其財務報表中報告特定的行項目。此外,我們行業中的其他公司計算它們在未合併關聯公司中的比例權益的方式可能與我們不同,從而限制了此類信息作為比較指標的有效性。由於這些 限制, 作為我們未合併聯營公司按比例提供的信息不應單獨考慮,也不應作為根據適用會計原則報告的我們或該等未合併聯營公司財務報表的替代。非GAAP計量的非GAAP財務信息對賬
 

“存入受限制帳户/從受限制帳户提款”和“項目水平的非受限制現金變動”按不變貨幣計算,以反映不受期間外匯變動所產生變動影響的實際現金流動。(以千美元為單位)截至2022年2021年2021年12月31日的三個月期間,公司應佔利潤/(虧損)4,030(11,914)(5,443)(30,080)非控制權益(7,922)7,4423,356 19,162所得税(22,664)(6,(9,689)36,220未合併附屬公司的折舊和攤銷、財務費用和所得税費用(佔我們股權的比例)7,395 6,954 24,304 18,753財務費用,淨額86,041 89,470 310,934 340,892折舊,攤銷和減值費用99,579 104,525 473,638 439,441調整後的EBITDA 166,459 190,307 797,100 824,388 Atlantica從未合併附屬公司按比例計入EBITDA的份額(8,192)(15,013)(45,769)(31,057)非貨幣性項目(4,196)20,346 27,996 55,809西班牙電力市場價格的會計準備金(2,980)24,489 25,253 77,055資產中賬單和收入之間的差額計入優惠金融資產13,434 11,959 61,631 38,890美國的現金捐贈收入(14,650)(14,678)(58,888)(58,711)其他非貨幣性項目-(1,424)-(1,424)維持性資本支出(4,847)(13,100)(18,588)(17,722)權益法投資的股息11,493 10,268 67,695 34,883淨利息和支付的所得税(115,148)(133,(277,284)(342,263)其他資產及負債變動49,885 21,806 102,896 43, 696存入/提取受限賬户1 33,696 23,595 33,0182,729項目級別的非受限現金變化1 125,662 115,588(61,672)2,209支付給非控股權益的股息(12,767)(4,807)(39,209)(28,134)債務本金償還(183,183)(158,684)(348,311)(318,991)可供分配的現金58,862 57,073 237,872 225,547 CAFD和調整後的EBITDA對賬至公司當期應佔利潤
 

在截至2022年6月30日的三個月中,調整EBITDA與經營活動提供的現金淨額(以千美元為單位)對賬在截至2022年2021年6月30日的三個月期間,經營活動提供的現金淨額70,595 63,683 586,322 505,623支付的利息和所得税淨額115,149 133,234 277,284 342,263營運資本變動(31,027)(1,451)(78,805)3,127非貨幣性項目和 其他3,550(20,172)(33,470)(57,682)Atlantica從未合併關聯公司按比例分配的EBITDA 8,192 15,013 45,769 31,057調整後EBITDA 166,459 190,307 797,100 824,388在截至12月31日的三個月內將CAFD調整為每股CAFD(以千美元為單位)58,862 57,073 237,872 225,547加權平均股數(基本)116,055 1,777 114,695每股111,008 CAFD(美元)0.5072 0.5106 2.0740 2.0318
 

對賬2023年調整後EBITDA的目標指導與CAFD (以百萬美元為單位)指導1 2023E調整後EBITDA 790-850 Atlantica從未合併關聯公司按比例分配的EBITDA(40)-(50)權益法投資的股息50-60非貨幣性項目2 40-90支付的淨利息和所得税(330)-(350)維護資本支出(30)-(50)支付給非控制權益(10)-(20)債務本金攤銷(290)-(310)其他資產和負債的變化和 項目級別0-80可用現金的變化235-260可供分配的現金235-260 2023年調整後EBITDA和CAFD的前瞻性措施是非GAAP措施,如果沒有不合理的努力,無法與最直接可比的GAAP財務措施進行協調 主要是因為在估計前瞻性所得税支出時涉及不確定性。按市價計價的衍生工具變動、非控股權益應佔利潤及按權益法結轉的實體的虧損/(利潤)份額,以得出淨收入,並從中減去計算至CAFD。非貨幣項目包括(1)約6,020萬美元的正非現金調整,對應於作為優惠金融資產計入的資產(主要與ACT有關)的賬單和收入之間的差額,(2)與西班牙電力市場價格相關的高達6,550萬美元的正非現金調整,以及(3)與美國現金贈款收入相關的約5,840萬美元的負非現金調整。
 

截至3月1日,2023資產類型股權位置組承購者評級1年內控制LEFT6貨幣可再生能源Solana 100%美國(亞利桑那州)280兆瓦APS BBB+/A3/BBB+21美元莫哈韋100%美國(加利福尼亞州)280兆瓦PG&E BB-/-/BB 17美元COSO 100%美國(加利福尼亞州)135兆瓦SCPPA和兩個CCAs4投資級4 16美元埃爾克霍恩山谷7 49%美國(俄勒岡州)101兆瓦愛達荷州電力公司BBB/Baa1/-5美元大草原7 49%美國{br)(明尼蘇達州)101兆瓦大河能源--/A3/A-5美元Twin Groves II7 49%美國(伊利諾伊州)198兆瓦Exelon發電公司BBB/Baa2/--3美元孤星II7 49%美國(德克薩斯州)196兆瓦n/a美元智利PV 1 35%智利55 MW n/a USD3智利PV 2 35%智利40 MW n/a未評級8 USD3智利PV 335%智利73兆瓦n/a USD3 La Sierpe 100%哥倫比亞20兆瓦Coenersa5未評級13 CoP La Tolua 100%哥倫比亞20 MW Coenersa5未評級10 CoP火地島Linda 100%哥倫比亞10 MW Coenersa5未評級10 CoP AlBisu 100%烏拉圭10 MW蒙得維的亞翻新未評級15 UYU Palmatr 100%烏拉圭50 MW BBB/Baa2/BBB-2 11美元Cadonal 100%烏拉圭50 MW BBB/Baa2/BBB-2 12美元Melowind 100%烏拉圭50兆瓦UTE BBB/BA2/BBB-2 13美元迷你水電100%祕魯4兆瓦祕魯BBB/Baa1/BBB 10 USD3反映了標普發佈的交易對手的發行人信用評級,穆迪和惠譽,分別為 ,截至2023年2月17日。它指的是烏拉圭的信用評級,因為UTE沒有評級。美元計價,但以當地貨幣支付。指的是兩家社區選擇聚合器的信用評級:硅谷清潔能源和蒙特雷酒吧社區電力,這兩家公司都獲得了標準普爾南加州公共電力局的A評級,後者是第三家承購者, 未評級。規模可觀且多元化的資產組合一目瞭然(5)哥倫比亞最大的電力批發商。(六)截至2022年12月31日。(7)Vento II投資組合的一部分。
 

截至3月1日, 2023資產類型股權位置組承購者評級1年內持有LEFT6貨幣可再生能源Solaben 2/3 70%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-15/15 EUR4 Solacor 1/2 87%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-14/14 EUR4 PS 10/20 100%西班牙31兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-9/11 EUR4 HelioEnergy 1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-9/11 EUR4 HelioEnergy 1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-9/11 EUR4 HelioEnergy 1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-14 EUR4 PS 10/20 100%西班牙31兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-9/11 EUR4 HelioEnergy 1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-14/14 EUR4 PS 10/20 100%西班牙31兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-9/11 EUR4 HelioEnergy 1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國14/14 EUR4太陽神1/2 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-14/15 EUR4 Solnova 1/3/4 100%西班牙3x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-12/12/13 EUR4 Solaben 1/6 100%西班牙2x50兆瓦西班牙王國A/Baa1/A-16/16 EUR4塞維利亞光伏80%西班牙1兆瓦西班牙A/Baa1/A-13 EUR4意大利光伏1100%意大利1.6兆瓦意大利BBB/Baa3/BBB 8 EUR4意大利光伏2 100%意大利2.1兆瓦意大利BBB/Baa3/BBB 8 EUR4意大利光伏3 100%意大利2.5兆瓦意大利BBB/Baa3/BBB 9 EUR4意大利光伏4 100%意大利3.6兆瓦意大利BBB/Baa3/BBB 9 EUR4卡旭51%南非100兆瓦Eskom BB-/Ba2/BB-2 12 ZAR高效NAT燃氣和供熱卡爾加里100%加拿大55兆瓦22高品質客户3~41%A+或更高3 18 CAD ACT 100%墨西哥300兆瓦Pemex BBB/B1/BB-10 USD5蒙特雷30%墨西哥142兆瓦工業客户未評級23 USD5輸電線路ATN 100%祕魯379英里祕魯BBB/Baa1/BBB 18 USD5 ATS 100%祕魯569英里祕魯BBB/Baa1/BBB 21 USD5 ATN 2 100%祕魯81英里未評級10 USD5 Quadra 1/2 100%智利49英里/32英里塞拉戈爾達未評級12/12美元5帕爾穆霍100%智利6英里Enel Generacion智利bbb/-/bbb+15美元智利TL 3 100%智利50英里CNE A/A2/A-n/a USD5智利TL 4 100%智利63英里幾個小型水電站未評級49美元水Skikda 34%阿爾及利亞3.5 Mft3/天Sonatrach&ADE NOT 評級11美元5 Honaine 26%阿爾及利亞7 Mft3/day Sonatrach&ADE未評級15美元5 Tenes51%阿爾及利亞7 Mft3/day Sonatrach&ADE未評級17美元5反映了標普發佈的交易對手的信用評級, 穆迪和惠譽分別於2023年2月17日。它指的是南非共和國的信用評級。22個高信用質量客户的多樣化組合(~41%A+或更高評級,其餘未評級)。一目瞭然,規模可觀且多元化的資產組合(4)通過貨幣對衝以歐元計價的現金總額。(5)以美元計價,但以當地貨幣支付。(六)截至2022年12月31日。
 

大西屋,GW1,大西路布倫特福德TW8 9DF倫敦(英國)
 


簽名

根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

 
Atlantica可持續基礎設施公司
       
日期:2023年3月1日
發信人:
/s/聖地亞哥·塞奇
   
姓名:
聖地亞哥賽奇
   
標題:
首席執行官