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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
____________________________
表格10-K
____________________________
(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 由_至_的過渡期 |
佣金文件編號001-39790
____________________________
馬特波特公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | | 85-1695048 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | |
東爪哇大道352號, |
桑尼維爾, 加利福尼亞94089 |
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
(650) 641-2241
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易 符號 | | 各交易所名稱 在其上註冊的 |
A類普通股,每股票面價值0.0001美元 | | MTtR | | 納斯達克全球市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
是x不是o
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。
是o 不是x
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告;以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義:
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否已根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編)第404(B)條提交了一份報告,並證明瞭其管理層對其財務報告內部控制有效性的評估。
7262(B)),由編制或出具審計報告的註冊會計師事務所提供。☒
如果根據該法第12(B)條登記的證券,用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 ☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐不是☒
根據納斯達克全球市場系統中報告的登記人普通股在2022年6月30日的收盤價,登記人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值約為#美元。736.5百萬美元。由註冊人之每名行政人員及董事實益擁有之普通股股份,以及註冊人所知實益擁有已發行普通股10%或以上之人士所實益擁有之普通股股份已被剔除,因該等人士可能被視為聯營公司。對附屬公司地位的確定不一定是出於任何其他目的的決定性確定。
截至2023年2月21日,註冊人發行的普通股數量為291,060,384.
以引用方式併入的文件
註冊人將於2023年6月13日舉行的年度股東大會的最終委託書的部分內容以參考方式併入本表格10-K,以迴應第三部分第10、11、12、13和14項。
目錄表
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第一部分: | | |
| 有關前瞻性陳述的注意事項 | |
第1項。 | 業務 | 8 |
第1A項。 | 風險因素 | 21 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 42 |
第二項。 | 屬性 | 42 |
第三項。 | 法律訴訟 | 42 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 44 |
第二部分。 | | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 47 |
第六項。 | [已保留] | 48 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 49 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 72 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 72 |
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第九項。 | 會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 128 |
第9A項。 | 控制和程序 | 129 |
項目9B。 | 其他信息 | 132 |
項目9C。 | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 132 |
第三部分。 | | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 133 |
第11項。 | 高管薪酬 | 133 |
第12項。 | 某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東的事項 | 133 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 134 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 134 |
第四部分。 | | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 135 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 138 |
簽名 | 139 |
陳述的基礎
2021年7月22日,我們根據Matterport,Inc.(前身為Gores Holdings VI,Inc.)於2021年2月7日簽署的合併協議和合並計劃完成了合併(以下簡稱合併)。(“公司”)、合併前的Matterport,Inc.(現稱為Matterport Operating,LLC)(“Legacy Matterport”)、本公司的直接全資子公司Maker Merge Sub,Inc.(“第一合併子公司”)和Maker Merge Sub,LLC(“第二合併子公司”)(本公司的直接全資子公司),據此,First Merge Sub與Legacy Matterport合併並併入Legacy Matterport,Legacy Matterport繼續作為尚存的公司(“第一合併”),並緊隨第一次合併之後,作為與第一次合併相同的整體交易的一部分,遺留Matterport與Second Merge Sub合併為Second Merge Sub,Second Merge Sub以新名稱“Matterport Operating,LLC”(“合併”)作為本公司的全資附屬公司繼續作為尚存實體繼續存在。合併完成後,我們從Gores Holdings VI,Inc.更名為Matterport,Inc.
除另有説明或文意另有所指外,本年度報告中提及的“Matterport”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”以及類似的術語均指合併完成後的Matterport,Inc.及其全資子公司,以及合併完成前的Legacy Matterport。“GHVI”指的是合併完成前的Gores Holdings VI,Inc.。
有關前瞻性陳述的警示説明
這份10-K表格年度報告包含符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義的前瞻性陳述。除本Form 10-K年度報告中包含的歷史事實的聲明外,所有這些聲明,包括有關我們未來的經營結果或財務狀況;業務戰略和計劃;對新冠肺炎影響的預期;市場機會和擴張以及未來運營的管理目標,包括我們推出新市場、產品或技術的好處和時間的聲明,均屬前瞻性聲明。在本10-K表格年度報告中使用的詞語,如“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“打算”、“可能”、“可能”、“機會”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“戰略,“努力”、“目標”、“將”或“將”,包括它們的反義詞或其他類似的術語或表述,可能會識別前瞻性陳述。沒有這些話並不意味着一份聲明不具有前瞻性。
這些前瞻性陳述基於截至本年度報告10-K表格之日可獲得的信息以及當前的預期、預測和假設,這些信息涉及許多判斷、風險和不確定因素,包括但不限於與以下方面相關的風險:
•我們在現有市場或我們可能進入的任何新市場中擴大市場份額的能力;
•我們對一般經濟狀況作出反應的能力;
•我們有能力有效地管理我們的增長;
•我們成功留住或招聘我們的高級職員、主要僱員或董事,或在保留或招聘我們的高級職員、主要僱員或董事方面需要作出改變;
•監管環境的影響以及與這種環境有關的遵守情況的複雜性;
•我們維持有效的財務報告內部控制制度的能力;
•我們在未來實現和保持盈利的能力;
•我們獲得資金來源的能力;
•我們有能力維護和提升我們的產品和品牌,並吸引客户;
•我們管理、開發和完善我們的技術平臺的能力;
•我們與第三方戰略關係的成功;
•我們的虧損歷史,以及在可預見的未來我們是否會繼續蒙受持續的虧損;
•我們保護和執行知識產權的能力;
•我們有能力實施業務計劃、預測和其他預期,並發現和實現更多機會;
•我們吸引和留住新用户的能力;
•我們產品和服務的總目標市場規模;
•繼續採用空間數據;
•任何無法完成收購和整合被收購業務的行為;
•與我們在特拉華州衡平法院的第205條訴訟的時間或結果有關的任何不確定性;
•普遍的經濟不確定性和本行業總體經濟狀況的影響;
•與不利天氣條件和自然災害有關的環境不確定性和風險;
•與我們的業務、運營和財務業績相關的因素,包括:正在發生的新冠肺炎突發公共衞生事件或其他傳染病、衞生防疫和流行病的影響;
•A類普通股和其他證券的市場價格和流動性的波動性;
•競爭日益激烈的經營環境;以及
•在本年度報告表格10-K中題為“風險因素”一節詳述的其他因素。
因此,前瞻性陳述不應被視為代表我們在任何後續日期的觀點,我們不承擔任何義務更新前瞻性陳述,以反映它們作出之後的事件或情況,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非適用的證券法可能要求這樣做。
雖然這些前瞻性陳述反映了公司的誠信信念,但它們並不是對未來業績的保證。除適用法律要求外,公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映本年度報告以Form 10-K格式公佈之日之後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。有關這些和其他可能導致公司未來業績、業績或交易與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同的因素的進一步討論,請參閲本年度報告10-K表格中的第I部分第1A項“風險因素”。您不應過度依賴任何前瞻性陳述,這些前瞻性陳述僅基於公司(或作出前瞻性陳述的第三方)目前掌握的信息。
彙總風險因素
我們的業務受到許多風險和不確定因素的影響,包括本10-K年度報告中題為“風險因素”一節所強調的風險和不確定因素,這些風險和不確定因素代表了我們在成功實施我們的戰略和業務增長方面所面臨的挑戰。特別是,以下考慮因素可能會抵消我們的競爭優勢或對我們的業務戰略或經營業績產生負面影響,這可能會導致我們普通股的股價下跌,並導致您的全部或部分投資損失:
與我們的業務相關的風險:
•如果我們不能有效地管理增長,我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。
•如果我們的預測和預測所使用的假設、分析或估計被證明是不正確或不準確的,我們的實際運營結果可能與預測或預測的結果大不相同。
•我們有虧損的歷史,預計短期內將產生鉅額費用和持續虧損。
•我們對市場機會的某些估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。
•我們目前面臨競爭,預計未來還將面臨激烈的競爭。
•如果我們所依賴的第三方供應商不能滿足我們的需求,我們及時且經濟高效地將產品推向市場的能力可能會受到影響。
•國際地緣政治衝突對全球經濟、能源供應和原材料供應的風險是不確定的,但可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
•我們的業務可能會受到國內和全球經濟和信貸狀況的負面影響。
•如果我們無法吸引和留住關鍵員工並聘請合格的管理、技術、工程和銷售人員,我們競爭和成功發展業務的能力將受到不利影響。
•地震、野火或其他自然災害或資源短缺,包括已發生的公共安全停電 和意志 繼續發生在加利福尼亞州或其他州,可能會擾亂和損害我們的運營。
•如果我們不能留住現有用户或增加新用户,我們的業務將受到嚴重損害。
•我們可能無法與我們的戰略聯盟和經銷商合作伙伴建立和維護成功的關係,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景產生不利影響。
•未來潛在的收購、戰略投資、夥伴關係或聯盟可能很難確定和整合。這些項目可能會對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。
•我們可能需要籌集額外的資金來資助我們的行動,而這些資金在需要時可能無法提供。
•我們預計在開發新產品時會產生研發成本,這可能會顯著降低我們的盈利能力和 可能永遠不會帶來收入。
•全球經濟形勢和新冠肺炎相關的不穩定因素可能會對我們的業務產生不利影響。
•作為一家上市公司,我們招致了更多的成本和行政負擔,我們的管理層投入了大量時間來維護合規。
•如果我們在未來發現任何重大弱點,我們可能無法準確或及時地報告我們的財務狀況或經營結果,這 可能會對我們的業務造成不利影響。
•氣候變化可能會對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生實質性的不利影響。
訴訟相關風險:
•我們目前正在與我們的一位股東就我們修訂和重新修訂的附例中包含的鎖定限制提起訴訟。
•特拉華州衡平法院最近的一項裁決導致了關於該公司根據新公司註冊證書發行的股票的不確定性。這種不確定性可能會對公司產生重大不利影響。
•我們可能會不時地參與其他 訴訟和訴訟事項既昂貴又耗時。如果解決不利,訴訟和其他訴訟事項 可能會嚴重損害我們的業務。
與我們的知識產權、信息技術、數據隱私、數據安全和監管問題相關的風險:
•我們無法預測美國證券交易委員會執行司的調查持續時間或最終結果,與請求合作可能需要大量的管理時間和資源,這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
•任何技術故障導致運營技術的實質性中斷或對我們系統的網絡攻擊都可能損害我們的聲譽和/或可能擾亂我們的運營並對我們的業務產生負面影響。
•不遵守有關數據隱私和安全事項的法律法規可能會對我們的聲譽、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
•我們的產品技術性很強,可能包含未檢測到的軟件錯誤或硬件錯誤,這些錯誤可能會以下列方式表現出來 可能會嚴重損害我們的聲譽和業務。
•我們的產品包含第三方開源軟件組件,如果不遵守基礎許可證的條款,可能會限制我們交付平臺的能力,或者使我們面臨訴訟或其他訴訟。
•我們未來的增長和成功有賴於空間數據的持續快速採用。
•新服務、產品和服務/產品創新開發的任何延誤都可能對我們的產品和服務的市場採用率產生不利影響,並可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
•我們可能需要針對知識產權侵權或挪用索賠進行辯護,這可能既耗時又昂貴,並對我們的業務產生不利影響。
•如果我們不能保護我們的空間數據技術和知識產權不被第三方未經授權使用,我們的業務可能會受到不利影響。
•更改適用的美國税法或承擔額外的納税義務可能會影響我們的業務。
•我們的税率可能會波動,納税義務可能會變得更加複雜,並受到税務機關更大的審查風險,其影響可能會對我們的税後盈利能力和財務業績產生不利影響。
•我們使用淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能會受到限制。
•如果不遵守與就業有關的法律,我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
•修訂和重新修訂的附例中的條款指定特拉華州衡平法院為某些類型訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制我們的股東獲得有利的司法論壇解決糾紛的能力,並可能阻止股東提出索賠。
•法律、法規或規則的變化,或不遵守任何法律、法規或規則,都可能對我們的業務、投資和經營結果產生不利影響。
•認股權證按公允價值記錄,公允價值變化在我們的收益中報告,這可能對我們普通股的市場價格產生不利影響和/或對我們的財務業績產生不利影響。
與我們普通股相關的風險:
•我們的財務狀況和經營結果可能會在季度基礎上波動,這可能會導致我們某一特定時期的業績低於預期,導致我們的普通股價格下降。
•在可預見的未來,我們不打算支付現金股息。
一般風險因素:
•由於季節性的原因,我們的季度經營業績可能會波動,可能會低於預期。
•我們普通股的市場價格和交易量可能會波動,可能會大幅下降。
•如果證券或行業分析師沒有發佈關於我們的報告,或者如果他們對我們的普通股做出了相反的改變,那麼我們的普通股的價格和交易量可能會下降。
•未來發行的債務證券和股權證券可能會對我們產生不利影響。
•我們不再有資格成為證券法所指的“新興成長型公司”,我們必須遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求。
第一部分
項目1.業務
我公司
Matterport正在引領建造世界的數字化和數據通信。我們相信,建築世界的數字化轉型將從根本上改變人們與建築物及其周圍物理空間互動的方式。
自2011年成立以來,Matterport的開創性技術已經為在線數字化、訪問和管理建築物、空間和地點設定了標準。我們平臺的創新軟件、空間數據驅動的數據科學和3D捕獲技術打破了使世界上最大的資產類別保持在離線和多年來未得到充分利用的壁壘。我們相信,建成世界的數字化和數據化將繼續釋放出顯著的運營效率和財產價值,而Matterport是引領這一巨大全球變革的平臺。
世界正在迅速從線下轉向在線。數字化轉型對今天的每一個企業和行業都產生了強大和持久的影響。根據國際數據公司(IDC)的數據,從2020年到2023年,將有超過6.8萬億美元的直接投資用於數字轉型,預計2026年全球數字轉型支出將達到3.4萬億美元,五年複合年增長率(CAGR)為16.3%,數字孿生投資的五年複合年增長率預計為35.2%。隨着這種長期的轉變,人們對建築世界從實體世界向數字世界過渡的需求也在不斷增長。儘管如此,絕大多數建築和空間仍然離線和未數字化。據第一太平戴維斯估計,截至2021年,全球建築存量的房地產總價值為327萬億美元,目前大部分仍處於離線狀態,我們估計只有不到0.1%的存量被數字化轉型滲透。
Matterport是第一批認識到建築世界數字化需求日益增長的公司之一,以及空間數據的力量,空間數據是建築物和空間背後的獨特細節,有助於理解建築物和空間。在過去,技術將實體路線圖提升到我們今天都依賴的數據豐富的數字地圖和位置服務。Matterport現在將建築物數字化,創造了一個數據豐富的環境,極大地增加了我們對每個空間的理解和充分發揮我們捕獲的每個空間的潛力。就像我們只需按一下按鈕,就可以立即瞭解從一個城市到另一個城市的最快路線或找到最近的咖啡店一樣,Matterport的建築空間數據開啟了一套豐富的洞察力,並瞭解了全球範圍內的物業和空間。此外,正如今天的地理空間地圖平臺已經向行業開放其地圖數據以創建新的商業模式,如拼車、電子商務、外賣市場,甚至短期租賃和房屋共享,開放訪問Matterport的結構化空間數據正在為酒店、設施管理、保險、建築、房地產和零售業等帶來新的機會和商業模式。
我們相信,建造世界數字化的總潛在市場機會超過2400億美元,隨着市場規模的成熟,機會可能高達1萬億美元。這是基於我們對當今世界超過40億處房產和200億個空間的全球建築存量的分析、建模和理解。在人工智能(AI)、機器學習(ML)和深度學習(DL)技術的幫助下,我們相信,隨着強大的空間數據驅動的物業洞察和分析帶來的額外貨幣化機會,建成世界的數字化和數據通信的總可尋址市場將達到超過1萬億美元。
我們的空間數據平臺和對數字雙胞胎的捕獲在一系列不同的行業和用例中提供價值。大型零售商可以遠程管理數千個門店,房地產中介可以同時為數百個物業和數千名遊客提供虛擬開放參觀,房地產開發商可以更詳細和更快地監控整個建設過程,保險公司可以更準確地記錄和評估索賠和承保評估,效率和精確度。Matterport提供關鍵的數字體驗、工具和信息,這些體驗、工具和信息對我們的訂户來説非常重要,涉及全球幾乎任何大小、形狀和位置的物業。
近十年來,我們一直在發展我們的空間數據平臺,並擴展我們的能力,以創建最詳細、最準確和數據最豐富的數字雙胞胎。此外,我們的3D重建過程是完全自動化的,使我們的解決方案能夠以同樣的精度擴展到世界上數以百萬計的任何類型、形狀和大小的建築和空間。我們服務的普遍適用性為Matterport提供了巨大的規模和覆蓋不同垂直領域和任何地理位置的範圍。截至2022年12月31日,我們的用户羣增長了約39%,從截至2021年12月31日的503,000名用户增加到超過701,000名用户,我們的數字孿生兄弟覆蓋了170多個國家和地區。我們已將多個行業的超過280億平方英尺的空間數字化,這表明我們的規模和增長超過了市場的其他領域。
隨着我們繼續在全球範圍內將建築轉化為數據,我們正在擴展我們的空間數據平臺,以進一步轉變我們跨行業用户的物業規劃、開發、管理和智能,成為建築世界事實上的建築和商業智能引擎。我們相信,房地產、建築、工程和建築(“AEC”)、零售、保險和政府等行業的企業、商業和機構對空間數據和由此產生的洞察力的需求將繼續快速增長。
我們相信,數字化和數據自動化代表着在這一龐大類別和資產類別中實現增長的巨大綠地機會。從設計和開發的早期階段到營銷、運營、保險和建築維修和維護,我們平臺的軟件和技術為用户提供了重要的工具和見解,以節省成本、增加收入並優化管理他們的建築和空間。我們相信,通過我們的空間數據平臺的力量,可以解鎖建成世界中數千億美元的未實現利用率和運營效率。我們的平臺和數據解決方案具有跨行業和建築類別的普遍適用性,這使Matterport具有顯著的優勢,因為我們可以應對這一巨大的市場機遇,並增加我們認為是世界上最大資產類別的價值。
憑藉向我們的用户提供價值的良好記錄,我們提供的服務包括軟件訂閲、數據許可、服務和產品硬件。截至2022年12月31日,我們的用户羣包括超過24%的財富1000強公司,前10名用户創造的收入不到我們總收入的10%。我們預計,到2025年,我們80%以上的收入將來自我們的軟件訂閲和數據許可解決方案。我們的創新3D捕捉產品Pro2和Pro3在塑造3D建築和物業可視化生態系統方面發揮了不可或缺的作用。Pro2和Pro3相機推動了我們的解決方案的採用,並生成了獨特的高質量和可擴展的數據集,使我們專有的人工智能軟件引擎Cortex成為數字雙胞胎創建的先驅引擎。憑藉這一最初由Pro2攝像頭激發的數據優勢,我們開發了一個捕獲設備不可知平臺,該平臺可以擴展,並可以為我們的訂户跨行業和地理位置生成新的建築和物業洞察。
我們最近經歷了快速增長。從2018年12月31日到2022年12月31日,我們的訂户增長了約49倍。在截至2022年12月31日的一年中,我們的收入增長了約22%,從截至2021年12月31日的約1.112億美元增至1.361億美元。我們的毛利潤從截至2021年12月31日的6,000萬美元下降到截至2022年12月31日的年度的5,180萬美元,降幅為810萬美元,降幅為14%,這主要是由於2022財年全球供應鏈限制導致的某些破壞性和增量成本。我們能否保留和增長現有訂户產生的訂閲收入,是衡量我們業務健康狀況和未來增長前景的重要指標。我們通過衡量同一組客户在可比時期內的淨美元增長率來跟蹤我們在這一領域的表現。截至2022年12月31日的三個月,我們的美元淨增長率為103%,表明了我們平臺的粘性和增長潛力。
我們的產業和市場機遇
今天,絕大多數建築和空間仍然沒有數字化。我們估計,我們目前可服務的潛在市場包括全球約13億個空間,主要來自房地產、旅遊和酒店業。截至2022年12月31日,我們管理的空間約為920萬個,我們正在繼續滲透全球建築存量,並在各種終端市場擴大我們的足跡,包括住宅和商業房地產、設施管理、零售、AEC、保險和維修以及旅行和酒店業。我們估計,我們在全球的總潛在市場超過40億棟建築和200億個空間,創造了超過2400億美元的市場機會。我們相信,隨着Matterport獨特的空間數據庫和物業數據服務的持續增長,根據建築存量的規模和全球建築可獲得的未開發價值,這一機會可能會增加到1萬億美元以上。新冠肺炎疫情造成的制約只會強化和加速我們在過去十年為不同行業和市場開發的大規模3D捕獲解決方案的重要性。
我們的空間數據平臺
概述
我們的技術平臺使用從各種數字捕獲設備收集的空間數據,將物理建築和空間轉換為維度準確、照片逼真的數字孿生兄弟,使我們的用户能夠訪問以前無法獲得的建築信息和見解。
作為近十年來這一巨大市場的先行者,我們開發並擴展了由Cortex支持的行業領先的3D重建技術,Cortex是我們專有的人工智能驅動的軟件引擎,它使用機器學習來重建整個建築結構的照片級逼真的3D虛擬表示,包括內容、設備和傢俱。最終產品是對物理空間的詳細和動態複製,可以通過包括智能手機在內的任何設備上的網絡瀏覽器進行探索、分析和定製。由於我們的先進技術和整個空間數據技術堆棧的突破性創新,即使是大型商業建築的管理權力也掌握在每個訂户的手心。
我們空間數據平臺的主要元素包括:
•讓離線建築上線。傳統上,我們的客户需要進行面對面的現場訪問,以瞭解和評估他們的建築和空間。雖然照片和平面圖可能會有所幫助,但這些形式的二維(“2D”)表現形式的信息有限,往往是靜態和僵化的,因此缺乏對每一座建築和空間的整體理解至關重要的交互元素。有了我們專有的人工智能軟件Cortex的人工智能功能,物理對象的表示不再侷限於靜態2D圖像,可以消除物理訪問。Cortex有助於將建築物和空間從線下轉移到在線上,並使我們的客户能夠從任何地方按需實時訪問它們。在用户掃描他們的建築後,我們的可視化算法可以從掃描捕獲的平面2D圖像中準確推斷空間位置和深度,並將其轉換為高保真和精確的數字雙胞胎模型。這創造了一個完全自動化的圖像處理管道,以確保每個數字雙胞胎都具有專業級的圖像質量。
•由空間數據驅動。我們是一家數據驅動型公司。對空間的每一次增量捕獲都會增加我們空間數據庫的豐富性和深度。空間數據代表了在人造環境中構成建築物和空間的獨特和獨特的細節。皮質利用我們多年來積累的數十億個數據點的廣度來提高我們數字雙胞胎的3D精度。我們幫助我們的訂户在他們的數字孿生兄弟中精確地確定物體的高度、位置和其他特徵。我們複雜的算法還通過生成基於數據的洞察,使他們能夠自信地對其物業做出評估和決策,從而為我們的訂户提供顯著的商業價值。例如,房地產開發商可以評估來自特定窗户的自然熱量和日光量,零售商可以確保每個商店的佈局都達到相同的規範和品牌要求,工廠可以確保機器佈局符合規格和位置指南。截至2022年12月31日,我們的空間數據庫管理着大約920萬個空間,是關於建築世界的信息交換中心。
•由AI和ML提供支持。人工智能和機器學習技術有效地利用空間數據來創建動態、逼真、交互、信息量大並允許多視角的強大虛擬體驗。AI和ML還使得日常掃描不再需要昂貴的攝像頭--訂户現在只需點擊智能手機上的一個按鈕就可以掃描他們的空間。因此,Matterport是一個設備不可知的平臺,幫助我們更快地擴展和推動我們實現數字化和索引構建世界的使命。
我們對用户的價值主張旨在服務於數字建築生命週期的整個過程,從設計和建造到維護和運營、促銷、銷售、租賃、保險、維修、恢復、安全和金融。因此,我們相信,我們處於獨特的地位,可以與我們的訂户一起增長我們的收入,因為我們幫助他們發現機會,通過將他們的建築和空間從線下轉移到他們的物業組合中,來推動短期和長期投資回報。
無處不在的捕獲
Matterport已經成為3D空間捕捉的標準。我們的技術平臺使世界各地的訂户能夠快速、輕鬆和準確地數字化、定製和管理其建築和空間的交互式和尺寸準確的數字孿生兄弟。
Matterport平臺旨在與各種LiDAR、球面、3D和360相機以及智能手機配合使用,以滿足我們所有用户的拍攝需求。這提供了隨時隨地捕捉任何大小、規模和複雜性的空間的靈活性。
•Matterport Pro3是我們最新的3D攝像機,掃描物業的速度比以前的版本更快,以幫助加快項目完成。Pro3提供室內和室外空間的最高精度掃描,旨在實現速度、保真度、多功能性和精確度。Pro3的超高速、高精度的LiDAR傳感器可以在100米外以不到20秒的每次掃描捕獲3D數據,在任何條件下都可以進行數百萬次測量。
•Matterport Pro2是我們專有的3D相機,已經被用來以高度的保真度、精確度、速度和簡單性捕捉世界各地數百萬個空間。它能夠捕捉面積超過50萬平方英尺的建築,已成為許多住宅、商業、工業和大型物業的首選相機。
•360個攝像頭。Matterport支持市場上可供選擇的360種攝像頭。這些價格實惠、袖珍大小的設備可以提供高保真的精確捕捉,適合捕捉較小的房屋、公寓、短期租賃、公寓等。這些設備的球面透鏡圖像捕獲技術為Cortex提供了穩健、詳細的圖像數據,將全景圖轉換為我們行業領先的數字雙胞胎。
•徠卡BLK360。通過我們與徠卡的合作,我們的3D重建技術和人工智能驅動的軟件引擎Cortex將這台功能強大的LiDAR相機轉變為一個超精確的捕獲設備,用於創建Matterport數字雙胞胎。當需要嚴格的精度時,它是AEC專業人員的首選解決方案。
•智能手機抓拍。我們的捕獲應用程序在iOS和Android上都可以商業使用。Matterport的智能手機捕獲解決方案使3D捕獲變得大眾化,自2020年5月首次推出用於iPhone的Matterport以來,任何人都可以輕鬆地使用最近的iPhone設備將建築物和空間數字化。2021年4月,我們宣佈正式發佈Android捕獲應用程序,讓Android用户能夠快速輕鬆地在沉浸式3D中捕獲建築物和空間。2022年2月,我們推出了Matterport Axis,這是一款電動支架,可以拿着一部智能手機,可以與Matterport Capture應用程序一起使用,以更快的速度、更高的精度和更一致的速度捕捉任何物理空間的3D數字雙胞胎。
皮質和3D重建(Matterport Digital Twin)
截至2022年12月31日,我們擁有一個管理着約920萬個空間的空間數據庫,相當於約280億平方英尺的捕獲空間,我們使用我們先進的ML和DL技術通過算法將我們捕獲的空間數據轉換為任何物理空間的準確3D數字再現。這種智能、自動化的3D重建是由我們的人工智能驅動的軟件引擎Cortex實現的,它包括一個深度學習神經網絡,它使用我們的空間數據庫來了解建築或空間是如何劃分為樓層和房間的,門口和洞口位於哪裏,以及存在什麼類型的房間,以便將這些表格編輯並與尺寸精度保持一致,形成動態的、照片級的數字孿生兄弟。Cortex的其他組件包括人工智能支持的計算機視覺技術,用於識別和分類建築物或空間內的內容,以及對象識別技術,用於識別和分割從傢俱和設備到門、窗、燈具、消防噴頭和消防通道的一切。我們高度可擴展的人工智能平臺使我們的訂户只需點擊一個按鈕,就可以訪問強大的、增強的建築數據和洞察。
Matterport數字雙胞胎背後的科學:皮質AI亮點
Matterport在Cortex上運行
皮質是我們的人工智能支持的軟件引擎,其中包括一個精確的深度學習神經網絡,以創建任何建築或空間的數字孿生兄弟。Cortex使用我們的Pro2和Pro3相機捕獲的專有空間數據開發,可提供高度的精確度和精確度,同時支持使用日常設備進行3D捕獲。
通用神經網絡在真實世界的3D重建方面舉步維艱。經過Matterport優化的網絡可提供更準確、更可靠的結果。除了原始的訓練數據,Matterport的數據集還允許我們開發新的神經網絡架構,並根據數百萬種情況下的用户行為和現實世界數據對其進行評估。
•深度學習:連接和優化每個空間的詳細神經網絡數據架構是創建強大、高精度3D數字雙胞胎的關鍵。根據Matterport從數以百萬計的建築和空間中收集的豐富空間數據,以及由全球數萬名訂户提供的這些數據的人類註釋,Cortex評估和優化每個3D模型。皮質的評估能力及其數據-
3D重建的驅動優化可在各種建築配置、空間和環境中產生一致、高精度的結果。
•動態3D重建:從2D視覺和靜態圖像創建大規模的精確3D空間數據需要結合來自多個視點和數百萬個空間的照片級逼真、詳細的數據,以訓練和優化Cortex的神經網絡和學習能力,以改進任何空間的3D重建。Cortec的功能與我們3D捕獲技術中的實時空間對齊算法相結合,為任何正在進行的工作創建了直觀的“預覽”,允許訂閲者以交互和實時的方式處理他們的內容。
•計算機視覺:皮質提供了一系列強大的功能,以提升數字雙胞胎的價值。這些功能包括房間或房間中對象的自動測量、從2D到3D的自動高清圖片庫創建、用於隱私保護的自動人臉模糊、定製視頻、漫遊、自動房間標籤和對象識別。
•高級圖像處理:Matterport的計算攝影算法創建了一個完全自動化的圖像處理管道,以幫助確保每個數字雙胞胎都具有專業級的圖像質量。我們的專利技術使3D捕捉變得簡單,只需按下一個按鈕。Matterport的軟件和技術管理剩餘的步驟,包括白平衡和相機特定的色彩校正、高動態範圍色調映射、去噪、去霧、鋭化、飽和度和其他調整,以提高圖像質量。
空間數據和人工智能支持的洞察
每一個Matterport數字雙胞胎都包含關於建築、房間或物理空間的廣泛信息。數據使用我們的人工智能驅動的Cortex引擎。除了Matterport數字雙胞胎本身,我們的空間數據還包括精確的建築幾何和結構細節、建築內容、設備和狀況,以及來自空間中許多有利位置的高清晰度圖像和照片逼真的細節。Corpe採用了一種我們稱之為深度空間索引的技術。深度空間索引使用人工智能、計算機視覺和深度學習來識別和傳達關於每個空間、其結構和內容的重要細節,並且精確度和保真度。我們創建了一個強大的空間數據標準,使Matterport的用户能夠利用任何建築的可互操作的數字記錄系統。
除了通過構建數字雙胞胎為訂閲者創造高度互動的數字體驗外,我們還向每個訂閲者提出兩個問題:(1)他們的建築或物理空間有什麼重要之處,(2)我們可以為這個空間提供什麼學習和見解?我們的人工智能驅動的Cortex引擎使用我們的空間數據庫來幫助我們回答這些問題,以提供聚合的物業趨勢以及運營和估值洞察。此外,隨着Matterport平臺生態系統的持續擴展,我們的訂户、合作伙伴和其他第三方開發商可以自帶工具,進一步拓展他們從我們豐富的空間數據層中獲得的洞察力的廣度和深度。
可擴展的平臺生態系統
Matterport提供世界上最大、最準確的空間數據庫,截至2022年12月31日,管理的空間約為920萬個,捕獲的面積約為280億平方英尺。我們的空間數據平臺以及廣泛的企業軟件開發套件和應用程序編程接口(“API”)的多功能性使我們能夠建立一個強大的全球渠道和合作夥伴生態系統,根據地理位置和垂直市場擴展Matterport的價值主張。我們打算繼續與我們的合作伙伴及其訂户部署廣泛的工作流程集成,以在我們的目標市場推廣集成的Matterport解決方案。我們還在開發第三方軟件市場,以通過易於部署和訪問的Matterport軟件插件來擴展我們空間數據平臺的功能。該市場使開發商能夠構建新的應用程序和空間數據挖掘工具,增強Matterport 3D體驗,並創建新的生產力和物業管理工具,以補充我們的核心產品。這些由第三方開發商創建的增值功能實現了可擴展的新收入流,Matterport分享通過在線市場部署給訂户的每個附加組件的訂閲和服務收入。我們平臺生態系統的網絡效應有助於我們業務的增長,我們相信它將通過增強用户粘性和用户參與度來繼續支持未來的增長。
Matterport附加組件和擴展的示例包括:
•附加組件:圍圈(易於使用的外地文件工具,以便更快地處理索賠);WP Matterport短碼(免費的WordPress插件,允許使用Matterport短碼快速輕鬆地嵌入Matterport),WP3D模型(WordPress+Matterport集成插件);關係(上市一體式營銷解決方案);CAPTUR3D(將價值擴展到Matterport數字雙胞胎的一體化內容管理系統);私
型號為Emed(允許企業與公司網絡上的一大羣員工私下共享數字雙胞胎,而不需要額外的用户許可證);視圖(新的工作組協作框架,使小組和大型組織能夠創建單獨的、基於權限的工作流程,以便與不同的團隊管理不同的任務);以及導遊和標籤(通過創建針對遊客利益量身定做的任何商業或住宅空間的定向虛擬旅遊來提升遊客體驗的工具)。我們推出了與Amazon Web Services(AWS)IoT Twinaker的私人測試版集成,使企業客户能夠將IoT數據無縫連接到視覺上身臨其境、維度上準確的Matterport數字孿生兄弟。
•服務:Matterport ADA兼容數字雙絞線(提供符合《美國殘疾人法》的數字雙胞胎解決方案)和企業雲軟件平臺(為企業重新設想的雲軟件平臺,用於創建、發佈和管理任意大小的室內或室外建築和空間的數字孿生兄弟)。
我們的競爭優勢
我們相信,我們擁有許多競爭優勢,這些優勢將使我們的市場領導地位不斷增長。我們的競爭優勢包括:
•Matterport平臺的廣度和深度。我們的核心優勢是我們的一體化空間數據平臺,其覆蓋範圍廣泛,涵蓋不同的垂直領域和地理位置,從捕獲到加工再到行業,無需定製。憑藉與各種企業系統無縫集成的能力,我們的平臺在房地產、AEC、旅行和酒店、維修和保險以及工業和設施等不同終端市場的整個物業生命週期中提供價值。截至2022年12月31日,我們的全球覆蓋範圍擴展到170多個國家和地區的訂户,其中包括超過24%的財富1000強公司。
•市場領先地位和先發優勢。Matterport在近十年前定義了建造世界的數字化和數據歸檔類別,我們已經成為該類別的全球領導者。截至2022年12月31日,我們的平臺上有超過701,000名訂户,管理着大約920萬個空間。我們的領導地位主要是因為我們是數字雙胞胎創造的先行者。由於我們的先發優勢,我們已經積累了深厚而豐富的空間數據庫,這些空間數據庫繼續複合和提高我們的領先地位。
•顯著的網絡效應。隨着每一個新的捕獲和數據片段添加到我們的平臺,我們的數據集的豐富性和對我們管理的空間的洞察深度都會增長。此外,我們將數據轉化為洞察力的能力與我們的訂户從新數據捕獲的增量數據相結合,使Matterport能夠為我們平臺的訂户開發功能。我們是為建成世界建立空間數據庫的先行者,我們在收集和從數據中得出見解方面的領導地位繼續增強,這些見解的相關性吸引了更多的新訂户。
•海量空間數據庫作為寶貴的房地產洞察的原材料。我們空間數據庫的規模是為我們的訂閲者獲取洞察力的一個顯著優勢。我們的空間數據庫是Cortex的重要基礎數據,使Matterport能夠使用各種相機技術(包括低成本數碼相機和智能手機相機)創建強大的3D數字雙胞胎。截至2022年12月31日,我們的數據來自大約920萬個管理空間和大約280億平方英尺的捕獲面積。因此,我們將房地產洞察和分析提升到了新的水平,使不同行業的訂户受益。例如,設施管理人員顯著減少了創建建築佈局所需的時間,從而顯著降低了現場測量和竣工建模的成本。AEC用户使用每個建成空間的分析來簡化文檔和輕鬆協作。
•全球覆蓋範圍和規模。我們專注於繼續在全球範圍內擴展我們的人工智能空間數據平臺。我們在北美、歐洲和亞洲都有很大的影響力,在每個地區都有領導團隊和上市基礎設施。我們在倫敦、新加坡和美國各地都有辦事處,我們正在加快我們的國際擴張。截至2022年12月31日,我們在170多個國家和地區擁有超過701,000名訂户。我們相信,隨着我們在國際上的不斷髮展,我們的空間數據平臺的地理不可知性是一個顯著的優勢。
•廣泛的專利組合,支持10年的研發和創新。截至2022年12月31日,我們有54項已發佈的專利申請和37項待決的專利申請。我們的成功是基於近10年來對創新的專注。創新一直是馬特波特的核心,我們將繼續優先投資於研發,以進一步鞏固我們的市場領先地位。
•卓越的捕獲技術。Matterport的捕獲技術平臺是一個軟件框架,支持創建建築物或空間的Matterport數字孿生版本所需的各種捕獲設備。
這包括對LiDAR攝像頭、360攝像頭、智能手機、Matterport Axis以及Matterport Pro2和Pro3攝像頭的支持。Pro2攝像頭是我們空間數據優勢的基礎,我們通過一系列支持Matterport的第三方捕獲設備擴展了這一優勢。2022年8月,我們推出了Pro3相機並開始發貨,同時對我們行業領先的數字孿生雲平臺進行了重大更新。Matterport Pro3相機是一款先進的3D捕捉設備,包括更快的啟動時間、可更換電池和更輕的設計。Pro3攝像頭可以在室內和室外運行,其設計具有速度、保真度、多功能性和精確度。與我們的Pro2攝像頭一起,我們預計未來Pro3攝像頭的銷售將繼續推動我們解決方案的更多采用。Matterport正在使3D捕捉體驗大眾化,使高保真和高精度的3D數字雙胞胎隨時可用於任何建築類型和物業生命週期中的任何訂户需求。雖然有其他3D捕獲解決方案提供商,但能夠產生真實、尺寸準確的3D結果的供應商寥寥無幾,能夠以照片級逼真的3D格式自動創建全球範圍的最終產品的更少。如果沒有我們豐富的空間數據庫來訓練人工智能驅動的Cortex引擎,從智能手機或360相機捕獲的照片自動生成準確的數字雙胞胎,這一廣泛的捕獲技術產品是不可能的。
我們的增長戰略
我們相信,馬特波特未來具有巨大的增長潛力。在確保了在不同地區和垂直市場的市場領先地位後,我們展示了我們的可重複價值主張和我們的銷售增長模式的規模能力。我們的潛在市場總量如此之大,以至於我們相信,即使擁有領先的市場份額,我們今天的滲透率也只是Matterport機會的一小部分。有了成熟和經過測試的市場攻略和團隊,我們專注於通過精心挑選的一組增長矢量來擴展執行。這些措施包括:
•跨行業垂直市場擴展企業規模。Matterport將繼續通過擴大使用案例和推出新應用程序來推動訂户增長。我們特別專注於獲取和留住企業用户。憑藉我們龐大的空間數據庫和開創性的人工智能能力,我們為能夠在整個物業生命週期內為來自不同終端市場的訂户提供價值而感到自豪,這些最終市場包括住宅和商業房地產、設施管理、零售、AEC、保險和維修以及旅遊和酒店。展望未來,我們將繼續完善我們的專有數據庫和人工智能支持的平臺,以解決我們服務的行業的工作流問題,同時擴大我們的解決方案,並覆蓋製造業和石油天然氣等新行業。我們還計劃增加對特定行業銷售和營銷計劃的投資,以提高銷售效率,推動訂户和經常性收入的增長,特別是來自大型企業訂户的增長。
•向國際擴張。據估計,全球房地產總價值為327萬億美元的建築存量,今天基本上仍未數字化,因為我們估計,只有不到0.1%的建築被數字化轉型滲透。由於世界上絕大多數建築都不在美國,我們預計在追求全球建築存量的數字化和數據化方面有巨大的機會。我們使用“土地和擴張”模式來利用地理擴張的潛力。截至2022年12月31日,我們為170多個國家和地區的訂户提供服務,我們將尋求進一步滲透這些現有的地理位置,以便將他們獨特的空間數據添加到我們的平臺中。這創造了一種強大的網絡效應,我們相信這將使我們能夠進一步擴展到滲透率較低的國家,並釋放更多的資產和空間。憑藉多個銷售附着點和全球營銷努力,我們相信可以通過渠道合作伙伴關係和直銷進一步滲透到世界各地的企業和企業。
•加大研發投入。我們將繼續投資研發,以改進我們的Cortex AI驅動的軟件引擎,擴大我們的解決方案組合,並支持我們的平臺與第三方系統的無縫集成。我們計劃專注於內部創新,並預計將在機會主義的基礎上考慮收購。我們擁有強大的新產品發佈渠道和不斷擴大的產品發佈渠道。例如,在2020年5月,我們推出了用於iPhone的Matterport,這讓每一個最近的iPhone用户都能夠在3D空間上捕獲和協作,並帶來了大量的新訂户和管理下的新空間。2021年4月,Matterport宣佈正式發佈Android捕獲應用程序,使Android用户能夠快速輕鬆地在沉浸式3D中捕獲建築物和空間。隨着我們發佈更多產品並創造更多追加銷售機會,我們看到了未來訂户增長的巨大潛力。我們還將在擴大空間數據庫的同時加強我們的人工智能和ML能力,使數字雙胞胎的保真度和準確性不斷提高,並增強數據驅動分析的商業價值。2021年6月,Matterport宣佈與Facebook AI(現在稱為Meta)合作,發佈世界上最大的用於學術研究的3D空間數據集,並與全國高級門店調查提供商Apex合作,使美國和加拿大的零售品牌能夠訪問、收集和評估建築
數據和信息。2021年8月,我們宣佈了與Xaconal的新集成,允許房地產專業人士在Versik的Xacincal解決方案中只需點擊一下即可訂購Matterport 3D模型的TruePlan。同樣在2021年8月,我們推出了Notes,這是一款針對其數字雙胞胎的互動協作和溝通工具,可以為團隊帶來巨大的生產力提升。2021年10月,我們推出了適用於移動設備的Matterport,讓全球超過10億Android移動設備用户可以免費使用3D捕捉。這些投資可能會在短期內影響我們的運營盈利能力,但我們預計,隨着我們鞏固規模和覆蓋範圍,長期而言,我們的運營利潤率將有所提高。2022年1月,我們完成了對Enview,Inc.的收購,Enview,Inc.是3D空間數據可擴展人工智能(AI)的先驅,這將加快我們人工智能算法的開發,以使用各種技術識別地理空間數據中的自然和人造特徵,包括深度學習、神經網絡和基於物理的建模。2022年2月,我們推出了Axis,這是一款用於智能手機精確3D捕捉的新型免提馬達支架,可以實現只需點擊按鈕即可產生可靠、高保真結果的免提解決方案。2022年4月,我們讓Matterport Axis可供購買,實現了智能手機的免提精密3D捕捉。2022年8月,我們推出了行業領先的數字孿生雲平臺的重大更新。Matterport重新設想了雲軟件平臺,該平臺可以創建、發佈和管理室內或室外各種大小或形狀的建築和空間的數字孿生兄弟。所有這些新功能都無縫集成在一起,因此客户可以安全地為其員工、客户和合作夥伴創建身臨其境的環境,以便進行協作和探索。我們創建了一個名為VIEWS的新工作組協作框架,使小組和大型組織能夠創建單獨的、基於權限的工作流,以便與不同的團隊管理不同的任務,例如:虛擬檢查、遠程培訓、空間規劃、個性化虛擬旅遊等。我們還創建了名為導遊和標籤的新工具來提升遊客體驗,商業用户可以使用這些工具來創建任何商業或住宅空間的定向虛擬旅遊,以滿足遊客的興趣, 以及針對遠程工作人員的有指導的虛擬培訓課程。雖然我們計劃專注於內部創新,但我們也可能在機會主義的基礎上尋求收購產品、團隊和技術,以進一步擴展我們平臺的功能和用例。與有機研發一樣,我們在評估收購機會時採用長期視角,以確保為我們的客户創造可持續的價值。
•擴展合作伙伴集成和第三方開發平臺。我們的目標是圍繞我們的Matterport平臺建立一個強大的合作伙伴和開發人員網絡。通過與我們開放、可擴展且安全的企業平臺集成,多個行業的組織已能夠實現工作流程自動化、增強用户體驗併為高價值垂直應用程序創建自定義擴展。例如,在2020年5月,我們推出了與Autodesk的集成功能,以幫助施工團隊跨工作流簡化文檔並進行虛擬協作。2021年7月,通過與計算機軟件公司PTC合作,我們提供了一個聯合解決方案,為客户提供了一種高度可視化和交互式的方式,將數字內容交付到我們平臺捕獲的環境中。展望未來,我們計劃與領先的軟件供應商發展更多的戰略合作伙伴關係,以實現更有效的集成,並擴大我們的第三方應用程序市場。2021年11月,我們為Autodesk Revit客户推出了一個新插件,允許他們將Matterport Scan-to-BIM文件上載到Autodesk Revit中,並開始創建和管理有關施工或設計項目不同階段的信息。2021年12月,我們在AWS Marketplace中延長了Matterport平臺的可用性,以便AWS客户能夠通過AWS附加組件訪問Matterport的數字孿生技術,這些技術可能會增加數字化的價值。2022年6月,我們與CGS Partner合作,為財富500強中的一線員工提供虛擬培訓解決方案。兩家公司將合併CGS TeamworkARTM與Matterport行業領先的數字雙胞胎平臺合作,通過使用沉浸式3D工作環境的精確數字副本遠程培訓員工,幫助客户更快地培訓員工,提高生產率並降低成本。2022年7月,我們與Burns&McDonnell合作。有了這種關係,Burns&McDonnell的客户可以使用Matterport Digital Twin平臺,包括軟件服務和硬件,以優化建設、擴建和維護項目。該協作為能源、公用事業和製造行業的企業配備了持續的數字化、可視化文檔解決方案,可在每個項目階段改進運營、增強協作並提高安全性。
我們的訂户
我們主要銷售給企業,從財富100強公司到中小企業。我們的用户羣是全球性的,涵蓋多種類別,我們已經超越了住宅和商業房地產垂直領域,擴展到AEC、旅行和酒店、維修和保險、工業、設施和零售。截至2022年12月31日,我們在這些垂直市場中為超過701,000名用户提供了服務,我們正在每個垂直市場中建立相當大的市場份額。我們與這些行業中許多最大的公司有着長期的合作關係。我們服務的每個垂直市場中最大的公司代表着數十億平方英尺的物業,這些物業可能成為馬特波特全球業務的一部分
空間數據庫。我們預計我們的全球用户羣將繼續快速增長,因為Matterport繼續將自己確立為建築世界的數字標準和管理建築生命週期的不可或缺的組成部分。
為了幫助加快用户採用速度,我們在2020年5月推出了用於iPhone的Matterport,這讓每一個最近的iPhone用户都能夠在3D空間上捕獲和協作。2021年4月,我們宣佈正式發佈Android捕獲應用程序,讓Android用户能夠快速輕鬆地在沉浸式3D中捕獲建築物和空間。2021年10月,我們推出了適用於移動設備的Matterport,讓全球超過10億Android移動設備用户可以免費使用3D捕捉。智能手機捕獲是一項重要的創新,推動了3D捕獲在各行業的廣泛採用和民主化,同時也吸引了房主和租户、物業東道主和代理以及物業經理,進一步擴大了我們的訂户基礎、參與度和根據地。
我們的入市戰略
Matterport的基本上市模式建立在訂閲優先、捕獲設備不可知的方法基礎上。我們積極投資,通過多個通往Matterport的入口和多種方式來擴大用户參與度,從而解鎖可擴展的訂閲飛輪,以供用户採用。我們將繼續投資於這些訂閲優先入口和交叉銷售機會,以加快我們的增長。這種方法的主要好處是為我們當前和未來的訂户提供了一種無摩擦、成本效益高的方式,開始並隨後與Matterport一起擴展。我們的訂閲計劃的定價從智能手機設備捕獲的單個空間的免費到為大規模企業用户需求量身定做的定製計劃。
我們開發了一個可擴展的入市流程,該流程建立在我們強大的平臺和一種高效的方法之上,可以打開我們的銷售漏斗,覆蓋不同行業和地區,面向大型企業用户、小型企業和中端市場機會。我們部署了多渠道銷售方法,以高效地接觸到我們的每個訂户細分市場,從小型企業到企業級訂户。一般而言,我們對管理面積或平方英尺最大的用户採用直銷方式,在渠道合作伙伴提供強大網絡(特別是垂直或地理位置)的情況下,採用渠道合作伙伴方式來擴大我們的覆蓋範圍,並採用在線自助服務方式,為所有潛在用户提供順暢、便捷的Matterport入口點。這種結構使我們能夠有效和高效地向世界各地的各種規模的企業推銷我們的解決方案。
•在線直銷和下載。我們正在增加對我們在線分銷渠道的投資,以使我們的訂户能夠輕鬆、順暢地開始使用Matterport並與其一起成長。我們的軟件、各種訂閲計劃和多種捕獲設備選項今天都可以在線購買。我們的用於iPhone的MatterportCapture Solution只需簡單的應用程序下載和免費帳户註冊即可入門,使企業、小型企業和個人業主在幾分鐘內即可體驗Matterport解決方案。
•直銷。我們的銷售團隊遍佈美國、歐洲和亞洲,致力於在住宅和商業房地產、設施管理、零售、AEC、保險和維修以及旅行和酒店業等不同終端市場的大型企業訂户中增加採用率。Matterport的直銷團隊在特定行業擁有領域專業知識,並按垂直行業組織,以滿足我們用户的獨特需求。我們還擁有一支專門的技術支持團隊,與訂户密切合作,確保Matterport應用編程接口可以與每個企業系統無縫集成。
•訂户成功。我們的客户管理團隊直接與我們的訂户和銷售團隊合作,向訂户介紹我們的服務的價值和範圍,並推動我們產品和服務的參與和交叉銷售。
•渠道銷售。除了我們的在線和直銷努力外,我們還維護着一個強大的渠道合作生態系統,這使我們能夠接觸到更廣泛的企業和小型企業訂户網絡。我們的渠道合作伙伴是技術和系統集成商,擁有關鍵行業的領域專業知識,並深入瞭解各自市場的獨特需求。培訓和教育是我們合作伙伴關係的基石,我們與我們的渠道合作伙伴密切合作,確保他們具備滿足訂户需求的知識。例如,我們的渠道合作伙伴幫助將我們的3D攝像機提供給各個行業和地區的訂户。我們在專業沉浸式技術領域的合作伙伴將房地產、旅遊和酒店用户介紹給Matterport的空間數據平臺,以滿足他們獨特的3D捕獲需求。專業建築承包商通過供應商與Matterport連接,藉助數字雙胞胎提高建築項目的效率。
競爭
我們主要與管理建築和空間的傳統方法競爭,包括2D攝影、基於紙張的建築平面圖、勞動密集型計算機輔助設計圖紙,以及其他可視化和分析屬性的靜態方法。我們正在引領一場從線下到在線、數據驅動的方法與建築和空間互動的轉型。Matterport是一個全自動化的端到端系統,可以將建築物轉變為強大的空間數據和數字雙胞胎。我們的解決方案多年來一直在開發,為任何建築或空間提供一致、精確的結果。這種普遍性使Matterport有別於提供行業特定和建築特定的點解決方案的供應商,這些解決方案面向市場的狹窄部分。
這些單點解決方案只解決了Matterport平臺提供的部分功能和價值。例如,傳統的虛擬旅遊公司創建了預先錄製的視頻旅遊和帶有背景音樂的照片蒙太奇,以在網上推廣房地產。這類供應商不會捕獲或生成3D空間數據,以用於分析和物業洞察。點式解決方案提供商還為特定市場提供有針對性的解決方案,例如用於測量建築項目日常文檔的專業解決方案,以及保險索賠文檔和處理。然而,這些單點解決方案並不代表一個全面的、可擴展的平臺解決方案,具有廣泛的適用性,適用於所有行業、地理位置和垂直市場。Matterport提供獨特的平臺解決方案,專為滿足在物業生命週期內管理每種建築類型的需求而設計。
我們相信,我們市場上的主要競爭因素包括:
•數據的規模。我們龐大的空間數據庫是一個顯著的競爭優勢。我們的空間數據庫增強了我們的解決方案,並提高了我們的用户可以獲得的準確性、可靠性和洞察力。
•管理空間的自動化和規模。要始終如一地準確地創建任何規模的建築或空間的數字孿生兄弟,一次創建數千座建築,需要空間數據、數據科學和整個數字化過程的自動化的獨特組合。
•捕捉無處不在的東西。輕鬆捕獲空間數據的能力消除了採用和擴展方面的障礙。我們創建了一個捕獲技術平臺,使3D捕獲大眾化,並消除對相機硬件的依賴,使任何人都可以輕鬆且負擔得起地採用Matterport。例如,用於iPhone的Matterport於2020年5月推出,對我們的訂户增長做出了重大貢獻。通過我們無處不在的捕獲策略,更輕鬆地採用飛輪。
•開放的生態系統。為我們的平臺創建一個開放的生態系統越來越成為我們戰略的關鍵。開放的生態系統使來自不同垂直領域的企業能夠在Matterport的空間數據層上運行。我們的第三方軟件市場已經創建了一個平臺,開發人員和合作夥伴可以使用我們的API並將Matterport整合到他們自己的工作流程中。
•品牌認知度。一個值得信賴的品牌會吸引並保持訂户。截至2022年12月31日,我們為超過701,000名用户提供了服務,我們相信我們是明顯的市場領導者。我們將繼續利用我們的領先地位和日益增長的品牌知名度來擴大我們的訂户基礎和管理空間。我們相信,在這些因素方面,我們的競爭是有利的。
知識產權
我們推動業務創新的能力在一定程度上取決於我們保護核心技術和知識產權的能力。我們試圖通過專利、商標、版權和商業祕密法律的組合,以及與我們的顧問和員工的保密和發明轉讓協議,以及通過與我們的商業合作伙伴和供應商的保密協議,來保護我們在美國和海外的知識產權。未獲專利的研究、開發、技術訣竅和工程技能為我們的業務做出了重要貢獻,但當我們相信專利保護是可能的並與我們保護知識產權的整體戰略相一致時,我們就會尋求專利保護。
截至2022年12月31日,我們有54項已發佈和37項正在申請的專利申請,50項已發佈的商標和25項正在申請的商標。
員工與人力資本資源
我們的員工對我們的成功至關重要。我們的員工以我們的使命為指導,從根本上改善人們理解物理世界和與之互動的方式。我們是一個多元化的全球社區的一部分,我們的目標是在我們的團隊中反映這種多樣性。我們相信,多樣性和包容性培育了一種合作文化,這推動了我們的
讓每個空間更有價值和更容易接近的願景。我們主動尋求員工(Matterpeep)的反饋和指導,他們是我們建立強大文化的合作伙伴。截至2022年12月31日,我們擁有590名全職員工。我們還聘請顧問和承包商來補充我們的長期工作人員。到目前為止,我們沒有經歷過任何停工,我們認為我們與員工的關係良好。我們的員工中沒有一個由工會代表,也沒有接受集體談判協議的約束。
我們的人力資本目標基於通過人才獲取、員工入職、人才管理、總薪酬、員工體驗和公司文化以及內部溝通實現員工價值最大化。作為一家全球性公司,我們致力於打造一支多元化、多元文化的員工隊伍,反映我們的用户、客户以及我們生活和工作的社區。
人力資本方面的主要重點領域包括:
文化和參與度。我們相信傾聽員工的心聲和發展員工是很重要的。我們積極尋求員工的反饋和指導,我們將他們視為構建強大文化的合作伙伴。在偏遠環境中保持這種文化仍然是我們人力資本管理計劃的優先事項。馬特波特的三個維度是我們的文化和成功的基礎:
•成為領導者:產生能量、創造清晰度、負責任
•包容:尋求不同的視角,培養開放的對話,創造歸屬感
•做客户:瞭解他們,取悦他們,幫助他們取勝
“三個維度”指導着我們的人力資本計劃和目標,並提供了我們收集反饋和評估我們文化有效性的基礎。我們還鼓勵我們的領導團隊與他們的團隊進行溝通,收集有關如何最好地提高員工留任、工作效率和敬業度的意見。我們投入了大量的時間和資源來建設我們的團隊和我們的文化。員工資源小組,一個勇敢對話的平臺,全公司對重要文化活動的認可和慶祝,以及一個詢問領導力問題的公開論壇,都是我們文化的重要方面。
多樣性和包容性。我們致力於培育一個植根於信任、公平、同理心、尊重、透明和問責的多元化和包容性的工作場所。我們注重在整個組織各級促進多樣性,包括婦女和少數羣體擔任領導職務的人數,並跟蹤我們的努力,我們建立了一個多樣性和包容性儀錶板,監測培訓和晉升。我們為所有員工提供多元化和包容性培訓課程,並致力於通過名為Emerge(提升Matterpeep的授權、保留、增長和卓越)的代表不足羣體的人才發展計劃來開發我們現有的人才。參與者在健壯的會議中向內部和外部的思想領袖學習,概述指導的重要性,選擇正確的盟友,提升您的高管形象,有效地展示成就,等等。為了促進包容性的工作場所,我們的六個員工資源小組舉行積極的討論,並通過小組討論和其他活動來建立社區,這些活動反映了他們不同的傳統月份和假期。我們相信,多樣性和包容性培育了一種合作文化,這推動了我們讓每個空間變得更有價值和更容易進入的願景。
人才開發。我們希望吸引和留住最優秀的人才,以幫助馬特波特根據我們的戰略提供服務。我們把職業發展和領導力培養放在首位,因為發展我們的人才和建設我們的能力支持我們的留住努力,並幫助我們為長期成功奠定堅實的基礎。我們堅信,員工敬業度是我們成功不可或缺的組成部分。為了進一步培養和留住人才,我們還為員工制定了結構化的考核週期和強有力的指導計劃。我們每季度進行一次績效檢查,以確保員工有機會從他們的經理那裏獲得可行的反饋。我們通過每月內部培訓計劃等計劃對員工進行持續的培訓和發展,併為員工提供使用LinkedIn學習和我們內部學習與發展團隊的完整課程目錄的機會。
總的獎勵和幸福。我們致力於提供全面的薪酬和福利計劃,為我們的所有員工提供支持。我們提供有競爭力的薪酬和福利來吸引和留住有才華的員工,包括提供具有市場競爭力的工資、獎金或銷售佣金和股權。我們通常在聘用時為全職員工提供平等待遇。此外,我們還提供員工股票購買計劃,以培養強烈的主人翁意識,並讓我們的員工緻力於我們的長期成功;我們的資格因我們所在的國家而異。我們的全職員工有資格參與我們的全面福利方案,包括為員工提供一整套良好的健康和福利福利、退休、通過MatterportCres匹配慈善禮物等。此外,我們還為免税員工提供靈活的休假時間。雖然我們的福利理念在全球範圍內是相同的,但具體的福利因地區法規和
偏好。我們的目標是在平衡利益相關者利益的同時,促進吸引和留住頂尖人才。
我們認識到支持員工整體健康的重要性,通常將我們的“福利”稱為“健康”。我們關注員工的身體健康、情緒/心理健康和財務健康。我們致力於為所有員工保持一個積極、安全、健康的工作環境,並要求遵守有關工作條件、工作時間、公平工資和補償的所有適用的當地法律和法規。
可持續性
雖然Matterport正處於我們環境、社會和治理(“ESG”)之旅的早期階段,但我們始終牢記我們的責任,以環境和社會意識的方式行事,並致力於不斷改進。我們已聘請納斯達克ESG諮詢公司評估我們當前的ESG政策和倡議以及自2021年以來的政策和倡議。我們還對包括員工在內的關鍵利益相關者進行了調查,以確定Matterport的關鍵ESG優先事項。作為我們以尊重員工以及運營環境和社區的方式提供強勁財務業績的重點的一部分,我們將在評估投資和運營決策時考慮這些ESG利益相關者的觀點。這樣做可以幫助我們的業務對地球、我們接觸到的人的生活和我們的底線產生積極的影響。為了確保我們遵循最佳實踐,我們的報告符合包括可持續發展會計準則委員會(SASB)在內的領先ESG框架的要求。
位置
我們是一家特拉華州的公司,總部設在加利福尼亞州桑尼維爾,員工分佈在全球各地。自2020年3月以來,我們的絕大多數員工一直在遠程工作。遠程工作環境使我們在吸引來自世界各地的頂尖人才方面具有優勢,而無需侷限於特定地點。我們根據一系列因素在全球招聘和聘用員工,包括可用的人才庫、正在執行的工作類型、相對勞動力成本、監管要求和成本等。
我們的價值觀和包容的承諾
我們明白,實現多樣化和包容性的工作場所是一個需要行動、信任、公平、同理心、尊重、透明度和問責制的旅程。我們努力在我們業務的每一個方面都做到多樣化和包容性。我們的成功取決於它。我們不只重視差異。我們更喜歡他們。
我們投入了大量的時間和資源來建設我們的團隊和我們的文化。員工資源小組,一個勇敢對話的平臺,全公司對重要文化活動的認可和慶祝,以及一個詢問領導力問題的公開論壇,都是我們文化的重要方面。
隱私和數據安全
我們在日常業務過程中收集、使用、存儲、傳輸、共享或以其他方式處理各種個人信息。因此,我們必須遵守多項管理數據隱私和安全的美國和國際法律、法規和行業標準,包括個人信息和其他敏感數據的收集、存儲、使用、傳輸、共享、處理和保護。這樣的法律和法規可能在不同國家之間不一致,或者與其他規則衝突。
在美國,許多聯邦和州法律和法規,包括聯邦和州消費者保護法律和法規(例如,聯邦貿易委員會法案第5條),管理個人信息的收集、使用、存儲、傳輸、共享或其他處理,這些法律和法規可能適用於我們的業務。此外,某些州的法律管理個人信息的隱私和安全,其中許多法律在很大程度上彼此不同,可能不會產生相同的效果,從而使合規工作複雜化。這些法律包括但不限於CCPA、CPRA、VCDPA和COCPA。
在歐洲經濟區(“EEA”)和英國,“一般數據保護條例”(“GDPR”)和英國GDPR都是法律文書,旨在通過為個人數據保護設定高標準和通過實施嚴格的數據保護合規制度來澄清公司和公共機構的規則,從而加強個人的基本權利和促進業務。《GDPR》和《聯合王國GDPR》適用於個人數據的處理,術語‘處理’的廣義定義包括收集、記錄、組織、結構化、存儲、改編或更改,
檢索、諮詢、使用、通過傳輸、轉移、傳播或以其他方式提供披露、對齊或組合、限制、刪除或銷燬個人數據。此外,有關將個人資料轉移至歐洲經濟區和/或英國以外的地區,歐盟法院最近的一項裁決和相關的監管指引可能會影響/限制我們向美國和其他司法管轄區進行此類轉移的能力。
上述描述並不包括管理或影響我們業務的法律法規的詳盡列表。請參閲“風險因素”一節中的討論,瞭解監管機構的行動或我們運營所在司法管轄區的法律和法規的變化,或不遵守此類法律和法規可能對我們的業務產生重大不利影響的信息。
政府規章
我們受制於聯邦、州和地方當局的各種法律、法規和許可要求,包括與健康和安全、環境、反腐敗和出口管制有關的要求。我們相信,我們在實質上遵守了所有此類法律、法規和許可要求。
出口及貿易事宜
我們受到世界各國政府的各種貿易限制,包括貿易和經濟制裁以及出口管制,這些政府對我們的業務有管轄權。例如,根據美國財政部、外國資產管制辦公室和美國商務部實施的貿易制裁,我們被禁止從事涉及某些人和某些美國全面制裁目標國家或地區的交易,目前包括古巴、伊朗、敍利亞、朝鮮、烏克蘭克里米亞地區、所謂的頓涅茨克人民共和國和烏克蘭的所謂盧甘斯克人民共和國地區。這些法律或法規的變化,或其執行方法或範圍的變化,可能會影響我們向現有或潛在客户銷售產品的能力。特別是,美國、歐盟、英國和其他司法管轄區為迴應俄羅斯在烏克蘭的活動而實施的制裁,以及作為迴應而制定的任何反制裁,可能會限制我們在某些其他國家(如俄羅斯)運營、創造或收取收入的能力,這可能會對我們的業務產生不利影響。
此外,我們的產品受到出口法規的約束,這些法規可能涉及重大合規性和行政時間來解決。近年來,美國政府重新把重點放在出口問題上。我們目前和未來的產品可能會受到這些更嚴格的法規的約束,這可能會增加我們的合規成本。我們受到世界各地對我們的業務擁有管轄權的政府實施的反腐敗法律和法規的約束,包括美國《反海外腐敗法》和英國《2010年反賄賂法》,以及我們開展業務的國家/地區的法律。
我們的全球業務使我們面臨違反或被指控違反經濟和貿易制裁法律法規的風險。如果我們不遵守這一規定,我們可能會受到聲譽損害以及重大懲罰,包括刑事罰款、監禁、民事罰款、返還利潤、禁令和取消政府合同的資格,以及其他補救措施。對涉嫌違規行為的調查可能代價高昂,而且具有破壞性。儘管我們做出了合規努力和活動,但我們不能保證我們的員工或代表遵守我們可能要對其負責的規定,任何此類違規行為都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
季節性
我們的捕獲服務往往會按照美國住宅房地產行業的季節性模式產生更高的收入,與秋季和冬季相比,交易量通常會在春季和夏季出現增長。由於訂户構成、Matterport數字雙胞胎的使用、訂閲計劃結構的變化,這種季節性影響在過去和未來可能會減少或改變。
可用信息
我們以電子方式向美國證券交易委員會提交年度報告(Form 10-K)、季度報告(Form 10-Q)、當前報告(Form 8-K)、委託書和其他信息。我們在美國證券交易委員會上的備案文件可在美國證券交易委員會的網站http://www.sec.gov.上查閲我們在向美國證券交易委員會提交或提交報告後,在合理可行的範圍內儘快在我們的網站www.matterport.com上免費提供這些報告的副本和任何修改。這些網站的內容不包括在本文件中。此外,對網站URL的引用僅用於非活動文本引用。
第1A項。風險因素
我們的業務面臨着許多風險。在對A類普通股作出投資決定之前,您應仔細考慮下面描述的風險和不確定性以及本年度報告中的10-K表格中的其他信息。如果發生任何這些風險,我們的業務、財務狀況、運營結果或前景可能會受到實質性的不利影響,因此,我們A類普通股的市場價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。這份Form 10-K年度報告還包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。請參閲“關於前瞻性陳述的告誡”。由於某些因素,包括下文所述的因素,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。
與我們的業務相關的風險
我們經歷了快速增長,並期望在可預見的未來投資於增長。如果我們不能有效地管理增長,我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。
最近一段時間,我們經歷了快速增長。例如,我們的員工數量已從2011年12月31日的3名員工增加到2022年12月31日的590名員工,我們預計短期內將繼續經歷快速增長。我們業務的增長和擴張繼續挑戰着我們的管理、運營、金融基礎設施和企業文化。
在進一步增長的情況下,我們的信息技術系統以及對財務報告和程序的內部控制可能不足以支持我們的運營,並可能帶來數據安全事件的機會,這些事件可能會中斷業務運營,或允許不良行為者未經授權訪問業務信息或挪用資金。
為了管理業務和人員的增長,我們需要繼續改進我們的業務、財務和管理控制以及報告系統和程序。未能有效地管理增長可能會導致吸引新客户的困難或延遲、質量或客户滿意度的下降、成本的增加、推出或增強產品和服務的困難、客户流失、信息安全漏洞或其他運營困難,其中任何一項都可能對我們的業務表現和經營業績產生不利影響。
我們的預測和預測是基於我們管理層制定的假設、分析和內部估計。如果這些假設、分析或估計被證明是不正確或不準確的,我們的實際經營結果可能與預測或預測的結果大不相同。
我們的預測和預測,包括與我們尋求運營的市場的預期規模和增長有關的預測和估計,受到重大不確定性的影響,並基於我們管理層制定的假設、分析和內部估計,其中任何或全部可能被證明不正確或準確。如果這些假設、分析或估計被證明是不正確或不準確的,我們的實際經營結果可能與預測或預測的結果大不相同。
我們有虧損的歷史,預計至少在短期內會產生鉅額費用和持續虧損。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度中,我們的淨虧損分別約為1.113億美元、3.381億美元和1400萬美元。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日,我們的累計赤字分別約為5.794億美元、4.681億美元和1.3億美元。我們相信,至少在短期內,我們每個季度都將繼續出現營業虧損和淨虧損。即使我們實現了盈利,也不能保證我們未來能夠保持盈利。我們的潛在盈利能力尤其依賴於商業和個人消費者對空間數據的持續採用和對我們平臺的使用,這可能不會出現在我們目前預期的水平,或者根本不會發生。
我們對市場機會的某些估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。
這份Form 10-K年度報告包括對我們產品和服務的潛在市場的估計,這些估計部分基於我們的內部分析。市場機會估計和增長預測,無論是從第三方來源獲得的,還是從內部制定的,都受到重大不確定性的影響,所基於的假設和估計可能被證明是不準確的。本年報中有關目標市場的規模和預期增長、市場需求和採用率、滿足這種需求的能力和定價的估計和預測也可能
事實證明是不準確的。特別是,對當前和預計的市場機會進行估計是困難的。預計的潛在市場可能在很多年內都不會實現,即使市場達到了本Form 10-K年度報告中預測的規模和增長,我們的業務也可能無法以類似的速度增長。
我們目前面臨着來自多家公司的競爭,並預計隨着空間數據市場的發展,未來將面臨激烈的競爭。
空間數據市場相對較新,競爭仍在發展。我們目前面臨着來自其他公司的競爭,通常是來自我們每個垂直市場的不同競爭對手,以及來自與建築及其空間互動和管理的傳統線下方法。此外,我們在空間數據市場有許多競爭對手,但資金有限,這可能會導致糟糕的體驗,並阻礙消費者對空間數據市場的信心以及對提供商的採用或信任。我們還可能面臨來自擁有更多資源的新市場進入者的競爭,或者我們現有的競爭對手可能被擁有更多資源的第三方收購,這兩者中的任何一種都可能使我們處於競爭劣勢。未來的競爭對手也可以更好地為我們當前或未來目標市場的某些細分市場服務,這可能會造成價格壓力。鑑於這些因素,現有或潛在客户可能會接受具有競爭力的解決方案。如果我們不能適應不斷變化的市場條件,或繼續成功地與現有或新的空間數據競爭對手競爭,我們的增長將受到影響,這將對我們的業務和運營業績產生不利影響。
如果我們所依賴的第三方供應商不能滿足我們的需求,我們及時且經濟高效地將產品推向市場的能力可能會受到影響。
我們依賴有限數量的供應商來供應我們的硬件組件,在某些情況下只有一家供應商提供某些產品和組件。這種對數量有限的製造商的依賴增加了我們的風險,因為我們目前沒有經過證明的可靠的替代或替代製造商,而不是這些關鍵各方。如果發生中斷,我們可能無法從其他來源增加產能或開發替代或次要來源,如果這些來源可用,可能會導致實質性的額外成本和重大延誤。
商業條件的意外變化、材料定價、勞工問題、戰爭、貿易政策、自然災害、健康流行病(如全球新冠肺炎疫情)、貿易和運輸中斷、港口擁堵以及其他超出我們或我們供應商控制的因素也可能影響這些供應商向我們交付零部件或保持償付能力和運營的能力。此外,由於新冠肺炎疫情,我們的供應商受到當地政府的限制。此類限制可能會對我們的供應商及時製造和供應此類部件的能力產生重大不利影響。如果我們的業務不能滿足客户需求,這種中斷可能會對我們的業務產生不利影響。此外,我們的一些供應商位於中國。由於地緣政治因素,關税或其他政府限制可能會限制或損害我們與中國供應商的聯繫。此外,自2021年初以來,全球半導體短缺已被報道,這給製造業帶來了挑戰,也影響了我們的供應鏈和生產。我們不時地使用替代供應商和替代部件來緩解這些短缺帶來的挑戰,但不能保證我們在擴大生產以實現增長目標的過程中能夠繼續這樣做。此外,如果我們的供應商沒有準確地預測和有效地分配產量,或者如果他們不願意為我們分配足夠的產量,這可能會減少我們獲得零部件的機會,並要求我們尋找新的供應商。任何組件或供應商的不可用都可能導致生產延遲、製造設施閒置、產品設計更改以及無法獲得生產和支持我們產品的重要技術和工具, 以及影響我們的產能擴展和我們履行客户合同義務的能力。此外,我們的新產品發佈或產品設計更改已經要求並可能在未來要求我們在短時間內採購更多組件。我們的供應商可能不願意或不能可持續地滿足我們的時間表或我們的成本、質量和數量需求,或者這樣做可能會讓我們付出更多成本,這可能需要我們用其他來源來替換它們。
如果我們因上述任何原因而面臨供應限制,可能無法以可接受的條件獲得或增加供應,這可能會削弱我們及時滿足客户需求的能力。例如,確定一家有能力和資源來製造和供應足夠數量的必要硬件組件的製造商可能需要相當長的時間。尋找合適的供應商可能是一個廣泛的過程,要求我們對供應商的質量控制、技術能力、響應能力和服務、財務穩定性、法規遵從性以及勞工和其他道德實踐感到滿意。因此,任何重要供應商或製造商的損失都將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
與國際地緣政治衝突相關的風險,包括臺灣和中國之間的緊張局勢升級,以及俄羅斯入侵烏克蘭,對全球經濟、能源供應和原材料供應的影響尚不確定,但可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。
近年來,美國政府與中國之間的外交和貿易關係日益緊張,中國接管臺灣的威脅也越來越大。由於我們在中國和臺灣都有供應商,我們的業務、運營和供應鏈可能會受到中國或臺灣方面的政治、經濟或其他行動或中國與臺灣關係的變化對其經濟的重大不利影響。美國和中國之間的緊張關係導致美國對從大陸進口的中國徵收一系列關税,以及其他商業限制。關税增加了我們產品和製造這些產品的零部件的成本。這些增加的成本可能會對我們從產品中賺取的毛利率產生不利影響。關税還會使我們的產品對客户來説更加昂貴,這可能會降低我們產品的競爭力,減少消費者需求。根據新的或改變的貿易限制來改變我們的業務可能是昂貴、耗時的,而且會對我們的業務造成幹擾。
此外,我們繼續監測烏克蘭戰爭的爆發以及隨後美國和幾個歐洲和亞洲國家對俄羅斯實施的制裁可能對全球經濟、我們的業務和運營以及我們的供應商和客户的業務和運營產生的任何不利影響。例如,一場曠日持久的衝突可能會導致不斷上升的通貨膨脹、不斷攀升的能源價格和有限的供應,從而增加原材料成本。在某種程度上,中國與臺灣之間的政治緊張局勢加劇或烏克蘭戰爭可能會對我們的業務產生不利影響,但也可能會加劇我們風險因素中描述的許多其他風險,例如與數據安全、供應鏈、投入價格波動和市場狀況有關的風險,這些風險中的任何一種都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
我們的業務可能會受到國內和全球經濟和信貸狀況的負面影響。
我們有國際業務,在美國以外有銷售,我們有計劃在國際上擴張。此外,我們的全球供應鏈龐大而複雜,我們的大部分供應商設施都位於美國以外。因此,我們的運營和業績在很大程度上取決於全球和地區的經濟狀況。
不利的宏觀經濟條件,包括通貨膨脹、增長放緩或衰退、新的或增加的關税和其他貿易壁壘、財政和貨幣政策的變化、收緊信貸、更高的利率、高失業率和匯率波動,都可能對消費者信心和支出產生不利影響,並對我們的產品和服務的需求產生實質性不利影響。此外,由於金融市場波動、負面金融消息、房地產和抵押貸款市場狀況、收入或資產價值下降、能源短缺和成本上升、勞動力和醫療成本以及其他經濟因素,消費者信心和支出可能受到重大不利影響。
除了對我們產品和服務的需求產生不利影響外,全球或地區經濟狀況的不確定性或下滑也可能對我們的供應商和訂户產生重大影響。這些和其他經濟因素可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和股票價格產生負面影響。
如果我們無法吸引和留住關鍵員工並聘請合格的管理、技術、工程和銷售人員,我們競爭和成功發展業務的能力將受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們繼續識別、聘用、培訓和留住高素質人員的能力。任何不能有效地做到這一點都將對我們的業務造成不利影響。對員工的競爭是激烈的,吸引、聘用、培訓和留住他們的能力取決於我們提供有競爭力的薪酬的能力。由於擁有技術經驗的人才的勞動力市場競爭非常激烈,或者任何與我們相關的負面宣傳,我們未來可能無法吸引、聘用或留住合格的人才。如果我們不能成功地管理這些風險,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的一些設施位於地震活躍地帶或易受野火和其他惡劣天氣事件影響的地區。地震、野火或其他自然災害或資源短缺,包括加州或其他州已經發生並將繼續發生的公共安全電力中斷,可能會擾亂和損害我們的運營。
我們的總部和最大的設施位於加利福尼亞州,一個活躍的地震區。發生自然災害,如地震、乾旱、洪水、火災(如最近在加利福尼亞州、華盛頓州、俄勒岡州和科羅拉多州發生的大規模野火)、關鍵公用事業的局部長期停電(如加州的公共安全停電)或交通系統,或任何嚴重的資源短缺,都可能導致我們的業務嚴重中斷,損壞或摧毀我們的設施或庫存,或導致我們產生重大成本,其中任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。我們為此類風險投保的任何保險,在任何特定情況下都可能不足以彌補損失。
如果我們不能留住現有用户或增加新用户,我們的業務將受到嚴重損害。
截至2022年12月31日,我們擁有超過70.1萬免費和付費訂户。我們未來的收入增長將在很大程度上取決於我們留住現有客户和增加訂户數量的能力。空間數據是一個新興市場,消費者可能不會在廣泛的基礎上或在我們預期的時間範圍內採用空間數據或我們的平臺。如果我們實現更高的市場滲透率,我們的付費用户增長率可能會隨着時間的推移而下降。如果現有和潛在訂户不認為我們的平臺和產品有用,我們可能無法吸引新訂户或留住現有訂户。
有許多因素可能會對用户留存和增長產生負面影響,其中包括:
·我們的競爭對手試圖模仿我們的產品,這可能會損害我們的訂户參與度和增長;
·我們沒有推出新的產品和服務,或者我們推出的產品和服務不受歡迎;
·我們無法繼續開發與各種移動操作系統、網絡、智能手機和電腦兼容的產品;
·訂户對我們現有產品的質量或實用性的看法發生了變化;
·存在對我們的平臺或產品的隱私影響、安全或安全性的擔憂;
·我們的平臺或產品存在立法、監管當局或訴訟要求的變化,包括對訂户體驗產生不利影響的和解或同意法令;
·技術或其他問題阻礙用户使用我們的平臺或產品,特別是當這些問題阻礙我們以快速可靠的方式交付產品時;或
·我們沒有為用户提供足夠的服務。
我們的訂户留存或增長減少可能會嚴重損害我們的業務和運營結果。
我們可能無法與我們的戰略聯盟和經銷商合作伙伴建立和保持成功的關係,此類聯盟和合作夥伴可能無法執行,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景產生不利影響。
我們採用進入市場的業務模式,通過我們的渠道合作伙伴(如經銷商和增值經銷商)的銷售創造了我們收入的很大一部分,這進一步將我們的直銷隊伍的覆蓋範圍擴大到其他地區、部門和行業。特別是,我們已經並打算繼續在某些我們沒有本地業務的國際市場建立戰略聯盟和經銷商關係。如果我們的渠道合作伙伴在營銷和銷售我們平臺的訪問權方面不成功,這將限制我們向某些地區、部門和行業的擴張。如果我們無法為我們的渠道合作伙伴制定和維持有效的銷售激勵計劃,我們可能無法激勵這些合作伙伴向客户銷售訪問我們平臺的權限。
其中一些合作伙伴還可能營銷、銷售和支持與我們競爭的產品,可能會將更多資源投入到此類競爭產品的營銷、銷售和支持中,可能有動機推廣我們競爭對手的產品,損害我們自己的利益,或者可能完全停止銷售我們的產品。我們的渠道合作伙伴可能會使我們面臨訴訟、潛在的責任和聲譽損害,例如,如果我們的任何渠道合作伙伴向客户虛假陳述我們平臺的功能或違反法律或我們或他們的公司政策。此外,在我們沒有與最終客户達成直接協議的情況下,我們不能確保在每一個
每個渠道合作伙伴都要求最終客户同意我們的標準條款,這些條款保護我們的解決方案和技術,渠道合作伙伴也不會強制要求最終客户遵守這些條款。我們未來實現收入增長的能力將在很大程度上取決於我們能否成功地與我們的渠道合作伙伴保持成功的關係,尋找更多的渠道合作伙伴,並培訓我們的渠道合作伙伴獨立銷售我們平臺的訪問權。如果我們的渠道合作伙伴未能成功銷售我們平臺的訪問權,或者如果我們無法在我們營銷和銷售我們平臺的每個地區與足夠數量的優質渠道合作伙伴達成協議或保留足夠數量的優質渠道合作伙伴,並保持他們營銷和銷售我們的平臺的動力,我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景將受到不利影響。
我們的業務戰略包括通過潛在的未來收購、戰略投資、合作伙伴關係或聯盟來擴大我們的投資組合,這些可能很難識別和整合。這些項目可能會分散關鍵管理人員的注意力,擾亂我們的業務,稀釋我們現有股東的價值,並對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
作為我們業務戰略的一部分,我們在過去收購了,未來也可能收購了補充我們現有業務的額外資產、產品、技術或業務。確定和完成收購的過程以及隨後將新資產和業務整合到我們現有業務中的過程需要管理層的關注,並可能導致我們現有業務的資源轉移,這反過來可能對我們的運營產生不利影響。
收購的資產或業務可能不會產生預期的財務結果。收購還可能導致大量現金支出、股權證券的潛在稀釋發行、其他無形資產的攤銷費用、對被收購企業的潛在未知負債的風險敞口,以及潛在的商譽減值。我們可能無法成功評估或使用收購的技術或人員,或準確預測收購交易的財務影響,包括會計費用和納税義務。此外,發行股權或可轉換為股權的證券為任何此類收購融資可能會導致對我們股東的稀釋,而發行債務可能會使我們受到契約或其他限制的影響,這將阻礙我們管理業務的能力。我們可能在收購後成為法律索賠的對象,或者無法準確預測任何索賠的潛在影響。這些問題中的任何一個都可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。未能成功識別、完成、管理和整合收購可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
2022年1月5日,我們完成了對Enview,Inc.已發行和已發行股權的100%收購。一傢俬人持股公司致力於開發人工智能算法,以使用各種技術識別地理空間數據中的自然和人造要素,公司A類普通股的總購買價約為159萬股,每股票面價值為0.0001美元,現金為3,550萬美元。此外,我們還完成了對VHT,Inc.的收購,VHT Studios是一家總部位於美國的房地產營銷公司,為經紀和代理商提供推廣和銷售物業的數字解決方案,通過將Matterport數字雙胞胎與專業攝影、無人機捕獲和營銷服務結合在一起,擴展了Matterport Capture Services。這些收購的完成並不保證我們最終將加強我們的競爭地位或實現我們的目標或預期增長,我們的客户、分析師和投資者可能會對此次收購持負面看法,或者遇到來自市場參與者的意想不到的競爭。任何整合過程都可能需要大量的時間和資源。我們可能無法成功地管理這一過程,並可能經歷我們的盈利能力下降,因為我們在充分實現收購的好處之前產生了費用。我們可能會花費大量現金,併產生與收購、產品或技術相關的收購相關成本和其他意想不到的負債,例如合同義務、被收購公司及其產品和服務的潛在安全漏洞以及潛在的知識產權侵權。此外,任何收購的技術或產品可能不符合法律或法規要求,並可能使我們面臨法規風險,並要求我們進行額外投資以使其符合要求。此外,我們可能無法為所獲得的技術或產品提供與我們的其他產品通常提供的相同的支持服務級別。
我們可能面臨的與收購相關的其他風險包括:
•將管理時間和重點從運營我們的業務轉移到應對收購整合挑戰;
•協調研發、銷售和營銷職能;
•產品和服務的整合;
•保留被收購公司的關鍵員工;
•因產品收購而改變與戰略合作伙伴的關係或因收購而導致的戰略定位的變化;
•與將被收購公司的員工融入我們的組織相關的文化挑戰;
•將被收購公司的會計、管理信息、人力資源和其他行政系統整合到我們現有的業務中;
•在收購前可能缺乏足夠有效的控制程序和政策的企業中實施或改進控制程序和政策的需要;
•其他法律、法規或合規要求;
•被收購公司的財務報告、收入確認或其他財務或控制缺陷,我們沒有充分解決,導致我們報告的結果不正確;
•被收購公司活動的責任,包括知識產權侵權索賠、違法行為、商業糾紛、税務責任和其他已知和未知的責任;
•未預料到的註銷或費用;以及
•與被收購公司有關的訴訟或其他索賠,包括被解僱的員工、客户、前股東或其他第三方的索賠。
我們未能解決這些風險或在收購和投資中遇到的其他問題,可能會導致我們無法實現這些收購或投資的預期收益,導致我們產生意想不到的債務,並對我們的業務造成其他損害。
我們可能需要籌集額外的資金來資助我們的運營,而這些資金可能在需要時無法使用。
我們未來可能需要籌集更多資金,以進一步擴大我們的業務規模,並擴展到更多的市場。我們可以通過發行股權、股權或債務證券,或通過從金融機構獲得信貸來籌集額外資金。我們不能確定在需要時或根本不會有額外的資金以有利的條件提供。如果我們不能在需要時籌集更多資金,我們的財務狀況、運營結果、業務和前景可能會受到重大和不利的影響。如果我們通過發行債務證券或其他貸款交易來籌集資金,我們可能面臨鉅額利息支付、限制我們業務的契約或其他不利條款。此外,如果我們通過出售額外的股權證券來籌集資金,我們的股東將經歷額外的稀釋。
我們預計在開發新產品時會產生研發成本,這可能會顯著降低我們的盈利能力,而且可能永遠不會產生收入。
我們未來的增長取決於滲透新市場,使現有產品適應新的應用和客户要求,並推出獲得市場接受的新項目。我們計劃在未來產生大量的研究和開發成本(“R&D”),作為我們設計、開發、製造和推出新產品以及改進現有產品的努力的一部分。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,我們的研發支出分別約為8,500萬美元和5,540萬美元,預計未來將大幅增長。我們的研發努力可能不會產生成功的結果,我們的任何新產品都可能無法獲得市場認可、創造額外收入或實現盈利。
我們在一個新的市場運營,全球經濟形勢和新冠肺炎等相關的不穩定因素可能會對我們的業務產生不利影響。
全球經濟和商業活動繼續面臨廣泛的宏觀經濟不確定性,包括通脹和利率上升、經濟衰退擔憂、金融和信貸市場波動、經濟政策變化、新冠肺炎疫情曠日持久以及全球供應鏈約束。這樣的宏觀經濟不確定性可能會持續很長一段時間,並已經並可能繼續對我們業務的許多方面產生不利影響。我們的業務已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情及其經濟後果的影響。2022年,全球供應鏈中斷導致發貨延誤、運輸成本增加、零部件短缺和零部件價格上漲,所有這些都影響了我們的單位銷售。我們的業務同時受到消費者和企業支出的影響,這兩項支出都容易受到宏觀經濟狀況變化的影響,如通脹加劇、利率上升、衰退擔憂和經濟不確定性。持續或惡化的通脹或
經濟低迷可能會導致對我們產品和服務的購買量減少,這可能會影響我們的收入增長以及其他業務和運營業績。
此外,由於新冠肺炎和由此引發的擔憂(包括但不限於轉向遠程優先工作環境和減少員工差旅),我們已經修改了我們的業務做法。如果我們修改的做法導致我們的大部分員工無法有效地工作,那麼我們的運營將受到負面影響。此外,新冠肺炎疫情的任何死灰復燃或未來大流行的出現都可能限制我們的供應商、供應商和業務合作伙伴履行或以其他方式有效工作的能力,包括第三方供應商提供在我們的捕獲設備中使用的組件和材料或通過我們的平臺使用的服務的能力。即使在新冠肺炎疫情消退後,我們也可能會經歷新冠肺炎疫情對全球經濟的影響,包括已經發生或未來可能發生的任何衰退,從而對我們的業務造成不利影響。宏觀經濟不明朗因素在多大程度上可能繼續影響我們的業務和財務表現仍是不確定的,並將取決於許多我們無法控制的因素。這些直接和間接的影響可能會對我們的業務和經營業績產生負面影響。
作為一家上市公司,我們增加了成本和行政負擔,我們的管理層投入了大量時間來維護合規。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計和其他費用,這些費用是我們作為私人公司沒有發生的,而且由於我們不再是一家新興的成長型公司,這些費用可能會增加得更多。作為一家上市公司,我們必須遵守交易所法案、薩班斯-奧克斯利法案、2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法、據此頒佈和即將頒佈的規則和條例、上市公司會計監督委員會(“上市公司會計監督委員會”)以及美國證券交易委員會和納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)已經通過和即將通過的規則。我們的管理層和其他人員花費了大量時間來維持對這些要求的遵守,此外,這些規則和法規大大增加了我們的法律和財務合規成本,並使一些活動更加耗時和昂貴。增加的成本可能會增加我們的淨虧損和綜合虧損。
購買董事和高級職員責任險可能也會更貴。我們不能總是預測或估計響應這些要求可能產生的額外成本的數量或時間。這些要求的影響也可能使我們更難吸引和留住合格的人員加入我們的董事會、董事會委員會或擔任高管。這些細則和條例規定的額外報告和其他義務可能會增加法律和財務合規成本以及相關法律、會計和行政活動的成本。這些增加的成本可能需要我們轉移大量資金,否則這些資金本可以用於擴大業務和實現戰略目標。此外,如果在遵守上述要求方面發現任何問題(例如,如果我們或我們的獨立註冊會計師事務所在財務報告的內部控制中發現其他重大弱點或重大缺陷),我們可能會產生糾正這些問題的額外成本,而這些問題的存在可能會對我們的聲譽或投資者對其的看法產生不利影響。股東和第三方的宣傳努力也可能促使治理和報告要求發生更多變化,這可能會進一步增加成本。
對我們的環境、社會或治理責任的更嚴格審查已經並可能繼續導致額外的成本和風險,並可能對我們的聲譽、員工留住以及客户和供應商與我們做生意的意願產生不利影響。
客户、消費者、員工、監管機構、貸款人和其他利益相關者越來越關注環境、社會和治理(ESG)問題,包括企業公民身份和可持續性。此外,與上市公司ESG實踐相關的公眾利益和立法壓力繼續增長。如果我們的ESG實踐未能滿足監管要求或利益相關者在環境管理、對當地社區的支持、董事會和員工多樣性、人力資本管理、員工健康和安全實踐、公司治理和透明度以及在我們的運營中採用ESG戰略等領域對負責任的企業公民不斷變化的期望和標準,我們的品牌、聲譽和員工保留率可能會受到負面影響,客户和供應商可能不願與我們做生意。
我們此前曾發現,我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。如果管理層在未來發現新的重大弱點,或者我們未能保持對財務報告的有效內部控制,那麼我們可能無法準確或及時地報告我們的財務狀況或業績
這可能會對我們的業務和股票價格產生不利影響,或導致我們無法進入資本市場。
如本報告第9A項所披露,我們先前已發現我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。我們未能對財務報告實施和保持有效的內部控制,可能會導致我們的財務報表中出現錯誤,導致我們的財務報表出現重大重述,並可能導致我們無法履行公開報告義務,其中任何一項都可能降低投資者對我們的信心,並導致我們的普通股價格下跌。未能對財務報告實施和保持有效的內部控制,也可能使我們面臨從證券上市所在的證券交易所退市的可能性,或者受到其他監管調查和民事或刑事制裁。
作為一家上市公司,根據薩班斯-奧克斯利法案第404條,我們必須為提交給美國證券交易委員會的每一份Form 10-K年度報告提交管理層關於我們財務報告內部控制有效性的報告。這項評估必須包括披露管理層在財務報告內部控制方面發現的任何重大弱點。由於我們不再是一家新興的成長型公司,我們的獨立註冊會計師事務所必須在提交給美國證券交易委員會的每一份Form 10-K年度報告中證明我們對財務報告的內部控制的有效性。我們被要求每季度披露財務報告內部控制方面的重大變化。如果不遵守薩班斯-奧克斯利法案的這些條款,我們可能會受到美國證券交易委員會、我們證券上市的證券交易所或其他監管機構的制裁或調查,這將需要額外的財務和管理資源。
氣候變化以及監管機構和各利益相關方對相關公眾的關注可能會對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生實質性的不利影響。
氣候變化正在全球範圍內受到越來越多的關注。許多科學家、立法者和其他人將全球變暖歸因於温室氣體水平的增加,這導致了限制温室氣體排放的重大立法和監管努力。氣候變化,如極端天氣條件、可用水減少和整體温度變化,可能會對業務產生實際影響。此類影響因地域而異,具有高度不確定性,可能導致材料供應減少,間接財務風險通過我們的供應鏈傳遞,並對我們的財務業績和運營產生不利影響。這些考慮還可能導致國際、國家、區域或地方立法或監管對策,以減少温室氣體排放。任何法規的時間和範圍都是不確定的,法規可能會導致額外的合規成本、增加的能源、運輸和材料成本以及其他額外費用,以提高我們產品和運營的效率。
與之相關的是,我們的客户、股東和員工在環境、社會事務和公司治理等領域的期望也有所提高。公眾關注的增加要求我們提供關於我們對這些問題的做法的信息,包括某些與氣候有關的問題,如減少温室氣體排放,並持續監測相關的報告標準。未能充分滿足利益相關者的期望可能會導致業務損失、向新客户和現有客户成功營銷我們的產品的能力減弱、市場估值被稀釋或無法吸引和留住關鍵人員。
與訴訟相關的風險
我們目前正在與我們的一位股東就我們修訂和重新修訂的附例中包含的鎖定限制提起訴訟。
2021年7月23日,原告威廉·J·布朗,Matterport,Inc.(現為Matterport Operating,LLC)(以下簡稱Legacy Matterport)的前僱員和股東,在特拉華州衡平法院起訴Legacy Matterport,Gores Holdings VI,Inc.(現為Matterport,Inc.)、Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC,以及Legacy Matterport董事R.J.皮特曼、David、馬特·貝爾、彼得·赫伯特、傑森·克里科裏安、卡洛斯·科龍和邁克爾·古斯塔夫森(統稱“被告”)。原告的初步訴狀稱,被告在Matterport,Inc.與Legacy Matterport之間的合併交易中對他持有的Matterport股票施加了無效的轉讓限制(“轉讓限制”),Legacy Matterport董事會違反了其受託責任,涉及據稱具有誤導性的傳送信。最初的申訴要求損害賠償和費用,以及法院宣佈他可以自由轉讓他在合併交易中收到的Matterport A類普通股。關於面部有效性的快速審判
轉讓限制發生在2021年12月。2022年1月11日,法院作出裁定,轉讓限制不適用於原告。該意見沒有更廣泛地討論轉讓限制的有效性。馬特波特於2022年2月8日提交了對法院裁決的上訴通知,並於2022年7月13日在特拉華州最高法院門前舉行了聽證會,之後上訴法院維持了下級法院的裁決。關於原告剩餘索賠的單獨訴訟正在審理中。原告於2022年9月16日提交了第三份經修訂的起訴書,其中聲稱了上述訴訟原因,但省略了被告Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC和Legacy Matterport董事David·Gausebeck、Matt Bell和Carlos Kokron,並增加了另一項訴訟理由,指控Matterport,Inc.未能及時登記Brown要求轉讓Matterport,Inc.股份的行為違反了特拉華州統一商法典。其餘被告對第三份修改後的起訴書的答覆於2022年11月9日提交,雙方目前正在進行證據開示。
特拉華州衡平法院最近的一項裁決對公司根據其新公司註冊證書發行的股票造成了不確定性,導致公司尋求在特拉華州法院確認其新公司註冊證書和根據新公司註冊證書發行的股票。如果該公司在特拉華州的請求未能成功,那麼不確定性可能會對該公司產生重大不利影響。
2021年7月20日,當時以Gores Holdings VI,Inc.名義運營的公司召開了股東特別會議(“2021年特別會議”),代替2021年公司股東年會,批准了與Matterport,Inc.、Maker Merge Sub,Inc.和Maker Merge Sub II,LLC擬議的業務合併的某些事項。其中一項事項是建議採用第二份經修訂及重新修訂的公司註冊證書(“新註冊證書”),其中包括將公司A類普通股的法定股份總數,每股面值0.0001美元(“A類普通股”),由400,000,000股增加至600,000,000股。新的公司註冊證書獲得了A類普通股和公司F類普通股(每股票面價值0.0001美元)的多數股份的批准,作為一個單一類別進行投票,截至2021年特別會議的記錄日期,這些股票都已發行。2021年專項會議後,完善了業務組合,新的註冊證書生效。
特拉華州衡平法院(“衡平法院”)最近的一項裁決造成了不確定性,即特拉華州公司法第242(B)(2)條是否要求新的公司註冊證書由公司當時已發行的A類普通股的多數股份以及A類普通股和F類普通股的多數股份共同投票批准。
該公司仍然相信,批准新的公司註冊證書不需要A類普通股的單獨投票。然而,鑑於衡平法院最近的裁決,本公司於2023年2月16日根據DGCL第205條向衡平法院提交請願書(“請願書”),要求確認新公司註冊證書以及根據新公司註冊證書的有效性發行的股票,以解決有關該等事項的任何不確定性。DGCL第205條允許衡平法院在考慮各種因素後,酌情批准和確認可能存在缺陷的公司法案和股票。2023年2月17日,大法官法院批准了加快審理請願書並確定聽證日期的動議。聽證會定於2023年3月14日上午11點舉行。東部時間。
如果公司在第205條訴訟中不成功,上述衡平法院裁決對公司資本的不確定性可能會對公司產生重大不利影響,包括公司完成股權融資交易或向員工、董事和高級管理人員發放基於股票的薪酬的能力,直到相關問題得到最終解決。這種不確定性可能會削弱公司執行業務計劃、吸引和留住員工、管理層和董事的能力,並對其商業關係產生不利影響。
我們目前正在並可能不時地捲入昂貴和耗時的訴訟和其他訴訟事項。如果解決不利,訴訟和其他訴訟事項可能會嚴重損害我們的業務。
我們目前正在參與幾起訴訟和其他訴訟程序,我們預計我們可能會不時捲入其他訴訟和類似的訴訟程序。我們參與的任何此類訴訟或其他程序可能會導致繁重或不利的結果或判決,上訴時可能無法推翻,或者我們可能決定以不利的條款解決訴訟或其他程序。任何這樣的負面結果都可能導致支付鉅額金錢損失或罰款,或者改變我們的產品或商業慣例,因此我們的業務可能會受到嚴重損害。
與我們的知識產權、信息技術、數據隱私、數據安全和監管問題相關的風險
Legend Matterport在一項與其證券在二級市場上的某些出售和回購有關的調查中,收到了美國證券交易委員會執行司的自願要求,要求提供信息。儘管我們相信我們已經完全配合了請求,但我們無法預測調查的持續時間或最終解決方案,與請求合作可能需要大量的管理時間和資源,這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
2021年1月29日,Legacy Matterport收到美國證券交易委員會執行司的自願請求,要求提供有關在二級市場上出售和回購我們證券的某些信息。儘管我們相信我們已經充分配合了這一要求,但我們還沒有收到美國證券交易委員會的任何更新,我們無法預測調查的持續時間或最終解決方案。 與美國證券交易委員會的任何額外請求合作可能需要大量的管理時間和資源,這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
我們在很大程度上依賴信息技術的使用。網絡安全風險--任何導致運營技術重大中斷的技術故障或對我們系統的網絡攻擊,都會影響我們保護客户和員工信息的完整性和安全性的能力--可能損害我們的聲譽和/或可能擾亂我們的運營並對我們的業務產生負面影響。
我們越來越依賴信息技術系統來處理、傳輸和存儲電子信息。人員、客户、業務夥伴和供應商之間的溝通在很大程度上依賴於信息技術。我們在運營和支持部門(如營銷、會計、財務和人力資源)中使用信息技術系統和網絡。我們還出於各種原因依賴第三方技術和系統,包括但不限於身份驗證技術、員工電子郵件、向客户交付內容、後臺支持和其他功能。我們業務的未來運營、成功和增長取決於通過我們不受限制地訪問信息系統、全球通信、互聯網活動和其他網絡程序而實現的簡化程序。
像大多數公司一樣,儘管我們目前採取了安全措施,但我們的信息技術系統以及我們的第三方服務提供商的系統可能容易受到信息安全漏洞、惡意軟件、病毒、物理或電子入侵和類似中斷的攻擊,這可能會導致我們的服務和運營中斷和延誤,以及數據丟失、誤用或被盜。針對在線網絡的計算機惡意軟件、病毒、黑客和網絡釣魚攻擊已變得更加普遍,並可能在未來發生在我們的系統上。勒索軟件攻擊,包括來自有組織犯罪威脅參與者、民族國家和民族國家支持的參與者的勒索軟件攻擊正變得越來越普遍和嚴重,可能導致我們的運營嚴重中斷、數據和收入損失、聲譽損失、資金轉移,並可能導致罰款、訴訟和不必要的媒體關注。勒索付款可能會減輕勒索軟件攻擊的負面影響,但我們可能不願意或無法支付此類付款,例如,由於適用的法律或法規禁止付款。 此外,由於各種我們無法控制的事件,包括但不限於自然災害、恐怖襲擊、電信故障、計算機病毒、黑客和其他安全問題,存儲的數據可能會被不正當地訪問。
黑客和數據竊賊越來越老練,他們進行大規模和複雜的自動化攻擊,這些攻擊可能在發生後才會被發現。網絡攻擊者試圖破壞我們的服務或系統或我們第三方服務提供商的服務或系統,可能會導致強制用户通知、訴訟、政府調查、鉅額罰款和支出;產品交付延遲、關鍵人員無法在整個組織內履行職責或進行溝通、互聯網銷售損失、數據恢復的重大成本;損害我們的品牌和聲譽;並對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。防止網絡攻擊者進入計算機系統的努力實施起來代價高昂,我們可能無法避免通過第三方供應商的計算機系統發生的攻擊。儘管我們有現有的安全程序和控制措施,但如果我們的網絡遭到破壞,可能會引起不必要的媒體關注,嚴重損害我們的客户關係,損害我們的業務、聲譽、運營結果、現金流和財務狀況,導致罰款或訴訟,並可能增加我們為防範此類信息安全違規行為而產生的成本,例如增加對技術的投資、遵守消費者保護法的成本以及消費者欺詐造成的成本。
我們沒有遇到任何實質性的攻擊、中斷、停機和其他性能問題,但由於各種因素,包括基礎設施變化、第三方服務提供商、人為或軟件錯誤和容量限制,未來可能會出現這種情況。當我們遇到這樣的事件時,我們已經實施了控制,並採取了其他措施
採取預防性措施,進一步加強我們的系統以抵禦未來的攻擊。然而,我們不能向您保證這些措施將提供絕對的安全,我們將能夠及時做出反應,或者我們在攻擊後的補救努力將取得成功。
我們制定了旨在使我們能夠從災難或災難中恢復並繼續業務運營的流程和程序,並在受控情況下測試了這一能力。然而,從人為錯誤到數據損壞等幾個因素可能會對這類流程和程序的效力產生重大影響,包括延長客户和用户部分或完全無法獲得服務的時間。由於特定災難或災難的性質,可能很難或不可能執行部分或所有恢復步驟並繼續正常業務運營,特別是在高峯期,這可能會導致額外的聲譽損害或收入損失,其中任何一項都將對我們的業務和財務業績產生不利影響。
此外,雖然我們維持網絡保險,可能有助於為這類事件提供保險,但我們不能向您保證,我們的保險將足以支付與安全事件或漏洞相關的成本和責任。如果對我們提出的一項或多項超出我們可用保險範圍的大額索賠獲得成功,或導致我們的保單發生變化(包括增加保費或實施大額免賠額或共同保險要求),可能會對我們的業務產生不利影響。此外,我們不能確保我們現有的保險範圍將繼續以可接受的條款提供,或者我們的保險公司不會拒絕承保任何未來的索賠。
由於我們存儲、處理和使用數據,其中一些數據包含個人信息,因此我們受制於複雜且不斷變化的聯邦、州和外國法律、法規、行業標準以及有關數據隱私和安全問題的其他法律義務。不遵守此類法律、法規、行業標準和法律義務可能會對我們的聲譽、運營結果或財務狀況產生重大不利影響,或產生其他不利後果。
作為我們正常業務活動的一部分, 我們收集、存儲、保留、處理、傳輸和使用數據,其中一些數據包含個人信息。因此,我們必須遵守各種聯邦、州和外國法律法規、行業標準以及其他有關數據隱私和安全問題的法律義務。此外,這些現有的法律法規正在不斷演變,適用於我們業務的新法律法規正在美國各級政府以及國際上推出。隨着我們尋求擴大我們的業務,我們正在並可能越來越多地受到與我們運營所在司法管轄區的數據隱私和安全相關的各種法律、法規、標準和監管指導的約束。我們未能或被認為未能遵守任何聯邦或州隱私或安全法律、法規、監管指南、行業標準或與數據隱私或安全相關的其他法律義務,都可能對我們的聲譽、經營結果或財務狀況產生不利影響,並可能導致政府實體、客户或其他人對我們提出索賠、法律責任、訴訟或訴訟。
在美國,有許多聯邦和州數據隱私和安全法律、規則和法規管理個人信息的收集、存儲、保留、傳輸、使用、保留、安全、傳輸、存儲和其他處理,包括聯邦和州數據隱私法、數據泄露通知法和消費者保護法。例如,聯邦貿易委員會(“FTC”)和許多州總檢察長正在解釋聯邦和州消費者保護法,以實施在線數據收集、使用、傳播和安全的標準。此類標準要求我們發佈聲明,描述我們如何處理個人數據,以及個人可能對我們處理其個人數據的方式進行選擇。如果我們發佈的這些信息被認為是不真實或不準確的,我們可能會受到政府對不公平或欺騙性貿易行為的指控,這可能會導致重大責任和後果。此外,根據聯邦貿易委員會的規定,侵犯消費者隱私權或未能採取適當措施保護消費者個人數據安全,可能構成違反聯邦貿易委員會法第5(A)條的不公平行為或做法或影響商業。州消費者保護法對不公平或欺騙性行為提供了類似的訴訟理由。一些州,如加利福尼亞州和馬薩諸塞州,已經通過了具體的法律,要求採取合理的安全措施來處理消費者數據。此外,隱私權倡導者和行業團體經常提出,有時還會批准,並可能在未來提出和批准我們必須合法遵守或合同適用於我們的自律標準。
我們與客户的通信受某些法律法規的約束,包括2003年的《控制攻擊非請求色情和營銷(“CAN-Spam”)法案“、1991年的《電話消費者保護法》(”TCPA“)以及電話營銷銷售規則和類似的州法律,這些法律和法規可能會使我們面臨可能對我們的業務產生重大影響的重大損害賠償、罰款和其他處罰。例如,《TCPA》對某些電話銷售活動和其他活動強加了各種消費者同意要求和其他限制
通過電話、傳真或短信與消費者溝通。罐頭垃圾郵件法和電話銷售規則以及類似的州法律也對使用電子郵件、電話、傳真或短信進行的營銷施加了各種限制。隨着包括FTC執法在內的法律和法規的迅速發展,以管理這些通信和營銷平臺的使用,我們、我們的員工或第三方未能遵守適用的法律和法規,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響,或使我們受到罰款或其他處罰。
此外,許多州立法機構已經通過了監管企業在線運營的立法,包括與隱私、數據安全和數據泄露有關的措施。此類立法包括《加州消費者隱私法》(CCPA),該法案增加了加州消費者的隱私權,並對處理其個人信息的公司施加了義務。除其他外,CCPA賦予加州消費者與其個人信息相關的擴大權利,包括訪問和刪除他們的個人信息以及獲得有關他們的個人信息如何被使用和共享的詳細信息的權利。CCPA還為加州消費者提供了選擇退出某些個人信息銷售的權利,並可能限制將Cookie和類似技術用於廣告目的。CCPA禁止對行使隱私權的個人進行歧視,並規定了對加州總檢察長可執行的違規行為的民事處罰,以及對某些導致個人信息丟失的數據泄露行為的私人訴權。這一私人訴權預計將增加數據泄露訴訟的可能性和相關風險。此外,在2020年11月,加州通過了《加州隱私權法案》(“CPRA”),該法案大幅擴展了《加州隱私權法案》,包括擴大了加州消費者對某些個人信息的權利,並創建了一個新的州機構來監督實施和執法工作,這可能會導致進一步的不確定性,並要求我們為遵守規定而產生額外的成本和支出。CPRA的許多條款於2023年1月1日生效。合規的成本以及由, 這些和其他法律或監管行動可能會增加我們的運營成本,和/或導致系統可用性中斷或延遲。
其他州也頒佈了類似的法案。例如,弗吉尼亞州消費者數據保護法(VCDPA)賦予消費者類似於CCPA的權利,還要求覆蓋的企業實施安全措施並進行數據保護評估。此外,《科羅拉多州隱私法》(“COPA”)與VCDPA非常相似。VCDPA於2023年1月1日生效,COPA將於2023年晚些時候生效,兩者均可由各自州的總檢察長和/或地區檢察官執行。如果我們的業務屬於這些法律的範圍,我們必須遵守VCDPA和COPA,這可能會增加我們的合規成本和潛在的責任。其他州和聯邦一級也提出了類似的法律,反映了美國更嚴格的隱私立法的趨勢。這項立法可能會增加額外的複雜性、要求的變化、限制和潛在的法律風險,需要對合規計劃的資源進行額外的投資,可能會影響以前有用的數據的戰略和可用性,並可能導致合規成本增加和/或業務實踐和政策的變化。
此外,一些法律可能要求我們在涉及某些個人信息的數據泄露或其他未經授權或無意訪問或披露此類信息的情況下通知政府當局和/或受影響的個人。我們可能需要就此類事件通知政府當局和受影響的個人。例如,美國所有50個州的法律可能要求企業向個人信息因數據泄露而被泄露的消費者提供通知。這些法律彼此不一致,如果發生大範圍的數據泄露,遵守可能會很困難,成本也很高。根據合同,我們還可能被要求通知消費者或其他交易對手安全事件,包括入侵。無論我們的合同保護如何,任何實際或感知的安全事件或違規行為,或違反我們的合同義務,都可能損害我們的聲譽和品牌,使我們承擔潛在的責任,或要求我們在數據安全和應對任何此類實際或感知違規行為時花費大量資源。在歐洲經濟區,我們受一般數據保護條例2016/679(下稱“GDPR”)的約束,在英國,我們受英國數據保護制度的約束,該制度主要由英國一般數據保護條例和英國2018年數據保護法組成。GDPR、歐洲經濟區成員國的國家補充立法以及英國的制度實施了嚴格的數據保護合規制度。
舉例來説,在把個人資料跨境轉移出歐洲經濟區和英國方面,我們分別受歐盟和英國的規定所規限。歐洲最近的法律發展在將個人信息從歐洲經濟區和聯合王國轉移到美國方面造成了複雜性和不確定性。最近一次是在2020年7月16日,歐洲聯盟法院宣佈歐盟-美國私隱盾牌框架(“私隱盾牌”)無效,根據該框架,個人資料可從歐洲經濟局轉移至根據私隱盾牌計劃獲得自我認證的美國實體。現在必須在逐案的基礎上評估標準合同條款的使用情況,同時考慮到目的地國適用的法律制度,特別是適用的監督法和個人權利,另外的措施和/或合同規定可能需要
就位了。歐盟委員會發布了修訂後的歐洲經濟區數據傳輸標準合同條款:自2021年9月27日起,修訂後的條款對相關傳輸是強制性的;在英國,信息專員辦公室根據英國GDPR發佈了新的數據傳輸標準合同,從2022年9月21日起對相關傳輸是強制性的。最近的這些事態發展意味着我們必須審查並可能需要改變我們將數據轉移到歐盟和聯合王國以外,包括向美國轉移數據的法律機制。 隨着監管機構發佈關於個人數據出口機制的進一步指導,我們可能會遭受額外的成本、投訴和/或監管調查或罰款,和/或如果我們無法在我們開展業務的國家和地區之間轉移個人數據,這可能會影響我們提供服務的方式,並可能對我們的財務業績產生不利影響。
我們還受制於歐盟和英國在Cookie、跟蹤技術和電子營銷方面不斷變化的隱私法。在歐盟和英國,根據源自《電子隱私指令》的國家法律,在用户設備上放置cookie或類似技術以及直接向個人(而不是企業)進行電子營銷需要徵得知情同意。目前實施電子隱私指令的國家法律很有可能在整個歐盟(但不是直接在英國)被一項名為電子隱私條例的歐盟法規取代,該法規將大幅提高對不遵守規定的罰款。最近歐洲法院和監管機構的裁決,以及Nyob(一個非營利性隱私維權組織)的行動,正在推動人們對Cookie和跟蹤技術的更多關注,如果這種情況持續下去,這可能會導致大量成本,需要重大的系統更改,限制我們營銷活動的有效性,增加成本,並讓我們承擔額外的責任。
我們受英國當地數據保護機構以及我們成立或受GDPR約束的歐洲經濟區司法管轄區的監督。對違反GDPR和英國數據保護制度的某些行為的罰款數額很大:最高可達2000萬歐元/GB,或全球年營業額的4%。除上述外,違反GDPR或英國GDPR可能導致監管調查、聲譽損害、命令停止/更改我們對我們數據的處理、執行通知和/或評估通知(用於強制審計)。我們還可能面臨民事索賠,包括代表訴訟和其他集體訴訟類型的訴訟(個人受到傷害),可能導致鉅額賠償或損害賠償責任,以及相關費用、內部資源轉移和聲譽損害。
在美國和歐盟以外,許多國家和地區都有與隱私、數據保護、信息安全、數據本地化存儲和消費者保護有關的法律、法規或其他要求,新的國家和地區正在越來越頻繁地採用此類立法或其他義務。其中許多法律可能要求消費者同意將數據用於各種目的,包括營銷,這可能會降低我們營銷產品的能力。在全球範圍內,對這些法律和法規沒有統一的方法。因此,我們將通過在國際上擴張來增加我們不遵守適用的外國數據保護法的風險。我們可能需要改變和限制我們在運營業務時使用個人信息的方式,並且可能難以維護符合標準的單一運營模式。
此外,由於我們接受借記卡和信用卡支付,我們必須遵守支付卡行業安全標準委員會發布的支付卡行業數據安全標準或PCI標準,關於支付卡信息。PCI標準包含有關持卡人數據的物理和電子存儲、處理和傳輸的安全方面的合規指南。遵守PCI標準並實施相關程序、技術和信息安全措施需要大量資源和持續關注。與實施新的或升級的系統和技術相關的成本、潛在問題和中斷,例如實現符合PCI標準所需的系統和技術,或維護或充分支持現有系統,也可能擾亂或降低我們的運營效率。我們的支付相關係統中的任何重大中斷或故障都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。如果對PCI標準進行修訂,重新合規的成本也可能很高,我們可能會因此而遭受關鍵數據的丟失和運營中斷或延誤。如果我們不能遵守銀行和支付卡行業建立的安全標準,我們可能會被罰款、限制和驅逐出卡接受計劃,這可能會對我們的業務產生實質性和不利的影響。
如果我們未能或被認為未能遵守我們張貼的隱私政策、我們對用户或其他第三方的隱私相關義務,或與隱私、數據保護或數據安全相關的任何其他法律義務或法規要求,可能會導致政府調查或執法行動、訴訟(包括客户集體訴訟)、消費者權益倡導團體或其他人對我們提出的索賠或公開聲明,並可能導致重大責任,導致我們的用户失去對我們的信任,以及其他方面對我們的聲譽和業務造成實質性和不利影響。此外,遵守法律、法規、其他義務和
適用於我們用户業務的政策可能會限制對我們平臺的採用和使用,並減少對我們平臺的總體需求。此外,如果與我們合作的第三方違反了適用的法律、法規或合同義務,此類違規行為可能會使我們的用户數據面臨風險,可能會導致政府調查或執法行動、罰款、訴訟、索賠或消費者權益倡導團體或其他人對我們的公開聲明,並可能導致重大責任,導致我們的用户失去對我們的信任,以及其他重大和不利的影響我們的聲譽和業務。
我們的產品具有很高的技術性,可能包含未檢測到的軟件錯誤或硬件錯誤,這些錯誤可能會以嚴重損害我們的聲譽和業務的方式顯現。
我們的產品和服務是高度技術性和複雜性的。我們的平臺和未來可能推出的任何產品可能包含未檢測到的軟件錯誤、硬件錯誤和其他漏洞。這些錯誤和錯誤可以在我們的產品和服務中以任何方式表現出來,包括性能降低、安全漏洞、故障,甚至永久禁用的產品。我們有快速更新產品的做法,只有在產品發貨並由客户使用後,才會發現產品中的一些錯誤。發佈後,在我們的代碼中發現的任何錯誤、錯誤或漏洞都可能損害我們的聲譽,趕走客户,降低收入,並使我們面臨損害賠償要求,任何這些都可能嚴重損害我們的業務。
我們還可能面臨產品責任、侵權或違反保修的索賠。此外,我們與訂户簽訂的合同包含與擔保免責聲明和責任限制相關的條款,這些條款可能不會得到支持。為訴訟辯護,無論其是非曲直,都是代價高昂的,可能會分散管理層的注意力,並嚴重損害我們的聲譽和業務。此外,如果我們的責任保險範圍被證明是不充分的,或者未來的保險範圍不能以可接受的條款或根本不能獲得,我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們的產品包含第三方開源軟件組件,如果不遵守基礎開源軟件許可證的條款,可能會限制我們交付平臺的能力,或者使我們面臨訴訟或其他訴訟。
我們的產品包含由第三方作者根據“開源”許可授權給我們的軟件模塊,我們希望在未來繼續將此類開源軟件納入我們的產品中。使用和分發開源軟件可能會帶來比使用第三方商業軟件更大的風險,因為開源許可方通常不提供關於侵權索賠或代碼質量的支持、擔保、賠償或其他合同保護。此外,此類軟件的公開使用可能會使其他人更容易危害我們的平臺。
一些開源許可證要求我們根據我們使用的開源軟件的類型,為我們創建的修改或衍生作品提供源代碼,或者向我們的知識產權授予其他許可證。我們力求確保我們的專有軟件不會與開源軟件合併,也不會以需要向公眾發佈我們專有軟件的源代碼的方式合併。然而,如果我們以某種方式將我們的專有軟件與開放源碼軟件結合在一起,在某些開放源碼許可下,我們可能被要求向公眾發佈我們專有軟件的源代碼。這將使我們的競爭對手或新進入者以更少的開發工作量和時間創建類似的產品,最終可能會導致我們失去競爭優勢。或者,為了避免公開發布我們的源代碼的受影響部分,我們可能需要花費大量的時間和資源來重新設計我們的部分或全部軟件。我們的平臺包含在開源許可下許可的軟件,如果發佈或分發此類平臺,可能需要發佈專有代碼以任何會觸發這種要求的方式賣給第三方。我們採取措施確保我們的平臺不被髮布或分發。此外,一些開放源碼項目存在漏洞和體系結構不穩定,因此提供了沒有保修或支持服務,以便在補丁版本可用時積極為我們提供補丁如果處理不當,可能會對我們平臺的性能產生負面影響。
雖然我們有特定的流程,以監控和管理我們對開源軟件的使用,以避免使我們的平臺受到我們無意的條件的影響,許多開源許可證的條款尚未被美國或外國法院解釋,並且這些許可證存在被解釋為可能對我們提供或分發我們的平臺的能力施加意想不到的條件或限制的風險。不時會有針對將開源軟件合併到其平臺中的公司提出的質疑開源軟件所有權的索賠,此類開源軟件的許可人不對此類索賠提供任何擔保或賠償。因此,我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開放源碼軟件所有權的各方的訴訟。此外,我們不能向您保證,我們的流程監控和管理我們在我們的平臺中使用開源軟件將是有效的。如果我們被認定違反或未能完全遵守開源軟件許可證的所有條款和條件,或者如果分發此類開源軟件的作者或其他第三方聲稱我們沒有遵守其中一個或多個許可證的條件,我們可能會被要求招致重大損失
針對此類指控進行辯護的法律費用,可能會受到重大損害賠償,被禁止出售我們平臺的訂閲或其他責任,或被要求從第三方尋求昂貴的許可,以繼續以下列條款提供我們的平臺,如果有的話,在經濟上是不可行的,重新設計我們的平臺,如果重新設計不能及時完成,停止或延遲提供我們的平臺,或以源代碼的形式普遍提供我們的專有代碼,任何這些都會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們未來的增長和成功有賴於空間數據的持續快速採用。
我們未來的增長高度依賴於企業和消費者對空間數據的採用。空間數據市場相對較新且發展迅速,其特點是快速變化的技術、具有競爭力的定價和其他競爭因素、不斷變化的政府監管和行業標準以及不斷變化的消費者需求和行為。儘管近年來對空間數據的需求有所增長,但不能保證這種增長會持續下去。如果空間數據市場發展慢於預期,或者空間數據需求下降,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績都會受到損害。
空間數據市場的特點是技術變化迅速,這就要求我們不斷開發新的服務、產品和服務,並進行產品創新。此類開發的任何延遲都可能對我們的產品和服務的市場採用率產生不利影響,並可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
空間數據的持續技術變化可能會對空間數據和/或我們的平臺或產品的採用產生不利影響。我們未來的成功將取決於我們有能力為我們的平臺和其他現有產品開發和引入新的功能和創新,以及推出新的產品,以滿足空間數據市場不斷變化的需求。
隨着空間數據市場的變化,我們可能需要升級或調整我們的平臺,並推出新的產品和服務,以服務我們的客户,這可能涉及大量費用。即使我們能夠跟上技術的變化並開發新的產品和服務,我們的研發費用可能會增加,我們的毛利率可能會在某些時期受到不利影響,我們以前的產品可能會比預期更快過時。
我們不能保證任何新產品和服務將及時發佈,或者根本不能,或者達到市場接受程度。延遲交付滿足客户需求的新產品和服務可能會損害我們與客户的關係,並導致他們尋求替代產品或服務。延遲推出產品和創新,或未能以具有競爭力的價格提供創新產品或服務,可能會導致我們的訂户使用競爭對手的產品或服務。
如果我們不能投入足夠的資源來開發產品,或者不能以其他方式及時成功地開發滿足客户需求的產品或服務,我們的平臺和其他產品可能會失去市場份額,我們的收入可能會下降,我們可能會經歷更大的運營虧損,我們的業務和前景可能會受到不利影響。
我們可能需要針對知識產權侵權或挪用索賠進行辯護,這可能既耗時又昂貴,並對我們的業務產生不利影響。
科技公司經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而受到訴訟。有時,知識產權持有者以前和將來都會主張他們的權利,並敦促我們取得許可,和/或提起訴訟,指控侵犯或挪用此類權利。不能保證我們將能夠減輕這些第三方可能提起訴訟或提出其他法律要求的風險。儘管我們可能有值得稱道的辯護,但不能保證我們會成功地對這些指控進行辯護,或達成令我們滿意的商業決議。此外,如果我們被認定侵犯了第三方的知識產權,或認為我們很有可能侵犯了第三方的知識產權,我們可能會被要求停止製造、銷售或將關鍵組件或知識產權納入我們提供的產品和服務,支付鉅額損害賠償和/或版税,重新設計我們的產品和服務,和/或建立和維護替代品牌。任何訴訟也可能涉及非執業實體或其他不利的專利所有者,他們沒有相關的解決方案收入,因此,我們的專利組合可能幾乎沒有威懾作用,因為我們無法針對這些實體或個人主張我們的專利。如果我們的訂户和業務合作伙伴成為與我們的產品和服務相關的侵犯或挪用知識產權的指控或索賠的對象,我們以前和將來都可能被要求賠償
這樣的訂户和商業夥伴。例如,我們目前正在對我們的客户Redfin Corporation提起的訴訟進行賠償,該訴訟由Appliance Computing III d/b/a Surefield提起。具體地説,設備計算III d/b/a Surefield聲稱,Redfin使用我們的3D漫遊技術侵犯了四項專利。Redfin在訴訟中辯稱,聲稱的專利是無效的,沒有受到侵犯。儘管有這樣的辯護,我們不能保證在訴訟中取得有利的結果,也不能保證我們的其他客户使用3D-Walkthrough技術不會侵犯所主張的專利。
我們與客户、渠道合作伙伴和某些供應商的協議包括賠償條款,根據這些條款,我們同意賠償他們因與我們的產品和技術有關的知識產權侵權索賠而遭受或發生的損失。其中一些賠償協議規定了無上限的賠償責任,而一些賠償條款在適用的協議終止或期滿後仍然有效。第三方的任何侵權索賠,即使是沒有法律依據的索賠,無論是針對我們還是我們被要求提供賠償的第三方,都可能導致我們為索賠進行辯護的大量成本,可能會分散我們的管理層對業務的注意力,並可能要求我們停止使用此類知識產權或開發一種非侵權設計。此外,由於知識產權訴訟需要大量的發現,我們有可能在這類訴訟中泄露我們的機密信息。與客户就這些知識產權賠償義務發生的任何糾紛都可能對我們與該客户以及其他現有或新客户的關係產生不利影響,並損害我們的業務和經營業績。我們可能被要求支付大量法律費用、和解費、損害賠償金、版税或其他與索賠人有關的費用,以確保做出對我們不利的判決;我們可能受到禁令或其他限制,導致我們停止銷售我們產品的訂閲;我們可能受到禁令或其他限制,導致我們在特定司法管轄區重新塑造品牌或以其他方式停止使用某些商標;或者我們可能被要求重新設計產品的任何涉嫌侵權部分,或者我們可能同意達成和解,阻止我們分發我們的平臺或其中的一部分, 其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,儘管我們購買了保險,但我們的保險可能不足以補償我們可能施加的所有責任,或以其他方式保護我們免受責任或損害,並且任何此類保險可能不會繼續以可接受的條款提供給我們。
即使我們不是訂户或業務合作伙伴與第三方之間關於我們產品侵權的任何訴訟的一方,任何此類訴訟的不利結果可能會使我們更難在隨後的訴訟中為我們的產品辯護,使其免受知識產權侵權指控,而我們是其中的指名方。如果我們被要求採取一項或多項此類行動,我們的業務、前景、品牌、經營業績和財務狀況可能會受到重大和不利的影響。此外,任何訴訟或索賠,無論是否有效,都可能導致鉅額費用、負面宣傳和資源轉移以及管理層的關注。
對於任何知識產權索賠,我們可能需要申請許可證才能繼續被發現或被指控侵犯此類權利的運營。此類許可證可能無法獲得,或者如果可用,可能不會以優惠或商業合理的條款獲得,並可能顯著增加我們的運營費用。某些許可可能是非獨家的,因此我們的競爭對手可能會獲得授權給我們的相同技術。如果第三方不按合理條款或根本不向我們提供其知識產權的許可,我們可能被要求開發替代的、非侵權技術,這可能需要大量的時間(在此期間,我們將無法繼續提供受影響的產品)、努力和費用,最終可能不會成功。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
如果我們不能保護我們的空間數據技術和知識產權不被第三方未經授權使用,我們的業務可能會受到不利影響。
我們的成功至少在一定程度上取決於我們保護核心空間數據技術和知識產權的能力。為了實現這一目標,我們依靠並計劃繼續依靠專利、商業祕密、員工和第三方保密協議、版權、商標、知識產權許可證和其他合同權利的組合來保留和保護我們的技術。此類協議可能無法有效防止未經授權使用或披露我們的機密信息、知識產權或技術,並且可能無法在未經授權使用或披露我們的機密信息、知識產權或技術的情況下提供足夠的補救措施,並且我們可能無法始終如一地獲取、監管和執行此類協議。未能充分保護我們的技術和知識產權可能會導致競爭對手提供類似的產品,可能導致我們失去一些競爭優勢和收入下降,這將對我們的業務前景、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們為保護我們的知識產權不被他人未經授權使用而採取的措施可能會因為各種原因而無效,包括以下原因:
·我們提交的任何專利申請都可能不會導致專利的頒發;
·已頒發專利的範圍可能不夠廣泛,不足以保護專有權;
·任何已頒發的專利可能會受到競爭對手的質疑和/或被法院或政府當局宣佈無效;
·與強制執行專利或其他知識產權有關的成本可能使激進的強制執行變得不可行;
·當前和未來的競爭對手可以規避專利或獨立開發類似的專有設計或技術;以及
·根據適用的法律,我們聲稱作為商業祕密持有的專有技術和其他專有信息可能不符合商業祕密的條件。
世界各地的專利法、商標法和商業祕密法差異很大。一些外國國家對知識產權的保護程度不如美國法律,而且我們經營或打算經營業務的每個國家可能都不會提供有效的知識產權保護。此外,在外國司法管轄區監管未經授權使用我們的知識產權可能是困難或不可能的。因此,我們的知識產權可能不會像美國以外的國家那樣強大或容易實施。
適用的美國税收法律法規的變化或承擔額外的所得税責任可能會影響我們的業務和未來的盈利能力。
我們是一家美國公司,我們的全球業務將繳納美國公司所得税。此外,我們的大部分業務和客户都位於美國,因此,我們需要繳納各種美國聯邦、州和地方税。美國與税收相關的新法律和政策可能會對我們的業務和未來的盈利能力產生不利影響。此外,現有的美國税法、法規、規則、法規或條例可能會被解釋、更改、修改或適用於我們。
由於計劃擴大我們的業務運營,包括擴展到税法可能不利的司法管轄區,我們的税率可能會波動,納税義務可能會變得更加複雜,並受到税務機關審查的更大風險,我們可能會受到税法未來變化的影響,這些變化可能會對我們的税後盈利能力和財務業績產生不利影響。
如果我們的業務在國內或國際上擴張,我們的有效税率可能會在未來大幅波動。未來的有效税率可能會受到美國法律不能記錄税收優惠的司法管轄區的營業虧損、遞延税收資產和負債的變化或税法變化的影響。可能對我們未來的實際税率有重大影響的因素包括,但不限於:
•税法或監管環境的變化;
•會計和税務標準或慣例的變更;
•按税區劃分的營業收入構成和業務税前經營業績的變化;
•我們的遞延税項資產和負債的估值變化;
·預計發放任何税收估值免税額的時間和數額;
·基於股票的薪酬的税收影響;
·與公司間重組有關的費用;
·修改税法、條例或其解釋;或
·在法定税率較低的司法管轄區,未來收入低於預期;在法定税率較高的司法管轄區,未來收入高於預期。
此外,我們已經並可能受到税務機關對我們的所得税、銷售税和其他交易税的審計。這些審計的結果可能會對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們可能在美國承擔大量的收入、預扣和其他納税義務,並可能在許多其他州、地方和非美國司法管轄區就與這些司法管轄區相關的收入、業務和子公司徵税。我們的税後盈利能力和財務業績可能會受到波動或許多因素的影響,包括以下因素:
·可獲得減税、抵免、免税、退款和其他福利,以減少納税義務,
·遞延税項資產和負債的估值變動(如果有),
·任何税收估值免税額的預期發放時間和數額、股票薪酬的税務處理,
·不同司法管轄區應税收入的相對數額的變化,
·潛在業務擴展到其他司法管轄區,或在其他司法管轄區納税,
·改變現有的公司間結構(以及與之相關的任何成本)和業務運作,
·公司間交易的範圍以及相關司法管轄區的税務當局在多大程度上尊重這些公司間交易和
·以高效和有競爭力的方式組織業務運營的能力。
税務機關的審計或審查結果可能會對我們的税後盈利能力和財務狀況產生不利影響。此外,美國國税局和幾個外國税務機關越來越關注與產品和服務的銷售以及無形資產的使用有關的公司間轉移定價。税務機關可能不同意我們的公司間收費、跨司法管轄區轉移定價或其他事項,並評估額外税收。如果我們在任何此類分歧中都不佔上風,我們的盈利能力可能會受到影響。
我們的税後盈利能力和財務業績也可能受到相關税法和税率、條約、法規、行政慣例和原則、司法裁決和解釋的變化的不利影響,在每種情況下都可能具有追溯效力。
我們使用我們的淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能是有限的。
截至2022年12月31日,我們有2.897億美元的美國聯邦和1.62億美元的州淨營業虧損結轉,可用於減少未來的應税收入。出於美國聯邦税收的目的,其中一些結轉可以無限期結轉,而另一些結轉則從2031年開始到期。我們可能不會及時產生應税收入,無法在這些淨營業虧損到期之前或根本不使用這些淨營業虧損的全部或部分。根據2017年12月做出的立法修改,2018年和未來幾年發生的美國聯邦淨運營虧損可以無限期結轉,但此類淨運營虧損的扣除是有限的。此外,我們的淨營業虧損結轉受到美國國税局和州税務機關的審查和可能的調整。聯邦和州的淨營業虧損結轉和某些其他屬性,如研究税收抵免,可能分別受到修訂後的1986年美國國內收入法典(以下簡稱《法典》)第382節和第383節以及美國州法律類似條款的重大限制。根據該準則的這些條款,如果一家公司經歷了“所有權變更”,該公司使用變更前淨營業虧損結轉和其他變更前屬性來抵消變更後收入或税收的能力可能是有限的。總體而言, 如果在相關測試期間(通常為三年)內的任何時間,由我們的一個或多個“5%股東”(該術語在守則第382節中使用)持有的我們股權的百分比比該5%股東所持有的我們股權的最低百分比高出50個百分點以上,則將發生“所有權變更”。類似的規則可能適用於州税法。根據美國税法第382條和第383條的規定,我們尚未對合並是否構成“所有權變更”進行分析。由於所有權變更,包括與合併(如本文定義)或其他交易相關的潛在變更,我們利用淨營業虧損結轉和其他税務屬性抵銷未來應税收入或税務負債的能力可能受到限制。截至2022年12月31日,本公司尚未就第382條進行任何分析,以確定年度限制以及任何税收屬性是否受到永久限制。
如果不遵守與就業有關的法律,我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
在我們員工所在的司法管轄區,我們受到各種與僱傭相關的法律的約束。如果我們未能遵守適用的美國聯邦或州僱傭法律,或適用於我們在美國境外的僱員的僱傭法律,我們將面臨風險。此外,我們在2020年實施了裁員和休假,隨之而來的裁員和/或休假可能會增加代表以下公司提出索賠的風險
受影響的員工。任何違反適用的工資法或其他僱傭相關法律的行為都可能導致現任或前任員工的投訴、不利的媒體報道、調查以及損害或處罰,這些都可能對我們的聲譽、業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。此外,對任何此類訴訟做出迴應可能會導致管理層的注意力和資源顯著轉移、鉅額辯護費用和其他專業費用。
修訂和重新修訂的章程中的條款指定特拉華州衡平法院為我們的股東可能提起的某些類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制我們的股東就與我們或與我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛獲得有利的司法論壇的能力,並可能阻止股東提出此類索賠。
經修訂和重新修訂的附例規定,除非我們書面同意選擇替代法院,並在特拉華州衡平法院對被指名為被告的各方擁有標的物管轄權或屬人管轄權的情況下,特拉華州衡平法院將是以下案件的唯一和獨家法院:
·代表我們提起的任何派生訴訟或法律程序;
·任何聲稱我們的任何董事、高級管理人員或其他員工或我們的股東違反受託責任的訴訟;
·依據DGCL、第二次修訂和重新發布的公司註冊證書或修訂和重新發布的附例的任何規定,對我們、我們的董事、高級職員或僱員提出索賠的任何訴訟;或
·任何針對我們、我們的董事、高級管理人員或受內部事務原則管轄的員工提出索賠的行為。
這一排他性法院條款可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的任何董事、高級管理人員或其他員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙與此類索賠相關的訴訟。然而,這一規定將不適用於為執行《交易法》產生的義務或責任而提起的訴訟,該法案規定,聯邦法院對所有為執行《交易法》或其下的規則和條例所產生的任何義務或責任而提起的訴訟具有專屬管轄權。儘管如此,這一排他性法院條款將適用於其他州和聯邦法律索賠,包括根據《證券法》提起的訴訟。然而,證券法第22條規定,聯邦法院和州法院對為執行證券法或其下的規則和條例所產生的任何義務或責任而提起的所有訴訟擁有同時管轄權。因此,法院是否會執行與《證券法》下的索賠有關的這一排他性論壇條款存在不確定性,投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的規則和條例。如果法院發現修訂和重新修訂的附例中包含的專屬法庭條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的額外費用,這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
法律、法規或規則的變化,或不遵守任何法律、法規或規則,都可能對我們的業務、投資和經營結果產生不利影響。
我們受制於國家、地區和地方政府以及納斯達克制定的法律、法規和規章。特別是,我們被要求遵守某些美國證券交易委員會、納斯達克和其他法律或監管要求。遵守和監測適用的法律、法規和規則可能是困難、耗時和昂貴的。這些法律、法規或規則及其解釋和應用也可能不時發生變化,這些變化可能會對我們的業務、投資和運營結果產生重大不利影響。此外,不遵守解釋和適用的適用法律、法規或規則,可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
認股權證按公允價值記錄,公允價值變化在我們的收益中報告,這可能對我們普通股的市場價格產生不利影響和/或對我們的財務業績產生不利影響。
管理層根據ASC 815、衍生工具及對衝評估已發行認股權證的條款,包括私人配售認股權證(“私人配售認股權證”)及公開買賣認股權證(“公開認股權證”,連同私人配售認股權證,“認股權證”)。截至2022年12月31日,只有1,707,886只用於購買普通股的私募認股權證尚未發行。我們的結論是,認股權證作為衍生負債入賬,而衍生負債於
發行日期,以及根據從獨立第三方評估公司獲得的估值報告確定的每個資產負債表日期或其後的行使或贖回日期中較早的日期。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。例如,在截至2022年12月31日的一年中,我們在認股權證的公允價值變動中確認了大約2700萬美元的非現金損失。公允價值變化對收益的影響可能會對我們普通股的市場價格和/或我們的財務業績產生不利影響。
與我們普通股所有權相關的風險
我們的財務狀況和經營結果可能在未來一段時間內按季度波動,這可能導致我們某一特定時期的業績低於預期,導致我們的普通股價格下降。
我們的財務狀況和經營結果過去是波動的,未來可能會因為各種因素而繼續波動,其中許多因素是我們無法控制的。由於使用我們產品的用户數量的波動以及我們費用的時間和金額的波動,我們的結果可能會因時期而異。因此,逐期比較我們的業務結果可能沒有意義,任何一個時期的結果都不應被視為未來業績的指標。除了本文所述的其他風險外,下列因素也可能導致我們的財務狀況和經營結果至每季度波動:
·我們吸引新用户和留住現有用户的能力,包括以具有成本效益的方式;
·我們準確預測收入和虧損並適當規劃支出的能力;
·推出新產品的時機,最初可能會有較低的毛利率;
·競爭加劇對我們業務的影響;
·我們有能力成功地在現有市場中保持和擴大我們的地位,併成功地進入新市場;
·我們保護現有知識產權和創造新知識產權的能力;
·供應鏈中斷和製造或交貨延誤;
·特定地點或市場的安裝週期長度;
·新冠肺炎對我們的勞動力,或者對我們的客户、供應商、供應商或商業夥伴的影響;
·銷售、生產、服務或其他商業活動中斷,或我們無法吸引和留住合格人員;以及
·影響我們業務的政府或其他法規的影響和變化。
經營業績和現金流的波動等可能會導致短期流動性問題。此外,未來幾個季度的收入和其他經營業績可能會低於投資者和金融分析師的預期,這可能會對我們的股價產生不利影響。
在可預見的未來,我們不打算支付現金股息。
我們目前打算保留我們未來的收益(如果有的話),為我們業務的進一步發展和擴張提供資金,在可預見的未來不打算支付現金股息。任何未來派發股息的決定將由我們的董事會酌情決定,並將取決於我們的財務狀況、經營結果、資本要求以及未來的協議和融資工具、業務前景以及我們董事會認為相關的其他因素。
一般風險因素
我們的季度經營業績可能會大幅波動,並可能因季節性和其他因素而低於證券分析師和投資者的預期,其中一些因素是我們無法控制的,導致我們的股價下跌。
我們的季度經營業績可能會因為幾個因素而大幅波動,包括:
•小時工和管理人員的勞動力供應和成本;
•我們產品的盈利能力,特別是在新市場和季節性波動;
•利率的變化;
•長期資產減值;
•國家和地方的宏觀經濟狀況;
•與我們所服務的產品有關的負面宣傳;
•消費者偏好和競爭條件的變化;
•拓展新市場;以及
•大宗商品價格的波動。
我們普通股的市場價格和交易量可能會波動,可能會大幅下降。
股票市場,包括納斯達克,我們的普通股股票在其上的代碼是“MTTR”,不時經歷了重大的價格和成交量波動。即使我們的普通股發展並維持一個活躍、流動和有序的交易市場,我們普通股的市場價格也可能波動,並可能大幅下跌。此外,我們普通股的交易量可能會波動,導致價格發生重大變化。如果我們普通股的市場價格大幅下跌,您可能無法以有吸引力的價格轉售您的股票(或根本不能)。我們不能向您保證,我們普通股的市場價格在未來不會因一系列因素而大幅波動或大幅下跌,這些因素包括:
·實現本年度報告中以表格10-K表示的任何風險因素;
·我們對收入、經營業績、負債水平、流動資金或財務狀況的估計或分析師估計的實際或預期差異;
·關鍵人員的增減;
·未能遵守納斯達克的要求;
·不遵守《薩班斯-奧克斯利法案》或其他法律或條例;
·我們證券的未來發行、出售、轉售或回購或預期的發行、出售、轉售或回購;
·出版關於我們的研究報告;
·其他類似公司的業績和市場估值;
·開始或參與涉及我們的訴訟;
·金融市場的廣泛中斷,包括信貸市場的突然中斷;
·新聞界或投資界的投機行為;
·實際的、潛在的或已察覺的控制、會計或報告問題;
·改變會計原則、政策和準則;以及
·其他事件或因素,包括傳染病、衞生流行病和流行病(包括正在發生的新冠肺炎公共衞生緊急事件)、自然災害、戰爭、恐怖主義行為或應對這些事件造成的事件或因素。
在過去,證券集體訴訟經常是在公司股票市場價格出現波動後對其提起的。這種類型的訴訟可能會導致鉅額費用,並分散我們管理層的注意力和資源,這可能會對我們產生實質性的不利影響。
如果證券或行業分析師不發表或停止發表關於我們、我們的業務或我們的市場的研究或報告,或者如果他們對我們的普通股做出不利的建議,那麼我們的普通股的價格和交易量可能會下降。
我們普通股的交易市場將受到行業或證券分析師可能發佈的關於我們、我們的業務、我們的市場或我們的競爭對手的研究和報告的影響。證券和行業分析師則不這麼認為
目前,也可能永遠不會發表關於我們的研究。如果沒有證券或行業分析師開始對我們進行報道,我們的股價和交易量可能會受到負面影響。如果跟蹤我們的任何分析師改變了對我們股票的負面建議,或者對我們的競爭對手提供了更有利的相對建議,我們普通股的價格可能會下跌。如果任何可能報道我們的分析師停止對我們的報道,或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會在金融市場失去可見性,這可能會導致我們的股價或交易量下降。
未來發行的債務證券和股權證券可能會對我們產生不利影響,包括我們普通股的市場價格,並可能稀釋現有股東的權益。
在未來,我們可能會發生債務或發行股票-優先於我們的普通股。這些證券一般在清算時具有優先權。這類證券還可能受到契約或其他文書的管轄,這些文書包含限制其操作靈活性的契約。此外,我們未來發行的任何可轉換或可交換證券可能具有比我們普通股更有利的權利、優先和特權。由於我們未來發行債券或股票的決定將取決於市場狀況和其他我們無法控制的因素,我們無法預測或估計我們未來融資努力的金額、時機、性質或成功。因此,未來的融資努力可能會降低我們普通股的市場價格,並稀釋現有股東的權益。
我們 不是 更長 合格 AS 一個 “新興市場” 生長 公司“ 在 這個 含義 的 這個 證券 行動 並且是 所需 至 依從 使用 這個 審計師 認證 要求 的 部分 404 的 這個 薩班斯-奧克斯利法案 行動起來。
我們以前符合《證券法》(經修訂)第2(A)節定義的“新興成長型公司”的資格,並選擇利用新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期的好處,以及JOBS法案規定的某些其他豁免和減少的報告要求。因此,我們以前沒有被要求根據薩班斯-奧克斯利法案第404(B)條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師的認證報告。根據公司非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的全球總市值,我們失去了新興成長型公司的地位,從截至2022年12月31日的10-K表格年度報告開始,我們成為了一家“大型加速申報公司”。因此,我們的獨立註冊會計師事務所首次被要求在本年報的Form 10-K中提供關於我們的財務報告內部控制制度的認證報告,並將在隨後的年報中這樣做。如果我們無法在任何此類年報中斷言我們對財務報告的內部控制是有效的,或者如果我們的獨立註冊會計師事務所無法就我們對財務報告的內部控制的有效性發表意見,或者表達不利的意見,投資者可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去信心,我們可能面臨進入資本市場或其他資金來源的限制,我們的股價可能會受到不利影響。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
馬特波特公司總部位於加利福尼亞州森尼維爾東爪哇大道352號,郵編:94089,我們在此租用了約28,322平方英尺的空間。我們對該設施的租約將於2025年第一季度到期。我們在伊利諾伊州的芝加哥和伊利諾伊州的羅斯蒙特還有額外的租約。我們相信現有設施的運作狀況良好,足以應付我們在短期內的需要。我們未來可能會隨着員工的增加和地理上的擴張而獲得更多的空間。
項目3.法律訴訟
2021年7月23日,原告威廉·J·布朗,Matterport,Inc.(現為Matterport Operating,LLC)(以下簡稱Legacy Matterport)的前僱員和股東,在特拉華州衡平法院起訴Legacy Matterport,Gores Holdings VI,Inc.(現為Matterport,Inc.)、Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC,以及Legacy Matterport董事R.J.皮特曼、David、馬特·貝爾、彼得·赫伯特、傑森·克里科裏安、卡洛斯·科龍和邁克爾·古斯塔夫森(統稱“被告”)。原告的初步訴狀稱,被告在Matterport,Inc.與Legacy Matterport之間的合併交易中對他持有的Matterport股票施加了無效的轉讓限制(“轉讓限制”),Legacy Matterport董事會違反了其受託責任,涉及據稱具有誤導性的傳送信。最初尋求的投訴
損害賠償和費用,以及法院宣佈他可以自由轉讓他在合併交易中收到的Matterport A類普通股股份。關於轉移限制的表面有效性的快速審判於2021年12月進行。2022年1月11日,法院作出裁定,轉讓限制不適用於原告。該意見沒有更廣泛地討論轉讓限制的有效性。馬特波特於2022年2月8日提交了對法院裁決的上訴通知,並於2022年7月13日在特拉華州最高法院門前舉行了聽證會,之後上訴法院維持了下級法院的裁決。關於原告剩餘索賠的單獨訴訟正在審理中。原告於2022年9月16日提交了第三份經修訂的起訴書,其中聲稱了上述訴訟原因,但省略了被告Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC和Legacy Matterport董事David·Gausebeck、Matt Bell和Carlos Kokron,並增加了另一項訴訟理由,指控Matterport,Inc.未能及時登記Brown要求轉讓Matterport,Inc.股份的行為違反了特拉華州統一商法典。其餘被告對第三份修改後的起訴書的答覆於2022年11月9日提交,雙方目前正在進行證據開示。
2021年7月20日,當時以Gores Holdings VI,Inc.名義運營的公司召開了股東特別會議(“2021年特別會議”),代替2021年公司股東年會,批准了與Matterport,Inc.、Maker Merge Sub,Inc.和Maker Merge Sub II,LLC擬議的業務合併的某些事項。其中一件事是建議採用第二份經修訂和重新修訂的公司註冊證書(“新註冊證書”),其中包括將公司A類普通股的法定股份總數,每股面值0.0001美元(“A類普通股”),從400,000,000股增加到6,000,000股。新的公司註冊證書獲得了A類普通股和公司F類普通股(每股票面價值0.0001美元)的多數股份的批准,作為一個單一類別進行投票,截至2021年特別會議的記錄日期,這些股票都已發行。2021年專項會議後,完善了業務組合,新的註冊證書生效。特拉華州衡平法院(“衡平法院”)最近的一項裁決造成了不確定性,即特拉華州公司法第242(B)(2)條是否要求新的公司註冊證書由公司當時已發行的A類普通股的多數股份以及A類普通股和F類普通股的多數股份共同投票批准。該公司仍然相信,批准新的公司註冊證書不需要A類普通股的單獨投票。然而,鑑於衡平法院最近於2月16日做出的裁決,, 2023本公司根據DGCL條例第205條向衡平法院提交請願書(“請願書”),要求確認新公司註冊證書及根據新公司註冊證書的有效性發行的股份,以解決有關該等事宜的任何不確定因素。DGCL第205條允許衡平法院在考慮各種因素後,酌情批准和確認可能存在缺陷的公司法案和股票。2023年2月17日,大法官法院批准了加快審理請願書並確定聽證日期的動議。聽證會定於2023年3月14日上午11點舉行。東部時間,特拉華州威爾明頓北金街500號倫納德·L·威廉姆斯司法中心,郵編19801。
2020年5月11日,美國德克薩斯州西區地方法院韋科分部向美國德克薩斯州西區法院提交了一份由Appliance Computing,Inc.,d/b/a Surefield(“Surefield”)向Redfin Corporation(“Redfin”)提出的申訴。在起訴書中,Surefield聲稱Redfin使用Matterport的3D漫遊技術侵犯了Surefield的四項專利。Redfin在訴訟中辯稱,相關專利無效,沒有受到侵犯。根據我們與Redfin的現有協議,我們已同意就此事對Redfin進行賠償。當事人對這起訴訟進行了有力的辯護。此事於2022年5月進入陪審團審判,並導致陪審團裁定Redfin沒有侵犯任何聲稱的專利主張,所有聲稱的專利主張都是無效的。終審判決於2022年8月15日進行。2022年9月12日,Surefield提交了審判後動議,試圖推翻陪審團的裁決。雷德芬對這些動議提出了反對意見。此外,2022年5月16日,該公司對d/b/a Surefield公司提起了針對Appliance Computing III,Inc.的宣告性判決訴訟,尋求宣告性判決,證明公司沒有侵犯針對Redfin聲稱的四項專利和另外一項相關專利。此案在華盛頓西區懸而未決,標題為Matterport,Inc.訴Appliance Computing III,Inc.d/b/a Surefield,案件編號2:22-cv-00669(W.D.Wash.)。Surefield已經提交了一項動議,要求駁回該案,或者將案件移交給德克薩斯州西區的美國地區法院。該公司已對動議提出異議,並正在等待法院的裁決。
2021年1月29日,Legacy Matterport收到美國證券交易委員會執行司的自願請求,要求提供有關其證券在二級市場上出售和回購的某些信息。我們相信我們已經完全遵守了這一要求。我們還沒有收到美國證券交易委員會關於調查範圍、持續時間或最終解決方案的任何最新情況。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
關於我們的執行官員的信息
本公司現任高管、主要員工、年齡、現任職務、經商經歷如下:
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名字 | | 年齡 | | 職位 |
行政人員 | | | | |
R.J.皮特曼 | | 53 | | 首席執行官兼董事長 |
詹姆斯·D·費伊 | | 49 | | 首席財務官 |
彼得·普雷鬆卡 | | 65 | | 首席會計官 |
傑伊·雷姆利 | | 52 | | 首席營收官 |
賈吉特·圖爾西 | | 47 | | 首席技術官 |
馬修·津恩 | | 58 | | 首席法務官 |
關鍵員工 | | | | |
讓·巴爾巴格拉塔 | | 62 | | 首席人事官 |
David·古斯貝克 | | 46 | | 首席科學家 |
戴夫·利普曼 | | 48 | | 首席設計官 |
| | | | |
行政人員
R.J.皮特曼。皮特曼先生是馬特波特公司的首席執行官,也是馬特波特公司的一級成員和董事會主席。皮特曼先生自2021年7月以來一直擔任Matterport的首席執行官和董事會成員,此前自2018年12月起擔任Legacy Matterport的首席執行官和董事會成員。在過去的25年裏,皮特曼在eBay、蘋果和谷歌擔任過高級領導職位,創建了改變行業的互聯網軟件公司和變革性產品,以加速數字經濟的革命。在加入Matterport之前,皮特曼先生在2013年至2018年7月期間擔任eBay的首席產品官。他領導着世界上最知名的公司之一的全球品牌,成為eBay市場外觀、感覺和功能背後的驅動力。皮特曼先生還曾擔任多家初創公司的聯合創始人兼首席執行官,其中包括先進的搜索引擎技術公司Groxis,該公司在2001年至2006年4月期間創建了業界第一個圖形信息界面,供谷歌、雅虎和亞馬遜等數百家知名內容服務公司使用。自2018年以來,皮特曼先生一直在商業優化平臺和人才市場Jyve Corporation的董事會任職。皮特曼先生擁有密歇根大學計算機工程學士學位和斯坦福大學工程經濟系統碩士學位。我們相信,皮特曼先生有資格在公司董事會任職,因為他對Matterport有長遠的眼光,而且自2018年12月以來擔任Legacy Matterport首席執行官以來,他在運營和歷史上積累了豐富的專業知識。
詹姆斯·D·費伊。費伊目前擔任Matterport的首席財務官。Fay先生自2021年7月起擔任Matterport首席財務官,並於2021年10月至2021年12月擔任首席會計官,Fay先生此前自2017年9月起擔任Legacy Matterport首席財務官。Fay先生作為一名專注於全球的高級管理人員、律師和風險投資和公共技術公司的顧問,擁有20多年的經驗,負責Matterport的財務管理和戰略,以及法律和信息技術事務。在加入Matterport之前,Fay先生於2013年9月至2017年9月擔任View首席財務官,負責管理財務、法律、人力資源和其他運營事宜。費伊先生還在2009年1月至2013年9月期間擔任NeoPhotonics Corporation的首席財務官兼總法律顧問。費伊先生於2016年3月至2019年5月擔任塞拉儀器的戰略顧問,並於2006年9月至2018年2月擔任Top Time Corp.的顧問委員會成員。費先生擁有北中學院的國際商務學士學位和法語學士學位,以及哈佛大學法學院的法學博士學位。
彼得·普雷蘇卡。普雷鬆卡先生擔任Matterport的首席會計官。普雷鬆卡自2021年12月以來一直擔任這一職務。在擔任Matterport首席會計官之前,Presunka先生曾擔任
自2018年以來一直是SOAProjects,Inc.的技術會計服務承包商和董事。在進入這一職位之前,Presunka先生從2016年1月起擔任Lumileds LLC的商業LED控制器,並於2015年8月至2016年12月擔任NEXTracker的公司控制器。普雷鬆卡在2008至2011年間還擔任過納米技術公司的財務總監。普雷鬆卡先生擁有麥克馬斯特大學工程物理學學士學位、麥克馬斯特大學金融碩士學位和聖何塞州立大學會計税務碩士學位。
傑伊·雷姆利。雷姆利先生是Matterport的首席營收官。雷姆利先生自2021年7月起擔任Matterport的首席營收官,此前自2019年7月起擔任Legacy Matterport的首席營收官。雷姆利先生擁有20多年的業務開發、銷售和運營經驗。他建立並領導了從初創公司到財富100強公司的全球上市團隊。雷姆利先生曾於2018年1月至2018年10月擔任PreDecision Spring Inc.的首席營收官,在此之前,他在谷歌有限責任公司擔任過近八年的各種高管職務,包括谷歌雲全球董事,在那裏他領導谷歌商務和谷歌雲的地區和全球業務團隊,並擔任谷歌地圖的全球董事。在加入谷歌之前,周於2008年9月至2010年6月擔任希捷科技產品管理和業務開發副總裁總裁,在建立和建立希捷SaaS業務之前,他領導全球銷售運營。自2007年以來,雷姆利先生一直擔任北加州狼瘡基金會董事會主席,並擔任安寶生物解決方案公司、有限責任公司和DxTerity公司的執行顧問。Remley先生擁有聖何塞州立大學的航空學士學位和聖克拉拉大學的運營管理信息系統工商管理碩士學位。
賈吉特·圖爾西。圖爾西先生是馬特波特公司的首席技術官。自7月以來,圖爾西先生一直擔任Matterport的首席技術官 2021年,自2020年1月以來一直擔任Legacy Matterport的首席技術官。圖爾西負責馬特波特的工程和產品團隊,併為馬特波特設定技術願景。在加入Matterport之前,Tulsi先生於2018年7月至2020年1月擔任Carta的首席技術官,領導私人公司投資者、創始人和員工的技術創新,以管理他們的股權和所有權。2015年1月至2018年6月,圖爾西還擔任eBay Inc.工程副總裁總裁,領導新產品技術和開發工程,包括eBay的人工智能購物助手ShopBot。在此之前,他曾在微軟產品美國存托股份、谷歌谷歌分析和YouTube Long Form Media擔任高管領導職務。圖爾西先生自2019年起擔任草根生態董事會成員,此前曾於2014年4月至2019年6月擔任Acterra董事會成員。圖爾西擁有潘賈布大學的學士學位。
馬修·津恩。Zinn先生擔任Matterport的首席法務官。自2022年12月以來,津恩一直擔任這一職務。在擔任Matterport首席法務官之前,Zinn先生於2018年至2022年在8x8,Inc.擔任總法律顧問兼首席法務官。在擔任這一職務之前,Zinn先生曾在Jasian,Inc.擔任總法律顧問兼祕書。在加入Jasian,Inc.之前,Zinn先生曾在TiVo,Inc.擔任總法律顧問、祕書和首席隱私官超過16年。Zinn先生擁有喬治華盛頓大學國家法律中心的法學博士學位,並在佛蒙特州大學獲得政治學學士學位。
關鍵員工
讓·巴爾巴格拉塔。Barbagelata女士擔任Matterport的首席人事官。Barbagelata女士自2021年7月以來一直擔任Matterport的首席人事官,此前自2017年8月起擔任Legacy Matterport的首席人事官。Barbagelata女士負責在Matterport建立一個令人難以置信的團隊和文化。Barbagelata女士在國內和世界各地迅速擴張的公司擁有20多年的經驗,是領導團隊的戰略業務合作伙伴。在加入Matterport之前,Barbagelata女士在2015年5月至2017年8月期間擔任RealReal的人員和職位副總裁,期間她制定並執行了人力資源戰略,以支持公司同比翻一番的增長。Barbagelata女士還在Salesforce、PeopleSoft和甲骨文擔任過人力資源領導職務。Barbagelata女士擁有威斯康星大學麥迪遜分校的商學學士學位。
David·古斯貝克。Gausebeck先生是Matterport的首席科學家。Gausebeck先生自2021年7月以來一直擔任Matterport的首席科學家。Gausebeck先生是Legacy Matterport的聯合創始人,自2011年成立至2021年7月,曾擔任首席科學家和董事會成員。作為Legacy Matterport的創始人之一,他開發了Matterport使用的大部分計算機視覺技術,並在管理Matterport的技術研究和運營時繼續開發和改進算法。在創建Matterport之前,Gausebeck先生於1999年8月至2008年1月在PayPal,Inc.擔任技術人員架構師,在那裏他幫助構建了核心後端安全系統,並首次商業實施了驗證碼。Gausebeck先生擁有伊利諾伊大學香檳分校計算機科學學士學位。
戴夫·利普曼。李普曼先生擔任Matterport的首席設計官。李普曼先生自2021年7月以來一直擔任馬特波特的首席設計官,此前自2019年1月起擔任傳統馬特波特的首席設計官。利普曼負責馬特波特的用户體驗、品牌和工業設計的方方面面。利普曼擁有20多年的經驗,可以大規模地構建簡單、實用、精美的體驗。在加入Matterport之前,李普曼先生於2014年4月至2018年7月擔任eBay設計副總裁總裁,領導公司核心產品和品牌的端到端轉型。在他職業生涯的早期,利普曼領導了蘋果在線商店的設計工作,並與人共同創立了位於洛杉磯的多學科設計工作室Sisu。李普曼在帕森斯設計學院學習設計和視覺傳達。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股市場信息
自2021年7月22日起,我們的普通股已在納斯達克全球市場(“納斯達克”)上市,代碼為“MTTR”。在此之前,我們的普通股或認股權證沒有公開交易市場。我們的權證於2021年7月22日至2022年1月14日在納斯達克全球市場(“納斯達克”)上市,代碼為“MTTRW”。
紀錄持有人
截至2023年2月21日,約有291,060,384股已發行普通股,203名普通股登記持有人。由於我們的許多普通股由經紀人和其他機構代表股東持有,我們無法估計這些記錄持有者代表的股東總數。截至2023年2月21日,約有8只私募認股權證購買已發行普通股,分別有1,707,886名登記持有人。
股利政策
我們從未宣佈或支付過,在可預見的未來也不會宣佈或支付我們股本的任何現金股息。在合併之前,GHVI沒有為其普通股支付任何股息。未來關於宣佈和支付股息(如果有的話)的任何決定將由我們的董事會酌情決定,取決於適用的法律,並將取決於當時的現有業務狀況,包括我們的財務狀況、經營業績、合同限制、資本要求、業務前景和我們的董事會可能認為相關的其他因素。
股票表現圖表
以下提供的股票表現圖表和相關信息不被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“備案”,或受1934年《證券交易法》第14A或14C條或1934年《證券交易法》第18條規定的責任的約束,也不會被視為通過引用被納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件,除非我們通過引用明確地將其納入此類文件。
下圖比較了我們股票、羅素2000指數和標準普爾小盤600指數的累計股東總回報。該圖假設在2021年2月2日向我們的MTTR股、羅素2000指數和標準普爾小盤600指數投資了100美元,並計算了截至2022年12月31日的年度回報。下圖中的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公司/指數 | | 01/01/2021 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 |
馬特波特公司 | | $ | 100 | | | 195 | | 26 |
標普小型股600 | | $ | 100 | | | 125 | | 103 |
羅素2000 | | $ | 100 | | | 114 | | 89 |
近期出售的未註冊股權證券
沒有。
發行人購買股票證券
沒有。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析提供了Matterport管理層認為與評估人員相關的信息對Matterport的綜合運營結果和財務狀況進行測試和了解。討論應與我們截至2022年、2021年和2020年12月31日的經審計的綜合財務報表以及附註和本10-K表格年度報告中其他部分包含的其他財務信息一起閲讀。本討論可能包含基於Matterport公司當前預期、估計和預測的前瞻性陳述,涉及風險和不確定因素。由於各種因素的影響,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,這些因素包括“風險因素”、“關於前瞻性陳述的警示聲明”以及本年度報告10-K表中包含的其他披露。除文意另有所指外,本節中提及的“我們”、“公司”或“Matterport”均指在合併(定義見下文)完成之前和之後,位於特拉華州的Matterport公司及其子公司的業務。
概述
Matterport正在引領建造世界的數字化和數據通信。我們相信,建築世界的數字化轉型將從根本上改變人們與建築物及其周圍物理空間互動的方式。我們公司的網站是www.matterport.com。
自2011年成立以來,Matterport的開創性技術已經為在線數字化、訪問和管理建築物、空間和地點設定了標準。我們平臺的創新軟件、空間數據驅動的數據科學和3D捕獲技術打破了使世界上最大的資產類別保持在離線和多年來未得到充分利用的壁壘。我們相信,建成世界的數字化和數據化將繼續釋放出顯著的運營效率和財產價值,而Matterport是引領這一巨大全球變革的平臺。
世界正在迅速從線下轉向在線。數字化轉型對今天的每一個企業和行業都產生了強大和持久的影響。儘管如此,全球建築庫存目前大部分仍處於離線狀態,我們估計T低於0.1%是數字化轉型的滲透點。我們是第一批認識到建築世界數字化需求日益增長的國家之一。以及空間數據的力量,即建築和空間背後的獨特細節,促進對建築和空間的理解。使用近似值伊利920萬截至2022年12月31日,我們正在繼續深入瞭解327萬億美元全球建築庫存,並擴大我們在各種終端市場的足跡,包括住宅和商業房地產、設施管理、零售、建築、工程和建築(AEC)、保險和維修以及旅遊EL和好客。我們估計,我們在全球的總潛在市場超過40億棟建築和200億個空間,創造了超過2400億美元的市場機會。
我們相信建立的世界的數字化和數據通信的總目標市場D可以擴展到其他領域1萬億美元隨着我們的空間數據平臺在以下方面的支持下持續增長:
•讓離線建築上線:傳統上,我們的客户需要親自進行現場訪問,以瞭解和評估他們的建築和空間。有了我們專有的人工智能軟件引擎Cortex的人工智能能力,世界上的建築庫存可以從線下轉移到在線上,我們的客户可以從任何地方實時和按需訪問。
•由空間數據驅動:皮質利用我們多年來積累的數十億個數據點的廣度來提高我們數字雙胞胎的3D精度。我們複雜的算法還通過生成基於數據的洞察,使他們能夠自信地對其物業做出評估和決策,從而為我們的訂户提供顯著的商業價值。截至目前,管理的空間約為920萬個2022年12月31日,我們的空間數據庫是關於建造世界的信息交換中心。
•由AI和ML提供支持:人工智能(AI)和機器學習(ML)技術有效地利用空間數據來創建動態、逼真、交互、信息量大並允許多視角的健壯虛擬體驗。AI和ML還使得日常掃描不再需要昂貴的攝像頭--訂户現在只需點擊智能手機上的一個按鈕就可以掃描他們的空間。因此,Matterport是一個設備不可知的平臺,幫助我們更快地擴展和推動我們實現數字化和索引構建世界的使命。
我們相信,馬特波特未來具有巨大的增長潛力。在確保了在不同地區和垂直市場的市場領先地位後,我們展示了我們的可重複價值主張和我們的銷售增長模式的規模能力。我們的潛在市場總量如此之大,以至於我們相信,即使擁有領先的市場份額,我們今天的滲透率也只是Matterport機會的一小部分。有了成熟且經過測試的入市策略和團隊,我們專注於通過精心挑選的一組增長矢量來擴展執行,包括:在行業垂直領域擴展企業、國際擴張、投資研發,以及擴大合作伙伴集成和第三方開發平臺。
宏觀經濟和地緣政治等因素對我們業務的影響
新冠肺炎大流行導致了全行業的全球供應鏈挑戰,包括製造、運輸和物流方面。我們從有限的來源採購某些產品和關鍵硬件組件,包括在某些情況下只有一家供應商供應某些產品和組件,並依賴供應鏈(包括運費)在世界各地接收組件、運輸成品和交付我們的產品。新冠肺炎疫情未來對我們運營和財務業績的影響將取決於某些事態發展,包括疫情的持續時間和蔓延、對我們的用户和他們的消費習慣的影響、對我們營銷努力的影響以及對我們供應商的影響,所有這些都是不確定的,無法確切地預測。我們供應鏈中的延誤、中斷和中斷已經並可能繼續影響我們維持產品供應的能力以及與獲得產品相關的成本。
我們還受到了一場錯綜複雜的宏觀經濟和地緣政治條件。這些條件包括但不限於通貨膨脹率、外匯波動、全球經濟活動放緩,部分原因是利率上升,以及消費者支出下降。此外,烏克蘭戰爭進一步增加了現有的全球供應鏈、物流和通脹挑戰。這種全球或地區性的經濟和政治狀況對我們產品的需求產生了不利影響。這些情況也對我們的供應商產生了影響,導致材料成本增加,運輸和運輸費率上升,從而影響我們產品的定價。
雖然我們在2022財年改善了供應鏈,但我們仍在繼續努力減輕我們所經歷的中斷。如果宏觀經濟和地緣政治條件以及新冠肺炎相關因素沒有改善或惡化,那麼我們的運營結果可能會受到負面影響。
如需補充資料,請參閲第一部分第1A項“風險因素”。
我們的商業模式
我們通過向客户銷售我們人工智能支持的空間數據平臺的訂閲、將我們的數據許可給第三方、銷售捕獲設備(包括我們的Matterport Pro2和新推出的Pro3攝像頭)以及通過我們的技術人員向客户提供服務和應用內購買來創造收入。我們專注於推動訂閲收入的年度大幅增長,並保持許可證、產品和服務收入的適度增長。
我們為各種規模、每個成熟階段的客户提供服務,從個人到大型企業,我們看到了所有客户細分市場的增長機會。我們特別注重提高銷售效率,推動客户增長和來自大企業的經常性收入增長。
訂用收入
我們的人工智能支持的空間數據平臺創建了高保真和高精度的物理空間數字孿生兄弟,併為客户生成有價值的數據分析和見解。我們通過向從個人到大型企業的各種規模的訂户銷售訂閲計劃來獲得訂閲收入。
我們的訂閲計劃的價格從免費到定製,都是根據更大規模企業的需求量身定做的。我們面向個人和小型企業的標準訂閲計劃範圍從擁有單一用户和單一活動空間的免費在線Matterport帳户(可通過iPhone或Android智能手機捕獲)到提供無限活動空間捕獲的多用户帳户。我們訂閲計劃的價格隨着用户數量和活躍空間的增加而增加。我們的訂閲計劃的多樣性和靈活性使我們能夠留住現有用户,並在不同的終端市場擴大我們的用户基礎,尤其是大型企業用户。訂閲
收入佔APPRO的比例在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中,分別佔我們總收入的54%、55%和48%,分別進行了分析。
我們的大多數訂閲服務都是按月或按年預付費的,通常是不可退款和不可取消的。因此,對於逐月訂閲,我們按月確認收入,而對於年度或更長時間的訂閲,我們將遞延收入記錄在我們的綜合資產負債表中,並在認購期限內按比率確認遞延收入。
許可證收入
我們還提供數據許可解決方案,允許某些客户將我們的數字孿生數據用於他們自己的需求。我們從2020年開始提供這些解決方案。在截至本年度結束的每一年,許可證收入佔我們總收入的比例不到1%,約為4%和4%December 31, 2022, 2021, and 2020,分別。到目前為止,數據許可證是作為永久許可證授予的,因此在傳輸後的某個時間點上會得到承認當客户接受許可數據或其他財產的交付時,控制。隨着我們為我們的許可解決方案獲得新客户,以及我們的客户每年都接受我們許可內容的交付,我們預計我們的許可收入將根據客户購買的新許可數量而每年波動。
產品收入
我們提供一套全面的解決方案,旨在為我們的客户提供最先進的捕獲技術,該技術可產生將圖像處理成尺寸準確的數字雙胞胎所需的高質量數據。我們的產品收入來自我們創新的3D捕捉產品Pro2相機的銷售,該產品在塑造3D建築和物業可視化生態系統方面發揮了不可或缺的作用。自2022年4月以來,我們還開始提供由第三方和Matterport Axis製造的捕獲設備和配件,這是一種用於智能手機的高性價比電機安裝。Pro2相機推動了我們的解決方案的採用,併產生了獨特的高質量和可擴展的數據集,使Cortex成為數字雙胞胎創建的先驅軟件引擎,我們預計我們Pro2相機和第三方捕獲設備的未來銷售將繼續推動我們解決方案的更多采用。2022年8月,我們推出了Pro3相機並開始發貨,同時對我們行業領先的數字孿生雲平臺進行了重大更新。Matterport Pro3相機是一款先進的3D捕捉設備,包括更快的啟動時間、可更換電池和更輕的設計。Pro3攝像頭可以在室內和室外運行,其設計具有速度、保真度、多功能性和精確度。與我們的Pro2攝像頭一起,我們預計未來Pro3攝像頭的銷售將繼續推動我們解決方案的更多采用。產品收入約佔 26%, 29%,以及截至2022年12月31日的年度總收入的39%,以及2020,分別為。
服務收入
我們的大多數客户能夠使用Pro2相機、Pro 3相機或其他兼容的捕獲設備來掃描數字雙胞胎,而無需外部幫助,因為相機相對容易配置,只需要最少的培訓。但是,我們的客户有時也可能要求在數據捕獲過程中獲得專業幫助。我們的專業服務收入來自Matterport Capture Services,這是一種完全託管的解決方案,適用於全球需要經驗豐富且可靠的Matterport專業人員按需安排掃描其物業的企業用户。此外,我們的服務收入來自應用內購買,由訂户使用我們的智能手機應用程序或登錄到他們的訂户帳户進行。2022年7月,我們完成了對VHT,Inc.的收購,VHT Studios是一家總部位於美國的房地產營銷公司,為經紀公司和企業提供推廣和銷售物業的數字解決方案,通過將Matterport數字雙胞胎與專業攝影、無人機捕獲和營銷服務結合在一起,擴展了Matterport Capture Services。在截至2021年12月31日的一年中,服務收入約佔我們總收入的20%、12%和9%,2020,分別進行了分析。
合併
於2021年7月22日,吾等根據本公司(當時命名為Gores Holding VI,Inc.、一家特拉華公司(“Gores”或“GHVI”)、第一合併附屬公司、第二合併附屬公司及Legacy Matterport)於2021年2月7日訂立的合併協議及計劃(“合併協議”),完成先前宣佈的合併(統稱為合併協議(定義見下文)、“合併”、“結束”或“交易”)。隨着合併的完成,註冊人將其名稱從Gores Holdings VI,Inc.改為Matterport,Inc.。First Merge Sub與Legacy Matterport合併並併入Legacy Matterport,Legacy Matterport繼續作為尚存的公司(“第一次合併”),並緊隨第一次合併後和AS
作為第一次合併的同一整體交易的一部分,Legacy Matterport與第二合併子公司合併為第二合併子公司,第二合併子公司繼續作為公司的全資子公司,以新名稱“Matterport Operating,LLC”為名。2021年7月23日,我們的A類普通股和權證分別以MTTR和MTTRW的代碼在納斯達克全球市場開始交易。
與合併有關,該公司籌集了6.401億美元的毛收入,其中包括Gores信託帳户中首次公開發售的3.451億美元現金的貢獻,以及根據認購協議(“公共股本私人投資”或“PIPE”)以每股10.00美元的價格以Gores A類普通股每股10.00美元的非公開配售方式購買2.95億美元的總價。公司向Gores的股東支付了90萬美元,這些股東在交易結束前贖回了Gores的A類普通股。該公司和Gores分別產生了1000萬美元和2630萬美元的交易成本。交易總成本為3,630萬美元,包括承銷、法律和其他專業費用,其中3,570萬美元作為收益減少計入額外實收資本,其餘60萬美元在交易完成時立即支出。支付給Legacy Matterport股東的與合併有關的總對價(不包括任何潛在的獲利股份)為218,875,000公司A類普通股,每股票面價值0.0001美元。每股Matterport股票對價約等於4.1193(“交換比率”)。
根據美國公認會計原則,此次合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法,就財務報告而言,Gores被視為“被收購”的公司。這一決定主要基於Matterport股本的持有者,這些股東在合併完成後擁有合併實體的相對多數投票權,並有能力提名合併實體的管理機構的多數成員、Matterport的高級管理層(包括合併實體的高級管理層)以及Matterport的業務(包括合併實體的持續運營)。因此,就會計目的而言,合併完成後合併實體的財務報表是Matterport財務報表的延續,合併被視為Matterport為Gores的淨資產發行股票,並伴隨着資本重組。Gores的淨資產按歷史成本列報,未記錄商譽或其他無形資產。合併前的業務在合併後實體的這份報告中作為Matterport的業務列報。合併前的所有期間均已按緊隨合併後的等值流通股數目的兑換比率追溯調整,以實施反向資本重組。有關合並的更多詳情,請參閲本公司年度報告Form 10-K中的合併財務報表中的附註1和附註3。
關鍵指標
我們監控以下關鍵指標,以幫助我們評估業務、識別影響業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。下面討論的關鍵指標的計算可能與其他公司、分析師、投資者和其他行業參與者使用的其他類似標題的指標不同。
受管理的空間
我們跟蹤在Matterport平臺上掃描和歸檔的空間數量,我們將其稱為管理中的空間,因為我們相信管理中的空間數量是市場滲透率和業務增長的指標。空間可以是單個房間或建築物,也可以是對離散區域的任何一次連續掃描,並由圖像和空間數據的集合組成,這些圖像和空間數據在掃描的空間的維度上精確的數字孿生中被捕獲和重建。出於跟蹤目的,我們將每個掃描和歸檔的空間視為唯一的文件或模型。我們有不斷增加管理空間數量的歷史,截至2022年12月31日,我們有大約至少920萬個空間ES處於管理之下。我們管理的空間的規模使我們能夠直接將為我們的付費訂户管理的每個空間貨幣化,並提高我們向訂户提供新的增強服務的能力,這反過來又為我們提供了將訂户從免費訂閲計劃轉換為付費計劃的機會。我們相信,隨着我們與現有客户的業務擴展以及我們增加新的免費和付費用户,我們管理的空間將繼續增長。
下表顯示了我們在每個時期管理的空間(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
受管理的空間 | | | | | 9.2 | | 6.7 | | 4.3 |
訂户總數
我們相信,我們在我們平臺上增加訂户數量的能力是市場滲透率、我們業務增長和未來收入趨勢的指標。就我們的業務而言,“訂户”是指在適用的測算期內註冊了Matterport帳户的個人或實體。我們將免費和付費用户都包括在我們的總訂户數量中。我們將註冊了免費帳户並且通常只掃描分配給該帳户的一個空閒空間的訂閲者稱為“自由訂閲者”。我們指的是已經註冊了我們的付費訂閲級別之一併通常至少掃描一個空間的訂閲者,稱為“付費訂閲者”。我們的付費訂户通常與我們簽訂月度訂閲協議。如果一個組織與我們簽訂了獨立的企業協議,我們通常將該組織視為單一訂户,即使該組織包括使用我們平臺的多個部門、部門或子公司。如果組織內的多個個人、部門、部門或子公司都與我們簽訂了單獨的訂閲,我們將每個單獨的帳户視為單獨的訂閲者。
我們相信我們平臺上的付費用户數量是未來收入趨勢的一個重要指標,我們認為我們平臺上的免費用户數量是重要的,因為隨着時間的推移,免費用户可能會成為付費用户ERS在我們的平臺上,因此是我們未來收入趨勢的另一個指標。我們繼續展示出在E截至2022年12月31日的年度業績顯示,我們平臺上的免費和付費訂户數量。
下表顯示了每個時段的免費訂户、付費訂户和總訂户數量(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
免費訂户 | | | | | 637 | | | 448 | | | 210 | |
付費用户 | | | | | 64 | | | 55 | | | 44 | |
訂户總數 | | | | | 701 | | | 503 | | | 254 | |
淨美元擴張率
我們相信,我們保持和增長現有用户產生的訂閲收入的能力是衡量我們業務健康狀況和未來增長前景的重要指標。我們通過衡量同一組客户在可比時期內的淨美元增長率來跟蹤我們在這一領域的表現。我們按季度計算此指標,方法是將最近一個季度可歸因於某個訂户羣體的訂閲收入總額除以上一財年同一季度同一訂户羣體的訂閲收入總額。我們對適用季度的計算包括對訂閲者各自的訂閲級別或流失進行升級或降級的隊列中的任何訂閲者。由於許多因素,我們的淨美元增長率可能會在每個季度波動,包括但不限於在任何給定季度內升級或下調各自訂閲級別的訂户數量或更高或更低的流失率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
美元淨擴張率 | 103 | % | | 110 | % | | 112 | % |
影響我們業績的因素
我們相信,我們的增長和財務業績取決於許多因素,包括以下描述的關鍵因素,這些因素反過來又面臨重大風險和挑戰,包括下文和本年度報告Form 10-K中題為“風險因素。”.
穿透基本上未數字化的全球房地產市場
儘管當今世界的數字化轉型步伐很快,但據第一太平戴維斯估計,截至2021年,全球龐大的建築存量總價值為327萬億美元,目前仍在很大程度上沒有數字化,我們估計這一數字更少
超過0.1%的人被數字化轉型滲透。作為數字雙胞胎創建和空間數據庫建設的先行者,我們看到了繼續引領建成世界數字化和數據化的重大機遇。我們估計,全球有超過40億座建築和200億個空間,創造了超過2400億美元的市場機會。我們相信,隨着Matterport獨特的空間數據庫和物業數據服務的持續增長,根據建築存量的規模和全球建築可獲得的未開發價值,這一機會可能會增加到1萬億美元以上。新冠肺炎疫情造成的制約只會加強和加速我們在過去十年為不同市場開發的解決方案的重要性。
通過提供從尖端捕獲技術和高精度數字雙胞胎到寶貴的物業洞察的一整套解決方案,我們的人工智能支持的平臺在物業生命週期內為來自不同終端市場的訂户提供價值,包括住宅和商業房地產、設施管理和零售、AEC、保險和維修以及旅行和招待。截至2022年12月31日,我們的平臺上有超過701,000名訂户,管理着大約920萬個空間,我們相信這相當於100多倍我們的目標是繼續擴大我們的平臺,並加強我們在各種終端市場和地理位置的立足點,以加深我們的市場滲透率。隨着對VHT的收購於2022年7月完成,我們預計將能夠為更多的物業上市提供服務,並定位我們將更多地採用數字孿生技術並進一步擴展到住宅房地產行業同時為其他垂直市場增加營銷服務,如商業房地產、旅遊和酒店業以及零售部門。我們相信,Matterport平臺的廣度和深度,以及我們不斷增長的空間數據庫的強大網絡效應,將使我們的解決方案在不同的終端市場得到更多的採用,使我們能夠進一步推動建成世界的數字化轉型。
企業用户採用我們的解決方案
我們正在引領建造世界從線下到線上的轉變。我們為各種用例和行業的構建世界的數字化和數據通信提供一套完整的、數據驅動的解決方案。我們使用基於數據的方法,將基本上離線的全球房地產市場帶入在線世界,為訂户創造了一種數字體驗,讓他們與建築物和空間互動,並獲得可操作的見解。我們的Cortex AI驅動引擎和軟件平臺使用我們多年來積累的數十億數據點的廣度來提高我們數字雙胞胎模型的3D精度。我們的機器學習算法還通過生成基於數據的洞察,使他們能夠自信地對其物業做出評估和決策,從而為我們的訂户提供顯著的商業價值。我們為企業用户提供全面的解決方案,其中包括我們平臺的所有捕獲、設計、構建、推廣、保險、檢查和管理功能。
我們相信,我們的數據規模、卓越的捕獲技術、對創新的持續關注以及相當大的品牌認知度將推動企業用户繼續採用我們的一體化平臺。
我們尤其專注於獲取和留住大型企業用户,因為我們有巨大的機會將我們的集成解決方案擴展到組織的不同部分,並在組織內利用數字孿生兄弟來實現更多使用案例截至2022年12月31日,24%的財富1000強公司使用Matterport管理其企業設施、房地產投資組合、工廠、辦公室和零售場所。我們將繼續UE正在改進我們專有的空間數據庫和人工智能支持的平臺,以加強我們與大型企業客户的長期關係和承諾,同時增加對直銷和基於賬户的營銷的投資,以促進企業採用我們的解決方案。
保留和擴大現有用户
我們增加收入的能力在一定程度上取決於留住現有用户並擴大他們對我們平臺的使用。我們提供一套集成的、全面的解決方案,包括空間數據捕獲、數字孿生創建、發佈、垂直市場特定內容和財產分析。我們有各種各樣的訂閲計劃來滿足每個訂户的需求,包括免費訂閲計劃和幾個標準的付費訂閲計劃,我們還能夠提供針對大型企業特定需求的定製訂閲計劃。隨着我們尋求發展長期的訂户關係,我們對訂户的價值主張旨在服務於物業整個生命週期,從設計和建造到維護和運營、促銷、保險、維修、恢復、安全和財務。因此,我們相信,我們處於獨特的地位,可以利用我們的現有訂户增加收入,因為我們的平臺幫助他們發現機會,推動他們的房地產投資獲得短期和長期回報。
鑑於我們平臺的一體化特性及其易用性,我們還能夠推動我們的解決方案在組織的不同部門採用。例如,我們開始與一家大型商業房地產公司建立長期關係
當我們要為可供推廣和租賃的辦公空間創建數字雙胞胎時,我們是一家房地產客户。然後,我們通過與訂户的施工團隊合作,通過將我們的數字雙胞胎與施工團隊的設計軟件集成在一起,重新設計辦公空間,從而擴大了關係。最近,我們與客户的房地產收購團隊簽署了一項全球協議,對潛在的房地產收購進行盡職調查。
由於我們的長期專注和擴張戰略,我們能夠始終如一地留住我們的訂户,並推動我們平臺的更多使用。我們的網娃娃AR擴張率103%-110%和112%截至2022年、2021年和2020年12月31日的三個月分別表明了我們平臺的粘性和增長潛力。在截至2022年12月31日的一年中,我們與企業客户的業務繼續增長。總體而言,企業客户的增長被我們中小型企業客户的較低擴張所抵消,中小企業客户在截至2022年12月31日的季度增長較慢,因為宏觀環境進一步影響這一羣體在支出方面更加謹慎。
跨多個行業垂直市場擴展
Matterport的基本上市模式是建立在訂閲優先的基礎上的。我們積極投資,以解鎖可擴展且經濟高效的訂閲飛輪,以供客户採用。憑藉我們龐大的空間數據庫和開創性的人工智能能力,我們能夠在整個物業生命週期內為來自不同終端市場的訂户提供價值,包括住宅和商業房地產、設施管理和零售、AEC、保險和維修以及旅遊和酒店業,我們對此感到自豪。展望未來,我們將繼續完善我們的空間數據庫和人工智能平臺,以解決我們服務的行業的工作流問題,同時擴大我們的解決方案,觸及新的房地產細分市場。我們還計劃增加對特定行業銷售和營銷計劃的投資,以提高銷售效率,推動訂户和經常性收入的增長。雖然我們預計這些投資將導致我們的運營費用大幅增加,但我們預計隨着我們繼續擴大規模並獲得更高的運營槓桿,運營利潤率將在長期內有所改善。
國際擴張
我們專注於繼續將我們的人工智能支持的空間數據平臺擴展到世界各個角落。鑑於目前全球建築庫存基本上仍未數字化,而且世界上絕大多數建築位於美國以外,我們預計在世界各地實現建築庫存數字化和數據化方面將有重大機會。我們使用“土地和擴張”模式來利用地理擴張的潛力。隨着我們繼續尋求進一步滲透我們現有的地理位置,以便將它們的空間數據添加到我們的平臺上。2021年下半年,我們擴大了行業領先的Matterport Pro2相機在英國、法國、意大利和西班牙的供應,並推出了適用於Android的Matterport,使全球170多個國家和地區的任何人都可以使用兼容的Android設備進行3D捕捉。2022年2月,我們開始與中國地區最大的住宅房地產經紀公司之一米德蘭控股公司合作,成為該地區首家使用Matterport Digital Tins為其整個物業組合創建虛擬3D體驗的經紀公司。2022年3月,我們通過兩個戰略合作伙伴Guandalini Posicionamento和PARS擴大了我們在巴西市場的存在,向他們在AEC市場的企業客户提供Matterport的空間數據平臺。截至2022年12月31日,我們繼續將捕獲服務™按需擴展到18個國家和215個城市。在截至2022年12月31日的一年中,美國以外的訂户約佔我們訂閲收入的42%。鑑於我們的平臺和捕獲設備無關的數據捕獲策略的靈活性和易用性,我們相信我們處於有利地位,可以進一步滲透現有和更多的地理位置。
為了擴大我們的國際滲透率,我們計劃繼續增加對全球銷售和營銷工作的投資,包括在北美、歐洲、中東和非洲以及亞太地區建立銷售和營銷團隊。憑藉多個銷售附着點和全球營銷努力,我們相信可以通過渠道合作伙伴關係和直銷進一步滲透到世界各地的企業和企業。這樣的國際擴張努力還將涉及對我們的市場研究團隊的額外投資,以針對每個市場量身定做平臺解決方案、訂閲計劃和定價。這些國際擴張活動可能會影響我們的短期盈利能力,因為我們為國際增長奠定了基礎。然而,我們相信,世界各地的客户將從我們的空間數據平臺的普遍實用性和靈活性中獲得價值,該平臺改變了客户在現代與其物理空間互動的方式。
投資研究和創新以實現增長
我們將繼續投資研發以改進Cortex,擴大我們的解決方案組合,並支持我們的平臺與第三方軟件應用程序的無縫集成。我們計劃專注於內部創新,並預計將在機會主義的基礎上考慮收購。自2020年5月推出用於iPhone的Matterport以來,我們一直在不斷開發強大的新產品發佈渠道。2021年4月,Matterport宣佈正式發佈Android捕獲應用程序,使Android用户能夠快速輕鬆地在沉浸式3D中捕獲建築物和空間。隨着我們發佈更多產品並創造更多追加銷售機會,我們看到了未來訂户增長的巨大潛力。我們還將在擴大空間數據庫的同時加強我們的人工智能和ML能力,使數字雙胞胎的保真度和準確性不斷提高,並增強數據驅動分析的商業價值。2021年6月,Matterport宣佈與Facebook AI(現在稱為Meta)合作,發佈世界上最大的用於學術研究的3D空間數據集,並與全國高級門店調查提供商Apex合作,以美國和加拿大的零售品牌能夠訪問、收集和評估建築數據和信息。2021年8月,我們宣佈了與Xacincal的新集成,允許房地產專業人士在Verisk的Xacincal解決方案中只需點擊一下即可訂購Matterport 3D模型的TruePlan。同樣在2021年8月,我們推出了Notes,這是一款針對其數字雙胞胎的互動協作和溝通工具,可以為團隊帶來巨大的生產力提升。2021年10月,我們推出了適用於移動設備的Matterport,讓全球超過10億Android移動設備用户可以免費使用3D捕捉。這些投資可能會在短期內影響我們的運營盈利能力,但我們預計我們的運營利潤率將在長期內提高隨着我們鞏固我們的規模和覆蓋範圍,G術語。
2022年1月,我們完成了對Enview,Inc.的收購,Enview,Inc.是3D空間數據可擴展人工智能(AI)的先驅,這將加快我們人工智能算法的開發,以使用各種技術識別地理空間數據中的自然和人造特徵,包括深度學習、神經網絡和基於物理的建模。2022年2月,我們推出了Axis,這是一款用於智能手機精確3D捕捉的新型免提馬達支架,可以實現只需點擊按鈕即可產生可靠、高保真結果的免提解決方案。2022年4月,我們讓Matterport Axis可供購買,實現了智能手機的免提精密3D捕捉。2022年8月,我們推出了行業領先的數字孿生雲平臺的重大更新。Matterport重新設想了雲軟件平臺,該平臺可以創建、發佈和管理室內或室外各種大小或形狀的建築和空間的數字孿生兄弟。所有這些新功能都無縫集成在一起,因此客户可以安全地為其員工、客户和合作夥伴創建身臨其境的環境,以便進行協作和探索。我們創建了一個名為VIEWS的新工作組協作框架,使小組和大型組織能夠創建單獨的、基於權限的工作流,以便與不同的團隊管理不同的任務,例如:虛擬檢查、遠程培訓、空間規劃、個性化虛擬旅遊等。我們還創建了名為導遊和標籤的新工具來提升遊客體驗,企業用户可以使用這些工具來創建任何商業或住宅空間的定向虛擬旅遊,以滿足遊客的興趣,併為遠程員工提供導遊虛擬培訓課程。雖然我們計劃專注於內部創新,但我們也可能尋求收購產品, 基於機會主義的團隊和技術,以進一步擴展我們平臺的功能和用例。與有機研發一樣,我們在評估收購機會時採用長期視角,以確保為我們的客户創造可持續的價值。
擴展合作伙伴集成和第三方開發平臺
我們的目標是圍繞我們的Matterport平臺建立一個強大的合作伙伴和開發人員網絡。通過與我們開放、可擴展且安全的企業平臺集成,多個行業的組織已能夠實現工作流程自動化、增強用户體驗併為高價值垂直應用程序創建自定義擴展。例如,在2020年5月,我們推出了與Autodesk的集成功能,以幫助施工團隊簡化工作流程中的文檔並進行虛擬協作。2021年7月,通過與PTC合作,我們提供了一個聯合解決方案,為客户提供高度可視化和交互的方式,將數字內容交付到我們平臺捕獲的環境中。展望未來,我們計劃與領先的軟件供應商發展更多的戰略合作伙伴關係,以實現更有效的集成,並擴大我們的第三方軟件應用程序市場。 2021年11月,我們為Autodesk Revit客户推出了一個新插件,允許他們將Matterport Scan-to-BIM文件上載到Autodesk Revit中,並開始創建和管理有關施工或設計項目不同階段的信息。2021年12月,我們在AWS Marketplace中延長了Matterport平臺的可用性,以便AWS客户能夠通過AWS附加組件訪問Matterport的數字孿生技術,這些技術可能會增加數字化的價值。2022年6月,我們與CGS Partner合作,為財富500強中的一線員工提供虛擬培訓解決方案。兩家公司將合併CGS TeamworkARTM與Matterport行業領先的數字雙胞胎平臺合作,通過使用沉浸式3D工作環境的精確數字副本遠程培訓員工,幫助客户更快地培訓員工,提高生產率並降低成本。2022年7月,我們與Burns&McDonnell合作。有了這種關係,Burns&McDonnell的客户可以使用Matterport Digital Twin平臺,包括
軟件服務和硬件,優化擴建和維護工程建設。該協作為能源、公用事業和製造行業的企業配備了持續的數字化、可視化文檔解決方案,可在每個項目階段改進運營、增強協作並提高安全性。
我們相信,我們未來的增長和規模在一定程度上取決於我們發展強大的合作伙伴和開發人員生態系統的能力,這可以增加我們平臺的價值。展望未來,我們計劃通過Matterport平臺合作伙伴計劃與領先的軟件提供商建立更多的戰略合作伙伴關係,在該計劃中,我們的行業合作伙伴和開發人員可以構建、開發和集成我們的空間數據庫。我們還將投資Matterport開發者計劃,以擴大我們基於Matterport平臺構建的增值第三方應用程序的市場。我們預計,來自合作伙伴整合和第三方開發商市場的盈利機會將使我們能夠推動訂户增長並培養更忠誠的訂户基礎,來自該市場的收入將隨着時間的推移而增長。
經營成果的構成部分
收入
我們的收入包括訂閲收入、許可收入、服務收入和產品收入。
訂閲收入-我們在Matterport平臺上提供軟件即服務。訂閲者根據活躍空間的數量以不同的訂閲級別使用我們的平臺。我們通常根據訂閲者的訂閲級別按月或按年預付賬單,並在訂閲期內確認我們服務的訂閲收入。
許可證收入-我們向客户提供空間數據,以換取支付許可費。根據這些許可安排,客户擁有空間數據的所有權,併為商定的使用範圍支付費用。
服務收入-服務收入包括捕獲服務和附加服務。捕獲服務由專業服務組成,在這些服務中 擁有Matterport資質的第三方技術人員將為客户提供現場數字採集服務。隨着VHT收購的完成,我們的捕獲解決方案擴展到包括照片、視頻、無人機成像和數字營銷服務。根據這些安排,我們將向第三方技術人員支付費用,並直接向客户付款。附加服務包括客户可以購買的其他軟件功能。這些服務通常是在我們的指導和監督下由第三方提供的,我們向第三方支付費用,並直接向訂户收取此類服務的費用。
產品收入-產品收入包括銷售捕獲設備的收入,包括我們的Pro2和Pro3攝像頭、Matterport Axis和保修費。客户為我們的產品下訂單,我們履行訂單並將設備直接發貨給客户,或者在某些情況下,我們安排從第三方直接向客户發貨設備。我們在產品發貨時確認與銷售相關的全部產品收入。在某些情況下,客户為訂購的設備預付費用,在其他情況下,我們在設備發貨時向客户付款。從我們購買捕獲設備的客户通常也會訂閲Matterport平臺,以便與其捕獲的空間一起使用。然而,我們不要求Pro2或Pro3相機的所有者在購買Pro2或Pro3相機時必須訂閲。如果維修性質超出適用保修範圍,我們還將收費維修Pro2或Pro3相機。
收入成本
收入成本包括訂閲收入成本、許可收入成本、服務收入成本和產品收入成本。
訂閲收入成本-訂閲收入的成本主要包括與我們平臺的託管和交付服務相關的成本,以支持我們的訂閲者和其他訂閲者的空間數據用户,以及我們的客户支持操作。訂閲收入的成本還包括內部使用軟件的攤銷和基於股票的薪酬。
許可證收入成本-許可收入的成本主要包括與數據管理相關的成本和與向客户提供空間數據相關的交付成本。
服務收入成本-服務成本收入主要包括與捕獲服務相關的成本和附加功能的成本。捕獲服務的成本主要歸因於第三方技術人員代表適用客户以數字方式捕獲空間所提供的服務,以及與管理計劃相關的管理和支持成本。附加功能的成本主要歸因於第三方承包商提供的服務,這些承包商開發我們的訂户購買的平面圖或其他附加應用程序,以及與交付應用程序相關的支持成本。
產品收入成本-產品收入成本主要包括與Pro2和Pro3相機制造相關的成本,與Pro2和Pro3相機相關的保修和維修費用,以及與製造業員工相關的人員相關費用,包括工資、福利、獎金、管理費用和基於股票的薪酬。產品收入成本還包括財產和設備的折舊、購買第三方捕獲設備的成本以及與向客户運送設備相關的成本。
運營費用
我們的運營費用主要包括研發費用、銷售費用、一般費用和行政費用。人員成本是運營費用中最重要的組成部分,包括工資、福利、獎金、股票薪酬和銷售佣金。運營費用還包括間接成本。
研究和開發費用-研發費用主要包括與研發員工相關的人事費用,包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬。研發費用還包括第三方承包商或專業服務費,以及專供我們研發機構使用的軟件和訂閲服務。我們預計,隨着業務的增長,我們的研發費用將以絕對美元計算增加,特別是當我們產生與繼續投資於我們的平臺和產品相關的額外成本時。此外,符合內部使用軟件開發成本的研究和開發費用被資本化,其數額可能在不同時期之間有很大波動。
銷售、一般和行政費用-銷售、一般和行政費用主要包括與我們的銷售和營銷、財務、法律、信息技術、人力資源、設施和行政員工相關的人事費用,包括工資、福利、獎金、銷售佣金和基於股票的薪酬。我們將與吸引新的付費用户和服務收入相關的佣金資本化並攤銷,期限相當於三年,這是我們預計將從銷售佣金中受益的估計期限。銷售、一般和行政費用還包括外部法律、會計和其他專業服務費、軟件和訂閲服務以及其他公司費用。合併完成後,我們已經並預計未來將因作為上市公司運營而產生額外費用,包括遵守適用於在國家證券交易所上市的公司的規則和法規的成本,與合規和報告義務相關的成本,以及保險、投資者關係和專業服務的增加費用。我們預計,隨着業務的增長,我們的銷售、一般和管理費用按絕對美元計算將繼續增加。請參閲“合併“上圖。
利息收入
利息收入包括從我們的現金和現金等價物和投資中賺取的利息收入。
利息支出
利息支出主要包括為我們的債務安排支付的利息。
交易成本
交易成本包括與完成合並直接相關的法律、會計、銀行費用和其他成本。
認股權證負債的公允價值變動
公共和私人認股權證於每一資產負債表日(如尚未清償)或緊接行使或贖回前的時間須重新計量公允價值。所有公共認股權證均已行使或贖回。截至2022年12月31日,有170萬份私募認股權證未償還。Matterport預計,在每個報告期結束時或通過行使該等認股權證,未償還的私人認股權證負債的公允價值變動將在綜合經營報表中產生增量收入(支出)。
或有收益負債的公允價值變動
向Matterport Legacy股東發行盈利股票的或有義務被計入負債,因為盈利觸發事件決定了所需的盈利股票數量。總盈利股份的估計公允價值乃根據蒙特卡羅模擬估值模型釐定,並須於每個資產負債表日按公允價值重新計量。或有收益負債於合併日期作為負債入賬,並按公允價值重新計量,直至收益觸發事件得到滿足為止。2022年1月18日,所有獲獎觸發事件都發生了。於觸發事件發生時,本公司的普通股價格代表獲利獎勵的公允價值,本公司將未清償的收益負債當賺取的股份可以作為固定數量的普通股發行時,可獲得額外的實收資本。合併經營報表中將不會有針對未償還盈利負債的公允價值調整的增量收入(支出),因為所有盈利股票已於2022年2月1日發行。
其他費用,淨額
其他費用,淨額主要包括投資溢價的攤銷。
所得税撥備
所得税撥備主要包括我們開展業務的某些外國和州司法管轄區的所得税。我們用資產負債法記錄所得税。根據這一方法,遞延所得税資產和負債是根據現有資產和負債的財務報表和所得税基礎之間差異的估計未來税項影響來入賬的。這些差異是使用頒佈的法定税率來衡量的,這些税率預計將適用於差異有望逆轉的年度的應納税所得額。我們認識到包括頒佈日期在內的期間內收入税率的變化對遞延所得税的影響。
我們記錄了一項估值準備金,以將我們的遞延税項資產和負債減少到我們認為更有可能實現的淨額。在評估估值免税額的需要時,我們會考慮所有現有的證據,包括與未來應課税收入估計有關的歷史收入水平、預期和風險,以及持續的税務籌劃策略。
行動的結果
在本節中,我們將討論截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的經營結果。關於2021年12月31日終了年度與2020年12月31日終了年度的比較情況,請參閲第二部分第7項。在我們於2022年3月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中包含了管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析,我們在此特別將其併入作為參考。
截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度比較
下表列出了我們R 2022年和2021年12月31日終了年度的業務結果(除百分比外,以千計)。成果的逐期比較不一定預示着未來各時期的成果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | 變化 |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
訂閲 | | | | | | | | | $ | 73,789 | | | $ | 61,275 | | | $ | 12,514 | | | 20 | % |
許可證 | | | | | | | | | 97 | | | 4,761 | | | (4,664) | | | (98) | % |
服務 | | | | | | | | | 27,268 | | | 12,592 | | | 14,676 | | | 117 | % |
產品 | | | | | | | | | 34,971 | | | 32,546 | | | 2,425 | | | 7 | % |
總收入 | | | | | | | | | 136,125 | | | 111,174 | | | 24,951 | | | 22 | % |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
訂閲 | | | | | | | | | 24,259 | | | 14,754 | | | 9,505 | | | 64 | % |
許可證 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | % |
服務 | | | | | | | | | 18,992 | | | 10,046 | | | 8,946 | | | 89 | % |
產品 | | | | | | | | | 41,028 | | | 26,403 | | | 14,625 | | | 55 | % |
收入的總成本 | | | | | | | | | 84,279 | | | 51,203 | | | 33,076 | | | 65 | % |
毛利 | | | | | | | | | 51,846 | | | 59,971 | | | (8,125) | | | (14) | % |
毛利率 | | | | | | | | | 38% | | 54% | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研發 | | | | | | | | | 85,025 | | | 55,379 | | | 29,646 | | | 54 | % |
銷售、一般和管理 | | | | | | | | | 242,306 | | | 152,360 | | | 89,946 | | | 59 | % |
總運營費用 | | | | | | | | | 327,331 | | | 207,739 | | | 119,592 | | | 58 | % |
運營虧損 | | | | | | | | | (275,485) | | | (147,768) | | | (127,717) | | | 86 | % |
其他收入(支出): | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入 | | | | | | | | | 6,280 | | | 1,811 | | | 4,469 | | | 247 | % |
利息支出 | | | | | | | | | — | | | (676) | | | 676 | | | (100) | % |
交易成本 | | | | | | | | | — | | | (565) | | | 565 | | | (100) | % |
認股權證負債的公允價值變動 | | | | | | | | | 27,035 | | | (48,370) | | | 75,405 | | | (156) | % |
或有收益負債的公允價值變動 | | | | | | | | | 136,043 | | | (140,454) | | | 276,497 | | | (197) | % |
其他費用,淨額 | | | | | | | | | (3,969) | | | (2,255) | | | (1,714) | | | 76 | % |
其他收入(費用)合計 | | | | | | | | | 165,389 | | | (190,509) | | | 355,898 | | | (187) | % |
所得税撥備(收益)前虧損 | | | | | | | | | (110,096) | | | (338,277) | | | 228,181 | | | (67) | % |
所得税撥備(福利) | | | | | | | | | 1,243 | | | (217) | | | 1,460 | | | (673) | % |
淨虧損 | | | | | | | | | $ | (111,339) | | | $ | (338,060) | | | $ | 226,721 | | | (67) | % |
收入
在截至2022年12月31日的一年中,總收入從截至2021年12月31日的1.112億美元增加到1.361億美元,增幅為22%。收入的增加歸因於服務、訂閲和產品收入的增加,但部分被許可證收入的減少所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| | | | | | | | | 金額 | | 金額 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | (千美元) |
訂閲 | | | | | | | | | $ | 73,789 | | | $ | 61,275 | | | $ | 12,514 | | | 20 | % |
許可證 | | | | | | | | | 97 | | | 4,761 | | | (4,664) | | | (98) | % |
服務 | | | | | | | | | 27,268 | | | 12,592 | | | 14,676 | | | 117 | % |
產品 | | | | | | | | | 34,971 | | | 32,546 | | | 2,425 | | | 7 | % |
總收入 | | | | | | | | | $ | 136,125 | | | $ | 111,174 | | | $ | 24,951 | | | 22 | % |
在截至2022年12月31日的一年中,訂閲收入從截至2021年12月31日的6,130萬美元增加到7,380萬美元,增幅為20%,這主要是由於新訂閲計劃的數量增加以及現有訂户的訂閲規模擴大。在1250萬美元的增長中,約570萬美元是由於截至2022年12月31日的一年中來自額外新訂户的訂閲計劃數量增加,約680萬美元是由於同期對現有客户的額外銷售。
許可證收入可能會在不同時期波動,這取決於完成交易的時間以及我們為確認收入而必須執行的任何相關實施工作。在截至2022年12月31日的一年中,許可收入減少了470萬美元,降幅為98%,從截至2021年12月31日的年度的480萬美元降至10萬美元,這主要是由於沒有大量的許可交易進入收入確認階段。
在截至2022年12月31日的一年中,服務收入增加了1470萬美元,增幅為117%,從截至2021年12月31日的1260萬美元增至2730萬美元。這一增長主要歸因於捕獲服務銷售額的增長,包括來自收購VHT的740萬美元收入和附加服務,這主要是由於我們在增長捕獲服務業務方面的投資以及我們訂户數量的增加。
在截至2022年12月31日的一年中,產品收入增加了240萬美元,增幅為7%,從截至2021年12月31日的3250萬美元增至3500萬美元。這一增長主要是由於Pro3相機於2022財年第三季度推出,以及我們的Pro2相機供應鏈努力取得重大進展,以滿足之前的積壓需求。
收入成本
我們的收入成本包括訂閲收入成本、許可收入成本、服務收入成本和產品收入成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| | | | | | | | | 金額 | | 金額 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | (千美元) |
訂閲收入成本 | | | | | | | | | $ | 24,259 | | | $ | 14,754 | | | $ | 9,505 | | | 64 | % |
許可收入成本 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | % |
服務成本收入 | | | | | | | | | 18,992 | | | 10,046 | | | 8,946 | | | 89 | % |
產品收入成本 | | | | | | | | | 41,028 | | | 26,403 | | | 14,625 | | | 55 | % |
收入總成本 | | | | | | | | | $ | 84,279 | | | $ | 51,203 | | | $ | 33,076 | | | 65 | % |
在截至2022年12月31日的財年中,總營收成本增加了3310萬美元,增幅為65%,從截至2021年12月31日的5120萬美元增至8430萬美元。這一增長主要是由於產品收入、提供的訂閲服務和銷售的捕獲服務的成本增加。
在截至2022年12月31日的一年中,訂閲收入成本增加了950萬美元,增幅為64%,從截至2021年12月31日的1480萬美元增至2430萬美元。增加的主要原因是與我們平臺的託管和交付服務相關的成本增加,以支持提供的訂閲服務的增長。我們產生了與過渡供應商相關的增量一次性成本,以加強我們的平臺,使購買更多語言和貨幣的Matterport產品變得更容易,並通過提供更多語言的更多時間或可用性來向訂户擴展我們的專業支持服務。
在截至2022年12月31日的一年中,服務成本收入增加了890萬美元,增幅為89%,從截至2021年12月31日的1,000萬美元增至1,900萬美元。增加的主要原因是與銷售的捕獲服務有關的數量和成本增加,包括VHT服務的成本。
截至2022年12月31日的一年,產品成本收入增加了1,460萬美元,增幅為55%,從截至2021年12月31日的2,640萬美元增至4,100萬美元。這一增長主要是由於為滿足當前供應鏈環境中對捕獲設備的需求而加快和確保材料的相關成本增加,以及與支持所售捕獲設備的直接人工和製造相關的管理費用增加所致。此外,在截至2022年12月31日的年度內,由於庫存過剩和堅定的、不可取消的庫存購買承諾超出了Pro 2相機的預期需求,我們確認了500萬美元的虧損。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | (千美元) |
毛利 | | | | | | | | | $ | 51,846 | | | $ | 59,971 | |
毛利率 | | | | | | | | | 38 | % | | 54 | % |
在截至2022年12月31日的一年中,毛利潤下降了810萬美元,降幅為14%,從本年度的6000萬美元降至5180萬美元2021年12月31日。減少的主要原因是與加快和確保材料以緩解供應鏈挑戰有關的產品收入成本增加,確認因庫存過剩和堅定的、不可取消的庫存購買承諾而產生的500萬美元虧損,以及許可證毛利潤根據最低許可證收入交易減少,但被訂閲和服務收入的增加部分抵消,與產品收入相比,訂閲和服務收入的毛利率更高。
在截至2022年12月31日的年度內,毛利率由截至2021年12月31日的54%下降至38%。毛利率下降的主要原因是由於我們不時使用替代供應商和替代零部件來緩解供應鏈短缺帶來的挑戰,導致產品毛利率下降,庫存過剩和堅定的不可註銷庫存採購承諾造成500萬美元的損失,以及許可收入交易最少。
研究和開發費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| | | | | | | | | 金額 | | 金額 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | (千美元) |
研發費用 | | | | | | | | | $ | 85,025 | | | $ | 55,379 | | | $ | 29,646 | | | 54 | % |
在截至2022年12月31日的一年中,研發費用增加了2960萬美元,增幅為54%,從截至2021年12月31日的5540萬美元增至8500萬美元。這一增長主要是由於員工人數增加導致的工資薪酬支出增加了1520萬美元,基於股票的薪酬增加了930萬美元,以及專業和軟件服務增加了370萬美元,以支持我們對平臺和產品的持續投資。
銷售、一般和行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| | | | | | | | | 金額 | | 金額 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | (千美元) |
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | | $ | 242,306 | | | $ | 152,360 | | | $ | 89,946 | | | 59 | % |
銷售、一般和行政費用增額在截至2022年12月31日的一年中,從1.524億美元增加到2.423億美元,增幅為8990萬美元,增幅為59%對於截至2021年12月31日的年度。增加的主要原因是與人事有關的費用增加3 770萬美元,包括因增加人數而增加2 930萬美元的薪金補償費用。3630萬美元股票薪酬增加,營銷計劃增加680萬美元。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
利息收入 | | | | $ | 6,280 | | | $ | 1,811 | |
利息收入增加450萬美元,或247%,至截至2022年12月31日的年度的630萬美元,而截至2021年12月31日的年度為181萬美元。這一增長主要歸因於截至2022年12月31日的年度內我們的現金等價物和投資賺取的利息。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
利息支出 | | | | $ | — | | | $ | (676) | |
與截至2021年12月31日的年度相比,截至2022年12月31日的年度的利息支出減少,這主要是由於償還了截至2021年12月31日的年度的未償還貸款。截至2022年12月31日,我們沒有未償還貸款。
交易成本
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
交易成本 | | | | $ | — | | | $ | (565) | |
在截至2021年12月31日的年度內,我們因完成合並而支出了60萬美元的交易成本。
W的公允價值變動擔保負債
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
認股權證負債的公允價值變動 | | | | $ | 27,035 | | | $ | (48,370) | |
我們確認了截至2022年12月31日的年度權證負債的公允價值變化為2,700萬美元,這是由於我們的未償還公共和私人認股權證的公允價值減少。截至2022年12月31日,有170萬份私募認股權證未償還。本公司並無因行使或贖回公開認股權證活動而未償還任何公開認股權證。
或有公允價值變動賺取收益負債
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
或有收益負債的公允價值變動 | | | | $ | 136,043 | | | $ | (140,454) | |
我們確認,在截至2022年12月31日的一年中,或有收益負債的公允價值變化為1.36億美元,這主要是由於公司普通股公允價值的減少。截至2022年1月18日,所有盈利觸發事件均已實現,扣除2022年2月1日符合預繳税金資格的接受者,公司共發行2150萬股普通股換取盈利股票。
其他(費用)收入,淨額
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
其他費用,淨額 | | | | $ | (3,969) | | | $ | (2,255) | |
在截至2022年12月31日的一年中,其他支出淨額增加了170萬美元,增幅為76%,從截至2021年12月31日的230萬美元增至400萬美元。這一增長主要是由於投資溢價的攤銷。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千美元) |
所得税撥備 | | | | $ | 1,243 | | | $ | (217) | |
在截至2022年和2021年12月31日的年度,我們的所得税撥備分別反映了(1.1)%和0.1%的有效税率。截至2022年12月31日的年度,我們的有效税率不同於21%的美國聯邦法定税率,主要原因是與我們的收益和認股權證負債相關的不利税收影響,扣除了因美國實體遞延税項資產和負債的估值津貼、按不同税率對海外收益徵税以及基於股票的薪酬活動的税收優惠而無法受益的損失造成的影響。
非公認會計準則財務指標
除以下經營業績外,我們還報告某些不符合或不符合美國公認會計原則(“GAAP”)的財務指標。在評估我們的經營業績時,這些指標作為分析工具存在侷限性,不應單獨考慮或作為包括毛利潤和淨收入在內的GAAP指標的替代品。我們的非GAAP財務指標可能與其他報告類似名稱的公司不同,因此,我們報告的非GAAP財務指標可能無法與本行業或其他行業的公司進行比較。
非公認會計準則營業收入(虧損)
我們將非GAAP運營虧損計算為GAAP運營虧損,不包括基於股票的薪酬支出、已完成交易的收購相關成本、收購無形資產的攤銷費用以及與或有收益股票發行相關的税收影響,我們認為這些不能反映我們的整體運營
性能。我們相信,這一措施為我們的管理層和投資者提供了與我們過去的財務業績一致和可比性,是我們業務業績和盈利能力的重要指標。
下表列出了所列每個期間的非GAAP運營虧損(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
GAAP運營損失 | | | | | | | | | $ | (275,485) | | | $ | (147,768) | | | $ | (11,562) | |
加回:基於股票的薪酬費用,淨額 | | | | | | | | | 152,788 | | 100,844 | | 2,505 |
補充:與收購相關的成本 | | | | | | | | | 1,294 | | | 887 | | | — | |
加回:已取得無形資產的攤銷費用 | | | | | | | | | 1,411 | | | — | | | — | |
加回:與或有收益股票發行相關的工資税 | | | | | | | | | 1,164 | | | — | | | — | |
非公認會計準則運營損失 | | | | | | | | | $ | (118,828) | | | $ | (46,037) | | | $ | (9,057) | |
自由現金流
我們將自由現金流計算為用於經營活動的淨現金減去購買的財產和設備以及資本化的軟件和開發成本。我們相信,這一指標為我們的管理層和投資者提供了一個重要的指標,表明我們的業務從我們的業務運營中產生額外現金的能力,或者我們需要獲得額外的現金來源,以便為我們的運營和投資提供資金。
下表顯示了我們在每個期間的自由現金流(以千為單位):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (118,562) | | | $ | (38,808) | | | $ | (3,597) | |
減去:購買房產和設備 | 1,730 | | | 810 | | | 30 | |
減去:資本化的軟件和開發成本 | 12,590 | | | 7,200 | | | 4,854 | |
自由現金流 | $ | (132,882) | | | $ | (46,818) | | | $ | (8,481) | |
流動資金和資本資源
流動資金來源
我們的資本需求將取決於許多因素,包括我們付費用户的增長和擴大、我們技術和軟件平臺的發展(包括研發工作)、我們銷售和營銷活動的擴大以及銷售、一般和行政費用。截至2022年12月31日,我們擁有現金、現金等價物和大約4.769億元人民幣。我們的客户灰分等價物主要包括手頭現金和存放在金融機構的金額。到目前為止,我們的主要流動資金來源是從發行股票收到的收益、合併收益以及行使認股權證和行使現金期權的收益。
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
現金、現金等價物和投資: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 117,128 | | | $ | 139,519 | |
受限現金 | — | | | 468 | |
投資 | 359,774 | | | 528,590 | |
現金、現金等價物和投資總額 | $ | 476,902 | | | $ | 668,577 | |
2022年1月14日,公募權證在納斯達克全球市場停止交易。截至2022年1月14日的贖回日期,在2021年12月15日至2022年1月14日的行權期內,普通股持有人按行權價每股11.50美元發行了910萬股普通股。總計收益給馬特波特的1.044億美元,包括710萬股
因持有人行使公股及私股認股權證而發行,於截至該年度止年度內收到總收益2,780萬元2022年12月31日.
我們在過去的經營活動中產生了負現金流,而在過去的經營中出現了重大虧損。我們預計,由於我們打算對我們的業務進行投資,至少在未來12個月內,我們將繼續遭受運營虧損。因此,我們可能需要額外的資本資源來發展我們的業務。我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們客户基礎的增加,支持銷售、營銷和開發活動擴展的支出的時機和程度,以及新冠肺炎的任何持續影響
大流行。管理層認為,其目前的財政資源足以在財務報表印發之日後至少一年內繼續開展業務活動。
其他承諾
我們根據運營租約為我們的美國總部和美國其他地點租賃辦公空間,這些租約將於2025年之前的不同日期到期。此外,我們還有購買義務,其中包括合同。並簽發了包含不可取消付款條件的採購訂單,以購買第三方商品和服務。截至2022年12月31日,我們的12個月租賃債務(截至2023年12月31日)總額約為130萬美元,或截至2025年12月31日的一年約為290萬美元。截至2022年12月31日,我們的不可撤銷購買義務總額約為2720萬美元,在截至2024年12月31日的一年中大部分到期。
現金流
下表列出了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度現金流摘要(單位:千):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
現金提供方(使用於): | | | | | |
經營活動 | (118,562) | | | (38,808) | | | (3,597) | |
投資活動 | 95,177 | | | (541,821) | | | (4,884) | |
融資活動 | 277 | | | 668,449 | | | 50,462 | |
經營活動中使用的現金淨額
截至2022年12月31日的一年中,用於經營活動的現金淨額為1.186億美元。這一數額主要包括1.113億美元的淨虧損,被880萬美元的非現金費用抵消,以及1610萬美元的淨營業資產和負債變動。非現金費用主要包括1.485億美元的股票補償支出、1330萬美元的折舊和攤銷費用、500萬美元的存貨陳舊、290萬美元的投資溢價攤銷(扣除折扣)和120萬美元的壞賬準備,但被認股權證負債的公允價值變化2700萬美元、或有收益負債的公允價值變化1.36億美元部分抵消。營業資產和負債淨額的變化主要包括應收賬款、存貨、預付費用和其他資產的增加以及應付賬款的減少,但遞延收入和其他負債的增加部分抵消了這一變化。
截至2021年12月31日的一年中,用於經營活動的現金淨額為3880萬美元。這一數額主要包括3.381億美元的淨虧損,被2.973億美元的非現金費用抵消,以及200萬美元的淨營業資產和負債變動。非現金費用主要包括580萬美元的折舊和攤銷費用、140萬美元的投資溢價攤銷、扣除折扣後的淨額、1.06億美元的基於股票的補償支出、4840萬美元的權證負債公允價值變化、1.405億美元的或有收益負債的公允價值變化以及60萬美元與反向資本重組有關的交易成本。營業資產和負債淨額的變化主要包括應付帳款、遞延收入、應計項目和其他負債的增加,但因應收賬款、預付款項和其他資產以及存貨的增加而部分抵消。
由投資活動提供(用於)的現金淨額
截至2022年12月31日的年度,投資活動提供的現金淨額為9,520萬美元。這一數額主要包括2.99億美元的有價證券投資的到期日,但被1.376億美元的可供出售證券投資、5190萬美元的企業收購以現金支付的購買對價(扣除收購的現金)、1260萬美元的資本化軟件和開發成本以及170萬美元的房地產和設備購買所部分抵消。
截至2021年12月31日的年度,用於投資活動的現金淨額為5.418億美元。這一數額主要包括可供出售證券投資5.326億美元、資本化軟件和開發費用720萬美元、應收可轉換票據投資100萬美元以及購買財產和設備80萬美元。
融資活動提供的現金淨額
在截至2022年12月31日的一年中,融資活動提供的淨現金為30萬美元。這一金額主要包括行使認股權證所得收益2,780萬美元和通過員工股權激勵計劃出售股票所得收益680萬美元,部分被與股權獎勵結算有關的3,440萬美元税款所抵消。
截至2021年12月31日的年度,融資活動提供的現金淨額為6.684億美元。這一金額主要包括反向資本重組和管道融資收益6.129億美元、淨額、行使認股權證收益7660萬美元、行使股票期權收益210萬美元,部分被支付與反向資本重組有關的交易成本1000萬美元和償還1310萬美元債務所抵消。
新興成長型公司的地位
《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則,直到私營公司被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定,公司可以選擇不利用延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,任何此類選擇不利用延長的過渡期是不可撤銷的。
由於截至2022年6月30日,我們非關聯公司持有的普通股市值超過7億美元,我們已滿足於2022年12月31日被視為“大型加速申報公司”的條件,因此自該日起不再是新興成長型公司,並以Form 10-K的形式提交本年度報告。自2022年12月31日起,我們將不再能夠利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的合併財務報表為基礎的,這些報表是根據公認會計準則編制的。我們評估了我們關鍵會計政策和估計的制定和選擇,並認為以下內容涉及更高程度的判斷或複雜性,對報告我們的運營結果和財務狀況最重要,因此被討論為關鍵。以下關鍵會計政策反映了我們在編制合併財務報表時使用的重大估計和判斷。實際結果可能與這些估計和假設大不相同,這些差異可能會對我們的合併財務報表產生重大影響。我們不斷地重新評估我們的估計。有關我們的重要會計政策的信息,請參閲附註2。-本年度報告Form 10-K中包含的我們經審計的綜合財務報表的重要會計政策摘要。
收入
我們根據ASC 606《與客户簽訂合同的收入》確認收入。我們通過以下步驟確定要確認的收入數額:(1)確定合同;(2)確定履約義務;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給履約義務;以及(5)當(或作為)履約義務得到履行時確認收入。
我們在與客户的合同中確定了履行義務,主要包括訂閲、許可、服務和產品。交易價格是根據我們預期有權獲得的金額來確定的,以換取向我們的客户提供承諾的商品和服務。合同中的交易價格在相對獨立的銷售價格基礎上分配給每個不同的履約義務。收入在履行業績義務時確認。在某些交易中,交易價格被認為是可變的,我們記錄了受限交易價格的估計。可變對價的變化可能會導致收入的增加或減少。在本報告所述期間,對估計的可變對價的變動並不重要。
合同付款條件各不相同,一般為淨額30天。可收藏性是根據許多因素進行評估的,包括收款歷史和客户的信譽。如果我們根據合同有權獲得的幾乎所有對價都被確定為不可能收回,收入將不會被記錄下來,直到以後有可能收回。
基於股票的薪酬
我們根據授予日確定的股票獎勵的公允價值來計量和記錄與股票獎勵相關的費用。我們確認在個人授予的必要服務期內的股票補償費用,通常等於授權期,並使用直線法確認股票補償。對於有業績條件的股票獎勵,當認為有可能達到業績條件時,我們會記錄薪酬費用。我們會在罰沒發生時對其進行核算。我們選擇布萊克-斯科爾斯期權定價模型作為確定股票期權估計公允價值的方法。布萊克-斯科爾斯期權定價模型要求使用高度主觀和複雜的假設,這些假設決定了基於股票的獎勵的公允價值,包括期權的預期期限和標的股票的價格波動性。
我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型計算了授予的期權的公允價值,假設條件如下:
預期波動率-我們通過評估緊接期權授予之前一段時間的同行公司集團的平均歷史波動性來估計期權授予的波動性,期限大致等於期權的預期期限。
預期期限-Matterport期權的預期期限代表基於股票的獎勵預計未償還的時間段。
我們選擇使用股票期權歸屬期限和合同到期日的中點來計算預期期限,因為我們沒有足夠的歷史信息來制定對未來行使模式和歸屬後僱傭終止行為的合理預期。
無風險利率-無風險利率基於美國國債零息發行的隱含收益率,期限等於期權在授予日的預期期限。
股息率-我們從未宣佈或支付股息,也不預期宣佈股息。因此,股息收益率估計為零。
請參閲附註16-庫存計劃有關我們股票薪酬計劃的詳情,請參閲本年度報告10-K表格內其他地方包括的經審核綜合財務報表。
普通股估值
在截止日期之前,由於我們的普通股沒有公開交易市場,在每個授予日,我們普通股的公允價值歷來是由我們的董事會根據管理層的意見確定的,並考慮到我們來自獨立第三方估值專家的最新估值。我們的董事會希望授予的所有股票期權的每股行權價不低於授予日我們普通股的每股公允價值。我們普通股的估值是根據作為補償發行的美國註冊會計師協會執業援助,私人持股公司股權證券估值中概述的準則確定的。用於確定我們普通股估計公允價值的假設是基於許多客觀和主觀因素,並結合管理層的判斷,包括:
•涉及本公司股本的相關先例交易;
•影響行業的外部市場狀況和行業內的趨勢;
•我們的可贖回可轉換優先股相對於我們普通股的權利、優先權和特權;
•我們的財務狀況和經營結果,包括我們可用的資本資源水平;
•我們研發工作的進展、我們的發展階段和業務戰略;
•實現流動性事件的可能性,如首次公開募股或出售我們目前的市場狀況;
•我們業務的歷史和性質、行業趨勢和競爭環境;
•我們的普通股缺乏市場性;
•最近的二手股票銷售和投標要約;
•影響可比上市公司的股票市場狀況;以及
•美國和全球市場的總體狀況。
在確定我們普通股的公允價值時,我們使用市場法確定了我們業務的企業價值。在市場法下,選擇了一組與Matterport財務和經營特徵相似的準則上市公司,並根據準則上市公司的財務信息和市場數據計算了估值倍數。根據觀察到的估值倍數,我們選擇了一個適當的倍數來應用於我們的歷史和預測收入業績。
在2020年12月之前,在各類股權證券之間分配業務的股權價值時,我們使用了期權定價模型(“OPM”)方法,該方法將每一類股權證券建模為對我們的資產具有唯一索取權的看漲期權。OPM將我們的普通股和可贖回可轉換優先股視為股本價值的看漲期權,行使價格基於我們可贖回可轉換優先股的清算優先股。普通股被建模為看漲期權,在我們的可贖回可轉換優先股清算後,我們立即以等於剩餘價值的行使價對權益價值提出索賠。在很難預測一系列可能的未來結果並導致高度投機性預測的情況下,在2020年12月之前完全依賴OPM是適當的。
自2020年12月以來,我們使用了一種混合方法,利用OPM和概率加權預期收益率法(“PWERM”)相結合。PWERM是一種基於情景的方法,它基於對Matterport未來價值的分析,假設各種結果,估計普通股的公允價值。普通股價值是以預期未來投資回報的概率加權現值為基礎的,考慮到每一種可能的結果以及每一類股票的權利。普通股在每個結果下的未來價值按適當的風險調整貼現率和概率加權折現回到估值日期,以得出普通股的價值指標。我們考慮了兩種不同的情況:(A)與SPAC的交易,(B)仍然是一傢俬人公司。在混合方法下,我們使用OPM、IF轉換方法和清算方法在不同類別的股票之間分配我們業務的股權價值。IF-轉換法假設我們的可贖回可轉換優先股的所有股份根據其轉換條款轉換為普通股,而可贖回可轉換優先股股份的權利和優先權的差異被忽略。清算方法假定按照每類股票的清算條件支付收益。
在分配給各種類別的股權證券後,因缺乏市場流動性而產生的折扣(“DLOM“)是為了得出普通股的公允價值。DLOM的目的是解釋未公開交易的股票缺乏市場適銷性。在最後確定普通股價值時,還考慮了最近普通股的銷售情況。
這些方法和方法的應用涉及使用高度複雜和主觀的估計、判斷和假設,例如關於我們預期的未來收入、支出和未來現金流量、貼現率、市盈率、可比上市公司的選擇以及未來可能發生事件的可能性和時機的估計、判斷和假設。任何或所有這些估計和假設或關係的變化
這些假設影響了我們在每個估值日的估值,並可能對我們普通股的估值產生實質性影響。
擔保責任
本公司於收市時認購公開買賣的認股權證(“公開認股權證”)及私募認股權證(“非公開認股權證”)。該公司將公司A類普通股的認股權證計入資產負債表上,這些認股權證並未按公允價值作為負債與其本身的股票掛鈎。認股權證須於每個資產負債表日重新計量,公允價值的任何變動均在本公司的經營報表中確認。對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分記錄。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按初始公允價值記錄為負債。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。
賺取收益安排
關於反向資本重組,並根據合併協議,合資格的Legacy Matterport股東和Legacy Matterport股票期權及限制性股份單位(RSU)持有人有權在公司於盈利期間實現若干盈利觸發事件時獲得總計23,460,000股公司A類普通股(“盈利股份”)(如附註所述15我們的合併財務報表包含在本年度報告表格10-K中)。
在……裏面根據ASC 815-40,可就該等普通股向Legacy Matterport普通股股東發行的或有盈利股份並非只與普通股掛鈎,因此於反向資本重組日在綜合資產負債表上作為或有盈利負債入賬,其後於每個報告日期重新計量,公允價值變動記入綜合經營報表中的其他開支淨額組成部分。
可就該等購股權及RSU向Legacy Matterport股票期權及RSU的某些持有人發行的收益股份(“收益獎勵”)須予沒收,並根據美國會計準則第718條入賬。本公司根據收益獎勵在派生服務期內的公允價值計量和確認每一批股票補償費用。沒收是按發生的情況計算的。
在沒收可向Legacy Matterport股票期權及RSU的任何合資格持有人發行的賺取股份後,沒收的收益獎勵須按比例重新分配及按比例授予其餘合資格的Legacy Matterport股東及股票期權及RSU持有人。分配給Legacy Matterport普通股股東的重新分配的可發行股票確認為或有收益負債,重新分配給Legacy Matterport股票期權和RSU持有人的重新分配的可發行股票在剩餘派生服務期內根據重新分配日期的公允價值確認為基於股票的補償。
交易完成時,收益股份的估計公允價值將按比例分配給或有收益負債和收益獎勵授予日的公允價值。盈利股份的估計公允價值是使用蒙特卡羅模擬來確定的,並對可獲得的最可靠信息進行了優先排序。計算中使用的假設是基於某些股價里程碑的實現,包括當前公司普通股價格、預期波動率、無風險比率、預期期限和股息率。或有收益負債被歸類為第3級公允價值計量,因為該公司使用不可觀察的投入來估計收益期間的預測。更多信息見附註8“公允價值計量”和附註15“或有收益負債”。
如果某一部分達到了適用的觸發事件,本公司將把該部分的盈利股份作為已發行和已發行普通股入賬。
盈利觸發事件於2022年1月18日實現,並於2022年2月1日向符合條件的接受者發行了所有盈利股票。
存貨計價
我們以成本和可變現淨值中的較低者記錄庫存,並記錄過時或超過預期需求或可變現淨值的庫存的減記。每個財政季度都會對庫存進行審查,考慮的因素包括適銷性和產品生命週期階段、產品開發計劃、組件成本趨勢、歷史銷售和需求預測,這些因素考慮了對未來需求和市場狀況的假設。預計不會出售或使用的手頭庫存被視為超額,我們確認在確定時已售出貨物成本的減記。減記是由成本超過可變現淨值確定的。可變現淨值是指在正常業務過程中的估計銷售價格,以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。在確認損失時,建立了新的單位成本基礎和該庫存的較低成本基礎,隨後事實和情況的變化不會導致成本基礎的增加。如果對我們產品的需求突然大幅下降,或技術或客户要求發生意外變化,我們可能需要記錄額外的減記,這可能會對記錄減記期間的毛利率產生不利影響。如果庫存被認為是過剩的,我們也將評估擴展到不可取消的採購訂單,並記錄合理地可能發生的應計負債和其他負債。
或有損失
我們可能會因各種意外事件而蒙受損失。若要估計此類或有損失的概率和損失金額,則必須作出重大判斷。當一項負債可能已經發生或一項資產已經減值,並且損失金額可以合理估計時,就會產生應計項目。在對或有事項的解決進行會計處理時,可能需要作出重大判斷,以估計與解決前各期間有關的數額、計入解決期間業務費用的數額以及與未來期間有關的數額。
無形資產和其他長期資產
對企業收購進行會計處理需要我們作出重大估計和假設,特別是在收購之日,對收購的有形和無形資產、承擔的負債和收購前的或有事項作出重大估計和假設。我們使用我們的最佳估計和假設為收購日收購的有形和無形資產以及承擔的負債準確分配公允價值。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。儘管我們認為我們所作的假設和估計是合理的,但它們部分是基於歷史經驗、市場狀況和從被收購公司管理層獲得的信息,本質上是不確定的。用於估計無形資產公允價值的判斷包括但不限於未來預期現金流、預期客户流失率、估計流失率、關於收購無形資產的估計使用壽命的假設以及貼現率。這些估計本身就是不確定和不可預測的,因此,實際結果可能與估計不同。
商譽
我們在第四財季每年評估減值商譽,如果我們認為減值指標存在,我們會更頻繁地評估商譽。我們選擇首先評估定性因素,以確定我們報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值,包括商譽。定性評估包括我們對影響我們單一報告單位的相關事件和環境的評估,包括宏觀經濟、行業和市場狀況、我們的整體財務表現以及我們普通股的市場價格趨勢。如果定性因素顯示我們的報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值,那麼我們將通過比較我們報告單位的賬面金額(包括商譽)與其公允價值來執行量化減值測試。如果我們報告單位的賬面金額超過其公允價值,減值損失將被確認為等於超出但不限於商譽總額的金額。到目前為止,我們的定性評估結果表明,沒有必要進行商譽減值量化測試。
近期會計公告
有關最近的會計聲明的討論,請參閲附註2中的“會計聲明”。本年度報表10-K中包含的我們合併財務報表的主要會計政策摘要。
第7A項。量化和關於市場風險的定性披露
Matterport面臨市場風險,主要與外幣匯率不利變化產生的潛在損失有關。
外幣兑換風險
我們的經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而波動。目前,我們的收入主要是以美元計算的。我們的費用通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價,這些司法管轄區主要是美國、英國(英國)和新加坡。然而,全球股市和外幣匯率已經並可能繼續出現大幅波動,導致美元對我們開展業務的外幣走強。美元走強可能會減少我們的收入,因為我們在美國以外的一些最終客户的價格是以外幣固定的,而且我們的客户用美元以外的貨幣支付我們的產品和服務。如果美元繼續走強,這可能會對我們未來的運營和現金流產生不利影響。此外,非美元計價合同的增加以及我們未來國際實體的增長可能會導致更多的外幣計價銷售,這將增加我們的外匯風險。適用於我們業務的外幣匯率假設變化10%的影響不會對我們截至2022年12月31日的合併財務報表產生實質性影響。到目前為止,我們還沒有進行任何對衝策略。隨着我們國際業務的增長,我們將繼續重新評估我們管理與貨幣匯率波動相關的風險的方法。
通貨膨脹風險
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力,我們可能無法通過價格上漲來完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
項目8.財務報表和補充數據
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合併財務報表索引 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:238) | 59 |
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表 | 61 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合業務報表 | 62 |
截至年度的綜合全面損失表 December 31, 2022, 2021 and 2020 | 62 |
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的可贖回優先股和股東權益(虧損)合併報表 | 63 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合併現金流量表 | 64 |
合併財務報表附註 | 65 |
獨立註冊會計師事務所報告
至 Matterport,Inc.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
本公司已審計所附Matterport,Inc.及其附屬公司(“本公司”)於2022年12月31日和2021,及有關的綜合經營表、綜合虧損表、可贖回可轉換優先股和股東權益(虧損)表,以及終了三年期間內各年度的現金流量表2022年12月31日,包括相關附註(統稱為“合併財務報表”)。我們也審計了公司的財務報告內部控制2022年12月31日,基於在內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為,上述綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況, 以及ITS的結果 運營及其智能交通系統 截至2022年12月31日的三個年度每年的現金流量符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。我們還認為,截至2022年12月31日,本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制,其依據是內部控制--綜合框架 (2013) 由COSO發佈。
會計原則的變化
如綜合財務報表附註2所述,本公司於2022年更改了租賃的會計處理方式。
意見基礎
本公司管理層負責編制該等綜合財務報表、維持有效的財務報告內部控制,以及對財務報告內部控制的有效性進行評估,包括在9A項下管理層的財務報告內部控制年度報告中。我們的責任是根據我們的審計,對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定合併財務報表是否沒有重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐,以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
正如管理層在《財務報告內部控制年度報告》中所述,截至2022年12月31日,管理層已將VHT,Inc.(VHT)排除在其財務報告內部控制評估之外,因為該公司在2022年期間以收購業務合併的形式收購了VHT,Inc.。我們還將VHT排除在對財務報告的內部控制的審計之外。VHT是一家全資子公司,其總資產和總收入不包括在管理層的評估和我們對財務報告的內部控制的審計中,佔不到1%
分別約佔截至2022年12月31日及截至該年度的相關綜合財務報表金額的5%。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關;(2)提供合理保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
某些無形資產的估值--收購Enview,Inc.和VHT,Inc.
如合併財務報表附註5所述,在2022年期間,公司完成了對Enview,Inc.(Enview)和VHT,Inc.(VHT)的收購。收購Enview的總對價為6430萬美元,其中540萬美元根據估計公允價值分配給開發技術。收購VHT的初步總代價為2,270萬美元,其中690萬美元根據估計公允價值分配給客户關係。已開發的技術和客户關係的公允價值是使用多期超額收益法估計的,這是一種將預計收入和成本轉換為現金流的收益法(第3級)。管理層在開發技術的貼現現金流分析中使用的重要假設是收入增長率、息税折舊及攤銷前收益(EBITDA)利潤率、過時技術因素和貼現率。管理層在客户關係貼現現金流分析中使用的重要假設是收入增長率、客户流失率、EBITDA利潤率和貼現率。
我們確定執行與收購Enview Inc.和VHT Inc.相關的某些無形資產的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是:(I)管理層在對Enview收購中開發的技術和VHT收購中的客户關係制定公允價值估計時的重大判斷;(Ii)審計師在執行程序和評估管理層與收入增長率、EBITDA利潤率和與客户關係相關的過時技術因素方面的高度判斷、主觀性和努力;(3)審計工作涉及使用具有專門技能和知識的專業人員。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據,以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與購置會計有關的控制措施的有效性,包括對管理層對已開發技術和客户關係的評估的控制措施。這些程序還包括(I)閲讀採購協議;(Ii)測試管理層為開發的技術和所獲得的客户關係制定公允價值估計的過程;(Iii)評估多期超額收益法的適當性;(Iv)測試管理層使用的某些基礎數據的完整性和準確性;(V)評估管理層使用的與收入增長率、EBITDA利潤率和過時技術因素有關的重大假設的合理性,以及與開發的技術和與收入增長率、EBITDA利潤率和客户流失率有關的
客户關係。評估管理層有關已開發技術的收入增長率和EBITDA利潤率以及與客户關係有關的收入增長率、EBITDA利潤率和客户流失率的重大假設的合理性,並考慮(I)被收購業務的過去業績(如適用),(Ii)與外部市場和行業數據的一致性,以及(Iii)這些假設是否與審計其他領域獲得的證據一致。擁有專業技能和知識的專業人員協助評估公司多期超額收益法的適當性和客户流失率的合理性,以及過時技術因素的重大假設。
/s/普華永道會計師事務所
佐治亞州亞特蘭大
2023年2月28日
自2019年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
馬特波特公司
合併資產負債表
(單位為千,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 117,128 | | | $ | 139,519 | |
受限現金 | — | | | 468 | |
短期投資 | 355,815 | | | 264,931 | |
應收賬款,扣除備用金#美元1,212及$291,分別截至2022年12月31日和2021年12月31日 | 20,844 | | | 10,879 | |
盤存 | 11,061 | | | 5,593 | |
預付費用和其他流動資產 | 13,084 | | | 16,313 | |
流動資產總額 | 517,932 | | | 437,703 | |
財產和設備,淨額 | 30,559 | | | 14,118 | |
經營性租賃使用權資產 | 2,515 | | | — | |
長期投資 | 3,959 | | | 263,659 | |
商譽 | 69,593 | | | — | |
無形資產,淨額 | 10,890 | | | — | |
其他資產 | 4,947 | | | 3,696 | |
總資產 | $ | 640,395 | | | $ | 719,176 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 8,331 | | | $ | 12,227 | |
| | | |
遞延收入 | 16,731 | | | 11,074 | |
應計費用和其他流動負債 | 23,916 | | | 10,026 | |
| | | |
流動負債總額 | 48,978 | | | 33,327 | |
擔保責任 | 803 | | | 38,974 | |
| | | |
或有收益負債 | — | | | 377,576 | |
| | | |
遞延收入,非流動 | 1,201 | | | 874 | |
其他長期負債 | 5,502 | | | 262 | |
總負債 | 56,484 | | | 451,013 | |
承付款和或有事項(附註10) | | | |
可贖回可轉換優先股,$0.0001票面價值;30,000分別截至2022年12月31日和2021年12月31日的授權股份;零截至2022年12月31日和2021年12月31日已發行和已發行的股份;以及零分別截至2022年和2021年12月31日 | — | | | — | |
股東權益: | | | |
普通股,$0.0001票面價值;640,000分別截至2022年12月31日和2021年12月31日的授權股份;以及290,541股票和250,173截至2022年12月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票 | 29 | | | 25 | |
額外實收資本 | 1,168,313 | | | 737,735 | |
累計其他綜合損失 | (5,034) | | | (1,539) | |
累計赤字 | (579,397) | | | (468,058) | |
股東權益總額 | 583,911 | | | 268,163 | |
總負債和股東權益 | $ | 640,395 | | | $ | 719,176 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬特波特公司
合併業務報表
(單位為千,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | | | |
訂閲 | | | | | $ | 73,789 | | | $ | 61,275 | | | $ | 41,558 | |
許可證 | | | | | 97 | | | 4,761 | | | 3,500 | |
服務 | | | | | 27,268 | | | 12,592 | | | 7,702 | |
產品 | | | | | 34,971 | | | 32,546 | | | 33,124 | |
總收入 | | | | | 136,125 | | | 111,174 | | | 85,884 | |
收入成本: | | | | | | | | | |
訂閲 | | | | | 24,259 | | | 14,754 | | | 11,445 | |
許可證 | | | | | — | | | — | | | 69 | |
服務 | | | | | 18,992 | | | 10,046 | | | 6,131 | |
產品 | | | | | 41,028 | | | 26,403 | | | 20,300 | |
收入的總成本 | | | | | 84,279 | | | 51,203 | | | 37,945 | |
毛利 | | | | | 51,846 | | | 59,971 | | | 47,939 | |
運營費用: | | | | | | | | | |
研發 | | | | | 85,025 | | | 55,379 | | | 17,710 | |
銷售、一般和管理 | | | | | 242,306 | | | 152,360 | | | 41,791 | |
總運營費用 | | | | | 327,331 | | | 207,739 | | | 59,501 | |
運營虧損 | | | | | (275,485) | | | (147,768) | | | (11,562) | |
其他收入(支出): | | | | | | | | | |
利息收入 | | | | | 6,280 | | | 1,811 | | | 19 | |
利息支出 | | | | | — | | | (676) | | | (1,501) | |
交易成本 | | | | | — | | | (565) | | | — | |
認股權證負債的公允價值變動 | | | | | 27,035 | | | (48,370) | | | — | |
或有收益負債的公允價值變動 | | | | | 136,043 | | | (140,454) | | | — | |
其他費用,淨額 | | | | | (3,969) | | | (2,255) | | | (900) | |
其他收入(費用)合計 | | | | | 165,389 | | | (190,509) | | | (2,382) | |
所得税撥備(收益)前虧損 | | | | | (110,096) | | | (338,277) | | | (13,944) | |
所得税撥備(福利) | | | | | 1,243 | | | (217) | | | 77 | |
淨虧損 | | | | | $ | (111,339) | | | $ | (338,060) | | | $ | (14,021) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | | | | | $ | (0.39) | | | $ | (2.58) | | | $ | (0.43) | |
加權-用於計算每股的平均股份,基本股份和稀釋股份 | | | | | 283,585 | | | 131,278 | | | 32,841 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
馬特波特公司
綜合全面損失表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
淨虧損 | | | | | $ | (111,339) | | | $ | (338,060) | | | $ | (14,021) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | | | |
外幣折算收益(虧損) | | | | | — | | | (187) | | | 99 | |
可供出售證券的未實現虧損,税後淨額 | | | | | (3,495) | | | (1,487) | | | — | |
其他全面收益(虧損) | | | | | $ | (3,495) | | | $ | (1,674) | | | $ | 99 | |
綜合損失 | | | | | $ | (114,834) | | | $ | (339,734) | | | $ | (13,922) | |
附註是這些綜合財務報表的組成部分。
馬特波特公司
可贖回可轉換優先股和股東權益合併報表(虧損)
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可贖回可兑換 優先股 | | | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | | | | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 累計 赤字 | | 總計 股東的 權益(赤字) |
| 股票(1) | | 金額 | | | 股票(1) | | 金額 | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的餘額 | 98,542 | | | $ | 110,978 | | | | 32,132 | | | $ | 3 | | | $ | 5,871 | | | | | | | $ | 36 | | | $ | (115,539) | | | $ | (109,629) | |
淨虧損 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | $ | (14,021) | | | $ | (14,021) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | $ | 99 | | | $ | — | | | $ | 99 | |
可轉換票據轉換為D系列可贖回可轉換優先股 | 4,729 | | | 9,501 | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | $ | — | |
發行D系列可贖回可轉換優先股扣除發行成本 | 21,708 | | | 43,689 | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | $ | — | |
行使股票期權時發行普通股 | — | | | — | | | | 7,293 | | | 1 | | | 1,538 | | | | | | | — | | | — | | | $ | 1,539 | |
普通股認股權證的發行扣除發行成本 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 55 | | | | | | | — | | | — | | | $ | 55 | |
既得股票期權的結算 | — | | | — | | | | — | | | — | | | (956) | | | | | | | — | | | — | | | $ | (956) | |
普通股回購與退出 | — | | | — | | | | (444) | | | — | | | — | | | | | | | — | | | $ | (438) | | | $ | (438) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 2,651 | | | | | | | — | | | — | | | $ | 2,651 | |
2020年12月31日的餘額 | 124,979 | | | $ | 164,168 | | | | 38,981 | | | $ | 4 | | | $ | 9,159 | | | | | | | $ | 135 | | | $ | (129,998) | | | $ | (120,700) | |
淨虧損 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (338,060) | | | (338,060) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (1,674) | | | — | | | (1,674) | |
可轉換票據轉換為D系列可贖回可轉換優先股 | (125,031) | | | (164,461) | | | | 126,461 | | | 13 | | | 164,448 | | | | | | | — | | | — | | | 164,461 | |
向客户發行D系列可贖回可轉換優先股 | 52 | | | 293 | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期權時發行普通股 | — | | | — | | | | 4,072 | | | — | | | 2,068 | | | | | | | — | | | — | | | 2,068 | |
在行使遺留Matterport普通股認股權證時發行普通股 | — | | | — | | | | 1,038 | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | |
在反向資本重組時發行普通股,扣除交易成本 | — | | | — | | | | 72,531 | | | 7 | | | 539,890 | | | | | | | — | | | — | | | 539,897 | |
在行使公共和非公開認股權證時發行普通股 | — | | | — | | | | 7,090 | | | 1 | | | 155,055 | | | | | | | — | | | — | | | 155,056 | |
在反向資本重組結束時確認的收益負債 | — | | | — | | | | — | | | — | | | (237,122) | | | | | | | — | | | — | | | (237,122) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 104,237 | | | | | | | — | | | — | | | 104,237 | |
截至2021年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | | 250,173 | | | $ | 25 | | | $ | 737,735 | | | | | | | $ | (1,539) | | | $ | (468,058) | | | $ | 268,163 | |
淨虧損 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | | | (111,339) | | | (111,339) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (3,495) | | | — | | | (3,495) | |
發行與員工股權激勵計劃相關的普通股,扣除預提税金後的淨額 | — | | | — | | | | 15,525 | | | 2 | | | (9,909) | | | | | | | — | | | — | | | (9,907) | |
在反向資本重組時發行普通股,扣除交易成本 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 76 | | | | | | | — | | | — | | | 76 | |
向客户發行普通股 | — | | | — | | | | 132 | | | — | | | 738 | | | | | | | — | | | — | | | 738 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在公共認股權證行使時發行普通股 | — | | | — | | | | 1,994 | | | — | | | 34,055 | | | | | | | — | | | — | | | 34,055 | |
與收購相關的普通股發行 | — | | | — | | | | 1,223 | | | — | | | 19,219 | | | | | | | — | | | — | | | 19,219 | |
在觸發事件時發行賺取股份,扣除預扣税款後的淨額 | — | | | — | | | | 21,494 | | | 2 | | | (17,738) | | | | | | | — | | | — | | | (17,736) | |
重新分配時確認的收益負債 | — | | | — | | | | — | | | — | | | (896) | | | | | | | — | | | — | | | (896) | |
在觸發事件時對剩餘或有收益負債進行重新分類 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 242,429 | | | | | | | — | | | — | | | 242,429 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 162,604 | | | | | | | — | | | — | | | 162,604 | |
截至2022年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | | 290,541 | | | $ | 29 | | | $ | 1,168,313 | | | | | | | $ | (5,034) | | | $ | (579,397) | | | $ | 583,911 | |
(1)本公司於合併前的普通股及可贖回可轉換優先股股份(定義見附註1)已追溯重列,以反映約4.1193在合併中成立,如注3.
附註是這些合併財務報表的組成部分。
馬特波特公司
合併現金流量表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(單位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流 | | | | | |
淨虧損 | $ | (111,339) | | | $ | (338,060) | | | $ | (14,021) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | | | | | |
折舊及攤銷 | 13,297 | | | 5,824 | | | 4,778 | |
債務貼現攤銷 | — | | | 135 | | | 223 | |
扣除折扣後的投資溢價攤銷淨額 | 2,924 | | | 1,370 | | | — | |
投資減值 | 1,093 | | | — | | | — | |
股票薪酬,扣除資本化金額後的淨額 | 148,490 | | | 100,605 | | | 2,505 | |
認股權證負債的公允價值變動 | (27,035) | | | 48,370 | | | — | |
或有收益負債的公允價值變動 | (136,043) | | | 140,454 | | | — | |
遞延所得税 | 51 | | | (385) | | | — | |
交易成本 | — | | | 565 | | | — | |
債務和可轉換票據清償損失 | — | | | 210 | | | 955 | |
壞賬準備 | 1,245 | | | 222 | | | 846 | |
超額庫存損失和購買債務 | 5,007 | | | — | | | — | |
其他 | (195) | | | (102) | | | (4) | |
經營性資產和負債的變動,扣除收購業務的影響: | | | | | |
應收賬款 | (9,609) | | | (7,170) | | | (3,264) | |
盤存 | (6,484) | | | (1,946) | | | (1,731) | |
預付費用和其他資產 | (1,991) | | | (7,751) | | | (1,109) | |
應付帳款 | (5,240) | | | 8,812 | | | 616 | |
遞延收入 | 5,985 | | | 7,602 | | | 2,524 | |
應計費用和其他負債 | 1,282 | | | 2,437 | | | 4,085 | |
用於經營活動的現金淨額 | (118,562) | | | (38,808) | | | (3,597) | |
投資活動產生的現金流: | | | | | |
購置財產和設備 | (1,730) | | | (810) | | | (30) | |
資本化的軟件和開發成本 | (12,590) | | | (7,200) | | | (4,854) | |
購買投資 | (137,631) | | | (532,561) | | | — | |
投資到期日 | 299,002 | | | — | | | — | |
對非上市公司的投資 | — | | | (250) | | | — | |
可轉換票據的投資 | — | | | (1,000) | | | — | |
企業收購,扣除收購現金後的淨額 | (51,874) | | | — | | | — | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 95,177 | | | (541,821) | | | (4,884) | |
融資活動的現金流: | | | | | |
反向資本重組和管道融資收益,淨額 | — | | | 612,854 | | | — | |
支付與反向資本重組相關的交易成本 | — | | | (10,013) | | | — | |
發行可贖回可轉換優先股所得款項淨額 | — | | | — | | | 43,689 | |
通過員工股權激勵計劃出售股份的收益 | 6,781 | | | 2,068 | | | 1,538 | |
支付與股權獎勵淨額結算有關的税款 | (34,424) | | | — | | | — | |
行使認股權證所得收益 | 27,844 | | | 76,607 | | | — | |
債務收益,淨額 | — | | | — | | | 6,221 | |
可轉換票據的收益,扣除發行成本 | — | | | — | | | 8,457 | |
償還債務 | — | | | (13,067) | | | (8,049) | |
既得股票期權的結算 | — | | | — | | | (956) | |
普通股回購 | — | | | — | | | (438) | |
其他 | 76 | | | — | | | — | |
融資活動提供的現金淨額 | 277 | | | 668,449 | | | 50,462 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (23,108) | | | 87,820 | | | 41,981 | |
匯率變動對現金的影響 | 249 | | | (83) | | | 117 | |
年初現金、現金等價物和限制性現金 | 139,987 | | | 52,250 | | | 10,152 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 117,128 | | | $ | 139,987 | | | $ | 52,250 | |
| | | | | |
現金流量信息的補充披露 | | | | | |
支付利息的現金 | $ | — | | | $ | 753 | | | $ | 1,071 | |
繳納税款的現金 | $ | 651 | | | $ | 80 | | | $ | 52 | |
非現金投融資信息的補充披露 | | | | | |
重新分配時確認的收益負債 | $ | 896 | | | $ | 237,122 | | | $ | — | |
在觸發事件時對剩餘或有收益負債進行重新分類 | $ | 242,429 | | | $ | 164,461 | | | $ | — | |
將可轉換票據交換為可贖回可轉換優先股 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,501 | |
| | | | | |
| | | | | |
因收購而發行的普通股 | $ | 19,219 | | | $ | — | | | $ | — | |
與收購相關的未付現金代價 | $ | 4,348 | | | $ | — | | | $ | — | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
1. 業務的組織和描述
Matterport公司及其子公司(“Matterport”或“公司”)正在引領建造世界的數字化和數據化。Matterport的開創性技術為在線數字化、訪問和管理建築物、空間和場所設定了標準。Matterport的平臺由創新軟件、空間數據驅動的數據科學和3D捕獲技術組成,打破了長期以來使這一世界上最大的資產類別保持在離線和未得到充分利用的障礙。該公司於2011年在特拉華州註冊成立。該公司總部設在加利福尼亞州桑尼維爾。
於2021年7月22日(“完成日期”),本公司根據本公司於2021年2月7日訂立的合併協議及計劃(“合併協議”)完成合並(與合併協議所述的其他交易合稱“合併”、“結束”或“交易”)(前身為Gores Holdings VI,Inc.)(“公司”)、合併前的Matterport,Inc.(現稱為Matterport Operating,LLC)(“Legacy Matterport”)、本公司的直接全資子公司Maker Merge Sub,Inc.(“第一合併子公司”)和Maker Merge Sub,LLC(“第二合併子公司”)(本公司的直接全資子公司),據此,First Merge Sub與Legacy Matterport合併並併入Legacy Matterport,Legacy Matterport繼續作為尚存的公司(“第一合併”),並緊隨第一次合併之後,作為與第一次合併相同的整體交易的一部分,遺留的Matterport與Second Merge Sub合併,Second Merge Sub繼續作為公司的全資子公司繼續作為倖存實體,新名稱為“Matterport Operating,LLC”。合併完成後,我們更名為Matterport,Inc.見附註3“反向資本重組“以獲取更多信息。
除文意另有所指外,“公司”指合併後的公司及其附屬公司,“Gores”指合併前的公司,“Legacy Matterport”指合併前的Matterport,Inc.。
2. 重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的綜合財務報表是按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。
合併原則
隨附的綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制隨附的合併財務報表要求管理層作出某些估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表和附註中報告的金額和披露。重大估計包括與合併前普通股公允價值有關的假設,以及用於衡量基於股票的薪酬、收購資產和企業合併中承擔的負債的公允價值、已確認無形資產的公允價值、商譽減值、遞延税項資產估值、存貨可變現淨值估計、壞賬準備、普通股認股權證的公允價值、公共和私人認股權證負債,以及eARN去話各種履約義務的股份、或有損失和獨立售價(“SSP”)的確定。截至2022年12月31日,新冠肺炎疫情對公司運營和財務業績的未來影響將取決於某些事態發展,包括疫情的持續時間和蔓延、對公司用户及其消費習慣的影響、對公司營銷活動的影響以及對公司供應商的影響,所有這些都是不確定的,無法確定地預測。因此,公司的許多估計和假設需要更多的判斷,這些估計在未來可能會發生重大變化。
管理層使用歷史經驗和各種其他因素,包括當前的經濟環境和新冠肺炎的影響,持續評估其估計和假設,管理層認為
在這種情況下是合理的,其結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。本公司會根據事實和情況調整該等估計和假設。這些估計數因經濟環境的持續變化而發生的變化將反映在今後各期間的合併財務報表中。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
細分市場信息
該公司有一個單一的經營部門和可報告的部門。該公司的首席運營決策者是其首席執行官,他審查在綜合基礎上提交的財務信息,以做出運營決策、評估財務業績和分配資源。有關公司按地理位置劃分的收入的信息,請參閲附註4。該公司幾乎所有的長期資產都位於美國。
信用風險及其他風險和不確定因素集中
使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、投資和應收賬款。該公司在位於美國的主要銀行和金融機構持有的賬户中維持其現金餘額。此類銀行存款可能不時面臨超過聯邦存款保險公司保險限額的信用風險,該公司認為此類風險微乎其微。
我們只投資於高質量的信貸工具,並維持我們的現金和現金等價物以及固定收益證券的可供出售投資。管理層認為,持有我們投資的金融機構財務狀況良好,因此,信用風險最小。存放在銀行的存款可能超過為這類存款提供的保險金額。
該公司的應收賬款來自美國國內外的客户。本公司通過對客户的財務狀況進行持續的信用評估來降低其信用風險,並在某些情況下要求客户預付款項。該公司一般不需要客户提供抵押品。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,沒有客户佔公司應收賬款總額的10%以上。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內,沒有任何客户佔公司總收入的10%以上。
現金、現金等價物和受限現金
本公司認為所有購買的原始到期日為90天或以下的高流動性投資均為現金等價物。現金和現金等價物包括手頭現金和存放在金融機構的金額。從信用卡處理商應收的金額約為泰利$0.8百萬aND$0.7截至2022年12月31日和2021年12月31日的100萬美元也被視為現金等價物,因為它們都是短期的和高流動性的,通常轉換為現金約為三至五自基礎交易日期起的營業天數。
公司已經限制了C灰分零一個d $0.5截至2022年12月31日和2021年12月31日。受限制的現金是根據2021年定期貸款限制的現金存款。有關更多信息,請參閲附註9.債務。
應收賬款淨額
應收賬款包括按發票金額記錄的應收賬款,扣除壞賬準備後的應收賬款。
公司的應收賬款是指從收入中產生的客户應收賬款,並按公司預期從未償還餘額中收取的金額列報。本公司定期評估預計無法收回的應收賬款,並在必要時為可疑賬款撥備。在下列情況下,管理層通過考慮每張未付發票的年齡、每個客户的預期支付能力以及與每個客户的收款歷史,定期審查壞賬準備的充分性
適用,以確定某一特定津貼是否適當。撥備是基於公司對各種因素的定期評估,這些因素包括特定客户的信譽和財務狀況、壞賬歷史經驗、應收賬款賬齡、當前經濟狀況、對未來經濟狀況的合理和可支持的預測,以及可能影響從客户那裏收回資金的因素。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,壞賬準備為s $1.2百萬美元和美元0.3分別為100萬美元。
公允價值計量
本公司的某些金融資產和負債按公允價值核算。本公司採用三級體系,在公允價值計量中,根據截至計量日期的資產或負債估值所用投入的性質,在公允價值計量中優先使用基於市場的信息,而不是特定於實體的信息。公允價值側重於退出價格,並被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中為出售資產而收到的價格或為轉移負債而支付的價格。在釐定須按公允價值入賬的資產及負債的公允價值計量時,本公司會考慮本公司將進行交易的主要或最有利市場,以及市場參與者在為資產或負債定價時將會使用的基於市場的風險計量或假設,例如估值技術所固有的風險、轉讓限制及信貸風險。用於對金融工具進行估值的投入或方法不一定表明與投資這些金融工具有關的風險。
應收賬款及應付賬款按成本列賬,由於該等工具到期日較短,因此成本與公允價值大致相同。
盤存
庫存主要包括成品、組件和原材料。組件通常從合同製造商那裏購買。存貨按成本或可變現淨值中較低者計價。成本是使用標準成本來確定的,標準成本在先進先出的基礎上近似於實際成本。本公司評估存貨估值,並根據對未來需求和市場狀況的估計,以及損壞或以其他方式減值的貨物,定期調整估計過剩和過時存貨的價值。
公司為過剩和過時的發明家計提了一筆準備金Y,共$1.0百萬,零、和$0.1分別為2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。T和公司也記錄了一筆債務 $4.0百萬和零分別為2022年12月31日和2021年12月31日,由於確定的、不可註銷的和未對衝的庫存購買承諾超過預期需求或與其對過剩和過時庫存的估值一致的可變現淨值。這類負債包括在合併資產負債表的應計負債和其他流動負債中。兩者都有超額撥備及OBS年,公司存貨採購承諾的損失和應計損失計入產品收入成本。合併經營報表。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊後列報,在其估計使用年限內按直線折舊如下:
| | | | | |
機器和設備 | 2 - 7年份 |
傢俱和固定裝置 | 3年份 |
資本化的軟件和開發成本 | 3年份 |
租賃權改進 | 較短的剩餘租賃期或10年份 |
在報廢或出售時,成本和相關累計折舊從綜合資產負債表中扣除,由此產生的收益或虧損在綜合經營報表的一般和行政費用中反映。維護和維修費用在發生時計入作業費用。
商譽減值
商譽是指購買價格超過在每項業務合併中獲得的可識別資產和負債的公允價值的部分。商譽將於本公司會計年度第四季度按年度進行減值評估,當事件或環境變化表明商譽的賬面價值可能無法收回時。本公司已選擇首先評估質量因素,以確定本公司單一報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值(包括商譽)。如果本公司認為本公司單一報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值,則將進行量化減值測試。根據量化減值測試,如果單一報告單位的賬面價值超過其公允價值,本公司將確認等同於超出但不限於商譽總額的減值損失。
無形資產和其他長期資產
本公司評估可能顯示所購無形資產和其他長期資產的賬面價值可能無法收回的事件和情況變化。當該等事件或情況發生變化時,本公司通過確定賬面金額是否將通過未貼現的預期未來現金流收回來評估該等資產的可回收性。如果未來未貼現現金流量的總和少於資產組的賬面金額,本公司將就資產賬面金額超過資產公允價值的金額計入減值損失。
取得的財產和設備以及有限年限的無形資產在其使用年限內攤銷。當事件或情況變化需要修訂剩餘攤銷期間時,本公司評估這些資產的估計剩餘使用壽命。如本公司修訂任何資產的估計可用年限假設,則剩餘未攤銷餘額將按預期基準於經修訂的估計可用年限內攤銷或折舊。
《公司》做到了不分別確認截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的商譽、無形資產或其他長期資產的減值損失。
投資
公司根據證券的法律形式、公司計劃持有證券的期限以及交易的性質,將其在購買時對可交易證券和非可交易證券的投資歸類為可供出售的債務證券。未被視為現金等價物且在合併資產負債表日起一年或更短時間內到期的投資被歸類為短期投資。自合併資產負債表之日起計到期日超過一年的投資被歸類為長期投資。
該公司在購買時確定可交易債務證券投資的類別,並在每個資產負債表日期重新評估該確定。如果本公司更有可能需要在收回其攤餘成本基礎之前出售減值證券,或有意出售證券,未實現虧損的債務證券將減記至其公允價值,並在綜合經營報表中的其他收入淨額中記錄相應的變化。如果這兩個條件都不滿足,則通過比較證券預期現金流的現值與其攤銷成本基礎來確定是否存在信用損失。信貸損失準備計入其他收入,在合併業務報表中淨額不超過未實現虧損。與信貸無關的未實現虧損計入股東權益的累計其他綜合虧損(“AOCI”)。
由於缺乏報價市場價格,缺乏流動性,以及用於計量公允價值的投入不可觀察並需要管理層的判斷,本公司還擁有某些公允價值不容易確定的私募股權投資。該公司選擇了另一種計量方法,以按成本記錄這些投資,並在經營報表中對與同一發行人的交易造成的減值和可觀察到的價格變化進行調整。有關更多信息,請參閲附註8.公允價值計量。
交易成本
交易成本包括與完成合並有關的直接法律、會計和其他費用。這些成本最初在合併資產負債表的其他資產中計入資本化。結算時,與發行股份有關的交易成本在股東權益(虧損)中確認,而與公共和私人認股權證負債相關的成本則在綜合經營報表中支出。公司和Gores產生了$10.0百萬美元和美元26.3分別為百萬交易成本。總交易成本為$。36.3100萬美元,包括承保、法律和其他專業費用,其中35.7100萬美元計入額外實收資本,作為收益的減少和剩餘的#美元0.6在交易結束後,立即花費了100萬英鎊。
業務合併
企業收購使用會計準則代碼(“ASC”)805“企業合併”中的收購方法進行會計核算 (“ASC 805”),要求記錄收購的資產和截至收購日按公允價值承擔的負債。根據收購會計方法,收購的每項有形及可單獨確認的無形資產及承擔的負債均按收購日的初步估計公允價值入賬。初始估值是根據管理層使用的估計公允價值評估和假設得出的。購買價格超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。截至收購日存在但公司未知的其他信息可能會在測算期的剩餘時間內獲知,但不超過收購日起12個月,這可能會導致記錄的金額和分配發生變化。
與收購相關的交易成本在已發生時計入費用,並在綜合經營報表中計入銷售、一般和行政費用。不是在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內完成了收購。該公司產生了$1.6百萬美元和美元0.9截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度與收購相關的成本為100萬美元。
無形資產
使用年限有限的與收購相關的無形資產於收購之日按公允價值減去累計攤銷入賬。攤銷是根據各自資產的估計使用年限計算的。
擔保責任
本公司於收市時認購公開買賣的認股權證(“公開認股權證”)及私募認股權證(“非公開認股權證”)。公司對公司股份的認股權證進行會計處理。A類未在資產負債表上以公允價值作為負債與自身股票掛鈎的普通股。認股權證須於每個資產負債表日重新計量,公允價值的任何變動均在本公司的經營報表中確認。對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分記錄。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按初始公允價值記錄為負債。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。
賺取收益安排
關於反向資本重組,並根據合併協議,符合資格的Legacy Matterport股東和Legacy Matterport股票期權和限制性股票單位(“RSU”)持有人有權獲得總計約23.5百萬股(“賺得股”)A類c類普通股,面值$0.0001每股盈利(“A類普通股”),在盈利期間公司實現若干盈利觸發事件時(如附註15“或有盈利獎勵”所述)。
在……裏面根據ASC 815-40,就該等普通股向Legacy Matterport普通股股東發行的或有收益股份並不完全與普通股掛鈎,因此在反向資本重組日在綜合資產負債表上記為或有收益負債,隨後在每個報告日重新計量,公允價值變動記為綜合淨額中其他收入(費用)的組成部分。
運營報表。如果某一批股票發生了適用的觸發事件,本公司將在觸發事件發生時將未償還收益負債重新分類為額外實收資本,並在股票發行時計入該部分已發行和已發行普通股的收益股份。
可就該等購股權及RSU向Legacy Matterport股票期權及RSU的某些持有人發行的收益股份(“收益獎勵”)須予沒收,並根據美國會計準則第718條入賬。本公司根據收益獎勵在派生服務期內的公允價值計量和確認每一批股票補償費用。沒收是按發生的情況計算的。
在沒收可向Legacy Matterport股票期權及RSU的任何合資格持有人發行的賺取股份後,沒收的收益獎勵須按比例重新分配及按比例授予其餘合資格的Legacy Matterport股東及股票期權及RSU持有人。分配給Legacy Matterport普通股股東的重新分配的可發行股票確認為或有收益負債,重新分配給Legacy Matterport股票期權和RSU持有人的重新分配的可發行股票在剩餘派生服務期內根據重新分配日期的公允價值確認為基於股票的補償。
收益股份的估計公允價值按比例分配給或有收益負債和收益獎勵授予日期的公允價值。盈利股份的估計公允價值是使用蒙特卡羅模擬來確定的,並對可獲得的最可靠信息進行了優先排序。計算中使用的假設是基於某些股價里程碑的實現,包括A類普通股的當前價格、預期波動率、無風險利率、預期期限和股息率。或有收益負債被歸類為第3級公允價值計量,因為該公司使用不可觀察的投入來估計收益期間的預測。更多信息見附註8“公允價值計量”和附註15“或有收益獎勵”。
全六截至2022年1月18日發生盈利觸發事件,導致公司累計發行美元21.5向符合資格的Legacy Matterport股東和Legacy Matterport RSU和股票期權持有人支付100萬股收益股票,這反映了大約2.0百萬股賺取的股票來支付納税義務。有關其他信息,請參閲附註15“或有收益獎勵”和附註16“股票計劃”。
全面損失與外幣折算
Matterport公司及其在新加坡和日本的全資子公司的本位幣是美元。2022年1月1日之前,Matterport,Inc.的英國(英國)子公司使用英鎊作為其職能貨幣,以維護其賬簿和記錄。自2022年1月1日起,公司考慮了財務會計準則委員會(FASB)ASC中概述的經濟因素議題編號830-外幣事宜在確定功能貨幣時,主要因素支持英國子公司將功能貨幣轉換為美元。本公司採用截至綜合資產負債表日的適用匯率,以美元以外的功能貨幣換算子公司的貨幣資產和負債,綜合全面損失表和綜合現金流量表按報告期內的平均匯率換算。股權賬户按歷史匯率折算。折算合併財務報表所產生的調整計入累計其他全面收益或虧損。
對於以Matterport,Inc.或其子公司的本位幣以外的外幣進行的交易,公司將在確認日按適用匯率記錄交易。貨幣性資產和負債於每個綜合資產負債表日重新計量,直至結算為止,變動在綜合全面損失表中報告為其他收入(費用)的交易損益淨額。
收入確認
本公司於2019年1月1日採用了會計準則編纂(“ASC”)主題606“與客户的合同收入”,採用了完全追溯的方法。公司通過以下步驟確定需要確認的收入數額:(1)確定合同;(2)確定履行義務;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給履行義務;以及(5)在履行義務(或作為履行義務)得到滿足時確認收入。根據ASC 606,本公司
確認將商品或服務的控制權轉讓給客户時的收入,其數額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。
收入的性質
該公司確認來自訂閲、許可、服務和銷售產品的收入。
訂閲-收入包括為客户提供訂購訂閲服務的費用。客户可以從Matterport平臺的多個訂閲級別(“訂閲級別”)中進行選擇。每個選定的訂閲級別包括訂閲級別特定的功能和訂閲級別特定的附加組件定價,用户可以在訂閲期限內的任何時間使用這些附加組件。
訂閲費在向客户提供服務之前開具發票。典型的付款條款規定,客户在開具發票後30天內付款。分配給認購的交易價格部分在認購期內按比例確認,認購期通常從一個月到一年不等,因為公司管理層得出結論,公司對客户的承諾的性質是提供對Matterport平臺的持續訪問,這是在整個認購期內提供的一項隨時可用的義務。年費和月費在每個學期結束時自動續訂。
該公司與客户簽訂的合同通常不包括方便起見的終止權,也不包括涉及重大融資部分的條款。
許可證-該公司為空間數據資產提供永久許可,以換取固定許可費。許可證代表知識產權使用權,收入在控制向客户轉讓許可證的時間點確認。
服務-該公司向現有訂閲客户提供空間數據捕獲服務和其他附加服務。捕獲服務和其他附加服務通常在提供服務時預先開具發票或按月拖欠費用。該公司在提供服務時確認收入。
產品-該公司向客户提供3D捕獲攝像頭和第三方捕獲設備。照相機在裝運時或在銷售點開具發票。當控制權轉移到客户時,識別分配給相機的那部分交易價格。銷售給最終用户的收入在發貨時確認,扣除估計的退貨,因為這些買家有權在購買之日起30天內退還相機,並全額退款。這些權利作為可變對價入賬,並確認為已確認收入的減少。返還估計數在合同開始時作出,並在每個報告期更新。銷售給增值經銷商的收入在發貨時確認,經銷商沒有退貨權利。
本公司將與客户合同有關的運輸和搬運活動作為履行本公司轉讓相關產品承諾的成本,而不是作為單獨的履約義務。因此,本公司將運輸和搬運成本計入產品淨銷售額的組成部分,並將此類成本歸類為產品成本的組成部分。
具有多重履行義務的安排
該公司與客户簽訂的合同經常包括多項履約義務,這些義務可能包括訂閲、許可、服務和產品。對於這些合同,交易價格被分配給相關SSP上的每個履約義務。SSP是公司將承諾的產品或服務單獨出售給客户的價格。需要判斷來確定每個不同履行義務的SSP。
公司根據公司的最佳估計和判斷,通過考慮其定價策略、這些履約義務在類似交易中的歷史銷售價格、捆綁和折扣做法、客户和地理信息以及其他因素來確定SSP。考慮到客户規模和地理區域等屬性,由於這些商品和服務的分層,單個商品和服務可能存在一個以上的SSP。合同中履約義務之間的交易價格分配可能會影響在特定期間在合併業務報表中確認的收入的數額和時間。
遞延佣金,淨額
與客户簽訂合同的增量成本主要包括執行合同時產生的直接銷售佣金。這些成本需要根據ASC 340-40資本化,其他資產和 遞延成本--合同和客户由於續訂訂閲所支付的直接銷售佣金與最初合同所支付的金額不相稱,預計將收到收益的估計期間內攤銷。如果攤銷期限為一年或以下,公司在發生時適用實際的權宜之計和費用佣金。資本化的直接佣金成本包括在公司綜合資產負債表的其他資產中,這些成本的攤銷包括在公司綜合經營報表的銷售、一般和行政費用中。遞延佣金,淨額為$4.4百萬美元和美元1.6截至年底的年度的百萬美元2022年12月31日和2021年12月31日,分別為。
廣告費
廣告費用按增量計入費用RRED幷包括在綜合經營報表中的銷售、一般和行政部門。廣告費是$17.3百萬,$10.5百萬美元,以及$4.1分別為2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。
研發成本
研究和開發成本在發生時計入費用,主要包括工資、諮詢服務和其他直接費用。
內部使用軟件開發成本
該公司將與僅供內部使用的開發或修改的軟件以及用於交付Matterport平臺的基於雲的應用程序相關的某些成本資本化。一旦初步項目階段完成,管理層授權並承諾為項目提供資金,項目很可能完成,軟件將被用於執行預期的功能,公司就會在應用程序開發階段對成本進行資本化。與初步項目活動和實施後活動有關的費用在發生時計入費用。
基於股票的薪酬
本公司根據授予日確定的股票支付獎勵的公允價值計量並記錄與股票支付獎勵相關的費用。本公司確認個人授予所需服務期間的股票補償費用,一般等於歸屬期間,並採用直線法確認股票補償。對於有業績條件的股票期權,當認為有可能達到業績條件時,本公司計入補償費用。本公司對發生的沒收行為進行核算。該公司選擇布萊克-斯科爾斯期權定價模型作為確定股票期權估計公允價值的方法。布萊克-斯科爾斯期權定價模型要求使用高度主觀和複雜的假設,這些假設決定了基於股票的獎勵的公允價值,包括期權的預期期限和標的股票的價格波動性。
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型計算授予的期權的公允價值,假設如下:
預期波動率-本公司通過評估緊接期權授予之前一段時間的同行公司集團的平均歷史波動率,估計期權授予的波動性,期限大致等於期權的預期期限。
預期期限-公司期權的預期期限代表基於股票的獎勵預期未償還的期間。本公司選擇使用股票期權歸屬期限和合同到期日的中點來計算預期期限,因為公司沒有足夠的歷史信息來制定對未來行使模式和歸屬後僱傭終止行為的合理預期。
無風險利率-無風險利率基於美國國債零息發行的隱含收益率,期限等於期權在授予日的預期期限。
股息率-該公司從未宣佈或支付過股息,也不預期宣佈股息。因此,股息收益率估計為零。
普通股估值
在合併前公司普通股沒有公開交易市場的情況下,在每個授權日,公司普通股的公允價值由公司董事會根據管理層的意見確定,並考慮到獨立第三方估值專家的最新估值。該公司普通股的估值是根據美國註冊會計師協會執業援助中概述的指導方針確定的,該指南是作為補償發行的私人持股公司股票的估值。
該公司使用一種混合方法,利用期權定價模型和概率加權預期收益法(“PWERM”)的組合,在已發行普通股中分配公司的權益價值。在分配給不同類別的股權證券後,對缺乏市場價值的普通股進行折價,以得出普通股的公允價值。這些方法和方法的應用涉及使用高度複雜和主觀的估計、判斷和假設,例如有關公司預期未來收入、支出和未來現金流量、貼現率、市盈率、可比上市公司的選擇以及未來可能發生事件的可能性和時機的估計、判斷和假設。
可贖回可轉換優先股
本公司在發行日按公允價值計入扣除發行成本後的可贖回可轉換優先股。公司將其可贖回可轉換優先股歸類為股東虧損以外的夾層股權,當股票包含不完全在公司控制範圍內的或有贖回特徵時。本公司不會將其可贖回可轉換優先股股份的賬面價值調整至該等股份的清算優先股,直至合理地確定本公司有責任向可贖回可轉換優先股持有人支付清算優先股的事件將會發生為止。
普通股認股權證
本公司一般會將與債務及股權融資有關而發行的認股權證作為權益的一部分入賬,除非認股權證包括髮行數目可變的股份的附條件責任,或本公司被視為可能需要以現金結算認股權證,在此情況下,本公司將認股權證的公允價值記錄為負債。
所得税
本公司採用資產負債法計算其所得税撥備。遞延税項資產及負債按制定税率反映財務報告與資產及負債税基之間的暫時性差異以及經營虧損、資本虧損及税項抵免結轉的預期未來後果。本公司管理層作出估計、假設和判斷,以確定本公司的所得税、遞延税項資產和負債撥備,以及針對遞延税項資產記錄的任何估值準備。本公司評估其遞延税項資產從未來應課税收入中收回的可能性,並在本公司認為不太可能收回的情況下,設立估值撥備。
本公司只有在税務機關根據税務狀況的技術價值進行審查後,較可能會維持該税務狀況的情況下,才會確認來自不確定税務狀況的税務利益。從這些頭寸確認的税收優惠然後根據在結算時實現的可能性大於50%的最大優惠來衡量。
普通股股東應佔每股淨虧損
普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損按照參與證券所需的兩級法列報。本公司將所有系列可贖回可轉換優先股視為參與證券。在兩類法下,普通股股東應佔淨虧損不分配給可贖回可轉換優先股,因為公司可贖回可轉換優先股的持有人沒有合同義務分擔虧損。
在兩級法下,普通股股東應佔每股基本淨虧損的計算方法是將普通股股東應佔淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均股數。
普通股股東的稀釋每股收益調整基本每股收益,以應對股票期權、認股權證和可贖回可轉換優先股的潛在稀釋影響。由於本公司已報告了本報告所述期間的虧損,所有可能稀釋的證券都是反攤薄的,因此,每股基本淨虧損等於稀釋每股淨虧損。
綜合收益(虧損)
綜合收益(虧損)包括淨收益(虧損)和其他綜合收益(虧損)。其他全面收益(虧損)反映作為股東權益(虧損)組成部分記錄的損益,不包括在淨收益(虧損)中。其他全面收益(虧損)包括與外國實體合併有關的外幣換算調整和歸類為可供出售的有價證券的未實現收益(虧損)。
會計聲明
根據2012年的JumpStart Our Business Startups Act,本公司可以選擇採用新的或修訂的會計準則作為“新興成長型公司”(JumpStart Our Business Startups Act),或者(1)在適用於公共企業實體的相同期限內採用,或者(2)在與非公共企業實體相同的期限內採用,包括在允許的情況下儘早採用。除本公司選擇在允許的情況下提前採用的準則外,本公司已選擇在與非公共企業實體相同的時間段內採用新的或修訂的會計準則,如下所示。根據截至2022年6月30日我們普通股的收盤價和非關聯公司持有的我們普通股的市值,公司決定自2022年12月31日起不再是一家新興成長型公司。因此,在該日期之後,我們將無法再利用新興成長型公司可獲得的信息披露減少和其他義務。
最近採用的會計準則
2016年2月,FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2016-02號,租賃(主題842)(“ASU 2016-02”或“主題842”),其中要求承租人在簡明綜合資產負債表上確認期限超過12個月的經營和融資租賃產生的使用權資產和租賃負債,並披露有關租賃安排的主要信息。
公司採用了新標準,以及適用於公司的所有後續ASU澄清和改進,從2022年1月1日起生效,並記錄了與其經營租賃相關的ROU資產和租賃負債。本公司採用修改後的追溯法,以生效日期為首次申請日期。因此,本公司前瞻性地將新的租賃標準應用於2022年1月1日或之後存在或開始的租賃。上期結餘和披露沒有重報。本公司選擇了一攬子過渡性實際權宜之計,其中包括允許本公司在新準則下不對採納日的任何現有租約重新評估本公司先前關於租約識別、租約分類和初始直接成本的結論。此外,對於經營性租賃,公司選擇將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。該公司還作出了一項會計政策選擇,不在其簡明綜合資產負債表上確認租賃負債和ROU資產,用於租賃開始日租期不超過12個月的租賃。
通過該標準後,確認了#美元。3.6100萬美元的ROU資產和3.8百萬美元租賃負債與公司於2022年1月1日的綜合資產負債表上的租賃有關。美元的差額0.2百萬美元是指截至通過之日存在的租賃的遞延租金,這減少了ROU資產的期初餘額。此外,截至採用日的預付租金餘額增加了ROU資產的期初餘額。遞延租金和預付租金餘額自通過之日起不再確認,留存收益未作任何調整。該準則的採用並未對我們的綜合經營報表、全面收益(虧損)、股東權益或現金流的變化產生實質性影響。
2016年6月,FASB發佈了ASU第2016-13號,《金融工具-信用損失(專題326):金融工具信用損失的計量》,以及隨後相關的ASU,修訂了關於金融工具減值的指導意見,要求計量和確認所持金融資產的預期信用損失。本公司於2022年12月31日採用本標準,生效日期為2022年1月1日,採用修改後的追溯方法。採納後,本公司更新了其信用損失模型,以前瞻性的當前預期信用損失(“CECL”)模型取代按攤餘成本計量的金融工具的已發生損失方法,包括應收賬款。該標準還要求,可供出售債務證券的信貸損失應作為一種津貼而不是減記來列報。採用這一準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2017年1月,FASB發佈了ASU 2017-04,簡化了商譽減值測試(主題350)(“ASU 2017-04”或“主題350”),刪除了商譽減值測試中的第二步。本公司自2022年1月1日起採用這一準則,並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(話題740):簡化所得税會計。ASU第2019-12號刪除了主題740中一般原則的某些例外情況,並澄清和修改了現有指南,以改進一致性應用。本公司自2022年1月1日起採用這一準則,對本公司的合併財務報表沒有產生實質性影響。
最近發佈的尚未採用的會計準則
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08號,企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。ASU 2021-08要求企業合併中的收購人根據ASC 606《與客户簽訂合同的收入》確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債,就好像是它發起了合同一樣。本ASU從2022年12月15日起對公共實體的中期和年度有效。允許及早領養。該公司預計從2023年1月1日起採用ASU 2021-08,目前正在評估該指導方針將對公司合併財務報表產生的影響。
3. 反向資本重組
在……上面July 22, 2021,與合併有關,該公司籌集了#美元的毛收入。640.1百萬美元,包括捐款#美元345.1Gores信託賬户中持有的首次公開募股(IPO)現金為100萬美元,總收購價格為295.0根據認購協議(“公共股權私人投資”或“PIPE”)以私募方式配售百萬元10.00每股Gores A類普通股。該公司支付了$0.9100萬美元給在交易結束前贖回Gores A類普通股的股東。公司和Gores產生了$10.0百萬美元和美元26.3分別為百萬交易成本。總交易成本為$。36.3100萬美元,包括承保、法律和其他專業費用,其中35.7100萬美元計入額外實收資本,作為收益的減少和剩餘的#美元0.6在交易結束後,立即花費了100萬英鎊。支付給Legacy Matterport股東的與合併有關的總對價(不包括任何潛在的獲利股份)為218,875,000公司A類普通股,面值$0.0001每股。每股Matterport的股票對價約等於4.1193(“匯率”)。
以下交易在交易結束時同時完成:
•就在閉幕前,52,236Legacy Matterport的D系列可贖回可轉換優先股股票已向Legacy Matterport的一名客户發行。
•每股已發行和已發行的Legacy Matterport優先股被註銷並轉換為有權獲得總計126,460,926Matterport A類普通股的股份;
•每一份Legacy Matterport認股權證均已全部行使,以換取1,038,444向該Matterport認股權證持有人出售Matterport A類普通股;
•每一股已發行和已發行的傳統馬特波特普通股(包括上述項目)被註銷,並轉換為有權獲得相當於每股馬特波特股票對價的馬特波特A類普通股總數;
•每個已發行的既有和未歸屬的傳統Matterport普通股期權被轉換為展期期權,可對Matterport A類普通股股票以相同的條款行使,但可行使的股份數量和行使價格均使用每股Matterport股票對價進行調整;以及
•每個已發行和未歸屬的遺留Matterport RSU被轉換為Matterport A類普通股股票的展期RSU,條款相同,只是股份數量使用每股Matterport股票對價進行了調整
根據美國公認會計原則,此次合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法,就財務報告而言,Gores被視為“被收購”的公司。這一決定主要基於Matterport股本的持有者,這些股東在合併完成後擁有合併實體的相對多數投票權,並有能力提名合併實體的管理機構的多數成員、Matterport的高級管理層(包括合併實體的高級管理層)以及Matterport的業務(包括合併實體的持續運營)。因此,就會計目的而言,合併完成後合併實體的財務報表是Matterport財務報表的延續,合併被視為Matterport為Gores的淨資產發行股票,並伴隨着資本重組。Gores的淨資產按歷史成本列報,未記錄商譽或其他無形資產。合併前的業務將作為Matterport的業務在合併後實體的未來報告中列報。合併前的所有期間均已按緊隨合併後的等值流通股數目的兑換比率追溯調整,以實施反向資本重組。
合併完成後立即發行的A類普通股數量如下(以千股為單位):
| | | | | |
| 股票 |
傳統Matterport股東(1) | 169,425 | |
Gores的公眾股東 | 34,406 | |
F類普通股的初始股東(定義見下文)(2) | 8,625 | |
管道投資者(3) | 29,500 | |
總計 | 241,956 | |
(1)不包括23,460,000A類普通股可以通過盈利方式發行,因為它們在以下時間才能發行180在收盤後幾天內,根據尚未實現的觸發事件,或有可能發行。
(2)代表發行的A類普通股,其中包括面值為$的F類普通股0.0001於完成合並後,本公司的每股收益均已轉換。不包括4,079,000根據保薦人認購協議購買的A類普通股,但不包括15,000由管道的初始股東(不包括保薦人)購買的A類普通股。Gores Holdings VI贊助商LLC是一家特拉華州的有限責任公司,Gores的獨立董事蘭德爾·波特先生、伊麗莎白·馬塞利諾女士和南希·特萊姆女士被統稱為“初始股東”。
(3)包括初始股東對4,079,000根據保薦人認購協議購買的A類普通股,包括15,000由管道的初始股東(不包括保薦人)購買的A類普通股。
4. 收入
分類收入—下表顯示了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度按地理位置劃分的收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | | | |
美國 | | | | | $ | 81,842 | | | $ | 67,544 | | | $ | 52,093 | |
國際 | | | | | 54,283 | | | 43,630 | | | 33,791 | |
總收入 | | | | | $ | 136,125 | | | $ | 111,174 | | | $ | 85,884 | |
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內,除美國以外,沒有其他國家/地區的收入佔公司收入的10%以上。地理收入信息由產品的收貨地址和客户的帳單地址確定服務的OMERS。
下表分別顯示了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的歷年收入與時間點收入的對比(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
隨着時間的推移,收入 | | | | | $ | 101,057 | | | $ | 73,867 | | | $ | 49,260 | |
時間點收入 | | | | | 35,068 | | | 37,307 | | | 36,624 | |
總計 | | | | | $ | 136,125 | | | $ | 111,174 | | | $ | 85,884 | |
合同餘額-收入確認的時間與向客户開具發票的時間不同,這種時間差異導致公司綜合資產負債表上的合同負債(遞延收入)。截至2022年12月31日和2021年12月31日的合同餘額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
應收賬款淨額 | $ | 19,037 | | | $ | 8,898 | |
未開單應收賬款 | $ | 1,807 | | | $ | 1,981 | |
遞延收入 | $ | 17,932 | | | $ | 11,948 | |
在2022、2021和2020財年,公司認識到收入為5美元9.2百萬,$4.5百萬美元,以及$2.2在財政年度開始時分別計入遞延收入餘額的100萬美元。已簽約但未履行的履約債務為#美元47.0百萬美元和美元25.92022財年結束時達到100萬和2021年並由遞延收入和積壓組成。預期在下一年確認的已簽約但未履行或部分未履行的履約義務12財政年度結束時的月份2022 是$32.3百萬美元,其餘的在此之後。
5. 收購
VHT,Inc.收購
2022年6月10日,本公司與VHT,Inc.(“VHT”)簽訂了一項協議和合並計劃(“購買協議”),VHT Studios是一家總部位於美國的房地產營銷公司,為經紀公司和代理商提供推廣和銷售物業的數字解決方案。於2022年7月7日(“VHT收購日期”),根據購買協議,公司完成了對VHT的收購(“VHT收購”),通過將Matterport數字雙胞胎與專業攝影、無人機捕獲和營銷服務結合在一起,擴展了Matterport捕獲服務。通過此次收購,該公司的目標是增加對數字孿生技術的採用,並進一步擴展到住宅房地產行業,同時增加對其他關鍵市場的營銷服務,如商業房地產、旅遊和酒店以及零售部門。
根據購買協議的條款,對價包括全現金購買價格#美元。23.0根據確定的期末營運資本淨額、交易費用、現金和投資以及期末負債進行某些調整。收購VHT的初步總對價為1美元22.7百萬美元。
本公司已將VHT收購作為一項業務合併進行會計處理,並根據VHT收購日的初步估計公允價值將收購對價分配給收購的資產和承擔的負債,如下表所示(以千為單位):
| | | | | |
| 金額 |
商譽 | $ | 15,603 | |
已確認的無形資產 | 6,900 | |
取得的淨資產 | 215 | |
總計 | $ | 22,718 | |
這次業務合併產生的商譽主要歸因於集結的勞動力和預期的收購後利用VHT的客户關係產生的協同效應。商譽不能在所得税中扣除。
下表彙總了截至VHT收購之日所獲得的可識別無形資產組成部分的初步估計公允價值和估計使用壽命(以千計,年限除外):
| | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | | 預計使用壽命 |
客户關係 | $ | 6,900 | | | 10年份 |
| | | |
客户關係代表未來預計收入的公允價值,這些收入將來自向VHT現有客户的銷售。經濟使用年限是根據歷史客户流失率和行業基準確定的。
客户關係的公允價值是使用多期超額收益法估計的,這是一種將預計收入和成本轉換為現金流的收益法(第3級)。直接客户關係的貼現現金流分析中使用的重要假設是收入增長率、客户流失率、扣除利息、税項、折舊和攤銷前收益(“EBITDA”)利潤率和貼現率。
收購的資產和承擔的負債的估值可能會進行修訂。如果獲得更多信息,公司可能會在實際可行的情況下,但不遲於收購日期起計一年內,進一步修訂收購價格分配。預計不會有實質性的變化。
自VHT收購之日起,該公司在其合併資產負債表中計入了VHT收購資產和承擔的負債的估計公允價值。VHT收購日期後的運營結果已包括在公司截至本年度的綜合運營報表中
2022年12月31日。VHT貢獻了$7.4總收入達到100萬美元,1.3在截至2022年12月31日的年度綜合經營報表中計入淨虧損。
未經審計的備考財務信息
下表彙總了假設VHT收購已於2021年1月1日發生的公司的預計合併信息。列報的所有期間的未經審計的備考信息包括收購產生的業務合併會計影響,包括收購的無形資產的攤銷和與收購相關的費用。下文所列未經審計的備考財務信息僅供參考,並不一定表明如果在2021年財政年度開始時進行收購將會取得的經營成果。
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | |
(單位為千,每股數據除外) | | | | | |
總收入 | $ | 146,573 | | | $ | 129,840 | | | |
淨虧損 | $ | (110,625) | | | $ | (338,927) | | | |
基本每股收益 | $ | (0.39) | | | $ | (2.58) | | | |
稀釋後每股收益 | $ | (0.39) | | | $ | (2.58) | | | |
Enview Inc.收購
於2022年1月5日(“Enview收購日期”),本公司完成對Enview,Inc.(“Enview”)的收購(“Enview收購”),Enview是一傢俬人持股公司,致力於開發人工智能算法,利用各種技術識別地理空間數據中的自然和人造特徵。收購Enview的總購買對價為$64.3100萬歐元,其中包括2022財年第三季度敲定的營運資金調整,這降低了Enview的收購價格。購買總對價包括以下各項(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
現金 | $ | 34,957 | |
普通股(1.2百萬股)(1) | 19,240 | |
未付對價(2) | 10,127 | |
總計 | $ | 64,324 | |
(1)在Enview收購日,公司的收盤價為#美元15.73每股。
(2)公司記錄了未付現金負債#美元。4.3百萬美元和股票對價$5.8根據合併協議,將於未來日期支付的因時間推移而支付的金額,不超過兩年從Enview收購之日算起。該等負債計入簡明綜合資產負債表的應計開支及其他流動負債及其他長期負債。
本公司已將Enview收購作為一項業務合併入賬,並根據Enview收購日期的初步估計公允價值,將收購對價分配給收購的資產和承擔的負債。在截至2022年12月31日的年度內,本公司確認並記錄了一項對分配給商譽的初步價值進行的微不足道的計量期調整。下表彙總了在Enview收購之日收購的資產和承擔的負債的估計公允價值,以及截至2022年12月31日的一年中因計價期調整而產生的商譽價值(單位:千):
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| 金額 |
商譽 | $ | 53,990 | |
已確認的無形資產 | 5,400 | |
取得的淨資產 | 4,934 | |
| |
| |
總計 | $ | 64,324 | |
這一業務合併產生的商譽主要歸因於集合的勞動力和預期的收購後協同效應,因為將Enview技術與Matterport的產品和服務整合在一起。商譽不能在所得税中扣除。
下表彙總了截至Enview收購之日收購的可識別無形資產組成部分的估計公允價值和估計使用壽命(以千計,年限除外):
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| 公允價值 | | 預計使用壽命 |
發達的技術 | $ | 5,400 | | | 5年份 |
| | | |
開發的技術涉及其人工智能算法的現有Enview技術,以識別地理空間數據中的自然和人造要素。經濟使用年限是根據與現有服務的已開發技術有關的技術週期以及預測期內預期的現金流確定的。
已開發技術的公允價值是使用多期超額收益法估計的,這是一種將預計收入和成本轉換為現金流的收益法(第3級)。在開發技術的貼現現金流分析中使用的重要假設是收入增長率、EBITDA利潤率、過時技術因素和貼現率。
由於收購Enview的影響對公司的綜合經營報表沒有實質性影響,因此沒有公佈形式上的經營業績。
6. 商譽和無形資產
本公司在2022財年第四季度進行了商譽年度減值分析,得出結論認為,其報告單位的公允價值更有可能超過其賬面價值。在評估定性因素時,公司考慮了這些關鍵因素的影響:行業和競爭環境的變化,市值的增長,以及截至2022年12月31日的12個月的預算與實際收入之比。於年度減值測試後,並無發現影響商譽估值的觸發事件。
商譽—下表列出了該公司在截至2022年12月31日的一年中的商譽詳情(單位:千):
| | | | | |
| 金額 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | — | |
獲得的商譽 | 69,593 | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 69,593 | |
購買的無形資產—下表列出了截至2022年12月31日該公司購買的無形資產的詳細情況(單位:千)。有幾個不是截至2021年12月31日的無形資產。
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| 2022年12月31日 |
| 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
應攤銷的無形資產: | | | | | |
發達的技術 | $ | 5,400 | | | $ | (1,065) | | | $ | 4,335 | |
客户關係 | 6,900 | | | (345) | | | 6,555 | |
總計 | $ | 12,300 | | | $ | (1,410) | | | $ | 10,890 | |
公司確認攤銷費用為#美元。1.4百萬,零和零分別截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度。
下表彙總了截至2022年12月31日公司無形資產的預計未來攤銷費用(單位:千):
| | | | | |
| 金額 |
2023 | $ | 1,770 | |
2024 | 1,770 | |
2025 | 1,770 | |
2026 | 1,770 | |
2027 | 705 | |
2028年及其後 | 3,105 | |
未來攤銷費用總額 | $ | 10,890 | |
7. 資產負債表組成部分
壞賬準備—截至2022年12月31日的壞賬準備,以及2020具體數字如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
餘額--期初 | | | | | $ | (291) | | | $ | (799) | | | $ | (337) | |
增加儲備 | | | | | (1,245) | | | (222) | | | (846) | |
核銷 | | | | | 324 | | | 730 | | | 384 | |
餘額--期末 | | | | | $ | (1,212) | | | $ | (291) | | | $ | (799) | |
盤存—截至2022年12月31日和2021年12月31日的庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
成品 | $ | 2,112 | | | $ | 295 | |
Oracle Work in Process | 3,477 | | | 2,043 | |
購進的零部件和原材料 | 5,472 | | | 3,255 | |
總庫存 | $ | 11,061 | | | $ | 5,593 | |
財產和設備,淨額—截至2022年12月31日和2021年12月31日的財產和設備包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
機器和設備 | $ | 3,948 | | | $ | 2,324 | |
傢俱和固定裝置 | 355 | | | 355 | |
租賃權改進 | 734 | | | 728 | |
資本化的軟件和開發成本 | 55,662 | | | 28,964 | |
總資產和設備 | 60,699 | | | 32,371 | |
累計折舊和攤銷 | (30,140) | | | (18,253) | |
財產和設備合計(淨額) | $ | 30,559 | | | $ | 14,118 | |
財產和設備折舊及攤銷費用是$11.9百萬,$5.8百萬美元和美元4.8百萬美元截止的年數 2022年12月31日,2021, 和分別為2020年。
增加資本化軟件和開發成本,包括基於股票的薪酬截止的年數 2022年12月31日, 2021, and 2020, was $26.7百萬,$10.8百萬美元和美元5.0分別為100萬美元。這些資產被記為財產和設備的一部分,淨額計入合併資產負債表。攤銷費用為$11.2百萬,$5.5百萬美元和美元4.5百萬美元用於截止的年數 2022年12月31日,分別為2021年和2020年,其中10.2百萬,$4.7百萬美元和美元3.9百萬美元計入與訂閲有關的收入成本和#美元1.0百萬,$0.8百萬美元和美元0.6在合併經營報表中,銷售、一般和行政費用分別為100萬美元。
應計費用和其他流動負債—截至2022年12月31日的應計費用和其他流動負債以及2021,包括以下內容(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
應計補償 | $ | 5,609 | | | $ | 2,754 | |
應繳税款 | 1,669 | | | 1,063 | |
ESPP貢獻 | 341 | | | 693 | |
| | | |
當前未支付的收購對價 | 6,109 | | | — | |
短期經營租賃負債 | 1,267 | | | — | |
公司庫存採購承諾的應計虧損 | 3,991 | | | — | |
其他流動負債 | 4,930 | | | 5,516 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 23,916 | | | $ | 10,026 | |
8. 公允價值計量
我們根據與用於計量其公允價值的投入相關的判斷水平,對在綜合資產負債表上按公允價值記錄或披露的資產和負債進行分類。這些類別如下:
1級-投入是活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
2級-估值方法的投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價,或在金融工具的幾乎整個期限內,通過市場證實直接或間接可觀察到的資產或負債的投入。
3級-估值方法的投入是不可觀察的,對公允價值計量具有重要意義。這些投入需要管理層做出重要的判斷或估計。
本公司按公允價值經常性計量的金融資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
金融資產: | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 51,557 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51,557 | |
現金等價物合計 | $ | 51,557 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51,557 | |
短期投資: | | | | | | | |
美國政府和機構證券 | $ | 181,714 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 181,714 | |
非美國政府和機構證券 | — | | | 24,946 | | | — | | | 24,946 | |
公司債務證券 | — | | | 114,113 | | | — | | | 114,113 | |
商業票據 | — | | | 35,042 | | | — | | | 35,042 | |
短期投資總額 | $ | 181,714 | | | $ | 174,101 | | | $ | — | | | $ | 355,815 | |
長期投資: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 3,959 | | | $ | — | | | $ | 3,959 | |
| | | | | | | |
長期投資總額 | $ | — | | | $ | 3,959 | | | $ | — | | | $ | 3,959 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按公允價值計量的總資產 | $ | 233,271 | | | $ | 178,060 | | | $ | — | | | $ | 411,331 | |
| | | | | | | |
財務負債: | | | | | | | |
| | | | | | | |
私人認股權證責任 | $ | — | | | $ | 803 | | | $ | — | | | $ | 803 | |
| | | | | | | |
按公允價值計量的負債總額 | $ | — | | | $ | 803 | | | $ | — | | | $ | 803 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
金融資產: | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 44,142 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,142 | |
現金等價物合計 | $ | 44,142 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,142 | |
短期投資: | | | | | | | |
| | | | | | | |
非美國政府和機構證券 | — | | | 24,317 | | | — | | | 24,317 | |
公司債務證券 | — | | | 92,737 | | | — | | | 92,737 | |
商業票據 | — | | | 147,877 | | | — | | | 147,877 | |
短期投資總額 | $ | — | | | $ | 264,931 | | | $ | — | | | $ | 264,931 | |
長期投資: | | | | | | | |
美國政府和機構證券 | $ | 185,075 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 185,075 | |
| | | | | | | |
公司債務證券 | — | | | 78,584 | | | — | | | 78,584 | |
| | | | | | | |
長期投資總額 | $ | 185,075 | | | $ | 78,584 | | | $ | — | | | $ | 263,659 | |
其他資產: | | | | | | | |
應收可轉換票據 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,107 | | | $ | 1,107 | |
其他資產總額: | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,107 | | | $ | 1,107 | |
| | | | | | | |
按公允價值計量的總資產 | $ | 229,217 | | | $ | 343,515 | | | $ | 1,107 | | | $ | 573,839 | |
| | | | | | | |
財務負債: | | | | | | | |
公共認股權證責任 | $ | 15,645 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,645 | |
私人認股權證責任 | — | | | 23,329 | | | — | | | 23,329 | |
或有收益負債 | — | | | | | 377,576 | | | 377,576 | |
按公允價值計量的負債總額 | $ | 15,645 | | | $ | 23,329 | | | $ | 377,576 | | | $ | 416,550 | |
我們的私募認股權證於2022年1月於活躍市場停止買賣時,由第2級轉至第3級,見附註14。截至年底止年度內並無其他轉讓2022年12月31日. 下表對歸類為第三級的資產和負債的期初和期末餘額的公允價值變動進行了對賬(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
期初餘額 | $ | — | |
私募認股權證轉讓至第3級 | 3,416 | |
公允價值變動 | (2,613) | |
截至2022年12月31日的期末餘額 | $ | 803 | |
可供出售的債務證券
下表彙總了我們的可供出售債務證券的攤餘成本、未實現損益和公允價值2022年12月31日和2021年12月31日(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資: | | | | | | | |
美國政府和機構證券 | $ | 185,371 | | | $ | — | | | $ | (3,657) | | | $ | 181,714 | |
非美國政府和機構證券 | 24,989 | | | — | | | (44) | | | 24,945 | |
公司債務證券 | 119,396 | | | — | | | (1,324) | | | 118,072 | |
商業票據 | 35,052 | | | — | | | (9) | | | 35,043 | |
| | | | | | | |
可供出售投資總額 | $ | 364,808 | | | $ | — | | | $ | (5,034) | | | $ | 359,774 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公允價值 |
投資: | | | | | | | |
美國政府和機構證券 | $ | 186,113 | | | $ | — | | | $ | (1,038) | | | $ | 185,075 | |
非美國政府和機構證券 | 24,385 | | | — | | | (68) | | | 24,317 | |
公司債務證券 | 171,772 | | | — | | | (451) | | | 171,321 | |
商業票據 | 147,914 | | | — | | | (37) | | | 147,877 | |
應收可轉換票據 | 1,000 | | | 107 | | | — | | | 1,107 | |
可供出售投資總額 | $ | 531,184 | | | $ | 107 | | | $ | (1,594) | | | $ | 529,697 | |
截至2022年12月31日,持續未實現虧損不到12個月的未實現虧損總額為0.2百萬美元,與美元相關49.4100萬可供出售的債務證券,以及連續12個月以上處於未實現虧損狀態的未實現虧損總額為$4.8百萬美元,與美元相關291.0百萬可供出售的債務證券。截至2021年12月31日,我們的可供出售債務證券的未實現虧損總額為$1.6百萬美元,連續未實現虧損不到12個月。
與我們的可供出售債務證券相關的未實現虧損是由於利率波動造成的,而不是信用質量。我們不打算以未實現虧損的狀態出售任何證券,也不太可能要求我們在可能到期的攤餘成本基礎收回之前出售這些證券。我們做到了不是I don‘在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內,我不會確認與我們的可供出售債務證券相關的任何信貸損失。
2021年1月,Legacy Matterport與一傢俬人持股公司簽訂了一項可轉換票據協議,作為一項戰略投資,本金為#美元。1.0百萬美元。這張鈔票的利率是5.0年息2%,2023年1月到期。應收可轉換票據按“第3級”投入計入其他資產的可供出售債務證券,該等投入由無法觀察到的投入組成,並反映管理層對市場參與者將用於資產定價的假設的估計,未實現持有損益從收益中扣除,並在其他全面收益(虧損)中報告。應收可轉換票據的公允價值是在被投資方完成額外融資時,通過對贖回和轉換情況的概率加權評估確定的。在該方法下確定公允價值的關鍵投入包括還款概率和轉換情景以及貼現率。由於私人持股公司截至2022年12月31日的財務狀況發生變化,該可轉換票據無法收回。我們認出了$1.1截至2022年12月31日的年度減值虧損百萬美元,包括基於攤銷的成本#美元1.0百萬美元和以前應計的利息#美元0.1百萬美元。
下表彙總了截至2022年12月31日我們的可供出售債務證券的攤銷成本和公允價值,按合同到期年數(以千為單位)分列:
| | | | | | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 公允價值 |
在一年內到期 | $ | 360,812 | | | $ | 355,815 | |
到期時間為一至三年 | 3,996 | | | 3,959 | |
總計 | $ | 364,808 | | | $ | 359,774 | |
9. 債務
本公司的短期和長期債務以本公司的幾乎所有資產作抵押,並受某些肯定和否定條款的約束。不遵守這些公約可能會導致違約,這可能會導致欠款加速和其他補救措施。
2015年定期貸款和信用額度—於二零一五年五月二十日,本公司與貸款人訂立貸款及擔保協議(“二零一五年協議”),借入一筆不超過$4.0百萬美元(“2015年定期貸款”)。該公司借入了全部美元4.02016年9月23日的百萬定期貸款。這筆定期貸款於2019年9月30日到期。該公司被要求製造36等額分期付款本金,自2016年10月至2019年9月。這筆定期貸款的浮動年利率為1.0比《華爾街日報》公佈的最優惠利率(“最優惠利率”)高出%。利息按月支付。本公司於2019年9月前償還2015年定期貸款。該協議還允許該公司在合格賬户的融資下借款,借款金額最高可達#美元。1.0百萬美元(“2015年賬户融資”)。該公司沒有在2015年的融資賬户下借入任何款項。
於2017年5月22日,本公司修訂並重述與貸款人簽訂的2015年協議(“2015修訂及重訂協議”),以增加循環信貸額度,最高可達$2.0百萬美元。這一信貸額度的利息浮動年利率等於0.5比最優惠利率高出%。該信用額度於2019年5月22日到期。
2017年10月26日,本公司修訂了與貸款人的2015年修訂和重新簽署的協議(“2017修正案”),增加了一筆不超過美元的定期貸款1.5百萬美元(“2017年定期貸款”)。該公司借入了全部美元1.52017年11月3日,百萬。自2017年12月起,公司須按月支付利息,並36等額分期付款本金,從2018年10月至2021年9月。定期貸款按浮動年利率計息,利率等於(A)項中較大者。1.0比最優惠税率高出%;及(B)5.25%。利息按月支付。
2019年9月16日,本公司與貸款人修訂並重述了2015年修訂後重訂的《協議》和2017年的修訂後的《2017第二次修訂重訂協議》(《2017第二次修訂重訂協議》)。該協議為該公司提供了最高可達#美元的定期貸款。3.0(“2019年定期貸款”)。貸款必須首先用於償還先前的定期貸款和應計利息。該公司借入了全部美元3.02019年9月16日,百萬美元,和1.0其中100萬美元用於全額償還2017年定期貸款項下的未償還本金和利息。定期貸款將於2023年5月1日到期。該公司被要求製造36等額分期付款本金,外加從2020年6月開始至2023年5月的每月應計利息付款。定期貸款的利息為浮動年利率,等於(A)項中較大者。1.0比最優惠税率高出2%及(B)5.25%。修正案還向該公司提供了最高可達#美元的循環信貸額度。3.0100萬美元將於2020年9月到期。公司借入了$3.02019年9月27日信貸額度下的百萬美元。循環信貸額度下的未償還本金按浮動年利率計息,利率等於(A)項中較大者。0.5比最優惠税率高出2%及(B)5.25%。利息按月支付。定期貸款的重組被視為清償貸款。滅火造成的損失並不大。
2020年4月28日,本公司修訂了2017年與貸款人簽訂的《第二次修訂和重新簽署的協議》(《2020修正案》),將循環信貸額度的上限從1美元提高到3.0百萬至美元5.0並將循環線的到期日延長至2020年12月15日。2020年12月22日,公司修改並延長了信用額度到期日,從2020年12月15日延長至2021年12月14日。定期貸款和循環信用額度的利率為5.25%。截至2020年12月31日,3.0在2020年修正案循環信貸額度下,有100萬本金未償還。2021年7月,本公司全額償還信貸額度#美元。3.0百萬美元。
為截止的年數2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日,公司記錄零, $0.2百萬美元,以及$0.32019年定期貸款和信貸額度下的利息支出分別為百萬美元。該公司償還了$2.4百萬美元和 $0.6截至2021年12月31日止年度的2019年定期貸款項下未償還本金2020,分別為。截至2021年9月30日,2015年定期貸款已全額償還。
2018年定期貸款—2018年4月20日,本公司簽訂了一項10.0與貸款人簽訂的於2022年5月1日到期的百萬定期貸款協議(“2018年協議”)。這筆貸款於#年償還。48從2018年5月1日開始按月分期付款。該公司被要求只支付第一筆利息12從2018年5月開始的幾個月及之後36等額分期付款,直至貸款到期日。利率固定在11.5年利率。
與執行2018年《協定》有關的額外最後付款#美元0.5100萬美元將於到期日和預付定期貸款中較早的日期到期。本公司將最終付款負債增加至贖回金額,作為2018年協議定期貸款餘額的一部分,並確認貸款期限內的利息支出。
本公司因上述貸款協議產生若干債務發行成本。這樣的成本被資本化,以抵銷貸款收益。該公司還根據上述貸款協議發行了購買普通股的認股權證。公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定認股權證的公允價值,計入額外實收資本,並根據貸款收益進行調整。債務發行成本在協議最初期限內作為利息支出資本化和攤銷。
截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度,本公司記錄零, $0.3百萬美元,以及$0.8利息支出分別為百萬美元。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度,本公司償還5.6百萬美元和美元3.22018年協議項下的未償還本金分別為百萬美元。自.起2020年12月31日,有$5.12018年協議項下未償還本金的百萬美元。在截至2021年12月31日的年度內償還的金額包括一美元0.5根據2018年協議,所需的最終付款費用為百萬美元和0.1由於本公司於2021年7月全額償還2018年定期貸款,故預付費用為百萬元。該公司記錄了$0.1截至2021年12月31日止年度的滅火虧損百萬元。
2020年定期貸款—2020年2月20日,本公司簽訂了一項2.0與貸款人簽訂的百萬定期貸款協議(“2020年定期貸款”)。這筆貸款是根據以下條款提供的二設施:設施A由#美元組成1.0100萬年內到期36幾個月,設施B由#美元組成1.0100萬年內到期30月份。2020年4月17日,公司借入美元1.0百萬美元,2020年10月12日,公司全額借入1.0除了本金付款外,這兩項貸款都需要每月支付固定的息票。合共支付的年息為$0.1百萬美元。本金應於#年支付。24等額分期付款,自2021年5月31日起至2023年4月30日止。利率固定在4.75年利率。
本公司因上述貸款協議產生若干債務發行成本。這樣的成本被資本化,以抵銷貸款收益。該公司還根據上述貸款協議發行了購買普通股的認股權證。公司採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定認股權證的公允價值,該模型計入額外的實收資本,並根據貸款收益進行調整。債務發行成本在協議期限內作為額外利息支出攤銷。
截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度,本公司記錄零, $0.2百萬美元,以及$0.1利息支出分別為百萬美元。公司於2021年5月開始償還本金,並償還了#美元2.0截至2021年12月31日的一年中未償還本金的百萬美元。本公司已全額償還2020年定期貸款,並錄得美元0.1截至2021年12月31日的2018年定期貸款終止虧損100萬英鎊。截至該年度為止2020年12月31日,本公司未償還2020年定期貸款項下的任何未償還本金。
2020年筆記--2020年4月,公司簽訂了一份Paycheck保護計劃票據(“PPP票據”),金額為$4.3根據美國小企業管理局(SBA)實施的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案下的購買力平價,100萬美元。購買力平價票據的條款是兩年到期日為2022年4月,固定年利率為1.0%。本金和利息按月支付,本公司可以在到期前的任何時間預付本金和利息,不會受到提前還款的處罰。公司於2020年5月全額償還購買力平價票據。該公司記錄了$0.1截至年底的利息支出為百萬美元2020年12月31日.
本公司已全額償還截至2021年12月31日.
10. 承付款和或有事項
經營租約
該公司是幾個不可取消的經營租賃的承租人,主要是辦公空間的房地產設施。本公司根據主題842(見附註2)對租賃進行會計處理,並在合同開始時確定一項安排是租賃還是包含租賃。初始期限為12個月或以下的租約不計入資產負債表。對於本公司的經營租賃,本公司將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。租賃費用在租賃期內以直線法確認。
就經營租賃而言,租賃負債最初及其後按租賃開始日未付租賃付款的現值計量。主題842要求承租人使用租賃中隱含的利率對其未支付的租賃付款進行貼現,如果無法輕易確定利率,則使用遞增借款利率進行貼現。由於租賃中隱含的利率對於本公司的經營租賃通常不容易確定,本公司使用遞增借款利率作為租賃的貼現率。該公司的遞增借款利率是指在抵押的基礎上必須支付的利率,以借入與類似條款下的租賃付款相等的金額。由於本公司一般不以抵押方式借款,因此將其對其抵押信用評級的瞭解作為計算適當增量借款利率的依據。經營性租賃使用權資產包括支付的任何租賃款項,不包括租賃獎勵。
本公司的租賃安排包括截至2025年第一季度的不同到期日的經營租賃。本公司所有租約的租期包括租約的不可撤銷期限。某些租賃協議包括續訂或終止租賃的選項,這些選項不能合理地確定將被行使,因此我們在確定租賃安排的期限時不會考慮這些因素。
該公司的租約不包含任何重大剩餘價值擔保。
截至2022年12月31日止年度內,營運租賃總成本為$2.1百萬美元,其中包括非實質性的短期租賃成本。在截至2022年12月31日的年度內,總可變租賃成本並不重要。總運營成本和可變租賃成本包括在公司綜合經營報表中的銷售成本、研發成本、銷售成本、一般成本和管理成本。
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的租金開支為1.8百萬美元和美元2.5在我們採納新的租賃指南之前,分別為100萬歐元。
截至2022年12月31日,加權平均剩餘租賃期限為2.1年,加權平均貼現率為3.3%.
截至2022年12月31日止年度,計入經營租賃負債計量的現金為#美元1.2百萬美元。有幾個不是為換取2022年12月31日止年度新的經營租賃負債而取得的使用權資產,不是新租約。
下表列出了截至2022年12月31日的經營租賃負債到期日(單位:千):
| | | | | |
| 金額 |
截至12月31日的財政年度, | |
2023 | $ | 1,339 | |
2024 | 1,306 | |
2025 | 207 | |
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| |
此後 | — | |
經營租賃支付總額 | 2,852 | |
減去:推定利息 | (102) | |
經營租賃負債現值 | $ | 2,750 | |
經營租賃負債的當期部分(1) | $ | 1,267 | |
長期經營租賃負債 (2) | $ | 1,483 | |
(1)經營租賃負債的當期部分計入應計費用和其他流動負債在濃縮的綜合資產負債表中。
(2)經營租賃負債的長期部分計入其他長期負債在濃縮的綜合資產負債表中。
根據ASC主題840之前的租賃會計指導,截至2021年12月31日,我們不可取消的經營租賃的未來最低租賃付款如下(以千為單位):
| | | | | |
| 金額 |
2022 | $ | 1,312 | |
2023 | 1,339 | |
2024 | 1,306 | |
2025 | 207 | |
此後 | — | |
總計 | $ | 4,164 | |
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購買義務-公司有購買義務,其中包括購買商品和服務的協議和包含不可取消付款條件的已發出採購訂單。截至2022年12月31日,未來的購買義務如下(單位:千):
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| | | 購買 義務 | | |
2023 | | | 19,032 | | | |
2024 | | | 8,204 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
此後 | | | — | | | |
總計 | | | $ | 27,236 | | | |
訴訟-在正常業務過程中,公司不時被列為訴訟和其他類型的法律程序和索賠的一方。當本公司認為可能出現虧損,並可合理估計任何該等虧損的金額,而本公司已評估產生任何該等虧損的可能性,以及該等虧損是否可予估計時,本公司應計提或有事項。
2021年7月23日,原告威廉·J·布朗,Matterport,Inc.(現為Matterport Operating,LLC)(以下簡稱Legacy Matterport)的前僱員和股東,在特拉華州衡平法院起訴Legacy Matterport,Gores Holdings VI,Inc.(現為Matterport,Inc.)、Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC,以及Legacy Matterport董事R.J.皮特曼、David、馬特·貝爾、彼得·赫伯特、傑森·克里科裏安、卡洛斯·科龍和邁克爾·古斯塔夫森(統稱“被告”)。原告的初步訴狀稱,被告在Matterport,Inc.與Legacy Matterport之間的合併交易中對他持有的Matterport股票施加了無效的轉讓限制(“轉讓限制”),Legacy Matterport的董事會
他們違反了與據稱具有誤導性的傳送信有關的受託責任。最初的申訴要求損害賠償和費用,以及法院宣佈他可以自由轉讓他在合併交易中收到的Matterport A類普通股。關於轉移限制的表面有效性的快速審判於2021年12月進行。2022年1月11日,法院作出裁定,轉讓限制不適用於原告。該意見沒有更廣泛地討論轉讓限制的有效性。馬特波特於2022年2月8日提交了對法院裁決的上訴通知,並於2022年7月13日在特拉華州最高法院門前舉行了聽證會,之後上訴法院維持了下級法院的裁決。關於原告剩餘索賠的單獨訴訟正在審理中。原告於2022年9月16日提交了第三份經修訂的起訴書,其中聲稱了上述訴訟原因,但省略了被告Maker Merge Sub Inc.、Maker Merge Sub II,LLC和Legacy Matterport董事David·Gausebeck、Matt Bell和Carlos Kokron,並增加了另一項訴訟理由,指控Matterport,Inc.未能及時登記Brown要求轉讓Matterport,Inc.股份的行為違反了特拉華州統一商法典。其餘被告對第三份修改後的起訴書的答覆於2022年11月9日提交,雙方目前正在進行證據開示。
2021年7月20日,當時以Gores Holdings VI,Inc.名義運營的公司召開了股東特別會議(“2021年特別會議”),代替2021年公司股東年會,批准了與Matterport,Inc.、Maker Merge Sub,Inc.和Maker Merge Sub II,LLC擬議的業務合併的某些事項。其中一項事項是建議採用第二份經修訂和重新修訂的公司註冊證書(“新公司註冊證書”),其中包括增加公司A類普通股的法定股份總數,面值為#美元。0.0001每股(“A類普通股”),從400,000,000共享至600,000,000股份。新公司註冊證書獲得A類普通股和F類普通股的多數股份批准,面值為$。0.0001每股(“F類普通股”),作為一個類別一起投票,截至2021年特別會議記錄日期已發行的股票。2021年專項會議後,完善了業務組合,新的註冊證書生效。特拉華州衡平法院(“衡平法院”)最近的一項裁決造成了不確定性,即特拉華州公司法第242(B)(2)條是否要求新的公司註冊證書由公司當時已發行的A類普通股的多數股份以及A類普通股和F類普通股的多數股份共同投票批准。該公司仍然相信,批准新的公司註冊證書不需要A類普通股的單獨投票。然而,鑑於衡平法院最近的裁決,本公司於2023年2月16日根據DGCL第205條向衡平法院提交請願書(“請願書”),要求確認新公司註冊證書以及根據新公司註冊證書的有效性發行的股票,以解決有關該等事項的任何不確定性。DGCL第205條允許衡平法院在考慮各種因素後,酌情批准和確認可能存在缺陷的公司法案和股票。2023年2月17日,大法官法院批准了加快審理請願書並確定聽證日期的動議。聽證會定於2023年3月14日上午11點舉行。東部時間,特拉華州威爾明頓北金街500號倫納德·L·威廉姆斯司法中心,郵編19801。
2020年5月11日,美國德克薩斯州西區地方法院韋科分部向美國德克薩斯州西區法院提交了一份由Appliance Computing,Inc.,d/b/a Surefield(“Surefield”)向Redfin Corporation(“Redfin”)提出的申訴。在起訴書中,Surefield聲稱Redfin使用Matterport的3D漫遊技術侵犯了四Surefield的專利。Redfin在訴訟中辯稱,相關專利無效,沒有受到侵犯。根據我們與Redfin的現有協議,我們已同意就此事對Redfin進行賠償。當事人對這起訴訟進行了有力的辯護。此事於2022年5月進入陪審團審判,並導致陪審團裁定Redfin沒有侵犯任何聲稱的專利主張,所有聲稱的專利主張都是無效的。終審判決於2022年8月15日進行。2022年9月12日,Surefield提交了審判後動議,試圖推翻陪審團的裁決。雷德芬對這些動議提出了反對意見。此外,2022年5月16日,本公司對d/b/a Surefield公司提起宣告性判決訴訟,尋求宣告性判決,證明本公司沒有侵犯四針對Redfin和一附加的相關專利。此案在華盛頓西區懸而未決,標題為Matterport,Inc.訴Appliance Computing III,Inc.d/b/a Surefield,案件編號2:22-cv-00669(W.D.Wash.)。Surefield已經提交了一項動議,要求駁回該案,或者將案件移交給德克薩斯州西區的美國地區法院。該公司已對動議提出異議,並正在等待法院的裁決。
2021年1月29日,Legacy Matterport收到美國證券交易委員會執行司的自願請求,要求提供有關其證券在二級市場上出售和回購的某些信息。我們相信我們
已經完全遵守了這一要求。我們還沒有收到美國證券交易委員會關於調查範圍、持續時間或最終解決方案的任何最新情況。
本公司監控這些法律事項的發展,這些法律事項可能會影響本公司先前應計的任何估計。截至2022年、2021年和2020年12月31日,有不是本公司認為對其財務狀況有重大影響的應計金額。
賠償-在正常業務過程中,公司簽訂某些協議,規定公司就某些事項向客户、供應商、董事、高級管理人員、員工和其他各方提供不同範圍和條款的賠償。賠償包括因違反此類協議、公司提供的服務或第三方知識產權侵權索賠而造成的損失。這些賠償可能在基本協議終止後仍然存在,在某些情況下,未來可能支付的最高賠償金額不受上限限制。截至2022年12月31日,尚無任何已知事件或情況導致重大賠償責任。
11. 可轉換票據
公司於2020年1月至2020年3月期間向不同投資者發行了可轉換票據,總額達$8.5百萬元(“2020年票據”)。可轉換票據的利率為5.0年利率。這些票據於2022年1月到期,未經書面同意不得預付。根據可轉換票據協議的條款,如果有資格融資,則定義為公司出售可贖回可轉換優先股的交易或一系列交易,總收益至少為$10.0,則票據加上應計及未付利息將自動轉換為可贖回可轉換優先股,其價格由其他購買者支付,該可贖回可轉換優先股的其他購買者在符合條件的融資中出售的可贖回可轉換優先股由10.0如果在2021年1月之前轉換,在2021年1月或之後15.0%。如果在到期日或之前沒有合格融資發生,則這些可轉換票據的未償還本金和所有應計和未付利息應轉換為D系列可贖回可轉換優先股,轉換價格為#美元。2.0181每股。於2020年4月至6月期間,本公司完成D系列可贖回可轉換優先股融資,並於其後發行21,708,519D系列可贖回可轉換優先股的股份$2.0181每股現金收益總額為$43.8百萬美元。因此,由於這符合有條件的融資要求,所有可轉換票據,包括未支付的應計利息#美元8.6百萬美元轉化為4,728,975D系列可贖回可轉換優先股,價格為美元1.81632020年4月的每股收益。D系列可贖回可轉換優先股融資及經轉換票據所得款項合共為$52.4百萬美元。
2020年的票據包含嵌入的衍生品。衍生工具的公允價值記為負債,抵銷金額記為債務折價,債務折價計入相關未償還可轉換票據的賬面金額。債務貼現的攤銷被記為利息支出。嵌入衍生負債在每個報告期結束時採用以收入為基礎的方法重估為當前公允價值。於轉換時,內含衍生負債於轉換時重新估值,然後相關公允價值金額記入綜合經營報表內的其他(開支)收益,作為債務清償虧損的一部分。該嵌入衍生工具於發行時的公允價值為$1.0百萬美元,並調整為$0.92020年4月轉換後為100萬美元。可轉換票據在發行和轉換之間增加了利息支出。計入利息支出的可轉換票據的利息支出如下零, 零及$0.1分別為2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。
12. 可贖回可轉換優先股
於2021年7月22日成交時,Legacy Matterport可贖回可轉換優先股的所有已發行及已發行股份均被註銷,並轉換為獲得合共126,460,926Matterport A類普通股。總額為$164.5百萬股可贖回可轉換優先股在綜合資產負債表上重新分類為普通股和額外實收資本。
13. 股東權益
2021年7月22日,本公司發佈72.5向Gores的公眾股東、F類股票的初始股東和管道投資者出售100萬股Matterport A類普通股,總收益總額為$640.1百萬美元。該公司支付了$0.9100萬美元給在交易結束前贖回Gores A類普通股的股東。公司和Gores產生了$10.0百萬美元和美元26.3分別為百萬交易成本。總交易成本為$。36.3100萬美元,包括承保、法律和其他專業費用,其中#美元35.7100萬美元計入額外實收資本,作為收益的減少和剩餘的#美元0.6一百萬立即被花掉。
本公司已追溯調整於2021年7月22日前已發行及已發行的股份,以落實合併協議所確立的交換比率,以釐定其轉換為普通股的股份數目。就在閉幕前,232.7授權發行100萬股,發行價為$0.001票面價值。緊接着閉幕,670授權發行100萬股,發行價為$0.0001面值,包括640百萬股普通股和30百萬股優先股。有幾個242.0百萬股已發行普通股,面值為$0.0001在結束的時候。普通股每股持有者有權享有一票投票權。
截至2022年12月31日,公司已預留普通股以備將來發行,具體情況如下(單位:千):
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| 十二月三十一日, 2022 | | |
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購買普通股的公共和私人認股權證 | 1,708 | | | |
已發行和未歸屬的普通股期權RSU | 70,593 | | | |
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2021年員工購股計劃下可供未來授予的股票 | 8,961 | | | |
2021年激勵獎勵計劃下可供未來授予的股票 | 272 | | | |
預留普通股總股數 | 81,534 | | | |
普通股認股權證-本公司發行認股權證,以購買與以下籤訂的貸款協議相關的普通股三以下和附註9“債務”中披露的貸款人。這些認股權證在開始時被視為權益,並計入額外的實收資本。這些認股權證有一份合同10-自發行之日起計的一年壽命。
截至2020年12月31日,所有以前發行的普通股認股權證均已完全歸屬並可行使.於2021年2月,本公司所有未清償認股權證持有人與本公司訂立協議,於第一次合併完成前行使其認股權證,並於緊接完成前生效。在一項收購中,如果一股的公允市值大於截至收購日的權證行使價,所有未行使和未行使的權證應自動被視為在緊接收購完成前無現金行使。如果收購的每股公平市價低於緊接收購前生效的權證行使價,則認股權證將在緊接收購完成前失效。2021年7月22日,普通股認股權證全部行使。該公司發行了1.0成交時向普通股認股權證持有人出售A類普通股百萬股。
公司已悉數攤銷與上述認股權證有關的剩餘債務折讓$。0.2於截至2021年12月31日止年度內,於按附註9“債務”悉數清償債務後,現金總額為百萬美元。
累計其他綜合損失
下表彙總了按構成部分、税後淨額劃分的累計其他綜合虧損的變化(單位:千):
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| 外幣折算,税後淨額 | | 可供出售債務證券的未實現虧損,税後淨額 | | 總計 |
2021年12月31日的餘額 | $ | (52) | | | $ | (1,487) | | | $ | (1,539) | |
未實現淨虧損 | — | | | (3,495) | | | (3,495) | |
2022年12月31日的餘額 | $ | (52) | | | $ | (4,982) | | | $ | (5,034) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算,税後淨額 | | 可供出售債務證券的未實現虧損,税後淨額 | | 總計 |
2020年12月31日餘額 | $ | 135 | | | $ | — | | | $ | 135 | |
未實現淨虧損 | (187) | | | (1,487) | | | (1,674) | |
2021年12月31日的餘額 | $ | (52) | | | $ | (1,487) | | | $ | (1,539) | |
14. 公共和私人認股權證
在閉幕前,GHVI發佈了6,900,000公共認股權證及4,450,000私人認股權證。每份完整的權證都使持有者有權購買一該公司普通股的價格為$11.50每股,可能會進行調整。認股權證自2021年12月15日起可行使,並將於2026年7月22日到期,即五年在閉幕之後。
贖回公募認股權證
一旦公開認股權證可予行使,本公司可在不少於30日前的書面贖回通知(“贖回期”),價格為$0.01根據搜查令,如果,而且只有在, 報告的普通股最後銷售價格等於或超過$18.00以每股計算20在一個交易日內30-交易日結束三在我們將贖回通知發送給公共認股權證持有人之前的一個工作日。如本公司要求贖回公開認股權證,本公司將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按認股權證協議所述的“無現金基礎”行使。認股權證持有人有權於贖回期內於預定贖回日期前行使尚未贖回的認股權證,金額為$11.50每股。
開始90在公開認股權證可行使的日期後,我們可以贖回全部而非部分已發行的公開認股權證,價格相當於公司A類普通股的數量,將根據基於贖回日期的預定利率和公司A類普通股的“公平市場價值”確定。A類c類普通股票。我們的“公平市場價值”A類c類普通股是指本公司普通股最近一次報告的平均銷售價格10在贖回通知向認股權證持有人發出贖回通知的日期前的第三個交易日結束的交易日30向每個認股權證持有人發出提前數天的書面贖回通知,如果且僅在以下情況下,A類c類普通股等於或超過$10.00於吾等向認股權證持有人發出贖回通知日期前一個交易日每股。
私募認股權證的條款及規定與在公開發售中作為單位的一部分出售的認股權證相同,不同之處在於保薦人已同意不會轉讓、轉讓或出售任何私募認股權證(向某些準許受讓人除外),直至30合併完成後的幾天內。此外,私人認股權證是
可在無現金基礎上行使,只要由初始購買者或其獲準受讓人持有,即不可贖回。私募認股權證只要由初始購買者或其獲準受讓人持有,不得贖回現金。
該公司於2021年8月19日提交了S-1表格的註冊説明書,涉及發行最多11,350,000的股份A類普通股可在權證行使時發行,該權證於2021年8月26日被美國證券交易委員會宣佈生效。2021年12月15日,公司宣佈贖回所有截至下午5點仍未贖回的Matterport公共認股權證。紐約時間2022年1月14日(“贖回日”),贖回價格為美元0.01根據搜查令。認股權證持有人可在下午5點前行使認股權證。紐約市時間,在贖回日期,以美元的行使價購買作為認股權證基礎的普通股的繳足股款和不可評估股份11.50每股。截至下午5:00仍未行使的任何公共認股權證贖回日的紐約市時間被取消,不再可以行使,這些公共認股權證的持有人只有權獲得$的贖回價格0.01根據搜查令。
2022年1月14日,公募權證在納斯達克全球市場停止交易。截至2022年1月14日贖回日,共有9.1在行使以下權利時發行了100萬股普通股6.4百萬份公共認股權證和2.7百萬份私人認股權證持有人以行使價$11.50每股,導致Matterport的總收益為$104.4百萬美元,包括7.1因持有人行使公募及私募認股權證而發行的股份,總收益為$76.6在截至2021年12月31日的年度內收到百萬元及2.0因行權而發行的百萬股2.0百萬股認股權證,總收益為$27.8在截至2022年12月31日的年度內收到100萬美元。剩下的0.6截至下午5:00,100萬份未行使和未償還的公募認股權證2022年1月14日紐約時間以美元的價格贖回0.01因此,此後沒有未結清的公共認股權證。在公司首次公開發行的同時,根據認股權證協議以私募方式發行的普通股購買權證,仍由初始持有人或其獲準受讓人持有的認股權證不受贖回限制,截至2022年12月31日仍未贖回。
下表彙總了截至2022年12月31日和2021(單位:千):
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| 公開認股權證 | | 私 認股權證 | | 總認股權證 |
合併完成時所承擔的認股權證 | 6,900 | | | 4,450 | | | 11,350 | |
已行使認股權證 | (4,348) | | | (2,742) | | | (7,090) | |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 2,552 | | | 1,708 | | | 4,260 | |
已行使認股權證 | (1,993) | | | — | | | (1,993) | |
已贖回的認股權證 | (559) | | | — | | | (559) | |
截至2022年12月31日的未償還債務 | — | | | 1,708 | | | 1,708 | |
由於自截止日期至贖回日有足夠的成交量以提供可靠的價值顯示,因此該等公開認股權證被列為第1級。私募認股權證自截止日期至贖回日期被列為第2級,因為私募認股權證具有與公開認股權證相似的條款,並須受實質上相同的贖回特徵規限。私募認股權證的公允價值被視為與公募認股權證的公允價值大致相同。公募權證和私募認股權證的價值均為$9.14及$9.16截至分別於2021年12月31日.
於贖回日期,公開認股權證及私募認股權證的估值均為$2.00每單位。於公募認股權證於贖回日停止買賣後,私募認股權證的公允價值計量由第二級轉移至第三級,本公司採用布萊克-斯科爾斯模型釐定私募認股權證的公允價值。用於評估本公司私募認股權證公允價值計量的主要重大不可觀察信息是普通股的預期波動率。孤立地大幅增加(減少)預期波動率將導致公允價值計量顯著增加(降低)。私募認股權證的價值為$0.47截至2022年12月31日.
下表提供了用於估計私募認股權證公允價值的假設:
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
當前股價 | $ | 2.80 |
執行價 | $ | 11.50 |
預期期限(以年為單位) | 3.56 |
預期波動率 | 66.0% |
無風險利率 | 4.2% |
預期股息收益率 | —% |
認股權證按公允價值按經常性基礎計量。下表載列截至2022年12月31日止年度權證負債的公允價值變動(以千計)及2021:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公開認股權證 | | 私人認股權證 | | 完全授權 負債 |
合併完成時的公允價值 | $ | 38,984 | | | $ | 25,143 | | | $ | 64,127 | |
公允價值變動 | 29,431 | | | 18,939 | | | 48,370 | |
已行使認股權證 | (45,086) | | | (28,437) | | | (73,523) | |
2021年12月31日的公允價值 | $ | 23,329 | | | $ | 15,645 | | | $ | 38,974 | |
公允價值變動 | (12,193) | | | (14,842) | | | $ | (27,035) | |
已行使認股權證 | (10,018) | | | — | | | $ | (10,018) | |
認股權證贖回 | (1,118) | | | — | | | $ | (1,118) | |
2022年12月31日的公允價值 | $ | — | | | $ | 803 | | | $ | 803 | |
15. 或有收入獎勵
傳統Matterport股東和傳統Matterport股票期權和RSU的某些持有人有權獲得賺取收益股份組成最多為23,460,000的股份A類普通股總體而言。確實有六不同的部分,每一部分都有3,910,000賺取的股份。根據合併協議,普通股價格是指至少在一段時間內等於Matterport A類股票成交量加權平均價格的股價10天數不在30在確定日期的前一個交易日結束的連續交易日。我F普通股價格超過$13.00, $15.50, $18.00, $20.50, $23.00、和$25.50, t他賺來的股票是可以發行的在該期間內180關閉後的第4天,並在該日期的5週年日結束(“賺取收益句點“)。如果控制權發生變動,導致本公司普通股持有人獲得的每股價格等於或超過上述目標價格(統稱為“獲利觸發事件”),則獲利股份將被提前解除。
任何賺取收益就該等Matterport股票期權及Matterport RSU向Matterport股票期權及Matterport RSU的任何持有人發行的股份,應僅在該持有人持續向合併後公司提供服務的情況下才向該持有人發行,直至導致上述情況的相應觸發事件發生之日賺取收益股票將成為可發行的。任何賺取收益根據前一句被沒收的股份,應重新分配給其他遺留馬特波特股東和遺留馬特波特股票期權和RSU股東,他們仍有權獲得賺取收益根據其各自的股份賺取收益按比例分配的股份。
截至收盤時,總收益股份的估計公允價值為$294.8百萬美元。向Matterport Legacy股東發行盈利股份的或有義務被計入負債,因為盈利觸發事件決定了所需的盈利股份數量。可按比例向Legacy Matterport的RSU持有人和Legacy Matterport的股票期權持有人就該等持有人的Legacy RSU和期權按比例發行的收益按比例計入基於股票的補償支出,因為根據某些僱傭條件的滿足,該等股票可能被沒收,詳情見附註16“股票計劃”。該公司確認了$231.62021年7月22日交易結束時,可歸因於Matterport Legacy股東的或有收益負債為百萬股。
2022年1月18日,所有人六獲獎觸發事件,最高可發行23.5百萬出現了增發股票。總計18.8100萬股普通股可向符合資格的Matterport Legacy股東發行。另一個總數為4.7Matterport的合格傳統RSU的持有者可以按比例發行100萬股賺取的股票,期權持有人立即被授予。詳情見附註16“股票計劃”。
或有盈利負債於合併日期作為負債入賬,並按公允價值重新計量,直至盈利觸發事項得到滿足為止。總盈利股份的估計公允價值是根據蒙特卡羅模擬估值模型,使用盈利期間內每月潛在結果的分佈,並使用可供發行的最可靠信息確定的,其中包括並非僅與本公司普通股掛鈎的事件。一旦觸發事件發生,公司的普通股價格為$12.89每股代表盈利獎勵的公允價值。該公司重新分類了$242.41,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000股未償還收益負債,作為額外的實收資本,因為收益收益股票可以作為固定數量的普通股發行。評估中使用的假設如下:
| | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2021年12月31日 | | |
當前股價 | $ | 20.64 | | |
預期期限(以年為單位) | 5.1 | | |
預期波動率 | 67.0 | % | | |
無風險利率 | 1.3 | % | | |
預期股息收益率 | 0 | % | | |
下表概述了收益負債的公允價值估計的變化,這些負債是使用重大的不可觀察的投入(千)按公允價值經常性計量的:
| | | | | |
| 使用重大不可觀察的投入計量公允價值 (3級) |
2020年12月31日餘額 | $ | — | |
合併完成時確認的或有收益負債 | 231,627 | |
重新分配獲利股份,以承擔沒收時的獲利責任 | 5,495 | |
收益負債公允價值變動 | 140,454 | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 377,576 | |
重新分配獲利股份,以承擔沒收時的獲利責任 | 896 | |
收益負債公允價值變動 | (136,043) | |
在觸發事件時發行賺取股份 | (242,429) | |
2022年12月31日的餘額 | $ | — | |
16. 庫存計劃
修訂和重新制定2011年股票激勵計劃-2011年6月17日,公司董事會和股東批准了Matterport,Inc.2011股票激勵計劃(“2011股票計劃”),該計劃允許發行激勵性股票期權(“ISO”)、非限制性股票期權(“NSO”)、發行限制性股票獎勵(“RSA”)以及向其員工、董事會和顧問出售股票。截至2020年12月31日,本公司主要授予了ISO。
2021年2月12日,公司修訂並重述了2011年股票計劃,允許公司授予限制性股票單位(“RSU”),並將該計劃的條款延長至2022年2月12日,除非提前終止。不是由於二零一一年計劃因交易結束而終止,股份可供日後根據二零一一年計劃授予。有幾個67.82011年股票計劃終止前根據該計劃核準的百萬股,以及2.1根據2021年激勵獎勵計劃,共認購了100萬股。
2021激勵獎勵計劃
關於2021年7月22日的結賬,公司批准了2021年激勵獎勵計劃(“2021年計劃”),這是一項旨在惠及公司及其子公司符合條件的員工、顧問和董事的激勵薪酬計劃。本公司同時承擔2011年度計劃及其下所有未完成的獎勵,自截止日期起生效,2011年度計劃不再授予其他獎勵。《2021年計劃》規定,根據該計劃的獎勵,可供發行的A類普通股的初始總股數應為(A)10A類普通股截至收盤時已發行股份的百分比,相當於24.2A類普通股(“初步計劃儲備”);(B)根據經修訂及重述的2011年股票計劃須予授予已發行股本的任何A類普通股,而該等A類普通股在2021年計劃生效日期後可根據2021年計劃發行;及(C)自2022年1月1日起至2031年1月1日止(包括該日在內)每個歷年的第一天每年增加的股份數目相等於5上一歷年最後一天已發行的A類普通股總股數的百分比。根據《2021年計劃》,在獨立非執行組織行使權力後,可發行的普通股的最高總股數為181.5A類普通股100萬股。
因員工離職或到期而被沒收的股票將返還給共享池。同樣,行權時為支付行權價及/或應付税款而扣留的股份,以及本公司回購的股份,亦會退回股票池。截至2022年12月31日,共有0.3根據本公司的2021年計劃,仍有100萬股可供未來授予。
2021年員工購股計劃
關於2021年7月22日的成交,如附註3所述,公司批准了2021年員工股票購買計劃(“2021年員工持股計劃”)。2021年ESPP規定,根據2021年ESPP下的獎勵,可供發行的A類普通股的股份總數應為(A)3A類普通股截至收盤時流通股數量的百分比,相當於7.3(B)自2022年1月1日起至2031年1月1日止(包括2031年1月1日)每個歷年第一天的年度增加額,相等於(I)1上一會計年度最後一天已發行的A類普通股總數的%,以及(Ii)公司可能決定的較少數量的普通股;但根據根據2021年特別提款權授予的權利可發行或轉讓的普通股數量不得超過15.25A類普通股截至收盤時已發行股份的百分比,相當於36.9百萬股。
我們的2021年ESPP允許符合條件的員工以85在每個發行期的第一個交易日或在購買日,我們普通股的公允市值的較低的百分比。如果本公司普通股在購買日的公允市值低於發行期的第一個交易日,本發行期將在購買後取消,並在新的發行期24-一個月的招標期將開始。參與者可以通過工資扣除購買普通股,最高可達15其符合條件的補償的%,受購買限制為3,000每個購買期的股份,12,000每期優惠,以及$25,000每一歷年的價值股票。
2021年ESPP規定了連續的服務期,通常持續時間約為24長達數月,由以下部分組成四採購期約為六個月在篇幅上。除於2021年7月23日開始至2022年5月31日結束的第一個發售期間外,發售期間定於每年6月1日及12月1日或之後的第一個交易日開始。截至2022年12月31日,共有9.0根據我們2021年的ESPP,我們仍有100萬股普通股可供出售。截至該年度為止2022年12月31日,有幾個0.8根據2021年ESPP購買的100萬股普通股。
股票期權活動—下表彙總了公司#年股票計劃下的股票期權活動。截至的年度2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期權 | | | | |
| 數量 股票 | | 加權的- 平均值 每股行權價 | | 加權的- 平均值 剩餘 合同 期限(年) | | 集料 內在價值 |
餘額-2019年12月31日 | 48,762 | | | $ | 0.50 | | | 8.1 | | $ | 7,698 | |
授與 | 13,349 | | | 0.81 | | | | | |
過期或取消 | (5,612) | | | 0.54 | | | | | |
已鍛鍊 | (7,293) | | | 0.21 | | | | | |
餘額-2020年12月31日 | 49,206 | | | $ | 0.62 | | | 8.1 | | $ | 245,565 | |
過期或取消 | (2,907) | | | 0.69 | | | | |
已鍛鍊 | (4,072) | | | 0.51 | | | | |
餘額-2021年12月31日 | 42,227 | | | $ | 0.63 | | | 6.9 | | $ | 844,909 | |
過期或取消 | (1,490) | | | 0.76 | | | | |
已鍛鍊 | (7,320) | | | 0.52 | | | | $ | 54.129 | |
餘額-2022年12月31日 | 33,417 | | | $ | 0.65 | | | 6.1 | | $ | 71,842 | |
已授予和可行使的期權-2022年12月31日 | 29,786 | | | $ | 0.63 | | | 5.9 | | $ | 64,721 | |
截至2022年12月31日,與未歸屬期權相關的未確認股票薪酬支出為$1.2,預計將在加權平均歸屬期間內攤銷1.4好幾年了。
2021年4月1日,本公司修改了866,597此前於2019年3月授予一名高管的績效股票期權(PSO)獎勵。最初,PSO獎勵有資格在控制權變更或首次公開募股(“IPO”)的較早時間完成後歸屬並可行使,但須受某些股價目標的限制。授予該獎項還需要繼續受僱,直到控制權變更或首次公開募股完成。作為修改的結果,PSO裁決將在合併完成時歸屬並可行使。於交易結束時,本公司確認$8.1百萬基於股票的薪酬支出與866,597私營部門組織成為完全授權和可行使的。
RSU和PRSU活動—下表彙總了公司股票計劃下基於時間的限制性股票單位(RSU)和基於業績的限制性股票單位(PRSU)的活動截至的年度2022年12月31日和2021年12月31日(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | |
| RSU和PRSU |
| 數量 股票 | | 加權的- 平均值 授予日期-公允價值 每股價格 |
餘額-2020年12月31日 | — | | | $ | — | |
授與 | 27,036 | | | 17.47 | |
既得 | (1,474) | | | 17.31 | |
取消或沒收 | (818) | | | 10.54 | |
餘額-2021年12月31日 | 24,744 | | | $ | 17.70 | |
授與 | 24,870 | | | 4.67 |
既得 | (7,216) | | | 16.44 |
取消或沒收 | (5,222) | | | 8.85 |
餘額-2022年12月31日 | 37,176 | | | $ | 10.47 | |
| | | |
只有服務條件的獎勵的股票補償費用在相關獎勵的必要服務期限內以直線基礎確認。PRSU獎勵既有基於服務的授予條件,也有基於績效的授予條件。這些獎勵的基於服務的授予條件通常滿足四年懸崖行權期為一年並在其後繼續按季歸屬,但須繼續服務。如經修訂及重訂的二零一一年股票計劃所界定,於發生流動資金事件時符合以表現為基礎的歸屬條件。基於履約的歸屬條件在成交時被視為滿足。該公司確認了$6.1W年度這些RSU部分結算時的基於股票的薪酬支出為百萬美元基於服務的歸屬條件具有哪些條件滿足了RSU的性能要求。
截至2022年12月31日,與未授權的RSU和PRSU相關的未確認補償成本為$343.7百萬美元和美元4.2分別為100萬美元。預計將在#年加權平均期間確認剩餘的未確認的索償股和減貧股的補償費用。2.8年和1.4不包括與未來授予基於股票的獎勵有關的額外的基於股票的薪酬支出。
贏利獎勵活動
如附註15所述“或有收益負債“,按比例計算賺取收益向Legacy Matterport的RSU持有者和Legacy Matterport的股票期權持有人發行的與該等持有人的Legacy RSU和期權相關的股票預計將被列為基於股票的補償費用,因為這些股票同時受到市場條件和服務條件的限制。
2022年1月18日,所有人六獲獎觸發事件,最高可發行23.5出現了100萬股套現股票。總計4.7可按比例向Matterport的合格傳統RSU持有人和期權持有人發行的100萬股按比例獲得的股票立即被授予。該公司發行了2.7在扣留後,向Matterport的合格遺留RSU和期權持有人提供100萬股套現股票2.0其中100萬股用於支付預扣税義務。公司確認了所有剩餘的美元27.6於截至2022年12月31日止年度內,由於觸發事件條件及服務條件均已滿足,與盈利股份相關的未攤銷股票補償百萬元。此後,再也沒有盈利股票可供或有發行。
下表彙總了賺取收益頒獎活動在賺取收益在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內根據合併協議作出的安排(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | |
| 傑出贏家獎 |
| 股份數量 | | 加權平均授出日公允價值每股價格 |
餘額-2020年12月31日 | — | | | $ | — | |
授與 | 5,112 | | | 12.63 | |
| | | |
被沒收 | (412) | | | 12.58 | |
餘額-2021年12月31日 | 4,700 | | | $ | 12.64 | |
授與 | 13 | | | 20.13 | |
被沒收或取消 | (61) | | | 13.07 | |
既得和取消 (1) | (1,966) | | | 5.35 | |
既得和獲釋 | (2,686) | | | 7.31 | |
餘額-2022年12月31日 | — | | | $ | — | |
(1)代表在2022年2月1日收益股份發行時因納税義務而預扣的200萬股。
員工股票期權價值評估-在授予之日,期權的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型,採用單一期權獎勵方法估計的。不是年內已授予期權。
截至2022年12月31日和2021年12月31日。用於估計在截至2020年12月31日的年度內授予的股票期權的公允價值的假設如下:
| | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2020 |
預期期限 | 5.5 – 6.1年份 |
預期波動率 | 38.5 – 44.9% |
無風險利率 | 0.3 – 1.5% |
預期股息收益率 | 0% |
賺得獎的估值— 用於估計在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內授予的賺取獎勵的公允價值的假設:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
當前股價 | $13.34 - $19.61 | | $13.93 – $27.86 |
預期期限 | 5.1年份 | | 5.1 – 5.5年份 |
預期波動率 | 67.0% | | 40.0% – 67.0% |
無風險利率 | 1.3% | | 0.8% – 1.3% |
預期股息收益率 | 0% | | 0% |
員工購股計劃-根據我們的2021年ESPP發行的股票的公允價值是在授予日使用Black-Scholes期權定價模型估計的。下表彙總了我們在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內所使用的假設和由此產生的ESPP授予日期的公允價值:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
預期期限 | 0.50 - 2.0年份 | | 0.50 – 2.0年份 |
預期波動率 | 40.5 - 48.0% | | 27.9 – 43.4% |
無風險利率 | 1.6 - 4.7% | | 0.1 – 0.6% |
預期股息收益率 | 0% | | 0% |
授予日期-每股公允價值 | $0.85 - $4.64 | | $7.59 – $14.36 |
預期波動率是基於一組具有代表性的上市公司的平均波動率,這些公司在預期期限內有足夠的交易歷史。預期期限是指從發售期間的第一天到每個發售期間內的購買日期的期限。股息收益率假設是基於我們對預期股息政策的預期。無風險利率基於美國國債零息債券的隱含收益率,這些債券的到期日接近預期期限。截至2022年12月31日,與ESPP相關的未確認補償成本為$2.9百萬美元,預計將在#年剩餘的加權平均服務期間確認1.4好幾年了。
基於股票的薪酬-本公司在相關獎勵的必需服務期內,以直線為基礎確認僅有服務條件的獎勵的股票薪酬支出,並在有可能達到績效條件時,在每個單獨的獎勵歸屬部分的必需服務期內,以直線基礎確認具有績效條件的獎勵的股票薪酬支出。基於股票的薪酬費用賺取收益在預期滿足市場條件的派生服務期內,獎勵以直線為基礎進行確認。沒收應計入發生沒收的期間。
在公司截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度綜合經營報表中,與員工股票獎勵相關的股票薪酬金額如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入成本 | $ | 5,406 | | | $ | 3,083 | | | $ | 135 | |
研發 | 34,980 | | | 25,691 | | | 624 | |
銷售、一般和管理 | 108,104 | | | 71,831 | | | 1,746 | |
股票薪酬,扣除資本化金額後的淨額 | 148,490 | | | 100,605 | | | 2,505 | |
資本化股票薪酬 | 14,114 | | | 3,632 | | | 146 | |
基於股票的薪酬總額 | $ | 162,604 | | | $ | 104,237 | | | $ | 2,651 | |
17. 所得税
由司法管轄區確定的截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度所得税前淨虧損構成如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
美國 | $ | (111,748) | | | $ | (339,094) | | | $ | (14,294) | |
外國 | 1,652 | | | 817 | | | 350 | |
所得税前虧損 | $ | (110,096) | | | $ | (338,277) | | | $ | (13,944) | |
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度所得税撥備如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
當前 | | | | | |
狀態 | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 8 | |
國際 | 1,192 | | | 146 | | | 69 | |
當期税費總額 | 1,192 | | | 168 | | | 77 | |
美國 | (323) | | | — | | | — | |
國際 | 374 | | | (385) | | | — | |
遞延税費總額 | 51 | | | (385) | | | — | |
税費總額 | $ | 1,243 | | | $ | (217) | | | $ | 77 | |
遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額以及營業虧損和税收抵免結轉之間的臨時差異的淨影響。
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的遞延税項資產構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
遞延税項資產: | | | |
淨營業虧損結轉 | $ | 71,405 | | | $ | 41,555 | |
研究和開發學分結轉 | 10,382 | | | 6,858 | |
應計項目 | 2,100 | | | 317 | |
其他 | 1,343 | | | 348 | |
利息支出結轉 | 315 | | | 562 | |
固定資產 | 85 | | | 112 | |
基於股票的薪酬 | 13,880 | | | 10,580 | |
資本化的研發成本 | 19,671 | | | — | |
遞延税項資產總額 | $ | 119,181 | | | $ | 60,332 | |
減去:估值免税額 | (109,471) | | | (56,344) | |
遞延税項負債: | | | |
無形資產 | (8,051) | | | (3,214) | |
遞延佣金 | (1,046) | | | (389) | |
使用權資產 | (601) | | | — | |
遞延税項負債總額 | (9,698) | | | (3,603) | |
遞延税項淨資產 | $ | 12 | | | $ | 385 | |
截至2021年12月31日止年度,本公司的估值撥備較上年有所增加,主要是由於2021年淨營業虧損及股票薪酬增加所致。截至2022年12月31日止年度,本公司的估值撥備較上一年度有所增加,主要是由於2022年淨營業虧損、股票薪酬及第174條下的資本化研發成本所致。
ASC 740要求將淨營業虧損、暫時性差額和信用結轉的税收優惠記錄為資產,前提是管理層評估實現這一目標的可能性“更大”。未來税收優惠的實現取決於公司在結轉期內產生足夠的應税收入的能力。在評估遞延税項資產變現時,管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。管理層在作出這項評估時會考慮預測的未來應納税所得額和税務籌劃策略。由於公司最近的經營虧損歷史,管理層認為,由於上述未來税收優惠產生的遞延税項資產目前不太可能實現確認。AS截至2022年12月31日,公司擁有聯邦、州和外國遞延税項資產的估值準備金,公司認為這些資產很可能無法變現。
下表列出了2022年12月31日和2021年12月31日終了年度遞延税項資產估值準備的變化(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
描述 | 期初餘額 | | 成本和費用的附加費 | | 註銷和扣除 | | 期末餘額 |
遞延税項資產的估值準備 | | | | | | | |
截至2022年12月31日止的年度 | 56,344 | | | 53,127 | | | — | | | 109,471 | |
截至2021年12月31日止的年度 | 35,023 | | | 21,321 | | | — | | | 56,344 | |
截至2020年12月31日止年度 | 31,081 | | | 3,942 | | | — | | | 35,023 | |
淨營業虧損和税收抵免結轉2022年12月31日的情況如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 金額 | | 過期年限 |
諾爾斯,聯邦(2017年12月31日發佈) | $ | 228,325 | | | 不過期 |
NOLS,聯邦(2018年1月1日之前) | 61,397 | | | 12/31/2031 |
諾爾斯,州 | 161,967 | | | 12/31/2032 |
税收抵免,聯邦 | 11,544 | | | 12/31/2032 |
税收抵免,州 | $ | 7,289 | | | 不過期 |
截至2020年12月31日、2022年、2021年和2020年,公司所得税準備金的有效税率與聯邦法定税率不同如下:
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| 截至十二月三十一日止的年度: | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
法定聯邦收入福利率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | |
國家所得税税率 | 7.0 | | | 1.1 | | | 7.0 | | |
更改估值免税額 | (48.3) | | | (6.3) | | | (28.3) | | |
研發學分 | 1.7 | | | 0.3 | | | 2.9 | | |
其他 | 1.7 | | | (4.2) | | | (0.8) | | |
可轉換票據--不可扣除 | — | | | — | | | (1.6) | | |
第162(M)條--高管薪酬 | (1.8) | | | — | | | — | | |
基於股票的薪酬 | (12.5) | | | (0.2) | | | (0.9) | | |
或有收益負債的公允價值變動 | 25.9 | | | (8.7) | | | — | | |
認股權證負債的公允價值變動 | 5.2 | | | (3.0) | | | — | | |
外幣利差 | (1.0) | | | 0.1 | | | — | | |
| | | | | | |
實際税率 | (1.1) | % | | 0.1 | % | | (0.6) | % | |
公司有淨營業虧損結轉(“NOL”),用於聯邦和州所得税,約為,$289.7百萬美元和美元162.0截至2022年12月31日,分別為100萬。$61.4從2031年開始,數百萬聯邦NOL將到期,而美元228.3Ta後產生的百萬美元X裁員和就業法案(TCJA),將有一個無限期的Li鐵。如果不使用,州NOL將在2032年到期。
公司對NOL的使用受到年度限制根據《守則》第382節(“第382節”)以及類似的國家規定,由於以前發生的或未來可能發生的所有權變更而產生的損失。第382條規定,當根據條例確定的所有權變更超過50%時,限制使用NOL。自成立以來,本公司通過發行股本和各種可轉換工具籌集資本,再加上購買股東隨後處置這些股份,導致了第382條所界定的多次所有權變更,並可能在後續處置時導致未來所有權變更。根據美國税法第382條和第383條的規定,該公司尚未對合並是否構成“所有權變更”進行分析。由於所有權變更(包括與合併或其他交易相關的變更),我們利用淨營業虧損結轉和其他税務屬性抵銷未來應税收入或税務負債的能力可能受到限制。公司對NOL的使用也可能受到聯邦和州未來變化的不利影響税收法律法規。截至2022年12月31日,本公司尚未就第382條進行任何分析,以確定年度限制以及任何税收屬性是否受到永久限制。
該公司評估了ASC 740中與企業財務報表中確認的所得税不確定性會計有關的規定。ASC 740規定了一個全面的模型,説明公司應該如何確認、呈報和披露公司在納税申報單中已經或預期採取的不確定頭寸。為了確認這些好處,税務機關審查後,税收狀況必須更有可能持續下去。在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸與根據解釋確認和衡量的淨收益之間的差額被稱為“未確認收益”。未確認税務優惠的負債被確認(或淨營業虧損結轉金額或應退税金額減少),因為它代表了企業因應用ASC 740的規定而未被確認的税務位置的潛在未來義務。
如果適用,與未確認税收優惠相關的利息成本需要計算,並將在綜合經營報表中歸類為所得税費用。在綜合業務報表中,罰款將被確認為“銷售、一般和行政費用”的組成部分。
本公司截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的未確認税收優惠對賬如下(以千計):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
未確認的税收優惠--開始 | $ | 5,003 | | | $ | 3,662 | | | $ | 2,906 | |
毛增長--上一年未確認的税收優惠 | 119 | | | — | | | — | |
毛收入增長--當年未確認的税收優惠 | 2,411 | | | 1,341 | | | 756 | |
未確認的税收優惠--終止 | $ | 7,533 | | | $ | 5,003 | | | $ | 3,662 | |
如果確認,未確認的税收優惠的全部金額不會影響公司的實際税率。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度內,公司沒有確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。該公司預計,現有的未確認税收優惠金額在未來12個月內不會大幅增加或減少。
該公司在美國聯邦和州司法管轄區提交所得税申報單。由於淨營業虧損結轉,自公司成立以來的所有年度仍開放供所得税機關審查。本公司目前沒有受到聯邦、州或其他外國司法管轄區所得税當局的審查。
18. 普通股股東應佔每股淨虧損
作為反向資本重組的結果,本公司追溯調整了截止日期前已發行普通股的加權平均數量,方法是將其乘以大約4.1193用於確定他們轉換成的普通股的股數。普通股作為一種
於截止日期可贖回可轉換優先股的結果已計入按預期基準計算的每股基本淨虧損。
可歸因於普通股股東的每股淨虧損的計算方法是,將淨虧損除以截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度已發行普通股的加權平均數量(單位為千,每股數據除外):
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| | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
普通股股東應佔淨虧損,基本虧損和攤薄虧損 | | | | | $ | (111,339) | | | $ | (338,060) | | | $ | (14,021) | |
分母: | | | | | | | | | |
用於計算普通股股東應佔每股淨虧損的加權平均股份,基本的和稀釋的 | | | | | 283,585 | | | 131,278 | | | 32,841 | |
普通股股東應佔每股基本虧損和稀釋後每股淨虧損 | | | | | $ | (0.39) | | | $ | (2.58) | | | $ | (0.43) | |
以下可能稀釋的流通股不包括在普通股股東每股基本和稀釋後每股攤薄淨虧損的計算中,因為它們的影響將是反稀釋的,或者此類股票的發行取決於某些條件的滿足,而這些條件在期末仍未滿足(以千股為單位):
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| 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
公共和私人認股權證 | 1,708 | | | 4,260 | | | — | |
賺得股 | — | | | 23,460 | | | — | |
可贖回可轉換優先股,所有系列 | — | | | — | | | 126,409 | |
購買普通股的認股權證 | — | | | — | | | 1,081 | |
已發行普通股期權 | 33,417 | | | 42,227 | | | 49,206 | |
未歸屬的RSU | 37,176 | | | 24,744 | | | — | |
ESPP股票 | 2,015 | | | 706 | | | — | |
潛在稀釋性普通股等價物總額 | 74,316 | | | 95,397 | | | 176,696 | |
| | | | | |
19. 關聯方交易
自2020年1月至2020年3月,Matterport發行了本金總額為美元的可轉換本票8.5百萬元(“2020年債券”),包括(I)$400,000本金總額為DCM VI,L.P.,該公司在2023年1月1日之前是Matterport董事會成員Jason Krikorian的附屬公司,(Ii)$2.0本金總額為馬特波特董事會成員彼得·赫伯特的附屬公司Lux Co-Invest Opportunities,L.P.和(Iii)$1,000,000本金總額為高通風險投資有限責任公司,該公司是Matterport董事會成員卡洛斯·科克倫的附屬公司。2020年發行的債券的應計利息為5年利率。請參閲附註11.可轉換票據。
20. 員工福利計劃
該公司有一個固定繳款退休和儲蓄計劃,旨在符合美國國税法第401條(“401(K)計劃”)的資格,涵蓋幾乎所有美國員工。401(K)計劃允許每個參與者的繳費金額不超過年度法定最高限額。本公司與第三方供應商簽訂了合同,作為託管人和受託人,並處理和維護參與者數據的記錄。管理401(K)計劃所產生的幾乎所有費用都由公司支付。“公司”(The Company)
自2020年5月1日起停止在401(K)計劃比賽中提供捐款。截至2020年12月31日止年度,該公司賺了$0.2百萬可自由支配的配對捐款。
本公司為英國合格員工的固定繳費養老金計劃繳費。養老金計劃的福利主要基於計劃條款規定的參與者補償和服務年限。該公司賺了$0.4百萬,$0.3百萬美元和美元0.2在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的一年中,為英國養老金計劃繳納了100萬美元。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制及程序(此詞語在交易法下的規則13a-15(E)及15d-15(E)中定義)旨在提供合理保證,確保在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則及表格中指定的時間內被記錄、處理、彙總及報告,且該等信息經累積後傳達給管理層,包括主要行政人員及主要財務官,或視情況執行類似職能的人士,以便及時就所需披露作出決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2022年12月31日我們的披露控制和程序的有效性。基於該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至該日期,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
對以前報告的重大缺陷進行補救
重大缺陷是指公司對財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合,使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。正如之前在截至2021年12月31日的財政年度的Form 10-K以及我們隨後在截至2022年3月31日、6月30日和9月30日的Form 10-Q報告中報告的那樣,管理層發現財務內部控制存在以下重大弱點:
•我們沒有有效地設計和維持一個與我們的財務報告要求相稱的受控環境。具體地説,我們沒有保持足夠的人員隊伍,擁有適當程度的內部控制以及與我們的會計和報告要求相稱的會計知識、經驗和培訓。這種物質上的弱點導致了以下其他物質上的弱點。
•我們沒有有效地設計和維持對期末財務報告流程的控制,以實現完整、準確和及時的財務會計、報告和披露,包括與日記帳分錄、賬户對賬和重大或異常交易的會計有關的職責分工和適當控制。這項重大虧損導致截至2020年12月31日止年度的綜合財務報表內對債務及衍生工具的重大審計調整、對物業及設備、預付費用、折舊費用及銷售、一般及行政(“SG&A”)開支的非重大審計調整,以及對截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表的非重大錯報。
•我們沒有有效地設計和維持對與編制我們的合併財務報表相關的信息系統的信息技術(“IT”)一般控制。具體地説,我們沒有設計和維護(I)程序變更管理控制,以確保影響金融IT應用程序和基礎會計記錄的信息技術程序和數據更改得到適當識別、測試、授權和實施;(Ii)用户訪問控制,以確保適當的職責分工,並充分限制適當人員對我們的財務應用程序、程序和數據的用户和特權訪問;(Iii)計算機操作控制,以確保監控關鍵批處理作業,並授權和監控數據備份;以及(Iv)程序開發的測試和審批控制,以確保新軟件開發符合業務和IT要求。
在截至2022年12月31日的年度內,我們完成了旨在改善財務報告內部控制的措施的實施,以彌補這些重大弱點,包括:
•為了解決與我們的財務報告要求相適應的具有適當知識、經驗和培訓水平的人員數量不足所帶來的重大弱點,我們聘請了具有上市公司經驗的額外會計和財務資源。我們在公司總部聘請了一名首席會計官,並聘請了其他財務和會計人員擔任各種職能,此外還利用了第三方顧問和專家。這些人在技術會計事務和內部控制方面都有豐富的經驗,與我們的上市公司報告相稱。
要求。我們已經建立了一個持續的項目,為財務報告和會計人員提供充分和適當的培訓,特別是與美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求相關的培訓。
•為了解決與缺乏有效設計和維持對期末財務報告程序的控制有關的重大弱點,我們正式確定了角色和審查責任,以協調團隊的技能和經驗,包括與職責分工有關的考慮。我們完成了對支持財務報告內部控制的流程的差距分析,以確定哪些領域需要新的控制,哪些現有的控制需要加強。在此基礎上,對內部控制框架進行了形式化設計。我們制定了一份全面的政策和程序手冊,以便發現、預防和解決潛在的控制缺陷。我們還在不同的金融職能領域開展了關於政策和程序、標準化業務做法、有效溝通、戰略思維、領導力和流程改進的培訓。
•為了解決與編制合併財務報表相關的信息系統的IT一般控制相關的重大缺陷,我們實施了之前披露的補救計劃,其中包括:
•通過聘用一位新的CIO來創建公司的IT合規監督職能,該CIO將在IT願景、安全、基礎設施、應用程序和SaaS的各個方面帶來20多年的經驗,並擴大IT員工數量以增加專業知識和職責分工;
•聘請第三方信息技術諮詢公司協助設計和實施信息技術一般控制,包括對程序變更管理、程序開發批准和測試、用户訪問控制、用户訪問權限和特權的審查和更新以及適當的職責分工的控制,以及計算機操作控制和監測;
•制定與業務目標相一致的全面信息技術戰略計劃,並加強與信息技術系統變化相關的風險評估程序和控制;
•為我們的企業資源規劃環境實施全面的訪問控制協議,以實現對某些應用程序的用户和特權訪問的限制;
•制定針對信息技術一般控制和政策的培訓方案,包括就每種控制的原則和要求對控制所有者進行教育,重點是與影響財務報告的信息技術系統的用户訪問和變更管理相關的原則和要求;
•實施資訊科技管理評審和測試計劃,以監察資訊科技的一般控制,特別是支援我們的財務報告程序的系統;以及
•建立對日記帳分錄的準備和審查的額外控制,並建立額外的控制以核實交易是否在我們的財務報表中適當地入賬和披露。
管理層得出結論,為加強我們對財務報告的內部控制而採取的行動,以及我們對這些控制的設計和操作有效性的測試結果,彌補了截至2021年12月31日之前發現的重大弱點。然而,對未來期間進行任何有效性評價的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者對適用政策、程序和文件要求的遵守程度可能會惡化。
管理層財務報告內部控制年度報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15(D)-15(F)條所述)。對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013)中確立的標準,對截至2022年12月31日的公司財務報告內部控制的有效性進行了評估。
根據美國證券交易委員會(SEC)發佈的指導意見,允許公司將收購排除在收購發生的第一個財年的財務報告內部控制最終評估之外。該公司分別於2022年1月5日和2022年7月7日收購了Enview和VHT。管理層將VHT排除在對其財務報告內部控制有效性的評估之外
2022年12月31日。VHT在截至2022年12月31日的年度合併財務報表中佔總資產的不到1%,佔總收入的約5%。
根據我們的評估,不包括對VHT財務報告的內部控制的評估,並使用上述標準,我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)得出結論,我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。我們截至2022年12月31日的財務報告內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計,這份報告包含在本年度報告的第8項Form 10-K中。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年12月31日的財政季度內,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,相信我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證。然而,我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論構思和運作得有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被檢測到。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被發現。
項目9B。其他信息
沒有。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本項目所要求的資料系參考本公司於截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入。
項目11.高管薪酬
本項目所要求的資料系參考本公司於截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入。
項目12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
本項目所要求的資料系參考本公司於截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入。
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性
本項目所要求的資料系參考本公司於截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入。
項目14.主要會計費用和服務
本項目所要求的資料系參考本公司於截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入。
第IV部
項目15.證物和財務報表附表
(A)作為本報告一部分提交的文件
1.合併財務報表
我們的合併財務報表列於本年度報告表格10-K第II部分第8項下的“合併財務報表索引”中。
2.財務報表附表
財務報表明細表被省略,是因為它們不是必需的、不適用的、不足以要求提交明細表的數額,或者所需的信息顯示在合併財務報表或其附註中。
3.展品†
以下是作為本年度報告10-K表格的一部分而提交的證物清單。
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展品 數 | | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 | 隨函存檔 |
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2.1† | | Gores Holdings VI,Inc.,Maker Merge Sub,Inc.,Maker Merge Sub,LLC和Matterport,Inc.之間的合併協議和計劃,日期為2021年2月7日(合併內容參考2021年2月8日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K報表的附件2.1)。 | 8-K | 001-39790 | 2.1 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
3.1 | | 第二次修訂和重新修訂的公司註冊證書(通過參考公司於2021年7月28日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件3.1而合併)。 | 8-K | 001-39790 | 3.1 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
3.2 | | 修訂和重新制定公司章程。 | 8-K | 001-39790 | 3.2 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
4.1 | | A類普通股證書樣本。 | S-1 | 333-249312 | 4.2 | 10/5/2020 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
4.2 | | 認股權證協議,日期為2020年12月15日,由Gores Holdings VI,Inc.和大陸股票轉讓與信託公司作為認股權證代理人簽署。 | 8-K | 001-39790 | 4.1 | 12/16/2020 | |
| | | | | | | |
4.3 | | 對認股權證協議的修訂,日期為2021年7月22日,由Matterport,Inc.,Continental Stock Transfer&Trust Company和American Stock Transfer&Trust Company作為權證代理。 | 8-K | 001-39790 | 4.3 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.1 | | 由本公司、Gores贊助商VI LLC和某些其他方修訂和重新簽署的註冊權協議,日期為2021年7月22日。 | 8-K | 001-39790 | 10.1 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.2 | | 賠償協議格式。 | 8-K | 001-39790 | 10.2 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.3+ | | Matterport,Inc.2021獎勵計劃和相關形式的獎勵協議. | 8-K | 001-39790 | 10.3(a) | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.4+ | | Matterport,Inc.2021激勵獎勵計劃下的期權協議格式。 | 8-K | 001-39790 | 10.3(b) | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.5+ | | Matterport,Inc.2021激勵獎勵計劃下的限制性股票單位協議格式。 | 8-K | 001-39790 | 10.3(c) | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.6† | | Matterport,Inc.2021年員工股票購買計劃。 | 8-K | 001-39790 | 10.4 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.7 | | 個人投資者認購協議表格。 | 8-K | 001-39790 | 10.1 | 2/8/2021 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
10.8 | | 機構投資者認購協議格式。 | 8-K | 001-39790 | 10.2 | 2/8/2021 | |
| | | | | | | |
10.9 | | 邀請函,日期為2018年11月20日,由Matterport,Inc.和R.J.皮特曼之間撰寫。 | S-4 | 333-255050 | 10.6 | 4/6/2021 | |
| | | | | | | |
10.10 | | 邀請函,日期為2017年7月28日,由Matterport,Inc.和James D.Fay撰寫。 | S-4 | 333-255050 | 10.7 | 4/6/2021 | |
| | | | | | | |
10.11 | | 邀請函,日期為2020年1月16日,由Matterport,Inc.和JAPJIT Tulsi之間發出。 | S-4 | 333-255050 | 10.8 | 4/6/2021 | |
| | | | | | | |
10.12 | | 邀請函,日期為2019年6月17日,由Matterport,Inc.和Jay Remley撰寫。 | 10-K/A | 001-39790 | 10.16 | 5/18/2022 | |
| | | | | | | |
10.13 | | 邀請函,日期為2022年11月21日,由Matterport,Inc.和Matt Zinn共同撰寫。 | | | | | * |
| | | | | | | |
10.14+ | | Matterport,Inc.修訂並重新制定了2011年股票激勵計劃。 | 8-K | 001-39790 | 10.5 | 7/28/2021 | |
| | | | | | | |
10.15+ | | Matterport,Inc.修訂和重新制定的2011年股票激勵計劃下的期權協議格式。 | S-4 | 333-255050 | 10.10 | 4/6/2021 | |
| | | | | | | |
10.16+ | | Matterport,Inc.修訂和重新制定的2011年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議格式。 | S-4 | 333-255050 | 10.11 | 4/6/2021 | |
10.17 | | Matterport,Inc.高管離職計劃 | 8-K | 001-39790 | 10.1 | 12/15/2022 | |
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10.18 | | 馬特波特公司非員工董事薪酬計劃 | S-1 | 333-258936 | 10.15 | 3/18/2022 | |
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21.1 | | 子公司名單。 | | | | | * |
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23.1 | | 得到Matterport,Inc.的獨立註冊公共會計師事務所普華永道有限責任公司的同意。 | | | | | * |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行幹事證書。 | | | | | * |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務幹事證書。 | | | | | * |
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32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行幹事證書。 | | | | | * |
| | | | | | | |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務幹事證書。 | | | | | * |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | * |
| | | | | | | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | * |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | * |
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101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | * |
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101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | * |
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101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | * |
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展品104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | |
_____________
*隨函存檔
+表示管理合同或補償計劃。
† 根據S-K規則第601(B)(2)項的規定,本附件的附表已被省略。本公司同意應美國證券交易委員會的要求,向其補充提供任何遺漏的時間表的副本。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 馬特波特公司 |
| | | |
日期:2023年2月28日 | | 發信人: | /s/R.J.皮特曼 |
| | | R.J.皮特曼 |
| | | 首席執行官 |
| | | (獲正式授權的人員及首席行政主任) |
根據1934年《證券法》的要求,本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人的身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | 董事長兼首席執行官 (首席行政主任) |
| | /s/R.J.皮特曼 | | | | 2023年2月28日 |
| | R.J.皮特曼 | | | | |
| | 首席財務官 (首席財務官) |
| | /s/詹姆斯·D·費伊 | | | | 2023年2月28日 |
| | 詹姆斯·D·費伊 | | | | |
| | 首席會計官 (首席會計主任) |
| | /s/Peter Presunka | | | | 2023年2月28日 |
| | 彼得·普雷鬆卡 | | | | |
| | | | 董事 | | |
| | 邁克爾·B·古斯塔夫森 | | | | 2023年2月28日 |
| | 邁克爾·B·古斯塔夫森 | | | | |
| | | | 董事 | | |
| | /s/彼得·赫伯特 | | | | 2023年2月28日 |
| | 彼得·赫伯特 | | | | |
| | | | 董事 | | |
| | /s/Jason Krikorian | | | | 2023年2月28日 |
| | 賈森·克里科裏安 | | | | |
| | | | 董事 | | |
| | /s/Susan Repo | | | | 2023年2月28日 |
| | 蘇珊·雷波 | | | | |