海洋工程國際公司000007375612/31/20222022財年假象P3YP3YP3Y0.5P3YP3YP3Y0M0D00000737562022-01-012022-12-3100000737562022-06-30ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 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II：受限的股票計劃成員2021-01-012021-12-310000073756OII：受限的股票計劃成員2020-01-012020-12-310000073756美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310000073756美國-GAAP：股票補償計劃成員2022-01-012022-12-310000073756美國-GAAP：股票補償計劃成員2021-01-012021-12-310000073756美國-GAAP：股票補償計劃成員2020-01-012020-12-310000073756美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310000073756董事會成員：董事會主席2022-12-31

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549 

表格10-K

☑			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2022

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
			關於從到的過渡期

委託文件編號：1-10945

____________________________________________

海洋工程國際公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州						95-2628227
(述明或其他司法管轄權 公司或組織)						(税務局僱主 識別號碼)
北薩姆·休斯頓大道5875號，400號套房
休斯敦,			德克薩斯州			77086
(主要執行辦公室地址)						(郵政編碼)

(713) 329-4500

(註冊人的電話號碼，包括區號)

____________________________________________

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			註冊所在的交易所名稱
普通股，每股票面價值0.25美元			油類			紐約證券交易所

根據該法第12(G)條登記的證券：

無

____________________________________________

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。   ☑ 是  ☐不是

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。☐ 是☑ 不是

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☑ 是  ☐不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☑ 是  ☐ 不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。

大型加速文件服務器			☑			加速文件管理器			☐
非加速文件管理器			☐			較小的報告公司			☐
						新興成長型公司			☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示公司是否提交了一份報告，證明管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☑ 

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 ☐

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。 ☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是☑不是

註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值，參照收盤價#美元計算。10.68截至2022年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二季度的最後一個工作日，在紐約證券交易所的普通股：美元1.0十億美元。

截至2023年2月17日的已發行普通股數量：100,146,608.

引用成立為法團的文件：

根據1934年《證券交易法》第14A條的規定，將於2022年12月31日起120天內提交的與註冊人2023年股東年會有關的委託書部分通過引用併入本報告第三部分第10-14項。

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目錄表/

海洋工程國際公司

表格10-K

目錄表

 

第一部分
第1項。						業務
						關於前瞻性陳述的警告性聲明
						關於我們的執行官員的信息
第1A項。						風險因素
項目1B。						未解決的員工意見
第二項。						屬性
第三項。						法律訴訟
第四項。						煤礦安全信息披露
第II部
第五項。						註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
第六項。						[已保留]
第7項。						管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
第7A項。						關於市場風險的定量和定性披露
第八項。						財務報表和補充數據
第九項。						會計與財務信息披露的變更與分歧
第9A項。						控制和程序
項目9B。						其他信息
項目9C。						關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
第三部分
第10項。						董事、高管與公司治理
第11項。						高管薪酬
第12項。						某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
第13項。						某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
第14項。						首席會計費及服務
第IV部
第15項。						展示、財務報表明細表
第16項。						表格10-K摘要
簽名
財務報表和明細表索引
						獨立註冊會計師事務所報告
						合併資產負債表
						合併業務報表
						綜合全面收益表(損益表)
						合併現金流量表
						合併權益表
						合併財務報表附註

1

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目錄表/

第一部分

 

第1項。公事。

業務的總體發展

海洋工程國際公司(“海洋工程”、“我們”、“我們”或“我們的”)是一家全球性技術公司，為近海能源、國防、航空航天、製造和娛樂行業提供工程服務和產品以及機器人解決方案。海洋工程公司成立於1969年，是特拉華州的一家公司，由20世紀60年代初成立的三家潛水服務公司合併而成。自成立以來，我們一直專注於水下服務和產品的開發和營銷，以滿足客户對使用先進技術的需求。隨着應用我們的先進技術的不斷髮展，我們已將業務擴展到眾多專注於自主機器人的鄰近市場。我們相信我們是世界上最大的水下服務承包商之一。我們為能源行業提供的服務和產品包括遙控潛水器、勘測和定位服務、專用海底硬件、工程和項目管理、海底幹預服務，包括載人潛水、海底準備和資產完整性以及無損檢測服務。在截至2022年12月31日的一年中，我們的海外業務，主要是在非洲、挪威、英國、巴西、亞洲和澳大利亞的業務，約佔我們收入的53%，即11億美元。

我們的業務部門包含兩個業務--主要向石油和天然氣行業提供的服務和產品，其次是移動解決方案和海上可再生能源行業(“能源”)，以及向非能源行業提供的服務和產品(“航空航天和國防技術”)。我們在能源業務中的四個業務部門是海底機器人、製造產品、離岸項目組以及誠信管理和數字解決方案。我們將我們的航空航天和國防技術業務作為一個部門進行報告。未分配費用是與特定業務部門無關的費用。這些費用包括與我們的激勵和遞延薪酬計劃相關的費用，包括限制性股票和獎金，以及其他一般費用，包括公司管理費用。

能量。過去幾年，我們能源業務的主要重點一直是制定運營效率計劃，利用我們的資產基礎和能力，主要為海上能源運營和海底完井提供服務和產品，包括我們客户的資本和運營預算。我們在能源業務方面的努力一直側重於效率和安全，這反過來又帶來了環境和其他好處，包括幫助我們的客户在勘探、開發和生產石油和天然氣以及解決正在進行的能源轉型中減少碳排放。我們還專注於發展和部署我們在海上風電設施(固定和浮動)、核能、氫氣和碳捕獲與封存(CCS)市場和潮汐能源解決方案中發展業務的機會，並擴大我們針對這些市場的資產完整性管理和數字解決方案s.

水下機器人。我們的海底機器人部門包括我們的遙控潛水器(“ROV”)、勘測服務和ROV工具業務。我們向近海能源行業的客户提供水下機器人(ROV)，包括海底硬件安裝、建造、管道檢查、測量和設施檢查、維護和維修(“IMR”)，為海上能源行業的客户提供鑽井支持和船舶服務。我們在內部設施設計、建造、改造和升級我們的新的和現有的ROV，其中最大的設施位於路易斯安那州的摩根城。2022年，我們退役了10個傳統的工作級ROV系統，取而代之的是8個升級的傳統工作級ROV系統和2個IsurusTM目前從事可再生能源工作的工作級ROV系統(能夠在大電流條件下運行，是可再生能源項目和高速測量的理想之選)。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，我們的工務艙ROV艦隊規模為250艘，其中包括6艘IsurusTM截至2022年12月31日的工人級ROV系統。

2019年，我們開始部署電池供電的自由電動ROV(“E-ROV”)系統，我們開發該系統是為了滿足客户在成本效益、安全、人員短缺和環境方面的目標。E-ROV系統使我們的客户能夠減少與離岸生產作業相關的二氧化碳和其他“温室氣體”(“GHG”)排放。該系統在ROV作業期間不需要專用船隻待命，並減少了ROV和其他船舶人員往返于海洋船舶和海上平臺的需要，使該系統對客户人員來説更具成本效益和更安全。我們打算繼續擴大我們在這一細分市場的遠程服務產品，因為

2

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目錄表/

可從財務和CO₂排放方面實現的潛在顯著節省自由和伊蘇魯斯TM系統和我們正在開發的其他E-ROV系統。

製成品。我們的製造產品部門提供分銷系統，如生產控制臍帶管和由特種海底硬件組成的連接系統，併為工業、製造、醫療保健、倉儲和商業主題公園市場提供包括項目管理、工程設計、製造/組裝和安裝自主移動機器人技術在內的交鑰匙解決方案。

我們通過位於美國、蘇格蘭和巴西的工廠的臍帶解決方案部門提供各種類型的海底臍帶。海上作業人員使用臍帶管控制海底井口的碳氫化合物流量，監測井下和井口條件，並進行化學注入。海底臍帶也被用來為其他海底處理硬件提供動力和液體，包括泵和氣體分離設備。

離岸項目集團。 我們的離岸項目組(“OPG”)部門提供了廣泛的綜合海底項目能力和解決方案組合，如下所示：

•水下安裝和幹預，包括無立管輕井榦預服務，主要在美國墨西哥灣和安哥拉近海使用自有和租用船隻的IMR服務；

•安裝和修井控制系統(“IWOCS”)和水下機器人修井控制系統(“RWOCS”)；

•潛水服務；

•退役服務；

•項目管理和工程；以及

•鑽桿隔水管服務和系統以及井口減載解決方案。

我們的OPG部門主要在美國墨西哥灣和安哥拉近海提供船舶服務，其船隊包括三艘自有和四艘租來的動態定位深水船，船上有集成的高規格工級ROV，以及兩艘擁有的淺水潛水支持和勘測船、其他現貨包租船隻和其他資產。我們擁有的船隻符合瓊斯法案。動態定位的船隻配備了推進器，使它們能夠在不使用錨的情況下在某個位置保持恆定的位置。它們用於海底設施、管道或流水線接頭、管道穿越和安裝的IMR。這些船隻還可以攜帶和安裝將海底油井完井投入生產所需的設備或臍帶(與生產設施連接)。我們利用短期、現貨和長期租約的組合。

誠信管理與數字化解決方案.通過我們的誠信管理和數字解決方案(“IMDS”)部門，我們主要為石油和天然氣、發電和石化行業的客户提供資產完整性管理、腐蝕管理、檢驗和無損檢測服務。我們在陸上和離岸設施上提供這些服務，包括水面和海底設施。我們還為能源行業提供軟件、數字和連接解決方案，為散貨海運行業提供軟件和分析解決方案。

航空航天和國防技術公司。我們的航空航天和國防技術(“ADTECH”)部門主要向美國政府機構及其主承包商提供政府服務和產品，包括國防和太空探索活動中的工程和相關製造。ADTech使用的許多服務和產品都是基於我們的核心能力和知識的應用技術，這些知識來自於幾十年來在離岸市場工作和在惡劣環境中解決複雜問題的經驗。

將軍。我們打算在機會出現時繼續我們的戰略，收購更多的資產或業務，以改善我們的市場地位，或擴展到相關的服務和產品線。我們在過去幾年產生可觀現金流的能力使我們能夠回購2021年到期的4.650%優先債券(“2024年優先債券”)中的1億美元，併為我們提供了重要的選擇，包括與前一年相比增加我們2023年的資本支出。伴隨着這種樂觀情緒，我們堅定地致力於維護我們的財務和資本紀律。安全仍然是我們的首要任務，因為我們繼續專注於產生大量的自由現金流，並謹慎地使用資本，以利用我們在新的和現有市場的核心能力。我們將繼續開發和提供技術，幫助我們的客户以更清潔、更安全的方式生產碳氫化合物，同時增加對新市場的投資，包括能源過渡、移動解決方案、數字資產管理、航空航天和國防解決方案，以及管理我們2024年的債務期限。

3

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目錄表/

業務説明

能量

我們的能源業務包括海底機器人、製造產品、離岸項目組以及誠信管理和數字解決方案部門。在過去的幾年裏，我們的主要重點是制定運營效率計劃，以利用我們的資產基礎和能力，為海上能源運營和海底完井以及海上可再生能源市場提供服務和產品。

水下機器人。ROV是從水面遠程操作的繫泊潛水器。我們在海上能源行業使用我們的ROV來執行各種水下任務，包括鑽井支持、基於船舶的IMR、安裝和施工支持、管道檢查和測量以及海底生產設施的操作和維護。工人級ROV配備了機械手、聲納和攝像機，可以操作專門的工具包和其他設備或功能，以促進特定水下任務的執行。截至2022年12月31日，我們擁有250輛工人級ROV。我們相信，我們擁有並運營着世界上最大的工人級ROV船隊。我們還相信，我們在為海上鑽井支持提供ROV服務方面處於行業領先地位，截至2022年底，我們估計擁有合同浮式鑽井平臺59%的市場份額。

海底機器人公司的收入：			金額						佔總收入的百分比
			(單位：千)
2022			$	621,921					30		%
2021			538,515						29		%
2020			493,332						27		%

水下機器人工具在水下機器人和水下設備之間提供了一個額外的操作接口。我們還提供測量服務，包括水文測量和定位服務，以及用於地球科學的自主水下機器人。

製成品。我們為工業、製造業、醫療保健、倉儲和商業主題公園市場提供先進的技術產品開發、製造和項目管理。這些措施包括：

•利用鋼管、熱塑性軟管、電力和通信電纜以及終端組件的各種類型的海底臍帶；

•生產控制設備；

•夾具接頭；

•管道連接件和維修系統；

•海底和岸上控制閥；

•海底注入閥；以及

•自主移動機器人技術，包括主題公園的娛樂系統。

海上油井運營商使用海底臍帶管和生產控制設備來控制海底井口碳氫化合物流動，監測井下和井口條件，並進行化學注入。它們還用於為其他海底處理硬件提供動力和流體，包括泵和油氣分離設備。我們還為各種行業提供移動機器人解決方案，包括自主移動機器人技術，併為各種行業提供交鑰匙解決方案，包括利用我們的自主移動機器人技術進行項目管理、工程設計、製造/組裝和安裝。

製成品收入：			金額						佔總收入的百分比
			(單位：千)
2022			$	382,361					19		%
2021			344,251						18		%
2020			477,419						26		%

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離岸項目集團。 我們為海上能源市場提供海底硬件安裝、幹預和IMR服務。我們主要在美國墨西哥灣和安哥拉近海的多用途船舶上提供海底IMR、幹預和硬件安裝服務，這些船舶上通常有海洋工程ROV、勘測和定位服務。我們的服務包括：海底油井連接；管道/出油管連接和維修；管道穿越；臍帶和其他海底設備安裝；海底幹預；以及IMR活動。我們還提供鑽桿隔水管服務和系統以及井口減載解決方案。

我們提供RLWI服務，以支持海底油井榦預項目和海底工作包，以促進水合物修復和油井增產解決方案。我們還提供支持完井、採油樹安裝、修井、幹預和退役操作的IWOCS和RWOCS。

我們為美國墨西哥灣和安哥拉近海的淺水項目(深度小於1,000英尺)提供服務，載人潛水作業利用空氣、混合氣體和飽和潛水等傳統潛水技術，所有這些都使用水面供應的呼吸氣。我們用自己的潛水支撐船、近海設施和租用的船隻提供潛水服務。

OPG收入：			金額						佔總收入的百分比
			(單位：千)
2022			$	489,317					24		%
2021			378,121						20		%
2020			289,127						16		%

誠信管理與數字解決方案。我們為全球客户提供廣泛的資產完整性服務，以幫助確保他們的陸上和離岸設施的安全，同時降低他們的計劃外維護和維修成本。我們還提供第三方檢查，以滿足合同結構規範、內部安全標準或法規要求。我們主要為石油和天然氣、石化和發電行業的客户提供這些服務。在英國，我們為石油和天然氣行業提供獨立檢查機構服務，包括首次通過的完整性評估和評估以及無損檢測服務。我們使用各種技術來執行管道檢查，包括陸上和海上。在我們的數字服務方面，我們專注於提供海事和能源軟件，並建立關鍵的合作伙伴關係，以擴大我們的能力和市場覆蓋範圍。

國際管理髮展學院收入：			金額						佔總收入的百分比
			(單位：千)
2022			$	229,884					11		%
2021			241,393						13		%
2020			226,938						12		%

航空航天和國防技術公司。我們為美國國防部、NASA和主要政府承包商提供工程服務和製造。我們與我們的客户合作，瞭解他們的專業需求，識別和緩解風險，併為他們提供增值、可維護、安全和經過認證的解決方案。該部門最大的客户是美國政府，美國海軍和美國國家航空航天局是主要的支持機構。對於美國海軍，我們為潛艇和水面艦艇提供工程服務、原型設計建造服務以及維修和維護服務。我們通過向NASA、航空航天承包商和商業航天公司提供產品和服務來支持空間探索和技術開發。美國海軍和美國國家航空航天局的相關活動在很大程度上依賴於政府的持續資助。

廣告收入：			金額						佔總收入的百分比
			(單位：千)
2022			$	342,601					16		%
2021			366,995						20		%
2020			341,073						19		%

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市場營銷學

能量。能源勘探開發支出逐年波動。特別是，在勘探和生產公司減少離岸資本支出期間，我們高度關注的深水鑽探和生產領域的預算批准可能會被推遲或暫停。在過去的幾年裏，我們的主要重點一直是增加我們的服務和產品，以滿足我們能源客户的運營支出和海上可再生能源市場。

我們向從事近海勘探、開發和生產的國內外國家能源公司銷售我們的海底機器人、製造產品、OPG和IMDS服務和產品。我們還作為分包商向作為主承包商運營的其他油田服務公司提供服務和產品。此外，我們還向國內外工業、製造業、醫療保健、倉儲和商業主題公園行業銷售我們製造的產品移動機器人解決方案。我們能源服務和產品的客户通常以競爭性投標的方式授予合同。這些合同的期限從不到一年到多年不等。

對於我們在能源業務中提供的服務，我們通常尋求按日費率補償我們的合同。根據日薪合同，承包商提供水下機器人、船隻或設備以及操作該單元所需的人員，補償是根據該單元使用的每一天的費率計算的。典型的日間費率取決於市場條件、要進行的作業的性質、工作的持續時間、要提供的設備和服務、所涉及的地理區域和其他變量。日薪合同還可能包含替代的、較低的日費率，適用於機組搬遷到新地點時，或者當運營因設備故障、不利天氣或水條件或承包商無法控制的其他條件而中斷或限制時。我們的產品銷售合同一般都是以固定價格簽訂的。

航空航天和國防技術公司。我們主要向美國政府機構及其國防和太空探索活動的主承包商以及商業航天公司推銷我們的工程產品和服務。

主要客户。我們在2022年、2021年和2020年的前五大客户分別佔我們綜合收入的37%、36%和32%。在2022年、2021年和2020年，我們的前五大客户中有四家是石油和天然氣勘探和生產公司，由我們的能源業務部門提供服務，另一個是美國政府，由我們的航空航天和國防技術部門提供服務。在2022年和2021年期間，來自美國政府這一客户的收入分別佔我們總合並年收入的11%和12%，其他客户的收入佔我們總合並收入的比例均未超過10%。在2020年，沒有個人客户佔我們綜合收入的10%以上。

雖然我們不依賴任何一個客户，但失去一個重要客户可能會對我們的運營業績和現金流產生不利影響，至少在短期內是這樣。

原材料

我們購買各種原材料用於製造我們的產品和提供我們的服務。我們使用的主要原材料包括各種形式的鋼、聚合物、銅線、電子元件和塑料。對我們的業務至關重要的大多數原材料通常都可以從多種來源獲得，但可能會受到價格波動的影響。此外，全球市場狀況可能會導致某些原材料的供應受到限制，我們的採購人員一直在尋找確保原材料供應和管理原材料成本的方法。除了原材料，我們還使用其他一些供應商的產品和服務，如鍛造公司、鑄造廠、金屬加工商、機械車間和物流供應商，以生產和交付產品給我們的客户。這些材料和服務中的大多數通常可以從多種來源獲得。

競爭

我們的業務在競爭激烈的行業領域運營。

能量

我們是在全球範圍內提供水下服務和專業海底硬件的幾家公司之一。我們與在全球擁有業務的公司以及在不同領域開展業務的眾多其他公司爭奪合同。我們相信，我們在全球範圍內安全地提供廣泛的水下服務和產品的能力，使我們能夠在海上油田生命的多個階段有效地競爭。

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周而復始。在某些項目中，小公司能夠以對我們來説不經濟的價格競標合同，而這些項目所需的設備並不那麼複雜。此外，在一些司法管轄區，我們受到外國政府法規的約束，這些法規支持或要求將合同授予當地承包商，或要求外國承包商僱用特定司法管轄區的公民，或從特定司法管轄區購買物資。這些規定可能會對我們的競爭能力產生不利影響。

新冠肺炎疫情的不利影響以及相關的原油供需失衡，導致過去幾年的活動和盈利水平較低。雖然原油價格將始終波動，但隨着價格恢復到大流行前的水平，我們的能源業務正在受益，我們相信，我們的服務和產品的全球市場改善將繼續使我們受益。

水下機器人。 我們相信，我們是世界上最大的用於能源相關作業的工人級ROV的擁有者/運營商。截至2022年12月31日，我們擁有250輛工人級ROV。我們在全球範圍內與幾家大公司競爭，並在不同領域與許多其他當地公司競爭。對ROV服務的競爭，包括ROV工具，歷史上一直是基於設備的可用性、設備的位置或部署設備的能力、服務質量和價格。根據市場狀況，這些因素的相對重要性可能會隨着時間的推移而變化。開發改進的設備和技術以及吸引、培訓和留住技術人員的能力也是我們市場上的一個重要競爭因素。

我們的調查和定位服務是在競爭激烈的環境中運營的，是提供這些服務的幾家公司之一。

製成品。憑藉我們的製成品業務，我們是在全球範圍內競爭提供鋼管和熱塑性塑料控制臍帶的幾家公司之一，與當前和預測的市場需求相比，再加上競爭對手減少供應能力，我們開始看到臍帶製造市場略有改善。我們認為，最近一些競爭對手關閉或削減產能，應該有助於平衡歷史上供應過剩的市場。

在我們的移動解決方案業務中，有許多利基競爭對手在地區和全球範圍內提供專業服務和產品。

離岸項目集團。 我們主要在美國墨西哥灣和安哥拉近海，通過多服務深水船提供水下幹預和硬件安裝服務。我們是提供這些服務的眾多公司之一。一般來説，我們的競爭對手可以相對輕鬆地將他們的船隻從其他地點轉移到我們運營的地方。然而，我們競爭對手的一些船隻不符合瓊斯法案，該法案要求在美國墨西哥灣作業的船隻必須在美國建造和註冊，並且75%由美國擁有，才能在美國各地點之間運輸商品。我們還有許多競爭對手，為美國墨西哥灣的石油和天然氣行業提供商業潛水服務。在我們的服務和租賃業務中，有許多競爭對手在地區和全球範圍內提供專門的服務和產品。

誠信管理與數字解決方案。 全球資產完整性和檢驗市場包括許多行業的各種檢驗和認證要求。我們目前只在這個市場的特定部分進行競爭。我們正在將我們的誠信管理服務擴展到鄰近市場，並正在開發我們的數字化服務。我們相信，我們廣闊的地理銷售和運營範圍、悠久的運營歷史、技術和安全聲譽、各種檢測技術的應用以及對國際質量標準的認證，使我們能夠在我們選定的資產完整性和檢測服務細分市場中有效競爭。

航空航天和國防技術

工程服務是一個非常廣闊的市場，競爭對手眾多。我們在專業領域展開競爭，我們可以將我們在惡劣環境中運營的豐富知識、項目管理經驗、機械工程專業知識以及繼續開發概念性項目設計的能力結合到為客户製造定製設備的領域。

季節性和積壓

我們的綜合收入中有很大一部分來自OPG部門在美國墨西哥灣的服務合同，與今年剩餘時間相比，OPG部門在第二季度和第三季度通常更活躍。我們IMDS部門的歐洲業務在第二和第三季度也更活躍

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25美分。我們海底機器人部門的收入受到需求的季節性變化的影響，我們的第一季度通常是一年中的低迷季度。我們的海底機器人季節性水平取決於我們從事基於船舶的水下基礎設施IMR和安裝的ROV數量，這比鑽井支持更具季節性。我們每個製成品和廣告技術部門的收入通常都不是季節性的。

截至2022年和2021年，我們認為確定的積壓訂單數量如下(以百萬計)：

 

			截至2022年12月31日												截至2021年12月31日
			總計						1+ yr (1)						總計						1+ yr (1)
能量
水下機器人技術			$	771					$	313					$	637					$	256
製成品			467						186						318						46
離岸項目集團			239						—						158						1
誠信管理與數字化解決方案			281						126						437						279
總能量			1,758						625						1,550						582
航空航天和國防技術			189						16						149						16
總計			$	1,947					$	641					$	1,699					$	598
(1)表示預計不會在一年內執行的金額。

我們業務的任何實質性部分都不受美國政府重新談判利潤或終止合同的約束。

專利和許可證

我們目前擁有大量的美國和外國專利以及正在申請中的專利。我們已經獲得了專利和許可證，並在我們認為對我們有利的情況下向他人授予了許可證。儘管總的來説，我們的專利和許可證對我們很重要，但我們並不認為任何單個專利或許可證或相關專利或許可證組對我們的整體業務至關重要或必不可少。總體而言，我們在開展業務時依賴於我們的技術能力和專有技術的應用，而不是專利和許可證。

監管

我們的業務不時受到國內外政治事態發展以及外國、聯邦和地方法律法規的不同程度影響，包括與以下方面有關的法律法規：

•在近海鑽井、生產和海洋設施及其周圍作業；

•國家對當地設備和人員的偏好；

•海上船舶安全；

•保護環境，包括污染、温室氣體排放和氣候變化；

•工作場所健康和安全；

•數據隱私；

•税收；

•我們的設備和技術的進出口許可證要求；以及

•貨幣兑換和匯回。

此外，我們的能源業務主要依賴於石油和天然氣行業對我們的服務和產品的需求，因此受到税收變化、價格控制和其他與石油和天然氣行業相關的法律法規的影響。由於經濟和其他政策原因(如解決對氣候變化的擔憂)而通過的法律和法規限制了對石油和天然氣的近海勘探和開發鑽探，將限制對我們服務的需求，從而對我們的運營產生不利影響。我們無法確定新的立法、新的法規或現有法律或法規的變化可能在多大程度上影響我們未來的運營。

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我們的業務和物業受到各種日益複雜和嚴格的外國、聯邦、州和地方環境法律法規的約束，包括管理向空氣和水中排放的法律和法規，固體和危險廢物的處理和處置，被危險物質污染的土壤和地下水的修復，以及員工的健康和安全。對不遵守規定的制裁可能包括吊銷許可證、糾正行動令、行政或民事處罰以及刑事起訴。一些環境法規定了對泄漏和其他有害物質泄漏的補救以及對自然資源的損害的嚴格、連帶和連帶責任。此外，公司可能會因據稱接觸危險物質而受到人身傷害或財產損失的索賠。這些法律和法規還可能使我們為他人的行為或條件，或為我們在實施此類行為時遵守所有適用法律的行為承擔責任。

適用於我們業務的環境法律和法規包括1980年的《全面環境響應、補償和責任法》、《清潔空氣法》、《清潔水法》、《資源保護和回收法》(每一部都經過修訂)和類似的法律，這些法律規定了對向環境中排放危險物質的反應和責任。環境法律和法規還包括與上述聯邦法律類似的外國、州或地方法律，這些法律規範空氣排放、水排放、危險物質和廢物，並要求公開披露各種危險物質的使用情況。我們的運營也受到與工作場所安全和工人健康相關的法律和法規的管理，主要是在美國，《職業安全和健康法案》及其頒佈的法規。

遵守聯邦、州和地方有關向環境排放材料或保護環境的規定，並未對我們的資本支出、收益或競爭地位產生實質性影響。我們不能預測未來存在的所有環境要求或情況，但預計環境控制和保護標準將變得越來越嚴格和昂貴。根據我們迄今的經驗，我們目前預計不會因為未來遵守現有的環境法律和法規而對我們的業務或綜合財務狀況、運營結果或現金流產生任何實質性的不利影響。然而，未來的事件，如現有法律法規或其解釋的變化，監管機構更有力的執法政策，或對現有法律法規更嚴格或不同的解釋，可能需要我們額外支出，這可能是實質性的。因此，不能保證我們在未來不會招致重大的環境合規成本。

我們的質量管理體系已註冊為符合ISO 9001：2015，並涵蓋：

•我們在美國墨西哥灣、英國、挪威、安哥拉、加納、巴西、加拿大、印度、阿聯酋、澳大利亞、阿塞拜疆、印度尼西亞和馬來西亞的海底機器人業務；

•我們的製成品業務遍及巴西、加拿大、美國、英國、挪威、馬來西亞、荷蘭和德國；

•我們在美國墨西哥灣、英國、挪威、安哥拉、加納、巴西、加拿大、印度、阿聯酋、澳大利亞、阿塞拜疆、印度尼西亞、新加坡、泰國和馬來西亞的離岸項目組業務；

•我們在美國墨西哥灣、英國、挪威、安哥拉、阿聯酋、阿曼、卡塔爾、澳大利亞、馬來西亞、印度尼西亞和阿塞拜疆的誠信管理和數字解決方案業務；以及

•我們在美國的航空航天和國防技術部門的海洋工程空間系統、海洋工程技術和海洋服務部門。

ISO 9001是國際標準化組織建立的國際公認的質量管理體系，2015年版強調客户滿意、風險評估和持續改進。

人力資本資源

在海洋工程，企業社會責任是圍繞我們的核心價值觀建立的，這些價值觀如下：

•把事情做好-我們安全工作，誠信行事，符合我們的行業合作伙伴、員工和環境的最佳利益。

•解決複雜問題-我們提供通過傾聽、體驗和好奇心發揮作用的產品和服務。

•共同成長-我們相互合作、尊重和支持，以充分發揮我們的潛力。

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•表現好於預期-我們以卓越的表現服務於我們的客户和彼此。

•勇於挑戰-我們對我們做出的承諾和我們所做的工作負責。

我們的核心價值觀和文化反映了我們對安全、多樣性和包容性、人類健康、環境、道德商業實踐以及我們在世界各地生活和工作的社區中負責任的企業公民的承諾。所有員工都有責任維護我們的核心價值觀。我們相信我們的核心價值觀和文化促進了員工的敬業和創新，並使我們能夠以互惠互利的方式利用員工的技能和抱負。我們使用各種人力資本指標來管理我們的業務，包括：薪酬和福利計劃設計、員工構成、代表方面的多樣性指標、健康和安全指標、人才吸引力以及發展和管理方面的考慮。

截至2022年12月31日，我們約有9,200名員工，其中約40%在美國受僱，約60%在美國以外受僱。 我們的勞動力隨季節變化，通常在每年第二季度和第三季度達到頂峯。2022年，我們在六大洲約54個國家和地區工作，僱傭了來自110多個不同國籍的員工。

我們相信，我們未來的成功在很大程度上取決於我們繼續吸引和留住高技能員工的能力。我們為我們的員工提供具有競爭力的薪酬方案、使員工能夠持續學習和成長的發展計劃，以及在全球範圍內具有競爭力的全面福利方案。我們的薪酬和福利安排通常是為當地運營市場量身定做的。因此，員工福利通常取決於角色和工作地點。

作為我們留住和晉升努力的一部分，我們投資於持續的領導力發展。我們有很強的內部晉升歷史。我們定期為員工提供培訓，包括健康、安全和環境(HSE)意識培訓、技術課程、管理髮展研討會以及領導力和監督培訓。

安全是所有海洋工程作業的重點。我們擁有強大的HSE計劃，其中包括由我們的職能運營小組實施的旨在防止員工和其他工作人員受傷以及防止對設備和環境造成損害的流程。我們要求我們的員工以及出現在我們工作場所或工作現場的分包商和供應商對遵守我們的安全標準負責。

作為一家全球公司，我們的成功在很大程度上植根於我們員工的多樣性和我們對包容的承諾。我們致力於繼續建設一種文化，在這種文化中，員工感到自己可以在工作中保持真實，踐行自己的價值觀，瞭解如何在獲得認可、被重視和被理解的同時成長和提升自己的職業生涯。海洋工程婦女網絡、海洋工程退伍軍人網絡和我們的多樣性理事會為員工提供了代表他們關心的問題採取行動的機會，並提供了開展外聯活動和支持內部員工利益的機會。為了展示海洋工程進一步發展多元化和包容性員工隊伍的承諾，我們在2022年增加了一個員工體驗團隊，直接向我們的首席人力資源官報告，並監督整個組織的多樣性和包容性努力。

關於前瞻性陳述的警告性聲明

我們包括以下討論，以便讓我們現有的和潛在的證券持有人普遍瞭解一些可能影響我們公司的風險和不確定性，並利用適用的聯邦證券法為前瞻性陳述提供的“安全港”保護。

我們的管理層或代表我們行事的人員不時發表前瞻性聲明，向現有和潛在的證券持有人通報我們公司的情況。這些報表可能包括對特定項目的時機和成功以及我們未來的訂單、收入、收入和資本支出的預測和估計。前瞻性陳述通常伴隨着“估計”、“計劃”、“項目”、“預測”、“相信”、“預期”、“預期”、“計劃”、“預測”、“預算”、“目標”、“可能”、“應該”等詞彙，或其他表達未來事件或結果不確定性的詞彙。此外，有時我們會特別將某一聲明描述為前瞻性聲明，並提及這一警示性聲明。

此外，本報告包含的各種陳述，包括表達信念、期望或意圖的陳述，都是前瞻性陳述。這些前瞻性陳述載於本報告的第一部分--“業務”、第二部分--“物業”和第三部分--“法律訴訟”，以及第二部分的第7部分--“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”、第7A項--“關於市場風險的定量和定性披露”以及綜合財務附註。

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目錄表/

併入本報告項目8和其他部分的聲明。這些前瞻性陳述僅代表截至本報告之日的情況，我們不承擔任何更新這些陳述的義務，我們提醒您不要過度依賴這些陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和假設做出的。雖然我們的管理層認為這些預期和假設是合理的，但它們本身就受到重大的商業、經濟、競爭、監管和其他風險、意外和不確定因素的影響，其中大部分難以預測，許多超出了我們的控制範圍。這些風險、意外情況和不確定因素除其他事項外，涉及以下事項：

•影響能源行業活動水平的因素，包括全球石油和天然氣的需求和價格、石油和天然氣產量的增長以及海上鑽井平臺的供需；

•石油輸出國組織(“歐佩克”)成員國和其他石油出口國採取的行動；

•油氣勘探、開發、生產公司作出的海上開發決策；

•由離岸可再生能源公司作出的離岸開發決策；

•海底完井的使用以及我們奪取相關市場份額的能力；

•影響我們政府業務活動水平的因素，包括美國政府關於支出和資金的決定；

•影響我們娛樂業務活動水平的因素，包括娛樂業務客户(如主題公園運營商)對資本支出決定的決定；

•總體經濟和商業狀況以及行業趨勢，包括正在向替代能源過渡，以減少全球二氧化碳和其他“温室氣體”的排放以及通貨膨脹的影響；

•我們所參與的行業部門的實力；

•新冠肺炎疫情的不利影響以及政府、客户、供應商和其他應對措施；

•合同、變更單和其他合同修改的取消以及由此產生的對我們積壓的調整；

•從我們的客户那裏收集；

•租用船隻的可獲得性和增加的費用；

•我們未來的財務業績，包括資本的可獲得性、條件和部署；

•貨幣匯率發生重大變化的後果；

•信貸市場的波動性和不確定性；

•我們遵守信貸協議和其他債務工具中的契約以及資本的可獲得性、條款和部署的能力；

•税收法律、法規和税務機關解釋的變更；

•其他法律和政府法規的變化，或我們遵守這些法律和政府法規的能力，包括與環境有關的法律和法規(包括污染和氣候變化)；

•繼續提供合格的人員，以及我們吸引和留住這些合格人員的能力；

•我們有能力及時獲得原材料和零部件，在某些情況下，從有限的來源獲得；

•長期項目材料成本增加，價格高於原來預測的價格；

•通常發生在近海勘探、開發和生產作業中的經營風險；

•颶風和其他不利天氣和海況；

•與我們的船隻幹船塢相關的成本和時間；

•我們業務的高度競爭性；

•法律或監管程序帶來的不利後果；

•與整合我們收購的業務相關的風險；

•與混合和遠程工作相關的風險；

•與使用複雜的信息技術系統相關的風險，包括網絡安全風險以及未能按照對我們具有約束力的適用法律要求和合同規定保護數據隱私的相關風險；

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•科技日新月異；

•我們所在國家的社會、政治、軍事和經濟形勢，以及發生內亂、戰爭、其他武裝衝突或恐怖襲擊的可能性。

我們認為，我們以上概述的項目是重要因素，可能導致我們的實際結果與本報告或我們代表在本報告或其他地方發表的前瞻性聲明中所表達的結果大相徑庭。我們在本報告的其他地方已經更詳細地討論了這些因素中的大多數。這些因素不一定是可能影響我們的所有因素。我們沒有在本報告中討論的不可預測或不可預見的因素也可能對我們前瞻性陳述的事項的實際結果產生重大不利影響。我們不打算在每次出現潛在的重要因素時更新我們對重要因素的描述。我們建議證券持有人，他們應該(1)意識到我們上面沒有提到的重要因素可能會影響我們前瞻性陳述的準確性，(2)在考慮我們的前瞻性陳述時使用謹慎和常識。

可用信息

我們的網站地址是Www.Ocean ane ering.com。我們在合理可行的範圍內儘快通過本網站“投資者關係-美國證券交易委員會財務報告”免費提供我們的年度報告Form 10-K、季度報告Form 10-Q、當前報告Form 8-K、對這些報告的修正以及董事和高管根據第16節提交的文件，之後我們或我們的高管或董事(視情況而定)將這些材料以電子方式提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)，或向美國證券交易委員會(“SEC”)提供這些材料。此外，美國證券交易委員會還設有一個網站www.sec.gov，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和其他信息聲明以及其他有關發行人的信息。

我們已經通過並在我們的網站上公佈了：我們的公司治理準則；我們的首席執行官和高級財務官的道德準則；我們董事會的審計、提名、公司治理和可持續發展以及薪酬委員會的章程；以及適用於我們所有董事、高級管理人員和員工的商業行為和道德準則。

我們還在我們的網站上發佈總結我們的環境、社會和治理(“ESG”)努力的材料，包括我們的可持續發展會計準則委員會年度披露和我們的氣候變化報告，這些報告與氣候相關財務披露工作組的指導方針保持一致。任何向海洋工程國際公司提出書面請求的股東都可以獲得這些材料的印刷本，請注意：公司祕書，地址：德克薩斯州休斯頓，77086,400號Suite400，北薩姆·休斯頓公園路西5875號。

關於我們的執行官員的信息

執行官員。以下信息與我們截至2023年2月17日的高管有關： 

名字						年齡						位置						行政人員 軍官 因為						員工 因為
羅德里克·拉爾森						56						總裁和董事首席執行官						2012						2012
厄爾·F·奇爾德里斯						57						高級副總裁與首席商務官						2020						2020
艾倫·R·柯蒂斯						57						高級副總裁和首席財務官						2015						1995
霍莉·D·克里恩德勒						58						高級副總裁和首席人力資源官						2020						2016
本傑明·M·勞拉						44						高級副總裁與首席創新官						2020						2014
詹妮弗·F·西蒙斯						46						高級副總裁，首席法律官兼祕書						2023						2023
菲利普·G·拜爾						64						高級副總裁，航天與國防技術						2018						2005
克里斯托弗·J·戴爾						43						高級副總裁，離岸項目組						2022						2004
萊昂納多·P·格拉納託						49						高級副總裁，誠信管理與數字化解決方案						2022						2016
小威特蘭·J·勒布朗						52						總裁副祕書長兼首席會計官						2019						2010
馬丁·J·麥克唐納						59						高級副總裁，水下機器人						2015						1989
肖恩·R·羅德爾						55						高級副總裁，製成品						2020						2009

每一位高管由我們的董事會酌情決定，並在每年的股東年會後重新選舉或重新任命。我們不知道有任何安排或

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上述任何一人與任何其他人之間的諒解，他們被選為或任命為官員所依據的諒解。

商業經驗。以下是我們高管的商業經驗總結。除非我們另有説明，這些人中的每一人都至少在過去五年中在海洋工程公司擔任過目前的職位。

羅德里克·拉爾森，總裁兼首席執行官，2012年加入海洋工程，擔任高級副總裁兼首席運營官，2015年2月成為總裁，2017年5月加入我們的董事會，成為總裁和首席執行官。Larson先生從1990年開始在Baker Hughes Inc.任職，直到他加入海洋工程公司，最近從2011年1月起擔任拉丁美洲地區總裁。在此之前，他於2009年至2011年擔任墨西哥灣地區運營副總裁，2007年至2009年擔任墨西哥灣沿岸地區經理，2006年至2007年擔任特別項目技術培訓任務負責人。

厄爾·F·奇爾德里斯，高級副總裁兼首席商務官，於2020年3月加入海洋工程，擔任業務發展部高級副總裁，並於2020年5月上任。2015年至2020年，他擔任Teledyne Marine負責戰略和業務發展的常務副總裁，以及Teledyne地震和Teledyne RD儀器公司的總經理。在2015年之前，奇爾德里斯先生曾在Teledyne擔任銷售、營銷和戰略職位，包括海洋儀器市場的合併和收購。奇爾德里斯先生是石油設備和服務協會和美國國家海洋工業協會的成員。

柯蒂斯，高級副總裁，首席財務官，1995年加入海洋工程，擔任我們海底產品部門的財務和運營總監，並於2013年成為總裁副總監兼海底產品總監，高級副總裁於2014年擔任運營支持。他於2015年8月被任命為目前的職位。

高級副總裁兼首席人力資源官霍莉·D·克里恩德勒於2016年10月加入海洋工程，擔任人力資源部副總裁，2018年被任命為首席人力資源官，2020年3月被任命為現任職位，負責海洋工程的人力資源、全球流動性和運營培訓職能。在加入海洋工程之前，Kriendler女士於2006年至2016年在泰科國際有限公司的附屬公司和後續實體擔任人力資源領導職位，包括最近的副總裁，從2011年起擔任ADT公司人力資源部經理。Kriendler女士擁有超過25年的人力資源管理經驗。

本傑明·M·勞拉，高級副總裁兼首席創新官，於2014年加入海洋工程，擔任海底服務董事。他於2022年10月被任命為現任職位。在此之前，他從2015年起擔任服務、技術與租賃部總裁副主任，2020年3月起擔任服務與租賃部高級副總裁，並於2020年5月起擔任離岸項目組高級副總裁。在加入海洋工程之前，Laura先生在Baker Hughes do Brasil公司擔任總裁副總裁和董事董事總經理。

詹妮弗·F·西蒙斯於2023年1月加入海洋工程，擔任首席法務官兼祕書高級副總裁。在加入海洋工程之前，西蒙斯女士自2010年以來一直在派克井筒公司工作，擔任的職位資歷越來越高，責任也越來越大。她最近在派克井筒擔任首席行政官、總法律顧問兼公司祕書高級副總裁(自2020年以來擔任)，以及副總裁擔任總法律顧問兼公司祕書(從2018年至2020年擔任)。在為派克井筒公司服務之前，西蒙斯曾在一傢俬人律師事務所從事法律工作。

菲利普·G·拜爾，高級副總裁，航空航天和國防科技，於2005年加入海洋工程，並在海洋工程技術業務部擔任領導職務，最近的職務是自2014年起擔任副總經理總裁和總經理。拜爾先生於2018年被任命為海洋工程高級技術總監高級副總裁，並於2020年8月被任命為現任職務。在加入海洋工程公司之前，他在美國海軍服役超過25年。

小威特蘭·J·勒布朗，副總裁兼首席會計官，2010年加入遠洋，擔任税務副總裁，2017年7月成為税務副財務總裁。他於2019年3月被任命為現任職位。他的職業生涯始於公共會計，在加入海洋工程之前過渡到工業界。

馬丁·J·麥克唐納、高級副總裁，海底機器人公司，1989年加入海洋工程公司。他擔任過各種國內和國際職位，在我們的遠程操作車輛部門承擔着越來越多的責任

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目錄表/

從2006年起，總裁擔任東半球ROV業務副總裁兼總經理，直至2016年被任命為遙控潛水器總經理。他於2020年5月被任命為目前的職位。

肖恩·R·羅德爾，高級副總裁，製造產品，2009年加入海洋工程，擔任佛羅裏達州巴拿馬城臍帶工廠總經理助理/集團項目經理，2017年成為海底產品部副總經理總裁。他於2020年3月被任命為目前的職位。在加入海洋工程之前，Roedel先生於1997年至2004年擔任西門子Dematic的項目管理主管，並於2004年至2009年擔任Vanderlande Industries的項目管理和施工主管。羅德爾於1990年至1997年在美國海軍服役。

克里斯托弗·J·戴爾，高級副總裁，離岸項目組，於2004年加入海洋工程，擔任我們空間系統部的項目工程師。他於2022年10月被任命為現任職位。在此之前，他從2022年2月起擔任美洲離岸項目組副總裁，並從2020年5月起擔任董事美洲離岸項目組副主任。在我們部門重組之前，他曾在我們的服務和租賃業務部門任職：董事，從2019年4月開始幹預；全球服務產品線經理，從2018年6月；以及服務產品線經理，從2016年2月。

萊昂納多·P·格拉納託，誠信管理和數字解決方案部門的高級副總裁，於2016年1月加入海洋工程，擔任我們服務和租賃業務部的董事卓越服務總監。他於2022年10月被任命為現任職位。在此之前，他自2019年12月起擔任巴西國家經理，並自2018年7月起擔任業務發展-管理董事巴西公司。在加入海洋工程之前，Granato先生在Baker Hughes Inc.和Baker Hughes do Brasil擔任的職務越來越多，包括最近在2014年3月至2016年1月擔任的拉丁美洲HSE董事。

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目錄表/

第1A項。風險因素。

我們在經營過程中面臨各種風險和不確定因素。以下概述了我們認為重大的風險和不確定性，這些風險和不確定性可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流以及我們證券的市場價值產生重大不利影響。除了我們在本報告中提供的其他信息和我們通過引用併入的文件外，我們公司的投資者還應考慮這些事項。

業務和運營風險

我們的大部分收入來自離岸石油和天然氣行業的公司，這是一個歷史上具有周期性的行業，其活動水平受到石油和天然氣價格水平和波動的重大影響。

我們的大部分收入來自海上油氣勘探、開發和生產行業的客户。近海石油和天然氣行業是一個具有歷史週期性的行業，其特點是勘探和開發活動水平發生重大變化。石油和天然氣價格以及市場對這些價格可能變化的預期，對這些活動的水平有很大影響。世界範圍內的政治、經濟和軍事事件導致了石油和天然氣價格的波動，並可能在未來繼續這樣做。此外，由於現任總統政府此前對美國聯邦土地的租賃實施了臨時禁令，美國墨西哥灣的長期前景仍存在不確定性。雖然臨時禁令已經解除，但拜登政府於2022年4月恢復出售在聯邦土地上鑽探石油和天然氣的租約，但提供的面積減少了80%，公司必須支付的鑽探特許權使用費增加。近海油氣勘探與開發活動總水平的任何長期減少，無論是由於石油和天然氣價格的變化、此類活動獲得資本的限制、政府行動或監管發展或其他原因，都可能對我們的財務狀況和我們能源業務運營部門的運營結果產生重大不利影響。已經並可能繼續影響石油和天然氣價格以及對我們服務和產品的需求水平的一些因素包括：

•全球對石油和天然氣的需求；

•總體經濟和商業狀況以及行業趨勢；

•歐佩克制定和維持產量水平的能力；

•非歐佩克國家的產量水平，包括美國頁巖油；

•石油和天然氣公司為資本支出籌集資金的能力；

•從金融機構或資本市場獲得外部融資的持續能力；

•與替代能源相比，勘探、開發和生產石油和天然氣的成本；

•國內外税收政策；

•限制各近海司法管轄區油氣勘探開發的法律和政府法規；

•可能導致來自新市場進入者的競爭的技術變革；

•產油區的政治環境；

•不斷變化的環境和社會格局；

•替代能源的價格和可獲得性；

•戰爭、破壞、恐怖主義和內亂，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突；以及

•極端天氣條件、自然災害和公共衞生危機、流行病或流行病，包括新冠肺炎大流行。

氣候變化和與氣候相關的商業趨勢的間接後果可能會對我們的業務產生不利影響。

科學研究表明，包括二氧化碳和甲烷在內的某些氣體的排放，包括二氧化碳和甲烷，正在導致地球大氣變暖和其他氣候變化。作為對這些研究的迴應，氣候變化和温室氣體排放的影響，特別是化石燃料的排放，已經並繼續引起政治和社會的關注。儘管目前還不可能預測與氣候有關的商業趨勢的時間和影響，但任何此類發展，包括可再生能源發電技術成本的下降，政府

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目錄表/

補貼，以及以前使用碳氫化合物的各種技術的持續電氣化，可能會影響對石油和天然氣的長期需求，並最終影響對我們能源業務服務和產品的需求。

與氣候相關的商業趨勢可能導致對產生大量温室氣體排放的商品或服務(如我們的船隊)的需求減少，對導致排放量低於競爭產品的商品的需求增加，以及開發創新新產品以降低排放的競爭加劇。隨着我們努力開發創新的新產品，我們的目標是解決我們的客户和能源行業面臨的無數挑戰，包括能源效率、勞動力短缺、安全和氣候變化等。為了應對這些挑戰，我們努力創新產品和服務，除了為客户減少温室氣體排放外，還能提供更高的能源效率，更高的自動化程度和卓越的安全特性，從而減少對人員的要求。雖然這為我們的業務創造了機會，但我們面臨的風險是，我們將無法及時或根本無法執行此類創新，如果我們的客户轉向其他供應商購買這些產品，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性和不利的影響。如果我們無法滿足客户對我們新產品的能效和碳排放的更高期望，我們的業務或我們的聲譽可能會受到負面影響。

此外，對替代能源產生和傳輸能源的需求增加，可能導致對與碳氫化合物行業相輔相成的商品或服務的需求減少，即使這些商品和服務本身不會產生大量温室氣體排放，例如我們的遙控車輛。如果我們不能成功地向使用替代能源生產能源的客户推銷我們的產品和服務，我們的業務可能會受到負面影響。

除了金融影響，氣候變化還帶來了潛在的物質風險。科學研究預測，這些風險包括海平面上升、供水壓力、平均氣温上升和其他天氣條件變化，如降水增加和極端天氣事件，如洪水、熱浪、颶風和其他熱帶風暴和氣旋。氣候變化預計的實際影響有可能直接影響我們為客户進行的運營，並導致與我們的運營相關的成本增加。然而，由於極端天氣事件的性質和時間變化(如頻率、持續時間和嚴重程度的增加)是不確定的，我們不可能可靠地估計這些潛在的物理風險對我們的運營造成的未來財務風險。

我們的國際業務涉及與國內業務無關的額外風險。

我們很大一部分收入可歸因於在國外的業務。年，這些活動約佔我們綜合收入的53%2022。與我們在國外地區的業務相關的風險包括以下風險：

•地區和全球經濟下滑；

•公共衞生危機，如新冠肺炎、嚴重急性呼吸系統綜合症、嚴重流感和其他高度傳染性的病毒或疾病，可能會限制進入客户、供應商或我們的設施或辦公室，對我們的人員實施旅行限制，或以其他方式對我們的運營或對我們服務的需求造成不利影響；

•可能限制或擾亂市場的騷亂或其他風險；

•沒收、沒收或國有化資產；

•重新談判或廢止現有合同；

•外匯限制；

•外匯波動，特別是在高度依賴石油收入的國家；

•涉外税收，包括税法的適用和解釋；

•無法將收益或資本匯回國內；

•不斷變化的政治環境；

•改變國內外貨幣政策；以及

•我們在外國經商地區的社會、政治、軍事和經濟局勢，以及發生內亂、戰爭、其他武裝衝突、恐怖襲擊或海盜行為的可能性。

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此外，在一些司法管轄區，我們受到外國政府法規的約束，這些法規支持或要求將合同授予當地承包商，或要求外國承包商僱用特定司法管轄區的公民，或從特定司法管轄區購買物資。這些規定可能會對我們的競爭能力產生不利影響。

我們對上述風險的敞口因國家而異。這些情況的持續或惡化可能會對我們未來的業務、運營、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們的積壓工作可能會出現意想不到的調整和取消，因此，這是我們未來收入和收益的不確定指標。

我們不能保證我們積壓的收入會實現，或者如果實現了，就會產生利潤。由於項目取消或客户項目範圍或時間表的潛在變化，我們無法確定何時或是否會實現積壓。重大延誤、暫停、取消或付款違約可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。在目前的市場環境下，我們可能面臨延誤、暫停和取消的風險。

由於客户取消或其他原因而減少我們的積壓訂單，可能會在很大程度上對我們從積壓訂單中包括的合同中實際獲得的收入和收益產生不利影響。我們的許多ROV合同都有30天通知終止條款。我們積壓的一些合同規定了在客户取消項目的情況下的取消費用。這些取消費用通常用於報銷我們的自付成本、取消之前完成的工作的收入以及如果合同完成我們本應實現的利潤的不同百分比。然而，在有限的情況下，例如某些破產事件，我們不會向我們支付取消費用。此外，即使客户欠我們取消費用，客户也可能無法或拒絕支付取消費用。我們通常在取消合同總收入時沒有合同權利，因為我們的積壓反映了這一點。如果我們在積壓中反映出重大的項目終止、暫停或合同範圍調整，我們的財務狀況、運營結果和現金流可能會受到不利影響。

新冠肺炎疫情的影響和後果已經對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了不利影響，未來的公共衞生危機、流行病或流行病可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。

新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了負面影響，未來的公共衞生危機、流行病或流行病可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。新冠肺炎疫情在高峯時期導致當局實施了許多措施來試圖控制疾病，如旅行禁令和限制、隔離、就地避難令和關閉等。這種性質的限制導致並可能在未來由於新冠肺炎的變體或未來的公共衞生危機、流行病或流行病導致我們、我們的供應商和其他業務交易對手經歷運營延遲、從全球各地採購的材料和用品的延遲交付以及勞動力可用性問題。新冠肺炎大流行相關措施繼續影響世界某些地區。

新冠肺炎或其他病毒或流行病對我們的業務、現金流、流動性、財務狀況和運營結果的最終影響程度將在很大程度上取決於未來的發展，包括但不限於地理傳播、持續時間、全球疫苗和有效治療的持續開發、可獲得性、分發和接受程度，以及政府當局、客户、供應商和其他第三方所採取的行動，所有這些都具有很高的不確定性，目前無法預測。

我們的海上油田運營涉及各種可能造成損失的操作風險和風險。

我們的海上油田運營受到海上油田業務固有風險的影響。這些事故包括井噴、爆炸、起火、碰撞、傾覆和惡劣天氣條件。這些危險可能導致人身傷害和生命損失、財產和設備的嚴重損壞或毀壞、污染或環境破壞以及業務暫停。我們可能會因這些危險而招致重大責任或損失。雖然我們對其中一些風險保持保險保障，並尋求從客户那裏獲得賠償協議，要求客户使我們在其中一些風險中不受損害，但我們的保險和合同賠償保障可能不足以或有效地在所有情況下或針對所有風險保護我們。重大事件的發生，如果沒有得到充分的保險或賠償，或者客户未能履行其對我們的賠償義務，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。

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法律和監管風險

應對氣候變化和正在進行的“能源轉型”的立法和監管措施可能會導致運營成本和資本支出增加，以及對我們能源業務服務和產品的需求發生變化。

應對氣候變化及其影響的立法和監管措施有可能在許多方面對我們的業務產生負面影響，包括增加提供我們能源業務服務和產品的成本，減少對某些服務和產品的需求和消費，以及我們業務所在地區的經濟健康，所有這些都可能造成金融風險。

監管温室氣體排放的立法不時會在美國國會提出，未來可能會提出或通過此類立法。此外，美國環境保護署(“環保署”)已通過針對温室氣體排放的法規，包括要求監測、報告和記錄美國特定來源的二氧化碳排放量，包括某些陸上和海上石油和天然氣生產設施。國際社會也一直在努力尋求具有法律約束力的温室氣體減排。美國積極參與了在巴黎舉行的《聯合國氣候變化框架公約》第21次締約方大會的談判，這導致了《巴黎協定》的產生。《巴黎協定》要求各簽署國每五年審查一次設定減排目標的國家自主貢獻，並在這方面“代表一個進步”。

目前還無法預測氣候變化的時間和影響，也無法預測《巴黎協定》(或類似的國際協議)的影響，也無法預測是否會採取額外的温室氣體立法、法規或其他措施。然而，政府和非政府組織似乎有可能採取更積極的行動來減少温室氣體排放，未來的任何此類法律和法規都可能導致適用於我們的能源業務客户和/或我們的合規成本增加或額外的運營限制。例如，2022年8月，總裁·拜登簽署了《降低通脹法案》(IRA)，對某些石油和天然氣系統設施的甲烷排放徵收費用，可能會對我們能源業務的商品和服務需求產生間接影響。我們的業務也可能受到政府鼓勵節約能源或使用替代能源的舉措的影響。這些減少能源消耗或鼓勵放棄化石燃料的舉措可能會減少對碳氫化合物的需求，從而減少對我們能源業務的商品和服務的需求，並對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。

未來採用更多氣候變化法律或法規可能會增加我們的能源業務客户和我們在以下方面的成本：(1)運營和維護運營設施，(2)在運營設施上安裝新的排放控制或減排技術(如CCS技術)，以及(3)管理温室氣體排放計劃。如果我們無法收回或轉嫁與遵守強加於我們的氣候變化監管要求相關的大量成本，這些成本可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。此外，這樣的立法或法規可能會阻止客户項目的推進，從而潛在地減少對我們產品和服務的需求。此外，在金融市場和保險公司將氣候變化和我們能源業務客户羣的温室氣體排放視為金融風險的程度上，這可能會對我們的資金和保險成本以及獲得資金和保險的機會產生負面影響。

氣候變化也讓我們面臨着負面宣傳增加的風險。公眾對我們和/或能源行業的負面看法，尤其是倡導團體對石油泄漏、温室氣體排放、氣候變化以及原油、成品油或天然氣管道爆炸或泄漏的擔憂，可能會導致更嚴格的監管審查，進而可能導致新的安全和環境法律、法規、指導方針和執法解釋。這些行動可能會導致運營延誤或限制、增加運營成本或資本支出、增加監管負擔，並增加我們和我們的能源行業客户的訴訟風險。此外，政府當局在由我們的能源行業客户或為我們的能源行業客户進行運營所需的許可證發放時間和範圍方面擁有相當大的酌情權，在許多情況下，公眾可以參與許可過程。公眾的負面看法可能會導致此類許可被扣留、推遲或因限制我們為能源行業客户開展有利可圖的業務的能力的要求而加重負擔。最終，這些風險可能導致對我們能源業務服務和產品的需求減少，這將對我們的收入產生不利影響，並可能增加成本，對我們的盈利能力和現金流產生不利影響。

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此外，氣候變化立法和法規可能會使我們面臨更激烈的競爭，以開發創新的新產品，導致更低的排放。請參閲題為“風險因素”我們的業務可能會受到氣候變化和與氣候相關的商業趨勢的間接影響以討論其他氣候相關後果對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流的影響。

新規定的影響可能會對我們的運營產生不利影響。

2010年，美國政府制定了與油井設計和井眼完整性測試、鑽井液的使用、井控設備的功能和測試(包括防噴器)相關的新法規，以及其他安全和環境法規。美國政府要求運營商在開始深水鑽井作業之前證明他們遵守了這些規定。此外，如上所述，對二氧化碳和其他“温室氣體”排放引起的氣候變化問題的日益關注可能會導致強加額外的環境或其他立法或條例，試圖限制或以其他方式對温室氣體的排放施加限制或造成成本。我們無法預測這些不同的立法和監管建議何時或是否會被頒佈或通過，或者它們將對我們或我們的客户產生什麼影響，特別是關於近海石油和天然氣勘探和開發項目。這些和其他立法或法規的發展可能會增加我們和我們客户的成本，或者在某些情況下，阻礙項目的推進，從而潛在地減少對我們產品和服務的需求。

員工、代理人或合作伙伴的不當行為或我們完全不遵守法律或法規可能會削弱我們贏得合同的能力，這可能會導致收入和利潤減少。

我們的一個或多個員工、代理或合作伙伴的不當行為、欺詐、不遵守適用法律法規或其他不當活動可能會對我們的業務和聲譽產生重大負面影響。此類不當行為可能包括未能遵守美國《反海外腐敗法》(FCPA)，該法案禁止公司及其中間人向非美國官員支付不當款項，以及未能遵守政府採購法規、關於遊説或類似活動的法規、與財務報告內部控制有關的法規以及包括英國《反賄賂法》在內的其他各種適用法律或法規。我們在國際腐敗監測組織認定腐敗程度較高的一些國家開展活動。我們的活動造成了我們的一名員工或代理人未經授權付款或提供付款的風險，這可能違反了《反海外腐敗法》或其他適用的反腐敗法律。我們為防止和發現不當行為、欺詐或不遵守適用法律法規而採取的預防措施可能無效，我們可能面臨未知的風險或損失。我們不遵守適用的法律或法規或不當行為可能會使我們受到罰款、處罰或其他制裁，這可能會對我們的業務和我們的綜合財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

法律和政府法規可能會增加我們的成本或對我們的運營產生不利影響。

我們的業務受到公共政策變化以及聯邦、州、地方和外國法律法規的影響，包括那些專門與近海石油和天然氣行業相關的法律和法規。近海油氣勘探和生產作業受到税收、環境、安全等法律、這些法律的變化、現行法律的適用或解釋以及相關行政法規變化的影響。這些法律和法規也有可能在未來大幅增加我們或我們客户的運營成本，或以其他方式直接或間接影響我們的運營。

2022年8月16日，總裁·拜登簽署《愛爾蘭共和軍》成為法律。愛爾蘭共和軍對《國税法》進行了幾次修訂，包括對調整後財務報表收入超過10億美元的納税人徵收15%的公司最低税，以及對2022年12月31日之後進行的公司股票回購徵收1%的消費税。我們繼續分析愛爾蘭共和軍對我們合併財務報表的潛在影響，並監測美國財政部將發佈的指導意見。

環境法律法規會增加我們的成本，而我們不遵守這些法律法規可能會讓我們承擔重大責任。

與環境合規問題相關的鉅額成本和責任風險是我們運營中固有的風險。我們的運營受到廣泛的聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束，這些法律和法規與材料的產生、儲存、搬運、排放、運輸和排放到環境中有關。運營各種設施都需要許可證，這些許可證可以被撤銷、修改和續期。政府當局有權強制遵守其規定，違反規定的行為將受到

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罰款，禁令，或者兩者兼而有之。在某些情況下，這些政府要求可以將清理的全部費用強加給任何責任方，而不考慮疏忽或過錯，並要求我們為他人的行為或條件，或我們在執行時遵守所有適用要求的行為承擔責任。其他發展，如更嚴格的環境法律和法規，以及因我們的運營而對財產或人員造成的損害索賠，可能會導致鉅額成本和責任。特別是，如上所述，日益關注二氧化碳和其他“温室氣體”排放所引起的氣候變化問題，可能會導致實施額外的環境立法或條例，試圖限制温室氣體的排放，或以其他方式對温室氣體的排放施加限制或造成成本。我們無法預測這些不同的立法和監管建議中的任何一項何時或是否會成為法律，或者它們將對我們或我們的客户產生什麼影響。這樣的立法或法規可能會增加我們和我們客户的成本，或者在某些情況下，阻止項目向前推進，從而潛在地減少對我們產品和服務的需求。我們尋求從客户那裏獲得的保險單和合同賠償保護可能不足以或有效地在所有情況下或在所有涉及遵守環境法律法規的風險中保護我們。

金融風險

外匯風險和波動可能會影響我們在某些項目上的盈利能力。

我們在全球範圍內運營，在美國以外有大量業務，這使我們面臨美元兑換和經濟風險。為了管理與外幣匯率相關的一些風險，我們可能會進入外幣衍生品(套期保值)工具，特別是當存在貨幣風險敞口而不是通過我們的合同自然緩解時。然而，這些行動可能並不總是消除所有的貨幣風險敞口，特別是對我們的長期合同而言。外匯市場的中斷，包括任何特定貨幣的市場，可能會對我們的對衝工具產生不利影響，並使我們面臨額外的貨幣風險敞口。根據貨幣的波動，我們積壓的美元價值可能會不時大幅增加或減少。我們不會為交易或其他投機目的而訂立衍生工具。我們的運營現金流和現金餘額雖然主要以美元持有，但為了在全球範圍內執行合同，可能在不同的時間點由不同的貨幣組成。非美國資產和負債餘額在按美元進行財務報告時，會受到貨幣波動的影響。

保持足夠的信用證和保證金能力是我們成功競標和贏得各種合同所必需的。

按照行業慣例，我們經常被要求向客户寄送備用信用證或簽訂以客户為受益人的擔保安排。這些信用證和保證金安排一般會保護客户免受我們未能履行適用合同所規定義務的影響。然而，這些信用證的條款，包括與客户使用信用證的能力和所需信用證金額有關的條款，可能會有很大的差異。如果某個項目需要信用證或保證金，而我們由於流動性不足或其他原因而無法獲得信用證或保證金，我們可能無法推進該項目。我們處理信用證的能力有限，我們在很大程度上依賴於許多市場上不同開證行的雙邊信用證。此外，由於普遍影響信貸市場的事件，未來可能更難獲得信用證，或者可能只需支付大量額外費用才能獲得信用證。信用證，包括通過我們的雙邊安排(開證行酌情決定可取消的)，可能不會繼續以合理的條件向我們提供。我們無法獲得足夠的信用證和擔保債券，因此無法競標新的工作，可能會對我們的業務、現金流、流動性、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

嚴重的通貨膨脹和更高的利率可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

2022年，美國經歷了通貨膨脹的定價、利率的迅速上升以及建築和勞動力成本的增加。持續和持續的通脹可能會增加材料、勞動力和利率的成本，從而對我們的業務和財務狀況產生不利影響。所有這些因素都可能對客户預算產生負面影響。在高度通脹的環境下，我們可能無法將能源服務和產品的定價提高到或高於通貨膨脹率，這可能會降低我們的利潤率。此外，我們的資本、勞動力和材料成本可能會增加，這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

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難以獲得足夠的資本可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

金融危機或經濟衰退可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。特別是，資本成本可能會大幅增加，而資本市場的資金供應可能會大幅減少。自2008年全球經濟衰退以來，信貸和資本市場不時經歷異常波動。我們未來進入資本市場的能力可能會受到限制，或者以我們認為不有利的條款獲得。此外，如果投資者或金融機構將資金從能源行業的公司轉移出去，我們獲得資本或證券市場的機會可能會受到負面影響。進入資本市場的機會有限，可能會對我們利用商機或對不斷變化的經濟和商業狀況做出反應的能力產生不利影響，並可能對我們繼續實施增長戰略的能力產生不利影響。最終，我們可能被要求大幅削減未來的資本支出。這樣的削減可能會對我們的業務以及我們的綜合財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。金融危機或經濟衰退也可能影響我們的供應商和客户，導致他們無法履行對我們的義務，這可能對我們的收入、運營收入和現金流產生重大不利影響。

如果我們循環信貸安排下的一個或多個貸款人無法或不願履行該安排下的義務，我們的借款能力可能會降低。我們無法在循環信貸安排下借款，這可能會限制我們為未來的運營和增長提供資金的能力。

此外，我們主要在主要位於北美、歐洲、非洲和亞洲的主要銀行和金融機構持有的賬户中維持我們的現金餘額和短期投資，其中一些賬户持有的存款超過了可用保險。我們持有現金和投資的一家或多家金融機構可能會受到破產、接管或類似程序的影響。因此，我們可能面臨無法獲得大量現金的風險，這可能導致暫時的流動性危機，可能會阻礙我們為運營提供資金的能力。

與我們的業務相關的戰略風險

我們的業務戰略考慮了未來的收購。收購其他業務或資產會帶來各種風險和不確定性。

我們可能會通過收購業務或資產來尋求增長，這將使我們能夠擴大我們的服務和產品供應，並擴展到新的市場。如果我們不能確定合適的業務或資產，不能以可接受的條款或其他原因就潛在的戰略收購達成協議，我們可能無法實施我們增長戰略的這一要素。此外，收購涉及各種風險，包括：

•與吸收被收購企業的人員、服務和系統以及吸收營銷和其他業務能力有關的困難；

•收購後客户和其他第三方關係的意外變化帶來的挑戰；

•税務籌劃、財務管理、財務報告和內部控制等領域的其他財務和會計挑戰和複雜性；

•承擔被收購企業的負債，包括談判收購交易時未知的負債；

•根據《反海外腐敗法》和其他反腐敗法可能承擔的責任；

•轉移管理層對日常運作的注意力；

•未能實現預期效益，如節省成本和增加收入；

•與收購相關的潛在鉅額交易成本；以及

•因收購支付過高而導致的潛在減值。

未來的收購可能需要我們獲得額外的股權或債務融資，而這些融資可能不會以有吸引力的條款提供。此外，如果由非股權對價融資的收購交易產生商譽，它將減少我們的有形淨值，這可能會對信貸供應產生不利影響。

此外，收購可能會將我們帶入我們以前從未開展過的業務，並使我們面臨與我們以前經歷過的不同的額外業務風險。

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我們的業務戰略還包括新技術的開發和商業化，以支持我們的增長。新技術的開發和商業化需要資本投資，涉及各種風險和不確定因素。

我們未來的增長將取決於我們通過開發新服務和產品並將其商業化來繼續創新的能力。對新技術的投資涉及不同程度的不確定性和風險。商業成功取決於許多因素，包括創新水平、開發成本和為這些成本提供資金的資本資源的可用性、來自開發類似或其他競爭技術的其他公司的競爭水平、我們獲得或保持政府許可或認證的能力、生產、分銷和營銷努力的有效性，以及客户部署和提供新技術支持的成本。我們可能在幾年內不會從新的服務和產品投資中獲得可觀的收入，如果有的話。此外，新的服務和產品可能不會盈利，即使它們是盈利的，我們來自新服務和產品的運營利潤率可能也不會像我們歷史上經歷的那樣高。

失去我們一名或多名關鍵人員的服務，或我們未來未能吸引、吸收和留住訓練有素的人員，可能會擾亂我們的運營並導致收入損失。

我們的成功有賴於我們的執行官員和主要運營人員的持續積極參與。這些人中的任何一個人的服務意外損失都可能對我們的運營造成不利影響。

我們的運營需要擁有必要的技術培訓和經驗的員工的服務，以獲得適當的運營結果。因此，如果我們的人員大量流失到競爭對手手中，或無法僱用具有足夠培訓和經驗的額外或替代人員來充分操作我們的設備，我們的運營可能會受到不利影響。其他僱主支付的工資大幅增加，可能會導致我們的工作人口減少，或工資率上升，或兩者兼而有之。

我們可能無法成功地與當前和未來的競爭對手競爭。

我們的業務在競爭激烈的行業領域運營。我們的一些競爭對手或潛在競爭對手比我們擁有更多的財政或其他資源。如果我們現有的競爭對手或新的市場進入者推出比我們的服務和產品更好的功能、性能、價格或其他特性的新產品或服務，我們的運營可能會受到不利影響。這一因素對我們部門的運營非常重要，特別是在我們能源業務的運營部門，資本投資對我們的競爭能力至關重要。

與知識產權、信息技術和數據隱私相關的風險

我們依靠知識產權法和保密協議來保護我們的知識產權。我們還依賴於我們從第三方獲得許可的知識產權。我們未能保護我們的知識產權，或我們無法獲得或續訂使用第三方知識產權的許可證，都可能對我們的業務產生不利影響。

我們依賴於我們在服務和產品中使用的各種知識產權，我們的成功在一定程度上取決於我們保護我們專有信息和其他知識產權的能力。我們的知識產權可能會受到挑戰、無效、規避或無法強制執行。此外，在我們開展業務的一些外國國家，有效的知識產權保護可能是有限的或無法獲得的。

我們未能保護我們的知識產權可能會導致寶貴的技術損失，或對我們的競爭業務地位產生不利影響。我們在很大程度上依賴於不受專利或版權保護的專有技術、信息、流程和訣竅。我們尋求通過與我們的員工、顧問、分包商或其他各方簽訂商業祕密或保密協議，以及通過其他安全措施來保護這些信息。這些協議和安全措施可能不足以阻止或防止我們的機密信息被盜用。如果我們的知識產權受到侵犯、違反保密協議或泄露專有信息，我們可能沒有足夠的法律補救措施來保護我們的知識產權。

在某些情況下，我們通過許可第三方的專有知識產權來擴大我們的技術基礎。但是，我們用來提供服務或產品的工具、技術、方法、程序和組件可能會侵犯他人的知識產權。在未來，我們可能無法以商業合理的條款獲得必要的許可證。根據許可支付的版税來自

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第三方，如果可用，或開發非侵權技術可能會大幅增加我們的成本。此外，如果沒有許可證或非侵權技術，我們可能無法繼續提供特定的服務或產品，這可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。

確定知識產權範圍的訴訟，即使最終勝訴，也可能代價高昂，並可能轉移管理層對我們業務其他方面的注意力。此外，我們的商業祕密可能會被競爭對手知曉或獨立開發。

我們的信息技術(“IT”)和運營技術(“OT”)系統可能會受到中斷和網絡安全風險的影響，這可能會對我們的運營產生不利影響。

我們的運營(包括在岸和離岸)高度依賴IT和OT系統以及實施和維護此類系統的人員，包括收集、組織、存儲或使用有關客户、員工、供應商和其他人的個人信息、機密或專有信息以及其他敏感信息的系統。其中一些系統由第三方服務提供商管理或提供，包括某些雲平臺或雲軟件提供商。因此，我們所依賴的系統因源自或危及我們無法控制的第三方網絡或設備而受到攻擊或中斷，可能會對我們的業務運營產生負面影響。

與網絡安全風險和網絡事件或攻擊相關的對我們IT和OT系統的威脅繼續增長。與這些威脅相關的風險包括：我們船隻上的某些系統或用於操作我們的ROV的系統中斷；我們進行操作的能力受到其他損害；知識產權、專有信息或員工或客户數據的丟失或損壞；我們客户的運營中斷；我們的客户數據交付系統丟失或損壞；我們的聲譽或客户或其他業務關係受損；無法及時履行我們的監管義務，這可能導致政府當局進行監管調查或其他行動以及相關成本、罰款或罰款；以及預防、應對或緩解網絡安全事件的成本增加。如果發生這樣的網絡事件，可能會對我們的業務以及我們的綜合財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

此外，某些網絡攻擊和相關事件，如威脅行為者的偵察或監視，可能在很長一段時間內仍未被發現，儘管我們進行了監測和發現工作。因此，我們可能需要承擔額外的成本來修改或增強我們的IT或OT系統，以防止或補救任何此類攻擊。雖然我們繼續評估現有系統的潛在更換或升級，但新系統的實施或現有系統的升級使我們面臨與更換或更改這些系統相關的固有成本和風險，包括可能擾亂我們的內部控制結構、鉅額資本支出、對管理時間的要求以及其他風險。此外，潛在的升級或更新可能不會帶來預期的生產率提高，甚至根本不會。此外，實施新的、更新的或升級的系統可能會導致我們的業務運營中斷。任何此類中斷和任何其他系統中斷，如果沒有預料到並得到適當緩解，可能會對我們的運營產生實質性的不利影響。

最後，我們可能受到網絡安全監管的法律法規，例如關鍵基礎設施網絡事件報告(CIRCIA)和美國證券交易委員會網絡安全披露規則下即將承擔的義務，構成了日益複雜的合規挑戰，不遵守這些法律可能會導致處罰和法律責任。

數據隱私法律、法規和標準的變化可能會導致我們的業務受到影響。

個人隱私和數據安全已成為重要的監管問題，併成為全球和美國迅速演變的法律的主題。因此，我們可能受制於我們運營的司法管轄區實施的越來越多的全面隱私法規，包括歐盟的一般數據保護條例(GDPR)、英國的數據保護法(英國GDPR)、巴西的一般數據保護法(LGPD)以及美國經加州隱私權法案(CPRA)、弗吉尼亞州消費者數據保護法案(VCDPA)和科羅拉多州隱私法案(CPA)修訂的加州消費者隱私法案(CCPA)，以及適用的實施法規。此外，外國、聯邦、州和地方政府機構或機構過去已經並可能在未來通過更多影響數據隱私的法律和法規。

GDPR、UK GDPR和LGPD適用於與收集、使用、披露和轉移個人數據有關的活動，這些活動可能由我們直接或間接通過供應商或分包商從

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分別是歐盟、英國或巴西。儘管GDPR、英國GDPR和LGPD目前施加了類似的義務，但這些法律的解釋和執行仍在不斷演變。改變對GDPR、英國GDPR或LGPD的解釋或執行可能會產生一系列新的合規義務，這可能會導致我們產生額外的成本。如果未來對GDPR、英國GDPR或LGPD的解釋或執行出現重大偏離，這些代價可能會變得更加嚴重。GDPR、英國GDPR、LGPD和其他數據隱私法規可能會對我們的業務活動產生重大影響，並需要大量合規成本，從而對業務、運營業績、前景和財務狀況產生不利影響。

同樣，CCPA賦予加州居民與我們可能直接或間接收集、使用和存儲的個人信息相關的具體權利，並要求公司採取某些行動，包括安全事件通知。此外，CPRA創建了加州隱私保護局(CPPA)，這是第一個致力於實施和行政執行CCPA隱私法規的州行政機構。隨着CPPA的規則制定和行政執行戰略的發展，對CCPA的解釋和行政執行也在繼續發展。這些變化可能會帶來新的合規義務和審查，這可能會對我們的業務活動產生重大影響，並需要大量的合規成本，從而對業務、經營業績、前景和財務狀況產生不利影響。

儘管VCDPA和CPA與CCPA有相同的概念，但每項法律都有重要的差異，例如確定企業是否屬於每項法律範圍的不同標準。這些變化可能會增加我們的成本，並通過產生越來越複雜的監測、控制和合規挑戰來增加對我們資源的需求。任何我們未能遵守這些法律和法規的行為，包括因違反安全或隱私而導致的行為，都可能對我們造成重大處罰和責任。

我們的業務和運營可能會受到未來立法、監管要求以及不斷演變的執法戰略和監管或司法解釋的制約，而不是目前在美國和海外提出、採用或考慮的那些。所有立法和法規對我們的業務、運營和盈利能力的累積影響仍不確定。這種不確定性要求我們在業務規劃中對預期規則和擬議規則的範圍和要求做出某些假設。如果這些假設被證明是錯誤的，我們可能會面臨更多的監管和合規風險和成本，以及潛在的聲譽損害，這兩種情況都可能導致負面宣傳和重大處罰或其他責任。

此外，遵守適用於我們業務的法律、法規和政策的成本以及由此帶來的其他負擔可能會限制我們解決方案的使用和採用，並減少對我們解決方案的總體需求。最後，如果我們收購的實體侵犯或不遵守適用的數據隱私和保護法律或法規(或合同條款)，我們可能會經歷類似的不利後果。

與我們的組織和結構有關的風險

我們可能會發行優先股，其條款可能會對我們普通股的投票權或價值產生不利影響。

本公司的公司註冊證書授權本公司在未經股東批准的情況下發行一類或多類優先股，這些優先股具有董事會可能決定的優先權、權力以及相對、參與、選擇和其他權利，包括對普通股的有關股息和分配的優先權。一個或多個類別或系列優先股的條款可能會對我們普通股的投票權或價值產生不利影響。例如，我們可以授予優先股持有者在所有情況下或在特定事件發生時選舉一定數量的董事的權利，或否決特定交易的權利。同樣，我們可能分配給優先股持有人的回購或贖回權利或清算優先權可能會影響普通股的剩餘價值。

我們公司文件和特拉華州法律中的條款可能會推遲或阻止我們公司控制權的變化，即使這種變化對我們的股東有利。

我們的公司文件和特拉華州法律中存在的一些條款可能會推遲或阻止我們公司控制權的變化，即使這種變化對我們的股東有利。我們的公司註冊證書和章程包含的條款可能會使我們難以獲得對公司的控制權，包括：

•關於董事的分類、提名和免職的規定；

•規定我們的股東在年度股東大會上提起訴訟的能力；

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目錄表/

•與相關人士進行廣泛的企業合併交易時，須經持有至少80%有表決權股票的持有人批准的條款；以及

•授權我們的董事會發行和設定優先股的條款。

此外，特拉華州公司法對我們與持有我們已發行普通股15%或以上的任何股東之間的合併和其他業務合併施加了限制。

一般風險

我們的內部控制可能不足以實現所有規定的目標和目的。

我們的內部控制和程序是通過一個過程制定的，在這個過程中，我們的管理層運用其判斷來評估該等控制和程序的成本和收益，而這些控制和程序的性質只能提供關於控制目標的合理保證。任何內部控制和程序系統的設計，在一定程度上都是基於對未來事件可能性的各種假設。我們不能保證任何設計在所有可能的未來條件下都能成功地實現其規定的目標，無論多麼遙遠。

使用估算值可能會導致我們未來對資產、負債和經營結果進行調整。

根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求我們的管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

項目1B。未解決的員工評論。

沒有。

第二項。財產。

我們在世界各地維護辦公、商店和堆場設施，以支持我們的運營。我們認為如下所述的這些設施適合它們的預期用途，並足以滿足我們目前的運營。在這些地點，我們通常擁有或租賃行政和工程人員的辦公設施，為製造、測試、維修和維護活動配備的商店，以及用於儲存和調動設備到工作地點的倉庫和堆場。如果需要，所有站點都可用於支持我們的任何業務部門。下面的分組將我們的重要辦事處與它們所服務的主要業務部門聯繫起來。

能量。總體而言，我們的能源業務部門共享設施。我們在路易斯安那州摩根市的位置包括ROV製造和培訓設施、船舶停靠設施、開放式和有蓋倉庫空間和辦公室。摩根城市的設施主要支持ROV和其他在美國的業務。我們在以下地點為我們的北海、非洲、巴西和東南亞業務增設了區域和業務支持辦事處：

•英國阿伯丁；

•斯塔萬格和卑爾根，挪威；

•阿布扎比和迪拜，阿拉伯聯合酋長國；

•巴西里約熱內盧和馬卡埃；

•安哥拉羅安達；

•昌迪加爾，印度；

•澳大利亞珀斯；

•馬來西亞吉隆坡；

•阿塞拜疆巴庫；

•加拿大紐芬蘭；以及

•洛陽，新加坡。

我們在德克薩斯州休斯敦的車間和辦公室用於我們的製成品、OPG和IMDS業務部門。我們的製造產品部門的主要製造和組裝設施位於以下地點或附近：

•德克薩斯州休斯頓；

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目錄表/

•佛羅裏達州巴拿馬城；

•蘇格蘭的阿伯丁和羅斯斯；

•諾德蘭和斯塔萬格，挪威；

•安哥拉羅安達；

•荷蘭烏得勒支；

•馬來西亞吉隆坡；以及

•尼特洛伊，巴西。

我們在佛羅裏達州奧蘭多也有一個辦公室，為我們的移動機器人和商業主題公園動畫活動提供支持。這些製造設施中的每一個都適合其預期用途，並有足夠的能力應對對我們的海底和移動性解決方案產品的需求增長，這在可預見的未來是可以合理預期的。

關於我們在離岸項目組業務中使用的船隻的説明，見項目1中的討論。標題下的“業務”業務的總體發展—能源-離岸項目集團.”

航空航天和國防技術公司。我們廣告技術部門的主要設施是位於馬裏蘭州漢諾威的辦公室和車間。我們在以下地點設有運營支持辦事處：

•弗吉尼亞州切薩皮克；

•華盛頓州布雷默頓；

•夏威夷珍珠港；

•馬薩諸塞州卡託梅特；以及

•南卡羅來納州查爾斯頓。

我們在加利福尼亞州聖地亞哥也有設施，以支持我們為美國海軍以及德克薩斯州休斯頓及其附近的服務，以支持我們的航天工業活動。

第三項。法律訴訟。

關於法律程序的信息，見本報告所載合併財務報表附註“承付款和或有事項”附註10“訴訟”標題下的討論，我們通過引用將該討論納入本項目。

第四項。煤礦安全信息披露。

不適用。

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第II部 

第五項。註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場。

我們的普通股在紐約證券交易所上市，代碼是OII。我們公司的網址是：www.Ocean ering.com。

2023年2月17日，我們的普通股約有352名登記持有者。當天，紐約證券交易所的收盤價為19.95美元。我們的董事會自2017年以來就沒有宣佈過季度股息，我們預計董事會在考慮到將資源集中於增長和為未來定位的必要性後，不會恢復季度現金股息，儘管我們將繼續按季度審查我們的股息狀況。

2014年12月，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，我們可以酌情回購最多1000萬股普通股。該計劃要求根據適用的法律、規則和法規，包括修訂後的1934年《證券交易法》第10b-18條，在公開市場或私下協商的交易中進行任何回購，條件是市場和商業條件、可用流動性水平、用於其他目的的現金需求、適用的法律要求和其他相關因素。任何回購的時間和金額將由管理層根據其對這些因素的評估來決定。我們預計，根據該計劃回購的任何股票將作為庫存股持有，以備將來使用。該計劃並不要求我們回購任何特定數量的股票。根據該計劃，截至2015年12月31日，我們以1億美元的價格回購了200萬股普通股。自2015年12月以來，我們沒有根據該計劃回購任何股票。

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性能圖表

下圖比較了從2017年12月31日到2022年12月31日，我們的標準普爾500股票指數(S&P500)和PHLX石油服務板塊指數的總股東回報率。PHLX石油服務部門指數旨在跟蹤一系列涉及石油服務部門的公司的業績。

圖中假設：(1)2017年12月31日，100美元投資于海洋普通股、標準普爾500指數和PHLX石油服務部門指數；(2)任何海洋紅利都進行了再投資。所顯示的股東回報並不一定預示着未來的業績。

						十二月三十一日，
						2017						2018						2019						2020						2021						2022
海洋工程國際公司						100.00						57.24						70.53						37.61						53.50						82.73
標準普爾500指數						100.00						95.62						125.72						148.85						191.58						156.88
PHLX石油服務板塊指數						100.00						54.78						54.48						31.56						38.10						61.53

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Item 6. [已保留]

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第7項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

下列信息應與“第一部分第1項業務”、“第一部分第1A項”中所載的信息一併閲讀。本年度報告以表格10-K列於“項目8.財務報表和補充數據”下的“風險因素”和經審計的綜合財務報表及其附註。關於管理層對2021財政年度與2020財政年度相比的財務狀況和業務結果的討論和分析，請參閲第二部分，項目7。2022年2月25日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的截至2021年12月31日的10-K表格中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。

本年度報告中關於Form 10-K的某些陳述，包括但不限於關於以下事項的陳述，是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的前瞻性陳述：

•我們的經營戰略；

•行業狀況和商品定價；

•季節性；

•我們對2023年運營結果的預期，低於運營收入(“運營收入”)的項目和部門運營結果，以及這些預期背後的因素，包括我們對由於我們在中指定的因素而對我們的能源服務和產品的需求和定價的預期。總覽“ and “經營成果“下圖；

•退税，包括根據美國冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法案”)退税，以及預計的退税時間；

•我們的積壓，在一定程度上積壓可能是未來收入或生產率的指標；

•新冠肺炎疫情對我們業務的影響；

•與浮式鑽井平臺需求和海底採油樹安裝有關的預測；

•我們的流動資金、現金流和資本資源是否足以支持我們的運營和內部產生的增長舉措；

•應收賬款的可回收性和合同資產的可變現能力，其金額反映在我們最近的資產負債表上；

•我們預計2023年的資本支出；

•債務市場的狀況和我們未來可能進行的債務回購；

•我們未來運營的計劃(包括計劃增加和退出我們的遙控潛水器(“ROV”)艦隊；

•我們贖回安哥拉債券和匯回現金的能力和意圖；

•我們對根據我們的股份回購計劃可能回購的股份的預期；

•我們對實施新會計準則及相關政策、程序和控制的期望；

•我們對未來ROV艦隊使用的期望；

•我們對能源轉型和能源安全之間平衡的期望；以及

•我們對近期通脹影響的預期。

這些前瞻性陳述受到各種風險、不確定因素和假設的影響，包括我們在標題下提到的風險、不確定因素和假設。有關前瞻性陳述的警告性聲明“ and “風險因素“在本報告的第一部分。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但由於預測過程中固有的侷限性，以及我們經營的行業相對不穩定的性質，我們不能保證這些預期將被證明是正確的。因此，在依賴前瞻性信息時，對我們未來前景的評估必須謹慎。

我們在能源轉型中的參與

海洋工程目前的大部分收入來自石油和天然氣部門。由於發展中國家經濟的持續發展，預計人口的大幅增長(特別是在發展中國家)，以及缺乏其他負擔得起、可靠、可擴展和高效的能源，以及世界各地對各種石化產品的需求不斷上升，我們預計需要

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未來幾十年，更多的石油和天然氣勘探開發以及IMR活動將繼續下去。與此同時，由於對氣候變化的擔憂日益加劇，對更清潔的碳氫化合物能源和可再生能源的需求日益增長。我們努力滿足日益增長的低碳能源需求，幫助客户在勘探、開發和生產石油和天然氣時減少碳排放，同時將業務多元化，進入新興能源和非能源市場的新戰略增長領域。我們相信，這種有分寸的做法確保了我們在不斷變化的市場中的彈性。今天，與氣候有關的風險和機遇以及平衡能源安全和能源轉型的影響正在以下列方式影響我們的戰略：

•我們繼續支持我們的客户生產石油和天然氣，以滿足全球能源需求，同時開發方法，通過提高效率和技術創新將他們的碳足跡降至最低；

•我們正在部署我們的能力和能力，以服務於能源過渡市場，包括那些利用海上風能裝置(固定和浮動)、核能、氫氣、碳捕獲和封存以及潮汐能技術的市場；以及

•我們正在將能源行業以外的業務多元化，進入新的戰略增長領域，如移動解決方案和數字資產管理，並增加我們在航空航天和國防領域的參與。

我們致力於研究和開發產品和服務，旨在幫助我們的能源業務客户安全可靠地生產能源，降低對人類和海洋生物的風險，並減少對環境的影響。例如，我們正在努力推進遠程運營，這使得客户可以通過將離岸工人轉移到陸上控制中心來減少他們的碳足跡，並允許降低對人類健康和安全的風險、加強協作和對實時事件的更快響應。

我們還致力於減少我們自己的能源消耗和可歸因於我們的運營的温室氣體排放。在第三方顧問的幫助下，我們基本上完成了對我們的資產和運營的全球審查，以確定和估計我們的範圍1和範圍2的排放。一旦我們完成了這一進程，我們打算為短期和長期減排目標設定適當的雄心水平。然後，我們將制定實現這些目標的行動計劃。我們實現目標所需的資本投資和費用目前無法估計，但從長遠來看，預計將是巨大的。

我們的結果概述

下表列出了我們2022年、2021年和2020年的收入和經營業績。

						截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)						2022						2021						2020
收入						$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889
毛利率						307,377						264,065						163,941
毛利率%						15		%				14		%				9		%
營業收入(虧損)						110,863						39,799						(446,079)
營業收入(虧損)%						5		%				2		%				(24)		%
淨收益(虧損)						25,941						(49,307)						(496,751)

我們的業務部門包括兩個業務-主要提供給石油和天然氣行業的服務和產品，其次是海上可再生能源和移動解決方案行業，以及其他行業(“能源”)和向非能源行業提供的服務和產品(“航空航天和國防技術”或“廣告技術”)。我們在能源業務中的四個業務部門是海底機器人、製造產品、離岸項目組(“OPG”)和誠信管理與數字解決方案(“IMDS”)。我們將我們的航空航天和國防技術業務作為一個部門進行報告。未分配費用是與特定業務部門無關的費用。這些費用包括與我們的激勵和遞延薪酬計劃相關的費用，包括限制性股票和獎金，以及其他一般費用，包括公司管理費用。

我們的業務主要取決於能源行業客户在離岸開發和相關經營活動上的支出水平。在2022年期間，我們的大部分收入來自我們為能源行業提供的服務和產品。在我們的近海能源市場，2022年總體上展開了

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目錄表/

正如我們預期的那樣，隨着上半年活動水平的季節性下降和準備成本的增加，下半年的活動水平和利潤率都有所提高。與2021年相比，我們2022年的收入增長了11%，即21億美元，其中海底機器人、製造產品和OPG部門的收入增長部分被IMDS和廣告技術部門的收入下降所抵消。

我們在2022年的營業收入為1.11億美元，2021年的營業收入為4000萬美元，包括3200萬美元的費用，主要與一個客户的撥備有關。2022年，在綜合水平上，我們的淨收益為2600萬美元，或每股攤薄收益0.26美元，而2021年淨虧損4900萬美元，或每股攤薄虧損0.49美元。與2021年相比，2022年營業收入和淨收入的增長主要是由於積極的能源市場刺激了我們的海底機器人和OPG部門的離岸活動增加，進而導致下半年定價的改善和利用率的提高。2022年初美國政府持續決議的影響導致我們廣告技術部門的收入和運營收入下降。與2021年相比，2022年我們海底機器人和OPG部門的運營收入大幅增長，但部分被我們的IMDS和廣告技術部門以及我們的製造產品部門的下降所抵消，這還不包括2021年3000萬美元的某些費用。

於二零二一年，吾等產生若干費用3,200萬美元，主要由於終止與中國恆大及其聯屬公司(統稱“恆大”)若干娛樂遊樂設施系統合約而錄得淨虧損30,000,000美元。此外，我們還確認了其他成本，因為我們調整了我們的地理足跡和員工數量，以適應我們服務的市場條件。2021年的收費摘要如下(以千為單位)：

												截至2021年12月31日的年度
(千美元)												水下機器人技術						製成品						OPG						國際管理髮展學院						廣告技術						未分配費用						總計
對以下方面的影響：
			恆大地產虧損準備，淨額									$	—					$	29,549					$	—					$	—					$	—					$	—					$	29,549
			資產出售損失									$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	1,415					$	1,415
			其他									395						537						149						217						10						—						1,308
						總收費						$	395					$	30,086					$	149					$	217					$	10					$	1,415					$	32,272

我們使用我們的ROV為能源行業的客户提供鑽井支持、船舶檢測、維護和維修、海底硬件安裝、施工和管道檢測服務。我們的大多數水下機器人在歷史上都被用來提供鑽井支持服務。因此，浮式鑽機的簽約數量是這項業務的領先市場指標。下表顯示了合同中的平均浮式鑽井平臺和我們的ROV利用率。

			2022						2021						2020
合同中浮式鑽井平臺的平均數量			137						131						139
ROV租用天數(以千為單位)			56						53						54
ROV利用率			62%						58%						59%

浮式鑽井平臺的需求是深水市場走強的主要領先指標。根據IHS Petrodata發佈的行業數據，不包括在建鑽井平臺，截至2022年底，全球共有191個浮動鑽井平臺在運營或可供工作，其中141個鑽井平臺處於合同狀態。2022年簽約的海上浮動鑽井平臺的平均數量增加到約137個。

除了浮式鑽井平臺的需求，海底採油樹訂單和安裝的數量是另一個領先指標，也是我們製造的產品線的主要需求驅動因素。根據Rystad Energy在2022年12月發佈的數據，預計2023年將有339個海底樹安裝，而2022年為322個，2021年為291個，2020年為273個。

展望

根據我們2022年年底的積壓、預期的積壓轉換顯著增加、預期的2023年訂單接收，以及當前的市場基本面，我們預計2023年我們每個運營部門(以海底機器人和製造產品為首)的收入將比2022年有所增長。我們期待着

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目錄表/

與2022年相比，我們2023年的經營業績有所改善，這是基於我們對以下預期的預期：我們的海底機器人、製造產品和OPG部門的經營業績更高；我們的廣告技術部門的經營業績略有提高；以及IMDS部門的經營業績相對穩定。根據目前的市場狀況，我們預計我們的能源業務有機會提高定價和利潤率，而我們的政府業務有穩定的定價和利潤率。

我們預計2023年我們的海底機器人部門的業績會有所改善，這是由於ROV租用天數的增加和工具活動的增加，地理組合的微小有利變化以及價格的持續改善。勘測經營業績預計也將改善，地球物理和勘測定位業務的國際活動都有所增加。

我們預計2023年我們的製成品部門的運營業績將在收入大幅增長的基礎上有所改善，這主要是基於2022年我們能源業務的訂單收入。我們能源業務的競標活動仍然強勁，我們預計這種情況將在2023年繼續下去。我們看到人們對我們的移動解決方案業務越來越感興趣，預計2023年的活動將會增加。截至2022年12月31日，我們的製成品積壓為4.67億美元，比2021年12月31日增加了1.49億美元，增幅為47%。

我們預計，在收入小幅增長的基礎上，我們的OPG部門的運營業績在2023年將有所改善。這一預期是基於墨西哥灣船隻利用率的改善以及安裝、幹預和潛水方面的國際活動增加，最明顯的是在第二和第三季度。

我們預計，在收入小幅增長的情況下，IMDS 2023年的運營業績將相對持平。我們期待全球範圍內的合同續簽和增長機會，特別是在我們認為可以利用我們的數字和機器人能力的領域。

我們預計，與2022年相比，我們的廣告技術2023年的收入和運營業績將更高。我們預計我們所有以政府為重點的業務都會增長，這些業務在2022年下半年獲得了幾個關鍵合同。

2023年，我們預計未分配費用平均在每季度3000萬美元的中高範圍內。

通貨膨脹和價格變化的影響

為了最大限度地減少通貨膨脹對我們運營的負面影響，我們試圖通過對這些變化的估計(反映在原始價格中)或通過合同中的價格上漲條款，來彌補勞動力、材料和服務成本預期變化所增加的成本。此前，原油價格的長期低迷和我們競爭的能源市場產能過剩，使得對這種不斷上升的成本進行定價具有挑戰性；然而，我們在2022年成功實現價格上漲條款的情況有所改善。過去三年，通貨膨脹對我們的收入或運營收入沒有實質性影響，但如果我們無法在合同中確保價格上漲條款，則可能對我們未來的業績產生實質性影響。

經營成果

關於我們業務部門的更多信息見本報告綜合財務報表附註中的附註11--“按業務部門和地理區域劃分的業務”。

能量。下表列出了我們能源業務中各業務部門的收入和盈利能力。在下表的水下機器人部分，“ROV可用天數”包括從ROV投入使用的第一天到該ROV退役為止的所有天數。這段時間內的所有天數都被認為是可用天數，包括水下機器人正在進行維護或維修的時間。我們的ROV沒有計劃的維護或維修，在ROV不可用時需要很長時間。

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目錄表/

						截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)						2022						2021						2020
水下機器人技術
收入						$	621,921					$	538,515					$	493,332
毛利率						160,527						112,962						78,952
毛利率%						26		%				21		%				16		%
營業收入(虧損)						118,248						76,874						(65,817)
營業收入(虧損)%						19		%				14		%				(13)		%
ROV可用天數						91,250						91,242						91,499
ROV使用天數						56,231						53,113						54,411
ROV利用率%						62		%				58		%				59		%
製成品
收入						382,361						344,251						477,419
毛利率						45,834						63,455						62,962
毛利率%						12		%				18		%				13		%
營業收入(虧損)						11,692						(15,876)						(88,253)
營業收入(虧損)%						3		%				(5)		%				(18)		%
期末積壓						467,000						318,000						266,000
離岸項目集團
收入						489,317						378,121						289,127
毛利率						78,373						56,338						1,265
毛利率%						16		%				15		%				—		%
營業收入(虧損)						49,256						31,197						(105,680)
營業收入(虧損)%						10		%				8		%				(37)		%
誠信管理與數字化解決方案
收入						229,884						241,393						226,938
毛利率						36,724						42,417						29,772
毛利率%						16		%				18		%				13		%
營業收入(虧損)						14,901						18,572						(121,675)
營業收入(虧損)%						6		%				8		%				(54)		%
總能量
收入						$	1,723,483					$	1,502,280					$	1,486,816
毛利率						321,458						275,172						172,951
毛利率%						19		%				18		%				12		%
營業收入(虧損)						194,097						110,767						(381,425)
營業收入(虧損)%						11		%				7		%				(26)		%

水下機器人。在歷史上，我們建造了新的ROV來擴大我們的船隊規模，以滿足支持深水鑽探和基於船舶的IMR和安裝工作的需求。這些飛行器是為世界各地在10,000英尺或更深的水中使用而設計的。2015年，由於市場狀況下降，我們開始減少ROV的建造，通常限制增加以滿足合同承諾。在截至2022年12月31日的一年中，我們退役了10個傳統的工作級ROV系統，取而代之的是8個升級的傳統工作級ROV系統和2個IsurusTM目前從事可再生能源工作的工作級ROV系統(能夠在惡劣條件下運行，是可再生能源項目和高速測量的理想之選)。我們在2022年、2021年和2020年分別增加了10輛、10輛和3輛ROV，同時在三年內退役了23輛。截至2022年、2021年和2020年12月31日，我們的ROV艦隊規模為250艘。

我們相信我們是世界上最大的ROV服務提供商，一般來説，這一業務部門一直是我們能源業務運營收入的最大貢獻者。我們的海底機器人部門的收入反映了

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目錄表/

各個時期的利用率百分比、車隊規模和平均定價。我們的測量服務業務提供測量和定位以及地球科學服務。下表顯示了水下機器人服務收入佔海底機器人公司總收入的百分比：

									截至十二月三十一日止的年度：
									2022						2021						2020
水下機器人									77%						79		%				81%
其他									23%						21		%				19%

在截至2022年12月31日的一年中，我們的海底機器人公司的營業收入比2021年有所增加，這是由於水下機器人和工具活動水平的提高，以及2022年新合同定價和使用效率的積極影響而導致的收入增加。我們的租用天數增加了6%，鑽井支持和艦船支持天數同比增加。

製成品。截至2022年12月31日止年度，我們的製成品經營業績較2021年有所增長，主要是由於與恆大終止多項娛樂遊樂設施系統合同有關的淨虧損在2021年產生3,000萬美元的費用。2021年恆大的淨虧損包括4,900萬美元的應收賬款和合同資產準備金，部分被將2,000萬美元的合同資產重新分類為可銷售庫存所抵消。不包括這些費用，截至2022年12月31日的一年的製成品營業收入與上年同期相比有所下降。2022年的收入增長主要是由於我們的能源相關業務在2022年收到了某些臍帶材料，這些材料對同期的製造活動或盈利能力沒有貢獻。2022年的經營業績下降主要是由於我們的主題公園和移動機器人業務的收入和經營業績下降，加上通脹壓力，但與能源相關的業務的額外臍帶式存儲收入同比增加部分抵消了這一影響。

截至2022年12月31日，我們的製成品積壓為4.67億美元，比2021年12月31日增加了1.49億美元，增幅為47%。截至2022年12月31日的年度，我們的賬面與賬單比率為1.39，而截至2021年12月31日的年度，賬面與賬單比率為1.1。

離岸項目集團。與2021年相比，我們截至2022年12月31日的年度的OPG運營業績有所增長，這主要是由於2022年下半年定價的改善以及墨西哥灣幹預、安裝和控制工作的增加。

誠信管理與數字解決方案。在截至2022年12月31日的一年中，與2021年相比，我們的IMDS運營業績和收入有所下降，主要原因是活動水平下降和員工工資上漲的持續影響。

航空航天和國防技術公司。

我們廣告技術部門的收入、毛利率和營業收入信息如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)						2022						2021						2020
收入						$	342,601					$	366,995					$	341,073
毛利率						68,447						82,595						71,794
毛利率%						20		%				23		%				21		%
營業收入						44,168						60,992						56,023
營業收入%						13		%				17		%				16		%

在截至2022年12月31日的一年中，與2021年相比，我們的廣告技術部門的運營業績大幅下降，這主要是由於國防海底技術和空間系統的活動減少導致的收入水平下降。

未分配的費用。

我們的未分配費用，(即，與特定業務部門無關)，毛利包括與我們的激勵和遞延薪酬計劃有關的費用，包括限制性股票單位、業績

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目錄表/

單位和獎金，以及其他一般費用。我們的營業費用中的未分配費用包括毛利範圍內的費用加上與公司職能相關的一般和行政費用。

下表列出了我們在所示期間的未分配費用：

						截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)						2022						2021						2020
毛利支出						$	(82,528)					$	(93,702)					$	(80,804)
佔收入的百分比						4		%				5		%				4		%
運營費用						(127,402)						(131,960)						(120,677)
佔收入的百分比						6		%				7		%				7		%

與2021年相比，我們截至2022年12月31日的年度未分配支出減少，主要是因為2022年基於激勵的薪酬應計項目減少，但部分被增加的信息技術成本所抵消。

其他的。下表列出了我們在營業收入(虧損)項下的重要財務報表項目：

						截至十二月三十一日止的年度：
(千美元)						2022						2021						2020
利息收入						$	5,708					$	2,477					$	3,083
利息支出						(38,215)						(38,810)						(43,900)
未合併關聯公司的權益收益(虧損)						1,707						594						2,268
其他收入(費用)，淨額						(1,011)						(9,769)						(14,269)
所得税撥備(福利)						53,111						43,598						(2,146)

與2021年相比，截至2022年12月31日的一年的利息收入增加，主要是由於利率上升。

除借款利息外，利息支出還包括貸款成本攤銷和利率互換結算、我們的優先擔保循環信貸協議下貸款人承諾的費用以及銀行代表我們出具的履約保證金、投標保證金和自我保險要求的備用信用證和銀行擔保的費用。

與2021年相比，截至2022年12月31日止年度的利息支出略有下降，這是由於我們於2021年回購了本金總額為100,000,000美元的2024年到期的4.650釐優先債券(“2024年優先債券”)。自2019年以來，我們一直沒有將利息資本化，預計2023年不會將任何長期資產的利息資本化。

外幣交易損益是其他收入(費用)淨額的主要組成部分。在截至2022年和2021年12月31日的年度內，我們產生的外幣交易收益(虧損)分別低於10萬美元和840萬美元。2021年的外匯損失主要與安哥拉寬扎有關，主要是由於安哥拉寬扎的匯率下降，使其貨幣貶值了13%。由於外幣匯率波動，我們可能會產生進一步的外幣匯兑收益(損失)。

我們的税項撥備是基於(1)我們當期的收入和其他影響税項撥備的因素，以及(2)應繳納當地所得税和預扣税的外國分支機構和子公司的經營情況。影響我們税率的因素包括我們的總體盈利水平和我們業績的地域組合。截至2022年和2021年12月31日的12個月期間的實際税率不同於21%的聯邦法定税率，主要是由於收入和收益的地理組合、估值免税額和不確定的税收狀況以及其他離散項目；因此，我們認為討論有效税率沒有意義。我們繼續主張對任何外國子公司的未匯回收益進行無限期再投資，這將在此類收益的分配上產生實質性的税收後果。

2020年3月27日，CARE法案在美國簽署成為法律。根據CARE法案的規則和程序，我們提出了某些退款要求，以收回我們在美國的部分淨運營虧損。在《CARE法案》頒佈之前，此類淨營業虧損只能結轉。因此，我們預計將收到大約3300萬美元的退款，其中我們之前收到的退款為10美元

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目錄表/

截至2022年12月31日。在2022年第三季度，我們原則上達成了一項協議，解決了2014年的美國納税申報單審計，從而減少了約300萬美元的未償還退款。在截至2022年12月31日的合併資產負債表中，剩餘的約2000萬美元的退款被歸類為其他非流動資產。雖然收到退款的確切時間仍不確定，但我們預計2023年不會收到退款的任何部分。

我們仍然相信，我們更有可能無法利用我們所有的遞延税項資產。根據適用的會計準則，我們在2022年和2021年分別記錄了600萬美元和8700萬美元的額外估值撥備。

我們2023年全年的所得税支付估計在6,000萬美元至6,500萬美元之間，其中包括根據國內收入徵税的國家發生的税款，而不考慮此類業務的盈利能力。

流動性與資本資源

我們認為我們的流動資金和資本資源足以支持我們的運營、資本承諾和戰略增長計劃。我們在過去幾年產生大量現金流的能力使我們能夠在2021年回購1億美元的2024年優先債券，並增加我們的現金餘額，以應對2024年優先債券即將到期的問題。截至2022年12月31日，我們的營運資本為7.29億美元，包括5.69億美元的現金和現金等價物。此外，截至2022年12月31日，通過我們於2022年4月簽訂的優先擔保循環信貸協議(“循環信貸協議”)，我們有2.15億美元的未使用承諾，下文將進一步介紹。

我們的重大現金承諾主要包括長期債務的債務，作為正常運營一部分的購買債務，以及用於我們業務運營和支持我們的一些服務線收入來源的土地、建築物、船隻和設備的運營租賃。有關我們經營租賃的預定到期日的説明，請參閲本報告所包括的綜合財務報表附註中的附註4-“租賃”。

我們根據循環信貸協議提供的循環信貸安排截至2022年12月31日尚未動用，截至本報告日期仍未動用，我們最近的債務到期日是我們2024年優先票據中的4億美元。2021年，我們在公開市場交易中回購了總計1億美元的2024年優先債券本金。我們可能會不時在債券到期日之前，透過公開市場或私人協商的回購交易或其他方式，完成額外的有限回購。我們不能就任何此類額外回購的時間或我們是否會完成任何此類回購提供任何保證。我們不打算披露有關任何此類回購交易的進一步信息，除非在我們隨後提交的10-K或10-Q表格中要求的範圍內，或除非適用法律另有要求。有關我們長期債務的預定到期日的更多信息，請參閲本報告所包括的合併財務報表附註中的附註9-“債務”。

截至2022年12月31日，我們的購買債務總額為4.64億美元，其中3.24億美元在未來12個月內支付，此後為1.4億美元。我們的購買義務包括購買商品和服務的協議，以及對用於我們業務正常運營的資本資產的承諾。

我們仍致力維持強勁的流動資金，並相信我們的現金狀況、未提取的循環信貸協議及債務期限概況應可為我們提供充裕的資源及時間，以處理未來潛在的增長機會及改善我們的回報。

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目錄表/

影響我們截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度的現金和現金等價物的變化摘要如下：

									截至十二月三十一日止的年度：
			(單位：千)						2022						2021						2020
現金變化：
			經營活動提供的淨現金						$	120,883					$	225,314					$	136,647
			用於投資活動的現金淨額						(76,865)						(34,157)						(52,590)
			用於融資活動的現金淨額						(1,862)						(101,682)						(1,699)
			匯率對現金的影響						(11,525)						(3,377)						(3,997)
			現金及現金等價物淨增(減)						$	30,631					$	86,098					$	78,361

經營活動

截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度，我們經營活動的主要現金來源和用途如下：

												截至十二月三十一日止的年度：
			(單位：千)									2022						2021						2020
經營活動的現金流：
			淨收益(虧損)									$	25,941					$	(49,307)					$	(496,751)
			非現金調整：
						折舊和攤銷，包括商譽減值						120,969						139,723						528,895
						長期資產減值損失						—						—						70,445
						恆大地產損失準備，淨額						—						29,549						—
						遞延所得税準備(福利)						829						(1,798)						(4,158)
						庫存減記						—						—						7,038
						其他非現金						7,713						7,475						6,167
			非現金調整總額									129,511						174,949						608,387
			應收賬款和合同資產									(50,732)						41,099						125,541
			庫存									(30,692)						7,313						26,466
			流動負債									67,253						63,051						(138,932)
			其他變化									(20,398)						(11,791)						11,936
			經營活動提供的淨現金									$	120,883					$	225,314					$	136,647

截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，經營活動提供的現金淨額分別為1.21億美元和2.25億美元，受下列因素影響：

•應收賬款和合同資產-2022年與應收賬款和合同資產有關的現金減少反映了應收賬款與上一年相比的增加，以及項目里程碑和客户付款的時間安排。2021年的增長反映了項目里程碑和客户付款的時機。

•庫存-2022年與庫存相關的現金減少與我們的積壓增加以及2022年通脹上升的影響相對應。2021年與庫存相關的現金增加主要是由於2021年第四季度我們在製成品部門處理新冠肺炎疫情之前授予的積壓訂單時項目活動增加。

•流動負債-2022年和2021年與流動負債相關的現金增加反映了供應商付款的時機，以及由於遞延客户預付款增加而增加的合同負債。

投資活動

2022年，我們在淨投資活動中使用了7700萬美元，主要用於資本支出8100萬美元，其中包括我們海底機器人部門用於ROV升級和更換的增加支出以及其他增加的支出

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目錄表/

信息技術系統的資本支出。2021年，我們在淨投資活動中使用了3400萬美元，主要用於5000萬美元的資本支出。

我們在2022年和2021年的資本支出分別包括我們的海底機器人部門的5600萬美元和2800萬美元，主要用於升級我們的ROV艦隊和更換我們退役的某些單元。我們目前計劃增加新的ROV，只是為了滿足合同承諾。2022年，我們退役了10個傳統的工作級ROV系統，取而代之的是8個升級的傳統工作級ROV系統和2個IsurusTM目前從事可再生能源工作的工作級ROV系統(能夠在惡劣條件下運行，是可再生能源項目和高速測量的理想之選)。我們增加了7個升級的傳統工作級ROV系統和3個IsurusTM2021年，我們的艦隊使用了工人級ROV系統，並退役了10個單位。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的ROV艦隊規模為250艘。

這些支出在2022年被出售各種資產的650萬美元的收益部分抵消，在2021年被出售我們的部分安哥拉債券的450萬美元的收益和出售各種資產的710萬美元的收益所抵消。

我們有幾艘深水船，包括短期租賃，隨着市場機會的出現，我們可以看到固定的工作量和現貨租賃，還有四艘始於2022年的長期租賃。在目前的市場條件下，我們可能會在全年增加更多的包租船隻，以配合我們平衡船隻成本、可用性和捕獲工作能力的戰略。我們希望通過繼續利用短期、現貨和長期租約的組合來實現這一點。

2023年，我們預計不包括業務收購在內的有機資本支出總額將在9000萬至1.1億美元之間，而2022年的資本支出為8100萬美元。我們預計2023年的資本支出包括大約4500萬至5000萬美元的維護資本支出和4500萬至6000萬美元的增長資本支出，我們預計將使用可用現金為這些支出提供資金。我們仍然致力於保持強大的流動性，並相信我們的現金狀況、未提取的循環信貸安排和債務期限概況應為我們提供充足的資源和時間，以應對潛在的未來增長機會和提高我們的回報。

融資活動

2022年，我們在融資活動中使用了190萬美元現金。2021年，我們在融資活動中使用了1.02億美元的現金，主要是由於在公開市場交易中回購了總計1億美元的2024年優先票據本金。

截至2022年12月31日，根據我們的循環信貸協議，我們有本金7億美元的未償還長期債務和2.15億美元的未使用承諾。截至2022年12月31日，我們遵守了管理循環信貸協議的信貸協議中規定的所有契約。

於二零一四年十一月，我們完成公開發售本金總額為五億元、利率為4.650的高級債券，將於二零二四年到期。我們在每年的5月15日和11月15日支付2024年優先債券的利息。2024年發行的優先債券將於2024年11月15日期滿。

2018年2月，我們完成了本金總額為3億美元的2028年到期的6.000%優先債券(“2028年優先債券”)的公開發售。我們在每年的2月1日和8月1日支付2028年優先債券的利息。2028年發行的高級債券將於2028年2月1日期滿。我們用2028年高級債券的淨收益償還了我們的定期貸款債務，詳情如下。

我們可按指定贖回價格贖回部分或全部2024年優先債券及2028年優先債券(統稱“高級債券”)。2021年，我們在公開市場交易中回購了總計1億美元的2024年優先債券本金。截至2021年12月31日止年度的總買入價包括回購日期的應計及未付利息70萬美元，而本集團錄得110萬美元的債務清償虧損(包括與回購有關的保費及費用)。

於二零一四年十月，吾等與多家銀行訂立信貸協議(經修訂，即“先行信貸協議”)。《先行信貸協議》最初規定5億美元的五年期循環信貸安排(“先行循環信貸安排”)。先行信貸協議還規定了3億美元的定期貸款，我們於2018年2月用發行上述2028年優先票據的淨收益和手頭現金全額償還了這筆貸款。2018年2月，我們進入了 協議和優先信貸協議第4號修正案，其中包括將優先循環信貸安排的到期日延長至2023年1月25日。

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目錄表/

2022年4月8日，我們與一批銀行簽訂了一項新的優先擔保循環信貸協議，該協議將於2026年4月到期。就訂立循環信貸協議而言，吾等終止了先前的循環信貸安排。在優先循環信貸安排下，沒有未償還的借款。我們償還了與終止優先循環信貸安排有關的所有應計費用和開支，其下的所有承諾也已終止。沒有因終止先行循環信貸安排而招致的提前終止罰款。

循環信貸協議包括一項2.15億美元的循環信貸安排(“循環信貸安排”)，其中1億美元用於簽發信用證。根據循環信貸協議，吾等的債務由若干全資附屬公司擔保，並以對吾等及擔保人的若干資產的優先留置權作抵押，包括(其中包括)知識產權、存貨、應收賬款、設備及附屬公司的股權。截至2022年12月31日，我們在循環信貸安排下沒有未償還的借款，在循環信貸協議下也沒有未償還的信用證。

我們可根據循環信貸安排以(1)基本利率(A)國家富國銀行的最優惠利率、(B)聯邦基金有效利率加1⁄2及(C)經調整期限SOFR(如循環信貸協議所界定的一個月期限加1%，在每種情況下均加適用保證金，由1.25%至2.25%不等，視乎我們的綜合淨槓桿率(如循環信貸協議所界定)而定)而借入，或(2)經調整定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加適用保證金，按綜合淨槓桿率由2.25%至3.25%不等。我們還將根據正在使用的基礎承諾金額支付融資費，該費用從0.300%到0.375%不等，當我們較少使用循環信貸工具時，所欠費率較高。

循環信貸協議包括根據每個財政季度最後一天結束的滾動四個季度期間每季度進行測試的財務契約。最高準許綜合淨槓桿率最初為4.00至1.00，於循環信貸融資期內降至3.25至1.00。在循環信貸融資期內，最低綜合利息覆蓋比率(定義見循環信貸協議)為3.00至1.00。此外，循環信貸協議包含我們認為是此類協議慣例的各種契諾，包括但不限於對我們的能力和我們每一家子公司產生債務、授予留置權、進行某些投資、進行分派、合併或合併、出售資產和達成某些限制性協議的能力的限制。截至2022年12月31日，我們遵守了循環信貸協議中規定的所有契約。

我們已進行了兩次利率互換，涉及截至2024年11月期間總計2億美元的2024年優先債券。2020年3月，我們與交易對手進行了兩次利率互換結算，獲得了1300萬美元的現金收益。這項和解導致我們的長期債務餘額增加了1300萬美元，這些債務將使用有效利息方法在2024年優先票據到期日之前預期攤銷為利息支出。因此，我們在截至2022年12月31日的一年中攤銷了220萬美元的利息支出。在截至2021年12月31日的年度內，我們攤銷了430萬美元的利息支出，其中包括按比例註銷與上文討論的2024年優先債券回購相關的利率互換結算收益的180萬美元。有關這些利率互換的説明，請參閲本報告所包括的綜合財務報表附註中的附註9-“債務”。

我們產生了分別與2024年優先債券和2028年優先債券相關的690萬美元和420萬美元的發行成本，以及與循環信貸協議相關的400萬美元的新貸款成本。這些成本，扣除累計攤銷後，作為長期債務的減少計入我們的綜合資產負債表，因為它們與優先票據有關，並計入其他非流動資產，因為它們與循環信貸協議有關。我們使用直線法將這些成本攤銷至高級票據和循環信貸協議各自的到期日的利息支出，該方法與實際利率法相近。因此，我們在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中分別攤銷了210萬美元和130萬美元。

根據循環信貸協議和優先票據，我們於2022年的最高未償還債務為7億美元，包括承諾費在內的總利息成本為3800萬美元。

截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們沒有為任何沒有反映在我們綜合資產負債表上的債務提供擔保，我們也沒有任何美國證券交易委員會規則定義的表外安排。

2014年12月，我們的董事會批准了一項計劃，在酌情的基礎上回購最多1000萬股我們的普通股。該計劃要求在公開市場或私下進行任何回購

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目錄表/

根據市場和業務條件、可用流動資金水平、用於其他目的的現金需求、適用的法律要求和其他相關因素，不時按照適用的法律、規則和法規，包括經修訂的1934年《證券交易法》第10b-18條，協商交易。根據這一計劃，2015年，我們以1億美元的價格回購了200萬股普通股。自2015年12月以來，我們沒有根據該計劃回購任何股票。截至2022年12月31日，我們保留了通過此次和之前的回購計劃回購的1100萬股票。我們按成本法按平均成本計算國庫持有的股份。未來任何回購的時間和金額將由我們的管理層決定。我們預計，根據該計劃回購的任何額外股份將作為庫存股持有，以備將來可能使用。該計劃並不要求我們回購任何特定數量的股票。

由於我們的海外業務規模巨大，我們面臨着匯率波動和匯率風險。美元對我們開展業務的任何一種外幣的走強都可能導致營業收入下降。我們通常主要通過儘可能匹配我們經營的各種貨幣的收入和支出來將這些風險降至最低。截至2022年12月31日的累計換算調整主要涉及我們對海外子公司的淨投資，包括對其的長期貸款。見項目7A--“關於市場風險的定量和定性披露”。

關鍵會計政策和估算

我們根據我們按照美國公認的會計原則編制的綜合財務報表，對我們的財務狀況和經營結果進行了以下討論和分析。這些原則要求我們作出各種估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響在財務報表日期報告的資產和負債金額，以及我們列報期間報告的收入和費用金額。我們的估計是基於歷史經驗、現有信息和我們認為在這種情況下合理的其他假設。在持續的基礎上，我們評估我們的估計；然而，在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。以下討論總結了我們認為(1)要求我們的管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，以及(2)對我們報告經營結果和財務狀況最關鍵的會計政策。有關我們的主要會計政策的討論，請參閲本報告所載綜合財務報表附註內的附註1--“主要會計政策摘要”。

收入確認。我們計入重大固定價格合同，主要與我們的製成品部門有關，其次是我們的OPG和廣告技術部門，方法是使用成本比輸入法確認一段時間內的收入，以衡量在履行超期履行義務方面取得的進展。這一常用方法的前提是，所發生的費用與履行履約義務的進展成比例，並通過將迄今的項目費用與估計費用總額進行比較來衡量。當我們在合同有效期內代表客户創建產品時，就履行了履行義務。我們使用判斷來估計項目狀態和完成項目所需的成本。在截至2022年12月31日的一年中，我們在一段時間內確認了大約93%的收入，在某個時間點確認了7%。

我們根據每一份合同的事實和情況，在確定和分配履約義務的交易價格以及隨後確認收入時適用判斷。我們定期審查與我們的合同相關的估計，並在必要時立即反映對盈利能力的修訂。如果可變對價的要素有可能導致未來收入的重大逆轉，我們將把該可變對價限制在旨在消除未來潛在逆轉的水平。如果目前對合同總成本的估計表明合同的最終損失，我們在確定時將全額確認預計損失。在截至2022年12月31日、2021年或2020年12月31日的年度內，我們沒有進行任何重大調整，然而，如果我們對收入確認要素的判斷和估計發生變化，可能會對我們在相關時期的運營結果產生重大影響。

財產和設備減值、長期無形資產和經營性租賃資產。於觸發事件發生時，吾等會定期檢視吾等物業及設備、長期無形資產及經營權租賃資產的變現情況，以確定是否有任何事件或情況變化顯示資產的賬面金額可能無法收回。對於將持有和使用的長期資產，我們根據減值指標進行評估，例如資產的性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及可能存在的其他外部市場狀況或因素。如果存在這樣的減值指標或存在其他因素，表明資產的賬面價值可能無法收回，我們通過使用對資產的最低水平的未貼現現金流分析來確定是否發生了減值

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目錄表/

存在可識別的現金流。如果已發生減值，我們確認資產的賬面價值與公允價值之間的差額的損失。

我們對我們資產組的公允價值的估計要求我們使用重大的不可觀察的投入，歸類為3級公允價值計量，包括與未來業績、風險調整貼現率、未來商品價格和對我們服務的需求有關的假設，以及對預期可變現價值的估計。這些假設包含固有的不確定性，包括對我們產品和服務的預計供需估計和未來市場狀況，這些不確定性是主觀的，由於整體經濟環境的波動等原因很難預測，如果實際結果與我們預測中使用的假設有實質性差異，可能會在未來期間導致減值費用。此外，如果市場狀況顯著惡化，我們可能需要記錄額外的減值，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。

我們沒有發現任何觸發事件，因此，在截至2022年或2021年12月31日的年度內，沒有記錄長期資產的減值。在截至2020年12月31日的一年中，我們確認了7000萬美元的長期資產減值損失。有關這些減值的進一步討論，請參閲本報告綜合財務報表附註中的附註5-“減值”和附註11-“按業務部門和地理區域劃分的業務”。

所得税。我們的税務撥備是基於我們在我們經營業務的各個司法管轄區提供的預期應税收入、法定税率和税務籌劃機會。在任何司法管轄區確定應納税所得額，都需要對相關税法進行解釋。我們面臨着税務機關對我們納税義務的最終決定可能與我們的解釋不同的風險。

我們將不確定税務狀況的任何適用利息和罰金作為我們財務報表所得税撥備的一個組成部分。當期所得税支出代表非居民預扣税或預期反映在本年度所得税申報單上的負債，而遞延所得税支出或收益淨額通常代表資產負債表上報告的遞延税收資產或負債餘額的變化，貨幣換算調整除外。

當部分或全部遞延税項資產很可能不會在未來變現時，我們設立估值免税額以減少遞延税項資產。如果目前的市場動態是持續的，並且沒有任何額外的客觀負面證據，我們可能會在未來12個月有足夠的積極證據來調整我們的估值津貼頭寸。目前尚不能確定調整估值免税額的確切時間和金額。估值免税額的變動會影響我們在確認和記錄該等調整期間的所得税撥備。

信貸損失準備--按攤銷成本計量的金融資產。我們被要求使用關於我們的客户支付應付給我們的金額的能力的判斷和估計，以估計我們可能產生的預期信用損失。我們採用損失率法來制定信貸損失準備，包括確定具有相似風險特徵的資產池，回顧過去三年的歷史損失經驗，並從市場和地理角度考慮客户的經濟環境，以評估是否需要撥備。根據我們對這些因素的審查，我們建立或調整了對客户的津貼。我們的經營結果可能會受到信貸損失準備調整的影響，這些調整是由於我們客户財務狀況的變化帶來的不確定性，無論是積極的還是消極的，這可能會影響任何可能與估計金額不同的信貸損失的金額和時間。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的信貸損失準備金分別為230萬美元和120萬美元，分別不到這兩個年度應收賬款總額的1%。

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目錄表/

合同義務

截至2022年12月31日，我們根據合同義務應支付的款項如下：

(千美元)			按期間到期的付款
			總計						2023						2024-2025						2026-2027						2027年後
長期債務			$	700,000					$	—					$	400,000					$	—					$	300,000
購買義務			464,204						323,515						18,456						121,761						472
經營租賃負債			223,741						28,967						49,188						48,831						96,755
根據美國公認會計準則在資產負債表上反映的其他長期債務			34,364						103						247						319						33,695
共計			$	1,422,309					$	352,585					$	467,891					$	170,911					$	430,922

根據我們與一位前董事會主席簽訂的服務協議，我們有義務為他、他的配偶和兩名成年子女提供終身税後醫療保險。截至2022年12月31日和2021年12月31日，根據這一離職後福利，我們的應計負債總額為180萬美元，包括流動和長期負債。

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第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。

我們在正常業務過程中進行的交易會帶來一定的市場風險。這些風險與利率變化和外匯匯率波動有關。除了我們在安哥拉的風險敞口，我們不認為這些風險是實質性的。我們沒有為投機或交易目的訂立任何對市場風險敏感的工具。當我們有大量借款時，我們可以通過組合使用固定利率和浮動利率債務來管理我們對利率變化的敞口。有關我們的循環信貸協議和借款利率的説明，請參閲本報告所包括的綜合財務報表附註中的附註9-“債務”。我們有兩次利率互換，涉及總額2億美元的2024年優先債券。這些協議將2024年發行的1億元優先債券的固定利率由4.650釐，改為1個月期倫敦銀行同業拆息加2.426釐的浮動利率，以及將1億元的1個月期倫敦銀行同業拆息加2.823釐的浮動利率互換。2020年3月，我們終止了這些利率互換。有關這些利率互換的更多信息，請參閲本報告所包括的綜合財務報表附註中的附註9-“債務”。我們相信，重大的利率變化不會對我們未來的收益或現金流產生實質性的短期影響。

由於我們在世界各地開展業務，我們的部分業務是以美元以外的貨幣開展的。我們大多數國際業務的功能貨幣是適用的當地貨幣。美元兑英鎊、挪威克朗和巴西雷亞爾走強可能導致營業收入下降。我們主要通過以下方式來管理我們對外匯匯率變化的風險敞口：我們的合同主要以美元或可自由兑換貨幣從我們的客户那裏收取，並努力使我們的合同成本與以美元計價的合同貨幣相匹配。當功能貨幣為當地貨幣時，我們使用截至資產負債表日的有效匯率來換算資產和負債，從而產生換算調整，我們在綜合資產負債表的權益部分反映為累計的其他全面收益或虧損。我們在2022年、2021年和2020年分別對我們的股權賬户進行了淨調整，分別為2000萬美元、730萬美元和2500萬美元。負調整反映了美元對各種外幣走強對功能貨幣不是美元的地區的淨影響。相反，積極的調整反映了美元走弱的影響。

在截至2022年12月31日的一年中，外幣收益(虧損)不到10萬美元。在截至2021年12月31日的一年中，外幣收益(虧損)為840萬美元，主要與安哥拉寬扎兑美元匯率下跌導致安哥拉寬扎的收益(虧損)450萬美元有關。在截至2020年12月31日的一年中，外幣收益(虧損)為1400萬美元，主要是由於安哥拉寬扎和巴西雷亞爾相對於美元的匯率下降，安哥拉寬扎和巴西雷亞爾的收益(虧損)分別為280萬美元和730萬美元。在截至2021年和2020年12月31日的年度內，與安哥拉寬扎有關的外幣交易損失主要是由於我們將安哥拉寬扎的現金餘額重新計量為美元所致。截至2020年12月31日止年度，與巴西雷亞爾有關的外幣虧損主要是由於重新計量我們對巴西雷亞爾以美元計價的負債餘額。我們記錄了與安哥拉寬扎和巴西雷亞爾有關的外幣交易收益(虧損)，作為其他收入(支出)的組成部分，分別在我們的綜合經營報表中錄得淨額。

安哥拉寬紮在2022年升值了10%，而安哥拉在2021年和2020年分別貶值了(13%)和(36%)。從寬扎到美元的現金餘額的任何轉換都由安哥拉中央銀行控制。在2022年期間，我們沒有從安哥拉匯回任何現金。2021年，我們能夠從安哥拉匯回450萬美元現金。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們在安哥拉的現金餘額分別相當於約560萬美元和100萬美元，反映在我們的綜合資產負債表中。

為了降低我們在安哥拉的貨幣敞口風險，我們使用寬扎購買了等值的安哥拉中央銀行(Banco Ncional de安哥拉)債券。這些債券以美元等價物計價，因此，在支付每半年一次的利息和到期本金時，以寬扎支付，按當時的匯率相當於各自的美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們分別持有620萬美元的等值美元安哥拉債券。在截至2021年12月31日的一年中，我們以450萬美元的價格出售了部分這些債券，使截至2021年12月31日的餘額減少到620萬美元。這些債券將於2023年到期，並被歸類為可供出售的證券；因此，它們被記錄在我們綜合資產負債表的其他流動資產中。在截至2022年12月31日的一年中，我們沒有出售任何剩餘的安哥拉債券。

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目錄表/

我們使用市場報價估計，截至2022年12月31日和2021年12月31日，安哥拉債券的公平市場價值分別為640萬美元。由於安哥拉債券市場不是一個活躍的市場，安哥拉債券的公允價值在美國公認會計準則下的公允價值等級中被歸類為2級。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們分別有10萬美元和20萬美元的未實現收益(税後淨額)與這些債券相關，作為我們綜合資產負債表中累積的其他全面虧損的組成部分。

第八項。財務報表和補充數據。

在本報告中，我們的合併財務報表和補充數據列在本報告的簽名頁之後，並以參考方式併入本項目。

第九項。與會計師在會計和財務披露方面的變更和分歧。

沒有。

第9A項。控制和程序。

披露控制和程序

根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15和15d-15條規則，我們在管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年12月31日起生效，以提供合理的保證，確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。

財務報告的內部控制

在截至2022年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)。我們對財務報告的內部控制是一個程序，旨在為財務報告的可靠性提供合理但非絕對的保證，並根據美國普遍接受的會計原則為外部報告目的編制財務報表。我們對財務報告的內部控制是通過一個過程發展起來的，在這個過程中，我們的管理層運用其判斷來評估各種控制和程序的成本和收益，這些控制和程序的性質只能提供關於控制目標的合理保證。你應該注意到，任何控制系統的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的各種假設，我們不能向你保證，任何控制系統將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標，無論多麼遙遠。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者對政策和程序的遵守程度可能惡化。

在管理層，包括主要行政人員、財務和會計人員的監督和參與下，我們根據#年的框架，對財務報告內部控制的有效性進行了評估。內部控制--綜合框架特雷德韋委員會贊助組織委員會印發(2013年框架)。這項評估包括對圍繞我們的財務報告控制的文件的審查，對這些控制的設計有效性的評估，對這些控制的操作有效性的測試，以及對我們的整體控制環境的評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。

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目錄表/

審計我們財務報表的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所審計了我們對財務報告的內部控制，如以下報告所述。

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獨立註冊會計師事務所報告

致海洋工程國際公司的股東和董事會。

財務報告內部控制之我見

我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，對截至2022年12月31日的海洋國際公司及其子公司的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據COSO標準，截至2022年12月31日，海洋工程國際公司及其子公司(本公司)在所有重要方面都對財務報告實施了有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表，以及截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、綜合收益(虧損)、權益和現金流量，以及2023年2月24日的相關附註和我們的報告，就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評價的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/S/安永律師事務所
休斯敦，得克薩斯州
2023年2月24日

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目錄表/

項目9B。其他信息。

沒有。

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

不適用。

第三部分

第10項。董事、高管和公司治理。

我們將於2022年12月31日內提交的有關2023年股東周年大會的最終委託書中，引用了“董事選舉”一節中的“董事選舉”一節，以提供有關董事和董事會提名人選的信息。

有關本公司審計委員會及審計委員會財務專家的資料以參考方式納入本項目10所指的委託書中題為“公司管治”及“董事會委員會-審計委員會”的部分。有關本公司道德守則的資料以參考方式併入本項目10所指的委託書中有關行政總裁及高級財務官的“道德守則”一節。

關於我們執行幹事的資料在本報告第一部分項目1下的“登記處執行幹事”標題下提供。我們的任何董事或高管之間都沒有家族關係。

關於我們的董事和高管以及持有我們普通股超過10%的人根據1934年《證券交易法》第16條進行報告的信息，通過引用併入了本第10項中先前提到的委託書中題為“第16(A)條(A)實益所有權報告合規性”的章節。

第11項。高管薪酬。

第11項所要求的資料以引用方式納入上文第10項所指的委託書中題為“薪酬委員會聯鎖及內部人士參與”、“薪酬討論及分析”、“薪酬委員會報告”、“行政人員薪酬”及“非僱員董事薪酬”的章節。

第12項。若干實益擁有人的擔保所有權及管理層及相關股東事宜。

第12項所要求的有關管理層和某些實益所有人的擔保所有權的信息，通過引用“管理層和某些實益所有人的擔保所有權”一節併入上文第10項所指的委託書中。

股權薪酬計劃信息

以下是截至2022年12月31日的股權薪酬計劃信息：

計劃類別

在行使以下權力時鬚髮行的證券數目 未償還期權、認股權證及權利

未償還期權、權證和權利的加權平均行權價

根據股權補償計劃剩餘可供未來發行的證券數量(不包括反映的證券 在第一欄中)

證券持有人批准的股權補償計劃

2,535,807

不適用

2,437,737

未經證券持有人批准的股權補償計劃

—

不適用

—

總計

2,535,807

不適用

2,437,737

48

---

目錄表/

在上表中，截至2022年12月31日，在行使未償還期權、認股權證和權利時將發行的證券數量是根據我們的股東批准的激勵計劃授予的限制性股票單位和限制性股票。

截至2022年12月31日，(1)沒有未經證券持有人批准的股權補償計劃下的海洋公司普通股可供授予；(2)經證券持有人批准的股權補償計劃下的2,437,737股海洋公司普通股可以股票期權、股票增值權或股票獎勵的形式授予。自2005年以來，我們沒有授予任何股票期權，我們董事會的薪酬委員會已表示，在可預見的未來，我們打算不將股票期權作為我們高管和其他員工的員工薪酬的組成部分。此外，我們的董事會已經表示，在可預見的未來，不會將股票期權作為非員工董事薪酬的組成部分。有關我們股權薪酬安排的主要特點的説明，請參閲本報告所載綜合財務報表附註中附註12-“員工福利計劃”中“激勵計劃”下的討論。

第13項。某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。

第13項所需資料以引用方式併入上文第10項所指的委託書內題為“公司管治”及“若干關係及相關交易”的章節。

第14項。首席會計費及服務費。

第14項所要求的資料以引用方式納入上文第10項所指的委託書中題為“批准獨立核數師委任--安永律師事務所提供審計及其他服務所產生的費用”一節。

49

---

目錄表/

第IV部

第15項。    展品、財務報表明細表。

(A)作為本報告一部分提交的文件。

1.財務報表：

(I)獨立註冊會計師事務所報告

(二)綜合資產負債表

(3)合併業務報表

(四)綜合全面收益表(損益表)

(五)現金流量表合併報表

(六)合併權益表

(七)合併財務報表附註

2.財務報表附表：

證券交易委員會適用條例中規定的所有附表都被省略，因為相關指示沒有要求這些附表，或者因為所要求的信息不是很重要。

3.展品：

展品索引

註冊號或文件號

報告的格式

報告日期

展品編號

*

3.01

重述的公司註冊證書

1-10945

10-K

Dec. 2000

3.01

*

3.02

重新註冊證書的修訂證書

1-10945

8-K

May 2008

3.1

*

3.03

重新註冊證書的修訂證書

1-10945

8-K

May 2014

3.1

*

3.04

修訂及重新制定附例

1-10945

8-K

Aug. 2020

3.01

4.01

普通股説明

*

4.02

普通股股票證書樣本

1-10945

10-Q

Sep. 2018

4.3

*

4.03

2014年11月21日，海洋工程國際公司和富國銀行全國協會作為受託人簽署的與海洋工程國際公司優先債務證券有關的契約。

1-10945

8-K

Nov. 2014

4.1

*

4.04

第一補充契約，日期為2014年11月21日，由海洋工程國際公司和全國富國銀行協會作為受託人，規定發行海洋工程國際公司2024年到期的4.650%優先票據(包括票據形式)

1-10945

8-K

Nov. 2014

4.2

*

4.05

第二份補充契約，日期為2018年2月6日，由海洋工程國際公司和全國富國銀行協會作為受託人，規定發行海洋工程國際公司2028年到期的6.000%優先票據(包括票據形式)

1-10945

8-K

Feb. 2018

4.2

本公司及若干合併附屬公司均為債務工具的當事人，根據該等債務工具授權的證券總額不超過本公司合併資產總額的10%。根據S-K規例第601(B)項第4(Iii)(A)段，吾等同意應要求向證券交易委員會提供該等文書的副本。

50

---

目錄表/

*

10.01

+

修訂和重新簽署了截至2006年12月21日的海洋工程公司和約翰·R·赫夫之間的服務協議

1-10945

8-K

Dec. 2006

10.1

*

10.02

+

對截至2006年12月21日遠洋公司與約翰·R·赫夫之間的服務協議的修改

1-10945

8-K

Dec. 2008

10.9

*

10.03

+

海洋工程公司與全國聯合信託公司於2006年5月12日簽署的信託協議(“赫夫信託協議”)

1-10945

8-K

May 2006

10.2

*

10.04

+

截至2006年5月12日海洋國際公司和美國銀行全國協會作為繼任受託人的赫夫信託協議的第一修正案

1-10945

8-K

Dec. 2008

10.10

*

10.05

+

截至2006年5月12日海洋國際公司和Evercore信託公司作為繼任受託人的Huff信託協議的第二修正案

1-10945

10-K

Dec. 2018

10.33

*

10.06

+

截至2006年5月12日海洋國際公司和紐波特信託公司作為繼任受託人的赫夫信託協議的第三次修正案

1-10945

10-K

Dec. 2018

10.34

*

10.07

+

海洋工程國際公司補充行政人員退休計劃，自2009年1月1日起修訂和重述

1-10945

8-K

Dec. 2008

10.5

*

10.08

+

經修訂和重述的國際海洋工程公司補充行政人員退休計劃，自2000年1月1日起修訂和重述(適用於國內收入法典第409a條--祖輩福利)

1-10945

8-K

Dec. 2008

10.6

*

10.09

+

羅德里克·拉爾森的控制變更協議和附件的格式

1-10945

8-K

Aug. 2015

10.3

*

10.10

+

更改控制協議的格式

1-10945

8-K

May 2011

10.5

*

10.11

+

彌償協議的格式

1-10945

8-K

May 2011

10.4

*

10.12

+

第二次修訂和重新修訂2010年激勵計劃

1-10945

定義14A

Mar. 2017

附錄A

*

10.13

+

海洋國際公司退休投資計劃，修訂並重述，自2019年1月1日起生效

1-10945

10-K

Dec. 2018

10.31

*

10.14

+

修訂和重新修訂的海洋工程國際公司退休投資計劃第1號修正案

1-10945

10-K

Dec. 2020

10.18

*

10.15

+

修訂和重新修訂的海洋工程國際公司退休投資計劃第2號修正案

1-10945

10-K

Dec. 2020

10.19

*

10.16

+

經修訂和重新修訂的海洋工程國際公司退休投資計劃第3號修正案

1-10945

10-Q

Jun. 2021

10.01

*

10.17

+

與富達管理信託公司簽訂的海洋退休投資計劃信託協議，自2019年1月1日起生效

1-10945

10-K

Dec. 2018

10.35

*

10.18

+

更改控制計劃和參與協議的格式

1-10945

10-K

Dec. 2018

10.32

*

10.19

信貸協議，日期為2022年4月8日，借款人為海洋工程國際公司，貸款人為貸款人，國家協會富國銀行為行政代理。

1-10945

8-K

Apr. 2022

10.1

*

10.20

+

2020年業績單位協議格式

1-10945

8-K

Feb. 2020

10.1

*

10.21

+

《2020年限制性股票單位協議》格式

1-10945

8-K

Feb. 2020

10.2

*

10.22

+

2021年履約單位協議書格式

1-10945

8-K

Feb. 2021

10.1

51

---

目錄表/

*

10.23

+

《2021年限制性股票單位協議》格式

1-10945

8-K

Feb. 2021

10.2

*

10.24

+

《2022年限制性股票單位協議》格式

1-10945

8-K

Mar. 2022

10.1

*

10.25

+

2022年履約單位協議格式

1-10945

8-K

Mar. 2022

10.2

*

10.26

+

2022年非員工董事限制性股票協議格式

1-10945

8-K

Mar. 2022

10.3

*

10.27

+

2022年年度現金獎金獎勵計劃摘要

1-10945

8-K

Mar. 2022

10.4

*

10.28

+

2020年激勵計劃

333-238325

S-8

May 2020

4.06

21.01

海洋工程的子公司

23.01

獨立註冊會計師事務所的同意

31.01

細則13a-14(A)/15d-14(A)核證首席執行幹事

31.02

細則13a-14(A)/15d-14(A)核證主要財務幹事

32.01

第1350條對主要行政人員的核證

32.02

第1350條主要財務主任的證明

101.INS

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*

如上所述，以前向美國證券交易委員會提交的並通過引用併入本文的證物。

+

管理合同或補償計劃或安排。

項目16.表格10-K摘要

海洋工程選擇不包括這份報告的摘要。

52

---

目錄表/

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

 

海洋工程國際公司。

日期：

2023年2月24日

發信人：

/S/Roderick A.Larson

羅德里克·拉爾森

總裁和董事首席執行官

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

 

簽名						標題			日期
/S/Roderick A.Larson						總裁和董事首席執行官			2023年2月24日
羅德里克·拉爾森						(首席行政主任)
/S/Alan R.Curtis						高級副總裁和首席財務官			2023年2月24日
艾倫·R·柯蒂斯						(首席財務官)
/S/Witland J.LeBlanc，Jr.						總裁副祕書長兼首席會計官			2023年2月24日
小威特蘭·J·勒布朗						(首席會計主任)
/S/T.傑伊·柯林斯						董事會主席			2023年2月24日
T·傑·柯林斯
/S/Karen H.Beachy						董事			2023年2月24日
凱倫·H·比奇
/威廉·B·貝瑞						董事			2023年2月24日
威廉·貝瑞
/S/迪安娜·L·古德温						董事			2023年2月24日
迪安娜·L·古德温
/S/M.凱文·麥克沃伊						董事			2023年2月24日
M·凱文·麥克沃伊
保羅·B·墨菲，Jr.						董事			2023年2月24日
小保羅·B·墨菲
/S/喬恩·埃裏克·雷因哈德森						董事			2023年2月24日
喬恩·埃裏克·萊因哈森
S/史蒂文·A·韋伯斯特						董事			2023年2月24日
史蒂文·A·韋伯斯特

53

---

目錄表/

財務報表和附表索引

財務報表索引

 

獨立註冊會計師事務所報告						(PCAOB ID：42)
合併資產負債表
合併業務報表
綜合全面收益表(損益表)
合併現金流量表
合併權益表
合併財務報表附註
			主要會計政策摘要
			會計準則更新
			收入
			租契
			減值
			精選資產負債表信息
			所得税
			精選損益表信息
			債務
			承付款和或有事項
			按業務細分和地理區域劃分的運營
			員工福利計劃

明細表索引

證券交易委員會適用條例中規定的所有附表都被省略，因為相關指示沒有要求這些附表，或者因為所要求的信息不是很重要。

54

---

目錄表/

獨立註冊會計師事務所報告

致海洋工程國際公司的股東和董事會。

對財務報表的幾點看法

我們審計了海洋國際公司及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表、截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)、權益和現金流量以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準和我們2023年2月24日的報告，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，並對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來提供關於關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露的單獨意見。

55

---

目錄表/

超時確認的收入利用成本比成本投入

有關事項的描述						在截至2022年12月31日的一年中，公司利用成本比輸入法確認了其收入的15%。如財務報表附註3所述，本公司一般根據迄今發生的成本按總估計成本的百分比確認估計合同收入。 審計管理層對按成本比法確認的收入的計算是複雜和主觀的，因為在確定項目剩餘的估計費用時需要進行大量估計。特別是，與材料和勞動力相關的剩餘成本的估計是敏感的，可能會受到公司控制之外的因素的影響。
我們是如何在審計中解決這個問題的						我們獲得了了解，評估了設計，並測試了利用成本比輸入法對公司收入流程進行控制的操作有效性，包括管理層對完成收入和相關收入的估計成本的審查。 為測試要完成的估計成本，我們進行了審計程序，其中包括評估所採用的收入確認方法的適當應用，以及測試上文討論的重大假設和公司在其估計過程中使用的基礎數據。我們將管理層使用的重要假設與外部和內部信息進行了比較，如供應商報價和發票、生產計劃、採購訂單、生產提單和其他類似支持。此外，我們通過回顧分析之前要完成的成本估計與實際結果的比較，評估了管理層估計的歷史準確性。

 

/s/			安永律師事務所
自2002年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
休斯敦，得克薩斯州
2023年2月24日

56

---

目錄表/

海洋工程國際公司。及附屬公司

合併資產負債表

 

						十二月三十一日，
(單位：千，共享數據除外)						2022						2021
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	568,745					$	538,114
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元2,333及$1,210						296,554						262,960
合同資產						184,847						164,847
庫存，淨額						184,375						153,682
其他流動資產						62,539						68,400
流動資產總額						1,297,060						1,188,003
按成本價計算的財產和設備						2,435,840						2,452,421
減去累計折舊						1,997,391						1,962,825
淨資產和設備						438,449						489,596
其他資產：
商譽						34,339						34,908
其他非流動資產						122,224						104,255
經營性租賃資產使用權						139,611						146,097
其他資產總額						296,174						285,260
總資產						$	2,031,683					$	1,962,859
負債和權益
流動負債：
應付帳款						$	148,018					$	122,327
應計負債						307,446						290,659
合同責任						112,950						88,175
流動負債總額						568,414						501,161
長期債務						700,973						702,067
長期經營租賃負債						151,842						158,503
其他長期負債						84,650						90,104
承付款和或有事項
股本：
普通股，面值$0.25每股；360,000,000授權股份；110,834,088已發行股份						27,709						27,709
額外實收資本						155,858						173,608
庫存股；10,574,563和11,033,098股票，按成本價計算						(605,553)						(631,811)
留存收益						1,327,854						1,301,913
累計其他綜合損失						(386,127)						(366,458)
海洋工程公司股東權益						519,741						504,961
非控股權益						6,063						6,063
總股本						525,804						511,024
負債和權益總額						$	2,031,683					$	1,962,859

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

57

---

目錄表/

海洋工程國際公司。及附屬公司

合併業務報表

 

									截至十二月三十一日止的年度：
(單位為千，每股數據除外)									2022						2021						2020
收入									$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889
服務和產品的成本									1,758,707						1,605,210						1,663,948
			毛利率						307,377						264,065						163,941
銷售、一般和行政費用									196,514						224,266						195,695
長期資產減值準備									—						—						70,445
商譽減值									—						—						343,880
			營業收入(虧損)						110,863						39,799						(446,079)
利息收入									5,708						2,477						3,083
利息支出，扣除資本化金額									(38,215)						(38,810)						(43,900)
未合併關聯公司的權益收益(虧損)									1,707						594						2,268
其他收入(費用)，淨額									(1,011)						(9,769)						(14,269)
			所得税前收入(虧損)						79,052						(5,709)						(498,897)
所得税撥備(福利)									53,111						43,598						(2,146)
			淨收益(虧損)						$	25,941					$	(49,307)					$	(496,751)
加權平均流通股
			基本信息						100,185						99,706						99,233
			稀釋						101,447						99,706						99,233
每股收益(虧損)
			基本信息						$	0.26					$	(0.49)					$	(5.01)
			稀釋						$	0.26					$	(0.49)					$	(5.01)

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

58

---

目錄表/

海洋工程國際公司。及附屬公司

綜合全面收益表(損益表)

									截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)									2022						2021						2020
淨收益(虧損)									$	25,941					$	(49,307)					$	(496,751)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
			外幣折算						(19,622)						(7,339)						(25,209)
			可供出售債務證券的未實現收益變動(1)						(47)						187						—
其他全面收益(虧損)合計									(19,669)						(7,152)						(25,209)
綜合收益(虧損)									$	6,272					$	(56,459)					$	(521,960)
(1)			由於估值津貼的抵消，沒有與截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度相關的所得税淨支出或福利。

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

59

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目錄表/

海洋工程國際公司。及附屬公司

合併現金流量表

 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)						$	25,941					$	(49,307)					$	(496,751)
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和攤銷，包括商譽減值						120,969						139,723						528,895
長期資產減值損失						—						—						70,445
恆大地產損失準備，淨額						—						29,549						—
遞延所得税準備(福利)						829						(1,798)						(4,158)
庫存減記						—						—						7,038
出售財產和設備及其他資產的淨虧損(收益)						(1,083)						769						1,521
非現金補償						10,370						11,008						8,681
租賃會計的非現金影響						(1,574)						(4,302)						(4,035)
不包括收購的影響，現金增加(減少)來自：
應收賬款和合同資產						(50,732)						41,099						125,541
庫存						(30,692)						7,313						26,466
利率互換收益						—						—						12,840
其他營運資產						(15,104)						(14,498)						3,638
貨幣換算對營運資金的影響，不包括現金						417						6						8,927
流動負債						67,253						63,051						(138,932)
其他經營負債						(5,711)						2,701						(13,469)
對淨收益(虧損)的調整總額						94,942						274,621						633,398
經營活動提供的淨現金						120,883						225,314						136,647
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備						(81,043)						(50,199)						(60,687)
贖回安哥拉債券投資所得收益						—						4,486						—
來自未合併關聯公司的資本分配						705						3,298						6,207
出售財產和設備所得收益						6,473						7,101						1,890
其他投資活動						(3,000)						1,157						—
用於投資活動的現金淨額						(76,865)						(34,157)						(52,590)
融資活動的現金流：
回購2024年優先債券						—						(100,000)						—
其他融資活動						(1,862)						(1,682)						(1,699)
用於融資活動的現金淨額						(1,862)						(101,682)						(1,699)
匯率對現金的影響						(11,525)						(3,377)						(3,997)
現金及現金等價物淨增(減)						30,631						86,098						78,361
現金和現金等價物--期初						538,114						452,016						373,655
現金和現金等價物--期末						$	568,745					$	538,114					$	452,016

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

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目錄表/

海洋工程國際公司。及附屬公司

合併權益表

 

						普通股						其他內容 已繳費 資本						財務處 庫存						保留 收益						累計其他綜合收益(虧損) 翻譯 調整												海洋工程公司股東權益						非控股權益						總股本
(單位：千)
平衡，2019年12月31日						$	27,709					$	207,130					$	(681,640)					$	1,850,244					$	(334,097)											$	1,069,346					$	6,063					$	1,075,409
採用ASC 326的累積效果						—						—						—						(2,273)						—												(2,273)						—						(2,273)
淨收益(虧損)						—						—						—						(496,751)						—												(496,751)						—						(496,751)
其他全面收益(虧損)						—						—						—						—						(25,209)												(25,209)						—						(25,209)
限制性股票單位活動						—						(8,646)						15,627						—						—												6,981						—						6,981
限制性股票活動						—						(5,992)						5,992						—						—												—						—						—
平衡，2020年12月31日						27,709						192,492						(660,021)						1,351,220						(359,306)												552,094						6,063						558,157
淨收益(虧損)						—						—						—						(49,307)						—												(49,307)						—						(49,307)
其他全面收益(虧損)						—						—						—						—						(7,152)												(7,152)						—						(7,152)
限制性股票單位活動						—						(8,445)						17,771						—						—												9,326						—						9,326
限制性股票活動						—						(10,439)						10,439						—						—												—						—						—
平衡，2021年12月31日						27,709						173,608						(631,811)						1,301,913						(366,458)												504,961						6,063						511,024
淨收益(虧損)						—						—						—						25,941						—												25,941						—						25,941
其他全面收益(虧損)						—						—						—						—						(19,669)												(19,669)						—						(19,669)
限制性股票單位活動						—						(11,284)						19,792						—						—												8,508						—						8,508
限制性股票活動						—						(6,466)						6,466						—						—												—						—						—
平衡，2022年12月31日						$	27,709					$	155,858					$	(605,553)					$	1,327,854					$	(386,127)											$	519,741					$	6,063					$	525,804

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

61

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目錄表/

合併財務報表附註

1.主要會計政策摘要

鞏固原則。 合併財務報表包括海洋工程國際公司的賬目(“海洋工程”、“我們”、“我們”或“我們的”)和我們的50擁有和控制的子公司的百分比。如果我們確定我們是主要受益人，我們也會合並被確定為可變利息實體的實體；否則，我們將使用權益會計方法對這些實體進行會計核算。我們使用權益法來核算我們在未合併的關聯公司的投資，我們擁有這些公司的股權在20%和50%，而我們對運營有重大影響，但不能控制。我們對所有其他長期投資都採用成本法。對我們沒有合併的實體的投資反映在我們的資產負債表上的其他非流動資產中。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。

估計的使用。 根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表，要求我們的管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、截至財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

重新分類。以往期間的某些數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

現金和現金等價物。 現金和現金等價物包括活期存款和自投資之日起三個月或以下原始到期日的高流動性投資。

信貸損失準備--按攤銷成本計量的金融資產。我們根據應收賬款、合同資產或持有至到期貸款應收賬款而不是可能虧損時的未來預期損失來確定信貸損失準備。

我們使用損失率方法來制定信貸損失準備，其中包括確定具有相似風險特徵的資產池，審查過去三並考慮對經濟指標進行合理的、可支持的預測。估計數、發展趨勢和其他新信息的變化可能對今後的評價產生實質性影響。

我們通過頻繁的客户互動、跟蹤經濟和行業趨勢以及審查特定客户數據來監控我們應收賬款和其他融資應收金額的信用質量。我們的其他應收金額包括合同資產和持有至到期的應收貸款，我們認為這些資產的損失風險較低。

在評估我們的信用風險敞口時，我們會考慮宏觀經濟狀況，包括新冠肺炎疫情及其新變種、俄羅斯-烏克蘭衝突和石油和天然氣市場波動的任何影響，以及其對我們的客户和各種交易對手的影響。我們已確定對截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度的信貸損失費用的影響微乎其微。

2020年1月1日，我們採用了修訂後的會計準則更新(ASU)第2016-13號，“金融工具--信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”(“ASC 326”)。由於採用ASC 326，我們記錄了累計效果調整數#美元。2.3截至2020年1月1日，這減少了留存收益，增加了信貸損失準備金。截至2022年12月31日，我們的信貸損失撥備為$2.0應收賬款百萬美元和美元0.3其他應收賬款為百萬美元。截至2021年12月31日，我們的信貸損失撥備為$0.9應收賬款百萬美元和美元0.3其他應收賬款為百萬美元。

金融資產在被認為無法收回時予以註銷，並且不存在收回合同現金流的合理預期。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，我們確認的信貸損失為0.4百萬，$53百萬美元和美元11，其中約100%、100%及50%分別已預先預留。2021年的信貸損失包括準備金#美元。49應收款和合同資產100萬美元，由#美元的重新分類部分抵銷20百萬元合同資產轉為可售庫存與終止多項娛樂乘車系統合同有關的中國恆大及其關聯公司

62

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目錄表/

這些公司(統稱為“恆大”)屬於我們的製成品部門。關於恆大的討論見附註10-“承諾和或有事項”。

我們已選擇應用ASC 326項下可用的實際權宜之計，將包括在我們的持有至到期應收貸款中的應計利息餘額排除在外。截至2022年12月31日和2021年12月31日不包括的金額為#美元。0.8百萬美元和美元1.2分別為100萬美元。

應收賬款在與客户商定的合同條款結束後被視為逾期。截至2022年12月31日，我們的金融資產沒有重大逾期金額無法收回。我們通常不需要客户提供抵押品。

庫存。存貨按成本或可變現淨值中的較低者計價。我們使用加權平均法來確定成本。我們定期審查庫存項目的價值，並根據我們對市場狀況的評估記錄庫存的沖銷或沖銷。減記和註銷計入服務和產品成本。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我們沒有記錄任何存貨的沖銷或沖銷，相比之下，我們的記錄為#美元。7.0在截至2020年12月31日的一年中，減記和註銷了100萬美元。

財產和設備、長期無形資產和經營性租賃資產。我們以直線法計提財產和設備在估計使用年限內的折舊八年對於遙控飛行器(“ROV”)，三至25海事服務設備(如船隻和潛水設備)和三至25幾年的時間用於建築、改善和其他設備。

我們將財產和設備的維修和維護成本計入已發生的運營，並將延長資產壽命或功能的改進成本資本化。在處置財產和設備時，相關成本和累計折舊賬户將被解除，由此產生的任何收益或損失將在收入中確認。

我們對建設期預計超過三個月的資產進行利息投資。我們沒有利用2022年、2021年或2020年的利息。我們不會將一般行政費用分配給資本項目。

長期無形資產主要是通過企業合併獲得的，包括商號、知識產權和客户關係。

我們的管理層會在觸發事件發生時，定期檢討我們的物業及設備、長期無形資產及經營權租賃資產的變現情況，以確定是否有任何事件或情況變化顯示該等資產的賬面值可能無法收回。對於將持有和使用的長期資產，我們根據減值指標進行評估，例如資產的性質、資產的未來經濟效益、任何歷史或未來盈利能力衡量標準以及可能存在的其他外部市場狀況或因素。若存在該等減值指標或其他因素顯示某項資產的賬面金額可能無法收回，吾等會使用該資產存在可識別現金流的最低水平的未貼現現金流量分析，以確定是否已發生減值。如果已發生減值，我們確認資產的賬面價值與公允價值之間的差額的損失。我們沒有為截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度確定財產和設備、長期無形資產或經營權租賃資產的減值指標。有關截至2020年12月31日止年度物業及設備、長期無形資產及經營權租賃資產的撇賬及撇賬資料，請參閲附註5-“減值”及附註11-“按業務類別及地理區域劃分的經營情況”。

對於持有以供出售或處置的資產，該資產的公允價值是使用公允市值減去出售的估計成本來計量的。當我們有處置某些資產的計劃並且這些資產符合持有待售標準時，資產被歸類為持有待售資產。

有關經營性租賃資產使用權的更多信息，請參閲下文“租賃”。

善意。 我們的商譽每年及每當我們發現某些觸發事件或情況更有可能導致報告單位的公允價值低於其賬面價值時，我們的商譽都會被評估。

在我們的年度商譽評估中，我們進行定性或定量的減值測試。在定性方法下，如果我們確定報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值，我們必須進行量化分析，以確定報告單位的公允價值。然後，我們將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較，並就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值損失。已確認的損失不應

63

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目錄表/

超過分配給報告單位的商譽總額。我們在計量商譽減值損失時，亦會考慮任何可扣税商譽對申報單位賬面金額的所得税影響(如適用)。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我們沒有確定任何商譽減值指標。有關截至2020年12月31日的年度商譽減值的信息，請參閲附註5-“減值”和附註11-“按業務部門和地理區域劃分的運營”。

收入確認。 我們所有的收入都是通過與客户的合同實現的。我們根據合同類型確認我們的收入。我們每天都會確認規定了特定時間、材料和設備費用的合同的服務收入，這些費用是我們定期支付的，從每週到每月不等。我們使用輸入法來忠實地描述收入確認，因為提供的每一天服務都代表着客户的價值。履行這些合同中的履約義務，並在履行工作時確認收入。在適當的時候，我們採用實際的權宜之計，當發票與我們迄今的業績價值直接對應時，確認發票金額的收入。

我們通過使用成本比輸入法確認隨時間推移的收入，對主要與我們的製成品部門有關的重大固定價格合同進行會計處理，在我們的離岸項目組(“OPG”)和航空航天和國防技術(“ADTECH”)部門中佔較小的比例。2022年、2021年和2020年，我們佔了15%, 16%和24分別佔我們收入的%，使用成本比輸入法來衡量履行合同相關履約義務的進展情況。我們收入的剩餘部分在控制權轉移到客户手中時確認，從而履行履行義務。

我們已選擇在發生時將運費和運輸費用確認為費用。由政府當局評估的税收，如果是對特定的創收交易徵收的，並與特定的創收交易同時進行，並且是由我們從客户那裏收取的，則不包括在收入中。

我們根據每一份合同的事實和情況，在確定和分配履約義務的交易價格以及隨後確認收入時適用判斷。我們定期審查與合同相關的估計，並在需要時立即反映對盈利能力的修訂。如果可變對價的要素有可能導致未來收入的重大逆轉，我們將把該可變對價限制在旨在消除未來潛在逆轉的水平。如果目前對合同總成本的估計表明合同的最終損失，我們在確定時將全額確認預計損失。在截至2022年12月31日的年度內，我們確認了預計虧損$5.2我們製成品部門的合同收入為100萬美元。在截至2021年12月31日的年度內，我們確認了預計虧損$3.6為我們的海底機器人部門的一份合同支付100萬美元。在截至2020年12月31日的年度內，由於對合同估計的修訂，我們沒有對收益進行任何重大調整。由於事實和情況的變化，未來合同總費用可能會有重大調整。

一般而言，我們的付款條件包括按提供情況定期開具賬單的服務和在某個時間點交付的產品，這些產品在履行履行義務後開具發票。我們的產品和服務合同的里程碑付款在合同期間商定的進度點到期，在達到這些里程碑時才開具發票，這可能與收入確認的時間不同。我們的付款條款一般不向客户提供合同融資，也不會因這些條款而從客户那裏獲得融資。

見附註3—“有關我們從與客户簽訂的合同中獲得的收入的更多信息，請參見“收入”。

租約。無論是作為承租人還是出租人，我們在合同一開始就確定合同是否為租賃或包含租賃。在作出這些決定時，我們會考慮已確認資產的要素、控制權和經濟利益的收受。

作為出租人，我們在提供服務的同時租賃某些類型的設備，並利用允許我們將租賃和非租賃組成部分合併為一個組合組成部分的便利手段，該組合組成部分在(1)“租賃”(“ASC 842”)項下，當租賃組成部分佔主導地位時，以及(2)在會計準則下與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，當服務組件佔主導地位時。一般來説，當我們有一個服務組件時，它通常是主要的元素，並導致根據ASC 606進行會計處理。

作為出租人，我們租賃某些類型的設備，經常同時提供服務。這些租約可以按日租或一次性計價，租期從幾天到多年不等。這些租賃是以市場價格按商業條款進行談判的，其中許多帶有標準選項，可由我們的客户自行決定延長或終止租約。這些租賃一般不包含購買選擇權、實質性限制或影響我們對租賃進行會計處理的契諾。

64

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目錄表/

作為承租人，我們租用土地、建築物、船隻和設備來運營我們的業務，並支持我們的一些服務線收入來源。這些設備的租賃期限通常從運營和支持設備的天數到15土地和建築的年數。這些租賃是按商業條款以市場價格談判的，其中許多帶有標準選項，可由我們酌情延長或終止。當這些選擇權的行使情況合理確定時，我們會將其納入租約評估。我們的租約不包含對我們的會計有影響的重大限制或契約，也不提供剩餘價值擔保。

作為承租人，我們利用實際的權宜之計，不在資產負債表上確認初始租賃期限為12個月或以下的租賃，並將租賃和非租賃組成部分合並在一起，並將合併後的組成部分計入所有資產類別(房地產除外)的租賃。

使用權、經營租賃資產及經營租賃負債按開始或修訂日期租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。由於我們的大多數租賃不提供隱含利率，我們根據開始或修改日期的信息使用遞增借款利率來確定未來付款的現值。在確定遞增借款利率時，我們考慮了我們的外部信用評級、我們和我們已確定的同行的債券收益率、我們運營的地理區域的無風險利率，以及在與租賃類似的期限內提供等同於未來租賃付款的抵押品所帶來的影響。我們的經營權租賃資產還包括任何已支付的租賃預付款，不包括租賃獎勵和產生的初始直接成本。我們的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。當我們合理地確定我們將行使該選擇權時，這些選擇權就包括在租賃期內。最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線基礎確認。

有關經營租賃的詳情，請參閲附註4-“租賃”；有關長期無形資產減值指標的釐定詳情，請參閲附註5-“減值”。

基於股票的薪酬。 我們根據董事、高級管理人員和員工的估計公允價值，在損益表中確認他們在歸屬期間向他們支付的所有基於股份的付款。有關我們的員工福利計劃的更多信息，請參閲注12-“員工福利計劃”。

所得税。 我們在與內部税務部門、税務顧問(在某些情況下，還包括不同司法管轄區的法律顧問)進行審查和諮詢後，根據我們對各自税收法律和法規的解釋，以適當的税率提供所得税。我們為財務和税務申報目的的資產和負債賬面金額之間的差額計提遞延所得税，並在資產很可能無法變現時針對遞延税項資產提供估值準備。

對於不確定的税務狀況，如果經適用税務機關審計後更有可能是可持續的，我們將確認不確定税務狀況的費用或利益。如果達到這一門檻，則將以我們認為最終結算時變現可能性大於50%的最大金額來衡量和確認不確定的税收狀況。我們將這些不確定税務狀況的任何適用利息和罰款作為我們財務報表所得税撥備的一個組成部分。

我們已選擇將全球無形低税收入的美國聯邦所得税(“GILTI”)在發生時計入本期費用。

有關所得税的更多信息，請參閲附註7--“所得税”。

外幣折算。 我們大多數海外子公司的本位幣是適用的當地貨幣。使用美元以外的功能貨幣的外國子公司的經營結果使用期間的平均匯率換算成美元。這些海外子公司的資產和負債按資產負債表日的有效匯率換算為美元，由此產生的換算調整在累計其他全面收益(虧損)中確認為股東權益的一部分。所有外幣交易損益目前均在綜合業務報表中確認。我們錄得不到$(0.1)百萬，$(8.4)百萬元及(14)截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的外幣交易收益(虧損)百萬美元。這些金額作為其他收入(費用)的組成部分計入我們的綜合經營報表中。

每股收益(虧損)就所述每一年度而言，我們年度計算的加權平均基本流通股和稀釋流通股之間的唯一區別是已發行限制性股票單位的影響。

65

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目錄表/

回購計劃。2014年12月，我們的董事會批准了一項計劃，回購最多10百萬股我們的普通股。2015年，我們回購了2.0百萬股我們的普通股，價格為$100百萬美元。自2015年12月以來，我們沒有根據該計劃回購任何股票。未來任何回購的時間和金額將由我們的管理層決定。截至2022年12月31日，我們保留了11我們通過這次和之前的回購計劃回購的股票中的100萬股。我們預計將根據該計劃回購的股份和任何額外的股份作為庫存股持有，以備將來可能使用。該計劃並不要求我們回購任何特定數量的股票。我們按成本法按平均成本計算國庫持有的股份。

金融工具。 我們確認所有衍生工具為資產負債表中的資產或負債，並按公允價值計量這些工具。公允價值的後續變動反映在當期收益或其他全面收益(虧損)中，取決於衍生工具是否被指定為對衝關係的一部分，如果是，則為對衝關係的類型。見附註9-“債務”，瞭解與我們有效的利率互換有關的信息。

2.會計準則更新

最近採用的會計準則. 2020年3月，財務會計準則委員會發布了ASU第2020-04號文件，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響(“ASU 2020-04”)，就應用合同修改和對衝會計以促進市場從現有參考利率(如計劃於2023年6月逐步取消的倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”))過渡到替代利率(如有擔保隔夜融資利率(“SOFR”))提供臨時可選的權宜之計和例外情況。該ASU自發行之日起生效，並可預期適用至2022年12月31日。我們之前的五年期循環信貸安排已被取代，參考了基於LIBOR的利率。我們將這一指導應用於我們在2022年4月簽訂的新的優先擔保循環信貸協議，該協議參考了SOFR利率。請參閲附註6-“債務”，瞭解我們先前的循環信貸安排的報廢情況，並於2022年4月加入我們的優先擔保循環信貸協議。我們從2022年4月開始採用ASU 2020-04，並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

3. 收入

按類別劃分的收入

下表按業務部門、地理區域和轉移貨物或服務的時間分列收入。

												截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)												2022						2021						2020
業務細分：
			能量
						水下機器人技術						$	621,921					$	538,515					$	493,332
						製成品						382,361						344,251						477,419
						離岸項目集團						489,317						378,121						289,127
						誠信管理與數字化解決方案						229,884						241,393						226,938
			總能量									1,723,483						1,502,280						1,486,816
			航空航天和國防技術									342,601						366,995						341,073
						總計						$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889

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												截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)												2022						2021						2020
地理作業區：
			外國：
						非洲						$	286,687					$	273,095					$	198,505
						亞洲和澳大利亞						206,564						184,659						149,798
						挪威						180,186						214,306						202,379
						英國						177,234						181,453						241,168
						巴西						139,859						111,198						84,636
						其他						96,742						93,021						90,541
			國外合計									1,087,272						1,057,732						967,027
			美國									978,812						811,543						860,862
總計												$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889

												截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)												2022						2021						2020
轉移貨物或服務的時間：
			隨時間推移確認的收入									$	1,929,031					$	1,747,585					$	1,702,232
			在某個時間點確認的收入									137,053						121,690						125,657
總計												$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889

合同餘額

總體而言，我們的具有里程碑付款的合同對合同資產和合同負債餘額有重大影響。里程碑與客户簽訂合同，並與合同有效期內的重大事件相關。有些里程碑是在確認收入之前實現的，因此產生了合同負債，而另一些里程碑是在確認收入之後實現的，從而產生了合同資產。

下表提供了有關與客户簽訂合同的合同資產和合同負債的信息。

									截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)									2022						2021
合同總資產，期初									$	164,847					$	221,997
應計收入									1,984,385						1,825,487
恆大合同資產核銷									—						(38,032)
開具賬單的金額									(1,964,385)						(1,844,605)
合同總資產，期末									$	184,847					$	164,847
期初合同負債總額									$	88,175					$	50,046
推遲支付里程碑付款									104,649						81,942
確認商品和服務的收入									(79,874)						(43,813)
合同負債總額，期末									$	112,950					$	88,175

履約義務

截至2022年12月31日，分配給未清償(或部分未清償)剩餘履約債務的交易價格總額為$267百萬美元。為了達到這一價值，我們使用了兩種可用的權宜之計，不披露與履約義務有關的金額：(1)最初預期期限為一年或更短的合同的一部分；或(2)我們根據賬單確認收入的合同。在這筆金額中，我們預計確認收入為$165在接下來的12個月裏，我們預計將確認剩餘的所有餘額102在接下來的24年內

67

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月份。在截至2021年12月31日的年度內，我們註銷了$38與終止與恆大簽訂的多項娛樂乘車系統合同有關，我們製造產品部門的合同資產達百萬美元。有關本客户到期合同資產的討論，請參閲附註10-“承付款和或有事項”。

由於我們在海底機器人、OPG、誠信管理和數字解決方案(“IMDS”)和廣告技術部門的服務合同的性質，我們的大多數合同要麼是一年或更短的初始合同條款，要麼是客户選項取消條款，這導致我們考慮最初預期的一年或更短的期限。

在我們的製造產品和廣告技術部門，我們有超過一年的長期合同，這些合同構成了截至2022年12月31日報告的大部分履約義務餘額。我們也有預期原始期限為一年或更短的較短期產品合同已被排除在外。

在適當情況下，吾等已在交易價格內對合約內的可變對價元素作出估計，並將該等金額限制於我們認為當與可變對價相關的不確定性其後得到解決時，確認的累計收入金額可能不會出現重大逆轉的水平。在截至2022年12月31日和2021年12月31日終了年度確認的與前幾個期間已完成或部分完成的履約義務相關的收入數額不大。

截至2022年12月31日，由於我們合同的性質以及我們提供的服務和產品，沒有重大的退款或退貨未償債務餘額。我們的保修僅限於標準長度的保修，不被視為實質性權利。.我們的大多數合同由單一的履約義務組成。當有多個債務時，我們尋找可觀察到的獨立銷售價格的證據，作為分配的基礎。這涉及對與合同事實和情況有關的可觀察證據的適當性的判斷。如果我們沒有可觀察到的證據，我們會採取成本加利潤率的方法，使用產品或服務類型、客户和所涉及的地區地理位置的典型利潤率來估計獨立銷售價格。

獲得或履行合同的費用

根據現有的實際權宜之計，我們將增量成本資本化，以獲得一份合同，如果在這些金額很大且合同開始時預計期限超過一年的情況下沒有獲得合同，就不會產生合同。我們獲得合同的成本主要包括投標和建議書成本，這些成本通常在發生費用的期間內支出。在本報告所述期間，沒有餘額或攤銷費用來獲得合同。

履行合同的成本主要包括為我們的客户提供服務或產品而產生的某些動員成本。這些費用在合同履行期間遞延和攤銷。履行合同的期末費用餘額為#美元。10.4百萬美元和美元7.8分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，我們錄得攤銷費用為5.6百萬，$4.5百萬美元和美元6.6分別為100萬美元。未確認減值成本。

4. 租契

關於我們的經營租賃的補充信息如下：

												十二月三十一日，
(單位：千)												2022						2021
資產：
			經營性租賃資產使用權									$	139,611					$	146,097
負債：
			當前									$	19,580					$	18,781
			非電流									151,842						158,503
租賃負債												$	171,422					$	177,284

68

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												十二月三十一日，
												2022						2021
租賃期限和折扣率：
			加權平均剩餘租賃年限(年)									9						10
			加權平均貼現率									5.8		%				5.9		%

截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，並無錄得使用權營運租賃減值。在2020年第一季度，我們確定我們的海底產品和先進技術部門的報告單元存在減值指標，因此，我們記錄了税前經營權租賃減值$17百萬美元。有關確定我們使用權資產的減值指標的更多信息，請參見附註5-“減值”。

經營租賃成本反映我們的初始租賃期限大於12個月的經營租賃各自的租賃期限攤銷所產生的租賃費用。我們的短期租賃成本包括初始租賃期限為12個月或更短的經營租賃的費用，這些費用沒有記錄在我們的資產負債表上。租賃費用的構成如下：

												截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)												2022						2021
租賃費：
經營租賃成本			經營租賃成本									$	34,467					$	34,406
短期租賃成本			短期租賃成本									101,048						78,835
總租賃成本												$	135,515					$	113,241

截至2022年12月31日，我們的初始租賃期限超過12個月的經營租賃的租賃負債未來到期日如下：

租賃負債的期限
(單位：千)
截至12月31日止年度，
2023						$	28,967
2024						24,949
2025						24,239
2026						25,058
2027						23,773
此後						96,755
租賃付款總額						223,741
減去：利息						(52,319)
租賃負債現值						$	171,422

5. 減值

商譽

我們沒有發現任何觸發事件，因此，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，沒有記錄任何商譽減值。在我們2020年的年度商譽評估中，我們對我們的兩個報告部門海底機器人和廣告技術進行了定性評估，並保留了剩餘的商譽餘額。我們的結論是，這些報告單位的公允價值很可能超過報告單位的賬面價值。

在2020年第三季度將我們的商譽重新分配到我們的新部門後，我們確定存在減值指標，並對我們的海底機器人和製成品報告部門進行了量化分析。根據這些量化分析，公允價值被確定為少於賬面價值。

69

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我們的製造產品部門的價值，但不是我們的海底機器人報告部門的價值。因此，對於我們的製成品部門，我們記錄了税前商譽減值虧損#美元41在截至2020年9月30日的三個月內，

於二零二零年首季，由於能源長期低迷，加上新冠肺炎疫情的不利影響導致需求受阻，以及本季度原油供應水平控制不足，加上我們的客户繼續關注成本紀律，故我們確定存在減值指標，並要求我們對海底產品-服務、技術及租賃(“ST&R”)、海底產品-製成品、海底項目、資產完整性及先進技術-商業報告單位進行量化分析。根據這些量化分析，公允價值被確定為低於每個報告單位的賬面價值，但海底產品製造的產品除外。因此，對於我們的海底產品-ST&R、海底項目、資產完整性和先進技術-商業報告部門，我們記錄的税前商譽減值虧損為#美元。51百萬，$130百萬，$111百萬美元和美元11分別為100萬美元。對於我們的ROV和先進技術--政府報告單位，進行了定性評估；我們的結論是，每個報告單位的公允價值很可能超過報告單位的賬面價值，因此，這些報告單位沒有記錄減值。

我們在2020年第一季度和第三季度為我們的報告單位確定的公允價值估計要求我們使用重大的不可觀察的投入，歸類為第3級公允價值計量，包括與未來業績、風險調整貼現率、未來商品價格和對我們服務的需求有關的假設，以及對預期可變現價值的估計。對於我們在每個時期的現金流預測，我們使用了一個加權平均資本成本，範圍為11%至15%和基於戈登增長模型的終值，假設預期的長期增長率為2%.

我們2020年第三季度運營部門的變化導致我們的每個新部門都有一個報告單位。下表反映了截至2020年3月31日的三個月期間記錄的商譽減值，並根據歷史成本分配給我們的新報告部門：

									截至2020年3月31日的三個月
(單位：千)									與最初記錄的一樣						作為重鑄以反映分段更改
分部/報告股									商譽減值						水下機器人技術						製成品						OPG						國際管理髮展學院						總計
海底產品/ST&R									$	51,302					$	17,457					$	—					$	33,845					$	—					$	51,302
海底工程/海底工程									129,562						84,661						—						32,440						12,461						129,562
資產完整性/資產完整性									110,753						—						—						—						110,753						110,753
先進技術/商業									11,388						—						11,388						—						—						11,388
			商譽減值總額						$	303,005					$	102,118					$	11,388					$	66,285					$	123,214					$	303,005

除上文討論的商譽減值外，本報告期內報告單位商譽餘額的變化來自貨幣匯率變化。

有關按業務部門劃分的商譽的進一步信息，請參閲附註11--“按業務部門和地理區域劃分的業務”。

財產和設備及無形資產

我們沒有發現任何觸發事件，因此，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，沒有記錄長期資產的減值。

在2020年第三季度將長期資產重新分配到新部門後，我們確定存在減值指標，並對我們的製成品資產組進行了量化評估。基於該評估，我們得出結論，製成品內資產組的公允價值很可能高於每個資產組的賬面價值，因此不需要減值。在2020年第三季度，除了製造業產品中包括的那些事件外，我們沒有發現我們的資產組有任何觸發事件。

2020年第一季度，由於能源長期低迷，加上新冠肺炎疫情的不利影響造成需求破壞，以及對原油供應水平控制不足，

70

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在本季度，由於我們的客户繼續關注成本紀律，我們確定在我們的某些資產類別中存在減值指標。為了衡量這些資產組的公允價值，我們使用了以下方法：

•海底分銷解決方案英國-我們利用成本法並考慮收入法下的經濟過時來確定財產和設備的公允價值。

•海底分銷解決方案巴西和安哥拉-我們使用市場和成本相結合的方法來衡量公允價值。

•淺水船舶-我們使用成本法，並考慮了歷史、當前和預期的日費率和使用率來衡量市場價值。

•可再生能源和特殊項目-我們使用市場和成本相結合的方法來衡量公允價值。

•海洋工程娛樂系統和海洋工程AGV系統-我們使用市場和成本相結合的方法來衡量公允價值。

我們對這些資產組的公允價值的估計要求我們使用重大的不可觀察的投入，歸類為公允價值計量級別3，包括與未來業績、風險調整貼現率、未來商品價格和對我們服務的需求有關的假設，以及對預期可變現價值的估計。在2020年第一季度，我們的現金流預測使用了加權平均資本成本，範圍為12%至15%和基於戈登增長模型的終值，假設預期的長期增長率為2%.

我們2020年第三季度運營部門的變化沒有導致我們的資產組發生任何變化。在截至2020年3月31日的三個月期間，我們具有長期資產減值的報告單位重新調整到我們的新報告部門如下：

									截至2020年3月31日的三個月
(單位：千)									與最初記錄的一樣						作為重鑄以反映分段更改
分部/報告股									長期資產減值準備						製成品						OPG						國際管理髮展學院						總計
海底產品
			海底配電解決方案英國						$	6,543					$	6,543					$	—					$	—					$	6,543
			海底配送解決方案巴西						9,834						9,834																		9,834
			安哥拉海底配送解決方案						38,482						38,482																		38,482
海底工程
			淺水船隻						3,894												3,894												3,894
			可再生能源和特殊項目組						3,628												3,628												3,628
			全球數據解決方案						167																		167						167
先進技術
			海洋工程娛樂系統						5,065						5,065																		5,065
			海洋工程AGV系統						1,150						1,150																		1,150
			長期資產減值總額						$	68,763					$	61,074					$	7,522					$	167					$	68,763

在2020年，我們還記錄了24減記和註銷某些設備以及與設備報廢有關的無形資產的費用為100萬美元。

關於按業務分類的財產和設備以及長期無形資產的沖銷和註銷的更多信息，請參閲附註11-“按業務分類和地理區域劃分的業務”。

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目錄表

6. 精選資產負債表信息

以下是有關選定資產負債表賬户的信息：

 

									十二月三十一日，
(單位：千)									2022						2021
庫存，淨額：
			遙控車輛零部件						$	81,701					$	72,572
			其他庫存，主要是原材料						102,674						81,110
			總計						$	184,375					$	153,682
其他流動資產：
			預付費用						$	56,170					$	61,984
			安哥拉債券						6,369						6,416
			總計						$	62,539					$	68,400
其他非流動資產：
			人壽保險保單的現金退保額						$	33,012					$	41,922
			對未合併關聯公司的投資						30,049						30,502
			應收所得税						20,170						—
			無形資產，淨額						11,517						12,641
			其他						27,476						19,190
			總計						$	122,224					$	104,255
應計負債：
			工資總額及相關費用						$	122,380					$	134,538
			應計工作成本						57,310						49,032
			應付所得税						44,966						35,826
			當期經營租賃負債						19,580						18,781
			應計利息						10,180						9,937
			其他						53,030						42,545
			總計						$	307,446					$	290,659
其他長期負債：
			補充行政人員退休計劃						$	29,635					$	35,195
			不確定的税收狀況						10,869						14,830
			長期激勵計劃						14,479						11,996
			遞延所得税						2,228						1,375
			其他						27,439						26,708
			總計						$	84,650					$	90,104

72

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目錄表

7. 所得税

所得税前收入(虧損)的構成如下： 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
國內						$	(50,396)					$	(125,010)					$	(306,354)
外國						129,448						119,301						(192,543)
所得税前收入(虧損)						$	79,052					$	(5,709)					$	(498,897)

所得税的構成部分適用於國內税、國外税和已繳納現金税的撥備(福利)如下： 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
當期所得税支出(福利)：
國內						$	3,241					$	974					$	(32,743)
外國						49,041						44,422						34,755
當期所得税支出(福利)總額						52,282						45,396						2,012
遞延所得税費用(福利)：
國內						633						(328)						(9,192)
外國						196						(1,470)						5,034
遞延所得税支出(福利)合計						829						(1,798)						(4,158)
所得税支出(福利)合計						$	53,111					$	43,598					$	(2,146)
已支付的現金税款，淨額						$	44,959					$	29,204					$	26,264

實際所得税撥備與使用美國法定聯邦所得税税率計算的所得税之間的對賬彙總如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
按美國法定税率計提所得税撥備(福利)						$	16,645					$	(1,199)					$	(104,769)
基數侵蝕和反濫用税						2,369						—						—
CARE法案						—						—						(4,681)
商譽減值的永久性差異						—						—						50,435
估值免税額						11,078						33,068						46,650
國外税率差異						14,505						8,619						6,088
外國收入納入						12,304						3,141						(2,079)
股票薪酬						137						542						1,032
超額補償						1,083						1,301						2,268
不確定的税收狀況						(704)						158						(5,939)
一般商業信貸						(1,952)						(2,452)						(2,558)
其他項目，淨額						(2,354)						420						11,407
所得税撥備(福利)總額						$	53,111					$	43,598					$	(2,146)

73

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目錄表

遞延税項淨資產和負債的重要組成部分如下： 

						十二月三十一日，
(單位：千)						2022						2021
遞延税項資產：
遞延補償						$	19,344					$	17,169
遞延收入						3,478						7,604
應計費用						23,434						23,555
淨營業虧損和其他結轉						540,443						551,724
長期經營租賃負債						32,846						34,728
商譽和無形資產						34,362						19,623
利息						35,638						31,898
其他						24,651						27,667
遞延税項總資產						714,196						713,968
估值免税額						(684,786)						(679,242)
遞延税項資產總額						$	29,410					$	34,726
遞延税項負債：
財產和設備						$	5,611					$	7,185
股權投資的基差						879						1,948
經營性租賃資產使用權						25,148						26,968
遞延税項負債總額						$	31,638					$	36,101
遞延所得税淨負債						$	2,228					$	1,375

我們的遞延税項淨負債在我們的資產負債表中反映如下： 

						十二月三十一日，
(單位：千)						2022						2021
列入其他長期負債的遞延税項負債						$	2,228					$	1,375
遞延所得税淨負債						$	2,228					$	1,375

截至2022年12月31日，我們大約有496在全球不同司法管轄區產生的與營業淨額及其他結轉虧損相關的遞延税項資產達百萬美元。結轉的金額包括$185未到期的100萬美元和311從2023年到2042年將有100萬美元到期。我們已記錄的總估值免税額為#美元。685由於我們認為這些遞延税項資產更有可能無法變現，因此，淨營業虧損和結轉税項抵免以及其他遞延税項資產的淨額為1百萬歐元。我們在2022年和2021年分別記錄了600萬美元和8700萬美元的額外估值津貼。

2020年3月27日，美國《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)在美國簽署成為法律。根據CARE法案的規定和程序，我們提出了一定的退款要求，以收回我們在美國的部分淨運營虧損。在《CARE法案》頒佈之前，此類淨營業虧損只能結轉。因此，我們預計將收到大約$的退款33百萬美元，其中我們之前收到了$10截至2022年12月31日。在2022年第三季度，我們原則上達成了一項協議，以了結2014年的美國納税申報單審計，這將使未償還的退款減少約美元3.0百萬美元。剩餘的退款約為$20截至2022年12月31日，在合併資產負債表中，100萬被歸類為其他非流動資產。雖然收到退款的確切時間仍不確定，但我們預計2023年不會收到退款的任何部分。2020年，我們還實現了美元的非現金税收優惠8.4由於《CARE法案》中的結轉條款被認為是長期負債的減少，因此產生了100萬歐元的債務。

我們繼續主張對任何外國子公司的未匯回收益進行無限期再投資，這將在此類收益的分配上產生實質性的税收後果。截至2022年12月31日，我們沒有為我們的海外子公司無限期再投資的收益撥備遞延税款。如果我們從這些子公司的未匯出收益中進行分配，我們可能會在不同的司法管轄區納税。然而，如果這些收入被匯出，估計最終應繳納的税款是不切實際的。如果我們對未來税收後果的預期發生變化，我們可能需要記錄額外的遞延税金，這可能會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

74

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目錄表

如果經適用税務機關審計後，不確定税務狀況的費用或利益更有可能是可持續的，我們將確認該費用或利益。如果達到這一門檻，則對不確定的税收狀況進行衡量，並以我們認為大於50最終和解時變現的可能性為%。我們在合併財務報表中將這些頭寸的任何適用利息和罰款作為所得税撥備的一個組成部分。

不包括罰金和利息的不確定税收頭寸總額的期初和期末金額對賬如下： 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
年初餘額						$	17,367					$	20,086					$	16,911
根據與本年度相關的納税狀況計算的增加額						269						1,934						2,229
因時效失效而作出的扣減						(520)						(784)						(628)
根據與前幾年有關的納税狀況計算的增加額						1,103						2,011						1,830
基於與前幾年相關的納税狀況的減税						(2,171)						(2,818)						(68)
聚落						(202)						(3,062)						(188)
年終餘額						$	15,846					$	17,367					$	20,086

我們增加(減少)了所得税支出(1.0)百萬，$(1.1)百萬元及(1.2)分別在2022年、2021年和2020年為不確定納税狀況的罰款和利息，使我們對不確定納税狀況的罰款和利息的總負債達到#美元2.5百萬美元和美元3.4截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們資產負債表上的其他長期負債分別為100萬歐元。這些負債的所有增加或減少都將影響我們在變化期間的有效所得税税率。

我們相信大約有$8.0百萬至美元9.0在未來12個月內，數百萬個總的不確定税收狀況將得到解決。我們不確定的税收狀況負債的一部分反映為扣除估值津貼前我們的遞延税項總額減少，以及我們的長期應收所得税減少，長期所得税應收包括在我們綜合資產負債表的其他非流動資產中。 剩餘餘額反映在我們綜合資產負債表的其他長期負債中。包括在綜合資產負債表其他長期負債內的不確定税務頭寸負債總額為#美元。8.0百萬美元和美元11 截至2022年12月31日和2021年12月31日的總不確定税收頭寸負債與我們的遞延税前總資產的淨額餘額為$5.0百萬美元和美元6.0分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。截至2022年12月31日，扣除包括在其他非流動資產中的長期應收所得税總額的不確定税收頭寸負債總額為200萬美元。截至2021年12月31日，我們在其他非流動資產中包括的長期應收所得税總額中沒有扣除不確定税收頭寸負債的餘額。 

我們的納税申報單由多個司法管轄區的税務機關進行審計。這些審計通常需要數年時間才能完成和解決。下表列出了我們有重要業務的最早可供税務機關審查的納税年度： 

管轄權						週期
美國						2014
英國						2019
挪威						2017
安哥拉						2015
巴西						2017
澳大利亞						2018

8. 選定的損益表信息

 下表按服務和產品顯示了我們的收入、成本和毛利率： 

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目錄表

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
收入：
服務						$	1,673,024					$	1,503,745					$	1,340,033
產品						393,060						365,530						487,856
總收入						2,066,084						1,869,275						1,827,889
服務和產品成本：
服務						1,334,811						1,215,994						1,161,699
產品						341,368						295,514						421,445
未分配費用						82,528						93,702						80,804
服務和產品的總成本						1,758,707						1,605,210						1,663,948
毛利率：
服務						338,213						287,751						178,334
產品						51,692						70,016						66,411
未分配費用						(82,528)						(93,702)						(80,804)
總毛利率						$	307,377					$	264,065					$	163,941

9. 債務

長期債務包括以下內容： 

									十二月三十一日，
			(單位：千)						2022						2021
優先債券2024年到期，息率4.650									$	400,000					$	400,000
優先債券2028年到期，息率6.000									300,000						300,000
利率互換結算									4,371						6,572
未攤銷債務發行成本									(3,398)						(4,505)
長期債務									$	700,973					$	702,067

2014年11月，我們完成了公開募股，募集資金為500本金總額為百萬美元4.6502024年到期的優先債券百分比(“2024年優先債券”)。我們在每年的5月15日和11月15日支付2024年優先債券的利息。2024年發行的優先債券將於2024年11月15日期滿。

2018年2月，我們完成了公開募股美元300本金總額為百萬美元6.0002028年到期的優先債券百分比(“2028年優先債券”)。我們在每年的2月1日和8月1日支付2028年優先債券的利息。2028年發行的高級債券將於2028年2月1日期滿。我們用2028年高級債券的淨收益償還了我們的定期貸款債務，詳情如下。

我們可按指定贖回價格贖回部分或全部2024年優先債券及2028年優先債券(統稱“高級債券”)。在截至2021年12月31日的一年中，我們回購了$100在公開市場交易中，2024年優先債券的本金總額為百萬美元。截至2021年12月31日止年度的購入總價包括回購日的應計及未付利息$0.7百萬美元，我們記錄了債務清償損失#美元。1.1百萬美元(包括與回購相關的保費和費用)。

於二零一四年十月，吾等與多家銀行訂立信貸協議(經修訂，即“先行信貸協議”)。先行信貸協議最初規定為$500百萬個五年期循環信貸安排(“優先循環信貸安排”)。《先行信貸協議》還規定了#美元。300百萬定期貸款，我們於2018年2月用發行上述2028年優先票據的淨收益和手頭現金全額償還。2018年2月，我們簽訂了優先信貸協議和第4號修正案，其中包括將優先循環信貸安排的到期日延長至2023年1月25日。

2022年4月8日，我們與多家銀行簽訂了一項新的優先擔保循環信貸協議(“循環信貸協議”)，該協議將於2026年4月到期。就訂立循環信貸協議而言，吾等終止了先前的循環信貸安排。根據之前的規定，沒有未償還的借款

76

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目錄表

循環信貸安排。我們償還了與終止優先循環信貸安排有關的所有應計費用和開支，其下的所有承諾也已終止。沒有因終止先行循環信貸安排而招致的提前終止罰款。

循環信貸協議包括一美元215百萬美元的循環信貸安排(“循環信貸安排”)100萬元，用於簽發信用證。根據循環信貸協議，吾等的債務由若干全資附屬公司擔保，並以對吾等及擔保人的若干資產的優先留置權作抵押，包括(其中包括)知識產權、存貨、應收賬款、設備及附屬公司的股權。截至2022年12月31日，我們在循環信貸安排下沒有未償還的借款，在循環信貸協議下也沒有未償還的信用證。

我們可以在循環信貸安排下以(1)基準利率借款，該基準利率被確定為(A)富國銀行全國協會的最優惠利率，(B)聯邦基金有效利率加1⁄21%和(C)調整後期限SOFR(如循環信貸協議中所定義，期限為一個月加1%，在每種情況下加上適用的邊際，該邊際從1.25%至2.25%取決於我們的綜合淨槓桿率(定義見循環信貸協議)，或(2)調整後的期限SOFR加上適用的保證金，從2.25%至3.25%取決於我們的綜合淨槓桿率。我們還將根據正在使用的基礎承諾的金額支付設施費用，費用不同於0.300%至0.375%，當我們較少使用循環信貸安排時，所欠利率較高。

循環信貸協議包括根據每個財政季度最後一天結束的滾動四個季度期間每季度進行測試的財務契約。允許的最高綜合淨槓桿率最初為4.00至1.00並減少到3.25至1.00在循環信貸安排的期限內。最低綜合利息覆蓋比率(定義見循環信貸協議)為3.00至1.00在循環信貸安排的整個期限內。此外，循環信貸協議包含我們認為是此類協議慣例的各種契諾，包括但不限於對我們的能力和我們每一家子公司產生債務、授予留置權、進行某些投資、進行分派、合併或合併、出售資產和達成某些限制性協議的能力的限制。截至2022年12月31日，我們遵守了循環信貸協議中規定的所有契約。

我們進行了兩次利率互換，涉及的資金總額為200截至2024年11月期間發行的2024年高級票據中的100萬張。協議將固定利率互換為4.65% on $1002024年發行的百萬份高級票據，利率為一個月期倫敦銀行同業拆息加2.426%，另加$100百萬至一個月LIBOR加2.823%。2020年3月，我們與交易對手進行了兩次利率互換結算，獲得現金收益1美元。13百萬美元。和解結果是一筆美元的賠償。13我們的長期債務餘額將增加100萬美元，這些債務將使用有效利率法在2024年優先債券到期日之前預期攤銷為利息支出。在截至2022年12月31日的年度內，我們攤銷了$2.2一百萬美元用於利息支出。在截至2021年12月31日的年度內，我們攤銷了$4.3百萬美元用於利息支出，包括$1.8百萬美元，用於按比例註銷與上文討論的2024年高級債券回購相關的利率掉期結算收益。

我們招致了$6.9百萬美元和美元4.2分別與2024年優先債券和2028年優先債券有關的發行成本百萬美元和4.0與循環信貸協議有關的新貸款成本為100萬美元。這些成本，扣除累計攤銷後，作為長期債務的減少計入我們的綜合資產負債表中，因為它們與優先票據有關，也計入其他非流動資產，因為它們與循環信貸協議有關。我們使用直線法將這些成本攤銷至高級票據和循環信貸協議各自的到期日的利息支出，該方法與實際利率法相近。因此，我們攤銷了$2.1百萬美元和美元1.3截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

我們支付了現金利息#美元。38百萬，$39百萬美元和美元442022年、2021年和2020年分別為100萬。

10. 承付款和或有事項

租賃承諾額

截至2022年12月31日，我們根據不可取消的運營租約佔用了幾個設施，租約將在不同日期到期，直至2035年。見附註4—“有關我們的經營租賃的更多信息，請參閲“租賃”。

77

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目錄表

保險

我們購買的工人賠償、海事僱主責任和綜合一般責任保險都包括一個免賠層，我們將對此負責，我們認為在財務上是謹慎的。免賠額以上的保險可以按發生情況或按總額計算。我們通過回顧我們的歷史經驗和本年度的索賠活動來確定索賠風險的應計水平。我們不以現值為基礎記錄應計項目。我們與保險理算師一起審查較大的索賠，併為已知負債建立特定準備金。我們根據我們的估計和以前的經驗，為每年發生但未向我們報告的事件建立了額外準備金。我們認為，我們已經為這些債務產生的預期負債確定了足夠的應計項目。然而，未來的收益可能會受到與這些事項相關的我們估計的變化的影響。

訴訟

在正常業務過程中，我們不時涉及與我們的業務活動有關的訴訟或糾紛、政府調查或索賠，其中包括：

•根據我們的客户和供應商合同和其他業務安排，與性能或保修相關的事項；以及

•工人賠償索賠、瓊斯法案索賠、職業危害索賠、場所責任索賠和其他索賠。

雖然我們無法預測這些事項的最終結果，但我們相信，這些其他行動和索賠可能導致的最終責任(如果有的話)不會對我們的綜合財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。然而，由於訴訟和其他糾紛解決程序的固有不確定性，以及在某些情況下潛在可用的保險的可用性和金額，我們不能保證我們所屬的任何特定索賠或訴訟的解決不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或發生該解決的會計期間的現金流產生實質性影響。

信用證

我們有一塊錢52百萬美元和美元46截至2022年12月31日和2021年12月31日，未償還信用證金額分別為100萬美元，涉及自我保險要求以及各種投標和履約保證金，這些保證金通常是適用合同期限內的。

金融工具與風險集中

在正常業務過程中，我們通過各種策略管理與匯率和利率相關的風險，包括使用對衝交易。作為一個政策問題，我們不會使用衍生品工具，除非我們有潛在的風險敞口。其他可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要是現金和現金等價物以及應收賬款。

由於相關工具的短期到期日，現金和現金等價物的賬面價值接近其公允價值。應收賬款來自廣泛的客户羣體，主要來自能源行業和美國政府，這是我們的主要收入來源。由於其短期性質，我們的應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公平市場價值。

我們估計高級債券的總公平市價為661根據報價，截至2022年12月31日為百萬美元。由於高級票據的市場並非活躍市場，因此，高級票據的公允價值按美國公認會計原則(活躍市場上類似資產及負債的報價以外的投入，或可由實質上資產或負債的完整條款的可觀察市場數據所證實的投入)歸類於公允價值層次中的第2級。

在截至2022年12月31日的一年中，外幣收益(虧損)不到$(0.1)百萬。外幣收益(虧損)$(8.4)在截至2021年12月31日的一年中，主要與安哥拉寬扎的收益(虧損)$(4.5)，因為安哥拉寬扎對美元的匯率下降。外幣損益(美元)(14)在截至2020年12月31日的一年中，主要與安哥拉寬扎的收益(虧損)$(2.8)，巴西雷亞爾兑美元(7.3)，因為安哥拉寬扎和巴西雷亞爾對美元的匯率下降。在截至2021年和2020年12月31日的年度內，與安哥拉寬扎有關的外幣交易損失主要是

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目錄表

由於我們的安哥拉寬扎現金餘額重新計量為美元。截至2020年12月31日止年度，與巴西雷亞爾有關的外幣虧損主要是由於重新計量我們對巴西雷亞爾以美元計價的負債餘額。我們記錄了與安哥拉寬扎和巴西雷亞爾有關的外幣交易收益(虧損)，作為其他收入(支出)的組成部分，分別在我們的綜合經營報表中錄得淨額。

從寬扎到美元的現金餘額的任何轉換都由安哥拉中央銀行控制。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們擁有大約相當於5.6百萬美元和美元1.0在安哥拉的百萬寬扎現金餘額分別反映在我們的綜合資產負債表上。

為了降低我們在安哥拉的貨幣敞口風險，我們使用寬扎購買了等值的安哥拉中央銀行(Banco Ncional de安哥拉)債券。這些債券以美元等價物計價，因此，在支付每半年一次的利息和到期本金時，以寬扎支付，按當時的匯率相當於各自的美元。截至2022年和2021年12月31日，我們擁有6.2100萬美元等值的安哥拉債券。這些債券將於2023年到期，並被歸類為可供出售的證券；因此，它們在我們的綜合資產負債表中以公平市場價值計入其他流動資產。在截至2022年12月31日的一年中，我們沒有出售任何剩餘的安哥拉債券；然而，在截至2021年12月31日的一年中，我們以#美元的價格出售了部分這些債券。4.5百萬美元，使截至2021年12月31日的餘額減少到$6.2百萬美元，並確認收益為$0.5作為其他收入(費用)的一部分，在我們的綜合經營報表中為淨額。

我們估計安哥拉債券的公平市場價值為#美元。6.4截至2022年12月31日和2021年12月31日，分別為100萬歐元，按市場報價計算。由於安哥拉債券市場不是一個活躍的市場，安哥拉債券的公允價值在美國公認會計準則下的公允價值等級中被歸類為2級。截至2022年和2021年12月31日，我們擁有0.1百萬美元和美元0.2與這些債券相關的未實現收益(税後淨額)分別為100萬美元，作為我們綜合資產負債表中累積的其他全面虧損的組成部分。

我們在2021年第四季度決定終止與恆大的多項娛樂乘車系統合同，並在我們的製成品部門錄得淨虧損。淨損失的具體內容包括準備金#美元。49應收款和合同資產100萬美元，由#美元的重新分類部分抵銷20將數百萬的合同資產轉化為可銷售的庫存。截至2021年12月31日，我們沒有這些項目的未償還應收賬款或合同資產。

在截至2021年6月30日的三個月期間，我們的製成品部門的一名客户通知我們，它將暫停一份基本完成的合同。具體到這份合同，我們開具了賬單並收到了$30在截至2022年12月31日的一年中，372021年第四季度的應收賬款為百萬美元。截至2022年12月31日，我們的未償還合同資產約為19百萬美元用於合同和合同負債#美元0.6預付百萬元組件存儲費用。截至2021年12月31日，我們的未償還合同資產約為33百萬美元用於合同和合同負債#美元11預付百萬元組件存儲費用。我們正在與客户討論剩餘付款的時間。我們仍然相信，我們將按賬面價值變現這些合同資產，儘管我們不能保證收到剩餘款項的時間。

11. 按業務部門和地理區域劃分的運營

業務細分信息

我們是一家全球技術公司，為近海能源、國防、航空航天、製造和娛樂行業提供工程服務和產品以及機器人解決方案。

我們的能源業務利用我們的資產基礎和能力，為海上能源業務(包括海上可再生能源能源市場)提供服務和產品。我們的能源部門包括：

• 水下機器人技術-我們的海底機器人部門提供以下內容：

用於鑽井支持和船舶服務的◦ROV，包括海底硬件安裝、施工、管道檢查、勘測和設施檢查、維護和維修；

◦水下機器人工具；以及

◦測量服務，包括水文測量和定位服務以及用於地球科學的自動水下航行器。

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目錄表

• 製成品-我們的製成品部門提供以下內容：

◦分配和連接系統，包括生產控制臍帶和油田開發硬件，以及能源行業的管道連接和維修系統；以及

◦自主移動機器人技術和娛樂系統應用於各種行業。

• 離岸項目集團-我們的OPG部門提供以下內容：

◦海底安裝和幹預，包括無立管輕井榦預服務，主要是在美國墨西哥灣和安哥拉近海，利用自有和租賃船隻提供的檢查、維護和維修服務；

◦安裝和修井控制系統以及水下機器人修井控制系統；

◦潛水服務；

◦退役服務；

◦項目管理和工程；以及

◦鑽桿隔水管服務和系統以及井口減載解決方案。

• 誠信管理與數字化解決方案-我們的IMDS部門提供以下內容：

◦資產完整性管理服務；

散貨海運行業的◦軟件和分析解決方案；以及

面向能源行業的◦軟件、數字和連接解決方案。

我們的航空航天和國防技術部門主要向美國政府機構及其主承包商提供服務和產品，包括國防和太空探索活動中的工程和相關製造。

未分配費用是指與特定業務部門沒有關聯的費用。這些費用包括與我們的激勵和遞延薪酬計劃相關的費用，包括限制性股票和獎金，以及其他一般費用，包括公司管理費用。

本公司截至2021年12月31日止年度的分部基礎或分部損益計量基準與本公司綜合財務報表所使用的基礎並無差異。

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目錄表

下表按業務部門列出收入、營業收入(虧損)和包括商譽減值在內的折舊及攤銷費用： 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
收入
能量
水下機器人技術						$	621,921					$	538,515					$	493,332
製成品						382,361						344,251						477,419
OPG						489,317						378,121						289,127
國際管理髮展學院						229,884						241,393						226,938
總能量						1,723,483						1,502,280						1,486,816
廣告技術						342,601						366,995						341,073
總計						$	2,066,084					$	1,869,275					$	1,827,889
營業收入(虧損)
能量
水下機器人技術						$	118,248					$	76,874					$	(65,817)
製成品						11,692						(15,876)						(88,253)
OPG						49,256						31,197						(105,680)
國際管理髮展學院						14,901						18,572						(121,675)
總能量						194,097						110,767						(381,425)
廣告技術						44,168						60,992						56,023
未分配費用						(127,402)						(131,960)						(120,677)
總計						$	110,863					$	39,799					$	(446,079)
折舊和攤銷費用，包括商譽減值
能量
水下機器人技術						$	67,684					$	87,900					$	212,621
製成品						11,946						12,788						66,772
OPG						28,560						28,173						115,288
國際管理髮展學院						4,599						4,420						127,221
總能量						112,789						133,281						521,902
廣告技術						2,853						4,783						2,666
未分配費用						5,327						1,659						4,327
總計						$	120,969					$	139,723					$	528,895

我們確定每個業務部門在扣除利息收入或費用、其他收入(費用)和所得税撥備之前的運營收入(虧損)。我們認為分配這些物品是不切實際的。

收入

在2022年至2021年期間，來自一個客户--美國政府--的收入佔了11%和12分別佔我們總綜合年收入的10%，沒有其他客户佔我們總綜合收入的10%以上。在2020年，沒有個人客户佔我們綜合收入的10%以上。

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目錄表

營業收入(虧損)

截至2021年12月31日的年度-在截至2021年12月31日的年度內, 我們記錄了可歸因於我們每個報告部門的費用和其他獨立影響如下：

												截至2021年12月31日止的年度
(單位：千)												水下機器人技術						製成品									OPG						國際管理髮展學院						廣告技術						未分配費用						總計
對以下方面的影響：
			恆大地產虧損準備，淨額									$	—					$	29,549								$	—					$	—					$	—					$	—					$	29,549
			資產出售損失									—						—									—						—						—						1,415						1,415
			其他									395						537									149						217						10						—						1,308
						總收費						$	395					$	30,086								$	149					$	217					$	10					$	1,415					$	32,272

截至2020年12月31日的年度-在截至2020年12月31日的年度內, 我們記錄了可歸因於我們每個報告部門的費用和其他獨立影響如下：

												截至2020年12月31日止年度
(單位：千)												水下機器人技術						製成品									OPG						國際管理髮展學院						廣告技術						未分配費用						總計
對以下方面的影響：
			長期資產減值準備									$	—					$	61,074								$	8,826					$	545					$	—					$	—					$	70,445
			長期資產核銷									7,328						—									16,644						170						—						—						24,142
			庫存減記									7,038						—									—						—						—						—						7,038
			商譽減值									102,118						52,263									66,285						123,214						—						—						343,880
			其他									5,055						2,266									8,590						4,272						572						455						21,210
						總收費						$	121,539					$	115,603								$	100,345					$	128,201					$	572					$	455					$	466,715

在截至2022年12月31日的年度內，並無類似性質的調整。

折舊和攤銷費用，包括商譽減值

在包括上表商譽減值在內的折舊和攤銷費用中反映的財產和設備折舊費用為#美元。113百萬，$136百萬美元和美元1702022年、2021年和2020年分別為100萬。

包括上表商譽減值在內的折舊和攤銷費用中反映的長期無形資產的攤銷費用為#美元。7.5百萬，$3.8百萬美元和美元152022年、2021年和2020年分別為100萬。

在折舊和攤銷費用中反映的商譽減值費用，包括上表的商譽減值費用為#美元344到2020年將達到100萬。請參閲“營業收入(虧損)“以上為每一分部的應佔金額。

我們記錄了某些設備和無形資產的沖銷和沖銷，反映在我們的折舊費用中#美元。14到2020年將達到100萬。我們還記錄了某些無形資產的註銷，反映在我們的攤銷費用中，為#美元。10到2020年將達到100萬。請參閲“營業收入(虧損)“以上為每一分部的應佔金額。

82

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目錄表

資產、財產和設備、淨額和商譽

下表按業務部門列出了資產、財產和設備、淨額和商譽： 

						十二月三十一日，
(單位：千)						2022						2021
資產
能量
水下機器人技術						$	467,608					$	447,130
製成品						339,087						342,978
OPG						345,264						333,248
國際管理髮展學院						91,154						83,796
總能量						1,243,113						1,207,152
廣告技術						115,450						107,999
公司和其他						673,120						647,708
總計						$	2,031,683					$	1,962,859
財產和設備，淨額
能量
水下機器人技術						$	175,239					$	190,992
製成品						74,282						85,190
OPG						159,439						186,187
國際管理髮展學院						9,807						10,934
總能量						418,767						473,303
廣告技術						6,186						7,632
公司和其他						13,496						8,661
總計						$	438,449					$	489,596
商譽
能量
水下機器人技術						$	23,885					$	24,454
總能量						23,885						24,454
廣告技術						10,454						10,454
總計						$	34,339					$	34,908

所有明確確定為特定業務部門的資產都已分離。現金及現金等價物、若干其他流動資產、若干投資及若干其他資產並未分配至特定業務分部，並計入公司及其他。

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目錄表

資本支出

下表按業務部門列出了包括業務收購在內的資本支出： 

						截至十二月三十一日止的年度：
(單位：千)						2022						2021						2020
資本支出
能量
水下機器人技術						$	55,649					$	27,591					$	14,624
製成品						4,129						2,510						1,220
OPG						4,456						7,980						33,647
國際管理髮展學院						4,058						3,305						3,488
總能量						68,292						41,386						52,979
廣告技術						1,956						2,525						1,462
公司和其他						10,795						6,288						6,246
總計						$	81,043					$	50,199					$	60,687

地理作業區

2019年1月1日，我們通過了租賃標準，主題842，要求承租人確認使用權資產。2022年和2021年，$140百萬美元和美元146下表彙總了按地理區域分列的財產和設備、淨資產和使用權資產，其中包括百萬的經營權租賃資產：

						十二月三十一日，
(單位：千)						2022						2021
財產和設備、淨資產和經營權租賃資產
外國：
挪威						$	59,933					$	69,880
英國						59,762						65,665
巴西						59,045						59,318
非洲						36,583						49,874
亞洲和澳大利亞						29,221						29,371
其他						18,192						18,456
國外合計						262,736						292,564
美國						315,324						343,129
總計						$	578,060					$	635,693

收入是根據提供服務和製造產品的地點計算的。按地理區域分列的收入披露見附註3--“收入”。

12. 員工福利計劃

退休投資計劃

我們有幾個員工退休投資計劃，加在一起，覆蓋了我們的大部分全職員工。海洋工程退休投資計劃是一項401(K)計劃，美國員工可以通過推遲他們每月總收入的一部分並指示我們將遞延金額貢獻給該計劃來參與該計劃。我們匹配員工遞延薪酬的一部分。我們對401(K)計劃的貢獻是$20百萬，$13百萬美元和美元14截至2022年12月31日、2021年和2020年的計劃年度分別為100萬美元。

我們還對性質類似於401(K)計劃的外國員工儲蓄計劃進行相應的繳費。2022年、2021年和2020年，這些捐款主要涉及與聯合王國和挪威子公司有關的計劃，數額為#美元。11百萬，$11百萬美元和美元11分別為100萬美元。

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經本公司董事會薪酬委員會(以下簡稱“薪酬委員會”)批准，海洋國際公司的高管退休補充計劃涵蓋選定的關鍵管理僱員和高管。根據這一計劃，我們應按參與者月薪總額的百分比確定應計金額，並根據該計劃將應計金額視為投資於一個或多個投資工具。2022年、2021年和2020年與該計劃相關的支出為2.6百萬，$1.8百萬美元和美元1.9分別為100萬美元。

獎勵計劃

根據我們第二次修訂和重新修訂的2010年激勵計劃和2020年激勵計劃(統稱“激勵計劃”)，我們的普通股股票可用於獎勵我們董事會的員工和非員工成員。

激勵計劃主要由薪酬委員會管理；但是，全體董事會根據激勵計劃對非僱員董事的獎勵做出決定。薪酬委員會或我們的董事會(視情況而定)決定將給予每位參與者的獎勵類型，並在相關獎勵協議中規定適用於每項獎勵的條款、條件和限制。股票期權、股票增值權、股票和現金獎勵可以根據激勵計劃進行。在這兩個激勵計劃中都沒有未完成的選項。自2005年以來，我們沒有授予任何股票期權，薪酬委員會已經表示，在可預見的未來，它打算不將股票期權作為我們高管和其他員工的員工薪酬的組成部分。此外，董事會已表示，在可預見的未來，不會將股票期權作為董事非員工薪酬的組成部分。

在2022年、2021年和2020年，薪酬委員會向我們的某些關鍵高管和員工頒發了績效單位獎。獲獎的表演單位將在適用的獲獎日期的三週年時全額授予，或按比例超過三如果參與者符合一定的年齡和服務年限要求，則為年限。薪酬委員會和董事會批准了具體的財務目標和措施(如定義的)，三-截至2024年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，作為業績單位最終價值的基礎。被授予的績效單位的最終價值可能在$0至$200分別在2022年、2021年和2020年。在歸屬和確定價值時，業績單位的價值將以現金支付。與績效單位有關的薪酬支出為#美元。13百萬，$9.4百萬美元和美元7.62022年、2021年和2020年分別為100萬。截至2022年12月31日，有273,597表現突出的單位。

在2022年、2021年和2020年期間，薪酬委員會將我們普通股的受限單位授予了我們的某些關鍵高管和員工。在2022年、2021年和2020年，我們的董事會向非僱員董事授予了限制性普通股。完畢83%, 85%和802022年、2021年和2020年分別向我們的員工發放的贈款的%，將在授予日三週年時全額授予，條件是繼續受僱。發放給僱員的其餘補助金按比例在三年內發放，因為這些參與者符合一定的年齡和服務年限要求。對於授予每個參與員工的限制性股票單位，參與者將在以下較早的時間獲得一股我們的普通股三如果參與者在達到年齡和服務要求後更早地轉歸，則在僱傭或服務終止後。授予非僱員董事的限制性股票計劃於授予日期一週年時全數授予，條件是繼續作為董事服務，但2021年授予一名董事的股份除外，他於2021年5月我們的年度會議日期從我們的董事會退休，該股份於2021年5月歸屬。

薪酬委員會的政策是，海洋工程公司不會向其任何董事或高管支付與未來授予限制性股票或股票單位有關的美國聯邦所得税總額。

從減税中實現的額外税費低於我們的限制性股票授予的財務報表費用為$0.1百萬，$0.5百萬美元和美元1.02022年、2021年和2020年分別為100萬。2022年、2021年和2020年的費用在我們的綜合運營報表中確認。

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以下是我們2022年、2021年和2020年的限制性股票和限制性股票單位活動摘要： 

			數						加權 平均值 公允價值						集料 內在價值
截至2019年12月31日的餘額			1,741,335						18.72
授與			1,007,383						10.23
已發佈			(489,035)						23.82						$	5,821,000
被沒收			(304,337)						14.89
2020年12月31日的餘額			1,955,346						13.67
授與			1,333,689						11.80
已發佈			(601,830)						16.42						$	7,613,000
被沒收			(239,946)						12.35
截至2021年12月31日的餘額			2,447,259						12.10
授與			898,264						14.14
已發佈			(674,968)						14.53						$	9,529,000
被沒收			(134,748)						12.19
截至2022年12月31日的餘額			2,535,807						12.18

2022年、2021年和2020年授予的限制性股票單位沒有投票權和股息權。限制性普通股的每一位受讓人在限制期內被視為這些股票的創紀錄所有者，有權投票並獲得這些股票的任何股息。

限制性股票單位的授予按其各自授予日的估計公允價值進行估值。2022年、2021年和2020年的贈款僅以繼續受僱或非董事員工的身份為條件進行歸屬；因此，這些贈款在授予日根據我們股票在紐約證券交易所的收盤價進行公平市值計算。

限制性股票計劃下的薪酬支出為#美元。9.6百萬，$9.6百萬美元和美元7.52022年、2021年和2020年分別為100萬。截至2022年12月31日，我們擁有10.5在加權平均剩餘壽命內，需要確認的與我們的限制性股票單位計劃相關的未來費用為百萬美元1.6好幾年了。

離職後福利

根據我們與一位前董事會主席簽訂的服務協議，我們有義務為他、他的配偶和兩名成年子女提供終身税後醫療保險。根據這項離職後福利，我們的應計負債總額，包括流動負債和長期負債為#美元。1.8截至2022年12月31日和2021年12月31日，均為100萬。

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