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華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號1-12001
ATI Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 25-1792394 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別碼) |
| | |
| 麥金尼大道2021號 | | |
| 達拉斯, | 德克薩斯州 | | 75201 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(800) 289-7454
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.10美元 | ATI | 紐約證券交易所
|
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是 ☒ 不是☐
如果註冊人不需要根據法案第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。是☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否已符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
| | | |
| 非加速文件服務器 | | ☐(不要檢查是否有規模較小的報告公司) | | 規模較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
在2023年2月3日，註冊人有未償還的128,611,280普通股的股份。
截至2022年6月30日，非關聯公司持有的註冊人有表決權股票的總市值約為#美元。3.0億美元，基於2022年6月30日普通股在紐約證券交易所的收盤價22.71美元。註冊人所知由註冊人董事和高級管理人員實益擁有的普通股，不包括在1934年證券交易法(“交易法”)第16節(“交易法”)的報告和其他規定的約束下。然而，登記人尚未確定這些人是《交易法》規則12b-2所指的“關聯方”。
引用成立為法團的文件
將於2023年5月11日舉行的股東周年大會的委託書部分以參考方式併入本報告的第三部分。
索引
| | | | | |
| | 頁面
數 |
第一部分 | |
項目1.業務 | 3 |
第1A項。風險因素 | 9 |
項目1B。未解決的員工意見 | 17 |
項目2.財產 | 17 |
項目3.法律訴訟 | 17 |
項目4.礦山安全信息披露 | 18 |
| |
第II部 | |
項目5.登記人普通股的市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 18 |
項目6.選定的財務數據 | 19 |
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 20 |
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
項目8.財務報表和補充數據 | 40 |
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 89 |
第9A項。控制和程序 | 89 |
項目9B。其他信息 | 91 |
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 91 |
| |
第三部分 | |
項目10.登記人的董事和執行幹事 | 91 |
項目11.高管薪酬 | 91 |
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項 | 91 |
第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性 | 92 |
項目14.首席會計師費用和服務 | 92 |
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第四部分 | |
項目15.證物、財務報表和財務報表附表 | 92 |
項目16.表格10-K摘要 | 95 |
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簽名 | |
第一部分
項目1.業務
“公司”(The Company)
ATI Inc.是一家特拉華州的公司，總部設在達拉斯德克薩斯州75201號麥肯尼大道2021號1100套房，電話號碼為(800)2897454，網址為www.atiMaterals.com。我們的互聯網網站及其包含或連接的內容不打算納入本10-K表格年度報告中。除文意另有所指外，凡提及“ATI”、“公司”、“註冊人”、“我們”、“我們”和“我們”等類似術語，均指ATI公司及其子公司。
我們的業務
ATI生產特殊材料，通過我們的材料科學專業知識和先進的工藝技術實現高度差異化。我們的使命是通過材料科學解決世界的挑戰。我們的航空航天和國防核心市場佔總銷售額的近50%，其中以噴氣發動機產品為首。此外，我們在能源市場擁有強大的影響力，包括特種能源、石油和天然氣以及下游加工。總體而言，這些市場佔我們收入的近70%。
我們經營兩個業務部門：高性能材料及部件(HPMC)和高級合金及解決方案(AA&S)。HPMC部門的主要重點是最大限度地實現航空發動機材料和部件的增長，其約80%的收入來自航空航天和國防市場，其中約60%的收入來自商用噴氣發動機產品。過去幾年，商業航空航天產品一直是惠普公司銷售額和息税前利潤增長的主要來源，隨着這些市場的需求從2020年新冠肺炎疫情導致的水平下降中復甦，預計商業航天產品將繼續推動惠普公司和ATI的整體業績。其他主要的HPMC終端市場包括醫療和能源。HPMC生產各種高性能材料、部件和先進的金屬粉末合金。它們由鎳基合金和高温合金、鈦和鈦基合金以及各種其他特殊材料製成。其業務範圍從鑄造/鍛造和粉末合金開發到最終生產高度工程的成品部件，包括用於下一代噴氣發動機鍛件和3D打印航空航天產品的部件。
AA&S部門專注於向能源、航空航天和國防終端市場提供高價值的平板產品，這些市場佔其收入的50%以上。AA&S的其他重要終端市場包括汽車和電子產品。AA&S生產鎳基合金、鈦和鈦基合金，以及各種形式的特種合金，包括板材、薄板和帶材產品。2020年12月2日，我們宣佈對我們的特種軋製產品(SRP)業務進行戰略重新定位，該業務於2022年基本完成，包括退出低利潤率的標準不鏽鋼板材產品，精簡AA&S部門的生產足跡，並進行某些資本投資，以增加我們對高利潤率產品以及我們的航空航天和國防終端市場的關注。
我們產品的戰略終端市場包括：
航空航天與國防.我們在商用和軍用噴氣發動機和機身的特殊材料和部件生產方面處於世界領先地位，滿足客户的初始建造要求和備件需求。通過合金開發、內部增長努力以及當前和下一代噴氣發動機和機身的長期供應協議，我們處於有利地位，擁有完全合格的資產基礎，隨着受全球新冠肺炎疫情影響的業務狀況恢復到更正常的水平，我們可以滿足商業航空市場多年需求增長的預期。
鎳基合金、高温合金和先進金屬粉末的典型航空應用包括噴氣發動機圓盤、葉片、葉片、環、機殼和軸。鎳基合金和高温合金在高温下仍保持極高的強度，並在極端條件下耐降解。下一代噴氣發動機使用先進的鎳基高温合金和金屬粉末合金，以提高燃油效率要求，這需要更熱的發動機。我們的特殊材料還用於製造飛機起落架和結構部件。
我們是先進航空零部件等温和熱模鍛造技術的全球行業領先者。2021年，我們在威斯康星州庫達西的卓越等温鍛造中心完成了第四次等温壓力機和熱處理能力擴建的資本投資。我們生產高度複雜的部件，這些部件在單個產品單元中具有不同的機械性能，並且高度耐疲勞和温度影響。我們的精密鍛件用於噴氣發動機部件、飛機結構部件、直升機、空間推進和其他要求苛刻的應用。ATI提供全方位的生產後檢測和機械加工，具有滿足苛刻應用要求所需的認證質量。
由鈦和鈦合金製成的產品和部件，如噴氣發動機部件，包括圓盤、葉片和葉片，以及機身部件，如結構件、起落架和液壓系統，在航空航天應用中至關重要。這些材料和組件具有非凡的性能組合，有助於提高噴氣發動機的燃油效率和產品壽命，包括優異的強度重量比、耐高温、低熱膨脹係數和極高的耐腐蝕性。
我們的國防專用材料和部件包括海軍核產品、軍用噴氣發動機、固定翼和旋翼機產品以及裝甲應用。我們希望在未來幾年增加我們在政府國防應用方面的銷售。
我們不斷尋求開發和製造創新的新合金，以更好地滿足航空航天和國防市場的需求，我們生產的幾種合金在當前和下一代噴氣發動機中贏得了相當大的份額。ATI的金屬粉末技術提供了合金成分和精細的微觀結構，在高温航空航天環境中提供了更高的性能和更長的使用壽命，並提高了噴氣發動機的效率。我們繼續提高先進金屬粉末的生產能力，用於下一代航空航天產品，包括添加劑製造應用。
能量。我們還服務於能源市場，包括特種能源、石油和天然氣以及下游加工市場。
我們的特種材料廣泛應用於全球發電和配電行業。我們相信，從長遠來看，清潔能源需求、不斷擴大的環境政策和發展中國家的電氣化將繼續推動對我們用於這些行業的特種材料和產品的需求。
對於發電，我們的特殊材料，包括耐蝕合金(CRA)，用於核能、天然氣和其他燃料來源應用。我們的CRA用於水系統中的管子、管子和熱交換器以及污染控制洗滌器。在核電站方面，我們是生產核反應堆燃料包殼和結構部件的行業先驅，使用的是鋯和碲合金。我們是用於發電的天然氣陸基渦輪機的大直徑部件的技術領導者。我們的合金還用於太陽能、燃料電池和地熱應用中的替代能源發電。
我們的兩個業務部門都生產對石油和天然氣行業至關重要的特種材料。商業上大量發現石油和天然氣的環境已經變得更加具有挑戰性，包括深水油井、含硫油井的高壓和高温條件以及非常規來源。這些具有挑戰性的近海環境位於離大陸架更遠的地方，包括北極和熱帶水域的地點，那裏的鑽探比以前來源的地點更困難。我們的特殊材料，包括鎳基合金、雙相合金和其他特殊合金，具有滿足這些苛刻操作條件所需的強度和耐腐蝕性。我們通過開發和生產可在這些惡劣環境中運行長達30年的設備專用材料，使我們的客户在這些應用中取得成功。
醫療.ATI的先進特種材料用於提高世界各地生活質量的醫療器械產品。
磁共振成像(MRI)設備的製造商依靠我們的Nb超導導線來幫助產生電磁場，使醫生能夠安全地掃描人體軟組織。我們與Bruker Energy&Suercon Technologies簽署了一項聯合技術開發協議，以推動最先進的Nb超導體的發展，包括用於醫療行業的磁共振磁體，以及用於生命科學工具行業的臨牀前磁共振磁體。
我們的特殊合金還可用於置換膝蓋、髖關節和其他假肢裝置。在這些替換設備中使用我們的合金可以提供比前幾代植入物更長的產品壽命。
我們的生物相容性鎳鈦形狀記憶合金用於支架，以支撐塌陷或堵塞的血管。由於金屬的超彈性，這些支架的直徑因插入而減小，植入後擴張到原始的管狀形狀。此外，我們的超細直徑(0.002英寸/0.051毫米)鈦絲用於篩選，以防止血液凝塊進入身體的關鍵區域。
電子學.ATI的材料在不斷增長的消費電子市場中扮演着各種重要的角色。鎳合金和精密軋製帶材® (PRS) 來自SRP和我們的亞洲PRS合資企業支持計算機和智能手機。鎳合金的磁性用於繼電器鐵心、磁鐵和磁屏蔽，而它們的熱膨脹則用於玻璃與金屬的密封應用，如監視器。基於耐腐蝕性、強度、耐磨性、電阻率或熱膨脹，選擇PRS用於電子和通信應用。
此外，金屬前體--使用ATI生產的化學品，如Hfn--在消費和工業電子產品中有各種重要的應用。
業務細分
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的財年中，我們的兩個業務部門分別佔總收入的38.4億美元、28億美元和29.8億美元。
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| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 高性能材料及部件 | | 43 | % | | 41 | % | | 39 | % |
| 先進合金及解決方案 | | 57 | % | | 59 | % | | 61 | % |
有關我們業務分部的資料載於下文及綜合財務報表附註18。
高性能材料及部件細分市場
我們的HPMC部門為包括航空航天和國防、醫療和能源市場在內的幾個主要終端市場生產各種高性能特種材料、零部件和零部件，2022年80%的收入來自航空航天和國防市場。對我們產品的需求主要由商業航空航天週期驅動。大型飛機和噴氣發動機是由少數幾家公司製造的，比如波音公司、空中客車公司(空中客車集團的一家公司)，包括龐巴迪航空航天公司的前業務部門，以及巴西航空工業公司(Empresa Brasileira de AlláUtica S.A.)。對於機身來説。通用電氣航空航天公司(通用電氣公司的一個部門)、羅爾斯-羅伊斯公司、普惠公司(雷神技術公司的一個部門)、斯奈克瑪(賽峯集團)和各種合資企業製造噴氣發動機。這些公司及其供應商構成了我們這一業務領域客户基礎的重要組成部分。我們與大多數主要的航空市場原始設備製造商簽訂了長期協議(LTA)。我們在航空航天或國防市場失去一個或多個客户可能會對ATI的運營結果和財務狀況產生重大不利影響(見項目1A)。風險因素)。
在這一細分市場中，我們的產品由各種先進材料製造，包括由鎳基合金和高温合金製成的金屬粉末合金、鈦和鈦基合金以及各種其他特殊材料。這些材料被製成各種產品形式，包括精密鍛件、機械加工零件和其他。我們在熔鍊、鍛造、精加工、測試和機械加工過程中集成了這些合金系統。這一細分市場中的大部分產品直接銷售給最終用户客户，我們的HPMC細分產品的很大一部分是根據多年協議銷售的。
HPMC領域的主要競爭對手包括：伯克希爾哈撒韋公司(Berkshire Hathaway Inc.)，通過擁有Precision CastParts Corporation及其子公司，生產鎳基合金、高温合金和特種鋼合金、鈦和鈦合金以及精密鍛件；Howmet AerSpace Inc.，生產鈦和鈦基合金；Carpenter Technology Corporation，生產傳統鎳基合金和高温合金以及特種鋼合金；VSMPO-AVISMA，生產鈦和鈦基合金；Aubert&Duval，生產精密鍛件。
高級合金和解決方案細分市場
我們的AA&S部門生產鎳基合金、鈦和鈦基合金，以及各種形式的特種合金，包括板材、薄板和PRS產品。我們平軋產品的主要終端市場是能源、航空航天和國防、汽車和電子市場。這一部門的業務包括我們的SRP業務、我們的特種合金及部件業務以及我們持有60%權益的上海斯塔爾精密不鏽鋼有限公司(斯塔爾)在中國的合資企業。分部業績還包括我們在Uniti工業鈦合資企業中的50%權益以及我們在A&T不鏽鋼合資企業中的50%權益。
過去幾年，儘管美國政府自1999年以來以各種形式徵收了各種反傾銷和反補貼税，但全球不鏽鋼平軋產品產能嚴重過剩，加劇了AA&S領域的價格競爭。2020年12月2日，我們宣佈對SRP業務進行戰略重新定位，其中包括退出低利潤率標準不鏽鋼板產品的生產，精簡AA&S部門的生產足跡，並進行某些資本投資，以加強對高利潤率產品及其航空航天和國防終端市場的關注。此外，我們在2022年宣佈終止Uniti合資企業，預計該合資企業將於2023年初解散，2020年，我們無限期地閒置了A&T不鏽鋼合資企業的製造業務。
鎳基合金、鈦和不鏽鋼板材產品廣泛應用於工業和消費領域。2022年，我們約有30%的不鏽鋼板材產品被銷售到獨立的服務中心，這些服務中心設有分切、切割或其他加工設施，其餘的直接銷售給最終用户客户。
鎳基合金、鈦和特種合金板材產品主要用於航空航天和國防、腐蝕和工業市場。2022年，我們約55%的板材產品以銷量計銷售給了獨立的服務中心，其餘的直接銷售給了終端客户。
厚度在0.015英寸以下的PRS產品被客户用來製造各種產品，主要是在汽車和電子市場。2022年，其中約85%的產品按銷量計算直接銷售給最終用户客户或通過我們自己的分銷網絡銷售，其餘的銷售給獨立的服務中心。
鎳基合金、高温合金和特種合金的競爭對手包括Haynes International和Acerinox S.A.的子公司VDM Metals GmbH。我們已經退出了國內大宗不鏽鋼板材業務，此前我們曾與Acerinox S.A.的子公司北美不鏽鋼、OutokumPu不鏽鋼美國有限責任公司和克利夫蘭-克利夫斯公司競爭，以及從包括Aperam在內的許多外國生產商進口。
我們繼續努力提高我們位於賓夕法尼亞州布拉肯裏奇的熱軋和加工設施(HRPF)的產能利用率，以提供碳鋼熱軋第三方轉換服務，並於2022年簽訂了額外的LTA來提供這些服務。
原材料和用品
製造我們產品所需的幾乎所有原材料和用品都可以從不止一家供應商那裏獲得，目前我們業務所需的原材料來源和供應都是充足的。我們在生產特種材料時使用的主要原材料是廢鋼(包括含鐵、鎳、鉻、鈦和鉬的廢料)、鎳、海綿鈦、海綿鋯砂和海綿鋯砂、鉻鐵、硅鐵、鉬和鉬合金、錳和錳合金、鈷、鈮、釩和其他合金材料。雖然我們不時簽訂原材料期貨合約，以對衝價格波動的風險敞口，例如鎳，但我們不能確定我們的對衝頭寸是否足以減少風險敞口。我們相信，我們有足夠的控制來監控這些合約，但我們可能無法準確評估關鍵原材料市場價格波動的風險敞口。
一些原材料，如鎳、鈷和鉻鐵，對我們和我們的特種材料行業競爭對手來説，主要來自國外。其中一些外國來源位於可能受到政治和經濟狀況不穩定影響的國家，這可能會擾亂供應或影響這些材料的價格。
我們主要從澳大利亞、加拿大、挪威、俄羅斯和多米尼加共和國的生產商那裏購買鎳需求。我們主要從國內購買鋯材，也有來自中國的生產商。鈷主要從加拿大的生產商那裏購買。世界上80%以上的鉻鐵儲量位於南非、津巴布韋、阿爾巴尼亞和哈薩克斯坦。Nb主要從巴西的生產商那裏購買，我們的海綿鈦來自日本和哈薩克斯坦。
熔鍊和其他加工作業中使用的某些關鍵供應品，如石墨電極和包括氦和氬在內的工業氣體，供應量不時受到限制，可能會受到價格大幅上漲的影響。我們在可能的情況下籤訂長期供應合同，以確保這些產品的充足供應，然而，整個行業的短缺可能會影響我們的運營和日程安排。
出口銷售和對外運營
國際銷售額約佔我們年總銷售額的42%，其中我們美國業務對外國客户的直接出口銷售額約佔我們總銷售額的32%。我們的海外銷售、營銷和分銷工作得到了我們的國際營銷和分銷辦事處、ATI歐洲辦事處、ATI歐洲分銷辦事處和ATI亞洲辦事處的幫助，或者是來自世界各地的獨立代表。我們認為，當我們考慮我們客户的出口時，ATI 2022年至少50%的銷售額是由全球市場推動的。
我們的HPMC部門在波蘭擁有精密鍛造和機械加工的製造能力，主要服務於航空航天、建築和採礦以及運輸市場。2022年，該公司完成了出售其位於英國謝菲爾德的業務，其中包括熔鍊和重熔設施、機械加工和棒材廠業務，是HPMC部門的一部分。在我們的AA&S部門，我們在中國的合資企業生產PRS產品，這使我們能夠更有效地將這些產品提供給中國和其他亞洲國家的市場。
積壓、季節性和週期性
截至2022年12月31日，我們已確認的積壓訂單約為29億美元，截至2021年12月31日，積壓訂單約為21億美元。我們預計，截至2022年12月31日的手頭確認訂單中，約有80%將在截至2023年12月31日的一年內完成。截至2022年12月31日，我們的HPMC部門的確認訂單積壓約為23億美元，截至2021年12月31日，積壓訂單約為16億美元。我們預計，在截至2022年12月31日的已確認訂單中，約75%的訂單將在截至2023年12月31日的年度內完成。截至2022年12月31日，我們AA&S部門的確認訂單積壓約為6億美元，截至2021年12月31日，積壓訂單約為5億美元。我們預計，在截至2022年12月31日的年度內，這一細分市場已確認的訂單將接近100%完成。
對我們產品的需求在更長的時期內是週期性的，因為特種材料客户在週期性行業運營，並受到一般經濟狀況和這些行業外部和內部的其他因素變化的影響。從歷史上看，HPMC部門通常在每個財年的第三季度經歷適度的季節性疲軟，原因是許多歐洲客户，特別是航空航天供應鏈的客户，在今年夏季期間工廠停產。在同一時期，ATI通常還會在幾個設施執行相應的年度預防性維護中斷。
網絡安全
公司認識到網絡安全對我們的運營越來越重要，需要不斷評估網絡安全風險，並在快速和不斷變化的環境中發展我們的應對措施。我們有一名首席數字和信息官，為了加強已經全面的網絡安全計劃，我們還擁有一名首席信息安全官，領導我們與ATI的商業領袖合作，應對和緩解數字技術風險。
2022年，需要確保網絡安全，同時為我們的大部分員工提供全面且高度可靠的遠程工作環境，這仍然是我們戰略的核心組成部分。在整個2022年，一直並將繼續特別關注改進和實施網絡安全成熟度模型認證控制，以支持保護ATI的技術和客户數據。
此外，我們有一個強大的網絡安全事件響應計劃，該計劃為處理高度嚴重的安全事件提供了一個有文件記錄的框架，並促進了公司多個部門的協調。我們經常在技術和管理層面進行模擬和演習。我們將外部專業知識和審查納入我們計劃的各個方面，所有人員都會定期接受網絡安全意識培訓。
作為其定期監督計劃的一部分，該公司的審計和風險委員會負責監督ATI的網絡安全風險。審計和風險委員會收到首席數字和信息官和首席信息安全官關於ATI的網絡安全風險概況和企業網絡安全計劃的季度報告。
研究、開發和技術服務
我們相信，我們的研發能力使ATI在開發新產品和製造工藝方面具有優勢，這些產品和製造工藝有助於我們業務的長期盈利增長潛力。我們在不同的運營地點進行研究和開發，既是為了我們自己，也是在有限的基礎上，根據合同為客户進行研究和開發。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度研發支出包括：
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| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 公司出資： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 8.4 | | | $ | 9.0 | | | $ | 7.7 | |
| 先進合金及解決方案 | | 7.3 | | | 6.6 | | | 5.3 | |
| 公司 | | 0.6 | | | 0.9 | | | 1.1 | |
| | 16.3 | | | 16.5 | | | 14.1 | |
| 客户出資： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | 1.4 | | | 3.5 | | | 0.7 | |
| 總研究和開發 | | $ | 17.7 | | | $ | 20.0 | | | $ | 14.8 | |
我們的研究、開發和技術服務活動密切相關，旨在開發新產品、改進現有產品、降低成本、改進工藝和控制、質量保證和控制、開發新的製造方法以及改進現有的製造方法。2022年和2021年活動的增加主要與支持航空航天和國防市場的產品的材料和製造方法有關。2020年支出減少反映了新冠肺炎疫情導致的市場狀況疲軟。
我們擁有數百項美國專利，其中許多也是根據其他國家的專利法申請的。雖然這些專利以及我們的眾多商標、技術信息、許可協議和其他知識產權一直都是有價值的，而且預計會有價值，但我們相信，失去任何一項此類物品或與技術相關的一組此類物品不會對我們的業務行為產生實質性影響。
環境、健康及安全事宜
我們受到各種國內和國際環境法律和法規的約束，這些法律和法規管理污染物的排放和廢物的處置，並可能要求我們調查和補救在與過去和現在的作業相關的地點釋放或處置材料的影響。我們可能會因違反這些法律或根據這些法律承擔責任或非
遵守我們設施所要求的環境許可。我們目前正在調查和補救我們的一些現有和以前的工地以及第三方工地。
我們認為環境合規是我們業務不可分割的一部分。我們有一個全面的環境管理和報告計劃，重點是遵守適用的聯邦、州、地區和地方環境法律和法規。每家運營公司都有一個環境管理系統，其中包括定期評估環境合規性和在評估環境影響的同時管理業務運營變化的機制。
人力資本管理
我們相信，我們的員工和文化是一個具有競爭力的差異化因素。吸引、培養和留住以目標和業績為導向的領導者，他們建立的團隊擁有多樣化、有能力和成就感的員工，他們希望留在公司並與公司一起成長，這是我們願景的基礎。我們對卓越的承諾的核心是我們的價值觀，這些價值觀推動着我們的成功：責任、誠信、創新、安全和可持續發展，以及團隊合作和尊重。
我們不斷努力培養和支持一支高度敬業度和生產力的勞動力隊伍。因此，管理層側重於若干人力資本戰略和目標，包括：
包容性和多樣性：我們相信，我們的業務成功與培養一種文化息息相關，在這種文化中，我們的所有員工都被納入其中，並有權做好他們的工作。僱傭來自不同背景、文化和經驗的人，增強了我們收集見解和促進創新的能力。
我們的多元化招聘戰略包括參與國家多元化會議，與大學和多元化組織的學生分會建立牢固的合作伙伴關係，並選擇與我們擁有多元化勞動力的價值觀保持一致的供應商。我們有一個企業範圍的目標，即80%的職位候選人名單中至少包括30%的不同候選人。
ATI的員工主導的理念(包容性、多樣性、公平性和可獲得性)理事會起源於我們的特種合金及零部件(SA&C)業務，跟蹤我們行業和我們所服務的市場中關於多樣性和包容性倡議的最佳實踐，並就這些事項在SA&C內部和更廣泛的業務中提出建議。我們還為員工提供加入員工資源小組(“ERG”)的機會。這些團體促進了職業發展、社會聯繫、社區參與，並在整個公司範圍內慶祝多樣性。
我們認識到董事會和管理層多元化的好處和重要性。女性佔我們董事會的30%，其中20%是不同種族的人，而我們的行政會議成員中超過40%是女性或少數族裔。
監管e：我們的公司商業行為和道德準則涉及就業和工作場所安全法律，並描述了我們對平等機會和公平對待員工的承諾。
健康與安全：安全是我們的核心價值觀之一。我們致力於零傷害文化，致力於我們的員工、我們的產品和我們經營的社區的安全。我們的2022年OSHA總可記錄事故率為每200,000小時1.22，我們的丟失時間事故率為每200,000小時0.38，我們相信這與我們行業的世界級性能具有競爭力。我們幾乎100%的國內員工都在ATI工廠報到，該工廠已經通過了職業安全與健康認證45001。我們預計，到2025年，我們的業務餘額將通過職業安全與健康認證45001。
我們的公司商業行為和道德準則涉及就業和工作場所安全法律，並描述了我們對平等機會和公平對待員工的承諾。
發展和員工敬業度: 培養組織各級的人才和領導者，並吸引我們的員工，是我們長期成功的關鍵。我們為員工提供早期職業發展、領導力和管理髮展計劃以及廣泛的學習機會，以支持他們的職業發展和提高他們的技能。我們維持一個正式的人才審查程序，與業績管理相結合，在個人員工和企業一級進行系統的職業發展和繼任規劃。
我們通過積極尋找機會，讓我們的首席執行官和其他高級管理領導人與我們更廣泛的員工羣體定期接觸和溝通，從而不斷地傾聽我們的意見。我們每年都會進行一次保密的全公司員工敬業度調查，為我們的員工提供反饋和寶貴的見解，以確定改進的機會，並支持員工敬業度和我們的整體人力資本戰略。
薪酬和福利：我們通過我們的工資、年度激勵和長期激勵計劃以及穩健的福利方案提供基於市場的有競爭力的薪酬，以促進員工生活的方方面面。符合條件的員工將獲得短期現金激勵和長期股權激勵，以補償他們對我們目標的貢獻。我們相信，我們薪酬方案的結構提供了適當的激勵措施來吸引、留住和激勵我們的員工。
人事和薪酬委員會負責制定和管理管理年度薪酬和長期薪酬的政策，以確保這些政策的設計使薪酬與我們的整體業務戰略和業績保持一致，並與我們股東的利益掛鈎。
勞資關係與集體談判：我們大約有6,700名在職員工，其中約15%位於美國以外。我們大約35%的勞動力被各種集體談判協議(CBA)覆蓋，主要是與聯合鋼鐵、造紙和林業、橡膠、製造、能源、聯合和工業服務工人國際工會、AFL-CIO、CLC(USW)。公司與USW簽訂的CBA合同涉及主要位於AA&S部門業務的約1,100名在職全職代表員工，以及一些非在職員工，該合同於2021年2月28日到期。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。2021年7月14日，ATI宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。該公司沒有重大的CBA將於2023年到期。
可用信息
我們的互聯網網址是www.atiMaterals.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提供有關材料後，我們在合理可行的範圍內儘快通過我們的互聯網網站免費提供有關Form 10-K的年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K的當前報告以及根據1934年“證券交易法”第13(A)或15(D)節提交或提供的那些報告的修正案，以及委託書和資料聲明及其他信息。我們的互聯網網站及其包含或連接的內容不打算納入本10-K表格年度報告中。美國證券交易委員會保留了一個互聯網站www.sec.gov，其中還包含我們以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他信息。我們通常會在我們的網站www.atiMaterals.com的“投資者”欄目中發佈重要信息。我們也可以使用我們的網站作為披露材料和非公開信息的手段，並履行我們在FD法規下的披露義務。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會申報文件、公開電話會議、演示文稿和網絡廣播外，還應該關注我們網站的投資者部分。我們網站上包含的或可能通過本網站訪問的信息未通過引用併入本文件，也不是本文件的一部分。
第1A項。風險因素
與我們的業務相關的固有風險和不確定性可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。以下是對我們目前認為是重大的風險和不確定性的描述，但所描述的風險和不確定性並不是可能影響我們業務的唯一風險和不確定性。見本年度報告Form 10-K中項目7“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中“前瞻性陳述”下的討論。
與我們業務的週期性相關的風險
對產品的週期性需求。我們客户所在行業的週期性導致對我們產品的需求是週期性的，這給未來的盈利能力帶來了潛在的不確定性。總體經濟狀況的各種變化可能會影響我們的客户所在的行業。這些變化可能包括由於經濟低迷而導致我們客户產品的消費或使用率下降。其他可能導致客户頭寸波動的因素包括市場需求的變化、國內和國際產能過剩導致的整體定價下降、匯率波動、進口價格下降以及替代材料使用量的增加或價格的下降。由於這些因素，我們的盈利能力已經並可能在未來受到重大波動。
與商業航空航天行業相關的風險。我們銷售額的很大一部分是銷售給商業航空航天行業客户的產品。履行向該行業客户提供各種產品的合同安排通常涉及滿足非常嚴格的性能要求和產品規格，如果我們不能及時和具有成本效益地滿足這些要求和規格，可能會對我們的運營結果、業務和財務狀況產生重大不利影響。由於航空業的外部和內部因素，商業航空航天行業歷史上一直是週期性的。這些因素包括總體經濟狀況、航空公司的盈利能力、消費者對航空旅行的需求、不同的燃料和勞動力成本、預計建造費率的變化、價格競爭以及軍事衝突和恐怖主義威脅等國際和國內政治條件。週期性波動的長度和程度受到這些因素的影響，因此很難準確預測。對我們產品的需求受這些週期性趨勢的影響。商業航空航天行業的週期性和事件驅動的低迷已經並可能在未來對我們能夠銷售產品的價格產生不利影響，我們的運營結果、業務和財務狀況可能會受到重大不利影響。
與石油天然氣行業相關的風險。石油和天然氣行業歷來是ATI的重要終端市場，具有高度週期性，受全球經濟活動及相關的石油和天然氣需求、石油和天然氣的預期未來價格、鑽井活動水平的波動、適用法規的變化、全球地緣政治條件和許多其他因素影響而波動。對我們產品的需求也同樣受到這些趨勢的影響，近年來，我們的業務有時會受到石油和天然氣行業需求低迷的負面影響。我們預計，這一終端市場仍將是一個高度週期性的行業，未來的低迷可能會對我們能夠銷售產品的價格產生不利影響，我們的運營結果、業務和財務狀況可能會受到重大不利影響。
產品定價。時不時地，需求減少、競爭激烈和產能過剩導致我們的許多產品降價(不包括原材料附加費)。這些因素已經並可能對我們的收入、經營業績和財務狀況產生不利影響。最近，通貨膨脹的趨勢，一些關鍵的原材料價格，如鎳、海綿鈦、鈷、鉻、鉬和含鐵、鎳、鈦、鉻和鉬的廢料，都出現了波動。雖然我們已能透過各種方法，包括向客户收取原材料附加費或指數，減輕原材料成本波動的一些不利影響，但原材料成本的快速變化會導致我們的經營業績波動，並可能對我們的經營業績產生不利影響。
我們的某些產品會不時地改變價格。我們實施提價的能力取決於市場狀況、經濟因素、原材料成本和可獲得性、競爭因素、運營成本和其他因素，其中一些因素是我們無法控制的。因此，我們可能無法在必要的程度或時間框架內實施價格上漲，以完全緩解通脹趨勢的影響，或者根本無法實施價格上漲，並且任何價格上漲的好處可能會由於製造準備時間長和現有合同的條款而延遲。
與主要客户相關的風險。我們與我們的某些客户簽訂了長期合同，其中一些合同需要定期續簽、重新談判或重新定價，或者根據競爭性供應條件的變化。我們未能成功續簽、重新談判或有利地重新定價此類協議，或者這些或其他關鍵客户關係的實質性惡化或終止，可能會導致客户購買收入減少或損失。此外，業務或財務狀況的顯著下滑或惡化或關鍵客户的流失可能會對我們的業務產生負面影響。我們的客户可能會改變他們的業務策略或改變他們與我們的業務關係，包括減少他們購買我們的產品的數量或轉向替代供應商，從而可能對我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。
與我們使用的原材料和用品有關的風險
受價格和供應波動影響的對關鍵原材料的依賴.我們在很大程度上依賴第三方供應對我們產品製造至關重要的某些原材料。這些關鍵項目的採購價格和供應情況會受到波動的影響，在某些情況下，我們只與有限數量的供應商就給定的材料達成供應安排。在任何時候，我們都可能無法以我們可以接受的價格和其他條件，或根本不能及時獲得足夠的這些關鍵原材料的供應。如果供應商提高關鍵原材料的價格，我們可能沒有替代的供應來源。此外，如果我們在購買必要的原材料之前向客户報價並接受客户的產品訂單，或者有現有的合同，我們可能無法提高產品價格來彌補原材料增加的全部或部分成本。在過去的幾年裏，我們使用的許多原材料的價格一直不穩定。由於製造我們的許多產品需要很長的交貨期，原材料價格的波動使我們面臨現金成本，這些成本可能無法通過附加費和指數定價機制完全收回。
我們一些產品的製造是一個複雜的過程，需要很長的交貨期。因此，我們可能會遇到原材料供應的延誤或短缺。特別是，我們從國外獲得了一些重要的原材料，用於生產特殊材料，包括鎳、鋯、鈮、鉻、鈷、釩和海綿鈦。其中一些來源所在的國家可能受到政治和經濟狀況不穩定的影響。例如，我們從俄羅斯來源的鎳和鉻都可能受到當前涉及俄羅斯和烏克蘭的事件以及美國或其他國際經濟制裁或其他迴應行動的影響。這些或類似的情況可能會擾亂供應或影響我們運營所需材料的價格。如果無法獲得所需原材料的充足和及時交付，我們可能無法及時製造足夠數量的產品。這可能會導致我們的銷售額下降，產生額外的成本，推遲新產品的推出，或者損害我們的聲譽。
俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突可能會對我們的業務和業務結果產生不利影響。
自2022年2月以來，俄羅斯和烏克蘭一直處於活躍的武裝衝突之中。持續衝突的持續時間、影響和結果及其對我們業務的潛在影響非常不穩定，很難預測。它已經並可能繼續下去
造成重大市場和其他幹擾，包括商品價格和能源供應的大幅波動、金融市場的不穩定、供應鏈中斷、政治和社會不穩定、貿易爭端或貿易壁壘、消費者或購買者偏好的變化以及網絡攻擊和間諜活動的增加。
歐盟、美國、英國和其他國家的政府已經對俄羅斯和俄羅斯的利益實施了制裁。這些制裁包括對某些商品、用品和技術在俄羅斯的出口、再出口和國內轉讓的管制，以及對與某些俄羅斯國有客户做生意以及在俄羅斯進行其他投資和商業活動的限制。2022年3月初，我們宣佈計劃終止我們與俄羅斯VSMPO-AVISMA(Verkhnaya Salda冶金生產協會-別列茲尼基鈦鎂工廠)的Uniti有限責任公司合資企業，其目的是營銷和銷售一系列商業純鈦產品。然而，烏克蘭的情況和/或現有或未來的制裁可能會擾亂供應，或影響我們行動所需材料的價格。例如，我們從俄羅斯來源的鎳和鉻都可能受到影響。如果無法獲得所需原材料的充足和及時交付，我們可能無法及時製造足夠數量的產品。這可能會導致我們的銷售額下降，產生額外的成本，推遲新產品的推出，或者損害我們的聲譽。
此外，目前俄羅斯和烏克蘭之間衝突的更廣泛後果可能還會加劇我們公開提交的文件中披露的許多其他風險，其中任何一項都可能對我們的業務和運營結果產生實質性和不利影響。這些風險包括但不限於：對全球宏觀經濟狀況的不利影響；石油、天然氣和其他商品價格和需求的波動加劇；遭受網絡攻擊的風險增加；全球供應鏈中斷；以及受到外幣波動以及資本市場和我們的流動性來源潛在制約或破壞的風險。
對關鍵供應的依賴受價格和供應波動的影響。我們依賴第三方提供某些供應，例如石墨電極和工業氣體，包括對我們產品的製造至關重要的氦和氬。這些關鍵物品的購買價格和供應情況會受到波動的影響。在任何時候，我們都可能無法以我們可以接受的價格和其他條件，或根本不能及時獲得這些關鍵物資的充足供應。如果供應商提高這些物品的價格，我們可能沒有其他供應來源。我們一些產品的製造是一個複雜的過程，需要很長的交貨期。因此，我們可能會遇到關鍵供應的延誤或短缺。如果不能獲得所需物資的充足和及時交付，我們可能無法及時生產足夠數量的產品。這可能會導致我們的銷售額下降，產生額外的成本，推遲新產品的推出，或者損害我們的聲譽。
能源的可獲得性。我們依賴第三方提供我們產品製造所消耗的能源資源。電力、天然氣、石油和其他能源的價格和可獲得性受到市場條件波動的影響。這些市場狀況往往受到我們無法控制的政治和經濟因素的影響。能源供應中斷可能會暫時削弱我們為客户生產產品的能力。此外，能源成本的增加，或相對於競爭對手支付的能源成本的成本變化，已經並可能繼續對我們的盈利能力產生不利影響。在這些不確定性導致供應商和客户對成本更加敏感的程度上，能源價格上漲可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
與我們的勞動力相關的風險
與招聘和留住關鍵人才以及我們員工隊伍的可持續性相關的風險。 我們的業務和製造流程很複雜。我們需要具有相關行業和技術經驗的高技能人員來有效運營，因此，我們依賴於我們招聘、留住和激勵員工的能力。熟練勞動力短缺和其他勞動力市場壓力目前正在導致對熟練勞動力的競爭加劇，在某些情況下增加了勞動力成本。如果我們不能吸引、培養、留住和激勵一支擁有運營和發展業務所需技能和地點的可持續員工隊伍，我們的運營可能會受到不利影響。
此外，關鍵管理層成員和其他人員的流失可能會對我們的業務產生負面影響，任何計劃外的人員變動或未能為關鍵職位制定適當的繼任計劃，可能會導致技術或其他專業知識或機構知識的損失，延遲或阻礙我們戰略計劃和優先事項的執行，最終對我們的業務和業績產生負面影響。
勞工很重要。我們有大約6,700名在職員工，其中約15%位於美國以外。我們大約35%的勞動力由各種CBA覆蓋，主要是USW。在不同的時間，我們的CBA都會到期，需要重新談判。一般來説，到期的集體談判協議可以在工會通知後終止。終止後，工會可授權罷工。勞資糾紛可能導致一個或多個集體談判協議涵蓋的員工罷工、停工或其他停工，可能會對我們一個或多個設施的生產產生重大不利影響，並取決於此類糾紛或停工的時間長短，
根據我們的經營業績。例如，2021年，USW進行了三個半月的罷工，主要影響到我們的AA&S部門業務，我們產生了大約6,300萬美元的罷工相關成本，在此期間收入較低，同時我們繼續運營受影響的設施，更換工人。不能保證我們會成功地達成集體談判協議，以取代那些過期的協議。
與知識產權、信息技術和安全有關的風險
與我們的知識產權相關的風險。我們擁有寶貴的知識產權，包括商業祕密、專利、商標和版權。我們的知識產權保護我們在技術創新、研究和開發方面的投資，並在維持我們在我們所服務的市場中的競爭地位方面發揮重要作用。儘管我們努力保護我們的知識產權，但它可能會被我們的員工、我們的競爭對手或其他第三方侵犯或挪用。尋求對侵犯或挪用知識產權的補救措施是昂貴和不確定的。此外，我們的競爭對手可能會開發他們自己的技術，這些技術與我們的專有技術相似或更好，或者圍繞我們的專利進行設計，以合法地規避我們的知識產權。如果未能充分保護或成功執行我們的知識產權，可能會對我們的業務和競爭地位造成不利影響。
與信息技術相關的風險。信息技術基礎設施對支持業務目標至關重要；如果我們的信息技術基礎設施不能有效運行，可能會對我們的業務造成不利影響。我們在很大程度上依賴信息技術基礎設施來實現我們的業務目標。如果出現損害這一基礎設施的問題，由此產生的中斷可能會阻礙我們記錄或處理訂單、及時製造和發貨或以其他方式正常開展業務的能力。任何此類事件都可能導致我們失去客户或收入，並可能需要我們招致鉅額費用進行補救。隨着我們在整個業務中集成、實施和部署新的信息技術流程和信息基礎設施，我們可能會遇到業務中斷，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
網絡安全威脅。不斷增加的全球信息技術威脅和漏洞，以及複雜和有針對性的國際計算機犯罪的增加，對我們的系統和網絡的安全以及我們的數據的機密性、可用性和完整性構成了風險。我們認為，由於我們服務的市場、我們製造的產品、我們業務的地點以及全球對我們技術的興趣，ATI面臨着此類網絡攻擊的威脅。由於網絡安全威脅的演變性質，任何事件的範圍和影響都無法預測。我們繼續努力加強我們的威脅應對措施，保護我們的系統，減輕潛在風險。儘管我們努力加強我們的網絡安全並保護敏感信息以及機密和個人數據，但我們的設施和系統以及我們的第三方服務提供商的設施和系統可能容易受到安全漏洞的攻擊。這可能導致專有和其他關鍵信息的披露、修改或破壞、生產停機、運營中斷和補救成本，進而可能對我們的聲譽、競爭力和運營結果產生不利影響。
與氣候變化和其他環境問題有關的風險
與氣候變化相關的風險.
雖然低碳經濟的前景為我們的業務提供了許多機會，但氣候變化的有形影響、我們、我們的客户和供應商運營所在地區向低碳經濟轉型的監管努力，以及我們各利益相關者對氣候變化問題的日益關注和不斷變化的觀點，都可能給我們的業務帶來風險。
身體風險. 除其他條件外，當前天氣模式與氣候有關的變化可能會影響海平面的變化和沿海和其他地區的洪災傾向，導致洪水、乾旱或水質惡化的降水模式的長期變化，以及重大風暴和其他天氣事件以及相關自然災害(如野火風險)的頻率和嚴重程度。儘管我們不認為我們的設施目前普遍面臨重大的物理風險，但我們的運營有時會受到不利氣候相關事件的影響，未來可能會受到影響，例如，例如，意想不到的極端寒冷或炎熱時期、急性洪水和大範圍野火，如近年來在美國某些地區和其他地方經歷的那樣。此類事件可能會對關鍵設施和設備造成損壞，導致嚴重的運營中斷，並對我們的員工和我們所在的社區產生有意義的不利影響。此外，即使重大天氣事件或氣候條件的變化不會直接影響我們自己的設施和/或運營，我們的業務也可能受到事件或更長期的氣候條件的負面影響，這些事件或更長期的氣候條件擾亂或迫使我們的重要客户或供應商的運營發生較長期的變化，這可能會對對我們產品的需求的時間或總量或關鍵原材料的成本和可用性等因素產生負面影響。隨着時間的推移，廣泛的自然氣候變化和風險可能會推動我們業務的其他運營成本增加，如保險成本。
監管和其他過渡風險。世界範圍對氣候變化的日益關注導致了立法和監管努力，以應對氣候變化的潛在原因和不利影響。與温室氣體排放、用水和其他氣候變化相關的新的或更嚴格的法律法規可能會對我們、我們的供應商和我們的客户產生不利影響。我們公開披露了為降低我們業務的能源強度、淡水攝取強度和温室氣體(GHG)排放所做的努力，通過減少我們對基於化石燃料的能源的依賴，促進水的再利用和其他負責任的水管理實踐，減少浪費和促進回收(包括在我們的製造過程中廣泛使用回收原料)，並確保我們遵守適用的環境法規，不斷努力增強我們業務的環境可持續性。然而，新的和不斷髮展的法律和法規可能會強制執行不同的或更具限制性的標準，增加運營成本，要求(或導致客户要求我們進行)資本投資以過渡到低碳技術或購買碳信用，或者以其他方式對我們的持續運營產生不利影響。我們的供應商可能會面臨類似的挑戰，併產生額外的合規成本，這些成本會轉嫁給我們。這些直接和間接成本可能會對我們的結果產生不利影響。
市場和聲譽風險. 在未來法規可能要求或我們的客户未來預期的時間框架內支持向低碳運營過渡的技術可能無法及時或具有成本效益地提供支持我們運營所需的規模，或者根本沒有。隨着時間的推移，由於監管行動和/或關於氣候變化問題的原因和重要性的客户和社會規範和預期的變化，我們一個或多個重要終端市場的產品需求可能會下降，或者，如果我們未能跟上需求變化和技術進步的步伐，就會轉向我們不生產的產品。如果我們未能適當地適應客户或其他利益相關者的期望，未能實現或適當報告實現我們的環境可持續發展目標和指標的進展情況，或者被視為未能充分解決氣候變化問題，由此產生的負面看法可能會對我們的業務、聲譽和獲得資金的機會產生不利影響。
與其他環境合規事項相關的風險。我們受到各種國內和國際環境法律和法規的約束，這些法律和法規管理污染物的排放和廢物的處置，並可能要求我們調查和補救在與過去和現在的作業相關的地點釋放或處置材料的影響。我們可能會因違反或承擔這些法律下的責任或不遵守我們設施所要求的環境許可而招致鉅額清理費用、罰款和民事或刑事制裁、第三方財產損失或人身傷害索賠。我們目前正在調查和補救我們的一些現有和以前的工地以及第三方工地。我們還可能受制於未來管理温室氣體排放的法律和法規，以及與氣候變化和其他空氣排放相關的各種事項，這可能會增加我們的運營成本。對於根據聯邦超級基金法律或類似的州法規提起的訴訟，我們已在43個此類地點被確定為潛在責任方(PRP)，不包括我們認為我們未來沒有責任的地點。我們在其中約20個地點的參與有限或極少，16個地點的潛在損失風險不被認為是重大的，其餘7個地點的潛在損失風險可能是重大的。我們是許多地點與其他PRP的各種費用分攤安排的一方。費用分攤安排的條款受保密協議的約束，屬於機密信息。儘管如此，費用分攤安排一般要求所有PRP提供履行義務的財務保證，或將其預期與場地有關的費用份額預付到代管或信託賬户。此外，聯邦政府, 通過各種機構，是幾個這樣的安排的一方。
我們相信，我們的業務在所有實質性方面都符合適用的環境法律和法規。然而，我們不時地參與訴訟和其他訴訟，這些訴訟和訴訟涉及涉嫌違反環境法或因環境法而產生的責任。當我們的責任是可能的並且我們可以合理地估計我們的成本時，我們在我們的財務報表中記錄環境責任。在許多情況下，我們無法確定我們是否負有責任或是否可能承擔責任，也無法合理估計損失或損失範圍。對我們責任的估計仍然受到其他不確定性的影響，包括現場污染的性質和程度、可用的補救措施、可能需要採取的糾正行動的程度、其他PRP的參與人數和財務狀況以及他們對補救的責任程度。我們打算適當調整我們的應計項目，以反映新的信息。未來的調整可能會對我們在特定時期的運營結果產生實質性的不利影響，但我們無法可靠地預測未來此類調整的金額。截至2022年12月31日，我們用於環境事務的準備金總額約為1300萬美元。根據目前掌握的信息，我們不認為有合理的可能性認為，超過我們目前關聯的任何網站的已累計金額的虧損(單獨或總計)將對決定購買或出售我們的證券具有重大意義。然而，與環境問題有關的未來發展、行政行動或責任可能會對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
與新冠肺炎疫情相關的風險
對我們服務的終端市場和對我們產品的需求的影響。新冠肺炎大流行，包括為控制其傳播和影響而採取的政府和其他行動或施加的限制，使我們的運營、財務業績和財務狀況面臨許多風險，包括但不限於以下討論的風險。新冠肺炎疫情對宏觀經濟的重大影響以及旨在遏制其蔓延的措施對公司幾個最重要的終端市場以及我們在這些市場的銷售產生了負面影響。新冠肺炎或未來類似的疫情可能會對我們的運營和財務業績產生持續影響，這些趨勢的最終廣度和持續時間及其對我們業務的影響很難預測。
對我們供應鏈的影響.到目前為止，我們還沒有經歷過大流行對我們的供應鏈造成的重大破壞。然而，在新冠肺炎大流行或任何未來類似事件的背景下，我們的一個或多個供應商仍有可能在某個時候不具備按照我們的時間表和規格供應我們所需產品的材料、能力或能力。在這種情況下，我們可能需要尋找替代供應商，這些供應商可能更昂貴，可能不可用，或者可能導致向我們和隨後向我們的客户發貨的延遲，每一種情況都會影響我們的業務、運營結果、財務狀況和/或現金流。
運營中斷的風險.總體而言，在整個疫情期間，我們的設施繼續在聯邦和州政府的批准下運行，因為我們的設施被認定為基本和關鍵設施。然而，我們已經並可能在未來再次經歷工廠暫時關閉的情況，以應對員工受到新冠肺炎、未來類似疫情或政府政策任何相關變化的影響。目前，中國地區廣泛存在的影響客户供應鏈的新冠肺炎事件預計將影響我們中國斯塔爾合資企業的近期業績。
對金融和信貸市場的影響。新冠肺炎疫情的任何持續影響或未來任何類似事件導致的金融市場波動可能會對我們的流動性、資本市場準入和資金成本構成更高的風險，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生不利影響。
其他運營和戰略風險
與我們的製造流程中斷相關的風險。我們許多產品的製造是一個非常嚴格和複雜的過程。如果我們遇到由於設備故障、未能遵循特定協議、規範和程序、供應鏈中斷、自然災害、健康流行病、勞工騷亂或其他原因導致的製造流程中斷，可能會對我們履行訂單的能力或產品質量或性能產生不利影響，這可能會導致我們的鉅額成本和責任，這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響，以及負面宣傳和我們的聲譽受到損害，這可能會對產品需求和客户關係產生不利影響。此外，我們的運作有賴於我們設施的持續和有效運作，包括關鍵設備。如果我們的運營，特別是我們的一個製造設施，由於任何原因而受到嚴重幹擾，我們可能無法有效地履行我們對客户的義務或要求，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
出口銷售和國際貿易事務。我們相信，出口銷售將繼續佔我們未來收入的很大比例。我們還進口對我們的業務至關重要的某些原材料，包括鎳、鋯、鈮、鉻、鈷、釩和海綿鈦等。除其他外，與這種國際貿易相關的風險包括：政治和經濟不穩定，包括世界經濟狀況疲軟；應收賬款收款；出口管制；貿易制裁；法律和監管要求的變化；影響我們產品市場的政策變化；税法變化；以及匯率波動(這可能影響對國際客户的銷售以及出口銷售利潤兑換成美元時的價值)。這些因素中的任何一個都可能對我們在發生這些因素期間的業績產生實質性的不利影響。
此外，國際貿易關税和國際貿易政策的其他方面的變化，無論是在美國還是國外，都可能對我們的業務產生重大影響。此外，關税或美國貿易政策的其他變化已經並可能繼續引發受影響國家的報復行動。某些外國政府已經或考慮對某些美國商品實施貿易制裁，或採取行動阻止美國公司獲得關鍵原材料，以迴應美國的貿易行動。這種性質的貿易戰或與關税或國際貿易協定或政策有關的其他政府行動可能會對對我們的產品、我們的成本、客户、供應商和/或美國經濟或其某些部門的需求產生不利影響，從而對我們的業務產生不利影響。
政治和社會動盪。反恐戰爭以及政治和社會動盪可能會給美國和全世界的經濟狀況帶來壓力。這些政治、社會和經濟條件可能會使我們、我們的供應商和我們的客户難以準確預測和規劃未來的業務活動，並可能對我們的供應商和客户的財務狀況產生不利影響，並影響客户關於向我們採購的數量和時間的決定。因此，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。
與戰略資本項目和維護活動相關的風險。我們不時地進行戰略性資本項目，以增強、擴大和/或提升我們的設施和運營能力。我們可能承擔的這些投資或其他戰略資本項目能否實現預期的收入增長或實現可接受的回報，受到許多風險的影響，其中許多風險是我們無法控制的，包括各種市場、運營、許可和勞動力相關因素。此外，實施任何特定戰略資本項目的成本最終可能會比最初預期的要高。如果我們無法通過實施我們的任何戰略資本項目達到預期的結果，或者如果我們產生意外的實施成本或延誤，我們的運營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。此外，我們定期進行例行或非常規的維護活動，涉及對我們的運營至關重要的設施和設備部件，意外的維護需求或與計劃的維護活動相關的意外情況可能會導致設備停機時間更長或成本超過最初預期的水平。與這些活動相關的重大維修延誤或意外成本可能會對我們的運營結果和財務狀況產生負面影響。
與當前或未來訴訟和索賠相關的風險。針對我們目前和以前擁有的業務行為的許多訴訟、索賠和訴訟已經或可能被斷言，包括與產品責任、專利侵權、商業糾紛、政府合同、僱傭事項、員工和退休人員福利、税收、環境事項、健康和安全、職業病以及股東和公司治理事項有關的訴訟、索賠和訴訟。由於訴訟的不確定性，我們不能保證在我們目前面臨的訴訟中對我們提出的所有索賠都會獲勝，或者未來不會對我們提出額外的索賠。雖然訴訟的結果不能準確預測，而其中一些訴訟、索償或法律程序可能被裁定為對吾等不利，但吾等並不認為任何該等未決事項的處置可能會對吾等的財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決一個或多個此等事項可能會對吾等於該期間的經營業績產生重大不利影響。此外，我們不能保證未來提出的任何其他索賠不會對我們的財務狀況、流動性或運營結果產生實質性影響。
與承保範圍相關的風險。我們一直保持着各種形式的保險，包括與我們的財產相關的索賠和與我們的業務相關的風險。我們現有的財產和責任保險包含保險範圍的排除和限制。不時地，在續保方面，我們經歷了更多的保險排除和限制，更大的自我保險扣除額和免賠額，以及顯著更高的保費。因此，未來我們的保險覆蓋範圍可能不會像過去那樣涵蓋索賠，我們購買保險所產生的成本可能會大幅增加，這兩種情況都可能對我們的運營結果產生不利影響。
與收購和處置策略相關的風險。我們打算繼續對我們的業務進行戰略定位，以提高我們的競爭能力。我們為實現這一目標而採取的戰略可能包括為我們的產品尋找新的或擴大現有的專業市場，擴大我們的全球業務，收購與現有優勢互補的業務，以及不斷評估我們現有業務部門的業績和戰略契合度。管理層不時與其他公司的管理層進行討論，以探索收購、合資和其他業務合併的機會，以及可能的業務部門處置。因此，組成我們公司的業務的相對構成可能會發生變化。收購、合資企業和其他業務合併涉及各種固有風險，例如：準確評估收購或其他交易候選者的價值、優勢、劣勢、或有負債和其他負債以及潛在盈利能力；被收購企業關鍵人員的潛在損失；我們實現收購或其他交易預期產生的財務和運營協同效應、增長或其他收益的能力；以及影響收購或其他交易的業務和經濟狀況的意外變化。國際收購和其他交易可能受到出口管制、匯率波動、國內外政治狀況、税法變化以及國內外經濟狀況惡化的影響。
與政府合同相關的風險.我們的一些運營單位直接或間接為美國政府履行合同工作，這要求遵守與履行政府合同有關的法律和法規。與我們的美國政府合同工作相關的各種索賠(無論是基於美國政府或公司的審計和調查還是其他方面)都可能針對我們提出。根據情況和結果，此類訴訟可能導致罰款、處罰、補償性和三倍損害賠償，或者根據一份或多份美國政府合同取消或暫停付款。根據政府法規，根據調查結果，一家公司或其一個或多個運營部門或單位也可以被暫停或禁止與政府簽訂合同。
與我們的負債有關的風險；其他財務和財務會計風險
與負債相關的風險。我們的鉅額債務可能會對我們的業務、財務狀況或經營結果產生不利影響，並使我們無法履行未償債務項下的義務。截至2022年12月31日，我們的合併債務總額約為17億美元。如此龐大的負債水平增加了我們可能無法產生足夠的現金來支付我們的債務到期金額的風險。我們的鉅額債務可能會對我們的股東產生重要後果，並對我們的業務產生重大影響。例如，它可以：
•使我們更難履行關於我們未償債務的義務；
•增加我們在普遍不利的經濟和工業條件下的脆弱性；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務，從而減少了我們現金流用於營運資本、資本支出、我們的戰略增長舉措和發展努力以及其他一般公司目的的可獲得性；
•限制我們在規劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性；
•限制我們把握商機；
•與負債較少的競爭對手相比，我們處於競爭劣勢；以及
•限制我們為營運資本、資本支出、收購、償債要求、執行我們的業務戰略或其他一般公司目的而借入額外資金的能力。
我們的部分債務，包括我們ABL目前或未來的未償還金額，按浮動利率計息，因此使我們的業務面臨風險，特別是在利率上升的環境下。 此外，管理我們當前債務的協議包含，以及可能管理我們未來可能產生的任何債務的協議可能包含金融和其他限制性契約，這些契約可能限制我們從事可能符合我們長期最佳利益的活動的能力。如果我們不遵守這些公約，可能會導致違約，如果不治癒或免除違約，可能會導致我們所有債務的加速。
與退休福利相關的風險。截至2022年12月31日，我們的固定收益養老金計劃約有88%的資金是根據美國公認會計原則計算的。由於2021年3月頒佈的《美國救援計劃法案》(ARPA)，管理養老金資金計算的規則發生了變化。根據目前的精算假設，我們不需要在2022財年向我們的美國合格固定收益養老金計劃繳納任何款項，我們之前的繳費產生了信用餘額，可用於抵消未來所需的最低繳費。我們在2022年和2023年初都自願為這些計劃貢獻了5000萬美元，以改善這些計劃的資金狀況。使用我們的長期加權平均預期養老金計劃資產回報率和其他精算假設，我們預計未來幾年這些養老金計劃不會有任何最低現金資金要求。然而，這些估計是基於各種假設，並受到重大不確定性的影響，包括我們的養老金信託資產的表現，因此我們的預期可能被證明是不準確的。我們養老金資產的回報低於預期，可能導致未來養老金繳費義務高於預期。根據時間和金額的不同，要求我們為美國合格固定收益養老金計劃提供資金，可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
商譽或長期資產減值。我們有各種需要接受減值測試的長期資產。我們每年審查商譽的可回收性，或在重大事件或環境變化表明報告單位的記錄商譽可能低於該報告單位的公允價值時更頻繁地審查商譽的可收回程度。我們的業務經營於高度週期性的行業，例如商業航空航天和石油天然氣，因此，我們對未來現金流、市場需求、資本成本、預測增長率和其他因素的估計可能會波動，這可能會導致估計公允價值的變化，從而導致未來期間的減值費用。對於2022年年度商譽減值評估，我們兩個具有商譽的報告單位的公允價值都超過了賬面價值。此外，我們擁有大量物業、廠房和設備以及收購的無形資產，可能需要進行減值測試，這取決於市場狀況、對我們產品的需求和設施利用率水平等因素。任何需要減值相當大部分商譽或其他長期資產的決定都已經對我們的財務狀況和經營業績產生了負面影響，而且未來可能會產生負面影響。
與我們於2020年12月宣佈停止生產某些利潤率較低的標準不鏽鋼板材產品的計劃有關，我們2020年的業績包括10.415億美元的長期資產非現金減值費用，主要與我們的HRPF以及屬於AA&S部門賓夕法尼亞州佈雷肯裏奇業務的某些不鏽鋼熔鍊和精煉業務有關。我們還確認了中期商譽減值費用2.87億美元。
由於預計收入下降導致預期現金流的時間和金額發生變化，包括最近新冠肺炎疫情對全球商業航空航天市場造成的幹擾，以及基於政府對疫情的應對措施以及與客户的持續互動，航空發動機和機體市場近期需求的不確定性增加，我們在2020年第二季度的鍛造產品報告部門出現了部分商譽減值。
對財務報告的內部控制。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
與我們的指導以及其他目標和預期相關的風險。我們可能會不時宣佈盈利指引和其他業務未來目標或目標。這些信息由前瞻性陳述組成，基於我們當時對運營環境、經濟和市場的當前預期、估計、預測和預測。未來的目標和目標反映了我們的信念和假設，以及我們對歷史趨勢的看法，然後是目前的條件和預期的未來發展，以及與情況相適應的其他因素。因此，雖然有時會以數字細節的形式呈現，但關於我們未來目標和目標的收益指引和其他陳述本質上是投機性的，受到有關未來事件的重大商業、經濟、競爭和其他不確定性和或有事件的影響，包括本文討論的風險。我們的實際結果可能，也可能會是不同的，這些差異可能是實質性的。不能保證我們確定的任何目標或目標將在預定的水平或日期前實現，如果可以實現的話。未能實現我們的目標或目標可能會對我們的業務、財務狀況、經營結果或我們證券的市場價格產生實質性的不利影響。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
我們的HPMC部門的主要國內設施包括熔化作業和進行加工和精加工作業的生產設施。國內熔鍊業務位於北卡羅來納州的門羅和貝克斯市，以及紐約州的洛克波特(真空感應熔鍊、真空弧重熔、電渣重熔、等離子熔鍊)。我們在北卡羅來納州門羅市和貝克斯市、紐約州洛克波特、南卡羅來納州里奇堡和賓夕法尼亞州奧克代爾的國內工廠生產高性能材料，其中大部分是長型產品。我們在位於威斯康星州庫達西、阿普爾頓和庫恩谷、康涅狄格州東哈特福德和加利福尼亞州歐文的工廠生產工程精良的鍛件和機械零件。用於航空航天和國防工業的金屬合金添加劑製造在康涅狄格州新不列顛進行。
在AA&S領域，我們位於密爾斯堡和亞拉巴馬州亨茨維爾的工廠生產鋯及相關特種合金。鈦熔鍊業務位於華盛頓州里奇蘭(電子束熔鍊)和奧爾巴尼(真空弧重熔)。我們熔化不鏽鋼和其他平軋特種材料的主要AA&S工廠位於賓夕法尼亞州的佈雷肯裏奇和拉特羅布。熱軋是在我們位於賓夕法尼亞州布拉肯裏奇和華盛頓的國內工廠進行的。我們在華盛頓州範德格里夫特、羅切斯特、莫納卡和賓夕法尼亞州澤利諾普爾以及馬薩諸塞州新貝德福德和俄亥俄州路易斯維爾的國內工廠進行平軋產品的精加工。我們幾乎所有的房產都是自有的。
我們還在多個國家擁有或租賃設施，包括法國、德國、英國、波蘭和人民Republic of China。我們在波蘭Stalowa Wola擁有高度工程化的鍛造和機械加工業務。通過我們的Stal合資企業，我們在上海辛莊工業區運營着精加工PRS產品的設施，中國。
我們位於德克薩斯州達拉斯的公司總部和位於賓夕法尼亞州匹茲堡的員工資源中心現已出租。
儘管我們的設施年代久遠，條件各異，但我們相信，這些設施得到了良好的維護，足以讓我們繼續開展活動。見第7項。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以進一步討論這些影響。
項目3.法律訴訟
我們不時地捲入與我們當前和以前擁有的業務行為有關的各種訴訟、索賠和訴訟，包括與產品責任、環境、健康和安全事項和職業病(包括每個涉及據稱的石棉暴露)有關的訴訟、索賠和訴訟，以及專利侵權、商業、政府合同、建築、僱傭、員工和退休人員福利、税收、環境以及股東和公司治理事項。雖然我們無法預測任何訴訟、索賠或訴訟的結果，但我們的管理層
相信處置任何懸而未決的事項不太可能對我們的財務狀況或流動資金產生重大不利影響。然而，在任何報告期內解決一項或多項此類事項，包括上述事項，可能會對我們在該期間的經營業績產生重大不利影響。
與法律程序有關的資料載於附註21。合併財務報表附註的承擔額和或有事項，並以參考方式併入本文。
ATI鈦公司(ATI鈦)是ATI公司的子公司，是美國鎂有限責任公司訴ATI鈦有限責任公司的訴訟的當事人(案件編號2：17-cv-00923-DB)，並向德克薩斯州鹽湖城的聯邦地區法院提起訴訟，涉及美國鎂有限責任公司與ATI鈦公司於2006年簽訂的供應和運營協議(供應協議)。2016年，ATI鈦業通知USM，根據供應協議中包括的某些條款和條件，它將暫停履行供應協議。USM隨後提出索賠，質疑ATI鈦業根據供應協議暫停履行的權利。ATI鈦和USM於2022年達成訴訟和解，賠償金額為28.5100萬美元，在截至2022年12月31日的一年中支付。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第II部
項目5.登記人普通股的市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股價格
我們的普通股在紐約證券交易所交易(代碼為ATI)。截至2023年2月7日，ATI公司普通股的紀錄保持者有2,057人。我們目前不支付季度股息。股息的支付和股息的數額取決於董事會認為相關的事項，例如我們的經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景、法律施加的任何限制、信貸協議或優先證券，以及其他被認為相關和適當的因素。我們的基於資產的貸款(ABL)信貸安排在某些情況下限制了我們支付股息的能力。有關我們ABL設施下的限制的更多信息，請參見第8項的附註16。“財務報表和補充數據。”
出售股權證券
以下是有關公司2022年第四季度股票回購的信息，包括ATI於2022年2月2日根據公司董事會批准的1.5億美元回購計劃回購的股票，以及ATI從員工手中回購的股票，以滿足員工對基於股票的薪酬所欠的税款。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份(或單位)總數(A) | | 每股(或單位)平均支付價格(B) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數 | | 根據計劃或計劃可購買的股份(或單位)的最大數量(或近似美元價值) |
| October 1-31, 2022 | | 18 | | | $ | 27.07 | | | — | | | $ | 45,129,442 | |
| 2022年11月1日至30日 | | 2,770 | | | $ | 28.74 | | | — | | | $ | 45,129,442 | |
| 2022年12月1日至31日 | | 1,150,127 | | | $ | 30.45 | | | 1,150,127 | | | $ | 10,129,450 | |
| 總計 | | 1,152,915 | | | $ | 30.44 | | | 1,150,127 | | | $ | 10,129,450 | |
(A)包括ATI從員工回購的股份，以滿足員工對基於股份的薪酬應繳納的税款。
(B)股份回購包括任何相關佣金的數額。
累計股東總回報
下圖顯示了我們普通股從2017年12月31日到2022年12月31日的累計總股東回報(即價格變化加上股息再投資)，與標準普爾500指數、標準普爾MidCap 400工業指數和羅素2000指數進行了比較。該圖假設在2017年12月31日投資了100美元。此圖中包含的股票表現信息是基於歷史結果的，並不一定指示未來的股價表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公司/指數 | | Dec 2017 | | Dec 2018 | | Dec 2019 | | Dec 2020 | | Dec 2021 | | Dec 2022 |
| ATI | | 100.00 | | 90.18 | | 85.58 | | 69.47 | | 65.99 | | 123.70 |
| 標準普爾500指數 | | 100.00 | | 95.62 | | 125.72 | | 148.85 | | 191.58 | | 156.88 |
| 標準普爾MidCap 400工業指數 | | 100.00 | | 85.11 | | 113.67 | | 132.41 | | 170.07 | | 150.52 |
| | | | | | | | | | | | |
| 羅素2000指數 | | 100.00 | | 88.99 | | 111.70 | | 134.00 | | 153.85 | | 122.41 |
| 消息來源：標準普爾 | | | | | | | | | | | | |
項目6.選定的財務數據
不適用。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中包含的某些陳述是前瞻性陳述。由於各種因素，包括下文描述的因素，實際結果或業績可能與此類前瞻性陳述中包含的結果或業績大不相同。以下提到的淨收益和每股淨收益金額歸因於ATI公司及其子公司。以下是與2021年相比，公司2022年的經營業績、財務狀況和流動性的討論。與2020年相比，公司2021年的經營業績、財務狀況和流動性的信息包含在我們的年度報告Form 10-K的第7項中。於2022年2月25日提交的《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》，通過引用併入本文。以下提到的淨收益和每股淨收益金額歸因於ATI公司及其子公司。
ATI概述
ATI是一家技術先進的特種材料和複雜部件的全球製造商。我們最大的市場是航空航天和國防，佔總銷售額的近50%，其中以噴氣發動機產品為首。此外，我們在能源市場擁有強大的影響力，包括特種能源、石油和天然氣以及下游加工。總體而言，這些市場佔我們收入的近70%。ATI是製造差異化產品的市場領先者，這些產品需要我們的材料科學能力和獨特的工藝技術，包括我們的新產品開發能力。
我們經營兩個業務部門：高性能材料及部件(HPMC)和高級合金及解決方案(AA&S)。HPMC部門的主要重點是最大化航空發動機材料和部件的增長，大約有80其收入的%來自航空航天和國防市場，其中約60%的收入來自商用噴氣發動機產品。過去幾年，商業航空航天產品一直是惠普公司銷售額和息税前利潤增長的主要來源，隨着這些市場的需求從2020年新冠肺炎疫情導致的水平下降中復甦，預計商業航天產品將繼續推動惠普公司和ATI的整體業績。其他主要的HPMC終端市場包括醫療和能源。HPMC生產各種高性能材料、部件和先進的金屬粉末合金。它們由鎳基合金和高温合金、鈦和鈦基合金以及各種其他特殊材料製成。其業務範圍從鑄造/鍛造和粉末合金開發到最終生產高度工程的成品部件，包括用於下一代噴氣發動機鍛件和3D打印航空航天產品的部件。
AA&S部門專注於向能源、航空航天和國防終端市場提供高價值的平板產品，這些市場包括50佔其收入的1%。AA&S的其他重要終端市場包括汽車和電子產品。AA&S生產鎳基合金、鈦和鈦基合金，以及各種形式的特種合金，包括板材、薄板和帶材產品。2020年12月2日，我們宣佈對我們的SRP業務進行戰略重新定位，該業務於2022年基本完成，包括退出低利潤率標準不鏽鋼板產品的生產，精簡AA&S部門的生產足跡，並進行某些資本投資，以增加我們對高利潤率產品以及我們的航空航天和國防終端市場的關注。
2022年財務業績概覽
與2021年相比，2022年的銷售額增長了37%，達到38億美元，毛利潤增長了114%，達到7.14億美元，因為我們核心市場的勢頭正在推動整個企業的盈利增長。2022年和2021年的業績分別包括1.57億美元和4000萬美元的税前淨費用，詳見下文運營業績部分。該公司2022年的淨收入為1.309億美元，或每股0.96美元。2022年ATI調整後的EBITDA為5.493億美元，佔銷售額的14.3%，而2021年為2.909億美元，佔銷售額的10.4%。有關非公認會計準則的定義和計算，請參閲下面的進一步解釋。
與2021年相比，我們最大的終端市場航空航天和國防的收入增加了7.41億美元，增幅為65%，佔我們2022年銷售額的49%。2022年，包括美國出口和我們海外製造業務在內的國際銷售額為16億美元，佔總銷售額的42%。
我們的研究結果總結如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元，每股除外) | | 2022 | | 2021 |
| 銷售額 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 2,799.8 | |
| 毛利 | | $ | 714.2 | | | $ | 333.2 | |
| 毛利佔銷售額的百分比 | | 18.6 | % | | 11.9 | % |
| 營業收入 | | $ | 287.3 | | | $ | 117.6 | |
| 所得税前收入 | | $ | 162.0 | | | $ | 10.6 | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 130.9 | | | $ | (38.2) | |
| 稀釋後每股普通股淨收益(虧損) | | $ | 0.96 | | | $ | (0.30) | |
2022年我們取得的主要成就包括：
•在2021年淨虧損後恢復盈利，2022年淨收益為1.31億美元。2022年第四季度的銷售額超過10億美元，淨收入為7700萬美元。這些業績是由以商用噴氣發動機產品為首的關鍵終端市場需求改善推動的。2022年全年，調整後的EBITDA利潤率為14.3%，比2021年全年提高390個基點。
•隨着AA&S業務轉型和足跡整合接近完成，我們為未來持續的盈利增長做好了準備。2022年，AA&S的銷售額增長了33%，超過20億美元。這一領域與航空航天和國防相關的銷售額增長87%，達到5.56億美元。更強勁的銷售量和改進的產品組合導致AA&S EBITDA利潤率較2021年增長超過300個基點。
•我們在2022年的經營活動中產生了2.25億美元的正現金流，同時支持管理的營運資本增加了6800萬美元，並向ATI的美國固定收益養老金信託基金貢獻了5000萬美元。由於我們一直關注我們的財務狀況，我們在年末擁有5.84億美元的現金和超過10億美元的總流動資金，其中包括我們以資產為基礎的貸款機制下的未動用能力。
•2022年5月12日，我們完成了英國謝菲爾德業務的出售，該業務以前是HPMC部門的一部分。由於該業務2021年3600萬美元的銷售額中有80%以上集中在石油和天然氣市場，這與ATI專注於航空航天和國防市場的戰略重點不太一致。此次資產剝離還取消了英國固定收益養老金計劃的所有義務。
•2022年9月9日，該公司修訂並重述了其基於資產的貸款(ABL)信貸安排，該安排將ABL貸款(包括2億美元定期貸款)延長至2027年9月，幷包括將循環信貸安排增加1億美元至6億美元，並繼續提供高達2億美元的信用證次級安排。
•我們繼續減少我們的養老金淨負債，截至2022年12月31日的淨養老金負債為2.19億美元，或在財務報告基礎上提供88%的資金，較2021年底的3.96億美元或84%的資金狀況有實質性改善，這是由於對養老金信託的現金貢獻以及2022年底較高的貼現率帶來的好處。
經營成果
2022年與2021年相比
2022年的業績包括38.4億美元的銷售額和1.62億美元的税前收入，而2021年的銷售額為28億美元，税前收入為1060萬美元。我們的毛利潤為7.142億美元，佔銷售額的18.6%，與2021年相比增加了3.81億美元，這是因為我們核心市場的勢頭推動了整個企業的盈利增長。2022年的結果包括3,400萬美元的福利，來自管理層採取行動，以獲得可用贈款和之前頒佈的美國立法提供的其他形式的新冠肺炎救濟。這些福利包括航空製造就業保護(AMJP)計劃下為我們HPMC部門的運營提供的2200萬美元贈款中的1700萬美元，該計劃幫助為截至2022年5月的六個月期間的持續工資和福利成本提供資金，以及適用於ATI所有國內業務的1700萬美元的員工保留抵免，主要用於在全球疫情相關的經濟低迷期間保留工作崗位。2022年的業績還包括1.57億美元的税前淨費用，其中包括：
•淨虧損1.342億美元，主要與出售英國謝菲爾德業務有關，該業務於2022年5月以1.41億美元的虧損出售。截至銷售之日，這項業務是HPMC部門的一部分，2021財年的銷售額為3600萬美元，税前淨虧損為900萬美元。出售我們位於加利福尼亞州皮科裏維拉的小業務帶來的收益部分抵消了這一損失。
•與重組和其他費用相關的費用2,370萬美元，包括與解決與2016年德克薩斯州羅利海綿鈦設施閒置有關的訴訟相關的費用2,850萬美元，部分被基於計劃運行率變化和修訂後的勞動力估計而減少的與遣散費有關的準備金所抵消。
•與A&T不鏽鋼合資企業重組活動相關的90萬美元信貸。
2021年的業績包括3950萬美元的税前淨費用，其中包括：
•6,550萬美元債務清償費用，與贖回5億美元2023年到期的5.875%優先債券(2023年債券)有關；
•在CBA於2021年3月到期後，USW停工3個半月產生了6,320萬美元的罷工相關成本，主要影響了AA&S部門的運營。新的CBA於2021年7月獲得批准。與罷工有關的成本主要包括因低於正常運行率而在本期間確認的間接費用、外部轉換活動的較高成本以及CBA批准後有代表的員工的簽約獎金；
•6,490萬美元的退休福利和解收益，用於計劃終止，消除了由於新的USW CBA而產生的某些退休後醫療福利負債；
•出售我們的FlowForm產品業務獲得1380萬美元的收益，該業務於2021年8月以5500萬美元的現金出售。這項業務自出售之日起作為HPMC部門的一部分進行報告。FlowForm Products在2020財年的銷售額為2600萬美元；
•重組和其他費用淨額1050萬美元，包括1130萬美元的重組貸項，主要用於根據計劃運行率的變化和修訂的裁員估計數減少與遣散費有關的準備金，但被合併業務報表銷售成本中歸類的庫存估值準備金80萬美元部分抵銷。
上面討論的所有這些項目都不包括在分部EBITDA中。2022年出售業務的淨虧損、重組費用/信貸和與罷工有關的成本計入綜合經營報表的營業收入，2022年為2.873億美元，而2021年為1.176億美元。
非經營性項目包括2022年2540萬美元的非經營性退休福利支出，而前一年的收入為3720萬美元，反映了2021年6490萬美元的退休福利結算收益。2022年的其他(營業外)收入/支出包括上文討論的2850萬美元的訴訟和解費用，部分被A&T不鏽鋼合資企業解決第232條索賠的990萬美元的收益所抵消，該收益包括在AA&S部門的業績中。2021年的其他(營業外)收入/支出包括6550萬美元的債務清償費用和上文討論的出售FlowForm Products業務的1380萬美元收益。
2022年的業績包括1550萬美元的所得税支出，這主要歸因於公司的海外業務以及與限制淨營業虧損使用的州相關的州所得税支出。ATI繼續對其美國遞延税項資產維持估值津貼。2021年的業績包括2680萬美元的所得税支出，主要是與退休福利結算收益相關的1550萬美元的離散税收影響。2022年ATI的淨收益為1.309億美元，或每股0.96美元，而2021年ATI的淨虧損為3820萬美元，或每股0.30美元。
2022年調整後的EBITDA為5.493億美元，佔銷售額的14.3%，2021年為2.909億美元，佔銷售額的10.4%。EBITDA和調整後的EBITDA是ATI使用的指標，我們認為這些指標對投資者有用，因為這些指標通常用於根據經營業績、槓桿和流動性來分析公司。此外，行業分析師也使用類似的衡量標準來評估經營業績。EBITDA和調整後的EBITDA是非GAAP衡量標準，不打算代表，也不應被視為比根據美國公認會計原則(美國GAAP)確定的經營業績衡量標準更有意義或更具替代意義的衡量標準。我們明確地將EBITDA定義為扣除利息和所得税前的持續業務收入，加上折舊和攤銷、商譽減值費用和債務清償費用。我們明確地將調整後的EBITDA定義為EBITDA，不包括重大非經常性費用或信貸、重組費用/信貸、罷工相關成本、長期資產減值以及其他退休後/養老金削減和結算損益。EBITDA和調整後的EBITDA並非用於衡量自由現金流，供管理層酌情使用，因為它們沒有考慮某些現金需求，如利息支付、税款支付和資本支出。有關根據美國GAAP報告的金額與這些非GAAP衡量標準的對賬，請參閲管理層討論和分析中的流動性和財務狀況部分。
按業務類別劃分的結果
2022年，我們在HPMC和AA&S兩個業務部門運營，管理層在此基礎上評估財務業績。2022年全年HPMC銷售額比2021年增長42%，航空航天和國防市場銷售額增長58%，部分被能源市場銷售額下降17%所抵消。隨着商業航空終端市場恢復到COVID之前的需求水平，2022年第四季度HPMC的銷售額比2021年第四季度增長了42%。2022年全年AA&S銷售額比2021年增長33%，反映了轉型的好處以及航空航天和國防的實力
市場。2022年第四季度AA&S銷售額比2021年第四季度增長25%，航空航天和國防銷售額增長100%。
2022年，總部門EBITDA為6.238億美元，佔銷售額的16.3%，而2021年總部門EBITDA為3.516億美元，佔銷售額的12.6%。我們用來分析業務部門業績和結果的部門EBITDA指標，絕對不包括所得税、折舊和攤銷、公司費用、淨利息支出、關閉的運營和其他費用、商譽和資產減值費用、重組和其他費用、債務清償費用以及資產出售和出售業務的損益的所有影響。根據我們的管理報告，結果如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度結束 |
| | 十二月三十一日， | | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | 2021 |
| 銷售： | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 1,641.2 | | | $ | 1,155.1 | |
| 先進合金及解決方案 | | 2,194.8 | | | 1,644.7 | |
| 對外銷售總額 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 2,799.8 | |
| | | | |
| EBITDA： | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 296.0 | | | $ | 159.9 | |
| 銷售額的百分比 | | 18.0 | % | | 13.8 | % |
| 先進合金及解決方案 | | 327.8 | | | 191.7 | |
| 銷售額的百分比 | | 14.9 | % | | 11.7 | % |
| 部門EBITDA合計 | | 623.8 | | | 351.6 | |
| 銷售額的百分比 | | 16.3 | % | | 12.6 | % |
| | | | |
| 公司費用 | | (62.4) | | | (55.9) | |
| 封閉作業和其他費用 | | (12.1) | | | (4.8) | |
| ATI調整後EBITDA合計 | | 549.3 | | | 290.9 | |
| | | | |
| 折舊及攤銷 | | (142.9) | | | (143.9) | |
| 利息支出，淨額 | | (87.4) | | | (96.9) | |
| 重組和其他信貸(費用) | | (23.7) | | | 10.5 | |
| 罷工相關成本 | | — | | | (63.2) | |
| 退休福利結算收益 | | — | | | 64.9 | |
| 合資企業重組信貸 | | 0.9 | | | — | |
| 債務清償費用 | | — | | | (65.5) | |
| 出售資產和出售業務的收益(虧損)，淨額 | | (134.2) | | | 13.8 | |
| 所得税前收入 | | $ | 162.0 | | | $ | 10.6 | |
作為管理業務流動性的一部分，我們專注於控制管理的營運資本，其定義為應收賬款總額、短期合同資產和總庫存、減去應收賬款和短期合同負債。在衡量控制管理營運資金的績效時，我們剔除了存貨估值準備金和壞賬準備的影響，由於其性質，這兩項準備金是分開管理的。我們根據最近的業務量水平衡量管理的營運資本佔前三個月年化銷售額的百分比，以評估我們的業績。2022年，受管營運資本佔ATI年化總銷售額的比例從2021年12月31日的37.5%降至30.1%，反映出公司不斷努力提高受管營運資本效率以及更高的銷售水平。2022年整體管理營運資金增加6,750萬美元，詳見下表。2022年年底，與2021年相比，衡量應收賬款實際收款時間的未償還銷售天數略有改善。與2021年相比，2022年總庫存週轉率提高了13%，因為我們整個業務的庫存改善是2022年管理重點的一個重要領域。由於2022年業務量增加以及與戰略項目有關的資本支出在2022年12月31日仍留在應付賬款中，應付賬款增加。
根據美國公認會計準則計算的財務報表行項目在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日對管理營運資本的計算如下。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 應收賬款 | | $ | 579.2 | | | $ | 470.0 | |
| 短期合同資產 | | 64.1 | | | 53.9 | |
| 庫存 | | 1,195.7 | | | 1,046.3 | |
| 應付帳款 | | (553.3) | | | (375.5) | |
| 短期合同負債 | | (149.1) | | | (116.2) | |
| 小計 | | 1,136.6 | | | 1,078.5 | |
| 壞賬準備 | | 7.7 | | | 3.8 | |
| 庫存儲備 | | 70.9 | | | 65.4 | |
| 管理的營運資本 | | $ | 1,215.2 | | | $ | 1,147.7 | |
| 前3個月的年化銷售額 | | $ | 4,041.9 | | | $ | 3,061.5 | |
| 管理的營運資本佔年化銷售額的百分比 | | 30.1 | % | | 37.5 | % |
| 2022年12月31日管理營運資金變更 | | $ | 67.5 | | | |
我們按終端市場(包括出售前剝離的業務)劃分的總收入(以百萬為單位)及其各自佔總收入的百分比的比較信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 市場 | | 2022 | | 2021 |
| 航空航天與國防： | | | | | | | | |
| 噴氣發動機--商用 | | $ | 1,063.5 | | | 28 | % | | $ | 517.2 | | | 19 | % |
| 機身--商用飛機 | | 468.9 | | | 12 | % | | 262.7 | | | 9 | % |
| 防禦 | | 341.2 | | | 9 | % | | 352.8 | | | 13 | % |
| 全面航空航天與國防 | | 1,873.6 | | | 49 | % | | 1,132.7 | | | 41 | % |
| 能源： | | | | | | | | |
| 油氣 | | 476.7 | | | 13 | % | | 332.3 | | | 12 | % |
| 專業能源 | | 276.6 | | | 7 | % | | 259.6 | | | 9 | % |
| 總能量 | | 753.3 | | | 20 | % | | 591.9 | | | 21 | % |
| 汽車 | | 302.1 | | | 8 | % | | 305.1 | | | 11 | % |
| 電子學 | | 200.0 | | | 5 | % | | 215.1 | | | 8 | % |
| 建築業/採礦業 | | 176.4 | | | 5 | % | | 122.2 | | | 4 | % |
| 醫療 | | 163.1 | | | 4 | % | | 131.5 | | | 5 | % |
| 食品設備和用具 | | 158.5 | | | 4 | % | | 153.1 | | | 5 | % |
| 其他 | | 209.0 | | | 5 | % | | 148.2 | | | 5 | % |
| 總計 | | $ | 3,836.0 | | | 100 | % | | $ | 2,799.8 | | | 100 | % |
我們的主要產品，包括出售前剝離的業務，基於它們佔收入的百分比，比較信息如下。我們不再將標準不鏽鋼產品的銷售額作為單獨的產品類別進行報告。前期信息包括鎳基合金和特種合金類別中的這些銷售。本演示文稿不包括AA&S部門的HRPF轉換服務銷售。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 |
| 鎳基合金和特種合金 | | 52 | % | | 43 | % |
| 精密鍛件、鑄件和部件 | | 15 | % | | 16 | % |
| 無線市話產品 | | 14 | % | | 19 | % |
| 鈦及鈦基合金 | | 11 | % | | 12 | % |
| 鋯及相關合金 | | 8 | % | | 10 | % |
| 總計 | | 100 | % | | 100 | % |
按地理區域劃分的銷售額(以百萬為單位)，包括出售前剝離的業務，以及佔總銷售額的百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | | $ | 2,218.6 | | | 58 | % | | $ | 1,534.9 | | | 55 | % |
| 歐洲 | | 785.2 | | | 20 | % | | 475.1 | | | 17 | % |
| 亞洲 | | 641.6 | | | 17 | % | | 593.8 | | | 21 | % |
| 加拿大 | | 87.4 | | | 2 | % | | 75.9 | | | 3 | % |
| 其他 | | 103.2 | | | 3 | % | | 120.1 | | | 4 | % |
| 總銷售額 | | $ | 3,836.0 | | | 100 | % | | $ | 2,799.8 | | | 100 | % |
關於我們的業務部門的信息如下。
高性能材料及部件
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 更改百分比 | | 2021 | | |
| 面向外部客户的銷售 | | $ | 1,641.2 | | | 42 | % | | $ | 1,155.1 | | | |
| 部門EBITDA | | $ | 296.0 | | | 85 | % | | $ | 159.9 | | | |
| 分部EBITDA佔銷售額的百分比 | | 18.0 | % | | | | 13.8 | % | | |
| 國際銷售額佔銷售額的百分比 | | 54.7 | % | | | | 50.5 | % | | |
我們的HPMC部門生產各種高性能材料，包括鈦和鈦基合金、鎳和鈷基合金和高温合金、先進的粉末合金和其他特種材料，產品形式多樣，如鋼錠、方坯、棒材、線材、異型和矩形、無縫管，以及精密鍛件、部件和機械加工零件。
2022年與2021年相比
與2021年相比，2022年HPMC細分市場的銷售額達到16.4億美元，增長了42%。面向航空航天和國防市場的銷售額佔2022年HPMC銷售額的80%，增長58%，反映出商業航空航天銷售額增長89%，但國防銷售額下降29%部分抵消了這一增長。新一代噴氣發動機產品的銷售額佔2022年HPMC噴氣發動機產品總銷售額的54%，比2021年的水平高出131%。2022年5月，我們出售了我們在英國謝菲爾德的業務，其中包括熔化和重熔設施、機械加工和棒材廠業務，2021年的銷售額為3600萬美元。截至出售之日，這項業務一直被報告為HPMC部門的一部分。資產剝離預計不會對HPMC未來的業績產生實質性影響。
我們按市場劃分的HPMC部門收入的比較信息(以百萬為單位)、截至2022年和2021年的年度部門總收入佔總部門收入的百分比以及2022年按市場劃分的收入變化百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 市場 | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| 航空航天與國防： | | | | | | | | | | | | |
| 噴氣發動機--商用 | | $ | 975.7 | | | 59 | % | | $ | 480.9 | | | 42 | % | | $ | 494.8 | | | 103 | % |
| 機身--商用飛機 | | 184.1 | | | 11 | % | | 132.8 | | | 11 | % | | 51.3 | | | 39 | % |
| 防禦 | | 158.2 | | | 10 | % | | 221.8 | | | 19 | % | | (63.6) | | | (29) | % |
| 全面航空航天與國防 | | 1,318.0 | | | 80 | % | | 835.5 | | | 72 | % | | 482.5 | | | 58 | % |
| 能源： | | | | | | | | | | | | |
| Oil & Gas | | 35.0 | | | 2 | % | | 42.2 | | | 3 | % | | (7.2) | | | (17) | % |
| 專業能源 | | 113.6 | | | 7 | % | | 136.1 | | | 12 | % | | (22.5) | | | (17) | % |
| 總能量 | | 148.6 | | | 9 | % | | 178.3 | | | 15 | % | | (29.7) | | | (17) | % |
| 醫療 | | 73.2 | | | 4 | % | | 60.3 | | | 5 | % | | 12.9 | | | 21 | % |
| 建築業/採礦業 | | 34.1 | | | 2 | % | | 24.0 | | | 2 | % | | 10.1 | | | 42 | % |
| 其他 | | 67.3 | | | 5 | % | | 57.0 | | | 6 | % | | 10.3 | | | 18 | % |
| 總計 | | $ | 1,641.2 | | | 100 | % | | $ | 1,155.1 | | | 100 | % | | $ | 486.1 | | | 42 | % |
我們利用LTA為我們的特殊材料，包括粉末、零部件和組件，與我們的某些客户，包括幾個航空市場的原始設備製造商，以減少他們的供應不確定性。這些LTA預計將推動HPMC在未來幾年的增長軌跡，涵蓋ATI的特種材料、零部件和用於下一代和傳統飛機平臺的零部件的銷售，包括噴氣發動機。我們的LTA包括與波音公司(Boeing)簽訂的飛機機身和結構部件鈦產品供應協議，該協議於2021年延期。這項LTA涵蓋高附加值的鈦產品，並提供機會更多地使用ATI的新一代和先進的鈦合金，包括長產品和平軋產品形式，包括經過精心設計的鈦鍛造產品。該協議包括在HPMC部門內製造的長產品形式，以及利用HPMC和AA&S部門的資產製造的大量板材產品。與波音LTA涵蓋的這些鈦產品相關的收入和利潤主要包括在HPMC部門的業績中。
我們與GE航空和斯奈克瑪(賽峯)簽訂了LTA協議，為商用和軍用噴氣發動機應用提供優質鈦合金、鎳基合金和真空熔化特種合金產品。此外，我們還與羅爾斯-羅伊斯公司合作，為商用噴氣發動機應用提供圓盤質量的產品和精密鍛件。我們還向航空市場的其他重要部分提供產品，如直升機和旋轉發動機固定翼飛機。
與傳統的機身和發動機設計相比，新的機身設計包含更大比例的鈦合金，為其提供動力的噴氣發動機使用較新的鎳基合金和鈦基合金，這兩種情況都是為了提高性能和更經濟的運營成本。 波音和空客繼續積壓了多年的傳統機型和下一代飛機的訂單，繼續有近26,000台噴氣發動機獲得確定訂單(Aero Engine News，2023年2月)。 由於製造週期的限制，對我們的特殊材料的需求使新飛機的交付時間提前了大約6到12個月。
這些較新材料的使用，特別是在噴氣發動機應用中，預計將在未來幾年繼續增加，粉末金屬合金的使用預計將強勁增長，包括等温鍛造和添加劑製造生產工藝的使用增加。
此外，由於我們的特種材料用於噴氣發動機的旋轉部件，對我們產品的備件需求受到飛機飛行活動以及美國和外國航空監管機構對發動機翻新要求的影響。隨着服役飛機數量的增加，我們對發動機翻新相關材料的需求預計將會增加。
HPMC的主要產品類別佔該部門總收入的百分比的比較信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 |
| 高附加值產品 | | | | |
| 鎳基合金和特種合金 | | 49 | % | | 43 | % |
| 精密鍛件、鑄件和部件 | | 34 | % | | 38 | % |
| 鈦及鈦基合金 | | 17 | % | | 19 | % |
| 高價值產品總量 | | 100 | % | | 100 | % |
2022年HPMC部門EBITDA增長85%，至2.96億美元，佔銷售額的18.0%，而2021年為1.59億美元，佔銷售額的13.8%，反映出產品組合的改善以及運營水平提高的好處。更高的營業利潤率反映了下一代噴氣發動機產品的銷售增加和設施利用率水平的提高。HPMC與下一代平臺相關的2022年全年銷售額與2019年全年交貨量一致。2022年的結果包括來自航空製造業就業保護(AMJP)計劃和員工留任積分的2750萬美元的福利，部分被與停機坪準備相關的勞動力和其他成本所抵消。與罷工相關的350萬美元成本不包括在HPMC 2021財報中。
今年的業績反映了我們業務的增長勢頭。航空航天市場繼續復甦，我們看到許多關鍵終端市場的需求持續改善，尤其是噴氣發動機材料和部件。全球經濟復甦正在增加對旅行和高效能源的需求，這對ATI有利，我們相信我們處於有利地位，能夠在未來實現這一增長。在股價上漲的提振下，噴氣發動機鍛件和特種材料的需求依然強勁。展望2023年，我們預計收入和部門EBITDA將主要受到持續的商業航空航天覆蘇的推動，實現強勁的同比增長。
我們相信，通過商業航空需求的持續復甦，我們的HPMC部門為盈利增長做好了準備，特別是在噴氣發動機平臺，在這些平臺上，LTA為ATI提供了顯著的增長，並在下一代飛機及其噴氣發動機方面為ATI帶來了份額增長。
先進合金及解決方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 更改百分比 | | 2021 |
| 面向外部客户的銷售 | | $ | 2,194.8 | | | 33 | % | | $ | 1,644.7 | |
| 部門EBITDA | | $ | 327.8 | | | 71 | % | | $ | 191.7 | |
| 分部EBITDA佔銷售額的百分比 | | 14.9 | % | | | | 11.7 | % |
| 國際銷售額佔銷售額的百分比 | | 32.8 | % | | | | 41.4 | % |
2022年與2021年相比
與2021年相比，2022年AA&S部門的銷售額為21.9億美元，增長了33%。去年同期包括2021年7月中旬結束的勞工罷工的影響，這降低了同期的銷售額。該部門對幾乎所有終端市場的銷售額都有所增加，其中航空航天和國防市場的銷售額增長了87%。2022年7月，ATI宣佈與GKN AerSpace簽署了一項新的LTA，用於商業和軍用機身的鈦板和鋼板產品。在特殊能源和石油天然氣應用方面，能源市場的銷售額也增長了46%。與2021年相比，2022年鎳基合金和特種鋼的銷售額增長了67%。此外，與2021年相比，2022年鈦及鈦合金的銷售額增長了41%。
截至2022年和2021年，我們的AA&S部門按市場劃分的收入(以百萬為單位)、各自佔部門總收入的百分比以及2022年按市場劃分的收入變化百分比的比較信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 市場 | | 2022 | | 2021 | | 變化 |
| 能源： | | | | | | | | | | | | |
| Oil & Gas | | $ | 441.7 | | | 20 | % | | $ | 290.1 | | | 18 | % | | $ | 151.6 | | | 52 | % |
| 專業能源 | | 163.0 | | | 8 | % | | 123.5 | | | 7 | % | | 39.5 | | | 32 | % |
| 總能量 | | 604.7 | | | 28 | % | | 413.6 | | | 25 | % | | 191.1 | | | 46 | % |
| 航空航天與國防： | | | | | | | | | | | | |
| 噴氣發動機--商用 | | 87.8 | | | 4 | % | | 36.3 | | | 2 | % | | 51.5 | | | 142 | % |
| 機身--商用飛機 | | 284.8 | | | 13 | % | | 129.9 | | | 8 | % | | 154.9 | | | 119 | % |
| 防禦 | | 183.0 | | | 8 | % | | 131.0 | | | 8 | % | | 52.0 | | | 40 | % |
| 全面航空航天與國防 | | 555.6 | | | 25 | % | | 297.2 | | | 18 | % | | 258.4 | | | 87 | % |
| 汽車 | | 290.9 | | | 13 | % | | 296.4 | | | 18 | % | | (5.5) | | | (2) | % |
| 電子學 | | 197.6 | | | 9 | % | | 213.9 | | | 13 | % | | (16.3) | | | (8) | % |
| 食品設備和用具 | | 158.3 | | | 7 | % | | 153.0 | | | 10 | % | | 5.3 | | | 3 | % |
| 建築業/採礦業 | | 142.3 | | | 7 | % | | 98.2 | | | 6 | % | | 44.1 | | | 45 | % |
| 醫療 | | 89.9 | | | 4 | % | | 71.2 | | | 4 | % | | 18.7 | | | 26 | % |
| 其他 | | 155.5 | | | 7 | % | | 101.2 | | | 6 | % | | 54.3 | | | 54 | % |
| 總計 | | $ | 2,194.8 | | | 100 | % | | $ | 1,644.7 | | | 100 | % | | $ | 550.1 | | | 33 | % |
我們的AA&S部門生產鋯及相關合金，包括Hf和Nb、鎳基合金、鈦和鈦基合金，以及各種形式的特種合金，包括板材、薄板和PRS產品。AA&S還在其HRPF提供熱軋轉換服務，包括幾個LTA下的碳鋼產品。
下表提供了AA&S部門主要產品類別的比較信息，這些信息基於它們佔收入的百分比。我們不再將標準不鏽鋼產品的銷售額作為單獨的產品類別進行報告。前期信息包括鎳基合金和特種合金類別中的這些銷售。HRPF轉換服務銷售不包括在本演示文稿中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 |
| 鎳基合金和特種合金 | | 54 | % | | 44 | % |
| 無線市話產品 | | 25 | % | | 33 | % |
| 鋯及相關合金 | | 14 | % | | 17 | % |
| 鈦及鈦基合金 | | 7 | % | | 6 | % |
| | | | |
| 總計 | | 100 | % | | 100 | % |
部門EBITDA為3.278億美元，佔銷售額的14.9%，較2021年1.917億美元的部門EBITDA增長71%，佔銷售額的11.7%。結果反映了隨着我們完成標準不鏽鋼產品的生產，鎳合金磨機產品的產品組合更加強勁。我們的特種合金及部件業務的外來材料銷售額的增加以及經營業績的改善也推動了AA&S部門EBITDA利潤率的增長。2022年部門的EBITDA包括A&T不鏽鋼合資企業解決第232條關税索賠帶來的990萬美元的好處，以及680萬美元的員工留任積分，但部分被與坡道準備相關的勞動力和其他成本所抵消。與罷工相關的5970萬美元成本，主要與較低的生產率和利用率水平有關，不包括在2021年AA&S部門的業績中。
隨着AA&S業務轉型和足跡整合接近完成，我們為未來的持續增長做好了準備。商用機身平板型產品在AA&S部門的銷售預計將在較長期內增加，部分原因是商業航空供應鏈因應俄羅斯/烏克蘭衝突而重新定位。儘管在持續的俄羅斯/烏克蘭衝突期間，我們熔化過程的原材料供應仍然充足，但原材料價格的變化可能會導致基於指數定價機制時間的利潤率發生變化。
公司費用
2022年，包括在營業報表中的銷售和行政費用中的公司費用為6240萬美元，而2021年為5590萬美元。本年度的增長反映了業務轉型舉措和與上年同期相比更高的獎勵薪酬成本。
關閉業務和其他費用
關閉業務和其他費用主要在綜合業務報表中的銷售和行政費用中列報，包括與關閉業務相關的法律、環境、退休福利和保險義務。2022年，封閉運營和其他支出為1210萬美元，而2021年為480萬美元。這一增長主要與ATI的歐洲財政部業務以及關閉設施的法律成本增加有關，反映了外幣重新計量的影響。
折舊及攤銷
以下是按業務分類的折舊和攤銷：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 折舊和攤銷： | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 68.3 | | | $ | 75.0 | |
| 先進合金及解決方案 | | 67.4 | | | 64.5 | |
| 其他 | | 7.2 | | | 4.4 | |
| | $ | 142.9 | | | $ | 143.9 | |
利息支出，淨額
扣除利息收入和利息資本化後的利息支出在2022年為8740萬美元，而2021年為9690萬美元。利息支出減少的部分原因是將2022年到期的4.75%可轉換優先債券(2022年債券)中的8250萬美元轉換為2022年7月1日到期日的570萬股ATI股票。此外，利息支出是扣除2022年470萬美元和2021年70萬美元的利息收入後的淨額。2022年的利息支出
和2021年分別減少510萬美元和430萬美元，與重大戰略資本項目的利息資本化有關。
重組和其他費用/信貸
在截至2022年12月31日的一年中，重組和其他費用為2370萬美元，不包括在部門業績中。這項2,370萬美元的費用主要包括與解決與2016年德克薩斯州羅利海綿鈦工廠閒置有關的訴訟相關的費用2,850萬美元，部分被根據計劃運行率的變化和修訂的勞動力估計減少約110名員工的遣散費相關準備金的重組信貸480萬美元所抵消。2022年，與之前的重組計劃相關的現金支付為310萬美元。截至2022年12月31日，與這些重組行動相關的980萬美元剩餘準備金中，540萬美元預計將在明年內支付。
在截至2021年12月31日的一年中，重組和其他費用淨額為1050萬美元，不包括在部門業績中。這1,050萬美元的淨貸方主要包括1,130萬美元的綜合經營報表重組信貸，反映出根據計劃運行率的變化和修訂的裁員估計，大約350名員工的遣散費相關準備金減少了1,200萬美元，但被與設施閒置相關的70萬美元其他成本和庫存估值儲備費用80萬美元部分抵消，這些費用在綜合經營報表的銷售成本中歸類，主要與閒置的Albany或初級鈦工廠的過多原材料和在製品庫存有關。
此外，A&T不鏽鋼合資公司在2022年因修訂估計而逆轉重組準備金記錄了180萬美元的信貸，ATI在2022年因其權益法份額確認了90萬美元的信貸。這些費用不包括在部門經營業績中。
罷工相關成本
2021年與罷工相關的成本為6,320萬美元，其中5,970萬美元不包括在AA&S部門EBITDA中，350萬美元不包括在HPMC部門EBITDA中。這些項目主要包括因低於正常運行率而在本期間確認的間接費用、外部轉換活動的較高費用以及代表僱員的簽約獎金。
退休福利結算收益
ATI的2021年業績包括6490萬美元的退休福利和解收益，這與一項計劃終止有關，該計劃消除了某些退休後的醫療福利負債。這在2021年7月批准新的USW CBA時生效。這一收益記錄在綜合經營報表的非經營性退休福利收入/支出中，不包括在分部EBITDA中，包括截至2021年7月的4,300萬美元的長期退休後福利負債和在該日累計其他全面收益中記錄的2,190萬美元。
債務清償費用
於2021年，ATI確認贖回2023年到期的5.875%優先債券(2023年債券)的6,550萬美元債務清償費用，其中包括與根據適用契約要求提前清償2023年債券有關的6,450萬美元現金全額付款，以及1,000,000美元遞延債務發行成本費用。
資產銷售和出售業務的損益，淨額
2022年5月12日，我們完成了英國謝菲爾德業務的出售，並確認了2022年的虧損，銷售額為1.41億美元。英國謝菲爾德的業務以前是HPMC部門特種材料業務的一部分。銷售損失在合併經營報表上的資產銷售和業務銷售損失淨額中報告，不包括在HPMC部門業績中。虧損包括與英國固定收益養老金計劃有關的5560萬美元，其中2610萬美元被報告為養老金淨資產，但在英國法定報告中處於赤字融資狀態，以及綜合ATI資產負債表上累計的其他全面虧損2950萬美元。這一損失還包括自1998年ATI收購這些業務以來累計折算調整匯兑損失2000萬美元。
同樣在2022年，作為退出標準不鏽鋼產品戰略的一部分，我們完成了對加利福尼亞州小皮科裏維拉業務的出售。我們從出售這些資產中獲得了620萬美元的現金收益。我們確認了680萬美元的銷售税前收益，包括取消確認某些租賃負債，這些負債在綜合經營報表上的淨資產銷售和業務銷售虧損中報告，不包括在AA&S分部的業績中。
2021年，我們以5500萬美元的價格完成了HPMC部門內的FlowForm產品業務的出售，並確認了1380萬美元的收益。這一收益記錄在綜合經營報表的營業外收入/支出中，不包括在分部EBITDA中。
所得税
2022年和2021年的結果包括不同於適用標準税率的所得税的影響，主要與所得税估值免税額有關。2022年的所得税撥備為1,550萬美元，這主要與我們在中國的盈利合資企業有關。由於淨營業損失税結轉的持續好處，我們在美國仍然有最低的現金税要求。
2021年的所得税撥備為2,680萬美元，這主要是由於根據ATI確認滯留在累計其他全面收入中的遞延税額的會計政策，與上文討論的退休後醫療福利收益相關的1550萬美元的單獨税收影響。
財務狀況和流動性
2022年9月9日，我們修改並重述了我們的基於資產的貸款(ABL)信貸工具，該工具以我們業務的應收賬款和庫存為抵押。經修訂後，ABL貸款還為我們提供了將某些機器和設備作為額外抵押品的選項，以確定該貸款下的可用性。這項修訂和重述將ABL貸款延長至2027年9月，幷包括將循環信貸安排增加1億美元，至6億美元。ABL繼續包括高達2億美元的信用證子貸款、2億美元的定期貸款(ABL Term Loan)和高達6000萬美元的循環貸款安排。如果滿足某些最低流動性條件，ABL定期貸款可以按2500萬美元的增量預付。此外，經修訂後，我們有權要求在ABL期間將循環信貸安排下的最高可用金額增加至多3億美元。我們有5000萬美元的浮動利率轉換為固定利率掉期，它將部分ABL定期貸款轉換為4.21%的固定利率。互換將於2024年6月到期。
截至2022年12月31日，ABL的循環信貸部分沒有未償還借款，3,980萬美元用於支持信用證的簽發。2022年或2021年期間，ABL下沒有循環信貸借款。
經修訂的ABL的利率與以前的安排一致，以有擔保隔夜融資利率(SOFR)加上適用的SOFR調整取代LIBOR。經修訂的ABL定期貸款的利率為調整後SOFR加碼2.0%。經修訂後，ABL貸款下循環信貸借款的適用利率包括基於可用借款能力的利差，對於基於SOFR的借款，利差在1.25%至1.75%之間，對於基本利率借款，利差在0.25%至0.75%之間。
ABL貸款包含一項財務契約，根據該條款，吾等必須在違約事件發生並持續後，或如果該貸款的ABL循環信貸部分下的未提取可用金額少於(I)ABL循環信貸部分當時適用的最高貸款額的10%和未償還的ABL定期貸款餘額，或(Ii)6,000,000美元，則吾等必須維持不低於1.00：1.00的固定抵押貸款覆蓋比率。截至2022年12月31日，我們符合固定費用覆蓋率。與簽訂ABL修正案相關的成本為240萬美元，將在截至2027年9月的設施延長期限內攤銷為利息支出，以及之前為ABL記錄的170萬美元未攤銷遞延成本。
在2022年第二季度，2022年票據中的8250萬美元被轉換為570萬股ATI普通股，其餘170萬美元的未償還本金餘額以現金支付未轉換的票據。
2021年9月14日，ATI發行本金總額為4.875釐的2029年到期優先債券(債券)及本金總額為5.125釐的2031年到期優先債券(2031年債券)。發行2029年和2031年債券的承銷費和其他第三方費用分別為470萬美元，將分別攤銷為2029年和2031年債券的8年期和10年期的利息支出。這兩次發行的淨收益總額為6.657億美元，主要用於全額贖回2021年10月14日發行的2023年債券的5億美元本金總額，包括全額支付和應計利息，產生6550萬美元的債務清償費用，其中包括與提前清償2023年債券有關的6450萬美元現金全額支付，以及2023年債券遞延債務發行成本中剩餘的未確認部分100萬美元的費用。作為這些交易的結果，我們大大延長了我們的債務到期日，並消除了由於我們信用評級的變化而目前利息為7.875%的5,000,000美元債務，減少了約6,000,000美元的年度利息支出。
截至2022年12月31日，我們擁有5.84億美元的現金和現金等價物，以及來自ABL安排下約5.38億美元未提取能力的可用額外流動性，總流動資金超過11億美元。由於淨營業損失税結轉的持續好處，我們在美國仍然有最低的現金税要求。
在2021年期間，我們收到了約5300萬美元的現金，用於出售FlowForm Products業務，其中扣除了交易成本和淨營運資本調整。
2022年，該公司向其美國合格固定收益養老金計劃提供了5000萬美元的自願現金捐助，以改善該計劃的資金狀況。由於2021年3月頒佈的《美國救援計劃法案》(ARPA)，管理養老金資金計算的規則發生了變化。根據目前的精算假設，我們不需要在2023財年向這些養老金計劃繳納任何款項，我們以前的繳款產生了貸方餘額，可用於抵消未來所需的最低繳費。使用我們的長期加權平均預期養老金計劃資產回報率和其他精算假設，我們預計未來幾年這些養老金計劃不會有任何最低現金資金要求。然而，這些資金估計受到重大不確定性的影響，包括實際養老金信託資產的公允價值，以及用於衡量養老金負債的貼現率。我們在2023年初自願為這些計劃貢獻了5000萬美元。我們可以選擇向這些養老金計劃提供額外的資金，以改善其資金狀況，或者我們可以根據其他資本分配優先順序，選擇使用部分信貸餘額來代替現金貢獻。
2022年2月2日，我們宣佈董事會批准回購高達1.5億美元的ATI股票。根據該計劃，回購可以在公開市場或私下協商的交易中進行，回購的金額和時間取決於市場狀況和企業需求。公開市場回購的結構是在美國證券交易委員會規則10b-18的定價和數量要求內進行的。股票回購計劃並不要求公司回購任何特定數量的股票，董事會可以隨時修改、暫停或終止該計劃，而無需事先通知。2022年，根據這一計劃，我們使用了1.399億美元回購了520萬股普通股。
我們相信，內部產生的資金、手頭的當前現金和ABL安排下的可用借款將足以滿足我們的流動性需求，包括目前預計需要向我們的養老金計劃繳納的款項。由於淨營業虧損結轉，我們預計在未來幾年內不會支付任何重大的美國聯邦或州所得税。如果我們需要通過信貸市場獲得額外的融資，這種借款的成本和條款可能會受到我們的信用評級的影響。此外，我們還定期審查我們的資本結構、各種融資選擇以及債務和股票市場的狀況，以便機會性地改善我們的資本結構。與此相關，我們可能尋求對現有債務進行再融資或註銷，產生新的或額外的債務，或發行股權或股權掛鈎證券，每種情況都取決於市場和其他條件。我們沒有美國證券交易委員會規則S-K第303(A)(4)項定義的表外安排。
在管理我們的整體資本結構時，我們專注於淨債務與調整後EBITDA的比率，我們將其用作衡量我們償還已發生債務的能力的指標。我們將淨債務定義為資產負債表日未償債務的本金餘額總額，不包括遞延融資成本、現金淨額。我們對調整後EBITDA和EBITDA的定義見上述解釋，它們是非GAAP衡量標準，不應被視為比根據美國GAAP確定的經營業績衡量標準更有意義或更具替代意義的衡量標準。我們的淨債務與調整後EBITDA的比率(調整後EBITDA槓桿率)衡量的是資產負債表日的淨債務與調整後EBITDA的比率，該淨債務是從本資產負債表日期起的12個月內計算的。
與2021年相比，我們的債務與調整後EBITDA槓桿率在2022年有所改善，這主要是由於收益增加。與2021年底相比，我們的淨債務與調整後EBITDA槓桿率在2022年也有所改善，儘管現金餘額減少，主要是由於收益增加。根據美國公認會計原則報告的經調整的EBITDA槓桿率與資產負債表和損益表金額的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 可歸因於ATI的淨收益(虧損) | | $ | 130.9 | | | $ | (38.2) | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | | 15.6 | | | 22.0 | |
| 淨收益(虧損) | | 146.5 | | | (16.2) | |
| 利息支出 | | 87.4 | | | 96.9 | |
| 折舊及攤銷 | | 142.9 | | | 143.9 | |
| 所得税撥備 | | 15.5 | | | 26.8 | |
| 罷工相關成本 | | — | | | 63.2 | |
| 退休福利結算收益 | | — | | | (64.9) | |
| 重組和其他費用(學分) | | 23.7 | | | (10.5) | |
| 合資企業重組信貸 | | (0.9) | | | — | |
| 債務清償費用 | | — | | | 65.5 | |
| 出售資產和出售業務的損失(收益) | | 134.2 | | | (13.8) | |
| 調整後的EBITDA | | $ | 549.3 | | | $ | 290.9 | |
| | | | |
| 債務 | | $ | 1,748.0 | | | $ | 1,842.9 | |
| 新增：債務發行成本 | | 17.2 | | | 20.8 | |
| 債務總額 | | 1,765.2 | | | 1,863.7 | |
| 減去：現金 | | (584.0) | | | (687.7) | |
| 淨債務 | | $ | 1,181.2 | | | $ | 1,176.0 | |
| | | | |
| 債務與調整後EBITDA之比 | | 3.21 | | | 6.41 | |
| 淨債務與調整後EBITDA之比 | | 2.15 | | | 4.04 | |
現金流
2022年運營部門提供的現金為2.249億美元。營運資金結餘，以及因此而由業務部門提供的現金，可根據客户的收款和向供應商付款的時間，在任何經營期間內波動。然而，我們積極管理我們的營運資金，以確保實現我們的戰略目標所需的靈活性。與2021年相比，2022年的運營現金有所增加，這是因為我們不斷努力提高應收賬款和庫存水平的效率，儘管大多數業務的銷售和運營水平都大幅上升。可歸因於戰略資本項目的業務量和支出的增加導致2022年12月31日的應收賬款餘額增加。2022年其他重要的運營現金流項目包括向美國固定收益養老金計劃繳納5000萬美元，支付2021年年度激勵薪酬，以及收到A&T不鏽鋼償還營運資本預付款850萬美元。2021年，運營部門提供的現金為1,610萬美元，儘管由於業務活動增加和原材料成本上升，應收賬款和庫存餘額增加。2021年其他重要的運營現金流項目包括對美國固定收益養老金計劃的6750萬美元繳費和2020年年度激勵薪酬的支付，這些項目部分被2021年作為長期供應協議的一部分從客户那裏收到的預付款所抵消。
2022年用於投資活動的現金為1.267億美元，反映了主要與AA&S改造項目有關的1.309億美元的資本支出。我們希望用手頭的現金和運營產生的現金流為我們的資本支出提供資金，如果需要，還可以使用ABL設施的一部分。2021年用於投資活動的現金為7730萬美元，反映了1.526億美元的資本支出，主要與AA&S改造項目和HPMC增長項目有關，包括威斯康星州庫達西的新等温壓力機和熱處理擴建。這些投資活動的現金流出被出售FlowForm Products業務的5310萬美元收益和2080萬美元的房地產、廠房和設備銷售收益部分抵消，其中包括出售轉換為租賃的在建項目的1620萬美元。
2022年用於融資活動的現金為2.019億美元，主要包括用於回購ATI股的1.399億美元和向我們在中國的PRS合資企業40%的非控股權益支付的3,400萬美元股息。2021年融資活動提供的現金為1.03億美元，主要包括6.577億美元的淨收益
從發行2029年到期的4.875%的優先債券(2029年債券)和2031年到期的5.125%的優先債券(2031年債券)以及2,170萬美元的外國信貸安排借款開始。這些數額被2023年債券5億美元未償還本金總額的全額贖回、與適用債券要求提前清償2023年債券有關的6450萬美元現金全額付款以及與新發行的2029年和2031年債券相關的債務發行成本950萬美元所抵消。
截至2022年12月31日，手頭現金和現金等價物總計5.84億美元，比2021年底減少1.037億美元。截至2022年12月31日，我們的海外子公司持有的現金和現金等價物為1.026億美元，其中5,350萬美元由我們在中國的合資企業PRS持有。
合同義務
下文彙總了金融工具(不包括應計利息)和其他承付款項下的所需付款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 總計 | | 少於1
年 | | 1-3
年份 | | 4-5
年份 | | 在5點之後
年份 |
| 合同現金義務 | | | | | | | | | | |
| 包括融資租賃在內的總債務 | | $ | 1,765.2 | | | $ | 41.7 | | | $ | 477.7 | | | $ | 567.9 | | | $ | 677.9 | |
| 債務利息(A) | | 476.2 | | | 85.7 | | | 163.2 | | | 123.9 | | | 103.4 | |
| 經營租賃債務(B) | | 69.6 | | | 15.5 | | | 23.0 | | | 14.6 | | | 16.5 | |
| 其他長期負債 | | 146.6 | | | — | | | 94.0 | | | 34.0 | | | 18.6 | |
| 養卹金和其他預算外活動預算債務(C) | | 491.8 | | | 33.6 | | | 66.4 | | | 145.5 | | | 246.3 | |
| 無條件購買義務 | | | | | | | | | | |
| 原材料(D) | | 1,057.1 | | | 491.1 | | | 402.0 | | | 164.0 | | | — | |
| 資本支出 | | 39.9 | | | 39.2 | | | 0.7 | | | — | | | — | |
| 其他(E) | | 33.3 | | | 17.2 | | | 13.7 | | | 2.3 | | | 0.1 | |
| 總計 | | $ | 4,079.7 | | | $ | 724.0 | | | $ | 1,240.7 | | | $ | 1,052.2 | | | $ | 1,062.8 | |
| 其他財務承擔 | | | | | | | | | | |
| 信貸額度(F) | | $ | 659.5 | | | $ | 59.5 | | | $ | — | | | $ | 600.0 | | | $ | — | |
| 擔保 | | $ | 12.7 | | | | | | | | | |
(A)金額包括使用2022年12月31日的有效利率支付合同利息，該利率適用於公司2027年到期的ABL定期貸款、2025年到期的可轉換票據、2025年到期的阿勒格尼·盧德盧姆6.95%債券、2027年債券、2029年債券和2031年債券。
(B)金額包括按未貼現價值計算的經營租賃債務。該等負債於綜合資產負債表內其他流動負債及其他長期負債中以折現值列示，並採用適用利率。有關更多信息，請參閲附註11，租賃。
(C)根據目前的精算研究，數額包括未來10年向固定收益養卹金計劃支付的款項，前提是實現養卹金資產的預期長期回報。基於許多因素，對美國合格固定收益養老金計劃的最低所需支付金額的預測受到重大不確定性的影響，這些因素包括實際養老金計劃資產回報、參與者壽命估計的變化以及利率的變化。數額還包括對其他就業後福利計劃下的未來10年付款的精算預測。在大多數退休人員醫療保健計劃中，我們的繳費是根據某個日期的成本設定上限的。更多信息見附註14，退休福利。
(D)我們已簽訂了某些原材料的實物交貨合同，以滿足我們的部分需求。這些合同以固定或可變價格條款為基礎。我們使用截至2022年12月31日的當前市場價格作為原材料義務，定價可變。
(E)對於涉及生產設施和行政業務的服務，我們有各種合同義務，這些義務將持續到2028年。我們披露的購買義務是指如果我們退出這些合同，估計應支付的終止費用。
(F)截至2022年12月31日，根據外國信貸協議提取的資金為1940萬美元。從美國貸款中提取的金額為3980萬美元，用於6億美元ABL貸款下的備用信用證，該貸款每年續簽。這些備用信用證用於支持：2630萬美元用於工人補償和一般保險安排，540萬美元用於環境問題，810萬美元用於業績保證。
承付款和或有事項
截至2022年12月31日，我們的環境補救義務準備金總額約為1300萬美元，其中500萬美元包括在其他流動負債中。這些儲備包括：聯邦超級基金和類似的州管理場地未來可能的估計成本：300萬美元用於聯邦超級基金和類似的州管理場地；800萬美元用於以前擁有或運營的場地用於補救或賠償義務；以及200萬美元用於我們已經或計劃停止運營的所有或控制場地。我們繼續評估我們是否能夠從第三方收回環境責任未來成本的一部分，並在適當的情況下尋求此類收回。支出的時間取決於許多因素，這些因素因場地而異。ATI預計將在多年內使用目前的應計費用，並在30年內完成對所有已確定的地點的補救工作。
截至2022年12月31日，我們確認了1800萬美元的資產報廢債務(ARO)，這些債務與垃圾填埋場關閉、退役成本、設施租賃和與使用可能被描述為潛在危險材料的製造活動相關的有條件的ARO有關。
根據目前掌握的信息，活動事項的費用可能比我們記錄的準備金高出1500萬美元，這是合理的。然而，未來的調查或補救活動可能導致發現更多的危險物質，可能比先前調查中發現的污染水平更高，並可能影響補救解決方案的成功或缺失的成本。因此，與環境問題有關的未來發展、行政行動或責任可能會對ATI的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
勞工事務
我們沒有重大的CBA將於2023年到期。2021年年中，在CBA到期後，大約1,100名U南威爾士州代表的員工參加了三個半月的罷工，主要影響到AA&S部門的運營。2021年7月，我們宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議，直到2025年2月28日，結束了罷工。
退休福利
ATI的所有固定收益養老金計劃現在都對新進入者關閉，最多的是ATI與養老金參與者的業務，這些計劃針對所有未來的福利應計項目被凍結，只有不到10%的ATI美國合格固定收益計劃的參與者仍然獲得額外的養老金服務。此外，ATI運營部門所有剩餘的集體協商的固定福利退休人員醫療保健計劃現在都對新進入者關閉，併為這些義務設置了成本上限。由於這些行動，ATI的退休儲蓄和其他退休後福利計劃在很大程度上過渡到了固定的繳費結構。自2013年以來，在此期間，五次退休參與者的年金買斷和兩次遞延參與者的自願套現計劃幫助ATI的美國合格固定收益養老金計劃的參與者總數減少了60%以上。
截至2022年12月31日，我們的固定收益養老金計劃約有88%的資金是根據公認的會計原則提供的，並在該日使用5.55%的貼現率重新衡量，以衡量預計的福利義務。對於ERISA融資目的，用於衡量美國合格固定福利計劃養老金負債的貼現率是使用美國國税局確定的分段收益率曲線在不同的基礎上計算的。資金需求還受到美國國税局確定的死亡率假設的影響，該假設可能不同於會計準則下使用的假設。由於2021年3月頒佈的ARPA，管理養老金資金計算的規則發生了變化。根據目前的精算假設，我們不需要在2023財年向這些養老金計劃繳納任何款項，我們以前的繳款產生了貸方餘額，可用於抵消未來所需的最低繳費。然而，這些估計受到重大不確定性的影響，包括我們養老金信託資產的表現以及用於衡量養老金負債的貼現率。我們的會計和ERISA資金計算的養老金信託資產績效是使用計劃資產的市場價值在每年年底確定的。
我們有某些CBA，包括參與多僱主養老金計劃。根據現行法律，退出或部分退出多僱主養老金計劃的僱主可能對該計劃承擔提取責任，這是指根據非常複雜的精算和分配規則，該計劃的資金不足部分可分配給退出的僱主。該公司的一家子公司參與了鋼鐵工人西部獨立商店養老金計劃(WISPP)，該計劃針對我們在奧爾巴尼的主要鈦業務的工會代表員工，該計劃是以小時工作為基礎提供資金的。在整個2021年和2022年的大部分時間裏，該工廠的製造業務一直處於閒置狀態，參與WISPP的有限數量的員工仍然活躍在維護和其他職能上。由於該設施運行率的變化而大幅減少或取消計時繳費，有可能導致在未來一段時期內對提款責任進行評估。根據截至2021年9月30日的計劃年度的信息，在未貼現的基礎上，完全提取負債估計約為2700萬美元。
是計劃管理員提供的最新信息。ATI估計，如果發生了這種完全的提款責任，將需要在15年內以直線方式支付這筆債務。
關鍵會計政策
所附合並財務報表是按照美國公認會計原則編制的。當一種以上的會計原則或其應用方法被普遍接受時，管理層會選擇最適合我們具體情況的原則或方法。應用這些會計原則需要我們的管理層對未來現有不確定性的解決作出估計；因此，實際結果可能與這些估計不同。在編制這些綜合財務報表時，管理層對財務報表所包含的金額和披露作出了最佳估計和判斷，並適當考慮了重要性。
資產減值
我們監控我們長期資產賬面價值的可回收性。當一項資產使用的預期未貼現未來現金流量淨額(包括處置的任何收益)少於該資產的賬面價值，且該資產的賬面價值超過其公允價值時，確認減值費用。長期資產組的預期用途的變化，以及長期資產組及其經營部門的財務表現，被評估為可能的減值指標。未來現金流量價值可能包括對物業、廠房和設備、土地和改善設施的評估、運營長期資產的未來現金流量估計，以及其他運營考慮因素。
2020年12月2日，我們宣佈對我們的SRP業務在AA&S細分市場進行戰略重新定位，重點放在其產品組合中的特種軋製產品部分，其中包括鈦基合金(包括航空航天級鈦板產品)、鎳基合金以及具有更多差異化特性的特殊應用的不鏽鋼產品，包括薄板產品。2020年12月2日決定退出標準不鏽鋼產品的生產，這是某些長期資產賬面價值減值的重要指標。根據賓夕法尼亞州布拉肯裏奇業務(包括HRPF)的預測現金流，我們完成了截至2020年第四季度初的公允價值分析，並根據估計公允價值3.54億美元確認了該貸款的10.32.6億美元減值費用。這項長期資產減值費用是使用持有使用框架和收益法確定的，該方法在公允價值層次結構中代表第三級不可觀察信息。這種減值評估和估值方法要求我們對未來的經營業績、現金流、營運資本和資本支出的變化、銷售價格、盈利能力和資本成本做出估計和假設。其中許多假設是通過參考我們已經確定的市場參與者來確定的。例如，我們在貼現現金流評估中使用的加權平均資本成本(WACC)為9.3%，長期增長率為2%。雖然我們認為使用的估計和假設是合理的，但實際結果可能與這些估計和假設不同。
商譽在每年第四季度進行年度審查，以確定是否有減值，如果出現減值指標，則會更頻繁地進行審查。其他事件和情況的變化也可能需要在年度計量日期之間對商譽進行減值測試。截至2022年12月31日，該公司的綜合資產負債表上有2.272億美元的商譽，所有這些都與HPMC部門有關。2022年商譽減少了70萬美元，這是因為商譽以美元以外的功能貨幣計價的外幣換算。
對於我們在2022年第四季度進行的年度商譽減值評估，我們對兩個具有商譽的HPMC報告單位進行了量化商譽評估。公允價值乃採用量化評估釐定，該量化評估可能包括現金流量貼現及現金盈利估值技術倍數，加上與最近類似業務的公開銷售交易(如有)的估值比較，該等交易在公允價值架構中代表第三級不可觀察信息。這些減值評估和估值方法要求我們對收入增長、營運資本和資本支出的變化、推動現金流的銷售價格和盈利能力以及WACC做出估計和假設。其中許多假設是通過參考我們已經確定的市場參與者來確定的。例如，我們在貼現現金流評估中使用的WACC為11.7%，長期增長率在3%至3.5%之間。WACC變化0.50%的估計影響將導致偽造產品報告單位的公允價值變化10%。雖然我們認為使用的估計和假設是合理的，但實際結果可能與這些估計和假設不同。
截至2022年12月31日，我們綜合資產負債表上剩餘的2.272億美元商譽包括偽造產品報告部門的1.612億美元和特種材料報告部門的6600萬美元。對於我們在2022年第四季度進行的年度商譽減值評估，特種材料報告單位的公允價值顯著高於賬面價值。2022年年度評估的偽造產品報告單位的公允價值比賬面價值高出50%以上，與2021年的年度評估相比有所增加。因此，截至該年度的年度商譽減值評估並無減值。
2022年、2021年或2020年12月31日。為確認報告單位於估值日期的估計公允價值是否合理，所有報告單位的公允價值合計與市值的調整均採用合理的控制溢價。此外，於2022年或2021年並未觀察到與我們在HPMC部門的任何長期資產相關的減值指標。
於2020年第二季度，我們根據評估的潛在減值指標對鍛造產品報告部門及其4.604億美元的商譽餘額進行了中期商譽減值分析，評估的潛在減值指標包括最近新冠肺炎疫情對全球商業航空航天市場造成的幹擾，以及基於政府對疫情的應對和與客户的持續互動導致航空發動機和機身市場近期需求的不確定性增加。對於2020年中期減值分析，公允價值是通過使用貼現現金流技術的量化評估確定的。作為2020年第二季度中期商譽減值評估的結果，我們確定偽造產品報告單位的公允價值比賬面價值(包括商譽)低2.87億美元。這主要是由於預期現金流的時間和數額發生了變化，原因是預計收入、盈利能力和現金流將因商業航空市場需求的近期減少而下降。因此，在2020年第二季度，我們為報告單位商譽的偽造產品的部分減值記錄了2.87億美元的減值費用，其中大部分來自公司2011年收購的Ladish，這筆費用不能在所得税方面扣除。
所得税
所得税撥備包括因採用負債法進行財務和税務方面的臨時收入差異而產生的遞延税款。這種暫時性差異主要是由於資產和負債的賬面價值不同造成的。遞延所得税資產的未來變現需要在税法規定的結轉和/或結轉期間內有足夠的應納税所得額。我們每季度評估我們的遞延税項資產的變現能力。
評估包括考慮所有現有證據(不論正面或負面)，包括現有應課税暫時性差異的估計未來沖銷、不包括沖銷暫時性差異和結轉的估計未來應課税收入、如果允許結轉，以前結轉期間的歷史應納税收入，以及可用於防止經營虧損或税收抵免結轉到期未使用的潛在税務籌劃策略。在存在三年累計虧損的情況下，會計準則限制了將未來業績的預測作為評估遞延税項資產變現的積極證據的能力。當估計遞延税項資產的税務優惠很可能不會實現時，便會確立估值免税額。
2022年、2021年和2020年的結果包括不同於適用標準税率的所得税的影響，主要與所得税估值免税額有關。2020年，ATI的美國業務恢復到三年累計虧損狀態，限制了我們在分析估值撥備需求時利用未來預測作為收入來源的能力。2020財政年度綜合所得税準備金為7770萬美元，主要用於根據對遞延税項資產和負債在適用到期期內預期變現的分析，增加遞延税項資產估值免税額。2021年和2022年，ATI繼續維持其美國聯邦和州遞延税項資產的所得税估值免税額。此外，我們對截至2022年12月31日在綜合資產負債表上記錄的其他全面虧損金額有6750萬美元的估值準備金。
雖然我們仍處於累計虧損狀態，但我們評估遞延税項資產變現的能力通常僅限於抵消與遞延税項負債相關的應税收入的時間差異的能力。因此，在此累積虧損條件期間，聯邦、州或外國司法管轄區遞延税項資產估值準備估計的變化將主要受遞延税項資產和負債將實現的時間段的估計變化的影響，或在有限的基礎上受可能導致已實現的應納税所得額變化的税務籌劃策略的影響。
退休福利
我們已經確定了基本覆蓋我們所有員工的繳費退休計劃或福利養老金計劃。我們還發起了幾個退休後計劃，涵蓋某些小時工和工薪族和退休人員。這些計劃為符合條件的員工提供醫療保健和人壽保險福利。公司對固定繳款退休計劃的繳費通常基於合格工資的某個百分比或基於工作時間，並由現金提供資金。ATI的所有固定收益養老金計劃都對新進入者關閉，ATI與養老金參與者的大多數業務計劃針對所有未來的福利應計項目被凍結，ATI美國合格固定收益計劃的參與者中仍有不到10%的人仍在獲得額外的養老金服務。此外，ATI運營部門所有剩餘的集體協商的固定福利退休人員醫療保健計劃都對新進入者關閉，併為這些義務設置了成本上限。由於這些行動，ATI的退休儲蓄和其他退休後福利計劃在很大程度上過渡到了固定的繳費結構。
根據美國公認的會計原則，固定收益養老金計劃在財務報表中確認的金額是在精算的基礎上確定的，而不是作為對該計劃的繳款確定的。根據會計準則確定我們的養老金收入或支出的一個重要因素是計劃資產的預期投資回報。在確定計劃投資的預期回報時，我們考慮了我們的第三方養老金計劃資產經理和精算師關於計劃資產投資的證券類型、這些投資在歷史上的表現如何以及對這些投資未來表現的預期。我們2022年養老金計劃投資的加權平均預期長期回報率為6.43%，2023年養老金計劃投資的加權平均預期長期回報率將為6.57%。我們將假設收益率應用於上一年度末計劃資產的市場價值。這產生了計劃資產的預期回報，該回報包括在本年度的年度養老金支出中。最近五年的養老金計劃資產實際回報率分別為2022年(14.5%)、2021年12.4%、2020年15.2%、2019年15.1%和2018年(4.8%)。提高或降低養老金計劃投資的預期回報率0.25%的影響將導致額外的税前年收入或支出。, 大約400萬美元。預期收益和計劃資產實際收益之間的累積差額將遞延，並在未來期間攤銷為養卹金收入或支出。計劃資產的預期收益數額每年可能有很大差異，因為計算取決於計劃資產截至上一年年底的市場價值。美國公認的會計原則允許公司使用養老金資產在不超過五年的時間內的公平市場價值的平均值來計算養老金資產的預期回報，這將減少報告的養老金收入或支出的波動性，或者使用它們在上一年年底的公平市場價值。然而，美國證券交易委員會目前不允許公司從我們使用的前一年年底的公平市場價值方法改變為計劃資產的公平市場價值平均方法。因此，由於計算養老金投資預期回報的方法不同，我們的運營結果與其他公司(包括與我們競爭的公司)的結果可能不具有可比性。
根據會計準則，我們確定了截至會計年度最後一天用於評估養老金計劃負債的貼現率。貼現率反映了養卹金負債可以有效清償的當前比率。在估計這一比率時，我們從精算師那裏獲得關於高質量、固定收益投資的回報率的信息，這些投資的到期日與預期的未來退休福利支付相匹配。基於這一評估，我們建立了5.55%的貼現率，用於評估截至2022年12月31日的養老金負債，並確定2023年的養老金支出。我們之前假設2021年底的貼現率為2.95%，2020年底的貼現率為2.60%。將貼現率更改0.50%的估計影響將在貼現率上升的情況下減少養卹金負債，或在貼現率下降的情況下增加養卹金負債約9,000萬美元。貼現率的這種變化將在貼現率增加的情況下減少養卹金支出，或在貼現率下降的情況下增加養卹金支出，減少不到200萬美元。貼現率變化對養卹金負債的影響，以及精算假設和經驗的其他變化的淨影響，將根據會計準則在未來期間遞延和攤銷。
如上所述，由於計劃資產投資回報的實際結果與預期結果之間的差異、用於評估福利債務的貼現率的變化以及其他估計數的變化，如參與人預期壽命的變化，這些損益將在未來期間的合併業務報表中遞延和確認。然而，對於資產負債表的列報，這些損益計入年終合併資產表中扣除計劃資產後的福利債務的確定。截至2022年12月31日，該公司的養老金債務税前淨精算虧損約為12億美元，主要與前幾年用於評估養老金債務的貼現率持續下降有關。這些精算損失已通過股東權益的減少在綜合資產負債表中確認，並通過未來幾年的費用攤銷在綜合業務表中確認。由於ATI的所有固定福利計劃對新進入者關閉，人口主要凍結在未來的福利應計項目中，所有這些計劃的累計其他全面損失確認的攤銷期限為平均剩餘預期壽命，在加權平均基礎上約為17年。
關於我們的退休後計劃，根據大多數計劃，我們對退休人員醫療保險費的繳費是根據某些日期的成本設定上限的，從而產生了固定的繳費。根據美國公認會計準則，在與固定福利計劃相關的財務報表中確認的退休後費用是在精算基礎上確定的，而不是作為福利支付。我們使用精算假設，包括貼現率和醫療保健成本的預期趨勢，來估計這些計劃的成本和福利義務。貼現率是每年在每個財政年度結束時確定的，是根據高質量的固定收益投資的回報率制定的。2022年底，我們確定的貼現率為5.45%，而2021年的貼現率為2.80%，2020年的貼現率為2.45%。將貼現率改變0.50%的估計影響將在貼現率上升的情況下減少退休後債務，或在貼現率下降的情況下增加退休後債務約700萬美元。貼現率的這種變化將在貼現率增加的情況下減少退休後福利支出，或在貼現率下降的情況下增加退休後福利支出
折扣率，降低了不到100萬美元。根據對未來幾年醫療費用持續大幅上漲的預測，2023年醫療保健計劃覆蓋福利的人均成本的年假定增長率為7.8%，並假設2048年逐步降至4.0%，此後保持在這個水平。假定的醫療保健成本趨勢比率可能會對醫療保健計劃的福利義務產生重大影響，然而，公司對其大多數退休人員健康計劃的繳費是基於固定保費金額的，這限制了未來醫療保健成本增加的影響。
前瞻性陳述
本公司不時作出並可能繼續作出“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性聲明”。本報告中的某些陳述涉及未來事件和預期，因此構成前瞻性陳述。前瞻性表述包括包含“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“將”、“應該”、“將會”、“可能的結果”、“預測”、“展望”、“項目”以及類似表述的表述。這些前瞻性陳述是基於管理層目前的預期，包括已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中許多是公司無法預測或控制的，這些因素可能會導致我們的實際結果或業績與此類陳述明示或暗示的任何未來結果或業績大不相同。其中各種因素在本10-K表格年度報告的第1A項風險因素中進行了描述，並將在公司不時提交給美國證券交易委員會的文件中進行説明，包括公司提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告以及公司隨後提交給美國證券交易委員會的10-Q表格和8-K表格報告，這些報告可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov和公司網站www.atimetals.com上查閲。我們沒有義務更新我們的前瞻性陳述。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
作為我們風險管理戰略的一部分，我們不時利用衍生金融工具來對衝能源和原材料價格、外匯和利率變化帶來的風險敞口。我們每天監控作為我們這些金融工具交易對手的第三方金融機構，並在交易對手之間分散我們的交易，以將對這些實體的風險敞口降至最低。衍生品的公允價值是使用對衝項目的交易所交易價格計量的，包括考慮交易對手風險和ATI的信用風險。我們目前對利率波動的風險敞口並不大，因為我們幾乎所有的債務都是固定利率的。
利率的波動性。我們可以簽訂衍生利率合約，以維持固定利率債務和浮動利率債務之間的合理平衡。ATI有一項5000萬美元的浮動利率轉換為固定利率掉期，將部分ABL定期貸款轉換為4.21%的固定利率。互換將於2024年6月到期。我們將利率互換指定為現金流對衝，以對衝我們對其部分ABL定期貸款利息支付的可變性的敞口。對衝開始時的無效部分，由緊接2019年7月修訂前的掉期公允價值確定，在2021年1月12日的初始ABL定期貸款掉期到期日攤銷為利息支出。與此套期保值安排相關的任何收益或損失都計入利息支出。截至2022年12月31日，未償還利率互換按市值計算的淨估值為190萬美元的未實現税前收益，其中包括140萬美元的預付費用和其他流動資產，以及資產負債表上的50萬美元其他資產。
能源價格的波動。能源市場受制於在能源價格和可獲得性方面造成不確定性的條件。電力、天然氣、石油和其他能源的價格和可獲得性受到市場條件波動的影響。這些市場狀況往往受到我們無法控制的政治和經濟因素的影響。能源成本的增加，或相對於競爭對手支付的能源成本的成本變化，已經並可能繼續對我們的盈利能力產生不利影響。在這些不確定性導致供應商和客户對成本更加敏感的程度上，能源價格上漲可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。根據業務條件，我們在生產產品時每年使用約600萬至800萬MMBtu的天然氣。購買天然氣使我們面臨天然氣價格上漲的風險。例如，假設天然氣價格每MMBtu上漲1.00美元，每年的能源成本將增加約600萬至800萬美元。我們使用幾種方法將能源價格波動對我們的財務狀況或運營結果的任何實質性不利影響降至最低。這些方法包括對我們的許多產品徵收能源附加費，並使用金融衍生品或實物對衝來減少對能源價格波動的敞口。
截至2022年12月31日，用於對衝能源成本波動性敞口的未償還金融衍生品包括天然氣對衝。截至2022年12月31日，我們對2023年國內天然氣年預測需求的約70%進行了對衝，2024年約為25%。截至2022年12月31日，未償還天然氣套期保值的按市值計算的未實現税前淨收益為60萬美元，其中包括240萬美元的預付費用和其他流動資產，70萬美元的其他資產，200萬美元的其他流動負債和50萬美元的資產負債表上的其他長期負債。在截至2022年12月31日的一年中，天然氣對衝活動的影響減少了1510萬美元的銷售成本。
原材料價格的波動。我們使用原材料附加費和指數機制來抵消原材料成本增加的影響；然而，市場競爭因素可能限制我們建立這種機制的能力，原材料價格上漲和實現這種機制的好處之間可能存在延遲。例如，在2022年，我們使用了大約7000萬磅的鎳；因此，假設鎳價每磅改變1.00美元，將導致大約7000萬美元的成本增加。雖然我們不時簽訂原材料期貨合約，以對衝價格波動的風險敞口，例如鎳，但我們不能確定我們的對衝頭寸是否充分減少了風險敞口。我們相信，我們有足夠的控制來監控這些合約，但我們可能無法準確評估關鍵原材料市場價格波動的風險敞口。
我們的大部分產品都是通過原材料附加費和指數機制銷售的。然而，截至2022年12月31日，我們已達成金融對衝安排，主要是應我們客户的要求，與公司訂單相關，截至2024年的對衝日期總計約為600萬磅鎳。被套期保值的總名義金額約為一年估計鎳原材料採購需求的8%。這些衍生工具用於對衝基於倫敦金屬交易所(LME)鎳指數的銷售價格的變異性，以及對衝基於該LME指數的鎳的購買成本的變異性。與這些套期保值安排相關的任何收益或虧損均計入銷售或銷售成本，具體取決於被套期保值的基礎風險分別是可變售價還是可變原材料成本。截至2022年12月31日，我們的未償還原材料對衝按市值計算的淨估值為1090萬美元的未實現税前收益，其中包括1250萬美元的預付費用和其他流動資產，50萬美元的其他資產，以及210萬美元的資產負債表上的其他流動負債。
外幣風險。外幣兑換合約不時被用來限制貨幣匯率變動帶來的交易風險。我們有時購買外幣遠期合約，允許我們出售特定數量的外幣，這些外幣預期在指定日期以預先確定的美元金額從我們的出口銷售中獲得。遠期合約以與出口銷售相同的外幣計價。這些合同被指定為對預測的未來出口銷售交易的一部分現金流變化的對衝，否則將使公司面臨外幣風險，主要是歐元。此外，我們還可以對衝預測的資本支出，並指定以外幣持有的現金餘額作為預測外幣交易的對衝。截至2022年12月31日，我們沒有重大的未平倉外幣遠期合約。
項目8.財務報表和補充數據
獨立註冊會計師事務所報告
致ATI公司的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們審計了ATI公司及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表，截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)、現金流量和綜合權益變動表，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2023年2月24日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
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| 商譽減值評估--偽造產品報告單位 |
| 有關事項的描述 | 截至2022年12月31日，該公司的綜合資產負債表上有2.272億美元的商譽。如綜合財務報表附註1所述，商譽按年審核減值，或在出現減值指標時更頻密地審核。在評估減值商譽時，需要將與其經營活動相關的每個報告單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較。如果本公司報告單位的賬面金額超過其公允價值，減值損失將以賬面價值超過計算的公允價值計量。
審計本公司對偽造產品報告部門的年度商譽減值測試是複雜的，因為公允價值的估計涉及主觀管理假設，如收入增長、盈利能力和加權平均資本成本，以及複雜的估值方法，如貼現現金流。本公司估值模型中使用的假設為前瞻性假設，這些假設的變化可能對公允價值的確定產生重大影響。
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| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | 吾等對本公司商譽減值評估程序的控制措施，包括對管理層審核上述假設的控制措施進行了解、評估設計及測試其運作成效。 我們測試管理層對偽造產品報告單位減值評估的審計程序包括(其中包括)評估上文討論的估值方法和假設，以及用於制定該等假設的基礎數據。例如，我們將某些假設與當前的行業、市場和經濟趨勢進行了比較。在適當的情況下，我們評估了公司業務的變化和其他因素是否會影響假設。我們還評估了管理層估計的歷史準確性，並進行了獨立的敏感性分析。我們邀請我們的估值專家協助我們評估方法和審核用於計算偽造產品報告單位的估計公允價值的假設。
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/s/ 安永律師事務所
自1996年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
匹茲堡，賓夕法尼亞州
2023年2月24日
ATI公司及其子公司
合併業務報表
(單位：百萬，每股除外)
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| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 銷售額 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 2,799.8 | | | $ | 2,982.1 | |
| | | | | | |
| 銷售成本 | | 3,121.8 | | | 2,466.6 | | | 2,689.3 | |
| 毛利 | | 714.2 | | | 333.2 | | | 292.8 | |
| 銷售和管理費用 | | 297.5 | | | 226.9 | | | 201.0 | |
| 商譽減值 | | — | | | — | | | 287.0 | |
| 重組費用(信用) | | (4.8) | | | (11.3) | | | 1,107.5 | |
| 資產出售和企業出售損失，淨額 | | 134.2 | | | — | | | — | |
| 營業收入(虧損) | | 287.3 | | | 117.6 | | | (1,302.7) | |
| 非經營性退休福利收入(費用) | | (25.4) | | | 37.2 | | | (62.1) | |
| 利息支出，淨額 | | (87.4) | | | (96.9) | | | (94.4) | |
| 債務清償費用 | | — | | | (65.5) | | | (21.5) | |
| 其他收入(虧損)，淨額 | | (12.5) | | | 18.2 | | | (1.2) | |
| 所得税前收入(虧損) | | 162.0 | | | 10.6 | | | (1,481.9) | |
| 所得税撥備 | | 15.5 | | | 26.8 | | | 77.7 | |
| 淨收益(虧損) | | 146.5 | | | (16.2) | | | (1,559.6) | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | | 15.6 | | | 22.0 | | | 13.0 | |
| 可歸因於ATI的淨收益(虧損) | | $ | 130.9 | | | $ | (38.2) | | | $ | (1,572.6) | |
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| 可歸因於每股普通股ATI的基本淨收入(虧損) | | $ | 1.03 | | | $ | (0.30) | | | $ | (12.43) | |
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| 可歸因於每股普通股ATI的攤薄淨收益(虧損) | | $ | 0.96 | | | $ | (0.30) | | | $ | (12.43) | |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
ATI公司及其子公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：百萬)
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| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 淨收益(虧損) | | $ | 146.5 | | | $ | (16.2) | | | $ | (1,559.6) | |
| 貨幣換算調整 | | | | | | |
| 期內產生的未實現淨變化 | | (43.5) | | | (4.6) | | | 32.5 | |
| 重新分類調整計入淨收益(虧損) | | 20.0 | | | — | | | — | |
| 總計 | | (23.5) | | | (4.6) | | | 32.5 | |
| 衍生品 | | | | | | |
| 套期保值交易衍生產品淨收益(虧損) | | 53.8 | | | 15.5 | | | (2.8) | |
| 重新分類為已實現(收益)淨虧損的淨收益(虧損) | | (42.8) | | | (11.4) | | | 6.0 | |
| 衍生品交易的所得税 | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | | 11.0 | | | 4.1 | | | 3.2 | |
| 退休後福利計劃 | | | | | | |
| 精算損失 | | | | | | |
| 精算損失淨額攤銷 | | 76.7 | | | 89.5 | | | 85.3 | |
| 期間產生的淨收益(虧損) | | 155.0 | | | 155.9 | | | (128.4) | |
| 前期服務成本 | | | | | | |
| 攤銷至先前服務信貸淨額的淨收益(虧損) | | (0.5) | | | (1.8) | | | (3.1) | |
| 結算損失(收益)計入淨收益(虧損) | | 29.5 | | | (21.9) | | | — | |
| 退休後福利計劃的所得税 | | — | | | (15.5) | | | — | |
| 總計 | | 260.7 | | | 237.2 | | | (46.2) | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | 248.2 | | | 236.7 | | | (10.5) | |
| 綜合收益(虧損) | | 394.7 | | | 220.5 | | | (1,570.1) | |
| 減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) | | (2.7) | | | 26.8 | | | 24.4 | |
| 可歸因於ATI的全面收益(虧損) | | $ | 397.4 | | | $ | 193.7 | | | $ | (1,594.5) | |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
ATI公司及其子公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬，不包括每股和每股金額) | | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 584.0 | | | $ | 687.7 | |
| 應收賬款淨額 | | 579.2 | | | 470.0 | |
| 短期合同資產 | | 64.1 | | | 53.9 | |
| 庫存，淨額 | | 1,195.7 | | | 1,046.3 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 53.4 | | | 48.8 | |
| 流動資產總額 | | 2,476.4 | | | 2,306.7 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | 1,549.1 | | | 1,528.5 | |
| 商譽 | | 227.2 | | | 227.9 | |
| 其他資產 | | 192.9 | | | 222.1 | |
| 總資產 | | $ | 4,445.6 | | | $ | 4,285.2 | |
| 負債與股東權益 | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 553.3 | | | $ | 375.5 | |
| 短期合同負債 | | 149.1 | | | 116.2 | |
| 短期債務和長期債務的當期部分 | | 41.7 | | | 131.3 | |
| 其他流動負債 | | 219.8 | | | 233.4 | |
| 流動負債總額 | | 963.9 | | | 856.4 | |
| 長期債務 | | 1,706.3 | | | 1,711.6 | |
| 應計退休後福利 | | 184.9 | | | 258.1 | |
| 養老金負債 | | 225.6 | | | 415.4 | |
| 其他長期負債 | | 207.7 | | | 211.0 | |
| 總負債 | | 3,288.4 | | | 3,452.5 | |
| | | | |
| 股本： | | | | |
| ATI股東權益： | | | | |
優先股，面值$0.10：授權-50,000,000股份；已發行-無 | | — | | | — | |
普通股，面值$0.10：授權-500,000,000股份；已發行-131,392,262股票於2022年12月31日及127,484,9022021年12月31日的股票；流通股-128,273,042股票於2022年12月31日及127,253,045股票於2021年12月31日 | | 13.1 | | | 12.7 | |
| 額外實收資本 | | 1,668.1 | | | 1,596.7 | |
| 留存收益 | | 176.9 | | | 72.7 | |
庫存股：3,119,220股票於2022年12月31日及231,857股票於2021年12月31日 | | (87.0) | | | (4.8) | |
| 累計其他綜合虧損，税後淨額 | | (725.2) | | | (991.7) | |
| ATI股東權益總額 | | 1,045.9 | | | 685.6 | |
| 非控制性權益 | | 111.3 | | | 147.1 | |
| 股東權益總額 | | 1,157.2 | | | 832.7 | |
| 總負債和股東權益 | | $ | 4,445.6 | | | $ | 4,285.2 | |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
ATI公司及其子公司
合併現金流量表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 經營活動： | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 146.5 | | | $ | (16.2) | | | $ | (1,559.6) | |
| 將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 142.9 | | | 143.9 | | | 143.3 | |
| 基於股份的薪酬 | | 26.0 | | | 21.1 | | | 2.9 | |
| 遞延税金 | | (0.1) | | | 1.0 | | | 69.9 | |
| 商譽減值 | | — | | | — | | | 287.0 | |
| 債務清償費用 | | — | | | 65.5 | | | 21.5 | |
| 處置財產、廠房和設備的收益，淨額 | | (0.9) | | | (2.9) | | | (2.9) | |
| 銷售業務的淨虧損(收益) | | 141.0 | | | (13.8) | | | — | |
| 非現金重組費用 | | — | | | — | | | 1,041.5 | |
| 營業資產和負債變動： | | | | | | |
| 退休福利 | | (46.7) | | | (110.7) | | | (91.9) | |
| 應收賬款 | | (128.5) | | | (126.0) | | | 208.4 | |
| 盤存 | | (190.8) | | | (53.9) | | | 158.2 | |
| 應付帳款 | | 156.1 | | | 88.5 | | | (230.5) | |
| 應計所得税 | | 2.5 | | | (2.6) | | | 2.4 | |
| 應計負債及其他 | | (23.1) | | | 22.2 | | | 116.7 | |
| 經營活動提供的現金 | | 224.9 | | | 16.1 | | | 166.9 | |
| 投資活動： | | | | | | |
| 購買房產、廠房和設備 | | (130.9) | | | (152.6) | | | (136.5) | |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | 3.1 | | | 20.8 | | | 5.9 | |
| 出售企業的收益，扣除交易成本 | | 0.3 | | | 53.1 | | | — | |
| 其他 | | 0.8 | | | 1.4 | | | 1.9 | |
| 用於投資活動的現金 | | (126.7) | | | (77.3) | | | (128.7) | |
| 融資活動： | | | | | | |
| 長期債務借款 | | — | | | 675.7 | | | 391.4 | |
| 支付長期債務和融資租賃 | | (23.1) | | | (515.6) | | | (212.1) | |
| 信貸安排項下的淨借款(付款) | | (5.6) | | | 21.7 | | | 0.2 | |
| 購買以可轉換票據為上限的贖回 | | — | | | — | | | (19.4) | |
| 發債成本 | | — | | | (9.5) | | | (9.1) | |
| 債務清償費用 | | — | | | (64.5) | | | (19.1) | |
| 購買庫存股 | | (139.9) | | | — | | | — | |
| 出售給非控股權益 | | 6.4 | | | — | | | — | |
| 支付給非控股權益的股息 | | (34.0) | | | — | | | (7.2) | |
| 回購股票，用於股票薪酬的所得税預扣 | | (5.7) | | | (4.8) | | | (7.8) | |
| 由融資活動提供(用於)的現金 | | (201.9) | | | 103.0 | | | 116.9 | |
| 增加(減少)現金和現金等價物 | | (103.7) | | | 41.8 | | | 155.1 | |
| 年初現金及現金等價物 | | 687.7 | | | 645.9 | | | 490.8 | |
| 年終現金及現金等價物 | | $ | 584.0 | | | $ | 687.7 | | | $ | 645.9 | |
合併現金流量表列報的金額可能與合併資產負債表項目因企業購銷會計及外幣換算的影響而出現的相應變動不一致。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
ATI公司及其子公司
合併權益變動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ATI股東 | | | | |
| (單位：百萬) | | 普普通通
庫存 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 保留
收益 | | 財務處
庫存 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 非-
控管
利益 | | 總計
權益 |
| 平衡，2019年12月31日 | | $ | 12.7 | | | $ | 1,618.0 | | | $ | 1,679.3 | | | $ | (18.2) | | | $ | (1,201.7) | | | $ | 103.1 | | | $ | 2,193.2 | |
| 淨收益(虧損) | | — | | | — | | | (1,572.6) | | | — | | | — | | | 13.0 | | | (1,559.6) | |
| 其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21.9) | | | 11.4 | | | (10.5) | |
| 可轉換票據的權益部分 | | — | | | 49.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 49.8 | |
| 可轉換票據上限呼叫 | | — | | | (19.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19.4) | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.2) | | | (7.2) | |
| 員工股票計劃 | | — | | | (22.9) | | | (0.2) | | | 18.2 | | | — | | | — | | | (4.9) | |
| 平衡，2020年12月31日 | | $ | 12.7 | | | $ | 1,625.5 | | | $ | 106.5 | | | $ | — | | | $ | (1,223.6) | | | $ | 120.3 | | | $ | 641.4 | |
| 淨收益(虧損) | | — | | | — | | | (38.2) | | | — | | | — | | | 22.0 | | | (16.2) | |
| 其他綜合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 231.9 | | | 4.8 | | | 236.7 | |
| 採用新會計準則的累積效應 | | — | | | (49.8) | | | 4.4 | | | — | | | — | | | — | | | (45.4) | |
| 員工股票計劃 | | — | | | 21.0 | | | — | | | (4.8) | | | — | | | — | | | 16.2 | |
| 平衡，2021年12月31日 | | $ | 12.7 | | | $ | 1,596.7 | | | $ | 72.7 | | | $ | (4.8) | | | $ | (991.7) | | | $ | 147.1 | | | $ | 832.7 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | 130.9 | | | — | | | — | | | 15.6 | | | 146.5 | |
| 其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 266.5 | | | (18.3) | | | 248.2 | |
| 購買庫存股 | | — | | | — | | | — | | | (139.9) | | | — | | | — | | | (139.9) | |
| 可轉換票據的轉換 | | 0.3 | | | 45.4 | | | (26.7) | | | 63.5 | | | — | | | — | | | 82.5 | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34.0) | | | (34.0) | |
| 出售附屬公司股份予非控股權益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | 0.9 | |
| 員工股票計劃 | | 0.1 | | | 26.0 | | | — | | | (5.8) | | | — | | | — | | | 20.3 | |
| 平衡，2022年12月31日 | | $ | 13.1 | | | $ | 1,668.1 | | | $ | 176.9 | | | $ | (87.0) | | | $ | (725.2) | | | $ | 111.3 | | | $ | 1,157.2 | |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
合併財務報表附註
注1。重要會計政策摘要
合併和報告原則
合併財務報表包括ATI公司及其子公司的賬目。持有多數股權的合資企業的財務業績被合併為本公司的經營業績和財務狀況，少數股權在綜合經營報表中確認為非控股權益應佔淨收益，並在股東權益總額中確認為非控股權益應佔權益。上海Stal精密不鏽鋼有限公司(Stal)的結果報告滯後了一個月。本公司對其有重大影響但不受其控制的投資(一般為20%至50%的所有權權益)按權益法核算，根據權益法，ATI在綜合資產負債表上的權益法投資的賬面價值為資本投資和任何未分配損益。這些投資被歸入綜合資產負債表中的其他(非流動)資產。權益法投資中歸屬於ATI的利潤或虧損作為其他(營業外)收入(費用)的組成部分計入綜合經營報表。有關本公司合資企業的進一步説明，請參閲附註7。公司間賬户和交易已被取消。除文意另有所指外，“ATI”及“公司”係指ATI公司及其附屬公司。
風險和不確定性以及估計數的使用
按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債數額以及報告期間報告的收入和費用數額。實際結果可能與這些估計不同。管理層認為這些估計數是合理的。
該公司向不同的客户羣推銷其產品，主要是在美國各地。在所展示的任何一年中，沒有一個客户的銷售額超過10%。ATI產品的主要終端市場是航空航天和國防、能源、汽車、建築和採礦、食品設備和電器以及醫療市場的客户。
截至2022年12月31日，ATI約有6,700在職員工，其中約15%位於美國以外的地區。大致35ATI%的員工被各種集體談判協議(CBA)覆蓋，主要是與聯合鋼鐵、造紙和林業、橡膠、製造、能源、聯合和工業服務工人國際工會、AFL-CIO、CLC(USW)的集體談判協議。該公司與USW的CBA涉及大約1,100主要位於高級合金和解決方案(AA&S)部門的在職全職代表員工以及一些非在職員工於2021年2月28日到期。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。2021年7月14日，ATI宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。該公司沒有重大的CBA將於2023年到期。
現金和現金等價物
現金等價物是流動性高的投資，可以很容易地轉換為原始到期日為三個月或更短的現金。
應收帳款
應收賬款在扣除壞賬準備金#美元后列報。7.7百萬美元和美元3.8分別為2022年12月31日和2021年12月31日。根據對每個客户履行其義務的能力的評估來延長商業信用，這些評估會定期更新。本公司的應收賬款準備金是根據預期的信貸損失確定的。在確定應收賬款無法收回的期間，從準備金中註銷金額。
盤存
存貨按成本法(先進先出法和平均成本法)或可變現淨值中的較低者列報。成本包括直接材料、直接人工和適用的製造和工程管理費用，以及其他直接成本。可變現淨值定義為正常業務過程中的估計銷售價格，以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。
該公司每季度對產品線進行評估，以確定賬面價值超過估計可變現淨值的庫存。對由此產生的準備金的計算，如有的話，在確定需要準備金期間確認為費用。本公司的一般政策是將任何被確認為緩慢的庫存減記為廢品價值-
搬家或陳年超過12個月，受銷售、積壓和預期訂單的考慮。在某些情況下，這一年齡標準長達24個月。存貨估值準備金還包括與不同子公司之間的公司間利潤抵銷有關的金額。
長壽資產
物業、廠房及設備按成本入賬，包括資本化利息，幷包括根據融資租賃取得的長期資產。折舊主要採用直線法進行記錄。在2020年12月之前，與AA&S部門的熱軋和加工設施(HRPF)相關的物業、廠房和設備正在使用生產單位折舊法進行折舊，本公司認為這種折舊法可以更好地匹配成本和收入。然而，根據決定停止生產標準不鏽鋼薄板產品及於2020年12月確認與基金有關的物業、廠房及設備的減值費用(詳見附註19以作進一步討論)而導致的業務狀況改變，基金的剩餘賬面值於2020年12月開始採用直線折舊。該公司定期審查分配給新資產和在役資產的使用壽命和生產能力的估計。重大改進，包括延長財產和設備使用壽命的主要維護活動，都是資本化的。與維修和保養有關的費用在發生的期間內計入費用。報廢或處置的財產和設備的成本和相關累計折舊從賬目中註銷，任何相關的收益或損失都計入收入。
本公司監督其長期資產的賬面價值的可回收性。當一項減值指標出現，而一項資產使用的預期未貼現未來現金流量淨額(包括處置的任何收益)低於該資產的賬面價值，且該資產的賬面價值超過其公允價值時，確認減值費用。如確認減值虧損，則長期資產的經調整賬面價值為其新成本基準，而該新成本基準將在資產的剩餘使用年限內折舊。將以出售方式處置的資產按其公允價值或賬面價值中較低者列報，不再確認折舊。
租契
本公司將租賃分類為經營性或融資性租賃，並將使用權(ROU)資產和租賃負債記錄在綜合資產負債表中，如下所述。租賃負債等於租賃期內最低租賃付款的現值，按租賃開始時釐定的貼現率計算，包括任何經合理確定將會行使的可選擇續期。此貼現率是租賃中隱含的利率(如果已知)；否則，使用預期租賃期限的遞增借款利率(IBR)。該公司的IBR大致相當於該公司在租賃開始時的類似期限內以抵押方式借款所需支付的利率。ROU資產等於租賃負債的初始計量加上在生效日期或之前向出租人支付的任何租賃付款，以及承租人產生的任何未攤銷初始直接成本，減去收到的任何未攤銷租賃激勵。本公司已選擇不將所有資產類別的租賃組成部分與非租賃組成部分分開，並已作出會計政策選擇，以適用短期例外，即不要求12個月或更短期限的租賃資本化。
該公司擁有不動產和機械設備的租賃合同，主要是移動、辦公和信息技術設備。在合同開始時，公司確定合同是否為租賃或包含租賃。如果公司有權從使用確定的資產中獲得幾乎所有的經濟利益，並有權直接使用該資產，則合同包含租賃。該公司的幾份不動產租賃合同包括延長租賃期的選項，該公司至少每年重新評估續簽的可能性。此外，一些不動產租賃包括公共區域維護和水電費等項目的可變租賃付款，這些項目作為可變租賃費用支出。
租賃有兩種類型：經營性租賃和融資租賃。租賃分類在租賃開始時確定。融資租賃是指滿足特定標準，表明與租賃資產相關的所有風險和回報都轉移給承租人的情況下存在的。所有其他不符合融資租賃標準的租賃均被歸類為經營性租賃。經營租賃費用在合併經營報表中以直線法確認。融資租賃有前期費用確認，在綜合經營報表中列為攤銷費用和利息費用。經營性租賃的ROU資產分類為其他長期資產，和融資租賃的ROU資產分類在財產、廠房和設備在合併的資產負債表上。對於經營性租賃，短期租賃負債分類如下其他流動負債，而長期租賃負債分類如下其他長期負債在合併的資產負債表上。對於融資租賃，短期租賃負債分類如下短期債務，而長期租賃負債分類如下長期債務在合併的資產負債表上。在現金流量表上，經營租賃付款被歸類為經營活動。融資租賃的付款被歸類為融資活動，但付款的利息部分除外，它被歸類為經營活動。
商譽
商譽每年進行減值審查，如果出現減值指標，則更頻繁地進行審查。對商譽減值的審查要求對與其運營相關的每個報告單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較。如果這一比較反映了減值，則損失將以賬面價值超過計算的公允價值計量。
公認會計原則提供了在完成量化評估之前對減值商譽進行定性評估的選擇。根據定性方法，如本公司在評估整體事件或情況(包括宏觀經濟、行業及市場因素，以及特定實體因素)後，認為報告單位的公允價值很可能大於其賬面值，則無須進行量化減值分析。公司可以選擇每年對報告單位進行定量評估，而無需首先進行定性評估。本公司對商譽可能減值的量化評估包括使用貼現現金流量和現金收益倍數估值技術估計具有與其業務相關的商譽的報告單位的公平市場價值，加上與最近類似業務的公開銷售交易的估值比較(如果有的話)。這些減值評估和估值方法要求公司對收入增長、營運資本和資本支出的變化、推動現金流的銷售價格和盈利能力以及加權平均資本成本做出估計和假設。其中許多假設是通過參考本公司確定的市場參與者來確定的。儘管管理層認為所使用的估計和假設是合理的，但實際結果可能與這些估計和假設不同。
其他事件和情況的變化也可能需要在年度計量日期之間對商譽進行減值測試。雖然沒有特別將股價和市值的下降作為商譽減值指標，但在確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值時，應考慮公司的股價和市值。此外，一家公司股價的大幅下跌可能表明，商業環境的不利變化可能導致一個或多個報告單位的公允價值低於賬面價值。市值持續低於賬面價值可能被確定為需要進行中期商譽減值審查。
環境
減少或防止未來環境污染或延長使用壽命、增加容量或提高當前運營中使用的財產的安全或效率的成本被資本化。與當前操作或由過去操作引起的現有情況相關的其他成本被計入費用。環境責任於本公司的責任可能及成本可合理評估時入賬，但一般不遲於完成可行性研究或本公司建議採取補救措施或對適當行動計劃作出承諾。定期審查應計項目，並隨着調查和補救工作的進行，對應計項目進行調整，以酌情反映新的信息。環境補救義務造成的損失的應計項目不計入現值。應計項目不會因可能從保險公司或其他第三方獲得的賠償而減少，但確實反映了聯邦超級基金地點或類似的國家管理地點的潛在責任方(PRP)在評估此類地點履行義務的可能性並達成適當的成本分擔或其他協議後的分配情況。本公司根據現有事實、現行法律法規和當前技術對環境責任進行計量。該等估計會考慮本公司在現場勘察及補救方面的過往經驗、其他公司及監管當局提供的有關清理成本的數據，以及本公司環境專家在必要時與外部環境專家磋商後所作的專業判斷。
外幣折算
國際業務的資產和負債使用年終匯率換算成美元，而收入和費用則按期間的平均匯率換算。由此產生的換算調整淨額計入累計其他全面收益(虧損)的股東權益組成部分。
銷售確認
以下是該公司與會計準則編纂主題606(ASC 606)，與客户收入合同有關的會計政策。本指導意見對交易進行了五個步驟的分析，以確定何時以及如何確認收入，並要求實體確認收入，以説明向客户轉讓承諾的貨物或服務的數額，該數額反映了該實體預期有權獲得這些貨物或服務的對價。
以下是該公司與收入確認五步分析相關的會計政策：
1.確定合同：公司已確定，在接受或確認客户採購訂單時，與客户的合同成立。長期協議(LTA)通常持續數年，該公司及其某些客户使用磨機產品、粉末、零部件等形式的特種材料，以減少其供應的不確定性。雖然這些LTA通常定義商業術語，包括定價、終止條款和其他合同要求，但它們並不代表與客户的合同。
2.確定合同中的履行義務：當公司接受或確認客户採購訂單時，商品或服務的類型是以行為基礎定義的。個別履約義務是根據簽發時銷售訂單確認書上確定的個別項目確定的。一般來説，該公司的收入與商品銷售有關，並對每一種不同的商品包含單一的履約義務。將客户擁有的庫存轉換為不同的尺寸、產品形式和/或改變的機械性能的轉換服務被歸類為“貨物”。
3.確定成交價：定價也是在銷售訂單確認的基礎上以行項目為基礎定義的，幷包括在個別客户合同條款要求時的可變對價估計。可變對價是指商品的銷售價格未知或在某些條件下可能會進行調整。可變對價的類型可能包括批量折扣、客户回扣和附加費。ATI還保證商品或服務將符合已確認的客户合同中包含的產品規格。因此，退貨和退款準備金是根據過去的產品線歷史或某些地點的逐項索賠來估計的。
4.將交易價格分配給履約義務：由於客户合同通常只包含一項履約義務，因此這一分析步驟通常不適用於公司。
5.在履行履約義務時確認收入：履約義務通常在某個時間點發生，並在控制權移交給客户時得到滿足。對於大多數交易，根據商定的交貨條件，控制權在裝運時通過。有時，運費和手續費是在客户獲得貨物控制權後發生的。當這種情況發生時，運輸和搬運服務被認為是履行轉讓貨物承諾的活動。
某些涉及生產零部件的客户協議要求隨着時間的推移確認收入，因為產品在沒有重大經濟損失的情況下沒有替代用途，而且在合同終止的情況下，客户有權獲得可執行的付款權利，包括正常的利潤率。該公司使用輸入法來確定收入金額和相關的標準成本，以確認這些客户協議的額外收入、成本和毛利。這些協議使用的輸入方法包括髮生的成本和花費的工時，兩者都準確地反映了在完全履行這一特定履行義務方面取得的進展。
當ATI對商品或服務的有條件對價權利轉讓給客户時，合同資產予以確認。有條件的權利表示與合同有關的額外履約義務尚未履行。合同資產為減值目的單獨評估。如果ATI獲得客户對價的權利是無條件的，則該資產將作為應收款入賬，並與其他合同資產分開列示。如果在支付對價之前只需經過一段時間即可獲得權利，則該權利是無條件的。在某個時間點確認為收入並向客户開具帳單的履約義務確認為應收賬款。付款條件因客户而異，具體取決於信用等級、以前的付款記錄和其他信用考慮因素。
合同成本是為向客户提供貨物和服務而獲得和履行合同的增量成本(即，如果沒有合同就不會發生的成本)。ATI的合同成本主要包括ATI將擁有並將用於根據供應安排生產產品的模具、模具和其他工具的設計和開發成本。合同成本被歸類為非流動資產，並在與資產相關的貨物或服務轉移給客户的期間內按系統和合理的基礎攤銷至費用。
當ATI收到客户的考慮，在公司根據合同履行的未來時間點轉移貨物或服務時，合同責任被確認。上文討論的可變對價要素可記為合同負債。此外，客户迄今產生的費用的進度賬單和預付款也被報告為合同負債。
研究與開發
研究、開發和技術服務活動密切相關，旨在開發新產品、改進現有產品、降低成本、改進工藝和控制、質量保證和控制、開發新的製造方法和改進現有的製造方法。研究和開發成本在發生時計入費用。公司資助的研發成本為$16.32022年，百萬美元16.52021年為100萬美元，以及14.1到2020年將達到100萬。客户出資的研發成本為$1.42022年，百萬美元3.52021年為100萬美元，以及0.7到2020年將達到100萬。
政府援助
該公司與美國聯邦機構、美國州和地方政府以及外國政府簽訂協議，為新的資本項目提供財政援助和獎勵，以擴大和提高製造能力，並維持和維持現有業務。根據政府計劃的性質，財務影響可能被記錄為通過直接抵消勞動力和間接成本或降低折舊費用而減少的銷售成本，或者減少財產税減免或其他類似類別的銷售、一般和行政費用。政府援助的好處在活動發生時確認，但須持續評估是否滿足其他相關條件，如就業或支出水平。
2021年11月，ATI與美國運輸部根據航空製造業就業保護計劃(AMJP)達成了一項協議，最高可獲得$22.2百萬美元。獲得該獎項的主要條件是，公司承諾在年內不對高性能材料及部件(HPMC)部門的特定員工進行休假或裁員六個月2021年11月至2022年5月期間的業績。AMJP的贈款福利是在六個月業績期間作為銷售成本的減少額，與賠償金打算支付的補償費用成比例，為#美元16.6在2022年的經營業績中確認了100萬美元。AMJP計劃的現金收入為$11.0到2022年，這個項目已經完成。
ATI是美國各州經濟發展激勵計劃的一部分，這些計劃以財產税減免或現金支付的形式提供經濟利益，以抵消資本支出。這些計劃通常包括資本支出和/或就業水平的要求，才有資格獲得政府援助。在截至2022年12月31日的一年中，這些州級計劃減少了銷售、一般和管理費用1.6百萬美元，現金收入為$2.8百萬美元。正在進行的計劃的應收賬款為$3.7截至2022年12月31日。
基於股票的薪酬
公司使用公允價值對基於股票的薪酬交易進行會計處理，如非既得限制性股票或股票單位和績效股權獎勵。賠償金的補償費用在授予之日估計，並在必要的服務期限內確認。對於因服務或績效條件不滿足而未授予的股權獎勵，薪酬支出進行了調整。然而，在完全基於市場狀況(例如股東總回報措施)的實現情況下確認的計劃上已確認的補償支出，不會根據測算期結束時的獎勵實現狀況進行調整。薪酬支出根據獎勵測算期內的估計罰金進行調整。
所得税
所得税準備或受益包括因使用負債法進行財務和税務目的的臨時收入差異而產生的遞延税款。這種暫時性差異主要是由於資產和負債的賬面價值不同造成的。遞延所得税資產的未來變現需要在税法規定的結轉和/或結轉期間內有足夠的應納税所得額。
本公司根據所有現有證據，按季度評估遞延所得税資產是否有可能變現。當估計遞延税項資產的税務優惠很可能不會實現時，便會確立估值免税額。評估包括考慮所有現有證據(不論正面或負面)，包括現有應課税暫時性差異的估計未來沖銷、不包括沖銷暫時性差異和結轉的估計未來應課税收入、如果允許結轉，以前結轉期間的歷史應納税收入，以及可用於防止經營虧損或税收抵免結轉到期未使用的潛在税務籌劃策略。可核實的證據，如現有暫時性差異的未來沖銷和結轉能力，在主觀來源之前考慮，如估計的未來應納税所得額，不包括暫時性差異和納税籌劃戰略。
本公司的政策是將因少繳所得税而確認的利息和罰款歸類為所得税費用。本公司的政策也是確認滯留在累計其他綜合業務中的遞延税額
收入(AOCI)是指在與AOCI餘額相關的資產負債表項目不復存在期間，因AOCI餘額變動的税率差異而產生的所得税支出的一個要素。就作為對衝或有價證券入賬的衍生金融工具而言，ATI使用投資組合方法，即當特定類別的所有項目(例如特定風險的現金流對衝，例如外幣對衝)結清時，確認擱置的遞延税額。在固定收益養老金和其他退休後福利計劃的情況下，擱置的遞延税收餘額在福利計劃終止或剝離期間確認為所得税支出的一個要素。
每股普通股淨收入
每股基本和稀釋後淨收入的計算方法為：普通股股東可獲得的淨收入除以本年度已發行普通股的加權平均數。攤薄金額假設發行所有潛在攤薄已發行股份等價物的普通股。在計算某一期間的所有攤薄收益/每股虧損數字時，如果存在淨虧損，則不包括攤薄股份等價物的潛在攤薄影響，因為在計算每股淨虧損時計入額外股份將導致每股虧損較低，因此具有反攤薄作用。
採用新的會計公告
2021年11月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了與披露某些類型的政府援助有關的新會計準則。這一新的指導要求通過類比贈款或捐款會計模式來對與政府的交易進行核算的商業實體進行某些年度披露。它要求披露交易的性質和重要條款和考慮因素、所使用的會計政策以及這些交易對實體財務報表的影響。這一新的指導方針將在2022財年對公司生效，並允許提前採用。公司採用了這一新的會計準則，自2022年1月1日起生效。除了上述會計政策討論中包括的年度披露要求外，採用這些變化並未對公司的綜合財務報表產生影響。
2020年8月，FASB發佈了與可轉換工具會計相關的新會計準則。根據這一新的指導方針，嵌入的轉換功能不再與具有轉換功能的可轉換工具的宿主合同分開，這些轉換功能不需要作為衍生品入賬，或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬。因此，可轉換債務工具將作為按攤銷成本計量的單一負債入賬，只要沒有其他特徵需要將其分開並確認為衍生品。通過取消這些分離模式，可轉換債務工具的報告利率通常將更接近票面利率。新的指引還涉及可轉換工具在稀釋後每股收益計算中的入賬方式，要求採用IF-Converted方法，並要求加強對實體自有股本中可轉換工具和合同條款的披露。這一新的指導方針在2022財年對公司生效，並允許及早採用。
該公司很早就採用了這一與2021年1月1日起生效的可轉換票據會計有關的新會計準則，採用了修改後的過渡法，累計影響被確認為對留存收益期初餘額的調整。這一新的指導方針適用於公司的3.5於2020年6月發行的2025年到期的可轉換優先票據(2025年可轉換票據)的百分比，為此嵌入的轉換選擇權須作為股東權益的組成部分單獨入賬。在2021年1月1日通過後，長期債務增加了$45.41000萬美元和股東權益減少相同數額，這是兩項調整的淨影響：(1)美元49.8嵌入轉換的價值，這是扣除分配的發行成本後的價值，以前歸類為股東權益中的額外實收資本，以及(2)$4.4由於採用的累積影響，留存收益增加了100萬美元，這主要與2020財年為攤銷分配給股東權益的2025年可轉換票據部分而記錄的非現金利息支出有關。預期，2025年可轉換票據的報告利息支出不再包括先前會計準則要求的權益部分的非現金利息支出，而更接近3.5%現金票面利率。這對公司的每股收益計算沒有影響，因為它之前將IF-轉換方法應用於2025年可轉換票據，因為ATI在ATI的選擇下靈活地結算2025年可轉換票據的現金轉換、ATI普通股股票或兩者的組合。
待定會計公告
2022年9月，FASB發佈了與披露供應商財務計劃相關的新會計準則。供應商融資計劃允許買方向其供應商提供在發票到期日之前獲得付款的選項，發票到期日由第三方融資提供商或中介根據買方確認有效的發票支付。這一新的指導要求供應商財務計劃中的買方披露關於該計劃的足夠信息，以使財務報表的用户能夠使用關於其供應商財務計劃的定性和定量信息來了解該計劃的性質、該期間的活動、各期間的變化以及潛在的規模。這個新的
除關於前滾信息的披露外，指導將在2023財年對公司生效，並允許提前採用。前滾信息披露在允許提前採用的情況下，在2024財年對公司有效。本公司不打算提前採用這一指導方針。除披露要求外，採用這些變化預計不會對公司的綜合財務報表產生影響。
注2.與客户簽訂合同的收入
收入的分類
該公司在以下地區運營二業務細分：高性能材料及部件(HPMC)和高級合金及解決方案(AA&S)。收入在以下範圍內細分：二按多樣化的全球市場、初級地理市場和多樣化的產品劃分業務細分。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度，該公司按全球和地理市場劃分的總收入(以百萬為單位)的比較信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 |
| 多元化的全球市場： | | | | | | | | | | | | |
| 航空航天與國防： | | | | | | | | | | | | |
| 噴氣發動機--商用 | | $ | 975.7 | | $ | 87.8 | | $ | 1,063.5 | | | $ | 480.9 | | $ | 36.3 | | $ | 517.2 | | | $ | 542.7 | | $ | 58.2 | | $ | 600.9 | |
| 機身--商用飛機 | | 184.1 | | 284.8 | | 468.9 | | | 132.8 | | 129.9 | | 262.7 | | | 219.8 | | 191.0 | | 410.8 | |
| 防禦 | | 158.2 | | 183.0 | | 341.2 | | | 221.8 | | 131.0 | | 352.8 | | | 184.4 | | 163.9 | | 348.3 | |
| 全面航空航天與國防 | | $ | 1,318.0 | | $ | 555.6 | | $ | 1,873.6 | | | $ | 835.5 | | $ | 297.2 | | $ | 1,132.7 | | | $ | 946.9 | | $ | 413.1 | | $ | 1,360.0 | |
| 能源： | | | | | | | | | | | | |
| 油氣 | | 35.0 | | 441.7 | | 476.7 | | | 42.2 | | 290.1 | | 332.3 | | | 37.3 | | 328.5 | | 365.8 | |
| 專業能源 | | 113.6 | | 163.0 | | 276.6 | | | 136.1 | | 123.5 | | 259.6 | | | 68.9 | | 184.2 | | 253.1 | |
| 總能量 | | 148.6 | | 604.7 | | 753.3 | | | 178.3 | | 413.6 | | 591.9 | | | 106.2 | | 512.7 | | 618.9 | |
| 汽車 | | 11.2 | | 290.9 | | 302.1 | | | 8.7 | | 296.4 | | 305.1 | | | 5.5 | | 257.7 | | 263.2 | |
| 電子學 | | 2.4 | | 197.6 | | 200.0 | | | 1.2 | | 213.9 | | 215.1 | | | 0.9 | | 176.8 | | 177.7 | |
| 建築業/採礦業 | | 34.1 | | 142.3 | | 176.4 | | | 24.0 | | 98.2 | | 122.2 | | | 18.6 | | 123.4 | | 142.0 | |
| 醫療 | | 73.2 | | 89.9 | | 163.1 | | | 60.3 | | 71.2 | | 131.5 | | | 47.7 | | 71.4 | | 119.1 | |
| 食品設備和用具 | | 0.2 | | 158.3 | | 158.5 | | | 0.1 | | 153.0 | | 153.1 | | | — | | 159.2 | | 159.2 | |
| 其他 | | 53.5 | | 155.5 | | 209.0 | | | 47.0 | | 101.2 | | 148.2 | | | 38.8 | | 103.2 | | 142.0 | |
| 總計 | | $ | 1,641.2 | | $ | 2,194.8 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 1,155.1 | | $ | 1,644.7 | | $ | 2,799.8 | | | $ | 1,164.6 | | $ | 1,817.5 | | $ | 2,982.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 |
| 初級地理市場： | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 742.9 | | $ | 1,475.7 | | $ | 2,218.6 | | | $ | 571.3 | | $ | 963.6 | | $ | 1,534.9 | | | $ | 641.0 | | $ | 1,168.1 | | $ | 1,809.1 | |
| 中國 | | 59.8 | | 292.0 | | 351.8 | | | 49.5 | | 320.9 | | 370.4 | | | 31.0 | | 284.5 | | 315.5 | |
| 英國 | | 165.7 | | 52.0 | | 217.7 | | | 136.7 | | 17.2 | | 153.9 | | | 101.9 | | 24.6 | | 126.5 | |
| 德國 | | 148.4 | | 52.5 | | 200.9 | | | 74.1 | | 47.2 | | 121.3 | | | 76.6 | | 48.8 | | 125.4 | |
| 法國 | | 125.7 | | 31.5 | | 157.2 | | | 48.7 | | 9.8 | | 58.5 | | | 66.5 | | 18.4 | | 84.9 | |
| 加拿大 | | 46.2 | | 41.2 | | 87.4 | | | 36.3 | | 39.6 | | 75.9 | | | 28.3 | | 40.6 | | 68.9 | |
| 世界其他地區 | | 352.5 | | 249.9 | | 602.4 | | | 238.5 | | 246.4 | | 484.9 | | | 219.3 | | 232.5 | | 451.8 | |
| 總計 | | $ | 1,641.2 | | $ | 2,194.8 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 1,155.1 | | $ | 1,644.7 | | $ | 2,799.8 | | | $ | 1,164.6 | | $ | 1,817.5 | | $ | 2,982.1 | |
下表列出了基於銷售額百分比的公司主要產品的比較信息。該公司不再將標準不鏽鋼產品的銷售額作為單獨的產品類別進行報告。前期信息包括鎳基合金和特種合金類別中的這些銷售。本演示文稿不包括AA&S部門的HRPF轉換服務銷售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 | | HPMC | AA&S | 總計 |
| 多樣化的產品： | | | | | | | | | | | | |
| 鎳基合金和特種合金 | | 49 | % | 54 | % | 52 | % | | 43 | % | 44 | % | 43 | % | | 38 | % | 49 | % | 45 | % |
| 精密鍛件、鑄件和部件 | | 34 | % | — | % | 15 | % | | 38 | % | — | % | 16 | % | | 34 | % | — | % | 14 | % |
| 精密軋製帶鋼 | | — | % | 25 | % | 14 | % | | — | % | 33 | % | 19 | % | | — | % | 25 | % | 15 | % |
| 鈦及鈦基合金 | | 17 | % | 7 | % | 11 | % | | 19 | % | 6 | % | 12 | % | | 28 | % | 11 | % | 17 | % |
| 鋯及相關合金 | | — | % | 14 | % | 8 | % | | — | % | 17 | % | 10 | % | | — | % | 15 | % | 9 | % |
| 總計 | | 100 | % | 100 | % | 100 | % | | 100 | % | 100 | % | 100 | % | | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
該公司保留了積壓的確認訂單，總額為$2.9億，美元2.110億美元1.4分別為2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。由於公司LTA的結構，80在截至2022年12月31日的積壓訂單中，有%的訂單帶有將在未來12個月內履行的履約義務。積壓沒有反映任何可變考慮因素。
應收帳款
截至2022年12月31日和2021年12月31日，客户應收賬款為美元586.9百萬美元和美元473.8分別為100萬美元。以下是截至2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度應收賬款--壞賬準備金的前滾：
| | | | | |
| (單位：百萬) |
| 應收賬款-壞賬準備 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | 4.6 | |
| 增加準備金的費用 | 0.2 | |
| 壞賬核銷 | (0.5) | |
| 2020年12月31日的餘額 | 4.3 | |
| 增加準備金的費用 | 0.3 | |
| 壞賬核銷 | (0.8) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | 3.8 | |
| 增加準備金的費用 | 4.6 | |
| 壞賬核銷 | (0.7) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 7.7 | |
合同餘額
以下是截至2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度合同資產和負債的前滾：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | |
| 合同資產 | |
| 短期 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 截至財政年度初的餘額 | $ | 53.9 | | $ | 38.9 | | $ | 38.5 | |
| 本年度已確認 | 105.0 | | 93.8 | | 84.2 | |
| 重新分類為應收賬款 | (88.0) | | (76.2) | | (83.9) | |
| 對長期負債和合同負債進行重新分類 | (6.8) | | (2.6) | | 0.1 | |
| 截至期末的餘額 | $ | 64.1 | | $ | 53.9 | | $ | 38.9 | |
| | | |
| 長期(A) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 截至財政年度初的餘額 | $ | — | | $ | — | | $ | 0.1 | |
| 重新分類為/不屬於短期 | — | | — | | (0.1) | |
| 截至期末的餘額 | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | |
| 合同責任 | |
| 短期 | 2022 | 2021 | 2020 |
| 截至財政年度初的餘額 | $ | 116.2 | | $ | 111.8 | | $ | 78.7 | |
| 本年度已確認 | 183.1 | | 161.5 | | 170.3 | |
| 期初餘額中的金額重新分類為收入 | (99.8) | | (85.1) | | (55.9) | |
| 本年度金額重新分類為收入 | (72.3) | | (72.9) | | (90.1) | |
| 資產剝離 | — | | (0.8) | | — | |
| 其他 | 0.7 | | 0.1 | | — | |
| 對長期資產和合同資產進行重新分類 | 21.2 | | 1.6 | | 8.8 | |
| 截至期末的餘額 | $ | 149.1 | | $ | 116.2 | | $ | 111.8 | |
| | | |
| 長期(A) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 截至財政年度初的餘額 | $ | 84.4 | | $ | 32.0 | | $ | 25.9 | |
| 本年度已確認 | 10.4 | | 56.6 | | 14.9 | |
| 重新分類為/不屬於短期 | (28.0) | | (4.2) | | (8.8) | |
| 截至期末的餘額 | $ | 66.8 | | $ | 84.4 | | $ | 32.0 | |
(A)長期合同資產計入其他長期資產，長期合同負債計入綜合資產負債表的其他長期負債。
獲得和履行合同的合同成本為#美元。7.3百萬美元和美元5.2截至2022年12月31日和2021年12月31日，分別為100萬歐元，在合併資產負債表上的其他長期資產中報告。截至2022年12月31日、2021年和2020年這些合同成本的財政年度的攤銷費用為1.0百萬，$1.0百萬美元，以及$1.4分別為100萬美元。
注3.盤存
截至2022年12月31日、2022年和2021年的庫存情況如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 原材料和供應品 | | $ | 213.6 | | | $ | 160.3 | |
| 在製品 | | 941.1 | | | 829.6 | |
| 成品 | | 111.9 | | | 121.8 | |
| | 1,266.6 | | | 1,111.7 | |
| 存貨計價準備金 | | (70.9) | | | (65.4) | |
| 總庫存，淨額 | | $ | 1,195.7 | | | $ | 1,046.3 | |
存貨按成本法(先進先出法和平均成本法)或可變現淨值中較低者列報。
注4.物業、廠房及設備
截至2022年12月31日和2021年12月31日的不動產、廠房和設備如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 土地 | | $ | 31.5 | | | $ | 34.4 | |
| 建築物 | | 601.6 | | | 575.5 | |
| 改進設備和租賃權 | | 2,895.5 | | | 2,870.2 | |
| | 3,528.6 | | | 3,480.1 | |
| 累計折舊和攤銷 | | (1,979.5) | | | (1,951.6) | |
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | | $ | 1,549.1 | | | $ | 1,528.5 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的在建工程為$262.1百萬美元和美元215.3分別為100萬美元。截至2022年12月31日的綜合現金流量表的資本支出不包括#美元38.3已發生但未支付的資本支出，包括在房地產、廠房和設備中，並於2022年12月31日應計。2022年、2021年和2020年12月31日終了年度的折舊和攤銷如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 財產、廠房和設備折舊 | | $ | 115.4 | | | $ | 117.4 | | | $ | 119.5 | |
| 軟件和其他攤銷 | | 27.5 | | | 26.5 | | | 23.8 | |
| 折舊及攤銷總額 | | $ | 142.9 | | | $ | 143.9 | | | $ | 143.3 | |
注5.商譽及其他無形資產
截至2022年12月31日，該公司擁有227.2其綜合資產負債表上的商譽為100萬美元，所有這些都與HPMC部門有關。商譽在2022年減少了$0.7由於商譽的貨幣換算，以美元以外的功能貨幣計價，結果為100萬歐元。
本公司於每年第四季度進行年度商譽減值評估。這一美元227.2截至2022年12月31日，公司合併資產負債表上的百萬商譽包括161.2偽造產品報告股的100萬美元和$66.0在特種材料報告單位，100萬美元。對於本公司2022年的年度商譽減值評估，對這兩個具有商譽的HPMC報告單位進行了量化商譽評估。該量化公允價值評估可能包括貼現現金流量及現金收益估值技術倍數，加上與最近類似業務的公開銷售交易(如有)的估值比較，後者代表公允價值層次中的第三級不可觀察信息。這些減值評估和估值方法要求公司對收入增長、營運資本和資本支出的變化、推動現金流的銷售價格和盈利能力以及加權平均資本成本做出估計和假設。這些假設中的許多是通過參考該公司確定的市場參與者來確定的。例如，貼現現金流評估中使用的加權平均資本成本為11.7%，長期增長率在3%至3.5%。為確認報告單位於估值日期的估計公允價值是否合理，所有報告單位的公允價值合計與市值的調整均採用合理的控制溢價。儘管本公司認為所用的估計和假設是合理的，但實際結果可能與這些估計和假設不同。特殊材料報告單位的公允價值顯著高於賬面價值。偽造產品報告單位的公允價值比賬面價值高出超過502022年年度評估的百分比，比2021年的年度評估有所增加。不是減值從截至2022年、2021年或2020年12月31日止年度的年度商譽減值評估中確定存在。
於二零二零年第二季，本公司對偽造產品報告單位及其460.4這包括：根據經評估的潛在減值指標(包括最近新冠肺炎大流行對全球商業航空航天市場造成的擾亂)造成的商譽餘額增加；根據政府對大流行病的反應以及與客户的持續互動，航空發動機和機身市場近期需求的不確定性增加。對於2020年中期減值分析，公允價值是通過使用貼現現金流技術的量化評估確定的。作為2020年中期商譽減值評估的結果，本公司確定，偽造產品報告單位的公允價值比賬面價值(包括商譽)低1美元287.0這主要是由於預計收入、盈利能力和現金流因商業航空市場需求近期減少而減少而導致預期現金流的時間和金額發生變化。因此，在2020年第二季度，公司記錄了一美元287.0偽造產品報告單位商譽的部分減值費用，其中大部分來自公司2011年對Ladish的收購，而不是
可在所得税方面扣除。這筆商譽減值費用不包括在2020年HPMC業務部門的業績中。
於2022年、2021年及2020年並無與本公司於HPMC部門的任何長期資產相關的減值指標。截至2022年、2021年和2020年12月31日的累計商譽減值損失為528.0百萬美元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，在合併資產負債表中列入其他資產的其他無形資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | | 毛收入
攜載
金額 | | 累計
攤銷 | | 毛收入
攜載
金額 | | 累計
攤銷 |
| 技術 | | $ | 61.2 | | | $ | (35.4) | | | $ | 61.2 | | | $ | (32.3) | |
| 客户關係 | | 24.8 | | | (11.6) | | | 24.8 | | | (10.6) | |
| 商標 | | 48.8 | | | (29.3) | | | 48.8 | | | (26.0) | |
| 應攤銷無形資產總額 | | $ | 134.8 | | | $ | (76.3) | | | $ | 134.8 | | | $ | (68.9) | |
與無形資產相關的攤銷費用約為#美元。8截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的每一年均為百萬美元。在截至2023年12月31日至2027年的每一年，年度攤銷費用預計約為$7百萬美元。
注6.資產剝離
2022年5月12日，該公司完成了其位於英國謝菲爾德的業務的出售，其中包括熔鍊和重熔設施、機械加工和棒材廠業務，該業務是HPMC部門特種材料業務的一部分。A$141.0謝菲爾德業務的銷售虧損在2022年綜合經營報表中的資產銷售和業務銷售虧損淨額中報告，不包括在HPMC部門業績中。損失包括#美元。55.6與英國固定收益養老金計劃有關的100萬美元，其中26.1100萬美元被報告為養老金淨資產，但在英國法定報告中處於赤字資金狀況，以及#美元29.5在合併的ATI資產負債表上累計其他綜合虧損100萬美元。損失還包括#美元。20.0自1998年ATI收購這些業務以來，累計換算調整外匯損失為100萬美元。該公司收到的收益扣除交易費用後為#美元。0.32022年為100萬美元，在合併現金流量表上報告為投資活動。2021年，謝菲爾德業務的對外銷售額為1美元36百萬，超過80%的銷售額銷往能源市場，主要是石油和天然氣，税前淨虧損為1美元9百萬美元。
作為退出標準不鏽鋼產品戰略的一部分，該公司於2022年1月31日完成了對加利福尼亞州小皮科裏維拉業務的出售。該公司收到現金收益#美元。6.2出售這些資產的100萬美元。該公司確認了一美元6.8銷售税前收益，包括取消確認某些租賃負債，這些負債在綜合經營報表上的資產銷售和業務銷售虧損中報告，並不包括在AA&S分部的業績中。
2021年8月13日，公司完成了對FlowForm Products業務的出售，價格為1美元55百萬美元。這家工廠位於馬薩諸塞州比勒裏卡，使用流動成形工藝技術在多個合金系統中生產淨形狀或近淨形狀的薄壁部件，用於航空航天和國防以及能源市場。公司收到的現金收益扣除交易成本和營運資本調整後為#美元。53.1在截至2021年12月31日的年度內出售這項業務的費用為100萬美元，在綜合現金流量表上報告為投資活動。帶着$12.2從ATI的偽造產品報告部門分配給這項業務的100萬商譽，公司確認了一美元13.82021年的百萬税前收益，在合併經營報表的其他收入/支出淨額中記錄，不包括在HPMC部門的業績中。自出售之日起，這項業務一直被報告為HPMC部門的一部分。FlowForm Products的銷售額為1美元26到2020年將達到100萬。
注7.合資企業
持有多數股權的合資企業的財務業績被合併為本公司的經營業績和財務狀況，少數股權在綜合經營報表中確認為非控股權益應佔淨收益，並在股東權益總額中確認為非控股權益應佔權益。本公司有重大影響力但不受其控制的投資(一般為20%至50%的所有權權益)按權益會計方法入賬。股東權益包括未分配
在權益會計法下，被投資人的收益約為#美元。7.82022年12月31日為100萬人。
多數股權的合資企業
Stal：
公司擁有一家60在名為Stal的中國合資企業中擁有%的權益。剩下的40Stal的%權益由國家授權投資公司中國寶武鋼鐵集團有限公司擁有，其股權證券在人民Republic of China公開交易。Stal是ATI AA&S部門的一部分，生產精密軋製帶鋼® (PRS)不鏽鋼產品主要面向位於亞洲的電子和汽車市場。截至2022年12月31日，Stal持有的現金和現金等價物為$53.5百萬美元。
下一代合金有限責任公司：
公司擁有一家51在新一代合金有限責任公司中擁有%的權益，這是一家與GE航空公司合資成立的公司，旨在開發一種新的無熔鈦合金粉末製造技術。新一代合金有限責任公司通過向兩家合資夥伴出售股份為其開發活動提供資金，在2022年第一季度，該公司收到了$0.9向其合資夥伴出售非控股權益所得的100萬歐元，這在合併現金流量表上被報告為融資活動。截至2022年12月31日，這家合資企業持有的現金和現金等價物為$1.2百萬美元。
權益法合資企業
A&T不鏽鋼：
公司擁有一家50A&T不鏽鋼是一家與青山集團(青山)的一家關聯公司成立的合資企業，生產60英寸寬的不鏽鋼板材產品，在北美銷售。青山收購了它的502018年A&T不鏽鋼的合資企業權益為$17.5100萬美元，其中12.0截至2021年12月31日，ATI已收到100萬份。ATI收到了剩餘的$5.52022年第四季度來自青山的融資活動，在合併現金流量表上報告為融資活動。A&T不鏽鋼業務包括該公司以前閒置的位於賓夕法尼亞州米德蘭的直接軋輥和醃製(DRAP)設施。ATI使用AA&S部門的熱軋和加工設施為A&T不鏽鋼提供熱軋轉換服務。ATI按照權益會計方法對A&T不鏽鋼合資企業進行會計核算。
2018年3月下旬，ATI代表從印尼進口半成品不鏽鋼板材的A&T不鏽鋼申請排除在232條款關税之外。2019年4月，公司獲悉這一排除請求被美國商務部拒絕。ATI於2019年10月代表A&T不鏽鋼提出了新的申請，要求將其排除在第232條關税之外。這些請求在2020年第二季度被美國商務部拒絕，25%的關税仍然有效。由於一再否認關税排除，DRAP設施有序閒置
關閉2020年完成的流程。A&T不鏽鋼記錄了$4.82020年因空轉決定而產生的合同終止福利費用為100萬美元，其中1.82022年，由於訂正估計數，100萬美元發生了逆轉。2022年4月，ATI和A&T不鏽鋼與美國達成和解協議，根據該協議，美國在不承認責任的情況下，同意退還A&T不鏽鋼之前支付的第232條關税的很大一部分。作為和解協議的結果，A&T不鏽鋼記錄了大約#美元的關税退款和應計利息。19.72022年，這筆收入被合資企業確認為收入。ATI在A&T不鏽鋼結果中的份額為$9.1截至2022年12月31日的財年，其中包括ATI的9.9關税退款和應計利息的百萬份額，以及#美元的損失0.9百萬美元和美元10.6分別於2021年12月31日和2020年12月31日終了的財政年度的淨收入，並列入合併業務報表中的其他收入/支出淨額。2022年AA&S部門的業績包括A&T不鏽鋼營業收入的權益法確認為#美元。8.22021年和2020年，包括運營虧損0.9百萬美元和美元8.2分別為100萬美元。ATI在2022年和2020年終止福利的A&T不鏽鋼積分/費用中的份額不包括在AA&S部門的業績中。
截至2022年12月31日，ATI從A&T不鏽鋼公司獲得的營運資本預付款和行政服務應收賬款淨額為$3.2100萬美元，其中0.4百萬美元報告為預付費用和其他流動資產和#美元2.8合併資產負債表中的其他長期資產為百萬美元。截至2021年12月31日，ATI從A&T不鏽鋼公司獲得的營運資本預付款和行政服務應收賬款淨額為$2.9100萬美元，其中0.7百萬美元報告為預付費用和其他流動資產和#美元2.2合併資產負債表中的其他長期資產為百萬美元。
對A&T不鏽鋼的銷售額包括在ATI 2020財年的綜合運營報表中，銷售額為18.4百萬美元。有幾個不是2022財年和2021財年對A&T不鏽鋼的銷售。
Uniti：
ATI有一個50在名為Uniti LLC(Uniti)的工業鈦合資企業中擁有%的權益，其餘股份50由俄羅斯鈦、鋁和特鋼產品生產商VSMPO持有%的權益。Uniti是按照權益會計方法核算的。ATI在Uniti的收入中所佔份額為$4.42022年，百萬美元1.02021年為100萬美元，以及1.22020年，包括在AA&S部門的經營業績中，以及在合併經營報表中的其他收入/費用淨額中。對Uniti的銷售額包括在ATI的合併業務報表中，為#美元45.02022年，百萬美元45.82021年為100萬美元，以及36.7到2020年將達到100萬。從Uniti應收賬款為#美元。4.5百萬美元和美元6.1分別為2022年12月31日和2021年12月31日。
2022年3月9日，公司宣佈終止Uniti，LLC。該合資企業預計將於2023年初解散。沒有因終止Uniti合資企業的決定而減值的記錄。
注8.資產報廢債務
在存在法定義務進行資產報廢活動且負債的公允價值可以合理估計的情況下，本公司保留準備金。這些資產報廢債務(ARO)包括負債，其中結算的時間和(或)方法可能取決於未來的事件，該事件可能在實體的控制範圍內，也可能不在實體的控制範圍內。截至2022年12月31日，本公司已確認的ARO為$17.8100萬美元與垃圾填埋場關閉、退役費用、設施租賃和與使用可能被描述為潛在危險材料的製造活動相關的有條件的ARO有關。
對ARO的估計每年在第四季度進行評估，如果有重要的新信息，評估的頻率會更高。資產報廢債務的會計核算需要大量估計，在某些情況下，公司已確定存在ARO，但債務金額不可合理評估。隨着新信息的出現，公司可能會決定需要確認更多的ARO。
2022年和2021年12月31日終了年度的資產報廢債務變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 年初餘額 | | $ | 19.0 | | | $ | 24.0 | |
| 吸積費用 | | 0.8 | | | 0.8 | |
| 付款 | | (2.0) | | | (5.6) | |
| 資產剝離 | | — | | | (0.2) | |
| 年終餘額 | | $ | 17.8 | | | $ | 19.0 | |
注9.補充財務報表信息
2022年12月31日和2021年12月31日的現金和現金等價物如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 現金 | | $ | 164.9 | | | $ | 222.8 | |
| 其他短期投資 | | 419.1 | | | 464.9 | |
| 現金和現金等價物合計 | | $ | 584.0 | | | $ | 687.7 | |
其他流動負債包括薪金、工資和其他與僱員有關的負債#美元。100.8百萬美元和美元92.7百萬美元，應計利息為$11.8百萬美元和美元15.2分別為2022年12月31日和2021年12月31日。
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止年度的其他收入(支出)如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 租金、特許權使用費收入和其他收入 | | $ | 2.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.9 | |
| 處置財產、廠房和設備的收益，淨額 | | 0.2 | | | 2.9 | | | 2.9 | |
| 合資企業淨權益收益(虧損)(見附註7) | | 12.6 | | | 0.1 | | | (7.0) | |
| 企業銷售收益淨額(見附註6) | | — | | | 13.8 | | | — | |
| 合資重組信貸(押記)(見附註7) | | 0.9 | | | — | | | (2.4) | |
| 對有條件ARO費用的賠償調整 | | — | | | — | | | 4.3 | |
| 訴訟和解(見附註21) | | (28.5) | | | — | | | — | |
| 其他 | | — | | | 0.3 | | | 0.1 | |
| 其他收入(費用)合計，淨額 | | $ | (12.5) | | | $ | 18.2 | | | $ | (1.2) | |
在截至2020年12月31日的一年中，處置財產、廠房和設備的淨收益包括#美元2.5新墨西哥州埃迪縣某些石油和天然氣權利的銷售收入為100萬美元。這些現金收益在截至2020年12月31日的年度綜合現金流量表上作為一項投資活動報告，不包括在部門經營業績中。這些石油和天然氣權利最初是在1972年與Teledyne公司購買的土地一起獲得的，Teledyne公司後來成為ATI的一部分。該土地隨後被出售，該公司保留了其在2020年出售的基礎石油和天然氣權利。
2020年，公司與一家以前擁有的企業的買方敲定了一項關於有條件ARO的賠償索賠和解協議，因此，公司將ARO準備金減少了#美元4.3100萬美元，在合併業務報表的其他收入/支出淨額中記入。
注10.債務
截至2022年12月31日和2021年12月31日的債務如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
ATI Inc.5.8752027年到期的優先債券百分比 | | 350.0 | | | 350.0 | |
ATI Inc.5.1252031年到期的優先債券百分比 | | 350.0 | | | 350.0 | |
ATI Inc.4.8752029年到期的票據百分比 | | 325.0 | | | 325.0 | |
ATI Inc.3.52025年到期的可轉換優先票據百分比 | | 291.4 | | | 291.4 | |
ATI Inc.4.752022年到期的可轉換優先票據百分比 | | — | | | 84.2 | |
阿勒格尼·勒德盧姆6.952025年到期債券百分比(A) | | 150.0 | | | 150.0 | |
| ABL定期貸款 | | 200.0 | | | 200.0 | |
| 美國循環信貸安排 | | — | | | — | |
| 國外信貸協議 | | 19.4 | | | 27.4 | |
| 融資租賃及其他 | | 79.4 | | | 85.7 | |
| 發債成本 | | (17.2) | | | (20.8) | |
| 短期和長期債務總額 | | 1,748.0 | | | 1,842.9 | |
| 短期債務和長期債務的當期部分 | | 41.7 | | | 131.3 | |
| 長期債務總額 | | $ | 1,706.3 | | | $ | 1,711.6 | |
(a)由Allegheny Ludlum，LLC發行的這些債券的償付義務由ATI提供全面和無條件的擔保。
利息支出為$92.12022年，百萬美元97.62021年為100萬美元，以及96.1到2020年將達到100萬。利息支出減少了1美元。5.1百萬，$4.3百萬美元，以及$7.72022年、2021年和2020年分別從資本項目的利息資本化中獲得100萬美元。支付的利息和承諾費為$92.82022年，百萬美元97.52021年為100萬美元，以及95.4到2020年將達到100萬。淨利息支出包括利息收入#美元。4.72022年，百萬美元0.72021年為100萬美元，以及1.7到2020年將達到100萬。
計劃在未來五年內支付的本金為41.72023年，百萬美元19.92024年，百萬美元457.82025年為100萬美元，10.52026年為100萬美元，以及557.4到2027年將達到100萬。這些預定本金付款中與融資租賃有關的部分見附註11，租賃。
債務清償費用
2021年10月，ATI承認了一筆美元65.5贖回其百萬美元債務的費用5.8752023年到期的優先債券百分比(2023年債券)，其中包括$64.5根據適用契約的要求，與提前清償2023年票據有關的現金全額付款，以及#美元1.0遞延債務發行成本的百萬費用，如下文進一步討論。
2020年6月，ATI承認了一筆美元21.5部分贖回ITS的百萬債務清償費用4.752022年到期的可轉換優先票據(2022年可轉換票據)百分比，其中包括$19.1根據適用契約的要求，與提前贖回2022年可轉換票據部分贖回有關的現金全額付款百萬美元，以及#美元2.4遞延債務發行成本的百萬費用，如下文進一步討論。
2029年和2031年債券
2021年9月14日，ATI發行了美元325本金總額為百萬美元4.8752029年到期的優先債券百分比(2029年債券)和$350本金總額為百萬美元5.1252031年到期的優先債券百分比(2031年債券)。2029年債券的利息每半年派息一次，息率為4.8752029年發行的債券將於2029年10月1日到期。2031年債券的利息每半年派息一次，息率為5.125該批債券將於2031年10月1日期滿。合併淨收益總額為#美元665.7這兩次發行的100萬美元主要用於全額贖回美元500於2021年10月14日發行的2023年債券的未償還本金總額為百萬元，包括補足付款及應計利息，以致65.5百萬債務清償費用。
發行2029年和2031年債券的承銷費和其他第三方費用為$4.7各百萬美元，並將攤銷為利息支出8年制和10年期2029年和2031年債券的條款分別為。2029年和2031年的債券是本公司的無抵押和無附屬債務，與其所有現有和未來的優先無擔保債務並列。2029年和2031年債券限制了公司創建某些留置權、進行回租交易、擔保債務以及合併或合併其所有或幾乎所有資產的能力。本公司有權在任何時間或不時贖回全部或部分2029及2031年債券15天，但不超過60日前，以2029年及2031年債券指定的贖回價格向債券持有人發出事先通知。2029年和2031年債券的回購價格為現金回購，回購價格為101購回的債券本金總額的%，另加回購的2029或2031年債券的任何應計及未付利息(以適用者為準)。
2025年可轉換票據
在2020年，該公司發行了$291.4本金總額為百萬美元3.52025年到期的可轉換優先票據百分比(2025年可轉換票據)。該公司將發售2025年可換股票據所得款項淨額的一部分用於回購$203.22022年未償還可轉換票據的本金總額為100萬美元，21.5百萬債務清償費用。該公司還使用了$19.4發售2025年可換股票據所得款項淨額中的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000此次發行的其餘淨收益用於一般企業用途。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，2025年可轉換票據的公允價值為$590百萬美元和美元379根據公允價值等級中的第一級市場報價，分別為百萬歐元。2025年的可轉換票據有3.5%現金票面利率，從2020年12月15日開始，每半年支付一次，在6月15日和12月15日拖欠。包括遞延發行成本攤銷在內，實際利率為4.2截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度及8.4截至2020年12月31日止年度的百分比。由於提前於2021年1月1日採用新的會計準則，2022年和2021年的實際利率較低，如下所述。剩餘的延期發行成本為#美元4.8百萬美元和美元6.5分別為2022年12月31日和2021年12月31日。2025年可轉換票據的利息支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的財年， |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 合同票面利率 | $ | 10.2 | | | $ | 10.2 | | | $ | 5.3 | |
| 債務發行成本攤銷 | 1.8 | | | 1.7 | | | 0.7 | |
| 利息支出總額 | $ | 12.0 | | | $ | 11.9 | | | $ | 6.0 | |
公司無權在2023年6月15日之前贖回2025年可轉換票據。於2023年6月15日或之後以及緊接到期日之前的第41個預定交易日之前，本公司可按其選擇權贖回全部或任何部分2025年可換股票據，贖回價格相當於100%的本金，加上任何應計和未付利息，如果ATI的普通股的最後報告銷售價格至少是130當時有效的轉換價格的%，至少20任何期間的交易日(不論是否連續)30連續交易日期間(包括該期間的最後一個交易日)，直至緊接ATI發出書面贖回通知日期的前一個交易日為止。
2025年可轉換債券的初始轉換率為每1,000美元2025年可轉換債券本金持有64.5745股ATI普通股，相當於初始轉換價格約為$15.49每股(18.8百萬股)。在緊接2025年3月15日前一個營業日的交易結束前，2025年可轉換票據將由2025年可轉換票據持有人選擇，只有在滿足特定條件和在特定時期內才可轉換。此後，直至緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束為止，2025年可轉換票據的持有人將可在任何時間選擇2025可轉換票據，無論此等條件如何。在ATI的選擇下，2025年可轉換票據的轉換可以現金、ATI普通股或兩者的組合進行結算。
由於2025年可轉換票據的這一靈活結算特點，嵌入的轉換選擇權需要作為股東權益的一個組成部分單獨核算。嵌入的轉換選項的值被確定為$51.4百萬美元，基於不含轉換功能的可比優先無擔保債務的估計公允價值，採用預期現值的收益法。於2020財政年度內，權益部分按實際利率法於2025年可換股票據期間攤銷為額外非現金利息開支，通常稱為影子收益率。因此，截至2020年12月31日，美元49.82025年可轉換票據中的100萬美元記錄在股東權益中的額外實收資本中(#美元51.4毛收入中的百萬美元291.4百萬美元淨額1.6分配的發行成本的百萬美元)。由於非現金虛擬收益及計入債務發行成本攤銷，2025可換股票據於2020年度的利息開支為8.4%的比率，高於3.5%現金票面利率。自2021年1月1日起，ATI早期採用了新的會計準則，如附註1中所述，取消了嵌入轉換期權的股權組成部分分類，以及預期基礎上的利息支出虛擬收益率部分。在2021年1月1日通過後，長期債務增加了$45.4百萬美元，代表46.8截至2020年12月31日，扣除重新分類的債務發行成本後，可轉換債券的淨股本部分為100萬歐元。
2025年可轉換票據的持有人可能要求ATI在發生構成2025年可轉換票據契約下根本變化的事件時，以相當於以下購買價格的價格回購其2025年可轉換票據100%的本金，加上任何應計和未支付的利息，但不包括基本變化的回購日期。對於某些企業活動或如果ATI發佈贖回通知，在某些情況下，它將提高與該企業活動相關或在相關贖回期間選擇轉換其2025年可轉換票據的持有人的轉換率。
關於2025年可轉換票據的定價，ATI與某些初始購買者或他們各自的關聯公司進行了私下談判的上限看漲期權交易。一般情況下，設定上限的看漲期權交易預期可在轉換2025年可換股票據時減少對ATI普通股的潛在攤薄及/或抵銷ATI因超過已轉換2025年可換股票據本金(視情況而定)而須支付的任何現金付款，而有關減持及/或抵銷須受基於上限價格的上限所規限。有上限的看漲交易的上限價格最初約為$19.76每股，並可根據上限催繳交易的條款作出調整。
2022年可轉換票據
In 2022, $82.52022年發行的可轉換優先票據中有100萬隻被轉換為5.7100萬股ATI普通股，剩餘1美元1.7對於在2022年7月1日到期日未轉換的票據，未償還本金餘額中有100萬以現金支付。2022年可轉換債券的轉換率為每1,000美元本金持有69.2042股ATI普通股，相當於轉換價格為1,000美元。14.45每股。
截至2021年12月31日，2022年可轉換票據的公允價值為$102百萬美元基於公允價值等級中的第一級報價的市場報價。2022年可轉換票據的利息在4.75現金票面利率每半年支付一次，分別於每年1月1日和7月1日到期支付。包括遞延發行成本攤銷在內，實際利率為5.4截至2022年、2021年和2020年12月31日的財年。剩餘的延期發行成本為#美元0.32021年12月31日為100萬人。2022年可轉換票據的利息支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的財年， |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 合同票面利率 | $ | 2.0 | | | $ | 4.0 | | | $ | 8.6 | |
| 債務發行成本攤銷 | 0.3 | | | 0.5 | | | 1.0 | |
| 利息支出總額 | $ | 2.3 | | | $ | 4.5 | | | $ | 9.6 | |
2023年筆記
這個5.875如果穆迪或標準普爾對2023年債券的信用評級發生變化，2023年債券的述明利率可能會進行調整。從2013年7月發行2023年債券時的信用評級下調每一個等級，利息支出就會增加0.252023年債券的%，最高不超過4兩家評級機構各自的缺口，或總計2.0潛在利率變化百分比最高可達7.875%。2023年發行的債券的年利率處於最高水平7.875從2016年2月至2021年10月贖回，如上所述。
信貸協議
2022年9月9日，公司修訂並重述了其基於資產的貸款(ABL)信貸安排，該貸款以公司業務的應收賬款和庫存為抵押。經修訂後，ABL貸款還為公司提供了將某些機器和設備作為額外抵押品的選項，以確定該貸款下的可用性。這項修訂和重述將ABL貸款延長至2027年9月，幷包括增加$100循環信貸安排中的100萬美元，至$600百萬美元。ABL繼續包括最高可達#美元的信用證分貸款。200一百萬，一美元200百萬美元定期貸款(ABL定期貸款)，以及高達1美元的循環貸款安排60百萬美元。ABL定期貸款可以以$為增量預付25如果滿足某些最低流動資金條件，則為100萬歐元。此外，經修訂後，該公司有權要求增加最多$300在循環信貸安排下，在資產負債表期限內可用的最高金額為100萬美元。該公司有一美元50百萬浮息換固定利率掉期，將部分ABL定期貸款轉換為4.21固定利率%。互換將於2024年6月到期。
經修訂的ABL的利率與以前的安排一致，以有擔保隔夜融資利率(SOFR)加上適用的SOFR調整取代LIBOR。經修訂的ABL定期貸款的利率為2.0高於調整後的SOFR的百分比經修訂後，ABL安排下循環信貸借款的適用利率包括基於可用借款能力的利差，息差範圍為1.25%和1.75基於SOFR的借款的百分比0.25%和0.75基本利率借款的利率為%。
ABL設施包含一項財務契約，根據該契約，公司必須保持固定的費用覆蓋率不低於1.00:1.00在違約事件發生並仍在繼續後，或如果貸款的ABL循環信貸部分下的未提取可用金額少於(I)中較大者10ABL循環信貸部分當時適用的最高貸款額和未償還的ABL定期貸款餘額的百分比，或(Ii)$60.0百萬美元。截至2022年12月31日，該公司符合固定費用覆蓋率。此外，公司必須在緊接其聲明到期日之前的90天內證明該貸款規定的最低流動資金3.52025年到期的可轉換優先票據百分比和6.95%2025年到期的債券，由公司的全資子公司AlLegheny Ludlum LLC發行。與簽署ABL修正案相關的費用為$2.4100萬美元，並將在截至2027年9月的延長貸款期限內攤銷利息支出，以及美元1.7之前為ABL記錄的未攤銷遞延成本為100萬美元。經修訂的資產負債表亦載有有關這類信貸安排的慣常正面及負面契諾，包括對本公司產生額外債務或留置權或進行投資、合併及收購、資產處置及與聯屬公司的交易的能力的限制，其中一些更具限制性，在本公司的固定費用覆蓋率低於1.00:1.00而其在資產負債表循環部分下的未支取可用金額小於(A)$中較大者。120百萬或(B)20ABL循環信貸部分下的最高貸款額與未償還的ABL定期貸款餘額之和的百分比。
截至2022年12月31日，有不是資產負債表循環部分下的未償還借款和#美元39.8100萬美元用於支持信用證的簽發。有幾個不是2022年或2021年ABL項下的循環信貸借款。本公司也有國外信貸便利，主要是在中國，總額為$60百萬美元，基於2022年12月31日的外匯匯率，其中19.4百萬美元和美元27.4截至2022年12月31日和2021年12月31日，分別提取了100萬美元。
本公司與可變利益實體、結構性融資實體或任何其他未合併實體並無美國證券交易委員會S-K規則第303(A)(4)項所界定的表外融資關係。截至2022年12月31日，本公司未為任何第三方債務提供擔保。
注11.租契
以下是截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的經營租賃和融資租賃的租賃成本和其他信息的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 截至的年度 |
| | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 租賃費 | | | | |
| 融資租賃成本： | | | | |
| 使用權資產攤銷 | | $ | 8.9 | | $ | 7.1 | | $ | 3.5 | |
| 租賃負債利息 | | 4.1 | | 3.1 | | 1.0 | |
| 經營租賃成本 | | 16.4 | | 22.7 | | 20.8 | |
| 短期租賃成本 | | 2.9 | | 1.6 | | 1.9 | |
| 可變租賃成本 | | 1.0 | | 0.9 | | 0.9 | |
| 轉租收入 | | — | | (0.3) | | (0.1) | |
| 總租賃成本 | | $ | 33.3 | | $ | 35.1 | | $ | 28.0 | |
| | | | |
| 其他信息 | | | | |
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | | |
| 融資租賃的營運現金流 | | $ | 4.1 | | $ | 3.0 | | $ | 1.0 | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | | $ | 17.4 | | $ | 20.0 | | $ | 21.7 | |
| 融資租賃產生的現金流 | | $ | 20.9 | | $ | 14.3 | | $ | 6.2 | |
| 用新的融資租賃負債換取的使用權資產 | | $ | 15.3 | | $ | 58.9 | | $ | 42.3 | |
| 用新的經營租賃負債換取的使用權資產 | | $ | 18.0 | | $ | 4.8 | | $ | 12.4 | |
| 加權平均剩餘租賃期限--融資租賃 | | 4年份 | 5年份 | 4年份 |
| 加權平均剩餘租賃期限--經營租賃 | | 6年份 | 5年份 | 6年份 |
| 加權平均貼現率-融資租賃 | | 5.6 | % | 5.2 | % | 6.2 | % |
| 加權平均貼現率--經營租賃 | | 6.8 | % | 6.5 | % | 6.9 | % |
下表將未來經營租賃的最低未貼現租金承諾與截至2022年12月31日綜合資產負債表上記錄的經營租賃負債進行了核對(單位：百萬)：
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 2023 | | $ | 15.5 | |
| 2024 | | 12.7 | |
| 2025 | | 10.3 | |
| 2026 | | 8.0 | |
| 2027 | | 6.6 | |
| 2028年及其後 | | 16.5 | |
| 未貼現的租賃付款總額 | | $ | 69.6 | |
| 現值調整 | | (14.4) | |
| 經營租賃負債 | | $ | 55.2 | |
下表將未來融資租賃的最低未貼現租金承諾與截至2022年12月31日綜合資產負債表上記錄的融資租賃負債進行了核對(以百萬為單位)：
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 2023 | | $ | 26.2 | |
| 2024 | | 22.4 | |
| 2025 | | 17.9 | |
| 2026 | | 11.0 | |
| 2027 | | 7.8 | |
| 2028年及其後 | | 3.0 | |
| 未貼現的租賃付款總額 | | $ | 88.3 | |
| 現值調整 | | (9.5) | |
| 融資租賃負債 | | $ | 78.8 | |
本公司已與貸款人簽訂了某些融資租賃合同，就應本公司的要求和規格建造的機器和設備的進度付款。截至2022年12月31日，貸款人已賺得27.9代表公司支付的進度付款為百萬美元，以及13.7預計將支付數百萬美元的進度付款。在貸款人支付最後的進度付款後，融資租賃將開始，#美元41.6100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000的ROU資產和租賃負債將由公司確認。2022年和2021年代表公司支付的進度付款包括$1.8百萬美元和美元16.2分別作為出售轉換為租賃的在建項目的收益收到100萬美元，這些收入在截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合現金流量表上作為投資活動現金來源列報。
注12.衍生金融工具與套期保值
作為其風險管理戰略的一部分，該公司不時利用衍生金融工具來管理其對原材料價格、能源成本、外幣和利率變化的風險敞口。根據適用的會計準則，該公司將這些合同中的大部分作為套期保值。
該公司有時使用期貨和掉期合約來管理預期購買的原材料(如鎳和天然氣)價格變化的風險敞口。根據該等合約(一般以現金流量對衝方式入賬)，被套期保值項目的價格在訂立合約時是固定的，本公司有責任支付或收取相當於該固定價格與合約到期日市場價格之間的淨變動的款項。
ATI的大部分產品都是通過原材料附加費和指數機制銷售的。然而，截至2022年12月31日，該公司主要應客户的要求，與確定訂單有關，達成了財務對衝安排，名義總金額約為6包括對衝在內的100萬磅鎳可以追溯到2024年。套期保值的總名義金額約為8佔一年鎳原料預估購買量的%。這些衍生工具用於對衝基於倫敦金屬交易所(LME)鎳指數的銷售價格的變異性，以及對衝基於該LME指數的鎳的購買成本的變異性。與這些套期保值安排相關的任何收益或虧損均計入銷售或銷售成本，具體取決於被套期保值的基礎風險分別是可變售價還是可變原材料成本。
截至2022年12月31日，用於對衝公司能源成本波動風險的未償還金融衍生品包括天然氣成本對衝。在2022年12月31日，該公司對衝了大約70佔該公司2023年年度國內天然氣預測需求量的%，大約25% for 2024.
雖然該公司的大部分直接出口銷售是以美元進行交易，但不定期使用外幣兑換合同，以限制以非美元貨幣計價的那些交易的貨幣匯率變化帶來的交易風險。公司有時購買外幣遠期合約，允許其出售特定數量的外幣，這些外幣預計將在指定日期以預先確定的美元金額從出口銷售中獲得。遠期合約以與出口銷售相同的外幣計價。這些合同被指定為對預測的未來出口銷售交易的一部分現金流變異性的對衝，否則將使公司面臨外幣風險，主要是歐元。此外，公司還可以對衝預測的資本支出，並指定以外幣持有的現金餘額作為預測的外幣交易的對衝。截至2022年12月31日，公司擁有不是重大未平倉外幣遠期合約。
本公司可訂立衍生利率合約，以維持固定利率債務與浮動利率債務之間的合理平衡。該公司有一美元502024年6月到期的百萬浮息換固定利率掉期，將ABL定期貸款的一半轉換為4.21%固定利率。該公司將利率互換指定為本公司對其部分ABL定期貸款的利息支付的可變性敞口的現金流對衝。對衝開始時的無效部分，由緊接2019年7月修訂前的掉期公允價值確定，在2021年1月12日的初始ABL定期貸款掉期到期日攤銷為利息支出。
本公司的衍生產品合約並無與信用風險相關的或有特徵，且該等合約並無載有本公司已提交或將被要求提交抵押品的條款。本公司衍生工具合約的交易對手為公認做市商的大型及信譽良好的商業銀行。該公司通過在多個交易對手之間進行多元化並通過監測其交易對手的信用評級和信用違約互換利差來控制其信用敞口。如有可能，本公司亦與交易對手訂立總淨額結算協議。
本公司衍生金融工具的公允價值如下所示，為確認的未被交易對手或對衝項目類別抵銷的總金額。該等衍生工具的所有公允價值均按會計準則架構所界定的第2級信息計量，包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，以及主要源自可觀察市場數據或由可觀察市場數據證實的投入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | | | 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 資產衍生品 | | 資產負債表位置 | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | |
| 利率互換 | | 預付費用和其他流動資產 | | $ | 1.4 | | | $ | — | |
| 天然氣合同 | | 預付費用和其他流動資產 | | 2.4 | | | 2.0 | |
| 鎳和其他原材料合約 | | 預付費用和其他流動資產 | | 12.5 | | | 5.0 | |
| 利率互換 | | 其他資產 | | 0.5 | | | — | |
| 天然氣合同 | | 其他資產 | | 0.7 | | | 0.5 | |
| 鎳和其他原材料合約 | | 其他資產 | | 0.5 | | | 0.1 | |
| 指定為對衝工具的衍生工具總額 | | | | 18.0 | | | 7.6 | |
| 總資產衍生工具 | | | | $ | 18.0 | | | $ | 7.6 | |
| | | | | | |
| 負債衍生品 | | 資產負債表位置 | | | | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | |
| 利率互換 | | 其他流動負債 | | $ | — | | | $ | 0.9 | |
| 天然氣合同 | | 其他流動負債 | | 2.0 | | | 0.7 | |
| 鎳和其他原材料合約 | | 其他流動負債 | | 2.1 | | | 0.2 | |
| 利率互換 | | 其他長期負債 | | — | | | 0.7 | |
| 天然氣合同 | | 其他長期負債 | | 0.5 | | | 0.2 | |
| 指定為對衝工具的衍生工具總額 | | | | 4.6 | | | 2.7 | |
| 總負債衍生工具 | | | | $ | 4.6 | | | $ | 2.7 | |
假設市場價格與2022年12月31日的市場價格保持不變，則税前收益為12.2預計在接下來的12個月裏，將有100萬人被確認。
對於被指定為現金流量對衝的衍生金融工具，衍生工具的收益或虧損被報告為其他全面收益(OCI)的組成部分，並重新分類為被對衝項目影響收益的同期或多個期間的收益。對於被指定為公允價值對衝的衍生金融工具，這些衍生工具的公允價值變動在當期業績中確認，並在應計負債和其他綜合現金流量表中報告變動。截至2022年12月31日或2021年12月31日，沒有未平倉的公允價值對衝。在本報告所述期間，該公司沒有使用淨投資對衝。下表所列衍生工具的影響按扣除相關所得税後列示，不包括所得税估值免税額變動對經營業績或其他全面收益(如適用)的任何影響。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，與被指定為現金流對衝的衍生品有關的活動如下(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流中的衍生工具 對衝關係 | | 得(損)額
在以下日期獲保監處認可
衍生品 | | 得(損)額
重新分類，從
累積保監處
轉化為收入(A) |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 鎳和其他原材料合約 | | $ | 27.1 | | | $ | 6.2 | | | $ | 20.5 | | | $ | 5.4 | |
| 天然氣合同 | | 10.9 | | | 5.2 | | | 11.5 | | | 4.0 | |
| 外匯合約 | | 0.7 | | | 0.2 | | | 0.7 | | | 0.1 | |
| 利率互換 | | 2.3 | | | 0.1 | | | (0.1) | | | (0.8) | |
| 總計 | | $ | 41.0 | | | $ | 11.7 | | | $ | 32.6 | | | $ | 8.7 | |
(a)除利率掉期外，從累計保監處重新分類為與衍生工具有關的收入的收益(虧損)，在對衝項目影響收益的同一期間或多個期間的銷售和銷售成本中列報。從累積保監處重新分類為利率掉期收入的收益(虧損)在利息支出中列報，而ABL定期貸款的利息支出在收益中確認。
上文所列鎳及其他原材料合約和外幣合約的損益披露，並未考慮預期的基本交易。由於這些衍生合約是套期保值，任何損益對經營業績的淨影響可以完全或部分抵銷。
注13.金融工具的公允價值
金融工具於2022年12月31日的估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日的公允價值計量使用 |
| (單位：百萬) | | 總計
攜帶
金額 | | 總計
估計數
公允價值 | | 報價在
活躍的市場：
相同的資產
(1級) | | 意義重大
可觀察到的
輸入量
(2級) |
| 現金和現金等價物 | | $ | 584.0 | | | $ | 584.0 | | | $ | 584.0 | | | $ | — | |
| 衍生金融工具： | | | | | | | | |
| 資產 | | 18.0 | | | 18.0 | | | — | | | 18.0 | |
| 負債 | | 4.6 | | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | |
| 債務(A) | | 1,765.2 | | | 1,964.5 | | | 1,665.7 | | | 298.8 | |
金融工具於2021年12月31日的估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日的公允價值計量使用 |
| (單位：百萬) | | 總計
攜帶
金額 | | 總計
估計數
公允價值 | | 報價在
活躍的市場：
相同的資產
(1級) | | 意義重大
可觀察到的
輸入量
(2級) |
| 現金和現金等價物 | | $ | 687.7 | | | $ | 687.7 | | | $ | 687.7 | | | $ | — | |
| 衍生金融工具： | | | | | | | | |
| 資產 | | 7.6 | | | 7.6 | | | — | | | 7.6 | |
| 負債 | | 2.7 | | | 2.7 | | | — | | | 2.7 | |
| 債務(A) | | 1,863.7 | | | 2,003.2 | | | 1,690.1 | | | 313.1 | |
(a)債務賬面值總額不包括與已確認債務負債相關的債務發行成本，該債務發行成本在綜合資產負債表中作為債務負債賬面值的直接減值列示。
根據會計準則，公允價值被定義為在計量日市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利市場上轉移負債而收取的或支付的交換價格(退出價格)。會計準則確立了公允價值等級的三個層次，對用於計量公允價值的投入進行了優先排序。這一層次要求各實體最大限度地使用可觀察到的輸入，並最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。用於計量公允價值的三種投入水平如下：
第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級--第1級中包括的報價以外的可觀察投入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；或可觀測到或可由可觀測市場數據證實的其他投入。
第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，對資產和負債的公允價值具有重大意義。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。
監測可觀察市場數據的可獲得性，以評估公允價值體系內金融工具的適當分類。經濟條件或基於模型的估值技術的變化可能需要將金融工具從一個公允價值水平轉移到另一個水平。在這種情況下，應在報告期開始時報告轉移情況。
該公司在估計其金融工具的公允價值時使用了以下方法和假設：
現金和現金等價物：公允價值是使用一級信息確定的。
衍生金融工具：衍生工具的公允價值是使用對衝項目的交易所交易價格來計量的。公允價值乃根據第2級資料釐定，包括考慮交易對手風險及本公司的信貸風險。
短期和長期債務：2022年可轉換票據(在2022年第二季度轉換之前)、2025年可轉換票據、阿勒格尼·盧德盧姆的公允價值6.952025年到期的債券百分比、2027年的債券、2029年的債券和2031年的債券是使用1級信息確定的。其他短期和長期債務的公允價值是使用二級信息確定的。
注14.退休福利
該公司已確定了繳費退休計劃或固定收益養老金計劃，基本上覆蓋了所有員工。公司對固定繳費退休計劃的繳費通常基於合格工資的百分比或基於工作時間。固定收益養卹金計劃下的福利一般以服務年限和(或)最終平均工資為基礎。該公司還贊助了幾個退休後計劃，涵蓋某些集體談判的受薪和小時工。這些計劃為符合條件的退休人員提供醫療和人壽保險福利。在大多數退休人員醫療保健計劃中，公司對保費的繳費基於截至特定日期的成本設置上限，從而創建固定繳費。
ATI在多年期間實施了幾項舉措，作為其退休福利負債減少戰略的一部分。美國固定收益養老金計劃中除CBA以外的所有參與者的未來福利應計於2014年底被凍結，隨後通過談判向新進入者關閉這些計劃。作為這些行動的結果，公司現在已經完全關閉了對新進入者的所有固定收益養老金計劃，並大幅限制了仍在積累福利服務的員工數量不到900參與者，或大約7美國符合條件的固定收益養老金計劃的人口比例。此外，ATI剩餘的所有集體談判、有上限的固定福利退休人員醫療保健計劃都對新進入者關閉。這些負債管理行動使ATI的退休福利和其他退休後福利計劃在很大程度上過渡到固定的繳費結構。自2013年以來，在此期間，退休參與者的五次年金買斷和遞延參與者的兩次自願套現計劃幫助ATI的美國合格固定收益養老金計劃的總參與者減少了超過60%.
固定繳款退休計劃的成本為$31.12022年，百萬美元20.42021年為100萬美元，以及29.9到2020年將達到100萬。公司對這些固定繳款計劃的繳費是用現金支付的。從2020年6月1日起，為了應對新冠肺炎疫情帶來的經濟挑戰，公司降低了合格的非選擇性繳款百分比，暫停了對ATI 401(K)儲蓄計劃受薪參與者的所有公司匹配繳款，並將公司繳款的資金推遲到2021年年中。2022年，公司實施了一定的計劃
對ATI 401(K)儲蓄計劃的設計更改，降低了合格的非選擇性繳費百分比，增加了公司匹配繳費百分比。根據CBA條款，固定繳款計劃的其他退休後福利成本為$1.0百萬美元和美元0.7截至2022年12月31日和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。有幾個不是該計劃在2021年的成本。
公司固定福利計劃的養老金和其他退休後福利支出的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本-年內賺取的效益 | | $ | 11.9 | | | $ | 15.1 | | | $ | 12.7 | | | $ | 1.1 | | | $ | 1.5 | | | $ | 2.3 | |
| 前幾年獲得的福利的利息成本 | | 69.7 | | | 68.4 | | | 86.3 | | | 7.7 | | | 8.0 | | | 10.7 | |
| 計劃資產的預期回報 | | (128.2) | | | (136.4) | | | (134.5) | | | — | | | — | | | — | |
| 攤銷先前服務費用(貸方) | | 0.4 | | | 0.6 | | | 0.7 | | | (0.9) | | | (2.4) | | | (3.8) | |
| 精算損失淨額攤銷 | | 63.5 | | | 75.6 | | | 74.5 | | | 13.2 | | | 13.9 | | | 10.8 | |
| 結算損失(收益) | | 29.5 | | | — | | | — | | | — | | | (64.9) | | | — | |
| 削減收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | |
| 離職福利 | | — | | | — | | | 10.9 | | | — | | | — | | | 6.7 | |
| 退休福利支出總額(收入) | | $ | 46.8 | | | $ | 23.3 | | | $ | 50.6 | | | $ | 21.1 | | | $ | (43.9) | | | $ | 26.5 | |
2022年5月12日，該公司完成了對其英國謝菲爾德業務的出售(見附註6)。作為這筆交易的結果，ATI確認了一美元29.5百萬結算虧損，計入資產出售和業務銷售的虧損，綜合經營報表上的淨額，與作為出售一部分轉移的英國固定收益養老金計劃的累計其他全面虧損金額有關。下面的福利義務變動表和計劃資產變動表中分別包含了因此次資產剝離而取消的英國固定收益養老金計劃的養老金負債和資產。
2021年7月14日，ATI宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議(進一步討論請參閲注1)。由於這一新的CBA，ATI承認了一美元64.9百萬税前結算收益，記入綜合業務報表的非經營性退休福利收入/費用，與取消某些退休後醫療福利負債的計劃終止有關，包括$43.0截至2021年7月的長期退休後福利負債為百萬美元21.9在該日的累計其他全面收益中記錄的金額為100萬美元。與此事件相關的離散税收影響為$15.5所得税支出百萬(進一步討論見附註17)。
在2020年，該公司錄得17.4養卹金和退休後醫療義務的離職津貼費用，淨額為#美元0.2百萬美元的削減收益，與公司退出低利潤率標準不鏽鋼產品的戰略轉變導致的AA&S部門的設施關閉有關。有關詳細説明，請參閲附註19。
用於擬訂固定福利養卹金支出和其他退休後福利支出組成部分的精算假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 貼現率 | | 2.95 | % | | 2.60 | % | | 3.40 | % | | 2.80 | % | | 2.45 | % | | 3.25 | % |
| 未來薪酬水平的上升率 | | 2.00% - 3.00% | | 1.00 | % | | 1.00 | % | | — | | | — | | | — | |
| 加權平均預期長期資產收益率 | | 6.43 | % | | 6.71 | % | | 7.16 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
在各期間終了時，用於確定養卹金和其他退休後養卹金債務估值的精算假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | | 5.55 | % | | 2.95 | % | | 5.45 | % | | 2.80 | % |
| 未來薪酬水平的上升率 | | 3.00 | % | | 2.00% - 3.00% | | — | | | — | |
本公司固定收益養老金和其他退休後福利計劃在2022年12月31日和2021年12月31日的資金狀況對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 福利義務的變化： | | | | | | | | |
| 年初的福利義務 | | $ | 2,517.0 | | | $ | 2,720.1 | | | $ | 287.3 | | | $ | 357.6 | |
| 服務成本 | | 11.9 | | | 15.1 | | | 1.1 | | | 1.5 | |
| 利息成本 | | 69.7 | | | 68.4 | | | 7.7 | | | 8.0 | |
| 已支付的福利 | | (155.6) | | | (235.0) | | | (29.7) | | | (28.9) | |
| 已收到的補貼 | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.4 | |
| 資產剝離 | | (75.8) | | | — | | | — | | | — | |
| 匯率的影響 | | (3.2) | | | (1.3) | | | — | | | — | |
| 淨精算(收益)損失--貼現率變化 | | (556.8) | | | (104.0) | | | (48.2) | | | (9.0) | |
| – other | | 11.1 | | | 53.7 | | | (5.8) | | | 0.7 | |
| | | | | | | | |
| 沉降收益 | | — | | | — | | | — | | | (43.0) | |
| | | | | | | | |
| 年終福利義務 | | $ | 1,818.3 | | | $ | 2,517.0 | | | $ | 212.7 | | | $ | 287.3 | |
上表單獨列出了貼現率變化的精算影響。2021年的淨精算(收益)損失--其他主要是根據對計劃經驗的最新研究對死亡率、終止率、退休比率、選定的福利支付形式和其他人口假設的估計數進行的訂正。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 計劃資產變動： | | | | | | | | |
| 年初計劃資產的公允價值 | | $ | 2,120.9 | | | $ | 2,046.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 計劃資產和計劃費用的實際回報 | | (317.0) | | | 233.8 | | | — | | | — | |
| 僱主供款 | | 57.4 | | | 77.3 | | | — | | | — | |
| 資產剝離 | | (101.8) | | | — | | | — | | | — | |
| 匯率的影響 | | (4.4) | | | (1.6) | | | — | | | — | |
| 已支付的福利 | | (155.6) | | | (235.0) | | | — | | | — | |
| 計劃資產年終公允價值 | | $ | 1,599.5 | | | $ | 2,120.9 | | | $ | — | | | $ | — | |
2021年的養老金福利支付包括70用於美國固定收益養老金計劃中較小養老金餘額的年金買斷。這一行動是ATI退休福利負債管理戰略的一部分，目的是減少養老金債務的總體規模並降低行政成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 綜合資產負債表中確認的資產(負債)： | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 非流動資產 | | $ | 12.5 | | | $ | 25.0 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 流動負債 | | (5.7) | | | (5.7) | | | (27.8) | | | (29.2) | |
| 非流動負債 | | (225.6) | | | (415.4) | | | (184.9) | | | (258.1) | |
| 確認的總金額 | | $ | (218.8) | | | $ | (396.1) | | | $ | (212.7) | | | $ | (287.3) | |
2022年和2021年與養卹金和其他退休後福利計劃有關的累計其他綜合損失的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 年初累計其他綜合虧損 | | $ | (1,376.5) | | | $ | (1,600.3) | | | $ | (121.2) | | | $ | (119.1) | |
| 精算損失淨額攤銷 | | 63.5 | | | 75.6 | | | 13.2 | | | 13.9 | |
| 攤銷先前服務費用(貸方) | | 0.4 | | | 0.6 | | | (0.9) | | | (2.4) | |
| 結算損失(收益) | | 29.5 | | | — | | | — | | | (21.9) | |
| 重新測量 | | 101.9 | | | 147.6 | | | 53.1 | | | 8.3 | |
| 年末累計其他綜合虧損 | | $ | (1,181.2) | | | $ | (1,376.5) | | | $ | (55.8) | | | $ | (121.2) | |
| 累計其他綜合虧損淨變動 | | $ | 195.3 | | | $ | 223.8 | | | $ | 65.4 | | | $ | (2.1) | |
計入2022年12月31日和2021年12月31日的累計其他綜合損失的金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 前期服務(成本)抵免 | | $ | (8.8) | | | $ | (9.9) | | | $ | 2.5 | | | $ | 3.4 | |
| 淨精算損失 | | (1,172.4) | | | (1,366.6) | | | (58.3) | | | (124.6) | |
| 累計其他綜合損失 | | (1,181.2) | | | (1,376.5) | | | (55.8) | | | (121.2) | |
| 遞延税金效應 | | 473.1 | | | 507.6 | | | 27.8 | | | 42.4 | |
| 累計其他綜合虧損，税後淨額 | | $ | (708.1) | | | $ | (868.9) | | | $ | (28.0) | | | $ | (78.8) | |
上述累計其他全面虧損金額不包括遞延税項資產估值撥備的任何影響。有關遞延税項資產估值免税額的進一步討論，請參閲附註15。
2023年固定福利計劃的退休福利支出估計約為#美元。74百萬美元，其中包括$58養老金支出為百萬美元，16百萬美元用於退休後的其他福利。精算損失淨額採用走廊法在綜合業務報表中確認。由於ATI的所有養老金計劃都是非活躍的，超過預計福利義務或計劃資產市值10%的累計損益將在參與者的預期未來平均剩餘壽命內攤銷，約為17按加權平均數計算的年份。以前的服務成本(信用)攤銷以修正生效日期活躍成員的預期服務金額為單位確認。預計將在2023年確認為定期福利淨成本組成部分的累計其他綜合損失數額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 | | 總計 |
| 攤銷先前服務費用(貸方) | | $ | 0.4 | | | $ | (0.9) | | | $ | (0.5) | |
| 精算損失淨額攤銷 | | 57.7 | | | 6.0 | | | 63.7 | |
| 累計其他綜合損失攤銷 | | $ | 58.1 | | | $ | 5.1 | | | $ | 63.2 | |
所有固定福利養卹金計劃的累計福利義務為#美元。1,716.8百萬美元和美元2,398.0分別為2022年12月31日和2021年12月31日。累積福利債務和預計福利債務超過計劃資產的養卹金計劃的補充信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 預計福利義務 | | $ | 1,727.3 | | | $ | 2,417.0 | |
| 累積利益義務 | | $ | 1,716.8 | | | $ | 2,398.0 | |
| 計劃資產的公允價值 | | $ | 1,496.0 | | | $ | 1,995.9 | |
對ATI美國合格固定收益養老金計劃的現金繳款為$502022年，百萬美元672021年為100萬美元，130到2020年將達到100萬。該公司根據修訂後的1974年《僱員退休收入保障法》和《國內收入法》為美國固定收益養老金計劃提供資金。由於2021年3月頒佈的《美國救援計劃法案》(ARPA)，管理養老金資金計算的規則發生了變化，最低資金要求降低了。由於ARPA的這些變化，ATI以前的捐款已經產生了信用餘額，可以用來抵消未來需要的最低捐款。該公司擁有不是2023年要求向其美國合格固定收益養老金計劃繳納現金，並自願提供約#美元的現金捐助50百萬美元用於這些計劃
2023年初。此外，2023年，該公司預計約為6數百萬美元用於支付美國不合格的養老金福利。
下表彙總了到2032年公司各種養老金和其他退休後固定福利計劃的預期福利支出，還包括根據目前可用的信息預計在此期間將獲得的聯邦醫療保險D部分補貼。美國合格固定收益養老金計劃的養老金福利是從養老金計劃資產中支付的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 養老金
優勢 | | 其他
退休後
優勢 | | 聯邦醫療保險部分
D補貼 |
| 2023 | | $ | 157.5 | | | $ | 27.8 | | | $ | — | |
| 2024 | | 155.0 | | | 26.0 | | | — | |
| 2025 | | 152.3 | | | 24.0 | | | — | |
| 2026 | | 149.6 | | | 22.1 | | | — | |
| 2027 | | 146.8 | | | 20.4 | | | — | |
| 2028-2032 | | 684.0 | | | 77.5 | | | — | |
保健計劃的人均覆蓋福利費用(保健費用趨勢率)的年假定增長率為7.8到2023年，並假設逐漸下降到4.0到2048年，並保持在這一水平。假定的醫療保健成本趨勢比率可能會對醫療保健計劃報告的金額產生重大影響，然而，公司對其大多數退休人員健康計劃的繳費是基於固定保費金額的，這限制了未來醫療保健成本增加的影響。
公司養老金計劃資產的公允價值是根據實際的權宜之計使用資產淨值(NAV)來確定的，或根據用於確定公允價值的投入在公允價值層次分類的信息來確定，如附註13中進一步討論的那樣。2022年12月31日的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | 報價在
活躍的市場：
相同的資產 | | 意義重大
可觀測輸入 | | 意義重大
不可觀測的輸入 |
| 資產類別 | | 總計 | | NAV | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
| 股權證券： | | | | | | | | | | |
| 美國股市 | | $ | 363.1 | | | $ | 202.6 | | | $ | 160.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 國際股票 | | 299.7 | | | 284.8 | | | 14.9 | | | — | | | — | |
| 固定收益和現金等價物 | | 455.4 | | | 330.8 | | | 13.8 | | | 110.8 | | | — | |
| 私募股權 | | 224.3 | | | 224.3 | | | — | | | — | | | — | |
| 另類投資--對衝基金、房地產和其他 | | 257.0 | | | 257.0 | | | — | | | — | | | — | |
| 總資產 | | $ | 1,599.5 | | | $ | 1,299.5 | | | $ | 189.2 | | | $ | 110.8 | | | $ | — | |
截至2021年12月31日，公司養老金計劃資產的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | 報價在
活躍的市場：
相同的資產 | | 意義重大
可觀測輸入 | | 意義重大
不可觀測的輸入 |
| 資產類別 | | 總計 | | NAV | | (1級) | | (2級) | | (3級) |
| 股權證券： | | | | | | | | | | |
| 美國股市 | | $ | 509.8 | | | $ | 281.4 | | | $ | 228.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 國際股票 | | 408.8 | | | 396.6 | | | 12.2 | | | — | | | — | |
| 固定收益和現金等價物 | | 707.7 | | | 482.3 | | | 24.5 | | | 200.9 | | | — | |
| 私募股權 | | 176.7 | | | 176.7 | | | — | | | — | | | — | |
| 另類投資--對衝基金、房地產和其他 | | 317.9 | | | 317.9 | | | — | | | — | | | — | |
| 總資產 | | $ | 2,120.9 | | | $ | 1,654.9 | | | $ | 265.1 | | | $ | 200.9 | | | $ | — | |
金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。對美國和國際股票以及固定收益的投資主要由共同/集體信託基金和註冊投資公司持有。其中一些投資是公開交易的證券，被歸類為1級，而另一些是公共投資工具，使用管理人提供的資產淨值進行估值
基金的一部分。資產淨值是基於基金擁有的標的資產的價值減去其負債，然後除以流通股數量。這些投資不在公允價值層次結構中分類。此外，一些固定收益工具是對債務工具的投資，這些債務工具使用外部定價供應商進行估值，並被歸入公允價值等級的第二級。
浮動利率全球債務工具既有國內的，也有國外的，包括第一留置權債務、第二留置權債務和結構性金融債務等。這些工具使用資產淨值進行估值，不在公允價值層次中分類。
私募股權投資包括直接基金和基金的基金。直接基金是對有限合夥企業(LP)利益的投資。基金的基金是指投資於其他私募股權基金或有限合夥人的私募股權基金。這些投資的公允價值是利用資產淨值確定的，不在公允價值層次中分類。
另類投資包括對衝基金和房地產投資，這些投資是作為普通合夥人管理的基金中的有限合夥人進行的。這些投資的公允價值是利用資產淨值確定的，不在公允價值層次中分類。
對於正式財務估值報告滯後一個季度的某些投資，公允價值是利用根據後續現金流、估計財務業績和其他重大事件調整後的資產淨值來確定的。
2023年，固定收益養卹金資產的加權平均預期長期回報率為6.57%。在制定預期的長期回報率假設時，該公司評估了其第三方養老金計劃資產經理和精算師的意見，包括對他們的資產類別回報預期和長期通脹假設的審查。預期長期回報率是基於每個投資類別範圍內的預期資產配置和預計的年度複合收益。過去五年，該公司退休金資產的實際加權平均回報率為(14.5)% for 2022, 12.4% for 2021, 15.2% for 2020, 15.1% for 2019, and (4.8)% for 2018.
ATI養老金計劃是該公司在美國的主要合格固定收益養老金計劃，其計劃資產接近95佔ATI養老金計劃總資產的比例為2022年12月31日。ATI養老金計劃投資於由一系列資產類別組成的多元化投資組合，這些資產類別試圖在最大化回報的同時將波動性降至最低。這些資產類別包括美國國內股票、非美國發達市場股票、新興市場股票、對衝基金、私募股權、由長期政府/信貸和另類信貸組成的傳統固定收益，以及房地產。本公司持續監察這些資產類別及其基金經理的投資結果，併為未來可能的投資探索其他潛在的資產類別。
按主要投資類別分列的2023年ATI養卹金計劃的目標資產分配如下：
| | | | | | | | |
| 資產類別 | | 目標資產配置範圍 |
| 股票 | | 30% - 70% |
| 固定收益和現金等價物 | | 15% - 40% |
| 私募股權 | | 0% - 30% |
| 另類投資--對衝基金、房地產和其他 | | 10% - 30% |
截至2022年12月31日，該公司的養老金計劃有未償還的投資承諾，最高可達$45百萬美元的全球債務證券，125百萬美元的私募股權投資和29百萬美元的房地產投資。預計將通過重新分配養卹金信託資產來履行這些承諾，同時將投資維持在目標資產分配範圍內。
根據集體談判協議，該公司為幾個多僱主固定福利養老金計劃繳費，這些協議涵蓋其某些工會代表的員工。參加這類計劃的風險與單一僱主計劃的風險在以下方面有所不同：
a.一個僱主為多僱主計劃貢獻的資產可用於向其他參加僱主的僱員提供福利。
b.如果參加計劃的僱主停止為該計劃繳費，該計劃的資金不足的義務可能由其餘參加計劃的僱主承擔。
c.如果公司不再有義務向其作為繳費僱主的多僱主計劃繳款，則可能需要根據該計劃的資金不足狀況以及公司在停止繳款義務之前參與該計劃的歷史向該計劃支付一筆款項。一筆錢的數量
不再有義務向多僱主計劃繳費的僱主被要求向該計劃繳費，稱為提取責任。
本公司的一家子公司參與了鋼鐵工人西部獨立商店養老金計劃(WISPP)，該計劃針對奧爾巴尼主要鈦業務的工會代表員工，該計劃以小時工作為基礎提供資金。在整個2021年和2022年的大部分時間裏，該工廠的製造業務一直處於閒置狀態，參與WISPP的有限數量的員工仍然活躍在維護和其他職能上。至少在合理的情況下，由於該設施運行率的變化而大幅減少或取消小時工作繳費，可能會導致在未來一段時期內對提款責任進行評估。完全的提款負債估計約為#美元。27在未貼現的基礎上，根據截至2021年9月30日的計劃年度的信息，這是計劃管理人提供的最新信息。如果發生了這種完全的提款責任，ATI估計將需要在一年內以直線方式支付這筆債務15-年期間。
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中，公司參加多僱主計劃的情況如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 養老金
《保護法》
區域狀態(%1) | | FIP/RP狀態
待定/
實施(2) | | 以百萬計 | | | | 到期日
集體主義
議價
協議 |
| | | EIN/養老金
圖則編號 | | | | 公司繳費 | | 附加費
強加的(3) | |
| 養老基金 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 鋼鐵工人西部獨立商店養老金計劃 | | 90-0169564
/ 001 | | 綠色 | | 綠色 | | 不適用 | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.7 | | | 不是 | | 2/28/2025 |
| BoilerMaker-鐵匠國家養老金信託基金 | | 48-6168020
/ 001 | | 綠色 | | 黃色 | | 是 | | 2.3 | | | 2.0 | | | 2.1 | | | 不是 | | 9/30/2026 |
| IAM國家養老基金 | | 51-6031295
/ 002 | | 紅色 | | 紅色 | | 是 | | 1.9 | | | 1.9 | | | 2.0 | | | 是 | | 2023-2028年間的變化(4) |
| 捐款總額 | | | | | | | | | | $ | 4.3 | | | $ | 4.0 | | | $ | 4.8 | | | | | |
(1)最新的養老金保護區狀況是基於每個計劃向ATI和其他參與僱主提供的信息，並經該計劃的精算師認證。根據《國税法》確立的標準，“深紅色”區的計劃已被確定為處於“危急和下降狀態”，處於危急狀態(如“紅色”區所界定)，預計將在15年內破產(如果適用特殊規則，則在20年內)將資不抵債。根據《守則》確定的標準，“紅色”區的計劃已被確定為“危急狀態”，資金一般不到65%。根據《準則》確立的標準，“黃色”區的計劃已被確定為“瀕危狀態”，資金一般不到80%。“綠色”區的計劃已被確定為既不處於“危急狀態”，也不處於“瀕危狀態”，通常至少有80%的資金。此外，一項計劃可以自願將其自身納入康復計劃。
2019年4月，本公司收到IAM國家養老基金(IAM基金)的通知，稱其精算師認證IAM基金自2019年1月1日起的計劃年度為“瀕危狀態”，IAM基金正在自願將自己置於“紅色”區域狀態並實施康復計劃。在2020年、2021年和2022年4月，公司收到了IAM基金的通知，精算師證明它在2020年1月1日和2021年1月1日開始的計劃年度處於“紅色”區域狀態。自2019年6月1日起，除適用的集體談判協議中規定的繳費率外，還徵收了繳費附加費。繳費附加費仍然有效，當僱主根據集體談判協議開始繳費時，繳費附加費就結束了，該協議包括與康復計劃一致的條款。
於2019年4月，本公司收到鐵匠國家退休金信託基金(Blacksmiths Trust)的通知，表示本公司已獲精算師認證為自2019年1月1日起的計劃年度的“紅區”狀態。鐵匠信託已通過修復計劃，本公司和鐵匠工會同意在徵收供款附加費之前於2019年通過修復計劃。2020年4月和2021年4月，Blacksmiths Trust的籌資狀況有所改善，因為其精算師證明該信託基金在2020年1月1日和2021年1月1日開始的計劃年度處於“黃色”區域。2022年4月，資金狀況進一步改善，進入2022年1月1日開始的計劃年度的“綠色”區域。
(2)“FIP/RP狀態待定/已執行”一欄表明，在2022年結束的計劃年度結束時，“準則”所要求的“黃色”區域的計劃所要求的資金改善計劃，或“紅色”或“深紅色”區域的計劃將採用的“準則”所要求的恢復計劃，是否正在待定或已經實施。
(3)“徵收的附加費”一欄指出，根據《守則》的要求，ATI 2022年的繳費率是否包括適用的集體談判協議中規定的繳費率以外的數額，該金額是由處於“危急狀態”或“危急和下降狀態”的計劃規定的。
(4)該公司是五個單獨的談判協議的締約方，這些協議要求對該計劃做出貢獻。這些集體談判協議的到期日為2023年11月13日至2028年7月14日。
注15.累計其他綜合收益(虧損)
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度，按構成部分、税後淨額分列的AOCI變動情況如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後-
退休
福利計劃 | | 貨幣
翻譯
調整，調整 | | 衍生品 | | | 遞延税項資產估值準備 | | 總計 | | |
| 平衡，2019年12月31日 | $ | (1,083.1) | | | $ | (76.6) | | | $ | (0.5) | | | $ | (41.5) | | | $ | (1,201.7) | | | |
| 更改類別前的保監處 | | (99.3) | | | | 21.1 | | | | (2.0) | | | | — | | | (80.2) | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | (a) | 62.5 | | | (b) | — | | | (d) | 4.6 | | | (e) | (8.8) | | | 58.3 | | | |
| 當期淨額保險費 | | (36.8) | | | | 21.1 | | | | 2.6 | | | | (8.8) | | | (21.9) | | | |
| 平衡，2020年12月31日 | | (1,119.9) | | | | (55.5) | | | | 2.1 | | | | (50.3) | | | (1,223.6) | | | |
| 更改類別前的保監處 | | 118.3 | | | | (9.4) | | | | 11.7 | | | | — | | | 120.6 | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | (a) | 53.9 | | | (b) | — | | | (d) | (8.7) | | | (e) | 66.1 | | | 111.3 | | | |
| 當期淨額保險費 | | 172.2 | | | | (9.4) | | | | 3.0 | | | | 66.1 | | | 231.9 | | | |
| 平衡，2021年12月31日 | | (947.7) | | | | (64.9) | | | | 5.1 | | | | 15.8 | | | (991.7) | | | |
| 更改類別前的保監處 | | 117.9 | | | (25.2) | | | | 41.0 | | | | — | | | 133.7 | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | (a) | 93.7 | | | (c) | 20.0 | | | (d) | (32.6) | | | (e) | 51.7 | | | 132.8 | | | |
| 當期淨額保險費 | | 211.6 | | | | (5.2) | | | | 8.4 | | | | 51.7 | | | 266.5 | | | |
| 平衡，2022年12月31日 | $ | (736.1) | | | $ | (70.1) | | | | 13.5 | | | | $ | 67.5 | | | $ | (725.2) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股利益的： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2019年12月31日 | $ | — | | | $ | 9.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9.8 | | | |
| 更改類別前的保監處 | | — | | | | 11.4 | | | | — | | | | — | | | 11.4 | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | — | | | (b) | — | | | | — | | | | — | | | — | | | |
| 當期淨額保險費 | | — | | | | 11.4 | | | | — | | | | — | | | 11.4 | | | |
| 平衡，2020年12月31日 | | — | | | | 21.2 | | | | — | | | | — | | | 21.2 | | | |
| 更改類別前的保監處 | | — | | | | 4.8 | | | | — | | | | — | | | 4.8 | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | — | | | (b) | — | | | | — | | | | — | | | — | | | |
| 當期淨額保險費 | | — | | | | 4.8 | | | | — | | | | — | | | 4.8 | | | |
| 平衡，2021年12月31日 | | — | | | | 26.0 | | | | — | | | | — | | | 26.0 | | | |
| 更改類別前的保監處 | | — | | | | (18.3) | | | | — | | | | — | | | (18.3) | | | |
| 從AOCI重新分類的金額 | | — | | | (b) | — | | | | — | | | | — | | | — | | | |
| 當期淨額保險費 | | — | | | | (18.3) | | | | — | | | | — | | | (18.3) | | | |
| 平衡，2022年12月31日 | $ | — | | | $ | 7.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7.7 | | | |
(a)金額計入退休金及其他退休後福利計劃的定期福利淨成本(見附註14)及/或出售資產及出售業務的虧損(淨額)，作為英國謝菲爾德業務出售虧損的一部分(見附註6)。
(b)沒有任何金額被重新歸類為收益。
(c)金額計入資產出售虧損及業務出售虧損(淨額)，作為英國謝菲爾德業務出售虧損的一部分(見附註6)。
(d)與衍生工具相關的金額計入被套期保值項目影響盈利的一個或多個期間的銷售額、售出貨物成本或利息支出(見附註12)。
(E)指根據資產負債表日之間AOCI結餘變動而計提的遞延税項資產估值免税額淨變動。2021年所得税條款包括#美元6.4確認因計劃終止而與某些退休後醫療福利相關的遞延税項估值免税額所產生的滯留遞延税項餘額的税項支出(見附註14和17)。
上文按類別列報的其他綜合收益(虧損)金額(OCI)是扣除列報各年度的適用所得税支出(利益)後的淨額。OCI項目的所得税支出(收益)被記錄為遞延税收資產或負債的變化。在保監處確認的金額包括任何遞延税項資產估值免税額的影響(如適用)。外幣換算調整，包括與非控股權益有關的調整，通常不會根據所得税進行調整，因為它們涉及對非美國子公司的無限期投資。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的財政年度，AOCI的重新分類如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 從AOCI(D)重新分類的金額 | | | |
| | 財政年度結束 | | | |
AOCI組件的詳細信息 (單位：百萬) | | 2022年12月31日 | | | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | | 中受影響的行項目
合併業務報表 |
| 退休後福利計劃 | | | | | | | | | | | |
| 以前的服務積分 | | $ | 0.5 | | | (a) | | $ | 1.8 | | (a) | $ | 3.1 | | (a) | | |
| 精算損失 | | (76.7) | | | (a) | | (89.5) | | (a) | (85.3) | | (a) | | |
| 結算收益(虧損) | | (29.5) | | | (b) | | 21.9 | | (a) | — | | | | |
| | (105.7) | | | (d) | | (65.8) | | (d) | (82.2) | | (d) | | 税前合計 |
| | (12.0) | | | | | (11.9) | | | (19.7) | | | | 税收優惠(E) |
| | $ | (93.7) | | | | | $ | (53.9) | | | $ | (62.5) | | | | 税後淨額 |
| | | | | | | | | | | |
| 貨幣換算調整 | | (20.0) | | | (B、D) | | — | | (d) | — | | (d) | | |
| | | | | | | | | | | |
| 衍生品 | | | | | | | | | | | |
| 鎳和其他原材料合約 | | $ | 26.9 | | | (c) | | $ | 7.1 | | (c) | $ | (0.8) | | (c) | | |
| 天然氣合同 | | 15.1 | | | (c) | | 5.3 | | (c) | (3.7) | | (c) | | |
| 外匯合約 | | 0.9 | | | (c) | | 0.1 | | (c) | (0.1) | | (c) | | |
| 利率互換 | | (0.1) | | | (c) | | (1.1) | | (c) | (1.4) | | (c) | | |
| | 42.8 | | | (d) | | 11.4 | | (d) | (6.0) | | (d) | | 税前合計 |
| | 10.2 | | | | | 2.7 | | | (1.4) | | | | 税項撥備(利益)(E) |
| | $ | 32.6 | | | | | $ | 8.7 | | | $ | (4.6) | | | | 税後淨額 |
| | | | | | | | | | | |
(a)金額包括在非營業退休福利支出中(見附註14)。
(b)2022年的金額計入資產出售和業務出售虧損(淨額)，作為英國謝菲爾德業務出售虧損的一部分(見附註6)。
(c)除利率掉期外，與衍生工具有關的金額計入受對衝項目影響盈利的一段或多段期間的銷售或售出貨品成本。與利率互換相關的金額計入利息支出，與ABL定期貸款的利息支出在收益中確認相同(見附註12)。
(d)對於税前項目，正金額是收入，負金額是費用，就對淨收入的影響而言。税收影響的列報與ATI在綜合經營報表中的列報一致。
(e)該等金額不包括任何遞延税項資產估值準備(如適用)的影響，包括確認擱置結餘(有關進一步解釋，請參閲附註17)。
注16.股東權益
優先股
授權優先股可以分一個或多個系列發行，其名稱、權力和優惠由董事會指定。在2022年12月31日，有不是已發行的優先股股份。
分紅
在ABL安排下，只要在特定股息支付生效後，未提取的可用資金至少大於$1，則對股息聲明或支付沒有限制。120百萬美元和20於完成償還任何定期貸款後，且ABL貸款項下並無違約事件發生、仍在繼續或將會因支付股息而導致的違約事件，則為貸款總規模的1%。此外，如果未提取的可用資金少於$中的較大者，則對宣佈或支付股息沒有限制。120百萬美元和20貸款總規模的%，在償還任何定期貸款後，但大於較大的$75百萬美元和12.5在償還任何定期貸款後，如果(I)沒有發生違約事件，並且沒有因支付股息而繼續或將導致違約，(Ii)公司向行政代理人證明，在支付股息之前和之後，(A)在支付股息時和緊接股息支付前連續60天的平均水平上，未提取的可用資金至少大於$75百萬美元和12.5在償還任何定期貸款後，本公司的固定收費覆蓋率至少維持在1.00:1.00，根據ABL設施的條款計算。
基於股份的薪酬
2022年5月，公司股東批准了ATI Inc.2022年激勵計劃(簡稱2022年激勵計劃)。通過後，所有新的基於股票的薪酬獎勵都將根據2022年激勵計劃進行。以前根據先前激勵計劃可供授予的股票，或由於先前計劃下的先前獎勵被沒收或取消而變得可供獎勵的股票，可根據2022年激勵計劃進行獎勵。根據以前的獎勵計劃，以前未支付的贈款仍按照相關條款有效。
根據本公司基於股票的激勵薪酬計劃獲得的獎勵通常用以國庫持有的股票支付，如果持有足夠的庫藏股，任何額外的必要股票支付都是用新發行的股票支付的。2022年12月31日，4.6根據2022年激勵計劃，有100萬股普通股可用於未來的獎勵。下文報告了根據2022年獎勵計劃批准的每項安排的一般條款、以前的計劃、估計每項安排的公允價值的方法以及獎勵活動。
該公司的股票激勵性薪酬計劃包括基於服務的獎勵和基於業績/市場的獎勵。這些獎勵意味着，如果達到獎勵的服務條件、業績或市場要求，參與者有權獲得ATI普通股。
基於服務的獎勵：
限制性股票單位(RSU)是在獎勵授予時獲得公司股票的權利。RSU通常根據就業服務在三年內授予，三分之一的獎勵在授予日的第一、第二和第三個週年紀念日授予。RSU對非僱員董事的獎勵在一年內授予。RSU不積累或支付任何股息。RSU獎勵的公允價值是根據授予日的股票價格計算的。
與RSU獎勵相關的薪酬支出為$13.42022年，百萬美元14.32021年為100萬美元，以及9.6到2020年將達到100萬。大約$8.2預計到2025年，與限制性股票單位有關的未確認公允價值補償支出將達到100萬美元，其中6.3預計在2023年確認100萬美元，包括估計的服務期沒收。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，公司RSU獎勵下的活動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (股票以千股計，美元以百萬股計) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | 數量
股份/單位 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 | | 數量
股份/單位 | | 加權
平均補助金
約會集市
價值 | | 數量
股票 | | 加權
平均補助金
約會集市
價值 |
| 非既得利益者，年初 | | 1,409 | | | $ | 25.6 | | | 929 | | | $ | 17.9 | | | 756 | | | $ | 19.6 | |
| 授與 | | 831 | | | 14.8 | | | 1,033 | | | 17.5 | | | 647 | | | 10.1 | |
| 既得 | | (634) | | | (12.3) | | | (505) | | | (8.9) | | | (450) | | | (11.2) | |
| 被沒收 | | (127) | | | (2.1) | | | (48) | | | (0.9) | | | (24) | | | (0.6) | |
| 非既得利益，年終 | | 1,479 | | | $ | 26.0 | | | 1,409 | | | $ | 25.6 | | | 929 | | | $ | 17.9 | |
績效條件獎：
該公司授予績效份額單位(PSU)到2020財年的績效要求。這些PSU獎勵機會，最後一次在其適用的三年制在2022年12月31日的業績期間，以目標單位數量確定，獎勵的股票數量是基於達到ATI的兩個財務業績指標。到2020年，PSU獎勵作為有服務歸屬要求的業績條件計劃入賬，業績期間的補償費用是根據達到業績標準的估計數確認的，包括估計的沒收。截至2018年授予的PSU獎勵的指標衡量(1)可歸因於ATI的淨收入和(2)投資資本回報率，在三年的業績期間。2019年和2020年授予的PSU獎勵的指標衡量(1)ATI的淨收入和(2)在一年內使用的資本回報率三年制達到以下門檻的績效期間25%，最高可達到200目標財務業績指標和目標份額單位的百分比，按適用的三年制演出期。對於某些高級管理人員，根據業績標準授予的PSU數量向上或向下修改了最多20%基於公司在業績測算期內的相對股東總回報(TSR)(“TSR修正值”)，但不高於將歸屬的PSU的最大數量。TSR修改量衡量的是公司在業績期末的股票價格(包括假設股息再投資，如果有)與一組行業同行的股票價格(包括假設股息再投資，如果有)相比的回報。PSU獎勵的公允價值是根據授予日的股票價格計量的，包括TSR修改器的影響。TSR修改量的公允價值是通過使用蒙特卡羅模擬股價相關性、預計股息收益率和其他變量在三年制與TSR績效測算期匹配的時間範圍。費用確認隨着業績水平的不同而不同。
市場狀況獎：
2021年和2022年，該公司授予PSU以市場需求。2021年和2022年PSU獎勵機會以目標單位數確定，授予的股份數基於TSR，代表公司股票價格(包括假設的股息再投資，如有)在年末的測量回報三年與一組行業同行的股票價格(包括假設的股息再投資，如果有)相比的期間。2021年和2022年的PSU獎勵作為具有服務歸屬要求的市場條件計劃入賬，在服務期內確認費用，而不考慮TSR達到的水平或授予的份額。在測算期結束時，實際獎勵的股票數量可能最少為零，最多為目標的兩倍。TSR分八個不同的季度確定，從獎勵年度的1月1日到每個季度結束，從第一個季度開始，在獎勵授予後的第二年結束；每個TSR測算期的賺取支出被平均，以確定在結束時的最終支出三年制句號。這項獎勵的公允價值是通過使用與TSR測量期相匹配的三年時間範圍內的股價相關性、預計股息收益率和其他變量的蒙特卡洛模擬來確定的。
2022年，公司向符合市場需求的PSU頒發了一項新的一次性獎勵，稱為突破業績獎(BPA)。BPA有一個目標股票單位數量，獎勵的股票數量是基於公司股票在一年內的絕對回報四年制測算期。BPA大獎的服務授予要求為四年一半的獎金和五年剩下的一半。BPA獎勵被視為具有服務歸屬要求的市場條件計劃，費用在服務期內確認，而不考慮獲得絕對回報的水平或獲得的份額。在測算期結束時授予的BPA股票的實際數量可能
範圍從最小的零到最大的三倍目標。這項獎勵的公允價值是通過使用蒙特卡洛模擬股價相關性、預計股息收益率和與BPA測量期相匹配的四年時間範圍內的其他變量來確定的。
在2022年12月31日，最多5.2已為所有PSU獎項預留了100萬股供發行。該公司確認了$12.6百萬美元和美元6.82022年和2021年，所有PSU獎勵的薪酬支出分別為百萬美元，薪酬收入為6.7由於財務業績實現情況估計數減少，需要衝銷以前確認的支出，2020年將減少100萬美元。2020年、2021年和2022年被沒收的股份單位為50,050, 71,801和159,298，加權平均授權日公允價值分別為$1.4百萬，$1.7百萬美元和美元3.4分別為100萬美元。
截至2022年12月31日，每個PSU獎勵、獎勵的目標股份單位和這些獎勵的預計未來補償支出(包括實際和估計的沒收)的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (股票以千股計，美元以百萬股計) | | | | | | | | |
| PSU獎表演期 | | 獲獎公允價值 | | 2022年12月31日未確認的賠償費用 | | 薪酬支出預計在未來12個月內確認 | | 目標共享單位 |
| | | | | | | | |
| 2020-2022 | | $ | 13.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | 674 | |
| 2021-2023 | | $ | 9.3 | | | 3.1 | | | 3.1 | | | 459 | |
| 2022-2024 | | $ | 11.0 | | | 8.9 | | | 3.9 | | | 494 | |
| 2022-2025 BPA | | $ | 18.5 | | | 12.1 | | | 3.3 | | | 811 | |
| 總計 | | | | $ | 24.1 | | | $ | 10.3 | | | |
在2022年12月31日，2020年度PSU獎項授予的財務業績成就介於門檻和目標之間，0%用於TSR修飾符，導致發出182,6282023年第一季度的股票。2021年12月31日，2019年PSU獎授予的財務業績成就介於門檻和目標之間，並在-20%用於TSR修飾符，導致發出103,6212022年第一季度的股票。截至2020年12月31日，2018年PSU獎項在門檻和目標實現之間授予，並在-10TSR修改器的%，結果為301,1702021年初發行的股票。
注17.所得税
該公司美國和非美國業務的所得税前收益(虧損)如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美國 | | $ | 230.6 | | | $ | (42.1) | | | $ | (1,505.4) | |
| 非美國 | | (68.6) | | | 52.7 | | | 23.5 | |
| 所得税前收入(虧損) | | $ | 162.0 | | | $ | 10.6 | | | $ | (1,481.9) | |
所得税規定(福利)如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 當前： | | | | | | |
| 聯邦制 | | $ | 5.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.6 | |
| 狀態 | | 3.7 | | | (0.3) | | | (1.1) | |
| 外國 | | 10.0 | | | 9.4 | | | 6.7 | |
| 總計 | | 18.7 | | | 9.8 | | | 6.2 | |
| 延期： | | | | | | |
| 聯邦制 | | (3.3) | | | 18.6 | | | 26.6 | |
| 狀態 | | 0.2 | | | (0.9) | | | 47.1 | |
| 外國 | | (0.1) | | | (0.7) | | | (2.2) | |
| 總計 | | (3.2) | | | 17.0 | | | 71.5 | |
| 所得税撥備 | | $ | 15.5 | | | $ | 26.8 | | | $ | 77.7 | |
以下是按美國法定聯邦所得税税率計算的所得税與實際有效所得税撥備(福利)的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按聯邦税率計算的税款 | | $ | 34.0 | | | $ | 2.2 | | | $ | (311.2) | |
| 商譽 | | — | | | 2.6 | | | 50.4 | |
| 扣除聯邦税收優惠後的州和地方所得税 | | 2.9 | | | 0.4 | | | (0.2) | |
| 估值免税額 | | (50.0) | | | 17.6 | | | 335.5 | |
| 匯回國外收益(GILTI) | | — | | | 2.0 | | | 0.2 | |
| 資產剝離 | | 29.1 | | | — | | | — | |
| 滯留遞延税金餘額的確認 | | — | | | 3.9 | | | — | |
| 境外所得按不同税率徵税 | | 3.2 | | | 3.0 | | | 1.7 | |
| 預提税金 | | 2.6 | | | 3.4 | | | 2.1 | |
| 優惠税率 | | (4.9) | | | (6.2) | | | (4.6) | |
| 其他 | | (1.4) | | | (2.1) | | | 3.8 | |
| 所得税撥備 | | $ | 15.5 | | | $ | 26.8 | | | $ | 77.7 | |
從2020年到2022年，公司的所得税支出受到聯邦和州遞延税項資產估值免税額的影響。該公司確認遞延税項資產的程度取決於它認為這些遞延税項資產更有可能變現的程度。當估計遞延税項資產的税務優惠很可能不會實現時，便會確立估值免税額。在作出該等釐定時，本公司考慮所有現有證據(不論正面或負面)，包括現有應課税臨時差額的估計未來沖銷、不包括沖銷暫時性差額及結轉的估計未來應課税收入、先前結轉期間的歷史應課税收入(如準許結轉)，以及可用以防止經營虧損或税項抵免結轉到期而未使用的潛在税務籌劃策略。可核實的證據，如現有暫時性差異的未來沖銷和結轉能力，在主觀來源之前考慮，如估計的未來應納税所得額，不包括暫時性差異和納税籌劃戰略。在存在三年累計虧損頭寸的情況下，能否將未來業績的預測視為評估遞延税項資產變現的積極證據是主觀的。如果本公司確定其遞延税項資產未來將無法實現超過其記錄的淨額，則將導致對遞延税項資產估值準備的調整。
2020年，ATI的美國業務恢復到三年累計虧損狀態，限制了在分析估值撥備需求時利用未來預測作為可核實的收入來源的能力。2020財政年度的綜合所得税準備金包括#美元。335.5根據對遞延税項資產和負債在適用的到期期內更有可能實現的預期(主要是美國聯邦和州的税收屬性)的分析，遞延税項資產估值準備增加了100萬美元。
2021年，由於退休後醫療福利結算收益以及美國業務加上永久性調整(商譽和全球無形低税收入(GILTI))為虧損，ATI發生了與估值津貼相關的税費支出。估值津貼的整體結餘總額減少，主要是由於與本公司退休福利計劃有關的AOCI的整體變動。
2022年，由於美國業務的本年度收入，ATI記錄了與估值津貼相關的税收優惠。作為本年度收入的結果，ATI利用了淨營業虧損結轉，這反過來又導致對營業虧損遞延税項資產的相應估值撥備的釋放。
截至2022年12月31日的年度所得税撥備主要歸因於公司的海外業務以及與限制淨營業虧損使用的州相關的州所得税支出。 2022年5月12日，該公司出售了其在英國謝菲爾德的業務，導致税前虧損1美元141.0百萬美元(見注6進一步解釋)，其利益不被允許用於税收目的，導致$29.1百萬税費影響，如上面的有效税率調節表所示。
2021年12月31日終了年度的所得税準備金主要歸因於15.5根據ATI確認累計其他全面收益(虧損)中的遞延税額的會計政策，與附註14中討論的退休後醫療福利結算收益相關的離散税項影響為100萬美元。這一美元15.5百萬美元在上表的兩行內列示，即$11.6在估價免税額內的百萬元及$3.9百萬美元
AOCI中代表當前税率與歷史税率差異的擱淺遞延税額餘額線的確認。這一美元11.6百萬美元有兩個組成部分：$5.2在與確認退休福利結算收益的AOCI部分相關的AOCI遞延税項負債減少後，ATI遞延税項淨資產的額外所需估值備抵百萬美元21.9百萬美元，以及$6.4現於退休福利計劃終止時確認保留於友邦保險以往期間的“被困”估值津貼百萬元(見附註14及15)。
2021年，該公司分配了$12.2ATI偽造產品報告部門銷售FlowForm產品的商譽(進一步説明見附註6)中的100萬美元，出於税務目的，這是不可扣除的，結果是$2.6上表中作為對賬項目包括的百萬美元支出。
在2020年，該公司錄得287.0百萬商譽減值税前費用(更多信息見附註5)，其中包括一部分為税務目的不可扣除的費用，結果為#美元。50.4上表中作為對賬項目包括的百萬美元支出。
本公司亦維持於2022年、2021年及2020年於AOCI記錄的遞延税額的估值免税額為$67.5百萬，$15.8百萬美元，以及$50.3上表未反映在經營報表中記錄的所得税撥備(福利)確認的金額(見附註15)。
此外，減税和就業法案(Tax Act)要求將受控外國公司的某些收入納入本年度美國聯邦應納税所得額，通常被稱為GILTI。2022年，由於出售謝菲爾德業務的虧損，本年度不包括在內。2021年，GILTI代表了一個不利的税率項目，即#美元。2.0這主要與本公司在中國的合營業務有關的收入有關。由於全球新冠肺炎大流行，2020年與GILTI相關的影響微乎其微。該公司已選擇將GILTI負債確認為發生期間的所得税支出的一個要素。
2021年第四季度，本公司在2021年至2023年的納税年度內，獲得了與在中國的PR合資企業運營相關的優惠税率。優惠税率為15%，而法定税率為25%。公司必須每三年重新申請一次高新技術企業資格，才有資格享受優惠。這一優惠税率適用於2018至2020納税年度。
遞延所得税乃由於財務及所得税申報時在確認收入及支出方面出現暫時性差異，以及在企業合併中購入的資產的公允價值因財務申報而入賬的購買與其相應税基之間的差異所致。遞延所得税是指當這些暫時性差異逆轉時需要確認的未來税收優惠或成本。造成2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日收入和支出確認時間不同的資產和負債類別如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 |
| 遞延所得税資產 | | | | |
| 營業虧損淨額税項結轉 | | $ | 184.1 | | | $ | 298.7 | |
| 養老金 | | 51.7 | | | 94.3 | |
| 退休金以外的退休後福利 | | 51.5 | | | 69.8 | |
| 税收抵免 | | 42.0 | | | 40.2 | |
| 其他項目 | | 95.6 | | | 103.9 | |
| 遞延所得税總資產 | | 424.9 | | | 606.9 | |
| 遞延税項資產的估值準備 | | (266.9) | | | (431.0) | |
| 遞延所得税資產總額 | | 158.0 | | | 175.9 | |
| 遞延所得税負債 | | | | |
| 物業、廠房和設備基地 | | 122.2 | | | 114.0 | |
| 存貨計價 | | 17.1 | | | 32.5 | |
| 應攤銷無形資產的基礎 | | 9.0 | | | 18.0 | |
| 其他項目 | | 23.0 | | | 24.7 | |
| 遞延税項負債總額 | | 171.3 | | | 189.2 | |
| 遞延税項淨負債 | | $ | (13.3) | | | $ | (13.3) | |
上表中2022年遞延税項資產估值準備與2021年相比的變化情況如下：
•$50計入所得税優惠並計入本年度所得税撥備對賬的估價免税額百萬元；
•與AOCI利益相關的估值免税額減少#美元51.7百萬美元(如附註15所述)；
•$13.6與出售謝菲爾德業務相關的百萬美元估值津貼的取消。
•$43.41000萬美元用於列報州税和某些有直接估值免税額抵銷的調整，導致沒有税收支出或收益淨額。由於賓夕法尼亞州未來税率的變化，公司記錄了遞延税項資產和負債的總體減少，這導致抵消性地取消了估值免税額。
作為2017年税法的一部分，設立了對可扣除利息支出的限制，根據税法的定義，在不同時期，可扣除利息支出不得超過調整後應税收入的30%。本公司不限於2022年的可扣除利息支出，並正在使用與2021年利息支出扣除相關的部分結轉金額。與結轉限額相關的遞延税項資產屬於上述於2022年12月31日和2021年12月31日的“其他項目”資產類別。
以下按轄區彙總了與NOL和抵扣相關的税屬性的結轉期間。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬美元為單位，美國和英國的NOL金額為税前，所有其他項目均為税後)
| | |
| 管轄權 | 屬性 | 金額 | 有效期 | 在5年內屆滿的款額 | 5-20年後到期的金額 |
| 美國 | 否 | $439 | 20年 | $— | $439 |
| 美國 | 否 | $129 | 不定 | $— | $— |
| 美國 | 外國税收抵免 | $22 | 10年 | $22 | $— |
| 美國 | 研發學分 | $7 | 20年 | $— | $7 |
| 狀態 | 否 | $85 | 五花八門 | $16 | $69 |
| 狀態 | 否 | $1 | 不定 | $— | $— |
| 狀態 | 學分 | $10 | 五花八門 | $4 | $6 |
| 英國 | 否 | $3 | 不定 | $— | $— |
| 波蘭 | 經濟區信貸 | $5 | 7年 | $5 | $— |
已繳納的所得税和收到的退款金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 已繳納的所得税 | | $ | 18.9 | | | $ | 14.2 | | | $ | 7.8 | |
| 已收到所得税退款 | | (0.4) | | | (0.6) | | | (2.5) | |
| 已繳納所得税，淨額 | | $ | 18.5 | | | $ | 13.6 | | | $ | 5.3 | |
一般來説，該公司負責提交美國聯邦、外國和合並、單一或單獨的州所得税申報單。本公司負責支付與該等報税表有關的税款，包括因適用税務機關重新釐定該等税務責任而作出的任何後續調整。
遞延税款#美元5.3預計將匯回美國的收益已記錄了100萬美元的外國預扣税。公司不打算分配根據税法規定的一次性過渡税產生的先前納税的收益，也沒有記錄任何與此類金額相關的遞延税款。財務報告金額超過境外子公司投資税基的剩餘部分將無限期地進行再投資，因此無法確定該金額的任何遞延税項負債。
不確定的税務頭寸按兩步程序記錄，其依據是：(1)根據頭寸的技術優勢確定是否更有可能維持税務頭寸；(2)對於那些符合極有可能確認門檻的頭寸，本公司將記錄最終與相關税務機關達成和解時可能實現的超過50%的税收優惠的最大金額。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的未確認所得税優惠負債變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 年初餘額 | | $ | 14.2 | | | $ | 15.2 | | | $ | 14.4 | |
| 上期税收頭寸減少 | | (3.3) | | | — | | | — | |
| 本期税收頭寸增加 | | — | | | 0.3 | | | 2.7 | |
| 訴訟時效期滿 | | (1.8) | | | (1.3) | | | (1.9) | |
| 年終餘額 | | $ | 9.1 | | | $ | 14.2 | | | $ | 15.2 | |
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，負債包括7.8百萬，$12.3百萬美元和美元13.0在遞延所得税中歸類為減少NOL結轉和其他税收屬性的未確認税收優惠分別為100萬美元。如果確認，將影響ATI有效税率的未確認税收優惠總額估計約為$1百萬美元。此時此刻，本公司認為有可能合理地將大約$1.4截至2022年12月31日的估計未確認税收優惠中，有100萬將在法定審查期限屆滿後的未來12個月內確認。
本公司確認與不確定税務狀況相關的應計利息和罰金為所得税費用。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的利息和罰金累計金額並不大。截至2022年12月31日和2021年12月31日，與未確認税收優惠有關的利息和罰款的應計負債為#美元。1.4百萬美元和美元1.9分別為100萬美元。
本公司和/或其子公司在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。按主要税務管轄區分列的仍須審查的納税年度摘要如下：
| | | | | | | | |
| 管轄權 | | 開放至的最早年份
考查 |
| 美國聯邦政府 | | 2020 |
| 州/州： | | |
| 賓夕法尼亞州 | | 2019 |
| 外國： | | |
| 中國 | | 2019 |
| 波蘭 | | 2016 |
| 英國 | | 2020 |
注18.業務細分
公司分為兩個業務部門：高性能材料及部件(HPMC)和先進合金及解決方案(AA&S)。
HPMC由特種材料和鍛造產品業務以及ATI歐洲分銷業務組成。大致80其收入的%來自航空航天和國防市場，包括近60該公司營收的%來自商用噴氣發動機產品。其他主要的HPMC終端市場包括醫療和能源。HPMC生產各種高性能材料、部件和先進的金屬粉末合金。它們由鎳基合金和高温合金、鈦和鈦基合金以及各種其他特殊材料製成。其業務範圍從鑄造/鍛造和粉末合金開發到最終生產高度工程的成品部件，包括用於下一代噴氣發動機鍛件和3D打印航空航天產品的部件。
AA&S部門包括特種合金及部件業務、特種軋製產品業務、60擁有%股權的Stal PRS合資企業以及Uniti和A&T不鏽鋼50按權益會計方法在AA&S分部報告的合營企業的持股百分比。有關本公司合資企業的進一步資料，請參閲附註7。AA&S專注於向能源、航空航天和國防市場提供高價值的平板產品，這些市場包括大約50佔其收入的1%。AA&S的其他重要終端市場包括汽車和電子產品。AA&S生產鎳基合金、鈦和鈦基合金，以及各種形式的特種合金，包括板材、薄板和帶材產品。2020年12月2日，公司宣佈對其SRP業務進行戰略重新定位，包括退出低利潤率標準不鏽鋼產品的生產，精簡生產足跡
並進行某些資本投資，以加強對利潤率較高的產品及其航空航天和國防終端市場的關注。關於這一戰略調整及其相關的長期資產減值、重組和2020年第四季度記錄的其他費用的進一步討論，見附註19。
分部EBITDA的衡量標準明確不包括所得税、折舊和攤銷、公司費用、淨利息費用、關閉的業務和其他費用、商譽和資產減值費用、重組和其他費用、罷工相關成本、債務清償費用以及資產出售和出售業務的收益或虧損。管理層認為，按照定義，分部EBITDA提供了業務分部層面可控經營業績的適當衡量標準。
部門間銷售一般按全額成本或市價入賬。共同事務是根據估計利用率分配的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 總銷售額： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 1,815.7 | | | $ | 1,248.3 | | | $ | 1,235.4 | |
| 先進合金及解決方案 | | 2,433.7 | | | 1,762.4 | | | 1,947.5 | |
| 總銷售額 | | 4,249.4 | | | 3,010.7 | | | 3,182.9 | |
| 部門間銷售額： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | 174.5 | | | 93.2 | | | 70.8 | |
| 先進合金及解決方案 | | 238.9 | | | 117.7 | | | 130.0 | |
| 部門間銷售總額 | | 413.4 | | | 210.9 | | | 200.8 | |
| 面向外部客户的銷售： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | 1,641.2 | | | 1,155.1 | | | 1,164.6 | |
| 先進合金及解決方案 | | 2,194.8 | | | 1,644.7 | | | 1,817.5 | |
| 對外部客户的總銷售額 | | $ | 3,836.0 | | | $ | 2,799.8 | | | $ | 2,982.1 | |
國際銷售總額為$1,617.42022年，百萬美元1,264.92021年為100萬美元，以及1,173.0到2020年將達到100萬。在這些金額中，美國業務對其他國家客户的銷售額為#美元1,217.92022年，百萬美元846.32021年為100萬美元，以及812.3到2020年將達到100萬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| EBITDA： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 296.0 | | | $ | 159.9 | | | $ | 129.6 | |
| 先進合金及解決方案 | | 327.8 | | | 191.7 | | | 115.0 | |
| 部門EBITDA合計 | | 623.8 | | | 351.6 | | | 244.6 | |
| 公司費用 | | (62.4) | | | (55.9) | | | (40.9) | |
| 封閉作業和其他費用 | | (12.1) | | | (4.8) | | | (7.4) | |
| 折舊及攤銷 | | (142.9) | | | (143.9) | | | (143.3) | |
| 利息支出，淨額 | | (87.4) | | | (96.9) | | | (94.4) | |
| 重組及其他信貸(收費)(見附註19) | | (23.7) | | | 10.5 | | | (1,132.1) | |
| 罷工相關成本 | | — | | | (63.2) | | | — | |
| 退休福利結算收益(見附註14) | | — | | | 64.9 | | | — | |
| 商譽減值(見附註5) | | — | | | — | | | (287.0) | |
| 合資重組信貸(押記)(見附註7) | | 0.9 | | | — | | | (2.4) | |
| 債務清償費用(見附註10) | | — | | | (65.5) | | | (21.5) | |
| 出售資產和出售業務的收益(虧損)，淨額 | | (134.2) | | | 13.8 | | | 2.5 | |
| 所得税前收入(虧損) | | $ | 162.0 | | | $ | 10.6 | | | $ | (1,481.9) | |
從2020年開始，美國政府頒佈了各種救助方案，以應對新冠肺炎疫情。截至2022年12月31日的財年業績包括34與此相關的百萬人在EBITDA部分由政府贊助的COVID救濟。2022年HPMC部門業績包括$272022年AMJP計劃和員工留任積分以及AA&S部門業績帶來的百萬美元福利包括7百萬美元的員工留任積分。
公司費用在綜合經營報表中主要歸類為銷售和行政費用，包括工資和福利、激勵性薪酬、設施租賃和ATI公司職能的其他成本。2022年的公司支出反映了業務轉型舉措和與上年同期相比更高的激勵性薪酬成本。
關閉的業務和其他費用主要在合併業務報表中的銷售和行政費用中列報。這些項目包括封閉設施的成本，包括法律事務、環境、房地產和其他設施成本，以及主要與ATI的歐洲財政中心運營有關的外幣重新計量影響的變化。2022年關閉的運營和其他費用主要涉及不利的外幣重新計量影響，主要與ATI的歐洲財政中心運營有關，以及關閉設施的法律成本高於上年同期。
在截至2021年12月31日的財政年度內，本公司錄得63.2百萬美元的罷工相關成本，其中59.7百萬美元不包括在AA&S部門的EBITDA和$3.5100萬人被排除在HPMC部門的EBITDA之外。這些項目主要包括因低於正常運行率而在本期間確認的間接費用、外部轉換活動的較高費用以及罷工員工的持續福利費用。
2022年資產出售和業務出售的淨收益(虧損)為1美元141.0出售公司在英國謝菲爾德的業務虧損100萬美元，部分抵消了6.8從出售加利福尼亞州皮科裏維拉的資產中獲得100萬美元的收益。這一美元13.82021年資產出售的淨收益為100萬美元，其中包括出售公司FlowForm產品業務的收益。關於2022年和2021年商業交易的銷售的進一步解釋，見附註6。這一美元2.52020年出售資產的淨收益包括出售某些石油和天然氣權利的收益(見附註9)。
有關公司業務部門的某些附加信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 折舊和攤銷： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 68.3 | | | $ | 75.0 | | | $ | 78.1 | |
| 先進合金及解決方案 | | 67.4 | | | 64.5 | | | 62.1 | |
| 其他 | | 7.2 | | | 4.4 | | | 3.1 | |
| 折舊及攤銷總額 | | $ | 142.9 | | | $ | 143.9 | | | $ | 143.3 | |
| 資本支出： | | | | | | |
| 高性能材料及部件 | | $ | 33.3 | | | $ | 40.2 | | | $ | 83.1 | |
| 先進合金及解決方案 | | 89.6 | | | 110.6 | | | 45.9 | |
| 公司 | | 8.0 | | | 1.8 | | | 7.5 | |
| 資本支出總額 | | $ | 130.9 | | | $ | 152.6 | | | $ | 136.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可識別資產： | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 高性能材料及部件 | | $ | 1,749.3 | | | $ | 1,624.8 | | | $ | 1,594.6 | |
| 先進合金及解決方案 | | 1,981.1 | | | 1,914.0 | | | 1,664.0 | |
| 公司： | | | | | | |
| 遞延税金 | | 4.7 | | | 6.3 | | | 5.1 | |
| 現金和現金等價物及其他 | | 710.5 | | | 740.1 | | | 771.2 | |
| 總資產 | | $ | 4,445.6 | | | $ | 4,285.2 | | | $ | 4,034.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | 2022 | | 百分比
佔總數的百分比 | | 2021 | | 百分比
佔總數的百分比 | | 2020 | | 百分比
佔總數的百分比 |
| 總資產： | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 3,942.7 | | | 89 | % | | $ | 3,587.0 | | | 84 | % | | $ | 3,356.8 | | | 83 | % |
| 中國 | | 321.1 | | | 7 | % | | 406.4 | | | 9 | % | | 325.5 | | | 8 | % |
| 英國 | | 13.4 | | | — | % | | 153.9 | | | 4 | % | | 122.4 | | | 3 | % |
| 其他 | | 168.4 | | | 4 | % | | 137.9 | | | 3 | % | | 230.2 | | | 6 | % |
| 總資產 | | $ | 4,445.6 | | | 100 | % | | $ | 4,285.2 | | | 100 | % | | $ | 4,034.9 | | | 100 | % |
附註19.重組和其他費用
截至2022年12月31日的年度，重組和其他費用為$23.7100萬美元，其中包括一美元28.5百萬美元的訴訟和解費用(見附註21)，部分抵消#美元4.8因遣散費相關準備金減少而產生的重組信用額度110基於計劃運行率的變化和修訂後的勞動力估計的員工數量。
在截至2021年12月31日的一年中，重組和其他費用淨收益為$10.5百萬美元，其中主要包括$11.3在綜合業務報表中單獨歸類的以前確認的重組費用的沖銷，以及#美元0.8在與2020年奧爾巴尼或主要鈦設施閒置相關的綜合運營報表上，按銷售成本分類的庫存估值儲備費用為100萬美元。2021年的重組項目包括12.0與遣散費有關的準備金減少100萬美元，涉及350按計劃運行率變化和經修訂的裁員估計數計算的僱員數由#美元部分抵銷0.7與設施閒置相關的百萬其他成本。
截至2020年12月31日止年度，本公司錄得重組及其他費用$1,132.1主要與本公司於2020年12月宣佈停止生產標準不鏽鋼板材產品有關。 2020年12月2日，該公司宣佈對其在AA&S部門的SRP業務進行戰略重新定位，重點放在其產品組合中的特種軋製產品部分，該產品組合由鈦基合金組成，包括航空航天級鈦板產品、鎳基合金和具有更多差異化特性的特殊應用的不鏽鋼產品，包括薄板產品。
截至2020年12月31日止年度的綜合經營報表所記錄的重組費用為$1,107.5百萬美元，其中包括$1,041.5百萬美元非現金資產減值費用，美元60.5百萬美元的員工福利相關成本，以及5.5與設施閒置相關的百萬其他成本。2020年12月2日決定退出標準不鏽鋼產品的生產，這是某些長期資產賬面價值減值的重要指標。根據賓夕法尼亞州布拉肯裏奇業務(包括HRPF)的預測現金流，公司完成了截至2020年第四季度初的公允價值分析，並確認了1美元1,032.6這項貸款的減值費用為百萬美元，估計公允價值為354百萬美元。這項長期資產減值費用是使用持有使用框架和收益法確定的，該方法在公允價值層次結構中代表第三級不可觀察信息。這種減值評估和估值方法要求公司對未來的經營業績、現金流、營運資本和資本支出的變化、銷售價格、盈利能力和資本成本做出估計和假設。這些假設中的許多是通過參考該公司確定的市場參與者來確定的。例如，貼現現金流評估中使用的加權平均資本成本為9.3%，長期增長率為2%。其他長期資產減值費用為$8.9作為標準不鏽鋼板退出決定的一部分，2020年還確認了100萬美元用於各種AA&S部門業務的關閉。
2020年的重組費用還包括60.5百萬僱員福利費用，包括遣散費、補充失業和醫療津貼，用於消除約1,400這些措施包括與標準不鏽鋼退出相關的職位，以及受2020年第四季度奧爾巴尼原鈦業務停產影響的員工，以及員工規模調整行動，包括在整個2020年實施的非自願裁員和自願退休激勵計劃，以使公司的成本結構更好地與預期需求匹配，主要是由於新冠肺炎疫情帶來的經濟挑戰。其他費用：$5.52020年計入的重組費用主要與資產報廢和與設施閒置相關的環境義務有關。
截至2020年12月31日的年度的其他費用包括：
•$17.4與標準不鏽鋼出口的設施關閉有關的養卹金和退休後醫療義務解僱津貼中的100萬美元(進一步解釋見附註14)。這些成本在合併經營報表中被歸類為非營業退休福利支出。
•$7.2存貨估值儲備的其他費用，在綜合經營報表的銷售成本中分類，主要與Albany閒置的原材料和在製品庫存有關，或初級鈦設施。
遣散費活動的重組準備金如下：
| | | | | | | | | | | |
| 遣散費和僱員 |
| 效益成本 |
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 年初餘額 | $ | 17.7 | | $ | 43.4 | | $ | 4.5 | |
| 增加/(調整) | (4.8) | | (12.0) | | 60.5 | |
| 付款 | (3.1) | | (13.7) | | (21.6) | |
| 年終結餘 | $ | 9.8 | | $ | 17.7 | | $ | 43.4 | |
在這美元中9.82022年12月31日的百萬美元重組準備金餘額5.4百萬美元記入其他流動負債和#美元4.4在2022年12月31日的綜合資產負債表上，100萬美元計入其他長期負債。在這美元中17.72021年12月31日的百萬美元重組準備金餘額11.4百萬美元記入其他流動負債和#美元6.3在2021年12月31日的綜合資產負債表上，100萬美元計入其他長期負債。
注20。每股信息
下表列出了普通股基本淨收益(虧損)和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法：
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | | |
| 每股普通股基本淨收益(虧損)的分子- | | | | | | |
| 可歸因於ATI的淨收益(虧損) | | $ | 130.9 | | | $ | (38.2) | | | $ | (1,572.6) | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | |
4.752022年到期的可轉換優先票據百分比 | | 2.2 | | | — | | | — | |
3.52025年到期的可轉換優先票據百分比 | | 11.3 | | | — | | | — | |
| 稀釋後每股普通股淨收益(虧損)的分子- | | | | | | |
| 假設轉換後可歸因於ATI的淨收益(虧損) | | $ | 144.4 | | | $ | (38.2) | | | $ | (1,572.6) | |
| 分母： | | | | | | |
| 每股普通股基本淨收益(虧損)的分母-加權平均股 | | 127.5 | | | 127.1 | | | 126.5 | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | | 2.1 | | | — | | | — | |
4.752022年到期的可轉換優先票據百分比 | | 2.8 | | | — | | | — | |
3.52025年到期的可轉換優先票據百分比 | | 18.8 | | | — | | | — | |
| 每股普通股攤薄淨收益(虧損)的分母--調整後的加權平均股和假設的換股 | | 151.2 | | | 127.1 | | | 126.5 | |
| 可歸因於每股普通股ATI的基本淨收入(虧損) | | $ | 1.03 | | | $ | (0.30) | | | $ | (12.43) | |
| 可歸因於每股普通股ATI的攤薄淨收益(虧損) | | $ | 0.96 | | | $ | (0.30) | | | $ | (12.43) | |
假設轉換後可發行的普通股、2022年到期前的可轉換票據、其他期權等價物和或有可發行股份將不計入或有可發行股份的計算，因此，如果納入的效果是反攤薄的，則不計入稀釋後每股收益的分母。2022年可轉換票據於2022年6月30日轉換(詳見附註10)。有幾個不是2022年的反稀釋股份。有幾個25.6百萬美元和22.82021年和2020年分別為100萬股反稀釋股票。
2022年2月2日，公司董事會批准回購至多美元150數以百萬計的ATI股票。根據該計劃，回購可以在公開市場或私下協商的交易中進行，回購的金額和時間取決於市場狀況和企業需求。公開市場回購的結構是在美國證券交易委員會規則10b-18的定價和數量要求內進行的。股票回購計劃並不要求公司回購任何特定數量的股票，公司可以隨時修改、暫停或終止該計劃
董事會在沒有事先通知的情況下。2022年，ATI使用了$139.9百萬美元用於回購5.2根據這一計劃，其普通股為100萬股。
注21.承付款和或有事項
未來租約的最低租金承擔額披露於附註11。截至2022年12月31日的物業、廠房及設備開支的承擔額約為#美元39.9百萬美元。
本公司受各種國內和國際環境法律和法規的約束，這些法律和法規管理污染物的排放和廢物的處置，並可能要求公司調查和補救在與過去和現在的運營相關的地點釋放或處置材料的影響。由於違反或承擔這些法律下的責任或不遵守其設施所要求的環境許可，公司可能會招致鉅額清理費用、罰款、民事或刑事制裁、第三方財產損失或人身傷害索賠。該公司目前正參與調查和補救其一些現有和以前的場地，以及第三方場地。
當公司的責任是可能的，並且成本可以合理估計時，環境責任被記錄下來。然而，在許多情況下，公司無法確定它是否有責任，或者如果責任很可能，則無法合理估計損失或損失範圍。對公司責任的估計仍然受到其他不確定性的影響，包括現場污染的性質和程度、可用的補救措施、可能需要採取的糾正行動的程度，以及其他潛在責任方(PRP)的數量、參與和財務狀況。本公司會適當調整其應計項目，以反映新資料。未來的調整可能會對公司在特定時期的綜合經營業績產生重大不利影響，但公司無法可靠地預測此類未來調整的金額。
截至2022年12月31日，該公司的環境補救義務準備金總額約為$13100萬美元，其中5百萬美元包括在其他流動負債。準備金包括估計的未來可能費用#美元。3聯邦超級基金和類似的州管理網站；100萬美元8對於公司負有補救或賠償義務的以前擁有或運營的場地，費用為100萬美元；以及$2百萬美元，用於公司已經或計劃停止運營的擁有或控制的站點。本公司繼續評估是否有能力從第三方收回環境責任的部分未來成本，並在適當情況下尋求此類收回。
根據目前掌握的信息，活動事項的費用有可能超過公司記錄的準備金高達#美元。15百萬美元。未來的調查或補救活動可能導致發現更多的危險物質，可能比先前調查中發現的污染水平更高，並可能影響與補救解決方案的成功或缺失相關的成本。因此，與環境問題有關的未來發展、行政行動或責任可能會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
支出的時間取決於許多因素，這些因素因場地而異。該公司預計將在多年內使用目前的應計費用，並將在30年內完成對所有已確定的地點的補救工作。
針對本公司的其他訴訟、索賠和法律程序已經或可能與其目前和以前擁有的業務的行為有關，包括與產品責任、環境、健康和安全事項和職業病(包括每個涉及據稱的石棉暴露)有關的訴訟、索賠和法律程序，以及專利侵權、商業、政府合同、建築、僱傭、員工和退休人員福利、税收、環境以及股東和公司治理事項。雖然訴訟的結果不能肯定地預測，其中一些訴訟、索賠或法律程序可能被裁定為對本公司不利，但管理層不認為任何此類未決事項的處置可能對本公司的財務狀況或流動性產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決其中一項或多項此類事項可能對本公司在該期間的綜合經營業績產生重大不利影響。
ATI鈦公司(ATI鈦)是ATI公司的子公司，是美國鎂有限責任公司訴ATI鈦有限責任公司的訴訟的當事人(案件編號2：17-cv-00923-DB)，並向德克薩斯州鹽湖城的聯邦地區法院提起訴訟，涉及美國鎂有限責任公司與ATI鈦公司於2006年簽訂的供應和運營協議(供應協議)。2016年，ATI鈦業通知USM，根據供應協議中包括的某些條款和條件，它將暫停履行供應協議。USM隨後提出索賠，質疑ATI鈦業根據供應協議暫停履行的權利。ATI鈦和USM於2022年達成訴訟和解，賠償金額為28.5100萬美元，在綜合經營報表的其他(營業外)費用中報告，並在截至2022年12月31日的年度支付。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
不適用。
第9A項。控制和程序
(a) 信息披露控制和程序的評估。
根據證券交易法規則13-1-15(E)和15d-15(E)，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，截至本年度報告Form 10-K所涵蓋的期間結束。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2022年12月31日起有效。
(b) 管理層關於財務報告內部控制的報告。
管理層負責建立和維護對公司財務報告的充分內部控制。對財務報告的內部控制在根據1934年《證券交易法》頒佈(經修訂)的第13a-15(F)和15d-15(F)條規則中作了定義，該規則是由公司主要行政人員和主要財務官設計或在其監督下並由公司董事會、管理層和其他人員實施的程序，目的是根據公認的會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證，包括下列政策和程序：
與保存合理、詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；
提供合理保證，確保按需要記錄交易，以便按照普遍接受的會計原則編制財務報表，並確保公司的收支僅按照公司管理層和董事的授權進行；以及
提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲得、使用或處置公司資產的行為。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
財務報告內部控制由於其固有的侷限性，不能為實現財務報告目標提供絕對保證。財務報告的內部控制是一個涉及人的勤奮和合規的過程，容易因人的失誤而出現判斷失誤和故障。對財務報告的內部控制也可以通過串通或不當的管理凌駕來規避。由於這些限制，財務報告的內部控制可能無法及時防止或發現重大錯報。然而，這些固有的限制是財務報告程序的已知特徵。因此，有可能在過程中設計保障措施，以減少(儘管不是消除)這一風險。
公司管理層評估了截至2022年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，公司管理層採用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(2013年框架)(COSO)在內部控制-綜合框架中提出的標準。
根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年12月31日，公司對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。
審計本年度報告所列綜合財務報表的本公司獨立註冊會計師事務所發佈了截至2022年12月31日本公司財務報告內部控制有效性的證明報告。
(c) 財務報告內部控制的變化。
在截至2022年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
管理人員的證書
薩班斯-奧克斯利法案要求的公司首席執行官和首席財務官的證書作為本年度報告的10-K表格的附件31和32包括在內。此外，2022年，公司首席執行官根據第303A條向紐約證券交易所提供了關於公司遵守紐約證券交易所公司治理上市標準的年度首席執行官認證。
獨立註冊會計師事務所報告
致ATI公司的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，對ATI Inc.及其子公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。在我們看來，ATI公司及其子公司(本公司)根據COSO標準，截至2022年12月31日，在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表，截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、綜合收益(虧損)、現金流量和綜合權益變動表，以及相關附註和我們於2023年2月24日發佈的報告，就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/S/安永律師事務所
匹茲堡，賓夕法尼亞州
2023年2月24日
項目9B。其他信息
不適用。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10.登記人的董事和執行幹事
本項目所要求的有關我們董事的信息是通過參考“我們的公司治理”和“董事選舉”標題下出現的材料併入和成為本報告的一部分，本項目要求的關於我們高管的信息是通過參考2023年股東年會的ATI委託書(“2023年委託書”)中“ATI的執行管理層成員”標題下的材料納入和成為本項目的一部分。根據第14A條的規定，該委託書將在不遲於財政年度結束後120天提交給美國證券交易委員會。本項目所要求的有關審計和風險委員會及其財務專家的信息，通過參考2023年委託書中“我們的公司治理--董事會信息--董事會委員會”標題下出現的材料，納入併成為本項目的一部分。
ATI已經採用了公司商業行為和道德準則這適用於所有僱員，包括其主要執行幹事或主要財務和會計幹事，或執行類似職能的人員。這個公司商業行為和道德準則以及公司審計和風險、提名和治理、人事和薪酬、技術委員會的章程，以及提交給美國證券交易委員會的定期和當前報告，這些都可以通過公司網站http://www.atimaterials.com獲得，並可根據要求免費向任何股東提供印刷版本。要獲取副本，請聯繫ATI Inc.的公司祕書，地址為德克薩斯州達拉斯麥金尼大道2021號，郵編：75201。公司打算在其網站上公佈對適用於公司首席執行官或首席財務會計官(或履行類似職能的人員)的準則的任何豁免或修訂，這些準則與證券交易委員會在S-K法規第406(B)項中確定的道德準則的要素有關。
項目11.高管薪酬
本項目要求提供的信息參考了2023年委託書中提出的“我們的公司治理--董事薪酬”、“高管薪酬”和“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
有關若干實益擁有人及管理層對權益證券的所有權的資料，在參考2023年委託書所載的“股份所有權資料”時併入。
股權薪酬計劃信息
關於我們在2022年12月31日的股權薪酬計劃的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (a) | | | | |
| (以千為單位，每股除外) | | 數量
股份須為
發佈日期：
演練
傑出的
期權、認股權證和權利(1) | | 加權
平均值
行使價格：
傑出的
期權、認股權證和權利(2) | | 股份數量
保持可用
對於未來的發行
在公平條件下
薪酬計劃(3)
(不包括證券
反映在(A)欄) |
| 股東批准的股權薪酬計劃 | | $ | 7,529 | | | $ | — | | | $ | 4,569 | |
| 未經股東批准的股權薪酬計劃 | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | | 7,529 | | | $ | — | | | $ | 4,569 | |
(1)包括以前根據ATI Inc.2022年激勵計劃(“2022年激勵計劃”)和之前的激勵計劃授予的股票結算股權獎勵。業績單位獎勵所反映的金額是在適用的業績週期結束時可以獎勵的最大股票數量。
(2)未完成的股票結算獎勵不包括在此計算中。
(3)代表2022年激勵計劃下可供發行的股份(該計劃規定發行股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、業績和其他基於股票的獎勵)。關於公司基於股票的薪酬計劃的討論，見附註16.股東權益。
第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
本項目所需信息通過參考2023年委託書中提出的“關聯方交易”和“我們的公司治理--董事會信息--董事會組成和獨立性”納入。
項目14.首席會計師費用和服務
本項目所要求的資料以2023年委託書中所述的“批准選擇獨立審計員”的方式列入。
第四部分
項目15.證物、財務報表和財務報表附表
(A)財務報表、財務報表明細表和證物：
(一)財務報表
以下合併財務報表和報告作為本報告項目8--“財務報表和補充數據”的一部分提交：
獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所報告
綜合業務報表--截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度
綜合全面收益(虧損)表--2022年、2021年和2020年12月31日終了年度
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表
現金流量表--截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度
綜合權益變動表-截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度
合併財務報表附註
ATI獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：42關於上述財務報表及其關於財務報告內部控制的報告，載於本表格10-K的第8項和第9A項。他們的同意出現在本表格10-K的附件23.1中。
(2)財務報表附表
美國證券交易委員會適用的會計條例中列出的所有時間表要麼不是相關指示所要求的，要麼不適用，因此被省略。
(3)展品
規則S-K第601項要求提交的證物如下所示。在此提交未被指定為通過引用併入的文件。段落編號與S-K規則第601項中指定的證物編號相對應。
展品索引
| | | | | | | | |
展品
No. | | 描述 |
| | |
| 3.1 | | 經修訂的阿勒格尼技術公司的註冊證書(通過引用註冊人截至1999年12月31日的10-K表格年度報告(1-12001號文件)的附件3.1併入)。 |
| 3.2 | | 公司註冊證書修訂證書(參照註冊人當前報告的附件3.1，日期為2022年6月22日的表格8-K(第1-12001號文件)。 |
| 3.3 | | ATI Inc.第四次修訂和重新修訂的章程(通過引用附件3.1併入註冊人2022年6月22日的8-K表格當前報告(第1-12001號文件))。
|
| 4.1 | | 阿勒格尼·路德倫公司和作為受託人的大通曼哈頓銀行(全國協會)之間於1995年12月15日簽署的關於阿勒格尼·路德倫公司2025年到期的6.95%債券的契約(通過引用阿勒格尼·路德倫公司截至1995年12月31日的10-K表格報告(第1-9498號文件)附件4(A)併入)。 |
| 4.2 | | 由阿勒格尼技術公司、阿勒格尼·路德倫公司和大通曼哈頓銀行(全國協會)作為受託人的第一份補充契約，日期為1996年8月15日(通過引用註冊人1996年8月21日的8-K表格當前報告的附件4.1併入(第1-12001號文件))。 |
| 4.3 | | 補充契約，日期為2011年12月22日，由AlLegheny Ludlum Corporation、ALC Merge，LLC和紐約梅隆銀行(作為大通曼哈頓銀行(全國協會)的繼任者)作為受託人(通過引用註冊人截至2011年12月31日的10-K表格年度報告的附件4.4(文件編號1-12001)合併)。 |
| 4.4 | | 阿勒格尼技術公司和紐約梅隆銀行之間的契約，日期為2009年6月1日，作為受託人(通過引用註冊人2009年6月3日的8-K表格當前報告(文件編號1-2001)的附件4.1併入)。 |
| 4.5 | | 2027年到期的5.875%高級票據的格式(通過引用登記人2019年11月22日的當前8-K表格報告(第1-12001號文件)的附件4.2併入)。 |
| 4.6 | | 第六補充契約，日期為2019年11月19日，由阿勒格尼技術公司和紐約梅隆銀行作為受託人(通過引用註冊人日期為2019年11月22日的8-K表格當前報告(1-12001號文件)的附件4.2併入)。 |
| 4.7 | | 作為受託人的紐約梅隆銀行公司之間的契約，日期為2020年6月22日(通過引用登記人於2020年6月22日提交的8-K表格當前報告的附件4.1併入(第1-12001號文件)) |
| 4.8 | | 2025年到期的3.50%可轉換優先票據的格式(通過引用附件4.2併入註冊人於2020年6月22日提交的當前8-K表格報告(第1-12001號文件)) |
| 4.9 | | 契約，日期為2021年9月9日，由阿勒格尼技術公司和富國銀行全國協會作為受託人(通過引用註冊人目前日期為2021年9月14日的8-K表格報告的附件4.1併入(1-12001號文件)) |
| 4.10 | | 第一補充契約，日期為2021年9月9日，由阿勒格尼技術公司和富國銀行全國協會作為受託人(通過引用註冊人2021年9月14日當前8-K表格報告的附件4.2併入(第1-12001號文件)) |
| 4.11 | | 2029年到期的4.875%高級票據表格(參照登記人於2021年9月14日提交的當前8-K表格報告的附件4.2(第1-12001號文件)) |
| 4.12 | | 2031年到期的5.125%高級票據表格(參照登記人於2021年9月14日提交的當前8-K表格報告的附件4.2(第1-12001號文件)) |
| 4.13 | | 根據1934年證券交易法第12條登記的證券説明(通過引用附件4.13併入註冊人截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(1-12001號文件))。 |
| 10.1 | | 經修訂的阿勒格尼技術公司非僱員董事費用延續計劃(通過引用附件10.3併入註冊人截至2004年12月31日的10-K表格年度報告(第1-12001號文件))。* |
| 10.2 | | 經修訂的阿勒格尼技術公司福利恢復計劃(通過引用附件10.8併入註冊人截至1999年12月31日的10-K表格年度報告(1-12001號文件))。* |
| 10.3 | | 對2003年1月1日生效的阿勒格尼技術公司養老金計劃的修正(通過引用註冊人截至2003年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.20(第1-12001號文件))。* |
| | | | | | | | |
展品
No. | | 描述 |
| 10.4 | | 控制權變更協議表格(參照註冊人於2019年12月10日提交的當前8-K表格報告的附件99.1(第1-12001號文件))。* |
| 10.5 | | 阿勒格尼技術公司的固定貢獻恢復計劃，於2015年1月1日修訂和重述(通過參考註冊人截至2015年3月31日的季度10-Q表格報告(1-12001號文件)的附件10.4併入)。* |
| 10.6 | | 阿勒格尼技術公司2020年激勵計劃(通過引用註冊人於2020年3月24日提交的最終委託書(文件編號1-12001)的附錄A併入)。* |
| 10.7 | | 時間歸屬限制性股票單位協議表格(參照註冊人截至2020年12月31日年度10-K表格年度報告附件10.16(第1-12001號文件))。*
|
| 10.8 | | 業績歸屬限制性股票單位協議表格(通過引用附件10.17併入註冊人截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告(第1-12001號文件))。 |
| 10.9 | | 業績既得限制性股票單位協議附錄(參照註冊人截至2021年6月30日季度10-Q表格(1-12001號文件)的季度報告附件10-1)* |
| 10.10 | | 業績歸屬限制性股票單位協議表格(參照註冊人截至2021年12月31日年度10-K表格年度報告的附件10-15(1-12001號文件)* |
| 10.11 | | ATI Inc.2022年激勵計劃(通過引用註冊人於2022年3月25日提交的最終委託書(文件編號1-12001)的附錄A併入)。 |
| 10.12 | | 有時間歸屬的限制性股票單位協議格式(現存檔)* |
| 10.13 | | 業績歸屬限制性股票單位協議表格(現存檔)* |
| 10.14 | | 阿勒格尼技術公司和約翰·D·西姆斯之間的諮詢協議，日期為2021年2月28日(通過引用附件10.1併入註冊人2021年3月2日的8-K表格當前報告(第1-12002號文件))*。 |
| 10.15 | | 公司與凱文·B·克萊默簽訂的、日期為2022年10月12日的退休、過渡和離職協議(通過引用附件10.1併入註冊人2022年10月14日的8-K表格當前報告(1-12002號文件))* |
| 10.16 | | 首次修訂和重新簽署的循環信貸、定期貸款、延遲提取定期貸款和擔保協議，日期為2019年9月30日，由借款方、本公司和其他擔保方、貸款方以及作為貸款人和代理的PNC銀行(通過引用註冊人截至2019年9月30日的10-Q表格季度報告附件10.1(文件編號1-12001)合併)。 |
| 10.17 | | 第2號修正案，日期為2022年9月9日，首次修訂和重新啟動了日期為2019年9月30日的循環信貸、定期貸款、延遲提取定期貸款和擔保協議，由借款人一方、公司和其他擔保人一方、貸款人一方以及作為貸款人和代理的PNC銀行全國協會(通過引用註冊人截至2022年9月30日的10-Q表格季度報告的附件10.1併入(1-12001號文件))。 |
| 10.18 | | 召回確認表格(參照附件10.1併入註冊人於2020年6月22日提交的8-K表格(第1-12001號文件)的當前報告). |
| 21.1 | | 註冊人的子公司(隨函存檔)。 |
| 23.1 | | 安永律師事務所同意書(隨函存檔)。 |
| 31.1 | | 證券交易委員會規則13a-14(A)或15d-14(A)所要求的首席執行官證書(隨函存檔)。 |
| 31.2 | | 證券交易委員會規則13a-14(A)或15d-14(A)所要求的首席財務官證明(現提交)。 |
| 32.1 | | 根據《美國法典》第18編第1350條規定的認證(隨函存檔)。 |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
|
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
| | | | | | | | |
展品
No. | | 描述 |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
| 104 | | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
|
* 管理合同或補償計劃或安排需作為本報告的附件存檔。
根據S-K條例第601(B)(4)(Iii)項，某些界定本公司及其附屬公司長期債務持有人權利的文書已從展品中略去。任何遺漏的文件的副本將應要求提供給委員會。
項目16.表格10-K摘要
不適用。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | ATI Inc. |
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| 日期： | 2023年2月24日 | 通過 | | 羅伯特·S·韋瑟比 |
| | | | 羅伯特·S·韋瑟比 |
| | | | 董事會主席總裁和首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求，截至2023年2月24日，本報告已由以下注冊人以註冊人的身份簽署。
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| 羅伯特·S·韋瑟比 | | /s/唐納德·P·紐曼 |
羅伯特·S·韋瑟比 董事會主席總裁和首席執行官 (首席行政主任) | | 唐納德·P·紐曼 常務副財務兼首席財務官總裁 (首席財務會計官) |
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| /s/勒羅伊·M·鮑爾 | | 佈雷特·哈維 |
勒羅伊·M·鮑爾 董事 | | J·佈雷特·哈維 董事 |
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| 赫伯特·J·卡萊爾 | | /s/David P.赫斯 |
赫伯特J·卡萊爾 董事 | | David·P·赫斯 董事 |
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| /s/卡羅琳·科爾維 | | /s/Marianne Kah |
卡羅琳·科爾維 董事 | | 瑪麗安·卡 董事 |
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| /s/詹姆斯·C·迪格斯 | | /s/David J.莫爾豪斯 |
詹姆斯·C·迪格斯 董事 | | David J.莫爾豪斯 董事 |
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