be-2022123100016647032022財年假象http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate202006MemberP3YP1Y0.0616808http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrentP3Y0066.6700016647032022-01-012022-12-3100016647032022-06-30ISO 4217：美元0001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2023-02-14Xbrli：共享0001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2023-02-1400016647032022-12-3100016647032021-12-310001664703美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2022-12-310001664703美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：產品成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：產品成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：產品成員2020-01-012020-12-310001664703BE：安裝成員2022-01-012022-12-310001664703BE：安裝成員2021-01-012021-12-310001664703BE：安裝成員2020-01-012020-12-310001664703美國-GAAP：服務成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：服務成員2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：電信業成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：電信業成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：電信業成員2020-01-012020-12-3100016647032021-01-012021-12-3100016647032020-01-012020-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2021-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2022-01-012022-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2022-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2020-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-3100016647032020-12-310001664703Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001664703Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001664703Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：母公司成員2020-12-310001664703Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2019-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2019-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-3100016647032019-12-310001664703美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-01-012020-12-310001664703US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001664703美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001664703美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-01-012020-12-310001664703US-GAAP：可轉換節點PayableMemberBe:ConvertiblePromissoryNotesInterestRate10DueDecember2021Member2021-12-31Xbrli：純0001664703US-GAAP：可轉換節點PayableMemberSRT：關聯實體成員Be:ConvertiblePromissoryNotesInterestRate10DueDecember2021Member2021-12-310001664703BE：資源欠款成員2022-12-310001664703Be:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockMemberBE：SKEcoants MembersBE：InitialInvestmentMember2021-10-232021-10-230001664703Be:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockMemberBE：SKEcoants MembersBE：InitialInvestmentMember2021-10-230001664703BE：SKEcoants Members美國公認會計準則：超額分配選項成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-08-102022-08-100001664703BE：SKEcoants Members美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-08-100001664703BE：SKEcoants MembersBE：SecuritiesPurche協議成員2022-08-10BE：天0001664703BE：SKEcoants MembersBE：SecuritiesPurche協議成員2022-08-102022-08-100001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司5名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-11-300001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-11-300001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-08-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：InitialInvestmentMember2022-08-192022-08-190001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：InitialInvestmentMember2022-08-190001664703美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSRT：亞洲太平洋地區成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSRT：亞洲太平洋地區成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSRT：亞洲太平洋地區成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員2020-01-012020-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2021-01-012021-12-31BE：客户0001664703US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員BE：CustomerOneMember美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員BE：CustomerOneMember美國公認會計準則：應收賬款成員2021-01-012021-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員BE：CustomerOneMember美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310001664703BE：CustomerTwoMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員BE：CustomerOneMember美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001664703BE：CustomerTwoMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310001664703US-GAAP：客户集中度風險成員BE：CustomerOneMember美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310001664703BE：CustomerTwoMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-01-012020-12-310001664703SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-公認會計準則：電信業成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-公認會計準則：電信業成員2021-01-012021-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-公認會計準則：電信業成員2020-01-012020-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-GAAP：服務成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-GAAP：服務成員2021-01-012021-12-310001664703BE：PowerPurche協議計劃租賃成員美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-12-310001664703SRT：最小成員數2016-01-012016-12-310001664703SRT：最大成員數2016-01-012016-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最小成員數美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最小成員數BE：PerformanceBasedStockUnitsMember2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數BE：PerformanceBasedStockUnitsMember2022-01-012022-12-310001664703美國公認會計準則：能源設備成員SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國公認會計準則：能源設備成員2022-01-012022-12-310001664703BE：計算機軟件和硬件成員SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數BE：計算機軟件和硬件成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最小成員數美國-GAAP：機器和設備成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-GAAP：機器和設備成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最小成員數美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：租賃改進成員SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-GAAP：BuildingMembers2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA3A升級成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4升級成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2022-11-082022-11-080001664703BE：SKEcoants Members2022-12-3100016647032023-01-012022-12-310001664703美國公認會計準則：現金會員2022-12-310001664703美國公認會計準則：現金會員2021-12-310001664703美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001664703美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001664703Srt:ConsolidatedEntityExcludingVariableInterestEntitiesVIEMember2022-12-310001664703Srt:ConsolidatedEntityExcludingVariableInterestEntitiesVIEMember2021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche協議實體成員2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche協議實體成員2021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurcheeAgreement公司2成員2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement公司3b成員2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurcheeAgreement公司2成員2021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement公司3b成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001664703美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2022-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2022-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001664703美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員BE：OptionToAcquireSharesMember2021-12-310001664703BE：OptionToAcquireSharesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員BE：OptionToAcquireSharesMember2021-12-310001664703BE：OptionToAcquireSharesMember2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-12-310001664703美國-公認會計準則：遠期合同成員2022-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-01-012022-12-31Utr：MMBtu0001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員美國-公認會計準則：非指定成員2020-01-012020-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員2020-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2020-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員2021-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：能源相關衍生品成員2022-12-310001664703Us-gaap:MeasurementInputLongTermRevenueGrowthRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2022-12-310001664703Us-gaap:MeasurementInputLongTermRevenueGrowthRateMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-12-310001664703美國公認會計原則：衡量投入價格成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2022-12-310001664703美國公認會計原則：衡量投入價格成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-12-310001664703BE：租賃應收賬款成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703BE：租賃應收賬款成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703BE：租賃應收賬款成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703BE：租賃應收賬款成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2022-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2021-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberBe:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2022-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberBe:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2021-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-12-310001664703BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-12-310001664703BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001664703BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberBE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-12-310001664703BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberBE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001664703美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2021-12-310001664703美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2022-12-310001664703美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2022-12-310001664703美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2021-12-310001664703美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2022-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001664703Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-12-310001664703美國公認會計準則：能源設備成員2022-12-310001664703美國公認會計準則：能源設備成員2021-12-310001664703美國-GAAP：機器和設備成員2022-12-310001664703美國-GAAP：機器和設備成員2021-12-310001664703Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2022-12-310001664703Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2021-12-310001664703美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2022-12-310001664703美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2021-12-310001664703美國-GAAP：BuildingMembers2022-12-310001664703美國-GAAP：BuildingMembers2021-12-310001664703BE：計算機軟件和硬件成員2022-12-310001664703BE：計算機軟件和硬件成員2021-12-310001664703美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-12-310001664703美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-12-310001664703美國-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2020-01-012020-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：OldEnergyServerMembers2022-06-012022-06-30Utr：兆瓦0001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：OldEnergyServerMembers2022-11-022022-11-020001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：OldEnergyServerMembers2022-05-012022-05-310001664703BE：高級安全注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-12-310001664703BE：非回收債務成員2022-12-310001664703BE：資源欠款成員2021-12-310001664703BE：高級安全注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-12-310001664703BE：非回收債務成員2021-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2020-05-010001664703美國-GAAP：NotesPayableOtherPayable成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2020-05-010001664703美國公認會計準則：可轉換債務成員Be:ConvertiblePromissoryNotesInterestRate6DueDecember2020RecourseMemberSRT：關聯實體成員2017-07-010001664703美國公認會計準則：可轉換債務成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2020-05-010001664703Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMemberBe:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2022-01-012022-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMemberUs-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2022-01-012022-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMemberUs-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMember2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMemberBe:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2022-01-012022-12-310001664703Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2027RecourseMember2022-01-012022-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-08-012020-08-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員美國-公認會計準則：公共類別成員2020-08-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員美國-公認會計準則：會計標準更新202006年成員2021-01-010001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-012022-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-01-012021-12-310001664703BE：綠色可轉換老年人注意事項成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-01-012020-12-310001664703BE：TermLoanDueDeember2021年12月，不可回收成員US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-11-012021-11-300001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2022-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueJune2031NonRecourseMember2021-12-310001664703BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-06-140001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-06-142022-06-140001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：Term Loan Due9月2028年9月，不可回收成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-06-140001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2015-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2022-11-222022-11-220001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Be:SeniorSecuredNotesDueMarch2030NonRecourseMember2022-11-220001664703BE：OptionToAcquireSharesMemberBE：SKEcoants Members2021-10-230001664703BE：OptionToAcquireSharesMemberBE：SKEcoants Members2022-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2020-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-12-310001664703US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2021-12-31Utr：SQFT0001664703SRT：最小成員數2022-12-310001664703SRT：最大成員數2022-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-01-012022-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-公認會計準則：產品成員2022-01-012022-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-公認會計準則：產品成員2021-01-012021-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：安裝成員2022-01-012022-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：安裝成員2021-01-012021-12-310001664703BE：託管服務成員BE：FinancingObligationsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-01-012022-12-310001664703BE：託管服務成員BE：FinancingObligationsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-01-012021-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-12-310001664703BE：託管服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PortfolioFinancingMembers2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2012股權激勵計劃成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2012股權激勵計劃成員2022-12-310001664703BE：A2012股權激勵計劃成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2018股權激勵計劃成員SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2018股權激勵計劃成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2018股權激勵計劃成員2022-01-012022-12-310001664703BE：A2018股權激勵計劃成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-12-310001664703BE：A2018股權激勵計劃成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-03-312021-03-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員BE：A2002股票計劃成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：銷售成本成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2020-01-012020-12-310001664703美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2022-01-012022-12-310001664703美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2021-01-012021-12-310001664703美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001664703美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-01-012020-12-310001664703BE：A2020執行獎勵成員2019-11-012019-11-30BE：部分0001664703BE：PerformanceStockUnitsMember2022-01-012022-12-310001664703Be:RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2022-12-310001664703BE：A2022執行獎勵成員2019-11-012019-11-300001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則：公共類別成員2018-04-300001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則：公共類別成員2018-07-250001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則：公共類別成員2018-07-052018-07-050001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-12-310001664703BE：A2018員工股票採購計劃成員2022-01-012022-12-310001664703BE：A2018員工股票採購計劃成員2021-01-012021-12-310001664703BE：A2018員工股票採購計劃成員2020-01-012020-12-310001664703BE：A2018員工股票採購計劃成員2022-12-310001664703BE：A2018員工股票採購計劃成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員SRT：最小成員數2022-01-012022-12-310001664703SRT：最大成員數美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001664703SRT：最大成員數美國-公認會計準則：員工斯托克成員BE：A2018員工股票採購計劃成員2021-01-012021-12-31BE：實體0001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2022-04-012022-06-130001664703BE：SaleOfProjectCompanyMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember2022-11-222022-11-220001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2022-06-142022-06-140001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員美國-公認會計準則：產品成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員BE：安裝成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員美國-GAAP：服務成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company3a成員BE：PPA3A升級成員美國-公認會計準則：電信業成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-11-022022-11-020001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-11-222022-11-220001664703BE：SaleOfProjectCompanyMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement Company4a成員Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember2022-11-222022-11-220001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4A升級成員BE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4A升級成員BE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4A升級成員BE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4A升級成員美國-公認會計準則：產品成員BE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PPA4A升級成員美國-公認會計準則：電信業成員BE：PowerPurche eAgreement Company4a成員2022-01-012022-12-3100016647032022-11-022022-11-020001664703BE：PPACompanyVMembers2022-11-010001664703BE：PPACompanyVMembers2022-11-02BE：公司0001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2022-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員2022-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司5名成員2022-12-310001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司5名成員2022-01-012022-12-310001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2021-01-012021-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員2021-01-012021-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司5名成員2021-01-012021-12-310001664703BE：PowerPurche eAgreement Company3a成員2020-01-012020-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司4名成員2020-01-012020-12-310001664703BE：PowerPurcheeAgreement公司5名成員2020-01-012020-12-310001664703BE：PPACompanyVMembers2022-11-022022-11-020001664703BE：Softbank Corp.成員2021-07-012021-07-010001664703BE：Softbank Corp.成員美國-GAAP：服務成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-01-012022-12-310001664703BE：Softbank Corp.成員美國-GAAP：服務成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-01-012021-12-310001664703BE：Softbank Corp.成員美國-GAAP：服務成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2020-01-012020-12-310001664703BE：SKEcoants Members2022-01-012022-12-310001664703BE：SKEcoants Members2021-01-012021-12-310001664703BE：SKEcoants Members2020-01-012020-12-310001664703BE：SKEcoants Members2021-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement公司3b成員2020-12-310001664703Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberBE：PowerPurche eAgreement公司3b成員2020-01-012020-12-3100016647032012-03-3100016647032017-09-30BE：員工00016647032017-01-012017-09-30BE：句號0001664703STPR：De2022-12-310001664703STPR：De2021-12-3100016647032022-12-312022-12-3100016647032017-12-310001664703美國公認會計準則：次要事件成員2023-01-062023-01-060001664703美國-GAAP：國內/地區成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2022-12-310001664703BE：ExpirationNext五年成員美國-GAAP：國內/地區成員2022-12-310001664703BE：ExpirationNext五年成員美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2022-12-310001664703BE：五年後到期至十年成員美國-GAAP：國內/地區成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員BE：五年後到期至十年成員2022-12-310001664703美國-GAAP：國內/地區成員BE：十年後到期成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員BE：十年後到期成員2022-12-310001664703BE：無過期成員美國-GAAP：國內/地區成員2022-12-310001664703BE：無過期成員美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2022-12-310001664703美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：研究成員美國-GAAP：國內/地區成員2021-12-310001664703美國-GAAP：國內/地區成員美國-公認會計準則：投資信貸成員2021-12-310001664703美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員美國-公認會計準則：研究成員2021-12-310001664703BE：可轉換節點成員2022-01-012022-12-310001664703BE：可轉換節點成員2021-01-012021-12-310001664703BE：可轉換節點成員2020-01-012020-12-310001664703Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2022-01-012022-12-310001664703Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-01-012021-12-310001664703Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001664703美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001664703美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-12-310001664703BE：SKEcoants Members2021-10-012021-10-310001664703Be:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockMemberBE：SKEcoants MembersBE：InitialInvestmentMember2021-10-012021-10-310001664703Be:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockMemberBE：SKEcoants MembersBE：InitialInvestmentMember2021-10-310001664703Be:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockMemberBE：SKEcoants MembersBE：InitialInvestmentMember2021-10-012021-12-290001664703BE：SKEcoants Members2021-10-230001664703BE：SKEcoants Members2021-10-232021-12-290001664703BE：SKEcoants Members2021-12-290001664703BE：SKEcoants Members2021-10-232021-10-230001664703BE：ConvertibleRedeemablePferredStockMemberBE：SKEcoants Members2021-10-232021-10-230001664703美國-公認會計準則：其他非運營收入支出成員BE：SKEcoants Members2021-10-232021-10-230001664703BE：SKEcoants Members美國-公認會計準則：公共類別成員2022-11-082022-11-080001664703BE：OptionSharesMemberBE：SKEcoants Members美國-公認會計準則：公共類別成員2021-10-232021-10-230001664703BE：OptionSharesMemberBE：SKEcoants Members2021-10-230001664703BE：OptionSharesMemberBE：SKEcoants Members2021-10-232021-10-230001664703BE：SKEcoants Members美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-08-102022-08-100001664703BE：SKEcoants Members美國公認會計準則：超額分配選項成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-12-062022-12-06
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
________________________________________________________________________
表格10-K
| | | | | |
| (標記一) | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022 |
| 或 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：001-38598
________________________________________________________________________
布魯姆能源公司演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
________________________________________________________________________
| | | | | |
| 特拉華州 | 77-0565408 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| |
北一街4353號, 聖何塞, 加利福尼亞 | 95134 |
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
| |
(408) 543-1500 |
| (註冊人的電話號碼，包括區號) |
| | | | | | | | |
| 根據該法第12(B)條登記的證券： |
每個班級的標題(1) | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，面值0.0001美元 | 是 | 紐約證券交易所 |
(1)我們的B類普通股沒有登記，但可以在持有者選擇的情況下轉換為A類普通股。 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無。
________________________________________________________________________
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是 þ 不是¨
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。是¨ 不是 þ
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 þ No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 þ No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 þ加速文件管理器¨非加速文件服務器¨規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☑
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No þ
註冊人的非關聯公司持有的註冊人的A類普通股的總市值約為#美元。2.32022年6月30日(註冊人最近完成的第二季度的最後一個交易日)，我們A類普通股在紐約證券交易所的收盤價為每股16.50美元。每位高管、董事和持有10%或以上已發行A類普通股的人持有的A類普通股已被排除在外，因為這些人可能被視為聯屬公司。對於其他目的，這種關聯地位的確定不一定是決定性的確定。
截至2023年2月14日，註冊人的已發行普通股數量如下：
A類普通股，面值0.0001美元190,405,579股票
B類普通股，面值0.0001美元15,690,518股票
________________________________________________________________________
以引用方式併入的文件
註冊人關於2023年股東年會的最終委託書(“2023年委託書”)的部分內容被納入本年度報告的Form 10-K第三部分。2023年的委託書將在登記人截至2022年12月31日的年度後120天內提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)。
布魯姆能源公司
截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告
目錄表
| | | | | |
| | 頁面 |
| 第一部分 | |
項目1-商務 | 5 |
項目1A--風險因素 | 20 |
項目1B--未解決的工作人員意見 | 50 |
項目2--物業 | 50 |
項目3--法律訴訟 | 50 |
項目4--煤礦安全信息披露 | 50 |
| |
| 第II部 | |
項目5--註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 51 |
第6項--[已保留] | 52 |
項目7--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 53 |
項目7A--關於市場風險的定量和定性披露 | 76 |
項目8--財務報表和補充數據 | 78 |
獨立註冊會計師事務所報告 | 79 |
合併資產負債表 | 82 |
合併業務報表 | 83 |
合併全面損失表 | 84 |
合併股東權益報表(虧損) | 85 |
合併現金流量表 | 88 |
合併財務報表附註 | 89 |
項目9--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 140 |
項目9A--控制和程序 | 140 |
項目9B--其他資料 | 140 |
項目9C--披露妨礙檢查的外國司法管轄區s | 140 |
| |
| 第三部分 | |
項目10--董事、高管和公司治理 | 141 |
項目11--高管薪酬 | 141 |
項目12--某些實益所有人的擔保所有權和管理及有關股東事項 | 141 |
項目13--某些關係和關聯交易，以及董事獨立性 | 141 |
項目14--首席會計師費用和服務 | 141 |
| |
| 第IV部 | |
項目15--證物和財務報表附表 | 142 |
項目16--表格10-K摘要 | 146 |
簽名 | 147 |
除文意另有所指外，本條款“我們,” “我們,”“我們的，” “布魯姆能源公司，” “布盧姆”以及“公司”每一個都指的是布魯姆能源公司及其所有子公司。
關於前瞻性陳述的特別説明
這份10-K表格年度報告包含符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義的前瞻性陳述。除有關歷史事實的陳述外，本年度報告中包含的所有10-K表格陳述，包括有關我們未來經營結果和財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預期”、“預測”、“項目”、“潛在”、“尋求”、“打算”、“可能”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”以及類似的表述旨在識別前瞻性表述。
本Form 10-K年度報告中的前瞻性陳述包括但不限於我們對未來財務業績的計劃和預期，包括我們對以下方面的預期：我們進入新市場並在其中取得成功的能力，包括沼氣和氫氣市場；新冠肺炎疫情的影響；我們與SK生態工廠擴大的戰略合作伙伴關係；有關我們供應鏈的陳述(包括俄羅斯-烏克蘭戰爭或中國地緣政治事態的任何直接或間接影響)；經營業績；我們的現金和流動性充足；預計的成本和成本降低；新產品的開發和對我們現有產品的改進；我們的製造能力和製造成本；我們與供應商的協議的充分性；立法行動和監管和環境合規性；通脹削減法案對我們業務的影響；競爭地位；管理層對未來運營的計劃和目標；我們獲得融資的能力；我們遵守債務契約或治癒違約(如果有的話)的能力；我們到期償還債務的能力；平均銷售價格的趨勢；我們客户融資安排的成功程度；資本支出；保修事項；訴訟結果；我們對外匯、利息和信用風險的敞口；我們市場的一般商業和經濟狀況；行業趨勢；政府激勵措施變化的影響；與網絡安全漏洞、隱私和數據安全有關的風險；項目資產、長期資產和投資減值的可能性；收入、收入成本和毛利(虧損)的趨勢；包括研發費用在內的運營費用的趨勢, 銷售和營銷費用以及一般和行政費用以及對這些費用佔收入百分比的預期；我們Bloom Energy服務器和Bloom電解槽的未來部署；我們與現有客户擴大業務的能力；我們提高產品效率的能力；我們成功地銷售與全球能源轉型和圍繞氣候變化的態度相關的產品的能力；我們的業務戰略和計劃以及我們對未來運營的目標；以及最近採用的會計聲明的影響.
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本年度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素和其他因素的影響，包括本年度報告第I部分第1A項風險因素和本年度報告10-K表中其他部分討論的那些因素。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險和不確定因素不時出現，我們不可能預測所有的風險和不確定因素，或者任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能在Form 10-K年度報告中做出的任何前瞻性陳述中包含的結果有實質性差異的程度。我們不能向您保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生。實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述或預期的結果、事件或情況大不相同。
本年度報告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-K年度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-K年度報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。
我們選定事件的實際結果和時間可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這是許多因素的結果，包括在本年度報告10-K表格中第I部分、第1A項、風險因素和其他部分討論的因素。
第一部分
項目1--商務
概述
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。我們創造了第一個大規模、商業上可行的基於固體氧化物燃料電池的發電平臺，使企業、基本服務、關鍵基礎設施和社區能夠負責任地管理自己的能源。
我們在美國發明的技術是當今市場上最先進的電力和氫氣生產平臺之一，在6個國家和1000多個地點安裝了10億瓦的電力和氫氣生產平臺。我們的燃料靈活布盧姆能源服務器™可以使用沼氣、氫氣、天然氣或混合燃料，以創建彈性、可持續和成本可預測的電力。與傳統的基於燃燒的資源相比，它的效率要高得多。此外，為我們的燃料電池提供動力的同一固體氧化物平臺也是高效製造氫氣的基礎。布盧姆電解槽™比其他電解槽用電量更少，因此有可能降低制氫的總體成本，這是加速向氫氣作為燃料過渡的關鍵因素。布魯姆電解器使我們的潛在市場多樣化，並將我們的潛在市場擴展到產生難以減少的排放的行業，如重工業，以及尋求零碳運輸燃料的行業。
我們致力於不斷改進、創新和規模化。我們在能源部愛達荷州國家實驗室操作我們的電解槽，在那裏我們展示了我們可以用僅37.7千瓦時的電力生產1公斤氫氣，這是行業領先的結果，平均每公斤氫氣的性能為39.2千瓦時。
我們正在提高我們的生產能力，以支持增長。我們於2022年在加利福尼亞州弗裏蒙特開設了新的幾千兆瓦工廠，這是一筆2億美元的投資，顯著提高了我們生產能源平臺的能力。在特拉華州，我們還投資了我們的紐瓦克工廠，以提高Energy Servers的生產能力，併為美國和歐洲的商業部署開設了一條大容量電解槽生產線，那裏的需求正在不斷增長。我們經常採取深思熟慮的措施來降低成本，提高我們平臺的效率。我們的團隊在我們的技術中嵌入的各種專業學科和系統工程概念方面擁有數十年的經驗。截至2022年12月31日，我們在美國擁有313項專利授權，在國際上擁有164項專利授權。
在Bloom Energy，我們期待着一個淨零的未來。我們的技術旨在幫助實現這一未來，以便在面臨不可接受的電力中斷水平的世界中提供可靠的低碳電力。我們的分佈式平臺通常在非常接近消耗相同電力的地方發電，從而避免了傳統輸電和配電線路的脆弱性。我們的彈性平臺旨在為我們的客户在颶風、地震、颱風、森林火災、酷熱和電網故障時保持電力供應。與傳統的燃燒發電不同，我們的平臺對社區友好，旨在顯著減少標準空氣污染物的排放。我們在各種新的應用中利用我們的平臺的目標取得了巨大的進步，例如我們的廢物轉化能源、氫氣和海洋項目，我們作為新能源範式中的核心平臺處於有利地位，幫助組織和社區實現淨零目標。
就收入而言，美國目前是我們的第二大市場，但就能源服務器的裝機量而言，美國是我們最大的市場。我們的一些主要客户包括數據中心、零售、醫院、農業、半導體和其他製造業等行業的公司。我們的彈性技術為包括數據中心、醫院和高科技製造在內的關鍵設施提供安全電源。我們還與許多美國融資和分銷合作伙伴合作，這些合作伙伴購買我們的系統，並在最終客户的設施中部署我們的系統，以提供“電力即服務”。在2022年8月通過的具有里程碑意義的降低通脹行動中，我們正在基於對微電網和可再生能源的激勵措施，積極尋求新的商業機會。
就收入而言，我們最大的市場是大韓民國，它在為公用事業規模的發電部署燃料電池方面處於世界領先地位。我們於2018年開始在韓國進行商業運營，並已在韓國各地部署了超過400兆瓦的能源服務器-到2022年，韓國已成為我們最大的市場。SK生態工廠有限公司(“SK生態工廠”，前身為SK工程建設有限公司)是SK集團的子公司，是我們的系統在韓國的主要分銷商。2021年10月，我們宣佈擴大與SK生態工廠的現有合作伙伴關係，其中包括承諾在2022年至2025年期間以按需或付費的方式為我們的能源服務器購買至少500兆瓦的電力，創建氫氣創新中心以推動綠色氫氣商業化，以及對Bloom Energy進行股權投資。
我們正在增強我們的能力並增加資源，以擴大我們的電解槽解決方案、廢物轉化為能源解決方案以及面向數據中心和其他工業流程等承購者的彈性解決方案的國際市場覆蓋範圍。2022年，我們通過與意大利客户簽訂合同進入歐洲市場，並在西班牙和葡萄牙與一家地區可再生能源營銷企業簽署了營銷倡議。我們通過向臺灣擴張，加強了我們在亞洲的影響力。我們還在印度和日本與商業客户開展規模較小的部署，在其他東南亞地區和澳大利亞正在開發更多項目。我們計劃在2023年繼續努力增加我們的國際業務。
行業背景
傳統的電力生產和輸送系統面臨着許多挑戰。我們相信，這些挑戰將成為電力生產、輸送和消費方式轉變的基礎。我們認為，這種轉變可能類似於計算機和電信行業的鉅變，在計算機和電信行業，集中式大型機計算和固定電話系統最終讓位於今天看到的更分佈式的技術，以及對業務流程、文化和客户體驗的重新想象。
提供有彈性的能源解決方案現在是一項戰略要務：近年來，自然災害和極端天氣的頻率和強度不斷上升，突顯了提高電網復原力的迫切需要。
根據國家環境信息中心的數據，在2022年期間，發生了18起獨立的10億美元的天氣和氣候災難事件，包括嚴重風暴、熱帶氣旋、洪水、冬季風暴和野火。2022年這些活動的總成本為1650億美元，是有記錄以來成本第三高的一年，僅次於2017年和2005年。2022年是連續第八年(2015-2022年)價值100億美元或更多的天氣和氣候災害事件影響美國。
各行各業的利益相關者都在努力解決這樣一個問題：如何在更頻繁和更嚴重的自然災害期間繼續提供能源，同時保持實現氣候目標的進程。對網絡攻擊和對中央電網基礎設施的物理破壞威脅的日益擔憂，加劇了這些氣候威脅。這些尖鋭的問題進一步加劇了一個長期令人擔憂的問題：數十年曆史的能源系統組件的脆弱性，這些組件受到延遲維護和更換的影響，只有通過最近通過的基礎設施法案的數十億美元新投資，才能部分彌補這一點。在一個日益電氣化的世界裏，從電動汽車到自動化製造，再到一切的數字化，電力供應和可靠性現在比以往任何時候都更加重要。這提升了圍繞分佈式發電和微電網在提高企業和電網的彈性方面所能發揮的關鍵作用的討論。隨着停電的增加，企業正在考慮“沒有電力的成本”，而不僅僅是“電力成本”。無論是從戰略角度還是從成本角度來看，能源彈性正成為企業領導者不能再忽視的問題。
集中化的產能限制有所增加：傳統的集中式網格模式日益顯露出弱點。例如，2022年9月，加利福尼亞州發佈了緊急狀態公告令，記錄了必須採取的嚴厲措施，以確保有足夠的產能，從而能夠避免災難性的停電。加州人被要求節約能源，擁有柴油發電機的客户被要求運行它們，該州暫停了許多與發電部署相關的環境許可規則和法規。這是微電網發揮越來越重要作用的眾多原因之一，微電網是一種局部能源系統，可以與主電網並存運行，或斷開連接並自主運行，提供關鍵的、一天24小時、一週七天(“24x7”)、始終在線的能源解決方案，為關鍵基礎設施供電，抵消對電網的需求，並在最需要的時候向電網供電。
人們越來越重視減少當地的有害排放：空氣污染是全球第五大死亡風險因素。對減少局部空氣污染(如燃料燃燒產生的氮氧化物)和顆粒物排放帶來的經濟和健康好處的計算髮現，超過了減少碳排放的經濟和健康好處。新冠肺炎大流行只會進一步揭示這些有害的健康影響。最近的研究表明，長期暴露於空氣污染與新冠肺炎死亡率之間存在關聯。他們還發現，在全國範圍內，有色人種的低收入社區暴露在明顯更高水平的污染中，因此經歷了更高水平的肺部疾病和其他疾病。
氫是實現零碳未來的關鍵之一：我們相信，清潔氫氣將是未來能源行業的關鍵因素，是天然氣和交通燃料的真正清潔替代品，也是儲存能源的替代手段。氫的獨特優勢--令人難以置信的高能量密度，用作燃料時零碳排放，以及易於儲存和運輸--使其成為那些對零碳感興趣的人特別有吸引力的投資機會
能源組合。氫在自然界中不容易作為單獨的分子存在，使用氫的關鍵限制因素是，如果沒有製造過程，就不能在其期望的狀態下開採、提取或以其他方式生產氫。隨着交通和電力行業都向零碳未來過渡，因此對能夠高效利用氫氣發電的技術和能夠大規模生產清潔氫氣的大規模電解技術的需求都將增加。
我們的解決方案
分佈式電力生產
我們的基本負載動力燃料電池解決方案Bloom Energy Server旨在為公用事業和組織提供可靠、有彈性、清潔和負擔得起的能源。Bloom Energy Server適合與電網並行運行，獨立於電網，或作為更大的微電網生態系統的一部分，基於我們專有的固體氧化物技術，該技術可在不燃燒的情況下通過電化學過程將燃料(如天然氣、沼氣、氫氣或這些燃料的混合物)轉化為電能。我們的能源服務器的電力輸出被設計為連接到客户的主要電力饋電，從而避免了與中央電網系統相關的輸電和配電損耗。我們解決方案的模塊化特性使任何數量的能源服務器能夠以不同的配置聚集在一起，提供從數百千瓦到數百兆瓦的解決方案。由於其美觀的設計、緊湊的空間要求、最小的噪音剖面和缺乏標準的空氣污染物，能源服務器被設計為易於融入社區環境。當以沼氣為燃料時，能源服務器會將甲烷轉化為電能，否則甲烷就會進入我們的大氣層或燃燒。加強對甲烷污染的監管為Bloom Energy服務器等創新解決方案創造了機會。
我們的能源服務器與另一方的碳捕獲技術相結合，可以提供零碳電力。我們的標準能源服務器將二氧化碳作為副產品排放到大氣中。能源服務器用於碳捕獲，配置為排放包括二氧化碳在內的陽極廢氣，然後對其進行合併、壓縮和處理，以分離二氧化碳用於封存或其他工業應用。陽極廢氣的壓縮和處理可以由工業氣體公司完成。布盧姆的陽極廢氣經過乾燥後，二氧化碳純度達到95%。這使得它成為所有使用天然氣的發電技術中最純淨的二氧化碳來源之一，使其捕獲相對簡單且成本低廉。《通貨膨脹削減法案》(IRA)將碳捕獲和封存的税收抵免提高到每噸二氧化碳85美元，此外，還將有資格獲得抵免的年度捕獲排放量的門檻降低到18,750噸，並允許向免税組織直接支付税收抵免，並允許其他納税人獲得可轉讓的抵免。
制氫
我們相信，對於明天的氫氣未來，我們處於獨特的地位。Bloom電解器使用與我們的Energy Server相同的固體氧化物平臺，旨在生產可擴展且經濟高效的氫氣解決方案。我們的模塊化設計使Bloom電解器成為天然氣、公用事業、核能、聚光太陽能、氨和重工業應用的理想選擇。我們的固體氧化物高温電解槽旨在比低温PEM和鹼性電解槽更高效地現場生產氫氣。因為它在高温下運行，Bloom電解器被設計成需要更少的能量來分解水分子和產生氫氣。由於電力佔電解生產氫氣成本的近80%，使用更少的電力可以提高氫氣生產的經濟性，並有助於促進採用。電解器的設計目的是100%利用可再生能源生產綠色氫氣。客户工廠現場生產的氫氣既可以用作燃料，也可以儲存起來供以後消費。
海上運輸
我們還調整了我們的能源服務器，通過設計和開發燃料電池動力船舶來推動海洋工業的脱碳。海洋運輸部門造成了全球污染，因為許多船舶繼續使用船用燃料、柴油和其他碳氫化合物等富碳燃料。隨着全球低排放和零排放燃料基礎設施的不斷髮展，我們的模塊化、燃料靈活性和可升級平臺的設計允許對現有在役船舶進行升級，使海洋運輸部門能夠長期靈活和可伸縮性地改進船舶設計。此外，當能量服務器用作船舶上的電源時，噪音污染和機械振動大大減少。我們的平臺是今天準備好的IMO 2040和2050，能夠對液化天然氣、沼氣和混合氫氣進行操作。隨着船用燃料市場的發展，我們致力於開發該平臺，以容納多種可再生燃料，如綠色甲醇和生物乙醇。
我們的價值主張
我們的能源平臺有三個關鍵的價值主張：彈性、可持續性和可預測性。我們的價值主張的三個要素強調那些客户需求強烈的領域，以及我們相信我們可以提供卓越業績的領域。
恢復能力：我們的能源服務器通過在用電的現場發電，避免了傳統輸電和配電線路的脆弱性。由於其模塊化和容錯設計，該系統以非常高的可用性運行，其中包括多個可以熱插拔的獨立發電模塊，以提供不間斷的服務。與傳統的燃燒發電不同，Bloom Energy服務器可以在不關閉系統的情況下進行服務和維護。重要的是，利用現有天然氣基礎設施的Bloom Energy服務器依賴宂餘的地下網狀網絡，旨在提供極高的燃料可用性，使其免受經常擾亂電網的自然災害的影響。
可持續性：我們的能源服務器獨特地解決了氣候變化的原因和後果。我們的項目通過取代電網上效率較低的化石燃料發電來降低碳排放，通過不燃燒發電來改善空氣質量，包括在脆弱的社區，抵消電網資源的燃燒，以及消除對更髒的柴油備用電源解決方案的需求。我們的微電網部署為客户提供了對電網不穩定的關鍵恢復能力，包括氣候相關極端天氣事件造成的中斷。我們的能源服務器實現了這一點，同時在運行過程中不消耗水，並由於我們的高功率密度而優化了土地使用。
我們正在進行的創新的很大一部分集中在繼續減少我們能源服務器的碳排放上，我們正在進行多項努力，以使我們的產品路線圖與零碳軌跡保持一致。我們正在電網污染更嚴重、邊際排放量更高的行業開發新的應用和市場機會。
2021年7月，我們宣佈承諾將我們客户的天然氣消費量與經過認證的低泄漏天然氣相匹配，減少上游天然氣生產產生的有害甲烷排放。我們正在通過用低泄漏天然氣的信用來抵消我們客户使用的管道天然氣來做到這一點。2022年4月21日，Bloom Energy和美國最大的天然氣生產商EQT宣佈，他們已經完成了一項轉讓MIQ+公平原產地證書的貿易協議，該證書代表了與生產環境相關的社會、環境和治理屬性的組合。Bloom已經簽約申請證書，以適用於其國內船隊2022年和2023年的預期天然氣消費。該計劃提供了經過認證的泄漏率，我們的客户可以使用它來為其能源服務器的生命週期碳核算提供信息，並加強我們對環境管理和天然氣行業轉型的承諾。
EQT的認證天然氣產量目前佔美國所有天然氣產量的4.5%，使EQT不僅是美國最大的天然氣生產商，也是美國最大的認證天然氣生產商。Bloom和EQT共同領導着認證天然氣市場，這不僅可以讓最終用户減少與其價值鏈相關的排放，還可以激勵生產商的減排努力。通過將其部署在700多個地點的美國燃料電池安裝車隊轉換為EQT認證的天然氣，估計將產生17.6萬噸CO2與全國平均泄漏率相比，每年可以避免e排放，這相當於每年有38,000多輛乘用車離開道路。通過將我們國內的燃料電池車隊過渡到經過認證的天然氣，我們相信我們正在採取立即和有效的步驟，幫助消除有害的甲烷排放，為我們為淨零的未來奠定基礎。
我們還專注於擴大可再生天然氣(RNG)的生產和使用。RNG是從分解有機廢物產生的沼氣中提取的管道質量天然氣，通常來自垃圾填埋場、農業廢物或廢水處理設施。它可以用作我們的能源服務器的低碳或淨零燃料，或直接用作可再生燃料過程中的電力解決方案，從而降低與可再生燃料商品相關的碳強度分數。
碳強度簡單地定義為CO2美國能源情報署每單位能源的排放量。碳強度分數衡量與生產、分配和消費燃料有關的温室氣體(“GHG”)排放，這是以CO克為單位衡量的2相當於兆焦耳(GCO2E/MJ)。不同的燃料燃燒時所產生的能量與其排放的二氧化碳的量不同。例如，乙醇和生物柴油等生物燃料已被證明比以石油為基礎的燃料排放的温室氣體低得多。
此外，我們正在推動技術和商業模式的邊界，以開拓碳捕獲、利用和封存的潛力。捕獲CO既可行又經濟實惠2我們的能源服務器比燃燒發電排放更多氣體，因為不需要昂貴而複雜的氮氣等其他氣體分離。捕獲的CO2排放物可以儲存在地下地質構造中，也可以用於新的產品或工藝。
我們繼續在可擴展且經濟高效的100%氫氣解決方案和零排放發電的開發和商業化方面取得進展。我們靈活和模塊化的平臺方法允許在設備調試時進行定製，並提供了一條升級現有系統的途徑，以便隨着時間的推移與客户的可持續發展目標保持一致。2021年，我們宣佈了能夠生產清潔氫氣的氫動力燃料電池和電解槽的商業化供應。我們在韓國的100千瓦氫能服務器項目於2021年4月開始運營，我們的電解槽已成功安裝，並於2022年1月開始生產氫氣。
最後，我們的電解槽是目前可用的最高效的電解槽技術，它可以分解水分子來生產清潔的氫氣。我們與能源部的愛達荷州國家實驗室合作，利用我們的電解槽和多餘的核能，以創紀錄的效率生產清潔氫氣，證明瞭這一效率。我們現在正在與許多其他行業合作，研究氫經濟中的各種應用。
可預測性：與不斷上漲和不可預測的電網電力成本前景形成對比的是，我們為我們的客户提供了鎖定長期電力成本的能力。與電網電價不同，電網電價反映了整個輸配電系統的維護和更新成本，我們向客户提供的電價完全基於他們的單個項目。在部署了我們大部分能源服務器的地區，我們的解決方案通常以與傳統電網電價具有競爭力的成本向客户提供電力。此外，與不斷上漲的電網價格相比，我們的解決方案提供了更好的成本可預測性。雖然電網價格受到監管，並根據公用事業公司的基本成本經常變化，但客户可以在合同的每一年以已知價格與我們簽訂合同。此外，我們還為客户提供一種解決方案，在合同有效期內提供所有固定設備和維護成本。
我們的能源服務器旨在提供24x7全天候供電，具有非常高的可用性、關鍵任務可靠性和獨立於電網的功能。能源服務器可以配置為通過在電網故障前後無縫供電來消除對傳統備用電力設備的需求，例如柴油發電機、電池和不間斷電力系統。我們的能源服務器旨在為數據中心、醫院和生物技術設施等需要高電氣可靠性和不間斷可用性的任務關鍵型操作提供一致的電源。隨着社會變得更加依賴數字系統和複雜的操作技術，這一點尤為重要。電能質量問題可能導致設備故障、停機、數據損壞和運營成本增加。
此外，我們的能源服務器旨在提供“快速供電”--能夠在短短几天或幾周內部署並開始發電--對於需要快速提高功率的客户來説，這是一項重要的價值主張。此功能非常適合需要關鍵電力但面臨公用事業容量限制、延遲或額外成本的客户。我們的能源服務器的模塊化、快速部署、易於安裝和佔地面積小，有助於輕鬆獲得電力。
我們的能源服務器可以擴展，以提供獨立於電網的運行。客户可以選擇適用於任務關鍵型應用(如數據中心)的Energy Server技術解決方案或更基本的電網中斷保護(如零售店)。客户在融資工具、合同期限、定價時間表和燃料採購方面也有多種選擇。
技術
我們的固體氧化物技術平臺是我們的能源服務器和電解槽的基礎。固體氧化物與其他燃料電池化學物質的獨特之處在於，它的運行温度更高，使其比其他燃料電池技術更高效。我們的能源服務器中的固體氧化物燃料電池通過電化學反應將燃料(如天然氣、沼氣、氫氣或混合燃料)轉化為電能，而無需燃燒燃料。每個單獨的燃料電池由三層組成：夾在陰極和陽極之間的電解液。電解液是固體陶瓷材料，陽極和陰極是由塗在電解液上的墨水製成的。與其他類型的燃料電池不同，它不需要貴金屬、腐蝕性酸或熔融材料。這些燃料電池是我們能源服務器的基本構件。無論解決方案的初始規模如何，都可以在部署初始系統後實現進一步擴展，從而為客户創造持續的靈活性和可擴展性。
我們的電解槽技術可以追溯到20世紀80年代，當時我們的聯合創始人首次開發電解槽，以支持美國軍方和後來的NASA火星探索計劃。21世紀初，布魯姆能源公司因其電解槽技術獲得了19項專利。隨着可再生能源成本的降低和全球脱碳運動的開展，我們認為現在是將我們的氫氣技術商業化的合適時機，這項技術已經準備好大規模部署。Bloom電解器基於我們的固體氧化物技術，旨在以比PEM和鹼性溶液更高的效率從電力中產生氫氣。我們的電解槽通過提供清潔的無碳燃料來推進脱碳努力
發電、注入天然氣管道、運輸或用於工業過程。由於Bloom電解器在高温下運行，因此分解水分子和產生氫氣所需的能量更少。
研究與開發
我們的研發機構通過發明許多專有的先進材料科學解決方案，解決了複雜的應用材料、加工和包裝挑戰。十多年來，Bloom建立了一支世界級的固體氧化物燃料電池科學家和技術專家團隊。我們的團隊由擁有材料科學、電氣工程、化學工程、機械工程、土木工程和核工程學位的技術人員組成，其中包括52名上述或相關領域的博士。該團隊一直在為我們的能源服務器開發創新的技術改進。自我們的第一代技術以來，我們通過我們的下一代能源服務器降低了成本，增加了我們系統的產量，並將我們燃料電池的壽命延長了2.5倍以上。
我們已經並將繼續在研發方面投入大量資金。見我們在第二部分第7項關於研究和開發費用的討論，管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析請參閲本年報的10-K表格，以取得進一步資料。
競爭
我們主要與燃氣發動機、熱電聯產系統和公用電網競爭；在獨立於電網的運營方面，我們與柴油發電機競爭。我們的解決方案基於卓越的可靠性、彈性、成本節約、可預測性和可持續性，所有這些都可以根據個別客户的需求進行定製。客户目前沒有在一個平臺中提供所有這些重要屬性的替代解決方案。隨着我們降低成本並進行技術改進，我們預計我們的價值主張將在更多市場上相對於電網電力具有競爭力。
競爭的其他來源--以及讓我們脱穎而出的特質--包括：
•間歇性的太陽能發電與存儲相結合。太陽能是間歇性的，最適合滿足日間峯值電力需求，而我們的能源服務器旨在提供穩定的基本負荷發電。存儲技術旨在解決太陽能發電的間歇性問題，但組合技術的低功率密度以及長期惡劣天氣事件的挑戰使該解決方案對於尋求抵消大量電力的大多數商業和工業客户來説是不切實際的。作為比較，我們的能源服務器提供1/125的相同功率輸出這是光伏太陽能安裝佔地面積小，使我們能夠在客户可用且通常有限的空間基礎上滿足客户更多的能源需求。
•間歇性風力發電。風力渦輪機的電力是間歇性的，類似於太陽能。通常，由於空間要求和許可問題，風電被部署用於偏遠地區的公用事業側、電網規模的應用，而不是作為客户側的分佈式電力替代方案。在分佈式風電可用的地方，它可以與存儲相結合，具有與太陽能和存儲相結合的類似優勢和挑戰。送入電網的遠程風電場無助於終端客户避免輸電和配電系統的脆弱性和成本。
•傳統的熱電聯產系統。這些系統提供來自燃燒來源的電力和熱量的組合。我們相信，我們的競爭優勢在於我們的非燃燒平臺、卓越的電氣效率、大大簡化的部署(避免了供暖系統集成且需要更少的空間)、卓越的可用性、美觀的吸引力和可靠性。與這些系統不同，這些系統依賴於充分和並行地利用廢熱來實現高效率，我們可以僅根據客户的電力需求為他們提供高效的系統。
•傳統的備份設備。由於我們的能源服務器提供可靠的電力，特別是在獨立於電網的配置中，我們的能源服務器可以在電網中斷時運行，因此它們可以消除對傳統備份設備的需求，例如柴油發電機。通過提供24x7全天候無燃燒電力，而不僅僅是作為備份，我們通常提供比這些電網+備份系統更好的集成、更可靠、更清潔和更具成本效益的解決方案。
•其他商用燃料電池。基本燃料電池技術已經有100多年的歷史了。我們的能源服務器使用先進的固體氧化物燃料電池技術，直接從氧化燃料中產生電能。我們競爭的固體氧化物燃料電池的類型是固體氧化物或陶瓷電解液。我們技術的優勢包括更高的效率、長期穩定性、不需要外部燃料重整器、能夠使用沼氣、天然氣或氫氣作為燃料、低排放和相對低成本。燃料電池技術有多種，以其電解液材料為特徵，包括：
◦質子交換膜燃料電池(“PEM”).PEM燃料電池通常用於車載運輸應用，如為叉車提供動力，因為其緊湊性和快速啟動和停止的能力。然而，PEM技術需要昂貴的鉑催化劑，這種催化劑容易因燃料或廢氣中的微量雜質而中毒。這些燃料電池需要高成本的燃料輸入能源或外部燃料重整器，這增加了產品的成本、複雜性和電氣效率。因此，它們通常不是固定基本負荷發電的經濟可行選擇。
◦熔融碳酸鹽燃料電池(“MCFC”).MCFCs是一種高温燃料電池，它使用的電解液由熔融的碳酸鹽混合物組成，懸浮在多孔的、化學惰性的貝塔氧化鋁固體電解液陶瓷基質中。與固體氧化物燃料電池相比，目前MCFC技術的主要缺點是耐用性和較低的電效率。該產品的當前版本是為300千瓦系統構建的，它們是單片的，而不是模塊化的。較小的尺碼通常在經濟上是不可行的。在這些燃料電池產生的熱量不能在商業上或內部連續使用的許多應用中，減輕熱量積累也成為一種負擔。
◦磷酸燃料電池(“PAFC”).PAFC是一種使用液態磷酸作為電解液的燃料電池。它們開發於20世紀60年代中期，自70年代以來進行了現場測試，是第一批商業化的燃料電池。PAFC已被用於輸出功率在100千瓦至400千瓦範圍內的固定式發電機。PAFC最適合於需要仔細匹配和持續監控功率和熱量需求(通常全年都不需要熱量，因此會損失大量效率)的熱和功率輸出組合應用，這往往會使該技術難以實施。此外，缺點包括低功率密度和較差的系統輸出穩定性。
◦低温電解槽。在電解中，電效率是温度的函數，更高的温度有利於更高的效率，因為在更高的温度下，更好的反應動力學和更低的極化損失。電解槽使用固體氧化物電解槽(“SOEC”)，有別於鹼性、質子交換或聚合物電解質膜(PEM)和陰離子交換膜(AEM)電解，後者是使用液態水的低温電解方法。在高温電解法中，需要將水加熱、汽化，並使其達到工作温度。通過使用工作温度或接近工作温度的蒸汽作為電解槽的輸入，減少了對熱能的需求。將SOEC與另一種具有可用餘熱的工藝相結合，以提供熱能，可提供額外的效率收益。
知識產權
知識產權是我們業務的一個重要差異化因素，我們儘可能地為我們的知識產權尋求保護。我們依靠專利、版權、商業祕密和商標法的組合，以及員工和第三方保密協議和其他合同限制來建立和保護我們的專有權利。
我們已經開發了重要的專利組合來保護我們專有技術的元素。截至2022年12月31日，我們在美國擁有313項已頒發專利和136項待審專利申請，我們的國際專利組合包括164項已頒發專利和345項待決專利申請。我們的美國專利預計將在2023年至2041年之間到期。雖然專利是我們知識產權戰略的重要組成部分，但我們的業務作為一個整體並不依賴於任何一項專利或任何一項未決的專利申請。
我們不斷審查我們的開發工作，以評估新知識產權的存在和可專利性。我們尋求在美國和一些國際地點註冊我們的域名、商標和服務商標。“Bloom Energy”和“BE”徽標是我們在某些國家/地區的註冊商標，用於能源服務器和我們的其他產品。我們還在某些國家/地區擁有“Bloom Box”、“BloomConnect”、“BloomEnergy”和“Energy Server”等註冊商標。為了保護我們的品牌，截至2022年12月31日，我們有
在美國有八個註冊商標和兩個待處理的申請，在澳大利亞、中國、歐盟、印度、日本、韓國、臺灣和英國有40個註冊商標。
在適當的時候，我們針對其他方強制執行我們的知識產權。有關與我們的知識產權有關的風險的更多信息，請參閲標題第I部分第1A項下列出的風險因素，風險因素-與我們的知識產權有關的風險.
製造設施
我們主要生產燃料電池和能源服務器組件的工廠位於加利福尼亞州桑尼維爾、加利福尼亞州弗裏蒙特和特拉華州紐瓦克。我們在紐瓦克擁有佔地178,000平方英尺的製造工廠，這是我們第一個專門建造的Bloom Energy製造中心，專門為我們擴張時的精確複製而設計，我們相信這將幫助我們更有效地進行擴展。我們的紐瓦克工廠包括額外的25英畝土地，可用於工廠擴張和/或供應商工廠的代管。
我們在加利福尼亞州和特拉華州租賃了各種製造設施。我們50,000平方英尺的主要森尼維爾製造廠和44,000平方英尺的山景城製造廠的當前租約分別於2023年12月和2023年6月到期。我們在加利福尼亞州弗裏蒙特租賃了一個新的8.9萬平方英尺的研發和製造設施，該設施於2021年4月開始運營。我們位於特拉華州紐瓦克的56,000平方英尺維修和大修製造設施的租賃期將於2026年12月和2027年4月到期。此外，我們在加利福尼亞州弗裏蒙特租賃了一個新的16.4萬平方英尺的製造工廠，該工廠將於2036年2月到期。2022年7月，我們宣佈這個幾千兆瓦的製造設施隆重開業，投資2億美元。在此之前，該公司最近於2021年6月擴大了位於聖何塞的全球總部，並於2022年6月在弗裏蒙特開設了一個新的研究和技術中心和一個全球氫氣開發設施，總佔地面積為73,000平方英尺。
2020年，我們在韓國建立了一家燈光組裝廠，通過與SK生態工廠的合資企業努力發展當地的供應商生態系統。運營於2020年7月初開始。在我們與SK生態工廠擴大關係的基礎上，2022年的合資企業進一步延長。
請參閲第一部分，第二項，屬性有關我們設施的其他信息，請訪問。
供應鏈
自我們成立以來，我們的供應鏈已經發展起來，擁有一批高質量的供應商，為汽車、半導體和其他傳統制造組織提供支持。燃料電池的生產需要稀土元素、貴金屬、稀有合金和工業商品。我們的業務需要原材料，在某些情況下，還需要需要特殊製造工藝的第三方服務。我們的原材料和服務通常有多個供應來源，除非我們有專門的技術和材料性能要求。我們的供應基地遍佈亞洲、歐洲和印度的許多地區，由在壓制、燒結、釺焊和處理特殊材料製造技術方面擁有多個領域專業知識的供應商組成。在可能的情況下，我們以合同和採購訂單的方式，負責任地從不同製造商採購互連和平衡系統組件等組件。我們與我們的一些供應合作伙伴簽訂了多年供應協議，以確保供應連續性和價格穩定。我們正在與我們的供應商和合作夥伴沿着價值鏈的所有步驟合作，通過改進製造技術和擴大規模經濟來降低成本。
隨着全球經濟重新開放，全球供應鏈出現了多次中斷；對某些零部件的需求已經超過了全球供應鏈恢復全面生產的速度。由於各種因素，包括供應短缺、發貨延遲和勞動力短缺，我們經歷了大多數零部件交付提前期的增加，我們預計這種情況將持續到2023年上半年。在2022年，由於這些因素，我們遇到了某些供應商和供應商的延誤，儘管我們能夠減輕影響，因此我們的能源服務器製造不會出現延誤。有關我們供應鏈的更多信息，請參閲第二部分第7項，管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-概述-影響我們業績的某些因素。
服務
我們為我們所有的能源服務器提供運營和維護協議(“運營和維護協議”)，這些協議通常每年由客户選擇續簽。客户同意支付持續服務費，
作為回報，我們代表客户或所有者監控、維護和操作能源服務器系統。我們目前在全球範圍內維護和維護每一臺已安裝的Energy Server。
截至2022年12月31日，我們的內部服務組織擁有136名專門的現場服務人員，分佈在美國和世界各地的多個地點。我們的標準運維協議包括系統的全面遠程監控和全天候運行，以及定期和非定期維護，實際上包括預防性維護，如過濾器和吸附劑更換以及現場部件和定期燃料電池更換。
我們的兩個遠程監控中心(“RMCC”)全天候覆蓋全球所有已安裝的能源服務器。通過將我們的RMCC中心設在美國和印度，我們能夠經濟高效地提供24x7全天候覆蓋，並提供雙宂餘系統，其中任何一個站點都能夠在出現問題時持續運行。我們發運的每台Energy Server都包括儀器和安全遙測連接，使RMCC能夠實時監控500多個系統性能參數。這一全面的監控能力使RMCC運營商能夠詳細瞭解我們能源服務器的內部運行情況。使用內部開發的專有軟件，RMCC操作員可以檢測變化並超越車載自動控制系統，以遠程調整參數，以確保保持最佳系統性能。此外，我們還進行高級預測分析，以便在潛在問題出現之前識別它們，並在故障發生之前進行調整。
我們的服務組織還在特拉華州設有專門的維修和大修(R&O)設施，離我們的產品製造設施很近。這家R&O工廠對回收的燃料電池進行全面翻新，能夠在不到三週的時間內將其恢復到最大功率、效率和壽命。靠近我們特拉華州的製造工廠，使我們能夠審查退回模塊的狀況，併為改進的製造工藝提供信息。
購買和融資選擇
為了吸引更多種類的客户，我們向客户提供了幾種選擇。無論在美國還是在國際上，我們都直接向客户銷售能源服務器。在美國，我們還通過第三方所有權融資安排，通過電力購買或租賃服務，讓客户能夠使用能源服務器。
通常，我們的產品是為了利用當地的激勵措施而設計的。在美國，我們的融資安排旨在優化聯邦和地方激勵措施，包括投資税收抵免(ITC)和加速折舊。在國際上，我們的銷售主要面向向客户轉售和為客户安裝的分銷商；這些交易也採用了適用於我們能源服務器的當地激勵措施。我們越來越多地使用受信任的安裝商和美國的其他採購合作來產生交易。
關於美國的第三方融資方案，客户可以選擇使用能源服務器的合同，以換取基於容量的統一付款(“管理服務協議”)，或選擇購買能源服務器產生的電力，以換取預定的每千瓦時美元費率(“購電協議”或“購買力平價協議”)。
無論能源服務器的性能水平如何，託管服務協議中的某些客户付款都是必需的；在某些情況下，它還可能包括基於能源服務器性能的可變付款或與性能相關的抵銷。然後，根據與金融機構的售後回租為託管服務協議提供資金(稱為託管服務融資)。
PPA通常以投資組合為基礎進行融資。我們通過税收股權合作伙伴關係、收購融資和直接向投資者銷售(每一種都是“投資組合融資”)為投資組合提供資金。
關於我們不同融資選擇的更多信息，請見第二部分第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析--收購與融資方案.
銷售、營銷和合作夥伴關係
我們通過直接和間接銷售渠道相結合的方式銷售我們的能源服務器。目前，我們在美國的大部分銷售都是通過我們的直銷團隊進行的，直銷團隊按垂直市場和客户類型進行細分。我們的大部分直銷團隊現在專注於我們在美國的擴張努力，並在國際上創造新的機會。我們還在擴大與美國各地的公用事業和其他商業客户的關係，包括醫院、製造設施、數據中心、農業綜合企業、金融機構和電信設施。我們已經開發了一個戰略網絡
創造新機會的能源顧問，並向Bloom Energy推薦，Bloom Energy一直是高質量線索的寶貴來源。
我們尋求與其他公司和合作夥伴建立合作關係，在這些領域，協作可以帶來產品進步，並加快進入新的地理和垂直市場。這些關係的目的和目的可以包括以下一項或多項：技術交換、聯合銷售和營銷、安裝、客户融資或服務。
由於我們在過去幾年中培養了銷售以及戰略和融資合作伙伴，我們的銷售每年都集中在幾個大客户和分銷商身上。在截至2022年12月31日的一年中，來自兩個客户的收入分別約佔我們總收入的38%和37%。請參閲注1-業務性質、流動性和列報基礎--風險集中--客户風險.
韓國SK生態工廠是一家戰略發電和配電合作伙伴。我們總共處理了近330兆瓦的項目，總計超過23億美元的設備和預期服務收入。2021年10月，我們宣佈擴大與SK生態工廠的現有合作伙伴關係，其中包括承諾在2022年至2025年期間以按需或付費的方式購買至少500兆瓦的我們的能源服務器，在美國和韓國建立氫氣創新中心以推進綠色氫氣商業化，以及對Bloom Energy進行股權投資。請參閲附註17-SK生態植物戰略投資在第二部分第8項中，財務報表和補充數據.
可持續性
我們的動力來自於我們為全球能源和交通部門的轉型和脱碳做出貢獻的承諾。我們正在努力使我們的技術在越來越多的地區和應用中可用，包括沼氣、碳捕獲、氫氣、海洋、熱電聯產以及微電網項目，這些項目對於與2攝氏度的變暖軌跡保持一致至關重要。我們基於天然氣的能源服務器也是近期減排的重要來源，我們致力於通過我們的技術開發和領先的基於市場的活動來發展天然氣行業。
我們以市場為基礎的發展的一個表現是我們的負責任來源天然氣計劃。2022年4月21日，Bloom Energy與美國大型天然氣生產商EQT宣佈達成MIQ+公平原產地認證天然氣證書貿易協議。Bloom已經為其美國船隊未來兩年的預期天然氣消費購買了證書。這項協議加強了我們的承諾，即提供負擔得起、可靠和清潔的能源，這些能源是以最高的ESG標準生產的。
我們繼續推進可擴展且經濟高效的氫氣和零排放發電解決方案的開發和商業化。我們靈活和模塊化的平臺方法允許在設備調試時進行定製，並提供了一條升級現有系統的途徑，以便隨着時間的推移與客户的可持續發展目標保持一致。
作為一家制造商，我們對可持續發展的承諾不僅體現在我們運營中的產品的影響上，還體現在我們對資源效率、負責任的設計、材料管理和回收的內部承諾上。我們努力不斷地增加我們的供應鏈責任和人力資本管理方法，幫助我們繼續提供增加長期社會價值的產品。
我們的動力來自於我們為全球能源和交通部門的轉型和脱碳做出貢獻的承諾。我們正在努力使我們的技術在越來越多的應用中可用，包括沼氣、碳捕獲、氫氣、海洋和微電網項目，這些項目對於與2攝氏度的變暖軌跡保持一致至關重要。
Bloom Energy服務器生產清潔、可靠的能源，無需燃燒，為客户和他們所服務的社區提供温室氣體、空氣質量、水、土地利用和彈性方面的好處。Bloom電解器旨在利用相同的固體氧化物技術平臺，以高效和低成本的方式生產氫氣。我們創新的固體氧化物燃料電池平臺技術提供了模塊化和靈活的解決方案，可配置以應對氣候變化的原因和後果。
我們的能源服務器僅在啟動期間和系統需要重新啟動時才抽出水。否則，能源服務器在運行期間不使用水，避免了每兆瓦時超過18,000加侖的抽水。相反，火力發電廠需要大量的水來冷卻。事實上，在美國，水的頭號用途是冷卻發電廠。根據美國能源情報署(EIA)的數據，美國的總用水量。
熱電廠的年發電量超過50萬億加侖。美國熱電廠的用水強度約為每兆瓦時13,000加侖。這導致美國每年為1兆瓦的Bloom燃料電池節省超過108個奧運大小的水池。重要的是，Bloom的能源服務器安裝基礎的55.4%在加利福尼亞州，那裏的所有58個縣都處於乾旱緊急狀態下，該州正處於過去1200年來最乾旱的時期。至關重要的是，布盧姆項目通過避免全州的取水和消費，有助於提高水資源豐富度，改善流域和生態系統健康。
我們專注於生產和管理過程中的能源效率，並在過去幾年中引入了大量的節能工廠自動化。我們自己的能源服務器在適當的情況下為我們的大部分設施提供能源，作為高效和有彈性的能源。我們還使用我們的能源服務器為製造工廠的員工車輛充電，隨着我們在整個房地產組合中擴大我們的能源服務器的集成，我們將繼續為我們的員工提供更低的碳強度和彈性的現場電動汽車充電。
我們從搖籃到墳墓的角度看待產品設計和使用。我們努力在可行的情況下重複使用部件和可回收材料，並在需要的地方使用無衝突、無毒的新資源。我們設計我們的設備，以便可以根據需要輕鬆翻新組件，而不需要新設備。最後，我們在報廢管理期間覆蓋儘可能多的材料和組件，重複使用這些材料和組件。作為一個大約30,000磅的Bloom Energy Server的功能，在沒有回收或翻新流的情況下被送往垃圾填埋場的組件的重量約為510磅，或不到服務器總重量的約2%。
美國與全球氣候問題
全球變暖和由此導致的極端天氣正在對美國和世界各地的經濟、環境和社會產生重大影響。這些影響和預期的未來影響導致了廣泛的市場和監管反應，並將繼續這樣做。我們的業務可能會受到氣候變化以及市場和監管反應的影響，影響方式多種多樣。我們密切關注氣候變化對能源系統及其客户的影響，以及為應對這些影響而採取的監管、政策和自願措施，以便我們能夠了解並應對可能影響我們公司、我們的客户、我們的投資者和業務合作伙伴的不斷變化的條件。我們迴應氣候相關財務披露專責小組(“TCFD”)的建議，以及可持續發展會計準則委員會(“SASB”)的披露指引。我們於2021年發佈了首份與TCFD和SASB保持一致的可持續發展報告，隨後於2022年發佈了另一份保持一致的報告。我們計劃每年發佈一份可持續發展報告。
氣候變化對能源系統的直接影響，包括它們對能源服務中斷構成的風險增加，可能為我們極其可靠和有彈性的能源生產提供機會。新的或更嚴格的國際協議、國家或州立法或對温室氣體排放的監管可能會增加對我們的生物能源和氫基產品的需求，但它們也可能使在某些市場部署天然氣燃料能源服務器變得更加昂貴或不切實際，儘管它們相對於基於燃燒的技術具有更好的環境性能，或者可能導致失去對這些部署的監管或政策激勵。例如，加州正在考慮為參與優惠的燃料電池電價制定預期的温室氣體標準，新的氣候排放限制或引入碳定價，以及一些地方司法管轄區對新的天然氣互聯採取禁令或限制。關於與氣候和環境有關的風險的更多信息，見第一部分，項目1A，風險因素--與法律事項和法規有關的風險.
許可證和批准
每個Energy Server安裝的設計、建造和運行必須符合適用的聯邦、州、國際和當地法規、規範、標準、指導方針、政策和法律。要運行我們的系統，我們、我們的客户和我們的合作伙伴都需要從聯邦、州和地方當局獲得安裝能源服務器和電解槽的適用許可和批准，以及安裝與當地電力設施的互聯繫統，如果使用天然氣分配系統，還需要獲得天然氣設施的適用許可和批准。
政府政策和激勵措施
美國和國際上有不同的政策框架，旨在支持和加速採用清潔和/或可靠的分佈式發電和氫氣技術，例如製造和部署我們的能源服務器和電解槽。這些政策倡議通常以税收獎勵、現金贈款、績效獎勵、環境屬性信用、許可制度、互聯互通政策和/或適用的天然氣或電力關税的形式出現。
美國聯邦政府根據《國税法》第48節為企業提供投資税收抵免(“ITC”)，在系統投入使用的納税年度，該抵免適用於我們的能源服務器的所有者。2022年8月7日，美國參議院根據2022財年預算對賬指令通過了2022年通脹削減法案(IRA)。2022年8月16日，愛爾蘭共和軍簽署成為法律。這項新法案成為美國聯邦政府有史以來最大的一筆應對氣候變化的投資。愛爾蘭共和軍在氣候保護方面進行了大量投資，其中包括延長和擴大國貿中心和《國税法》第45節規定的生產税收抵免，增加了針對其他技術和清潔能源設備製造的擴大的税收抵免，以及允許締約方更容易地將税收抵免貨幣化的條款。愛爾蘭共和軍包含一個多層次的信用額度結構，適用於許多適用的税收抵免。具體地説，許多信用額度的基本額度較低，如果納税人能夠滿足適用的現行工資或學徒要求，信用額度最高可增加五倍。愛爾蘭共和軍還創建了與2023年和2024年投入使用的Bloom產品相關的某些獎金税收抵免金額，這些金額可通過滿足國內內容標準和/或位於“能源社區”內獲得。愛爾蘭共和軍還為生產氫氣和碳捕獲創造了税收抵免，併為清潔能源製造提供了激勵措施。通過實施愛爾蘭共和軍，政府旨在對能源市場產生影響，以便消費者更容易負擔得起更清潔的選擇。
我們的能源服務器目前安裝在美國11個州的客户站點，每個州都有自己的支持政策框架。一些州有公用事業採購計劃和/或可再生能源組合標準，我們的技術符合這些標準。在康涅狄格州、新澤西州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、紐約州、賓夕法尼亞州、羅德島州等多個州，我們的能源服務器目前有資格享受各種福利和激勵措施，例如免税、互聯福利、公用事業費用減免以及其他形式的經濟和能源福利，但這些政策條款可能會發生變化。
一些市政司法管轄區正在考慮或最近頒佈了建築法規或地方法令，以限制進入天然氣管道分配網絡，主要是在加利福尼亞州和東北部。至於具體政策是否會影響我們在特定司法管轄區開展業務的能力，具體政策差異很大，而且絕大多數政策只適用於新建的建築，而不適用於現有的建築。雖然這些司法管轄區只佔我們目前和未來業務範圍的一小部分，但本地對這些守則和條例的考慮仍在繼續發展。
政府規章
我們的業務受到聯邦、州、地區和地方各級以及我們運營所在的外國司法管轄區盛行的不斷變化的能源和環境法律法規的制約。在引入我們的創新燃料電池技術之前，大多數現有的能源和環境法律法規都適用於當時的現有技術，即大型燃煤、石油或天然氣發電廠，以及最近的太陽能和風能發電廠。
雖然我們一般不作為公用事業公司受到監管，但現有和未來的聯邦、州、國際和地方政府關於電力的法規和法規對我們的能源服務器和服務的市場有很大影響。這些法規通常涉及電價、網絡計量、激勵措施、税收、與公用事業公司的競爭、客户所有發電的互聯、與燃氣分配系統的互聯以及與我們產品的部署和運營相關的其他問題(如果適用)。聯邦、州、國際和地方政府不斷修改這些法規和條例。政府經常通過國家公用事業或公共服務委員會採取行動，定期改變和通過或批准對受監管實體和商業客户費率的不同要求。這些變化可能會對我們為客户節省成本的能力產生積極或消極的影響。
在聯邦一級，聯邦能源管理委員會(“FERC”)有權根據各種聯邦能源監管法律，對電力、產能和輔助服務的批發銷售以及州際商業中的天然氣運輸進行監管。我們參與的一些税務股權合作伙伴關係受到FERC關於基於市場的電力銷售的監管，這要求我們向FERC提交通知和其他定期備案。 此外，我們與Delmarva Power&Light Company的項目受聯邦和特拉華州有關發電、輸電和銷售的法律法規的約束。為了運行我們的系統，我們從適用的當地主要電力和天然氣公用事業公司獲得互聯協議。在幾乎所有情況下，互聯互通協議都是標準格式的協議，已由州或地方公用事業委員會或其他對互聯互通協議擁有管轄權的監管機構預先批准。因此，在簽署互聯協議後，部署我們的系統通常不需要額外的監管批准，儘管出口和隨後銷售電力或其他受監管產品可能需要獲得批准。
美國國家標準協會(ANSI)已經制定了固定式燃料電池發電機的產品安全標準。這些標準稱為ANSI/CSA FC-1。我們的產品就是為滿足這些標準而設計的。此外，
我們利用保險人實驗室(UL)來證明符合這些標準。Energy Server安裝指南由提供NFPA 853：固定式燃料電池動力系統安裝標準。在現場進行安裝是為了滿足這些標準的要求。
目前，環境機構幾乎沒有就某些環境法律和法規是否或如何適用於我們的技術提供指導。這些法律可能導致行政監督費用、清理費用、財產損害、人身傷害、罰款和處罰。遵守環境法律法規所需的資本和運營費用可能會很高，違反法律法規可能會導致鉅額罰款和罰款或第三方損害。此外，保持遵守適用的環境法律，如美國的《綜合環境響應、補償和責任法案》，需要大量的時間和管理資源。
我們目前運營的幾個州，包括加利福尼亞州，根據排放量要求危險空氣污染物的排放許可，其中大多數只要求排放量高於從我們的能源服務器觀察到的排放量。我們運營的其他州，包括紐約州、新澤西州和北卡羅來納州，對燃料電池有具體的豁免。
關於我們所受條例約束的更多信息以及我們的費用和相關業務的風險，請參閲標題第I部分第1A項下列出的風險因素，風險因素 - 與法律事務和法規相關的風險.
積壓
我們產品的交付和安裝時間對確認我們的產品和安裝收入的時間有重大影響。許多因素會導致客户簽署合同和我們確認產品收入之間的時間滯後。這些因素包括每個站點安裝的能源服務器的數量、當地的許可和公用事業要求、環境、健康和安全要求、天氣和客户設施建設時間表。其中許多因素都是不可預測的，它們的解決通常不在我們或我們的客户的控制範圍之內。客户也可以出於與上述無關的原因要求我們推遲安裝，包括他們的融資安排延遲。此外，由於意外延遲，部署可能需要意外費用來加快材料或人力的交付，以確保安裝符合我們的時間目標。當我們交付和安裝大量較小的項目時，這些意想不到的延誤和費用可能會加劇。此外，即使出現相對較短的延遲，我們在特定時期預計產生的收入與我們能夠確認的收入之間可能會出現重大缺口。對於我們的安裝，根據驗收時間和客户使用的融資類型，收入和收入成本可能會定期大幅波動。
人力資本
我們致力於吸引和留住優秀人才。投資並激勵我們的員工盡力而為是我們成功的關鍵。截至2022年12月31日，我們在全球擁有約2,530名全職員工，其中2,166名位於美國，327名位於印度，37名位於其他國家/地區。2022年，與2021年相比，我們的勞動力增長了47%。
為了吸引和留住我們的員工，我們努力保持一個包容、多樣化和安全的工作場所，為我們的員工提供在職業生涯中成長和發展的機會。這得到了強大的薪酬、福利以及健康和健康計劃的支持。我們以使命為導向，以實現使命的熱情來招聘和培養人才。
包容性和多樣性
我們的文化基礎是創新、結果、尊重和做正確的事情。我們最大的優勢之一是擁有非常有才華和多元化的員工羣體。我們相信，多樣化的人才會帶來更好的決策，並使我們處於最佳地位，以滿足客户、股東以及我們生活和工作的社區的需求。
我們不斷髮展我們的招聘策略，跟蹤我們的進展，並對推進全球多樣性負責。我們尋求從具有不同背景、視角和能力的廣泛人才庫中招聘員工，我們相信不同的領導者是我們包容的勞動力的榜樣。我們為自己的進步感到自豪，但我們仍在努力不斷改進。我們的人才獲取戰略包括通過有針對性的外聯和廣告從代表性不足的羣體中招聘候選人。2022年，我們還為招聘經理和麪試官推出了一門有效的面試課程，涵蓋了無意識的偏見、法律問題和積極的應聘者體驗。
我們與與不同社區合作的組織的持續接觸對於我們努力增加女性、退伍軍人和少數族裔在我們勞動力中的比例至關重要。隨着製造業最近的招聘努力，我們已經齊心協力在我們的加利福尼亞州和特拉華州工廠周圍的縣做廣告，並接觸到代表性不足的少數族裔和女性。我們正在積極與當地社區領導人接觸，以擴大我們對服務不足的社區的影響。一個例子是與加利福尼亞州弗裏蒙特的Ohlone學院一起參與制造業隊列計劃。我們聘請了10名應聘者進行培訓並獲得商業經驗，最終目標是聘用他們為員工。我們還與幾家資深獵頭公司合作，尋找離開軍隊的人才。2022年，Bloom 50%的現場服務和遠程監控服務角色以及10%的製造維護角色由退伍軍人擔任。
最後，我們的大學/早期職業計劃使公司能夠專注於招聘多樣化的早期職業勞動力。除了歐龍學院，我們還與紐約城市學院/科林·鮑威爾學校合作，尋找暑期實習生人才。這些學生來自代表性不足的少數民族，他們中的大多數是家裏第一個上大學的人。我們還與一些HBCU建立了夥伴關係，包括州立大學和霍華德大學。這些外展承諾的結果代表了20%的非洲裔美國人，22%的西班牙裔和40%的女性新畢業生。
我們繼續與與不同社區合作的組織接觸，對於我們努力增加婦女和少數族裔在我們勞動力中的代表性至關重要。我們的“BLOOM硅谷職業生涯”活動的目標是從服務不足的社區招募多樣化的人才擔任小時製造職位。為了促進包容性，我們用多種語言宣傳我們的工作，並參加社區招聘會，提供平等的機會。我們積極與當地社區領導人接觸，以獲得進入未開發、服務不足的社區的機會，以吸引通常不容易獲得的人才。我們正在通過我們的進步大學項目，培養未來一代領導人的多樣化人才名單。
我們通過以下方式在不同的社區招聘人才：
•退伍軍人外展計劃
•女工程師協會
•西班牙裔工程師協會
•黑人工程師協會
•歷史上的黑人高校
我們相信，我們的統計數據是強大的，我們的包容性文化更加強大(截至2022年12月31日)：
•我們在美國68%的員工是種族多元化的
•女性佔我們全球員工總數的23%
•我們的高級領導團隊由11人組成，其中包括3名不同種族的人和3名女性
•女性佔我們領導人口的17%(董事及以上級別)
•少數民族佔我們領導層的42%(董事及以上級別)
此外，BEWL(布魯姆能源女性領導力)成立於2022年，使命是為布魯姆女性的茁壯成長創造一個積極的環境。Bewl是全球性的，目標是為Bloom的女性提供體驗式學習、網絡和發展。
人才培養和員工敬業度
我們推出了一項全面的貢獻評估計劃，旨在將績效與業務結果聯繫起來，使每位員工能夠將自己的角色和貢獻與Bloom的成功直接聯繫起來。這一綜合計劃包括目標設定、每月簽到、反饋徵集和自我評估。我們的貢獻評估計劃為員工提供實現目標的機會，並與他們的經理進行有意義的反饋討論，從而促進發展、接觸新體驗和實時學習。
我們提供一系列全球員工學習課程，以支持我們的員工有效地與經理互動的能力。我們在2022年舉辦了一次《管理要領》培訓。我們通過投資建設管理能力，擴大了我們的開發重點。我們的員工可以通過我們新推出的內部網站輕鬆訪問資源，從而增強他們的成功能力。
我們非常重視員工的敬業度和留任力。我們進行了第一次員工敬業度調查(“我們在聽”)，參與率達到了創紀錄的77%。後續行動包括具有具體倡議的特定重點小組(投資於發展方案和提高福利)。
受到啟發，由Bloom領導者和員工向更廣泛的Bloom組織講授的新學習系列努力增加對戰略、我們的產品和業務運營的理解的深度和廣度。該系列為所有Bloom員工提供了獲取實時知識的機會，這些知識可以立即用於他們在公司中的角色。
薪酬和福利
我們的人才戰略是我們業務成功不可或缺的一部分，我們設計了具有競爭力和創新性的薪酬和福利計劃，以幫助滿足員工的需求。除了工資，這些計劃(因國家/地區而異)包括：年度獎金、股票獎勵、員工股票購買計劃、401(K)計劃、醫療保健和保險福利、健康儲蓄和靈活支出賬户、帶薪假期、育兒假、靈活工作時間、廣泛的心理健康計劃和健身中心。我們還增加了該組織各級組織的財務規劃和教育機會，即麝香骨骼保健。2023年，我們還將推出學費報銷和家庭組建福利。除了我們基礎廣泛的股權獎勵計劃外，我們還使用有針對性的股權獎勵計劃，以促進留住具有專業技能和經驗的關鍵人才。
建立聯繫--與彼此和我們的社區
在員工和社區之間建立聯繫是實現我們使命的關鍵。員工敬業度通過人脈、教育和回饋社會的自豪感來增強。我們的互聯員工系列為所有員工提供跨職能教育，我們的員工社區系列向有影響力的社區領袖介紹我們在更廣泛的社區和世界中日益增長的角色。
健康、安全和健康
我們業務的成功從根本上與我們人民的福祉有關。因此，我們致力於員工的健康、安全和健康。我們為我們的員工及其家人提供各種創新、靈活和方便的健康和健康計劃，包括提供和鼓勵主動保護的福利，並通過提供工作內外可訪問的工具和資源來支持他們的財務、身體和精神健康。
為了應對新冠肺炎疫情，我們在2020-2022年實施了一些重大改革，我們認為這些改革符合員工以及我們所在社區的最佳利益，並且符合政府法規。這包括在2020年和2021年上半年讓我們的部分員工在家工作，並從2021年夏季到2022年全年過渡到混合模式，同時為我們的製造、安裝和服務組織中繼續關鍵現場工作的49%的員工實施額外的安全措施。對於這些人羣，我們制定了一套強大的現場測試計劃。從2021年夏天開始，我們重新開放了辦事處，滿足了檢測和疫苗接種要求，但我們繼續保持靈活性，並關注員工的擔憂和安全。自2023年1月起，與當地法律協調，我們維持有限的測試要求，並重新制定了每週五天的上班時間表。
2022年的社區投資
我們的員工以使命為導向，熱情地投入他們的時間支持我們的當地社區。我們在聖何塞舉行的一年一度的Bloom Energy Stars and Strides慈善比賽為山谷醫療中心基金會籌集資金，為2022年特拉華州首屆Stars and Strides比賽籌集的資金直接支持特拉華州無家可歸退伍軍人中心和特拉華州國民警衞隊青年基金會。在加利福尼亞州，我們的員工與聖何塞市合作開展地球日植樹活動，幫助增加北聖何塞的樹冠，作為應對當地氣候變化的更大努力的一部分，並與家庭贈送樹一起參加了節日玩具活動。
在特拉華州，我們的員工支持籌集資金的活動，並提供志願者時間來支持美國心臟協會、特拉華州血庫、特拉華州科學和數學教育基金會、紐瓦克夥伴關係以及特拉華州能源獲取和公平合作組織。
季節性趨勢和經濟誘因
我們的業務和財務運營結果不受特定行業季節性波動的影響。我們解決方案的可取性可能會受到各種政府、監管和基於税收的激勵措施的可用性和價值的影響，這些激勵措施可能會隨着時間的推移而變化。
企業設施
我們的公司總部和主要執行辦公室位於加利福尼亞州聖何塞第一北街4353號，郵編：95134，電話號碼是(408543-1500)。我們的總部用於行政、研發、銷售和市場營銷，也是我們的RMCC設施之一。
請參閲第一部分，第二項，屬性有關我們設施的其他信息，請訪問。
可用信息
我們的網站地址是Www.bloomenergy.com我們的投資者關係網站地址是Https://investor.bloomenergy.com。本文檔通篇提供的網站僅為方便起見。參考網站上包含的信息不構成本年度報告Form 10-K的一部分，也不作為參考納入本年度報告。通過我們網站上的鏈接，我們在以電子方式提交或提交給美國證券交易委員會後，在合理可行的範圍內儘快提供以下文件：我們的年度報告(Form 10-K)、季度報告(Form 10-Q)、當前報告(Form 8-K)、根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提供的報告的任何修訂，以及委託書和與我們證券的實益所有權相關的某些文件。美國證券交易委員會還設有一個網站：Www.sec.gov它包含我們以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交的所有報告。所有此類文件，包括我們網站上的文件，都是免費提供的。
項目1A--風險因素
投資我們的證券涉及高度風險。在您決定購買我們的證券之前，您應仔細考慮下面描述的使您對我們的投資具有投機性或風險性的重大風險和不確定因素，以及本10-K年度報告中的其他信息，包括我們的綜合財務報表和相關説明以及“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。在我們可能或可能無法準確預測的情況下，以下任何風險的表現可能會使我們無法按當前計劃開展業務，並對我們的聲譽、業務、前景、增長、財務狀況、現金流、流動性和經營業績產生不利影響。此外，這些風險中的一個或多個的發生可能會導致我們A類普通股的市場價格下跌，您可能會損失您的全部或部分投資。我們無法預測或識別所有此類風險和不確定性，因為我們的運營也可能受到我們目前未知或我們目前認為不會對我們的運營構成重大風險的因素、事件或不確定性的影響。因此，您不應將以下風險視為我們面臨的所有潛在風險或不確定性的完整陳述。
風險因素摘要
下面總結了以下更完整的風險因素。它應與完整的風險因素部分一起閲讀，不應將其作為我們業務面臨的所有重大風險的詳盡摘要。
與我們的業務、工業和銷售相關的風險
•分佈式發電行業是一個新興市場，分佈式發電可能不會得到市場的廣泛接受，或者需求可能低於我們的預期，這可能會使評估我們的業務和未來前景變得困難。
•我們的產品銷售和安裝週期很長，如果我們不能定期和及時地完成銷售，我們的業務可能會受到損害。
•我們的能源服務器有很大的前期成本，我們需要吸引投資者來幫助客户為購買融資。
•我們的能源服務器為我們的客户帶來的經濟利益取決於天然氣價格和來自替代來源(包括當地電力公用事業公司)的電力成本，這種成本結構可能會發生變化。
•如果我們未來不能繼續降低成本結構或滿足服務表現預期，我們盈利的能力可能會受到損害。
•我們能源服務器的部署依賴於互聯要求、出口價格安排和公用事業價格要求，這些要求都可能發生變化。
•我們能源服務器的部署取決於燃料供應和燃料規格要求，這兩者都可能發生變化。
•我們目前面臨並將繼續面臨激烈的競爭。
•我們很大一部分收入和積壓來自有限數量的客户，而來自大客户的訂單的損失或大幅減少可能會對我們的運營業績和其他關鍵指標產生實質性的不利影響。
•我們未來的增長將部分取決於擴大和多樣化我們的新產品和市場機會，如果我們不能成功地執行我們的新產品和市場機會，或者如果我們的新產品和市場機會比我們預期的更有限，我們的經營業績和未來的增長前景可能會受到不利影響。
•如果我們無法確定併成功地與合作伙伴接觸，在必要或有用的情況下協助此類開發或擴張，我們開發新產品和進入新市場的能力可能會受到負面影響。
•如果我們不能與不斷髮展的行業標準和要求保持一致，我們的產品可能就不會成功。
與我們的產品和製造相關的風險
•我們未來的成功在一定程度上取決於我們是否有能力提高我們的能源服務器以及新功能和產品的生產能力，而由於零部件和設備的可用性等因素，我們可能無法在所需的時間框架內做到這一點，或者無法以具有成本效益的方式做到這一點。
•如果我們的產品存在製造缺陷，我們的業務和財務業績可能會受到損害。
•我們產品的性能可能會受到我們無法控制的因素的影響，這可能會對我們的業務和財務業績造成損害。
•如果我們對我們的能源服務器的使用壽命的估計不準確，或者我們沒有滿足我們的性能保證和性能保證，或者如果我們沒有積累足夠的保修和保證準備金，我們的業務和財務業績可能會受到損害。
•我們的業務受到與建築、公用事業互聯、燃料供應、成本超支和延誤相關的風險的影響，包括與獲得政府許可有關的風險，以及在完成安裝過程中可能出現的其他意外情況。
•如果我們的供應商不能繼續及時交付我們產品所需的原材料或其他組件並按規格交付，可能會阻止我們在規定的時間內交付我們的產品，並可能導致安裝延遲、取消、罰款以及對我們的品牌和聲譽的損害。
•在某些情況下，我們簽訂了長期供應協議，這可能會導致庫存過剩，或者如果一個或多個供應商因任何原因不生產，庫存不足、高於市場價格或成本上升，並對我們的運營結果產生負面影響。
•我們面臨供應鏈競爭，包括來自其他行業企業的競爭，這可能導致庫存不足，並對我們的運營結果產生負面影響。
•我們和我們的一些供應商從獨家供應商那裏獲得製造過程中使用的資本設備，如果這些設備損壞或無法獲得，我們按時交付產品的能力將受到影響。
•我們的業務已經並將繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響。
•可能的新貿易關税可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
•未能妥善遵守外貿區法律法規可能會增加我們的關税和關税成本。
•我們總部或製造設施的任何重大運營中斷都可能延誤我們產品的生產，這將損害我們的業務和運營結果。
•我們製造新產品的歷史有限，例如我們的電解槽，這使得我們很難評估我們未來的前景和我們可能遇到的挑戰。
與政府激勵計劃相關的風險
•我們的業務目前受益於可獲得的退税、税收抵免和其他財務計劃和激勵措施，減少、修改或取消這些好處可能會導致我們的收入下降，並損害我們的財務業績。
•在美國，我們依靠税收股權融資安排來實現聯邦税收抵免和加速折舊提供的好處，如果這些計劃被終止，我們的財務業績可能會受到損害。我們還依賴於韓國、歐洲和其他國際市場的激勵措施。
與法律事務和法規相關的風險
•我們受到各種國家、州和地方法律法規的約束，這些法規可能會給我們帶來鉅額成本，並導致我們產品的交付和安裝延遲。
•我們產品的安裝和運行受到不同司法管轄區的環境法律法規的約束，過去一直存在並可能繼續存在不確定性，這些法律法規可能會隨着時間的推移而變化，以及這些環境法律法規對我們產品的解釋，特別是隨着它們的演變。
•隨着我們向國際市場擴張，我們可能會受到當地含量要求或壓力的影響，這可能會增加成本或減少對我們產品的需求。
•對於我們部分使用天然氣的產品，我們可能面臨更高的監管風險，可能會失去某些激勵措施，和/或我們客户的能源採購政策發生變化。
•影響電力行業的現有法規和此類法規的變化可能會造成技術、法規和經濟障礙，這可能會顯著減少對我們的能源服務器的需求，或影響當前站點的財務業績。
•我們可能會受到產品責任索賠的影響，如果我們不能成功地為此類索賠辯護或投保，可能會損害我們的財務狀況和流動性。
•當前或未來的訴訟或行政訴訟可能會對我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果產生實質性的不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
•如果我們不能有效地保護和執行我們的知識產權，可能會削弱我們的競爭地位，而為保護我們的知識產權而提起的訴訟可能代價高昂。
•我們的專利申請可能不會產生已頒發的專利，我們已頒發的專利可能不會提供足夠的保護，這兩種情況中的任何一種都可能對我們阻止他人對與我們類似的產品進行商業開發的能力產生重大不利影響。
•我們可能需要針對我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權的指控為自己辯護，這可能很耗時，並會導致我們招致鉅額成本。
與我們的財務狀況和經營業績相關的風險
•我們在過去遭受了重大虧損，在可預見的未來我們可能無法盈利。
•我們的財務狀況、運營結果和其他關鍵指標在未來可能會在季度基礎上波動，這可能導致我們特定時期的業績低於預期，導致我們A類普通股的價格嚴重下跌。
•如果我們不能有效地管理我們的增長，我們的業務和經營業績可能會受到影響。
•如果我們未來不能保持對財務報告的有效內部控制，我們的財務報告的準確性和時機可能會受到不利影響。
•我們使用遞延税項資產抵銷未來應税收入的能力可能會受到限制，可能會使我們的業務承擔更高的納税義務。
與我們的流動性相關的風險
•我們必須保持客户對我們的流動性的信心，包括我們及時償還債務的能力，以及我們支持和發展長期業務的能力。
•我們的債務，以及管理我們和我們的PPA實體的未償債務的協議施加的限制，可能會限制我們的財務和經營活動，並可能對我們產生額外債務以滿足未來需求的能力產生不利影響。
•我們可能無法產生足夠的現金來履行我們的償債義務或我們的增長計劃。
•在某些情況下，我們可能被要求或選擇向我們的PPA實體或股權投資者支付額外款項。
與我們的運營相關的風險
•在國際上擴大業務可能會讓我們面臨更多風險。
•數據安全漏洞和網絡攻擊可能危及我們的知識產權或其他機密信息，並對我們的業務、我們的能源服務器機隊的性能、我們的品牌和我們的聲譽造成重大損害。
•如果我們不能吸引和留住關鍵員工，並聘請合格的管理、技術、工程、財務和銷售人員，我們競爭和成功發展業務的能力可能會受到損害。
•製造業員工的競爭非常激烈，我們可能無法吸引和留住支持我們業務所需的合格和熟練的員工。
與我們普通股所有權相關的風險
•我們A類普通股的股價一直並可能繼續波動。
•我們可能會發行額外的A類普通股，用於未來任何綠色票據的轉換(如本文所定義)，或與SK生態工廠的交易相關，這可能會稀釋我們現有的股東，並可能對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。
•我們普通股的雙重股權結構和某些股東之間的投票協議的效果是，我們公司的投票控制權集中在我們的董事長兼首席執行官KR Sridhar手中，以及那些在我們首次公開募股完成之前持有我們股本的股東，這限制或排除了您影響公司事務的能力，並可能對我們A類普通股的交易價格產生不利影響。
•在可預見的未來，我們不打算支付紅利。
•我們章程文件和特拉華州法律中的條款可能會使收購我們變得更加困難，限制股東權利，並限制我們A類普通股的市場價格。
•對ESG實踐和披露進行更嚴格的審查可能會導致額外的成本，並對我們的業務、品牌和聲譽產生不利影響。
與我們的業務、工業和銷售相關的風險
分佈式發電行業是一個新興市場，分佈式發電可能不會得到市場的廣泛接受，或者需求可能低於我們的預期，這可能 難以評估我們的業務和未來前景.
分佈式發電行業仍然是一個成熟且監管嚴格的能源公用事業行業的新興市場，我們不能確定潛在客户是否會廣泛接受分佈式發電，或者我們的能源服務器是否會特別接受。企業可能出於各種原因而不願採用我們的Energy Server解決方案，而不是傳統的或競爭對手的電源，如分佈式太陽能或來自電網的電力，包括認為我們的技術或我們的公司未經驗證、對我們的商業模式缺乏信心、無法獲得第三方服務提供商來運營和維護Energy Server，以及對我們的產品缺乏認識或他們對監管或政治逆風的看法。
我們的能源服務器在分佈式發電市場的生存能力和需求可能會受到許多我們無法控制的因素的影響，包括：
•我們的產品被市場接受；
•與傳統電源或競爭電源相比，我們產品的成本競爭力、可靠性和性能；
•政府補貼和獎勵的可獲得性和數額；
•其他替代能源發電技術和產品的出現、繼續、成功或增加的政府支持；
•傳統能源或競爭能源的價格；
•地緣政治和宏觀經濟不穩定，包括戰爭、恐怖主義、政治動盪(例如，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突以及中國和臺灣之間的緊張關係)、實際或受到威脅的突發公共衞生事件和疾病爆發(例如，新冠肺炎大流行)、通貨膨脹、經濟衰退環境、抵制、採用或擴大政府貿易限制，以及其他可能對我們的產品需求產生負面影響或導致我們的客户被迫、取消或不下訂單的商業限制；以及
•全球金融市場上利率的提高或資本供應的收緊(包括税收權益總額的減少)，可能會使我們的產品難以融資。
如果我們的產品和服務市場不能像我們預期的那樣繼續發展，我們的業務將受到損害。因此，預測我們未來的收入並適當地預算我們的支出是困難的，而且我們對可能出現並影響我們業務的趨勢的洞察力有限。如果實際結果與我們的估計不同，或者如果我們在未來期間調整我們的估計，我們的經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
我們的產品銷售和安裝週期很長，如果我們不能定期和及時地完成銷售，我們的業務可能會受到損害。
我們的銷售週期通常為12至18個月，但可能會有很大的差異。為了進行銷售，我們通常必須向潛在客户提供關於我們的產品和技術的使用和好處的重要培訓。從與潛在客户的初步討論到最終銷售一種產品，這段時間通常取決於許多因素，包括潛在客户的預算、融資類型的選擇和合同期限。潛在客户經常進行重要的評估過程，這可能會進一步延長銷售週期，而且評估可能會受到一般市場和經濟條件的負面影響，例如通貨膨脹、利率上升、資本可獲得性、衰退環境、地緣政治不穩定、能源可獲得性和成本以及政府舉措的可用性和影響。一旦客户正式決定購買我們的產品，我們履行銷售訂單就需要相當長的時間。一般來説，從與客户簽訂銷售合同到安裝我們的能源服務器之間的時間可以從9個月到12個月或更長。這一漫長的銷售和安裝週期受到許多重大風險的影響，而我們對這些風險幾乎無法控制。由於銷售時間長，安裝週期長，我們可能會花費大量資源，但無法確定是否能實現銷售。
這些漫長的銷售和安裝週期增加了安裝可能延遲和/或無法完成的風險。在某些情況下，客户可以在安裝之前取消特定場地的訂單，我們可能無法收回與取消之前發生的設計、許可、安裝和場地準備相關的部分或全部成本。在任何給定期內，由於我們無法控制的因素，撤銷率可能高達5%至10%，包括由於許可或其他監管問題而無法在客户選擇的地點安裝能源服務器、在確保互聯批准或必要的公用事業基礎設施方面的延遲或意外成本、成本的意外變化，或每個客户獨特的其他原因。我們的運營費用是基於預期的銷售水平，而且我們的許多費用是固定的。如果我們在花費大量資源後未能成功完成銷售，或者如果我們遇到延誤或取消，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。一般來説，在產品交付或安裝完成之前，我們不會確認產品的銷售收入，銷售交易完成時間的微小波動可能會導致我們的經營業績在不同時期有很大不同。
我們的能源服務器有很大的前期成本，我們需要吸引投資者來幫助客户為購買融資。
我們的能源服務器前期成本很高。為了將我們的服務擴展到那些沒有經濟能力直接購買我們的能源服務器的客户和/或喜歡按現收現付模式租賃產品或服務合同的客户，我們隨後開發了各種融資方案，使客户能夠通過第三方所有權融資安排使用能源服務器，而無需直接購買。關於這些不同融資安排的概覽，請見第二部分，項目7，管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析--收購與融資方案。如果在任何一個特定季度，我們不能及時獲得資金，或者我們的客户無法及時獲得自己的融資，我們的運營結果和財務狀況將受到負面影響。我們繼續創新我們的客户合同，試圖吸引新客户，這些合同可能會有與以前交易不同的條款和融資條件。
我們依賴並需要提高與現有合作伙伴的承諾融資能力，或吸引更多合作伙伴來支持我們的增長，為新項目和新類型的產品提供資金。此外，在任何時候，我們部署積壓的資金的能力取決於是否獲得可用的資金。我們吸引第三方融資的能力取決於許多我們無法控制的因素，包括投資者利用税收抵免和其他政府激勵措施的能力、利率和/或貨幣匯率波動、我們感知的信譽以及信貸市場的總體狀況。我們對客户購買我們的能源服務器的融資受到客户信用質量和客户參與的預期最低內部回報率等條件的制約，如果不滿足這些條件，我們可能無法為購買我們的能源服務器提供資金，這將對我們在特定時期的收入產生不利影響。如果我們不能幫助我們的客户為我們的能源服務器安排融資，我們的業務將受到損害。此外，與所有租賃一樣，託管服務融資選項也受到客户是否願意承諾進行固定付款的限制，無論能源服務器的性能如何或我們履行客户義務的情況如何
協議。如果我們無法為目前的任何項目安排未來的融資，我們的業務將受到負面影響。
此外，我們對那些需要融資的交易的銷售流程要求我們對融資資本成本做出某些假設。實際融資成本可能與我們的估計不同，融資可能更難或更昂貴，或可能無法獲得融資，這是由於我們無法控制的因素，包括客户信譽的變化、宏觀經濟因素(如通脹、利率、衰退環境、地緣政治不穩定和資本市場波動)、我們的融資合作伙伴可獲得的其他投資機會提供的回報，以及其他因素。如果融資成本最終超過我們的估計，或者我們或我們的客户無法獲得融資，我們可能無法繼續進行部分或全部受影響的項目，或者我們從這些項目中獲得的收入可能低於我們的估計。
我們的能源服務器為我們的客户帶來的經濟利益取決於當地天然氣公用事業公司可獲得的天然氣價格和來自其他來源(包括當地電力公用事業公司)的電力成本，此類成本結構可能會發生變化。
我們相信，客户購買我們的能源服務器的決定受其價格、我們的能源服務器產生的電力相對於零售價的價格可預測性以及來自當地公用事業電網和其他能源的電力的未來價格前景的影響很大。這些價格可能會發生變化，可能會影響我們能源服務器的相對利益。可能影響這些價格且超出我們控制範圍的因素包括：降低電力消耗的節能措施的影響；更多發電廠(包括核能、煤炭或天然氣)的建設；電力行業其他公司的技術發展；當地電力公司或監管機構徵收“離港負荷”、“備用”、功率因數收費、温室氣體排放費或其他費用；以及當地電力公司提供的費率和/或該等公用事業公司向客户收取的費用和其他費用或優惠的適用性或金額的變化。此外，即使我們的產品可以獲得補貼，目前美國一些州和一些外國的電網電力成本很低，也不能使我們的產品在經濟上具有吸引力。
此外，天然氣或其他燃料價格上漲或供應減少(例如，由於實際限制或天然氣或其他燃料交付的不利監管條件)，或無法獲得天然氣或其他燃料服務，可能會降低我們的能源服務器對潛在客户的經濟吸引力，並減少需求。雖然我們的能源服務器可以使用氫氣或生物燃料運行，但這些天然氣替代品在特定地點的可用性和當前高昂的成本可能會降低它們對潛在客户的吸引力，從而降低我們產品的差異化。
如果我們未來不能繼續降低成本結構或滿足我們的能源服務器的服務性能預期，我們盈利的能力可能會受到損害。
我們必須繼續降低能源服務器的製造成本，以擴大我們的市場。此外，我們現有的某些服務合同是基於有關服務成本降低的預測簽訂的，這些預測假定我們的製造和服務流程將繼續取得進展，而我們可能無法實現這一點。未來零部件和原材料成本的上漲將抵消我們降低製造和服務成本的努力。例如，在2021年下半年，我們經歷了原材料價格上漲，這些原材料用於我們的能源服務器的零部件和組件。零部件、原材料和/或勞動力成本的任何增加，無論是由於供應鏈限制或壓力、通脹還是利率上升，都可能減緩我們的增長，並導致我們的財務業績和運營指標受到影響。
此外，我們可能面臨其他費用的增加，包括工資或其他勞動力成本的增加，以及安裝、營銷、銷售或相關成本的增加。為了在保持當前利潤率的同時向新市場擴張(電網電價較低)，我們將需要繼續降低成本。任何這些成本的增加或我們未能實現預期的成本降低都可能對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響，並損害我們的業務和前景。如果我們無法在未來降低我們的能源服務器成本結構，我們可能無法實現盈利，這可能對我們的業務和我們的前景產生實質性的不利影響。
我們能源服務器的部署依賴於互聯要求、出口價格安排和公用事業價格要求，這些要求都可能發生變化。
由於我們的能源服務器設計為以24x7全天候恆定輸出運行，而我們客户的電力需求通常在一天或一週的過程中波動，因此我們的能源服務器經常會出現以下情況
產生的電力比客户可能需要的更多，這些多餘的電力通常必須輸出到當地的電力公司。從我們的能源服務器出口客户產生的電力通常是根據適用的法律、法規和價格在我們提供燃料電池的市場中提供的，但不是在所有情況下，可能會因為互聯、相關關税或其他問題而受到限制。許多(但不是全部)當地電力公司根據“燃料電池電網計量”(通常不同於太陽能電網計量)或其他客户發電計劃向我們的客户提供此類電力補償。
公用事業收費和費用、互聯協議和燃料電池淨計量要求可能會在可獲得性和條款上發生變化，一些司法管轄區根本不允許互聯或出口。在過去的一些時候，這樣的變化產生了顯著減少或消除此類計劃的好處的效果。在我們運營或我們預計未來擴展的司法管轄區內，公用事業收費、適用的淨計量要求或互聯協議的可獲得性或提供的好處的變化可能會對我們的能源服務器的需求產生不利影響。例如，在加利福尼亞州，明確針對燃料電池的燃料電池淨計量電價(稱為“燃料電池淨能量計量”(“FC NEM”))目前將於2023年底到期，儘管其他更普遍適用的電價可供部署燃料電池的客户使用。我們無法預測涉及關税的監管程序的結果，這些程序將包括使用燃料電池的客户。如果在特定司法管轄區內沒有為使用燃料電池的客户提供經濟實惠的價格，這可能會限制或終止我們在該司法管轄區銷售和安裝我們的能源服務器的能力。此外，適用於電力和燃氣互連的許可和其他要求可能會發生變化。例如，一些司法管轄區正在限制新的天然氣互聯，儘管其他司法管轄區正在允許像我們的能源服務器這樣的非燃燒資源的新天然氣互聯。
我們能源服務器的部署取決於燃料供應和燃料規格要求，燃料供應和燃料規格可能會發生變化。
由於我們的能源服務器設計為全天候恆定輸出，因此我們的能源服務器需要恆定的燃料來源，如天然氣、沼氣或氫氣。我們能源服務器的燃料通常由當地天然氣公用事業公司提供。我們依賴當地的天然氣公用事業公司在我們的燃料規格範圍內提供穩定的燃料供應。此外，新的法規可能要求改用一種可用燃料有限的不同燃料，如沼氣。不利的燃料供應限制或超出我們燃料規格的燃料可能會給我們的能源服務器的部署帶來挑戰，使其與我們的項目時間表或客户的期望保持一致。
我們目前面臨並將繼續面臨激烈的競爭。
我們與其他電力供應商爭奪客户、融資合作伙伴和獎勵資金。我們的Bloom Energy服務器可與多種公司和技術競爭，包括公用事業等傳統能源供應商、使用傳統熱電聯產系統的其他能源供應商、利用間歇性太陽能或風力發電與存儲相結合的公司，以及使用PEM、MCFC或PAFC的其他商用燃料電池公司。我們還與柴油發電機等傳統備用能源設備競爭。我們的電解槽與使用鹼性、質子、PEM或AEM電解法的低温電解槽公司競爭。參見我們在項目1-商務-競爭中對競爭的討論。
我們的許多競爭對手，如傳統公用事業公司和其他提供分佈式發電產品的公司，擁有比我們更長的運營歷史、客户佔有率優勢、接觸地方和州政府並對其產生影響，以及獲得比我們更多的資本資源。替代技術的重大發展，如儲能、風能、太陽能或水力發電，或傳統能源(包括煤炭、石油、用於燃燒的天然氣或核能)效率或成本的提高，可能會以我們無法預見的方式對我們的業務和前景產生實質性的不利影響。我們還可能面臨目前不在市場上的新競爭對手，包括擁有更新或更好技術或產品的公司、更大的供應商或傳統公用事業公司或其他可能進入我們細分市場的現有競爭對手。如果我們不能適應不斷變化的市場條件，不能成功地與電網電力或新的競爭對手競爭，我們的增長將是有限的，這將對我們的業務業績產生不利影響。
我們很大一部分收入和積壓來自有限數量的客户，而來自大客户的訂單的損失或大幅減少可能會對我們的運營業績和其他關鍵指標產生實質性的不利影響。
在任何特定時期，我們總收入的很大一部分已經並可能繼續來自數量相對較少的客户。例如，在截至2022年12月31日的一年中，兩家客户分別約佔我們總收入的38%和37%。任何大客户訂單的損失或任何大客户新產品安裝的任何延誤都將對我們的業務業績產生重大和不利的影響。
我們未來的增長將取決於擴大和多樣化我們的新產品和新的市場機會，如果我們不能成功地執行我們的新產品和新的市場機會，或者如果我們的新產品和新的市場機會比我們預期的更有限，我們的經營業績和未來的增長前景可能會受到不利影響。
我們正試圖通過擴展我們的能源服務器的功能和用途來增加我們未來的增長機會，包括提供碳捕獲和熱捕獲功能，使其能夠在海洋運輸中使用，並通過開發和推出我們的電解器。此外，我們正在擴大我們銷售能源服務器的市場。這些都是我們的新功能、新產品和新市場。因此，這些機會將需要我們予以關注，這可能包括人員、財政資源和管理方面的關注。如果我們不根據市場和發展機遇適當地分配我們的資源，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
我們的投資也可能不會帶來我們預期的增長或預期的時間，原因有很多，包括但不限於增長趨勢的變化、不斷變化的市場和日益激烈的競爭、市場機遇以及技術和產品創新。我們可能會引入不起作用、未及時交付、未根據產品和/或成本規格開發的新技術或產品，或未被客户很好地接受。此外，機會可能比我們預期的少，原因是商業或經濟狀況下降，或這些市場的需求減少，或對我們的新產品的需求低於我們的預期，我們無法成功執行我們的銷售和營銷計劃，或其他原因。除了我們目前的增長機會外，我們未來的增長可能取決於我們發現和開發潛在新增長機會的能力。這個過程本質上是有風險的，可能會導致我們在時間和資源上的投資得不到任何回報或價值。試圖同時引入多項突破性技術和產品會加劇這些風險。
我們的增長機會和我們可能追求的機會受制於不斷快速變化和發展的技術以及不斷髮展的行業標準，並可能被新的技術概念或平臺所取代。如果我們不以具有成本效益和及時的方式開發對這些市場的客户具有吸引力的創新和可靠的產品供應和增強功能，如果我們在進入和競爭這些新產品類別方面不成功，如果我們投入有限資源的新產品類別沒有出現機會，或者沒有產生我們預期的增長或盈利，或者如果我們沒有正確地預測技術和平臺的變化和發展，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
如果我們無法確定併成功地與合作伙伴接觸，在必要或有用的情況下協助此類開發或擴張，我們開發新產品和進入新市場的能力可能會受到負面影響。
我們繼續開發新的功能和產品，並進入新的市場。隨着我們銷售新的功能和產品，如我們用於海運的能源服務器和我們的電解槽，並進入包括國際市場在內的新市場，我們可能需要確定業務合作伙伴和供應商，以促進此類發展和擴張。確定此類合作伙伴和供應商是一個漫長的過程，存在重大風險和不確定因素，例如無法談判雙方都能接受的條件，或此類合作伙伴無法按照談判達成的協議執行協議。此外，新產品的設計、製造和安裝可能會出現延誤，我們可能無法及時開發新產品或進入新市場，從而限制了我們擴大業務的能力，並損害了我們的財務狀況和經營業績。
如果我們不能與不斷髮展的行業標準和要求保持一致，我們的產品可能就不會成功。
隨着我們繼續投資於研究和開發以維持或增強我們現有的產品，如我們的能源服務器，新技術的引入和新行業標準或要求的出現可能會使它們過時。此外，在開發我們的產品時，我們已經並將繼續作出假設，關於我們的客户、標準制定組織和適用法律將要求哪些標準或要求。如果市場對我們產品的接受度降低或推遲，或者標準制定組織或立法或監管機構未能及時制定出商業上可行的標準，我們的業務將受到損害。
與我們的產品和製造相關的風險
我們未來的成功在一定程度上取決於我們是否有能力提高我們的能源服務器以及新功能和產品的生產能力，而由於零部件和設備的可用性等因素，我們可能無法在所需的時間框架內做到這一點，或者無法以具有成本效益的方式做到這一點。
如果我們在業務增長方面取得成功，我們可能需要增加我們的能源服務器的生產能力。我們規劃、建造和裝備更多製造設施的能力受到重大風險和不確定因素的影響，包括：
•新設施開發和建設中固有的風險，包括由於我們無法控制的因素導致的延誤和成本超支的風險，這些因素可能包括政府審批延誤、繁瑣的許可條件、地緣政治不穩定、通貨膨脹、勞動力短缺以及我們製造或從供應商獲得的製造設備和子系統的交付延遲(包括由於新冠肺炎疫情)。
•在任何國際地點增加製造能力都將使我們受到新的法律和法規的約束，包括與勞工和就業、環境和進出口有關的法律和法規。此外，它還帶來了管理更大規模的海外業務的風險。
•在我們目前和未來的製造設施中，我們可能無法實現實現我們的年化生產運行率目標所需的生產產能。
•製造設備可能需要比預期更長的時間和更多的成本來設計和製造，並且可能無法按要求運行以滿足我們的生產計劃。
•我們在開發和運營額外產能時可能依賴第三方關係，這可能會使我們面臨這樣的風險，即這些第三方沒有履行我們與他們達成的安排下對我們的義務。
•我們可能無法吸引或留住合格的人員。例如，目前製造業勞動力市場受到限制，這可能會對我們增加產量的能力構成風險。
如果我們不能及時擴大我們的製造設施或發展我們現有的設施來滿足日益增長的需求，我們可能無法進一步擴大我們的業務規模，這將對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。相反，如果對我們產品的需求或我們的生產產量下降或沒有如預期那樣上升，我們可能無法將大量的固定成本分攤到生產量上，導致單位固定成本高於預期，這將對我們的財務狀況和我們的經營業績產生負面影響。
如果我們的產品存在製造缺陷，我們的業務和財務業績可能會受到損害。
我們的產品很複雜，可能包含未被發現或潛在的錯誤或缺陷。在過去，我們經歷了只有在現場部署了Energy Server才會發現的潛在缺陷。我們供應鏈的變化或我們的供應商未能以其他方式向我們提供符合我們規格的部件或材料，可能會給我們的產品帶來缺陷。隨着我們生產量的增長，製造缺陷的可能性可能會增加。此外，為降低成本、改進性能、滿足新的客户要求或新的市場需求或提高可靠性而進行的新功能推出、產品介紹或設計更改可能會帶來新的設計缺陷，可能會影響產品的性能和壽命。我們產品的任何設計或製造缺陷或其他故障都可能導致我們產生巨大的服務和重新設計成本，轉移我們工程人員對產品開發工作的注意力，並對客户滿意度、市場認可度和我們的商業聲譽產生重大和不利的影響。
如果我們的任何產品因其設計而有缺陷或不合格，或者如果適用法律或法規的變化或在其執行過程中要求我們重新設計或召回我們的產品，我們也可能會產生額外的成本和費用。識別和召回產品的過程可能很漫長，需要大量資源，我們可能會產生大量的更換成本、客户的合同損害索賠、產品責任、財產損失、人身傷害或其他索賠和責任，以及品牌和聲譽損害。與保修和產品責任索賠以及產品召回相關的鉅額成本或付款可能會損害我們的財務狀況和運營結果。
此外，我們可能無法以客户滿意的方式糾正產品的製造缺陷或其他故障，這可能會對客户滿意度、市場接受度和我們的商業聲譽產生不利影響。
我們產品的性能可能會受到我們無法控制的因素的影響，這可能會對我們的業務和財務業績造成損害.
現場條件，如天然氣或替代燃料供應和公用事業過程的質量，因地區而異，可能受到季節性波動或環境因素的影響，如野火產生的煙霧，影響了我們能源服務器的性能，在能源服務器運行之前並不總是能夠預測。隨着我們進入新的地理位置並部署新的功能、產品和服務配置，我們可能會遇到新的和意想不到的現場條件(包括氣候變化的結果)。對性能的不利影響可能要求我們產生大量的服務和重新設計成本，或者轉移我們工程人員對產品開發工作的注意力。此外，我們可能無法以客户滿意的方式充分解決我們無法控制的因素的影響。這些情況中的任何一種都可能對客户滿意度、市場接受度和我們的商業聲譽產生重大不利影響。
如果我們對我們的能源服務器的使用壽命的估計不準確，或者我們沒有滿足我們的性能保證和性能保證，或者如果我們沒有積累足夠的保修和保證準備金，我們的業務和財務業績可能會受到損害。
我們為某些客户提供機會，以購買能源服務器時預先確定的價格，每年續簽運營與維護協議(在此定義)，最長可達20年。我們還提供性能保證和性能保證，涵蓋我們的能源服務器的效率和輸出性能。我們對這些合同的定價以及我們的保修和更換儲備是基於我們對我們的能源服務器和作為標準維護一部分被更換的組件的使用壽命的估計，包括對可能無法實現的電源模塊壽命改善的假設。我們沒有大量現場部署的長期歷史，我們的估計可能被證明是不正確的。如果不能滿足這些保修和性能保證級別，我們可能需要自費更換能源服務器或將其成本退還給客户，或要求我們根據實際性能(與預期性能相比)向客户支付現金，上限為相關設備採購價格的某個百分比。當美國公認會計準則要求時，我們根據我們對可能發生的成本的估計並根據歷史經驗，應計產品保修成本，並確認服務或性能保修的損失。然而，由於我們預計我們的客户每年都會續簽他們的運營與維護協議，隨着時間的推移，總的負債可能會超過應計金額。過去實際的保修費用一直高於我們在估計中的假設，未來也可能高於我們的估計，由於我們以目前的規模運營的歷史有限，其準確性可能會受到阻礙。因此，如果我們對產品使用壽命的估計不準確，或者我們沒有滿足我們的性能保證和性能保證，或者如果我們沒有積累足夠的保修和保證準備金, 我們的業務和財務業績可能會受到損害。
我們的業務受到與建築、公用事業互聯、燃料供應、成本超支和延誤相關的風險的影響，包括與獲得政府許可有關的風險，以及在完成安裝過程中可能出現的其他意外情況。
由於我們通常在安裝之前不會確認產品銷售的收入，因此我們的財務業績在一定程度上取決於產品安裝的及時性。此外，在某些情況下，我們產品的安裝可能是以固定價格為基礎的，這使我們在安裝過程中面臨成本超支或其他不可預見的費用的風險。
我們產品在特定地點的建造、安裝和運營通常也要根據與建築規範、安全、環境保護和相關事項相關的國家、州和地方法律和條例接受監督和監管，通常需要各種地方和其他政府批准和許可，包括環境批准和許可，這些批准和許可因司法管轄區而異。在某些情況下，這些審批和許可需要定期續簽。有關這些限制的更多信息，請參閲標題為“與法律事務和法規相關的風險“因此，審查和許可過程中的意外延誤可能會推遲我們產品的建造和安裝時間，因此可能會對與安裝相關的收入的確認時間產生不利影響，這可能會損害我們在特定時期的經營業績。
此外，我們許多設施的完成取決於天然氣電網和當地電網的供應和及時連接。在一些司法管轄區，當地公用事業公司或市政當局拒絕了我們的連接請求，或要求我們縮小某些項目的規模。此外，一些市政當局最近採取了限制措施，禁止任何允許使用天然氣的新建築。有關這些限制的更多信息，請參閲標題為“作為一種部分依靠化石燃料運行的技術，我們可能會面臨更高的監管風險，可能會失去某些激勵措施，以及我們客户的能源變化
採購政策。我們與公用事業公司連接能力的任何延誤，安裝相關服務的延誤，或者我們的總承包商或分包商在安裝相關服務方面表現不佳，都將對我們的業績產生重大不利影響，並可能導致不同時期的運營結果大不相同。
此外，我們依賴於我們的第三方總承包商在客户現場安裝產品並滿足我們的安裝要求的能力。我們目前與數量有限的總承包商合作，這已經並可能繼續影響我們按計劃進行安裝的能力。我們與承包商或其分包商的工作可能會要求我們遵守其他規則(包括客户獨有的規則)、工作條件、現場補救和其他要求，這可能會增加安裝項目的成本和複雜性。我們的一些總承包商及其分包商過去提供的與安裝相關的服務的及時性、徹底性和質量並不總是符合我們的期望或標準，未來可能也達不到我們的期望和標準。
如果我們的供應商不能繼續及時交付我們產品所需的原材料或其他組件並按規格交付，可能會阻止我們在規定的時間內交付我們的產品，並可能導致安裝延遲、取消、罰款以及對我們的品牌和聲譽的損害。
我們依賴數量有限的第三方供應商，在某些情況下還依賴獨家供應商，以獲得製造我們產品所需的一些原材料和零部件，包括某些稀土材料和其他可能供應有限的材料。如果我們的供應商提供的庫存不足以滿足客户需求，或者這些庫存沒有達到我們的標準所需的質量水平，或者如果我們的供應商不能或不願意向我們提供合同數量(因為我們已經限制了供應，或者在某些情況下沒有替代供應)，我們的運營結果可能會受到實質性的負面影響。如果我們未能發展或維持與供應商的關係，或者如果任何所需的原材料或組件短缺或缺乏供應，我們可能無法生產我們的產品，或者我們的產品可能只能以更高的成本或在長時間的延誤後才能獲得。
由於一系列行業的需求增加，包括半導體零部件和特殊金屬在內的某些原材料和零部件的全球供應鏈經歷了巨大的壓力。新冠肺炎疫情、宏觀經濟環境和地緣政治不穩定也助長並加劇了這種壓力。不能保證這些問題對供應鏈的影響在未來不會持續或惡化。嚴重的延誤和短缺可能會使我們無法在規定的時間範圍內將產品交付給我們的客户，並導致訂單取消，這將對我們的現金流和運營結果產生不利影響。
在某些情況下，我們不得不為燃料電池中使用的一些零部件和材料建立自己的供應鏈。我們投入了大量資金來擴大和加強我們的供應鏈。在許多情況下，我們與供應商簽訂了合同關係，共同開發我們需要的部件。這些活動是時間和資本密集型的。此外，我們的一些供應商使用專有工藝來製造零部件。我們可能無法在沒有相當長的延遲、費用或根本沒有的情況下從替代供應商那裏獲得類似的組件，因為更換這些供應商可能需要我們進行大量投資以將能力帶到內部，或者投資於新的供應鏈合作伙伴。我們的一些供應商是規模較小的私營公司，嚴重依賴我們作為客户。如果我們的供應商在需要時難以獲得擴大業務所需的信貸或資金，他們可能無法提供支持我們計劃的銷售和服務業務所需的必要原材料和零部件，這將對我們的銷售量和現金流產生負面影響。
如果我們未能及時獲得原材料或組件，或未能獲得符合我們數量和成本要求的原材料或組件，可能會削弱我們製造產品的能力、增加產品成本或增加維護我們現有的能源服務器產品組合的成本。如果我們不能及時或按可接受的條件獲得替代材料或部件，我們可能會被阻止在所需的時間範圍內將我們的產品交付給我們的客户，或者根據他們各自的運營和維護協議為我們現有的能源服務器機隊提供服務，這可能會導致銷售和安裝延遲、取消、罰款、違反保修或損害我們的品牌和聲譽，任何這些都可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。此外，我們依賴我們的供應商達到質量標準，而我們的供應商未能達到這些質量標準可能會導致產品交付延遲、意外的服務成本以及我們的品牌和聲譽受到損害。
在某些情況下，我們簽訂了長期供應協議，這可能會導致庫存過剩，或者如果一個或多個供應商因任何原因不生產，庫存不足、高於市場價格或成本上升，並對我們的運營結果產生負面影響。
我們已經與某些供應商簽訂了長期供應協議。其中一些供應協議規定了固定或經通貨膨脹調整的定價、大量的預付款義務，在少數情況下，還規定了供應商的採購承諾。這些安排可能意味着，我們最終要為我們不需要的庫存買單，或者價格高於市場。此外，在與沒有長期穩定生產和財務歷史的供應商打交道時，我們在長期供應協議下面臨重大的特定交易對手風險。鑑於我們產品的獨特性，我們的許多供應商沒有很長的運營歷史，而且是私人公司，可能沒有大量的資本資源。如果任何這樣的供應商遇到財務困難，我們可能很難或不可能收回任何或全部預付款，或者可能需要大量的時間和費用。我們不知道我們是否能夠與我們的關鍵供應商保持長期供應關係，或者我們是否可能獲得新的長期供應協議。此外，我們的許多零部件和材料都是從外國供應商採購的，這使我們面臨風險，包括因適用的國際貿易法規(如税收、關税或配額)的變化而導致的意外成本增加或供應中斷。上述任何一項都可能對我們的財務狀況和經營業績造成重大損害。
我們面臨供應鏈競爭，包括來自其他行業的競爭，這可能導致庫存不足，並對我們的運營結果產生負面影響.
我們的某些供應商還向其他企業供應零部件和材料，包括從事消費電子產品生產的企業和其他與燃料電池無關的行業。作為某些零部件和材料的相對低量採購商，如果我們的供應商不能生產足夠的數量來滿足所有客户的需求，我們可能無法獲得足夠的產品供應，這可能會對我們的財務狀況和我們的經營業績造成重大損害。
我們和我們的一些供應商從獨家供應商那裏獲得製造過程中使用的資本設備，如果這些設備損壞或無法獲得，我們按時交付產品的能力將受到影響。
用於製造我們產品的一些資本設備和我們的供應商使用的一些資本設備是專門為我們開發和製造的，不容易從多個供應商那裏獲得，如果它們不能正常運行，將很難維修或更換。如果這些供應商中的任何一家出現財務困難或倒閉，或者如果我們的製造設備損壞或故障，而我們無法及時獲得更換設備，我們的業務將受到影響。此外，如果供應商不能以我們可以接受的條件及時地以足夠的質量供應這些設備，可能會擾亂我們的生產計劃或增加我們的生產和服務成本。
我們的業務已經並將繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響。
我們繼續監測並酌情調整我們的業務，以應對新冠肺炎大流行。雖然我們維持着將新冠肺炎在我們設施內傳播的風險降至最低的協議，但不能保證這些措施能防止疫情爆發。
如果大量員工暴露並被遣送回國，特別是在我們的製造設施中，我們的生產可能會受到重大影響。此外，由於我們的製造過程涉及加州和特拉華州工廠執行的任務，任何一家工廠的疫情都將對我們的整體生產產生重大影響，在這種情況下，我們的現金流和運營結果(包括收入)將受到不利影響。
我們已經並將繼續經歷某些供應商和供應商的延誤，這反過來可能導致我們產品的製造和安裝延遲，並對我們的現金流和運營結果(包括收入)產生不利影響。替代或替代供應商可能不可用，持續的延誤可能會影響我們的業務和增長。此外，新冠肺炎病毒可能會產生新的、可能更具傳染性的變種，這可能會導致這些或其他部件未來的供應或價格中斷，我們不能保證我們會成功找到能夠滿足我們需求的替代供應商。此外，國際空運和海運物流系統已經並將繼續受到新冠肺炎疫情的嚴重影響。政府機構的行動可能會進一步限制貨運公司的運營和港口的運營，這將對我們接收製造產品或將其交付給客户所需的零部件和物資的能力產生負面影響。
我們的安裝操作也受到了新冠肺炎疫情的影響。例如，我們的安裝項目經歷了延誤，原因包括：設計、安裝和其他工作的可用勞動力短缺；由於停工或其他限制，我們無法或延遲進入客户設施；我們的總承包商、其分包商、中壓電氣設備供應商以及我們成功和及時安裝所依賴的各種工程和建築相關專業供應商的生產率下降；我們嚴重依賴的燃氣和電力設施停工；以及無法進行必要的民事和公用事業檢查，以及審查我們的許可證提交和由對我們的活動擁有管轄權的多個當局發放許可證。
我們並不是唯一受到這些短缺和延誤影響的企業，這意味着我們面臨着對稀缺資源的競爭加劇的風險，這可能會導致獲得此類服務的成本延遲或增加，包括勞動力成本和/或費用的增加。無法安裝我們的產品將對我們的接受度產生負面影響，從而影響我們的現金流和運營結果，包括收入。
至於維護操作，如果我們延遲或無法執行計劃內或計劃外的維護，我們以前安裝的產品可能會受到不利的性能影響，包括產量和/或效率下降，這可能導致客户提出保修和/或保修索賠，並增加我們的服務成本。此外，由於我們產品的性質，如果我們不能根據我們的標準維護計劃更換磨損的部件，我們可能會在未來增加成本。
我們繼續與我們的製造設施、員工、客户、供應商和合作夥伴保持密切溝通，但不能保證我們能夠減輕這種持續情況的影響。隨着新冠肺炎疫情達到流行階段，未來對我們的業務運營、供應鏈和對我們產品的需求的影響仍高度取決於未來的發展。
可能的新貿易關税可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的業務依賴於我們產品的原材料和零部件的可用性，特別是半導體行業中常見的電子零部件、特種鋼產品/加工和原材料。例如，之前對鋼鐵和鋁進口徵收的關税增加了我們能源服務器的原材料成本，減少了可用的供應。擬議或威脅的額外新貿易關税或其他貿易保護措施以及貿易戰和報復措施的潛在升級可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。因此，對我們從中國或其他國家進口的商品徵收關税可能會增加我們的成本，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
未能妥善遵守外貿區法律法規可能會增加我們的關税和關税成本。
通過美國海關和邊境保護局的資格，我們已經建立了兩個外貿區，一個在加利福尼亞州，一個在特拉華州，並獲準在我們的加利福尼亞州和特拉華州設施之間進行“區對區”轉移。在外貿區收到的材料在進入美國商業之前不需要繳納某些美國關税或關税。我們受益於設立外貿區，通過降低關税、推遲某些關税和降低加工費，實現了關税和關税成本的降低。然而，我們外貿區的運營需要遵守適用的法規，並在外貿區計劃方面繼續得到美國海關和邊境保護局的支持。如果我們不能保持我們的外貿區的資格，或者如果將來我們的外貿區對我們來説是有限的或不可用的，我們的關税和關税成本就會增加，這可能會對我們的業務和經營結果產生不利影響。
我們總部或製造設施的任何重大運營中斷都可能延誤我們產品的生產，這將損害我們的業務和運營結果。
我們從總部和海外地點監控我們的能源服務器機隊，並在數量有限的製造設施中生產我們的產品，其中任何一項都可能因各種原因而暫時或永久不可用，包括設備故障、材料供應、公共衞生緊急情況、網絡攻擊或災難性天氣，包括氣候變化影響引起的極端天氣事件或洪水，或地質事件。我們的總部和幾家製造工廠位於舊金山灣區，該地區容易發生地震、洪水和其他自然災害。發生自然災害，如地震、乾旱、酷熱、洪水、火災、關鍵公用事業的局部長期停電(如加州的公共安全停電)或交通系統，或任何嚴重的資源短缺，都可能導致我們的業務嚴重中斷、損壞或
破壞我們的設施、製造設備或庫存，並導致我們產生重大成本，其中任何一項都可能損害我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果。我們的災難恢復計劃和準備可能不足以恢復我們的總部、製造設施或運營。我們為火災、地震和其他自然災害提供的保險可能不足以彌補我們在任何特定情況下的損失。
我們製造新產品的歷史有限，例如我們的電解槽，這使得我們很難評估我們未來的前景和我們可能遇到的挑戰。
關於電解槽的製造和銷售，雖然我們有製造和銷售我們的能源服務器的歷史，這在一定程度上基於相同的技術，但幾乎沒有歷史基礎來判斷與我們的企業、管理相關的能力，以及我們專門生產電解槽的能力。我們能否從銷售電解槽中獲得預期的利潤，在一定程度上將取決於我們是否有能力對市場需求作出反應，並以具有成本效益的方式增加新的製造能力。此外，我們必須繼續提高製造過程的效率，才能成功競爭。
與政府激勵計劃相關的風險
我們的業務目前受益於可獲得的退税、税收抵免和其他財務計劃和激勵措施，減少、修改或取消這些好處可能會導致我們的收入下降，並損害我們的財務業績。
我們利用政府退税、税收抵免和其他財務激勵措施，向美國、日本、印度和韓國(統稱為我們的“亞太地區”)的客户降低我們產品的有效價格。
美國聯邦政府以及一些州和地方政府以退税、税收抵免和其他財務激勵的形式向我們能源服務器的當前和未來最終用户和購買者提供激勵，如系統性能付款和與可再生能源發電相關的可再生能源信用付款。我們的能源服務器在許多州都有資格享受免税、獎勵或其他客户獎勵，包括加利福尼亞州、康涅狄格州、馬薩諸塞州、新澤西州和紐約州。一些州有我們的技術符合條件的公用事業採購計劃、可再生產品組合標準(“RP標準”)和/或清潔能源標準(“CE標準”)。我們的能源服務器目前安裝在美國11個州，每個州可能都有自己的支持政策框架。金融家和股權投資者也可能利用這些金融激勵措施，降低我們客户的資金和能源成本。
例如，我們在加利福尼亞州的許多設施都與投資者擁有的公用事業公司在燃料電池淨能量計量(FC NEM)電費上實現了互聯。FC NEM費率將在2023年12月31日之前適用於加州的新安裝。然而，為了保持符合這些FC NEM關税的資格，至少目前在這些關税下的一些安裝可能需要達到温室氣體排放標準。其他普遍適用的關税也適用於部署燃料電池的客户，我們正在通過適當的監管渠道努力制定替代關税。如果我們的客户無法在FC NEM資費或合適的替代方案下互聯，互聯和資費成本可能會增加，這種增加可能會對我們的產品需求產生負面影響。此外，這些關税中任何一項下的服務要求的不確定性可能會對我們產品的感知價值或相關風險產生負面影響，這也可能對需求產生負面影響。
美國聯邦政府提供某些聯邦税收優惠，包括《國內税法》(PTC)第45節和ITC規定的生產税收抵免。最近通過的愛爾蘭共和軍提供了許多新的聯邦税收優惠，其中許多我們未來可能會在出售我們的能源服務器和電解槽時使用。我們的客户、金融家和股權投資者可能希望我們能夠幫助他們優化根據愛爾蘭共和軍提供的税收優惠。這些聯邦税收優惠中的每一項都有一定的法律和操作要求。例如，任何享受國貿中心利益的納税人必須在五年內滿足所有權和使用方面的某些要求。如果能源財產在該五年期滿前被處置或以其他方式不再是合格的投資信貸財產，可能導致激勵措施的部分減少。關於如何解釋根據愛爾蘭共和軍頒佈的新規定，可能存在不確定性。我們未能(I)解釋IRA關於現行工資、學徒制度、國內內容、位於“能源社區”等方面的新要求，或(Ii)充分更新我們的供應鏈、製造、安裝和記錄保存流程以滿足這些要求，可能導致相關的聯邦税收優惠部分或全部減少，我們的客户、金融家和股權投資者可能要求我們賠償他們某些此類減少。隨着時間的推移，聯邦税收優惠的變化也可能影響我們未來的業績。例如，目前燃料電池的商業購買者有資格申請聯邦獎金折舊福利。除非立法延長獎金折舊截止日期，否則根據現行規定，獎金折舊將從2023年開始逐步取消，並將於2026年底到期。
同樣，商業燃料電池的購買者也可以要求ITC。根據現行法律，燃料電池項目必須在2024年12月31日或之前開始建設，才能獲得高達50%的ITC權益，之後這一福利的一部分將到期，除非延期。
美國以外的一些國家也向我們的能源服務器和電解槽的當前和未來最終用户和購買者提供激勵措施。例如，在大韓民國，已制定了RP標準和CE標準，以促進採用可再生、低碳或零碳發電。韓國的RP標準計劃於2023年被清潔氫氣組合標準(CHPS)取代。這可能會影響韓國對我們能源服務器的需求。最初，我們預計CHPS不需要100%的氫氣作為燃料電池項目的原料。經濟產業省預計將在2023年公佈CHPS激勵機制的細節。在截至2022年和2021年12月31日的年度內，我們在韓國的收入分別佔我們總收入的44%和38%。因此，如果我們的能源服務器未來在這個市場的銷售額下降，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
退税、税收抵免和其他財務計劃和激勵措施的變化可能會減少對我們能源服務器或未來產品的需求，損害銷售融資，並對我們的業務業績產生不利影響。此外，這些獎勵和採購計劃或義務可能會在特定日期到期，在分配的資金用完時終止，或者根據法規或立法政策減少或終止。這些方案和激勵措施的繼續有賴於政治支持，到目前為止，這種支持一直是兩黨合作和持久的。
在美國，我們依靠税收股權融資安排來實現聯邦税收優惠和加速税收折舊提供的好處，如果這些計劃被終止，我們的財務業績可能會受到損害。我們還依賴於韓國、歐洲和其他國際市場的激勵措施。
美國股票投資者在為Energy Server融資時，通常會通過税收優惠獲得很大一部分經濟回報。股權投資者通常有權享受項目的幾乎所有税收優惠，如ITC提供的税收優惠和修改後的加速成本回收制度(“MACRS”)或獎金折舊。我們預計，未來的股權投資者也將有興趣利用PTC為我們的電解槽提供資金。潛在權益投資者的數量和可用資金有限，我們與其他有資格獲得該等税收優惠的能源公司競爭，而權益投資者的資本可用性受我們無法控制的因素的波動影響，如宏觀經濟趨勢和適用税收制度的變化。對我們有限的運營歷史、缺乏盈利能力以及我們是唯一可以對我們的能源服務器進行運營和維護的方的擔憂，使得過去很難吸引投資者。我們未來獲得額外融資的能力取決於銀行和其他融資來源對我們的業務模式、我們的能源服務器和電解槽市場的持續信心，以及適用於我們的能源服務器和電解槽的税收優惠的持續可用性，無論是我們安排融資，還是我們的客户自己為產品融資。此外，總體經濟以及金融和信貸市場的狀況可能會導致現有税收股權融資的收縮。同樣，在韓國和歐洲等國際市場，適用於燃料電池的經濟效益可能包括對部署的補貼，以及免税或減免税費。如果由於這些福利的變化，我們, 或在某些情況下，我們的客户(視情況而定)無法達成具有吸引力的定價條款的税收權益或其他融資協議，或者根本無法獲得購買我們的能源服務器或電解槽所需的資金。這種情況還可能要求我們降低在適用市場銷售產品的價格，從而損害我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果。
與法律事務和法規相關的風險
我們受到各種國家、州和地方法律法規的約束，這些法規可能會給我們帶來鉅額成本，並導致我們產品的交付和安裝延遲。
我們產品在特定地點的建造、安裝和運營通常受國家、州和地方法律和條例的監督和監管，這些法律和條例涉及建築規範、安全、環境和氣候保護、國內成分要求和相關事項，以及國家、地區和/或地方能源市場規則、法規和關税，通常需要各種地方和其他政府批准和許可，包括環境批准和許可，這些批准和許可因司法管轄區而異。在某些情況下，這些審批和許可會更改或需要定期續簽。這些法律和法規可能會影響我們產品的市場及其安裝所需的成本和時間，並可能產生行政監督成本、合規成本、清理成本、財產損失、人身傷害、罰款和處罰的責任。遵守各種法律法規所需的資本和運營費用可能會很高，違反法律法規可能會導致鉅額罰款和罰款或第三方損害。
跟蹤每個對我們的安裝具有管轄權的機構的要求，設計我們的產品以符合這些不同的標準，並獲得所有適用的批准和許可，這是困難和昂貴的。我們無法預測某一項目所需的所有批准或許可是否或何時會獲得批准，也無法預測與批准或許可相關的條件是否可以實現。拒絕許可或公用事業連接對項目至關重要，或施加不切實際的條件或過高的費用，例如升級公用事業互連設備的費用，都會削弱我們開發該項目的能力。此外，我們無法預測審批或許可過程是否會因複雜性和上訴而延長。項目審批或許可過程的拖延可能會削弱或推遲我們和我們客户開發該項目的能力，或者可能會大幅增加成本，使該項目對我們或我們的客户不再具有吸引力。此外，審查和許可過程中的意外延誤可能會推遲我們產品的安裝時間，因此可能會對與安裝相關的收入的確認時間產生不利影響，這可能會損害我們在特定時期的經營業績。在許多情況下，我們根據合同承諾以固定價格執行所有必要的安裝工作，與審批、許可和/或合規費用相關的意外成本可能會導致執行此類工作的成本超過我們的收入。遵守所有各種法律、法規和客户要求的成本，以及任何與不遵守有關的索賠，可能會對我們的財務狀況或我們的經營業績產生重大不利影響。
此外，有關氫氣生產、運輸和儲存的規則和法規，包括安全、環境和市場法規和政策，也在不斷變化，可能會限制我們使用氫氣運行的能源服務器的市場。
我們產品的安裝和運行受到不同司法管轄區的環境法律法規的約束，過去一直存在並可能繼續存在不確定性，這些法律法規可能會隨着時間的推移而變化，以及這些環境法律法規對我們產品的解釋，特別是隨着它們的演變。
我們致力於遵守適用的環境法律和法規，包括健康和安全標準，並不斷審查我們產品的運營，以確保健康、安全和環境合規。我們的能源服務器，就像我們所知道的其他基於燃料電池技術的產品一樣，產生少量的危險廢物和空氣污染物，我們尋求根據適用的監管標準來解決這些問題。此外，美國的環境法律和法規，如《綜合環境響應和賠償與責任法案》，基於幾個理由規定了責任，包括調查和清理受污染的土壤和地下水、對人類健康的影響和對自然資源的損害。如果將來在我們以前擁有或經營的或目前由我們擁有或經營的物業或我們向其運送有害物質的物業發現污染，可能會導致我們根據環境法律和法規承擔責任。我們購買我們產品的許多客户都有很高的可持續性標準，我們的任何環境違規行為都可能損害我們的品牌和聲譽，並影響現有或潛在客户的購買決定。
鑑於聯邦、州、地區和地方各級普遍存在的環境法律和法規不斷變化的拼湊，維護環境合規性可能是具有挑戰性的。在引入我們的創新燃料電池技術之前，大多數現有的環境法律和法規都適用於當時現有的技術(即大型燃煤、石油或天然氣發電廠)。這些機構就某些環境法律和法規如何適用於我們的技術提供的指導可能不一致。
例如，天然氣是我們能源服務器使用的主要燃料，它含有苯，如果超過每升0.5毫克，就被歸類為危險廢物。在公共天然氣供應中發現的少量苯(相當於汽車燃料箱中一加侖汽油中的苯，不受聯邦監管)由我們的能源服務器中包含的氣體清潔單元收集；這些氣體清潔單元通常每15至36個月在客户現場更換一次。從2010年到2016年底，在能源服務器的定期維護過程中，我們依賴聯邦環境豁免定期更換服務器中的部件，該豁免允許在不顯示內含危險廢物的情況下處理此類部件。儘管多年來，在兩個州的批准下，我們認為我們在豁免下適當地運營，但美國環境保護局(EPA)在2016年底首次發佈了與我們的信念不同的指導意見，並與我們獲得的州批准相沖突。我們遵守了新的指導方針，鑑於苯產量相對較少，我們預計遵守修訂後的2016年指導方針不會帶來重大額外成本或風險。為了把這件事拋諸腦後，在沒有承認法律或事實的情況下，我們同意了一項同意協議，該協議通過引用獲得批准，並被納入環境保護局環境上訴委員會的環境上訴法官於2020年5月輸入的最終命令。根據同意協議和最後訂單，最後支付了大約120萬美元
2020年第四季度，美國環保局已確認此事已正式解決。此外，根據與同一問題有關的州環境法，向州機構支付了象徵性的罰款。
我們運營的一些州，包括紐約州、新澤西州和北卡羅來納州，對燃料電池有具體的許可或環境豁免。我們目前運營的其他州，包括加利福尼亞州，都有基於排放的要求，其中大多數要求許可或其他通知的排放量高於從我們的能源服務器觀察到的排放量。例如，加利福尼亞州灣區空氣質量管理區對低於0.00051磅/年的六價鉻(“CR+6”)的排放擁有空氣許可證和風險評估豁免。超過這一水平的排放可能會引發對許可證的需求。此外，加州的65號提案要求通知存在CR+6，除非公眾暴露在0.001微克/天以下，這一水平被確定為不會對健康造成重大風險。由於加州的標準比我們迄今安裝了能源服務器的任何其他州或外國地點的標準都要嚴格，我們把重點放在加州的標準上。如果其他州或司法管轄區採用更嚴格的標準，或者我們的服務器無法滿足適用的標準，可能會影響我們獲得監管部門批准的能力，和/或可能導致我們無法在特定的當地司法管轄區運營。
這些例子表明，在許多情況下，我們的技術發展速度快於監管過程，而且我們在不同司法管轄區受到的監管方式存在不一致。在就不斷變化的監管要求達成一致並遵守之前，監管機構可能會以某種方式推遲或阻止我們開展業務。此類行為可能會推遲我們產品的安裝，可能會導致處罰，可能需要修改或更換，或者可能會根據客户合同引發對性能保證和違約的索賠，這可能會要求我們重新購買設備，任何這些都可能對我們的業務、我們的財務業績以及我們的品牌和聲譽產生不利影響。此外，新的能源或環境法律或法規或對現有法律或法規的新解釋可能會帶來營銷、政治或監管方面的挑戰，並可能要求我們升級或改造現有設備，這可能會導致資本和運營費用的大幅增加。
隨着我們向國際市場擴張，我們可能會受到當地含量要求或壓力的影響，這可能會增加成本或減少對我們產品的需求。
我們開展或希望開展業務的某些國家/地區可能會實施國內含量要求(要求商品、材料、零部件、服務或勞動力必須從本國提供或在該國製造)。與外國競爭對手相比，國內或本地內容要求更有利於國內行業，近年來這些節目的使用顯著增加。例如，在韓國，客户和潛在客户可能會受到壓力，選擇國內競爭對手而不是Bloom。
對於我們部分使用化石燃料的產品，我們可能會面臨更高的監管風險，可能會失去某些激勵措施，以及我們客户的能源採購政策的變化。
我們當前這一代使用天然氣的能源服務器產生的碳排放量比我們項目取代的美國平均邊際發電來源少近23%。然而，我們目前的能源服務器的運行確實會產生一些二氧化碳(CO2“)，這導致了全球氣候變化。因此，我們可能會受到CO的負面影響2-適用的法律、法規、條例、規則或我們和我們的客户目前所依賴的激勵計劃要求的相關變化。適用於我們的安裝和新技術的任何法律、法規、條例或規則中的任何變化(或沒有充分認識到氣候變化的風險和我們的技術的好處，作為維持可靠和有彈性的電力服務的一種手段，温室氣體排放水平較低)可能會使我們或我們的客户在特定地點安裝和運行我們的能源服務器變得更加困難或成本更高，從而對我們向客户提供成本節約的能力產生負面影響。美國的某些市政當局已經禁止或正在考慮禁止與天然氣設施進行新的互聯，而另一些市政當局則採取了禁令，允許非燃燒資源的新互聯，如我們的能源服務器。一些地方市政當局也已經或正在考慮禁止使用使用化石燃料的分佈式發電產品。我們未來可能會在國際市場上面臨類似的挑戰。此外，我們客户和潛在客户的能源採購政策可能會禁止或限制他們採購我們的天然氣能源服務器。如果由於適用於我們能源服務器的法律、法規、條例或規則，或者我們客户和潛在客户的能源採購政策導致我們無法完成新的安裝，或者我們的安裝成本變得更高，我們的業務前景可能會受到負面影響。
影響電力行業的現有法規和此類法規的變化可能會造成技術、法規和經濟障礙，這可能會顯著減少對我們的能源服務器的需求，或影響當前站點的財務業績。
發電產品市場受到美國聯邦、州、地方和外國政府法律、法規和政策以及電力公用事業供應商的電價、國內政策和做法的嚴重影響。這些法規、電價和政策往往涉及電力定價和客户自有發電的技術互聯。這些法規、關税和政策經常會修改，並可能繼續變化，這可能會導致對我們的能源服務器的需求大幅減少。例如，公用事業公司通常向工業客户收取與電網斷開連接的費用。這些費用可能會改變，從而增加我們的客户使用我們的能源服務器的成本，並降低它們在經濟上的吸引力。
例如，我們與Delmarva Power&Light Company的項目(“特拉華項目”)受與特拉華州以及地區和聯邦一級的發電、輸電和銷售相關的法律法規的約束。為了實施特拉華州向我們提供的幾項激勵措施的一部分，有必要制定一項管理特拉華州項目電力銷售的法律，以在特拉華州建立我們的主要製造設施(“製造中心”)。事實證明，這些激勵措施在特拉華州引發了爭議，部分原因是我們的製造中心雖然是製造業持續就業的重要來源，但擴張速度沒有預期的那麼快。對特拉華項目的反對是與電力監管相關的潛在實質性風險的一個例子。
在美國的聯邦一級，聯邦能源監管委員會有權根據各種聯邦能源監管法律對電力、容量和輔助服務的批發銷售以及州際商業中的天然氣運輸進行監管。此外，我們擁有利益的幾個税務股權合作伙伴關係受到FERC關於基於市場的電力銷售的監管，這要求我們向FERC提交通知和其他定期備案，這增加了我們的成本，並使我們受到額外的監管監督。
雖然我們一般不作為公用事業公司受到監管，但美國聯邦、州和地方政府關於電力和天然氣的法規以及有組織的市場規則，如影響特拉華項目的PJM關税，嚴重影響了我們產品和服務在美國的市場。這些法規、條例、價格和市場規則通常涉及電力和天然氣定價、燃料電池網絡計量、激勵措施、税收以及圍繞特定技術的客户所有發電互聯的規則。在美國，政府和市場經營者經常修改這些法規、法規、關税和市場規則。政府經常通過國家公用事業或公共服務委員會以及市場經營者採取行動，定期為商業和工業客户改變、採用或批准不同的公用事業要求和費率。適用於我們的安裝和新技術的任何法律、法規、關税條例或其他規則的變化，或在某些情況下缺乏變化，可能會使我們或我們的客户在特定地點安裝和運行我們的產品的成本更高，進而可能對我們向客户提供成本節約的能力產生負面影響。
我們可能會受到產品責任索賠的影響，如果我們不能成功地為此類索賠辯護或投保，可能會損害我們的財務狀況和流動性。
我們未來可能會受到產品責任索賠的影響。我們的能源服務器被認為是高能系統，因為它們消耗或產生易燃燃料，工作電壓最高可達480伏。高壓電力帶來潛在的電擊危險，而天然氣和氫氣與我們的能源服務器和電解槽都是易燃氣體，因此是一種可能導致火災和其他傷害的危險燃料。雖然我們的能源服務器已通過認證，以滿足ANSI、IEEE、ASME、IEC和NFPA的設計和安全標準，但如果我們的設備沒有按照我們的維修和處理標準和協議正確處理，或者如果我們的設備存在不可預見或未發現的問題，則可能會出現系統故障並導致損壞、傷害和/或責任。
在任何一種情況下，這些索賠都可能要求我們招致鉅額辯護費用。此外，任何成功的產品責任索賠都可能需要我們支付一大筆金錢賠償。此外，產品責任索賠可能會對我們產生大量負面宣傳，並可能嚴重阻礙市場對我們產品的廣泛接受和需求，這可能會損害我們的品牌、我們的業務前景和我們的經營業績。我們的產品責任保險可能不足以涵蓋所有潛在的產品責任索賠。任何要求超出我們承保範圍或超出我們承保範圍的重大金錢損害賠償的訴訟，都可能對我們的業務和財務狀況產生實質性的不利影響。
當前或未來的訴訟或行政訴訟可能會對我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果產生實質性的不利影響.
我們一直並將繼續參與正常業務過程中出現的法律訴訟、行政訴訟、索賠和其他訴訟。購買我們的產品也一直是訴訟的對象。關於未決法律程序的資料，見第一部分，第3項，法律訴訟及附註13-承付款和或有事項在第二部分第8項中，財務報表和補充數據。此外，由於我們的能源服務器和電解槽是新興市場的新型產品，我們過去需要，將來也可能需要尋求行政指導，修訂現有法規，或在某些情況下制定新法規，以便在某些司法管轄區經營我們的業務。這樣的監管過程可能需要就我們的業務舉行公開聽證會，這可能會使我們面臨後續的訴訟。
與我們作為一方的訴訟或涉及我們產品的交易有關的不利結果或事態發展，如金錢損害賠償、禁令或拒絕或吊銷許可證的判決，可能會對我們的業務、我們的財務狀況和我們的運營結果產生實質性的不利影響。此外，理賠可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
如果我們不能有效地保護和執行我們的知識產權，可能會削弱我們的競爭地位，而為保護我們的知識產權而提起的訴訟可能代價高昂。
監管未經授權使用專有技術可能是困難和昂貴的，我們為保護我們的知識產權，包括我們的商業祕密而採取的保護措施可能不足以防止這種使用。例如，我們的許多工程師居住在加利福尼亞州，在那裏法律不允許阻止他們為競爭對手工作。此外，為了執行我們的知識產權，包括保護我們的商業祕密，或確定他人專有權利的有效性和範圍，訴訟可能是必要的。此類訴訟可能導致我們的知識產權受到挑戰、範圍受到限制，或者被宣佈無效或無法強制執行。我們不能確定任何訴訟的結果是否對我們有利，任何此類訴訟的不利裁決可能會損害我們的知識產權、我們的業務、我們的前景以及我們的品牌和聲譽。
我們主要依靠專利法、商業祕密法和商標法以及保密、保密和其他類型的合同限制來建立、維護和執行我們的知識產權和專有權利。然而，根據這些法律和協議，我們的權利只能提供有限的保護，我們為建立、維護和執行我們的知識產權而採取的行動可能不夠充分。例如，我們的商業祕密和其他機密信息可能被第三方發現或以未經授權的方式披露給第三方。此外，我們擁有或許可的知識產權可能會在司法或行政訴訟中受到挑戰、無效或宣佈不可執行，或被我們的競爭對手規避、設計、侵犯或挪用。競爭對手可能會複製或反向設計我們的產品，或者開發和銷售與我們大體相當或更好的產品。任何這些問題，包括他人未經授權使用我們的知識產權，都可能削弱我們的競爭優勢，並對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性的不利影響。此外，一些國家的法律沒有像美國法律那樣充分保護知識產權。許多總部位於美國的公司在外國遭遇了嚴重的知識產權侵權，包括我們銷售產品的國家。即使授予了外國專利，在外國也可能無法有效地執行。我們可能無法在這些市場或其他地方有效地保護我們的知識產權。如果發生不允許使用我們的知識產權或商業祕密的情況，我們以具有競爭力的價格銷售產品的能力可能會受到不利影響，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響, 現金流可能會受到不利影響。
在我們向新市場擴張的過程中，我們可能需要與新的合作伙伴發展關係，包括可能需要訪問我們的某些知識產權的項目開發人員和/或融資者，以降低我們在合同項目期限內為他們的項目提供服務的能力方面的預期風險。如果我們無法就此類准入的條款達成一致，或無法找到替代手段來應對這種感知到的風險，這種失敗可能會對我們拓展新市場的能力產生負面影響。或者，我們可能需要制定新的策略來保護我們的知識產權，這可能會比我們現有的策略保護得更少，因此可能會侵蝕我們的競爭地位。
我們的專利申請可能不會產生已頒發的專利，我們已頒發的專利可能不會提供足夠的保護，這兩種情況中的任何一種都可能對我們阻止他人對與我們類似的產品進行商業開發的能力產生重大不利影響。
我們不能確定我們正在處理的專利申請將產生已頒發的專利，或者我們已頒發的專利中的任何一項將提供針對競爭對手的保護。專利的地位涉及複雜的法律和事實問題，允許的權利要求的廣度是不確定的。因此，我們不能確定我們提交的專利申請將導致專利被頒發，或者我們的專利和未來可能向我們頒發的任何專利將提供保護，使其免受具有類似技術的競爭對手的攻擊。此外，在外國提交的專利申請受到與美國不同的法律、規則和程序的約束，因此我們不能確定與已發佈的美國專利相關的外國專利申請將在其他地區發佈。此外，即使這些專利申請被接受並頒發相關專利，一些外國提供的專利執法效率也遠遠低於美國。
此外，授予我們的專利可能被他人侵犯或設計，其他人可能獲得我們需要許可或圍繞其進行設計的專利，這兩種情況中的任何一種都會增加成本，並可能對我們的業務、我們的前景和我們的經營業績產生不利影響。
我們可能需要針對我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權的指控為自己辯護，這可能很耗時，並會導致我們招致鉅額成本。
公司、組織或個人，包括我們的競爭對手，可能持有或獲得他們認為在未來被我們的產品或服務侵犯的專利、商標或其他專有權利。這些擁有專利或其他據稱與我們的技術相關的知識產權的公司未來可以提出索賠或提起訴訟，指控侵犯、挪用或其他侵犯此類權利的行為，或以其他方式通過尋求使用費或禁令來維護自己的權利。我們的能源服務器中使用的幾個專有組件在過去曾受到侵權挑戰。對於我們提供的產品沒有侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方知識產權的指控，我們通常會對客户進行賠償，因此我們可能需要針對此類指控為我們的客户辯護。如果在未來成功提出索賠，並且我們或我們的產品被確定侵犯、挪用或以其他方式侵犯了第三方的知識產權，我們可能會被要求執行以下一項或多項操作：
•停止銷售或使用我們包含受質疑知識產權的產品；
•支付實質損害賠償金(包括三倍損害賠償金和律師費，如果認定我們的侵權行為是故意的)；
•從知識產權持有者那裏獲得許可，該許可可能無法按合理條款獲得或根本無法獲得；或
•重新設計我們的產品或生產方式，這可能是不可能的或不划算的。
上述任何一項都可能對我們的業務、前景、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，任何訴訟或索賠，無論是否有效，都可能損害我們的品牌和聲譽，導致鉅額成本，並轉移資源和管理層的注意力。
我們還從第三方獲得技術許可，並將第三方提供的組件納入我們的產品。我們可能會面臨這樣的指控，即我們使用此類技術或組件侵犯或以其他方式侵犯他人的權利，這將使我們面臨上述風險。我們可以根據我們與許可人或供應商的合同向他們尋求賠償，但我們獲得賠償的權利或我們的供應商的資源可能無法或不足以彌補我們的成本和損失。
與我們的財務狀況和經營業績相關的風險
我們在過去遭受了重大虧損，在可預見的未來我們可能無法盈利。
自2001年成立以來，我們發生了巨大的淨虧損，並在我們的業務中使用了大量現金。截至2022年12月31日，我們的累計赤字為36億美元。我們預計將繼續擴大我們在國內和國際上的業務，包括通過投資製造、銷售和營銷、研發、人員配備和基礎設施來支持我們的增長。在可預見的未來，我們可能會繼續蒙受淨虧損。我們未來實現盈利的能力將取決於許多因素，包括我們的能力：
•擴大我們的銷售量；
•增加對現有客户的銷售，吸引新客户；
•拓展到新的地理市場和行業市場領域；
•吸引和留住願意以有吸引力的條款及時為銷售提供融資的融資合作伙伴；
•繼續提高我們燃料電池技術的使用壽命，降低我們的保修服務成本；
•降低我們產品的生產成本；
•提高我們安裝過程的效率和可預測性；
•推出新產品，包括面向氫氣市場的產品；
•提高我們的銷售和營銷活動的有效性；以及
•在競爭激烈的勞動力市場中吸引和留住關鍵人才。
即使我們確實實現了盈利，我們也可能無法維持或提高未來的盈利能力。
我們的財務狀況、運營結果和其他關鍵指標在未來可能會在季度基礎上波動，這可能導致我們特定時期的業績低於預期，導致我們A類普通股的價格嚴重下跌。
我們的財務狀況和經營結果以及其他關鍵指標過去曾大幅波動，未來可能會由於各種因素而繼續波動，其中許多因素超出了我們的控制範圍。例如，我們在特定時期確認的產品收入在很大程度上取決於該時期我們產品的安裝量和客户使用的融資類型。
除了本文描述的其他風險外，以下因素也可能導致我們的財務狀況和運營結果在季度基礎上波動：
•安裝時間，這可能取決於許多因素，例如庫存的可用性、產品質量或性能問題、當地許可要求、公用事業要求、環境、健康和安全要求、天氣、勞動力的可用性、新冠肺炎大流行或其他衞生緊急情況以及客户設施建設時間表；
•特定設施的規模和任何特定季度涉及的場地數量；
•客户在某一期間所使用的購買或融資選擇的類型或可獲得性的組合、客户銷售的地域組合以及融資方在該期間所要求的回報率；
•我們供應鏈的中斷；
•我們是否能夠以允許預先確認產品和安裝收入的方式來組織我們的銷售協議；
•推遲或取消產品安裝；
•我們服務成本的波動，特別是由於意外成本和勞動力成本上升；
•我們研發費用的波動，包括隨着我們擴大產能，與額外工具的投產前鑑定相關的週期性增長；
•特定客户的銷售和安裝週期的長度；
•新客户和現有客户增加購買的時間和水平，這可能受到宏觀經濟因素的影響，包括通貨膨脹、利率、經濟衰退環境和資金供應；
•為我們的新功能和產品開發市場的時機，包括我們的電解器；
•與政府法規的變化、地方當局在特定地點的許可要求、公用事業要求以及環境、健康和安全要求有關的意外費用或安裝延誤；
•由於與我們的勞動力存在分歧或我們無法吸引和留住合格人員而導致我們的銷售、生產、服務或其他業務活動中斷；以及
•聯邦、州、地方或外國政府為我們、我們的客户和税收股權融資方提供的激勵計劃的意外變化。
我們經營業績和現金流的波動可能會導致短期流動性問題。此外，我們未來幾個季度的收入、關鍵運營指標和其他運營業績可能會低於我們的預期或投資者和財務分析師的預期，這可能會對我們A類普通股的價格產生不利影響。
如果我們不能有效地管理我們的增長，我們的業務和經營業績可能會受到影響。
我們目前的增長和未來的增長計劃可能會使我們難以有效地運營我們的業務，這對我們在擴大業務以增加收入的同時有效管理資本支出和控制成本構成了挑戰。如果我們的訂單大幅增長，而自動化和效率沒有提高，我們可能無法及時滿足增長的需求。我們可能需要額外的製造能力，我們和我們的一些供應商可能需要額外的資本密集型設備。製造業的任何增長都必須包括質量控制的規模，因為產量的增加增加了製造缺陷可能產生的影響。此外，我們產品銷售量的任何增長都可能超過我們聘請足夠和有經驗的人員來管理更多數量的安裝以及聘請承包商按照我們的期望和標準及時完成安裝的能力。如果不能有效地管理我們的增長，可能會對我們的業務、我們的前景、我們的經營業績和我們的財務狀況產生實質性的不利影響。我們未來的經營業績在很大程度上取決於我們成功管理這種擴張和增長的能力。
如果我們未來不能保持對財務報告的有效內部控制，我們的財務報告的準確性和時機可能會受到不利影響。
我們必須遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(以下簡稱《薩班斯-奧克斯利法案》)第404條。該法案的條款要求，除其他事項外，我們必須對財務報告和披露控制及程序保持有效的內部控制。編制我們的財務報表涉及許多複雜的過程，其中許多是手工完成的，依賴於個人數據輸入或審查。這些過程包括但不限於計算收入、遞延收入和庫存成本。雖然我們繼續自動化我們的流程，加強我們的審查和控制，以降低出錯的可能性，但我們預計，在可預見的未來，我們的許多流程將仍然是人工密集型的，因此如果我們無法圍繞定價、支出和其他財務流程實施關鍵的運營控制，就會受到人為錯誤的影響。例如，在我們通過薩班斯-奧克斯利法案第404B條之前，我們在2019年12月31日發現了我們對財務報告的內部控制中與複雜或非例行交易的會計和披露有關的重大弱點，該漏洞已得到補救。如果我們不能成功地保持對財務報告的有效內部控制，我們可能無法防止或發現我們財務報表中的重大錯報，在這種情況下，投資者可能會對我們財務報告的準確性和完整性失去信心。任何未能保持有效的披露控制和程序或對財務報告進行內部控制的情況都可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響，並導致我們A類普通股的價格下降。
我們使用遞延税項資產抵銷未來應税收入的能力可能會受到限制，可能會使我們的業務承擔更高的納税義務。
我們未來可以用來抵銷美國聯邦和州所得税應納税所得額的淨營業虧損結轉(NOL)部分可能受到限制。我們的NOL將從2022年到2028年到期，如果不使用的話。缺乏未來的應税收入將對我們利用這些NOL的能力產生不利影響。此外，根據經修訂的1986年《國內税法》(下稱《税法》)第382條，公司在進行“所有權變更”時，其利用其NOL抵銷未來應納税所得額的能力受到限制。我們的股票所有權的變化以及其他
我們無法控制的變更可能會導致根據本守則第382條的所有權變更，這可能會導致我們的NOL受到某些限制。根據州法律的類似規定，我們的NOL也可能受到損害。我們的遞延税項資產目前完全保留了估值準備金，可能會在未使用或未充分利用的情況下到期，這可能會阻止我們抵消未來的應税收入。
與我們的流動性相關的風險
我們必須保持客户對我們的流動性的信心，包括我們及時償還債務的能力，以及我們支持和長期發展業務的能力。
目前，我們是唯一能夠全面支持和維護我們的產品的供應商。如果潛在客户認為我們沒有足夠的資本或流動性來長期運營我們的業務，或者我們將無法維護從我們那裏獲得的產品並提供令人滿意的支持，客户可能不太可能購買或租賃我們的產品，特別是考慮到所需的重大財務承諾。此外，融資來源可能不願以合理的條件提供融資。同樣，如果供應商、融資合作伙伴和其他第三方擔心我們的業務是否成功，他們可能不太可能投入時間和資源來發展與我們的業務關係。
因此，為了發展我們的業務，我們必須在客户、供應商、融資夥伴和其他各方中保持對我們的流動性和長期業務前景的信心。這可能會因以下因素而變得特別複雜：
•我們有限的大規模運營歷史；
•我們的債務規模；
•我們缺乏盈利能力；
•對我們的產品以及對分佈式發電市場的整體看法不熟悉或不確定；
•特定市場的電力或天然氣價格；
•來自替代能源的競爭；
•保修或我們可能遇到的意外服務問題；
•環保意識和環保項目對客户的感知價值；
•與現有資本基礎相比，我們的擴張計劃的規模，以及業務範圍和歷史；
•税收獎勵、抵免、補貼或其他獎勵計劃的可獲得性和金額；
•本文件中提出的其他因素。風險因素“部分。
其中幾個因素在很大程度上是我們無法控制的，對我們的流動性或長期業務前景的任何負面看法，即使沒有根據，也可能會損害我們的業務。
我們的負債，以及管理我們和我們的PPA實體的未償債務的協議所施加的限制，可能會限制我們的財務和經營活動，並可能對我們產生額外債務以滿足未來需求的能力產生不利影響.
截至2022年12月31日，我們和我們的子公司的合併債務總額約為4.116億美元，其中2.58億美元是對我們有追索權的債務，其中1270萬美元被歸類為流動債務，2.731億美元被歸類為非流動債務。在這2.858億美元的債務中，6100萬美元是2027年3月到期的10.25%優先擔保票據項下的債務，2.248億美元是2025年8月到期的2.50%綠色可轉換優先票據(“綠色票據”)本金總額2.30億美元項下的債務。此外，我們的PPA實體(在此定義)的1.258億美元的未償債務是對我們沒有追索權的債務。關於PPA實體的説明和定義，見第二部分第7項，管理層的討論和分析-購買和融資選擇-投資組合融資。截至2022年12月31日，我們有2600萬美元的短期債務和3.856億美元的長期債務。鑑於我們負債累累，我們可能很難以有吸引力的成本獲得額外的債務融資，這反過來可能會影響我們擴大業務和產品開發活動以及在市場上保持競爭力的能力。我們的流動性需求可能會有很大差異，可能會受到總體經濟狀況、行業趨勢、業績和許多其他我們無法控制的因素的影響。
管理我們和我們的PPA實體的未償債務的協議包含，以及其他未來的債務協議可能包含的對我們的業務施加經營和財務限制的契約，這些限制了我們的靈活性，其中包括：
•借錢；
•分紅或者其他分配；
•產生留置權；
•進行資產處置；
•貸款或投資；
•發行或出售子公司的股本；
•出具擔保書；
•與關聯公司進行交易；
•合併、合併或出售、租賃或轉讓我們的全部或幾乎所有資產；
•要求我們將業務現金流的很大一部分用於支付債務本金和利息，從而減少了可用於週轉資本和資本支出等其他用途的資金；
•使我們更難就我們的債務履行和履行義務；
•讓我們對加息變得更加敏感；
•使我們更容易受到經濟低迷、不利的行業狀況或災難性外部事件的影響；
•限制我們承受競爭壓力的能力；
•限制我們投資於與PPA實體無關的新業務子公司的能力；
•降低我們在規劃或應對不斷變化的商業、行業和經濟狀況方面的靈活性；和/或
•與負債相對較少的競爭對手相比，這使我們處於競爭劣勢。
我們的PPA實體的債務協議要求維持財務比率或滿足諸如償債覆蓋率和綜合槓桿率等財務測試。我們的PPA實體滿足這些財務比率和測試的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響，因此，我們不能向您保證我們將能夠滿足這些比率和測試。
於吾等發生若干事項時，包括控制權變更、重大資產出售或合併或類似交易、吾等的清盤或解散或停止在證券交易所上市，而上述每項事項均可能構成未償還票據項下的根本改變，若干票據的持有人有權促使吾等以現金回購任何或全部該等未償還票據。我們不能保證我們將有足夠的流動性回購這類票據。此外，我們的融資和債務協議包含違約事件。如果發生違約事件，受託人或貸款人可以終止他們的承諾，宣佈到期和應付的未償還金額，我們的現金可能會受到限制。我們不能保證，如果違約事件加速，我們將有足夠的流動性償還或再融資我們的債務。因此，包含交叉加速條款或交叉違約條款的其他債務工具下的借款可能會加速，從而成為到期和應付的債務工具。在這種情況下，我們可能無法償還這些債務。我們不能保證這些協議中的經營和財務限制和契約不會對我們未來的運營或資本需求提供資金的能力，或我們從事其他可能對我們有利的商業活動的能力，或我們對不利的市場發展作出反應的能力造成不利影響。
我們可能無法產生足夠的現金來履行我們的償債義務或我們的增長計劃。
我們產生足夠現金以按計劃償還債務的能力將取決於我們未來的財務表現和未來的現金流表現，這將受到一系列經濟、競爭和商業因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。
如果我們沒有產生足夠的現金來履行我們的債務義務，包括支付利息，或者如果我們不能滿足到期支付本金的要求或其他可能不時需要的付款
根據我們債務工具的條款，我們可能不得不進行其他融資計劃，如債務再融資或重組、出售資產、減少或推遲資本投資，或尋求籌集額外資本。我們不能保證任何再融資或重組是可能的，或任何資產可以出售，或如果出售，出售的時間和出售所得的收益金額，額外的融資可以獲得可接受的條款(如果有的話)，或根據我們當時有效的各種債務工具的條款提供或允許額外的融資。此外，為債務再融資的能力將取決於當時金融和信貸市場的狀況，這些市場過去一直不穩定，未來也可能不穩定。我們無法產生足夠的現金來償還我們的債務，或以商業合理的條款或及時地對我們的債務進行再融資，這將對我們的業務、我們的運營結果和我們的財務狀況產生不利影響。
在某些情況下，我們可能被要求或選擇向我們的PPA實體或股權投資者支付額外款項。
我們剩下的一個PPA實體(PPA V)的結構是，除了我們所作的任何股權投資金額外，我們不再對PPA實體的債務或其他義務承擔任何主要責任。為最終客户運營能源服務器的PPA V對其產生增加運營成本的能力有很大限制，或者如果最終客户無法履行PPA V項下的付款義務，或者如果能源服務器沒有按照項目時間表部署，則可能面臨債務或其他投資協議下的違約事件。如果PPA V遇到意外的成本增加，如保險成本、利息支出或税收，或由於未償還債務的償還速度加快，或者如果最終客户不能或不願繼續根據本PPA購買電力，則該項目產生的現金可能不足以償還債務或滿足股權投資者的任何目標回報率。如果PPA V未能支付所需的償債款項，這可能構成違約事件，並使貸款人有權取消擔保債務的抵押品的抵押品贖回權，或可能觸發PPA的其他付款義務。為了避免這種情況，我們可以選擇向PPA V提供額外的資本，使PPA實體能夠支付款項，以避免可能對我們的業務或財務狀況產生不利影響的違約事件。
與我們的運營相關的風險
在國際上擴大業務可能會使我們面臨額外的風險.
雖然我們目前主要在美國運營，但我們繼續在國際上擴展我們的業務。我們目前在亞太地區和愛爾蘭都有業務。任何國際擴張都可能使我們的業務面臨與國際業務相關的風險，包括：
•管理國際業務的複雜性和成本增加；
•符合適用的商務慣例，包括翻譯成外語和相關費用；
•缺乏政府獎勵和補貼；
•為我們的客户安排和獲得融資方面的挑戰；
•我們現有業務模式的潛在變化，包括安裝和/或服務挑戰，這可能是我們以前從未遇到過的；
•替代能源的成本，這可能會在美國以外的地區顯著降低；
•天然氣的可得性和成本；
•不同司法管轄區氣體規格的可變性；
•貨幣匯率的不利變化和利率上升的影響；
•在具有不同文化、法律法規和客户的環境中為外國業務配備人員和管理方面的困難，以及與國際業務相關的差旅、基礎設施以及法律和合規成本增加；
•我們有能力發展和維護與供應商和其他當地企業的關係；
•遵守產品安全要求和標準；
•我們有能力獲得在國際地點可能需要的營業執照，以支持擴大業務；
•遵守當地法律法規和當地法律法規的意外變化，包括税收法律法規；
•管理跨境交易中的税收方面的挑戰；
•在某些司法管轄區取得或執行我們的知識產權會遇到更大困難；
•在某些司法管轄區執行合同時遇到困難；
•私營企業國有化或其他被徵用的風險；
•貿易壁壘，如出口要求、關税、税收、當地含量要求、反傾銷法規和要求，以及其他限制和費用，可能會提高我們產品的有效價格，降低我們在一些國家的競爭力，或增加我們在現有合同下的履行成本；
•收取外幣付款的困難和相關的外幣風險；
•對匯回收入的限制；
•自然災害(包括氣候變化引起的)、戰爭或恐怖主義行為、地區衝突(包括烏克蘭持續的戰爭和中國與臺灣之間的緊張關係)，以及突發公共衞生事件，包括新冠肺炎疫情；以及
•不利的社會、政治和經濟條件，包括通貨膨脹、衰退環境和資本市場混亂。
我們利用一種採購戰略，強調全球採購的材料，這些材料直接或間接依賴於在亞太地區有業務的許多供應商。與氣候變化相關的物理、法規、技術、市場、聲譽和法律風險在這些地區和全球範圍內的影響和多樣性都在增加，對我們的業務或運營結果產生的任何短期或長期不利影響的程度尚不清楚。氣候變化的實際影響，包括某些類型的自然災害更頻繁、更強烈或天氣模式變化的結果，可能會擾亂我們的供應鏈，導致我們的設施損壞或關閉，否則可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。此外，烏克蘭戰爭導致制裁加劇，影響了我們產品所用原材料的價格，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們的跨境交易和國際業務受到複雜的外國和美國法律法規的約束，包括反賄賂和腐敗法、反壟斷或競爭法、數據隱私法(如GDPR)和環境法規等。特別是，近年來，美國監管機構的反賄賂執法活動大幅增加，我們目前在世界上許多被認為有更大腐敗潛力的地區開展業務並尋求開展業務。違反任何這些法律和法規都可能導致罰款和處罰，對我們或我們的員工進行刑事制裁，禁止我們的業務行為以及我們在某些地區提供產品和服務的能力，並對我們的商業聲譽造成嚴重損害。我們促進遵守這些法律法規並降低這些風險的政策和程序可能無法保護我們免受員工或第三方供應商(包括承包商、代理商和服務合作伙伴)的所有行為的影響。此外，遵守這些法律的成本(包括調查、審計和監督的成本)可能會對我們目前或未來的業務產生不利影響。
我們國際銷售和運營的成功在很大程度上將取決於我們有效預測和管理這些風險的能力。如果我們不能管理這些風險中的任何一項，可能會損害我們的國際業務，減少我們的國際銷售額，並可能導致負債、成本或其他業務困難，從而對我們的業務和財務業績產生不利影響。
數據安全漏洞和網絡攻擊可能危及我們的知識產權或其他機密信息，並對我們的業務、我們的能源服務器機隊的性能、我們的品牌和我們的聲譽造成重大損害。
我們在我們的信息技術系統和我們的第三方提供商的系統上保留機密、專有或其他敏感性質的信息。這些信息包括與我們和我們的員工、潛在客户、客户、供應商和其他業務合作伙伴有關的知識產權、財務信息和其他機密信息。此外，我們的信息技術使我們能夠遠程控制我們的能源服務器的一些變量；它們連接到我們的集中遠程監控服務並由其控制和監控。我們依靠我們的內部軟件
我們一般用來運營業務的許多功能的應用程序。網絡攻擊的頻率越來越高，性質也在不斷演變。我們和我們的第三方提供商通過使用越來越複雜的方法面臨攻擊的風險，這些方法包括惡意軟件、網絡釣魚和部署人工智能來發現和利用漏洞。
我們的信息技術系統，以及由我們的第三方提供商維護的系統，在過去和未來都可能受到未經授權訪問、禁用、破壞、惡意控制或造成其他系統中斷的企圖。在某些情況下，很難預測或立即發現此類事件及其造成的損害。雖然此類事件到目前為止還沒有對我們的業務產生實質性影響，但未來涉及訪問我們的網絡或不當使用我們的系統或我們的第三方系統的事件可能會危及機密、專有或其他敏感信息，以及我們的能源服務器的運行。
雖然我們保持合理和適當的行政、技術和物理保障，並採取預防性和前瞻性措施來打擊已知和未知的網絡安全風險，但不能保證此類行動將足以防止未來的安全漏洞和網絡攻擊。我們基礎設施的安全，包括將我們的能源服務器連接到我們的遠程監控服務的網絡，可能容易受到入侵、未經授權的訪問、誤用、計算機病毒或其他惡意代碼和網絡攻擊，這些攻擊可能會對我們的業務和我們在現場的能源服務器產生實質性的不利影響，而我們採取的保護措施可能不足以防止此類事件發生。由於網絡攻擊等故意行為(包括但不限於勒索軟件攻擊、網絡釣魚或拒絕服務攻擊、疏忽或其他原因)導致的我們的網絡、計算機或數據管理系統的破壞或故障，無論是第三方或我們的員工的行為造成的，都可能嚴重擾亂我們的運營或影響我們控制或評估我們能源服務器領域的性能的能力，並可能導致我們的業務中斷並可能承擔法律責任。
此外，安全漏洞和網絡攻擊可能會對我們的品牌和聲譽以及我們的競爭地位造成負面影響，並可能導致與第三方的訴訟、監管行動和增加的補救成本，其中任何一項都可能對我們的業務、我們的財務狀況和我們的經營業績產生不利影響。儘管我們的保險範圍可能包括與某些安全漏洞和網絡攻擊有關的某些責任，但我們不能確定它是否足以彌補實際發生的責任，也不能確定任何保險公司不會拒絕承保未來的索賠。
如果我們不能吸引和留住關鍵員工，並聘請合格的管理、技術、工程、財務和銷售人員，我們競爭和成功發展業務的能力可能會受到損害。
我們相信，我們的成功和我們實現戰略目標的能力高度依賴於我們的關鍵管理、技術、工程、財務和銷售人員的貢獻。失去任何關鍵員工的服務都可能擾亂我們的運營，推遲我們產品和服務的開發和推出，並對我們的業務、前景和經營業績產生負面影響。特別是，我們高度依賴我們的創始人斯里達爾博士、董事首席執行官兼首席執行官總裁和其他一些關鍵員工的服務。我們的主要員工都不受任何特定期限的僱傭協議的約束，我們不能向您保證，我們將能夠成功地吸引和留住發展業務所需的高級領導層。此外，許多與我們的融資交易相關的會計規則很複雜，需要有經驗和高技能的人員來審查和解釋與這些交易有關的適當會計處理，如果我們無法招聘和留住具有所需專業水平的人員來評估和準確分類我們的創收交易，我們準確報告財務業績的能力可能會受到損害。在我們的行業中，對人才的競爭日益激烈，在我們主要辦事處所在的舊金山灣區，對合格人才的競爭尤為激烈。如果我們不能吸引和留住高管以及其他關鍵的管理、技術、工程和銷售人員，可能會對我們的業務、我們的財務狀況和我們的經營業績產生不利影響。
製造業員工的競爭非常激烈，我們可能無法吸引和留住支持我們業務所需的合格和熟練的員工。
我們相信，我們的成功在一定程度上取決於我們製造業員工的努力和才華，以及我們吸引、發展、激勵和留住這些員工的能力。對製造業員工的競爭非常激烈。我們可能無法以與我們現有薪酬和薪金結構一致的薪酬水平聘用和留住這些人員。與我們競爭的一些公司擁有比我們更多的資源，可能會提供更有吸引力的僱傭條件。
與我們普通股所有權相關的風險
我們A類普通股的股價一直並可能繼續波動。
我們A類普通股的市場價格一直並可能繼續波動。除了本風險因素部分討論的因素外，我們A類普通股的市場價格可能會因眾多變量而大幅波動，其中許多變量是我們無法控制的，包括：
•股票市場的整體表現；
•我們的收入和其他經營業績的實際或預期波動；
•我們可能向公眾提供的財務預測的變化或未能滿足這些預測；
•不斷變化的市場和經濟條件，包括衰退環境、利率上升和通脹壓力，例如市場目前正在經歷的那些壓力，這可能會使我們的產品更加昂貴，或者可能增加我們的材料、供應和勞動力成本；
•證券分析師未能啟動或維持對我們的報道，跟蹤我們的任何證券分析師改變財務估計，或我們未能滿足這些估計或投資者的預期；
•出具賣空者的負面報告；
•關鍵人員的招聘或離職；
•適用於本公司業務的新法律、法規、補貼或信貸或對其的新解釋；
•與我們製造過程中的問題或我們產品的真實或感知質量有關的負面宣傳；
•涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場投機行為；
•本行業競爭對手的失敗或困境；
•我們或我們的競爭對手宣佈重大技術創新、收購、戰略合作伙伴關係或資本承諾；
•威脅或對我們提起訴訟；以及
•其他事件或因素，包括戰爭、自然災害(包括氣候變化造成的)、恐怖主義事件或對這些事件的反應。
此外，股市經歷了極端的價格和成交量波動，已經並將繼續影響許多公司股權證券的市場價格。許多公司的股價波動與這些公司的經營業績無關或不成比例。過去，在市場波動期間，股東會提起證券集體訴訟。我們目前正捲入證券訴訟，這可能會使我們承擔鉅額費用，轉移資源和管理層對我們業務的關注，並對我們的業務造成不利影響。
我們可能會因未來任何綠色票據的轉換或與SK生態植物的交易而增發A類普通股，這可能會稀釋我們現有的股東，並可能對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。
如果部分或全部綠色票據被轉換，而我們選擇交付普通股，現有股東的所有權權益將被稀釋，在這種轉換後可發行的A類普通股的任何股票在公開市場上的任何銷售都可能對我們A類普通股的現行市場價格產生不利影響。如果我們不能在轉換綠色債券時支付現金，那麼在轉換綠色債券時發行A類普通股可能會壓低我們A類普通股的市場價格。
此外，我們於2021年10月與SK生態工廠訂立證券購買協議(“SPA”)，允許SK生態工廠額外購買A類普通股。有關這項交易的其他詳情，請參閲附註18-SK生態植物戰略投資。行使購買額外股份的選擇權可能會稀釋我們現有的股東，並可能對我們A類普通股的市場價格產生不利影響。
我們普通股的雙重股權結構和某些股東之間的投票協議的效果是，我們公司的投票控制權集中在我們的董事長兼首席執行官KR Sridhar手中，以及那些在我們首次公開募股完成之前持有我們股本的股東，這限制或排除了您影響公司事務的能力，並可能對我們A類普通股的交易價格產生不利影響。
我們的B類普通股每股有10個投票權，我們的A類普通股每股有1個投票權。截至2022年12月31日，在我們的董事長兼首席執行官KR Sridhar與某些B類普通股持有人之間的投票協議生效後，我們的董事、高管、我們普通股的主要股東及其各自的關聯公司共同持有我們股本約45%的投票權。由於我們的B類普通股和A類普通股之間的投票比例為10：1，我們B類普通股的持有者集體將繼續有能力顯著影響提交給我們股東批准的所有事項的投票，直到(I)緊接2023年7月27日營業結束前，(Ii)緊接交易結束之日，B類普通股的流通股佔當時已發行的A類普通股和B類普通股股份總數的5%(5%)以下，(Iii)KR Sridhar向我們的祕書或董事會主席提交的書面轉換選擇中指明的轉換所有B類普通股的日期和時間或事件的發生日期和時間，或(Iv)緊接KR Sridhar去世日期後。這種集中控制限制或排除了A類股東影響公司事務的能力，而雙重股權結構仍然有效，包括選舉董事、修改我們的組織文件，以及任何合併、合併、出售我們所有或幾乎所有資產，或其他需要股東批准的重大公司交易。此外, 這可能會阻止或阻止對A類股東可能認為符合他們作為我們股東之一的最佳利益的主動收購我們的股本的提議或要約。
B類普通股持有者未來的轉讓一般將導致這些股票轉換為A類普通股，但有有限的例外情況，例如出於遺產規劃目的而進行的某些轉讓。隨着時間的推移，將B類普通股轉換為A類普通股將增加B類普通股的剩餘持有者的相對投票權，這些持有者將長期保留他們的股份。
標普道瓊斯指數和富時羅素指數已對納入某些指數(包括標準普爾500指數)的上市公司股票的資格標準進行了修改，即將擁有多類普通股的公司排除在這些指數之外。此外，幾家股東諮詢公司已宣佈反對使用多重股權結構。因此，我們普通股的雙重等級結構可能會阻止我們的A類普通股被納入此類指數，並導致股東諮詢公司發表對我們公司治理實踐的負面評論，或以其他方式尋求導致我們改變資本結構。任何這種被排除在指數之外的行為都可能導致我們A類普通股的交易市場不那麼活躍。股東諮詢公司對我們的公司治理實踐或資本結構提出批評的任何行動或出版物也可能對我們A類普通股的價值產生不利影響。
在可預見的未來，我們不打算支付紅利。
我們從未宣佈或支付過我們的股本的任何現金股利，在可預見的未來也不打算支付任何現金股利。我們預計，我們將保留我們未來的所有收益，用於我們的業務發展和一般公司用途。未來是否派發股息，將由我們的董事會自行決定。因此，投資者必須依賴於在價格升值後出售他們的A類普通股，作為實現投資未來收益的唯一途徑。
我們章程文件和特拉華州法律中的條款可能會使收購我們變得更加困難，可能會限制我們的股東更換或撤換我們目前管理層的嘗試，可能會限制我們的股東在與我們或我們的董事、高級管理人員或員工發生糾紛時獲得有利的司法論壇的能力，並可能限制我們A類普通股的市場價格。
我們重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程中的條款可能具有延遲或阻止控制權變更或管理層變更的效果。我們重述的公司註冊證書以及修訂和重述的附則包括以下條款：
•要求我們的董事會分為三類，交錯三年任期；
•允許董事會確定董事人數，並填補任何空缺和新設立的董事職位；
•要求以絕對多數票通過修改我們重述的公司註冊證書和修訂和重述的章程中的一些條款；
•授權發行“空白支票”優先股，董事會可以用來實施股東權利計劃；
•僅授權本公司董事會主席、首席執行官或過半數董事召開股東特別會議；
•禁止股東在書面同意下采取行動，從而要求所有股東的行動都必須在我們的股東會議上進行；
•建立雙層普通股結構，在這種結構中，我們B類普通股的持有者有能力控制需要股東批准的事項的結果，即使他們擁有的普通股流通股明顯少於我們普通股的多數，包括董事選舉和重大公司交易，如合併或以其他方式出售我們公司或我們幾乎所有的資產；
•明確授權董事會制定、更改或廢除本公司的附例；以及
•制定提名進入董事會或提出股東可在年度股東大會上採取行動的事項的事先通知要求。
此外，我們重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的公司章程規定，特拉華州衡平法院將是以下情況的獨家審理場所：代表我們提起的任何派生訴訟或訴訟；任何聲稱違反受託責任的訴訟；根據特拉華州公司法、我們重述的公司註冊證書或我們修訂和重述的公司章程對我們提出索賠的任何訴訟；或者根據內部事務原則對我們提出索賠的任何訴訟。我們重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程規定，除非我們以書面形式同意選擇替代法院，否則美國聯邦地區法院將是解決根據證券法提出的任何申訴的獨家法院。這些法院條款的選擇可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的任何董事、高級管理人員或其他員工發生糾紛的索賠的能力，從而可能阻止與此類索賠有關的訴訟。或者，如果法院發現我們重述的公司證書和我們修訂和重述的章程中包含的法院條款的選擇在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會產生與在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的額外費用，這可能會損害我們的業務、我們的經營業績和我們的財務狀況。
此外，特拉華州公司法第203條可能會阻礙、推遲或阻止我們公司控制權的變更。第203條對我們與持有我們15%或以上普通股的人之間的合併、業務合併和其他交易施加了某些限制。
對ESG實踐和披露進行更嚴格的審查可能會導致額外的成本，並對我們的業務、品牌和聲譽產生不利影響。
各行各業的公司都面臨着與其環境、社會和治理(“ESG”)實踐和披露有關的日益嚴格的審查，機構和個人投資者越來越多地使用ESG篩選標準來做出投資決策。我們在這些問題上的披露或未能滿足利益相關者對ESG實踐和報告不斷變化的期望，可能會損害我們的品牌和聲譽，並影響員工留任和獲得資本。此外，我們未能或被認為未能在我們宣佈的時間期限內追求或實現我們的目標、指標和目的，或未能滿足各種報告標準，或根本沒有，這可能會使我們面臨政府執法行動和私人訴訟。
我們實現任何目標或目的的能力，包括環境和多樣性倡議以及遵守ESG報告標準的能力，都面臨着許多風險，其中許多風險是我們無法控制的。此類風險的例子包括技術和產品的可用性和成本、影響ESG標準或披露的不斷變化的監管要求、我們在勞動力市場招聘、培養和留住多樣化人才的能力，以及我們開發和維護符合不斷變化的標準的報告流程和控制的能力，以識別、衡量和報告ESG指標。隨着ESG利益相關者的期望、報告標準和披露要求的不斷髮展，我們可能會產生與ESG監控和報告相關的成本增加。
項目1B--未解決的工作人員意見
沒有。
項目2--財產
下表列出了我們主要物業的詳細信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 設施 | 位置 | 近似正方形素材 | vbl.持有 | 租期 |
| | | | |
公司總部1 | 加利福尼亞州聖何塞 | 183,000 | 租賃 | 2031 |
製造、倉儲、研發2 | 加利福尼亞州桑尼維爾 | 110,000 | 租賃 | 2023 |
| 研發 | 加利福尼亞州山景城 | 44,000 | 租賃 | 2023 |
| 製造、研究和開發 | 加利福尼亞州弗裏蒙特 | 326,000 | 租賃 | * |
| 製造和倉儲 | 德州紐瓦克 | 172,000 | 租賃 | ** |
製造和倉儲3 | 德州紐瓦克 | 178,000*** | 擁有 | 不適用 |
| | | | |
* 租賃條款將於2027年12月、2028年1月和2036年2月到期。
** 租賃條款將於2026年2月、2026年12月和2027年4月到期。
***擴建後，面積從76,000平方英尺增加到76,000平方英尺。FT至17.8萬平方英尺英國《金融時報》
1我們的公司總部用於管理、研發以及銷售和市場營銷。
25萬平方英尺英國《金融時報》與生產設施和60,000平方米有關。英國《金融時報》代表倉庫。
3我們為燃料電池和能源服務器組件專門建造的第一個Bloom Energy製造中心，專門為我們擴展時的複製精確複製而設計，我們相信這將幫助我們更有效地進行擴展。
我們在美國租賃額外的辦公空間作為外地辦事處，並在世界各地租賃辦公和製造空間，包括在中國、印度、韓國、臺灣和日本。為了支持我們的增長預期，我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的一家新工廠投資了額外的製造能力。2022年7月，我們宣佈這個幾千兆瓦的製造設施隆重開業，投資2億美元。在此之前，該公司最近擴大了位於聖何塞的全球總部，並在弗裏蒙特開設了一個新的研究和技術中心和一個全球氫氣開發設施。預計這一設施將幫助我們解決目前的產能限制，併為未來的增長提供必要的額外產能。
項目3--法律訴訟
我們正在並可能不時地捲入法律程序或受到在我們正常業務過程中產生的索賠的影響。有關法律程序的討論，見附註13-承付款和或有事項在第二部分第8項中，財務報表和補充數據。本公司目前並無參與任何其他法律程序，而本公司管理層認為此等法律程序如被裁定對本公司不利，則會個別或合併對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
項目4--礦山安全披露
不適用。
第II部
項目5--註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
我們的A類普通股在紐約證券交易所(“NYSE”)上市，代碼為“BE”。我們的B類普通股沒有公開交易市場。2023年2月14日，我們A類普通股登記持有人404人，B類普通股登記持有人199人，A系列優先股登記持有人零人。
我們沒有宣佈或支付我們的股本的任何現金股息，也不打算在可預見的未來支付任何現金股息。
股票表現圖表
下圖比較了自我們的普通股首次公開募股以來的累計總回報相對於紐約證交所綜合指數和納斯達克清潔邊緣綠色能源總回報指數的累計總回報。假設在2018年7月25日(我們的A類普通股開始在紐約證券交易所交易的日期)對我們的普通股和每個指數進行了100美元的投資(如果有的話)，並跟蹤其相對錶現到2022年12月31日。
此圖表不應被視為已在美國證券交易委員會“存檔”或承擔交易法第18節的責任，並且該圖表不應被視為通過引用被併入吾等之前或之後根據證券法提交的任何文件中。請注意，過去的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (累計金額) | July 25, 2018 | 2018年9月30日 | 2018年12月31日 | March 31, 2019 | June 30, 2019 | 2019年9月30日 | 2019年12月31日 | March 31, 2020 | June 30, 2020 | 2020年9月30日 |
| 布魯姆能源公司 | $100.00 | $136.32 | $39.92 | $51.68 | $49.07 | $13.00 | $29.87 | $20.92 | $43.51 | $71.86 |
| 紐約證券交易所綜合指數 | $100.00 | $101.64 | $88.91 | $99.90 | $103.40 | $103.70 | $111.59 | $83.19 | $96.68 | $103.84 |
| 納斯達克清潔邊緣綠色能源總回報指數 | $100.00 | $98.59 | $88.81 | $101.33 | $107.02 | $108.65 | $126.69 | $102.62 | $151.76 | $227.03 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (累計金額) | 2020年12月31日 | March 31, 2021 | June 30, 2021 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | March 31, 2022 | June 30, 2022 | 2022年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 布魯姆能源公司 | $114.60 | $108.16 | $107.44 | $74.85 | $87.68 | $96.55 | $65.97 | $79.92 | $76.44 |
| 紐約證券交易所綜合指數 | $119.39 | $129.00 | $137.52 | $134.88 | $144.07 | $140.75 | $123.10 | $115.21 | $130.60 |
| 納斯達克清潔邊緣綠色能源總回報指數 | $360.87 | $352.89 | $356.75 | $323.02 | $351.33 | $334.15 | $270.59 | $295.21 | $245.41 |
股權證券的未登記銷售
沒有。
發行人購買股票證券的情況
沒有。
第6項--[已保留]
項目7--管理層對#年財務狀況和結果的討論和分析
運營
概述
布盧姆能源的描述
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。我們創造了第一個大規模、商業上可行的基於固體氧化物燃料電池的發電平臺，使企業、基本服務、關鍵基礎設施和社區能夠負責任地管理自己的能源。
我們的技術是在美國發明的，是當今市場上最先進的電力和氫氣生產技術之一。我們的燃料靈活的Bloom Energy服務器可以使用沼氣、氫氣、天然氣或混合燃料，以比傳統的基於燃燒的資源顯著更高的效率創建具有彈性、可持續和成本可預測的電力。此外，我們同樣的固體氧化物平臺為我們的燃料電池提供動力，可以用來製造氫氣，這越來越被認為是能源經濟脱碳的關鍵工具。我們的企業客户包括一些世界上最大的跨國公司。我們還與美國和大韓民國的一些最大的公用事業公司建立了牢固的關係。
在Bloom Energy，我們期待着一個淨零的未來。我們的技術旨在通過在面臨不可接受的電力中斷水平的世界中提供可靠的低碳電力來幫助實現這一未來。我們的彈性平臺使我們的客户在颶風、地震、颱風、森林大火、酷熱和電網故障時仍能獲得電力。與傳統的燃燒發電不同，我們的平臺對社區友好，旨在顯著減少標準空氣污染物的排放。我們通過沼氣、氫氣和電解槽計劃在可再生燃料生產方面取得了巨大進展，我們相信我們作為新能源範例中的核心平臺和固定裝置，能夠幫助組織和社區實現淨零目標。
我們主要通過我們在美國的直銷組織營銷和銷售我們的Energy服務器，我們在國際上也有直接和間接的銷售渠道。認識到部署我們的解決方案需要大量的財務承諾，我們開發了許多融資方案來支持向以下客户銷售我們的能源服務器：缺乏資金能力直接購買我們的能源服務器的客户、喜歡使用第三方融資為收購融資的客户或喜歡按現收現用模式簽約我們的服務的客户。
我們的典型目標商業或工業客户歷來要麼是投資級實體，要麼是具有投資級屬性的客户，如規模、資產和收入、流動性、不同地理位置的業務和總體財務穩定。我們還將我們的產品和融資選擇擴展到投資級以下的客户，並在國際上擴展到目標客户，將其部署在批發電網上。鑑於我們的客户通常是擁有多層次決策流程的大型機構，我們通常會經歷一個漫長的銷售過程。
戰略投資
2021年10月23日，我們與SK生態工廠有限公司(“SK生態工廠”，前身為SK工程建設有限公司)簽訂了證券購買協議(“SPA”)。與我們的戰略夥伴關係有關。根據SPA，於2021年12月29日，吾等向SK生態工廠出售1,000萬股我們的零息、無投票權可贖回A系列優先股(“RCP”)，每股面值0.0001美元(“RCP”)，購買價為每股25.5美元，總購買價為2.55億美元(“初始投資”)。2022年11月8日，A系列優先股每股轉換為1000萬股A類普通股。
在簽署SPA的同時，吾等和SK Ecoants簽署了合資協議修正案(“JVA”)、我們的優先分銷協議的修正案和重述(“PDA重述”)以及關於Bloom Energy Server和Bloom Energy電解器的氫氣市場和一般市場擴張舉措的新商業合作協議。有關與SK生態植物交易的更多細節，請參閲附註17-SK生態植物戰略投資，以及有關我們與SK生態工廠的合資企業的更多信息，請參閲注12-關聯方交易在第二部分第8項中，財務報表和補充數據.
影響我們業績的某些因素
全球宏觀經濟形勢
我們普遍看到全球宏觀經濟狀況惡化，包括利率上升、經濟衰退擔憂、匯率波動和通脹壓力，以及地緣政治不穩定加劇。這些情況在幾個方面影響了我們的業務。例如，美元走強導致我們的能源服務器在美國以外的幾個市場變得更加昂貴，再加上全球宏觀經濟狀況惡化，可能會對我們的能源服務器的需求產生不利影響。我們的能源服務器使用多種燃料，包括天然氣。不斷上漲的天然氣成本，有限的天然氣供應，以及世界天然氣市場的中斷，增加了我們為最終客户提供的能源服務器的成本。這些情況也會影響我們的製造和供應鏈，如下所述。到目前為止，這些情況對客户需求的潛在影響在很大程度上被客户對我們的能源服務器提供的彈性和快速供電的需求以及我們的能源服務器和電解槽提供的可持續性所抵消。
供應鏈約束
我們繼續看到全球供應鏈中斷的影響，並正在經歷供應鏈挑戰和物流限制。雖然到目前為止，我們還沒有遇到任何重大的零部件短缺，但我們面臨着更長的交貨期、運輸和貨運延誤以及原材料成本上升的壓力。由於地緣政治不穩定的持續增加，這些動態可能會惡化。此外，目前烏克蘭的通脹環境和戰爭導致零部件和原材料價格上漲。如果我們無法緩解原材料、零部件和運費延遲和/或價格上漲的影響，可能會推遲我們能源服務器的製造和安裝，並增加我們能源服務器的成本，這將對我們的現金流和運營結果產生不利影響，包括我們的收入和毛利率。我們預計，在可預見的未來，這些供應鏈挑戰和物流限制將繼續存在。
製造業和勞動力市場制約因素
我們正在經歷持續的勞動力短缺的影響，並在招聘我們的製造設施方面繼續面臨挑戰。雖然我們繼續投入資源支持我們的產能擴張努力，但我們在招聘和留住人才方面遇到了困難，特別是我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠。此外，當前的通脹環境導致工資和勞動率上升，以及對勞動力的競爭加劇。到目前為止，我們已經能夠通過臨時勞動力和其他措施來緩解對生產的任何重大影響。如果我們無法繼續減輕這些挑戰的影響，可能會推遲我們能源服務器或電解槽的製造和安裝，我們可能無法滿足客户需求，這可能會對我們的現金流和運營業績產生不利影響，包括我們的收入和毛利率。我們預計，在可預見的未來，勞動力短缺帶來的招聘和留住挑戰將持續下去。
客户融資約束
我們為我們的能源服務器獲得融資的能力部分取決於我們客户的信譽，而我們客户的信用評級惡化可能會影響他們使用能源服務器的融資。我們繼續努力獲得2023年安裝所需的融資，但如果我們無法獲得此類融資，我們的收入、現金流和流動性可能會受到實質性影響。我們預計，在美國，2022年的通脹削減法案(IRA)和税收抵免的可轉讓性，應該會使融資市場更加穩健。
能源服務器的安裝和維護
在2022年，我們的安裝項目經歷了一些延遲，其中包括設計、安裝和其他工作所需的可用部件和勞動力短缺，以及由於停機或其他限制而無法或延遲訪問客户設施的能力。儘管在截至2022年12月31日的一年中，能源服務器的安裝受到了影響，並且考慮到我們的緩解戰略，但由於供應鏈問題，我們的能源服務器的安裝只出現了幾次重大延遲，導致安裝推遲了四分之一。
如果我們延遲或無法執行計劃內或計劃外的維護，我們以前安裝的能源服務器可能會受到不利的性能影響，包括產量和/或效率降低，這可能導致我們的客户提出保修和/或保修索賠。此外，由於我們的能源服務器的性質，如果我們不能按照我們的標準維護計劃更換磨損的部件，我們可能會在未來增加成本。在截至2022年12月31日的一年中，我們的能源服務器服務沒有出現任何延誤。
新冠肺炎大流行
我們繼續監測並酌情調整我們的業務，以應對新冠肺炎大流行。我們維護協議，以將新冠肺炎在我們設施內的傳輸風險降至最低。我們將繼續遵循疾控中心和當地的指導方針。有關新冠肺炎疫情對我公司構成的風險的更多信息，請參閲第一部分第1A項，風險因素-與我們的產品和製造相關的風險-我們的業務一直並將繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響.
環境、社會和治理(“ESG”)
我們致力於為股東提供持續回報的目標，同時保持良好的企業公民意識，高度重視環境、員工福利、我們運營的社區、我們服務的客户以及整個世界。我們相信，優先處理、改善和管理與環境、社會和治理(“ESG”)相關的風險、機會和計劃將使我們能夠更好地為我們的投資者創造長期價值。
2022年第一季度，我們使用公認的ESG框架和標準，包括與可持續發展會計準則委員會的標準和氣候相關財務披露特別工作組的建議保持一致，發佈了我們的2021年可持續發展報告--脱碳未來的解決方案(以下簡稱報告)。此外，報告還採用了某些全球報告倡議標準，並對照聯合國可持續發展目標進行了規劃。我們計劃每年發佈一次報告。
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。為此，我們努力使企業和社區能夠負責任地管理自己的能源，同時解決氣候變化的原因和後果。我們的目標是為我們的客户提供具有彈性的產品，提供長期可預測的價格的不間斷動力，同時通過開發越來越廣泛的脱碳解決方案組合來解決可持續發展問題。
報告可在我們的網站上找到，網址是Https://www.bloomenergy.com/sustainibility。本文檔中的網站參考僅為方便起見而提供，引用的網站上的內容未通過引用併入本報告。
《2022年通貨膨脹率削減法案》–為支持清潔能源的製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免
2022年8月16日，總裁·拜登簽署了《2022年降通脹法案》(簡稱《愛爾蘭共和軍》)，使之成為法律。《愛爾蘭共和軍》包含的條款，我們預計將對美國清潔能源項目的發展和融資產生重大影響。IRA包括延長和擴大投資税收抵免(ITC)和生產税收抵免(PTC)，增加其他技術和清潔能源設備製造的擴大税收抵免，以及允許締約方更容易將税收抵免貨幣化的條款。愛爾蘭共和軍還包括一些有針對性的獎金信貸激勵措施，旨在鼓勵低收入社區的發展，使用國內生產的材料，並遵守某些與勞工有關的要求。
愛爾蘭共和軍包含幾項可能與我們相關的抵免和獎勵條款，我們總結如下：
•第48節--國貿中心，根據對各種可再生能源和常規能源技術的資本投資提供税收抵免，以激勵對新能源的投資和更有效地使用燃料，包括燃料電池技術；
•第48C款--合格的先進能源項目(重新頒佈)，它通過能源部管理的競爭性申請程序向貿易中心提供相當於先進能源項目投資的6%或30%的資金；
•第45V節-清潔氫氣，在10年內為美國合格設施生產合格清潔氫氣提供每公斤合格清潔氫最高3美元的PTC；以及
•第45Q節--碳捕獲封存，根據12年期間從合格設施捕獲的碳氧化物數量，提供每公噸12-17美元或60-85美元不等的抵免
我們相信，愛爾蘭共和軍中包括的計劃和積分很好地符合我們的商業模式，並可以在激勵購買我們目前的產品和技術方面提供顯著的好處。特別是，新的PTC
對於合格的清潔氫氣和碳捕獲信用，可能會導致對氫氣生產技術和碳捕獲的商業解決方案的需求增加，包括我們基於固體氧化物燃料電池的電解槽和能源服務器。由於財政部尚未就適用於我們業務的幾項條款發佈指導意見，我們將繼續評估影響。
流動性與資本資源
我們在2022年改善了流動性，同時增加了營運資本支出。我們簽訂了新的租約，旨在維持足夠的製造設施，以滿足2023年及以後的預期需求，包括擴大新的產品線。此外，我們還增加了營運資金支出，以加強我們的營銷努力，並在國內和國際上擴展到新的地區。
2022年8月10日，根據SPA，SK生態工廠通知我們，它打算根據第二批行使通知(SPA中的定義)行使其購買我們A類普通股額外股份的選擇權。它選擇以每股23.05美元的收購價購買13,491,701股(“第二批股份”)，這一價格比緊接期權行使前連續20個交易日的成交量加權平均收盤價溢價15%。總收購價格約為3.11億美元的現金收益，扣除相關增加的直接成本10萬美元。根據修訂後的1974年《哈特-斯科特-羅迪諾反托拉斯改進法》(HSR)(修訂日期為2022年10月7日)和2022年12月6日的規定，此次採購的成交日期(“第二個成交日期”)預計將是獲得美國司法部和聯邦貿易委員會批准的交易雙方中較晚的一個。
2022年12月6日，SK生態工廠和Bloom共同同意將第二個關閉日期推遲到2023年3月31日，除非雙方商定更早的日期，並符合適用的監管批准並假設得到滿足。
2022年8月19日，我們完成了一次包銷公開發行，據此，我們以每股26.00美元的價格發行和出售了13,000,000股A類普通股(“發行”)。作為發行的一部分，承銷商被提供了30天的選擇權，以相同的價格額外購買1,950,000股我們的A類普通股，減去承銷折扣和佣金，這是在發行的同時行使的。扣除承銷折扣及佣金1,650萬美元及直接因發行而增加的成本後，我們從是次發售收到的總淨收益為3.715億美元。
截至2022年12月31日，我們擁有3.485億美元的現金和現金等價物。我們的現金和現金等價物包括三個月或更短期限的高流動性投資，包括貨幣市場基金。我們與高信用質量的交易對手保持這些餘額，不斷監控對任何一個發行人的信貸敞口，並分散我們的投資，以將我們的信用風險降至最低。
截至2022年12月31日，我們有2.58億美元的未償追索權債務，1.258億美元的無追索權債務和950萬美元的其他長期債務。有關我們未償債務的完整説明，請參閲附註7-O執行貸款和擔保協議在第二部分第8項中，財務報表和補充數據.
我們現有的現金和現金等價物的組合預計將足以滿足我們至少在未來12個月的預期現金流需求。如果這些現金來源不足以滿足我們近期或未來的現金需求，我們可能需要從股權或債務融資中獲得額外資本，為我們的運營提供資金，特別是我們的製造能力、產品開發和市場擴張需求，以及時應對市場競爭壓力、戰略機遇或其他方面。我們可能會不時為此目的進行各種融資交易，包括保理我們的應收賬款。我們可能無法以優惠的條件及時獲得額外融資，或者根本無法獲得。任何額外融資的條款可能會限制我們的財務和運營靈活性。如果我們通過進一步發行股本或與股本掛鈎的證券籌集更多資金，我們現有股東對我們的持股比例可能會被稀釋，我們發行的任何新證券都可能擁有優先於我們普通股持有人的權利、優先和特權。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、在研發工作和其他業務活動上的支出的時機和程度、系統建造量的增長率、對額外製造空間的需求、在國內和國際市場的銷售和營銷活動的擴大、市場對我們產品的接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝的時機以及整體經濟狀況。 為了支持和實現我們未來的增長計劃，我們可能需要或有利地尋求通過股權或債務融資獲得額外資金。如果不能在未來幾個季度獲得這筆融資或融資，可能會影響我們的運營結果，包括我們的收入和現金流。
截至2022年12月31日，我們總債務的流動部分為2600萬美元，其中1330萬美元為未償無追索權債務。
我們的現金、現金等價物和限制性現金的綜合來源和用途摘要如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | | | |
| | | 2022 | | 2021 | | | | | |
| 提供的現金淨額(用於)： | | | | | | | | | | |
| 經營活動 | | $ | (191,723) | | | $ | (60,681) | | | | | | | |
| 投資活動 | | (116,823) | | | (46,696) | | | | | | | |
| 融資活動 | | 211,364 | | | 306,375 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我們的PPA實體提供(使用)的現金淨額併入綜合現金流量表，如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | | | |
| | | 2022 | | 2021 | | | | | |
| PPA實體？ | | | | | | | | |
| PPA經營活動提供的現金淨額 | | $ | 245,557 | | | $ | 3,188 | | | | | | | |
| PPA融資活動提供的現金淨額(用於) | | (259,854) | | | 3,231 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
1PPA實體的運營和融資現金流是我們綜合現金流的一個子集，代表根據美國公認會計準則編制的獨立現金流。經營活動主要包括用於經營PPA實體業務的現金、向我們購買能源服務器以及貸款餘額本金減少。融資活動主要包括由我們的PPA承擔的債務變化，以及對非控股合夥企業權益的支付和分配。我們認為，這種由PPA活動提供(用於)的現金淨額的列報有助於向讀者提供對PPA實體合併現金流的影響，我們在這些實體中只擁有少數權益。
經營活動
我們的經營活動包括經某些非現金項目調整後的淨虧損加上我們的經營資產和負債或營運資本的變動。在截至2022年12月31日的年度內，經營活動中使用的現金較上年同期的6070萬美元有所增加，這主要是由於收入交易和相應收款的時機、銷售增加引發的應收賬款增加以及2022年第四季度決定不出售我們的應收賬款、支持未來需求的庫存水平的增加以及向供應商付款的時機導致我們的淨虧損增加1.217億美元和營運資本增加1.418億美元所致。
投資活動
我們的投資活動包括資本支出，包括提高產能的投資。隨着業務的發展，我們希望繼續這樣的投資活動。在截至2022年12月31日的一年中，用於投資活動的現金為1.168億美元，比上年同期增加了7010萬美元，這主要是由於2022年7月開業的加利福尼亞州弗裏蒙特一座新租賃的工程和製造大樓的租户改善支出。我們預計未來幾個季度將繼續進行資本支出，為我們位於加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠的投產做準備，其中包括購買新設備和其他租户改進措施。我們打算從手頭的現金以及業務產生的現金流中為這些資本支出提供資金。我們還可以評估和安排設備租賃融資，為這些資本支出提供資金。
融資活動
從歷史上看，我們的融資活動包括借款和償還債務、融資債務的收益和償還、支付給非控制性權益的分配、非控制性權益的貢獻以及發行我們普通股的收益。在2022年12月31日終了的年度內，籌資活動提供的現金淨額為2.114億美元，比上年同期減少9500萬美元，主要包括償還與PPA IIIa和PPA IV有關的債務1.07億美元和其他債務1990萬美元，償還融資
債務3,550萬美元，購買PPA IV和PPA V非控股權益1,200萬美元，向非控股權益分配和支付690萬美元，部分被我們3.716億美元的公開發行股票收益和1530萬美元的普通股發行收益所抵消。
我們相信，我們有足夠的資本在未來12個月內運營我們的業務，包括完成我們的製造設施的建設。通過SK生態工廠的初始投資和我們的公開募股，我們的營運資金得到了加強。此外，我們仍可根據需要進入股權或債券市場，以支持我們的業務擴張. 請參閲附註7-未償還貸款和擔保協議在第二部分第8項中，財務報表和補充數據及第I部第1A項，風險因素-與我們的流動性相關的風險- 我們的鉅額債務，以及管理我們和我們的PPA實體的未償債務的協議施加的限制，可能會限制我們的財務和經營活動，並可能對我們產生額外債務以滿足未來需求的能力產生不利影響，和WE可能無法產生足夠的現金來履行我們的償債義務，獲取有關我們債務條款和相關風險的更多信息。
購買和融資選擇
概述
為了吸引更多種類的客户，我們向客户提供了幾種選擇。無論是在美國還是國外，我們都直接向客户銷售能源服務器。在美國，我們還通過第三方所有權融資安排，通過電力購買或租賃選項，使客户能夠使用能源服務器。
我們的產品通常會利用當地的激勵措施。在美國，我們的融資安排是為了優化聯邦和地方激勵措施，包括ITC和加速折舊。在國際上，我們的銷售主要面向向客户轉售和為客户安裝的分銷商；這些交易也採用了適用於我們能源服務器的當地激勵措施。我們越來越多地使用受信任的安裝商和美國的其他採購合作來產生交易。
無論美國或國際客户選擇哪種方案，合同結構都將包括我方運營和維護能源服務器的義務(“運營與維護協議”)。O&M協議可以是(I)為期一年，可由客户選擇每年續訂，歷史上幾乎總是每年續訂，或(Ii)固定期限。在美國，合同結構通常包括我方安裝能源服務器的義務(“安裝義務”)。因此，我們的交易可能會從銷售能源服務器和電力、履行運營和維護義務以及履行安裝義務中獲得收入。
除了傳統的工藝和材料保證外，作為O&M協議的一部分，我們還向客户以及在某些融資結構中向融資方提供關於我們的能源服務器的效率和產出的保證和擔保。我們將“性能保證”稱為必要時維修或更換能源服務器的義務，以使能源服務器的性能恢復到保證的性能水平。我們將“性能保證”稱為支付一筆款項的義務，以補償能源服務器未能達到保證的性能水平。我們根據履約保證付款的義務總是有合同上限的。
能源服務器銷售額
有客户根據常規設備銷售合同直接從我們購買我們的能源服務器。在購買能源服務器方面，客户還與我們簽訂了運營和維護義務的合同。客户可以選擇聘請我們提供安裝義務，也可以選擇聘請第三方提供商。在國際上，銷售通常通過分銷安排進行，根據這一安排，當地建築服務提供商履行安裝義務，就像韓國的情況一樣，我們直接與客户簽訂合同，提供運營和維護義務。
過去，客户可以簽訂銷售我們的能源服務器的合同，並通過與金融機構的售後回租為收購提供資金。在大多數情況下，金融機構在委託後立即完成了對我們的購買。我們雙方(I)促成了金融機構和客户之間的這項融資安排，(Ii)為Energy Servers提供持續的運營和維護服務(這種安排，即“傳統租賃”)。我們目前的做法不再考慮這些類型的交易。
客户融資選擇
關於美國的第三方融資方案，客户可以選擇簽訂合同使用我們的能源服務器，以換取基於容量的付款，在某些情況下，以千瓦/小時為基礎的產量付款(每個協議為“管理服務協議”)，或購買能源服務器產生的電力以換取預定的每千瓦時費用(“購電協議”或“PPA”)。
無論能源服務器的性能如何，都需要在託管服務協議中進行基於容量的付款。然後，根據與金融機構的售後回租為託管服務協議提供資金(稱為託管服務融資)。
PPA通常以投資組合為基礎進行融資。我們通過税收股權合作伙伴關係、收購融資和直接向投資者銷售(每一種都是“投資組合融資”)為投資組合提供資金。
在美國，我們通過這兩種融資安排之一提供能源服務器的能力在很大程度上取決於融資方優化與能源服務器相關的税收優惠的能力，例如ITC或加速折舊。利率波動，以及國際貨幣兑換的波動，也可能影響任何融資產品對我們客户的吸引力。我們為託管服務協議或PPA融資的能力也與客户的信譽有關，並可能受到客户信譽的限制。此外，無論業績如何，客户是否願意向融資方支付基於能力的付款，都會限制託管服務融資選項。
在我們的每一種融資方案中，我們通常履行項目開發商的職能，包括確定最終客户和融資者、領導客户協議和融資協議的談判、確保所有必要的許可和互聯批准，以及監督項目的設計和施工，直至幷包括調試能源服務器。然而，我們越來越多地向第三方開發商銷售產品。
我們的每一種融資交易結構將在下文中進一步詳細描述。
託管服務融資
根據我們的託管服務融資選項，我們與客户簽訂了特定期限的託管服務協議。客户根據管理服務協議支付的基於固定能力的付款，用於支付我們與融資方根據售後回租交易償還定期租賃債務的義務。我們將客户支付的這類固定付款的所有權利轉讓給作為出租人的融資人。
一旦我們與客户簽訂了託管服務協議，並且確定了融資人，我們就將Energy Server出售給作為出租人的融資人，然後融資人根據回租交易將其作為承租人租回給我們。我們的某些售後回租交易未能達到銷售會計的所有標準，因此為會計目的而重新定性。對於這種重新定性的交易，交易收益在我們的綜合資產負債表中被確認為融資義務。對於成功的售後回租交易，託管服務協議的融資方通常在驗收時或驗收前後支付能源服務器的購買價，我們確認產品和安裝收入中出售的能源服務器的公平市場價值，並在我們的綜合資產負債表中確認使用權(“ROU”)資產和租賃負債。任何超過能源服務器公允價值的收益都被確認為融資義務。
我們目前提供的託管服務協議的期限在五年到十年之間。
我們的託管服務協議通常為能源服務器的效率和輸出提供性能保證，並可能包括其他保證，具體取決於部署類型。我們經常將客户的付款安排為每千瓦單位付款美元。在某些情況下，該結構還可以包括基於能量服務器的性能的可變報酬或與性能相關的抵銷。截至2022年12月31日，我們沒有因未能根據這些性能保證維修或更換我們的能源服務器而承擔任何責任。
投資組合融資
在過去，我們通過兩種類型的投資組合融資來為能源服務器提供資金，這取決於我們的PPA。在一種類型的交易中，我們將PPA的投資組合出售給了一家我們持有管理成員權益的税務股權合夥企業(我們持有權益的這種合夥企業，即“PPA實體”)。在這些交易中，我們將能源服務器的投資組合出售給一家有限責任項目公司，PPA實體是該公司的唯一成員(該投資組合的所有者，即“投資組合公司”)。無論是投資者、税務股權合夥企業，還是單一成員有限責任公司，投資組合公司都是直接擁有投資組合的實體。投資組合公司將PPA所設想的能源服務器所產生的電力出售給客户。我們將收入確認為電力生產。我們目前的做法不再考慮這些類型的交易，我們正在通過以下方式重組現有的PPA實體：(I)收購我們的投資者和税務股權合作伙伴的未償還股權，(Ii)將PPA實體或投資組合公司的100%股權出售給我們沒有股權的新投資者或税務股權合夥企業，以及(Iii)簽訂新的設備供應和安裝協議以及相關協議，以升級和/或更換投資組合公司擁有的能源服務器。截至2022年12月31日，我們只剩下一個名為PPA V.Bloom的PPA實體。Bloom沒有積極和正式的出售該實體的計劃。
我們還通過第二種類型的投資組合融資為PPA融資，根據這種融資方式，我們(I)將PPA和能源服務器的投資組合直接出售給投資者或税務股權合夥企業，或(Ii)將投資組合公司出售給我們沒有股權的投資者或税務股權合夥企業(在任何一種情況下，均為“股權投資者”)(“第三方PPA”)。與其他投資組合融資結構一樣，股權投資者直接擁有投資組合公司或能源服務器，在每種情況下，都將PPA設想的能源服務器產生的電力出售給客户。有關進一步討論，請參閲附註11-投資組合融資在第二部分第8項中，財務報表和補充數據.
當我們通過投資組合融資為能源服務器和PPA的投資組合融資時，我們通常與投資組合公司或直接與股權投資者(視情況而定)簽訂銷售、工程、採購和建設協議(“EPC協議”)和多年運營與維護協議，包括提供履約保證和擔保。作為PPA和相關能源服務器投資組合的所有者，投資組合所有者將收到PPA下產生的所有客户付款、ITC和加速税收折舊的好處，以及因擁有或運營能源服務器而產生的任何其他可用州或地方福利，但範圍尚未根據PPA分配給客户。
與投資組合融資相關的能源服務器銷售有許多與直接銷售相同的條款和條件。購買價格的支付通常分為多個分期付款，可能包括髮貨前、發貨時、發貨時、發貨和交付時、能量服務器裝運和交付並實際準備啟動和調試時以及能量服務器驗收時的付款。
對投資組合公司的債務
我們的投資組合融資涉及我們對投資組合公司或股權投資者(視情況而定)的許多義務。這些義務在適用的《EPC協議》和《運營與維護協議》中規定，可能包括以下部分或全部義務：
•設計、製造和安裝能源服務器，並將這些能源服務器出售給投資組合公司或股權投資者；
•獲得安裝和運行能源服務器所需的所有必要許可和其他政府批准，並在EPC協議和運營與維護協議的整個期限內保持此類許可和批准；
•按照所有適用的法律、許可和法規運營和維護能源服務器；
•滿足適用的運營與維護協議中規定的履約保證和擔保；以及
•與客户一起遵守PPA中包含的任何其他特定要求。
在某些情況下，EPC協議規定我們有義務在某些知識產權侵權索賠的情況下回購Energy Server。在其他情況下，回購Energy Server只是我們必須解決知識產權侵權索賠的一種可選補救措施。O&M協議授予股權投資者有權要求我們在發生能源問題時回購能源服務器
服務器未能遵守《運營與維護協議》中的性能保證和保證，我們不會在適用的保修補救期限內糾正此類故障，或PPA因我們未能履行《運營與維護協議》中的義務而終止。在我們的一些投資組合融資中，我們根據O&M協議回購能源服務器的義務擴展到在系統故障影響超過指定數量的能源服務器的情況下出售的整個能源服務器機隊。
在一些投資組合融資中，我們還同意在我們的能源服務器的製造、安裝和調試出現延誤的情況下，以現金支付或降低適用能源服務器的購買價格的形式，向適用的投資組合公司或股權投資者支付違約金。
投資組合公司的管理
在我們持有PPA實體股權的每一次投資組合融資中，我們作為管理成員履行某些行政服務，包括向最終客户開具PPA下所欠金額的發票，根據融資安排的要求管理投資組合公司的現金收據，與適用的監管機構聯繫，以及其他類似義務。我們對這些服務的補償是按固定的每千瓦1美元計算的。
對於那些用項目債務進行的投資組合融資，我們的每個PPA實體(一個PPA實體除外)擁有的Portfolio Company發生了債務，以資助收購Energy Servers。這些交易的貸款人是銀行和/或機構投資者的組合。在每一種情況下，債務都以適用的投資組合公司的所有資產作為擔保，這些資產主要包括能源服務器和投資組合公司參與的每一份合同的抵押品轉讓，包括運營與維護協議和PPA。作為進一步的抵押品，貸款人將獲得投資組合公司100%會員權益的擔保權益。貸款人無權向我們或投資組合公司中的任何其他股權投資者追索投資組合所產生的債務。
我們已確定我們是剩餘PPA V實體的主要受益者，但須因升級交易而進行重新評估。因此，我們在合併財務報表中100%合併PPA V實體的資產、負債和經營業績，包括能源服務器和租賃收入。我們確認股權投資者在投資實體淨資產中的份額在我們的綜合資產負債表中為子公司的非控股權益。我們在合併的股東權益(虧損)變動表中確認在每個時期合同上應支付給這些投資者的金額作為對非控股權益的分配。
我們的綜合現金流量表反映了從PPA V實體的股權投資者那裏收到的現金，作為非控股權益在子公司的投資收益。我們的綜合現金流量表也反映了支付給這些投資者的現金，作為支付給子公司非控股權益的分配。我們將在PPA V實體中向這些股權投資者支付的任何未支付分配在我們的綜合資產負債表上反映為應付給子公司非控股權益的分配。然而，PPA V實體是一個獨立和獨立的法人實體，除非在某些有限的情況下以及在滿足某些條件(例如符合適用的償債覆蓋率和達到股權投資者的目標內部回報率或其他條件)後，我們可能不會從PPA V實體獲得現金或其他分派。
有關我們的投資組合融資的更多信息，請參閲注11-投資組合融資在第二部分第8項中，財務報表和補充數據。
交付和安裝
根據產品的交付和安裝將我們產品的控制權移交給我們的客户，對確認我們的產品和安裝收入的時間具有重大影響。許多因素可能會導致客户簽署合同和我們確認產品收入之間的時間滯後。這些因素包括每個地點安裝的能源服務器的數量、當地的許可和公用事業要求、環境、健康和安全要求、天氣、客户設施建設時間表、客户的運營考慮因素以及融資時間。其中許多因素都是不可預測的，它們的解決通常不在我們或我們的客户的控制範圍之內。客户也可能出於與上述無關的原因要求我們推遲安裝，例如銷售合同、他們的融資安排延遲。此外，由於意外延遲，部署可能需要意外費用來加快材料或人力的交付，以確保安裝符合時間目標。當我們交付和安裝大量較小的項目時，這些意想不到的延誤和費用可能會加劇。此外，即使出現相對較短的延遲，我們在特定時期預計產生的收入與我們能夠確認的收入之間可能會出現重大缺口。
性能保證
截至2022年12月31日，我們並無因未能根據營運及維修協議作出的任何履約保證而維修或更換能源服務器而招致任何責任。對於必須續簽的運營與維護協議，我們來自此類協議的未來服務收入必須遵守我們的義務，即根據履約擔保支付表現不佳的款項，總上限約為5.245億美元(包括與投資組合融資實體相關的4.166億美元和與所有其他交易相關的1.079億美元，幷包括對低產出和低效率的付款)，根據這一上限，我們針對未來需要續簽的運營&維護協議的潛在負債總額約為4.779億美元。在截至2022年12月31日的一年中，我們支付了1210萬美元的履約保證金。
國際渠道合作伙伴
印度。在印度，銷售活動目前由我們的全資子公司Bloom Energy(India)Pvt.Ltd.進行；然而，我們將繼續評估印度市場，以確定利用渠道合作伙伴是否將是一種有益的進入市場的戰略，以增加我們在印度的市場銷售。
日本。在日本，銷售以前是根據我們和軟銀公司子公司成立的名為Bloom Energy Japan Limited(“Bloom Energy Japan”)的日本合資企業進行的。根據這一安排，我們將能源服務器出售給Bloom Energy Japan，並在能源服務器離開美國港口後確認收入。Bloom Energy Japan隨後與最終客户簽訂了合同，並進行了所有安裝工作以及一些操作和維護工作。截至2021年7月1日，我們以現金支付的方式收購了軟銀公司在Bloom Energy Japan的權益，現在是Bloom Energy Japan的唯一所有者。
大韓民國。2018年，Bloom Energy Japan完成了向韓國東南電力公司出售韓國能源服務器的交易。本次出售後，我們於2018年11月與SK EcoPLANT簽訂了優先經銷商協議，為固定公用事業以及韓國商業和工業電力市場營銷和銷售Bloom Energy服務器。
作為我們與SK生態工廠擴大的戰略合作伙伴關係的一部分，雙方於2021年10月執行了PDA重述，其中納入了先前修訂的條款，並確立：(I)SK生態工廠在2022年至2025年期間以按需或付費的方式為我們的能源服務器購買至少500兆瓦電力的承諾(Ii)展期程序；(Iii)產品和服務的溢價定價；(Iv)重大違規的終止程序；以及(V)韓國氫氣組合標準發生重大變化時的程序。有關與SK生態植物交易的更多細節，請參閲附註17-SK生態植物戰略投資.
根據PDA重述的條款，我們(或我們的子公司)直接與客户簽訂合同，為Energy服務器提供運營和維護服務。我們在韓國設立了一家子公司Bloom Energy Korea，LLC，我們將此類運營和維護服務分包給該子公司。運營和維護的條款將根據具體情況與每個客户進行協商，但一般情況下，客户可以選擇接受至少10年的服務，最長為能源服務器的使用壽命。
SK生態植物合資協議。2019年9月，我們與SK生態工廠簽訂了一項合資協議，在韓國建立一家輕型組裝廠，銷售我們的Energy Server的某些部分，用於韓國的固定公用事業和商業和工業市場。合資公司是Bloom的可變權益實體(“VIE”)，我們將其合併到我們的財務報表中，因為我們是主要受益人，因此有權指導對合資公司最重要的活動。合資工廠於2020年7月開始運營。除了Bloom Energy象徵性的初始出資外，合資企業的資金來自SK生態工廠。SK生態工廠目前是我們的能源服務器在韓國的固定公用事業和商業和工業市場的分銷商，是我們合資企業組裝的產品的主要客户。2021年10月，作為我們與SK生態工廠擴大的戰略合作伙伴關係的一部分，雙方同意修改JVA，以擴大在合資工廠完成的組裝工作的範圍。該合資企業於2022年得到進一步發展。
2022年和2021年12月31日終了年度比較
本節討論了我們2022年與2021年的業務結果。我們2021年的經營業績與2020年相比的討論可在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K第II部分第7項下找到。
關鍵運營指標
除了綜合財務報表中列出的措施外，我們還使用以下某些關鍵運營指標來評估業務活動、衡量業績、制定財務預測和做出戰略決策：
•接受的產品-在任何時期內，我們的能源服務器的客户接受量。我們在獲得承兑時確認收入。我們使用此指標來衡量部署活動量。我們以100千瓦當量來衡量每臺製造、裝運和驗收的能源服務器。
•在此期間接受的產品的產品成本(每千瓦)-在一段時間內接受的能源服務器的平均單位產品成本。我們使用這一指標來洞察產品成本的軌跡，特別是降低成本活動的有效性。
•未計入產品成本的製造費用的期間成本-採購不作為產品成本一部分的部件和製造能源服務器而產生的製造和相關運營成本。我們使用這一指標來衡量我們的製造業務運營所發生的任何成本，這些成本沒有資本化(即，吸收，如基於庫存的薪酬)到庫存中，因此在發生期間計入我們的綜合運營報表。
•驗收產品的安裝成本(每千瓦)-在給定時期內接受的能源服務器的平均單位安裝成本。此指標用於洞察安裝成本的軌跡，特別是評估我們的安裝成本是否與我們的安裝賬單相符。
我們不再認為與我們產品相關的賬單是一個關鍵的運營指標。引入比林斯作為衡量標準是為了深入瞭解我們的客户合同賬單與收入的區別，因為這些客户合同中的很大一部分在合同期限內(而不是在交付或驗收時)將產品和安裝賬單確認為電力收入。今天，我們的客户合同中只有很小一部分在合同期限內確認了收入，因此對我們來説，這不再是一個有意義的指標。
產品接受度
我們使用驗收作為一項關鍵的運營指標來衡量一段時期內我們已完成的能源服務器安裝活動的數量。驗收通常發生在將控制權移交給我們的客户時，根據合同條款，這是指系統發貨和交付給客户的時間、系統發貨和交付並且實際準備好啟動和調試的時間，或者系統發貨和交付並打開併產生電力的時間。
截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度的產品接受度如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間接受的產品(以100千瓦系統為單位) | | | | | | | | | | 2,281 | | | 1,879 | | | 402 | | | 21.4 | % |
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的年度受理產品增加了402個系統，增幅為21.4%。隨着對能源服務器的需求增加，接受量也增加了。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 接受兆瓦，淨值 | | | | | | | | | | 228 | | | 188 | | | 40 | | | 21.3 | % |
在截至2022年12月31日的一年中，與截至2021年12月31日的年度相比，接受的淨兆瓦增加了約40兆瓦，或21.3%。從2021年12月31日到2022年12月31日，接受量的增加增加了我們的裝機容量，因此，我們的接受兆瓦淨額從188兆瓦增加到228兆瓦。
購買選項
我們的客户有多個購買我們的能源服務器的選擇。在2022年和2021年12月31日終了的年度中，每一項購買選擇的承兑比例如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | | |
直購(包括第三方PPA和國際渠道) | | | | | | 98 | % | | 96 | % | | |
| | | | | | | | | | |
託管服務 | | | | | | 2 | % | | 4 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 100 | % | | 100 | % | | |
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，每一種購買選擇在總收入中所佔的比例如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | |
直購(包括第三方PPA和國際渠道) | | | | | | 91 | % | | 84 | % |
傳統租賃 | | | | | | 1 | % | | 1 | % |
託管服務 | | | | | | 5 | % | | 10 | % |
| | | | | | | | |
投資組合融資 | | | | | | 3 | % | | 5 | % |
| | | | | | 100 | % | | 100 | % |
與我們產品相關的成本
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度與產品相關的總成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | |
| 在此期間接受的產品的產品成本 | | | | | | | | | | $2,453/kW | | $2,346/kW | | $107/kW | | 4.6 | % |
| 不包括在產品成本中的製造相關費用的期間成本(千) | | | | | | | | | | $ | 56,630 | | | $ | 30,762 | | | $ | 25,868 | | | 84.1 | % |
| 該期間驗收的產品的安裝成本 | | | | | | | | | | $456/kW | | $587/kW | | -$131/kW | | (22.3) | % |
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的年度接受產品的相關產品成本每千瓦增加約107美元，這是受到外部通脹環境中的一些成本壓力的推動，商品定價和物流成本較上年同期大幅上升。我們通過改進製造設施的自動化、提高設施利用率以及與供應商的持續材料成本降低計劃來降低材料成本、勞動力和管理費用的持續努力仍在繼續，但被我們經歷的產品成本的暫時增加所抵消。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的年度的製造相關費用的期間成本增加了約2590萬美元，這主要是支持產能擴展工作的成本所致，預計這些成本將在未來幾個時期上線。
與2021年同期相比，截至2022年12月31日接受的產品的安裝成本每千瓦降低了約131美元。在截至2022年12月31日的一年中，安裝成本的下降是由於需要Bloom安裝的地點組合發生了變化。每個客户地點都不同，安裝成本可能會因許多因素而有所不同，包括地點複雜性、大小和天然氣位置等因素。因此，每千瓦的安裝量在不同時期可能會有很大不同。此外，一些客户自行安裝，而我們幾乎沒有安裝成本。
經營成果
關於截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況和經營業績比較的討論 如下所示。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | (千美元) | | |
| 產品 | | | | | | | | | | $ | 880,664 | | $ | 663,512 | | $ | 217,152 | | 32.7 | % |
| 安裝 | | | | | | | | | | 92,120 | | 96,059 | | (3,939) | | (4.1) | % |
| 服務 | | | | | | | | | | 150,954 | | 144,184 | | 6,770 | | 4.7 | % |
| 電 | | | | | | | | | | 75,387 | | 68,421 | | 6,966 | | 10.2 | % |
| 總收入 | | | | | | | | | | $ | 1,199,125 | | $ | 972,176 | | $ | 226,949 | | 23.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總收入
截至2022年12月31日的一年，總收入比上年同期增加了2.269億美元，增幅為23.3%。這一增長主要是由於產品收入增加了2.172億美元，電力收入增加了700萬美元，服務收入增加了680萬美元，但安裝收入減少了390萬美元。
產品收入
與去年同期相比，截至2022年12月31日的一年，產品收入增加了2.172億美元，增幅為32.7%。產品收入的增長主要是由於現有市場的需求增加、產品數量的增加以及PPA IV升級和PPA IIIa升級(確認的收入分別為1.023億美元和4980萬美元)推動的定價改善導致產品接受度增加21.4%。
安裝收入
在截至2022年12月31日的一年中，安裝收入與上年同期相比減少了390萬美元，降幅為4.1%。安裝收入的下降是由於需要我們安裝的產品接受度的變化，因為有更少的站點2022財年的停頓成本，被PPA IIIa升級確認的460萬美元收入抵消幾百萬美元。
服務收入
與去年同期相比，截至2022年12月31日的一年，服務收入增加了680萬美元，增幅為4.7%。這一增長主要是由於接受率增加了21.4%，加上與我們的能源服務器機隊增加相關的維護合同續簽，但被產品性能保證的影響部分抵消了。我們預計未來一段時間我們的服務收入將會增長。
電費收入
電力收入既包括與客户簽訂合同的收入，也包括包含租賃合同的收入。
在截至2022年12月31日的一年中，電力收入較上年同期增加了700萬美元，增幅為10.2%，這主要是由於2021財年下半年管理服務交易額增加了710萬美元，從而增加了裝機容量。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | (千美元) | | |
| 產品 | | | | | | | | | | $ | 616,178 | | | $ | 471,654 | | | $ | 144,524 | | | 30.6 | % |
| 安裝 | | | | | | | | | | 104,111 | | | 110,214 | | | (6,103) | | | (5.5) | % |
| 服務 | | | | | | | | | | 168,491 | | | 148,286 | | | 20,205 | | | 13.6 | % |
| 電 | | | | | | | | | | 162,057 | | | 44,441 | | | 117,616 | | | 264.7 | % |
| 收入總成本 | | | | | | | | | | $ | 1,050,837 | | | $ | 774,595 | | | $ | 276,242 | | | 35.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
收入總成本
截至2022年12月31日止年度的總收入較上年同期增加2.762億美元，增幅為35.7%，主要是由於產品收入成本增加1.445億美元，電力收入成本增加1.176億美元，服務成本收入增加2020萬美元，但安裝成本收入減少610萬美元所抵銷。收入增加的總成本主要是由於分別由於PPA IIIa升級和PPA IV升級而註銷了4480萬美元和6400萬美元的舊能源服務器、運費增加以及其他與供應鏈有關的定價壓力以及為支持預計將在未來期間上線的能力擴展工作而產生的費用。這一增長被我們與供應商合作降低材料成本的持續成本努力以及我們通過增加產量、改進工藝和製造設施的自動化來降低勞動力和間接費用成本而部分抵消。
產品收入成本
截至2022年12月31日的一年，產品收入成本比上年同期增加了1.445億美元，增幅為30.6%。產品收入增加的成本主要是由於產品接受率增加21.4%，PPA IIIa升級和PPA IV升級導致的新能源服務器銷售額分別為2180萬美元和3740萬美元，運費和其他與供應鏈相關的定價壓力以及支持即將到來的產能擴展努力所產生的成本。這一增長被我們與供應商合作降低材料成本的持續成本努力以及我們通過增加產量、改進工藝和製造設施的自動化來降低勞動力和間接費用成本而部分抵消。
安裝成本收入
在截至2022年12月31日的一年中，安裝成本收入比上年同期減少了610萬美元，降幅為5.5%。這一下降是由於需要Bloom Energy安裝的產品接受度結構發生變化，因為在截至2022年12月31日的一年中，安裝成本較少，但由於PPA IIIa升級320萬美元而安裝了新的Energy服務器，部分抵消了這一影響。
服務成本收入
與上年同期相比，截至2022年12月31日的一年，服務成本收入增加了2020萬美元，增幅為13.6%。這一增長主要是由於部署了外地替換單位，但被成本降低和我們主動管理機隊優化的行動部分抵消。
電費收入成本
電力收入成本既包括與客户簽訂合同的收入成本，也包括包含租賃合同的收入成本。
截至2022年12月31日止年度的電力收入成本較上年同期增加1176百萬美元，增幅為264.7%，主要原因是舊能源服務器分別因PPA IIIa升級及PPA IV升級而註銷4,480萬美元及6,400萬美元，以及2021年財政年度下半年錄得的託管服務交易帶動裝機容量增加。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | | | (千美元) |
| 毛利： | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | | $ | 264,486 | | $ | 191,858 | | $ | 72,628 |
| 安裝 | | | | | | | | (11,991) | | (14,155) | | $ | 2,164 |
| 服務 | | | | | | | | (17,537) | | (4,102) | | $ | (13,435) |
| 電 | | | | | | | | (86,670) | | 23,980 | | $ | (110,650) |
| 毛利總額 | | | | | | | | $ | 148,288 | | $ | 197,581 | | $ | (49,293) |
| | | | | | | | | | | | |
| 毛利率： | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | | 30 | % | | 29 | % | | |
| 安裝 | | | | | | | | (13) | % | | (15) | % | | |
| 服務 | | | | | | | | (12) | % | | (3) | % | | |
| 電 | | | | | | | | (115) | % | | 35 | % | | |
| 總毛利率 | | | | | | | | 12 | % | | 20 | % | | |
毛利總額
截至2022年12月31日止年度的毛利較上年同期減少4,930萬美元，主要原因是電力毛利減少1.107億美元，主要是由於PPA IIIa升級和PPA IV升級分別註銷舊能源服務器4,480萬美元和6,400萬美元；服務毛利減少1,340萬美元，原因是與我們的能源服務器機隊增加相關的維護合同續訂增加了21.4%。這一下降被我們與供應商共同降低材料成本的持續成本努力，以及我們通過增加產量、改進工藝和製造設施的自動化來降低勞動力和間接費用成本，以及由於PPA IIIa升級和PPA IV升級而分別增加2,800萬美元和6,490萬美元的產品毛利而部分抵消。
產品毛利
在截至2022年12月31日的一年中，產品毛利潤比上年同期增加了7260萬美元。這一改善是由產品接受率增加21.4%、PPA IIIa升級和PPA IV升級帶來的毛利潤推動的 of $28.0 這部分抵消了運費增加和其他供應鏈相關定價壓力的增加，以及為支持產能擴張而產生的成本。
安裝毛損
在截至2022年12月31日的年度內，安裝總虧損較上年同期減少220萬美元，這是由於場地組合的變化以及其他與場地相關的因素，如場地複雜性、規模、當地法規要求和公用事業互連的位置。
服務毛損
在截至2022年12月31日的一年中，與上年同期相比，服務總虧損增加了1340萬美元。這主要是由於部署了現場更換設備，產品性能保證的影響被成本降低和我們主動管理機隊優化的行動所抵消。
電力毛利(虧損)
在截至2022年12月31日的一年中，電力毛利較上年同期減少1.107億美元，主要原因是舊能源服務器分別因PPA IIIa升級和PPA IV升級而減值4480萬美元和6400萬美元，但2021財年下半年管理服務交易增加710萬美元部分抵消了這一減值。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | (千美元) | | |
| 研發 | | | | | | | | | | $ | 150,606 | | | $ | 103,396 | | | $ | 47,210 | | | 45.7 | % |
| 銷售和市場營銷 | | | | | | | | | | 90,934 | | | 86,499 | | | 4,435 | | | 5.1 | % |
| 一般和行政 | | | | | | | | | | 167,740 | | | 122,188 | | | 45,552 | | | 37.3 | % |
| 總運營費用 | | | | | | | | | | $ | 409,280 | | | $ | 312,083 | | | $ | 97,197 | | | 31.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
總運營費用
在截至2022年12月31日的一年中，總運營支出比上年同期增加了9720萬美元。這一增長主要歸因於我們在美國和國際上對業務開發和前端銷售的投資，對品牌和產品管理的投資，以及我們對我們的研發能力的持續投資，以支持我們的技術路線圖。
研究與開發
在截至2022年12月31日的一年中，研究和開發費用比上年同期增加了4720萬美元。這一增長主要是由於增加了3020萬美元的員工薪酬和福利，以擴大我們的員工基礎，以支持我們的技術路線圖，包括我們的氫氣、電解槽、海洋和沼氣解決方案。
銷售和市場營銷
在截至2022年12月31日的一年中，銷售和營銷費用比上年同期增加了440萬美元。這一增長主要是由於員工薪酬和福利增加了1420萬美元，以擴大我們在美國和國際的銷售隊伍，增加了對品牌和產品管理的投資，但被外部服務的減少部分抵消了。
一般和行政
在截至2022年12月31日的一年中，與上年同期相比，一般和行政費用增加了4560萬美元。這一增長主要是由於員工薪酬和福利增加了2970萬美元，與預付保險註銷導致的PPA IV升級相關的增加了470萬美元，專業服務增加了390萬美元，保理費用增加了330萬美元，租金支出增加了330萬美元。
基於股票的薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | (千美元) | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | $ | 18,955 | | | $ | 13,811 | | | $ | 5,144 | | | 37.2 | % |
| 研發 | | | | | | | | | | 33,956 | | | 20,274 | | | $ | 13,682 | | | 67.5 | % |
| 銷售和市場營銷 | | | | | | | | | | 18,651 | | | 17,085 | | | $ | 1,566 | | | 9.2 | % |
| 一般和行政 | | | | | | | | | | 42,404 | | | 24,962 | | | $ | 17,442 | | | 69.9 | % |
| 基於股票的薪酬總額 | | | | | | | | | | $ | 113,966 | | | $ | 76,132 | | | $ | 37,834 | | | 49.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2022年12月31日的一年中，股票薪酬總額比上一年同期增加了3780萬美元，這主要是由於我們努力擴大公司所有職能的員工基礎。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | | | | (千美元) |
| 利息收入 | | | | | | | | $ | 3,887 | | | $ | 262 | | | $ | 3,625 | |
| 利息支出 | | | | | | | | (53,493) | | | (69,025) | | | 15,532 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | | | 4,998 | | | (8,139) | | | 13,137 | |
| 債務清償損失 | | | | | | | | (8,955) | | | — | | | (8,955) | |
| 嵌入衍生品重估收益(損失) | | | | | | | | 566 | | | (919) | | | 1,485 | |
| 總計 | | | | | | | | $ | (52,997) | | | $ | (77,821) | | | $ | 24,824 | |
利息收入
利息收入來自我們現金餘額的投資收益，主要來自貨幣市場基金。在截至2022年12月31日的一年中，利息收入比上一年同期增加了360萬美元，這主要是由於我們的現金餘額的利息增加。
利息支出
利息支出來自我們由第三方持有的債務。與上年同期相比，截至2022年12月31日的一年的利息支出減少了1550萬美元。這一下降主要是由於償還了2028年9月到期的7.5%定期貸款和2030年3月到期的6.07%優先擔保票據，以及以較低的利率對我們的票據進行再融資。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)淨額主要來自對合資企業的投資，外加外幣換算的影響。其他收入(支出)，在截至2022年12月31日的年度內比上年同期淨增1,310萬美元，這是由於在2022年8月10日收到SK生態工廠的行使通知後購買A類普通股的期權重估收益900萬美元，但被我們在Bloom Energy日本合資企業和中國合資企業的股權投資重新計量虧損350萬美元，外幣換算虧損增加70萬美元所部分抵消。以及截至2021年12月31日結算的2021年1090萬美元利率掉期確認的損失。
債務清償損失
截至2022年12月31日止年度的債務清償虧損較上年同期增加900萬美元，原因是分別償還了2028年9月到期的7.5%定期貸款和2030年3月到期的6.07%優先擔保票據，這是PPA IIIa升級和PPA IV升級的一部分。
嵌入衍生工具重估的收益(損失)
嵌入式衍生品的重估收益(虧損)來自我們的嵌入式EPP衍生品銷售合同的公允價值變化，該等合約根據歷史電網價格和對未來電價的現有預測進行估值，以估計未來的電價。由於我們銷售合同中嵌入式EPP衍生品的公允價值發生變化，截至2022年12月31日的年度嵌入式衍生品重估收益(虧損)比上年同期增加了150萬美元。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | (千美元) |
| 所得税撥備 | | | | | | | | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,046 | | | $ | 51 | | | 4.9 | % |
所得税撥備主要包括我們開展業務的外國司法管轄區的所得税。我們維持對國內遞延税項資產的全額估值準備，包括淨營業虧損和某些税收抵免結轉。與上年同期相比，截至2022年12月31日的年度所得税撥備有所增加。增加的主要原因是國際實體所得收入的實際税率波動。
非控制權益應佔淨虧損及可贖回非控制權益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， | | 變化 |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | (千美元) |
| 非控股權益應佔淨虧損 | | | | | | | | | | $ | (13,378) | | | $ | (28,896) | | | $ | 15,518 | | | (53.7) | % |
| 可贖回非控股權益應佔淨虧損 | | | | | | | | | | (300) | | | (28) | | | (272) | | | 971.4 | % |
非控股權益應佔淨虧損是根據假設賬面價值清算(“HLBV”)法將損益分配給非控股權益的結果。HLBV是一種以資產負債表為導向的方法，用於在存在複雜結構時應用權益會計方法，例如PPA實體的翻轉結構。在截至2022年12月31日的一年中，由於分配給非控股權益的PPA實體的虧損減少，以及PPA IV升級，非控股權益應佔淨虧損比上一年同期增加了1520萬美元。
關鍵會計政策和估算
綜合財務報表乃根據在美國適用的公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。在編制合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用的報告金額以及相關披露的估計和假設。我們對我們的財務業績的討論和分析運營結果以上是基於我們根據美國公認會計準則編制的經審計的運營結果。在編制這些合併財務報表時，我們會做出可能影響資產、負債、收入和費用以及淨收益報告金額的假設、判斷和估計。在持續的基礎上，我們酌情根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設來進行估計。會計估計的變化代表估計的不確定性，合理地很可能在不同時期發生。因此，實際結果可能與我們管理層的估計大不相同。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。如果這些估計與實際結果之間存在重大差異，我們未來的財務
報表列報、財務狀況、經營結果和現金流將受到影響。我們認為，與我們的其他會計政策相比，以下關鍵會計政策涉及更大程度的判斷和複雜性。因此，我們認為這些政策對於理解和評估綜合財務狀況和經營成果是最關鍵的。
最經常要求我們做出假設、判斷和估計的會計政策，因此對理解我們的經營結果至關重要，包括：
收入確認
我們應用會計準則編纂(ASC)主題606，與客户簽訂合同的收入。我們確定我們與客户的合同，確定我們的履約義務和交易價格，在將交易價格分配給履約義務後，我們確認收入是因為我們履行了我們的履約義務，並將我們產品和服務的控制權轉移給了我們的客户。我們與客户簽訂的大多數合同都包含性能義務以及我們的Energy Server產品、安裝和維護服務。對於這些履約義務，我們採用成本加保證金的方法，根據相對獨立銷售價格將總交易價格分配給每一項履約義務。
我們通常在控制權轉移到客户手中時，確認從與客户簽訂的合同獲得的產品收入。這發生在我們獲得客户認可時，通常發生在將控制權移交給我們的客户時，根據合同條款，這是指系統發貨和交付給客户的時間、系統發貨和交付並且實際準備好啟動和調試的時間，或者系統發貨和交付並打開併發電的時間。
對於某些安裝，隨着時間的推移，對安裝的控制轉移到客户手中，相關收入隨着時間的推移而確認，因為使用成本-總成本(完工百分比)方法履行了履行義務。我們根據履行履約義務所產生的成本，使用進度的投入措施來確定在每個報告期內，當此類收入隨着時間的推移得到確認時應確認的收入金額。
服務收入在第一個或續訂的一年服務期內按比例確認。鑑於我們客户的續訂歷史，我們預計他們中的大多數將在其預期使用Energy Server的期間繼續每年續訂其維護服務協議。合同續訂價格可以低於維護服務的獨立銷售價格，因此合同續訂選項可以為客户提供物質權利。我們通過參考預期提供的可選維護服務續訂期限以及該等服務的相應預期對價，估計使用實際替代方案產生實質性權利的客户續訂選項的獨立銷售價格。這反映了我們在任何合同續約期內的額外履約義務與標準第一年保修提供的服務是一致的。如果我們已確定客户因其合同續簽選擇權而擁有材料權利，則我們確認在行使該權利期間分配給材料權利的那部分交易價格。
鑑於我們通常銷售具有維護服務協議的Energy Server，並且未向未使用Energy Server的客户提供維護服務，因此使用成本加成方法估算獨立銷售價格。與能源服務器相關的成本包括所有直接和間接製造成本、適用的間接管理成本和正常生產效率低下的成本(即差異)。然後，我們對能源服務器應用保證金，保證金可能會隨着客户規模、地理區域和能源服務器部署規模的不同而不同。與安裝有關的費用包括所有直接和間接安裝費用。我們應用的利潤率反映了我們與安裝相關的利潤目標。維修服務安排的費用是在維修合同有效期內估計的，包括估計的未來服務費用和未來材料費用。在服務安排期間，燃料電池本身的壽命對材料成本有很大影響。在考慮了總服務成本後，我們對我們的服務成本應用了比我們的能源服務器更低的利潤率，因為這最能反映我們的長期服務利潤率預期和可比的行業歷史服務利潤率。因此，我們對銷售價格的估計主要是根據我們對能源服務器和維護服務協議的預期利潤率，基於它們各自的成本，或者在維護服務協議的情況下，估計將產生的成本。
交易總價是根據合同中規定的總對價確定的，包括以履約保證金形式的可變對價，代表向客户支付的潛在金額。預期值法通常用於估計可變對價，由於與可變對價有關的履約義務的性質，這種方法通常會降低交易總價。這些估計數反映了我們的歷史經驗和目前的合同要求，規定了可能支付的最高限額。預期中的
價值法需要判斷，並考慮多種因素，這些因素可能會隨着時間的推移而變化，這取決於與每項履行義務有關的獨特事實和情況。根據事實和情況，可變對價估計數的變化將在合同一級或使用投資組合方法進行核算。
對於成功的銷售回租安排，我們在滿足證明我們已將控制權轉移到客户(買方-出租方)的標準時確認產品和安裝收入。當能量服務器的控制權轉移到融資方，並且我們根據ASC 842確定回租有資格作為經營租賃時，租契(“ASC 842”)，我們記錄ROU資產和租賃負債，並根據能源服務器的公允價值確認收入，並根據相對獨立銷售價格分配產品收入和安裝收入。我們確認收到的用於支付我們運營能源服務器的持續成本的任何收益均為融資義務。
SK生態工廠戰略投資的資產和負債評估
2021年10月，我們與SK生態工廠達成了一項協議，該協議提供了SK生態工廠對我們的A類普通股進行額外投資的機會，但不是必需的，但受潛在股票購買總額的上限限制，作為交易的一部分，包括投資者對未來產品購買的購買承諾。於2022年8月10日，我們從SK生態工廠獲得通知，表示希望行使購買額外A類普通股(“第二批股份”)的選擇權，這導致對各自負債的最終按市值計價，隨後將這一先前負債分類的金融工具重新分類為額外實收資本作為遠期合同。
於2022年12月6日，吾等與SK生態工廠共同同意將第二批股份的付款日期由2022年12月6日延遲至2023年3月31日，這導致遠期合約被修改，並觸發了在ASC 815指導下繼續符合股權分類資格的獨立股權分類工具的公允價值重新計量衍生工具和套期保值。由於按緊接修訂前的公允價值與緊接修訂後的公允價值之間的差額計算的公允價值變動對吾等有利，吾等未確認遠期合同於修改日期或截至2022年12月31日的公允價值變動。
在我們收到SK生態工廠關於其打算行使購買額外A類普通股的選擇權的通知之前，我們被要求根據ASC 820並根據ASC 815和ASC主題480的指導，為財務報告目的而確定資產或負債的公允價值區分負債與股權。我們聘請被公認為金融工具會計專家的第三方估值專家為我們提供初始的第3級公允價值計量，該計量使用股份數量、Bloom Energy股票的標的價格、交易對手的權利和義務、與期權相關的估值假設、我們的產品收入流的評估價值和預期收入確認的時間等信息來估計標的資產或負債的公允價值。我們根據內部審核並考慮所收到的估計，確定了我們對公允價值的最終估計。我們估計的公允價值計量的目標是表示在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債所收到的價格。我們確定了我們的估值方法的合理性、對贖回事件的時機和概率的假設以及與期權一起行使的預期股份數量，並在記錄到我們的綜合經營報表和綜合資產負債表之前審查了計算的數學準確性。見附註17-SK生態植物戰略投資.
遞增借款利率(“IBR”)按租賃類別
我們採用了ASC 842，租契在修改後的追溯基礎上於2020年1月1日生效。本指引要求，對於我們的所有租賃，我們在資產負債表上確認代表我們在租賃期內使用標的資產的權利的ROU資產，以及與這些租賃產生的權利和義務相關的租賃負債，無論它們是被歸類為融資租賃還是經營租賃，分類都會影響合併財務報表中費用和現金流量的模式和列報。租賃負債於租賃開始日按合理確定租賃期內未來最低租賃付款的現值計量。租賃ROU資產以租賃負債加上未攤銷初始直接成本和預付(應計)租賃付款減去收到的租賃激勵措施的未攤銷餘額來計量。在衡量未來最低租賃付款的現值時，我們使用了我們的抵押增量借款利率，因為我們的租賃通常不提供隱含利率。遞增借款利率的確定考慮了定性和定量因素以及抵押品對利率的估計影響。我們根據與支持製造和一般運營的資產以及支持電力收入交易的資產相關的租賃類別來確定我們的增量借款利率。
對於成功的售後回租，作為賣方-承租人，我們根據第三方估值專家提供的公允價值評估來確定我們租賃設備上的抵押IBR。
基於股票的薪酬
根據ASC 718的規定，我們對員工和非員工董事的股票期權和其他股權獎勵進行核算，如限制性股票單位和基於業績的股票單位。薪酬-股票薪酬。因此，這些獎勵的基於股票的補償費用是根據授予之日的公允價值計量的。對於股票期權，我們在必要的服務期(通常是歸屬期限)的直線歸屬下確認扣除估計沒收後的費用。股票期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯估值模型估計的。對於既有條件與服務的實現和市場條件相聯繫的期權，基於股票的補償成本通過蒙特卡羅模擬來確認。此外，我們使用布萊克-斯科爾斯估值模型來估計布盧姆能源公司2018年員工股票購買計劃(“2018年ESPP”)下的股票購買權的公允價值。根據多期權方法，2018年ESPP購買權的公允價值被確認為費用。
Black-Scholes估值模型使用普通股的公允價值和我們對普通股的波動性、獎勵的預期期限、接近股票期權預期期限的期間的無風險利率和預期股息收益率的假設作為輸入。在編制用以計算假設的估計時，吾等根據過往的結算經驗及在考慮歸屬時間表後，就員工選擇權的預期期限以及預期沒收率作出釐定。
所得税
根據ASC 740，我們使用負債法來核算所得税，所得税。根據這種方法，遞延税項資產和負債是根據淨營業虧損結轉、研究和開發信貸結轉以及因税務和財務報告目的不同處理項目而產生的臨時差異來確定的。遞延項目使用制定的税率和法律進行計量，這些税率和法律預計將在差異逆轉時生效。我們必須評估遞延税項資產從未來應納税所得額中扣除的可能性。這一決定是基於預期的未來結果和現有應税暫時性差異的未來沖銷。此外，管理層對不確定的税務狀況進行評估，並根據技術上的是非曲直，在審查(包括解決任何相關上訴或訴訟程序)後更有可能維持該狀況時記錄金額。在評估每個不確定的税務狀況，包括未來的應税收入預期和税務籌劃戰略的整個過程中，管理層都需要作出重大判斷，以確定是否達到了更有可能的確認門檻。我們為我們的國內遞延税項資產提供了全額估值準備金，因為我們認為我們的遞延税項資產更有可能無法變現。
合併原則
我們的合併財務報表包括我們在其中擁有控股權的子公司的運營。我們使用定性方法來評估我們的PPA實體的合併要求，該實體是一個可變利益實體(“VIE”)。這種做法側重於確定我們是否有權指導那些對其經濟表現有重大影響的活動，以及我們是否有義務承擔損失，或有權獲得可能對PPA實體具有重大意義的利益。VIE合併的考慮因素是一項複雜的分析，要求我們確定我們是否是主要受益者，從而有權指導對PPA實體最重要的活動。
合併主體的損益分配到非控制性權益和可贖回的非控制性權益
在HLBV法下，我們一般將損益分配給非控制性權益。HLBV法是一種以資產負債表為導向的方法，用於在存在複雜結構(如PPA實體的翻轉結構)時應用權益會計方法。
根據HLBV法確定收益中的權益時，管理層需要確定在假設實體按賬面價值清算後，收益將如何在我們的投資者之間分配。非控股權益餘額在合併資產負債表中作為永久權益的組成部分列示。
具有贖回功能的非控制性權益，如看跌期權，不完全在我們的控制範圍內，被視為可贖回的非控制性權益。看跌期權的可執行性完全取決於時間的推移，
因此，這類看跌期權被認為有可能變得可行使。我們選擇使用利息法，在該票據可能變得可贖回之日起至該票據最早贖回日期的期間內，累積贖回價值的變動。資產負債表上可贖回非控股權益的餘額於每個報告日期按賬面價值或最高贖回價值中較大者列報。可贖回的非控制權益被分類為臨時權益，因此在合併資產負債表的夾層部分報告為可贖回的非控制權益。
項目7A--關於市場風險的定量和定性披露
作為我們正在進行的業務運營的一部分，我們面臨着市場風險，主要是因為利率、大宗商品燃料價格和外匯的變化。
利率風險
我們的現金保存在計息賬户中，我們的現金等價物投資於貨幣市場基金。較低的利率可能會對我們的利息收入產生不利影響，或者如果存在負利率環境，我們可能會產生其他費用。由於我們的現金和現金等價物的短期投資性質，我們認為我們的財務報表不會因利率的變化而對公允價值的變化產生重大影響。由於我們相信我們有能力清算我們幾乎所有的短期投資組合，我們預計我們的經營業績或現金流不會因我們投資組合的市場利率的突然變化而受到任何重大影響。
為了對與我們的現金和現金等價物相關的利率風險進行有意義的評估，我們進行了敏感性分析，以確定利率變化對我們的損益表和投資公允價值的影響，假設收益率下降1%。根據我們在2022年12月31日和2021年12月31日的投資頭寸，假設所有期限的利率下降1%，將導致利息收入和/或其他費用按年率計算分別下降440萬美元和580萬美元。由於這些投資的到期日不到12個月，有關投資組合公允價值的變化將僅限於這些金額，並且只有在我們在到期前終止投資的情況下才能實現。
2021年，我們用一筆固定利率貸款為我們唯一的一筆基於LIBOR的浮動利率貸款進行了再融資。由於我們的債務是固定利率債務，利率變化不會影響我們的收益或現金流。如果我們最終發行新債或對當前債務進行再融資，總體利息支出可能會大幅增加。
商品價格風險
根據某些電力購買協議，我們向我們的客户供應天然氣以運行我們的能源服務器，因此我們受到天然氣價格變動所產生的商品價格風險的影響。雖然我們在2011年與我們的天然氣供應商簽訂了天然氣固定價格遠期合同，但燃料遠期合同符合美國公認會計原則下衍生產品的定義，因此，其公允價值的任何變化都記錄在我們的綜合運營報表的收入成本中。合同的公允價值是根據包括我們的信用評級和未來天然氣價格在內的多種因素確定的。截至2021年12月31日，我們剩餘的天然氣固定價格遠期合約沒有公允價值。截至2022年12月31日，沒有天然氣固定價格遠期合約。
外幣風險
我們的銷售合同主要以美元計價，因此，我們幾乎所有的收入都不受外匯市場風險的影響。我們的供應合同主要以美元計價，我們的公司業務總部設在美國。然而，我們進行一些國際實地業務，因此，為了有限的業務目的，我們發現有必要進行外幣交易，這就需要我們持有外幣銀行賬户。
為了對與我們持有的外幣相關的風險進行有意義的評估，我們進行了一項敏感性分析，以確定貨幣貶值對我們資產負債表的影響，假設美元貶值20%。根據我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的外幣持有量，假設美元對外幣貶值20%，對我們報告的現金狀況不會有實質性影響。
然而，我們越來越多的運營費用是在美國以外發生的，以外幣計價，並受到此類風險的影響。雖然尚不重要，但如果我們不能成功對衝與我們未來活動中的貨幣波動相關的風險，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
與我們的投資組合、債務和衍生品頭寸以及外幣相關的實際未來損益可能與截至2022年12月31日和2021年12月31日進行的敏感性分析存在實質性差異，原因是與預測利率、外幣匯率和我們的實際大宗商品衍生品風險敞口和頭寸變化的時間和數量相關的內在限制。
項目8--財務報表和補充數據
| | | | | |
| 合併財務報表及補充數據索引 | |
| 頁面 |
| |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號34) | 79 |
合併資產負債表 | 82 |
合併業務報表 | 83 |
合併全面損失表 | 84 |
合併股東權益報表(虧損) | 85 |
合併現金流量表 | 88 |
合併財務報表附註 | 89 |
獨立註冊會計師事務所報告
致布魯姆能源公司的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們已審計所附Bloom Energy Corporation及其附屬公司(“貴公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的綜合資產負債表、截至2022年12月31日止三個年度各年度的相關綜合經營表、全面虧損、股東權益(虧損)及現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2023年2月21日的報告，對公司財務報告的內部控制表達了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
產品收入確認--見財務報表附註2和附註3
關鍵審計事項説明
銷售能源服務器的產品收入在將控制權移交給客户時確認，這通常發生在客户驗收時，根據合同條款，這是指產品發貨和交付給客户時，實際準備好啟動和調試時，或產品發貨、交付、開機和生產時。在截至2022年12月31日的一年中，該公司錄得8.807億美元的產品收入。
我們確認產品收入確認的時間(即客户接受)是一項關鍵的審計事項，因為審計師的判斷程度以及在執行審計程序以評估本年度確認的產品收入時間安排的適當性時增加了努力程度。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們與產品收入確認時間相關的審計程序包括以下內容：
•我們通過向公司人員查詢和檢查與客户簽訂的合同，瞭解了收入確認過程的性質
•我們測試了關於公司產品收入確認時間的內部控制的設計和操作有效性
•對於截至2022年12月31日的年度內的產品收入接受情況樣本，我們進行了以下操作：
a.我們檢查了已簽署的合同，以確定影響公司會計結論的相關條款和條件，包括將產品控制權移交給客户的時間
b.我們檢查了原始文件，以測試收入確認或客户接受的時間，如商定的銷售訂單、發貨記錄、機械完工認證、開始運營認證以及生成並評估任何差異的相關發票。我們通過向客户發送確認客户驗收期限的書面確認書來證實我們對原始單據的檢查。
/s/ 德勤律師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2023年2月21日
自2020年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
獨立註冊會計師事務所報告
致布魯姆能源公司的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了布魯姆能源公司及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日及截至2022年12月31日年度的綜合財務報表和我們2023年2月21日的報告，對該等財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/德勤律師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2023年2月21日
布魯姆能源公司
合併資產負債表
(以千為單位，共享數據和麪值除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， | |
| | 2022 | | 2021 | |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產： | | | | | |
現金和現金等價物1 | | $ | 348,498 | | | $ | 396,035 | | |
受限現金1 | | 51,515 | | | 92,540 | | |
應收賬款減去壞賬準備#美元。119截至2022年12月31日和2021年12月31日1 | | 250,995 | | | 87,789 | | |
| 合同資產 | | 46,727 | | | 25,201 | | |
盤存1 | | 268,394 | | | 143,370 | | |
| 遞延收入成本 | | 46,191 | | | 25,040 | | |
應收客户融資1 | | — | | | 5,784 | | |
預付費用和其他流動資產1 | | 43,643 | | | 30,661 | | |
| 流動資產總額 | | 1,055,963 | | | 806,420 | | |
財產、廠房和設備、淨值1 | | 600,414 | | | 604,106 | | |
經營性租賃使用權資產1 | | 126,955 | | | 106,660 | | |
應收客户融資1 | | — | | | 39,484 | | |
受限現金1 | | 118,353 | | | 126,539 | | |
| 遞延收入成本 | | 4,737 | | | 1,289 | | |
其他長期資產1 | | 40,205 | | | 41,073 | | |
| 總資產 | | $ | 1,946,627 | | | $ | 1,725,571 | | |
| 負債、可贖回可轉換優先股、可贖回非控股權益和股東權益(虧損) | | | | | |
| 流動負債： | | | | | |
應付帳款1 | | $ | 161,770 | | | $ | 72,967 | | |
| 應計保修 | | 17,332 | | | 11,746 | | |
應計費用和其他流動負債1 | | 144,183 | | | 114,138 | | |
遞延收入和客户存款1 | | 159,048 | | | 89,975 | | |
| | | | | |
經營租賃負債1 | | 16,227 | | | 13,101 | | |
| 融資義務 | | 17,363 | | | 14,721 | | |
| 追索權債務 | | 12,716 | | | 8,348 | | |
無追索權債務1 | | 13,307 | | | 17,483 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 流動負債總額 | | 541,946 | | | 342,479 | | |
| | | | | |
| | | | | |
遞延收入和客户存款1 | | 56,392 | | | 90,310 | | |
經營租賃負債1 | | 132,363 | | | 106,187 | | |
| | | | | |
| 融資義務 | | 442,063 | | | 461,900 | | |
| 追索權債務 | | 273,076 | | | 283,483 | | |
無追索權債務1 | | 112,480 | | | 217,416 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他長期負債 | | 9,491 | | | 16,772 | | |
| 總負債 | | 1,567,811 | | | 1,518,547 | | |
| 承付款和或有事項(附註13) | | | | | |
A系列可贖回可轉換優先股：10,000,000授權股份；不是股票和10,000,000分別於2022年12月31日和2021年12月31日發行和發行的股票。 | | — | | | 208,551 | | |
| 可贖回的非控股權益 | | — | | | 300 | | |
| 股東權益(赤字)： | | | | | |
| | | | | |
普通股：$0.0001面值；A類股-600,000,000授權股份，以及189,864,722股票和160,627,544已發行及已發行股份及B類股份-600,000,000授權股份及15,799,968股票和15,832,863分別於2022年12月31日和2021年12月31日發行和發行的股票。 | | 20 | | | 18 | | |
| 額外實收資本 | | 3,906,491 | | | 3,219,081 | | |
| 累計其他綜合損失 | | (1,251) | | | (350) | | |
| 累計赤字 | | (3,564,483) | | | (3,263,075) | | |
| A類和B類普通股股東權益(虧損)總額 | | 340,777 | | | (44,326) | | |
| 非控股權益 | | 38,039 | | | 42,499 | | |
| 股東權益合計(虧損) | | $ | 378,816 | | | $ | (1,827) | | |
| 總負債、可贖回可轉換優先股、可贖回非控股權益和股東權益(虧損) | | $ | 1,946,627 | | | $ | 1,725,571 | | |
1我們有與PPA相關的可變利益實體(見附註11-投資組合F提供資金s)和在大韓民國的合資企業(見附註17-SK生態植物戰略投資)，這是合併資產負債表中這些財務報表項目所記錄的合併餘額的一部分。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
布魯姆能源公司
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度， | |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | $ | 880,664 | | | $ | 663,512 | | | $ | 518,633 | | |
| 安裝 | | | | | | 92,120 | | | 96,059 | | | 101,887 | | |
| 服務 | | | | | | 150,954 | | | 144,184 | | | 109,633 | | |
| 電 | | | | | | 75,387 | | | 68,421 | | | 64,094 | | |
| 總收入 | | | | | | 1,199,125 | | | 972,176 | | | 794,247 | | |
| 收入成本： | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | 616,178 | | | 471,654 | | | 332,724 | | |
| 安裝 | | | | | | 104,111 | | | 110,214 | | | 116,542 | | |
| 服務 | | | | | | 168,491 | | | 148,286 | | | 132,329 | | |
| 電 | | | | | | 162,057 | | | 44,441 | | | 46,859 | | |
| 收入總成本 | | | | | | 1,050,837 | | | 774,595 | | | 628,454 | | |
| 毛利 | | | | | | 148,288 | | | 197,581 | | | 165,793 | | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | |
| 研發 | | | | | | 150,606 | | | 103,396 | | | 83,577 | | |
| 銷售和市場營銷 | | | | | | 90,934 | | | 86,499 | | | 55,916 | | |
| 一般和行政 | | | | | | 167,740 | | | 122,188 | | | 107,085 | | |
| 總運營費用 | | | | | | 409,280 | | | 312,083 | | | 246,578 | | |
| 運營虧損 | | | | | | (260,992) | | | (114,502) | | | (80,785) | | |
| 利息收入 | | | | | | 3,887 | | | 262 | | | 1,475 | | |
| 利息支出 | | | | | | (53,493) | | | (69,025) | | | (76,276) | | |
| 利息支出關聯方 | | | | | | — | | | — | | | (2,513) | | |
| 債務清償損失 | | | | | | (8,955) | | | — | | | (12,878) | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | | | | 4,998 | | | (8,139) | | | (8,318) | | |
| 嵌入衍生品重估收益(損失) | | | | | | 566 | | | (919) | | | 464 | | |
| 所得税前虧損 | | | | | | (313,989) | | | (192,323) | | | (178,831) | | |
| 所得税撥備 | | | | | | 1,097 | | | 1,046 | | | 256 | | |
| 淨虧損 | | | | | | (315,086) | | | (193,369) | | | (179,087) | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨虧損 | | | | | | (13,378) | | | (28,896) | | | (21,513) | | |
| A類和B類普通股股東應佔淨虧損 | | | | | | (301,708) | | | (164,473) | | | (157,574) | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 減去：可贖回非控股權益的淨虧損 | | | | | | (300) | | | (28) | | | (21) | | |
| 可贖回非控股權益和非控股權益應佔部分前的淨虧損 | | | | | | $ | (301,408) | | | $ | (164,445) | | | $ | (157,553) | | |
| A類和B類普通股股東可獲得的每股淨虧損，基本和稀釋 | | | | | | $ | (1.62) | | | $ | (0.95) | | | $ | (1.14) | | |
| 用於計算A類和B類普通股基本股東和稀釋後普通股每股淨虧損的加權平均股份 | | | | | | 185,907 | | | 173,438 | | | 138,722 | | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
布魯姆能源公司
合併全面損失表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | | | | $ | (315,086) | | | $ | (193,369) | | | $ | (179,087) | |
| 其他綜合虧損，税後淨額： | | | | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現虧損 | | | | | | — | | | — | | | (23) | |
| 被指定為現金流量套期保值的衍生工具的變更 | | | | | | — | | | 15,243 | | | (6,896) | |
| 外幣折算調整 | | | | | | (794) | | | (595) | | | — | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | | | | | | (794) | | | 14,648 | | | (6,919) | |
| 綜合損失 | | | | | | (315,880) | | | (178,721) | | | (186,006) | |
| 減去：非控股權益可歸因於全面虧損 | | | | | | (13,271) | | | (13,907) | | | (28,404) | |
| A類和B類普通股股東應佔綜合虧損 | | | | | | $ | (302,609) | | | $ | (164,814) | | | $ | (157,602) | |
| 減去：可贖回非控股權益的綜合虧損 | | | | | | $ | (300) | | | $ | (28) | | | $ | (21) | |
| 可贖回非控股權益和非控股權益應佔部分前的綜合虧損 | | | | | | $ | (302,309) | | | $ | (164,786) | | | $ | (157,581) | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
布魯姆能源公司
合併股東權益報表(虧損)
(單位：千，共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | A類和B類 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計
赤字 | | A類和B類普通股股東應佔權益(虧損)總額 | | 非控制性
利息 | | 股東權益合計(虧損) |
| | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| 2021年12月31日的餘額 | | | 176,460,407 | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
| 可贖回可轉換優先股轉換為A類普通股 | | | 10,000,000 | | | 1 | | | 208,550 | | | — | | | — | | | 208,551 | | | — | | | 208,551 | |
| 發行限制性股票獎勵 | | | 2,957,215 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| ESPP購買 | | | 759,744 | | | — | | | 11,600 | | | — | | | — | | | 11,600 | | | — | | | 11,600 | |
| 股票期權的行使 | | | 537,324 | | | — | | | 3,679 | | | — | | | — | | | 3,679 | | | — | | | 3,679 | |
| 基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 112,722 | | | — | | | — | | | 112,722 | | | — | | | 112,722 | |
| 對非控制性權益的分配和支付 | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (6,354) | | | (6,854) | |
| 非控股權益的貢獻 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,815 | | | 2,815 | |
| 公開招股(注1) | | | 14,950,000 | | | 1 | | | 371,526 | | | — | | | — | | | 371,527 | | | — | | | 371,527 | |
| 購買A類普通股的遠期合同(附註5) | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | 4,183 | |
| 買斷非控股權益(附註11) | | | — | | | — | | | (24,350) | | | — | | | — | | | (24,350) | | | 12,350 | | | (12,000) | |
| 外幣折算調整 | | | — | | | — | | | — | | | (901) | | | — | | | (901) | | | 107 | | | (794) | |
淨虧損1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (301,408) | | | (301,408) | | | (13,378) | | | (314,786) | |
| 2022年12月31日的餘額 | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
1 不包括$300可歸因於可贖回的非控股權益。
注：開始可贖回的NCI為$300-可贖回NCI的淨虧損為$300=終止可贖回的NCI無.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | A類和B類 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計
赤字 | | A類和B類普通股股東應佔權益總額(虧損) | | 非控制性
利息 | | 股東(虧損)權益總額 |
| | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | | | 168,002,726 | | $ | 17 | | | $ | 3,182,753 | | | $ | (9) | | | $ | (3,103,937) | | | $ | 78,824 | | | $ | 62,195 | | | $ | 141,019 | |
| 採用新會計準則後的累積效應 | | | — | | | — | | | (126,799) | | | — | | | 5,308 | | | (121,491) | | | — | | | (121,491) | |
| 發行限制性股票獎勵 | | | 3,052,012 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| ESPP購買 | | | 1,945,305 | | | — | | | 10,045 | | | — | | | — | | | 10,045 | | | — | | | 10,045 | |
| 股票期權的行使 | | | 3,460,364 | | | 1 | | | 79,744 | | | — | | | — | | | 79,745 | | | — | | | 79,745 | |
| 基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 73,338 | | | — | | | — | | | 73,338 | | | — | | | 73,338 | |
| 利率互換協議有效部分的變動 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,243 | | | 15,243 | |
| 對非控制性權益的分配和支付 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,789) | | | (5,789) | |
| 外幣折算調整 | | | — | | | — | | | — | | | (341) | | | (1) | | | (342) | | | (254) | | | (596) | |
淨虧損2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (164,445) | | | (164,445) | | | (28,896) | | | (193,341) | |
| 2021年12月31日的餘額 | | | 176,460,407 | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
2 不包括$28可歸因於可贖回的非控股權益。
注：開始可贖回的NCI為$377-向可贖回的非控股權益分配$49-可贖回NCI的淨虧損為$28=結束$的可贖回NCI300.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | A類和B類 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合(虧損)收益 | | 累計
赤字 | | A類和B類普通股股東應佔權益(虧損)總額 | | 非控制性
利息 | | 股東權益合計(虧損) |
| | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| 2019年12月31日的餘額 | | | 121,036,289 | | | $ | 12 | | | $ | 2,686,759 | | | $ | 19 | | | $ | (2,946,384) | | | $ | (259,594) | | | $ | 91,291 | | | $ | (168,303) | |
| 附註的換算 | | | 35,881,250 | | | 4 | | | 300,848 | | | — | | | — | | | 300,852 | | | — | | | 300,852 | |
| 發行可轉換票據 | | | — | | | — | | | 126,799 | | | — | | | — | | | 126,799 | | | — | | | 126,799 | |
| 用於債務修改的嵌入衍生工具的調整 | | | — | | | — | | | (24,071) | | | — | | | — | | | (24,071) | | | — | | | (24,071) | |
| 發行限制性股票獎勵 | | | 7,806,038 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| ESPP購買 | | | 1,937,825 | | | — | | | 8,499 | | | — | | | — | | | 8,499 | | | — | | | 8,499 | |
| 股票期權的行使 | | | 1,341,324 | | | — | | | 14,988 | | | — | | | — | | | 14,988 | | | — | | | 14,988 | |
| 基於股票的薪酬 | | | — | | | — | | | 68,931 | | | — | | | — | | | 68,931 | | | — | | | 68,931 | |
| 可供出售證券的未實現虧損 | | | — | | | — | | | — | | | (23) | | | — | | | (23) | | | — | | | (23) | |
| 利率互換協議有效部分的變動 | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | (6,891) | | | (6,896) | |
| 對非控制性權益的分配和支付 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,205) | | | (7,205) | |
| 非控股權益的貢獻 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,513 | | | 6,513 | |
淨虧損3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (157,553) | | | (157,553) | | | (21,513) | | | (179,066) | |
| 2020年12月31日的餘額 | | | 168,002,726 | | $ | 17 | | | $ | 3,182,753 | | | $ | (9) | | | $ | (3,103,937) | | | $ | 78,824 | | | $ | 62,195 | | | $ | 141,019 | |
3 不包括$21可歸因於可贖回的非控股權益。
注：開始可贖回的NCI為$443-向可贖回的非控股權益分配$45-可贖回NCI的淨虧損為$21=結束$的可贖回NCI377.
附註是這些合併財務報表的組成部分。
布魯姆能源公司
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| 經營活動的現金流： | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (315,086) | | | $ | (193,369) | | | $ | (179,087) | | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 61,608 | | | 53,454 | | | 52,279 | | |
| 非現金租賃費用 | | 20,155 | | | 9,708 | | | 5,328 | | |
| 與PPA IIIa和PPA IV有關的資產核銷 | | 113,514 | | | — | | | — | | |
| 衍生工具合約的重估 | | (9,583) | | | 17,532 | | | (497) | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | 112,259 | | | 73,274 | | | 73,893 | | |
| 重新計量投資收益 | | — | | | (1,966) | | | — | | |
| 或有對價重新計量 | | — | | | (3,623) | | | — | | |
| 利率互換結算的利息支出 | | — | | | (641) | | | — | | |
| 債務清償損失 | | 8,955 | | | — | | | 11,785 | | |
| 認股權證攤銷和債務發行成本 | | 3,032 | | | 3,797 | | | 6,455 | | |
| 未實現外幣匯兑損失(收益) | | (3,267) | | | 77 | | | 19 | | |
| 其他 | | 3,532 | | | — | | | 4,346 | | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | | | | |
| 應收賬款 | | (162,864) | | | 8,608 | | | (61,702) | | |
| 合同資產 | | (21,525) | | | (21,874) | | | — | | |
| 盤存 | | (124,878) | | | (885) | | | (33,004) | | |
| 遞延收入成本 | | (24,282) | | | 17,567 | | | 19,910 | | |
| 應收客户融資 | | 2,510 | | | 5,428 | | | 5,159 | | |
| 預付費用和其他流動資產 | | (17,590) | | | 1,520 | | | (3,124) | | |
| 其他長期資產 | | (2,617) | | | (2,854) | | | 2,904 | | |
| 經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | 3,016 | | | (12,953) | | | (2,855) | | |
| 融資租賃負債 | | 896 | | | 1,142 | | | — | | |
| 應付帳款 | | 86,498 | | | 13,017 | | | (622) | | |
| 應計保修 | | 5,586 | | | 1,481 | | | (241) | | |
| 應計費用和其他流動負債 | | 43,243 | | | (2,144) | | | 17,753 | | |
| 遞延收入和客户存款 | | 35,156 | | | (22,677) | | | (12,972) | | |
| 其他長期負債 | | (9,991) | | | (4,300) | | | (4,523) | | |
| 用於經營活動的現金淨額 | | (191,723) | | | (60,681) | | | (98,796) | | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | | | |
| 購置房產、廠房和設備 | | (116,823) | | | (49,810) | | | (37,913) | | |
| 從Step收購中獲得的淨現金 | | — | | | 3,114 | | | — | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | (116,823) | | | (46,696) | | | (37,913) | | |
| 融資活動的現金流： | | | | | | | |
| 發行債券所得款項 | | — | | | 135,989 | | | 300,000 | | |
| 向關聯方發行債券所得款項 | | — | | | — | | | 30,000 | | |
| 償還PPA III和PPA IV的債務 | | (100,705) | | | — | | | — | | |
| 償還債務 | | (19,881) | | | (123,374) | | | (176,522) | | |
| 償還債務關聯方 | | — | | | — | | | (2,105) | | |
| 與PPA IIIa和PPA IV債務有關的全額付款 | | (6,553) | | | — | | | — | | |
| 發債成本 | | — | | | (1,950) | | | (13,247) | | |
| 融資債務收益 | | 3,261 | | | 16,849 | | | 26,279 | | |
| 償還融資債務 | | (35,543) | | | (13,642) | | | (10,756) | | |
| 非控股權益的貢獻 | | 2,815 | | | — | | | 6,513 | | |
| 分配給可贖回的非控股權益 | | — | | | (49) | | | (45) | | |
| 對非控制性權益的分配和支付 | | (6,854) | | | (5,789) | | | (7,577) | | |
購買PPA IV和PPA V的非控股權益 | | (12,000) | | | — | | | — | | |
| 發行普通股所得款項 | | 15,279 | | | 89,790 | | | 23,491 | | |
| 發行可贖回可轉換優先股所得款項淨額 | | — | | | 208,551 | | | — | | |
| 發行A類普通股所得款項 | | 385,396 | | | — | | | — | | |
| 公開發行股票的成本 | | (13,775) | | | — | | | — | | |
| 其他 | | (76) | | | — | | | — | | |
| 融資活動提供的現金淨額 | | 211,364 | | | 306,375 | | | 176,031 | | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | 434 | | | (594) | | | — | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | | (96,748) | | | 198,404 | | | 39,322 | | |
| 現金、現金等價物和受限現金： | | | | | | | |
| 期初 | | 615,114 | | | 416,710 | | | 377,388 | | |
| 期末 | | $ | 518,366 | | | $ | 615,114 | | | $ | 416,710 | | |
| | | | | | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | | | | | |
| 期內支付的利息現金 | | $ | 48,980 | | | $ | 68,739 | | | $ | 71,651 | | |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | | | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | | 14,001 | | | 17,416 | | | 2,855 | | |
| 融資租賃的營運現金流 | | 1,085 | | | 878 | | | 61 | | |
| 在此期間支付的所得税現金 | | 1,439 | | | 576 | | | 371 | | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | | | |
| 採用ASU 2020-06年度時的非流動追索權債務增加，淨額 | | $ | — | | | $ | 121,491 | | | $ | — | | |
| 為財產、廠房和設備記錄的負債 | | 10,988 | | | 6,095 | | | 7,175 | | |
| 採用新的租賃指南時，因取得使用權資產而產生的經營租賃負債 | | — | | | — | | | 39,775 | | |
| 從應收客户融資轉至物業、廠房和設備 | | 42,758 | | | — | | | — | | |
| 購買A類普通股的遠期合同(附註5) | | 4,183 | | | — | | | — | | |
| A系列可贖回可轉換優先股轉換為A類普通股 | | 208,551 | | | — | | | — | | |
| 年初至今對經營租賃使用權資產的確認 | | 36,402 | | | 82,802 | | | 12,829 | | |
| 年初至今融資租賃使用權資產的確認 | | 896 | | | 2,210 | | | 385 | | |
轉換為10%可轉換本票為A類普通股 | | — | | | — | | | 252,797 | | |
轉換為10%可轉換關聯方本票為A類普通股 | | — | | | — | | | 50,800 | | |
| 應計票據利息 | | — | | | — | | | 1,298 | | |
| 與債務清償相關的嵌入衍生工具的調整 | | — | | | — | | | 24,071 | | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
布魯姆能源公司
合併財務報表附註
1. 業務性質、流動資金和列報基礎
業務性質
我們設計、製造、銷售並在某些情況下安裝用於現場發電的固體氧化物燃料電池系統(“能源服務器”)。我們的能源服務器利用創新的燃料電池技術，與傳統的化石燃料發電相比，提供更低的運營成本和更低的温室氣體排放，從而提供高效的能源發電。通過在用電的地方發電，我們的能源生產系統提供了更高的電力可靠性和更好的能源安全性，同時提供了一條實現能源獨立的途徑。公司總部位於加利福尼亞州聖何塞。
2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。從2020年到2022年，該病毒出現了許多變種。我們仍在評估新冠肺炎及其相關變體(統稱為“新冠肺炎”)可能對我們的業務產生的影響，但不能保證此分析將使我們能夠避免新冠肺炎傳播或其後果帶來的部分或全部影響。新冠肺炎疫情和全球遏制其蔓延的努力將在多大程度上影響我們的業務，將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，目前無法預測，其中包括疫情的持續時間、嚴重程度和範圍，以及為遏制或治療新冠肺炎疫情而採取的行動。
我們繼續監測並酌情調整我們的業務，以應對新冠肺炎大流行。由於各國處於開放的不同階段，對某些零部件的需求增加，整個全球供應鏈發生了多次供應鏈中斷。儘管我們能夠找到解決許多零部件短缺的替代方案，但在集裝箱短缺、海運和空運方面，我們遇到了一些延誤和成本上升。
由於2022年2月24日俄羅斯聯邦入侵烏克蘭後發生的戰爭，包括美國在內的各國都實施了經濟制裁和其他應對措施，導致全球經濟和政治不確定性增加，地緣政治總體不穩定。正在實施的制裁和其他措施的影響並未對綜合業務成果產生實質性影響。然而，烏克蘭戰爭當前範圍的顯著升級或擴大，以及相關的全球經濟中斷，可能會對我們的業務產生負面影響。
此外，烏克蘭戰爭及其任何間接影響造成的供應鏈中斷和後勤挑戰預計將使現有的供應鏈限制進一步複雜化，這可能對盈利能力產生不利影響。到目前為止，我們還沒有經歷過任何因烏克蘭戰爭而導致的供應鏈中斷。
鑑於烏克蘭戰爭的演變性質，以及相關的制裁、潛在的政府行動和經濟影響，任何此類潛在影響的範圍和程度仍然不確定。雖然我們可能會對我們的業務、財務狀況和綜合運營結果產生負面影響，但目前我們無法估計這些影響的最終程度或性質。
季節性趨勢和經濟誘因
我們的業務和財務運營結果不受特定行業季節性波動的影響。我們解決方案的可取性可能會受到各種政府、監管和基於税收的激勵措施的可用性和價值的影響，這些激勵措施可能會隨着時間的推移而變化。
流動性
自成立以來，我們普遍出現了運營虧損和運營現金流為負的情況。隨着我們在2020年至2021年期間完成的一系列新債發行、債務延期和股權轉換，我們擁有285.8截至2022年12月31日的未償還追索權債務總額為百萬美元273.1其中的100萬被歸類為長期債務。我們的追索權債務計劃於2022年6月開始償還。
2021年10月23日，我們與SK生態工廠有限公司(前身為SK工程建設有限公司)簽訂了證券購買協議(SPA)。(“SK生態植物”)與戰略夥伴關係有關。根據SPA，SK生態工廠於2021年12月29日購買了10,000,000布魯姆能源零息股票，非
投票權系列A可贖回可轉換優先股(“RCPS”)，面值$0.0001每股，收購價為$25.50每股，總購買價為$255.0100萬，包括購買額外的A類普通股的選擇權。
2022年8月10日，根據SPA，SK生態工廠通知我們，它打算根據第二批行使通知(SPA中的定義)行使其購買我們A類普通股額外股份的選擇權。它選擇購買13,491,701股份(“第二批股份”)，買入價為$23.05每股，計算為15較成交量加權平均收盤價溢價%20緊接行使該期權前的連續交易日期間(見附註5-公允價值)。總收購價格約為我們將收到的現金收益#美元。311.0百萬美元，扣除相關的增量直接成本#美元0.1百萬美元。此次採購的成交(“第二個成交日期”)預計將是根據經修訂的1974年《哈特-斯科特-羅迪諾反托拉斯改進法案》(HSR)(即2022年10月7日)和2022年12月6日獲得美國司法部和聯邦貿易委員會批准的購買雙方中的後者。
2022年12月6日，SK生態工廠和Bloom共同同意將第二個關閉日期推遲到2023年3月31日，除非雙方商定更早的日期，並符合適用的監管批准並假設得到滿足。我們規定，如果需要申請高鐵批准，在任何情況下都不能晚於2023年3月31日提交。
有關SPA的更多信息，請參閲注17-SK生態植物戰略投資，以及有關我們與SK生態工廠的合資企業的更多信息，請參閲注12-關聯方交易.
2021年11月，我們的剩餘購電協議(PPA)實體PPA V簽訂了#美元136.0百萬，3.042031年6月30日到期的高級擔保票據百分比，取代了LIBOR+2.52021年12月到期的%定期貸款。
2022年8月19日，我們完成了承銷的公開發行(“發行”)，根據該發行和出售13,000,000A類普通股，價格為$26.00每股。作為此次發行的一部分，承銷商獲得了30-購買額外服務的天數選項1,950,000我們A類普通股的價格相同，減去承銷折扣和佣金，這是與發行同時行使的。本公司從是次發售所得的總淨收益為$371.5扣除承保折扣和佣金$16.5百萬美元和增量成本直接歸因於提供$0.7百萬美元。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、用於研發工作和其他業務活動的支出的時間和程度、系統建造量的增長率和對額外製造空間的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴展、市場對我們產品的接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝的時機以及整體經濟狀況，包括“新冠肺炎”的影響和美國的通脹壓力對我們持續和未來業務的影響。美國不斷上升的利率環境已經並將繼續對新資本部署的成本產生不利影響。
管理層認為，我們現有的現金和現金等價物以及運營現金流的組合預計將足以滿足我們自本年度報告以Form 10-K格式發佈之日起的未來12個月的運營和資本現金流需求以及其他現金流需求。
《2022年通貨膨脹率削減法案》–為支持清潔能源的製造商和項目提供新的和擴大的生產和税收抵免
2022年8月16日，總裁·拜登簽署了《2022年降通脹法案》(簡稱《愛爾蘭共和軍》)，使之成為法律。《愛爾蘭共和軍》包含的條款，我們預計將對美國清潔能源項目的發展和融資產生重大影響。IRA包括延長和擴大投資税收抵免(ITC)和生產税收抵免(PTC)，增加其他技術和清潔能源設備製造的擴大税收抵免，以及允許締約方更容易將税收抵免貨幣化的條款。愛爾蘭共和軍還包括一些有針對性的獎金信貸激勵措施，旨在鼓勵低收入社區的發展，使用國內生產的材料，並遵守某些與勞工有關的要求。
愛爾蘭共和軍包含幾項可能與我們相關的抵免和獎勵條款，我們總結如下：
•第48節--國貿中心，根據對各種可再生能源和常規能源技術的資本投資提供税收抵免，以激勵對新能源的投資和更有效地使用燃料，包括燃料電池技術；
•第48C款--合格的先進能源項目(重新頒佈)，它通過能源部管理的競爭性申請程序向貿易中心提供相當於先進能源項目投資的6%或30%的資金；
•第45V節-清潔氫氣，在10年內為美國合格設施生產合格清潔氫氣提供每公斤合格清潔氫最高3美元的PTC；以及
•第45Q節--碳捕獲封存，根據12年期間從合格設施捕獲的碳氧化物數量，提供每公噸12-17美元或60-85美元不等的抵免
我們相信，愛爾蘭共和軍中包括的計劃和積分很好地符合我們的商業模式，並可以在激勵購買我們目前的產品和技術方面提供顯著的好處。特別是，新的合格清潔氫氣的PTC和碳捕獲信用可能會導致對氫氣生產技術和碳捕獲的商業解決方案的需求增加，包括我們基於固體氧化物燃料電池的電解器和能源服務器。由於財政部尚未就適用於我們業務的幾項條款發佈指導意見，我們將繼續評估影響。
在2022年8月實施愛爾蘭共和軍時，我們的一些現有合同考慮由於合同開始時ITC費率的變化而進行價格調整。因此，我們確認了$8.7產品收入達到100萬美元，1.3截至2022年12月31日的年度安裝收入增加100萬美元，原因是該等現有合同在合格期間投入使用的能源服務器的可變考慮因素髮生了變化。
陳述的基礎
我們根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定，並在該等規則允許的情況下，編制本文所包括的綜合財務報表，包括適用於美國的公認會計原則(“美國公認會計原則”)所要求的所有披露。某些上期金額已重新分類，以符合本期列報。
合併原則
這些合併財務報表反映了我們的賬目和業務，以及我們擁有控股權的子公司的賬目和業務。我們使用定性方法評估我們的可變權益實體(“VIE”)的合併要求，我們將其稱為税務股權合夥企業(每個此類VIE，也稱為我們的購電協議PPA實體)和韓國的一家合資企業(“韓國合資企業”)。這種做法側重於確定我們是否有權指導PPA實體和韓國合資企業的那些對其經濟表現有最大影響的活動，以及我們是否有義務承擔可能對PPA實體和韓國合資企業具有重大影響的損失或獲得利益的權利。在提交的所有期間內，我們已確定我們是我們所有經營的PPA實體和韓國合資企業的主要受益人，如附註11所述-投資組合融資和附註17-SK生態植物戰略投資，分別為。我們不斷評估我們與PPA實體和韓國合資企業的關係，以確保我們繼續成為主要受益者。合併後，所有公司間交易和餘額均已沖銷。
出售一家擁有PPA投資組合的運營公司，而我們在該投資組合中沒有股權，這稱為“第三方PPA”。我們已經確定，雖然這些實體是VIE，但我們沒有權力指導第三方PPA的活動，這些活動對其經濟表現影響最大。我們也沒有義務承擔可能對第三方PPA產生重大影響的損失或獲得利益的權利。因為我們不是這些活動的主要受益者，所以我們不整合第三方PPA。
企業合併
企業的收購採用會計的收購方法進行會計核算。收購的資產和承擔的負債，包括歸屬於非控股權益的金額，於收購日期按其公允價值入賬。分配公允價值要求我們對可識別無形資產、物業、廠房和設備、遞延税項資產估值準備和負債的公允價值作出重大估計和假設，例如不確定的税務狀況和或有事項。如有需要，吾等可在不超過一年的期間內修訂該等估計，並考慮新資料，而該等資料如於收購日期知悉，將會影響歸屬於收購資產及承擔負債的公允價值。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表時，我們需要做出影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和假設。最重要的估計包括獨立銷售價格的釐定，包括材料權利估計、存貨估值、特別是過時或無法出售存貨的超額和過時撥備，以及與物業、廠房和設備(特別是能源服務器)有關的假設、經濟可用年限和減值評估。
其他會計估計包括與產品性能擔保有關的可變代價、租賃和非租賃組成部分以及相關融資義務，例如遞增借款利率、能源服務器的估計產量、效率和剩餘價值、產品性能保證和擔保以及延長維護、衍生產品估值、重新獲得美國投資税收抵免(“ITC”)和類似的聯邦税收優惠的估計、與合同賠償撥備有關的估計、所得税和遞延税項資產估值津貼的估計、股票補償支出以及與SK生態工廠戰略投資有關的優先股和股權及非股權項目的公允價值估計。此外，某些此類估計可能需要進一步判斷或修改，因此具有更高程度的可變性和波動性。在不同的假設和條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
風險集中
地理風險-在截至2022年12月31日的年度，我們的大部分收入來自韓國的業務，而在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的大部分收入來自美國的業務。我們長期資產的很大一部分可歸因於在美國的所有期間的業務。除了在美國和韓國發貨外，我們還將我們的能源服務器運往其他國家，主要是日本和印度(韓國、日本和印度的市場，統稱為“亞太地區”)。截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，亞太區總收入為44%, 38%和35分別佔我們總收入的1%。
信用風險-- At December 31, 2022, and 2021, 一客户，約佔75%和60分別佔應收賬款的%。到目前為止，我們還沒有經歷過任何信貸損失。
客户風險-在截至2022年12月31日的年度內，收入來自二客户約佔38%和37佔我們總收入的%。在截至2021年12月30日的年度內，二客户代表大約43%和11佔我們總收入的%。在截至2020年12月31日的年度中，收入來自二客户約佔34%和28佔我們總收入的%。
2. 重要會計政策摘要
收入確認
我們主要通過銷售和安裝我們的能源服務器獲得產品和安裝收入，通過根據運營和維護服務合同提供服務獲得服務收入，通過根據PPA和託管服務協議(定義見下文)向客户銷售電力獲得電力收入。我們為我們的客户提供多種方式來資助他們使用Bloom Energy Server。客户，包括我們的一些國際渠道提供商和第三方PPA，可以選擇直接購買我們的能源服務器。客户還可以與我們簽訂合同，購買我們的能源服務器產生的電力(“管理服務協議”)，然後通過我們的融資夥伴之一(“管理服務融資”)或作為傳統租賃進行融資。最後，客户可以通過我們的PPA實體(“投資組合融資”)購買電力。
ASC 606規定的收入確認來自與客户的合同收入
在應用會計準則編碼606時，來自與客户的合同收入，收入是通過以下五個步驟確認的：
確定與客户的合同。合同證據通常包括根據分銷商、分銷商、購買、使用和維護協議、維護服務協議或能源供應協議的條款和條件簽發的協議或採購訂單。
確定合同中的履約義務。履行義務在我們的合同中確定，主要包括轉讓能源服務器的控制權、安裝能源服務器、提供維護服務和維護服務續訂選項，在某些情況下，這些選項為客户提供物質權利。
確定交易價格。商定的採購訂單或合同中規定的採購價格通常代表交易價格。在確定交易價格時，我們會考慮任何可變對價的影響，其中包括可能支付給客户的履約保證。
將交易價格分配給合同中的履約義務。合同中的交易價格是根據合同中確定的每一種不同履行義務的相對獨立銷售價格分配的。
當我們履行一項業績義務時確認收入。我們在一段時間內或在某個時間點履行履約義務，具體內容如下所述。收入在通過將承諾的產品或服務的控制權轉讓給客户而履行相關履約義務時確認。
我們有時會將管理能源服務器銷售和安裝的合同與相關的維護服務合同合併，並在合同開始時將它們作為單一合同進行核算，前提是這些合同是與同一客户簽訂的。如果銷售和安裝能源服務器的客户與維護服務合同客户不同，則不合並這些合同。我們還評估包括違約條款、看跌期權或看漲期權在內的任何合同條款是否導致我們合同的組成部分被計入ASC 606範圍以外的融資或租賃交易。
我們的大多數合同都包含與我們的Energy Server產品、安裝和維護服務相結合的性能義務。對於這些履約義務，我們根據相對獨立的銷售價格將總交易價格分配給每個履約義務。我們的維護服務合同通常每年由客户續簽。我們在合同開始時評估這些維護服務續訂選項，以確定它們是否為客户提供了產生單獨履行義務的物質權利。
交易總價是根據合同中規定的總對價確定的，包括以履約保證金形式的可變對價，代表向客户支付的潛在金額。預期值法通常用於估計可變對價，由於與可變對價有關的履約義務的性質，這種方法通常會降低交易總價。這些估計數反映了我們的歷史經驗和目前的合同要求，規定了可能支付的最高限額。期望值方法需要判斷，並考慮可能隨時間變化的多種因素，這取決於與每項履行義務有關的獨特事實和情況。根據事實和情況，可變對價估計數的變化將在合同一級或使用投資組合方法進行核算。
我們從交易價格中剔除所有由政府當局評估的税種，這些税種包括：(I)對特定創收交易徵收的税款，以及(Ii)向客户徵收的税款。因此，此類税額不作為淨銷售額或銷售成本的組成部分計入。這些税額記入電力收入成本、服務收入成本以及一般和行政運營費用。
我們根據相對獨立的銷售價格將交易價格分配給每一種不同的履約義務。鑑於我們通常將Energy Server與相關的安裝和維護服務一起銷售，因此無法直接看到獨立的銷售價格。我們使用成本加成的方法來估計獨立的銷售價格。與能源服務器相關的成本包括所有直接和間接製造成本、適用的間接管理成本和正常生產效率低下的成本(即差異)。然後，我們根據我們公司的定價策略對能源服務器應用保證金。隨着我們的業務產品和ITC資格隨着時間的推移而發展，我們可能需要修改後續期間的預期利潤率，我們的收入可能會受到重大影響。與安裝有關的費用包括所有直接和間接安裝費用。我們應用的利潤率反映了我們與安裝相關的利潤目標。維修服務安排的費用是在維修合同有效期內估計的，包括估計的未來材料費用和非材料費用。在服務安排期間，燃料電池本身的壽命對材料成本有很大影響。我們對我們的總服務成本採用比我們的能源服務器更低的利潤率，因為這最能反映我們的長期服務利潤率預期和可比的行業歷史服務利潤率。
我們通常在客户獲得Energy Server控制權的時間點確認產品和安裝收入。在某些情況下，隨着時間的推移，安裝的控制權轉移給客户，隨着時間的推移，相關收入隨着使用成本-成本(完工百分比)法履行履行義務而確認。我們使用進度的投入衡量來確定在每個報告期內應確認的收入金額。我們
確認維護服務收入，包括在我們執行服務維護活動期間與任何相關客户材料權利相關的收入。
向客户收取的運輸和搬運活動費用被視為合同履行活動，而不是合同的單獨履行義務。運輸和搬運成本計入收入成本。
以下是對我們產生收入的主要活動的描述。我們的四個收入來源分類如下：
產品收入-我們所有的產品收入都來自向直接購買客户銷售我們的能源服務器，包括第三方PPA和售後回租交易的融資合作伙伴，以及國際渠道提供商。我們通常在控制權轉移到客户手中時，確認從與客户簽訂的合同獲得的產品收入。這發生在我們獲得客户認可時，根據合同條款，這是指系統發貨和交付給我們的客户時、系統發貨和交付時並且實際準備好啟動和調試時，或者系統發貨和交付時並打開併發電時。
在我們傳統的租賃融資方案下，我們通過直接銷售給融資合作伙伴的方式出售我們的能源服務器，而融資合作伙伴又根據租賃協議將能源服務器出租給客户。隨着我們向國際渠道提供商的銷售，我們的國際渠道提供商通常將Energy服務器銷售給最終客户，有時還會向最終客户提供PPA。在傳統租賃和國際渠道提供商的交易中，我們直接與最終客户簽訂合同，在標準保修期結束後提供延長的維護服務。因此，由於購買服務器的客户與購買延長保修服務的客户不同且不相關，因此產品和維護服務合同不會合並。
安裝收入-我們幾乎所有的安裝收入都與安裝能源服務器有關，這些服務器作為直接購買的一部分出售給客户，並作為傳統租賃或組合融資的一部分提供給融資方。通常，當系統實際準備好啟動和調試時，或當系統開機併發電時，我們會確認安裝收入。例如，當安裝服務的控制權隨着時間的推移轉移時，我們使用進度的輸入度量來確定在每個報告期內根據履行履約義務所產生的成本確認的收入金額。
從客户收到的付款記錄在合併資產負債表中的遞延收入和客户存款中，直到控制權轉移。此類產品和安裝的相關成本也在合併資產負債表中作為遞延收入成本的組成部分遞延，直至控制權轉移。
服務收入-服務收入來自維護服務協議。作為我們與客户簽訂的銷售和安裝我們的能源服務器的初始合同的一部分，我們通常提供為期一年的標準保修，包括在正常使用和服務的情況下，在開始運營後的第一年內材料和工藝以及製造或性能條件方面的缺陷。作為這一標準第一年保修的一部分，我們還監控基礎系統的運行，並提供產出和效率保證。我們已經確定，這一標準的第一年保修是一項獨特的性能義務-承諾在安裝後第一年需要時隨時準備維護能源服務器。我們還向客户銷售延長的年度維護服務，根據客户的選擇有效地延長標準的第一年保修範圍。這些客户通常可以選擇每年續訂或取消延長的維護服務，而且幾乎每個客户都在歷史上續訂過。與標準的第一年保修類似，可選的延長年度維護服務被視為一項獨特的履行義務-承諾在續訂服務年度內需要時隨時準備維護能源服務器。
鑑於我們客户的續訂歷史，我們預計他們中的大多數將在其預期使用Energy Server的期間繼續每年續訂其維護服務協議。合同續訂價格可以低於維護服務的獨立銷售價格，因此合同續訂選項可以為客户提供物質權利。我們通過參考預期提供的可選維護服務續訂期限以及該等服務的相應預期對價，估計使用實際替代方案產生實質性權利的客户續訂選項的獨立銷售價格。這反映了我們在任何合同續約期內的額外履約義務與標準第一年保修提供的服務是一致的。如果我們已確定客户因其合同續簽選擇權而擁有材料權利，則我們確認在行使該權利期間分配給材料權利的那部分交易價格。
客户對延長的維護合同的付款通常在每個服務年度開始時收到。因此，收到的客户付款被記錄為客户押金，並在執行服務時確認相關服務期間的收入。
電力收入-我們銷售由我們直接擁有的能源服務器或由我們合併的PPA實體生產的電力。我們的PPA實體向我們購買能源服務器，並通過長期PPA將這些系統產生的電力出售給客户。客户被要求在PPA的合同期限內以商定的費率購買這些能源服務器產生的所有電力。
此外，在某些託管服務融資中，我們可能會確認電力收入，根據這些融資，我們與客户簽訂了銷售-回租-轉租安排的託管服務協議。我們首先確定託管服務融資的售後回租安排下的能源服務器是否是“不可或缺的設備”。由於能源服務器被確定不是集成設備，我們確定回租是歸類為融資租賃還是經營租賃。
我們採用了ASC 842，租契(“ASC 842”)，自2020年1月1日起生效。在2021年6月30日之前進入的託管服務融資被視為失敗的銷售和回租交易，因為一些融資協議包括回購選擇權，這阻止了將系統的控制權轉移給融資者。此外，我們與融資方的一些回租協議不符合運營租賃的標準，導致銷售和回租交易失敗。吾等亦確定，與客户訂立的託管服務協議下的分租安排不屬於ASC 842的範圍，因為客户無權控制相關資產(即能源服務器)的使用。因此，此類協議在ASC 606項下入賬。根據ASC 606，我們將客户支付的電費確認為電力收入。
與ASC 842相關的過渡指南也允許某些實際的權宜之計。我們選擇了實際的權宜之計，允許我們根據ASC 840對生效日期之前開始的租賃結轉我們的歷史租賃會計的某些方面，包括不重新評估(I)任何到期或現有合同是否為租賃或包含租賃，(Ii)任何到期或現有租賃的租賃分類，以及(Iii)任何現有租賃的初始直接成本。我們還選擇了實際的權宜之計，不將非租賃組成部分和租賃組成部分分開，而是將它們作為所有類別基礎資產的單一租賃組成部分進行核算。最後，對於所有類別的標的資產，我們選擇採用一種會計政策，我們不會將期限為12個月或以下的租賃記錄在我們的綜合資產負債表上。相反，這些租賃付款是在租賃期限內以直線基礎在損益中確認的。
在2021財年下半年和2022財年，我們成功完成了幾筆售後回租交易，將Energy Server的控制權轉讓給融資方，並將其作為運營租賃重新出租，為最終客户提供電力。
為了使交易符合售後回租會計標準，能源服務器的控制權必須轉移給融資方，這除其他標準外，還要求回租符合ASC 842規定的運營租賃標準。因此，對於控制權轉讓和回租被歸類為經營租賃的此類交易，出售給融資人的收益根據出售的能源服務器的公允價值確認為收入，並根據相對獨立銷售價格在產品收入和安裝收入之間分配。
我們確認能源服務器回租債務的租賃責任，是基於未來向融資人支付的款項的現值，這些款項歸因於使用我們的遞增借款利率的能源服務器回租。我們還記錄了使用權資產，該資產在回租期間攤銷，並作為電力收入成本計入綜合經營報表。
對於某些售後回租交易，我們從融資人那裏獲得超過能源服務器公允價值的收益，以便在最終客户提供電力的協議期限內，為我們與能源服務器運營相關的持續成本提供資金。這種收益被確認為一種融資義務。
吾等根據與融資人訂立的回租協議須支付的款項，根據融資責任佔待收總收益的比例，在租賃責任及融資責任之間分配。
我們確認履行我們的PPA和託管服務融資項下的履約義務以向我們的最終客户提供電力的收入，因為電力是在協議期限內以發票金額提供的，這反映了我們有權開具發票的對價金額，並與根據該等安排轉移的價值相對應。
修改
如果額外的產品和服務是不同的，並按獨立的銷售價格定價，合同修改將作為單獨的合同入賬。如果額外的產品和服務是不同的，但不是以獨立的銷售價格定價，則修改被視為終止現有合同並創建新合同。如果其他產品和服務在合同範圍內不明確，則將修改與原始合同合併，並在修改日期確認收入的增加或減少。
遞延收入
當我們有義務在履行履約義務之前將產品或服務轉讓給客户時，我們確認合同負債(在我們的合併財務報表中稱為遞延收入)，合同負債隨着履約義務的履行和收入的確認而減少。該產品的相關成本在綜合資產負債表中作為遞延收入成本的組成部分遞延。在產品發貨或開始執行維護服務之前，客户支付的任何預付款都將記錄為客户押金。與續訂期權的物權有關的遞延收入在維護服務期內的收入中確認。
我們確認與每個收入流相關的收入成本的主要活動描述如下：
產品收入成本-產品收入成本包括我們出售給直接購買的能源服務器的成本，包括第三方PPA上的融資合作伙伴、國際渠道提供商和傳統租賃客户。它包括支付給我們的材料供應商的成本、直接人工、製造和其他間接成本、運輸成本、超額和過時庫存撥備以及我們設備的折舊成本。對於出售給等待安裝的客户的能源服務器，我們提供保修準備金，作為從能源服務器控制權轉移到開始運營期間的產品成本的一部分。
安裝收入成本-安裝收入成本主要包括安裝我們出售給直接購買的能源服務器的成本，包括為第三方PPA上的合作伙伴和傳統租賃客户融資。它包括材料成本和服務提供商成本、人員成本、運輸成本和分配成本。
服務成本收入-服務成本收入包括所有客户在維護服務合同下發生的成本。它包括我們客户支持組織的人員成本、某些已分配成本以及與延長維護相關的產品維修和更換成本。
電費收入成本-電力收入成本主要包括由我們或合併的PPA實體擁有的能源服務器成本的折舊。電力收入的成本一般在《管理服務協議》或客户的PPA合同期限內確認。
通過PPA實體進行投資組合融資確認的收入(見附註11-投資組合融資)
2010年，我們開始將我們的能源服務器出售給税務股權合夥企業，我們作為管理成員或PPA實體持有股權。PPA實體的投資者向PPA實體提供現金以換取股權，然後PPA實體可以購買運營公司和能源服務器。
根據每個PPA實體的管理文件的條款，持有的現金捐款被歸類為短期或長期限制性現金。當我們確定客户時，運營公司與客户簽訂了購買力平價協議，根據該協議，客户同意在指定期限內以每千瓦時指定費率購買一個或多個能源服務器所產生的電力，其範圍可為10至21好幾年了。運營公司由PPA實體全資擁有，通常在服務第一年後與我們簽訂維護服務協議，以延長標準的一年履約保修和擔保。這種公司間的安排在合併時被取消。符合租賃條件的PPA被歸類為銷售型租賃或經營性租賃，而不符合租賃資格的PPA被歸類為與客户的關税協議或收入安排。對於被歸類為經營租賃、電價協議或與客户的收入安排的安排，收入在發電時確認為合同金額，並在綜合經營報表的電力收入中列報。
2022年6月和2022年11月，我們分別完成了PPA IIIa和PPA IV的補電。請參閲附註11-投資組合融資瞭解更多細節。
銷售型租約-在我們採用ASC 842之前與PPA實體簽訂的某些投資組合融資符合ASC 840的銷售類型租賃資格。該等安排的分類已結轉，並按ASC 842項下的銷售類型租賃入賬。
由於我們採用ASC 842之前通過PPA實體進行的投資組合融資包含租賃，因此收到的對價根據相對公允價值在租賃要素(財產租賃和相關執行成本)和非租賃要素(其他產品和服務，不包括任何衍生品)之間分配。租賃要素包括租用的系統和相關的執行費用(即系統的安裝、系統產生的電力、維護費用)。非租賃要素包括與租賃系統有關的服務、燃料和利息。
服務收入在購買力平價協議期限內在發電時確認。對於包含租賃的交易，與租賃系統相關的利息部分在租賃期內確認為利息收入。客户可以選擇在PPA合同期限結束時以當時的公平市價購買能源服務器。
與銷售類型相關的服務收入電子租約：$0.4百萬，$2.3百萬美元和美元2.3截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度的服務收入分別包括在綜合經營報表的服務收入中。我們沒有通過以下方式達成任何新的組合融資安排過去三年的PPA實體。
經營租契-在採用ASC 842之前與PPA實體達成的某些投資組合融資被視為實質租賃，但不符合ASC 840規定的銷售型租賃或直接融資租賃的標準，被計入經營租賃。該等安排的分類已結轉，並根據ASC 842作為經營租賃入賬。這些安排下的收入被確認為電力銷售和服務收入，並按PPA規定的費率提供給客户。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，與PPA實體進行的這些投資組合融資的電力銷售收入為#美元25.9百萬，$28.6百萬美元和美元27.7分別為100萬美元。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，服務收入為13.1百萬，$14.6百萬美元，以及$13.8分別為100萬美元。
投資税收抵免-截至2016年12月31日，我們的能源服務器有資格獲得聯邦ITC，這些ITC符合美國國税法第48條規定的合格財產。根據我們與PPA實體的投資組合融資，ITC主要傳遞給股權投資者，大約有1%至10我們收到的獎勵的百分比。這些激勵因素是通過流通法進行核算的。2018年2月9日，美國國會通過立法，將燃料電池系統的聯邦ITC延長至2017年1月1日。2020年12月21日，美國國會通過立法，以26%的税率將聯邦ITC再延長兩年。
ITC計劃有第一個可操作的標準五年在合格的設備投入使用後。如果符合條件的能源財產在五年收回期結束前被處置或以其他方式不再是投資信貸財產，可能會導致聯邦税收優惠政策的部分減少。不是在截至2022年12月31日和2021年12月31日的幾年中，重新捕獲發生了。
2022年8月7日，美國參議院根據2022財年預算協調指令通過了愛爾蘭共和軍。2022年8月16日，愛爾蘭共和軍簽署成為法律。這項新法案成為美國聯邦政府有史以來最大的一筆應對氣候變化的投資。《愛爾蘭共和軍》包括在氣候保護方面的大量投資，其中包括延長和擴大國貿中心和生產税收抵免，為其他技術和清潔能源設備的製造增加擴大的税收抵免，以及允許締約方更容易地將税收抵免貨幣化的條款。愛爾蘭共和軍包含兩級抵免金額結構，適用於許多適用的税收抵免。具體地説，許多信用額度的基本額度較低，如果納税人能夠滿足適用的現行工資或學徒要求，信用額度最高可增加五倍。愛爾蘭共和軍還創建了與2023年和2024年投入使用的Bloom產品相關的某些獎金税收抵免金額，這些額度可以通過滿足國內內容標準和/或位於IRA定義的“能源社區”內獲得。愛爾蘭共和軍還為氫和碳捕獲的生產創造了税收抵免。 通過實施愛爾蘭共和軍，政府旨在對能源市場產生影響，以便消費者更容易負擔得起更清潔的選擇。
2022年8月16日，愛爾蘭共和軍頒佈規定，使我們的能源服務器有資格獲得30%或更多的ITC資格。如果合同對價因基本國貿中心費率假設而發生變化，我們將把這種潛在的國貿中心利益變化視為可變對價，並一般使用最可能金額法估計可變對價。在確認收入時，我們將把可變對價的估計限制在不可能出現重大收入逆轉的金額。
重新獲得聯邦税收優惠，包括投資税收抵免
我們的能源服務器有資格獲得聯邦ITC，這些ITC在投入使用時符合美國國税法第48條規定的合格財產。然而，ITC計劃的操作標準可持續五年。如果能源財產在五年收回期結束前被處置或不再是合格的投資信貸財產，可能會導致ITC的部分減税。我們將能源服務器出售給PPA實體，並根據第三方PPA，在每種情況下，根據投資組合融資，產生ITC，使PPA實體或税務股權合夥企業(税務股權合夥企業買方，“投資公司”)的第三方所有者受益，因此，如果未來投入使用的資產不符合ITC的運營標準，PPA實體或投資公司的第三方所有者將承擔重新收回的風險。
保修成本
我們通常保證我們的產品在接受Energy服務器之日起第一年內銷售給我們的客户、國際渠道提供商和融資方。本標準保修涵蓋在驗收後的第一年或可選的延長年度維護服務期內，在正常使用和服務條件下的材料、工藝和製造或性能條件方面的缺陷。
我們確認被視為保證類型保證的合同的保證成本，因此不會產生履約義務或以前屬於ASC 605-20-25範圍內的維護服務合同，單獨定價的延長保修和產品維護合同.
此外，作為我們標準的一年保修和託管服務協議義務的一部分，我們監控底層系統的運行，並提供產出和效率保證(統稱為產品性能保證)。如果能源服務器的運行效率或輸出功率低於我們在性能保證或保證下承諾的運行效率或功率輸出，我們將向客户補償該性能不佳。我們的性能義務包括確保能源服務器至少在客户協議中規定的效率和/或功率輸出水平下運行。我們對每個客户的履約擔保的總補償義務是根據基礎Energy Server的購買價格設定上限的。產品性能保證金計入服務收入的減少。我們根據每個報告期應償還的估計數額計提履約擔保，並確認這些費用是收入的減少。
運費和搬運費
我們通常在產品收入成本、安裝收入成本和服務成本中記錄與運輸和搬運相關的成本。
銷售税和公用事業税
我們對向客户收取並代表税務機關徵收的税款按淨額確認收入。.
運營費用
廣告和促銷費用-與產品廣告和促銷有關的費用在發生時計入銷售和營銷費用。於截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度內，本公司並無產生任何重大廣告或推廣開支。
研究與開發-我們進行內部資助的研究和開發活動，以提高預期的產品性能和降低產品生命週期成本。研究和開發成本在發生時計入費用，包括與員工進行研究和開發有關的工資和費用。
基於股票的薪酬-我們負責根據ASC 718條款授予員工和非員工董事的股票期權、限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的股票單位(“PSU”)。薪酬--股票薪酬.
期權的股票薪酬成本是使用布萊克-斯科爾斯估值模型來衡量的。Black-Scholes估值模型使用普通股的公允價值和我們對普通股的波動性、獎勵的預期期限、接近股票期權預期期限的期間的無風險利率和預期股息收益率的假設作為輸入。在制定用於計算假設的估計時，我們根據歷史結算經驗和在給出
對歸屬附表的考慮。對於既有條件與服務的實現和市場條件相聯繫的期權，基於股票的補償成本通過蒙特卡羅模擬來確認。基於股票的補償成本被記錄為扣除估計的沒收，因此只記錄那些預計將被授予的基於股票的獎勵的費用。我們通常在必要的服務期內記錄直線歸因法下的期權的股票補償成本，這通常是歸屬期限，通常是四年可供選擇。
RSU和PSU的基於股票的補償成本是根據授予日相關股份的公允價值計量的。我們確認RSU的補償成本是在RSU的必要服務期限內以直線為基礎的，通常是三至四年。當里程碑的實現成為可能時，我們使用分級歸屬法確認在預期業績期間對PSU的補償成本，這通常是一至三年.
我們還使用布萊克-斯科爾斯估值模型來估計布盧姆能源公司2018年員工股票購買計劃(“2018年ESPP”)下的股票購買權的公允價值。根據多期權方法，2018年ESPP購買權的公允價值被確認為費用。沒收在發放時進行估計，如果實際沒收與最初估計不同，則在必要時在以後的時期進行修訂。
在我們的基於股票的補償中，向受贈人發行的股票來自授權和以前未發行的股票。以股票為基礎的薪酬費用根據員工各自的職能記錄在合併經營報表中。與產品製造操作過程直接相關的基於庫存的補償成本被資本化為庫存，並在資本化資產用於銷售或服務過程的正常過程時計入費用。
除非我們不能根據確認的補償成本和我們的法定税率實現扣除(即我們處於淨營業虧損狀態)，否則我們會記錄導致所得税申報單扣除的獎勵的遞延税項資產。
請參閲附註10-基於股票的薪酬和員工福利計劃以進一步討論我們基於股票的薪酬安排。
所得税
根據ASC 740，我們使用負債法來核算所得税，所得税(“ASC 740”)。根據這種方法，遞延税項資產和負債是根據淨營業虧損結轉、研究和開發信貸結轉以及因税務和財務報告目的不同處理項目而產生的臨時差異來確定的。遞延項目使用制定的税率和法律進行計量，這些税率和法律預計將在差異逆轉時生效。此外，我們必須評估遞延税項資產從未來應納税所得額中扣除的可能性。我們為我們的國內遞延税項資產提供了全額估值準備金，因為我們認為我們的遞延税項資產更有可能無法變現。
我們遵循ASC 740中的會計準則，其中要求對財務報表確認和對納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸進行衡量的可能性更大的門檻。我們根據ASC 740-10確認和計量的利益與我們在納税申報單上採取或預期採取的納税立場之間的差額記錄了負債。如該等税務狀況的評估有所改變，估計的改變會在作出釐定的期間入賬。我們為與税收相關的不確定性建立了準備金，這是基於對是否應繳納附加税以及應在多大程度上徵收附加税的估計。這些儲備是在我們認為某些立場可能受到挑戰時建立的，儘管我們相信納税申報單的立場是完全可以支持的。儲備金會根據不斷變化的事實和情況進行調整，例如税務審計的結果。所得税準備金包括準備金準備金的影響和被認為適當的準備金變動。我們在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。
請參閲附註15-所得税以進一步討論我們的所得税支出。
綜合損失
我們的全面虧損包括A類和B類普通股股東應佔淨虧損、可供出售證券的未實現虧損、指定和符合現金流量對衝資格的衍生工具的變化、外幣換算調整以及非控制性權益和可贖回非控制性權益的綜合虧損。
公允價值計量
ASC 820,公允價值計量和披露(“ASC 820”)，定義了公允價值，建立了根據美國公認會計準則計量公允價值的框架，並加強了關於公允價值計量的披露。根據ASC 820，公允價值定義為於計量日期於市場參與者之間有秩序的交易中，為資產或負債在原則或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格(退出價格)。根據ASC 820，用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。《指導意見》描述了基於三級投入的公允價值等級，其中前兩級被認為是可觀測的，最後一級被認為是不可觀測的，可用於計量公允價值：
| | | | | | | | |
| 1級 | | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。利用一級投入的金融資產通常包括貨幣市場證券和美國國債。 |
| | |
| 2級 | | 1級以外可直接或間接觀察到的投入，例如類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價或其他可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察市場數據證實的其他投入。利用二級投入的金融負債由SK生態植物期權表示，以收購數量可變的A類普通股，其估值藉助於使用隨機波動率參數的蒙特卡羅模擬模型進行，該參數經過校準並考慮了可觀察到的隱含波動率、A類普通股的股價和市場利率。 |
| | |
| 3級 | | 很少或根本沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。利用第3級投入的金融負債包括合同嵌入衍生品。它們的估值是使用蒙特卡洛模擬模型進行的，該模型考慮了銷售合同條款中的各種潛在電價曲線。 |
其他資產負債表組成部分
現金、現金等價物和限制性現金-現金等價物包括在購買之日到期日為90天或更短的高流動性短期投資。
受限現金被作為抵押品持有，以提供財務保證，確保我們將履行主要與我們的投資組合融資、第三方PPA和託管服務協議相關的義務和承諾。受限現金還包括償債準備金、維修服務準備金和設施租賃協議。預計在資產負債表日起一年內使用的限制性現金被歸類為流動資產，而預計自資產負債表日起一年以上使用的受限現金被歸類為非流動資產。
衍生品-我們將衍生工具視作資產或負債，在綜合資產負債表中按公允價值入賬。被指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具的公允價值變動計入綜合資產負債表的累計其他全面收益(虧損)。不再符合現金流量對衝資格或不符合對衝會計資格的衍生工具的公允價值變動在綜合經營報表中計入收益。
客户融資應收賬款-我們客户融資應收賬款的合同條款主要包含在PPA實體的客户租賃協議中。在我們採用ASC 842之前簽訂的租約，根據相關會計準則分類為經營性或銷售型租約。客户融資應收賬款是由在租賃安排中租賃給PPA實體的客户的Energy服務器產生的，這些安排符合條件並將繼續作為銷售型租賃入賬。此類安排的客户融資應收賬款是指從客户那裏收到的最低租賃付款總額和系統的估計剩餘價值，扣除未賺取收入和估計損失準備。在能源服務器投入使用時，此類銷售型租賃的初始直接成本仍被確認為收入成本。
我們使用客户應收賬款餘額的歷史賬齡來記錄與客户融資應收賬款的可收回性相關的信貸損失準備金。可收藏性是根據過去的事件確定的，包括歷史經驗、客户信用評級以及當前的市場狀況。我們持續監測客户評級和可收藏性。賬户餘額在需要時從信貸損失準備金中註銷，在所有收款手段都已用盡，追回的可能性被認為微乎其微之後。
PPA IIIa將於2022年6月重新啟動能源服務器(請參閲附註11-投資組合融資)客户融資應收賬款被重新分類為財產、廠房和設備、淨額、減值和註銷。
應收賬款-應收賬款主要是指銷售給客户的應收賬款，按攤銷成本減去信貸損失準備入賬。信貸損失準備反映了我們對未償還應收賬款合同期限內未來損失的最佳估計，考慮到了歷史經驗、已知問題帳户的特定撥備、其他現有信息，包括客户財務狀況以及當前和預測的經濟狀況。
庫存-存貨主要由原材料、在製品和產成品組成，按先進先出的原則按成本或可變現淨值中較低者列報。我們記錄了估計的陳舊或無法出售的庫存的庫存過剩和過時撥備，等於基於對市場狀況和未來需求的假設而估計的庫存成本和估計的可變現淨值之間的差額，這些產品通常預計在未來12至24個月內使用，包括履行保修義務所需的產品。如果未來對我們產品的實際需求低於目前的預測，可能需要額外的庫存撥備。一旦撥備被記錄下來，它就會一直保持下去，直到它所涉及的產品被出售或以其他方式處置。
物業、廠房及設備-物業、廠房和設備，包括租賃改進，按成本減去累計折舊列報。能源服務器在其有用的經濟壽命內折舊至其剩餘價值，這反映了對其相關購買力平價和關税協定條款的考慮。當能源服務器的使用出現預期變化時，將重新評估這些可用壽命。租賃改進按租賃期或其估計折舊年限中較短的一項進行折舊。建築物按租期或財產期限或其估計折舊年限中較短的一項攤銷。在建資產在其各自的資產類別中投入使用後，在產生成本和開始折舊時進行資本化。
折舊的計算方法是按直線法計算相應資產的估計折舊年限如下： | | | | | | | | |
| | 可折舊的壽命 |
| | |
| 能源服務器 | | 15-21年份 |
| 計算機、軟件和硬件 | | 3-5年份 |
| 機器和設備 | | 5-10年份 |
| 傢俱和固定裝置 | | 3-5年份 |
| 租賃權改進 | | 1-10年份 |
| 建築物 | | * |
*其中較少者35年數或相關土地租約的年期。
當資產被報廢或處置時，該資產及相關累計折舊和攤銷將從我們的綜合財務報表中刪除，由此產生的收益或虧損將反映在綜合經營報表中。
長期資產減值準備-我們的長期資產包括與我們的託管服務融資計劃、投資組合融資和其他類似安排相關的房地產、廠房和設備以及能源服務器。當事件或環境變化顯示長期資產的賬面價值可能無法收回或使用年限較最初估計為短時，我們會定期檢視長期資產的賬面價值以計提減值。截至2022年12月31日的年度減值費用為44.8百萬美元和美元64.0分別與PPA IIIa升級和PPA IV升級有關的百萬美元(見附註11-投資組合融資)。我們做到了不是不計入截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度減值費用。
可贖回可轉換優先股 - 我們於2021年12月29日發行了RCPS，在我們的綜合資產負債表上被記錄為夾層股權，因為在清算、解散或被視為清算事件(包括控制權變更以及出售或以其他方式處置我們所有或幾乎所有資產)時，有某些贖回條款，這些條款被認為是或有贖回條款，並不完全在我們的控制範圍之內。我們在發行時按公允價值計入RCPS，扣除任何發行成本。2022年11月8日，A系列優先股每股轉換為10,000,000A類普通股。有關更多信息，請參見附註17-SK生態植物戰略投資公司。
將合併實體的損益分配給非控制權益-我們一般在假設的賬面價值清算(“HLBV”)法下將損益分配給非控制性權益。根據HLBV法確定收益中的權益時，管理層需要確定在假設實體按賬面價值清算後，收益將如何在我們的投資者之間分配。非控股權益餘額在合併資產負債表中作為永久權益的組成部分列示。
就所得税而言，PPA實體的股權投資者將獲得更大比例的虧損份額和其他所得税優惠。這包括通過Bloom的一家投資公司子公司分配給股權投資者的投資税收抵免。分配最初基於每個相應合夥協議中指定的條款，直到滿足合夥協議中指定的特定日期或權益投資者的目標回報率(翻轉結構的“翻轉”)，然後分配發生變化。在某些情況下，在權益投資者收到他們的合同回報率後，我們將獲得可歸因於長期經常性客户付款和其他激勵措施的幾乎所有剩餘價值。
外幣考量
本公司各實體的財務報表中包含的項目是使用該實體所處的主要經濟環境的貨幣(“功能貨幣”)來計量的。本公司母公司的本位幣為美元。
我們境外子公司的本位幣為當地貨幣。我們在韓國的合資企業的功能貨幣是當地貨幣韓元(“韓元”)，因為合資企業在財務上獨立於其美國母公司，而韓元是合資企業產生和支出現金的貨幣。這些實體的資產和負債按資產負債表日的匯率折算。收入和支出按期間加權平均匯率換算。對於這些實體，將當地貨幣財務報表折算成美元的過程產生的折算調整計入其他全面損失。應佔非控股權益的換算調整在合併財務報表中作為非控股權益的一部分進行分配和報告。
以本位幣以外的貨幣進行的交易在交易發生之日按匯率重新計量為本位幣。報告日以外幣計價的貨幣性資產和負債按當日匯率重新計量為功能貨幣，非貨幣性資產和負債按歷史匯率計量。外幣交易損益作為其他費用的組成部分包括在我們的綜合經營報表中。
這些合併財務報表的報告貨幣是美元。
尚未採用的會計準則
企業合併中取得的合同資產和合同負債-2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債(“ASU 2021-08”)，它要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債由收購方根據ASC 606在收購日確認和計量，與客户簽訂合同的收入，就像是它發起了這些合同一樣。這種方法不同於目前要求以公允價值計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。ASU 2021-08適用於財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，從2022年12月15日之後開始。該標準不影響在採用日期之前發生的業務合併所獲得的合同資產或負債。
3. 收入確認
合同餘額
下表提供了關於應收賬款、合同資產、客户押金和與客户簽訂合同的遞延收入的信息(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 應收賬款 | | $ | 250,995 | | | $ | 87,788 | |
| 合同資產 | | 46,727 | | | 25,201 | |
| 客户存款 | | 121,085 | | | 64,809 | |
| 遞延收入 | | 94,355 | | | 115,476 | |
合同資產涉及在移交履約債務控制權時確認其收入的合同，但尚未達到記賬里程碑。客户保證金和遞延收入是在移交履約義務控制之前從客户收到的付款或發票金額。客户存款包括$24.6與SK生態工廠的交易有關的百萬美元，以及從客户那裏收到的可退還的費用。
在每個報告期結束時，合同資產和合同負債在各合同基礎上按淨頭寸報告。在綜合資產負債表中，當除時間推移以外的兩個里程碑預期完成並且客户在資產負債表日起一年內開具發票時，合同資產被歸類為流動資產；當上述兩個里程碑預期完成且客户在資產負債表日起一年多後開具發票時，合同資產被歸類為長期資產。當與相關客户付款及開具發票相關的收入確認預期於資產負債表日期起計一年內發生時，合同負債在綜合資產負債表中分類為流動負債，而當與相關客户付款及發票相關的收入確認預計於資產負債表日期起計一年以上時，合同負債被列為長期確認。
合同資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | $ | 25,201 | | | $ | 3,327 | |
| 從期初確認的合同資產轉入應收賬款 | | | | | | (20,250) | | | (1,198) | |
| 截至期末已確認但未計入帳單的收入 | | | | | | 41,776 | | | 23,072 | |
| 期末餘額 | | | | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
遞延收入
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的遞延收入活動，包括遞延獎勵收入活動，構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | $ | 115,476 | | | $ | 135,578 | |
| 加法 | | | | | | 1,001,404 | | | 916,604 | |
| 已確認收入 | | | | | | (1,022,525) | | | (936,706) | |
| 期末餘額 | | | | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
遞延收入相當於截至期末分配給未清償或部分未清償的履約債務的總交易價格。本期間期末遞延收入的重要組成部分包括與根據現有合同和未來續訂期間提供維修服務有關的履約義務。其中一些義務在一段時間內為客户提供物質權利，我們估計這段時間將在很大程度上與客户預期使用相關Energy Server的時間相稱。因此，我們預計這些金額將在長達21主要是按照反映提供這些服務的成本的相對獨立的銷售價格計算。遞延收入還包括與產品驗收和安裝有關的履約義務。這筆遞延收入中有很大一部分反映為同一12個月期間的增加和確認收入，預計這部分遞延收入將主要由於部署時間表而在12個月期間之後確認。
對於(I)最初預期期限為一年或更短的合同以及(Ii)我們確認收入的合同，我們沒有披露未履行義務的價值，因為我們有權為所提供的服務開具發票。
分類收入
我們將與客户的合同收入分解為四個收入類別：產品、安裝、服務和電力(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入： | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | | | | | | $ | 880,664 | | | $ | 663,512 | | | $ | 518,633 | |
| 安裝收入 | | | | | | 92,120 | | | 96,059 | | | 101,887 | |
| 服務收入 | | | | | | 150,954 | | | 144,184 | | | 109,633 | |
| 電力收入 | | | | | | 11,608 | | | 3,103 | | | 1,071 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | | | | | 1,135,346 | | | 906,858 | | | 731,224 | |
| 來自包含租賃的合同的收入： | | | | | | | | | | |
| 電力收入 | | | | | | 63,779 | | | 65,318 | | | 63,023 | |
| 總收入 | | | | | | $ | 1,199,125 | | | $ | 972,176 | | | $ | 794,247 | |
4. 金融工具
現金、現金等價物和限制性現金
現金、現金等價物和限制性現金的賬面價值接近公允價值，如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 原定如下： | | | | |
| 現金 | | $ | 226,463 | | | $ | 318,080 | |
| 貨幣市場基金 | | 291,903 | | | 297,034 | |
| | $ | 518,366 | | | $ | 615,114 | |
| 如報道所述： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 348,498 | | | $ | 396,035 | |
| 受限現金 | | 169,868 | | | 219,079 | |
| | $ | 518,366 | | | $ | 615,114 | |
受限現金包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| 當前： | | | | |
| 受限現金 | | $ | 50,965 | | | $ | 89,462 | |
與PPA實體相關的受限現金1 | | 550 | | | 3,078 | |
| | 51,515 | | | 92,540 | |
| 非當前： | | | | |
| 受限現金 | | 110,353 | | | 103,300 | |
與PPA實體相關的受限現金1 | | 8,000 | | | 23,239 | |
| | 118,353 | | | 126,539 | |
| | $ | 169,868 | | | $ | 219,079 | |
1 我們有與PPA相關的VIE，這些VIE代表在“受限現金”及綜合資產負債表內其他財務報表項目(見附註11-投資組合融資)。此外，截至2022年12月31日，PPA II和PPA IIIb實體持有的限制性現金包括#美元。40.6百萬美元和美元1.2目前的限制性現金分別為百萬美元和28.5百萬美元和美元6.7分別為100萬美元的非流動限制性現金。截至2021年12月31日，PPA II和PPA IIIb實體持有的限制性現金包括#美元。41.7百萬美元和美元1.2目前的限制性現金分別為百萬美元和57.7百萬美元和美元6.7分別為100萬美元的非流動限制性現金。這些實體不被視為VIE。
保理安排
我們根據與我們指定金融機構的保理安排，在無追索權的基礎上出售某些客户貿易應收賬款。這些交易作為銷售和現金收益計入經營活動中使用的現金。我們取消了對$283.3百萬美元和美元116.3截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的應收賬款分別為百萬美元。在截至2022年12月31日的年度綜合經營報表中計入此類應收賬款的成本為4.0百萬美元。在截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中計入此類應收賬款的成本為不是T材料。
保理費用記在一般費用和行政費用中。
5. 公允價值
我們的現金等價物公允價值計量會計政策載於附註2-重要會計政策摘要.
按公允價值經常性計量的金融資產和負債
下表按級別列出了我們的金融資產，這些資產在各個時期按公允價值入賬。該表不包括按歷史成本或公允價值以外的任何基礎計量的資產和負債(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日期使用公允價值計量 |
| 2022年12月31日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| 負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 嵌入式EPP衍生品 | | — | | | — | | | 5,895 | | | 5,895 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在報告日期使用公允價值計量 |
| 2021年12月31日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 297,034 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 297,034 | |
| | $ | 297,034 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 297,034 | |
| 負債 | | | | | | | | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| 購買數量可變的A類普通股的選擇權 | | $ | — | | | $ | 13,200 | | | $ | — | | | $ | 13,200 | |
| 嵌入式EPP衍生品 | | — | | | — | | | 6,461 | | | $ | 6,461 | |
| | $ | — | | | $ | 13,200 | | | $ | 6,461 | | | $ | 19,661 | |
貨幣市場基金-貨幣市場基金使用相同證券的市場報價進行估值，因此被歸類為1級金融資產。
收購數量可變的A類普通股的選擇權-我們使用隨機波動率參數使用蒙特卡羅模擬模型估計了SK Ecoants收購可變數量A類普通股的期權(“期權”)的公允價值，該模型經過校準，並考慮了可觀察到的隱含波動率、A類普通股的股價和市場利率。由於公允價值是根據可觀察到的投入確定的，因此收購數量可變的A類普通股的選擇權被歸類為二級財務負債。截至2021年12月31日，期權的公允價值反映在我們綜合資產負債表的應計費用和其他流動負債中。
SK生態植物公告將行使購買數量可變的A類普通股的選擇權-2022年8月10日，根據SPA，SK生態工廠通知我們，它打算根據第二批行使通知(根據SPA的定義)行使其購買我們A類普通股額外股份的選擇權，並選擇購買
13,491,701收購價為$$的股票23.05每股。在收到SK生態工廠的通知後，該選項不再作為負債入賬。請參閲附註17-SK生態植物戰略投資瞭解更多細節。
天然氣固定價格遠期合約-我們的天然氣固定價格遠期合約的估值結合了多種因素，包括交易對手的信用評級和對未來天然氣價格的估計。每項金融工具的水平在每個期間結束時重新評估，並基於從第三方定價來源收到的定價信息。截至2021年12月31日，我們剩餘的天然氣固定價格遠期合約不是公允價值。2022年3月，這些合同到期。截至2022年12月31日，我們沒有任何天然氣固定價格遠期合約。
下表提供了我們的天然氣固定價格遠期合同的數量和公允價值(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | | 數量 合同 (MMBtu)² | | 公平
價值 | | 數量
合同
(MMBtu)？ | | 公平
價值 |
| | | | | | | | | |
負債¹: | | | | | | | | |
| 天然氣固定價格遠期合約(不在套期保值關係下) | | — | | | $ | — | | | 88 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| ？在合併資產負債表中計入流動負債和衍生負債。 |
| 1 MMBTU是一種傳統的能量單位，用於描述燃料的熱值(能量含量)。 |
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，我們認識到不是未實現收益/虧損，未實現收益$1.1百萬美元和未實現虧損$0.1分別為100萬美元。我們意識到不是收益/損失，收益為$1.5百萬美元，收益為$4.5截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度，我們的綜合經營報表收入成本中的這些合同的結算金額分別為600萬歐元。
銷售合同中嵌入的升級保護計劃衍生責任-我們使用蒙特卡羅模擬模型來估計嵌入在特定銷售合同中的EPP衍生品的公允價值，該模型考慮了銷售合同條款中的各種潛在電價曲線。我們使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估計未來的電價。我們已將這些衍生品歸類為3級金融負債。
於截至二零二二年、二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度，本公司將嵌入每股收益衍生工具之公平值，於截至二零二二年、二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止三個年度內，並無錄得任何重大未實現收益或虧損。合併業務報表. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 天然
燃氣
固定價格
轉發
合同 | | | | | | 內含每股收益衍生工具負債 | | 總計 |
| 2020年12月31日的負債 | | $ | 2,574 | | | | | | | $ | 5,542 | | | $ | 8,116 | |
| 公允價值變動 | | (2,574) | | | | | | | 919 | | | (1,655) | |
| 截至2021年12月31日的負債 | | — | | | | | | | 6,461 | | | 6,461 | |
| | | | | | | | | | |
| 公允價值變動 | | — | | | | | | | (566) | | | (566) | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的負債 | | $ | — | | | | | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
為了估計與EPP合同相關的負債，通過蒙特卡羅模擬實現了一種期權定價方法。未觀察到的投入是根據計算的2022年12月31日和2021年12月31日的避免成本和電力成本的可用值模擬的，預期增長率為7%和7在合同有效期內的百分比和波動性15%和20%。估計的增長率和波動率是根據2008年至2022年期間的歷史關税變化估計的。避免成本是以美元/千瓦時表示的輸電和配電成本，在合同的給定年份內避免，使用發電商抵消其使用的主機賬户的有效公用事業電價的計費費率來計算。如果公用事業收費內的費率在測算期內發生變化，則每個費率的收費金額的平均值應以每個金額的有效月數進行加權。
如果上述衍生品的公允價值進行調整，上述投入將直接影響它們的公允價值。一般來説，天然氣價格的上漲和電網價格的下降都會導致我們衍生品負債的估計公允價值增加。
金融資產和負債及其他未按公允價值經常性計量的項目
客户應收賬款和債務工具-客户融資應收賬款的公允價值基於貼現現金流量模式，即公允價值接近應收賬款的現值(第3級)。優先擔保票據、定期貸款及可轉換票據乃根據類似到期日及期限的票據的現行利率(第3級)計算。下表列出了客户應收賬款和債務票據的估計公允價值和賬面價值(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | | 淨載運
價值 | | 公允價值 | | 淨載運
價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | | | |
| 客户應收賬款 | | | | | | | | |
| 客户融資應收賬款 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 45,269 | | | $ | 38,334 | |
| 債務工具 | | | | | | | | |
| 追索權： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高級擔保票據百分比 | | 60,960 | | | 60,472 | | | 68,968 | | | 72,573 | |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先債券百分比 | | 224,832 | | | 309,488 | | | 222,863 | | | 356,822 | |
| 無追索權： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
7.52028年9月到期的定期貸款百分比 | | — | | | — | | | 29,006 | | | 35,669 | |
| | | | | | | | |
6.072030年3月到期的高級擔保票據百分比 | | — | | | — | | | 73,262 | | | 83,251 | |
3.042031年6月到期的高級擔保票據百分比 | | 125,787 | | | 117,028 | | | 132,631 | | | 137,983 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
6. 資產負債表組成部分
盤存
庫存的構成部分包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 原料 | | $ | 165,446 | | | $ | 80,809 | |
| 正在進行的工作 | | 44,660 | | | 31,893 | |
| 成品 | | 58,288 | | | 30,668 | |
| | $ | 268,394 | | | $ | 143,370 | |
庫存準備金為#美元。17.2百萬美元和美元13.9分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 員工應收賬款 | | $ | 6,553 | | | $ | 5,463 | |
| 預付工人賠償金 | | 5,536 | | | 5,330 | |
| 預付費託管服務 | | 4,405 | | | 2,480 | |
| 預付費硬件和軟件維護 | | 4,290 | | | 3,494 | |
| 應收税金 | | 3,676 | | | 1,518 | |
| 已存存款 | | 1,409 | | | 817 | |
| 預付遞延佣金 | | 1,002 | | | 724 | |
| 其他預付費用和其他流動資產 | | 16,772 | | | 10,835 | |
| | $ | 43,643 | | | $ | 30,661 | |
財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 能源服務器 | | $ | 538,912 | | | $ | 674,799 | |
| 機器和設備 | | 145,555 | | | 110,600 | |
| 租賃權改進 | | 104,528 | | | 52,936 | |
| 在建工程 | | 72,174 | | | 43,544 | |
| 建築物 | | 49,240 | | | 48,934 | |
| 計算機、軟件和硬件 | | 24,608 | | | 21,276 | |
| 傢俱和固定裝置 | | 9,581 | | | 8,607 | |
| | 944,598 | | | 960,696 | |
| 減去：累計折舊 | | (344,184) | | | (356,590) | |
| | $ | 600,414 | | | $ | 604,106 | |
與財產、廠房和設備有關的折舊費用為#美元。61.6百萬，$53.4百萬美元和美元52.2截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。
巴勒斯坦權力機構實體經營租約項下的不動產、廠房和設備為#美元。226.0百萬美元和美元368.0百萬美元，這些資產的累計折舊為$92.7百萬美元和美元139.4分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。這些資產的折舊費用為#美元。12.1百萬，$23.5百萬美元和美元23.8截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。
PPA IIIa升級
2022年6月，我們啟動了一個項目，以取代9.8在PPA IIIa投資公司和運營公司(“PPA IIIa”)使用當前一代能源服務器(“新能源服務器”)的第二代能源服務器(“舊能源服務器”)兆瓦(“PPA IIIa升級”，“PPA IIIa恢復”)。截至2022年12月31日，更換工作基本完成。見注11-投資組合融資以獲取更多信息。
PPA IV升級
2022年11月，我們啟動了一個項目，以取代19.3在PPA IV投資公司和運營公司(“PPA IV”)使用當前一代能源服務器(“新能源服務器”)的第二代能源服務器(“舊能源服務器”)兆瓦(“PPA IV升級”，“PPA IV重新供電”)。截至2022年12月31日，更換工作正在進行中。見注11-投資組合融資以獲取更多信息。
預算的更改
2022年6月和2022年11月，由於分別作為PPA IIIa和PPA IV Repowing的一部分更換了舊能源服務器，我們修訂了舊能源服務器的預期使用壽命。因此，舊能源服務器的預期使用壽命從15幾年到大約0.5好幾年了。我們確認加速折舊為#美元。0.5在我們的綜合經營報表減值虧損後，舊能源服務器的修訂賬面金額的收入的電力成本為百萬歐元。會計估計的這一變化不會對未來期間產生影響。
其他長期資產
其他長期資產包括以下資產(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 遞延佣金 | | $ | 8,320 | | | $ | 7,569 | |
| 應收長期租賃 | | 8,076 | | | 7,953 | |
| 預付保險 | | 4,047 | | | 9,534 | |
| 已存存款 | | 2,672 | | | 1,923 | |
| 預付費託管服務 | | 2,373 | | | 3,010 | |
| 遞延税項資產 | | 1,151 | | | 955 | |
| 對子公司的投資 | | — | | | 1,819 | |
| 預付資產和其他長期資產 | | 13,566 | | | 8,310 | |
| | $ | 40,205 | | | $ | 41,073 | |
應計保修
應計保修責任包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 產品性能 | | $ | 16,901 | | | $ | 10,785 | |
| 產品保修 | | 431 | | | 961 | |
| | | | |
| | $ | 17,332 | | | $ | 11,746 | |
產品保修和產品性能責任的變化如下(以千為單位)：
| | | | | |
| 2020年12月31日的餘額 | $ | 10,154 | |
| 應計保修，淨額 | 11,049 | |
| 本年度的保修支出 | (9,457) | |
| 2021年12月31日的餘額 | $ | 11,746 | |
| 應計保修，淨額 | 17,719 | |
| 本年度的保修支出 | (12,133) | |
| 2022年12月31日的餘額 | $ | 17,332 | |
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下各項(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 薪酬和福利 | | $ | 48,156 | | | $ | 38,222 | |
| 普通發票和採購訂單應計項目 | | 44,010 | | | 23,706 | |
| 特拉華州撥款 | | 9,495 | | | — | |
| 應計安裝 | | 7,905 | | | 13,968 | |
| 與銷售相關的負債 | | 7,147 | | | 6,040 | |
| 增值税負債 | | 6,172 | | | 1,491 | |
| PPA IV升級融資義務 | | 6,076 | | | — | |
| 應計法律費用 | | 4,403 | | | 1,765 | |
| 應付利息 | | 3,128 | | | 2,159 | |
| 衍生負債的流動部分 | | 2,596 | | | 6,059 | |
| 應計諮詢費 | | 1,390 | | | 1,731 | |
| 所得税撥備 | | 1,140 | | | 479 | |
| 融資租賃負債 | | 1,024 | | | 863 | |
| 購買數量可變的A類普通股的選擇權 | | — | | | 13,200 | |
| 其他 | | 1,541 | | | 4,455 | |
| | $ | 144,183 | | | $ | 114,138 | |
優先股
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們有20,000,000股票和10,000,000分別授權的優先股股份，其中10,000,000股票被指定為A系列可贖回可轉換優先股。優先股的價格為$0.0001票面價值。有幾個不是截至2022年12月31日已發行或已發行的優先股，以及截至2021年12月31日的A系列可贖回可轉換優先股除外。
7. 未償還貸款和擔保協議
以下是截至2022年12月31日我們的債務摘要(單位為千，百分比數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未付
本金
天平 | | 賬面淨值 | | | | 利息
費率 | | 到期日 | | 實體 | | 追索權 |
| | | 當前 | | 長-
術語 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高級擔保票據百分比 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | | | 10.25% | | 2027年3月 | | 公司 | | 是 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先債券百分比 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 公司 | | 是 |
| 追索權債務總額 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的高級擔保票據百分比 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | 3.04% | | 2031年6月 | | PPA V | | 不是 |
| 無追索權債務總額 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | | | | | |
| 債務總額 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | | | | | |
以下是截至2021年12月31日我們的債務摘要(單位為千，百分比數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未付
本金
天平 | | 賬面淨值 | | 利息
費率 | | 到期日 | | 實體 | | 追索權 |
| | | 當前 | | 長-
術語 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高級擔保票據百分比 | | $ | 70,000 | | | $ | 8,348 | | | $ | 60,620 | | | $ | 68,968 | | | 10.25% | | 2027年3月 | | 公司 | | 是 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先債券百分比 | | 230,000 | | | — | | | 222,863 | | | 222,863 | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 公司 | | 是 |
| 追索權債務總額 | | 300,000 | | | 8,348 | | | 283,483 | | | 291,831 | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的高級擔保票據百分比 | | 134,644 | | | 9,376 | | | 123,255 | | | 132,631 | | | 3.04% | | 2031年6月 | | PPA V | | 不是 |
7.52028年9月到期的定期貸款百分比 | | 31,070 | | | 3,436 | | | 25,570 | | | 29,006 | | | 7.5% | | 九月
2028 | | PPA IIIa | | 不是 |
6.072030年3月到期的高級擔保票據百分比 | | 73,955 | | | 4,671 | | | 68,591 | | | 73,262 | | | 6.07% | | 2030年3月 | | PPA IV | | 不是 |
| 無追索權債務總額 | | 239,669 | | | 17,483 | | | 217,416 | | | 234,899 | | | | | | | | | |
| 債務總額 | | $ | 539,669 | | | $ | 25,831 | | | $ | 500,899 | | | $ | 526,730 | | | | | | | | | |
追索權債務是指我們有義務償付的債務。無追索權債務是指只對我們的子公司有追索權的債務。未付本金餘額與賬面淨值之間的差額適用於遞延融資成本。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們和我們所有的子公司都遵守了所有財務契約。
追索權債務工具
10.252027年3月到期的高級擔保票據百分比-2020年5月1日，我們發行了美元70.0百萬美元10.25私募優先抵押票據百分比(“10.25高級擔保票據百分比“)。這個10.25高級擔保票據受我們、擔保方和美國銀行協會之間以受託人和抵押品代理人的身份簽訂的契約(“高級擔保票據契約”)管轄。這個10.25%高級擔保票據由我們的某些操作和維護協議擔保，這些協議以前是6%可轉換票據。這個10.25%高級擔保票據由$支持150.0我們和美國銀行全國協會之間的100萬份契約，其中包括手風琴功能，額外支付$80.0本應在2021年9月27日或之前發行的鈔票有數百萬張。我們選擇不使用此手風琴功能，該功能已過期。
利息率10.25%高級擔保票據每季度支付，從2020年6月30日開始。這個10.25%高級擔保票據契約包含與新債務的產生、關聯交易、留置權和限制性付款等有關的慣例違約事件和契諾。從2022年3月27日開始，我們可以贖回所有10.25%高級擔保票據，價格相當於108本金的%10.25高級擔保票據加%
應計和未付利息，此類可選贖回價格降至1042023年3月27日及以後，102在2024年3月27日及該日後1002026年3月27日及該日後的如果我們發生控制權變更，我們必須提出以現金方式購買每個持有者的全部或任何部分10.25%高級擔保票據，購買價等於101本金的%10.25%高級擔保票據，外加應計和未付利息。未付本金的非流動餘額10.25高級擔保票據百分比為$48.9百萬美元和美元61.7分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。的未償還本金的當前餘額10.25高級擔保票據百分比為$12.7百萬美元和美元8.3分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先債券百分比-2020年8月，我們發行了美元230.0百萬合計我們的本金2.5% 將於2025年8月到期的綠色可轉換優先票據(“綠色票據”)，除非提前回購、贖回或轉換。是次發行的綠色債券本金金額為230.0百萬美元，減去最初購買者的折扣$6.9百萬美元和其他發行成本3.0百萬美元，淨收益為$220.1百萬美元。
綠色票據是優先的無擔保債務，應計利息為 2.5年息%，自2021年2月15日起，每半年拖欠一次，分別為每年2月15日和8月15日。
我們可能不會在2023年8月21日之前贖回綠色鈔票。我們可選擇在2023年8月21日或之後以及緊接到期日前第26個交易日或之前的任何時間，按面值贖回全部或任何部分綠色票據，但須符合若干條件。
在2025年5月15日之前，票據持有人只有在發生某些事件時才有權轉換其綠色票據，包括在滿足與我們普通股收盤價有關的條件(“收盤價條件”)時進行轉換。如果至少滿足收盤價條件20最後一次30在任何一個季度的連續交易日內，票據持有人可在緊接的下一個季度內的任何時間轉換其綠色票據。在截至2022年9月30日的三個月內，收盤價條件得到滿足，因此，票據持有人可以在截至2022年12月31日的季度內隨時轉換其綠色票據，但他們沒有選擇這樣做。由2025年5月15日起及之後，債券持有人可隨時選擇轉換其綠色債券，直至緊接到期日前第二個交易日的交易結束為止。如果票據持有人選擇轉換他們的綠色票據，我們可以選擇支付或交付現金、我們A類普通股的股份或兩者的組合來結算轉換。
初始轉換率為每1,000美元票據本金持有61.6808股A類普通股，初始轉換價約為1,000美元。16.21每股A類普通股。換算率和換算價會在某些事件發生時按慣例作出調整。此外，如果發生了某些企業事件，構成了定義中的“完全根本性的改變”，在某些情況下，轉換率將在特定的時間段內增加。
自2021年1月1日起，我們採用了ASU 2020-06，採用了修改後的追溯過渡法。採納後，我們將之前分離的綠色票據的權益部分與負債部分合並，現在一起歸類為債務，從而消除了隨後作為利息支出的債務折價攤銷。同樣，之前分配給股權的發行成本部分重新分類為債務，並作為利息支出攤銷。因此，我們錄得淨減幅，累積赤字為#元。5.3100萬美元，減少了額外的實收資本$126.8100萬美元，非流動追索權債務增加約#美元121.5截至2021年1月1日通過時為100萬。
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度的綠色票據利息為$7.7百萬，$7.7百萬美元和美元2.9分別為百萬美元，包括攤銷發行成本$2.0百萬，$2.0百萬美元和美元0.8分別為100萬美元。
無追索權債務融資
3.042031年6月到期的高級擔保票據百分比-2021年11月，PPA V發行了本金總額為#美元的高級擔保票據136.02031年6月到期的100萬美元。這張鈔票的固定利率是3.04按季支付的年利率。該基金的收益3.042031年6月到期的高級擔保票據用於(I)償還現有LIBOR+的所有債務2.52021年12月到期的%定期貸款，包括未償還本金餘額#美元109.1百萬美元，應計利息$0.1百萬美元，以及終止相關利率掉期所需的費用$11.5百萬美元，(二)支付PPA V生產保險所需保費#美元6.5百萬美元，(Iii)並支付與再融資有關的費用和支出共計$2.1100萬美元，導致淨現金流為#美元6.7百萬美元。票據購買協議要求我們保留一筆償債準備金，餘額為#美元。8.0百萬美元和美元8.0分別於2022年、2022年和2021年12月31日，作為長期限制性現金的一部分計入合併資產負債表。這筆貸款由PPA V的所有資產擔保。
7.52028年9月到期的定期貸款百分比-2022年6月14日，作為PPA IIIa升級的一部分，我們償還了未償還的餘額和相關的應計利息#美元。30.2百萬美元和美元0.4，並確認債務清償虧損#美元。4.2百萬美元。償債準備金#美元3.6在債務清償時，100萬美元從限制性現金重新歸類為現金和現金等價物。
6.072030年3月到期的高級擔保票據百分比-2022年11月22日，作為PPA IV升級的一部分，我們償還了未償還的餘額和相關的應計利息#美元70.5百萬美元和美元0.4，並確認債務清償虧損#美元。4.7百萬美元。償債準備金#美元9.1在債務清償時，100萬美元從限制性現金重新歸類為現金和現金等價物。
還款時間表和利息支出
下表列出了截至2022年12月31日我們的未償還貸款本金償還計劃的詳細信息(以千為單位)：
| | | | | |
| 2023 | $ | 26,023 | |
| 2024 | 25,428 | |
| 2025 | 258,061 | |
| 2026 | 30,641 | |
| 2027 | 17,772 | |
| 此後 | 61,158 | |
| $ | 419,083 | |
利息支出$53.5百萬, $69.0百萬美元和美元78.8截至2022年12月31日、2021年及2020年12月31日止年度的利息支出分別記入綜合經營報表的利息支出。這筆利息支出包括與利息支出相關的當事人#美元。2.5在截至2020年12月31日的一年中，於截至二零二二年十二月三十一日止年度內，本公司並無產生任何與利息開支有關的交易。 and 2021.
8. 衍生金融工具
購買數量可變的A類普通股的選擇權
2021年12月，我們向SK生態工廠提供了收購數量可變的A類普通股的選擇權(“選擇權”)。我們的結論是，該期權是一種獨立的金融工具，應在執行SPA之日按公允價值單獨記錄。我們在那一天確定期權的公允價值為$9.6百萬美元。我們將選擇權重新估值為其公允價值#美元。13.2截至2021年12月31日。
2022年8月10日，根據SPA，SK生態工廠通知我們，它打算根據第二批行使通知(根據SPA的定義)行使其購買A類普通股額外股份的選擇權，並選擇購買13,491,701收購價為$$的股票23.05每股。請參閲附註17-SK生態植物戰略投資瞭解這筆交易的更多細節。
現金流對衝
截至2021年12月31日，我們已經結算了被指定為現金流對衝的利率互換。截至2022年12月31日，沒有現金流對衝。在截至2021年12月31日的年度內，指定為現金流對衝的利率掉期的公允價值變動以及在累計其他綜合虧損和收益中確認的金額如下(單位：千)：
| | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2021 |
| |
| |
| 期初餘額 | $ | 15,989 | |
| 在其他綜合虧損中確認的收益 | (2,714) | |
| 從其他全面虧損重新分類為收益的金額 | (12,529) | |
| |
| 在其他綜合虧損中確認的淨收益 | (15,243) | |
| 收益在收益中確認 | (746) | |
| 期末餘額 | $ | — | |
銷售合同中嵌入的EPP衍生品
我們使用蒙特卡羅模擬模型估計與我們的客户簽訂的某些合同中嵌入的EPP衍生品的公允價值，該模型考慮了銷售合同條款中的各種潛在電價遠期曲線。我們使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估計未來的電價。我們在一些銷售安排中提供的電網定價EPP保證代表嵌入衍生品，初始價值計入產品收入的減少，以及在嵌入衍生品重估收益(虧損)中記錄的衍生品公允市場價值的任何變化，每季度重新評估一次。
於截至二零二二年、二零二二年、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度，我們記錄嵌入每股收益衍生工具的公允價值不是在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度中的任何一個年度，我們的綜合經營報表中都記錄了重大未實現收益或虧損。這些衍生工具的公允價值為#美元。5.9百萬美元和美元6.5分別截至2022年和2021年12月31日
9. 租契
設施、能源服務器和車輛
我們根據運營和融資租約租賃了我們的大部分設施、能源服務器和車輛，這些租約將在不同的日期到期，直到2036年2月。我們在加利福尼亞州和特拉華州租賃了各種製造設施。我們位於加利福尼亞州桑尼維爾的製造設施租約於2005年4月簽訂，2023年12月到期。2020年6月、2021年3月和2022年6月，我們在加利福尼亞州弗裏蒙特簽署了租約，租約將分別於2027年、2036年和2028年到期，以更換我們在加利福尼亞州桑尼維爾和山景城的製造設施。加州現有的這些工廠加在一起，大約包括421,000一平方英尺的空間。2021年，我們將位於加利福尼亞州聖何塞的總部的租期延長至2031年，並三額外的樓層。我們在美國和世界各地，包括在中國、印度、日本、大韓民國和臺灣租用額外的辦公空間作為外地辦事處。
其中一些安排有免費租賃期或逐步增加的租金支付條款。我們以直線法在租約有效期內確認該等安排下的租賃成本。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度，所有佔用設施的租金支出為#美元21.4百萬，$16.0百萬美元和美元9.9分別為100萬美元。
在合同開始時，我們根據合同是否轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用權來換取對價來評估合同是否是租賃。租賃分類、計量和確認在租賃開始時確定，也就是標的資產可供我們使用的日期。租賃的會計分類是基於該安排實際上是對標的資產的融資購買(融資租賃)還是非融資購買(經營租賃)。我們的經營租賃主要包括設施、寫字樓和車輛租賃，我們的融資租賃主要包括車輛租賃。
我們的租約條款從低於1年份至15幾年，其中一些包括延長租約的選項。租賃期是租賃的不可撤銷期限，包括在合理確定將行使選擇權時延長租約的選擇權。
租賃負債於租賃開始日作為未來租賃付款的現值計量。租賃使用權資產按租賃負債加上未攤銷初始直接成本和預付(應計)租賃付款減去收到的未攤銷餘額計算。在計量未來租賃付款的現值時，租賃的貼現率是租賃中隱含的利率，除非該利率無法輕易確定。在這種情況下，承租人必須使用其遞增借款利率。在計算我們的租賃負債時，我們使用基於開始日期可獲得的信息的遞增借款利率，使用基於抵押的美國特定公司利率的估計，並與每一次租賃的租賃期限保持一致。租賃期是租賃的不可撤銷期限，包括在合理確定將行使選擇權時延長或終止租約的選擇權。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，設施、能源服務器和車輛的運營和融資租賃使用權資產和租賃負債如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 經營租賃： | | | | |
經營性租賃使用權資產淨額1, 2 | | $ | 126,955 | | | $ | 106,660 | |
| 流動經營租賃負債 | | (16,227) | | | (13,101) | |
| 非流動經營租賃負債 | | (132,363) | | | (106,187) | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | (148,590) | | | $ | (119,288) | |
| | | | |
| 融資租賃： | | | | |
融資租賃使用權資產淨額2, 3, 4 | | $ | 2,824 | | | $ | 2,944 | |
流動融資租賃負債 5 | | (1,024) | | | (863) | |
非流動融資租賃負債6 | | (1,971) | | | (2,157) | |
| 融資租賃負債總額 | | (2,995) | | | (3,020) | |
| 租賃總負債 | | $ | (151,585) | | | $ | (122,308) | |
1這些資產主要包括設施、能源服務器和車輛的租賃。
2累計攤銷淨額。
3這些資產主要包括車輛租賃。
4計入不動產、廠房和設備，淨額計入合併資產負債表。
5計入綜合資產負債表中的應計費用和其他流動負債。
6計入綜合資產負債表中的其他長期負債。
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，我們的設施、能源服務器和車輛租賃成本的組成部分如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 經營租賃成本 | | | | | | $ | 25,503 | | | $ | 15,850 | | | $ | 9,804 | |
| 融資租賃成本： | | | | | | | | | | |
| 使用權資產攤銷 | | | | | | 968 | | | 1,345 | | | 51 | |
| 租賃負債利息 | | | | | | 220 | | | 349 | | | 16 | |
| 融資租賃總成本 | | | | | | 1,188 | | | 1,694 | | | 67 | |
| 短期租賃成本 | | | | | | 974 | | | 407 | | | 613 | |
| 總租賃成本 | | | | | | $ | 27,665 | | | $ | 17,951 | | | $ | 10,484 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的設施、能源服務器和車輛的加權平均剩餘租賃條款和貼現率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 加權平均剩餘租期： | | | | |
| 經營租約 | | 8.6年份 | | 8.9年份 |
| 融資租賃 | | 3.3年份 | | 3.5年份 |
| 加權平均貼現率： | | | | |
| 經營租約 | | 10.3 | % | | 9.6 | % |
| 融資租賃 | | 6.9 | % | | 7.6 | % |
截至2022年12月31日，根據租賃協議，我們設施、能源服務器和車輛的未來租賃付款如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租約 | | 融資租賃 |
| | | | |
| 2023 | | $ | 30,058 | | | $ | 1,250 | |
| 2024 | | 26,145 | | | 1,076 | |
| 2025 | | 26,879 | | | 590 | |
| 2026 | | 26,743 | | | 371 | |
| 2027 | | 25,442 | | | 180 | |
| 此後 | | 95,980 | | | 11 | |
| 最低租賃付款總額 | | 231,247 | | | 3,478 | |
| 減去：代表利息或推定利息的數額 | | (82,657) | | | (483) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 148,590 | | | $ | 2,995 | |
通過PPA實體進行託管服務和投資組合融資
我們的某些客户通過PPA實體參與託管服務或投資組合融資，為他們租賃Bloom Energy服務器提供資金。在我們採用ASC 842之前，截至2020年1月1日，與符合租賃條件的客户的此類安排被歸類為銷售類型租賃或經營性租賃。對於所有先前存在的託管服務融資或通過PPA實體進行的投資組合融資，我們已結轉了該等交易的會計分類，並繼續根據ASC 842將此類交易計入銷售類型租賃或經營租賃。2020年1月1日之後簽訂的託管服務和通過PPA實體進行的投資組合融資項下的客户安排不包含ASC 842項下的租賃，並在ASC 606項下作為收入安排入賬。
我們通過PPA實體進行的託管服務融資和投資組合融資下的租賃協議包括不可取消的租賃條款，在這些條款下，我們在租賃的能源服務器上的大部分投資通常會收回。我們通過在租賃期內對能源服務器提供維護，以及在發生盜竊、丟失、損壞或破壞時支付其收益的保險，來降低其能源服務器的剩餘剩餘價值風險。
託管服務-我們與融資方的託管服務融資導致銷售和回租交易失敗，將其計入融資交易。從融資方收到的付款在我們的綜合資產負債表中被確認為融資義務。融資人根據成功的售後回租交易獲得的超過能源服務器公允價值的收益也被計入融資義務。這些融資債務包括在每項協議的合同價值中，並根據估計付款日期確認為短期或長期負債。租賃協議將在不同的日期到期，一直持續到2034年。對於成功的售後回租交易，我們記錄使用權資產和租賃負債，並記錄租賃期內的租賃費用。截至2022年12月31日止年度的確認租賃費用為$5.6百萬美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度確認的租賃費用一直是微不足道的。
我們認出了$20.4百萬美元和美元35.1百萬美元的產品收入，11.3百萬美元和美元20.9百萬美元的安裝收入，3.3百萬美元和美元10.0百萬美元的融資義務，以及12.6百萬美元和美元29.4在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，此類成功的銷售和回租交易分別產生了100萬的使用權資產和租賃負債。
截至2022年12月31日，《管理服務協議》融資義務下的未來租賃付款如下(以千計)：
| | | | | | | | | | |
| | 融資義務 | | |
| | | | |
| 2023 | | $ | 44,740 | | | |
| 2024 | | 42,742 | | | |
| 2025 | | 41,726 | | | |
| 2026 | | 37,138 | | | |
| 2027 | | 20,793 | | | |
| 此後 | | 36,223 | | | |
| 最低租賃付款總額 | | 223,362 | | | |
| 減去：推定利息 | | (122,580) | | | |
| 最低租賃付款淨額現值 | | 100,782 | | | |
| 減去：當前融資債務 | | (17,364) | | | |
| 長期融資義務 | | $ | 83,418 | | | |
我們的綜合資產負債表所反映的長期融資債務為#美元。442.1百萬美元和美元461.9分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。這些債務與上表所列本金債務之間的差額將在租約結束時從相關能源服務器的賬面價值中抵銷，其餘部分在當時確認為收益。
通過PPA實體進行投資組合融資-2020年1月1日之前通過PPA實體根據投資組合融資安排簽訂的客户安排，符合租賃條件的客户安排被計入銷售型租賃或經營性租賃。自2020年1月1日以來，我們沒有根據此類安排與客户簽訂任何新的PPA。
在我們通過PPA實體進行的投資組合融資項下，我們對銷售型租賃的總淨投資包括以下組成部分(以千計)：
| | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 |
| |
租賃付款應收賬款淨額1 | $ | 44,378 | |
| 租賃資產的估計剩餘價值(無擔保) | 890 | |
| 銷售型租賃淨投資 | 45,268 | |
| 減：當前部分 | (5,784) | |
| 銷售型租賃淨投資的非流動部分 | $ | 39,484 | |
1扣除目前估計的約#美元信貸損失後的淨額0.1截至2021年12月31日。
截至2022年12月31日，有不是由於PPA IIIa回購，對銷售型租賃的淨投資。請參閲附註11-投資組合融資瞭解更多細節。
截至2022年12月31日，我們預計將通過PPA實體從投資組合融資安排中收到的未來運營租賃付款估計如下(以千為單位)：
| | | | | | | | |
| | 經營租約 |
| | |
| 2023 | | 21,063 | |
| 2024 | | 21,238 | |
| 2025 | | 21,630 | |
| 2026 | | 22,092 | |
| 2027 | | 22,566 | |
| 此後 | | 85,009 | |
| 最低租賃付款總額 | | $ | 193,598 | |
10. 基於股票的薪酬和員工福利計劃
以股份為基礎的獎勵旨在獎勵員工對我們的長期貢獻，並提供激勵他們留在我們這裏。
2012股權激勵計劃
我們的二零一二年股權激勵計劃(“二零一二計劃”)於二零一二年八月獲批。2012年計劃規定授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權和RSU，所有這些都可以授予員工，包括高級管理人員，以及非員工董事和顧問，但我們只能向員工授予激勵股票期權。
2012年計劃下的贈款通常可按比例授予四年自歸屬生效日期起至期滿的期間十年從授予之日起。根據2012年計劃，最初的贈款是針對“普通股”的。根據2018年7月批准的第十二次修訂和重新發布的公司章程，所有此類股票自動轉換為普通股B類股票。截至2022年12月31日，購買股票期權5,436,417B類普通股的已發行股票加權平均行權價為#美元。27.15每股，以及不是股票可以用於未來的授予。2012年股權激勵計劃已被取消，但仍在管理2012年計劃下的未償還期權授予。
2018年股權激勵計劃
2018年4月，《2018年度股權激勵計劃》(《2018年度計劃》)獲批。2018年計劃於首次公開募股後生效，並作為2012年計劃的繼任者。2018年計劃授權授予股票期權、限制性股票獎勵、股票增值權、RSU、PSU和股票獎金。2018年計劃規定，只要顧問、獨立承包商、董事和顧問提供與融資交易中的證券發售和銷售無關的服務，就可以向員工、董事、顧問、獨立承包商和顧問授予獎勵。股票期權的行權價格至少等於授予之日A類普通股的公允市值。2018年計劃下的贈款通常可按比例授予超過三或四年自歸屬生效日期起至期滿十年從授予之日起。
2018年計劃允許在2019年1月1日至2028年每年增加(A)4%(4在緊接增發日期前的每年12月31日發行及發行的A類普通股、B類普通股及普通股等價物(包括期權、RSU、認股權證及優先股)數目；及(B)董事會釐定的股份數目。
截至2022年12月31日，購買股票期權3,311,892A類普通股已發行，加權平均行權價為#美元。10.11每股，以及9,543,386根據2018年計劃授予的A類普通股可能結算的RSU是未償還的。截至2022年12月31日，我們擁有28,340,641根據2018年計劃為發行保留的股份。
2002年股票計劃
我們的2002年股票計劃(“2002年計劃”)於2002年4月獲得批准，並於2011年6月修訂。2012年8月和通過2012年計劃時，根據2002年計劃授權發行的股份被註銷，但因行使已發行股票期權而預留供發行的股份除外。根據2002年計劃授予的任何未償還股票期權仍未結清，但須符合2002年計劃的條款，直至這些股票根據這些獎勵發行(通過行使股票期權)，或直至獎勵終止或按條款到期。
2002年計劃下的贈款一般可按比例授予四年自歸屬生效日期起至期滿的期間十年從授予之日起。2002年計劃的最初贈款是針對“普通股”的。根據2018年7月批准的第十二次修訂和重新發布的公司章程，所有此類股票自動轉換為普通股B類股票。截至2022年12月31日，沒有購買B類普通股股份的未償還期權。2002年的股票計劃已被取消，但根據2012年計劃，仍在管理未完成的期權授予。
基於股票的薪酬費用
我們在應用布萊克-斯科爾斯估值模型來確定截至2020年12月31日的年度授予的期權的期權估值時，使用了以下加權平均假設： | | | | | | | | | |
| | | | 截至的年度
十二月三十一日， |
| | | | | | 2020 |
| | | | | | |
| 無風險利率 | | | | | 0.6% |
| 預期期限(年) | | | | | 6.6 |
| 預期股息收益率 | | | | | — |
| 預期波動率 | | | | | 71.0% |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度沒有授予任何期權。
下表彙總了合併業務報表中基於庫存的報酬費用的組成部分(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | | | | | $ | 18,955 | | | $ | 13,811 | | | $ | 17,475 | |
| 研發 | | | | | | 33,956 | | | 20,274 | | | 19,037 | |
| 銷售和市場營銷 | | | | | | 18,651 | | | 17,085 | | | 10,997 | |
| 一般和行政 | | | | | | 42,404 | | | 24,962 | | | 26,384 | |
| | | | | | $ | 113,966 | | | $ | 76,132 | | | $ | 73,893 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們將6.3百萬美元和美元5.8以庫存為基礎的百萬元補償成本，分別轉化為存貨、物業、廠房和設備以及貨物銷售的遞延成本。
股票期權與股票獎勵活動
下表彙總了報告期內我們股票計劃下的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未平倉期權 |
| | | 數量
股票 | | 加權
平均值
鍛鍊
價格 | | 剩餘
合同
壽命(年) | | 集料
固有的
價值 |
| | | | | | | | | (單位：千) |
| 2020年12月31日的餘額 | | 15,354,271 | | | $ | 21.27 | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (3,460,364) | | | 23.05 | | | | | |
| 被沒收 | | (1,156,612) | | | 16.33 | | | | | |
| 2021年12月31日的餘額 | | 10,737,295 | | | 21.23 | | | 5.2 | | $ | 60,304 | |
| 已鍛鍊 | | (537,324) | | | 7.08 | | | | | |
| 被沒收 | | (42,774) | | | 6.98 | | | | | |
| 過期 | | (1,408,888) | | | 30.39 | | | | | |
| 2022年12月31日的餘額 | | 8,748,309 | | | 20.70 | | | 4.6 | | 40,532 | |
| 已歸屬，預計將於2022年12月31日歸屬 | | 8,743,013 | | | 20.71 | | | 4.6 | | 40,469 | |
| 可於2022年12月31日行使 | | 8,636,644 | | | 20.86 | | | 4.6 | | 39,296 | |
股票期權-在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，我們確認了7.1百萬，$15.6百萬美元和美元19.1股票期權的基於股票的薪酬成本分別為百萬美元。
我們做到了不是T授予截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的期權。
於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內，行使的股票期權的內在價值為3.8百萬，$28.9百萬美元和美元11.2分別為100萬美元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們有與未歸屬股票期權相關的未確認補償成本美元。0.4百萬美元和美元6.2分別為100萬美元。這項費用預計將在#年的剩餘加權平均期內確認0.9年和0.9分別是幾年。從行使股票期權收到的現金總額為#美元。3.7百萬，$79.7百萬美元和美元15.0截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。
我們的股票獎勵活動和相關信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 數量
獎項
傑出的 | | 加權
平均補助金
約會集市
價值 |
| | | | |
| 2020年12月31日的未歸屬餘額 | | 6,418,788 | | | $ | 13.71 | |
| 授與 | | 6,475,536 | | | 25.82 | |
| 既得 | | (2,904,996) | | | 17.04 | |
| 被沒收 | | (1,621,664) | | | 20.97 | |
| 截至2021年12月31日的未歸屬餘額 | | 8,367,664 | | | $ | 20.52 | |
| 授與 | | 5,395,199 | | | 19.74 | |
| 既得 | | (2,957,215) | | | 18.14 | |
| 被沒收 | | (1,256,613) | | | 21.32 | |
| 2022年12月31日的未歸屬餘額 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
股票獎-RSU和PSU的估計公允價值是基於我們A類普通股在授予之日的公允價值。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，我們確認了89.4百萬，$50.1百萬美元和美元44.1股票獎勵的基於股票的薪酬成本分別為百萬美元。
截至2022年和2021年12月31日，我們擁有135.7百萬美元和美元114.9與未歸屬股票獎勵有關的未確認基於股票的薪酬成本，預計將在加權平均期間確認1.9年和2.3分別是幾年。
行政大獎
2020年，公司根據2018年計劃向部分高管人員頒發了RSU、PSU和股票期權獎勵(“2020高管獎勵”)。RSU和股票期權有基於時間的授予時間表。PSU包括三歸屬部分，年度歸屬時間表基於2020財年業績條件的實現情況，並假設持續受僱和服務至每個歸屬日期。我們在評估達到業績條件的可能性時，會在服務期內確認與2020年高管獎勵相關的股票薪酬成本。
2021年，公司根據2018年計劃向除首席執行官以外的某些高管人員頒發了RSU和PSU獎項(“2021年高管獎”)。RSU有基於時間的歸屬時間表。PSU由年度歸屬部分組成，該部分基於業績條件的達到並假設在每個歸屬日期期間繼續受僱和服務。與2021年高管獎相關的股票薪酬成本在我們評估實現業績條件的可能性時，在服務期間確認。
2021年，公司還根據2018年計劃向我們的首席執行官頒發了RSU和PSU獎項。RSU將以等額的年度分期付款五年從授予之日起。部分PSU可以在實現某些財務業績目標的基礎上賺取，另一部分可以根據實現某些累進的股價障礙來賺取。根據PSU獎勵發行的任何股票將受到兩年制獲獎後持有期，在此期間，獲獎者將被限制出售任何股份(扣除為納税而結清的股份)。截至2022年12月31日，RSU和PSU的未攤銷補償費用為#美元22.4百萬美元。實際補償費用取決於根據性能條件授予的PSU的性能。我們根據授予日的市場狀況，使用蒙特卡羅模擬方法估計了授予的PSU的公允價值，並假設：(I)預期波動性71.2%，(Ii)無風險利率1.6%；及(Iii)不是預期股息收益率。
2022年，根據2018年計劃，公司向包括首席執行官在內的某些高管人員頒發了RSU和PSU獎項(“2022年高管獎”)。RSU有基於時間的歸屬時間表。PSU包括三歸屬部分，年度歸屬時間表基於2022財年業績條件的實現情況，並假設持續受僱和服務至每個歸屬日期。與2022年高管獎相關的股票薪酬成本在我們評估實現業績條件的可能性時，在服務期間確認。
下表列出了我們的股票計劃下的股票活動和可供授予的股票總數：
| | | | | | | | |
| | | 計劃共享可用
為了格蘭特 |
| | | |
| 2020年12月31日的餘額 | | 20,233,754 | |
| 添加到計劃中 | | 8,102,014 | |
| 授與 | | (6,475,536) | |
| 取消/沒收 | | 2,778,276 | |
| 過期 | | (491,724) | |
| 2021年12月31日的餘額 | | 24,146,784 | |
| 添加到計劃中 | | 8,384,460 | |
| 授與 | | (5,431,930) | |
| 取消/沒收 | | 2,597,990 | |
| 過期 | | (1,356,663) | |
| 2022年12月31日的餘額 | | 28,340,641 | |
2018年員工購股計劃
2018年4月，我們通過了2018年ESPP。2018年ESPP於2018年7月我們的首次公開募股(IPO)生效。2018年ESPP旨在根據《國税法》第423條獲得資格。我們在ESPP期限內可能發行的股票總數為33,333,333A類普通股。總計3,333,333根據該計劃，我們A類普通股的股票最初被預留供發行。根據2018年ESPP預留供發行的股票數量將在每年的1月1日自動增加九年在首次發售日期後，按相等於百分之一的股份數目(1A類普通股、B類普通股和普通股等價物(包括期權、RSU、認股權證和優先股等價物)在緊接前一年12月31日發行和發行(向下舍入至最接近的完整份額)的總數的百分比)；但董事會或薪酬委員會可全權酌情減少任何特定年度的增加金額。
2018年ESPP允許符合條件的員工購買股票，但購買限制為2,500在每個六個月期間或$25,000每一歷年的A類普通股的價值，通過工資扣除，每股價格等於85A類普通股(I)於適用發售日期的第一個交易日及(Ii)每個購買日的最後一個交易日的公平市價中較低者的百分比。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，我們確認了16.2百萬，$7.6百萬美元和美元5.72018年ESPP的股票薪酬成本分別為100萬美元。我們發佈了759,744和1,945,305分別在截至2022年和2021年12月31日的年度內持有股票。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們增加了額外的12,055,792和1,902,572股票和有13,840,716和2,544,668分別於2022年12月31日和2021年12月31日可供發行的股票。
截至2022年和2021年12月31日，我們擁有12.0百萬美元和美元9.8未確認的基於股票的薪酬費用，預計將在#年加權平均期內確認0.6年和0.5分別是幾年。
在應用布萊克-斯科爾斯估值模型確定2018年ESPP股票估值時，我們使用了以下加權平均假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | |
| 無風險利率 | | | | | | 3.1%-3.2% | | 0.1% - 2.8% | | |
| 預期期限(年) | | | | | | 0.5 - 2.0 | | 0.5 - 2.0 | | |
| 預期股息收益率 | | | | | | — | | — | | |
| 預期波動率 | | | | | | 78.0%-88.9% | | 95.0% - 114.5% | | |
11. 投資組合融資
概述
我們開發了各種融資方案，使客户能夠通過第三方所有權融資安排使用能源服務器。
在某些情況下，類似於直接購買和租賃，標準的一年保修和性能保證包含在產品的價格中。運營公司還在服務第一年後與我們簽訂了主服務協議，以在PPA期限內延長保修服務和擔保。在其他情況下，包括性能保證和擔保在內的主服務協議從能源服務器投入使用日期後的第一季度開始按季度計費，並在PPA期限內持續。第一種安排被認為是銷售型租賃，該協議的產品收入以與直接購買和租賃交易相同的方式預先確認。基本上，我們後來所有的PPA都作為運營租賃入賬，根據這些協議，相關收入在PPA期限內按比例確認為電力收入。我們確認收入成本，主要是產品成本和維護服務成本，以能源服務器的估計使用壽命或PPA期限中較短的時間為準。
我們和我們的第三方股權投資者(統稱為“股權投資者”)將資金投入一個擁有運營公司併為其母公司的有限責任投資實體(“投資公司”)(統稱為“PPA實體”)。根據美國公認會計原則，這些PPA實體構成VIE。我們已考慮合約協議內的條款，這些條款賦予我們權力管理和作出影響這些職業介紹所運作的決定。我們認為，根據合約協議給予股權投資者的權利，在性質上更具保障性質，而非參與。因此，我們在ASC 810的權力和利益標準下確定，整合我們是這些VIE的主要受益者。作為這些VIE的主要受益人，我們在我們的合併財務報表中綜合了PPA實體的財務狀況、經營結果和現金流，我們與PPA實體之間的所有公司間餘額和交易都在合併財務報表中註銷。
根據我們的投資組合融資，運營公司從我們那裏購買能源服務器，並按類似的時間表進行現金支付，就像運營公司是客户直接從我們那裏購買能源服務器一樣。在合併財務報表中，我們向運營公司出售能源服務器被視為公司間交易，因此在合併中註銷。運營公司對能源服務器的收購在我們的綜合資產負債表中被視為從資產、廠房和設備內的庫存到能源服務器的非現金重新分類。在有資格獲得銷售型租賃的安排中，我們從美國財政部現金贈款和類似的國家獎勵回扣中減去這些已記錄資產的金額。
運營公司根據PPA將電力出售給最終用户。電力銷售產生的現金以及任何適用的政府激勵計劃的收入用於支付運營費用(包括我們為在PPA期限內維護能源服務器而提供的管理和服務)，並用分配給股權投資者的剩餘現金流償還無追索權債務。在作為銷售型租賃入賬的交易中，我們將後續客户賬單確認為PPA期限內的電力收入，並將任何適用的政府激勵計劃贈款攤銷，以減少能源服務器在PPA期限內的折舊費用。在作為經營租賃入賬的交易中，我們將後續客户付款和任何適用的政府激勵計劃贈款確認為PPA期限內的電力收入和服務收入。
在出售或清算PPA實體時，將按照合同協議中規定的優先順序進行分配。
我們已經確立了六到目前為止不同的PPA實體。出資僅限於運營公司用於購買我們在正常運營過程中製造的能源服務器。全六PPA各實體利用了其全部可用融資能力，並已完成其能源服務器的購買。運營公司發生的任何債務對我們都沒有追索權。在這些結構下，每家投資公司都被視為合夥企業，以繳納美國聯邦所得税。股票投資者獲得投資税收抵免和加速税收折舊優惠。
PPA IIIa能源服務器的重新歸屬
PPA IIIa成立於2012年，我們通過一家特殊目的子公司(“項目公司”)，此前已就開發、融資、擁有、運營、維護和管理一系列9.8兆瓦的能源服務器。
於2022年3月31日，吾等訂立會員權益購買協議(“MIPA”)，買斷第三方投資者的股權，其中PPA IIIa由吾等全資擁有(“PPA IIIa買斷”)。
在PPA IIIa收購之後和2022年6月14日之前，我們償還了項目公司的所有未償債務#美元。30.6百萬美元，已確認的債務清償損失為#美元4.2100萬美元，其中包括註銷與認股權證有關的債務折扣#美元1.8100萬美元和一筆完整的付款2.4與債務清償相關的百萬美元。請參閲注7-未償還貸款和擔保協議，無追索權債務融資部分。
2022年6月14日，我們出售了我們的100通過MIPA將項目公司的%權益轉讓給融資方。同時，我們與項目公司簽訂了一項協議，對舊的9.8通過用新一代能源服務器(“新能源服務器”)取代能源服務器(“舊能源服務器”)，並提供由融資方提供資金的相關安裝服務(“EPC協議”)，為能源服務器(“舊能源服務器”)提供兆瓦級能源。計劃是在安裝新的能源服務器之前移除舊的能源服務器，並將舊的能源服務器歸還給Bloom。我們還修訂和重申了我們與項目公司的運營和維護協議，以涵蓋所有升級前的新能源服務器和舊能源服務器(“運營和維護協議”)。運營和維護協議項下的運營和維護費按每千瓦固定美元支付。
PPA IIIa投資組合中的某些電力購買協議被歸類為ASC 840項下的銷售型租賃租契，而一些則被歸類為經營租賃。本公司選擇了實用的權宜之計方案，採用了ASC 842，允許公司在2020年1月1日採用ASC 842後繼續進行租賃分類。這些租約是在將PPA IIIa出售給融資人之前修改的。該等經修訂租約已重新評估，並被確定為非ASC 842下的租約，因為客户對已確認的資產並無控制權。因此，在修改之日，客户融資應收款被取消確認，並確認為財產、廠房和設備(“PPA IIIa PP&E”)。
由於我們對舊能源服務器的回購選擇權，本公司得出結論，將會員權益出售給融資人後，不會轉讓舊能源服務器的控制權。因此，公司繼續確認舊的能源服務器，儘管這些資產在《MIPA》下擁有合法所有權。在將租賃資產重新分類為PP及E後，本公司對記錄的資產進行減值評估。由於未貼現現金流量淨額少於PPA IIIa PP&E的賬面金額，PPA IIIa PP&E的賬面金額被確定為不可收回。因此，我們確認資產減值費用為電力成本，與租賃物業、廠房和設備的折舊費用分類一致。
截至2022年12月31日，PPA IIIa升級基本完成，對截至2022年12月31日的綜合資產負債表產生了以下綜合影響：(1)現金和現金等價物增加#美元29.3百萬美元，主要是由於66.3向項目公司出售新能源服務器的百萬現金收入，由#美元抵消30.6用於償還未償債務和相關應計利息，(2)客户融資應收賬款，包括流動和非流動應收賬款，以及物業廠房和設備，淨減少#美元5.9百萬，$36.9百萬美元和美元2.2百萬美元，分別為減值#美元44.8百萬美元，加速折舊$0.2百萬台現有的舊能源服務器(我們將舊能源服務器的預期使用壽命從15幾年到大約0.5導致公認的加速折舊為#美元的年份0.2收入的電力成本為百萬(見附註6-資產負債表組成部分)、(3)庫存和遞延收入成本減少#美元25.0百萬美元；(四)遞延收入和客户存款增加#3.4(5)應收賬款減少#美元1.8百萬美元和(六)其他負債增加#3.8百萬美元。
對我們截至2022年12月31日的年度綜合經營報表的影響概述如下：(I)確認的產品、安裝和服務收入為#美元49.8百萬，$4.6百萬美元，以及$0.7銷售新能源服務器的費用分別為100萬美元；(2)電力收入費用#美元45.0100萬美元，包括註銷舊能源服務器#美元44.8百萬美元，加速折舊$0.2(3)產品成本和安裝收入#美元21.8百萬美元和美元3.2銷售新能源服務器，分別為100萬美元；和(Iv)美元4.2債務清償損失百萬美元。
對本公司截至2022年12月31日的綜合現金流量表的影響摘要如下：融資活動提供的現金淨額減少#美元32.6百萬美元，因償還債務#美元30.2百萬美元和現金費用$2.4與債務清償相關的百萬美元。
PPA IV能源服務器的回收
PPA IV成立於2014年，我們之前通過一個項目公司簽訂了某些協議，目的是開發、融資、擁有、運營、維護和管理一系列19.3兆瓦的能源服務器。
2022年11月2日，我們加入了MIPA，在那裏我們以#美元收購了第三方投資者的股權。4.0其中PPA IV由我們全資擁有(“PPA IV買斷”)。
在PPA IV買斷之後和2022年11月22日之前，我們償還了項目公司的所有未償債務#美元。70.9100萬美元，並確認債務清償損失為#美元4.7100萬美元，其中包括註銷債務貼現#美元0.6100萬美元和一筆完整的付款4.1與債務清償相關的百萬美元。請參閲注7-未償還貸款和擔保協議，無追索權債務融資部分。
2022年11月22日，我們出售了我們的100通過MIPA將項目公司的%權益轉讓給融資方。同時，我們與項目公司簽訂了一項協議，將19.3通過用新能源服務器替換舊能源服務器並提供相關的安裝服務，這筆資金由融資機構根據EPC協議提供，從而為舊能源服務器提供了兆瓦的電力。在安裝新的能源服務器之前，舊的能源服務器將被拆除，因此在安裝完成後，舊的能源服務器將被送回布盧姆。我們還修改和重申了我們與項目公司的運營和維護協議，以涵蓋所有升級前的新能源服務器和舊能源服務器。運營和維護協議項下的運營和維護費按每千瓦固定美元支付。
PPA IV投資組合內的電力購買協議被歸類為ASC 840項下的運營租賃租契。本公司選擇了實用的權宜之計方案，採用了ASC 842，允許公司在2020年1月1日採用ASC 842後繼續進行租賃分類。這些租約是在將PPA IV出售給融資人之前修改的。該等經修訂租約已重新評估，並被確定為非ASC 842下的租約，因為客户對已確認的資產並無控制權。因此，在修改之日，經營租約被確認為財產、廠房和設備(“PPA IV PP&E”)。
由於我們對舊能源服務器的回購選擇權，本公司得出結論，將會員權益出售給融資人後，不會轉讓舊能源服務器的控制權。因此，公司繼續確認舊的能源服務器，儘管這些資產在《MIPA》下擁有合法所有權。本公司對入賬資產進行減值評估。由於PPA IV PP及E的未貼現現金流量淨額少於PPA IV PP及E的賬面金額，因此我們確認資產減值費用為電力成本，與租賃物業、廠房及設備的折舊費用分類一致。
截至2022年12月31日，PPA IV正在進行升級，對截至2022年12月31日的綜合資產負債表產生了以下綜合影響：(1)現金和現金等價物增加#美元16.4百萬美元，主要是由於91.4向項目公司出售新能源服務器的百萬現金收入，由#美元抵消70.9償還未償債務和相關應計利息，(2)不動產、廠房和設備，淨減少#美元64.3百萬美元，因減值#美元64.0百萬美元，加速折舊$0.3百萬台現有的舊能源服務器(我們將舊能源服務器的預期使用壽命從15幾年到大約0.5導致公認的加速折舊為#美元的年份0.3收入的電力成本為百萬(見附註6-資產負債表組成部分)、(3)合同資產增加#美元17.9(4)庫存和遞延收入成本減少#美元37.4應計費用和其他流動負債增加#美元6.2百萬美元和(六)預付費用和其他流動資產減少#美元4.7百萬美元。
對我們截至2022年12月31日的年度綜合經營報表的影響摘要如下：(I)確認的產品和電力收入為102.3百萬美元和美元1.4銷售新能源服務器的費用分別為100萬美元；(2)電力收入費用#美元64.3100萬美元，包括註銷舊能源服務器#美元64.0百萬美元，加速折舊$0.3(3)產品收入成本為#美元37.4100萬美元，原因是銷售新能源服務器；(4)一般和行政費用#美元4.7因註銷預付保險而產生的百萬美元；(五)$4.7債務清償損失百萬美元。
由於第三方投資者的股權收購，與PPA IV相關的非控股權益為#美元。23.7在股東權益綜合報表(虧損)中，有1百萬歐元被註銷，並作為額外實收資本的一部分入賬。
對本公司截至2022年12月31日的綜合現金流量表的影響摘要如下：融資活動提供的現金淨額減少#美元74.6百萬美元，因償還債務#美元70.5百萬美元和現金費用$4.1與債務清償相關的百萬美元。
PPA V利息買斷
2022年11月2日，我們收購了星座能源有限責任公司(“星座”)在PPA V中的全部權益，如購銷協議所述。這筆交易的購買總價為#美元。8百萬美元。收購後，我們對PPA V的興趣從10%至70%.
我們在PPA V的所有權權益的變化按照ASC 810的規定作為股權交易入賬整固。非控股權益的賬面值已作出調整，以反映其於PPA V的所有權權益的變動，已支付代價的公允價值與非控股權益的調整金額之間的差額在我們的綜合股東權益(虧損)報表中確認為額外繳入資本。
截至2022年12月31日，我們在財務報表中合併了PPA V，因為我們確定我們仍保留PPA V的控股權，是其主要受益人，因此有權指導對該實體最重要的活動。
PPA實體的活動摘要
下表顯示了三在截至2022年12月31日的年度內活躍的投資公司VIE及其從成立到顯示的年份的累計活動(以千美元為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | PPA IIIa | | | | PPA IV | | PPA V |
| 概述： | | | | | | | | | | | | |
| 安裝的最大尺寸(兆瓦) | | | | | | 10 | | | | 21 | | 40 |
| 安裝規模(兆瓦) | | | | | | 10 | | | | 19 | | 37 |
| 購電協議期限(年) | | | | | | 15 | | | | 15 | | 15 |
| 第一個安裝的系統 | | | | | | 2月-13日 | | | | 9月14日 | | 6月15日 |
| 上次安裝的系統 | | | | | | 6月14日 | | | | 3月16日 | | 12月-16日 |
| 股票投資者的初始收益(虧損)和税收優惠分配 | | | | | | 99% | | | | 90% | | 99% |
| 分配給股票投資者的初始現金 | | | | | | 99% | | | | 90% | | 90% |
| 收益(虧損)、税金和現金分配給股票投資者 | | | | | | 5% | | | | 禁止翻轉 | | 禁止翻轉 |
股權投資者1 | | | | | | 美國銀行 | | | | 星座4 | | 星座4和英特爾 |
看跌期權日期2 | | | | | | 翻轉點誕生一週年 | | | | 不適用 | | 不適用 |
| 公司現金貢獻 | | | | | | $ | 32,223 | | | | | $ | 11,669 | | | $ | 27,932 | |
公司非現金繳費3 | | | | | | 8,655 | | | | | — | | | — | |
| 股權投資者現金出資 | | | | | | 36,967 | | | | | 84,782 | | | 227,344 | |
| 債務融資 | | | | | | 44,968 | | | | | 99,000 | | | 131,237 | |
| 截至2022年12月31日的活動： | | | | | | | | | | | | |
| 分配給股票投資者 | | | | | | 4,897 | | | | | 15,017 | | | 30,786 | |
| 債務償還-本金 | | | | | | 44,968 | | | | | 99,000 | | | 139,795 | |
| 截至2021年12月31日的活動： | | | | | | | | | | | | |
| 分配給股票投資者 | | | | | | 4,897 | | | | | 12,848 | | | 26,601 | |
| 債務償還-本金 | | | | | | 13,899 | | | | | 25,045 | | | 132,587 | |
| 截至2020年12月31日的活動： | | | | | | | | | | | | |
| 分配給股票投資者 | | | | | | 4,847 | | | | | 8,852 | | | 24,809 | |
| 債務償還-本金 | | | | | | 10,513 | | | | | 21,163 | | | 16,475 | |
|
1投資方名稱代表為該項目提供融資的子公司的最終母公司。Bloom在2022財年從每個相應的股權投資者手中購買了每個PPA的股權。關於更多細節，請參閲PPA IIIa能源服務器再所有權、PPA IV能源服務器再所有權和PPA V權益買斷部分。 |
2 投資者有權在向我們發出事先書面通知後，將會員權益出售給我們，或退出或退出投資合夥企業。 |
3 非現金供款包括根據各PPA實體的信貸協議的要求，由我們向各貸款人發行的認股權證。相應的價值採用實際利息法按債務期限攤銷。 |
4 前身為Exelon公司。 |
PPA實體的總資產和負債
一般來説，投資公司擁有的運營公司的資產只能用於清償運營公司的債務，運營公司的債權人對我們沒有追索權。以下是在剔除公司間交易和餘額後，我們的VIE資產和負債在綜合資產負債表中的賬面價值合計，包括截至2022年12月31日PPA V交易中的每個PPA實體，以及截至2021年12月31日PPA IIIa交易、PPA IV交易和PPA V交易中的每個PPA實體的賬面價值(單位：千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 5,008 | | | $ | 1,541 | |
| 受限現金 | | 550 | | | 3,078 | |
| 應收賬款 | | 2,072 | | | 5,112 | |
| 應收客户融資 | | — | | | 5,784 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 1,927 | | | 3,071 | |
| 流動資產總額 | | 9,557 | | | 18,586 | |
| 財產和設備，淨額 | | 133,285 | | | 228,546 | |
| 應收客户融資 | | — | | | 39,484 | |
| 受限現金 | | 8,000 | | | 23,239 | |
| 其他長期資產 | | 1,869 | | | 2,362 | |
| 總資產 | | $ | 152,711 | | | $ | 312,217 | |
| 負債 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 應計費用和其他流動負債 | | $ | 1,037 | | | $ | 194 | |
| 遞延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
| 無追索權債務 | | 13,307 | | | 17,483 | |
| 流動負債總額 | | 15,006 | | | 18,339 | |
| 遞延收入和客户存款 | | 4,748 | | | 5,410 | |
| 無追索權債務 | | 112,480 | | | 217,417 | |
| 總負債 | | $ | 132,234 | | | $ | 241,166 | |
我們在PPA V交易中將PPA實體合併為VIE，因為我們已確定我們是該VIE的主要受益者。該PPA實體包含對我們沒有追索權的債務，並擁有我們沒有所有權的Energy Server資產。
我們相信，通過將資產和負債與PPA實體分開列報，我們可以更好地瞭解我們核心業務的真實運營情況。下表提供了Bloom Energy獨立於PPA實體的資產和負債的詳細情況。該表提供了我們的獨立資產和負債、PPA實體的資產和負債以及截至2022年12月31日和2021年的合併餘額(以千為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | |
| | | 布魯姆能源 | | PPA實體 | | 已整合 | | 布魯姆能源 | | PPA實體 | | 已整合 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流動資產 | | $ | 1,046,406 | | | $ | 9,557 | | | $ | 1,055,963 | | | $ | 787,834 | | | $ | 18,586 | | | $ | 806,420 | | | | | | | |
| 長期資產 | | 747,510 | | | 143,154 | | | 890,664 | | | 625,520 | | | 293,631 | | | 919,151 | | | | | | | |
| 總資產 | | $ | 1,793,916 | | | $ | 152,711 | | | $ | 1,946,627 | | | $ | 1,413,354 | | | $ | 312,217 | | | $ | 1,725,571 | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流動負債 | | $ | 514,224 | | | $ | 1,699 | | | $ | 515,923 | | | $ | 315,792 | | | $ | 856 | | | $ | 316,648 | | | | | | | |
| 債務的當期部分 | | 12,716 | | | 13,307 | | | 26,023 | | | 8,348 | | | 17,483 | | | 25,831 | | | | | | | |
| 長期負債 | | 635,561 | | | 4,748 | | | 640,309 | | | 669,759 | | | 5,410 | | | 675,169 | | | | | | | |
| 債務的長期部分 | | 273,076 | | | 112,480 | | | 385,556 | | | 283,482 | | | 217,417 | | | 500,899 | | | | | | | |
| 總負債 | | $ | 1,435,577 | | | $ | 132,234 | | | $ | 1,567,811 | | | $ | 1,277,381 | | | $ | 241,166 | | | $ | 1,518,547 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
12. 關聯方交易
我們的業務包括以下關聯方交易(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 關聯方總收入 | | | | | | $ | 36,281 | | | $ | 16,038 | | | $ | 7,562 | |
| 關聯方利息支出 | | | | | | — | | | — | | | 2,513 | |
布盧姆能源日本有限公司
2013年5月，我們與軟銀公司(“軟銀”)成立了一家合資企業，該合資企業作為權益法投資入賬。根據這項安排，我們向合資企業出售能源服務器並提供維護服務。2021年7月1日(BEJ截止日期)，我們收購了軟銀的50以現金支付$的合營公司的%權益2.0百萬美元，並須繳納$3.6百萬人賺到了錢。自BEJ截止日期起，Bloom Energy Japan Limited(“Bloom Energy Japan”)不再被視為關聯方。
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，我們確認關聯方總收入為零, $1.6百萬美元和美元3.4分別為100萬美元。
SK生態植物合資企業和戰略合作伙伴關係
2019年9月，我們與SK生態工廠簽訂了一項合資協議，在韓國建立一家輕型組裝廠，銷售我們的Energy Server的某些部分，用於韓國的固定公用事業和商業和工業市場。在我們與SK生態工廠擴大關係的基礎上，2022年的合資企業進一步延長。合資企業是Bloom的VIE，我們將其合併到我們的財務報表中，因為我們是主要受益者，因此有權指導對合資企業最重要的活動。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度，我們確認關聯方收入為36.3百萬，$14.5百萬美元和美元4.2分別為100萬美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們有未付應收賬款$4.3百萬美元和美元4.4分別為100萬美元。
2021年10月23日，我們擴大了與SK生態植物的現有關係。在執行戰略合作伙伴關係方面，我們簽訂了SPA，根據該協議，我們同意向SK生態工廠出售和發行10,000,000A系列可贖回可轉換優先股的股份。此外，SK生態工廠獲得了購買我們A類普通股數量可變的股份的選擇權，並獲得了與這一戰略合作伙伴關係下的安排相關的某些權利和條款。
有關其他資料，請參閲附註17-SK生態植物戰略投資.
欠關聯方的債務
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們沒有收到被視為關聯方的投資者的債務或可轉換票據。
13. 承付款和或有事項
承付款
與供應商和合同製造商的採購承諾-為了減少製造提前期並確保充足的庫存供應，我們與零部件供應商和合同製造商達成協議，允許基於滾動生產預測的長提前期零部件庫存採購。根據合同，我們有義務購買某些製造商根據我們的預測採購的長交貨期零部件庫存。我們通常可以在交貨日期前90天通知取消訂單。然而，我們向我們的組件供應商和第三方製造商發出了可能無法取消的採購訂單。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們與零部件供應商和第三方製造商之間沒有不可取消的材料未結採購訂單。
性能保證-我們保證能源服務器在合同期限內為其客户提供一定水平的產出和效率。我們監測對此類擔保產生的任何應計費用的需求，計算方法是承諾發電量與實際發電量之間的差額，或保證能效水平下的天然氣消耗量與實際消耗量之間的差額，乘以與客户的合同費率。這些擔保項下的應付款項在不履行擔保的期間應計，並在合併業務報表中記錄沖銷服務收入。我們花了$12.1百萬美元和美元9.5截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，分別為此類業績保證提供100萬歐元。
根據PPA I交易的條款，客户同意以協商價格從我們的能源服務器購買電力，通常期限長達15好幾年了。我們負責維護、監測和維修能源服務器所需的所有運營費用，包括在第一次購買力平價協議下運行系統所需的燃料。2022年3月到期的商品合同期貨減輕了與燃料購買義務未來市場價格相關的風險。有關其他資料，請參閲附註5-公允價值.
信用證-2019年，根據能源服務器的PPA II升級，我們同意賠償我們的融資合作伙伴在某些監管、法律或立法發展情況下可能發生的損失，併為此建立了現金抵押LC設施。沒有與PPA IIIa和PPA IV升級相關的信用證或認捐資金。截至2022年12月31日，該現金抵押信用證的餘額為$69.1100萬美元，其中40.6百萬美元和美元28.5百萬分別被確認為短期限制性現金和長期限制性現金。截至2021年12月31日，該現金抵押信用證的餘額為$99.4100萬美元，其中41.7百萬美元和美元57.7百萬分別被確認為短期限制性現金和長期限制性現金。
認捐資金-2019年，根據PPA IIIb對能源服務器的升級，我們設立了一個有限現金基金，金額為#美元20.0100萬美元，這筆錢曾被承諾用於七年制確保我們的運營和維護義務與我們對融資人的全部義務有關的期限。如果我們在質押期結束前達到某些信用評級和/或市值里程碑，則將釋放全部或部分此類資金。如果我們在第一個五年內沒有達到要求的標準，只要能源服務器繼續履行我們的保修義務，資金仍將在接下來的兩年內發放給我們。截至2022年12月31日和2021年12月31日，長期限制性現金基金餘額為美元。6.7百萬美元和美元6.7分別為100萬美元。
或有事件
賠償協議-在正常的業務過程中，我們與我們的客户和某些其他業務夥伴簽訂標準的賠償協議。我們在這些協議下的風險敞口是未知的，因為它涉及未來可能對我們提出但尚未提出的索賠。到目前為止，我們還沒有支付任何索賠，也沒有被要求為與我們的賠償義務有關的任何訴訟辯護。然而，由於這些賠償義務，我們可能會在未來記錄費用。
特拉華州經濟發展局-2012年3月，我們與特拉華州經濟發展局達成了一項協議，提供#美元的贈款。16.5作為在特拉華州建立新的製造設施的激勵，並在一段時間內為該設施的全職工人提供就業機會。贈款包含兩類里程碑，我們必須完成這兩類里程碑，才能保留全部贈款收益。第一個里程碑是為900在特拉華州的全職工人在2017年9月30日第一個收集期結束前。第二個里程碑是向這些全職工人支付累計$108.0在2017年9月30日之前獲得100萬美元的補償。確實有二額外的回收期，在此期間我們必須繼續僱用900全職員工和我們累計支付的總賠償額至少為$324.0到2023年9月30日達到100萬。截至2022年和2021年12月31日，我們有634和484在特拉華州的全職工人，支付$251.2百萬美元和美元191.4累計薪酬分別為100萬美元。到目前為止，我們已經收到了$12.0贈款的100萬美元，這取決於到2023年9月30日是否達到里程碑。如果我們達不到里程碑，我們可能不得不償還特拉華州經濟發展局，最高可達#美元。2.52023年9月30日，百萬。我們還了$1.5百萬美元和美元1.02017年和2021年分別為100萬美元。截至2022年12月31日，贈款開始生效，我們已記錄了$9.5應計費用和其他流動負債，用於未來償還這筆贈款。截至2021年12月31日，我們已記錄了$9.5這筆贈款未來可能償還的其他長期負債為100萬英鎊。
投資税收抵免 - 我們的能源服務器有資格獲得聯邦ITC，這些ITC在投入使用時符合美國國税法第48條規定的合格財產。然而，ITC計劃的操作標準可持續五年。如果能源財產在五年回收期結束前被處置或不再是合格的投資信貸財產，可能會導致激勵措施的部分減少。能源服務器是由PPA實體、其他金融贊助商或客户購買的，因此，如果未來投入使用的資產不符合ITC的運營標準，這些各方將承擔償還風險，儘管在某些有限的情況下，我們確實會為此類風險提供賠償。
法律事務-我們參與了在正常業務過程中出現的各種法律程序。我們至少每季度審查所有法律事項，並評估是否需要記錄或有損失的應計費用。當管理層認為很可能發生了負債並且損失金額可以合理估計時，我們記錄或有損失的應計項目。法律事項受不確定因素影響，本質上是不可預測的，因此任何此類事項的實際責任可能與我們的估計大不相同。如果出現不利的決議，可能會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響，無論是發生決議的時期還是未來時期。
2019年3月，林肯郡警察養老基金向聖克拉拉縣加利福尼亞州高級法院提起集體訴訟，指控我們、我們的某些高級管理層成員、我們的某些董事和承銷商違反了經修訂的1933年證券法(“證券法”)第11和15條的規定，指控我們在提交給美國證券交易委員會的S-1表格中的註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏。隨後向聖克拉拉縣高級法院提起了兩起相關的集體訴訟，起訴的是包含相同指控的相同被告：Rodriquez訴Bloom Energy等人案。於2019年4月22日提交，埃文斯訴布魯姆能源等人。於2019年5月7日提交。這些案件已經合併。原告合併修正訴狀於2019年9月12日向法院提起。2019年10月4日，被告採取行動擱置訴訟，等待下文討論的聯邦地區法院行動。2019年12月7日，高等法院通過解決下文提到的平行聯邦訴訟發佈了暫停訴訟的命令。我們認為這項申訴毫無根據，毫無根據.
違反了我們的重新註冊證書中的論壇選擇條款，我們打算為這一行為進行有力的辯護。我們無法估計任何合理的可能損失範圍。
2019年5月，Elissa Roberts向加州北區聯邦地區法院提起集體訴訟，指控我們、我們高級管理團隊的某些成員和我們的某些董事違反證券法第11和15條，指控我們在提交給美國證券交易委員會的S-1表格註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏。2019年9月3日，法院指定了一名首席原告和首席原告律師。2019年11月4日，原告提交了一份經修訂的起訴書，增加了IPO中的承銷商和我們的審計師作為第11條索賠的被告，並增加了根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第10(B)和20(A)條針對我們和我們高級管理團隊的某些成員的索賠。修改後的起訴書聲稱，從我們首次公開募股之時到2019年9月16日，所有索賠都有一個類別期限。2020年4月21日，原告提交了第二份修訂後的起訴書，其中繼續提出相同的指控，並增加了與重述有關的指控，並根據《交易法》將推定的類別期限延長至2020年2月12日。2020年7月1日，我們和其他被告提出動議，駁回第二次修改後的起訴書。2021年9月29日，法院發佈了一項命令，在獲得許可的情況下駁回對(1)被指控違反證券法第11和15條的七項聲明或聲明組中的五項，以及(2)根據交易法提出的所有指控。針對我們審計師的所有指控也都被駁回。原告選擇不修改起訴書，而是在2021年10月22日提出動議，要求進入有利於我們審計師的最終判決，以便原告可以對駁回這些索賠提出上訴。法院於12月1日駁回了這項動議, 2021年，作為迴應，原告提出動議，要求法院認證關於會計索賠的中間上訴。法院於2022年4月14日駁回了原告的動議。違反證券法第11條和第15條的索賠沒有被法院駁回，進入了發現階段。
2023年1月6日，Bloom和原告達成原則協議，就Bloom、其高管和董事以及IPO承銷商的索賠達成和解，賠償金額為$3100萬美元，這將完全由我們的保險公司提供資金。如果和解生效，它將導致解僱，並損害針對我們、我們的高管和董事以及承銷商的所有索賠。和解並不構成對責任或不當行為的承認。這一和解的條件是簽署一份包含上述集體訴訟和解條款和習慣條款的最終和解協議，並由法院批准和解。如果法院不批准和解及其所有實質性條款，或者和解不是最終的或有效的，訴訟程序將繼續進行。
2021年6月，我們向聖克拉拉市高等法院提交了一份授權書請願書，並向聖克拉拉市高級法院提出了聲明性和禁制令救濟的申訴，指控聖克拉拉市未能為我們的兩個客户設施發放建築許可證，並要求法院要求聖克拉拉市處理和發放建築許可證。2021年10月，我們提交了一份修改後的請願書和起訴書，根據市政府未能及時發放能源服務器許可證的情況，提出了額外的憲法和侵權索賠。發現號已經開始，我們正在積極追查所有索賠。2022年2月4日，聖克拉拉市提出異議，要求駁回該公司的所有索賠。初審法官駁回了所有指控，只有一項除外，並允許布魯姆修改這一指控。第二份修改後的請願書於2022年7月5日提交。聖克拉拉市只對修改後的訴因提出異議，要求對侵權行為進行損害賠償。初審法官批准了這一抗辯，並於2022年10月27日駁回了侵權索賠；授權令和憲法索賠被允許繼續進行。雙方目前正在通報要求立即發放建築許可證的授權請求令。這些指控定於2023年4月28日舉行聽證會。關於憲法主張的發現仍在繼續。 如果我們不能及時獲得這些客户安裝的建築許可，我們的客户將終止與我們的合同，並選擇另一家能源供應商。此外，如果我們不再能夠根據建築許可證在聖克拉拉安裝我們的能源服務器，我們可能無法確保將來在聖克拉拉市安裝的客户預訂。
2022年2月，前供應商Plansee SE/Global鎢和粉末公司(“Plansee/GTP”)向瑞士日內瓦的世界知識產權組織仲裁和調解中心提出了加快仲裁的請求，據稱涉及Plansee/GTP和Bloom Energy Corporation之間的知識產權和保密披露協議。Plansee/GTP的索賠聲明包括對侵犯美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的指控。2022年4月3日，我們在德克薩斯州東區對Plansee/GTP提起訴訟，以在美國聯邦地區法院的適當法庭上解決Plansee/GTP和Bloom Energy Corporation之間的糾紛。我們的訴狀要求更正美國專利第8,802,328號、8,753,785號和9,434,003號(“訴訟專利”)的發明性；對訴訟專利的無效、不可強制執行和不侵權的聲明判決；以及沒有挪用的聲明判決。此外，我們的申訴旨在追回我們因Plansee/GTP的商業交易而遭受的損害，如指控的那樣，這些交易構成了不正當競爭行為、侵權幹預合同、違反合同、違反《RACKETETER影響和腐敗組織法》(RICO)和違反《克萊頓反托拉斯法》。2022年6月9日，Plansee/GTP提交了一項動議，要求駁回在德克薩斯州東區提起的申訴，並迫使仲裁(或擱置)。我們於2022年6月30日提交了反對意見，Plansee/GTP於7月14日提交了答覆，
2022年，我們在2022年7月22日提交了確認書。2023年2月9日，治安法官佩恩發佈了一份報告和建議，在仲裁員對每一項索賠做出可仲裁性裁決之前，擱置地區法院的訴訟。仲裁活動已被擱置，等待地方法院對駁回動議作出裁決。仲裁員已通知當事各方，在吉爾斯特拉普法官對就治安法官的報告和建議提出的任何反對作出裁決之前，WIPO仲裁中的活動將處於休眠狀態。文件透露已在區域法院的訴訟中展開，雙方已交換了文件透露請求。雙方已開始根據提要控制令進行索賠解釋交換，為目前定於2023年5月11日舉行的馬克曼聽證會做準備。鑑於案件仍在初期階段，我們目前無法預測仲裁和地方法院訴訟的最終結果，因此無法估計合理可能的損失範圍。
14. 細分市場信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)、首席執行官和首席財務官在綜合基礎上審查提交的財務信息，以分配資源和評估財務業績。CODM在直接參與我們的運營和產品開發工作的基礎上分配資源並做出運營決策。我們在以職能為基礎的組織結構下進行管理，每個職能的負責人向首席執行官報告。CODM在綜合經營業績和財務結果的基礎上評估業績，包括激勵性薪酬。因此，我們有一個單一的業務實體結構，是一個單一的報告部門。
15. 所得税
扣除所得税準備金前的損失構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 美國 | | | | | | $ | (320,107) | | | $ | (195,208) | | | $ | (179,657) | |
| 外國 | | | | | | 6,118 | | | 2,885 | | | 826 | |
| 總計 | | | | | | $ | (313,989) | | | $ | (192,323) | | | $ | (178,831) | |
所得税準備金由以下部分組成(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 當前： | | | | | | | | | | |
| 聯邦制 | | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 狀態 | | | | | | 374 | | | 107 | | | 21 | |
| 外國 | | | | | | 1,158 | | | 1,012 | | | 472 | |
| 總電流 | | | | | | 1,532 | | | 1,119 | | | 493 | |
| 延期： | | | | | | | | | | |
| 聯邦制 | | | | | | — | | | — | | | — | |
| 狀態 | | | | | | — | | | — | | | — | |
| 外國 | | | | | | (435) | | | (73) | | | (237) | |
| 延期合計 | | | | | | (435) | | | (73) | | | (237) | |
| 所得税撥備總額 | | | | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,046 | | | $ | 256 | |
美國聯邦法定所得税税率與我們的有效税率的對賬如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 按聯邦法定税率徵税 | | | | | | $ | (65,922) | | | $ | (40,387) | | | $ | (37,552) | |
| 扣除聯邦影響後的州税 | | | | | | 374 | | | 107 | | | 21 | |
| 對非控股權益的影響 | | | | | | 2,872 | | | 6,074 | | | 4,522 | |
| 取消被收購方遞延税金 | | | | | | — | | | 2,149 | | | — | |
| 非美國税收效應 | | | | | | (387) | | | 412 | | | 78 | |
| 不可扣除的費用和損失 | | | | | | 2,258 | | | 1,311 | | | 908 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 7,019 | | | 5,307 | | | 5,956 | |
| 債務清償損失 | | | | | | — | | | — | | | 214 | |
| 美國海外收入税(GILTI) | | | | | | 2,525 | | | 59 | | | 203 | |
| SK股權交易的(收益)虧損 | | | | | | (3,932) | | | 2,292 | | | — | |
| 購置款或有負債 | | | | | | — | | | (762) | | | — | |
| 更改估值免税額 | | | | | | 56,290 | | | 24,484 | | | 25,906 | |
| 所得税撥備 | | | | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,046 | | | $ | 256 | |
截至2022年12月31日止年度，我們確認所得税撥備為#美元。1.1百萬美元的税前虧損314.0百萬美元，實際税率為(0.3)%。截至2021年12月31日止年度，我們確認所得税撥備為#美元。1.0百萬美元的税前虧損192.3百萬美元，實際税率為(0.5)%。截至2020年12月31日止年度，我們確認所得税撥備為#美元。0.3百萬美元的税前虧損178.8百萬美元，實際税率為(0.1)%。2022年、2021年和2020年的有效税率低於法定聯邦税率，主要是因為美國遞延税項資產的全額估值津貼。
我們遞延税項資產和負債的重要組成部分包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 税收抵免和淨營業虧損結轉 | | | | | | $ | 558,779 | | | $ | 562,384 | |
| 租賃負債 | | | | | | 157,890 | | | 151,937 | |
| 折舊及攤銷 | | | | | | 27,681 | | | 9,516 | |
| 遞延收入 | | | | | | 18,992 | | | 23,208 | |
| 應計項目和準備金 | | | | | | 21,084 | | | 14,524 | |
| 研究與開發支出資本化 | | | | | | 28,965 | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | 22,675 | | | 20,138 | |
| 不允許的利息支出 | | | | | | 29,159 | | | 26,730 | |
| 對PPA實體的投資 | | | | | | 4,354 | | | — | |
| 其他項目--遞延税項資產 | | | | | | 1,519 | | | 1,528 | |
| 遞延税項總資產 | | | | | | 871,098 | | | 809,965 | |
| 估值免税額 | | | | | | (758,242) | | | (689,257) | |
| 遞延税項淨資產 | | | | | | 112,856 | | | 120,708 | |
| 對PPA實體的投資 | | | | | | — | | | (7,911) | |
| 託管服務--遞延成本 | | | | | | (18,974) | | | (20,935) | |
| 使用權資產和租賃資產 | | | | | | (90,682) | | | (89,165) | |
| 其他項目--遞延納税負債 | | | | | | (2,049) | | | (1,742) | |
| 遞延税項負債總額 | | | | | | (111,705) | | | (119,753) | |
| 遞延税項淨資產 | | | | | | $ | 1,151 | | | $ | 955 | |
所得税採用資產負債法入賬。遞延税項資產及負債因現有資產及負債的賬面值及其各自的課税基礎與營業虧損及税項抵免結轉之間的差額而產生的未來税項影響予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入(或虧損)。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。
根據現有證據，為不太可能變現的遞延税項資產計提估值準備。管理層認為，根據現有的證據，無論是積極的還是消極的，美國遞延税金淨資產都不太可能被利用。因此，計入了全額估值免税額。
遞延税項資產的估值津貼為#美元。758.2百萬美元和美元689.3分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。2022年和2021年12月31日終了年度的總估值免税額淨變化為增加#美元。69.0100萬美元，增加1,000萬美元74.3分別為100萬美元。
截至2022年12月31日，我們的聯邦和加州淨營業虧損結轉為$2.110億美元1.410億美元，分別用於減少未來的應税收入。聯邦和加利福尼亞州淨營業虧損結轉的到期日摘要如下(以十億計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 聯邦制 | | 加利福尼亞 |
| Expire in 2025 - 2027 | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
| Expire in 2028 - 2032 | | 0.7 | | | 0.6 | |
| 從2033年開始到期 | | 0.9 | | | 0.8 | |
| 無限期結轉 | | 0.4 | | | — | |
| 總計 | | $ | 2.1 | | | $ | 1.4 | |
截至2021年12月31日，我們還結轉了其他州的淨營業虧損$365.3100萬美元，這將於2023年開始到期。此外，我們還有大約1美元31.0百萬美元的聯邦研究信貸，6.6百萬美元的聯邦投資税收抵免，以及17.4數百萬的州立研究學分結轉。
聯邦和加州信貸結轉的到期時間摘要如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 聯邦制 | | 加利福尼亞 |
| Expire in 2025 - 2027 | | $ | 3.1 | | | $ | — | |
| Expire in 2028 - 2032 | | 7.8 | | | — | |
| 從2033年開始到期 | | 26.7 | | | — | |
| 無限期結轉 | | — | | | 17.4 | |
| 總計 | | $ | 37.6 | | | $ | 17.4 | |
我們沒有反映聯邦和州研究信貸結轉的遞延税項資產，因為結轉的全部金額代表未確認的税收優惠。
美國國税法第382條(“第382條”)限制在某些情況下，當我們的股本發生變化時，使用營業虧損淨額和税收抵免結轉。任何年度限制都可能導致淨營業虧損和使用前的信用到期。如果我們按照税法的定義進行所有權變更，淨營業虧損和信貸結轉的使用率可能會顯著降低。我們在2022年12月31日之前完成了第382節的分析。基於這一分析，第382條的限制將不會對我們的淨運營虧損和與任何所有權變更相關的信貸結轉產生實質性影響。
在截至2022年12月31日的年度內，不確定税務頭寸增加了#美元。6.4百萬美元。本公司並無記錄任何與本公司税務狀況有關的不確定税務責任。
未確認的税收優惠的期初和期末數額的對賬如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | |
| 未確認的税收優惠期初餘額 | | | | | | $ | 42,010 | | | $ | 37,753 | | | $ | 34,480 | |
| 上一年納税狀況的毛(減)增 | | | | | | (55) | | | 95 | | | 307 | |
| 本年度税位毛增額 | | | | | | 6,434 | | | 4,162 | | | 2,966 | |
| 未確認的税收優惠期末餘額 | | | | | | $ | 48,389 | | | $ | 42,010 | | | $ | 37,753 | |
如果在未來得到充分確認，將不會對實際税率產生影響，而且44.7100萬美元將導致估值免税額的調整。我們沒有任何預計在未來12個月內大幅增加或減少的税務頭寸。
利息和罰款，如果有的話，將包括在所得税支出中。有幾個不是在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內或截至2021年12月31日的年度內應計的重大利息或罰款。
我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。我們目前正在進行所得税審查，我們相信已經預留了足夠的金額。自使用任何淨營業虧損和税收抵免之日起的三年和四年內，我們所有的納税年度都將開放供聯邦和州當局審查。
《2017年減税和就業法案》(下稱《税法》)包括一項被稱為全球無形低税收入(GILTI)的條款，該條款一般對超過有形資產視為回報的外國收入徵税。財務會計準則委員會於2018年1月發佈的指導意見允許公司做出會計政策選擇，以(I)在發生税收的期間將GILTI作為税收支出的一個組成部分進行會計處理(“期間成本法”)，或(Ii)在計量遞延税項時將GILTI考慮在內(“遞延法”)。我們選擇使用期間成本法來考慮這一規定的税收影響。
美國於2020年3月27日頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)。CARE法案包括幾項美國所得税條款，其中包括與淨營業虧損結轉、替代最低税收抵免、淨利息扣除限制的修改，以及關於2017年12月31日後投入使用的合格裝修物業的所得税折舊的技術修訂。CARE法案沒有對我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度財務業績產生實質性影響。
2022年8月16日，美國政府頒佈了《愛爾蘭共和軍》。愛爾蘭共和軍根據對某些項目進行調整的財務報表收入，建立了新的公司替代最低税。新的最低税額在2022年12月31日之後的納税年度生效。利率協議的頒佈對本公司截至2022年和2021年12月31日止年度的財務報表沒有重大影響，但我們目前正在評估與生產和税收抵免相關的利率協議條款對我們未來業務的影響。
我們截至2022年12月31日的累計未分配海外收入，根據税法被視為一次性當然遣返，或根據GILTI制度納入本年度收入，以便在美國納税。如果我們對部分或全部收入進行實際分配，包括2017年12月31日之後積累的收入，我們通常不會產生額外的美國所得税，但可能會產生美國州所得税和外國預扣税。我們沒有應計這些潛在的美國州所得税和外國預扣税，因為我們打算將我們的海外收益永久地再投資於我們的國際業務。然而，與這些收入的分配相關的任何額外所得税都是無關緊要的。
16. 普通股股東每股淨虧損
普通股股東每股可用淨虧損(基本)的計算方法是普通股股東可用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均份額。每一類普通股的每股淨虧損是相同的，因為它們有權享有相同的清算和股息權利。因此，普通股股東可獲得的每股淨虧損(基本)和每股淨虧損(稀釋後)對於A類普通股和B類普通股都是相同的，併合並列報。
每股攤薄淨虧損(攤薄)是在計算我們的可轉換票據的潛在攤薄影響(如果有)時使用IF-轉換方法計算的。普通股股東可獲得的每股(稀釋後)淨虧損的計算方法是，普通股股東可獲得的調整後淨虧損除以完全稀釋後的已發行普通股的綜合加權平均數。普通股股東可以使用的淨虧損沒有調整(稀釋)。同樣，在得出加權平均流通股數量(稀釋後)時，普通股(基本)的加權平均流通股數量沒有調整，因為這樣的調整將是反稀釋的。
下表列出了普通股股東每股淨虧損的計算方法，包括基本虧損和稀釋虧損(除每股金額外，以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | | | | | | |
| A類和B類普通股股東可獲得的淨虧損 | | | | | | $ | (301,708) | | | $ | (164,473) | | | $ | (157,574) | |
| 分母： | | | | | | | | | | |
| 基本普通股和稀釋後普通股的加權平均份額 | | | | | | 185,907 | | | 173,438 | | | 138,722 | |
| A類和B類普通股股東可獲得的每股淨虧損，基本和稀釋 | | | | | | $ | (1.62) | | | $ | (0.95) | | | $ | (1.14) | |
以下普通股等價物(以千計)被排除在我們普通股股東每股可用淨虧損的計算中，稀釋後的年度，因為納入這些等價物將具有反稀釋作用(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截止的年數
十二月三十一日， |
| | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | |
| 可轉換票據 | | | | | | 14,187 | | | 14,187 | | | 29,729 | |
| 可贖回可轉換優先股 | | | | | | 8,521 | | | 82 | | | — | |
| 股票期權和獎勵 | | | | | | 5,683 | | | 7,018 | | | 6,109 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 28,391 | | | 21,287 | | | 35,838 | |
截至2022年12月31日，根據從SK生態工廠收到的關於其有意行使購買我們A類普通股額外股份的選擇權的通知(見附註5-公允價值)，還有一個額外的13,491,701不包括在上表中的普通股等價物。
17. SK生態植物戰略投資
2021年10月，我們擴大了與SK生態工廠的現有合作關係。作為這項安排的一部分，我們修訂了先前與SK生態植物的優先分銷協議(“PDA”)和合資協議(“JVA”)。重述的PDA確立了SK生態工廠在未來一年對我們的能源服務器的購買承諾三年以收取或付費為基礎，以及確定能源服務器和相關部件的銷售價格的基礎。經重述的JVA擴大了韓國合資工廠的組裝範圍，該合資工廠成立於2019年，用於為我們的能源服務器採購當地零部件，併為韓國市場組裝能源服務器的某些部分。合資企業是Bloom的VIE，我們將其合併到我們的財務報表中，因為我們是主要受益者，因此有權指導對合資企業最重要的活動。
以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日，在扣除公司間交易和餘額後，韓國聯營公司的資產和負債在我們的綜合資產負債表中的賬面價值合計(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 2,591 | | | $ | 2,955 | |
| 應收賬款 | | 4257 | | 4362 |
| 盤存 | | 13,412 | | | 4,363 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 2,645 | | | 99 | |
| 流動資產總額 | | 22,905 | | | 11,779 | |
| 財產和設備，淨額 | | 1,141 | | | 1,101 | |
| 經營性租賃使用權資產 | | 2,390 | | | 569 | |
| 其他長期資產 | | 47 | | | 231 | |
| 總資產 | | $ | 26,483 | | | $ | 13,680 | |
| 負債 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 5,607 | | | $ | 3,006 | |
| 應計費用和其他流動負債 | | 1,355 | | | 567 | |
| 遞延收入和客户存款 | | 2 | | | 475 | |
| 經營租賃負債 | | 393 | | | 175 | |
| 流動負債總額 | | 7,357 | | | 4,223 | |
| 經營租賃負債 | | 2,000 | | | 402 | |
| 總負債 | | $ | 9,357 | | | $ | 4,625 | |
我們還簽訂了一項新的商業合作協議(“CCA”)，涉及氫氣市場和我們產品的總體市場擴張。
在執行上述協議的同時，我們簽訂了一項SPA，根據該協議，我們同意向SK生態工廠出售和發行10,000,000A系列RCPS的股票，面值$0.0001每股，收購價為$25.50每股，總購買價為$255.0百萬美元。2021年12月29日，RCPS的出售完成，我們發佈了10,000,000RCPS的股份(“初始投資”)。
我們於發行當日釐定RCPS的公平價值為#美元。218.0百萬美元。我們決定出售RCPS應按公允價值入賬。因此，我們將收到的現金收益的剩餘部分#美元。255.0百萬美元，加上2021年10月23日至2021年12月29日期間RCPS的公允價值變化$9.7超過2021年12月29日RCPS的公允價值和2021年10月23日期權的公允價值。這筆差額達$。37.0並將在收取或付款期內確認為收入，並將根據我們根據個人數字協議預期收到的收入估計而確認為收入。因此，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們確認的產品收入為9.6百萬美元和美元2.8百萬美元，分別與這一安排有關。未確認的金額$24.6百萬美元和美元34.2百萬美元，包括$10.0百萬美元和美元7.8百萬美元的當前遞延收入和客户存款，以及14.6百萬美元和美元26.4截至2022年12月31日和2021年12月31日，綜合資產負債表上的非流動遞延收入和客户存款分別為100萬美元。
截至2021年12月31日，RCP已在綜合資產負債表夾層部分的永久權益之外列示，因為在清算、解散或被視為清算事件(包括控制權變更以及出售或以其他方式處置我們所有或幾乎所有資產)時有某些贖回條款，這些條款被視為或有贖回條款，並不完全在我們的控制範圍之內。
我們產生了1美元的交易成本9.8與這一安排有關的100萬美元。我們根據相對公允價值在RCP和期權之間分配交易成本。因此，數額為#美元。9.4百萬元抵銷應課税品的賬面金額，餘額為$0.4百萬美元計入其他收入(費用)，淨額計入我們的綜合經營報表。
2022年11月8日，RCP的每股股票被轉換為10,000,000A類普通股。
除了初始投資，SPA還向SK生態工廠提供了收購數量可變的A類普通股的選擇權(“選擇權”)。SK生態工廠可根據該期權收購的股份數目(“期權股份”)按(I)中較小者計算。11,000,000A類普通股股份加上SK生態工廠必須持有的A類普通股股份數不少於1截至期權股份發行日我們已發行及已發行股本的百分比；及15截至期權股票發行日，我們已發行和已發行股本的百分比。期權的行權價以(I)$中較高者計算。23.00每股及(Ii)115成交量加權平均收盤價的百分比20在緊接期權行使前的連續交易日期間。根據SPA的規定，SK生態工廠有權在2023年8月31日之前行使選擇權，交易必須在2023年11月30日之前完成。
與SK生態工廠同時簽訂的PDA、JVA、CCA和SPA應根據ASC 606作為合併合同進行評估，並在適用於獨立組件的範圍內，在主題815-衍生工具和套期保值及適用的分節及ASC 480-區分負債與股權.
我們的結論是，該期權是一種獨立的金融工具，應該在執行SPA之日以公允價值單獨記錄。我們在那一天確定期權的公允價值為$9.6百萬美元。
2022年8月10日，根據SPA，SK生態工廠通知我們，它打算根據選擇購買的第二批行使通知(SPA中的定義)行使其購買我們A類普通股的額外股份的選擇權13,491,701收購價為$$的股票23.05每股。在收到SK的通知後，SK將根據期權購買的A類普通股的收購價和股份數量已確定。有關第二批股份的付款已同意於(I)二零二二年十二月六日及(Ii)第二批行使通知所預期的出售第二批股份的高鐵規定獲得批准時，於較後日期到期。該期權於通知日期的公允估值為$。4.2百萬美元，重估收益為$9.0100萬美元記在其他收入(費用)項下，在我們的綜合經營報表中為淨額。在收到SK生態工廠的通知後，該期權符合授予股權的標準，並被歸類為遠期合同，作為額外實收資本的一部分。
高鐵於2022年11月獲得批准。2022年12月6日，SK和Bloom共同同意推遲收購的第二個截止日期13,491,701直到2023年3月31日，發行人的A類普通股，除非雙方同意更早的日期，並符合適用的監管批准和假設的滿足。雙方就修改第二個截止日期達成的協議沒有改變所記錄的股權分類遠期的會計或估值。
18. 後續事件
在該等綜合財務報表日期之後的期間內，並無任何後續事件需要對本公司列報的綜合財務報表的披露作出調整。
項目9--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
項目9A--控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，旨在確保在我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官)，以便及時做出關於需要披露的決定。
截至2022年12月31日，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年12月31日，我們的披露控制和程序是有效的。
內部控制有效性的內在侷限性
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，不期望我們的披露控制或我們對財務報告的內部控制將防止或檢測所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制系統的目標將會實現。控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。此外，由於所有控制系統的固有侷限性，對控制的任何評價都不能絕對保證不會發生因錯誤或舞弊而造成的錯誤陳述，也不能絕對保證所有的控制問題和舞弊事件都已被發現。任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。對未來期間控制有效性的任何評估的預測都有風險。隨着時間的推移，由於商業條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化，控制可能會變得不充分。
財務報告內部控制的變化
於截至2022年12月31日止三個月內，我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變動，這些變動是根據《交易所法》第13a-15及15d-15條規則(D)段要求管理層進行評估而確定的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d15(F)所定義)，以提供關於我們財務報告的可靠性的合理保證，並根據美國公認會計原則為外部報告目的編制綜合財務報表。
管理層評估了截至2022年12月31日，也就是我們的財政年度結束時，我們對財務報告的內部控制的有效性。管理層的評估是基於2013年內部控制--綜合框架由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布(“2013年COSO框架”)。管理層的評估包括對關鍵財務報告控制的設計和操作有效性、流程文件、會計政策和我們的整體控制環境等要素的評估。這一評估得到了我們內部審計和財務人員利用2013年COSO框架進行的測試和監測的支持。
根據其評估，管理層得出結論，截至2022財年末，我們對財務報告的內部控制是有效的，以提供關於財務報告的可靠性的合理保證，並根據美國公認會計準則編制用於外部報告目的的綜合財務報表。
截至2022財年末，我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所審計，正如他們的報告中所述，該報告包括在本報告的其他部分。
項目9B--其他資料
沒有。
項目9C--關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10--董事、執行幹事和公司治理
除下文所述外，本第10項所要求的信息是參考我們在截至2022年12月31日的年度的120天內向美國證券交易委員會提交的2023年股東周年大會的委託書而納入的。(“2023年年會”)，包括在“公司治理”、“關於我們高管的信息”、“商業道德和合規”和“拖欠第16(A)條報告”的標題下(如果適用)。
我們通過了全球商業行為和道德準則(“行為準則”)，適用於我們及其子公司的所有董事、高級管理人員、員工和承包商，包括我們的主要高管、主要財務和主要會計人員或履行類似職能的人員。我們的行為準則張貼在我們的網站上，網址為Https://investor.bloomenergy.com 在“公司治理”下。我們打算在修訂或豁免後的四個工作日內，在網站上披露未來對《行為準則》某些條款的修訂，以及對授予高管和董事的行為準則的豁免。
項目11--高管薪酬
本項目11所要求的信息參考我們為2023年年會所作的委託書，包括在“高管薪酬”、“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”和“薪酬委員會報告”的標題下。
項目12--某些實益所有人的擔保所有權以及管理層和有關股東事項
本第12項所要求的資料乃參考吾等於2023年股東周年大會的委託書而納入，包括在“若干實益擁有人及管理層及相關股東的擔保所有權”及“股權補償計劃資料”的標題下。
項目13--某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本第13項所要求的信息參考我們為2023年年會所作的委託書而納入，包括在“關聯方交易”和“董事獨立性”標題下。
項目14--首席會計師費用和服務
本項目14所要求的資料在此併入本公司為2023年年會編制的委託書，包括在“首席會計師費用和服務”的標題下。
第IV部
項目15--證物和財務報表附表
(A)作為本報告的一部分，提交了下列文件：
1.財務報表
請參閲本文合併財務報表內的“合併財務報表索引和補充數據”。
2.財務報表附表
所有財務報表附表都被省略，因為所需資料不適用，或所列數額不足以要求提交附表，或因為所需資料已列入合併財務報表或附註。
3.展品
參看下面的展品索引。
展品索引
以下所列物證作為本10-K表格年度報告的一部分存檔或納入作為參考。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 以引用方式併入 |
| 展品編號 | | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 |
3.1 | | 重述的公司註冊證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | 布盧姆能源公司重新註冊證書的修訂證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | 修訂和重新制定附例，2022年11月8日生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 2/17/2023 |
3.4 | | A系列可贖回可轉換優先股指定證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 12/30/2021 |
4.1 | | 註冊人普通股證書格式 | S-1/A | 333-225571 | 4.1 | 7/9/2018 |
4.2 | | PE12GVVC(US Direct)Ltd.和註冊人之間購買F系列優先股的協議和認股權證，日期為2014年7月1日 | S-1 | 333-225571 | 4.11 | 6/12/2018 |
4.3 | | PE12PXVC(US Direct)Ltd.和註冊人之間購買F系列優先股的協議和認股權證，日期為2014年7月1日 | S-1 | 333-225571 | 4.12 | 6/12/2018 |
4.4 | | Atel Ventures，Inc.以受讓人附屬基金受託人的身份和註冊人之間購買優先股的權證，日期為2012年12月31日 | S-1 | 333-225571 | 4.13 | 6/12/2018 |
4.5 | | 特拉華州一家有限責任公司TriplePoint Capital LLC與註冊人之間的簡單英語認股權證協議，日期為2012年9月27日 | S-1 | 333-225571 | 4.14 | 6/12/2018 |
4.6 | | KR Sridhar與某些締約方之間的持有者投票協議格式 | S-1/A | 333-225571 | 4.26 | 7/9/2018 |
4.7 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第12節登記的公司證券説明 | 10-K | 001-38598 | 4.7 | 2/25/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.8 | | 2027年到期的高級擔保票據的契約格式 | 10-Q | 001-38598 | 4.4 | 5/11/2020 |
4.9 | | 2027年到期的10.25%高級擔保票據的格式 | 10-Q | 001-38598 | 4.5 | 5/11/2020 |
4.10 | | 2027年到期的高級擔保票據的擔保協議格式 | 10-Q | 001-38598 | 4.6 | 5/11/2020 |
4.11 | | 作為受託人的Bloom Energy Corporation和U.S.Bank National Association之間的契約，日期為2020年8月11日 | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 8/11/2020 |
4.12 | | 代表2025年到期的2.50%綠色可轉換優先票據的證書格式(作為本合同附件A至附件4.11) | 8-K | 001-38598 | 4.2 | 8/11/2020 |
10.1 | ^ | 2002年股權激勵計劃及其協議格式 | S-1 | 333-225571 | 10.2 | 6/12/2018 |
10.2 | ^ | 2012年股權激勵計劃及其協議格式 | S-1 | 333-225571 | 10.3 | 6/12/2018 |
10.3 | ^ | 2018年股權激勵計劃及其使用的協議形式 | S-1/A | 333-225571 | 10.4 | 7/9/2018 |
10.4 | ^ | 修訂和重新制定2018年員工購股計劃 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 5/16/2022 |
10.5 | | 谷歌有限責任公司與註冊人之間的租約，日期為2020年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.5 | 2/26/2021 |
10.6 | | 1743 Holdings，LLC與註冊人之間的土地租賃，日期為2012年3月 | S-1 | 333-225571 | 10.8 | 6/12/2018 |
10.7 | | 淨租賃協議，日期為2018年4月4日，由註冊人與237 North First Street Holdings，LLC之間簽訂 | S-1 | 333-225571 | 10.29 | 6/12/2018 |
| | | | | | |
| | | | | | |
10.8 | | 特拉華州經濟發展局和登記人之間的贈款協議，日期為2012年3月1日 | S-1 | 333-225571 | 99.1 | 6/12/2018 |
10.9 | ^ | 彌償協議的格式 | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 9/7/2018 |
10.10 | ^ | 聘書格式 | 10-K | 001-38598 | 10.27 | 3/22/2019 |
10.11 | * | 註冊人與SK工程建設有限公司簽訂的優先經銷商協議，日期為2018年11月14日 | 10-K | 001-38598 | 10.28 | 3/22/2019 |
10.12 | * | 第三次修訂和重新簽署了註冊人與2016歐空局項目公司之間的購買、使用和維護協議，日期為2018年9月26日 | 10-K | 001-38598 | 10.29 | 3/22/2019 |
10.13 | | 對註冊人與2016歐空局項目公司之間的第三次修訂和重新簽署的《購買、使用和維護協議》的第1號修正案，日期為2018年9月28日 | 10-K | 001-38598 | 10.30 | 3/22/2019 |
10.14 | | 註冊人和2016歐空局項目公司之間的第三次修訂和重新簽署的購買、使用和維護協議的第2號修正案，日期為2018年12月19日 | 10-K | 001-38598 | 10.31 | 3/22/2019 |
10.15 | * | 公司、SP鑽石國家B類控股有限責任公司、鑽石國家世代合作伙伴有限責任公司和鑽石國家世代控股有限責任公司之間的股權出資協議，日期為2019年6月14日 | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 8/14/2019 |
10.16 | * | 2019年6月14日第三次修訂和重新簽署鑽石國代控股有限公司有限責任公司協議 | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 8/14/2019 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.17 | * | 2019年6月14日，該公司與鑽石國家發電夥伴有限責任公司簽訂的燃料電池系統供應和安裝協議 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 8/14/2019 |
10.18 | * | 修訂和重新簽署了公司與鑽石國家一代合作伙伴有限責任公司之間的主運營和維護協議，日期為2019年6月14日 | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 8/14/2019 |
10.19 | * | 公司與鑽石國家世代合作伙伴有限責任公司之間的回購協議，日期為2019年6月14日 | 10-Q | 001-38598 | 10.5 | 8/14/2019 |
10.20 | * | 第三次修訂和重新簽署鑽石國家一代合作伙伴有限責任公司協議，日期為2019年6月14日 | 10-Q | 001-38598 | 10.6 | 8/14/2019 |
10.21 | * | 股權出資協議(Ex10.1)和有限責任協議(Ex.10.2和10.6) | 10-Q | 001-38598 | 10.7 | 8/14/2019 |
10.22 | * | 公司與2018歐空局項目公司簽訂的《採購、使用和維護協議》，日期為2019年6月28日 | 10-Q | 001-38598 | 10.8 | 8/14/2019 |
10.23 | * | 公司與2018歐空局項目公司於2019年6月28日簽訂的《採購、使用和維護協議》附件 | 10-Q | 001-38598 | 10.9 | 8/14/2019 |
10.24 | ^ | Bloom Energy Corporation 2021延期補償計劃 | 10-K | 001-38598 | 10.26 | 2/26/2021 |
10.25 | * | 第四次修訂和重新簽署的鑽石國家一代合作伙伴有限責任公司協議，日期為2019年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.32 | 3/31/2020 |
10.26 | * | 布魯姆能源公司和鑽石國家發電合作伙伴之間的燃料電池系統供應和安裝協議，日期截至2019年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.33 | 3/31/2020 |
10.27 | * | 布魯姆能源公司和鑽石國家發電夥伴公司之間的第二次修訂和重新簽署的行政服務協議，日期為2019年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.34 | 3/31/2020 |
10.28 | * | 關於Bloom Energy Corporation、Diamond State Generation Holdings、LLC、SP Diamond State Class B Holdings LLC、Assured Guaranty City Corp.和Diamond State Generation Partners LLC之間的鑽石國家一代合作伙伴的股權出資協議，日期為2019年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.35 | 3/31/2020 |
10.29 | * | 第二次修訂和重新修訂作為運營商的Bloom Energy Corporation與鑽石州發電合作伙伴之間的主運營和維護協議，日期為2019年12月23日 | 10-K | 001-38598 | 10.36 | 3/31/2020 |
10.30 | | 公司與鑽石國家世代合作伙伴有限責任公司回購協議的第一修正案，日期為2019年6月14日 | 10-K | 001-38598 | 10.37 | 3/31/2020 |
10.33 | ^ | 公司與格雷戈裏·卡梅倫的邀請函，日期為2020年3月20日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 4/2/2020 |
10.34 | | 登記人、擔保人和購買人之間的票據購買協議，日期為2020年3月30日 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 5/11/20 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.35 | | 註冊人和其中所列投資者之間的修訂支持協議，日期為2020年3月31日 | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 5/11/20 |
10.36 | * | 修訂和重新簽署了公司與2018歐空局項目公司於2020年6月30日簽訂的《採購、使用和維護協議》 | 10-Q/A | 001-38598 | 10.2 | 8/5/2020 |
10.37 | * | 註冊人與SK D&D有限公司簽訂的優先經銷商協議，日期為2019年1月30日 | 10-K | 001-38598 | 10.44 | 2/26/2021 |
10.38 | | 太平洋公地所有者LP與Bloom Energy Corporation於2021年3月13日簽訂租賃協議 | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 5/6/2021 |
10.39 | ^ | 註冊人和吉列爾莫·布魯克斯於2021年5月31日發出的邀請函 | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 8/6/2021 |
10.40 | | 第三次修訂淨租賃協議，日期為2021年6月6日，由註冊人和SPUS9之間在第一街，LP | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 8/6/2021 |
10.41 | * | RAD 2021 Bloom ESA Funds I-V和RAD Bloom Project Holdco LLC之間的採購、工程、採購和建設合同，日期為2021年6月25日 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 8/6/2021 |
10.42 | * | 註冊人與RAD Bloom Project Holdco LLC之間的運營和維護協議，日期為2021年6月25日 | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 8/6/2021 |
10.43 | ^ | 僱傭形式、控制權變更和離職協議 | 10-Q | 001-38598 | 10.5 | 8/6/2021 |
10.44 | ^ | 2018年股權激勵計劃優先股單位協議格式 | 10-K | 001-38598 | 10.46 | 2/25/2022 |
10.45 | | 證券購買協議，日期為2021年10月23日，由本公司和SK生態植物有限公司簽署。 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 10/25/2021 |
10.46 | * | 由註冊人、Bloom SK燃料電池有限責任公司和SK生態植物有限公司修訂和重新簽署的優先經銷商協議，日期為2021年10月23日。 | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 11/5/2021 |
10.47 | | 註冊人和SK生態植物有限公司之間於2021年10月23日對合資協議的修正案。 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 11/5/2021 |
10.48 | | 投資者協議，日期為2021年12月29日，由註冊人和SK生態植物有限公司簽署。 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 12/30/2021 |
10.49 | * | 註冊人和SK E&C BETEK Corporation之間的主供應協議，日期為2021年12月24日 | 10-K | 001-38598 | 10.51 | 2/25/2022 |
| | | | | | |
21.1 | | 附屬公司名單 | | | | 隨函存檔 |
23.2 | | 獨立註冊會計師事務所德勤律師事務所同意 | | | | 隨函存檔 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席執行官的證明 | | | | 隨函存檔 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席財務官的證明 | | | | 隨函存檔 |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明 | | | | 隨信提供 |
| 101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | | | | 隨函存檔 |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | 隨函存檔 |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | 隨函存檔 |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | 隨函存檔 |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | 隨函存檔 |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | 隨函存檔 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | | | |
| | | | | |
| ^ | 董事或高管有資格參與的管理合同或薪酬計劃或安排。 |
| * | 依據S-K條例第601(B)(10)(Iv)項用星號標記某些已確定的信息已被省略，因為這些信息(I)不是實質性的，(Ii)登記人將其視為私人或機密類型。 |
項目16--表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 布魯姆能源公司 |
| | | | |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | 發信人： | | /s/KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 董事創始人、首席執行官、董事長兼首席執行官 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | 發信人： | | /s/格雷戈裏·卡梅倫 |
| | | | 格雷戈裏·卡梅倫 |
| | | | 總裁和首席財務官 |
| | | | (首席財務會計官) |
| | | | |
授權委託書
通過此等陳述，我知道所有人，以下簽名的每個人構成並任命KR Sridhar和Gregory Cameron，他們各自作為事實代理人，分別以任何和所有身份代表他或她簽署任何和所有修正案，並將其連同證物和與此相關的所有其他文件提交給美國證券交易委員會，在此批准並確認所有上述事實上代理人，或其替代人，可以或導致憑藉本表格作出的一切。根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 董事創始人、首席執行官、董事長兼首席執行官 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/格雷戈裏·卡梅倫 |
| | | | 格雷戈裏·卡梅倫 |
| | | | 總裁和首席財務官 |
| | | | (首席財務會計官) |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/邁克爾·博斯金 |
| | | | 邁克爾·博斯金 |
| | | | 董事 |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | 瑪麗·K·布什 |
| | | | 瑪麗·K·布什 |
| | | | 董事 |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/約翰·T錢伯斯 |
| | | | 約翰·錢伯斯 |
| | | | 董事 |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/傑弗裏·伊梅爾特 |
| | | | 傑弗裏·伊梅爾特 |
| | | | 董事 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 日期： | 2023年2月21日 | | | /s/埃迪·澤爾維貢 |
| | | | 埃迪·澤維貢 |
| | | | 董事 |
