0001853775--12-312021Q1錯誤真的非加速文件管理器1437500山峯收購公司III14375000.10P10D0.1000.1P45D0001853775Mcaeu：RelatedPartyExtensionLoansMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-03-022021-03-310001853775US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-022021-03-310001853775Mcaeu：RelatedPartyExtensionLoansMember2021-03-022021-03-310001853775MCAEU：承銷商成員美國公認會計準則：次要事件成員2021-05-012021-05-310001853775美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-022021-03-310001853775Mcaeu：FounderSharesMember2020-03-022020-03-020001853775美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001853775US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001853775美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-010001853775US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-0100018537752021-03-010001853775美國公認會計準則：次要事件成員2022-02-200001853775MCAEU：承銷商成員美國公認會計準則：次要事件成員2021-05-310001853775美國公認會計準則：次要事件成員US-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-05-200001853775美國-GAAP：IPO成員2021-05-200001853775美國-GAAP：IPO成員2021-03-310001853775美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001853775美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-010001853775MCAEU：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2021-05-202021-05-200001853775Mcaeu：PrivatePlacementWarrantsMember2021-03-022021-03-310001853775MCAEU：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2021-03-310001853775美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-022021-03-310001853775Mcaeu：RelatedPartyExtensionLoansMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-03-310001853775Mcaeu：RelatedPartyExtensionLoansMember2021-03-310001853775Mcaeu：海綿或成員2021-03-310001853775Mcaeu：Chardan成員2021-03-310001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：IPO成員2021-05-200001853775MCAEU：RelatedPartyLoansMember2021-03-310001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-06-102021-06-100001853775美國公認會計準則：次要事件成員US-GAAP：PrivatePlacementMembers2021-05-202021-05-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-05-202021-05-200001853775美國-GAAP：IPO成員2021-01-012021-03-310001853775Mcaeu：管理員支持協議成員2021-05-202021-05-200001853775Mcaeu：FounderSharesMemberMcaeu：海綿或成員2020-03-022020-03-020001853775美國公認會計準則：次要事件成員2021-05-202021-05-200001853775Mcaeu：FounderSharesMemberMcaeu：海綿或成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-06-140001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-05-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：IPO成員2021-05-202021-05-200001853775Mcaeu：FounderSharesMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2020-03-020001853775MCAEU：PromissoryNoteWithRelatedPartyMember2021-03-030001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-08-202022-08-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2022-02-202022-02-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國-GAAP：IPO成員2022-02-202022-02-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員2022-02-202022-02-200001853775Mcaeu：FounderSharesMember美國公認會計準則：超額分配選項成員2020-03-022020-03-020001853775MCAEU：承銷商成員美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-06-100001853775美國-GAAP：IPO成員2021-06-100001853775美國公認會計準則：次要事件成員2021-05-200001853775美國公認會計準則：次要事件成員美國公認會計準則：超額分配選項成員2021-06-100001853775Mcaeu：PrivatePlacementWarrantsMember2021-03-3100018537752021-03-310001853775美國-公認會計準則：正確的成員2021-03-022021-03-310001853775美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-022021-03-310001853775MCAEU：單位成員2021-03-022021-03-3100018537752021-07-0200018537752021-03-022021-03-31Xbrli：共享ISO 4217：美元ISO 4217：美元Xbrli：共享Mcaeu：投票MCAEU：項目Xbrli：純MCAEU：D

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末March 31, 2021

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

委託文檔號001-40418

山頂收購公司。(三)

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

85-2412613

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

311 West 43^研發街道，12號^這是地板, 紐約, 紐約10036

(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)

(646)493-6558

(註冊人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股	MCAE	這個納斯達克股市有限責任公司
權利	MCAER	這個納斯達克股市有限責任公司
單位	MCAEU	這個納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


	☐大型加速文件服務器	☐ 加速文件管理器
	☒ 非加速文件服務器	☒規模較小的報告公司
		☒新興成長型公司

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)：是☒不是☐

截至2021年7月2日，有7,051,084公司普通股，每股已發行和已發行股票面值0.0001美元。

目錄表


		頁面

第1部分-財務信息

第1項。	財務報表(未經審計)	1

	截至2021年3月31日的資產負債表(未經審計)	1

	2021年3月2日(開始)至2021年3月31日(未經審計)期間的經營報表	2

	2021年3月2日(成立)至2021年3月31日期間股東權益變動表(未經審計)	3

	2021年3月2日(開始)至2021年3月31日期間現金流量表(未經審計)	4

	財務報表附註(未經審計)	5

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析	14

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	16

第四項。	控制和程序	17

第二部分--其他資料

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	18

第六項。	展品	19

簽名		20

目錄表

第1部分-財務信息

項目1.財務報表

山峯收購公司III

資產負債表

截至2021年3月31日(未經審計)


資產
流動資產
現金	$	25,000
遞延發售成本		68,000
總資產	$	93,000

負債和股東權益
流動負債
應付賬款和應計費用	$	1,000
應計發售成本		25,000
應付票據-關聯方		43,000
流動負債總額		69,000
總負債		69,000

承付款和或有事項

股東權益
普通股；美元0.0001票面價值；5,000,000授權股份；1,437,500已發行和未償還(1)		144
額外實收資本		24,856
累計赤字		(1,000)
股東權益總額		24,000
總負債和股東權益	$	93,000

(1)	此數字包括最多187,500如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，普通股將被沒收(見附註4)。

目錄表

山峯收購公司III

營運説明書

2021年3月2日(開始)至2021年3月31日(未經審計)


費用
成型成本	$	1,000
總費用		1,000
淨虧損	$	(1,000)

加權平均流通股、基本股和稀釋股(1)		1,250,000
每股基本和攤薄淨虧損	$	(0.00)

(1)這一數字不包括最多187,500如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，普通股將被沒收(見附註4)。

目錄表

山峯收購公司III

股東權益變動表

2021年3月2日(開始)至2021年3月31日(未經審計)


								總計
	普通股			其他內容		累計		股東的
	股票	金額		實收資本		赤字		股權
BALANCE，2021年3月2日(開始)	—	$	—	$	—	$	—	$	—

向保薦人發行普通股(1)	1,437,500		144		24,856		—		25,000

淨虧損	—				—		(1,000)		(1,000)

平衡，2021年3月31日	1,437,500	$	144	$	24,856	$	(1,000)	$	24,000

(1)這一數字包括最多為187,500如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，普通股將被沒收(見附註4)。

目錄表

山峯收購公司III

現金流量表

2021年3月2日(開始)至2021年3月31日(未經審計)


經營活動的現金流
淨虧損	$	(1,000)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：
應付帳款		1,000
用於經營活動的現金流量淨額		—

融資活動產生的現金流
向發起人發行普通股所得款項		25,000
融資活動提供的現金流量淨額		25,000

現金淨變動額		25,000
期初現金		—
期末現金	$	25,000

補充披露非現金活動：
遞延發售成本計入應計發售成本	$	25,000
應付票據關聯方支付的遞延發售費用	$	43,000

目錄表

山頂收購公司。(三)

財務報表附註(未經審計)

注1--組織和業務運作説明

Mountain Crest Acquisition Corp.III(“公司”)於2021年3月2日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是與本公司尚未確定的一項或多項業務(“業務合併”)進行合併、換股、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務交易。

本公司不限於為完成企業合併而特定的行業或地理區域。本公司是一家早期及新興成長型公司，因此，本公司須承擔與早期及新興成長型公司有關的所有風險。

截至2021年3月31日，本公司尚未開始任何業務。截至2021年3月31日的所有活動與本公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)有關，詳情如下。公司最早也要到業務合併完成後才會產生任何營業收入。本公司將從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。

本公司首次公開招股的註冊書於2021年5月18日宣佈生效。2021年5月20日，本公司完成首次公開募股5,000,000產生毛收入為#美元的單位(“單位”)50,000,000，如附註3所述。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了185,000單位(“私人單位”)，售價$10.00以私募方式向Mountain Crest Holdings III LLC(“發起人”)和Chardan Capital Markets，LLC(“Chardan”)進行私募的每個私人單位產生的毛收入為$1,850,000，如附註4所述。

2021年5月20日的交易成本為3,031,270由$組成1,000,000承銷費，$1,750,000遞延承銷費和美元281,270其他發行成本。2021年6月10日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，從而產生了額外的$83,439已支付的承銷費和美元146,018遞延承銷費。

在2021年5月20日首次公開募股結束後，金額為$50,000,000 ($10.00首次公開發售中出售單位的淨收益(每單位)，以及出售私人單位的淨收益存入信託賬户(“信託賬户”)，該信託賬户可投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券，到期日不超過180天，或投資於本公司確定的符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司。直至(I)完成企業合併或(Ii)如下所述的信託賬户資金分配，兩者中較早者為止。

公司管理層對首次公開募股和出售私人單位的淨收益的具體應用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有淨收益都打算一般用於完成企業合併。公司的初始業務組合必須是一或更多的目標企業，它們的公平市場價值加起來至少等於80在簽署企業合併協議時，信託賬户餘額的百分比(減去任何遞延承保佣金和之前為支付其納税義務而向本公司發放的金額)的淨額。只有在企業合併後的公司擁有或收購的情況下，公司才會完成企業合併50%或以上的未償還有表決權證券或以其他方式獲得目標的控股權，足以使其不需要根據修訂後的1940年投資公司法或投資公司法註冊為投資公司。不能保證該公司將能夠成功地實施業務合併。

目錄表

本公司將向其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。關於公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約的決定將由公司自行決定。股東將有權按當時存入信託賬户的金額(最初為#美元)按比例贖回他們的股份10.00每股，加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，而這些資金以前並未發放給本公司以支付其納税義務)。將分配給贖回其股份的股東的每股金額不會因公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註6所述)。

如果公司的有形淨資產至少為#美元，公司將繼續進行業務合併5,000,001緊接在企業合併完成之前或之後，如果公司尋求股東批准，投票表決的大多數流通股將投票贊成企業合併。如法律並不規定須有股東表決權，而本公司因業務或其他法律原因並無決定持有股東表決權，則本公司將根據其經修訂及重新修訂的公司註冊證書，按照美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成企業合併前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果法律要求股東批准交易，或本公司出於業務或其他法律原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集時提出贖回股份。如本公司就企業合併尋求股東批准，本公司保薦人已同意(A)投票予其創辦人股份(定義見附註5)、非公開股份(定義見附註4)及(B)不贖回與股東投票批准企業合併相關的任何股份，或在與企業合併有關的投標要約中向本公司出售任何該等股份。此外，每個公共股東可以選擇贖回他們的公共股票，無論他們是投票贊成還是反對擬議的交易。

儘管如此，如果公司尋求股東對企業合併的批准，並且它沒有根據要約收購規則進行贖回，修訂和重新發布的公司註冊證書規定，公共股東以及該股東的任何關聯公司或任何其他與該股東一致或作為“集團”(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13條所界定)行事的人，將被限制贖回其股票的總和20%或以上的公眾股份，未經本公司事先同意。

保薦人已同意(I)放棄其在首次公開招股期間或之後因完成企業合併而可能獲得的方正股份、私人股份及任何公開股份的贖回權，及(Ii)不會對本公司經修訂及重申的公司註冊證書提出任何會影響本公司贖回義務的實質或時間的修訂。100如果本公司沒有完成業務合併，其公開股份的百分比，除非本公司向公眾股東提供機會贖回其公開股份連同任何該等修訂。然而，如果公司未能完成企業合併或在合併期間(定義見下文)內清算，保薦人將有權就收購的任何公開股份進行清算分配。

本公司的截止日期為2022年2月20日(如果本公司在2021年2月20日之前簽署了最終的業務合併協議，但尚未在該協議範圍內完成業務合併)，則截止日期為2022年8月20日9-月期間)，以完善企業合併。然而，如果公司預計其可能無法在2021年2月20日之前完成企業合併，並且公司在該日期之前還沒有就企業合併達成最終協議，公司可以將完成企業合併的期限延長兩次，每次再延長三個月(總計15個月完成業務合併(“合併期”)。為了延長公司完成企業合併的時間，發起人或其關聯公司或指定人必須將$存入信託賬户500,000, or $575,000如果承銷商的超額配售選擇權全部行使($0.10在任何一種情況下，每股公開股份，或總計$1,000,000 (or $1,150,000如果超額配售選擇權被全部行使))，在適用的最後期限之日或之前，每延長三個月。

目錄表

如果本公司未能在合併期內完成企業合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票，但贖回時間不得超過其後十個工作日，贖回公眾股票的每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，除以當時已發行的公眾股票數量，這將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，(I)在任何情況下(如有)，(I)在適用法律的規限下，及(Iii)在贖回該等股份後，經本公司其餘股東及本公司董事會批准，在合理可能範圍內儘快解散及清盤，就第(Ii)及(Iii)條而言，須受本公司根據特拉華州法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務的規限。

發起人同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，發起人將放棄對私募股權的清算權。然而，若保薦人或其任何關聯公司在首次公開招股後收購公眾股份，而本公司未能在合併期內完成業務合併，則該等公眾股份將有權從信託賬户清償分派。承銷商已同意，倘若本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其於信託户口內持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，而在此情況下，該等款項將包括於信託户口內可用於贖回公眾股份的其他資金內。在這種分配情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於單位首次公開募股價格($10.00).

為了保護信託賬户中持有的金額，贊助商已同意，如果供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定範圍內將信託賬户中的金額減少到(I)$以下，則發起人同意對本公司負責10.00和(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公共股票的實際金額，如果少於$10.00由於信託資產價值減少，減去應付税款，每股公開招股的任何賠償責任均不適用於簽署放棄信託賬户中所持有資金的任何和所有權利的第三方提出的任何索賠，也不適用於根據本公司首次公開發行承銷商對某些負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)提出的任何索賠。此外，如果已執行的放棄被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使與本公司有業務往來的所有供應商、服務提供商、潛在目標企業或其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中所持資金的任何權利、所有權、利益或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

持續經營和管理層的計劃

在首次公開招股完成前，本公司缺乏維持經營一段合理時間所需的流動資金，這段時間被視為自財務報表發佈日期起計一年。此後，公司參與了首次公開募股，屆時，超過存入信託賬户和/或用於支付發售費用的資金的資本被釋放給公司，用於一般營運資金用途。因此，管理層此後重新評估了公司的流動資金和財務狀況，並確定自該等財務報表發佈之日起一年內有足夠的資本維持運營，因此，重大疑慮已得到緩解。

附註2--主要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的財務報表按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會的規則和條例列報。

目錄表

隨附的截至2021年3月31日的未經審計財務報表以及2021年3月2日(開始)至2021年3月31日期間的未經審計財務報表是根據美國中期財務信息公認會計準則和S-X法規第10條編制的。管理層認為，為公平列報而考慮的所有調整(由正常應計項目組成)都已包括在內。2021年3月2日(成立)至2021年3月31日期間的經營業績不一定代表截至2021年12月31日或未來任何時期的預期結果。

新興成長型公司

本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，並經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直至私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則為止。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私人公司有不同的適用日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私人公司採用新準則或經修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較，後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。

預算的使用

按照公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制估計時所考慮的在財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年3月31日，該公司沒有任何現金等價物。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，有時可能超過聯邦存託保險覆蓋的250,000美元。本公司並未因此而蒙受損失。

目錄表

遞延發售成本

遞延發售成本將包括截至資產負債表日產生的與首次公開發售直接相關的直接成本，並將在首次公開發售完成後計入股東權益。如果首次公開招股不成功，這些遞延成本以及將產生的額外費用將計入運營費用。截至2021年3月31日，本公司已發生68,000遞延發行成本。

每股淨虧損

該公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股淨虧損的計算方法是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。加權平均股票減少的影響是187,500如果承銷商不行使超額配售選擇權，可被沒收的普通股股份(見附註5)。於2021年3月31日，本公司並無任何攤薄證券及其他合約可予行使或轉換為普通股，然後在本公司收益中分享。因此，每股攤薄虧損與列報期間的每股基本虧損相同。

金融工具的公允價值

本公司資產和負債的公允價值與所附資產負債表中的賬面價值大致相同，主要是由於其短期性質。

所得税

該公司遵循資產負債法，根據ASC 740“所得税”對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額而產生的估計未來税項影響予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。

ASC 740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。為了確認這些好處，税務機關審查後，必須更有可能維持税收狀況。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。沒有未確認的税收優惠，不是截至2021年3月31日的利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

最新會計準則

管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對公司的財務報表產生重大影響。

附註3-公開發售

根據首次公開招股，本公司出售5,417,193單位，買入價為$10.00包括部分行使承銷商的超額配售選擇權417,1932021年6月10日的單位。每個單元包括一普通股和普通股一權利(“公共權利”)。每項公有權利使持有者有權在企業合併結束時獲得十分之一的普通股(見附註7)。

目錄表

附註4-私募

在首次公開招股結束的同時，保薦人和Chardan(和/或其指定人)購買了185,000私人單位，售價為$10.00每個私人單位，購買總價為$1,850,000，在私人配售中。贊助商購買了110,000購買的私人單位和查爾丹75,000私人單位。承銷商還購買了另外一隻8,343私人單位，售價為$10.00每個私人單位，或$83,430合計與承銷商於2021年6月10日部分行使其超額配售選擇權有關。每個私營單位由一股普通股(“私股”)和一項權利(“私權”)組成。每一項私權使持有者有權在企業合併結束時獲得十分之一的普通股。私人單位的收益與信託賬户持有的首次公開發行的收益相加。若本公司未能在合併期內完成業務合併，出售私人單位所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定的規限)，而私人單位及所有相關證券將於到期時變得一文不值。

附註5--關聯方交易

方正股份

2020年3月2日，公司發佈1,437,500向保薦人出售普通股(“方正股份”)，總購買價為#美元。25,000。贊助商同意放棄至多187,500方正股份，承銷商未全面行使45天超額配售選擇權。由於承銷商部分行使了超額配售選擇權，保薦人喪失了資格。83,2022021年6月14日，方正股份。被保薦人沒收的方正股份被本公司註銷。

發起人已同意不會轉讓、轉讓或出售方正股份(除非轉讓給某些經允許的受讓人)，直至：50%的股份，以企業合併完成之日和公司普通股收盤價等於或超過美元之日起六個月較早者為準12.50以每股計算20企業合併完成後30個交易日內的交易日，關於剩餘的50如在企業合併後，本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，導致所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產，則應在企業合併完成後的六個月內，或在每種情況下的更早時間，支付創始人股份的1%。

行政支持協議

公司於2021年5月20日通過公司完成企業合併及其清算的較早時間訂立了一項協議，向發起人支付總額為#美元10,000每月用於辦公空間、水電費以及祕書和行政支助。然而，根據該協議的條款，如果公司審計委員會認定公司在信託賬户之外沒有足夠的資金來支付與企業合併相關的實際或預期費用，公司可以推遲支付該月費。

本票關聯方

2021年3月3日，公司向保薦人簽發了本票，據此，公司可以借入總額為#美元的本票500,000以支付與首次公開募股相關的費用。承付票為無息票據，於首次公開發售完成時支付。截至2021年3月31日，未償還餘額為$43,000。本票項下未付餘額總額為#美元。80,264在2021年5月20日首次公開募股結束時償還。

目錄表

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人、保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要不時或隨時借給公司資金(“營運資金貸款”)。每筆週轉資金貸款將由一張期票證明。營運資金貸款將在企業合併完成時支付，不計利息，或由持有人自行決定，最高可達#美元1,500,000的週轉資金貸款可轉換為私人單位，價格為#美元。10.00每單位。私人單位將與私人單位相同。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。截至2021年3月31日，有不是未償還的營運資金貸款。

關聯方延期貸款

如附註1所述，本公司可將完成業務合併的時間延長最多兩次，每次再延長三個月(完成業務合併共需15個月)。為了延長公司完成業務合併的時間，保薦人或其關聯公司或指定人必須將$存入信託賬户500,000, or $575,000如果承銷商的超額配售選擇權全部行使($0.10在任何一種情況下，每股公開股份，或總計$1,000,000 (or $1,150,000如果超額配售選擇權被全部行使))，在適用的最後期限之日或之前，每延長三個月。任何此類付款都將以無利息、無擔保的本票的形式進行。此類票據將在企業合併完成時支付，或在相關內部人士的酌情決定下，在企業合併完成後轉換為額外的私人單位，價格為$10.00每個私人單位。發起人及其關聯公司或指定人沒有義務為信託賬户提供資金，以延長公司完成企業合併的時間。

附註6--承付款和或有事項

風險和不確定性

管理層目前正在評估新冠肺炎疫情的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果、完成業務合併和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表編制之日尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

承銷協議

本公司授予承銷商自首次公開發售之日起計45天的選擇權，以購買最多750,000以首次公開發售價格減去承銷折扣和佣金的超額配售(如有)的額外單位。2021年6月10日，承銷商選擇部分行使超額配售選擇權，購買額外的417,193公開發行的股票，價格為$10.00每股公開股份(見附註8)。

承銷商的報酬是$1,000,000連同首次公開發售及額外的$83,439配合承銷商於2021年6月10日部分行使超額配售選擇權。

承銷商有權獲得#美元的遞延費用。0.35每單位，或$1,896,018，基於部分行使超額配售選擇權。僅在公司完成業務合併時，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

目錄表

代表股

2021年5月，本公司向承銷商和/或其指定人發行了86,250普通股(“代表股”)。該公司將把代表股計入首次公開發行的費用，從而直接計入股東權益。公司估計代表股的公允價值為$862,500基於單位的發行價為$10.00每單位。代表股份的持有人已同意在企業合併完成之前不轉讓、轉讓或出售任何此類股份。此外，持有人已同意(I)在完成業務合併時放棄對該等股份的贖回權利，及(Ii)如本公司未能在合併期間內完成業務合併，則放棄從信託户口就該等股份進行清算分派的權利。

代表股份已被FINRA視為補償，因此，根據FINRA的NASD行為規則第5110(G)(1)條，代表股份須在與首次公開發售有關的註冊聲明生效日期後的180天內被鎖定。根據FINRA規則5110(G)(1)，該等證券在緊接與首次公開發售有關的登記聲明生效日期後180天內，不得作為任何人士進行任何會導致該等證券經濟處置的對衝、賣空、衍生、認沽或認購交易的標的，亦不得在緊接與首次公開發售有關的登記聲明生效日期後180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押該等證券，但參與首次公開發售的任何承銷商及選定交易商及其真誠的高級人員或合夥人除外。

專業費用

該公司已同意向法律顧問支付#美元的預聘費。10,000首次公開招股結束後及$50,000在企業合併結束時。如果首次公開募股沒有完成，將不會有任何金額到期。

註冊權

根據於2021年5月17日訂立的登記權協議，方正股份、私人單位及為支付營運資金貸款(及所有相關證券)而發行的任何股份的持有人將有權根據登記權協議享有登記權，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售。這些證券的大多數持有者有權提出最多兩項要求，要求本公司登記此類證券。大多數創建者股票的持有者可以選擇在這些普通股解除託管之日之前三個月開始的任何時間行使這些登記權。持有大部分私人單位(及相關證券)及為支付營運資金貸款而發行的證券的持有人，可選擇自本公司完成業務合併之日起的任何時間行使此等登記權。此外，持有者對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。儘管如此，Chardan不得在五個月(5)和七個(7)，且不得一次以上行使其索取權。註冊權協議不包含因延遲註冊公司證券而導致的違約損害賠償或其他現金結算條款。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。

附註7--股東權益

普通股-公司有權發行普通股5,000,000面值為$的普通股0.0001每股。該公司計劃在首次公開募股截止日期之前提交一份修訂和重新註冊的公司註冊證書，以便公司將增加授權發行的普通股數量。公司普通股持有者有權一為每一股投票。截至2021年3月31日，有1,437,500普通股股份已發佈和傑出的，其中高達187,500如果承銷商的超額配售選擇權沒有得到充分行使，保薦人將擁有20首次公開招股後已發行及已發行股份的百分比(假設保薦人在首次公開招股中並無購買任何公開招股股份，不包括非公開招股股份)。

目錄表

權利-除非公司不是企業合併中倖存的公司，否則公共權利的每個持有人將自動獲得一-企業合併完成時，一股普通股的十分之一(1/10)，即使公共權利持有人轉換了他/她或它因企業合併或公司關於其業務前合併活動的修訂和重新註冊的公司證書而持有的所有股份。倘若本公司於企業合併完成後將不再是尚存的公司，則每名公開權利持有人將被要求肯定地轉換其權利，以便在企業合併完成後獲得每項公開權利相關股份的十分之一(1/10)。在完成企業合併後，公共權利持有人不需要支付額外的對價來獲得他或她或其額外的普通股股份。於交換權利時可發行的股份將可自由流通(本公司聯屬公司持有的股份除外)。如果本公司就企業合併訂立最終協議，而本公司將不再是尚存的實體，則最終協議將規定公共權利持有人將獲得普通股持有人在交易中按轉換為普通股的基礎上獲得的相同每股代價。

本公司不會發行與公共權利交換相關的零碎股份。根據特拉華州公司法的適用條款，零碎股份將被四捨五入為最接近的完整股份，或以其他方式處理。因此，公共權利的持有者必須以10的倍數持有權利，才能在企業合併結束時獲得持有者的所有權利的股份。如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，則公共權利持有人將不會收到任何關於其公共權利的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該公共權利相關的任何分配，公共權利到期將一文不值。此外，在企業合併完成後，沒有向公共權利持有人交付證券，沒有受到合同上的處罰。此外，在任何情況下，公司都不會被要求淨現金結算權利。因此，這些權利可能會一文不值地到期。

附註8--後續活動

該公司對資產負債表日之後至2021年7月2日財務報表發佈日之前發生的後續事件和交易進行了評估。除下文所述事項外，本公司並無發現任何需要在財務報表中作出調整或披露的後續事件。

2021年5月20日，公司完成首次公開募股5,000,000單位，發行價為1美元。10.00每單位產生的毛收入為$50,000,000。該公司授予承銷商45天的選擇權，最多可購買750,000額外單位以彌補超額配售。在完成首次公開招股的同時，公司完成了與Mountain Crest Holdings III LLC和Chardan Capital Markets，LLC的定向增發185,000單位，產生總收益#美元1,850,000.

交易成本總計為$3,031,270由$組成1,000,000承銷費，$1,750,000遞延承銷費和美元281,270其他發行成本。2021年6月10日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，從而產生了額外的$83,439已支付的承銷費和美元146,018遞延承銷費。

由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，共有83,202方正股份不再被沒收。

目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”是指Mountain Crest Acquisition Corp.III。提及我們的“管理層”或“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事，而提及“保薦人”是指Mountain Crest Holdings III LLC。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他地方的財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括1933年證券法第27A節和交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定因素，可能導致實際結果與預期和預測的結果大相徑庭。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外，包括但不限於“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關完成擬議的業務合併(定義如下)、公司的財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同，包括擬議業務合併的條件未得到滿足。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲該公司提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的S-1表格年度報告中的風險因素部分。該公司的證券備案文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分獲得，網址為www.sec.gov。除適用的證券法明確要求外, 公司沒有任何意圖或義務來更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

概述

我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

經營成果

截至2021年3月31日，本公司尚未開始任何業務。截至2021年3月31日的所有活動與公司的組建和首次公開募股(“首次公開募股”)有關，如財務報表附註1所述。公司最早也要到業務合併完成後才會產生任何營業收入。本公司將從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。

從2021年3月2日(成立)到2021年3月31日，我們淨虧損1,000美元，其中包括1,000美元的運營成本。

目錄表

流動性與資本資源

本公司首次公開招股的註冊書於2021年5月18日宣佈生效。於2021年5月20日，本公司完成首次公開發售5,000,000個單位(“單位”)，而就出售單位所包括的普通股股份而言，“公開發售股份”按每單位10.00美元定價，所產生的總收益為50,000,000美元，如附註3所述。

於首次公開發售完成的同時，本公司完成向Mountain Crest Holdings III LLC(“保薦人”)及Chardan Capital Markets，LLC(“Chardan”)以每私人單位10.00美元的價格出售185,000個單位(“私人單位”)，所得款項總額為1,850,000美元，詳情見附註4。

於2021年5月20日首次公開發售完成後，出售首次公開發售單位及出售私人單位所得款項淨額50,000,000元(每單位10.00元)存入信託户口(“信託户口”)。

2021年6月10日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，額外發行了417,193個單位，總金額為4,173,930美元。至於承銷商部分行使其超額配售選擇權，本公司亦完成以每私人單位10.00元出售額外8,343個私人單位，總收益為83,430元。於2021年5月20日及2021年6月14日出售首次公開發售單位(包括超額配售選擇權單位)及私人配售所得款項淨額合共54,171,930元存入信託户口。

從2021年3月2日(成立)到2021年3月31日，沒有現金用於經營活動。

從2021年3月2日(成立)到2021年3月31日，我們在信託賬户中沒有持有有價證券。

我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户賺取的任何利息(減去應付所得税)來完成我們的業務合併。只要我們的股本或債務全部或部分被用作完成我們的業務合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

截至2021年3月31日，我們擁有2.5萬美元的現金。吾等擬將信託賬户以外的資金主要用於識別及評估目標業務、對預期目標業務進行業務盡職調查、往返預期目標業務或其代表或業主的辦公室、廠房或類似地點、審閲公司文件及潛在目標業務的重要協議，以及組織、談判及完成業務合併。

為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本，贊助商或我們的某些高級管理人員和董事或他們的關聯公司可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併，我們將償還這些貸款金額。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。最多1,500,000美元的營運資金貸款可轉換為私人單位，價格為每單位10.00美元。私人單位將與私人單位相同。

我們認為，我們不需要籌集額外的資金來滿足運營業務所需的支出。然而，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本估計低於這樣做所需的實際金額，我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併，或者因為我們有義務在完成我們的業務合併後贖回大量的公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會發行與該業務合併相關的額外證券或產生債務。

目錄表

表外安排

截至2021年3月31日，我們沒有義務、資產或負債，這將被視為表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易，這些實體或金融合夥企業通常被稱為可變利益實體，它們本來是為了促進表外安排而建立的。我們並無訂立任何表外融資安排、成立任何特殊目的實體、擔保任何其他實體的債務或承擔，或購買任何非金融資產。

合同義務

我們沒有任何長期債務、資本租賃債務、經營租賃債務或長期債務，只是達成了一項協議，每月向贊助者支付總計10,000美元的辦公空間、水電費以及祕書和行政支助費用。然而，根據該協議的條款，如果公司審計委員會認定公司在信託賬户之外沒有足夠的資金來支付與企業合併相關的實際或預期費用，公司可以推遲支付該月費。截至2021年3月2日(成立)至2021年3月31日止期間，本公司並無根據本安排產生任何款項。

承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或1,896,018美元(包括可歸因於承銷商部分行使超額配售選擇權的遞延部分費用)。僅在公司完成業務合併時，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

關鍵會計政策

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策：

遞延發售成本

遞延發售成本將包括截至資產負債表日產生的與首次公開發售直接相關的直接成本，並將在首次公開發售完成後計入股東權益。如果首次公開招股不成功，這些遞延成本以及將產生的額外費用將計入運營費用。截至2021年3月31日，公司已產生6.8萬美元的遞延發行成本。

每股普通股淨虧損

我們在計算每股收益時採用了兩類法。對於可能贖回的A類普通股，每股基本和稀釋後的普通股淨虧損的計算方法是，將信託賬户上賺取的利息收入除以當期可能贖回的普通股加權平均數。普通股、基本普通股、稀釋後普通股和不可贖回普通股的每股淨虧損的計算方法是，將淨虧損減去可能贖回的普通股應佔收入，除以本報告所述期間已發行的不可贖回普通股的加權平均股數。

管理層不相信任何其他最近頒佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對我們的簡明財務報表產生實質性影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

較小的報告公司不需要。

目錄表

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序旨在確保我們在《交易法》報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。

在包括首席執行官和首席財務會計官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2021年3月31日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出的結論是，在本報告涵蓋的期間，我們的披露控制程序和程序在合理的保證水平下是有效的，並相應地提供了合理的保證，即我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。

財務報告內部控制的變化

在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的2021財年季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2021年3月31日，我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。信託賬户中持有的淨收益以現金形式投資。由於這些投資的短期性質，我們相信不會有與利率風險相關的重大風險敞口。

項目4.控制和程序

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於需要披露的決定。

信息披露控制和程序的評估

根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年3月31日我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如《交易所法案》規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)是有效的。

財務報告內部控制的變化

在最近完成的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

目錄表

第二部分--其他資料

項目1.法律程序

沒有。

第1A項。風險因素

可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們於2021年5月20日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期，除下文所述外，我們於2021年5月20日提交給美國證券交易委員會的首次公開募股的最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

於2021年5月20日，本公司完成首次公開發售(“首次公開招股”)5,000,000個單位(“單位”)。每個單位包括一股普通股，面值0.0001美元(“普通股”)，以及一項權利(“權利”)，獲得十分之一(1/10)的普通股完成的初始業務合併。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，產生的毛收入為50,000,000美元。本公司授予承銷商45天的選擇權，可額外購買最多750,000個單位以彌補超額配售(“超額配售選擇權單位”)。Chardan Capital Markets，LLC是此次發行的唯一賬簿管理人。在此次發行中出售的證券是根據《證券法》在S-1表格的登記聲明(第333-255519號)上登記的。美國證券交易委員會宣佈註冊聲明於2021年5月17日生效。於首次公開招股完成的同時，本公司完成與Mountain Crest Holdings III LLC及Chardan Capital Markets，LLC共185,000個單位(“私人單位”)的私募(“私募”)，所得款項總額為1,850,000美元。

2021年6月10日，承銷商部分行使超額配售選擇權，本公司向承銷商發行超額配售期權單位。本公司以每單位10.00美元的價格合共發行超額配售期權單位，所得款項總額為4,171,930美元。2021年6月14日，在出售超額配售選擇權單位的同時，該公司完成了另外8,343個私人單位的私下銷售，產生了83,430美元的毛收入。這些私人單位是根據修訂後的1933年證券法第4(A)(2)條發行的，因為這些交易不涉及公開發行。私人單位與首次公開發售時出售的公共單位相同。

出售首次公開發售單位(包括超額配股權單位)所得款項淨額共54,171,930美元存入為本公司公眾股東利益而設立的信託賬户。

我們總共支付了1,083,439美元的承銷折扣和佣金，以及281,270美元的其他發行成本和與首次公開募股相關的費用。此外，承銷商同意推遲1,896,018美元的承銷折扣和佣金。

有關首次公開招股所得收益用途的説明，請參閲本季度報告第I部分第2項。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

目錄表

項目6.展品

以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。


不是的。		展品説明
1.1		承銷協議，日期為2021年5月17日，由公司和Chardan Capital Markets，LLC簽署。(1)
3.1		公司註冊證書的修訂和重訂。(1)
4.1		權利協議，日期為2021年5月17日，由大陸股票轉讓信託公司和本公司之間簽署。(1)
10.1		公司與公司高管、董事和初始股東之間的信件協議，日期為2021年5月17日。(1)
10.2		投資管理信託協議，日期為2021年5月17日，由公司和大陸股票轉讓信託公司簽署。(1)
10.3		本公司與大陸股票轉讓信託公司簽訂的股票託管協議，日期為2021年5月17日。(1)
10.4		登記權利協議，日期為2021年5月17日，由本公司和本公司的初始股東之間簽訂。(1)
10.5		公司與公司董事和高級管理人員之間的賠償協議，日期為2021年5月17日(1)
10.6		認購協議，日期為2021年5月17日，由公司和Mountain Crest Holdings III LLC簽署。(1)
10.7		認購協議，日期為2021年5月17日，由公司和Mountain Crest Holdings III LLC簽署。(1)
31.1*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對主要行政人員的認證
31.2*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席財務官的認證
32.1**		依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明
32.2**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS*		XBRL實例文檔
101.CAL*		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.SCH*		XBRL分類擴展架構文檔
101.DEF*		XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*		XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*		XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

現提交本局。

**備有傢俱。

(1)之前作為我們於2021年5月21日提交的Form 8-K的當前報告的證據提交，並通過引用併入本文。


		山頂收購公司。(三)

日期：	July 2, 2021	發信人：	/s/劉素英
		姓名：	劉素英
		標題：	首席執行官和首席財務官
			(首席執行幹事、首席財務和會計幹事)