目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的從到的過渡期過渡報告。 |
委託文件編號：
MaryGOLD公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | |
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
120卡萊·伊格萊西亞
B單元
Fax: 888.312.0124
(註冊人委託人的地址和電話
行政辦公室和主要營業地點)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每一級證券的名稱 | 交易符號 | 註冊所在的交易所名稱 |
| | | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| | ☒ | 規模較小的報告公司 | | |
| 新興成長型公司 | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
註冊人的普通股於2022年3月10日在紐約證券交易所美國交易所開始交易。註冊人有
MaryGOLD公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年12月31日的三個月和六個月期間
目錄表
| 頁面 |
|
| 第一部分財務 信息 |
|
| 項目 1.財務報表(未經審計) |
5 |
| 截至2022年12月31日和2022年6月30日的簡明綜合資產負債表 |
5 |
| 截至2022年12月31日和12月31日止三個月和六個月的簡明綜合損益表， 2021 |
6 |
| 簡明綜合報表綜合 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的收益(虧損) |
7 |
| 的簡明綜合報表 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的股東權益 |
8 |
| 截至2022年12月31日和12月31日止六個月現金流量表簡明綜合報表， 2021 |
9 |
| 簡明合併財務報表附註 |
10 |
| 項目 2.管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析 |
31 |
| 項目 3.關於市場風險的定量和定性披露 |
41 |
| 項目 4.控制和程序 |
41 |
| 第二部分：其他信息 |
42 |
| 項目 1.法律訴訟 |
42 |
| 項目 1A.風險因素 |
44 |
| 項目 2.未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
44 |
| 項目 3.高級證券違約 |
44 |
| 項目 4.披露礦場安全資料 |
44 |
| 項目 5.其他資料 |
44 |
| 項目 6.展品 |
45 |
| 簽名 |
46 |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述，這些陳述涉及重大風險和不確定因素。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“可能”、“將”、“應該”、“將”、“將”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“計劃”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”等詞彙。或“繼續”或這些詞語的否定或其他與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：
| • |
集體訴訟的結果； |
|
| • |
最近與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和商品期貨交易委員會(“CFTC”)針對美國石油基金、美國商品基金、我們子公司USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(F/k/a Wainwright Holdings)的子公司有限責任公司以及其他相關方最近達成的決議，如“項目1.法律訴訟”所披露； |
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| • |
我們未來的財務業績，包括我們的收入、收入成本、毛利率、毛利率、運營費用、產生正現金流的能力、實現和保持盈利的能力；以及新冠肺炎疫情對我們的影響； |
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| • |
我們的現金和現金等價物是否足以滿足我們的營運資本、資本支出和流動性需求；以及新冠肺炎疫情對我們的影響； |
|
| • |
我們的運營子公司有能力吸引和留住客户使用我們的產品，優化我們產品的定價，擴大我們對客户的銷售，並説服我們的現有客户續訂； |
|
| • |
影響我們運營子公司產品和市場的技術發展； |
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| • |
我們運營子公司的創新能力和提供卓越用户體驗的能力，以及我們在這方面的意圖和戰略； |
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| • |
我們運營中的子公司成功滲透企業市場的能力；以及新冠肺炎疫情對其的影響； |
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| • |
我們的運營子公司在現有市場和進入新市場(包括國際市場)成功擴張的能力；以及新冠肺炎疫情對此的影響； |
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| • |
吸引和留住關鍵人才； |
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| • |
我們有能力有效管理我們的增長和未來的開支； |
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| • |
世界經濟狀況，包括新冠肺炎疫情造成的經濟混亂和烏克蘭衝突，及其對支出的影響；以及 |
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| • |
我們的運營子公司有能力遵守適用於我們業務的修訂或新的法律和法規，包括隱私和數據安全法規。 |
我們提醒您，上述列表並不包含本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。這些前瞻性聲明中描述的事件的結果會受到風險、不確定因素和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素在我們提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告、本10-Q表格季度報告或提交給美國證券交易委員會的註冊聲明中題為“風險因素”的章節中描述。此外，我們和我們的子公司在一個競爭非常激烈和快速變化的環境中運營。新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測所有可能對本10-Q表格季度報告中的前瞻性表述產生影響的風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中所描述的大不相同。
本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-Q季度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-Q季度報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律另有要求。我們和我們的子公司可能無法實際實現我們的前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
第一部分-財務信息
| 項目1.財務報表 |
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 (1) | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 應收賬款關聯方 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預繳所得税和應收税金 | ||||||||
| 按公允價值計算的投資 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 遞延税項資產，淨額-美國 | ||||||||
| 其他資產，長期 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 費用減免與關聯方 | ||||||||
| 經營租賃負債，本期部分 | ||||||||
| 應付購入對價 | ||||||||
| 貸款--財產和設備，本期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 貸款--財產和設備，扣除當期部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 遞延税項負債，淨額-國外 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$票面價值；授權股份 | ||||||||
| B系列：於2022年12月31日及2022年6月30日發行及發行的股份 | ||||||||
| 普通股，$票面價值；授權股份；於2022年12月31日及2022年6月30日發行及發行的股份 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
(1)源自經審計的財務報表
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明綜合損益表(虧損)
(未經審計)
| 截至2022年12月31日的三個月 |
截至2021年12月31日的三個月 |
截至2022年12月31日的六個月 |
截至2021年12月31日的六個月 |
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| 淨收入 |
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| 資金管理關聯方 |
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| 食品產品 |
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| 安全系統 |
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| 美容產品 |
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| 金融服務業 |
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| 淨收入 |
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| 收入成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用 |
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| 薪金和補償 |
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| 一般和行政費用 |
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| 基金運作 |
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| 市場營銷和廣告 |
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| 折舊及攤銷 |
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| 法律和解 |
- |
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| 總運營費用 |
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| 營業收入(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入(支出)： |
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| 利息和股息收入 |
|
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(費用) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他收入(費用)合計，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税前收入(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税撥備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | $ | |
$ | ( |
) | |||||||||
| 普通股加權平均份額 |
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| 基本信息 |
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| 稀釋 |
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| 每股普通股淨收益(虧損) |
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| 基本的和稀釋的 |
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$ | ( |
) | |||||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
| 截至2022年12月31日的三個月 |
截至2021年12月31日的三個月 |
截至2022年12月31日的六個月 |
截至2021年12月31日的六個月 |
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| 淨收益(虧損) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 其他全面收益(虧損)： |
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| 外幣折算收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 綜合收益(虧損) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月期間
(未經審計)
| 截至2022年12月31日的期間 |
優先股(B系列) |
普通股 |
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| 股份數量 |
金額 |
股份數量 |
面值 |
額外實收資本 |
累計其他綜合收益(虧損) |
留存收益 |
股東權益總額 |
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| 2022年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算損失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的期間 |
優先股(B系列) |
普通股 |
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| 股份數量 |
金額 |
股份數量 |
面值 |
額外實收資本 |
累計其他綜合收益(虧損) |
留存收益 |
股東權益總額 |
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| 2021年7月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算損失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算損失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
| 截至以下六個月的期間 |
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| 十二月三十一日， |
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| 2022 |
2021 |
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| 經營活動的現金流： |
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| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： |
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| 折舊及攤銷 |
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| 壞賬支出 |
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| 賬面價值減值 |
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| 基於股票的薪酬 |
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| 投資未實現收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 設備處置損失 |
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| 經營租賃使用權資產--非現金租賃成本 |
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| 流動資產減少(增加)： |
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| 應收賬款淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應收賬款關聯方 |
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| 預繳所得税和應收税金 |
( |
) | ||||||
| 盤存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他流動資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| (減少)流動負債增加： |
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| 應付賬款和應計費用 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 經營租賃負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 費用減免關聯方 |
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| 經營活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 投資活動產生的現金流： |
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| 購置房產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應付購入對價 |
( |
) | ||||||
| 出售投資所得收益 |
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| 購買投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 融資活動的現金流： |
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| 償還財產和設備貸款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資租賃負債的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 根據計劃發行股票的發行成本 |
( |
) | ||||||
| 用於融資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
( |
) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金、期初餘額 |
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| 現金、現金等價物和限制性現金、期末餘額 |
$ | $ | ||||||
| 現金和現金等價物 |
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| 受限現金 |
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| 現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
$ | $ | ||||||
| 現金流量信息的補充披露： |
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| 期內支付的現金： |
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| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
| 已繳納所得税，淨額 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： |
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| 通過經營租賃負債取得經營性使用權資產 |
$ | |||||||
| 通過融資租賃負債購置設備 |
$ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
MaryGOLD公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
| 注1. | 業務的組織和描述 |
MaryGold Companies，Inc.(“公司”或“MaryGold Companies”)是內華達州的一家公司，通過其全資擁有的子公司開展各種商業活動。本公司全資子公司的業務在此有更詳細的描述，但概述如下：
| ● | USCF投資公司(USCF Investments，Inc.)是一家總部位於美國的公司，是二投資服務有限責任公司子公司，管理、運營或擔任交易所交易基金的投資顧問，這些交易所交易基金組織為有限合夥企業或投資信託基金，發行在紐約證券交易所交易的股票。 | |
| ● | Gourmet Foods，Ltd.是一家總部位於新西蘭的公司，以商業規模製造和分銷新西蘭肉類餡餅，其全資子公司新西蘭Printstock Products Limited為新西蘭和澳大利亞的食品行業印刷特種包裝。(統稱為“美食”) | |
| ● | 準將安全系統(2000)有限公司(“Brigadier”)，一家總部位於加拿大的公司，銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 | |
| ● | Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家總部位於美國的公司，以Origal Sprout品牌在全球範圍內從事頭髮和護膚產品的批發經銷。 | |
| ● | MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司，連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(統稱為MaryGold)，由MaryGold公司成立，目的是探索金融科技(“金融科技”)領域的機會，截至2022年12月31日，並預計將在下一財年推出商業服務。穿過2022年12月31日，支出僅限於開發業務模式和相關的應用程序開發。 | |
| ● | MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英國有限公司，連同其新收購的英國子公司Tiger Financial and Asset Management，Ltd.(統稱為MaryGold UK)是英國的資產管理和註冊投資顧問。這些簡明合併財務報表自收購之日起計入業務 June 20, 2022. |
MaryGold公司在分散的基礎上管理其運營業務。確實有不是MaryGold公司的業務職能集中或整合，如營銷、銷售、法律或其他專業服務，除了監督之外，MaryGold公司管理層幾乎不參與其運營子公司的日常業務事務。MaryGold公司的企業管理層負責資本分配決策、投資活動以及挑選和保留首席執行官領導各運營子公司。MaryGold公司的公司管理層還負責公司治理實踐，監督監管事務，包括其運營業務的監管事務，並在必要時參與其子公司的治理相關問題。
| 注2. | 重要會計政策摘要 |
列報基礎和會計原則
本公司已按綜合基準編制隨附的未經審核財務報表。管理層認為，隨附的未經審核簡明綜合資產負債表、相關損益表和全面收益表以及現金流量包括所有調整，這些調整僅由正常經常性項目組成，並按應計制編制，符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，對其公平列報是必要的。此表格中包含的信息10-Q應與公司年度報告表格中包含的信息一起閲讀10-K表示截至的年度 June 30, 2022 並於以下日期提交給美國證券交易委員會2022年9月28日。
合併原則
隨附的未經審核簡明綜合財務報表(本文稱為“財務報表”)包括MaryGold公司及其全資附屬公司、USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier、Origin Sprout、MaryGold和MaryGold UK的賬目，均按綜合基礎列報。
公司間的所有交易和賬户都已在合併中註銷。
預算的使用
財務報表的編制符合美國公認會計原則，該準則要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的已報告資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內已報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有現金和高流動性債務工具，原始到期日為三在購買之日起數月或更短時間。該公司在美國、英國、加拿大和新西蘭的金融機構維持其現金和現金等價物。在美國的賬户由聯邦存款保險公司承保，最高可達$250,000對於每個儲户，加拿大存款保險公司在加拿大的賬户最高可投保CD$100,000在英國，每個儲户和賬户都受到金融服務補償計劃的保險，最高可達£85,000.新西蘭的賬户沒有保險。該公司有時持有的存款超過保險金額，但該公司確實如此不預計此類賬户會出現任何虧損。
應收賬款、應收賬款淨額和應收賬款關聯方
應收賬款淨額包括與Brigadier、Gourmet Foods和Origal Sprout業務有關的應收賬款。管理層定期審查應收賬款的構成，並分析客户信用、客户集中度、當前經濟趨勢和客户付款模式的變化，以確定是否或不一筆帳款應被視為壞賬。如果有儲量，則按特定的識別基礎進行記錄。賬户餘額在用盡所有收款手段後從津貼中註銷，追回的可能性被認為微乎其微。自.起2022年12月31日和 June 30, 2022, 該公司有$
應收賬款相關各方包括與USCF投資業務相關的基金資產管理費。應收管理費一般包括一在賺取管理費後的一個月收取的管理費。自.起2022年12月31日和 June 30, 2022, 的確有
主要客户和供應商-信用風險集中
MaryGold公司作為一家控股公司，通過其全資子公司運營，並已不是將來自客户或供應商的風險作為獨立實體集中。MaryGold作為一個新成立的發展階段實體，已經不是收入和不是的重大交易三和六截至的月份2022年12月31日和2021.任何確實發生的交易都包括在公司的交易中。
對於我們的子公司USCF Investments來説，風險的集中度和對主要客户的相對依賴在其管理的各種基金和相關的三和六月度收入截至2022年12月31日相比於2021年12月31日連同截至的應收賬款關聯方2022年12月31日和 June 30, 2022 如下所示。
| 截至以下三個月 | 截至以下三個月 | |||||||||||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 收入 | 收入 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至以下日期的六個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 截至2022年6月30日 | |||||||||||||||
| 應收帳款 | 應收帳款 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 總計 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
MaryGold公司通過Gourmet Foods及其全資子公司Printstock Products Limited，已經二構成毛收入的主要客户羣：1)烘焙，以及2)打印。就分部報告而言(注16)，這兩個收入流被認為是同一個“食品工業”部門的一部分，因為它們被評估為一由公司首席運營決策者進行細分。
烘焙：在烘焙行業中，有三主要客户羣；1)雜貨店，2)汽油便利店，以及3)獨立零售商。雜貨業由幾家大型連鎖店主導，它們是Gourmet Foods的客户，有不是這些主要客户將繼續從Gourmet Foods購買產品的長期保證，然而，許多現有的關係已經建立了足夠的時間，使管理層對其持續業務有合理的信心。對於三月底期間結束2022年12月31日，Gourmet Foods在食品雜貨業的最大客户通過多家獨立品牌商店運營，約佔
在汽油便利店市場客户羣中，美食食品供應二主要渠道。最大的是一個由同一品牌的汽油經銷商組成的營銷聯盟，他們三和六已結束的月份期間2022年12月31日佔比約為
這個第三然而，主要的客户羣是獨立零售商和咖啡館，它們共同佔據了烘焙銷售收入的餘額不是這一組中的單一客户是烘焙銷售收入的重要貢獻者三月和六已結束的月份期間2022年12月31日或2021年12月31日，也不是影響應收賬款的重要因素2022年12月31日和 June 30, 2022.
打印：Gourmet Foods總收入中的印刷部門由許多客户組成，有些大的，有些小的，有一客户記賬
綜合：關於美食食品的合併風險，最大的
美食食品，包括Printstock，是不依賴於任何一主要供應商，因為如果需要，當地市場上有許多替代來源。然而，Gourmet Foods生產產品所依賴的任何配料的供應不足或價格上漲，可能會損害其在這段時間的經營業績。
MaryGold公司通過Brigadier部分依賴於它與警報監測公司的合同關係，後者為Brigadier的客户提供監測服務。如果合同終止，準將將被迫尋找警報監測的替代來源，或自行建立這樣的設施。管理層認為，合同關係是可持續的，而且多年來一直如此，如有需要，可採用替代解決辦法。面向最大客户的銷售額(包括合同和經常性每月支持費用)總計
Brigadier從各種來源購買完成安全安裝所需的警報面板、數字和模擬攝像頭、安裝硬件和附件。準將所尋求的電子產品的製造已擴大到全球範圍，從而為準將提供了廣泛的供應商選擇。Brigadier根據幾個標準選擇供應商，包括：價格、可獲得性、運輸成本、質量、用途適宜性和製造商的技術支持。準將是不依賴於任何一供應商。
MaryGold公司通過Origin Sprout銷售其產品3市場渠道：1)通過在線購物車直接銷售給最終用户，2)通過國際批發商銷售，這些批發商轉而向其他零售商或批發商銷售，以及3)到零售店，從貨架上或在線上向最終用户銷售。
原始萌芽，擁有數千名客户，有時某些客户在特定的報告期內變得重要，但可能不在其他時間段要有意義。原來的萌芽有一的重要客户三月底期間結束2022年12月31日誰佔了
MaryGold公司通過Origin Sprout依賴於它與一家產品包裝公司的關係，該公司在Origal Sprout的指導下，根據專有配方生產產品，將其包裝在適當的容器中，並將成品交付給Origal Sprout以分發給其客户。Origin Sprout的所有產品目前都是由這家包裝公司生產的，儘管如果這種關係失敗，還有其他類似的包裝公司可供Origin Sprout以具有競爭力的價格提供。由於原發芽產品成分的性質，一些成分可能,有時，很難及時或以預期的價位採購。為了防止這種可能性，原始萌芽公司努力保持至少一個90-所有庫存產品的日均供應量。估計和維護儲備庫存賬户是不保證原料供應短缺將不影響生產，使原始萌芽不耗盡儲備或無法履行客户訂單。
MaryGold公司通過MaryGold&Co.(英國)不是重要的客户或供應商集中度三和六已結束的月份期間2022年12月31日和 June 30, 2022.
盤存
庫存主要包括：(I)新西蘭的食品、印刷用品和包裝；(Ii)美國的頭髮和護膚成品和組件；以及(Iii)加拿大的安全系統硬件，以成本或可變現淨值中較低者估值。加拿大和新西蘭的庫存維持在第一-In，第一-Out方法，而美國的庫存使用平均成本法保持。庫存包括產品成本、入境運費和倉儲成本(如適用)。管理層將存貨成本與可變現淨值進行比較，並計入減記存貨的可變現淨值，如果減值較低的話。在每個財政季度結束時進行評估，以確定哪些移動緩慢的庫存項目(如果有)應被認為是過時的，並減記為估計的可變現淨值。對於三和六截至的月份2022年12月31日和2021,移動緩慢或陳舊庫存的費用為#美元。
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按扣除累計折舊後的成本列報。維護和維修支出在發生時記入收益；增建、續訂和租賃改進計入資本化。辦公傢俱和設備包括辦公設備、計算機、打印機和其他辦公設備以及軟件和適用的包裝設計。包括在廠房及設備內的租賃改進，按改進的使用年限及租約年期中較短的時間折舊。當財產和設備報廢或以其他方式處置時，相關成本和累計折舊從各自的賬户中扣除，任何收益或損失都計入業務。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線方法計算的(見附註5到簡明合併財務報表)。
| 類別 | 預計使用壽命(年) | |||
| 建房 | ||||
| 廠房和設備： | ||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||
| 車輛 | ||||
無形資產
無形資產包括品牌名稱、域名、配方、競業禁止協議和客户名單，以及正在為下一財年推出的MaryGold業務應用程序而開發的內部使用軟件。具有有限壽命的無形資產在估計使用年限內攤銷，並至少每年進行減值評估，當事件或情況變化表明賬面價值可能不是可以追回的。本公司通過確定該等資產的賬面價值是否將通過折現的預期未來現金流量收回來評估可回收性。如果未來貼現現金流量少於該等資產的賬面金額，本公司會根據賬面金額超過該等資產的公允價值，確認減值虧損。曾經有過
商譽
商譽是指在企業合併交易中獲得的淨資產的總購買價格超過公允價值的部分。商譽在年度期間進行減值測試。第四如果事件或情況的變化表明商譽的賬面價值可能受到損害。“公司”(The Company)第一進行定性測試，以確定報告單位的商譽是否受損。在進行這項測試時，公司評估宏觀經濟因素、行業和市場考慮因素、成本因素，如材料或勞動力或其他成本的增加、總體財務表現、關鍵人員或客户或戰略的變化，以及其他可能表明減值的特定實體事件或趨勢。如果這項測試的結果表明它更有可能不如果報告的公允價值低於其賬面價值，則進行量化測試以確定減值金額。當發生減值時，商譽的賬面價值減記為公允價值。曾經有過
長期資產減值準備
只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能不可通過資產的使用和最終處置預計產生的估計未貼現現金流收回。只要存在任何此類減值，將就賬面價值超過公允價值的金額確認減值損失。曾經有過
金融工具的投資與公允價值
包括在短期投資中的股權證券被歸類為可供出售證券，債務證券被歸類為交易證券。本公司在期末按公允價值計量投資，公允價值的任何變動反映為未實現收益或(虧損)，並計入其他(費用)收入。公司根據會計準則編撰(“ASC”)對其投資進行估值。820-公允價值計量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允價值，在美國公認會計準則中建立公允價值計量框架，並擴大公允價值計量的披露範圍。ASC的應用對過去實踐的改變820涉及公允價值的定義、計量公允價值的方法以及公允價值計量的擴展披露。ASC820建立公允價值層次結構，區分以下各項：(1)基於從獨立於公司的來源獲得的市場數據制定的市場參與者假設(可觀察到的投入)和(2)公司對市場參與者的假設是根據當時的最佳信息制定的(不可觀察到的投入)。這個三ASC定義的級別820層次結構如下：
水平1-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
水平2-包括在水平內的報價以外的投入1資產或負債可直接或間接觀察到的。水平2資產包括：類似資產或負債在活躍市場的報價，相同或類似資產或負債在下列市場的報價不活躍、資產或負債可觀察到的報價以外的投入，以及主要來自可觀察到的市場數據或通過相關性或其他方式得到市場數據證實的投入(市場證實的投入)。
水平3-在資產或負債的計量日期無法觀察到的定價輸入。不可觀察到的輸入應用於計量公允價值，只要可觀察到的輸入符合不可用。
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值等級的不同級別。公允價值體系中公允價值計量的整體水平應根據對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入水平來確定。
購買普通股的認股權證
公司將根據對權證的具體條款的評估和ASC中適用的權威指導，不時發行認股權證工具以購買普通股，並將權證工具的賬目作為股權分類或責任分類工具480,區分負債和股權(“ASC”480")和ASC815,衍生工具和套期保值(“ASC815")。一般來説，與債務和股權融資有關的認股權證將作為股本的一個組成部分列示，除非認股權證包括髮行數量可變的股票的有條件義務，或者公司有可能可能需要以現金結算認股權證，在這種情況下，認股權證將在隨附的資產負債表中作為非流動負債入賬。自.起2022年12月31日和 June 30, 2022 所有未清償認股權證均被歸類為股權工具。
基於股票的薪酬
基於股票的薪酬支出是根據股票期權的授予日期和限制性股票獎勵的授予日期收盤價按公允價值計算的。本公司以直線方式確認與股票期權和限制性股票獎勵有關的股票薪酬支出，以獎勵的必要服務期為基礎，通常是四至五好幾年了。本公司對發生的沒收行為進行核算。基於股票的薪酬完全包括與限制性股票獎勵和股票期權有關的歸屬三和六已結束的月份期間2022年12月31日，因此，這些獎項是在六截至的月份 December 31, 2022. (請參閲備註12-基於股票的獎勵-員工和供應商薪酬)
收入確認
收入包括通過在美國管理投資基金賺取的費用、在英國通過管理客户投資賺取的費用、在新西蘭銷售美味肉類餡餅和印刷食品包裝、在加拿大提供安全警報系統安裝和維護服務，以及在國際上銷售頭髮和護膚品。收入是扣除銷售税、銷售退貨和貿易折扣後的淨額。當產品已經裝運，所有權、損失風險和報酬已經轉移時，履行義務就履行了。對於公司的大多數產品銷售或服務，這些標準在產品發貨、訂閲期開始或每月賺取的管理費時都符合。對於我們在加拿大的子公司Brigadier，公司與一家警報監控公司簽訂了合同，該公司向Brigadier支付一定比例的經常性監控費用，以換取針對監控公司根據合同維護的每個客户的持續客户服務和支持功能。該公司擁有不是需要資本化的合同的成本。
該公司的部分收入來自為監測公司客户提供持續客户支持服務而收到的合同每月經常性費用。這個五-管理合同收入報告的步驟流程包括：
| 1. | 確定與客户的合同； |
| 2. | 確定合同中的履行義務； |
| 3. | 確定交易價格； |
| 4. | 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 |
| 5. | 在履行履行義務時或在履行義務時確認收入。 |
交易涉及直接出售給客户的安全系統，公司的業績義務包括客户支持服務以及安全系統的銷售和安裝。對於此類安排，本公司根據相對獨立銷售價格將交易價格的一部分分配給每一項履約義務。與銷售和安裝安保系統有關的收入在安裝完成後確認，並在簡明綜合損益表中反映為安保系統收入。與客户支持服務相關的收入在提供這些服務時予以確認，並作為安保系統收入的組成部分計入簡明綜合損益表，用於三和六截至的月份2022年12月31日，大約是$
因為公司擁有不是與最終用户簽訂合同，客户支持服務的月費由與最終用户有合同的監測公司支付給公司，最終用户客户將通過不是對公司的控制，不是已就這些合同設立遞延收入或或有負債準備金。服務被視為已交付，因為該義務是按月確認的。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債因現有資產及負債的財務報表賬面值與其各自税基之間的差額及營業虧損及税項抵免結轉之間的差額而確認未來税項後果。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如果遞延税項資產的估值額度高於不這些項目要麼將在公司能夠實現其利益之前到期，要麼如果未來的扣除額不確定。
在提交納税申報單時，可以非常肯定的是，在税務機關審查後，所採取的一些立場將得到維持，而另一些立場則受到所採取立場的是非曲直或最終將維持的立場數額的不確定性。税務頭寸的好處在財務報表中確認，在此期間，根據所有可用的證據，管理層認為它更有可能超過不經審查，包括上訴或訴訟程序的解決(如有)後，將維持這一立場。採取的税務頭寸是不與其他頭寸相抵或聚合。税收頭寸更有可能滿足-不確認閾值被衡量為超過以下税收優惠的最大金額50與適用的税務機關達成和解後變現的可能性百分比。與所採取的税務頭寸相關的利益超過上述計量的數額的部分在資產負債表中反映為未確認税收利益的負債，以及在審查時應向税務機關支付的任何相關利息和罰款。與未確認的税收優惠相關的適用利息和罰款在損益表中被歸類為額外所得税。
廣告費
公司的廣告費用為已發生的費用。市場營銷和廣告成本三截至的月份2022年12月31日和2021年12月31日是$
其他全面收益(虧損)
外幣折算
我們根據ASC記錄外幣折算調整和交易損益830, 外幣事務。Gourmet Foods的賬目使用新西蘭元作為功能貨幣。Brigadier Security System的賬户使用加元作為功能貨幣，MaryGold UK的賬户使用英國英鎊作為功能貨幣。資產負債按資產負債表日的匯率換算，經營業績按整個期間的加權平均匯率換算。如果一筆交易是以實體的本位幣以外的貨幣結算的，也可能發生外幣交易損益。累計貨幣換算收益和(虧損)在合併資產負債表的股東權益部分列為累計其他全面收益(虧損)項目。
細分市場報告
本公司將經營部門定義為可獲得單獨財務信息的組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期對這些信息進行評估。本公司根據這些細分市場分配其資源並評估其銷售活動的業績(請參閲附註16簡明合併財務報表)。
企業合併
購買代價的公允價值按購入的有形資產、承擔的負債和購入的無形資產的估計公允價值分配。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。這樣的估值要求管理層做出重大估計和假設，特別是關於無形資產。對某些無形資產進行估值的重要估計包括，但不從市場參與者的角度來看，收購用户、收購商標的未來預期現金流、可用年限和貼現率。管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身就是不確定和不可預測的，因此是實際的結果可能與估計的不同。在測算期內，即一自收購之日起一年，我們可能對購置的資產和承擔的負債進行記錄調整。對於六截至的月份2022年12月31日年終了 June 30, 2022 已作出決定，不是調整是必要的。
近期會計公告
在……裏面 June 2016, 財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則委員會更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信貸損失(主題326): 金融工具信用損失的計量，併發布了對初始指導的後續修正案：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以預期信貸損失模型取代現有的已發生損失減值模型，並要求按攤餘成本計量的金融資產以預期收回的淨額列報。新的指導意見將在下列年度報告期開始生效2022年12月15日(由亞利桑那州立大學修訂2019-10)，包括該年度期間內的過渡期。該公司預計，採用該準則將導致披露的變化，以及與其應收賬款損失確認期間相關的微不足道的變化。
在……裏面2020年8月，FASB發佈了ASU不是的。 2020-06, 債務–債務和可轉換債務及其他選擇(小主題470-20)和衍生工具和對衝–實體中的合同’的自有權益(副標題815-40). 修正案旨在通過刪除小標題中的某些分離模式來簡化可轉換工具的會計處理470-20適用於可兑換票據。修正案還改變了用於計算可轉換工具和以下工具的稀釋每股收益(EPS)的方法可能用現金結算。這項修正案自下列日期起數年有效2023年12月15日，包括這些財政年度的過渡期。允許在以下時間段內及早採用2020年12月15日，包括這些財政年度內的過渡期。本公司預計該標準將被採納不鑑於其當前和預期的運營，對其簡明綜合財務報表和相關披露產生重大影響。
| 注3. | 每股基本和稀釋後淨收益(虧損) |
每股基本淨收入以已發行普通股的加權平均數為基礎。這一計算還包括已發行的B系列可轉換優先股的加權平均數，因為它們被認為與普通股基本相似，股東有權享有相同的清算和分紅權利。潛在的稀釋證券包括B系列可轉換優先股、已發行的未歸屬限制性股票獎勵和購買普通股的已發行認股權證。庫存股方法被用來計算已發行權證、股票期權和未授予的限制性股票的潛在稀釋效應。在這種方法下，期權、認股權證和未歸屬的限制性股票被假定在期初(或發行時，如果晚些時候)行使，並好像由此獲得的資金用於以期間的平均市場價格購買普通股。
在……上面 August 25, 2021 該公司採用了2021綜合股權激勵計劃(“計劃”)和HAD不在本計劃下頒發的任何獎勵 June 30, 2022. 在.期間六月末2022年12月31日該公司發行了
每股基本及攤薄淨收益反映轉換可轉換優先股時潛在可發行股份的影響。非既得性限制性股票獎勵和股票期權的稀釋效應導致大約和
基本每股收益和稀釋後每股收益的構成如下：
| 截至2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||
| 淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本淨收入： | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
| 優先股股東可獲得的淨收益 | $ | |||||||||||
| 每股基本淨收入 | $ | $ | ||||||||||
| 截至2021年12月31日的三個月 | ||||||||||||
| 淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本淨收入： | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
| 優先股股東可獲得的淨收益 | $ | |||||||||||
| 每股基本收益和攤薄收益 | $ | $ | ||||||||||
| 截至2022年12月31日的6個月 | ||||||||||||
| 淨收入 | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本收入： | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | $ | |||||||||||
| 普通股股東可獲得的稀釋後淨收益 | $ | |||||||||||
| 優先股股東可獲得的淨收益 | $ | |||||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | $ | ||||||||||
| 截至2021年12月31日的六個月 | ||||||||||||
| 淨額(虧損) | 股票 | 每股 | ||||||||||
| 每股基本虧損： | ||||||||||||
| 普通股股東可用淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 優先股股東可獲得的淨虧損 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 稀釋每股虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 注4. | 庫存 |
美食食品、準將和原芽食品的庫存包括以下總數2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 用品和包裝材料 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
| 注5. | 財產、廠房和設備 |
財產、廠房和設備由以下部分組成2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 廠房和設備 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||||||
| 土地和建築 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 太陽能系統 | ||||||||
| 財產、廠房和設備合計(毛額) | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備合計，淨額 | $ | $ | ||||||
對於三和六截至的月份2022年12月31日不動產、廠房和設備折舊費用合計為#美元。
| 注6. | 無形資產 |
無形資產包括以下內容：2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 客户關係 | $ | $ | ||||||
| 品牌名稱 | ||||||||
| 域名 | ||||||||
| 食譜 | ||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||
| 內部開發的軟件 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨無形資產 | $ | $ | ||||||
客户關係
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購的客户關係的公允價值估計為$
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 客户關係 | $ | |||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户關係總數，淨額 | $ | |||||||
品牌名稱
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購的品牌名稱的公允價值估計為$
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 品牌名稱 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 品牌總名稱，淨額 | $ | $ | ||||||
域名
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.收購的域名的公允價值估計為$
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 域名 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 品牌總名稱，淨額 | $ | $ | ||||||
食譜和配方
在……上面 August 11, 2015, 該公司收購了Gourmet Foods，Ltd.。食譜的公允價值估計為$
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 食譜和配方 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 食譜和配方合計(淨額) | $ | $ | ||||||
競業禁止協議
在……上面 June 2, 2016, 該公司收購了Brigadier。收購競業禁止協議的公允價值估計為#美元。
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 競業禁止協議 | $ | $ | ||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 競業禁止協議總額，淨額 | $ | $ | ||||||
內部使用軟件
在截至2020年12月31日，MaryGold開始產生與軟件應用程序內部開發相關的費用，這些應用程序計劃最終整合到其消費者金融科技產品中。這些費用中的某些費用，總計$
攤銷費用
年度無形資產攤銷費用總額三和六截至的月份2022年12月31日是$
預計下一年度無形資產剩餘攤銷費用五財政年度如下：
| 截至6月30日的年度， | 費用 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
| 注7. | 其他資產 |
其他流動資產
其他流動資產總額為#美元
| 截至2022年12月31日 | 截至2022年6月30日 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
投資
USCF Investments不時為創建由USCF或USCF Advisers管理的ETP或ETF提供初始種子資本。USCF Investments將這些投資歸類為流動資產，因為這些投資通常在一資產負債表日期的年份。以下項目的投資不是控制財務權益或重大影響按公允價值計入，變動計入簡明綜合收益表的收益。以下項目的投資不是控制財務利益是存在的，但存在重大影響的是投資會計的權益法，除非公允價值選項是根據會計準則編纂(“ASC”)選擇的825,公允價值選項。自.起2022年12月31日和 June 30 2022, 該公司擁有$
公司的所有短期投資都被歸類為Level1截至的資產2022年12月31日和 June 30, 2022. 按估計公允價值計量的投資包括2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投資 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期國庫券 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ||||||||||||||||
| 短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投資 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期國庫券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他股票 | ||||||||||||||||
| 短期投資總額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
在.期間六月和一截至的年度期間2022年12月31日和 June 30, 2022, 分別是不是級別之間的轉移1和關卡2.
受限現金
在…2022年12月31日和 June 30, 2022, 美食家已預存(約為和分別在貨幣換算後)獲得租賃債券一它的屬性。只要債券保持不變，擔保債券的現金就不能進入或提取。在…2022年12月31日，MaryGold UK擁有(約為)按金，以確保根據股票購買協議就收購老虎金融及資產管理有限公司而到期的最後付款。在與賣方達成股票購買協議的最終結算之前，保證最後付款的現金不得從賬户中提取或轉移。
長期資產
其他長期資產合計為#美元
| (i) | $ | |
| (Ii) | $ |
| 注8. | 商譽 |
商譽是指在企業合併中獲得的淨資產的總購買價格超過公允價值的部分。
商譽由以下金額組成：2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 商譽--原創萌芽 | $ | $ | ||||||
| 商譽--美食 | ||||||||
| 善意--準將 | ||||||||
| 商譽-MaryGold&Co.(英國) | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
公司在每個報告單位進行商譽減值測試。曾經有過本集團商譽減值三截至的月份2022年12月31日或2021.
| 注9. | 應付賬款和應計費用 |
截至以下日期，應付賬款和應計費用包括2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應繳税金 | ||||||||
| 應計工資、假期和應付獎金 | ||||||||
| 應計營業費用 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 注10. | 關聯方交易 |
應付票據--關聯方
應付票據總額為$
USCF投資-關聯方交易
USCF和USCF Advisers管理的基金被管理層視為關聯方。該公司的USCF投資收入，總計為$
| 注11. | 貸款--財產和設備 |
自.起2022年12月31日，準將有一筆未償還的本金餘額)翻譯日期為2022年12月31日)由於蒙特利爾銀行購買了薩斯卡通的辦公用地和建築。截至的簡明綜合資產負債表2022年12月31日和 June 30, 2022 包括到期本金餘額的數額十二個月作為流動負債和和長期責任分別為和分別進行了分析。的按揭貸款利息三截至的月份2022年12月31日和2021曾經是和分別進行了分析。的按揭貸款利息六截至的月份2022年12月31日曾經是與美元相比
與財產和設備有關的貸款包括根據Gourmet Foods的太陽能系統融資租賃到期的付款。截至的簡明綜合資產負債表2022年12月31日和 June 30, 2022 包括到期的現值金額十二個月作為流動負債和和長期責任分別為和分別進行了分析。有關太陽能系統融資租賃承諾的詳細信息，請參閲附註15在這裏。
| 注12. | 股東權益 |
以包銷方式發行的普通股
在……上面 March 9, 2022, 本公司與Maxim Group LLC(“包銷商”)訂立包銷協議(“包銷協議”)，有關本公司擴大包銷公開發售(“發行”)。
根據包銷協議，公開發售價格為$
承銷協議包括本公司的慣常陳述、保證和協議、成交的慣常條件、本公司和承銷商的賠償義務，包括根據《證券法》1933,經修正的當事人的其他義務和終止條款。此外，根據承銷協議及相關“鎖定”協議的條款，本公司、本公司每位董事及本公司高管及本公司若干重要股東已同意不未經承銷商事先書面同意，出售、轉讓或以其他方式處置本公司的證券180-天期，但須受其中某些限制所規限。
作為對承銷商服務的交換，公司同意(I)以#美元的收購價將普通股出售給承銷商。
在……上面 March 14, 2022, 發售完成後，公司總共出售了
購買普通股的認股權證
在……上面 March 14, 2022, 根據包銷協議，本公司發行承銷商認股權證，以購買合共
可轉換優先股
該公司擁有
每股發行的B系列可轉換優先股可轉換為
基於股票的獎勵--員工和供應商薪酬
在.期間六月末2022年12月31日該公司的2021綜合股權激勵計劃發佈
| 截至2022年12月31日的未償還限制性股票 | ||||||||
| 股份數量 | 加權平均授予日期公允價值 | |||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | |||||||
| 授予-限制性股票獎勵 | $ | |||||||
| 既有並轉換為股份 | $ | |||||||
| 取消 | $ | |||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | |||||||
| 預計將授予 | ||||||||
下表彙總了公司股票期權計劃的活動。六月末2022年12月31日。
| 截至2022年12月31日的未償還期權 | ||||||||
| 未償還股票期權 | 加權平均行權價 | |||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | |||||||
| 已授予的期權 | $ | |||||||
| 既得 | $ | |||||||
| 已鍛鍊 | $ | |||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | |||||||
| 自2022年12月31日起可行使 | $ | |||||||
截至時可行使的股票期權的估計總內在價值2022年12月31日曾經是$2,450.自.起2022年12月31日，總共有$
| 財務期 | ||||
| 2023財年剩餘6個月 | $ | |||
| 2024財年 | ||||
| 2025財年 | ||||
| 2026財年 | ||||
| 2027財年 | ||||
| 基於股票的薪酬總額 | $ |
有幾個為供應商服務而發行的股份三和六月末2022年12月31日和2021年12月31日。
| 注13. | 企業合併 |
在……上面 August 17, 2021, 我們的全資附屬公司MaryGold UK訂立股票購買協議(“SPA”)，收購老虎金融及資產管理有限公司(“老虎”)的全部已發行及已發行股份，老虎金融及資產管理有限公司是一間於英格蘭及威爾士註冊成立及註冊的公司，位於英格蘭北安普敦。Tiger是一家資產管理和投資顧問公司，根據英國金融市場行為監管局的認證運營，擁有約截至以下日期管理的資產達百萬美元 June 20, 2022. 交易在以下日期完成 June 20, 2022 商定的購買價格為(翻譯為截至截止日期 June 20, 2022), 須按SPA的規定進行調整。自.起2022年12月31日，已經被支付了(約為翻譯日期為2022年12月31日)剩餘到期並須於2023年12月31日，須根據SPA條款向下調整，金額最高可達現有客户是否應在以下時間之前關閉其帳户2023年12月31日。的確有
| 項目 | 金額 | |||
| 銀行存款 | $ | |||
| 提前還款/按金 | ||||
| 廠房、物業和設備 | ||||
| 無形資產 | ||||
| 商譽 | ||||
| 納税義務 | ( | ) | ||
| 遞延税項負債 | ( | ) | ||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||
| 購買總價 | $ | |||
補充備考資料(未經審核)
以下未經審計的備考補充資料三截至的月份2021年12月31日，假設對Tiger的收購發生在 July 1, 2021, 在備考基礎上進行購置會計調整，如財產和設備折舊、無形資產攤銷和與購置有關的成本。備考數據僅供參考，並可能不必須反映TIGER自成立以來作為公司一部分運營的實際結果 July 1, 2021. 此外，形式上的結果確實不擬對公司未來的經營業績進行預測。
| 截至2022年12月31日的三個月 | 截至2021年12月31日的三個月 | 截至2022年12月31日的六個月 | 截至2021年12月31日的六個月 | |||||||||||||
| 實際 | 形式上 | 實際 | 形式上 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 淨額(虧損) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 基本每股收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 注14. | 所得税 |
本公司按資產負債法核算所得税，該方法就資產和負債的計税基礎與其財務報表報告的金額之間的暫時性差異所產生的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債，並確認淨營業虧損和税項抵免結轉。遞延所得税資產和負債採用頒佈税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應納税所得額。本公司在下列情況下就遞延税項資產計提估值準備不這樣的資產將會不被實現了。該公司繼續監測其能夠收回其遞延税項資產的可能性。如果恢復是不很可能，公司必須通過對遞延税項資產計入估值撥備來增加所得税撥備。
本公司根據本公司的《權威性所得税指引》對不確定的納税狀況進行會計處理可能僅確認或繼續確認符合以下條件的税務頭寸不是“臨界點。該公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款是所得税撥備的一個組成部分。
自.起2022年12月31日，該公司未確認的税收優惠總額約為$
該公司被要求對整個會計年度的年度有效税率進行最佳估計，並使用該税率在本年度迄今的基礎上計提所得税。該公司記錄的税項支出為#美元。
該公司在美國聯邦、各州、加拿大和新西蘭的税務管轄區繳納所得税。每個司法管轄區內的税收法規以相關税收法律法規的解釋為準，需要做出重大判斷才能適用。該公司在美國的納税年度穿過2021將繼續接受聯邦和州當局的審查，這是三和四分別是幾年。本公司的納税年度穿過仍開放接受加拿大和新西蘭當局的檢查。自.起2022年12月31日，有幾個不是積極開展税務機關審查工作。
| 注15. | 承付款和或有事項 |
租賃承諾額
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入簡明綜合資產負債表的經營租賃使用權資產、應計費用及長期經營租賃負債。使用權資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃使用權資產及負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租賃付款的現值時，本公司根據租賃開始日的信息使用遞增借款利率。經營租賃使用權資產還包括在開始日期或之前支付的任何租賃付款，並因收到的任何租賃獎勵而減少。公司的租賃條款可能包括擴展或不在合理確定其將行使任何此類選擇權時終止租約。就其大部分租約而言，該公司的結論是不合理地確定將行使任何續期選擇權，因此，金額為不確認為經營租賃使用權資產或經營租賃負債的一部分。租約的初始期限為12月或以下，以及某些被認為微不足道的辦公設備租約不計入資產負債表，作為已發生的支出計入一般和行政費用項下的租金支出。租賃費用在預期租賃期內以直線方式確認。
該公司最重要的經營租賃是寫字樓、倉庫和生產設施的房地產租賃。其餘的經營租賃主要包括被認為微不足道的打印機和其他設備的租賃。對於所有經營租賃，公司已選擇主題下允許的實際權宜之計842合併租賃和非租賃組件。因此，非租賃部分，如公共區域或設備維護費，將作為一個單獨的租賃要素入賬。
該公司擁有一融資租賃，其中標的資產的所有權將在租賃期結束時轉讓給本公司。融資租賃的標的資產是我們在新西蘭的Gourmet Foods子公司的太陽能系統，該系統包括在簡明綜合資產負債表中的財產、廠房和設備。
固定租賃費用付款在租賃期內按直線原則確認。可變租賃付款因生效日期後事實或情況的變化而變化，而不是隨着時間的推移而變化。該公司的某些經營租賃協議包括由房東轉嫁的可變付款，如保險、税收和公共區域維護。變動付款被認為是非實質性的，在發生時計入費用，並計入一般和行政費用項下的租金費用。
該公司在世界各地租賃各種設施和辦公室，包括以下附屬地點：
Gourmet Foods對其位於新西蘭陶朗加的辦公室、工廠和倉庫設施以及其子公司Printstock在新西蘭納皮爾租用的設施以及包括打印機和複印機在內的某些設備進行了運營租賃。這些租約一般是為-年期限，有一些選項可以續簽額外的期限。該公司選擇續簽二租期內的契約三月底期間結束2022年12月31日並確認經營權資產及相應的經營租賃負債增加翻譯日期為2022年12月31日。租約在以下時間到期2025年10月和2026年10月並要求每月支付約$
為三截至的月份2022年12月31日和2021,本公司及其附屬公司的租賃付款總額為#美元。
MaryGold公司及其子公司未來的最低綜合租賃付款如下：
| 截至六月三十日止年度， | 租賃金額 | 融資租賃 | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 此後 | ||||||||
| 最低租賃付款總額 | ||||||||
| 減去：現值折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
本公司經營租約之加權平均剩餘租約期為
此外，Gourmet Foods簽訂了一項以Gerald O‘Leary家族信託基金為受益人的一般安全協議，並在個人財產證券登記冊上註冊，優先金額為(約為)以確保其主要設施的租賃。此外，a(約為)債券已通過澳新銀行張貼，並以等額現金保證金擔保，以確保單獨的設施租賃。一般擔保協議及現金保證金將繼續保留，直至有關租約按其條款圓滿終止為止。保證租約的現金保證金的利息將累積為Gourmet Foods的利益，並在隨附的簡明綜合收益表中列為利息收入/支出的組成部分。
其他協定和承諾
USCF管理四基金(BNO、CPER、UGA、UNL)在上一財政年度有費用減免條款，根據這一規定，當基金支出水平超過某些門檻金額時，USCF會償還資金。有效 May 1, 2021 USCF停止償還BNO、CPER和UGA的費用，只繼續支付UNL。自.起2022年12月31日和 June 30, 2022 應支付的費用豁免為#美元。
隨着MaryGold構建其應用程序，它與各種服務提供商簽訂了協議。自.起2022年12月31日，MaryGold與其主要服務供應商有未來的付款承諾，總額為$
訴訟
本公司及其附屬公司不時可能參與主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除了下面描述的之外，還有不是針對該公司的法律訴訟懸而未決。USCF是本公司的間接全資附屬公司。USCF，作為美國石油基金的普通合夥人，LP(“USO”)以及相關公共基金的普通合夥人和發起人可能,在正常業務過程中，不時捲入因其運營而引起的訴訟。除本文所述外，USO和USCF是不目前是任何重大法律程序的一方。
最佳策略行動
在……上面 April 6, 2022, USO和USCF在最佳策略基金I，LP提起的訴訟中被列為被告，該基金據稱是USO看漲期權合同(“最佳策略行動”)的投資者。這起訴訟正在美國康涅狄格州地區法院的民事訴訟中待決不是的。 3:22-cv-00511.
最優策略行動根據《證券交易法》主張索賠1934,經修訂的(“1934行為“)，規則10b-5根據該法案和康涅狄格州統一證券法。它聲稱要挑戰註冊聲明中的聲明，這些聲明在2020年2月， March 2020, 以及其他 April 20, 2020, 以及兩國之間的公開聲明2020年2月和 May 2020, 考慮到某些特殊的市場條件和隨之而來的風險，導致石油需求急劇下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書要求損害賠償、利息、費用、律師費和公平救濟。
USCF和USO打算對這種説法進行有力的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
美國證券交易委員會與商品期貨交易委員會調查達成和解
在……上面2021年11月8日，一在MaryGold Companies，Inc.(“本公司”)的間接子公司中，美國商品基金有限責任公司(“美國商品基金”)與美國石油基金有限公司(“美國石油基金”)(美國商品基金是其普通合夥人)宣佈與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會各自員工分別發出的某些富國銀行通知中所述事項達成決議，詳情如下。
在……上面 August 17, 2020, 美國童子軍聯合會、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員的“威爾斯通知”(“美國證券交易委員會威爾斯通知”)。美國證券交易委員會富國銀行通知稱，美國證券交易委員會的工作人員初步決定建議美國證券交易委員會對美國加州大學舊金山分會、美國勞工統計局和樂福先生提起執法行動，指控他們違反了條款17(a)(1)和17(a)(3)的《證券法》1933,經修訂的(“1933法案“)和章節10(二)1934行動和規則10b-5在那下面。
隨後，在 August 19, 2020, USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人員發出的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人員初步決定建議CFTC對USCF、USO和Love先生提起執法行動，指控他們違反了條款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1CEA)，7 U.S.C. §§ 6o(1)(A), (B), 9(1) (2018)，和CFTC規則4.26, 4.41,和180.1(a), 17 C.F.R. §§ 4.26, 4.41, 180.1(a) (2019).
在……上面2021年11月8日，根據美國公民自由聯盟和美國海軍陸戰隊提交的和解提議，美國證券交易委員會發布了一項命令，啟動停止訴訟程序，做出調查結果，並根據第#條實施停止令。8A的1933行為，指示USCF和USO停止並停止實施或導致任何違反條款的行為17(a)(3))。1933行動，15 U.S.C. § 77q(a)(3)(“美國證券交易委員會訂單”)。在美國證券交易委員會的訂單中，美國證券交易委員會的發現來自 April 24, 2020 至 May 21, 2020, USCF和USO違反了條款17(a)(3)的1933該法規定，“任何人提供或出售任何證券都是非法的。。。從事任何交易、行為或業務過程，而該交易、行為或業務過程是對購買者的欺詐或欺騙。除管轄權問題外，美國海軍陸戰隊和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下輸入美國證券交易委員會命令。
單獨，打開2021年11月8日，CFTC根據USCF提交的和解提議採取行動，發佈了一項命令，啟動了停止和停止程序，做出了調查結果，並根據第6(C)和(D)，指示USCF停止並停止實施或導致任何違反條款的行為4o(1)(B)《CEA》，7 U.S.C. § 6o(1)、(B)和CFTC規則4.41(a)(2), 17 C.F.R. § 4.41(a)(2)(“商品期貨交易委員會令”)。在商品期貨交易委員會的命令中，商品期貨交易委員會做出了以下調查結果： April 22, 2020 至 June 12, 2020, USCF違反條款4o(1)(B)《CEA和CFTC規例》4.41(a)(2)，規定任何商品聯營公司(“CPO”)從事“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者具有欺詐或欺騙作用的任何交易、行為或業務過程”，以及禁止商品聯營公司以“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者具有欺詐或欺騙作用”的方式進行廣告宣傳，均屬違法。USCF同意輸入CFTC命令，但不承認或否認其中所載的調查結果，但關於管轄權的除外。
根據美國證券交易委員會命令和商品期貨交易委員會命令，除命令停止和停止實施或導致任何違反條款的行為外，17(a)(3))。1933法案，章節4o(1)(B)《CEA》和CFTC規則4.14(a)(2)，民事罰金總額250萬美元($2,500,000)總計向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付，其中125萬美元($1,250,000)分別支付給美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會，根據訂單允許的抵消。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得，商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re：美國石油基金，LP證券訴訟
在……上面 June 19, 2020, USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯(Robert Lucas)提起的集體訴訟(“Lucas集體訴訟”)的被告。此後，法院將盧卡斯集體訴訟合併為二相關推定的集體訴訟於 July 31, 2020 和 August 13, 2020, 並指定了一名首席原告。合併後的集體訴訟正在紐約南區美國地區法院待決，標題為在Re：美國石油基金，LP證券訴訟，民事訴訟不是的。 1:20-cv-04740.
在……上面2020年11月30日，主要原告提出了修正後的起訴書(“修正後的盧卡斯類起訴書”)。經修訂的盧卡斯班級起訴書主張根據1933行動，行動，1934行動和規則10b-5.修改後的盧卡斯班級申訴對註冊聲明中的聲明提出質疑，該聲明於2020年2月25日和 March 23, 2020 以及隨後的公開聲明，通過2020年4月關於某些非常的市場狀況和隨之而來的導致石油需求急劇下降的風險，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。修改後的Lucas Class起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表一類處境相似的股東提出的，這些股東在2020年2月25日和 April 28, 2020 並根據被質疑的登記聲明。經修訂的Lucas Class起訴書試圖證明一個階級，並判給該階級補償性損害賠償，數額將在審判中確定，以及費用和律師費。修改後的盧卡斯集團起訴書將被告列為USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及營銷代理Alps Distributors，Inc.和授權參與者：荷蘭銀行、法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國有限責任公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業結算公司、摩根士丹利公司。野村證券國際公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索賠的通知。
USCF、USO和中的個別被告在Re：美國石油基金，LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
在……上面 August 10, 2020, 據稱的股東Darhan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生訴訟(“Mehan訴訟”)。這起訴訟正在加利福尼亞州高級法院審理阿拉米達縣AS案不是的。 RG20070732.
Mehan訴訟指控被告違反了他們對USO的受託責任，並未能在與 March 19, 2020 登記聲明以及關於導致石油需求急劇下降的某些特殊市場狀況的要約和披露，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。Mehan訴訟中的所有訴訟程序都被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟
在……上面 August 27, 2020, 據稱是邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司的股東。Inc.DBA Golden International提交二代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院民事訴訟中對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的單獨派生訴訟不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)與民事訴訟不是的。 1:20-cv-06981(“反洗錢行動”)。
坎特雷爾和反洗錢行動中的投訴幾乎相同。他們各自指控違反了條款10(b), 20(A)及21D的1934行為、規則10b-5根據這一規定，以及普通法對違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的索賠。這些指控源於USO的披露和被告在#年異常市場狀況下的涉嫌行為2020這導致石油需求急劇下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和反洗錢訴訟的原告已將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢訴訟。在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟、民事訴訟不是的。 1:20-cv-06974並被任命為聯席首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯IN Re美國石油基金，LP衍生品訴訟. 不是關於上述法律事項的應計項目已記錄於2022年12月31日和 June 30, 2022. 我們目前無法預測這些事項造成的時間或結果，或合理估計可能造成的損失或損失範圍。這一估計有可能在短期內發生變化。這些問題的不利結果可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
其他或有事項
在……上面2021年12月2日，MaryGold注意到其金融科技平臺上的某些潛在欺詐活動，該平臺仍處於開發的Beta測試階段，並與終端客户賬户的開立有關。截至本年度報告表格日期10-K備案，MaryGold估計大約80最終客户賬户被欺詐性地開立，導致大約$
退休計劃
MaryGold公司通過其全資子公司USCF Investments，擁有401(K)利潤分成計劃("401K計劃“)覆蓋美國員工，包括Origin Sprout和MaryGold，他們已經結束
| 注16. | 細分市場報告 |
隨着對USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier的收購，以及Kahnalytics最初的Sprout業務部門的推出，該公司已經確定
下表彙總了截至2022年12月31日和 June 30, 2022.
| 十二月三十一日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 可識別資產： | ||||||||
| 公司總部--包括MaryGold | $ | $ | ||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | ||||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業(1) | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
(1)MaryGold&Co.(英國)的資產包括在公司總部 June 30, 2022 並總計翻譯日期為 June 30, 2022.
下表彙總了三截至的月份12月31日：
| 截至三個月 | 截至三個月 | |||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 來自外部客户的收入： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
| 淨收益(虧損)： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 公司總部--包括MaryGold | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
下表彙總了六截至的月份12月31日：
| 截至六個月 | 截至六個月 | |||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 來自外部客户的收入： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
| 淨收益(虧損)： | ||||||||
| 美國：投資基金管理相關方 | ||||||||
| 美國：美容產品 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 公司總部--包括MaryGold | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合併合計 | $ | $ | ( | ) | ||||
下表為年度資本開支摘要。三已結束的月份期間12月31日：
| 截至三個月 | 截至三個月 | |||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資本支出： | ||||||||
| 美國：投資基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 美國：公司總部--包括MaryGold | ||||||||
| 已整合 | $ | $ | ||||||
下表為年度資本開支摘要。六已結束的月份期間12月31日前：
| 截至六個月 | 截至六個月 | |||||||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資本支出，扣除處置： | ||||||||
| 美國：基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 美國：公司總部--包括MaryGold | ||||||||
| 已整合 | $ | $ | ||||||
下表為截至以下日期在公司各地點使用的物業、廠房和設備2022年12月31日和 June 30, 2022:
| 截至2022年12月31日 | 截至2022年6月30日 | |||||||
| 資產位置 | ||||||||
| 美國：投資基金管理 | $ | $ | ||||||
| 美國：美容產品 | ||||||||
| 新西蘭：食品業 | ||||||||
| 加拿大：安全系統 | ||||||||
| 英國：金融服務業 | ||||||||
| 美國：公司總部--包括MaryGold | ||||||||
| 所有地點合計 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨財產、廠房和設備 | $ | $ | ||||||
| 注17. | 後續事件 |
自財務報表發佈或提交之日起，該公司對隨後發生的事件進行了確認和披露評估。自這些財務報表要求確認或披露這些財務報表以來，除下文所述事件外，沒有發生任何正常業務以外的情況。
由於它與USCF投資有關，在 January 10, 2023, USCF ETF Trust(“Trust”)推出新系列(或基金)USCF可持續電池金屬戰略基金(“ZSB”)。該信託基金此前曾於 July 16, 2022. 在……上面 January 11, 2023 該基金開始在紐約證交所ARCA和USCF Advisers購買了$
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
以下討論和分析應與未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀，並以前述內容和本季度報告10-Q表其他部分所載的更詳細的財務信息為限。請參閲“財務報表”。
前瞻性陳述
除歷史財務信息外，以下討論和分析包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。請參閲“前瞻性陳述”。由於許多因素，包括在“項目1A”中討論的因素，我們的結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。風險因素“載於本報告第二部分和”項目1A。10-K表格中的“風險因素”。
概述
MaryGold Companies，Inc.(“MaryGold Companies”或“Company”)通過其在美國、新西蘭和加拿大經營的全資子公司開展業務。此外，該公司預計在完成對英國有限公司老虎金融資產管理有限公司的收購後，將在英國開展業務。本公司全資子公司的業務在此有更詳細的描述，但概述如下：
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USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(f/k/a Wainwright Holdings，Inc.)是兩家投資服務有限責任公司子公司的唯一成員，這兩家子公司分別是美國商品基金有限責任公司(United States Commodity Funds LLC，“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)，這兩家子公司都管理、運營或是交易所交易基金的投資顧問，交易所交易基金是以有限合夥企業或投資信託形式組織的，在紐約證券交易所Arca證券交易所交易。 |
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| ● |
Gourmet Foods，Ltd.是一家總部位於新西蘭的公司，以商業規模製造和分銷新西蘭肉類餡餅，其全資子公司新西蘭Printstock Products Limited為新西蘭和澳大利亞的食品行業印刷特種包裝。(統稱為“美食”) |
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| ● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家總部位於加拿大的公司，銷售和安裝商業和住宅警報監控系統。 |
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| ● |
Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家總部位於美國的公司，以Origal Sprout品牌在全球範圍內從事頭髮和護膚產品的批發經銷。 |
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MaryGold&Co.是一家新成立的美國公司，連同其全資擁有的有限責任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(統稱為MaryGold)，由MaryGold公司成立，目的是探索金融技術(“金融科技”)領域的機會，截至2022年12月31日，該領域仍處於開發階段，預計將在本財年推出商業服務。截至2022年12月31日，支出僅限於開發業務模式和相關應用程序開發。 |
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瑪麗金(英國)有限公司是一家新成立的英國有限公司(“瑪麗金英國”)，作為在英國進行收購的控股公司。自2022年12月31日起，瑪麗金英國的賬目與其全資子公司老虎金融和資產管理有限公司合併。 |
由於本公司通過其全資運營子公司開展業務，與本公司全資子公司相關的風險也是影響本公司財務狀況和經營業績的風險。請看，“注2.摘要 重大會計政策 /主要客户和供應商--信用風險集中“請參閲簡明綜合財務報表附註以獲取更多信息。一種名為新冠肺炎的新型冠狀病毒在全球範圍內的出現以及相關的地緣政治事件可能會導致市場波動加劇，擾亂美國和世界經濟和市場，並可能對本公司及其全資子公司產生重大不利影響。未來業務面臨的財務風險在很大程度上是未知的，(詳情請參閲第二部分第1A項。)
經營成果
MaryGold公司及其子公司
截至2022年12月31日的三個月的財務摘要和比較數據 和2021年12月31日。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
收入和營業收入
截至2022年12月31日的三個月的綜合收入為880萬美元，比截至2021年12月31日的三個月的940萬美元減少了60萬美元。綜合收入減少的主要原因是USCF Investments的收入減少了40萬美元，這是受到管理下的資產(“AUM”)減少的影響。與2021年同期相比，截至2022年12月31日的三個月的其餘收入減少，這與原始Sprout減少約20萬美元和Gourmet Foods減少20萬美元有關，但被我們最近收購的MaryGold UK抵消，該收購為整體收入貢獻了30萬美元，而截至2021年12月31日的三個月為0美元。截至2022年12月31日的三個月，MaryGold公司的營業收入為10萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的營業收入為130萬美元。與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的營業收入減少了120萬美元。除了收入下降70萬美元外，營業收入差額還歸因於一般和行政(“G&A”)支出增加，以及我們的子公司MaryGold&Co.在開發其移動金融科技應用程序時產生的額外支出，總額約為70萬美元。
其他收入(費用)
截至2022年12月31日的三個月，由於利息收入和未實現投資收益增加，其他收入(支出)比2021年同期增加40.8萬美元，分別為18.9萬美元和(21.9萬美元)，導致所得税前收入分別為30萬美元和110萬美元。
所得税
截至2022年和2021年12月31日的三個月的所得税撥備分別為10.7萬美元和8.4萬美元，主要歸因於我們通過USCF Investments子公司在美國的業務。在截至2022年12月31日的三個月中，在MaryGold公司層面記錄的所得税支出總額為9.2萬美元，而在截至2021年12月31日的三個月中記錄的税收支出為2.1萬美元。剩餘所得税支出在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月內在子公司一級入賬。
淨收入
總體而言，與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的淨收入減少了約80萬美元，降幅約為81%，降至約20萬美元。截至2022年12月31日的三個月淨收入減少的主要原因是收入減少了70萬美元，收入成本減少了20萬美元，運營費用增加了70萬美元，而其他收入增加了40萬美元。
綜合收益
在計入約30萬美元的貨幣兑換收益(虧損)後，截至2022年12月31日的三個月，我們的全面收益為50萬美元，而截至2021年12月31日的三個月，貨幣兑換虧損(14000美元)，導致綜合收益為100萬美元。綜合損益包括外幣匯率的波動以及我們在英國、新西蘭和加拿大所持資產的估值影響。
截至2022年12月31日的6個月 與截至2021年12月31日的六個月相比
收入和營業收入
截至2022年12月31日的6個月的綜合收入為1770萬美元，比上年同期的1920萬美元減少了150萬美元。由於截至2022年12月31日的6個月的資產管理規模比截至2021年12月31日的6個月減少了約70萬美元，或6%，我們的基金管理業務的淨收入下降了。該公司來自其他業務部門的收入比上年同期減少了110萬美元，降幅為14%，這與我們的英國子公司MaryGold的收入相比減少了30萬美元，而該子公司在上一年6個月期間的收入為0美元，導致綜合收入總體減少了約8%。截至2022年12月31日的6個月，MaryGold公司的營業收入為90萬美元，而截至2021年12月31日的6個月的營業虧損為30萬美元。營業收入的增長主要是由於美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會富國銀行在上一年6個月期間發生的250萬美元的通知和解，以及來自USCF Investments和我們其他運營子公司的收入下降。
其他(費用)收入
截至2022年12月31日的6個月，由於利息收入和未實現投資收益增加，其他收入(支出)比2021年同期增加35萬美元，分別為13.6萬美元和(2.14萬美元)，税前收入(虧損)分別為100萬美元和(50萬美元)。
所得税
截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月的所得税撥備為30萬美元，主要歸因於我們通過USCF投資子公司在美國的業務。該公司將所得税作為一個合併集團進行申報，並在母公司層面記錄大部分所得税。
網絡 收益(虧損)和綜合 收入(虧損)
總體而言，與截至2021年12月31日的6個月相比，截至2022年12月31日的6個月的淨收入增加了約150萬美元。截至2022年12月31日的6個月利潤增長主要是由於美國證券交易委員會/CFTC富國銀行通知和解協議在上一年報告期間記錄的250萬美元，以及我們每個運營子公司收入的下降。增加虧損的還有與我們的開發階段子公司MaryGold有關的140萬美元的費用。在計入貨幣兑換收益20,000美元后，截至2022年12月31日止六個月的全面收益為70萬美元，而截至2021年12月31日的六個月則錄得貨幣兑換虧損(101,000美元)，綜合虧損(100萬美元)。綜合損益包括與我們在新西蘭和加拿大所持資產估值影響相關的外幣匯率波動。
投資基金管理-USCF投資
USCF Investments成立於2004年3月，是一家控股公司，是特拉華州的一家控股公司，擁有一家子公司ameristock Corporation，該公司是ameristock Mutual Fund，Inc.的投資顧問，ameristock Mutual Fund，Inc.是根據經修訂的1940年投資公司法(“1940法案”)註冊的大盤股權益基金。2010年1月，ameristock公司剝離出來，成為一家獨立的公司。2005年5月，USCF在特拉華州成立，是一家單一成員有限責任公司。2013年6月，USCF Advisers成立為特拉華州有限責任公司，並於2014年7月根據修訂後的1940年投資顧問法案註冊為投資顧問。2013年11月，USCF顧問管理委員會成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”)，這是一家根據1940年法案註冊的開放式管理投資公司。該信託被授權擁有多個獨立的系列或投資組合。USCF Investments擁有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已發行和未償還的有限責任公司會員權益，USCF和USCF Advisers都是特拉華州的有限責任公司，都是關聯公司。如下所述，USCF是各種有限合夥企業(LP)的普通合夥人(“普通合夥人”)和保薦人(“保薦人”)。USCF和USCF Advisers受聯邦、州和地方法律法規的約束，這些法律法規一般適用於投資服務業。USCF是受商品期貨交易委員會(“CFTC”)和美國國家期貨協會(“NFA”)根據商品交易法(“CEA”)監管的商品池運營商(“CPO”)。USCF Advisers是根據1940年《投資顧問法案》註冊的投資顧問, 經修訂，並已根據《核證機關條例》註冊為首席運輸主任。根據1933年證券法，由美國證券交易基金髮行或贊助的交易所交易產品(“ETP”)必須在美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)註冊。USCF Investments通過USCF和USCF Advisers運營，這兩家公司共同運營着12種交易所交易產品(ETP)和交易所交易基金(ETF)，受1940年法案和1933年法案監管，並在紐約證交所Arca，Inc.(“NYSE Arca”)上市，截至2022年12月31日管理的資產總額約為37億美元。USCF投資及其子公司USCF和USCF Advisers以下統稱為“USCF投資”。
USCF目前是以下商品池的普通合夥人或保薦人，每個商品池目前都在根據修訂後的1933年證券法進行股票公開發行：
| USCF作為以下基金的普通合夥人 |
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| 美國石油基金(USO) |
2005年5月作為特拉華州有限合夥企業組織 |
| 美國天然氣基金，LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
| 美國汽油基金(UGA) |
2007年4月以特拉華州有限合夥企業的形式組織 |
| 美國12個月石油基金，LP(“USL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
| 美國12個月天然氣基金，LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
| 美國布倫特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉華州有限合夥企業形式組織 |
| USCF作為基金贊助商-美國商品指數基金信託基金(“USCIF信託基金”)內的每一系列基金 |
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| 美國商品指數基金(“USCI”) |
2010年4月創建的USCIF信託系列 |
| 美國銅指數基金(“CPER”) |
2010年11月創建的USCIF信託系列 |
USCF Advisers是一家註冊投資顧問，擔任USCF ETF信託(“ETF信託”)以下所列基金的投資顧問，並全面負責ETF信託的一般管理和行政管理。根據目前的投資諮詢協議，USCF Advisers為ETF信託內的每個系列提供投資計劃，並管理資產的投資。
| USCF顧問作為USCF ETF Trust內每個系列的基金經理： |
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| USCF SummerHaven動態商品策略第K-1基金(“SDCI”) |
基金於2018年5月推出 |
| USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金於2021年3月推出 |
| USCF黃金策略加收益基金(“GLDX”) |
基金於2021年11月推出 |
| USCF紅利收入基金(“UDI”) |
基金於2022年6月推出 |
USCF管理的所有大宗商品池和USCF Advisers管理的每個ETF信託系列以下統稱為“基金”。
USCF Investments的收入和支出主要由AUM金額驅動。USCF Investments每月根據與每個基金簽訂的協議賺取管理費和諮詢費，具體依據是每份協議中的合同基點管理費結構乘以特定期間的平均資產管理金額。該公司的許多費用取決於AUM的金額。這些可變費用包括基金管理、託管、會計、轉讓代理、營銷和分銷以及次級顧問費用，主要通過將合同費率乘以最高管理金額來確定。營業費用總額歸入以下財務報表行項目：一般和行政、市場營銷、運營和薪金和薪酬。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
收入
截至2022年12月31日的三個月的平均AUM為38億美元，而截至2021年12月31日的三個月的平均AUM約為42億美元，這主要是由於USO、CPER和USL AUM的減少被UMI、UNG和USCI AUM的增加部分抵消。因此，在截至2022年12月31日的三個月中，來自管理和諮詢費的收入減少了約40萬美元，或8%，降至530萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的管理和諮詢費收入總計為570萬美元。
費用
USCF Investments截至2022年12月31日的三個月的總運營費用比截至2021年12月31日的三個月減少了約10萬美元，降至370萬美元。如上所述，可變費用減少了215,000美元，這是由於與現有營銷分銷商簽訂的新的談判協議導致了費用的降低，其中包括可變營銷和分銷費用減少了257,000美元，並被基金會計和管理費用以及與UMI管理費用增加有關的分諮詢費的小幅增加所抵消。與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月的一般和行政(“G&A”)支出分別增加了33.3萬美元和641000美元。併購費用增加的主要原因是與未來新基金推出相關的法律和專業費用增加。由於與現有營銷分銷商簽訂瞭如上所述的新的降低費用協議，截至2022年12月31日的三個月的總營銷費用減少了23.7萬美元，降至33.6萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的總營銷費用為57.3萬美元。截至2022年12月31日的三個月，員工工資和福利補償支出約為150萬美元，截至2021年12月31日的三個月，員工工資和福利補償支出約為170萬美元，這是因為分配了與在MaryGold Companies，Inc.公司工作的時間有關的員工成本。該季度的運營費用與去年同期持平，為110萬美元。
收入
截至2022年12月31日的三個月，營業收入減少了40萬美元，從截至2021年12月31日的三個月的200萬美元降至160萬美元。由於投資和利息收入的未實現虧損，截至2022年12月31日的三個月的其他收入(支出)為18萬美元，而截至2021年12月31日的三個月為3.8萬美元。截至2022年12月31日的三個月的所得税前淨收益為180萬美元，比截至2021年12月31日的三個月的200萬美元減少了20萬美元，這是由於AUM減少導致收入減少40萬美元，被總支出減少10萬美元和其他收入增加10萬美元所抵消。
截至2022年12月31日的6個月，而截至2021年12月31日的6個月
收入
截至2022年12月31日的6個月的平均AUM為38億美元，而截至2021年12月31日的6個月的平均AUM約為42億美元，這主要是由於USO、BNO和USL AUM的減少。因此，在截至2022年12月31日的6個月中，來自管理和諮詢費的收入減少了約70萬美元，或6%，降至1070萬美元，而截至2021年12月31日的6個月管理和諮詢費收入總計為1140萬美元。
費用
USCF Investments的總運營費用降至720萬美元，此前一年六個月期間美國證券交易委員會/CFTC Wells通知和解金額為250萬美元，與去年同期相比，截至2022年12月31日的六個月的總運營費用為980萬美元，降幅約為26%。不包括Wells通知和解，總運營費用減少了4.2萬美元，或約1%。如上所述，可變支出在相應的六個月期間減少了20萬美元，這是由於總體平均管理金額較低，被UMI的分諮詢費增加10萬美元所抵消，而UMI、USCI和CPER分諮詢費的增加是由於各自的AUM比上一年六個月期間的增加，但與其他基金AUM相關的支出減少，從而減少了可變營銷和分銷費用、基金會計和行政費用，抵消了這一增幅。截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月，不包括新基金開發成本的併購費用分別為100萬美元和80萬美元。由於旅行和娛樂以及專業費用的增加，G&A費用增加了20萬美元。與去年同期相比，截至2022年12月31日的6個月的總營銷費用減少了20萬美元，降至90萬美元，這是因為可變分銷成本減少，這是由於AUM減少，以及上文提到的營銷分銷費用減少，部分被會議費用的增加所抵消。截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月，員工工資和福利補償支出分別約為270萬美元和280萬美元。運營費用持平，為220萬美元。
收入
截至2022年12月31日的6個月的所得税前收益減少了50萬美元，降至360萬美元(不包括上一年美國證券交易委員會/CFTC Wells通知的和解)，而截至2021年12月31日的6個月的所得税前收益為410萬美元，這是由於資產管理成本的下降導致收入減少了70萬美元，但總運營費用的小幅下降和其他收入的增加抵消了這一下降。在截至2022年12月31日的6個月中，包括上一年的250萬美元和解費用在內的營業收入增加了190萬美元，從截至2021年12月31日的6個月的160萬美元增加到350萬美元，增幅約為117%。截至2022年12月31日的6個月，其他收入(支出)為11.8萬美元，而截至2021年12月31日的6個月為4.3萬美元。
食品-美食食品有限公司和Printstock Products Limited
Gourmet Foods，Ltd.成立於2005年(前身為Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立於1966年，在新西蘭生產和銷售批發烘焙產品、肉類餡餅和糕點蛋糕和切片。位於新西蘭陶朗加的Gourmet Foods將其幾乎所有的商品出售給在新西蘭各地都有門店的超市和連鎖服務站。Gourmet Foods，Ltd.的客户名單中也有大量規模較小的獨立午餐吧、咖啡館和拐角奶牛場，但與大型分銷商和零售商的主要賬户相比，它們所佔的金額相對較小。2020年7月1日，Gourmet Foods有限公司收購了新西蘭公司Printstock Products Limited。位於新西蘭納皮爾附近的Printstock印刷食品包裝，包括Gourmet Foods，Ltd.使用的包裝。Printstock是Gourmet Foods，Ltd.的全資子公司，從2020年7月1日起，其經營業績與Gourmet Foods，Ltd.的經營業績合併。
Gourmet Foods只在新西蘭經營，因此新西蘭元是其功能貨幣。為了將MaryGold公司的報告貨幣美元與Gourmet Foods的美元合併，MaryGold公司根據ASC 830-30記錄外幣換算調整和交易損益。對於資產負債表賬户，使用資產負債表日的有效匯率進行新西蘭貨幣到美元的折算，對於收入和支出賬户，使用期間的加權平均匯率。外幣折算損益計入簡明綜合全面收益表的外幣折算(虧損)收益以及簡明綜合資產負債表的累計其他全面(虧損)收入。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
收入
截至2022年12月31日的三個月，淨收入為190萬美元，銷售商品成本為140萬美元，毛利潤為50萬美元，毛利率約為24%；而截至2021年12月31日的三個月，淨收入為210萬美元，銷售商品成本為150萬美元，毛利潤為60萬美元，毛利率約為27%。淨收入的下降歸因於產品結構的變化，以應對某些原材料成本的上升，從而使相關產品的生產無利可圖。
費用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的運營費用(包括工資和營銷費用)分別為50萬美元和40萬美元，分別產生10000美元和20萬美元的運營收入，或截至2022年12月31日的三個月的運營收入約為零，截至2021年12月31日的三個月的運營收入為8%。截至2022年12月31日的三個月，其他收入總計4000美元，而截至2021年12月31日的三個月為1000美元。業務費用中包括支付給所有僱員的可自由支配的獎金，總額約為130300美元，這是業務收入減少的主要原因。
收入
截至2022年12月31日的三個月的(虧損)收入約為(2.7萬美元)，而截至2021年12月31日的三個月的扣除所得税撥備後的淨收入為13.5萬美元，為4.1萬美元。
截至2022年12月31日的6個月，而截至2021年12月31日的6個月
收入
截至2022年12月31日的六個月，淨收入為390萬美元，銷售成本為280萬美元，毛利潤為110萬美元，毛利率約為28%；而截至2021年12月31日的六個月，淨收入為450萬美元，銷售成本為330萬美元，毛利潤為120萬美元，毛利率約為27%。收入下降的主要原因是一些原材料成本上升導致產品結構發生變化，以及該公司的迴應是專注於生產利潤率更高的產品，儘管它們的售價可能較低。
費用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月，一般、行政和銷售費用(包括工資和營銷)分別為80萬美元和80萬美元，營業收入分別為30萬美元和40萬美元，或截至2022年12月31日的6個月的淨營業利潤約7%，截至2021年12月31日的6個月的8%。截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月期間，其他收入分別為9000美元和10000美元。
收入
截至2022年12月31日的6個月的所得税撥備約為6.1萬美元，淨收入約為21.1萬美元，而截至2021年12月31日的6個月的淨收入為28.9萬美元，其中所得税撥備約為8.9萬美元。
安保系統-準將安保系統(2000)有限公司。
Brigadier成立於1985年，是薩斯喀徹温省領先的電子安全公司。Brigadier在加拿大薩斯喀徹温省的市區設有辦事處；Brigadier Security Systems在薩斯卡通設有辦事處，在裏賈納以Elite Security的身份運營。該公司擁有超過135年的行業經驗。Brigadier為家庭和企業主以及政府辦公室、學校和公共建築提供全面的安全解決方案，包括門禁、攝像系統、火災警報監控面板和入侵警報。他們作為許多大型知名網站的首選供應商的經驗表明，他們致力於設計、服務和支持。Brigadier專注於幾家主要製造商的產品，並獲得了認證：霍尼韋爾安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全產品。公司和員工因對客户服務的奉獻精神而受到表彰，每年都會獲得SecurTek頒發的年度獎項，包括獲得客户保持獎、卓越服務獎和總裁獎的整體最佳經銷商獎。該公司致力於通過他們所保護的著名設施、企業和住宅向客户提供卓越的質量。
Brigadier是SecurTek的授權經銷商。SecurTek由薩斯喀徹温省領先的信息和通信技術(ICT)提供商Sasktel所有，Sasktel在加拿大各地擁有超過140萬個客户連接。根據其與監測公司的授權經銷商合同的條款，Brigadier在監測合同期限內每月賺取報酬，以換取代表監測公司開展客户服務活動。
Brigadier僅在加拿大運營，因此加元是其功能貨幣。為了將MaryGold公司的報告貨幣美元與Brigadier合併，MaryGold公司根據ASC 830記錄外幣換算調整和交易損益，外幣事務。資產負債表賬户使用資產負債表日的有效匯率將加拿大貨幣折算成美元，而收入和費用賬户則使用期間的加權平均匯率。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
收入
截至2022年12月31日的三個月的淨收入為60萬美元，銷售商品成本記錄為約30萬美元，與截至2021年12月31日的三個月相比，毛利約為30萬美元，毛利率約為49%。截至2021年12月31日的三個月，淨收入約為60萬美元，銷售商品成本約為30萬美元，毛利潤約為30萬美元，或約52%。
費用
截至2022年12月31日的三個月的營業費用為30萬美元，與截至2021年12月31日的三個月相比，營業利潤為10萬美元，或約11%，營業利潤為10萬美元，或約11%，營業費用為30萬美元。
收入
截至2022年12月31日的三個月，由利息收入、租金收入和佣金收入組成的其他收入總計約為1.1萬美元，所得税支出準備金為1萬美元，因此，截至2021年12月31日的三個月的所得税後淨收入約為7.4萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的所得税後淨收入約為6.6萬美元，其他收入總計為6000美元，所得税為1.2萬美元。
截至2022年12月31日的6個月與截至2022年12月31日的6個月 2021年12月31日
收入
截至2022年12月31日的6個月的淨收入為130萬美元，銷售商品成本記錄為約60萬美元，與截至2021年12月31日的6個月相比，毛利約為70萬美元，毛利率約為55%。截至2021年12月31日的6個月，淨收入約為130萬美元，銷售商品成本為60萬美元，毛利潤約為70萬美元，或約52%。
費用
截至2022年12月31日的6個月的營業費用為50萬美元，與截至2021年12月31日的6個月相比，營業利潤為20萬美元或約15%，營業利潤為20萬美元或約12%，營業費用為50萬美元。
收入
截至2022年12月31日的6個月，其他收入(支出)總額約為25,000美元，所得税撥備為33,000美元，因此，截至2021年12月31日的6個月，除所得税後收入約為181,000美元，而截至2021年12月31日的6個月，其他收入總計約為14,000美元，所得税撥備約為30,000美元。
美容產品-原創萌芽
Kahnalytics成立於2015年，並於2017年12月採用了dba/原始萌芽。Origin Sprout配方和包裝各種頭髮和護膚產品，100%純素，經過安全和無毒測試，並通過分銷網絡向沙龍、度假村、雜貨店、健康食品店、e-Tail網站和公司網站銷售。該公司在美國加利福尼亞州聖克萊門特的倉庫和銷售辦事處運營。由於持續的新冠肺炎疫情，Origin Sprout已經對其主要的市場渠道進行了調整。在疫情爆發之前，Origin Sprout嚴重依賴其批發分銷網絡將產品放置在零售地點，並通常向消費者提供產品，而在當前社會疏遠和零售企業關閉的環境下，該公司發現，由於消費者避開傳統銷售網點，銷售額大幅下降。此外，分銷商發現，通過電子商務直接向消費者銷售比向經銷商批發更有利可圖。其結果是，隨着分銷商開始以批發價向終端用户銷售，電商網站上原創Sprout產品的平均售價大幅下降。為了應對這一趨勢，Origin Sprout與在線零售商建立了新的銷售渠道，並重建了許多分銷協議和定價等級。這一轉變的積極影響預計需要12個月的時間才能實現，而新冠肺炎疫情對批發分銷業務的負面影響似乎正在緩解，管理層預計全球市場將出現總體積極結果。該公司還發生了與新產品開發和創建即將到來的營銷宣傳資料有關的費用, 隨着該公司推行其增長計劃，預計這一趨勢將持續到2023年。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
收入
截至2022年12月31日的三個月的淨收入為80萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的淨收入為100萬美元。截至2022年12月31日及2021年12月31日止三個月的銷售成本分別為40萬美元及60萬美元，毛利分別約為30萬美元及40萬美元，或44%，而毛利率則為43%。收入減少是由於以較低價格增加網上購物的持續趨勢，以及為阻撓互聯網分流而對國內分銷渠道進行重組。
費用
運營費用約為40萬美元，導致運營虧損(4.1萬美元)，而截至2021年12月31日的三個月，運營支出為40萬美元，運營虧損(1.6萬美元)。
(虧損)收入
截至2022年12月31日的三個月的淨虧損約為(4.1萬美元)，而截至2021年12月31日的三個月的淨虧損為1.3萬美元，其他費用總計為3000美元。
截至2022年12月31日的六個月與截至2021年12月31日的六個月
收入
截至2022年12月31日的6個月的淨收入為160萬美元，而截至2021年12月31日的6個月的淨收入為200萬美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月的銷售成本分別為90萬美元和120萬美元，導致每個時期的毛利潤分別約為70萬美元和0.8美元。
費用
截至2022年12月31日的6個月的運營費用約為80萬美元，導致運營虧損約6.1萬美元，而截至2021年12月31日的6個月的運營費用為90萬美元，運營收入約為1.2萬美元。
收入(虧損)
截至2022年12月31日的6個月的淨虧損約為(61000美元)，而截至2021年12月31日的6個月的淨虧損為(8000美元)，其他收入總計約4000美元。
金融服務-MaryGold&Co.(UK)Limited
MaryGold&Co.(UK)Limited成立於2021年8月，是MaryGold公司的全資子公司。直到2022年6月20日在英國完成對Tiger Financial and Asset Management Limited的收購之前，MaryGold UK一直沒有業務。Tiger是一家在英格蘭和威爾士註冊並註冊的公司，總部設在英格蘭北安普頓。TIGER是一家資產管理和投資顧問公司，根據英國金融市場行為監管局的認證運營。Tiger的收入來自向客户提供持續的投資建議，佔管理資產總額的百分比，截至2022年12月31日，管理資產總額約為3500萬GB。此外，該公司還通過銷售基於保險的產品和通過第三方擔保的其他金融工具賺取手續費和佣金。2022年6月20日至2022年6月30日期間的手術結果微不足道，因此與母公司的結果合併在一起。由於該公司在本財年才開始運營，因此沒有上一財年的比較數據。Tiger的賬目與MaryGold UK的賬目合併。
MaryGold UK僅在英國運營，因此英國鎊(“GBP”)是其功能貨幣。為了將MaryGold公司的報告貨幣美元與MaryGold UK合併，MaryGold公司根據ASC 830記錄外幣換算調整和交易損益。外幣事務。對於資產負債表賬户，使用資產負債表日的有效匯率，對於收入和支出賬户，使用加權平均匯率，將英國貨幣折算成美元。
截至2022年12月31日的三個月
收入
截至2022年12月31日的三個月，淨收入為12.4萬美元，毛利潤為12.4萬美元，因為企業內部沒有銷售商品的成本。
費用
運營費用約為10.8萬美元，運營收入為1.6萬美元。
收入
扣除利息收入2,000美元和所得税撥備5,000美元后的淨收入為13,000美元。
截至2022年12月31日的6個月
收入
截至2022年12月31日的6個月，淨收入為25.8萬美元，毛利潤為25.8萬美元。
費用
運營費用約為22.2萬美元，運營收入為3.6萬美元。
收入
扣除利息支出2,000美元和所得税撥備11,000美元后，淨收益為23,000美元。
未來12個月的業務計劃
我們未來12個月的運營計劃是應用必要的資源，其中可能包括經驗豐富的人員、現金或以現金、股權或債務進行的協同收購，以發展我們的每個業務部門，使其發揮其潛力。Origin Sprout正在從主要通過專業批發商分銷的精品產品過渡到在傳統門店和在線銷售的更主流的產品，因此我們預計未來幾年收入將出現可衡量的增長，儘管可能會有與推出新銷售渠道相關的一次性初始費用。此外，我們預計Brigadier將通過集中管理舉措和安全行業內的整合以及擴大產品供應來實現適度增長。同樣，我們預計Gourmet Foods在目前的管理下將更加高效地運營，並通過提供更多產品和進入市場的渠道繼續增加市場份額，包括由其子公司Printstock印刷和銷售食品包裝。USCF Investments預計將繼續開發創新和新的基金產品，以擴大其投資組合。除了我們的長期使命，即基於識別和收購盈利的、成熟的、性質多樣的公司並通過適當的管理增加收入來源的收購戰略外，公司還專注於通過其發展階段的子公司MaryGold and Co.積累專業知識和開發金融科技在金融服務領域的機會。從更廣泛的意義上説，公司的業務特點是兩類：1)金融服務和2)其他以消費者為基礎的運營單位。這樣做的目的是隔離週期性的，有時是不穩定的, 金融服務業務的性質與我們的其他行業部門不同。由於金融服務的收入因大宗商品市場的不同表現而隨時間波動，相比之下，我們的其他業務預計將是穩定和可持續的。通過這些舉措，我們尋求：
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繼續為我們全資子公司的業務領域贏得市場份額， |
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增加毛收入，實現淨營業利潤， |
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通過向第三方分銷商卸載某些銷售費用來降低我們的運營成本， |
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有足夠的現金儲備來支付應計費用和損失， |
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吸引有興趣將其私人持股公司出售給我們的各方， |
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通過一致地採用所有子公司使用的標準，提高會計和報告的效率； |
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戰略性地尋求更多的公司收購，以及 |
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探索金融科技空間可能出現的機會，包括MaryGold和MaryGold諮詢服務公司推出的服務，以及創建新的公司實體作為重點子公司控股。 |
流動性與資本資源
MaryGold公司是一家控股公司，通過其子公司開展業務。在控股公司層面，其流動資金需求涉及運營費用、額外業務收購的資金和新的投資機會。我們的運營子公司的主要流動資金需求來自用於運營活動的現金、償債和資本支出，包括購買設備和服務、運營成本和費用以及所得税。現金由控股公司或子公司管理。各實體之間的資金流動沒有任何限制或制約。
截至2022年12月31日，我們在合併基礎上擁有1460萬美元的現金和現金等價物，而截至2022年6月30日的現金和現金等價物為1290萬美元。
在過去的五個財政年度中，MaryGold公司總共投資了大約660萬美元的現金，用於購買和吸收Gourmet Foods的Printstock股票，將原始的Sprout資產加入MaryGold公司集團公司，併成立一家新的英國有限公司MaryGold UK，併為其提供足夠的現金，以支付約180萬美元的現金，用於以290萬美元的價格收購其子公司Tiger。我們還通過我們的開發階段子公司MaryGold投資了約680萬美元開發金融科技應用程序。儘管有這些現金投資和支出，我們的營運資本狀況仍然強勁，為2200萬美元。雖然MaryGold公司打算保持和改善其全資子公司的收入來源，但MaryGold公司繼續尋求收購其他符合其目標的盈利公司。如果MaryGold公司的子公司繼續按照目前和預計的方式運營，MaryGold公司有足夠的資本支付下一財年的一般和行政費用，並充分實現其長期業務目標。然而，鑑於新冠肺炎疫情和烏克蘭衝突造成的重大經濟和金融市場混亂，公司的經營業績可能會受到不利影響。
租賃責任
該公司有各種經營租約。截至2022年12月31日和2022年6月30日，根據這些債務到期的總金額分別為1,251,674美元和1,404,880美元。隨着時間的推移，通過定期支付租賃費用，債務將會減少。關於這一義務的進一步分析，見附註15。
借款
截至2022年12月31日，我們在綜合基礎上的第三方負債為40萬美元，而截至2022年6月30日，我們的第三方負債為40萬美元。Brigadier欠下約340,784美元，並以2019年7月購買的薩斯卡通土地和建築為抵押。初始本金餘額為525,000加元(截至2019年7月1日折算約401,000美元)，年利率為4.14%，2024年6月30日到期。截至2022年12月31日的12個月內到期的這筆貸款的短期本金部分約為14,710美元，長期本金約為326,074美元。貸款的利息在到期時支出或應計。截至2022年12月31日止三個月及六個月的貸款利息開支分別為3,646美元及7,230美元。截至2021年12月31日的三個月和六個月的貸款利息支出分別為4,026美元和8,014美元。
除了Brigadier到期的貸款外，我們的子公司Gourmet Foods於2021年12月21日簽訂了一項與太陽能系統相關的融資租賃協議。租賃資產的現值包括在合併資產負債表中，財產、廠房和設備為125969美元。太陽能資產在10年的壽命內攤銷，截至2022年12月31日的三個月，包括商品及服務税在內的每月付款總額為4754美元，截至2022年12月31日的六個月，每月付款總額為9491美元。
截至2022年12月31日，MaryGold公司在沒有包括其子公司的情況下沒有債務。
投資
USCF Investments不時為USCF Investments管理的ETP基金的創建提供初始投資。USCF Investments將這些投資歸類為流動資產，因為這些投資通常在資產負債表日起一年內出售。截至2022年12月31日和2022年6月30日，USCF Investments在其40只Act基金之一GLDX中分別持有120萬美元和130萬美元的初始投資頭寸。此項投資連同其他投資(如適用)於本公司財務報表附註7作進一步説明。
分紅
我們的股息策略是，只從留存收益中宣佈和支付股息，並且只有在董事會認為宣佈和支付股息是審慎的和符合公司最佳利益的情況下才宣佈和支付股息。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月裏，我們沒有支付任何股息。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露。 |
作為一家“較小的申報公司”，我們不需要提供這一項所要求的信息。
| 第四項。 |
控制和程序 |
(A)對披露控制和程序的評價
MaryGold公司維持披露控制和程序，旨在提供合理保證，即MaryGold公司根據1934年經修訂的證券交易法(“交易法”)提交或提交的定期報告中要求披露的信息，在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保發行人根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給發行人管理層(包括其主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員的控制和程序，以便及時做出關於所需披露的決定。管理層認識到，任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，任何控制和程序，無論設計和運作得多麼好，都只能為實現其控制目標提供合理的保證。
MaryGold公司正式任命的高級管理人員，包括首席執行官和首席財務官，他們履行的職能相當於MaryGold公司的首席執行官和首席財務官的職能，他們已經評估了MaryGold公司的披露控制和程序的有效性，並得出結論，MaryGold公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間結束時是有效的。
(B)財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的季度期間，本公司對財務報告的內部控制(定義見交易法第13a-15(F)或15d-15(F)條)沒有發生重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分--其他資料
| 第1項。 |
法律訴訟 |
本公司及其附屬公司不時可能涉及主要因各自業務的正常運作而引起的法律訴訟。除下文所述外，並無針對本公司的待決法律程序。USCF是本公司的間接全資附屬公司。USCF作為USO的普通合夥人和相關公共基金的普通合夥人和贊助人，可能會不時捲入因其在正常業務過程中的運作而引起的訴訟。除本文所述外，USO和USCF目前並未參與任何實質性的法律程序。
最佳策略行動
2022年4月6日，在最佳策略基金I，LP提起的訴訟中，USO和USCF被列為被告。最佳策略基金I，LP據稱是USO看漲期權合約(“最佳策略行動”)的投資者。這起訴訟正在美國康涅狄格州地區法院的民事訴訟編號3：22-cv-00511處待決。
最佳策略行動根據修訂後的1934年證券交易法(“1934年法”)、規則10b-5和康涅狄格州統一證券法主張索賠。它旨在挑戰於2020年2月、2020年3月和2020年4月20日生效的註冊聲明中的聲明，以及2020年2月至2020年5月期間的公開聲明，這些聲明涉及某些非常的市場狀況及其隨之而來的風險，這些風險導致石油需求急劇下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。起訴書要求損害賠償、利息、費用、律師費和公平救濟。
USCF和USO打算對這種説法進行有力的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
美國證券交易委員會與商品期貨交易委員會調查達成和解
2021年11月8日，MaryGold公司(“公司”)的其中一家間接子公司美國商品基金有限責任公司(“美國商品基金”)與美國石油基金有限責任公司(“美國石油基金”)(美國商品基金是其普通合夥人)宣佈了一項與美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和美國商品期貨交易委員會(“商品期貨交易委員會”)就美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會員工各自發布的某些富國銀行通知中所述事項的決議，詳情如下。
2020年8月17日，美中貿促會、美國海軍陸戰隊和約翰·洛夫收到了美國證券交易委員會工作人員發來的《威爾斯通知》(即《美國證券交易委員會威爾斯通知》)。美國證券交易委員會富國銀行通知稱，美國證券交易委員會的工作人員已初步決定建議美國證券交易委員會對美國證券交易委員會、美國監管機構和樂福先生提起強制執行訴訟，指控他們違反了經修訂的1933年證券法(“1933年證券法”)第17(A)(1)和17(A)(3)條、1934年證券法第10(B)條及其規則第10b-5條。
隨後，2020年8月19日，USCF、USO和樂福先生收到了CFTC工作人員發出的Wells通知(簡稱CFTC Wells通知)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人員已作出初步決定，建議CFTC對USCF、USO和樂福先生提起強制執行訴訟，指控他們違反了《CEA》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)條、《美國法典》第7編第6O(1)(A)、(B)、第9(1)(2018年)條以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)條、第17 C.F.R.§4.26、4.41、180.1(A)(2019年)。
2021年11月8日，根據美國公民自由聯盟和美國海軍陸戰隊提交的和解提議，美國證券交易委員會發布了一項命令，根據1933年法案第8A節提起停止訴訟、作出調查結果併發布停止令，指示聯邦SCF和美國海軍陸戰隊停止並停止實施或導致任何違反1933年法案第17(A)(3)節的行為(“美國證券交易委員會命令”)。在美國證券交易委員會的命令中，美國證券交易委員會發現，自2020年4月24日至2020年5月21日，美國證券交易委員會和美國證券監督管理局違反了1933年法案第17(A)(3)條，該條款規定：“任何人提供或出售任何證券都是非法的。。。從事任何交易、行為或業務過程，而該交易、行為或業務過程是對購買者的欺詐或欺騙。除管轄權問題外，美國海軍陸戰隊和美國海軍陸戰隊同意在不承認或否認其中所載調查結果的情況下輸入美國證券交易委員會命令。
另外，2021年11月8日，CFTC根據USCF提交的和解提議，根據《CEA》第6(C)和(D)節發佈了一項命令，啟動了停止和停止程序，作出了調查結果，並實施了一項停止和停止令，指示USCF停止並停止實施或造成任何違反《CEA》第4O(1)(B)條、《美國法典》第7編第6O(1)(B)條和CFTC條例4.41(A)(2)的行為。17 C.F.R.第4.41(A)(2)條(“CFTC命令”)。在商品期貨交易委員會的命令中，商品期貨交易委員會發現，從2020年4月22日左右到2020年6月12日，商品期貨交易委員會違反了《商品交易法》第4O(1)(B)條和CFTC規則4.41(A)(2)條，該條款規定，任何商品池運營商(“CPO”)從事“對任何客户或參與者或潛在客户或參與者進行欺詐或欺騙的任何交易、做法或業務過程”，並禁止CPO以“分別作為對任何客户或參與者或潛在客户或參與者的欺詐或欺騙”的方式進行廣告宣傳。USCF同意輸入CFTC命令，但不承認或否認其中所載的調查結果，但關於管轄權的除外。
根據“美國證券交易委員會”命令和商品期貨交易委員會命令，除了被勒令停止和停止實施或導致任何違反1933年法案第17(A)(3)節、“商品期貨交易條例”第4O(1)(B)節和商品期貨交易委員會條例4.14(A)(2)的行為外，美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會還被支付總計250萬美元(2500,000美元)的民事罰款，其中根據命令允許的抵消，美國聯邦儲備委員會分別向美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會支付了125萬美元(1,250,000美元)。美國證券交易委員會的訂單可以在www.sec.gov上獲得，商品期貨交易委員會的訂單可以在www.cftc.gov上獲得。
在Re：美國石油基金，LP證券訴訟
2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列為據稱是股東羅伯特·盧卡斯提起的集體訴訟(“Lucas集體訴訟”)的被告。此後，法院將盧卡斯集體訴訟與2020年7月31日和2020年8月13日提起的兩起相關推定集體訴訟合併，並任命了一名主要原告。合併後的集體訴訟正在紐約南區美國地區法院待決，標題為在Re：美國石油基金，LP證券訴訟，民事訴訟編號1：20-cv-04740。
2020年11月30日，首席原告提起修改後的起訴書(《修改後的盧卡斯類起訴書》)。修正後的盧卡斯階級起訴書主張根據1933年法案、1934年法案和規則10b-5提出的要求。修正後的盧卡斯集團起訴書質疑於2020年2月25日和2020年3月23日生效的註冊聲明中的聲明，以及隨後截至2020年4月的公開聲明，這些聲明涉及某些非常市場條件及其隨之而來的風險，這些風險導致石油需求急劇下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄羅斯油價戰。修改後的Lucas Class起訴書聲稱是由USO的一名投資者代表一類在2020年2月25日至2020年4月28日期間購買USO證券的類似股東提出的，並根據受到質疑的註冊聲明提出。經修訂的Lucas Class起訴書試圖證明一個階級，並判給該階級補償性損害賠償，數額將在審判中確定，以及費用和律師費。修改後的盧卡斯集團起訴書將被告列為USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及營銷代理Alps Distributors，Inc.和授權參與者：荷蘭銀行、法國巴黎銀行證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國有限責任公司、德意志銀行證券公司、高盛公司、摩根大通證券公司、美林專業結算公司、摩根士丹利公司。野村證券國際公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已經提交了自願駁回其對法國巴黎證券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市場公司、瑞士信貸證券美國公司、德意志銀行證券公司、摩根士丹利公司、野村證券國際公司、加拿大皇家銀行資本市場公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索賠的通知。
USCF、USO和中的個別被告在Re：美國石油基金，LP證券訴訟打算對這種説法進行激烈的抗辯，並已採取行動要求解僱他們。
梅漢行動
2020年8月10日，據稱的股東Darhan Mehan代表名義被告USO對被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品訴訟(“Mehan訴訟”)。該訴訟正在加利福尼亞州高級法院懸而未決，案件編號為阿拉米達縣。RG20070732。
Mehan訴訟指控被告違反了他們對USO的受託責任，未能在2020年3月19日的註冊聲明以及有關導致石油需求急劇下降的某些非常市場狀況(包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰)的提供和披露方面本着誠信行事。起訴書代表USO要求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。Mehan訴訟中的所有訴訟程序都被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯此類指控。
在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟
2020年8月27日，據稱是股東邁克爾·坎特雷爾和AML製藥公司。DBA Golden International代表名義被告USO在美國紐約南區地區法院分別向USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起兩起獨立的衍生訴訟，民事訴訟編號1：20-cv-06974(“坎特雷爾訴訟”)和民事訴訟編號1：20-cv-06981(“AML訴訟”)。
坎特雷爾和反洗錢行動中的投訴幾乎相同。他們都指控違反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D條及其規則10b-5，以及普通法中違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善和浪費公司資產的指控。這些指控源於USO的披露和被告涉嫌的行為，因為2020年異常的市場狀況導致石油需求急劇下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄羅斯油價戰。這些申訴代表USO尋求補償性損害賠償、恢復原狀、公平救濟、律師費和費用。坎特雷爾和反洗錢訴訟的原告已將他們的訴訟標記為與盧卡斯集體訴訟有關。
法院在標題下輸入併合並了坎特雷爾和反洗錢訴訟。在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟，民事訴訟編號1：20-cv-06974，並任命為聯合首席律師。所有訴訟程序均在在Re美國石油基金，有限責任公司衍生品訴訟被擱置，等待駁回動議的處理在Re：美國石油基金，LP證券訴訟.
USCF、USO和其他被告打算積極抗辯IN Re美國石油基金，LP衍生品訴訟。截至2022年12月31日和2021年12月31日，上述法律事項沒有記錄應計項目。我們目前無法預測這些事項造成的時間或結果，或合理估計可能造成的損失或損失範圍。這一估計有可能在短期內發生變化。這些問題的不利結果可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
| 第1A項。 |
風險因素 |
MaryGold公司及其子公司(本文中稱為“我們”、“我們”、“我們”或類似的表述)在其業務運營中受到某些風險和不確定因素的影響。除本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮我們於2022年3月8日提交的註冊聲明和2022年9月28日提交的Form 10-K年度報告中“風險因素”中討論的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大影響。我們的註冊聲明和年報中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大和不利的影響。
在我們於2021年12月7日提交的註冊説明書、相關招股説明書和2022年9月28日提交的Form 10-K年度報告中，“風險因素”中討論的風險因素沒有實質性變化。這些風險因素應與本季度報告Form 10-Q中包含的其他信息一起閲讀，包括管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析以及我們的財務報表和相關附註。
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
沒有。
| 第三項。 |
高級證券違約 |
沒有。
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用。
| 第五項。 |
其他信息 |
沒有。
| 第六項。 |
陳列品 |
以下證物作為本10-Q表的一部分存檔或合併作為參考：
| 3.1 |
修訂的Concierge Technologies，Inc.公司章程(通過參考於2017年2月28日提交的附表14C的最終代理材料的附件A合併而成) |
| 3.2 |
指定證書(優先股系列)(參考公司於2010年10月8日提交的Form 10-K年度報告的附件3.9)。 |
| 3.3 |
2013年1月31日向內華達州州務卿提交的指定證書修正案(通過引用本公司的附件3.3併入2021年11月15日提交的Form 10-Q季度報告)。 |
| 3.4 |
2015年1月5日向內華達州州務卿提交的指定證書修正案(通過引用本公司的附件3.4併入2021年11月15日提交的Form 10-Q季度報告)。 |
| 3.5 |
修訂後的禮賓技術公司章程於2017年3月20日生效(參考2017年2月28日提交的附表14C的最終代理材料的附件B併入) |
| 3.6 |
修訂證書，日期為2022年3月7日(通過引用本公司的附件3.1併入)2022年3月7日提交的Form 8-K的當前報告)。 |
| 10.1 |
禮賓技術公司2021年綜合股權激勵計劃(參考2021年9月13日根據第14C條提交的信息聲明附錄C併入) |
| 10.2* |
公司與斯圖爾特·克倫堡之間的僱傭協議(通過引用本公司的附件10.1合併’(目前提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告於2022年4月19日提交) |
| 10.3* |
公司與David·內貝特的僱傭協議(通過引用本公司的附件10.2合併’(目前提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告於2022年4月19日提交) |
| 10.4* |
本公司與餘嘉玲之間的僱傭協議(參照本公司附件10.3合併’(目前提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告於2022年4月19日提交) |
| 10.5* |
公司、Wainwright Holdings，Inc.和John Love之間的一次性交易獎金協議(通過引用本公司的附件10.4合併’(目前提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告於2022年4月19日提交) |
| 31.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
| 31.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
| 32.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
| 32.2 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
*指管理合同或任何補償計劃、合同或安排。
| 101.INS |
內聯XBRL實例文檔編號 |
| 101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔# |
| 101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔編號 |
| 101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔編號 |
| 101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔# |
| 101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔# |
| 104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
| MaryGOLD公司 |
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| 日期：2023年2月14日 |
發信人： |
/s/Nicholas Gerber |
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| 尼古拉斯·格伯 |
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| 首席執行幹事 |
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| 發信人： |
/s/斯圖爾特·克蘭博 |
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| 斯圖爾特·克蘭博 |
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| 首席財務和會計幹事 |
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