美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年12月31日的季度
| 根據1934年《交換法》第13節或第15(D)節提交的過渡報告 |
佣金 文檔號：000-55088
| (註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同) |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(I.R.S.僱主 標識 編號) |
華盛頓大街套房100號，內華達州里諾，郵編：89503
(主要執行辦公室地址 )
(775) 473-4744
(註冊人電話號碼 )
(前 姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生更改)
根據該法第12(B)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則，即“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☐ | 大型加速 文件服務器 | ☐ | 加速的 文件管理器 | |
| ☒ | 較小的報告公司 | |||
| 新興的 成長型公司 |
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
勾選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)是☐否☒
截至2023年2月14日，註冊人普通股的數量為651,593,135股，每股面值0.001美元。
美國電池技術公司
目錄表
| 頁面 號碼 | ||
| 第一部分財務信息 | 3 | |
| 第 項1. | 財務報表 | 3 |
| 截至2022年12月31日(未經審計)和2022年6月30日(已審計)的合併資產負債表 | 4 | |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的簡明合併業務報表(未經審計) | 5 | |
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的簡明股東權益合併報表(未經審計) | 6 | |
| 截至2022年和2021年12月31日止六個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 8 | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 | |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 20 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
| 第 項。 | 控制和程序 | 22 |
| 第二部分：其他信息 | 25 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 25 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 25 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 25 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 25 |
| 第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 25 |
| 第 項5. | 其他信息 | 26 |
| 第 項6. | 陳列品 | 27 |
| 第 項7. | 簽名 | 28 |
| 2 |
第一部分--財務報表
項目 1.財務報表
隨附的未經審核簡明綜合財務報表由本公司管理層按照美國公認的會計原則 編制。管理層認為，為公平列報經營業績和財務狀況所需的所有調整均已包括在內，所有此類調整均屬正常經常性調整。
截至2022年12月31日的6個月的經營業績不一定代表截至2023年6月30日的財年的預期業績。
| 3 |
美國電池技術公司
壓縮的 合併資產負債表
| 2022年12月31日 (未經審計) | June 30, 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 投資 | ||||||||
| 預付費用和押金 | ||||||||
| 應收認購款 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額(附註3) | ||||||||
| 採礦財產(注4) | ||||||||
| 無形資產(附註5) | ||||||||
| 使用權資產(附註7) | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項(附註11) | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
A系列優先股 授權：500,000股優先股，面值 $每股；已發行及已發行：無優先股 | ||||||||
| B系列授權優先股：優先股，面值$每股；已發行及已發行：優先股 股 | ||||||||
C系列優先股 | ||||||||
| 授權普通股：普通股，面值$每股；已發行及已發行：和分別截至2022年12月31日和2022年6月30日的普通股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 可發行普通股 | ||||||||
| 應收普通股收益 | ( | ) | ||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
(附註是這些簡明合併未經審計財務報表的組成部分)
| 4 |
美國電池技術公司
精簡的 合併業務報表
(未經審計)
| 截至2022年12月31日的三個月 | 三個月
結束 2021年12月31日 | 截至六個月 2022年12月31日 | 截至六個月 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 勘探成本 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 扣除其他收入(費用)前的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 增值和利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售採礦權的收益 | ||||||||||||||||
| 投資未實現虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入(費用)合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均流通股 | ||||||||||||||||
(附註是這些簡明合併未經審計財務報表的組成部分)
| 5 |
美國電池技術公司
精簡 股東權益合併報表
(未經審計)
截至2022年12月31日的三個月
| A系列 | C系列 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.股份編號 | 票面金額 | P.股份編號 | 票面金額 | C.股份編號 | 票面金額 | 其他內容 已繳費 資本 | C.庫存 可發行 | 應收訂用 | 累計赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為專業服務發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬時發行的股份 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬--僱員 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募發行的股票，扣除發行成本 | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | – | – | – | – |
( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年12月31日 |
- |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的三個月
| A系列 | C系列 | 其他內容 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.股份編號 | 票面金額 | P.Shares 數 | 票面金額 | C.股份 數 | 票面金額 | 已繳費 資本 | C.庫存 可發行 | 應收訂用 | 累計赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據C系列優先股轉換髮行的股份 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | – | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
截至2022年12月31日的六個月
A系列 P.Shares |
帕爾 | C系列 P.Shares |
帕爾 | 普通股 | 其他內容 已繳費 | 普普通通 庫存 | 訂閲 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 金額 | 數 | 金額 | 數 | 金額$ | 大寫$ | 可發行 | 應收賬款 | 赤字$ | 總計$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為專業服務發行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬時發行的股份 | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬--僱員 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募發行的股票，扣除發行成本 | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | – | – | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的六個月
| A系列 | C系列 | 其他內容 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P.股份編號 | 票面金額 | P.Shares 數 | 票面金額 | C.股份 數 | 票面金額 | 已繳費 資本 | C.庫存 可發行 | 應收訂用 | 累計赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | – | – | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的股份 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募發行的股票，扣除發行成本 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據C系列優先股轉換髮行的股份 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據股份購買協議發行的股份 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(附註是這些簡明合併未經審計財務報表的組成部分)
| 7 |
美國電池技術公司
精簡 現金流量表合併報表
(未經審計)
六個月過去了。 2022年12月31日 | 六個月過去了。 2021年12月31日 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 股東應佔淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 折舊費用 | ||||||||
| 經營租賃負債淨變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股份的薪酬--僱員 | ||||||||
| 為服務而發行的股票 | ||||||||
| 減值損失 | ||||||||
| 投資未實現虧損 | ||||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收贈款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和押金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動中使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 礦砂索賠礦牀 | ( | ) | ||||||
| 購買水權 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 行使認股權證所得款項 | ||||||||
| 發行普通股所得款項 | ||||||||
| 股票發行成本 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金的變化 | ( | ) | ||||||
| 現金期初 | ||||||||
| 現金端 | $ | $ | ||||||
| 補充披露 | ||||||||
| 支付的利息 | ||||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 應付賬款中的建築工程費用 | $ | $ | ||||||
| 從短期存款到礦權索賠 | $ | $ | – | |||||
| 應收股權信貸額度收益 | $ | $ | ||||||
| 歸屬時發行的股份的面值 | $ | $ | ||||||
| 宣佈的股息 | $ | $ | ||||||
| 為轉換優先股而發行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 已發行委託權證的公允價值 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併未經審計財務報表的組成部分)
| 8 |
美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
1. 業務的組織和性質
美國電池技術公司(“本公司”)是鋰離子電池行業的一家初創公司，致力於通過 探索電池金屬的新一次資源，開發和商業化從一次資源中提取這些電池金屬的新技術，以及將內部開發的回收鋰離子電池的綜合工藝進行商業化， 增加鋰、鎳、鈷和錳等電池材料的國內產量。通過這種三管齊下的方法，該公司正在努力增加這些電池材料的國內產量 ，並確保隨着電池組件的使用壽命結束，其金屬以閉環方式返回國內製造供應鏈。
公司於二零一一年十月六日根據內華達州法律註冊成立，目的是取得礦業權 ，最終目標是成為一家生產礦產的公司。我們的經營歷史有限，尚未從我們的活動中產生或實現任何收入。我們的主要執行辦公室位於華盛頓街100號，Suite100，Reno，NV 89503。
流動性 與資本資源
在截至2022年12月31日的六個月內，公司淨虧損860萬美元，使用現金740萬美元用於經營活動。 截至2022年12月31日，公司累計虧損1.473億美元。
公司相信其目前持有的現金將足以滿足未來的營運資金需求。本公司無法保證其能夠增加現金餘額或限制其現金消耗，從而保持足夠的現金餘額以滿足其計劃的運營。 本公司未來可能需要籌集更多資金。然而，該公司不能保證它將能夠以可接受的條款籌集額外的 資本，或者根本不能。管理層相信，自隨附的財務報表發佈之日起，公司有足夠的資本和流動資金為其運營提供至少一年的資金 。
這些 簡明綜合財務報表不包括對記錄資產的可回收性和分類 金額以及負債分類的任何調整，如果公司無法繼續經營下去，這些調整可能是必要的。
2. 重要會計政策摘要
A) 列報基礎和合並原則
本公司的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，並以美元表示。該公司的財政年度截止日期為6月30日。
這些簡明合併財務報表包括本公司及其全資子公司Oroplata Exploracones、E Ingenieria SRL(Inactive)、LithiumOre Corporation(前身為Lithortech Resources Inc)和ABTC AG，LLC的賬目。合併後，所有跨公司的 賬户和交易均已註銷。
為與本年度列報保持一致，在營業報表的“一般和行政”費用中披露的某些 上一年的金額已重新歸類為“研發”費用。這些 重新分類對之前報告的截至2021年12月31日的三個月和六個月的運營結果和現金流沒有影響。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
2. 重要會計政策摘要(續)
B) 中期財務報表
該等簡明綜合財務報表按與年度綜合財務報表相同的基準編制，管理層認為該等簡明綜合財務報表反映所有調整，其中只包括正常經常性調整，以公平地呈報所示期間公司的財務狀況、經營業績及現金流量。中期財務報表及其附註應與公司截至2022年6月30日的財政年度最新的Form 10-K年度報告一併閲讀。這些時期的經營結果不一定代表全年或未來任何時期的預期結果。
C) 使用估計數
根據美國公認會計原則編制此等簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期的資產及負債額及披露或有資產及負債，以及報告期內的收入及開支。本公司定期評估與基於股票的薪酬的公允價值、長期資產的可回收性和遞延所得税資產估值免税額有關的估計和假設。
公司基於當前事實、歷史經驗和其認為在當時情況下是合理的各種其他因素進行估計和假設，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值以及從其他來源難以明顯看出的成本和費用的應計價值作出判斷的基礎。本公司所經歷的實際結果可能與本公司的估計大相徑庭。如果估計結果與實際結果之間存在重大差異，未來的運營結果將受到影響。
公司根據ASC 260每股收益計算每股淨收益(虧損)。ASC 260要求在損益表的正面同時列報基本每股收益和稀釋後每股收益(EPS)。基本每股收益的計算方法為：將普通股股東(分子)可獲得的淨收益(虧損)除以期內已發行的加權平均流通股(分母)。 稀釋後的每股收益按庫存股方法計算所有稀釋潛在普通股，按IF-轉換法計算可轉換的優先股。在計算稀釋每股收益時，使用該期間的平均股票價格來確定因行使股票獎勵和認股權證而假定購買的股票數量。稀釋每股收益不包括所有具有稀釋潛力的股票，如果它們的影響是反稀釋的。
於2022年12月31日，本公司擁有65,651,414股潛在攤薄股份，包括可行使為40,210,611股普通股的認購權證及相當於25,440,803股普通股的限制性股份單位(RSU)。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
2. 重要會計政策摘要(續)
E) 挖掘屬性
租賃、勘探、運輸和保留未探明礦產的成本 在發生時計入費用。由於本公司仍處於勘探階段，因此本公司將承擔所有已發生的礦產勘探成本。如果公司在對其財產的調查中發現已探明和可能的儲量，並在制定運營礦山的計劃後，將進入開發階段，並將未來成本資本化，直到建立生產為止。當物業達到生產階段時，相關資本化成本按生產單位於投產後按已探明儲量及可能儲量攤銷。可分配的利息支出 計入開發採礦物業和建設新設施的成本，直至資產準備好可供其預期的 使用。
截至 日期，本公司尚未確定任何勘探遠景的商業可行性；因此，所有勘探成本均計入 費用。
ASC 930-805，“採掘活動-採礦：企業合併”指出，礦業權包括勘探、開採和保留至少一部分礦藏收益的合法權利。採礦資產包括根據ASC 930-805被視為 有形資產的礦業權。ASC 930-805要求礦業權在取得之日起按公允價值予以確認。因此，獲得礦業權的直接成本最初被資本化為有形資產。礦業權包括與獲得已獲專利和未獲專利的採礦權利相關的成本。
F) 研發成本
研究和開發(“R&D”)成本根據ASC 730“研究和開發”進行核算。ASC 730-10-25要求將所有研發成本確認為已發生的費用。然而，與研發活動相關的一些成本(例如材料、設備、設施)可能是可資本化的，這些成本 未來有替代用途。
該公司因具體的研發項目而獲得聯邦撥款獎勵。根據ASU編號2021-10“政府援助”， 公司確認開具發票的政府資金在產生符合條件的成本期間抵銷研發成本。公司 認為這最能反映與這些計劃相關的預期淨支出。
G) 最近的會計聲明
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10號《政府援助(主題832)：企業實體關於政府援助的披露》。本ASU將通過要求披露：(1)接受的政府援助的類型；(2)此類援助的核算；以及(3)援助對企業實體財務報表的影響，從而提高大多數商業實體接受政府援助的透明度。ASU 2021-10號適用於自2021年12月15日起發佈的年度財務報表 ，允許提前申請。本ASU適用於本公司自2022年7月1日起的財政年度。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
3. 財產和設備
財產和設備明細表
| 土地 | 建房 | 裝備 | 總計 | |||||||||||||
| 成本： | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加法 | ||||||||||||||||
| 在建工程 | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 累計折舊： | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加法 | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 賬面金額： | ||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
建築和設備支出主要在建設中，截至2022年12月31日尚未交付使用。
於2021年2月，本公司簽訂協議，以公平價值85,000美元購買位於內華達州託諾帕的土地，以換取商定數量的普通股，儘管交易尚未進行第三方託管。2021年9月，該公司發行了股票，股價隨之上漲。為修正賬面價值，本公司確認減值支出為186,779美元。本公司已計入截至2021年12月31日止六個月的一般減值成本及行政開支 。
4. 挖掘屬性
於截至2022年12月31日止六個月內，本公司行使選擇權，以總成本8.2美元購買內華達州託諾帕市的非專利採礦權百萬美元，其中$
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
5. 無形資產
無形資產明細表
| 水權 | ||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | |||
| 加法 | ||||
| 處置 | ||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | |||
到目前為止，該公司已經以大約390萬美元的價格購買了內華達州芬利市的水權。水權將用於確保公司的鋰離子電池回收廠在建設完成後將有足夠的水滿負荷運行 。水權按照ASC 350“無形資產”處理，並在通過使用遺囑服務轉讓財產時具有無限的使用壽命，沒有到期日。
公司按季度評估值得注意的事項，以對無形資產的賬面價值進行必要調整。本公司於截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月內並無就其無形資產確認任何減值。
6. 關聯方交易
本公司於截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月內並無錄得任何關聯方交易。
於2022年6月30日及2022年12月31日，本公司並無任何關聯方資產或負債。
7. 租約
租約規定承租人有權在一段時期內控制已確定資產的使用，以換取對價。經營租賃 使用權資產(“ROU資產”)列示在公司簡明綜合資產負債表的資產部分，而租賃負債則包括在公司截至2022年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表的負債部分。
ROU 資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，經營租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。本公司在開始時確定一項安排是否為租賃。 在租賃開始日，根據租賃期內租賃付款的現值確認淨資產和負債。大多數經營租約包含續期選項，規定根據當時的市場條件提高租金。用於計算某些物業的ROU資產的術語 包括公司合理確定將行使的續期選擇權。
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截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
7. 租約(續)
用於確定租賃付款開始日期現值的貼現率是租賃中隱含的利率，或 如果該利率不能輕易確定，則本公司根據歷史貸款協議估計截至2022年12月31日的六個月的利率為8.00%。ROU資產包括必須在開始之前支付的任何租賃付款，但不包括租賃獎勵。淨資產和租賃負債都不包括不以指數或費率為基礎的可變付款，後者被視為期間成本。本公司的租賃協議不包含重大剩餘價值擔保、限制或契諾。
公司根據不同日期到期的租賃協議佔用辦公設施。本公司並無任何重大融資租賃。截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月的總運營租賃成本分別為97,000美元和15,000美元， 。
截至2022年12月31日，114,685美元的短期租賃負債計入簡明綜合資產負債表的“應付賬款和應計負債”。下表 列出了營業租賃淨資產、攤銷淨額和租賃負債總額，具體如下：
經營租賃淨資產及租賃負債表
| 2022年12月31日 | June 30, 2022 | |||||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
下表列出了截至2022年12月31日的經營租賃負債到期日：
經營租賃負債到期表
| 2023年12月31日 | $ | |||
| 2024年12月31日 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減價：折扣 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債總額 | $ |
下表顯示了截至2022年12月31日在計算 經營租賃使用權資產時使用的經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率。
經營租賃加權平均剩餘租期和加權平均貼現率明細表
| 加權平均租賃年限(年) | ||||
| 加權平均貼現率 | % |
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
8. 股東權益
公司的法定普通股由1,200,000,000股普通股組成，面值為0.001美元。
系列 A優先股
公司擁有500,000股A系列優先股，面值為0.001美元。本公司於2022年6月30日及2022年12月31日發行及發行A系列優先股 為零。
於2022年1月27日，公司贖回了所有A系列優先股的流通股。
B系列優先股
公司擁有2,000,000股B系列優先股，面值為10.00美元。該公司於2022年6月30日和2022年12月31日發行併發行了B系列優先股 ，發行金額為零。
C系列優先股
公司擁有2,000,000股C系列優先股，面值為10.00美元。公司於2022年6月30日和2022年12月31日發行和發行了C系列優先股 ，發行金額為零。
於2020年12月18日，公司以每單位50,000美元發行了48.29股C系列優先股(241,450股C系列優先股)，所得款項為240萬美元。 每個單位包括5,000股C系列優先股(每股C系列優先股可轉換為80股普通股)和一份認股權證，以每股0.25美元購買公司40萬股普通股，直至2023年3月31日 31。每位股東每年有權按每股8% 的比率獲得非累積股息。股息將由本公司選擇以現金或本公司的普通股支付。如果以普通股支付，公司發行的普通股數量等於股息金額除以所述價值，然後乘以80。
此外，公司於2020年12月18日發行了8股C系列優先股(40,000股C系列優先股)，公允價值為400,000美元，用於轉換381,622美元的應付票據和18,378美元的應計利息。
在截至2021年12月31日的六個月內，C系列優先股股東將180,000股C系列優先股轉換為14,400,000股普通股。
2022年2月2日，公司向剩餘的C系列優先股股東發出強制轉換通知。該通知將C系列優先股的所有流通股轉換為普通股，轉換比例為每股C系列優先股80股普通股。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
8. 股東權益(續)
普通股 股票
截至2022年12月31日的六個月
期內，本公司根據歸屬向本公司僱員及董事發行的限制性股份單位，發行1,827,188股普通股，面值1,827美元。在歸屬股份中，有850,000股公允價值約為490,000美元的普通股已發行予本公司高級職員。
期內，本公司發行了4,000,000股普通股，面值為$ 根據2021年4月2日生效的股份購買協議。據估計，該公司將獲得200萬美元的收益。這筆款項中的$100萬美元反映在流動資產中，60萬美元作為股東權益的組成部分。
在此期間，公司向非員工發行了150,129股用於專業服務的股票，公允價值約為104,000美元，其中60,000美元已於2022年6月30日到期發行。
在此期間，公司確認了約350萬美元的基於股票的薪酬，這是股東權益的一個組成部分--額外實收資本的增加。在這筆款項中，公司高級管理人員和董事確認了約160萬美元。
截至2021年12月31日的六個月
在此期間，本公司根據轉換180,000股C系列優先股發行了14,400,000股普通股，轉換比例為每股80股普通股兑1股C系列優先股。
期內，本公司按每股1.54美元私募方式發行25,389,611個單位，淨收益3,910萬美元。每個單位由一股本公司普通股和一份股份認購權證組成，其中每股認購權證可按每股1.75美元的價格行使為一股本公司普通股，自發行日期起計為期五年 。作為融資的一部分，本公司支付了220萬美元的股票發行成本，併發行了1,955,000份認股權證作為佣金，可按普通股每股1.54美元的價格行使，為期三年，自發行之日起計。佣金權證的公允價值為270萬美元，是根據Black-Scholes期權定價模型確定的，假設波動率為166%，無風險利率為0.56%， 預期壽命為三年 ，不會發生預期的沒收或股息。
在此期間，本公司根據行使5,625,216股認股權證發行了4,500,000股普通股，所得款項為337,500美元，其中250,000股認股權證在截至2021年6月30日的季度內行使，現金行使總價為18,750美元。
在此期間，本公司根據購股協議發行了3,000,000股普通股，自2021年4月2日起生效，所得款項總額為400萬美元。
期內，本公司發行服務普通股10,105,258股，公允價值1,570萬美元，其中向高級管理人員及董事發行7,024,040股普通股，公允價值1,100萬美元。截至2021年12月31日，公司將發行2,066,045股普通股，公允價值330萬美元 ，用於專業服務，其中2,035,000股普通股，公允價值260萬美元，作為公司兩名董事的董事會薪酬。
於2021年4月2日，本公司與特拉華州有限公司Tysadco Partners LLC(“Tysadco”)訂立採購協議。根據協議，泰薩德科承諾在24個月內購買價值高達7500萬美元的公司普通股。本公司有權(但無 義務)指示Tysadco以1,000萬美元的普通股或在截止申請日前五天內交易的平均股票的200%的較小者，買入價為股價中值的95%，自交割和結算後的第一個交易日開始，最低要求為25,000美元。 期內，本公司發行3,000,000 普通股 ，收益為$400萬.
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
股份認購權證活動日程表
數量 認股權證 | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | |||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | |||||||
| 已發佈 | $ | |||||||
| 已鍛鍊 | $ | |||||||
| 過期 | $ | |||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | |||||||
有關股份認購權證的補充資料附表
傑出的和 可操練 | ||||||||
| 行權價格區間 | 數量 認股權證 | 加權 平均值 剩餘 合同 生命 (年) | ||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
根據《2021年股權激勵計劃》(以下簡稱《計劃》)，公司有權發行最多6000萬向 公司的員工和非員工提供股票。
多名員工、高級管理人員和董事已被授予基於服務的限售股單位(RSU)。基於服務的 RSU通常在四年 期限內授予，並且在授予後可轉換為一股普通股。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
10. 限售股和限售股單位(續)
於截至該六個月止六個月內，本公司授予2,720萬股限制性股份單位 (“股份單位”)，於授出日期公允價值約為$100萬，其中授予了1110萬個RSU，授予日期為 公允價值#百萬美元，給公司的高級管理人員和董事。
限售股和限售股明細表 未歸屬股份
| 單位 | 加權的- 平均值 授予日期 公允價值 每單位 | |||||||
| 截至2022年6月30日的未歸屬裁決 | $ | |||||||
| 授與 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | | |||||
| 沒收 | ||||||||
| 截至2022年12月31日的未歸屬裁決 | ||||||||
當授予單位時，按照ASC 718“基於股票的補償”的規定，在必要的服務 期間內支出相當於授予日公平市場價值的基於股票的補償。在截至2022年12月31日的六個月內，公司確認了約3.5美元的股票薪酬百萬美元，包括$百萬美元給公司的高級管理人員和董事。
股票薪酬費用明細表
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 一般和行政 | $ | |||||||
| 研發 | ||||||||
| 探索 | ||||||||
| $ | ||||||||
截至2022年12月31日，約有1,040萬美元與未支付獎勵相關的剩餘費用，預計將在3.3年的剩餘加權平均期內確認。
高管和選定的其他關鍵員工有資格獲得董事會確定的基於普通股業績的獎勵。支付形式為不受限制的普通股，根據公司運營目標的實現程度而有所不同。這些基於績效的 獎勵通常包括基於服務的要求，通常為四年。在達到績效 閾值之前，不會授予這些獎勵。截至2022年12月31日及2021年12月31日止三個月及六個月內，本公司並無向高級職員或僱員授予以工作表現為基礎的獎勵。
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美國電池技術公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年12月31日的期間
(未經審計)
11. 承付款和或有事項
本公司可能不時捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。 訴訟存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而可能 損害業務。管理層目前不知道有任何此類法律程序或索賠可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
運營 租約
我們 租用了位於內華達州里諾市的主要辦公地點。我們還以短期租約的形式在雷諾內華達大學租用了兩個相鄰的實驗室空間。主要辦公地點租約將於2024年11月30日到期，實驗室租約將於2023年3月15日到期。 根據ASC 842《租約》中的指導，我們已將主要辦公地點租賃作為運營租賃記錄在我們的綜合資產負債表中。有關經營租賃承諾的更多信息，請參閲附註6- 租賃。
財務保障
內華達州和其他州，以及管理聯邦土地上採礦作業的聯邦法規，要求為礦山復墾和關閉的估計成本提供財務保證，包括地下水質量保護計劃。ABTC已使用現金債券和擔保債券的組合滿足財務 保證要求。ABTC需要提供的財務擔保金額 將隨着法律、法規、填海和關閉要求以及成本估算的變化而變化。截至2022年12月31日，ABTC與美國礦山關閉和復墾/恢復成本估算相關的財務保證義務總計約20,000美元， 法律要求該公司履行其在內華達州託諾帕市採礦資產的財務保證義務。 該公司先前在內華達州鐵道山谷地區解除了大部分債務。
12. 後續事件
2023年1月6日，公司與首席資源官Scott Jolcover簽署了新的僱傭協議。該協議的期限為兩年，自2023年1月3日起生效，規定年基本工資為240,000美元。該協議規定，根據某些里程碑的實現，現金獎金最高可達年度基本工資的75%。該協議還規定授予等同於300,000美元的受限 股票單位除以協議生效日期前20天的往績成交量加權平均價 和價值500,000美元的權證，按Black-Scholes在協議生效日期計算的數量和行使價計算，有效期三年，條件是實現某些里程碑，並受制於協議概述的歸屬時間表。
2023年1月10日，公司與首席運營官安德烈斯·梅扎簽署了新的僱傭協議，該協議為期兩年，自2023年1月3日起生效，並規定年基本工資為275,000美元。該協議還規定，根據某些里程碑的實現，最高可獲得年度基本工資的75%的現金獎金。協議還規定授予受限制的 股票單位，除以協議生效日期前20天的往績成交量加權平均價 和價值100萬美元的權證，權證的數量和行使價在協議生效日期四年到期，條件是實現某些里程碑，並受制於協議概述的歸屬時間表。
於2023年1月期間，本公司根據歸屬以服務為本的營運單位發行了1,477,187股普通股。其中，向公司高管發行了685,000股。
自財務報表發佈之日起，公司已對後續事件進行了評估，並未發現 任何其他後續事件需要對附帶的簡明財務報表進行調整或披露。
| 19 |
第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本討論中的信息包含符合《1933年證券法》(經修訂)第27A節或《證券法》(經修訂)和《1934年證券交易法》第21E條(經修訂)的前瞻性陳述和信息，受這些條款所創造的“安全港”的約束。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們的戰略、未來業務、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景以及管理計劃和目標的陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“將”和類似的 表述旨在識別前瞻性表述，儘管並不是所有前瞻性表述都包含這些標誌性的 表述。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。實際結果或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖和預期大不相同。這些前瞻性聲明涉及風險和不確定性 ，可能會導致我們的實際結果與前瞻性聲明中的結果大不相同，包括但不限於， 我們提交給美國證券交易委員會的報告中列出的風險。前瞻性表述僅自作出之日起適用，我們不承擔任何更新前瞻性表述的義務。
概述
美國電池技術公司是鋰離子電池行業的一家初創公司，致力於通過探索電池金屬的新一次資源，開發從一次資源中提取這些電池金屬的新技術並將其商業化，以及將內部開發的回收鋰離子電池的綜合工藝商業化，從而增加 鋰、鎳、鈷和錳等電池材料的國內產量。通過這種三管齊下的方法，該公司正在努力增加這些電池材料的國內產量 ，並確保廢電池的基本電池金屬以經濟、環保、閉環的方式返回國內製造供應鏈。
為實施這一業務戰略，公司目前正在建設其第一個集成的鋰離子電池回收設施，該設施將接收電動汽車、固定存儲和消費電子行業的廢舊電池材料 。該設施的建設、試運行和運營對公司來説是最優先的，因此，它顯著增加了用於執行該設施的資源，包括進一步內部招聘技術人員、擴建實驗室設施和購買設備。該公司已獲得美國先進電池聯盟的競爭性投標撥款，以加快這一商用前規模的集成鋰離子電池回收設施的開發和示範 。該公司已接到通知，已根據兩黨基礎設施法 選擇獲得額外撥款，以在其現有的鋰離子電池回收試點工廠驗證、測試和部署三項顛覆性的先進分離和處理技術。關於授標合同狀況的更多詳情，見第二部分：第5項：其他資料。
此外，公司正在加快其內部開發的低成本、低環境的衝擊加工裝置的示範和商業化進程，以從內華達州的沉積粘土資源中生產電池級氫氧化鋰。 公司通過關鍵材料創新計劃獲得了美國能源部先進製造辦公室的贈款合作協議，以支持建設和運營每天多噸的綜合連續演示系統，以支持這些技術的放大和商業化。本公司已接到通知，根據兩黨基礎設施法，它已被選中 獲得額外撥款，以設計、建造和委託使用該資源生產電池級氫氧化鋰的首個商業製造設施。有關授標合同狀態的其他詳細信息，見第二部分：第5項：其他信息。
財務 要點：
| ● | 截至2022年12月31日，現金為1,140萬美元，應收認購款為200萬美元，其中140萬美元於2023年1月收到，60萬美元作為股東權益的組成部分列報。 |
| ● | 截至2022年12月31日的6個月，用於收購財產、建築、設備和水權的現金為1,020萬美元。 |
| ● | 截至2022年12月31日的六個月中，運營中使用的現金為740萬美元，同比增長70%。 |
| ● | 截至2022年12月31日的六個月的總運營成本為880萬美元，同比下降65%，其中包括與服務發行股票相關費用和基於股票的薪酬費用相比減少了1,520萬美元。 |
| ● | 在截至2022年12月31日的6個月中，公司在研發方面的投資為200萬美元，與前一年同期相比增長了304%。 |
| ● | 本公司向本公司員工及董事發行2,720萬股限制性股份單位，公允價值為1,380萬元，加權平均年期為3.3年。 |
| ● | 在截至2022年12月31日的六個月中，研究和開發被大約400,000美元的政府贈款獎勵資金所抵消。 |
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
操作報表的組成部分
運營費用
勘探成本 主要包括與勘探新的一次電池金屬資源的鑽探、旅行和土壤採樣成本相關的支出 。
一般費用和行政費用包括辦公費用、法律費用、工資和福利以及實驗室費用。該公司已大幅 減少其發行的專業服務股票數量。
於截至該六個月止期間，本公司 向本公司的高級管理人員及董事授予2,720萬個RSU，授出日期公平值約為1,380萬美元，其中1,110萬個RSU，授出日期公平值為570萬美元。截至2022年12月31日，與本公司1040萬美元未歸屬獎勵相關的總薪酬支出 預計將在3.3加權平均期間確認。好幾年了。
在截至2022年12月31日的六個月內，公司發生了880萬美元的運營費用，而截至2021年12月31日的六個月的運營費用為2410萬美元。本公司已在很大程度上過渡到基於服務的歸屬要求，以 其基於股票的獎勵為基礎，而不是直接向顧問、員工、董事發行股票，而無需繼續服務要求。
贈款資金
2021年8月16日，ABTC獲得了美國先進電池聯盟(USABC)授予的為期30個月的項目合同，總預算為200萬美元，這是一個競爭性投標項目的一部分，ABTC將通過該項目獲得高達50萬美元的合格支出報銷 。合同授予的目標是進行集成鋰離子電池回收系統的商業規模開發和演示，生產電池陰極級金屬產品，從這些回收的電池金屬合成高能量密度的活性正極材料，然後用這些回收的材料製造大型汽車電池 電池，並測試這些電池與其他由原始來源金屬製成的相同電池。
2021年1月20日，美國能源部發布公告稱，ABTC已被選中參與一個為期三年、總預算為450萬美元的項目的授標談判，用於從國內粘土資源技術中選擇性浸出、定向提純和電化學生產電池級氫氧化鋰的現場示範。通過這項贈款獎勵，ABTC有資格獲得最高50%的合格支出或最高230萬美元的報銷。這筆贈款的主要協議合同(“AMO贈款”) 的項目開始日期為2021年10月1日
公司將這些獎勵項下批准的資金確認為對特定研發計劃的補償。如財務報表的附註所述，該公司根據ASU編號2021-10“政府援助”對這些獎勵進行了核算。本公司確認符合條件的 支出及其各自的政府援助，並將收到的資金與產生的總成本進行淨額計算，得出每個期間的淨支出 。該公司認為，這最好地反映了在研發方面的持續投資以及政府財政援助的幫助。以下金額為本公司從政府實體收到的資金。
| 截至六個月 2022年12月31日 | 財政年度 June 30, 2022 | |||||||
| USABC贈款 | $ | 75,981 | $ | 72,413 | ||||
| 古物古蹟辦事處補助金 | $ | 294,427 | $ | 31,894 | ||||
其他 收入(費用)
在截至2022年12月31日的6個月內，公司錄得約126,000美元的其他收入，而截至2021年12月31日的6個月的其他收入約為36,000美元。
在截至2022年12月31日的六個月中，公司確認了與出售其先前在內華達州鐵道谷持有的採礦權有關的約99,000美元的收益。
淨虧損
在截至2022年12月31日的六個月內，公司錄得淨虧損860萬美元或每股虧損0.01美元，而截至2021年12月31日的六個月則錄得淨虧損2,410萬美元或每股虧損0.04美元。
流動性 與資本資源
截至2022年12月31日，該公司的現金為1140萬美元，總資產為4760萬美元，而截至2022年6月30日的現金為2900萬美元，總資產為5290萬美元。現金減少是由於公司繼續投資其位於內華達州芬利的試點工廠，並以820萬美元收購了內華達州託諾帕的礦產 。公司繼續在研發和勘探活動等重點領域加大力度。
截至2022年12月31日，該公司的總負債為170萬美元 ，而截至2022年6月30日，該公司的總負債為320萬美元。總負債減少的主要原因是施工成本在2022年12月31日和2021年12月31日發生的時間。
截至2022年12月31日，公司的營運資金為1,210萬美元，而截至2022年6月30日的營運資金為2,680萬美元。營運資金減少主要是由於收購礦業權、設備及與其試點工廠有關的建築成本、研發開支增加，以及截至2022年12月31日止六個月員工人數增加而產生的額外工資相關成本。
現金流
經營活動的現金 。
在截至2022年12月31日的六個月中，公司用於經營活動的現金為740萬美元，而截至2021年12月31日的六個月為430萬美元。 現金用於經營活動的增加是由於與工資相關的支出增加，即研發支出。本公司於截至2022年12月31日止期間召開第一次股東大會，並計入行政費用。 本公司在繼續評估其在內華達州託諾巴地區的權益時，勘探活動開支亦穩步上升。
來自投資活動的現金
在截至2022年12月31日的六個月中，公司使用了約1,020萬美元的現金，其中800萬美元用於收購內華達州託諾帕的採礦權，220萬美元用於其初始鋰離子電池回收試點廠的建設和設備成本。相比之下，截至2021年12月31日的六個月的收購成本為720萬美元，主要包括510萬美元的建築和設備以及220萬美元的水權，以支持公司的試點工廠運營。
| 21 |
項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析(續)
融資活動產生的現金
在截至2022年12月31日的6個月內，本公司通過融資活動提供的現金淨額為零，而截至2021年12月31日的6個月為4,120萬美元 。
表外安排 表內安排
截至2022年12月31日，我們沒有重大的表外安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、 資本支出或資本資源產生當前或未來的影響，而這些安排對股東來説是重要的。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
控制 和程序
對披露控制和程序進行評估
我們 維護《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的披露控制和程序。披露控制 和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告 中要求我們披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保 我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定 。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證，並且管理層必須在評估可能的控制和程序的成本-收益關係時應用其判斷。
根據交易法規則13a-15和15d-15的要求，根據我們管理層對我們的披露控制和程序的評估(擔任我們的首席執行官和首席財務官的個人的參與)，擔任我們的首席執行官和首席財務官的每個 個人得出結論，截至2022年12月31日，即本報告所涵蓋的期限結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效。 如下所述，公司正在解決這一結論背後的問題。
| 22 |
第 項4.控制和程序(續)
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》規則13a-15(F) 和15d-15(F)所定義)。財務報告內部控制是在我們的管理層(包括擔任我們的首席執行官和首席財務官的個人)的監督下和 參與下設計的程序，以根據美國公認的會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，因此有合理的可能性無法及時防止或發現年度或中期財務報表的重大錯報 。
管理層 根據特雷德韋委員會內部控制-綜合框架(2013年框架)組織贊助委員會所制定的標準，評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。基於這一評估，我們的管理層 得出結論，截至2022年12月31日，根據其中的 標準，我們對財務報告的內部控制被視為無效。在財務報告方面，我們的內部控制存在重大弱點，具體描述如下。
材料 財務報告內部控制薄弱
我們 沒有保存足夠的文件來證明某些控制活動的操作有效性，也沒有對複雜的會計事項保持適當的監督和審查級別。我們沒有保持與會計流程相關的適當職責分工。
這些重大缺陷產生了一種合理的可能性，即財務報表的重大錯誤陳述不會得到預防或 無法及時發現，我們得出的結論是，這些缺陷代表着我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，截至2022年12月31日，我們對財務報告的內部控制沒有生效。
補救 計劃
我們 繼續加強對財務報告的內部控制，以彌補截至2022年6月30日和2021年6月30日的財年財務報表中的重大缺陷。我們致力於確保我們對財務報告的內部控制 設計並有效運行。
| ○ | 成功聘用更多具有改進財務報告職能所需專業知識的人員 | |
| ○ | 完成SAP ByDesign的實施 ，這是一種企業資源規劃(ERP)解決方案，將提供必要的權限和角色以緩解關鍵會計流程和程序中的控制弱點 | |
| ○ | 提供額外指導， 對員工進行有關會計程序的教育和培訓，並繼續關注其職責分工，因為公司招聘了更多的會計人員 | |
| ○ | 根據美國公認會計原則的要求，進一步為重大賬户、會計估計和複雜項目的列報制定並記錄詳細的會計政策 | |
| ○ | 對IT系統建立有效的一般控制，以確保流程級別的控制可以依賴所產生的信息 | |
| ○ | 我們聘請了一家專門從事網絡和IT保護的公司，以進一步加強對我們的財務信息、員工信息、專有方法和戰略合作伙伴關係的保護 |
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第 項4.控制和程序(續)
補救計劃 (續)
我們希望在截至2023年6月30日的財年中彌補我們的 重大弱點。但是，不能保證此類重大缺陷將在年內得到補救，我們可能會發現其他重大弱點，可能需要額外的時間和資源才能補救。
證明 財務報告內部控制報告
此表10-Q的中期報告不包括我們的獨立註冊會計師事務所的認證報告，因為 較小的報告公司允許延期。
財務報告內部控制變更
在本10-Q表格中期報告所涵蓋的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。
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第二部分--其他信息
第 項1.法律訴訟
2022年8月22日，該公司前辦公室主任約翰·盧克里奇向加利福尼亞州法院提起了對該公司的申訴。 該公司以多樣性為由將訴訟移至聯邦法院，該案目前正在加利福尼亞州北區美國地區法院 待決，案件編號3：22-cv-06690。Lukrich稱：(1)違反合同；(2)未能及時支付工資；(3)違反《勞動法》第925條，所有這些都與他以前的工作和相關賠償有關。Lukrich要求一般損害賠償，以追回他聲稱欠他的賠償、與他的聘書條款有關的聲明性救濟、律師費和費用。2022年11月7日，該公司提交了對投訴的答覆，否認了這些指控，並要求陪審團 進行審判。自公司提交答辯狀以來，案件中沒有進一步的實質性行動。該公司認為這些索賠是沒有根據的。
2022年11月22日，彼得·舒爾茨作為陽光和雨水資產管理不可撤銷信託基金(統稱“原告”)的受託人，在美國內華達州地區法院對本公司和行動股票轉讓公司提起訴訟，案件編號2：22-cv-01965，指控公司(1) 違反了根據NRS104-8401及以下規定登記經證明的股票的義務；(2)違反合同；(3)轉換；(4)違反《誠實信用與公平交易默示公約》；(5)禁令救濟。根據起訴書，此訴訟涉及公司與原告之間簽訂的某些諮詢協議。除其他事項外，原告要求獲得超過75,000美元的補償性損害賠償(根據證據)、懲罰性賠償、指示公司登記某些股票的永久禁令以及律師費和費用。
2023年1月11日，該公司通過其律師提交了一份答辯書，否認了原告在起訴書中的指控，並對原告提出了反訴，其中包括：(1)違反合同；(2)違反誠信和公平交易默示公約；(3)不當得利；以及(4)宣告救濟。自公司提交答辯和反索賠以來，案件中沒有進一步的行動。
公司尚未得出結論，認為此事出現有利或不利結果的可能性很小或很小。因此， 此時此刻，本公司不對訴訟結果或任何潛在損失的金額或範圍(如果有)發表意見。
除這些訴訟外，據我們所知，我們目前並未參與任何個別或整體被視為對我們的財務狀況或經營業績有重大影響的法律訴訟。
根據內華達州修訂法規(NRS)第78.090節的規定，我們 必須在內華達州擁有註冊代理商。我們為此註冊的代理商是聯合企業服務公司，地址是2520St Rose Pkwy Suite319，Henderson，NV 89074。法律授權向我們送達的所有法律程序和任何要求或通知均可按照NRS 14.020(2)中規定的方式送達我們在內華達州的註冊代理。
第 1a項。風險因素
我們 是交易法第12b-2條規定的較小的報告公司，不需要提供本項目所要求的信息 。
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第 項3.高級證券違約
無
第 項4.煤礦安全信息披露
不適用
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第 項5.其他信息
2022年10月，本公司接到通知，根據兩黨基礎設施法，本公司與次獲獎者、內華達大學雷諾分校的杜邦水務解決方案公司和阿貢國家實驗室一起被選為資助獎獲得者，以設計、建造、委託和運營一家首屈一指的商業規模設施，以展示其從內華達州非常規含鋰沉積資源中生產電池正極級氫氧化鋰的工藝。贈款資金是一種成本分擔結構，根據該結構，本公司及其贈款接受者將獲得50%的符合條件的支出的報銷，在五年內最高可達5700萬美元。該獎項由美國能源部(“DOE”)製造和能源供應鏈辦公室(“MESC”)管理，並得到能源部能源效率辦公室和可再生能源車輛技術辦公室的支持。在收到授標通知後，ABTC與能源部進行了合同談判，以敲定授標條款和項目細節。該公司預計這些談判將在第三財季完成，合同將最終敲定，項目將在公司2023財年第四財季啟動。
2022年11月，該公司接到通知，根據《兩黨基礎設施法》，該公司與其子接受者Novonix Group、內華達大學雷諾分校、猶他大學北卡羅來納州立大學、國家可再生能源實驗室作為分包商、阿貢國家實驗室和愛達荷州國家實驗室一起被選為資助獎獲得者，以在其現有的鋰離子電池回收試點工廠驗證、測試和部署三項具有破壞性的先進分離和處理技術。贈款資金 是一種成本分擔結構，根據該結構，本公司及其贈款接受者將獲得符合條件的支出的50%的報銷， 三年內最高可達1,000萬美元。該獎項由美國能源部(“DOE”) 國家能源技術實驗室(“NETL”)管理。在能源部能源效率辦公室和可再生能源車輛技術辦公室的支持下，ABTC收到獲獎通知後，與能源部進行了合同談判，以最終敲定合同條款和項目細節。該公司預計這些談判將在第三財季完成並敲定合同，項目將在公司2023財年第四財季啟動。
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物品 6.展示
(A) 個展品
| 展品 | 描述 | 在此歸檔 | 合併日期 | 通過 表格 |
參考文獻 展示 | |||||
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席執行官證書。 | x | ||||||||
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席財務官證書 | x | ||||||||
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席執行官證書 | x | ||||||||
| 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席財務官證書 | x | ||||||||
| 101 | INS 內聯XBRL即時文檔。 | x | ||||||||
| 101 | Sch 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | x | ||||||||
| 101 | Cal 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔 | x | ||||||||
| 101 | Lab 內聯XRBL分類標籤Linkbase文檔 | x | ||||||||
| 101 | Pre 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | x | ||||||||
| 101 | Def 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | x | ||||||||
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) | x |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
美國電池技術公司 (註冊人) | ||
| 日期： 2023年2月14日 | By: | /s/ Ryan Melsert |
| 瑞安 梅爾塞特 | ||
| 首席執行官 | ||
| 董事 | ||
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