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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
截至該年度為止
或
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(國家或其他司法管轄區 指公司或組織) |
(美國國税局僱主 識別號碼) |
(主要執行辦公室地址)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
Accelerated filer ☐ |
新興成長型公司 |
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較小的報告公司 |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何ffiCER高管在相關恢復期內根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是
截至2022年6月30日,註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值是$
引用成立為法團的文件
與2023年股東年會相關的委託書部分包含在本報告的第三部分。
表格10-K
部分 I
項目1.B有用性
一般信息
NOV Inc.(“NOV”或“本公司”)是全球能源行業領先的獨立設備和技術供應商。最初成立於1862年的NOV及其前身公司花了161年的時間幫助改變油氣田開發,提高其成本效益、效率、安全性和環境影響。在過去的幾十年裏,該公司開拓和改進了關鍵技術,以提高前沿資源的經濟可行性,包括非常規和深水石油和天然氣。最近,通過應用其深厚的專業知識和技術,該公司幫助推進了向可持續能源的過渡。
NOV廣泛的專有技術組合支持該行業的全油田鑽井、完井和生產需求。憑藉無與倫比的跨細分市場能力、範圍和規模,NOV繼續開發和引入技術,進一步提高能源生產的經濟性和效率,重點放在自動化、預測性分析和基於狀態的維護上。
NOV為62個國家和地區的主要多元化、全國性和獨立的服務公司、承包商和能源生產商提供服務,分為三個部門:井筒技術、完井和生產解決方案以及鑽井技術。
企業戰略和競爭優勢
NOV的主要業務目標是產生高於平均水平的長期資本回報,並通過提供有助於降低與能源開發和石油、天然氣和可再生能源生產相關的邊際成本和環境足跡的技術、設備和服務,進一步增強其作為全球領先獨立能源技術和設備提供商的地位。NOV的戰略是利用其作為全球能源行業領先設備和技術供應商的地位產生的規模經濟;它繼續開發的專有技術;以及它可以應用於推進能源轉型的核心能力和能力。NOV還認為,與能源行業的大多數其他參與者相比,其製造業務模式的資產和資本密集度較低。
利用Nov在規模、範圍、規模和市場地位方面的優勢
NOV作為全球領先的獨立能源技術和設備供應商的地位提供了幾個競爭優勢,包括:
採購和製造的規模經濟。NOV的全球領導地位和足跡幾乎覆蓋了所有主要石油和天然氣市場,為公司提供了規模經濟,使其能夠發展獨特的全球供應鏈,允許從較低成本來源採購材料。該公司的全球製造足跡和多樣化的生產靈活性也使NOV能夠快速適應需求變化,有效利用高需求地區的製造能力,並在成本較低的司法管轄區製造產品。11月份的地理多樣性還降低了活動地點轉移、能源價格地區差異和不利天氣事件帶來的潛在收入波動性。
分銷和營銷的範圍和規模。NOV在62個國家開展業務,建立了高效的全球分銷網絡,並與幾乎每一家石油和天然氣生產商、服務公司和承包商建立了關係。NOV利用其客户關係和分銷能力加速新產品和技術的商業化。NOV還定期為全球市場開發技術,在全球市場,公司的基礎設施允許快速滲透市場,並通過圍繞某些產品的標準化運營創造先發優勢。
船隊標準化的聲譽、經驗和好處。Nov認為,其聲譽和經驗使其產品對客户來説是一種風險較低的購買。公司受益於客户在標準化培訓、維護和備件方面所做的努力,從而減少了停機時間和庫存需求,降低了培訓成本,並提高了安全性。客户可能更喜歡來自NOV的標準化設備,NOV是一家資本雄厚的市場領先者,他們可以與其簽訂長期服務協議,提供大數據分析和狀態監控,以最大限度地延長正常運行時間並降低設備擁有的總成本。
設備安裝量大。作為石油和天然氣業務的領先原始設備製造商(“OEM”),NOV相信它處於有利地位,能夠為其龐大的已安裝設備基礎提供售後支持。大多數服務公司更喜歡OEM售後服務支持,而且他們的許多客户都有這種需求。當客户購買和使用來自不同供應商的潛在不兼容產品時,他們經常會遇到更高的風險和成本,特別是當產品必須通過複雜的接口進行交互時,這是故障和計劃外成本的常見來源。此外,過去的某些事件增加了行業在政府監管機構中的風險狀況,政府監管機構強烈傾向於OEM服務承包商關鍵設備的維護。
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數字產品和技術。與規模較小、多元化程度較低的組織相比,NOV的規模、規模和知識廣度提供了固有的技術競爭優勢。NOV在建設資本設備、控制系統、傳感器、現場儀表和數據採集系統方面的熟練程度為開發獨特的全面數字能源解決方案提供了條件。此外,NOV完善的全球現場服務基礎設施使該公司在商業化和部署數字解決方案所需的支持方面擁有獨特的能力和優勢,這些解決方案必須在惡劣環境中收集、彙總和傳輸來自複雜機械和設備的現場級數據。11月正在投入大量的時間和資源來開發其最大TM平臺和最大值TM邊緣設備,支持在邊緣和雲中對實時設備和過程數據進行大規模收集、聚合和大數據分析。雖然該平臺最初的應用是預測性分析和基於狀態的設備監控解決方案,但它也是公司數據服務和軟件解決方案的邊緣主幹,用於監控、分析和優化公司的許多製造業務。
開發專有技術和解決方案,幫助石油和天然氣運營商降低其邊際供應成本
NOV致力於進一步發展其強大的技術組合,並以開發創新的客户生產力解決方案而聞名。該公司有能力引進突破性技術,提高效率,滿足行業需求,產生強勁回報。該公司相信,其跨業務部門的專業知識使Nov處於獨特的地位,能夠在其業務線上率先採用專有技術。例如,NOV的井筒技術部門和鑽井技術部門聯合推出了閉環鑽井技術,將井底實時數據與鑽井平臺控制聯繫起來,並使用機器學習來提高效率。NOV與客户密切合作,確定需求,其技術專家利用內部能力開發增值技術。
利用並推動終端市場碎片化
向所有行業參與者提供技術和產品是NOV商業模式的關鍵原則。在一定程度上,NOV能夠提供與服務提供商開發的設備和技術產品相同或更好的設備和技術產品,它將防止任何一個組織擁有專有優勢,從而推動碎片化。這種細分擴大了Nov的客户基礎,避免了客户集中在其大多數業務中。NOV抵制了最近垂直整合的趨勢,使公司作為油田服務部門最大的全球獨立技術和設備供應商處於有吸引力和獨特的地位。某些國際市場的政府正在推行舉措,以推動當地內容和更多的當地就業。該公司預計,這些行動可能會促使更多的本地初創企業,進一步擴大對NOV設備的需求。
利用核心能力和能力來幫助客户努力減少環境足跡並推進能源轉型計劃
NOV的工程專業知識、複雜的全球供應鏈管理、低成本製造和大規模能源基礎設施開發支持提供了獨特的能力,幫助客户推進能源轉型。該公司開創了許多有助於減少排放的創新,包括最近推出的理想eFrac?設備,它顯著減少了排放並降低了與液壓刺激相關的成本,以及PowerBlade®動能回收系統,該系統可以從起重機、絞車和絞車中回收能源。NOV也是一家領先的地熱設備和技術供應商,提供一系列專門為地熱開發相關的極端惡劣條件而設計的工具和設備。此外,憑藉在海上重型起重設備和海軍建築設計方面的專業知識,該公司是建造、安裝和維護海上風塔和渦輪機的專用船舶的領先設備和技術供應商。該公司在新產品和技術的開發和商業化方面看到了希望,以提高陸地和近海風能、地熱發電以及碳捕獲和封存的效率和經濟性(見下文“能源轉型”)。
採用資本密集型業務模式,能夠快速擴展運營規模
與其實現的銷售相比,NOV的製造設施需要相對較低的投資和維護費用。NOV製造多樣化的產品線,並通過將生產流程轉移到高需求或最低成本的設施來提高效率。該公司還受益於需要在極端環境中使用技術複雜設備的客户羣。使用複雜的工具精確地將井眼放置在地下數英里處,然後使用在極高壓力下泵送的大量高研磨性流體物理地破解開放的儲集層巖石,這對設備來説是令人難以置信的粗糙,為設備更換和售後服務創造了反覆的銷售機會。
NOV的基礎設施利用了能源行業的週期性。隨着大宗商品價格上漲,該行業通常會進入擴張階段,設備訂單也會增加。NOV能夠快速提高製造能力,在滿足客户需求的同時獲取向上週期的價值。在下行週期中,公司的重點是內部效率和技術進步。NOV對週期性技術創新的持續追求增強了其推動長期客户和股東價值的能力。這個
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公司還在活動增加期間外包公差要求較低的非關鍵加工操作,並在停機週期期間將加工操作帶回公司擁有的設施,以降低成本和有效利用。
採用具有充足流動性的保守資本結構,以利用與石油和天然氣行業相關的波動
NOV保持保守的資本結構,擁有投資級信用評級和充足的流動性。公司通過持續監測現金流、資本支出和債務能力,精心管理其資本結構。保持財務實力激發了客户的信心,這些客户做出了多年時間框架內的大筆採購承諾,並希望11月份在未來幾十年內通過OEM售後部件和服務支持他們的設備。NOV強勁的資產負債表為其戰略的實施提供了靈活性,包括通過行業波動和大宗商品價格週期推進技術產品。該公司打算對資產負債表管理保持保守的做法,以保持運營和戰略的靈活性。
能量轉換
作為全球領先的獨立能源技術和設備供應商,NOV可以成為世界向低碳未來轉型的關鍵參與者。雖然石油和天然氣對全球經濟的許多領域仍然至關重要,但向清潔、碳中性能源的過渡對能夠提高可再生能源經濟競爭力的組織來説是一個巨大的經濟機遇。國際能源署估計,到2040年,必須花費大約71萬億美元,即每年3.4萬億美元,才能使全球二氧化碳排放量減少50%,如《巴黎協定》所述。NOV正致力於開發專有解決方案,以改善項目執行,推動更高的資本回報,並降低與可再生能源相關的能源成本(“LCOE”,這是對能源整個生命週期內發電的平均當前淨成本的衡量)。
固定離岸風速
NOV憑藉其在石油和天然氣自升式船舶設計方面的專業知識、強大的售後網絡以及在海洋設備設計方面的良好聲譽,成為全球領先的海上風力渦輪機安裝船設備和設計供應商。NOV的全面服務包括設計和製造關鍵的頂升系統、起重機和繫泊設備;開發船舶設計併為其提供許可;與造船廠密切合作,在風力安裝船上安裝和調試設備;以及售後零件、服務和維修。該公司預計全球海上風電安裝船市場將進入一個即將到來的增長期,主要原因是需要更大的船來支持安裝轉子直徑、機艙重量和輪轂高度越來越大的風力渦輪機。在較高的輪轂高度安裝現代、更重的機艙所需的船隻與11月份之前設計的類似,並且在全球地理範圍內相對一致。此外,隨着美國固定海上風力發電項目接近最終批准,對符合瓊斯法案的風力安裝船的需求將變得更加迫切。因此,該公司處於有利地位,可以獲得與未來新建風力安裝船相關的更多訂單。
漂浮的離岸風
本公司相信,新生的海上漂浮風能市場將是未來十年最大的可再生資源機遇之一。NOV正在積極開發新產品和技術,以支持該行業及其傳統產品組合,包括起重機、絞車、繫泊系統、電纜敷設系統、壓載系統以及鏈條連接器和張緊器。NOV開發了一種正在申請專利的三浮體半潛式浮動基礎,與競爭產品相比,它需要的鋼材更少。NOV還在設計幾種專有的起重和搬運工具,以簡化渦輪機組件的安裝。今天,浮動海上風能市場處於商業前開發階段,行業參與者專注於概念驗證和降低執行風險。NOV正在努力成為一個增值合作伙伴,能夠通過利用公司廣泛且不斷增長的相關技術組合、成功管理複雜海洋項目的豐富記錄、與全球造船廠的關係以及習慣於嚴格質量和可追溯性的強大全球供應鏈,有效地降低項目執行風險。
陸上風能
NOV正在開發技術,通過經濟地建造越來越高的風塔來降低陸上風能的LCOE。更高的輪轂高度使渦輪機能夠達到更強的風力,大大增加了能量捕獲,降低了能源成本,並擴大了風力項目可以有利可圖開發的地區。更大、更高效的渦輪機也需要更高的輪轂高度。更大的渦輪機和更穩定、更高的風力相結合,提高了風力發電場的經濟性。因此,風力渦輪機的尺寸和塔高几年來一直在穩步增長。NOV在大型工業資本設備方面的核心設計和製造能力,包括起重機、起重工具和旋轉機械,使其在開發適合用途的風力組件和安裝設備方面具有獨特的地位,有助於在更高輪轂高度建造陸上風力渦輪機。
2019年,NOV收購了Keystone Tower Systems(KTS)的少數股權,KTS開發了一種獲得專利的錐形螺旋焊接工藝,實現了風塔型材的自動化生產。如果完善,這一專有工藝可以顯著減少塔塔
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縮短生產時間,降低成本。此外,隨着時間的推移,該工藝可以實現現場製造操作,這可以降低成本,並消除運輸高塔開發所需的大直徑管段的許多後勤限制。KTS的第一條商業生產線目前正在進行測試和調試,然後才能在11月在德克薩斯州潘帕的工廠開始商業生產。
NOV正在開發一種適合用途的陸上風塔安裝系統。建造陸上風塔目前需要大型履帶式起重機,這種起重機在中低輪轂高度提供了有利的機動性,但在高輪轂高度時效率明顯降低。NOV的技術建立在通過移動沙漠和北極鑽井平臺設計開發的知識產權、控制系統和經驗的基礎上,使用塔式起重機和獨特的移動系統。這種正在申請專利的組合創造了一種結構合理的移動式塔式起重機,預計將顯著提高高聳風塔安裝過程的安全性、可靠性和效率。
地熱
今天,NOV的許多石油和天然氣產品被用於鑽探地熱井,地熱井產生的蒸汽可以驅動地面安裝的渦輪機發電。NOV的頂驅、防噴器、鑽桿、鑽桿檢測和塗層、尾管懸掛器、完井工具、鑽頭和全套陸地鑽機組件一直是全球地熱開發的關鍵部分。此外,隨着地熱發電最近的新一輪發展,NOV已經開發了新的專有產品,解決了許多獨特的地熱生產挑戰,並正在研究某些新的地熱能源形式,這些形式可能會擴大全球地熱發電市場。
碳捕獲和封存
NOV處於有利地位,將在不斷增長的碳捕獲和封存行業發揮重要作用。Nov的Wellstream加工業務的技術可以實現碳氫化合物中二氧化碳的分離、脱水和液化,這些都是碳捕集鏈的關鍵部分。此外,APL業務的轉塔和繫泊系統促進了近海碳回注場地的開發。
降低石油和天然氣行業的碳足跡和環境足跡
NOV致力於提供經濟上降低碳排放強度並提供卓越性能的產品和服務。該公司率先推出了多種解決方案,以提高行業的安全性和環境足跡,包括NOV的閉環固體控制系統、雙密封管路技術、太陽能抽水系統和碳氫化合物泄漏檢測系統等。NOV仍然致力於減少排放和提高行業的可持續性。
NOV的PowerBlade®動能回收系統是一種再生制動技術,它利用飛輪能量和鋰離子電池儲能,顯著減少了與鑽井和提升相關的燃料消耗和排放。PowerBlade®系統捕獲和再生電能,這些電能以前在絞車、起重機或絞車減速和停止時會以熱量的形式消散。然後,PowerBlade?系統會在需要時返回這些能量。
11月,Maestro®智能可配置電源管理系統幫助操作員在保持安全鑽井操作的同時降低燃料消耗。Maestro系統實時有效地計算和確定所需發電的優化和安全水平。Maestro系統與正在進行的鑽井作業實時運行,並優化鑽井平臺的功耗以減少排放。
NOV的EcoBoost系統可實現液壓動力系統的峯值功率削減,並減少所需泵的活躍度,從而減少燃油消耗和高達80%的排放。短期功率峯值被來自蓄能器的流量覆蓋,蓄能器通過智能閥連接到環形管道。EcoBoost的另一個好處是改善了設備性能,因為蓄能器的水力響應比提升泵的水力響應更快。
NOV的iNOVaTHERM廢物管理系統結合了熱解吸技術,可有效地將鑽井廢物降至最低,並在源頭進行安全的現場處置,顯著減少碳排放活動,如駁船行程、起重機升降和卡車運輸。NOV先進的具有實時監控的廢物管理系統在降低與運輸中的廢物相關的風險和減少行業的整體排放運營方面發揮着不可或缺的作用。
NOV理想的eFrac®壓力泵設備提供先進的油井模擬技術,可大幅減少排放並降低擁有成本。正在申請專利的理想eFrac®系統通過降低複雜性並將人員從危險環境中轉移出來,提高了井場安全。除了更低的運行排放和更高的功率密度,理想的eFrac®系統對鄰近社區的幹擾也更小,因為它降低了噪音,佔用空間更小,需要交付的卡車負載減少40%。
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NOV的eDrive®系統用於鋼絲繩打滑和混合繩索卡車,通過減少客户運營對環境的影響和加強監管合規性,為幹預提供了更可持續的解決方案。
業務細分概述
NOV通過以下三個細分市場執行其業務戰略:
井筒技術提供所需的關鍵技術、設備和服務,以最大限度地提高客户的石油和天然氣鑽井效率和經濟效益。該細分市場包含以下業務部門:
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完工和生產解決方案提供關鍵技術,以優化完井過程和油井生命週期的生產階段。完井和生產解決方案業務部門包括:
某些產品和系統與監控和優化服務集成,利用11月的MAXTM數字生態系統。這些服務包括實時狀態監控、遠程控制、數據分析、基於狀態的維護和流程優化,可提高性能並實現更主動的售後支持。
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鑽機技術是先進的油氣井鑽井成套設備和相關資本設備的工程、製造和支持領域的全球領導者。該部門還設計、建造、安裝和支持可再生能源設備和技術,重點是風能和太陽能。RIG Technologies運營兩個業務部門:
請參閲綜合財務報表附註16,以瞭解按分部分列的財務資料及按地區劃分的收入和長期資產分類。我們還在第1項末尾列入了油田術語詞彙表。本年度報告的“業務”一詞。
市場與競爭
該公司的客户主要是服務公司、石油和天然氣公司以及造船廠。井筒技術和完井與採油解決方案的產品通過11月的銷售團隊和委託代表在全球範圍內銷售和租賃。Rig Technologies幾乎所有的資本設備和備件銷售,以及很大一部分較小的泵和零部件銷售,都是通過11月的直銷隊伍和分銷服務中心完成的。對外國石油公司的銷售通常是通過或通過代表安排進行的。
該公司的競爭對手主要是石油和天然氣、工業和可再生能源設備市場的上市油田服務和設備公司以及規模較小的獨立設備製造商。
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該公司的海外業務,包括在中東、非洲、拉丁美洲、遠東、加拿大和歐洲的重要業務,面臨着與在外國開展業務通常相關的風險,包括外匯風險和不確定的政治和經濟環境,這些風險可能會限制或擾亂市場,限制資金流動,或導致合同權利被剝奪或在沒有公平補償的情況下奪取財產。位於該公司經營的一些國家的國有石油和天然氣公司已採取政策(或受制於政府政策),優先從當地國民持有多數股權的公司購買商品和服務。作為這些政策的結果,該公司依賴於與這些國家的當地國民的合資企業、許可證安排和其他業務組合。有關地理收入信息的信息,見合併財務報表附註16。
油氣活動水平對公司業務的影響
歷史上,石油和天然氣行業經歷了巨大的波動。對該公司產品和服務的需求主要取決於全球石油和天然氣行業的總體活動水平。石油和天然氣活動反過來又受到全球石油和天然氣價格等因素的嚴重影響。高水平的鑽探和油井修復通常會刺激對公司產品和服務的需求。此外,石油和天然氣活動的高水平增加了石油和天然氣公司、鑽井承包商、油田服務公司和OCTG製造商可用於投資於該公司銷售的設備的現金流。
見項目1A中關於當前世界經濟環境和相關石油和天然氣活動水平的補充討論。“風險因素”和項目7。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”
公司業務的季節性
從歷史上看,公司部分部門的活動水平在某種程度上遵循季節性趨勢。極端嚴酷的冬季天氣可能會減少極北部或高海拔地區的油田作業,包括科羅拉多州、加拿大、俄羅斯和中國的部分地區,而加拿大每年的融化(或稱解凍)使一些未得到改善的道路在每個第二季度的部分時間無法通過重型設備。這兩種情況都暫時減少了受影響地區對該公司產品和服務的需求,但一旦情況好轉,收入通常會恢復。國家或慣例假日季節和年度預算週期引起的客户活動水平的波動也會影響他們在公司的支出水平,導致當地暫時性的減少和銷售額的增加。在過去的幾年中,該公司在第四季度的支出水平更加明顯,其某些業務的支出在第一季度有所下降,它認為這與年度預算週期有關。雖然公司預計上述季節性和其他趨勢可能會繼續,但不能保證公司客户的支出將繼續遵循過去的模式。
研究和新產品開發與知識產權
該公司認為,它在開發新技術和設備以提高鑽井和油井維修過程的安全性和生產率方面一直處於領先地位,其銷售和收益在一定程度上依賴於新產品或改進產品的成功推出。它還投資於與其非石油和天然氣業務相關的新技術,以及與可再生能源相關的技術。通過其內部開發計劃和某些收購,該公司組裝了一系列受到大量商標保護的技術,包括商品和服務、專利、商業祕密和其他專有權利。
截至2022年12月31日,公司在全球擁有大量已授權專利和未決專利申請,包括美國專利和美國專利申請以及其他多個國家和地區的專利和專利申請。這些專利的到期日期從2023年到2042年不等。此外,該公司還擁有大量的商品和服務商標,並保留了一些商業祕密。
儘管本公司認為這一知識產權具有價值,但其他公司已經成功地開發和銷售了不同設計的有競爭力的產品。該公司認為,其產品的質量和及時交付、向客户提供的服務以及其人員的技術知識和技能在其競爭能力中與其知識產權同等重要。雖然公司強調其研究和開發計劃的重要性,但與開發和成功推出新產品相關的技術挑戰和市場不確定性使公司無法保證未來將從新產品中實現收入。
製造和服務地點
該公司產品的製造過程一般包括機械加工、焊接和製造、熱處理、製造和採購部件的組裝以及測試。大多數設備主要由合金鋼製造。合金鋼鑄件、鍛件、採購部件和棒材的供應和價格對生產和發貨時間至關重要。
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井眼技術設計、製造、租賃和銷售用於執行鑽井作業的各種設備和技術,並提供優化其性能的服務,包括:鑽井液、優質鑽桿、有線鑽桿、鑽井優化服務、管柱檢測和塗層服務、儀器儀表、井下工具和鑽頭。主要設施位於德克薩斯州的休斯頓、康羅、納瓦索塔和雪松公園;墨西哥的韋拉克魯斯;加拿大的尼斯庫;以及阿聯酋的迪拜。
完井和採油解決方案設計、製造和集成完井、石油和天然氣生產以及工業市場的技術。這包括水力壓裂增產所需的設備和技術,包括壓力泵車、攪拌機、砂巖機、水化裝置、注水裝置、出油管和歧管;油井榦預,包括連續油管裝置、連續油管和繩索裝置和工具;用於泵送、混合、運輸和儲存的固井產品;陸上生產,包括流體處理、複合管、地面輸送和螺桿泵和人工舉升系統;以及海上生產,包括綜合生產系統和海底生產技術。主要工廠位於休斯頓和德克薩斯州的沃斯堡、俄克拉何馬州的塔爾薩、馬來西亞的塞奈、山東的青道、中國、丹麥的卡倫堡、巴西的Superporto du Acu、英格蘭的曼徹斯特、沙特阿拉伯的達曼、英國蘇格蘭的阿伯丁郡和Mt.賓夕法尼亞州的聯合。
Rig Technologies提供鑽井平臺組件、完整的陸地鑽井平臺和海上鑽井設備包。主要的製造和服務設施位於德克薩斯州的休斯頓、阿聯酋的迪拜、沙特阿拉伯的朱拜爾、路易斯安那州的新伊比利亞、挪威的斯塔萬格和克里斯蒂安桑德、墨西哥的墨西哥、印度的浦那和新加坡。
原材料
該公司認為,其運營中使用的材料和部件通常可以從多種來源獲得。該公司為其原材料支付的價格可能受到能源、鋼鐵和其他商品價格、進口材料關税和外幣匯率等因素的影響。隨着更廣泛的經濟活動,本公司經歷了精軋鋼材和標準牌號價格的上漲、下降和穩定,主要受合金劑價格上漲的推動,特種合金價格總體上繼續上漲。該公司通過對其銷售的產品徵收附加費和調整價格,總體上成功地緩解了原材料成本上升對其運營的財務影響。該公司在業務中使用的鋼鐵和其他原材料的價格上漲和供應減少可能會對未來時期產生不利影響。
積壓
該公司監控其積壓的訂單,以指導其計劃。積壓訂單包括通常需要三個多月才能製造和交付的訂單。
積壓測量基於書面訂單,這些訂單是確定的,但在某些情況下可能會被客户違約。大多數要求向公司報銷在此類事件中發生的費用。不能保證積壓的金額最終會變現為收入,也不能保證公司會從積壓的工作中賺取利潤。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日,完工和生產解決方案的積壓金額分別為16億美元、13億美元和7億美元。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日,鑽井技術公司的積壓金額分別為28億美元、28億美元和27億美元。
人力資本
NOV全球32,307名多元化員工利用他們的技能和專業知識提供產品和服務,幫助我們的客户安全、高效、可持續和具有競爭力地運營。NOV的團隊設計和製造了廣泛的設備和技術,從地球上一些最重、最大、最複雜的移動機器(陸上和海上鑽井平臺、風力渦輪機安裝船和浮式生產儲油罐)到非常小的精密傳感器和測量設備。
NOV的員工基礎包括:
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11月有36%的員工在美國工作,21%在歐洲,15%在拉丁美洲,12%在亞太地區,10%在中東和非洲,4%在加拿大,2%在中國。該公司的554個實體地點包括各種規模的製造工廠、研究設施、機械車間、辦公樓、倉庫和配送中心,其中有20到1100人工作,維修車間、租賃工具庫、銷售辦公室和其他5到200人工作的小地點。許多NOV員工在客户地點工作,包括陸上和海上鑽井地點、造船廠和其他工業地點,這些地點的設備需要安裝、調試、服務或維修,或者客户需要培訓或技術支持。
NOV的成功有賴於這些敬業、熟練、勤奮的員工。公司堅信,保障和支持NOV員工的健康、安全、多樣性、尊重、技能、職業滿足感和幸福感是企業成功的關鍵。該公司的人力資源和健康、安全和環境組織在全公司範圍內提供政策、監督、監測、資源、培訓和援助,旨在培養一種信奉這一信念的文化。
安全問題
保護所有利益攸關方的健康和安全是一項核心價值觀。11月份對可報告的傷害進行全面的監控和跟蹤,由我們的運營部門總裁與首席執行官、首席財務官和首席HSE官每季度進行審查(包括重大傷害、根本原因分析和補救措施)。成功的安全計劃和活動也在公司的所有業務中共享,包括:
健康和福祉
公司為我們的員工提供具有當地競爭力的健康福利、帶薪假期和休假以及退休福利。在美國,這包括健康、視力和牙科保險、人壽保險、殘疾保險、401(K)退休儲蓄計劃、員工援助計劃和健康計劃。在大流行期間,該公司暫停了僱主對401(K)退休儲蓄計劃的繳費,但在2021年第四季度開始恢復繳費。
在新冠肺炎大流行期間,11月實施了為每個地點量身定做的計劃,其中可能包括在家工作、虛擬會議、社交距離、蒙面、接觸者跟蹤和隔離、設施和機器消毒、交錯工作班次和交錯工作日。
多樣性和包容性
NOV致力於維護多元化的員工隊伍、個人包容性和平等機會。該公司相信擁有不同教育、培訓和生活經歷(性別、年齡、宗教、種族、民族、文化背景、性取向、語言、教育、能力、視角等)的員工基礎。可以帶來更具創新性和創造性的業務解決方案、更明智的決策、更高的員工參與度以及更好地留住和招聘頂尖人才。
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為了支持這一承諾,11月,首席執行官向我們的員工傳達了一份多樣性和包容性聲明,並實施了涵蓋公司行為準則和商業道德,無意識的偏見,以及工作場所的騷擾.
在11月的全球員工隊伍中,女性佔員工總數的15%,佔受薪員工的22%,佔高管的10%,佔公司董事會席位的20%。
職業滿足感和技能
NOV跟蹤和監控有關員工體驗的數據,包括招聘、離職和晉升趨勢。該公司還通過“PULSE”調查獲得員工反饋,該調查衡量員工在幾個領域的滿意度。整個公司的人力資源經理和業務經理審查這些信息,以確定需要改進的領域並制定補救策略。
公司投資於員工教育、成長和發展的機會,提供全面的技術、管理和軟技能培訓機會。一些計劃包括:助力卓越專為當前和潛在的商業領袖設計,主管培訓和資源(STAR)和領導自我和他人通過公司位於休斯頓、新加坡、阿聯酋、挪威、英國和南美的專門技術培訓中心,為新經理設計的課程以及許多其他課程。
可用信息
該公司的主要執行辦事處位於德克薩斯州休斯敦裏士滿大道10353號,郵編:77042。其電話號碼是(346)223-3000。欲瞭解更多有關該公司產品和服務的信息,請訪問公司網站:www.nov.com。該公司的普通股在紐約證券交易所交易,代碼為“NOV”。公司年度報告Form 10-K、季度報告Form 10-Q、當前報告Form 8-K以及所有相關修訂可在以電子方式提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)或以電子方式提供給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的相關材料以電子方式提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)後,在合理可行的範圍內儘快在公司網站的投資者關係部分免費查閲。該公司的道德準則也張貼在其網站上。公司網站上公佈的信息並未以引用方式併入本Form 10-K年度報告。
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第1A項。風險因素
除此處包含或引用的其他信息外,您還應仔細考慮以下所述的風險。下列任何風險的實現都可能對我們的業務、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。
與行業環境和運營相關
我們依賴於石油和天然氣行業的活動水平,這是不穩定的,已經造成,並可能導致未來,我們的經營業績波動。
從歷史上看,石油和天然氣行業經歷了巨大的波動。對我們產品和服務的需求主要取決於運營中的石油鑽井平臺數量、正在鑽探的油氣井數量、這些油井的深度和鑽井條件、產量、完井數量、其他油田服務公司的資本支出以及修井活動的水平。鑽探和修井活動可能會在短期內大幅波動,特別是在美國和加拿大。石油和天然氣運營商為勘探和生產石油和天然氣而進行資本支出的意願以及油田服務公司投資資本設備的意願將繼續受到許多我們無法控制的因素的影響,包括:
對未來石油和天然氣價格的預期導致石油和天然氣公司、鑽井承包商和其他服務公司的戰略和支出水平發生許多變化,特別是在決定購買我們製造的這類主要資本設備方面。由市場決定的石油和天然氣價格可能會保持在我們某些客户可以接受的範圍以下,這可能會繼續減少對我們產品的需求,並對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們設備的某些合同存在風險。
截至2022年12月31日,我們積壓了由完工和生產解決方案公司和鑽井技術公司製造、組裝、測試和交付的資本設備,金額分別為16億美元和28億美元。除了其他沒有列出的因素外,以下因素可能會降低我們在這些合同上的利潤率,對這些合同的完成產生不利影響,對我們在市場上的地位產生不利影響,或使我們受到合同處罰:
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公司現有的鑽井平臺和生產設備合同一般帶有大量的首付款和進度賬單條款,以促進這些項目的最終完成,大多數合同不允許客户為方便而取消項目。然而,我們的客户遇到不利的市場條件或財務困難,可能會導致合同取消或項目延誤或放棄。任何此類事態發展都可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們行業的競爭,包括我們的競爭對手推出新產品和技術,以及保護我們的產品和技術的知識產權到期,最終可能導致收入和收益下降。
油田產品和服務行業競爭激烈。我們在目前的每一條主要產品線上都與國家、地區和外國競爭對手競爭。其中某些競爭對手可能比我們擁有更多的財務、技術、製造和營銷資源,可能處於更好的競爭地位。以下每個因素都會影響我們的收入和收益:
我們在開發新技術和設備以提高鑽井和油井維修過程的安全性和生產率方面處於領先地位。如果我們無法保持我們的技術領先地位,可能會對我們在某些產品和服務上的競爭優勢產生不利影響。我們的收入和經營業績在一定程度上取決於新產品或改進產品的成功推出。通過我們的內部開發計劃和收購,我們組裝了一系列受大量商標和服務商標、專利、商業祕密和其他專有權利保護的技術,這些技術在規定的期限後到期,其中一些在未來幾年的不同時間到期。這些權利的到期可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。此外,雖然公司強調其研究和開發計劃的重要性,但與開發和成功推出新產品相關的技術挑戰和市場不確定性使公司無法保證未來將從新產品中實現收入。
我們用於提供服務的工具、技術、方法、程序和組件可能會侵犯他人的知識產權。侵權索賠通常會導致鉅額的法律和其他成本,並可能分散管理層對核心業務運營的注意力。根據第三方許可支付的版税(如果可用)可能會增加我們的成本。此外,開發非侵權技術可能會增加我們的成本。如果沒有許可證,我們可能無法繼續提供特定的服務或產品,這可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
此外,某些外國司法管轄區和位於我們經營業務的一些國家的政府擁有的石油和天然氣公司已經採取了可能使這些國家的當地國民具有競爭優勢的政策或法規。我們競爭對手採取的行動以及當地政策、優惠或法規的變化可能會影響我們在某些市場的競爭能力,並對我們的財務業績產生不利影響。
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我們很大一部分收入來自我們的非美國業務,這使我們在我們開展業務的許多國家開展業務時都面臨固有的風險。
2022年,我們大約64%的收入來自美國以外的業務(基於收入目的地)。我們的海外業務包括在世界上每個產油區的重要業務。我們的收入和運營受到通常與在外國開展業務相關的風險的影響,包括:
供應鏈中斷和價格上漲可能會對我們的業務、流動性、綜合經營業績和綜合財務狀況產生重大不利影響。
我們的業務依賴於我們生產的產品的廣泛的原材料和商品。短缺、運輸和供應中斷可能會對我們製造原材料的供應以及成品的交付和我們服務人員的運輸產生不利影響。由於不斷演變的地緣政治趨勢,這些問題在不同程度上持續存在,並可能繼續存在。在可能對我們的業務和綜合運營結果產生不利影響的因素中,包括:
新冠肺炎疫情和相關的經濟影響已經並預計將繼續對我們的業務產生重大影響。
新冠肺炎大流行產生的負面影響繼續對一些司法管轄區造成不利影響,並擾亂大流行前的經濟活動。例如,中國的封鎖擾亂了公司供應商和產品的供應鏈。這個
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公司製造設備和提供服務的能力也可能受到損害,公司可能面臨由於人力有限、旅行限制、難以獲得簽證、員工健康不良後果、供應鏈中斷、通脹壓力和材料短缺而導致的額外中斷或延遲造成的責任。由於勞動力和供應鏈的影響,以及對我們設施的關閉或限制,以及勞動力法規,公司繼續看到運營中斷。我們可能面臨工人流失、勞動力短缺、訴訟、罰款和/或其他因疫苗強制要求和其他新冠肺炎法規的執行而產生的不良後果。
在不可抗力和其他合同條款的適用以及客户、公司和供應商之間的責任分配方面可能會發生糾紛,從而導致重大的額外成本和/或訴訟。我們的客户可能會試圖取消或推遲項目、取消合同或援引不可抗力條款。我們的客户也可能要求延遲或拖欠他們對我們的付款。因此,本公司可能面臨額外的成本、負債和風險,這可能會對我們的財務業績和業績產生重大不利影響。新冠肺炎疫情和長尾供應鏈中斷導致的這些潛在的運營和服務延誤可能會導致我們的客户或我們的供應商提出合同或其他法律索賠。目前還不可能量化所有這些風險,但這些因素的結合可能會對我們的財務業績產生實質性影響。
我們有時為多年固定價格合同提供工程處理包和其他工程產品,這些合同可能要求我們承擔與成本超支、運營成本膨脹、勞動力可用性、供應商和承包商的定價和績效相關的風險,以及潛在的違約金索賠。
我們有時以多年合同的形式提供加工設備或複雜設備的工程防滑包裝,不含價格上漲條款。其中一些合同是我們的客户需要的,主要是國家石油公司(NOC)。這些項目包括作為防滑組件或工程產品的供應商,以及安裝和調試服務,並可能要求我們承擔與供應商的成本超支或由於材料或勞動力成本上升相關的額外風險。此外,國家石油公司經常在政治局勢不穩定、戰爭、內亂或其他類型的社區問題的國家開展業務。這些問題還可能導致成本超支、延誤和項目損失。
在綜合的基礎上提供防滑套餐和工程產品以及服務還可能要求我們承擔與運營成本膨脹、勞動力可用性和生產率、供應商定價和績效以及潛在的違約金索賠相關的額外風險。我們依賴第三方分包商、財團合作伙伴和設備供應商來幫助我們完成這些類型的合同。如果我們不能及時和合理地聘用分包商或獲得設備或材料,我們按照規定的最後期限或盈利完成項目的能力可能會受到損害。如果我們需要為這些商品和服務支付的金額超過我們在競標固定價格工作時估計的金額,我們可能會在履行這些合同時蒙受損失。這些延遲和額外的成本可能是巨大的,我們可能需要為這些延遲賠償我們的客户。這可能會減少可實現的利潤或導致項目虧損。
網絡安全風險和威脅可能會對我們的業務產生不利影響。
我們嚴重依賴信息系統來開展業務。我們的信息系統或我們使用和依賴的他人擁有的信息系統的任何故障、中斷或安全漏洞,都可能導致我們的客户關係管理、總賬系統和其他系統出現故障或中斷。雖然我們有旨在防止或限制信息系統故障、中斷或安全漏洞的影響的政策和程序,但不能保證任何此類故障、中斷或安全漏洞不會發生,或者即使它們確實發生了,也不能保證任何漏洞或中斷將受到足夠的限制。如果我們的信息系統發生任何故障、中斷或安全漏洞,可能會損害我們的聲譽,導致我們的知識產權或其他專有信息(包括客户數據)的丟失,導致客户業務損失,使我們受到額外的監管審查,或者使我們面臨民事訴訟和可能的財務責任,任何這些都可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
我們可能會遭受直接或間接的網絡攻擊造成的業務中斷。這些形式多種多樣,包括針對我們、我們的供應商或我們的客户的勒索軟件。例如,我們的運營受到了Kronos公司基於雲的員工工作計時系統被廣泛報道的關閉的影響,我們的某些運營部門訂閲了記錄工作時間的系統。我們的人力資源和運營管理部門能夠迅速實施替代程序,直到恢復Kronos系統。我們沒有因停機而遭受重大損失,我們的員工數據也沒有受到影響。與幾乎所有其他大公司一樣,我們收到了大量的網絡釣魚攻擊和其他未遂的網絡攻擊,例如試圖侵入我們的系統或使用分佈式拒絕服務攻擊。到目前為止,這些網絡安全風險尚未導致我們的業務出現任何實質性的不利中斷,但對我們的業務活動構成了持續的實質性中斷威脅。
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我們以具有競爭力的成本聘用和留住合格人員的能力可能會對我們的運營和增長潛力產生重大影響。
我們銷售的許多產品和我們提供的相關服務都很複雜,技術也很先進,這使它們能夠在具有挑戰性的條件下發揮作用。我們的成功能力在一定程度上取決於我們能否吸引和留住合格的人員來提供服務,以及設計、製造、使用、安裝和委託我們的產品。能源行業內外的競爭對手為這些高技能人員支付的工資大幅增加,可能會導致熟練勞動力供應不足,或者增加我們的勞動力成本,或者兩者兼而有之。如果熟練勞動力的供應受到限制或我們的成本增加,我們的利潤率可能會下降,我們的增長潛力可能會受到損害。
惡劣或不合時宜的天氣狀況可能會對我們的運營造成不利影響。
我們的業務可能會受到我們所在地區惡劣天氣條件的實質性不利影響。許多專家認為,全球氣候變化可能會增加極端天氣條件的頻率和嚴重性。惡劣或不合時宜的天氣條件的影響可能導致人員撤離和服務中斷;無法按照合同時間表向工地運送物資;反常温暖的冬季對石油和天然氣的需求減少;以及生產力下降。此外,特別惡劣的天氣可能導致與天氣有關的人員疏散和服務減少,包括:
這些事件中的任何一個都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
商譽減值或其他無限期存在的無形資產可能會減少我們的收益。
截至2022年12月31日,該公司擁有約15億美元的商譽和2億美元的其他無限期無形資產。普遍接受的會計原則要求公司每年或每當事件或情況表明商譽和其他不確定的活生生的無形資產可能減值時對它們進行減值測試。可能顯示潛在減值的事件或情況包括(但不限於)全球石油及天然氣價格或鑽探持續大幅下降;石油及天然氣公司或鑽井承包商的盈利能力或現金流持續大幅下降;其他油田服務公司的資本投資持續大幅減少;或全球石油或天然氣庫存大幅增加。任何商譽減值費用的時間和幅度可能是重大的,將取決於觸發費用的一個或多個事件的時間和嚴重性,並需要高度的管理層判斷。如果我們確定我們的任何剩餘商譽餘額或其他不確定的無形資產減值,我們將立即計入收益費用,股東權益相應減少;導致以債務與總資本之比衡量的資產負債表槓桿可能增加。
見項目7“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中關於“商譽和其他無限期無形資產”的額外討論。
我們通過收購擴大和發展了我們的業務,並繼續追求增長戰略,但我們不能保證我們將以合理的價格獲得有吸引力的收購,或者根本不能。
我們不能保證我們將成功地將任何收購業務的運營和資產與我們自己的業務整合在一起,也不能保證我們的管理層能夠有效地管理任何新的業務。管理層在整合和管理被收購的業務及其承擔的責任方面的任何能力都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外,我們可能需要產生鉅額債務,為未來的收購提供資金。我們不能保證我們能夠以我們可以接受的條件獲得這筆融資,或者根本不能。未來的收購可能會導致公司折舊和攤銷費用增加,利息費用增加,財務槓桿增加或營業收入減少,任何這些都可能導致我們的業務受到影響。
通過任何未來的聯邦、州或地方法律或實施法規,對水力壓裂工藝施加報告義務,或限制或禁止水力壓裂工藝,可能會使完成天然氣和油井變得更加困難,並可能對我們的業務、綜合運營結果和綜合財務狀況產生實質性的不利影響。
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已經或可能採取各種聯邦和州立法和監管舉措以及其他國家的行動,可能導致對水力壓裂作業施加額外的要求或限制。例如,美國許多州都通過了立法和/或法規,要求對水力壓裂過程中使用的化學品進行額外披露,但通常包括對專有信息的保護。國家一級也通過了立法、條例和/或政策,對水力壓裂作業提出了其他類型的要求(例如,在發生一定程度的地震活動時限制作業)。正在考慮在州和地方層面制定更多的法律和/或法規,這些法規可能會進一步披露化學物質或其他監管要求(如禁止某些地區的水力壓裂作業),從而可能影響我們的運營。四個州(紐約州、馬裏蘭州、華盛頓州和佛蒙特州)已經禁止使用大流量水力壓裂。俄勒岡州已經通過了為期五年的禁令,科羅拉多州已經頒佈了立法,賦予地方政府對水力壓裂作業的監管權。一些州的地方司法管轄區通過了限制或在某些情況下禁止使用水力壓裂的法令,儘管其中許多法令受到了挑戰,有些法令已被推翻。此外,在我們已經提供或可能提供水力壓裂服務的各個國家,政府當局已經或正在考慮施加各種可能影響水力壓裂作業的限制或條件。通過任何未來的聯邦、州、地方或外國法律或法規,對以下事項施加報告義務, 或者限制或禁止,水力壓裂工藝可能會增加完成天然氣和油井的難度,並可能對我們的業務、合併的運營結果和合並的財務狀況產生實質性的不利影響。
與法律和監管相關
我們不遵守現有或未來的美國和外國法律和法規,可能會對我們的業務和我們的運營結果產生實質性的不利影響。
我們是否有能力遵守各種複雜的美國和外國法律和法規,如《反海外腐敗法》、《英國反賄賂法》和其他外國反賄賂和反腐敗法、各種貿易管制法規以及人權和反奴隸制立法,取決於我們正在進行的合規計劃的成功與否,包括我們是否有能力繼續有效地監督和培訓我們的員工,以阻止被禁止的行為。這些不同的法律法規可能會頻繁而顯著地發生變化。即使公司遵守了這些法律,我們也可能捲入政府調查。如果我們不遵守適用的法律和法規,我們可能會受到調查、制裁、民事和刑事起訴以及罰款和處罰,這可能會對我們的聲譽和我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。此外,政府的中斷可能會對我們開展業務的能力產生負面影響。供應鏈限制,如英國《現代奴隸法》和其他類似立法,也可能對我們的供應鏈、生產成本和製造我們產品的能力產生實質性影響。
我們還必須遵守各種複雜的美國和外國税收法律、法規和條約。這些法律、法規和條約可能會頻繁和重大地變化,預計未來會發生變化是合理的。如果我們不遵守這些税收法律、法規或條約中的任何一項,我們可能會受到民事和刑事起訴、罰款、處罰和沒收我們的資產,這可能會破壞我們向客户提供產品和服務的能力。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
此外,在某些情況下,我們產品和服務的直接或間接消費者、為購買我們的產品和服務提供融資的實體或我們產品和服務的供應鏈成員可能會捲入政府調查、內部調查、政治或其他執法事項。在這種情況下,此類調查可能會對我們產品的消費者、為此類消費者提供財務支持的實體或供應鏈中的實體及時執行其業務計劃或根據與我們達成的協議及時履行的能力產生不利影響。該公司還可能參與對我們產品的消費者的調查,這將給公司帶來巨大的成本。
如果我們不遵守管理環境保護、分區和其他適用於我們企業的事項的眾多聯邦、州和地方法律、法規和政策中的任何一項,我們可能會受到不利影響。
我們的企業受到眾多聯邦、州和地方法律、法規和政策的約束,這些法律、法規和政策涉及環境保護、分區和其他事項。這些法律法規在過去經常發生變化,預計未來還會有更多變化是合理的。如果現有的監管要求發生變化,我們可能會被要求做出大量意想不到的資本和運營支出。我們不能向您保證我們的業務將繼續遵守未來的法律和法規。政府當局可能會因我們未能遵守適用的法律和法規而尋求對我們處以罰款和處罰,或者吊銷或拒絕發放或續發經營許可證。在這種情況下,我們可能被要求減少或停止運營,或進行現場補救或其他糾正行動,這可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響。
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我們的業務使我們面臨潛在的環境、產品或人身傷害責任。
我們的企業在過去和將來可能會使我們面臨有害物質的風險,這些有害物質逃逸到環境中或產品無法執行或導致人身傷害,或使個人暴露在化學品、有害物質或環境條件下,其中任何一種都可能導致:
我們現在和過去的活動,以及我們以前部門和子公司的活動,可能會導致我們面臨重大的環境、法規、人身傷害、集體訴訟、大規模侵權和其他訴訟和責任。這些費用可能包括清理受污染場地的費用和場地關閉義務。還可以根據以下一種或多種理論來施加這些責任:
我們可能沒有為潛在的環境、產品或人身傷害責任提供足夠的保險。
雖然我們維持責任保險,但這種保險是有承保範圍限制的。此外,某些保單不承保環境污染造成的損害,或可能因其他原因排除承保範圍。關於我們的保險範圍,我們面臨以下風險:
即使是部分未投保的索賠,如果成功且金額巨大,也可能對我們的合併財務報表產生實質性的不利影響。
未來的法律、法規、條約、國際義務、與温室氣體(GHG)相關的報告義務、氣候變化以及與環境、社會和治理(ESG)相關的激進主義可能會對我們的業務產生不利影響,可能會增加合規義務,並可能對我們的業務、綜合經營業績和綜合財務狀況產生實質性的不利影響。
倡導團體和監管機構對美國和歐盟的氣候變化和温室氣體(GHG)排放的關注和關注已經加快。投資者、客户、治理專家和政府官員更加關注可持續性、利益相關者治理和能源轉型。因此,人們加大了對替代能源的推廣力度,並增加了對化石燃料的負面態度或看法。減少温室氣體排放的新法律法規,包括徵收費用或税收,可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響。由於環境要求,包括迴應環境問題的土地使用政策,石油和天然氣的勘探和生產可能會下降。我們開展業務的地區的州、國家和國際政府和機構繼續評估,並在某些情況下采用與氣候有關的立法和其他限制温室氣體排放的監管舉措。美國總裁發佈行政命令,尋求採用新的法規和政策來應對氣候變化,並暫停、修改或撤銷政府認為與其氣候政策相沖突的先前機構行動。這些措施包括要求對當前美國聯邦土地租賃和許可做法進行審查的行政命令,以及暫停新租賃美國聯邦土地和可用於石油和天然氣勘探的近海水域。停止租賃美國聯邦土地的行政命令在法庭上受到挑戰,仍然面臨訴訟。作為對租賃和許可做法審查的結果,美國內政部建議提高運營商向美國政府支付的特許權使用費費率, 以及對運營商的綁定要求和排放要求。這些建議中的某些形式可能適用於美國聯邦租約的運營,鑑於任何此類變化都會增加成本,這可能會對石油和天然氣的勘探和生產產生負面影響。2021年2月,美國正式重新加入《巴黎協定》。《巴黎協定》要求各國審查和
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在設定温室氣體減排目標的國家自主貢獻方面,它們每五年“代表一個進步”。儘管我們正在密切關注這一領域的發展以及美國和其他司法管轄區監管格局的變化,但我們無法準確預測或量化這些挑戰最終可能如何或何時影響我們的業務。由於我們的業務取決於石油和天然氣行業的活動水平,現有或未來與温室氣體和氣候變化相關的法律、法規、條約或國際協議,包括節能或使用替代能源的激勵措施,可能會減少對石油和天然氣的需求,並可能對我們的業務產生負面影響。同樣,這種限制可能會導致在二氧化碳的釋放、捕獲、封存和使用方面產生額外的遵守義務。為了響應這些不斷變化的或新的法規以及客户、投資者和其他人的環境倡議,我們已經採取並可能在未來採取的努力可能會增加我們的成本。這些和其他環境要求可能會對我們的業務、合併的運營結果和合並的財務狀況產生實質性的不利影響。
除了監管風險外,增加與ESG問題相關的宣傳,特別是關於氣候變化和温室氣體排放的宣傳,可能會對我們的業務、合併的運營結果和合並的財務狀況產生實質性的不利影響。我們的投資者、客户和其他利益相關者更加關注可持續發展和能源轉型。對石油和天然氣行業的負面看法以及對替代能源的推廣可能會對我們產品的需求和我們的庫存價格產生負面影響。此外,如果我們沒有充分識別或管理與ESG相關的風險,或者如果我們對ESG問題的反應存在負面看法,我們可能會遭受聲譽損害。我們還可能因努力解決對我們的利益相關者重要的ESG問題而增加成本,包括提供有關ESG問題的擴展報告,這可能會影響我們的財務狀況或運營結果。法律、法規、條約、負面聲譽影響和社會對我們行業的看法相結合,可能會對石油和天然氣的需求以及對我們產品的需求產生不利影響。因此,在我們駕馭能源轉型的過程中,我們的股票價格可能會受到負面影響。
在某些司法管轄區實施的本地內容要求可能會增加我們業務的複雜性,並影響對我們服務的需求。
越來越多的國家要求設備供應商和承包商滿足當地的內容要求或其他當地標準。為了滿足許多這些本地內容和其他要求,我們需要吸引和留住合格的本地人員。如果我們因任何理由限制本地合格人才的供應而無法做到這一點,我們的業務增長和盈利能力可能會受到不利影響。此外,我們在某些司法管轄區工作的能力有時取決於我們成功談判和達成可接受的合資協議的能力。如果不能達成可接受的協議,可能會對公司在某些國家的業務產生不利影響。此外,我們可能會與無關聯的第三方分享合資企業的控制權。合營方之間的意見分歧和分歧可能會導致決策延遲和在重大問題上的爭議。在某些情況下,我們可能會對我們的合資企業的結果和我們的綜合經營結果造成實質性的不利影響。
本公司可能會受到税率變化、採用新税法、税務審計或可能對我們的業務、綜合經營業績和綜合財務狀況產生重大不利影響的額外税務負債的影響。
我們在美國和許多司法管轄區納税,我們的業務和子公司都是在那裏組建的。由於經濟和政治條件,美國和其他司法管轄區的税率可能會發生重大變化。此外,我們的納税申報單受到美國和其他税務機關和政府機構的審查。我們定期評估這些檢查產生不利結果的可能性,以確定我們的税收撥備是否足夠。不能保證檢查的結果。税率的提高,特別是在美國,我們實現遞延税項資產的能力的變化,或者我們對納税申報單的審查產生的不利結果,都可能對我們的業務、綜合經營業績和綜合財務狀況產生實質性的不利影響。特別是,該公司在丹麥收到並支付了5100萬美元的轉讓定價税評估。該公司及其顧問認為這項評估是沒有價值的。該公司目前正在上訴,並相信在上訴程序成功後將得到補償。這筆款項已作為長期應收賬款入賬。
該公司正在評估《2022年降低通貨膨脹法案》(“IRA”)中包含的各種條款,包括增加生產和製造抵免以及新的公司替代最低税額。該公司預計這些規定不會對其經營業績或有效税率產生重大影響。
我們在美國以外的業務要求我們同時遵守美國和國際法規,違反這些法規可能會對我們的業務、合併的運營結果和合並的財務狀況產生實質性的不利影響。特別是,我們在俄羅斯的行動使我們面臨與當前政治衝突有關的額外風險。
商品、服務和技術跨越國界的運輸使我們受到廣泛的貿易法律和法規的約束。我們的進出口活動受我們所在國家的貿易、海關和其他法律法規的管轄。
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此外,包括美國在內的許多國家控制某些商品、服務和技術的出口、再出口和國內轉讓,並規定相關的出口記錄和報告義務。各國政府還對某些國家、個人和實體實施經濟制裁,這些國家、個人和實體可以限制或禁止涉及這些國家、個人和實體的交易。這反過來又可能限制、限制或阻止我們在某些司法管轄區開展業務。對於我們在美國以外的業務,我們必須遵守美國法律和其他國際法規。由於我們擁有來自多個司法管轄區的法人實體、設施和公民,我們的運營和人員可能受到不同主權國家發佈的法律和法規的約束。有時,這些法律會發生衝突,並將不一致的義務強加給來自我們運營的不同司法管轄區的公民,從而導致複雜的合規問題。2014年,美國、歐盟和其他政府機構對俄羅斯的石油和天然氣行業實施了部門制裁。除其他事項外,這些制裁還限制美國和歐盟提供某些商品、服務和技術,以支持有可能在俄羅斯生產石油的深水、北極近海或頁巖項目的勘探或生產。當時,這些制裁導致我們逐步減少和結束在俄羅斯的某些項目的工作,並阻止我們在俄羅斯進行其他某些項目。2017年和2018年,美國政府對俄羅斯、俄羅斯石油和天然氣行業以及某些俄羅斯公司實施了額外的制裁。
2022年2月,由於烏克蘭發生武裝衝突,歐盟、美國、英國、瑞士等國政府對俄羅斯和俄羅斯利益實施了額外的制裁。除其他外,這些制裁包括控制某些商品、用品和技術在俄羅斯的出口、再出口和國內轉讓,包括我們在俄羅斯的業務中使用的一些。它們還限制與某些俄羅斯國有客户、某些金融機構和某些個人做生意,並限制或禁止在俄羅斯的新投資和商業活動。俄羅斯聯邦為迴應制裁而採取的實際和潛在的政府和法律行動使情況變得複雜,這可能使我們的員工在俄羅斯面臨不利的法律後果,包括可能的刑事處罰。還頒佈了涉及白俄羅斯和白俄羅斯利益的其他制裁措施。作為對這些制裁的迴應,我們停止了在俄羅斯的新投資,並減少了在俄羅斯的活動。2022年第三季度,我們出售了在白俄羅斯的業務,並承諾了出售在俄羅斯的業務的計劃。根據俄羅斯法律,這筆交易還有待政府批准。訴訟可能源於俄羅斯和白俄羅斯發生的這些事件,以及我們在努力遵守適用的法律和法規時對各種制裁的反應。如果我們不能獲得政府的批准,我們還可能因俄羅斯的情況而產生遣散費。 由於烏克蘭衝突以及與俄羅斯和白俄羅斯相關活動的相關制裁,我們在截至2022年12月31日的一年中記錄了1.27億美元的減值和其他費用。
除了海關法、貿易法規和制裁外,我們在美國以外國家的業務還受反腐敗法的約束。例如,我們遵守美國《反海外腐敗法》(FCPA),該法案禁止美國公司及其代理人和僱員向外國官員提供任何有價值的東西,目的是影響這些個人以官方身份幫助獲得或保留業務、將業務轉給任何人或公司實體或獲得任何不公平利益的任何行為或決定。我們的活動產生了員工、代理人或合資夥伴未經授權付款或提供付款的風險,這可能違反反腐敗法,即使其中一些當事人不受我們的控制。我們有內部控制政策和程序,併為我們的員工和代理商實施了關於FCPA的培訓和合規計劃。然而,我們不能保證我們的政策、程序和計劃將始終保護我們免受員工或代理人的魯莽或犯罪行為的影響。我們還面臨我們的員工、合資夥伴和美國以外的代理商可能無法遵守其他適用法律的風險。對違反適用的反腐敗法律的指控已經導致,並可能在未來導致內部、獨立或政府調查。違反反腐敗法可能會導致嚴厲的刑事或民事制裁,我們可能會承擔其他責任,這可能會對我們的業務、綜合經營業績和綜合財務狀況產生實質性的不利影響。
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油田術語彙編
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(資料來源:公司管理;《石油行業詞典》,得克薩斯大學奧斯汀分校,2001。) |
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應用編程接口 |
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縮寫:美國石油學會 |
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環空 |
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井筒中的管子周圍的空地,流體可以從中流過。 |
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自動鑽工 |
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鑽井機一種大型的、獨立的管子搬運機,由鑽井人員用來補上和拆開管子該裝置結合了旋轉扳手、扭矩扳手和備用扳手。 |
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位 |
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鑽井機鑽探油氣井時使用的切割或鑽孔工具。該鑽頭由切屑元件和循環元件組成。切割元件是鋼齒、碳化鎢鈕釦、工業鑽石或多晶鑽石(PDC)。這些牙齒、鈕釦或鑽石會穿透地層,挖出或刮掉地層。循環元件允許鑽井液通過,並利用液流的液力來提高鑽井速度。在旋轉鑽井中,將幾個鑽環連接到鑽柱的底端,並將鑽頭連接到鑽箍的末端。鑽環為鑽頭提供重量,使其與井底保持牢固接觸。 |
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井噴 |
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氣體、石油或其他井液不受控制地流入大氣。當地層壓力超過鑽井液柱施加給它的壓力時,就會發生井噴。一腳踢警告着即將發生的井噴。 |
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防噴器(BOP) |
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在鑽井過程中安裝在井口的一系列閥門,以防止加壓流體泄漏。 |
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井眼擴大(“BHE”) |
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打開或擴大井筒內徑的過程。這通常是用欠鉸刀、鉸刀或開孔刀完成的。 |
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井底總成(“BHA”)
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鑽柱的下部包括(如果使用):鑽頭、鑽頭接頭、泥漿馬達、穩定器、鑽桿、重型鑽桿、震盪裝置和各種螺紋形式的分叉。 |
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碳中性 |
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通過消除或簡單地完全消除二氧化碳排放來實現二氧化碳淨零排放的狀態。 |
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連續油管 |
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纏繞在卷軸上的一串連續的柔性鋼管,通常有數百或數千英尺長,直徑通常有幾十英尺。捲筒是連續油管單元的一個組成部分,該單元由幾個裝置組成,以確保油管可以從地面安全有效地插入油井。由於可以將油管放入井中,而無需連接油管接頭,因此將連續油管送入油井比下入常規油管更快、成本更低。連續油管使用的快速發展使其成為一種流行的油管入井和出井方式。也稱為捲筒油管。 |
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巖屑 |
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鑽頭排出的巖石碎片,在鑽井泥漿中被帶到地面。地質學家對清洗和乾燥的巖屑樣品進行分析,以獲得有關鑽探地層的信息。 |
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定向井 |
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在垂直方向以外的方向鑽井,以便進入地層的更大部分。 |
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絞車廠 |
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鑽機上的起升機構。它本質上是一個大絞車,用來捲起或收緊鑽井繩索,從而提升或降低鑽桿和鑽頭。 |
鑽桿提升機(電梯) |
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在傳統的旋轉鑽機和頂驅鑽機上,帶有手動操作手柄的鉸鏈式鋼製裝置,船員可將其鎖在工具接頭(或接頭)上。由於升降機直接連接到遊車或頂驅中的集成遊車,當司鑽抬起或放下滑車或頂驅單元時,鑽桿也會升高或下降。 |
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玻璃纖維增強可纏繞管 |
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一種用於陸上油氣收集和注入系統的可纏繞玻璃纖維增強環氧複合管材產品,具有優異的耐腐蝕性和比鋼更低的安裝成本。 |
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軟管 |
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一種動態立管,它將海底生產設備連接到允許石油、天然氣和/或水流動的頂部設施。也用於海底,將油井和海底設備連接在一起。 |
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形成 |
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由基本上相同種類的巖石組成的巖層或沉積物;通常是巖性單位。每個地層都有一個名字,通常是由於對地層地表露頭的研究,有時是基於在地層中發現的化石。 |
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浮式生產儲油船 |
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一種浮式生產、儲存和卸油船,用於從海底油井接收碳氫化合物,然後生產和儲存碳氫化合物,直到可以將其卸到油輪或管道上。 |
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輪轂高度 |
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從渦輪機平臺到安裝的風力渦輪機轉子的距離,表示渦輪機離地面(或水面)的高度,不包括風葉的長度。 |
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水力壓裂 |
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通過在高壓下將流體泵入儲集層而在地層中形成裂縫的過程,從而允許或增強碳氫化合物的流動。 |
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自升式鑽井平臺 |
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一種可移動的底部支撐的海上鑽井結構,具有支撐甲板和船體的柱狀或開口桁架支腿。當定位在鑽探現場時,支腿的底部穿透海底。 |
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廣口瓶 |
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一種放置在鑽桿頂端附近的機械裝置,使司鑽可以向上或向下猛擊卡住的油管。 |
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接合 |
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1.在鑽井中,指兩端有螺紋連接的鑽桿、鑽箍、套管或油管的單一長度(從16英尺到45英尺,或5米到14.5米,取決於其射程長度)。用螺絲擰在一起的幾個接頭構成了一個管子支架。2.在管道輸送中,指單個長度(通常為40英尺-12米)的管道。3.在有杆抽油中,指兩端有螺紋連接的一段有杆抽油杆。 |
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凱利 |
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一種重型鋼管裝置,四面或六面,通過轉盤懸掛在轉盤上,並連接到鑽桿的頂部接頭上,以在轉盤轉動時轉動鑽桿。它有一個鑽孔的通道,允許流體循環進入鑽桿並沿環空向上循環,反之亦然。根據API規格製造的Kellys只有四面或六面版本,長度為40或54英尺(12或16米),直徑小至2.5英寸(6釐米),大至6英寸(15釐米)。 |
方鑽桿襯套 |
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一個特殊的裝置放置在方鑽桿周圍,與方鑽桿平坦配合,並適合旋轉工作臺的主襯套。方鑽桿襯套的設計使得方鑽桿可以自由地上下移動。襯套底部的形狀可以與主襯套中的開口相匹配,也可以具有適合主襯套的銷釘。在任何一種情況下,當方鑽桿套插入主套並轉動主套時,方鑽桿套也會轉動。由於鑽桿襯套安裝在鑽桿上,鑽桿轉動,由於鑽桿由鑽桿組成,鑽桿轉動。也稱為傳動襯套。 |
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踢 |
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在鑽井過程中,水、氣、油或其他地層流體進入井筒。這是因為鑽井液管柱施加的壓力不足以克服鑽井液在地層中施加的壓力。如果不及時採取措施控制井湧或壓井,可能會發生井噴。 |
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統一的能源成本 (“LCOE”) |
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一種對發電廠在其整個生命週期內目前發電的平均淨成本的量度。LCOE的計算方法是發電廠在整個生命週期內的所有貼現成本除以實際能源的貼現總和。 |
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已交付的金額。LCOE用於一致地比較不同的發電方法。 |
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化粧 |
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1.組裝和連接部件以形成一個完整的單元(例如,組成一串鑽桿)。2.用螺絲將兩個螺紋件擰在一起。混合或準備(例如,填滿一缸泥)。補償(例如,彌補損失的時間)。 |
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手工鉗(大鉗) |
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在鑽桿、套管、油管或其他管子的裝配或拆卸時用來轉動的大扳手;根據具體用途不同,稱為套管鉗、管鉗等。電動鉗子或電動扳手是氣動或液壓操作的工具,用於將管道旋緊,在某些情況下還用於施加最終的補強扭矩。 |
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主襯套 |
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安裝在轉盤中以容納卡瓦並驅動方鑽桿套的裝置,以便將轉盤的旋轉運動傳遞給方鑽桿。也稱為旋轉襯套。 |
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繫泊系統 |
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將船隻或浮標固定在某一位置的方法,無論是永久的還是臨時的。 |
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泥漿泵 |
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鑽井機上用來循環泥漿的大型高壓往復泵。 |
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機艙 |
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一種蓋子,容納風力渦輪機中的所有發電部件,包括髮電機、變速箱、傳動系和剎車組件。機艙必須易於接觸,以便進行維護和維修工作。 |
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壓力控制設備 |
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用於:1.防止地層流體進入井筒的行為。2.控制井中遇到的高壓的行為。 |
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加壓泵送 |
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通過在地面施加壓力將流體泵入井中。 |
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隔水管 |
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在漂浮的海上鑽井平臺上使用的管子和特殊配件,用來在位於海底的井筒頂部和位於水面以上的鑽井設備之間建立密封。隔水管作為鑽桿從鑽井容器到井口的導向器,並作為鑽井液從井到容器的導體。隔水管由幾段管子組成,幷包括特殊裝置,以補償波浪引起的鑽機的任何移動。又稱海洋隔水管、隔水管接頭。 |
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旋轉工作臺 |
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轉盤組件中的主要設備;一種旋轉裝置,用於在允許旋轉鑽桿垂直移動的同時向鑽桿提供旋轉動力。主襯套安裝在轉盤的開口內;它轉動方鑽桿套,從而允許在轉杆轉動時方鑽桿垂直移動。 |
紙條 |
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楔形金屬片,帶有鋸齒形插件(模具)或其他夾持元件,如鋸齒形按鈕,當需要將鑽桿與方鑽桿或頂部驅動裝置的傳動軸斷開時,可將鑽桿或鑽環懸掛在轉盤的主襯套中。旋轉卡瓦安裝在鑽桿周圍,並楔入主襯套以支撐鑽桿。鑽桿卡瓦安裝在鑽桿周圍,並楔入主襯套以支撐鑽桿。動力卡瓦是一種氣動或液壓驅動的裝置,使機組人員在進行連接時無需手動處理卡瓦。 |
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固體 |
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請參閲“切割” |
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旋壓扳手 |
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用來旋轉鑽桿的氣動或液壓扳手,用於連接或斷開連接。 |
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站 |
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起下井架或桅杆時,管子的連接接頭固定在井架或桅杆上。在鑽井平臺上,通常的支架長約90英尺(約27米)(三根鑽桿擰在一起),或三個高音。 |
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可操控技術 |
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可在地面旋轉時將下部鑽具組合轉向目標的工具。 |
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細繩 |
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整個長度的套管、油管、抽油杆或鑽桿進入一個井眼。 |
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抽油杆 |
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一種特殊的鋼質抽油杆。幾根抽油杆擰在一起,構成了地面抽油機和井底抽油泵之間的紐帶。 |
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張緊器 |
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安裝在浮動海上鑽機上的一套裝置,無論鑽機作任何垂直運動,它都能保持隔水管的恆定張力。導軌還必須張緊,因此為其提供了單獨的張緊器系統。 |
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熱解吸 |
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通過直接向鑽屑施加熱量從巖屑中除去鑽井液的過程。 |
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頂級驅動器 |
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一種類似於動力旋轉器的裝置,用來代替轉盤轉動鑽桿。它還包括電動鉗子。現代的頂驅將電梯、鉗子、旋轉和掛鈎結合在一起。即使不使用轉盤組件來旋轉鑽桿和鑽頭,頂部驅動系統也會保留轉盤組件,以便在鑽井停止時提供放置卡瓦以懸掛鑽桿的位置。 |
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扭矩扳手 |
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帶有量規的旋轉扳手,用於測量施加到連接上的扭矩。 |
炮塔 |
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一種機械裝置,允許浮動容器圍繞靜止的流線、臍帶管和其他相關立管旋轉。 |
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完井 |
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1.為生產石油和天然氣或為了注入等其他目的而準備油井的活動和方法;在儲集層和地面之間建立一條或多條碳氫化合物流動通道的方法。2.安裝在生產套管井口下方的油管、封隔器和其他工具系統;即提供一條或多條碳氫化合物流動路徑的工具組件。 |
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井口 |
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井眼在水面或水下的井眼終止點,通常包括各種閥門和控制儀器。 |
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油井增產 |
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提高油井產量的任何一種操作,如酸化或壓裂。 |
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井筒 |
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鑽孔;按鑽頭鑽出的孔。井筒中可能有套管,也可能是敞開的(不帶套管的);也可能是部分套管,一部分是敞開的。也稱為鑽孔或孔洞。 |
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有線電視 |
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一種細長的棒狀或螺紋狀的金屬,通常直徑較小,用於將特殊工具(如測井探頭、射孔槍等)放入井中。也叫光滑線。 |
項目1B。未解決問題D工作人員評論
沒有。
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項目2.新聞操作員
截至2022年12月31日,該公司在全球擁有或租賃了約554家工廠,包括以下主要製造、服務、分銷和行政設施:
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建房 |
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屬性 |
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租賃 |
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大小 |
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大小 |
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擁有/ |
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終端 |
位置 |
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描述 |
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(平方英尺) |
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(英畝) |
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租賃 |
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日期 |
井筒技術: |
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德克薩斯州納瓦索塔 |
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製造設施和行政辦公室 |
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562,112 |
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196 |
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擁有 |
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康羅,德克薩斯州 |
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鑽頭和鑽頭製造設施 |
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275,383 |
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28 |
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擁有 |
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休斯敦,得克薩斯州 |
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謝爾頓道巡查設施 |
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319,365 |
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197 |
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擁有 |
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韋拉克魯斯,墨西哥 |
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刀具接頭製造設施, |
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303,400 |
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42 |
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擁有 |
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休斯敦,得克薩斯州 |
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福爾摩斯路綜合體:製造業、倉庫、 |
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351,377 |
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41 |
|
擁有 |
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雪松公園,德克薩斯州 |
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儀器儀表製造設施、行政和銷售辦公室 |
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215,778 |
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34 |
|
擁有 |
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迪拜,阿聯酋 |
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井下工具製造設施、經銷倉庫 |
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184,492 |
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8 |
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租賃 |
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1/29/2031 |
康羅,德克薩斯州 |
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固體控制製造設施,倉庫, |
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153,750 |
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42 |
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擁有 |
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休斯敦,得克薩斯州 |
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塑料線材製品的製造 |
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158,250 |
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7 |
|
擁有 |
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完工和生產解決方案: |
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馬來西亞塞奈 |
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玻璃纖維製品製造設施 |
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284,701 |
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14 |
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擁有* |
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10/31/2027 |
卡倫堡, |
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柔性製造、倉庫、車間和行政辦公室 |
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485,067 |
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38 |
|
擁有 |
|
|
Superporto Du |
|
柔性製造、倉庫、車間和行政辦公室 |
|
464,885 |
|
30 |
|
擁有* |
|
10/19/2031 |
英國曼徹斯特 |
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PC泵和易耗件的製造、組裝和測試,行政和銷售辦公室 |
|
365,872 |
|
27 |
|
擁有 |
|
|
休斯敦,得克薩斯州 |
|
鋼纜和承壓設備、倉庫和行政辦公室的製造 |
|
383,750 |
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26 |
|
租賃 |
|
6/30/2041 |
德克薩斯州沃斯堡 |
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連續油管制造設施, |
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345,000 |
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24 |
|
擁有 |
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|
山東青島市 |
|
纖維增強管材的製造 |
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277,331 |
|
25 |
|
租賃 |
|
10/26/2036 |
俄克拉荷馬州塔爾薩 |
|
水泵製造設施、倉庫和行政及銷售處 |
|
222,625 |
|
10 |
|
擁有 |
|
|
休斯敦,得克薩斯州 |
|
纖維增強管材製造及管理辦公室 |
|
130,873 |
|
7 |
|
租賃 |
|
4/30/2026 |
英國蘇格蘭阿伯丁郡金託雷 |
|
Elmar、Asep和Anson設備的製造和維修 |
|
198,651 |
|
13 |
|
租賃 |
|
9/3/2037 |
達曼,沙特阿拉伯 |
|
玻璃纖維製品的製造 |
|
213,484 |
|
23 |
|
租賃 |
|
12/7/2036 |
Mt.Mt.賓夕法尼亞州聯合 |
|
玻璃纖維製品的製造 |
|
135,000 |
|
24 |
|
擁有 |
|
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鑽機技術: |
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|
休斯敦,得克薩斯州 |
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Bammel工廠,維修,服務,售後零件, |
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608,718 |
|
33 |
|
租賃 |
|
7/31/2028 |
休斯敦,得克薩斯州 |
|
鑽井設備製造廠 |
|
511,964 |
|
36 |
|
租賃 |
|
4/30/2027 |
休斯敦,得克薩斯州 |
|
西小約克製造廠, |
|
484,794 |
|
51 |
|
擁有 |
|
|
路易斯安那州新伊比利亞 |
|
維修、服務和備件設施 |
|
170,000 |
|
17 |
|
租賃 |
|
9/30/2027 |
新加坡 |
|
製造、維修、服務、現場 |
|
133,659 |
|
4 |
|
租賃 |
|
1/5/2024 |
迪拜,阿聯酋 |
|
鑽井設備的維修和大修, |
|
39,433 |
|
2 |
|
租賃 |
|
7/14/2036 |
朱拜爾,沙特阿拉伯 |
|
鑽機和設備的製造商和服務商 |
|
668,293 |
|
113 |
|
租賃 |
|
11/17/2050 |
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公司: |
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|
休斯敦,得克薩斯州 |
|
公司和共享行政辦公室 |
|
441,029 |
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3 |
|
租賃 |
|
1/31/2041 |
*擁有建築物,但出租土地。
我們擁有或租賃了大約321個翻新和製造新設備和部件的維修和製造設施,101個提供檢測和設備租賃的服務中心,以及132個工程、銷售和管理設施。
26
項目3.法律法律程序
見附註12--承付款和或有事項(第四部分,本表格10-K第15項)以供進一步討論。
項目4.礦山安全披露
有關我們煤礦的礦山安全和其他監管行動的信息包含在本10-K表的附件95中。
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第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
我們的普通股在紐約證券交易所(NYSE)交易,代碼為“NOV”。截至2023年2月3日,共有1864名普通股持有者登記在冊。許多股東選擇通過經紀賬户和其他中介機構持有股票,而不是作為記錄持有者(不包括證券頭寸上市的個人參與者),因此實際股東人數未知,但要高得多。
2022年每個季度宣佈的現金股息為每股0.05美元,2021年第四季度宣佈的現金股息為每股0.05美元,截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為7800萬美元和2000萬美元。未來股息的宣佈和支付由公司董事會酌情決定,並將取決於公司的經營業績、財務狀況、資本要求、未來前景和公司董事會認為相關的其他因素。
第5項所要求的與我們的股權補償計劃有關的信息。“註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券”通過參考第12項所列信息併入。“某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項”。
28
性能圖表
下圖將我們普通股的累計總股東回報與標準普爾500指數、標準普爾石油天然氣設備和服務指數、PHLX石油服務指數和標準普爾石油天然氣設備指數進行了比較。股東總回報假設於2017年12月31日投資於100美元,投資於標準普爾500指數、標準普爾石油天然氣設備和服務指數、PHLX石油服務指數和標準普爾石油天然氣設備指數。它還假設對所有股息進行再投資。下圖所示的結果不一定代表未來的業績。
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12/17 |
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12/18 |
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12/19 |
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12/20 |
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12/21 |
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12/22 |
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||||||
Nov Inc. |
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100.00 |
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71.73 |
|
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70.52 |
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38.88 |
|
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|
38.52 |
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59.99 |
|
S&P 500 |
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100.00 |
|
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95.62 |
|
|
|
125.72 |
|
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148.85 |
|
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191.58 |
|
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156.89 |
|
標普油氣設備與服務指數 |
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100.00 |
|
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|
58.53 |
|
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|
64.70 |
|
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|
41.26 |
|
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|
52.64 |
|
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86.75 |
|
PHLX石油服務指數 |
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|
100.00 |
|
|
|
54.78 |
|
|
|
54.48 |
|
|
|
31.56 |
|
|
|
38.10 |
|
|
|
61.53 |
|
標普油氣設備指數 |
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|
100.00 |
|
|
|
52.98 |
|
|
|
48.40 |
|
|
|
27.40 |
|
|
|
30.75 |
|
|
|
49.98 |
|
29
除S-K條例第201(E)項或《交易法》第18條(美國法典第15編78R)規定的責任外,這些信息不應被視為“徵集材料”或已“存檔”給委員會或受條例14A(17 CFR 240.14a-1-240.14a-104)的約束。
發行人及關聯購買人購買股權證券
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期間 |
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總數 |
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平均值 |
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總人數 |
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|
近似美元 |
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2022年10月1日至10月31日 |
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2,196 |
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|
$ |
18.51 |
|
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|
— |
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|
|
— |
|
2022年11月1日至11月30日 |
|
|
— |
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|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
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2022年12月1日至12月31日 |
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|
217 |
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22.55 |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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|
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||||
總計(1) |
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2,413 |
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18.88 |
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|
— |
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30
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
一般概述
該公司是向上遊石油和天然氣行業提供設備和技術的領先獨立供應商。NOV在六大洲約554個地點開展業務,設計、製造和服務一系列鑽井、油井維修和海上建築設備;銷售和租賃鑽井發動機、專用井下工具和鑽井儀器;對油田管材產品進行檢驗和內部塗層;提供鑽屑分離、管理和處置系統和服務;以及提供與公司龐大的設備安裝基礎一起使用的消耗品和備件。NOV還製造連續管、高壓玻璃纖維和複合管,並向石油國家管材製造商銷售和租賃先進的在線檢測設備。最近,通過應用其在技術方面的深厚知識,該公司幫助推動了向可持續能源的過渡。該公司具有悠久的開創性創新傳統,可提高石油和天然氣運營的成本效益、效率、安全性和環境影響。
NOV的收入和經營業績主要與全球石油和天然氣鑽探和生產活動的水平以及石油和天然氣公司和鑽井承包商的盈利能力和現金流直接相關,而這些又受到當前和預期的石油和天然氣價格的影響。石油和天然氣價格一直在波動,而且很可能會繼續波動。見第1A項。“風險因素”。該公司通過三個業務部門開展業務:井筒技術、完井和生產解決方案以及鑽井技術。參見第1項。“商務”,用於討論這些業務細分中的每一個。
除非另有説明,否則經營結果將按照美國公認的會計原則(“公認會計原則”)列報。對上一年的財務報表進行了某些重新分類,以符合2022年的列報方式。該公司在其定期收益新聞稿和其他公開披露中披露調整後EBITDA(定義為不包括折舊、攤銷、固定資產銷售收益和虧損的營業利潤,以及適用時的其他項目(定義見“執行摘要”)),以向投資者提供有關持續運營結果的額外信息。有關我們使用非GAAP財務計量及其與根據GAAP計算的相應計量的對賬的説明,請參閲經營成果中的非GAAP財務計量和調整。
操作環境概述
11月的結果取決於全球石油和天然氣鑽探水平、油井修復活動、原油和天然氣價格、勘探和生產公司以及鑽井承包商的資本支出、全球石油和天然氣庫存水平,以及在較小程度上對風能、太陽能和地熱能源產品的投資水平。過去三年的主要行業指標包括:
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增加(減少)百分比 |
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||||||||
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|
2022 v |
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|
2022 v |
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|||||
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2022* |
|
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2021* |
|
|
2020* |
|
|
2021 |
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|
2020 |
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|||||
現役鑽機: |
|
|
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|||||
美國 |
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|
721 |
|
|
|
475 |
|
|
|
436 |
|
|
|
51.8 |
% |
|
|
65.4 |
% |
加拿大 |
|
175 |
|
|
132 |
|
|
90 |
|
|
|
32.6 |
% |
|
|
94.4 |
% |
|||
國際 |
|
|
851 |
|
|
|
755 |
|
|
|
825 |
|
|
|
12.7 |
% |
|
|
3.2 |
% |
世界範圍 |
|
|
1,747 |
|
|
|
1,362 |
|
|
|
1,351 |
|
|
|
28.3 |
% |
|
|
29.3 |
% |
西德克薩斯中質原油價格(每桶 |
|
$ |
94.81 |
|
|
$ |
67.99 |
|
|
$ |
39.33 |
|
|
|
39.4 |
% |
|
|
141.1 |
% |
天然氣價格(美元/Mmbtu) |
|
$ |
6.38 |
|
|
$ |
3.88 |
|
|
$ |
2.01 |
|
|
|
64.4 |
% |
|
|
217.4 |
% |
*所示年份的平均數。請參閲下面的來源。
31
下表詳細介紹了截至2022年12月31日的過去九個季度美國、加拿大和國際鑽井平臺的活動以及西德克薩斯中質原油的季度價格:
來源:鑽機數量:Baker Hughes,Inc.(Www.bakerhughes.com);西德克薩斯中質原油價格,天然氣價格:美國能源部,能源信息署(Www.eia.doe.gov).
2022年,西德克薩斯中質原油的平均價格為每桶94.81美元,比2021年每桶67.99美元的平均價格上漲了39%。2022年天然氣平均價格為6.38美元/Mmbtu,比2021年3.88美元/Mmbtu的平均價格上漲了64%。與2021年相比,2022年全球平均鑽井平臺活動增加了28%。2022年第四季度,原油均價為每桶82.79美元,天然氣均價為每百萬桶5.51美元。
截至2023年2月3日,北美有1008個鑽機正在鑽探,而第四季度的平均鑽機數量為965個,增長了4%。2023年2月3日,西德克薩斯中質原油的價格為每桶73.39美元,比2022年第四季度的平均價格下降了11%。截至2023年2月3日,天然氣價格為每Mmbtu 2.41美元,比2022年第四季度的平均價格下降了56%。
該公司也越來越多地參與能源轉型相關的機會,目前參與了與風能、太陽能、地熱能、稀土金屬開採、沼氣生產和碳封存相關的項目。此外,該公司正在投資開發支持其他能源轉型相關行業垂直行業的技術和解決方案。管理層預計,隨着低碳電力在全球能源供應中佔據更大份額,這些領域將繼續增長。
32
執行摘要
Nov Inc.2022年的營收為72.4億美元,高於上年,原因是石油和天然氣價格上漲導致行業活動增加。與2021年相比,2022年全球平均鑽機數量(由貝克休斯衡量)大幅增加。
在截至2022年12月31日的一年中,公司報告的營業利潤為2.64億美元,而2021年的營業虧損為1.34億美元,公司應佔淨收益為1.55億美元,或每股完全稀釋後收益0.39美元,而2021年淨虧損2.5億美元,或每股虧損0.65美元。
在截至2022年12月31日的第四季度,收入為20.7億美元,與2022年第三季度相比增長了1.84億美元,增幅為10%。該公司公佈的淨收益為1.04億美元,或每股完全稀釋後收益0.26美元,比2022年第三季度增加了7200萬美元,或每股完全稀釋後收益0.18美元。與2021年第四季度相比,收入增加了5.56億美元,增幅為37%,淨收入增加了1.44億美元。
在2022年第四季度、2022年第三季度和2021年第四季度,税前其他項目:商譽、無形和長期資產減值費用、庫存費用、遣散費應計項目和其他費用和信貸(統稱為“其他項目”)分別為800萬美元、6300萬美元和800萬美元。剔除所有期間的其他項目,2022年第四季度調整後EBITDA為2.31億美元,而2022年第三季度為1.95億美元,2021年第四季度為6900萬美元。
細分市場表現
井筒技術
井眼技術在2022年第四季度創造了7.62億美元的收入,比2022年第三季度增長了3%,比2021年第四季度增長了32%。營業利潤為1.1億美元,佔銷售額的14.4%,其中包括100萬美元的其他項目信用。調整後的EBITDA環比增加100萬美元,比上年增加5800萬美元,達到1.46億美元,佔銷售額的19.2%。國際市場需求的加速部分被揮之不去的供應鏈中斷所抵消,這推遲了產品的交付。
完工和生產解決方案
完成和生產解決方案公司在2022年第四季度創造了7.38億美元的收入,比2022年第三季度增長了8%,比2021年第四季度增長了34%。營業利潤為5000萬美元,佔銷售額的6.8%。調整後的EBITDA環比增加1000萬美元,比上年增加6400萬美元,達到6600萬美元,佔銷售額的8.9%。對完井設備的需求不斷增長,以及該部門日益積壓的海上項目取得更大進展,推動了業績的改善。
新訂單環比增長13%,達到5.57億美元,與積壓訂單的4.72億美元相比,預訂到賬單的比例增加了118%。截至2022年12月31日,Complete&Products Solutions的資本設備訂單積壓為16億美元,比2022年第三季度增長8%,比2021年第四季度增長24%。
鑽機技術
RIG Technologies在2022年第四季度創造了6.2億美元的收入,比2022年第三季度增長了21%,比2021年第四季度增長了44%。營業利潤為8000萬美元,佔銷售額的12.9%,其中包括1100萬美元的其他項目信貸。調整後的EBITDA環比增加3600萬美元,比上年增加6700萬美元,達到8800萬美元,佔銷售額的14.2%。對售後零部件和服務的強勁需求,加上全球供應鏈的改善,以及資本設備交付的增加,推動了業績的改善。
本季度新接到的資本設備訂單總額為2.54億美元,與積壓訂單發貨的2.57億美元訂單相比,訂單率為99%。截至2022年12月31日,鑽井技術公司的資本設備訂單積壓為27.9億美元,比2021年12月31日的27.7億美元的積壓訂單增加了2600萬美元,增幅為1%。
油氣設備及服務市場及展望
2020年期間,新冠肺炎疫情在世界各地迅速蔓延,導致原油需求急劇下降,因為各國採取了遏制經濟活動的措施,以減緩疫情的蔓延。整個行業的公司採取了嚴厲的資本支出預算削減、減產、成本削減、人員裁員、工廠關閉和破產申請作為迴應。朝向
33
2020年底至2021年,商品價格企穩並開始回升,從而改善了北美的行業活動水平。
2021年期間,新冠肺炎疫苗的更多可用導致世界各地經濟逐步重新開放。被壓抑的消費者和工業需求,加上政府的經濟刺激計劃,擴大了全球復甦,改善了經濟活動,推動了對石油和天然氣的更高需求。2021年期間,世界各主要地區的石油和天然氣鑽探活動水平開始增加,反映了這一日益增長的需求。2022年初,烏克蘭戰爭攪亂了能源市場,將大宗商品價格推高至近十年來的最高水平,迫使許多國家重新考慮能源供應來源和能源安全的重要性。
儘管最近大宗商品價格回落、政府收緊財政政策、對全球經濟衰退的擔憂、全球供應鏈持續中斷以及通脹成本上升,但管理層認為,該行業正處於長期復甦的早期階段。過去七年來,由於該行業投資不足,全球石油和天然氣庫存和生產能力減少,加上能源安全風險不斷上升,以及大宗商品價格上漲,應該會繼續刺激油田活動增加,以及對公司設備和技術的需求。
NOV仍然致力於提高組織效率,同時專注於創新產品和服務的開發和商業化,包括減少石油和天然氣運營對環境影響的技術,以及加快能源過渡的技術,以響應NOV客户的長期需求。我們相信,這一戰略將進一步提升公司在所有市場條件下的競爭地位。
經營成果
下表彙總了公司按經營部門劃分的收入和營業利潤(虧損)(單位:百萬):
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截至十二月三十一日止的年度: |
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更改百分比 |
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2022 |
|
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2021 |
|
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2020 |
|
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2022 vs. 2021 |
|
|
2021 vs. 2020 |
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|||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
2,777 |
|
|
$ |
1,959 |
|
|
$ |
1,867 |
|
|
|
41.8 |
% |
|
|
4.9 |
% |
完工和生產解決方案 |
|
|
2,588 |
|
|
|
1,963 |
|
|
|
2,433 |
|
|
|
31.8 |
% |
|
|
(19.3 |
)% |
鑽機技術 |
|
|
2,034 |
|
|
|
1,739 |
|
|
|
1,919 |
|
|
|
17.0 |
% |
|
|
(9.4 |
)% |
淘汰 |
|
|
(162 |
) |
|
|
(137 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
(18.2 |
)% |
|
|
(6.2 |
)% |
總收入 |
|
$ |
7,237 |
|
|
$ |
5,524 |
|
|
$ |
6,090 |
|
|
|
31.0 |
% |
|
|
(9.3 |
)% |
營業利潤(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
304 |
|
|
$ |
74 |
|
|
$ |
(858 |
) |
|
|
310.8 |
% |
|
|
108.6 |
% |
完工和生產解決方案 |
|
|
69 |
|
|
|
(65 |
) |
|
|
(977 |
) |
|
|
206.2 |
% |
|
|
93.3 |
% |
鑽機技術 |
|
|
144 |
|
|
|
43 |
|
|
|
(362 |
) |
|
|
234.9 |
% |
|
|
111.9 |
% |
淘汰和企業成本 |
|
|
(253 |
) |
|
|
(186 |
) |
|
|
(228 |
) |
|
|
(36.0 |
)% |
|
|
18.4 |
% |
營業利潤(虧損)總額 |
|
$ |
264 |
|
|
$ |
(134 |
) |
|
$ |
(2,425 |
) |
|
|
297.0 |
% |
|
|
94.5 |
% |
營業利潤(虧損)%: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
(46.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
完工和生產解決方案 |
|
|
2.7 |
% |
|
|
(3.3 |
)% |
|
|
(40.2 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
鑽機技術 |
|
|
7.1 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
(18.9 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業利潤(虧損)總額% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
(39.8 |
)% |
|
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日及2021年12月31日的年度
井筒技術
截至2022年12月31日的年度,井筒技術的收入為27.77億美元,與截至2021年12月31日的年度相比,增加了8.18億美元,增幅為42%。
截至2022年12月31日的年度,井筒技術公司的營業利潤為3.04億美元,與截至2021年12月31日的年度相比增加了2.3億美元。2022年的營業利潤百分比為10.9%,而2021年的營業利潤百分比為3.8%。
營業利潤中包括與俄羅斯減值和其他費用相關的其他項目。井筒技術公司的其他營業利潤包括截至2022年12月31日的年度的6000萬美元和截至2021年12月31日的年度的3100萬美元。
34
完工和生產解決方案
截至2022年12月31日的年度,完井和生產解決方案的收入為25.88億美元,比截至2021年12月31日的年度增加6.25億美元,增幅為32%。
截至2022年12月31日的一年,完工和生產解決方案的營業利潤為6900萬美元,而2021年的營業虧損為6500萬美元,改善了1.34億美元。2022年的營業利潤百分比為2.7%,而2021年的營業虧損百分比為3.3%。
營業利潤包括與俄羅斯減值和其他費用、銷售以前保留的庫存的收益、遣散費和其他費用和信貸有關的其他項目。在截至2022年12月31日和截至2021年12月31日的年度,完成和生產解決方案的營業利潤(虧損)中包括的其他項目分別為3600萬美元和100萬美元。
完井和生產解決方案部門監控其資本設備積壓,以計劃其業務。只有當公司收到主要完工和生產組件的確定書面訂單或與建設項目相關的已簽署合同時,才會將新訂單添加到積壓訂單中。截至2022年12月31日,資本設備積壓為16.02億美元,增加了3.15億美元,比2021年12月31日的12.87億美元增加了24%。雖然許多因素可能會影響從積壓中獲得收入的時間(包括但不限於客户變更訂單和供應商加速或延遲),但該公司合理地預計2023年從積壓中獲得的收入約為12.99億美元,2024年及以後從積壓中獲得的收入約為3.03億美元。截至2022年12月31日,大約56%的積壓資本設備用於離岸產品,大約69%的積壓資本設備運往國際市場。
鑽機技術
截至2022年12月31日的年度,RIG Technologies的收入為20.34億美元,與截至2021年12月31日的年度相比,增加了2.95億美元,增幅為17%。
截至2022年12月31日的財年,RIG Technologies的營業利潤為1.44億美元,與2021年相比增加了1.01億美元。2022年的營業利潤百分比為7.1%,而2021年為2.5%。
營業利潤包括與俄羅斯減值和其他費用有關的其他項目、銷售以前保留的庫存的收益、遣散費和設施關閉成本。在截至2021年12月31日的一年中,鑽井技術公司的營業利潤中包括的其他項目為2200萬美元。
鑽井技術部門監控其資本設備積壓,以規劃其業務。只有當公司收到主要鑽機部件的確定書面訂單或與建設項目相關的已簽署合同時,才會將新訂單添加到積壓訂單中。截至2022年12月31日,資本設備積壓為27.93億美元,比2021年12月31日的27.67億美元增加了2600萬美元,增幅為1%。雖然許多因素可能會影響從積壓中獲得收入的時間(包括但不限於客户變更訂單和供應商加速或延遲),但該公司合理地預計2023年將從積壓中獲得約7.99億美元的收入,其餘收入將在2024年及以後實現。截至2022年12月31日,大約28%的積壓資本設備用於離岸產品,大約95%的積壓資本設備運往國際市場。
淘汰和企業成本
在截至2022年12月31日的一年中,抵銷和公司成本為2.53億美元,而截至2021年12月31日的一年為1.86億美元。這一變化主要是由於部門間銷售額的增加。從一個部門到另一個部門的銷售一般按估計等值商業銷售價格定價;然而,源於外部銷售的部門計入本公司的全部利潤。抵銷和公司成本包括在合併中被抵銷的三個報告部門之間進行的公司間交易,以及未分配給這些部門的公司成本。每個報告分部內的公司間交易在每個報告分部內被消除。
其他費用,淨額
在截至2022年12月31日的一年中,其他費用淨額為3500萬美元,而截至2021年12月31日的一年中,淨額為2300萬美元。費用增加的主要原因是2022年匯兑損失增加。
所得税撥備
截至2022年12月31日的一年,有效税率為34.9%,而2021年為(6.5%)。於截至2022年底止年度,實際税率受到某些司法管轄區本年度虧損而沒有税務優惠的負面影響,但部分被與外幣換算收益有關的有利調整以及利用上一年度納税申報表的虧損及税項抵免所抵銷。
35
在截至2021年12月31日的年度,實際税率受到某些司法管轄區虧損的負面影響,沒有税收優惠,但與利用虧損和上一年納税申報單的税收抵免有關的有利調整部分抵消了這一影響。
與2020年相比,2021年的運營結果
與2021年與2020年經營業績比較有關的信息包含在提交給美國證券交易委員會的2021年10-K表格中的第7項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中,並通過引用被納入本10-K表格年度報告中。
非公認會計準則財務計量與調整
本10-K表包含某些非公認會計準則財務指標,管理層認為這些指標是供內部使用和投資界評估11月份整體財務業績的有用工具。這些非公認會計準則財務指標被廣泛用於評估和比較油田服務和設備行業的公司。並不是所有的公司都以同樣的方式定義這些指標。此外,這些非公認會計原則財務措施不能替代根據公認會計原則編制的財務措施,因此只應視為此類公認會計原則財務措施的補充。
本公司將經調整的EBITDA定義為營業利潤,不包括折舊、攤銷、固定資產銷售的收益和虧損,如果適用,還包括其他項目。管理層認為這是需要提供的重要信息,因為管理層使用它來評估公司的運營業績和各時期之間的趨勢,並管理業務。管理層還認為,這些信息可能有助於投資者和分析師更好地瞭解公司持續運營的結果。調整後的EBITDA並不打算取代GAAP財務指標,如淨收入。
其他項目包括與以下項目有關的費用和信用(單位:百萬):
|
|
截至三個月 |
|
|
截至的年度 |
|
||||||||||||||
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
按類別劃分的其他項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
俄羅斯減損和其他費用 |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
76 |
|
|
$ |
127 |
|
|
$ |
— |
|
庫存 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
(13 |
) |
遣散費、設施關閉和其他 |
|
|
— |
|
|
|
9 |
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
|
|
72 |
|
其他項目合計 |
|
$ |
(8 |
) |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
63 |
|
|
$ |
114 |
|
|
$ |
59 |
|
36
下表列出了調整後的EBITDA與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況(單位:百萬):
|
|
截至三個月 |
|
|
截至的年度 |
|
||||||||||||||
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
營業利潤(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
110 |
|
|
$ |
50 |
|
|
$ |
74 |
|
|
$ |
304 |
|
|
$ |
74 |
|
完工和生產解決方案 |
|
|
50 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
21 |
|
|
|
69 |
|
|
|
(65 |
) |
鑽機技術 |
|
|
80 |
|
|
|
1 |
|
|
|
22 |
|
|
|
144 |
|
|
|
43 |
|
淘汰和企業成本 |
|
|
(78 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(62 |
) |
|
|
(253 |
) |
|
|
(186 |
) |
營業利潤(虧損)總額 |
|
$ |
162 |
|
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
55 |
|
|
$ |
264 |
|
|
$ |
(134 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
其他項目,淨額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
60 |
|
|
$ |
31 |
|
完工和生產解決方案 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
19 |
|
|
|
36 |
|
|
|
1 |
|
鑽機技術 |
|
|
(11 |
) |
|
|
3 |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
公司 |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
18 |
|
|
|
5 |
|
其他項目合計 |
|
$ |
(8 |
) |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
63 |
|
|
$ |
114 |
|
|
$ |
59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
固定資產銷售(損益) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
完工和生產解決方案 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
鑽機技術 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
公司 |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
固定資產銷售合計(損益) |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折舊及攤銷: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
150 |
|
|
$ |
158 |
|
完工和生產解決方案 |
|
|
15 |
|
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
|
62 |
|
|
|
62 |
|
鑽機技術 |
|
|
19 |
|
|
|
17 |
|
|
|
18 |
|
|
|
73 |
|
|
|
71 |
|
公司 |
|
|
5 |
|
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
折舊及攤銷總額 |
|
$ |
76 |
|
|
$ |
75 |
|
|
$ |
76 |
|
|
$ |
301 |
|
|
$ |
306 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後的EBITDA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
井筒技術 |
|
$ |
146 |
|
|
$ |
88 |
|
|
$ |
145 |
|
|
$ |
514 |
|
|
$ |
262 |
|
完工和生產解決方案 |
|
|
66 |
|
|
|
2 |
|
|
|
56 |
|
|
|
164 |
|
|
|
(3 |
) |
鑽機技術 |
|
|
88 |
|
|
|
21 |
|
|
|
52 |
|
|
|
217 |
|
|
|
134 |
|
淘汰和企業成本 |
|
|
(69 |
) |
|
|
(42 |
) |
|
|
(58 |
) |
|
|
(216 |
) |
|
|
(164 |
) |
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
231 |
|
|
$ |
69 |
|
|
$ |
195 |
|
|
$ |
679 |
|
|
$ |
229 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDA的對賬: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAP公司應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
104 |
|
|
$ |
(40 |
) |
|
$ |
32 |
|
|
$ |
155 |
|
|
$ |
(250 |
) |
非控制性權益 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
5 |
|
所得税撥備 |
|
|
42 |
|
|
|
14 |
|
|
|
29 |
|
|
|
83 |
|
|
|
15 |
|
利息支出 |
|
|
21 |
|
|
|
19 |
|
|
|
19 |
|
|
|
78 |
|
|
|
77 |
|
利息收入 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
|
(9 |
) |
未合併附屬公司的權益(收入)損失 |
|
|
(36 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(68 |
) |
|
|
5 |
|
其他(收入)費用,淨額 |
|
|
43 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
35 |
|
|
|
23 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
76 |
|
|
|
75 |
|
|
|
76 |
|
|
|
301 |
|
|
|
306 |
|
固定資產銷售(損益) |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
其他項目 |
|
|
(8 |
) |
|
|
8 |
|
|
|
63 |
|
|
|
114 |
|
|
|
59 |
|
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
231 |
|
|
$ |
69 |
|
|
$ |
195 |
|
|
$ |
679 |
|
|
$ |
229 |
|
37
流動性與資本資源
截至2022年12月31日,該公司的現金和現金等價物為10.69億美元,總債務為17.3億美元。截至2021年12月31日,現金和現金等價物為15.91億美元,總債務為17.13億美元。截至2022年12月31日,10.69億美元現金和現金等價物中約7.56億美元由我們的海外子公司持有,如果在不同國家之間轉移或匯回美國,與這些現金相關的收益可能需要繳納外國預扣税和美國增值税。如果在美國投資的機會大於不繳納所得税的可用現金餘額,而不是匯回現金,公司可能會選擇以其循環信貸安排為抵押借款。
該公司擁有20億美元至2024年10月30日的循環信貸安排,2024年10月31日至2025年10月30日的17億美元借款能力。該公司有權將本協議下的承諾增加到總額高達30億美元,前提是隻有持有任何此類增加的貸款人同意。多貨幣安排下的利息基於LIBOR、Nibor或CDOR加1.25%,受制於基於評級的電網或美國最優惠利率。信貸安排包含一項關於最高債務與資本比率為60%的財務契約。截至2022年12月31日,該公司符合27.7%的債務資本比率,並且沒有根據該安排簽發的未償還信用證,導致20億美元的可用資金。
該公司的一家合併合資企業以1.5億美元的銀行信貸額度為抵押借款1.2億美元,用於在沙特阿拉伯建造設施。銀行信貸額度下的利息以倫敦銀行同業拆息加1.40%為基準。銀行的信貸額度包含一項關於最高債務與股本比率為75%的財務契約。截至2022年12月31日,合資企業合規。在2022年第四季度設施建設完成後,公司將不再有未來的信貸額度借款,償還始於2022年12月,最終付款不遲於2032年6月。截至2022年12月31日,該公司與這一信貸額度相關的借款賬面價值為1.14億美元。 該公司有1000萬美元與這一信貸額度有關的付款將在未來12個月內到期。
截至2022年12月31日,公司的未償債務主要包括10.9億美元3.95%的優先債券,4.95億美元3.60%的優先債券,以及1.45億美元的其他債務。截至2022年12月31日,該公司遵守了所有公約。截至2022年12月31日,長期租賃負債總額為5.49億美元。
截至2022年12月31日,該公司有5.04億美元的未償還信用證,主要是在美國和挪威,這些信用證處於各種雙邊信用證安排之下。信用證以投標保證金、預付款保證金和履約保證金的形式開具。
下表彙總了本報告所列期間持續經營活動、持續投資活動和持續融資活動提供(用於)的現金淨額(單位:百萬):
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
(179 |
) |
|
$ |
291 |
|
|
$ |
926 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(238 |
) |
|
|
(196 |
) |
|
|
(144 |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(189 |
) |
|
|
(259 |
) |
2022年現金的大量使用
其他
匯率變化對現金的影響在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中分別減少了900萬美元、700萬美元和200萬美元。
我們相信,手頭的現金、運營產生的現金以及我們的信貸安排和其他債務來源下的可用金額,將足以在可預見的未來為運營、營運資本需求、資本支出需求、股息和融資義務提供資金。
我們可能會尋求更多的收購候選者,但任何收購努力的時機、規模或成功程度以及相關的潛在資本承諾都無法預測。我們繼續預期未來現金收購的資金主要來自運營和借款的現金流,包括循環信貸安排的未借入部分或新債發行,但也可能發行額外的股本。
38
直接或與收購有關的。不能保證將以我們可以接受的條款提供額外的收購融資。
截至2022年12月31日,該公司有6200萬美元的未確認税收優惠。這是與對國內和國際納税申報單採取或預期採取的各種納税立場相關的税收優惠,由於解決方案的不確定性,這些立場尚未在我們的財務報表中確認。由於與該等未確認税務優惠有關的未來現金流量的時間存在不確定性,吾等無法就現金結算期(如有)與有關税務機關作出合理可靠的估計。有關未確認税項優惠的進一步資料,請參閲綜合財務報表附註15。
關鍵會計政策和估算
在編制財務報表時,我們會做出影響報告金額的假設、估計和判斷。我們定期評估我們的估計和判斷,這些估計和判斷與長期建築合同下的收入確認以及商譽和其他無限期無形資產減值有關。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為合理的未來預期。這些因素的組合構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎,這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不是很明顯。實際結果可能與我們目前的估計不同,這些差異可能是實質性的。
長期施工合同下的收入確認
在完井和生產解決方案和鑽井技術部門的某些長期建設合同中,收入是隨着時間的推移確認的。這些合同包括針對客户特定應用的定製設計,這些設計是獨一無二的,需要大量的工程工作。收入在每一份合同的工作進展時確認。對於迄今已完成的業績,包括合理利潤,可強制執行支付權。
我們通常使用成本比(投入)來衡量合同的進度,因為它最好地描述了當我們產生成本時向客户轉移資產的情況。估計長期建築合同完成時的總收入和成本是複雜的,受許多變量的影響,需要作出重大判斷。根據進度成本比計量,完成每項合同的進度是根據迄今發生的費用與履行義務完成時的估計費用總額的比率來衡量的。收入,包括估計的手續費或利潤,在發生成本時按比例記錄。這些成本包括人工、材料、分包商的成本和其他直接成本。一個項目的任何預期損失都在可能發生損失的期間全額記錄。
這些長期建設合同通常包括將一組複雜的任務和組件集成到單個項目或能力中,因此被視為一項履約義務。
對於我們的長期合同來説,包含延遲交貨費用、工作表現保證和其他可能提高或降低交易價格的條款是很常見的。我們估計可變對價是我們最有可能收到的金額。我們在估計交易價格中計入可變對價,只要確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉,或與可變對價相關的不確定性得到解決。我們對可變對價的估計和對是否將估計金額計入交易價格的決定是基於對我們預期業績的評估以及我們可以合理獲得的歷史、當前和預測信息。在截至2022年12月31日的一年中,主要由於變更訂單,前幾個時期履行履約義務確認的淨收入為3700萬美元。
商譽
截至2022年12月31日,該公司的商譽約為15億美元。公認的會計原則要求公司至少每年進行一次商譽減值測試,或在任何事件或情況表明商譽可能減值時進行更頻繁的商譽減值測試。可能表明潛在減值的事件或情況包括(但不限於)全球石油和天然氣價格或鑽井價格持續大幅下降;石油和天然氣公司或鑽井承包商的盈利能力或現金流持續大幅下降;公司市值持續下降;鑽井公司和石油天然氣公司的資本投資持續大幅減少;或全球石油或天然氣庫存持續大幅增加。
本公司根據本公司的貼現現金流分析進行商譽測試。貼現現金流是根據管理層對每個報告單位的經營業績的預測得出的。用於計量商譽減值的兩個主要假設承擔了變化風險,並可能影響本公司的商譽減值分析,包括本公司每個單獨報告單位的運營現金流和加權平均資本成本。每個項目的起點
39
報告單位來自業務的現金流是詳細的年度計劃或最新預測。超過特定經營計劃的現金流是使用終端價值計算來估計的,該計算納入了每個報告單位的歷史和預測財務週期趨勢,並考慮了長期收益增長率。金融和信貸市場的波動通過我們用來確定貼現率的加權平均資本成本直接影響我們的公允價值計量。在波動時期,必須做出重大判斷,以確定信貸變化是短期趨勢還是長期趨勢。年度測試中使用的估值技術與之前測試中使用的評估技術一致。年度測試中使用的投入根據當前的市場狀況和預測進行了更新。
庫存儲備
存貨按成本或估計可變現淨值中的較低者入賬。該公司審查現有庫存的歷史使用情況、對未來需求和市場狀況的假設、當前成本和對潛在替代用途的估計,這些都是有限的,以估計可變現淨值。該公司的庫存包括成品、備件、在製品和原材料,以支持持續的製造業務和公司龐大的高度專業化油田設備安裝基礎。公司估計的庫存賬面價值主要取決於石油和天然氣鑽井和修復活動水平推動的需求,而需求又取決於石油和天然氣價格、全球經濟增長的總體前景、公司客户可獲得的融資、主要石油和天然氣產區的政治穩定和政府監管,以及我們銷售的各種設備的潛在報廢等因素。
在2022年、2021年和2020年期間,我們將庫存撥備費用(信用)分別計入庫存儲備(1800萬美元、7300萬美元和3.67億美元),主要包括陳舊和過剩庫存。截至2022年和2021年12月31日,庫存儲備總計3.78億美元和4.44億美元,分別佔總庫存的17.3%和25.0%。
公司繼續投資於開發和改進產品和技術,在一個急劇變化和競爭更加激烈的復甦市場中淘汰某些較舊的產品,但也確保公司提供的產品和服務組合將滿足2022年及以後的客户需求。
我們將繼續評估我們的庫存水平和為客户提供的庫存產品,這可能需要公司記錄額外的備用金,以降低其庫存價值。在較弱的市場條件或前景下,我們的估計或假設的這種變化可能是實質性的。
所得税
該公司在美國註冊,在美國繳納所得税。該公司通過在世界多個國家和地區的多家子公司開展業務。所得税是根據公司經營和收入所在國家的税法和税率入賬的。
該公司的年度税務撥備是基於其經營所在的各個司法管轄區提供的應税收入、法定税率和税務籌劃機會。年度税務撥備及税務狀況的釐定及評估涉及對本公司經營所在不同司法管轄區的税法的詮釋。它需要作出重大判斷,並使用關於未來重大事件的估計和假設,例如收入、扣減和税收抵免的數額、時間和性質。税收法律、法規和條約、外匯兑換限制或公司在每個司法管轄區的運營水平或盈利能力的變化可能會影響任何給定年份的納税義務。本公司還在許多司法管轄區開展業務,在這些司法管轄區,與關聯方之間的交易定價有關的税法可予解釋,這可能會導致激進的税務當局主張額外的税務責任,而不會抵消其他國家/地區的追回税款。2022年,該公司在丹麥收到並支付了5100萬美元的轉讓定價税評估。該公司及其顧問認為這項評估是沒有價值的。該公司目前正在上訴,並相信在上訴程序成功後將得到補償。這筆款項已作為長期應收賬款入賬。
該公司對經營轄區內的估計税收風險承擔責任。年度税務撥備包括所得税費用的影響,以及本公司認為適當的負債變化帶來的好處,以及相關利息。税收敞口項目主要包括對公司間定價的潛在挑戰,以及某些在外國司法管轄區可能無法扣除的運營費用。這些風險敞口主要通過在這些税務管轄區內結清審計或通過司法手段解決。本公司接受聯邦、州和外國司法管轄區的審計,這可能會導致擬議的評估。該公司認為,在ASC主題740“所得税”(“ASC主題740”)的指導下,已經為估計的風險建立了適當的責任。然而,實際結果可能與這些估計大不相同。該公司每季度審查這些負債,如果審計或其他事件導致對上一年應計負債的調整,影響將在事件發生期間確認。
本公司目前有計入的估值津貼,本公司打算維持該等減值準備,直至遞延税項資產變現的可能性較大。未來入賬的所得税支出將按本公司估值免税額減少的幅度遞減。剩餘遞延税項資產的變現主要取決於未來的應納税所得額。任何減價
40
未來的應税收入,包括但不限於任何未來的重組活動,可能需要本公司就遞延税項資產記錄額外的估值備抵。估值免税額的增加將導致該期間的額外所得税支出,並可能對未來收益產生重大影響。
最近發佈和最近採用的會計準則
見附註2--重要會計政策摘要(第四部分,本表格10-K第15項)以供進一步討論。
前瞻性陳述
1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性信息提供了安全港條款。本文件中的一些信息包含前瞻性陳述,或已通過參考併入前瞻性陳述。非歷史事實的陳述,包括關於我們的信念和期望的陳述,都是前瞻性陳述。前瞻性陳述通常使用諸如“可能”、“相信”、“計劃”、“將”、“預期”、“預期”、“估計”、“應該”、“預測”以及類似的詞語來識別,儘管一些前瞻性陳述的表達有所不同。我們也可能在我們向公眾發佈的其他材料中提供口頭或書面的前瞻性信息。前瞻性信息包含風險和不確定性,反映了我們基於當前信息的最佳判斷。您應該意識到,由於許多因素,我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同,包括但不限於石油和天然氣價格的變化、客户對我們產品的需求以及全球經濟活動,包括與最近俄羅斯制裁相關的事項。鑑於這些不確定性,告誡現有或潛在投資者不要過度依賴任何此類前瞻性陳述。我們沒有義務更新任何此類因素或前瞻性陳述,以反映未來的事件或發展。您還應仔細考慮“風險因素”項下的陳述,這些陳述涉及可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中陳述的不同的其他因素,以及我們在新聞稿和Form 10-Q和8-K表格中所作的額外披露。我們還建議您收聽我們與金融分析師舉行的季度收益發布電話會議。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們受到外幣匯率和利率變化的影響。關於這些事項的其他信息如下:
外幣匯率
我們在國外有廣泛的業務。這些業務的淨資產和負債受到外幣匯率變化的影響,儘管這種波動對淨收入的影響不大,因為其中大多數業務的職能貨幣是當地貨幣。這些業務也有不以功能貨幣計價的淨資產和負債,這使我們面臨影響收入的外幣匯率變化。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內,該公司報告的外幣虧損分別為2500萬美元、1600萬美元和200萬美元。損益主要是由於與以功能貨幣以外貨幣計價的貨幣資產餘額有關的匯率波動,以及由於外幣匯率變化而對我們的對衝頭寸進行調整。如果我們維持非以11月業務的功能貨幣計價的淨貨幣資產和負債,貨幣匯率波動可能會在未來期間造成損失。
我們在國外的一些收入是以美元計價的,因此,外幣匯率的變化會影響我們的收益,因為與這些美元收入相關的成本以當地貨幣計價。同樣,我們的一些收入是以外幣計價的,但有相關的美元成本,這也導致了外幣匯率敞口。為了減輕這種風險,我們可以利用外幣遠期合約來更好地匹配我們收入和相關成本的貨幣。我們不使用外幣遠期合約進行交易或投機。
截至2022年12月31日,該公司有其他以外幣計價的金融市場風險敏感工具(現金餘額、透支設施、應收賬款和應付賬款),交易風險敞口總計3.4億美元,換算風險敞口總計3.25億美元。本公司估計,所有適用外幣匯率對交易風險的假設變動10%可能會影響淨收益2700萬美元,換算風險可能會影響其他全面收益3300萬美元。
遠期合約的交易對手是主要金融機構。這些金融機構的信用評級和風險集中程度受到持續監測。由於這些合同是淨結算的,公司與交易對手的信用風險僅限於合同結束時的外幣匯率差額。
41
利率風險
截至2022年12月31日,借款包括10.9億美元3.95%的優先債券,4.95億美元3.60%的優先債券,以及1.45億美元的其他債務。在信貸安排下沒有簽發未付信用證,導致在這一信貸安排下有20億美元的可用資金。此外,該公司的合資企業擁有1.2億美元的銀行信貸額度,用於在沙特阿拉伯建設設施。銀行信貸額度下的利息以倫敦銀行同業拆息加1.40%為基準。偶爾,我們的信貸安排下的部分借款可能會以多種貨幣計價,這可能會使我們面臨匯率變動帶來的市場風險。這些工具的利息與倫敦銀行同業拆借利率、倫敦銀行間同業拆借利率或CDOR或美國最優惠利率之間的利差為預先商定的百分比。根據我們的信貸安排,我們可以根據30天至6個月的倫敦銀行同業拆借利率、倫敦銀行同業拆借利率或信用違約互換利率的利差,自行決定某些借款的利率。我們的目標是在浮動利率借款中保留一部分債務,以便在提前還款方面獲得靈活性,而不會受到懲罰,並且與固定利率借款相比,總體成本更低。
項目8.財務報表和補充數據
本報告附件和本報告的一部分是項目15所列的財務報表和補充數據。“展品和財務報表明細表”
第9項會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。
沒有。
第9A項。控制和程序
(1)對披露控制和程序的評價
按照美國證券交易委員會規則13a-15(B)的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,評估了截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的設計和運行的有效性。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保公司根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息經過積累並傳達給公司管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關要求披露的決定,並在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。我們的首席執行官和首席財務官已經得出結論,我們目前的披露控制和程序在合理的保證水平下於2022年12月31日有效。
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條,我們的首席執行官和首席財務官已向證券交易委員會提供了某些認證。這些認證作為附件31.1和31.2包含在本文中。
(二)財務報告內部控制
(A)管理層關於財務報告內部控制的年度報告。
本公司財務報告內部控制管理報告載於本年度報告第48頁,併入本文作為參考。
(B)內部控制的變化
在本報告所涵蓋的上一財季,公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
項目9B。其他信息
沒有。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
沒有。
42
部分(三)
項目10.董事、執行董事公司法人與公司治理
參考2023年股東周年大會的最終委託書併入。
第11項.執行VE補償
參考2023年股東周年大會的最終委託書併入。
項目12.某些受益OW的擔保所有權業主和管理層及相關股東事宜
參考2023年股東周年大會的最終委託書併入。
根據股權補償計劃授權發行的證券。
下表列出了截至2022年12月31日的財政年度有關我們普通股發行的補償計劃的信息:
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證券數量 |
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加權平均 |
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證券數量 |
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將在以下日期發出 |
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行權價格 |
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剩餘的股權可用 |
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認股權證的行使 |
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傑出的 |
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薪酬計劃(不包括 |
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和權利 |
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權利 |
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(A)欄所反映的證券)(‘c’) |
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計劃類別 |
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(a) |
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(b) |
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(1) |
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股權薪酬計劃獲批 |
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21,080,388 |
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$ |
42.46 |
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17,326,010 |
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股權薪酬計劃未獲批准 |
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— |
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— |
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— |
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總計 |
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21,080,388 |
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|
$ |
42.46 |
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|
|
17,326,010 |
|
參考2023年股東周年大會的最終委託書併入。
第14項:本金賬户NTING費用和服務
參考2023年股東周年大會的最終委託書併入。
43
第四部分
項目15.證物和財務報表附表
財務報表和證物
以下財務報表是根據第二部分第8項提出的:
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頁面 |
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合併資產負債表 |
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52 |
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綜合損益表(虧損) |
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53 |
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綜合全面收益表(損益表) |
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54 |
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合併現金流量表 |
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55 |
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股東權益合併報表 |
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56 |
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合併財務報表附註 |
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57 |
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11月Inc.獨立註冊會計師事務所的報告(PCAOB ID: |
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附表二-估值及合資格賬目 |
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84 |
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除附表二外的所有附表均被省略,原因是這些附表不適用、不是必需的,或者資料已列入財務報表或附註。
3.1 |
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11月公司第六次修訂和重新註冊的公司註冊證書(附件3.1)(1) |
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3.2 |
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修訂及重訂11月公司附例(附件3.2)(1) |
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4.1 |
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證券説明 (2) |
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4.2 |
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國家油井華高公司和美國銀行全國協會之間的契約,日期為2012年11月15日。(附件4.1)(3) |
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4.3 |
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第三補充契約,日期為2012年11月20日,由National Oilwell Varco,Inc.和美國銀行全國協會簽署。(附件4.6)(3) |
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4.4 |
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第四補充契約,日期為2019年11月14日,由National Oilwell Varco,Inc.和Wells Fargo Bank,National Association作為繼任受託人。(附件4.2)(4) |
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10.1 |
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截至2017年6月27日簽署的金融機構National Oilwell Varco,Inc.之間的信貸協議,其中包括北卡羅來納州富國銀行,其身份包括行政代理、聯合牽頭協調人和聯合賬簿管理人(附件3.1)(5) |
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10.2 |
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信貸協議第1號修正案,日期為2019年10月30日(6) |
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10.3 |
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11月公司長期激勵計劃,經修訂和重述。(7)* |
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10.4 |
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員工股票期權協議格式。(附件10.1)(8) |
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10.5 |
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非僱員董事股票期權協議格式。(附件10.2)(8) |
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10.6 |
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基於業績的限制性股票的形式。(18個月)協議(附件10.1)(9) |
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10.7 |
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基於業績的限制性股票的形式。(36個月)協議(附件10.2)(9) |
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10.8 |
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表現獎勵協議格式(附件10.1)(10) |
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10.9 |
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行政人員聘用協議格式。(附件10.1)(11) |
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10.10 |
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高管離職協議書的格式。(附件10.2)(12) |
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44
10.11 |
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員工非限制性股票期權授予協議格式(13) |
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10.12 |
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限制性股票協議格式(13) |
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10.13 |
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業績獎勵協議格式(13) |
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10.14 |
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員工非限定股票期權授予協議格式(2019)(14) |
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10.15 |
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限制性股票協議表格(2019)(14) |
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10.16 |
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績效獎勵協議書格式(2019)(14) |
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10.17 |
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績效獎勵協議書格式(2020)(15) |
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10.18 |
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績效獎勵協議格式(2021)(16) |
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10.19 |
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員工非限制性股票期權授予協議格式(2022)(17) |
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限制性股票單位協議格式(2022)(17) |
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績效獎勵協議格式(2022)(17) |
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10.20 |
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11月份Inc.股票獎勵退休政策(附件10.1)(18) |
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10.21 |
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非僱員董事限售股協議格式(2022)(19) |
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21.1 |
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註冊人的子公司(20家) |
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23.1 |
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安永律師事務所同意。(20) |
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24.1 |
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授權書。(包括在此簽名頁上)(20) |
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31.1 |
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根據修訂後的《證券交易法》規則13a-14a和規則15d-14(A)進行的認證。(20) |
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31.2 |
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根據修訂後的《證券交易法》規則13a-14a和規則15d-14(A)進行的認證。(20) |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。(21) |
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32.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。(21) |
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95 |
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《多德-弗蘭克法案》第1503條規定的礦山安全信息。(20) |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
*管理層或其他人的補償計劃或安排。
45
我們特此承諾,根據S-K條例第601(B)項第(4)(Iii)款,應美國證券交易委員會的要求,向美國證券交易委員會提供界定我們長期債務持有人權利的所有構成文書。
46
登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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Nov Inc. |
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日期:2023年2月14日 |
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發信人: |
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/s/Clay C.Williams |
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克萊·C·威廉姆斯 |
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董事長、總裁、首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
簽署如下所示的每個人,組成並任命克萊·C·威廉姆斯和何塞·A·巴亞多,他們每一人都是單獨行事的,他們是他/她的真實和合法的事實代理人和代理人,有充分的替代權力,以任何和所有身份,以他/她的名義、地點和替代,籤立和安排向美國證券交易委員會提交對本報告的任何和所有修訂,並在每一種情況下提交該報告,以及與其相關的所有證物和其他文件。並在此批准和確認上述事實受權人或他/她的一名或多名代替者憑藉本條例可作出或安排作出的一切事情。
簽名 |
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標題 |
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日期 |
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/s/Clay C.Williams 克萊·C·威廉姆斯 |
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董事長、總裁、首席執行官 |
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2023年2月14日 |
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/s/何塞·A·巴亞多 何塞·A·巴亞多 |
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高級副總裁和首席財務官 |
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2023年2月14日 |
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/s/Christy H.Novak 克里斯蒂·H·諾瓦克 |
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總裁副董事長兼首席會計官 |
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2023年2月14日 |
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/s/Greg L.Armstrong |
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董事 |
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2023年2月14日 |
格雷格·L·阿姆斯特朗 |
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/s/Marcela E.Donadio |
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董事 |
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2023年2月14日 |
瑪塞拉·E·多納迪奧 |
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/s/Ben A.Guill |
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董事 |
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2023年2月14日 |
本·A·吉爾 |
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詹姆斯·T·哈克特 |
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董事 |
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2023年2月14日 |
詹姆斯·T·哈克特 |
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/s/David D.哈里森 |
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董事 |
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2023年2月14日 |
David·哈里森 |
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/s/Eric L.Mattson |
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董事 |
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2023年2月14日 |
埃裏克·L·馬特森 |
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/s/Melody B.Meyer |
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董事 |
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2023年2月14日 |
梅洛迪·B·邁耶 |
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//威廉·R·託馬斯 |
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董事 |
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2023年2月14日 |
威廉·R·託馬斯 |
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羅伯特·S·韋爾伯恩 |
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董事 |
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2023年2月14日 |
羅伯特·S·威爾伯恩 |
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47
管理層關於財務報告內部控制的報告
Nov Inc.的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。11月公司的內部控制系統旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。
財務報告內部控制由於其固有的侷限性,不能為實現財務報告目標提供絕對保證。財務報告的內部控制是一個涉及人的勤奮和合規的過程,容易因人的失誤而出現判斷失誤和故障。對財務報告的內部控制也可以通過串通或不當的管理凌駕來規避。由於這些限制,財務報告的內部控制可能無法及時防止或發現重大錯報。然而,這些固有的限制是財務報告程序的已知特徵。因此,有可能在過程中設計保障措施,以減少(儘管不是消除)這一風險。
管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發表的題為“內部控制-綜合框架”的報告中提出的2013年框架,以評估公司財務報告內部控制的有效性。管理層得出結論,公司對財務報告的內部控制自2022年12月31日起生效。
截至2022年12月31日,我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所審計,該事務所也審計了本公司在Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表。
/s/克萊·C·威廉姆斯 |
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克萊·C·威廉姆斯 |
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董事長、總裁、首席執行官 |
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/s/何塞·A·巴亞多 |
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何塞·A·巴亞多 |
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高級副總裁和首席財務官 |
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休斯敦,得克薩斯州
2023年2月14日
48
獨立註冊會計師事務所報告
致Nov Inc.的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準,審計了11月份Inc.截至2022年12月31日的財務報告內部控制。我們認為,根據COSO標準,截至2022年12月31日,11月公司(本公司)在所有實質性方面都對財務報告保持了有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司2022年綜合財務報表和我們2023年2月14日的報告,對此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序
(3)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/
2023年2月14日
49
獨立註冊會計師事務所報告
致Nov Inc.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了11月公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表,截至2022年12月31日的三個年度的相關綜合收益(虧損)、全面收益(虧損)、現金流量和股東權益表,以及列於指數第15(2)項的相關附註和財務報表附表(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認會計原則。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準和我們2023年2月14日的報告,對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計,並對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
長期建設合同下的收入確認
|
|
有關事項的描述 |
如合併財務報表附註2所述,本公司使用一種稱為成本比法的輸入法來確認某些長期建築合同的收入,以確定完成履約義務的進展程度。根據成本比辦法,在確定完成進度時,管理層需要編制完成成本估計數。對於材料固定價格合同,估計受到相當大的判斷,並可能受到項目進度變化以及勞動力和材料成本等項目的影響。
審計管理層對其項目完成進度的估計帶有主觀性,因為完成固定價格合同預測的費用要經過相當大的判斷。
|
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
我們獲得了了解,評估了設計,並測試了對公司估計的項目完成進度的控制的操作有效性,包括與監控項目預計成本有關的關鍵控制。
|
50
|
為了測試公司對項目完成進度的估計,我們進行了審計程序,其中包括測試上面討論的重要假設,以確定完成項目的估計成本,以及測試基礎數據的完整性和準確性。為了評估管理層的估計成本,我們執行了審計程序,其中包括:就估計數與佐證文件達成一致;與項目人員進行面談;參加選定的項目審查會議;對選定的項目進行觀察以觀察進展情況;以及對歷史實際成本進行回顧分析,以評估管理層的估計能力。 |
/S/安永律師事務所
我們至少從1995年開始擔任該公司的審計師,但我們無法確定具體的年份。
休斯敦,得克薩斯州
2023年2月14日
51
Nov Inc.
合併B配額單
(單位:百萬,共享數據除外)
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十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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||
應收賬款淨額 |
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庫存,淨額 |
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合同資產 |
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預付資產和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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租賃經營性使用權資產 |
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租賃使用權資產、融資 |
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|
||
商譽 |
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無形資產,淨值 |
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對未合併關聯公司的投資 |
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其他資產 |
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||
總資產 |
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$ |
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|
$ |
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||
負債和股東權益 |
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|
||
流動負債: |
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|
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||
應付帳款 |
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$ |
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|
$ |
|
||
應計負債 |
|
|
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||
合同責任 |
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|
||
租賃負債的流動部分 |
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||
長期債務的當期部分 |
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應計所得税 |
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||
流動負債總額 |
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||
長期債務 |
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||
租賃負債 |
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遞延所得税 |
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|
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其他負債 |
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總負債 |
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股東權益: |
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普通股--面值$ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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( |
) |
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( |
) |
公司股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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股東權益總額 |
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|
|
|
|
|
||
總負債和股東權益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
附註是這些聲明不可分割的一部分。
52
Nov Inc.
綜合統計員收益(虧損)的TS
(單位:百萬,不包括每股數據)
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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|||
收入 |
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|||
銷售額 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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服務 |
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租賃 |
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總計 |
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收入成本 |
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銷售額 |
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|
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|
|
|||
服務 |
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|
|
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|
|
|
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|
|||
租賃 |
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|
|
|
|
|
|||
總計 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
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毛利 |
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|
|||
銷售、一般和行政 |
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|
|||
商譽與無限期無形資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
營業利潤(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
利息和財務成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未合併關聯公司的權益收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入(費用),淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前收入(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
公司應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
每股公司應佔淨收益(虧損): |
|
|
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|
|
|
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基本信息 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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稀釋 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
每股現金股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
加權平均流通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些聲明不可分割的一部分。
53
Nov Inc.
合併報表綜合收益(虧損)
(單位:百萬)
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|
截至十二月三十一日止的年度: |
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
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2020 |
|
|||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(虧損): |
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|
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貨幣換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生金融工具,税後淨額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
固定福利計劃中扣除税項後的變動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||
公司應佔綜合收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
|
54
Nov Inc.
合併狀態現金流項目
(單位:百萬)
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
對淨收益(虧損)與提供的現金淨額進行調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
俄羅斯/白俄羅斯待售資產減值和損失 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
基於股票的薪酬 |
|
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|
|
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|||
債務清償損失 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
未合併關聯公司的權益(收入)損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
商譽與無限期無形資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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存貨損失準備金 |
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他,淨額 |
|
|
|
|
|
|
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|||
經營性資產和負債的變動,扣除收購: |
|
|
|
|
|
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|
|
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|||
應收賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
盤存 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
||
合同資產 |
|
|
( |
) |
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|
|
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|
|
||
預付資產和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
應計負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
合同責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
應付所得税 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
其他資產/負債,淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動產生的現金流: |
|
|
|
|
|
|
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|
|||
購買房產、廠房和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
企業收購,扣除收購現金後的淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他,淨額 |
|
|
|
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|
|
|||
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
以信用額度和其他債務為抵押的借款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
根據信用額度和其他債務付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
支付的現金股利 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務發行和清償成本 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯率對現金的影響 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
增加(減少)現金和現金等價物 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
現金流量信息的補充披露: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
在此期間的現金支付(退款): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
所得税 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附註是這些聲明不可分割的一部分。
55
Nov Inc.
合併報表股東權益
(單位:百萬)
|
|
已發行股份 |
|
|
普普通通 |
|
|
其他內容 |
|
|
累計 |
|
|
保留 |
|
|
總計 |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
|
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2019年12月31日的餘額 |
|
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|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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淨虧損 |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他綜合損失 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
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( |
) |
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|
— |
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( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
現金股息,$ |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
採用新的標準 |
|
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— |
|
|
|
— |
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|
— |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
基於股票的薪酬 |
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— |
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預提税金 |
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— |
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— |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
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— |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2020年12月31日餘額 |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他綜合損失 |
|
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|
— |
|
|
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
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|
( |
) |
|
|
— |
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|
( |
) |
現金股息,$ |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
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— |
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— |
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|
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收購中發行的股票 |
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購買非控股權益的股權 |
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2022年12月31日的餘額 |
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附註是這些聲明不可分割的一部分。
56
Nov Inc.
合併後的註釋財務報表
1.陳述的組織和依據
業務性質
我們設計、建造、製造和銷售用於石油和天然氣鑽探和生產以及某些工業和可再生能源行業的全面系統、部件和產品。我們還為上游油氣行業提供技術和油田服務和用品,分銷產品和提供供應鏈集成服務。我們的收入和經營業績直接關係到全球石油和天然氣鑽探和生產活動的水平,以及石油和天然氣公司、鑽井承包商和油田服務公司的盈利能力和現金流,而這些公司又受到當前和預期的石油和天然氣價格的影響。石油和天然氣價格一直在波動,而且很可能會繼續波動。
鞏固的基礎
隨附的合併財務報表包括11月公司及其合併子公司的賬目。對上一年的財務報表進行了某些重新分類,以符合2022年的列報方式。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。並非全資擁有,但我們行使控制權的投資,與少數股東持有的權益及其在淨收益(虧損)中的份額完全合併,在隨附的合併財務報表中反映為非控制性權益。對未合併聯營公司的投資,我們對其施加重大影響,但不控制,按權益法入賬。
2.主要會計政策摘要
金融工具的公允價值
由於現金及現金等價物、應收賬款及應付款項等金融工具的到期日相對較短,因此該等金融工具的賬面價值接近公允價值。現金等價物僅包括到期日為
衍生金融工具
本公司在其綜合資產負債表中按公允價值記錄所有衍生金融工具。除下文附註3所述的若干非指定對衝外,本公司持有的所有衍生金融工具均被指定為現金流量對衝,可有效抵銷相關風險的變動。這類安排通常有以下條款和
盤存
存貨採用先進先出法或平均成本法,以成本或估計可變現淨值中較低者列報。庫存包括原材料和供應品、在製品、產成品和外購產品。該公司審查現有庫存的歷史使用情況、對未來需求和市場狀況的假設以及對潛在替代用途的估計,這些都是有限的,以估計可變現淨值。該公司使用當時可用的最佳信息評估庫存,以告知我們對未來需求和由此產生的銷售量的假設和估計,並在必要時記錄儲備。
我們將費用(貸項)計入庫存準備金$(
57
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按成本入賬。用於延長財產和設備壽命的重大改進支出記入資本化,而小規模更換、維護和維修則在發生時計入業務費用。處置按成本減去累計折舊後扣除,由此產生的任何收益或損失都反映在運營中。折舊是按每件物品的估計使用年限採用直線法計算的。折舊費用為$
當事件及情況顯示長期資產已減值,而該等資產估計產生的未貼現現金流少於該等資產的賬面金額時,我們會就營運中使用的長期資產記錄減值虧損。經營中使用的不可收回資產的賬面價值如果低於賬面價值,則減至公允價值。在釐定資產的公平市價時,吾等會考慮市場趨勢及最近涉及出售同類資產的交易,或在沒有相關資料時,考慮折現現金流分析。廠房、財產和設備減值為#美元。
收購和投資
企業的收購採用收購會計方法進行會計核算,財務報表包括收購日以來收購業務的結果。
被收購實體的收購價格根據收購日的估計公允價值初步分配給收購淨資產和承擔的負債,任何超出收購淨資產(包括無形資產)公允價值的成本均確認為商譽。對初步金額的後續變化是前瞻性的。
該公司支付了#美元的現金
外幣
我們大多數海外業務的功能貨幣是當地貨幣。然而,某些海外業務,包括我們在挪威的業務,使用美元作為功能貨幣。按當前匯率將資產負債表賬户從功能貨幣折算成美元的累計影響計入累計其他全面收益(虧損)。收入和支出按期內有效的平均匯率換算。因此,出於合併目的,這些外國子公司的財務報表使用貨幣資產和負債的當前匯率以及非貨幣資產和相關費用要素的歷史匯率重新計量為美元。收入和費用要素按與交易日生效的匯率相近的匯率重新計量。對於所有業務,將外幣交易重新計量為職能貨幣的收益或損失計入收入。淨外幣交易損失為#美元。
收入確認
公司的大部分收入是在通過將承諾的商品或服務的控制權轉移給客户來履行履行義務的時間點上創紀錄的收入。產品以固定或可確定的價格出售或出租,服務以固定或可確定的價格提供,一般不包括退貨權或其他重大交付後義務。收入在扣除從客户那裏收取的任何税款後確認,這些税款隨後匯給政府當局。付款條款和條件因合同類型而異。如果在合同開始時,從我們向客户轉讓承諾的貨物或服務到客户支付貨物或服務的時間不超過一年,我們已經選擇了不需要對融資部分進行調整的實際權宜之計。運輸和搬運成本在發生時被確認,並被視為履行原始履約義務的成本,而不是單獨的履約義務。
收入來自可能包括多項履約義務的合同。在評估一份合同中的不同履約義務時,公司會考慮相關產品和服務的定製化、集成化和相互依賴程度。每項不同履約責任的獨立售價(“SSP”)一般按產品及服務分別出售予客户的價格釐定。如果提供折扣,則根據各種產品和服務的相對SSP進行分配。
對於在某一時間點未確認的收入,公司遵循隨時間確認的收入的會計準則,如下所示:
58
長期施工合同下的收入確認
在完井和生產解決方案和鑽井技術部門的某些長期建設合同中,收入是隨着時間的推移確認的。這些合同包括針對客户特定應用的定製設計,這些設計是獨一無二的,需要大量的工程工作。收入在每一份合同的工作進展時確認。對於迄今已完成的業績,包括合理利潤,可強制執行支付權。
由於控制權隨着時間的推移而轉移,收入是根據完成履約義務的進展程度來確認的。我們通常使用成本比(投入)來衡量合同的進度,因為它最好地描述了當我們產生成本時向客户轉移資產的情況。根據進度成本比計量,完成每項合同的進度是根據迄今發生的費用與履行義務完成時的估計費用總額的比率來衡量的。收入,包括估計的手續費或利潤,在發生成本時按比例記錄。這些成本包括人工、材料、分包商的成本和其他直接成本。一個項目的任何預期損失都在可能發生損失的期間全額記錄。
這些長期建設合同通常包括將一組複雜的任務和組件集成到單個項目或能力中,以便將它們作為一項績效義務進行核算。
估計長期建築合同完成時的總收入和成本是複雜的,受許多變量的影響,需要作出重大判斷。對於我們的長期合同來説,包含延遲交貨費用、工作表現保證和其他可能提高或降低交易價格的條款是很常見的。我們估計可變對價是我們最有可能收到的金額。我們在估計交易價格中計入可變對價,只要確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉,或與可變對價相關的不確定性得到解決。我們對可變對價的估計和對是否將估計金額計入交易價格的決定是基於對我們預期業績的評估以及我們可以合理獲得的歷史、當前和預測信息。前幾個期間履行履約義務確認的淨收入為#美元。
服務和維修工作
剩餘履約義務
剩餘履約義務代表所有收入流的確定訂單的交易價格,這些收入流的工作尚未按原始預期持續時間的合同進行
獲得和履行合同的費用
當我們預計與客户簽訂合同的增量成本(如銷售佣金)的收益將超過一年時,我們會確認這些資產。履行合同的成本,如安裝和動員成本,當我們希望收回這些成本時,也會資本化。這些合同費用在合同履行期間遞延和攤銷。在本報告所述期間,獲得和履行合同的總資本化成本和相關攤銷並不重要,並計入我們綜合資產負債表中的其他流動和長期資產。當攤銷期限為一年或更短時間時,我們將實際權宜之計應用於為獲得與客户的合同而發生的費用成本。
59
服務和產品保修
該公司為其某些產品提供服務和保修政策。本公司根據特定索賠以及對歷史保修和服務索賠經驗的回顧,根據服務和保修政策應計負債。隨着索賠數據和歷史經驗的變化,對應計項目進行調整。此外,本公司因產品性能問題而產生的服務其產品的可自由支配成本,並在遇到這些問題時產生應計費用。該公司監測執行這些酌情服務的實際成本,並根據現有的最新信息調整應計項目。
服務和產品保修賬面金額的變化情況如下(單位:百萬):
2020年12月31日餘額 |
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年度內發出的保修準備金淨額 |
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已發生的金額 |
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貨幣換算調整 |
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2021年12月31日的餘額 |
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年度內發出的保修準備金淨額 |
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已發生的金額 |
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貨幣換算調整和其他 |
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2022年12月31日的餘額 |
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所得税
所得税採用負債法核算。遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及税基之間的差異釐定,並按預期差異逆轉時生效的已制定税率計量。為將遞延税項資產減少至更有可能變現的數額,在必要時設立估值免税額。
信用風險集中
我們向主要在石油和天然氣行業運營的客户提供信貸。信用風險的集中度是有限的,因為我們有許多地理上不同的客户,從而分散了貿易信用風險。我們通過信用評估、信用額度和監控程序控制信用風險。我們定期對客户的財務狀況進行信用評估,通常不需要抵押品,但某些國際銷售可能需要信用證。信貸損失在財務報表中計提。信貸損失撥備是根據考慮到當前市場狀況和趨勢的以個人客户為基礎的公司投資組合的持續評估過程而確定的。這一過程包括回顧歷史收集經驗、客户賬户的當前賬齡狀態以及公司客户的財務狀況。根據對這些因素的審查,公司將為特定客户建立或調整免税額。截至2022年12月31日和2021年12月31日,信貸損失準備金總額為1美元。
基於股票的薪酬
公司基於股票的薪酬計劃的薪酬費用採用公允價值法計量。股票期權授予和限制性股票的公允價值採用直線法在歸屬期間或剩餘員工服務期間中較短的時間內攤銷為費用。
公司根據基於股份的支付安排,包括各種員工股票期權計劃,向員工和非員工董事提供補償福利。
環境責任
當可能進行環境評估或補救,並且可以合理估計成本時,補救負債以未貼現的方式記錄,並隨着進一步信息的發展或情況的變化而調整。
預算的使用
這個按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響截至財務報表日期的已報告和或有數額的資產和負債以及報告期間已報告的收入和費用數額。這種估計包括但不限於應收賬款的估計損失、估計成本和項目隨着時間的推移所佔的相關利潤率
60
可實現的超額及陳舊存貨價值、或有事項、訴訟及環境風險的估計負債及違約金、估計保證成本、與退休金會計有關的估計、與評估商譽及其他無限期減值的報告單位的公允價值有關的估計,以及與遞延税項資產及負債有關的估計,包括遞延税項資產的估值撥備。實際結果可能與這些估計不同。
或有事件
本公司應計與訴訟索賠和其他或有事項有關的費用,包括已清償的損害負債,當該等負債成為可能且可合理估計時。在可以合理估計意外情況的最可能結果的情況下,我們應承擔該金額的責任。在最有可能的結果無法估計的情況下,建立一個潛在損失的範圍,如果在該範圍內沒有一個金額比其他金額更有可能,則應計該範圍的低端。此類估計可酌情根據第三方的諮詢意見或管理層的判斷。對或有負債的修訂反映在不同事實或信息已知或情況變化影響公司先前對損失可能性或數額的判斷的期間的收入中。在最終解決或有負債時支付的數額可能與以前的估計數有很大不同,可能需要對估計準備金作出調整,以便在得知這類新信息時予以確認。
每股公司應佔淨收益(虧損)
下表列出了加權平均基本流通股和稀釋流通股的計算方法(單位為百萬股,每股數據除外):
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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分子: |
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公司應佔淨收益(虧損) |
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分母: |
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基本加權平均已發行普通股 |
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員工股票期權和其他未授權股票的稀釋效應 |
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稀釋後流通股 |
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每股公司應佔基本收益(虧損) |
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每股公司應佔攤薄收益(虧損) |
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$ |
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( |
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$ |
( |
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每股現金股息 |
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在截至2021年12月31日的年度內,分配給參與證券的公司應佔淨收益(虧損)並不重要並不計入公司每股應佔淨收益(虧損)的計算。該公司有未償還的股票期權,這些期權是反攤薄總計的
近期發佈的會計準則
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04《參考利率改革(主題848)》。ASU 2021-01於2021年1月發佈,以進一步明確該標準的範圍,該標準僅適用於合同、套期保值關係和其他參考LIBOR或其他參考利率的交易,這些交易預計將因參考利率改革而停止。ASU 2022-06於2022年12月發佈,推遲了適用第848主題中參考匯率改革減免的日落日期。修正案提供的權宜之計和例外不適用於在2024年12月31日之後訂立或評估的合同修改和套期保值關係,但截至2024年12月31日存在的套期保值關係除外,即實體已為其選擇了某些可選的權宜之計並保留到套期保值關係終止。管理層目前正在評估採用ASU 2020-04對公司財務狀況、經營業績和現金流的影響。
61
3.衍生金融工具
該公司使用衍生金融工具管理其外幣匯率風險。執行遠期貨幣合同是為了管理以業務實體本位幣以外的貨幣計價的預測收入和費用的外幣匯率風險(現金流量對衝)。本公司還執行遠期貨幣合同,以管理已確認的非功能貨幣貨幣賬户(非指定對衝)的外幣匯率風險。
2022年12月31日,本公司已確定其衍生金融工具的公允價值,相當於資產#美元。
遠期貨幣合同包括(以百萬為單位):
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貨幣面值 |
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貨幣 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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韓元 |
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KRW |
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KRW |
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挪威克朗 |
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諾克 |
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諾克 |
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美元 |
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美元 |
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美元 |
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日圓 |
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日元 |
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日元 |
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巴西雷亞爾 |
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BRL |
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BRL |
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墨西哥比索 |
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MXN |
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MXN |
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南非蘭特 |
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扎爾 |
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扎爾 |
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歐元 |
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歐元 |
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歐元 |
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新加坡元 |
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SGD |
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SGD |
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英鎊,英鎊 |
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英鎊 |
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英鎊 |
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丹麥克朗 |
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DKK |
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DKK |
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加元 |
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計算機輔助設計 |
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計算機輔助設計 |
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俄羅斯盧布 |
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擦,擦 |
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擦,擦 |
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現金流對衝策略
為了防止因預計收入和支出而導致的預計外幣現金流的波動,該公司維持着現金流對衝計劃。對於被指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具,衍生工具的收益或虧損被記錄在累計其他全面虧損中,並重新分類為與預測交易相關的同一項目中的收益,以及被對衝交易影響收益的同一個或多個期間的收益(例如,當被對衝交易是與預期收入相關的現金流量時,在“收入”中)。該公司在對衝關係中包括時間價值。
該公司預計在未來12個月內不會有重大金額重新歸類為收益。
非指定套期保值策略
本公司訂立遠期外匯合約,以對衝某些非功能性貨幣賬户。衍生工具的收益或損失在其他收入(費用)的收益中確認,並在被套期保值的非功能性貨幣賬户中確認。
在其他收入(費用)中確認的淨收益(虧損)為$(
62
該公司的衍生工具及其資產負債表分類的公允價值如下(單位:百萬):
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衍生工具的公允價值 |
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資產衍生品 |
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負債衍生工具 |
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公允價值 |
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公允價值 |
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資產負債表 |
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十二月三十一日, |
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資產負債表 |
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十二月三十一日, |
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位置 |
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2022 |
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2021 |
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位置 |
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2022 |
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2021 |
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被指定為對衝的衍生品 |
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外匯合約 |
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預付資產和其他流動資產 |
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應計負債 |
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外匯合約 |
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其他資產 |
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其他負債 |
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指定為套期保值的衍生品總額 |
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未被指定為對衝的衍生品 |
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外匯合約 |
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預付資產和其他流動資產 |
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應計負債 |
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總衍生品 |
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$ |
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$ |
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4.庫存,淨額
庫存包括(單位:百萬):
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十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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原材料和供應品 |
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Oracle Work in Process |
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產成品和購進產品 |
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減去:庫存儲備 |
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總計 |
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5.財產、廠房和設備,淨額
財產、廠房和設備包括(以百萬計):
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估計數 |
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十二月三十一日, |
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有用的壽命 |
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2022 |
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2021 |
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土地 |
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建築物和改善措施 |
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操作設備 |
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租賃設備 |
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減去:累計折舊 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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6.商譽和無形資產
商譽和其他無限期的無形資產
該公司擁有約美元
商譽按部門確認如下(以百萬為單位):
63
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井筒技術 |
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完工和生產解決方案 |
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鑽機技術 |
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總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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期內取得的商譽 |
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— |
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— |
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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期內取得的商譽 |
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— |
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購入資產計價期內的調整 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2022年12月31日的結餘(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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已確認的具有可確定壽命的無形資產主要包括在收購中獲得的客户關係、商標、商號、專利和技術圖紙,並以與估計可用壽命內的基礎現金流一致的方式攤銷。
已確認無形資產的賬面淨值按以下分段確定(以百萬為單位):
|
|
井筒技術 |
|
|
完工和生產解決方案 |
|
|
鑽機技術 |
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總計 |
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2020年12月31日餘額 |
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$ |
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無形資產的附加值 |
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攤銷 |
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貨幣換算調整 |
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— |
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( |
) |
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( |
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
無形資產的附加值 |
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— |
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— |
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||
購入資產計價期內的調整 |
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— |
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— |
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攤銷 |
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( |
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( |
) |
貨幣換算調整 |
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— |
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— |
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2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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按主要分類確定的無形資產包括以下內容(以百萬計):
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毛收入 |
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累計 |
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賬面淨值 |
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2021年12月31日: |
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客户關係 |
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商標 |
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( |
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專利 |
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無限活生生的商號 |
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— |
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其他 |
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已確認的無形資產總額 |
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( |
) |
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$ |
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2022年12月31日: |
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客户關係 |
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商標 |
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專利 |
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) |
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無限活生生的商號 |
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— |
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其他 |
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已確認的無形資產總額 |
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$ |
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商譽是指取得的淨資產的成本超過公允價值的部分。具有無限壽命的商譽和無形資產不會攤銷。商譽被分配給預計將受益於業務合併的協同效應的報告單位。商譽和無限期無形資產的可回收性每年評估一次,或在事件或變化需要時更頻繁地評估。
64
發生可能暗示賬面價值減值的事項,方法是確定適用報告單位的公允價值是否超過其賬面價值。
減值分析將報告單位的賬面價值與各自的公允價值進行比較。報告單位的公允價值是使用重大不可觀察的輸入或公允價值層次結構中的第三級確定的。這些投入是基於內部管理層的估計、預測和判斷,使用貼現現金流。
貼現現金流是根據管理層對報告單位經營業績的預測得出的。用於計量商譽減值的兩個主要假設承擔了變化風險,並可能影響本公司的商譽減值分析,包括每個報告單位的運營現金流及其加權平均資本成本。每個報告單位業務現金流的起點是詳細的年度計劃或最新預測。超過更新的預測經營計劃的現金流使用終端價值計算來估計,該計算結合了每個報告單位的歷史和預測的財務週期趨勢,並考慮了長期收益增長率。金融和信貸市場的波動通過我們用來確定貼現率的加權平均資本成本直接影響我們的公允價值計量。在波動時期,必須做出重大判斷,以確定信貸變化是短期趨勢還是長期趨勢。
每當事件或環境變化顯示賬面值可能無法收回時,管理層便會審閲有限年限無形資產的減值指標。預期由壽命有限的無形資產產生的現金流在無形資產的使用年限內根據未貼現基礎上的最新預測進行估計。如果評估顯示有限年限無形資產的賬面價值可能無法收回,則按公允價值計量潛在減值。
2022年第四季度,公司執行了ASC主題350中所述的截至2022年10月1日的年度減值測試。根據本公司的年度減值測試,本公司所有具有剩餘商譽的報告單位的計算公允價值均超過各自報告單位的賬面價值。在2020年第一季度,負面市場指標構成觸發事件,公司減值測試的結果導致公司記錄了$
2020年期間的商譽和無限期無形減值是一個觸發事件,表明本公司的長期有形資產和有限壽命無形資產也發生了減值。減值測試確定,與本公司大多數資產類別相關的某些長期資產不可收回。這些資產類別的估計公允價值低於賬面價值,因此,在2020年第一季度,本公司記錄了共$
7.應計負債
應計負債包括(以百萬計):
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十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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補償 |
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$ |
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$ |
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供應商成本 |
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税金(非所得税) |
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保修 |
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保險 |
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佣金 |
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衍生工具的公允價值 |
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利息 |
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其他 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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8.租契
這個該公司租賃某些設施和設備,以支持其在世界各地的運營。這些租約通常要求該公司支付租金以外的維護、保險、税款和其他運營成本。續期選擇權在較長期租約中很常見;然而,由於週期性的性質,公司打算在開始時行使租賃權的情況很少見
65
公司的公事。剩餘價值擔保通常不是公司租約的一部分。偶爾,該公司會轉租多餘的設施空間,通常條款類似於原始租賃。本公司審核新協議以確定是否包括租賃,如果包括租賃,則使用遞增借款利率來確定未來租賃付款的現值,因為大多數協議不包括隱含利率。公司記錄的使用權資產減值費用為#美元。
租賃的組成部分如下(以百萬為單位):
|
|
十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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租賃負債的當期部分: |
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$ |
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$ |
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總計 |
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$ |
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|
十二月三十一日, |
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2022 |
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2021 |
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租賃負債的長期部分: |
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$ |
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$ |
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總計 |
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$ |
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$ |
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租賃費用的構成如下(單位:百萬):
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截至的年度 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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租賃費 |
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融資租賃成本 |
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使用權資產攤銷 |
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租賃負債利息 |
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經營租賃成本 |
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短期租賃成本 |
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分租收入 |
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總計 |
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與本公司租約有關的補充資料如下(單位:百萬):
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截止的年數 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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其他信息: |
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為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: |
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營運現金流--融資租賃 |
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$ |
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$ |
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||
營運現金流--營運租賃 |
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融資現金流--融資租賃 |
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以新資產換取的使用權資產: |
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經營租賃負債 |
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$ |
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$ |
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融資租賃負債 |
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截至2022年12月31日的加權平均剩餘租賃期限: |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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2022年12月31日加權平均貼現率: |
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經營租約 |
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% |
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% |
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融資租賃 |
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|
% |
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|
% |
66
截至12月31日,初始或剩餘期限為一年或一年以上的租約的未來最低租賃承諾量,2022年,應支付如下(單位:百萬):
|
|
運營中 |
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金融 |
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2023 |
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$ |
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|
$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去:利息 |
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( |
) |
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( |
) |
的價值負債 |
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$ |
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$ |
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9.債務
債務包括(以百萬為單位):
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|
十二月三十一日, |
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2022 |
|
|
2021 |
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$ |
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$ |
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其他債務 |
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債務總額 |
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較小電流部分 |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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以下年度的債務本金償付2022年的數字如下(單位:百萬):
2023 |
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2024 |
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|
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2025 |
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2026 |
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2027 |
|
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|
|
此後 |
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|
|
|
|
|
$ |
|
該公司擁有循環信貸安排,借款能力為#美元。
此外,該公司的一家合併合資企業借入了#美元。
67
該公司有$
在2022年12月31日和2021年12月31日,公司無抵押優先票據的公允價值約為$
10.員工福利計劃
我們有基本覆蓋所有員工的福利計劃。固定繳費退休計劃覆蓋了大多數美國和加拿大員工,福利通常基於員工延期和匹配這些員工的繳費。我們還在挪威和英國制定了明確的繳款計劃。截至2022年12月31日止的年度和2020年,固定繳款退休計劃的費用為
2021年11月,宣佈並提交了美國的固定福利計劃解決方案。作為這一過程的一部分,為
2022年第三季度,該公司推出了一項新的福利計劃,為美國的退休人員提供醫療保險,約
我們的固定收益養老金計劃的定期淨收益(成本)合計為$
美國、聯合王國、挪威、德國和荷蘭的固定收益養卹金計劃和美國的退休後固定計劃的福利義務、計劃資產和供資狀況的變化,計量日期為12月31日,2022年和2021年,情況如下(單位:百萬):
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養老金福利 |
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退休後福利 |
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在年底 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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年初的福利義務 |
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$ |
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$ |
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服務成本 |
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精算損失(收益) |
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已支付的福利 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
匯率損失(收益) |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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圖則修訂 |
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聚落 |
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( |
) |
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年終福利義務 |
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年初計劃資產的公允價值 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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實際回報 |
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( |
) |
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— |
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— |
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已支付的福利 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
公司繳費 |
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匯率損益 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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|
|
— |
|
聚落 |
|
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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計劃資產年終公允價值 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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資金狀況 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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) |
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年終累計福利義務 |
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$ |
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$ |
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68
與固定福利養卹金計劃的資金狀況有關的負債列入綜合資產負債表中的應計負債和其他負債的餘額。
固定收益養老金計劃
假設計劃資產的長期回報率、貼現率和補償增加率因當地經濟情況而異。
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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2021 |
折扣率: |
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美國計劃 |
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國際計劃 |
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加薪: |
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美國計劃 |
|
不適用 |
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不適用 |
國際計劃 |
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用於定期福利淨成本的假設比率如下:
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
||||
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2022 |
|
2021 |
|
2020 |
折扣率: |
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|
|
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美國計劃 |
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國際計劃 |
|
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加薪: |
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美國計劃 |
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不適用 |
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不適用 |
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不適用 |
國際計劃 |
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預期資產回報率: |
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美國計劃 |
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國際計劃 |
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在釐定計劃資產的整體預期長期回報率時,本公司會考慮有關資產組合的歷史經驗及未來預期。由於不同的投資產生不同的回報,每一種資產類別都會被單獨審查,然後根據相對於總投資組合的重要性進行加權。
我們的大多數計劃預計的福利義務超過了計劃資產。
該公司預計將支付其養老金計劃的未來福利金額約為#美元
計劃資產
本公司及其投資顧問利用歷史和統計數據以及計劃的精算估值報告共同審查市場機會,以確保可接受的回報和風險水平得到明確定義和監測。目前,公司管理層認為,與計劃資產相關的風險沒有顯著集中。我們在全球範圍內的養老金投資策略禁止直接投資我們自己的股票。
69
下表在公允價值層次結構內按級別列出了按公允價值列賬的計劃資產(以百萬計):
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公允價值計量 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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2021年12月31日: |
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股權證券 |
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債券 |
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其他(保險合同) |
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公允價值總額計量 |
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$ |
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2022年12月31日: |
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股權證券 |
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$ |
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債券 |
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— |
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其他(保險合同) |
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公允價值總額計量 |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
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$ |
|
第三級投入是不可觀察到的(即,很少或沒有市場活動的支持)。第三級投入包括管理層對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的判斷(包括對風險的假設)。
|
|
Level 3平面 |
|
|
2020年12月31日餘額 |
|
$ |
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計劃資產的實際回報率仍為 |
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( |
) |
採購、銷售和結算 |
|
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( |
) |
貨幣換算調整 |
|
|
( |
) |
2021年12月31日的餘額 |
|
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計劃資產的實際回報率仍為 |
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採購、銷售和結算 |
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貨幣換算調整 |
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2022年12月31日的餘額 |
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11.累計其他全面虧損
累計其他綜合收益(虧損)的構成如下(單位:百萬):
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從累計其他金額重新分類的金額 |
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2022年12月31日的餘額 |
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70
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的數額構成如下(單位:百萬):
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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2020 |
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員工 |
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金融 |
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效益 |
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儀器 |
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平面圖 |
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儀器 |
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平面圖 |
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儀器 |
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總計 |
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該公司的報告貨幣是美元。在該公司有大量投資的國際實體中,大多數以當地貨幣作為其職能貨幣。因此,將實體的財務報表轉換為報告貨幣的過程產生的貨幣換算調整在其他全面收益或(損失)中列報。本公司錄得其他綜合虧損#美元。
被指定為現金流量對衝的衍生工具的公允價值變動的影響在扣除税項後的其他綜合收益(虧損)中累積,直到實現相關交易為止。期內其他全面收益(虧損)的變動將是未平倉衍生工具公允價值變動及與本期結算衍生工具公允價值累計變動有關的其他全面收益(虧損)流出的結果。累積影響為其他綜合收益(虧損)$(
12.承付款和或有事項
我們的業務受法律法規的管轄,包括由美國聯邦和州政府、監管機構以及我們開展業務的許多國家的國際政府機構頒佈的針對油田服務行業的法律法規。在美國,這些政府機構包括:美國勞工部、職業安全和健康管理局、環境保護局、土地管理局、財政部、外國資產管制辦公室、州環境機構和許多其他機構。我們不知道與我們遵守此類法律有關的任何重大責任。新的法律、法規和執行政策可能導致額外的、目前無法量化或未知的成本或負債。
該公司涉及各種索賠、監管機構審計以及涉及各種事項的未決或威脅的法律行動。該公司提供保險,涵蓋與公司業務活動相關的風險引起的許多索賠,包括對房地責任、產品責任、人身傷害和其他此類索賠的索賠。該公司提供大量保險,以涵蓋自我保險保留以外的此類風險。本公司相信,而本公司的經驗是,該等保險已足以承保任何該等重大風險。
本公司也是索賠、威脅和實際訴訟、私人仲裁、對潛在監管和合規事項的內部調查的一方,這些事項源於本公司多年來收購的遺留業務和本公司目前的正常日常業務活動。這些監管事項和糾紛涉及私人當事人和/或政府當局,他們對公司提出廣泛的潛在索賠要求,包括:勞動法索賠、根據勞動法的集體訴訟或集體訴訟索賠、知識產權索賠(如指控的專利侵權和/或公司挪用商業祕密)、場所責任索賠、環境索賠、產品責任索賠、保修索賠、因接觸或使用據稱有缺陷的產品而引起的人身傷害索賠、涉嫌違反監管規定、被指控違反反腐敗和反賄賂法律以及其他商業和/或監管索賠,要求追回所稱的實際或懲罰性損害賠償或罰款和罰款。這類索賠涉及各種責任理論,其中包括:過失責任、嚴格責任、產品責任等責任理論。對於這些或有索賠中的一些,本公司的保險範圍不適用,或可能適用於保險範圍之外的情況。在這種情況下,個別或集體地解決或以其他方式解決此類索賠可能對公司產生重大的財務或聲譽影響。截至2022年12月31日,考慮到潛在結果的範圍,該公司為代表所有據信可能發生的或有債務的或有負債記錄了被認為足夠的準備金。這些準備金包括已關閉的重晶石礦的預計復墾費用和產品責任索賠。, 以及其他涉及重大索賠的情形。
71
本公司已評估超過應計金額的潛在額外虧損,以及被認為不可能但合理可能發生的事項的潛在虧損。本公司根據其對爭議索賠、監管執法行動、税務和其他政府審計以及其他或有事項的可能結果的最佳判斷,根據公認會計原則確定應計項目。訴訟過程以及監管監督的結果本質上是不確定的,我們關於訴訟或監管執法事項可能結果的最佳判斷可能被證明是不正確的。不能保證這些事情的結果。這些事項的潛在虧損總額無法確定;但我們認為,任何最終負債,如未另作規定,將不會對我們的財務狀況、現金流或經營結果產生重大影響。這些估計負債是基於本公司對這些問題的性質、解決進展情況、法律顧問和外部專家的建議以及管理層的經驗所作的評估。由於訴訟、仲裁、審計、政府調查和執法行動所固有的不確定性和風險,公司的實際負債可能超過我們估計的負債和準備金,這可能對公司產生重大的財務或聲譽影響。在2022年,公司收到並支付了一美元
在許多情況下,公司的產品和服務包含或包含商業祕密或專利發明。我們時不時地訂婚N關於保護公司商業祕密和機密信息、專利和其他知識產權的糾紛。這類爭端往往涉及複雜的、事實的、技術的和/或法律問題,導致我們裁決權利的費用很高,而且可能很難預測最終結果。在任何給定的時間,公司都可能是涉及有爭議的知識產權糾紛的原告或被告。該公司目前正在追索,並打算在未來追索與鑽頭相關的技術所確認的收入。該公司正在起訴違反協議,根據這些協議,某些鑽頭製造商已經許可了該公司的知識產權。公司對未付應收款的索賠金額超過#美元
此外,在某些情況下,我們產品和服務的直接或間接消費者或我們產品和服務供應鏈的成員捲入政府調查、內部調查、政治或其他執法事項。在這種情況下,此類調查可能會對我們產品的消費者、為此類消費者提供財務支持的實體或供應鏈中的實體及時執行其業務計劃或根據與我們達成的協議及時履行的能力產生不利影響。我們可能會不時參與這些調查,這會給公司帶來巨大的損失。我們還受制於貿易法規、供應鏈法規以及不同司法管轄區的法律法規衝突或這些法規可能與合同條款衝突的其他法規遵從性。在這種情況下,我們遵守美國法律和法規可能會使我們在其他司法管轄區面臨罰款、處罰或合同責任的風險。我們積極管理此類風險的努力可能並不總是成功的,這可能會對收入或收益造成負面影響。
本公司在我們開展業務的國家和我們進出口貨物的國家面臨海關和貿易監管風險。由於不同國家利用貿易監管來促進相互衝突的政策目標,這樣的貿易監管可能是複雜和相互衝突的。遵守這些法律和條例帶來了挑戰,可能導致未來的責任(例如,當國家之間的法律發生衝突時)。該公司可能面臨關税和貿易成本增加、收入損失、客户流失、成本增加、需要重新談判協議以及其他業務中斷。此外,貿易法規、出口管制和其他法律對我們在某些國家開展業務的能力產生了不利影響,例如伊朗、敍利亞、俄羅斯、中國和委內瑞拉。作為對歐盟、美國、英國、瑞士和其他國家政府因烏克蘭武裝衝突活躍而實施的額外製裁的迴應,我們停止了在俄羅斯的新投資,並減少了在俄羅斯的活動。2022年第三季度,我們出售了在白俄羅斯的業務,並承諾了出售在俄羅斯的業務的計劃。根據俄羅斯法律,這筆交易還有待政府批准。訴訟可能源於俄羅斯和白俄羅斯發生的這些事件,以及我們在努力遵守適用的法律和法規時對各種制裁的反應。如果我們不能獲得政府的批准,我們還可能因俄羅斯的情況而產生遣散費。
72
新冠肺炎大流行帶來的不確定性繼續對許多司法管轄區造成不利影響,並擾亂正常經濟活動。例如,中國的封鎖擾亂了公司供應商和產品的供應鏈。公司製造設備和提供服務的能力也可能受到損害,公司可能面臨由於人力有限、旅行限制、難以獲得簽證、員工健康不良後果、供應鏈中斷、通脹壓力和材料短缺而導致的額外中斷或延遲造成的責任。由於供應鏈中斷和關閉或我們的設施和勞動力法規受到限制,公司繼續出現運營延誤。我們有時還面臨相互衝突的監管和法律法規,例如疫苗強制令和疫苗強制令的禁令。我們可能面臨工人流失、勞動力短缺、訴訟、罰款和/或其他因疫苗強制要求和其他新冠肺炎法規的執行而產生的不良後果。
在不可抗力合同條款的適用和客户、公司和供應商之間的責任分配方面可能會發生糾紛,從而導致重大的額外成本和/或訴訟。我們的客户可能會試圖取消或推遲項目、取消合同或援引不可抗力條款。我們的客户也可能要求延遲或拖欠他們對我們的付款。因此,本公司可能面臨額外的成本、負債和風險,這可能會對我們的財務業績和業績產生重大不利影響。新冠肺炎疫情導致的這些潛在的運營和服務延誤可能會導致我們的客户提出合同或其他法律索賠。目前還不可能量化所有這些風險,但這些因素的結合可能會對我們的財務業績產生實質性影響。
由於市場狀況和對能源轉型的持續擔憂,對我們產品和服務的需求可能會下降。對勘探和生產的法律限制可能會阻礙我們的客户在某些司法管轄區開展業務的能力。政治環境可能對不同司法管轄區或世界範圍內的碳氫化合物需求產生不利影響。對能源的需求可能會受到限制,給我們的客户和公司帶來不利後果。
13.普通股
11月已授權
現金股息總計$
從所有基於股份的薪酬安排的收入中扣除的總薪酬成本為#美元。
該公司的基於股票的薪酬計劃,即11月份的長期激勵計劃,於2018年5月11日獲得股東批准,並於2022年5月24日修訂並重述。NOV計劃規定授予股票期權、限制性股票、限制性股票單位、業績獎勵、影子股票、股票增值權、股票支付和替代獎勵。根據11月計劃授權的股份數量為
該公司在其另一項基於股票的薪酬計劃--國家油井華高公司長期激勵計劃(“計劃”)下也有未完成的獎勵,但該公司不再根據該計劃授予新的獎勵。該計劃規定授予股票期權、基於業績的股票獎勵、限制性股票、影子股票、股票支付和股票增值權(“SARS”)。根據該計劃授權的股份數量為
股票期權
以下彙總的股票期權信息包括11月計劃和被收購公司的計劃和股票計劃的金額。2022年12月31日未償還期權根據股票期權計劃,行權價格在美元之間。
73
下面彙總了選項活動:
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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數 |
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平均值 |
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平均值 |
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的 |
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的 |
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的 |
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鍛鍊 |
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股票 |
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股票 |
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被沒收 |
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已鍛鍊 |
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可在年底行使 |
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以下彙總了有關12月31日未償還股票期權的信息,2022:
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加權-平均值 |
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未完成的期權 |
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可行使的期權 |
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剩餘 |
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加權-平均值 |
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行權價格 |
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總計 |
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2022年、2021年授予的期權的加權平均公允價值和2020年,大約是$
使用期權定價模型在授予日確定基於股票的支付獎勵的公允價值受我們的股票價格以及關於一些高度複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括但不限於,在獎勵期限內預期的股價波動,以及實際和預計的員工股票期權行使活動。
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截至十二月三十一日止的年度: |
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估值假設: |
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2022 |
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2021 |
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預期波動率 |
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預期期限(以年為單位) |
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該公司使用期權日期之前過去10年交易期權的實際波動率作為布萊克·斯科爾斯模型所要求的預期波動率假設。
無風險利率假設是基於觀察到的適合我們員工股票期權期限的利率。股息收益率假設是基於股息支付的歷史和預期。估計的預期期限是基於過去十年員工的實際鍛鍊活動。沒收是按發生的情況計算的。
74
以下摘要介紹了有關12月31日未平倉期權的信息,2022年和2022年期間關於所有股票期權計劃下的期權的變化:
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加權的- |
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術語 |
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截至2021年12月31日的未償還債務 |
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授與 |
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被沒收 |
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已鍛鍊 |
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在2022年12月31日未償還 |
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可於2022年12月31日行使 |
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2022年12月31日,與非既得股票期權相關的未確認薪酬成本總額為$
股票增值權
2017年12月20日,本公司提出要約,以2016年2月24日向若干員工發出的SARS(“2016 SARS”)換取現金、經修訂的SARS及新的股票期權。這項交易旨在為員工提供同等的長期激勵性補償價值,同時緩解公司收益的波動,這是由於要求對未完成的SARS進行按市值計價的會計。在2016年突出的SARS中,
以下是有關嚴重急性呼吸系統綜合症的資料摘要:
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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2021 |
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數 |
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平均值 |
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平均值 |
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的 |
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被沒收 |
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已鍛鍊 |
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年底SARS疫情下的股票 |
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可在年底行使 |
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公司認識到
75
限售股
除股票期權外,公司還向高級管理人員和關鍵員工發放限制性股票獎勵和限制性股票單位。2022年2月15日,根據11月計劃,公司批准
2022年5月24日,公司授予
以下摘要介紹了有關已發行的限制性股票的信息:
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截至十二月三十一日止的年度: |
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2022 |
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加權的- |
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的 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
|
$ |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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年終未歸屬 |
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$ |
|
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|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
2022年12月31日,大約有1美元
14.收入
收入的分類
下表按目的地對我們的收入進行了分類,因為我們認為它最好地描述了我們的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。在下表中,北美僅包括美國和加拿大(單位:百萬):
|
|
截至2022年12月31日的年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
完成 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
井筒 |
|
|
&生產 |
|
|
鑽機 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
技術 |
|
|
解決方案 |
|
|
技術 |
|
|
淘汰 |
|
|
總計 |
|
|||||
北美 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
|
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土地 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
離岸海域 |
|
|
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|
|
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|
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|
— |
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|
|
|
||||
淘汰 |
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|
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|
|
|
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|
( |
) |
|
|
— |
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|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
76
|
|
截至2021年12月31日的年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
完成 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
井筒 |
|
|
&生產 |
|
|
鑽機 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
技術 |
|
|
解決方案 |
|
|
技術 |
|
|
淘汰 |
|
|
總計 |
|
|||||
北美 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
離岸海域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
截至2020年12月31日的年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
完成 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
井筒 |
|
|
&生產 |
|
|
鑽機 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
技術 |
|
|
解決方案 |
|
|
技術 |
|
|
淘汰 |
|
|
總計 |
|
|||||
北美 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
國際 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
離岸海域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
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( |
) |
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— |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
《公司》做到了
合同資產和負債
合同資產包括當確認的收入超過根據合同向客户開出的金額時的未開單金額,其中收入是隨着時間的推移確認的。有幾個
合同負債包括預付款、超過已確認收入的賬單和遞延收入。
合同資產和合同負債賬面金額變動情況如下(單位:百萬):
|
|
合同 |
|
|
合同 |
|
||
2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
淨額撥備 |
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( |
) |
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|
— |
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比林斯 |
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( |
) |
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已確認收入 |
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( |
) |
|
貨幣換算調整和其他 |
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|
|
|
— |
|
|
2022年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
77
15.所得税
所得税前收入(虧損)的國內和國外組成部分如下(以百萬為單位):
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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2020 |
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國內 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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外國 |
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) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
所得税準備金的組成部分包括(以百萬計):
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
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|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
當前: |
|
|
|
|
|
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|||
聯邦制 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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狀態 |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
外國 |
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當期所得税撥備總額 |
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( |
) |
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延期: |
|
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|
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|
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聯邦制 |
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|
( |
) |
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|
|
||
狀態 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
外國 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延所得税準備總額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税撥備總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
所得税準備金中反映的實際税率與美國聯邦法定税率之間的差額如下(單位:百萬):
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
按美國法定税率徵收的聯邦所得税 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外國所得税税率差異 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
商譽減值 |
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— |
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— |
|
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|
減少FTC結轉 |
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— |
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— |
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|
|
|
《關愛税收優惠法案》 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
遞延税額估值免税額變動 |
|
|
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|
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( |
) |
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不可扣除的費用 |
|
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|
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外國股息,扣除外國税收抵免後的淨額 |
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|
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不確定税收狀況的變化 |
|
|
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|
|||
州所得税-扣除聯邦福利後的淨額 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
所得税抵免 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
— |
|
其他 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
所得税撥備總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
截至2022年12月31日止年度的實際税率曾經是
78
我們的遞延税項資產和負債的重要組成部分如下(以百萬計):
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
遞延税項資產: |
|
|
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|
|
|
||
免税額和經營負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
淨營業虧損結轉 |
|
|
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|
|
|
||
股票薪酬 |
|
|
|
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|
|
||
税收抵免結轉 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
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估值免税額 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
遞延税項資產總額 |
|
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|
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|
|
||
遞延税項負債: |
|
|
|
|
|
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||
税金超過賬面折舊 |
|
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|
|
|
|
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資本租賃 |
|
|
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|
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無形資產 |
|
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|
|
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遞延收入 |
|
|
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|
|
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||
未匯出收入的應計税金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延税項負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延税項淨負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
估值津貼減少#美元。
未確認的税收優惠的期初和期末金額的對賬如下(單位:百萬):
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
年初未確認的税收優惠 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
前幾年税收職位的毛數增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
前幾年税務頭寸的毛減 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
現金結算 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
訴訟時效失效 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年底未確認的税收優惠 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
2021年12月31日未確認税收優惠餘額而2020年則是$
幾乎所有未確認的税收優惠,如果最終實現,都將被記錄為實際税率的好處。本公司預期未來12個月內不會因税務結算及税務審查結論而有任何重大變化。根據本公司的政策,該等應計金額已在符合本公司政策的財務報表中被分類為所得税支出的組成部分。截至2022年12月31日止的年度到2020年,我們記錄的所得税支出為$
該公司在美國以及各個州和外國司法管轄區都要納税。該公司在美國、挪威、沙特阿拉伯、巴西、中國、英國、荷蘭、丹麥和墨西哥擁有重要業務。仍需接受主要税收管轄區審查的納税年度因法人實體而異,但通常在美國針對2013年後結束的納税年度開放,在美國以外針對2017年後結束的納税年度開放。
79
截至12月31日按司法管轄區和到期日結轉的淨營業虧損,2022年的數字如下(單位:百萬):
|
|
聯邦制 |
|
|
狀態 |
|
|
外國 |
|
|
總計 |
|
||||
2023-2027年到期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
2028-2042年到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
無限制過期 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
總淨營業虧損(NOL) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
受税收影響的NOL |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
該公司擁有$
16.業務細分。和地理區域
該公司的業務被組織成
井筒技術
公司的井筒技術部門設計、製造、租賃和銷售用於執行鑽井作業的各種設備和技術,並提供優化其性能的服務,其中包括:固體控制和廢物管理設備和服務;便攜式發電;鑽桿;有線鑽桿;鑽井優化和自動化服務;油管檢驗、維修和塗層服務;儀器儀表;測量和監測;井下和捕魚工具;轉向技術;鑽頭。
井眼技術專注於石油和天然氣公司,併為鑽井承包商、油田服務公司和油田設備租賃公司提供支持。對該部門產品和服務的需求取決於石油和天然氣公司、鑽井承包商和油田服務公司的油田鑽探活動水平。
完工和生產解決方案
該公司的完井和生產解決方案部門整合了完井和石油和天然氣生產技術。該部門設計、製造和服務水力壓裂增產所需的設備和技術,包括井下多級壓裂工具、壓力泵車、攪拌機、砂巖機、水化裝置、注入裝置、流出管線和歧管;油井榦預,包括連續油管裝置、連續油管、電纜裝置和工具;油井建設,包括優質連接和襯管懸掛器;陸上生產,包括複合管、地面轉移和螺桿泵和人工舉升系統;以及近海生產,包括浮式生產系統和海底生產技術。該部門還製造工業泵和攪拌機。
完井與生產解決方案為服務公司和石油天然氣公司提供支持。對該部門產品的需求取決於油田服務公司和鑽井承包商的油田完工和修井活動水平,以及石油和天然氣公司和油田服務公司的資本支出計劃。
該部門還為工業市場設計和製造設備。這包括面向各種故障成本較高的工業終端市場的技術驅動的專用螺桿泵和攪拌器、支持5G、智能城市基礎設施、道路和高速公路以及能源電網現代化等市政和住宅應用的連接、照明和電力的優質電杆產品。對這些產品的需求受到一般工業活動和基礎設施支出的推動。
鑽機技術
該公司的鑽機技術部門製造和支持在陸地和海上鑽探油氣井所需的資本設備和集成系統,以及其他以海洋為基礎的市場,包括海上風船。該部門設計、製造和銷售陸地鑽井平臺、近海鑽井成套設備,包括安裝和調試服務,以及使鑽井過程和鑽井功能機械化和自動化的鑽井平臺部件。該部門為客户提供的設備和技術包括:底座、井架和桅杆;起重機;頂升系統;管道提升、支架、旋轉和裝配系統;流體輸送技術,例如泥漿泵;壓力控制設備,包括防噴器;包括驅動器和發電機在內的電力傳輸系統;鑽井儀器和控制系統;繫泊、錨定和甲板裝卸機械;海上風能建築船舶的主要設備部件;以及管道敷設和建築系統。該數據段還提供備用
80
通過戰略上位於世界各地主要鑽井作業地區的廣泛的售後服務和維修設施網絡,提供部件、維修和租賃以及全面的遠程設備監控、技術支持、現場服務和客户培訓。
Rig Technologies支持陸地和海上鑽探者。對該部門產品的需求取決於鑽井承包商和石油和天然氣公司的資本支出計劃,特別是鑽井平臺建設和翻新的資本支出;其次是油田鑽井活動的整體水平,這推動了對該部門龐大設備安裝基礎的備件、服務和維修的需求。該部門還為風力渦輪機安裝公司設計和製造設備,這些公司的需求依賴於全球對海上風能開發的投資。
地理區域:
下表按產品或服務的銷售目的地按國家/地區列出綜合收入(以百萬為單位):
|
|
截至十二月三十一日止的年度: |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
沙特阿拉伯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
挪威 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
中國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
加拿大 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
英國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
阿拉伯聯合酋長國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
新加坡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
韓國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他國家 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表列出了按國家/地區列出的廠房、財產和設備(單位:百萬):
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
沙特阿拉伯 |
|
|
|
|
|
|
||
巴西 |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
|
|
|
|
||
丹麥 |
|
|
|
|
|
|
||
韓國 |
|
|
|
|
|
|
||
阿拉伯聯合酋長國 |
|
|
|
|
|
|
||
加拿大 |
|
|
|
|
|
|
||
墨西哥 |
|
|
|
|
|
|
||
新加坡 |
|
|
|
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|
|
||
俄羅斯 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
其他國家 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
81
業務細分:
下表按業務細分顯示選定的財務數據(以百萬為單位):
|
|
井筒技術 |
|
|
完工和生產解決方案 |
|
|
鑽機技術 |
|
|
淘汰和 |
|
|
總計 |
|
|||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
營業利潤(虧損)(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2021年12月31日 |
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折舊及攤銷 |
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商譽 |
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總資產 |
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2020年12月31日 |
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收入 |
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營業利潤(虧損)(2) |
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資本支出 |
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折舊及攤銷 |
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商譽 |
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總資產 |
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從2022年2月開始,由於烏克蘭發生武裝衝突,歐盟、美國、英國、瑞士等國政府紛紛對俄羅斯和俄羅斯利益實施制裁。除其他外,這些制裁包括控制某些商品、用品和技術在俄羅斯的出口、再出口和國內轉讓,包括我們在俄羅斯的業務中使用的一些。它們還限制與特別指定的國民做生意,包括某些俄羅斯國有客户、某些金融機構和某些個人,並限制或禁止在俄羅斯的新投資和商業活動。正如之前披露的那樣,作為對這些制裁的迴應,該公司停止了新的投資,並減少了我們在俄羅斯的活動。此外,2022年第三季度,該公司出售了在白俄羅斯的業務,並承諾了出售其在俄羅斯的業務的計劃。根據俄羅斯法律,這筆交易還有待政府批准。
82
由於這些行動,我們記錄了$
83
謝爾杜樂二號
Nov Inc.
估值及合資格賬目
截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度
(單位:百萬)
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天平 |
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信貸損失準備: |
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2022 |
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2020 |
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超額和陳舊庫存準備金: |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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遞延税項資產估值免税額: |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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