美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2022年12月31日的季度
或
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from to .
委員會檔案編號：000-08565
海洋石油信託基金
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| 德克薩斯州 | 75-6008017 | |
| (國家或其他司法管轄區 | (税務局僱主 | |
| 指公司或組織) | 識別號碼) |
C/O公司受託人：
銀色信託公司
2911海龜小溪大廈，850套房
德克薩斯州達拉斯，郵編75219
(主要執行辦公室地址)
(郵政編碼)
(855) 588-7839
(註冊人的電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 實益利益單位 | MARPS | 納斯達克資本市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是，否，☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人需要提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☐否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則12b-2中的大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司、新興成長型公司的定義：
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| 非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | |||||
| 新興成長型公司 | ☐ | |||||
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的 過渡期，以遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
指明截至最後實際可行日期的未清償受益利息單位數：
截至2023年2月1日，海洋石油信託公司有200萬單位的未償還實益利息。
海洋石油信託基金
索引
| 頁面 數 |
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| 第一部分財務信息 | ||||||
| 項目1.財務報表 | 1 | |||||
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截至2022年12月31日(未經審計)和2022年6月30日的資產、負債和信託簡明合併報表 |
1 | ||||
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月和六個月的簡明合併可分配收入報表(未經審計) |
2 | |||||
| 信託資料庫2022年和2021年12月31日終了六個月簡明綜合變動報表 (未經審計) |
3 | |||||
| 截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月信託資料庫變動簡明綜合報表 (未經審計) |
4 | |||||
| 簡明合併財務報表附註 |
5 | |||||
| 項目2.受託人對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 6 | |||||
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 12 | |||||
| 項目4.控制和程序 | 12 | |||||
| 第二部分：其他信息 | ||||||
| 第1A項。風險因素 | 14 | |||||
| 項目6.展品 | 14 | |||||
第一部分財務信息
項目1.財務報表
海洋石油信託及其子公司
資產、負債和信託簡明合併報表語料庫
截至2022年12月31日和2022年6月30日
資產
| 十二月三十一日，2022 | 6月30日，2022 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 1,043,057 | $ | 1,154,136 | ||||
| 可退還的聯邦所得税 |
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| 生產石油和天然氣的性質 |
7 | 7 | ||||||
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| 總資產 |
$ | 1,043,064 | $ | 1,154,143 | ||||
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負債和信託語料庫
| 流動負債： |
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| 應繳聯邦所得税 |
$ | | $ | | ||||
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| 流動負債總額 |
$ | | $ | | ||||
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| 信託主體授權受益權益200萬單位，按名義價值發行200萬單位 |
$ | 1,043,064 | $ | 1,154,143 | ||||
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| $ | 1,043,064 | $ | 1,154,143 | |||||
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見簡明合併財務報表附註。
1
海洋石油信託及其子公司
簡明合併可分配收益表
截至2022年12月31日及2021年12月31日止的三個月及六個月
(未經審計)
| 截至三個月十二月三十一日， | 截至六個月十二月三十一日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： |
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| 石油和天然氣特許權使用費 |
$ | 425,321 | $ | 264,692 | $ | 1,021,040 | $ | 493,932 | ||||||||
| 來自附屬公司的石油和天然氣特許權使用費 |
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| 利息和股息收入 |
9,808 | 15 | 14,539 | 70 | ||||||||||||
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| 總收入 |
435,129 | 264,707 | 1,035,579 | 494,002 | ||||||||||||
| 費用： |
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| 一般和行政 |
56,160 | 83,263 | 134,241 | 109,346 | ||||||||||||
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| 聯邦所得税前可分配收入 |
378,969 | 181,444 | 901,338 | 384,656 | ||||||||||||
| 子公司的聯邦所得税 |
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| 可分配收入 |
$ | 378,969 | $ | 181,444 | $ | 901,338 | $ | 384,656 | ||||||||
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| 單位可分配收入 |
$ | 0.19 | $ | 0.09 | $ | 0.45 | $ | 0.19 | ||||||||
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| 未完成的單位 |
2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||||||||||||
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見簡明合併財務報表附註。
2
海洋石油信託及其子公司
信託語料庫中的簡明合併變更報表
截至2022年及2021年12月31日止六個月
(未經審計)
| 截至六個月十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 信託文集，期間開始 |
$ | 1,154,143 | $ | 902,030 | ||||
| 可分配收入 |
901,338 | 384,656 | ||||||
| 分配給單位持有人 |
(1,012,417 | ) | (342,109 | ) | ||||
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| 信託語料庫，期限結束 |
$ | 1,043,064 | $ | 944,577 | ||||
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| 單位分佈 |
$ | 0.51 | $ | 0.17 | ||||
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見簡明合併財務報表附註。
3
海洋石油信託及其子公司
信託語料庫中的簡明合併變更報表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月
(未經審計)
| 截至三個月十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 信託文集，期間開始 |
$ | 1,152,869 | $ | 976,619 | ||||
| 可分配收入 |
378,969 | 181,444 | ||||||
| 分配給單位持有人 |
(488,774 | ) | (213,486 | ) | ||||
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| 信託語料庫，期限結束 |
$ | 1,043,064 | $ | 944,577 | ||||
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| 單位分佈 |
$ | 0.24 | $ | 0.11 | ||||
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見簡明合併財務報表附註。
4
海洋石油信託及其子公司
簡明合併財務報表附註
2022年12月31日
(未經審計)
注1.會計政策
本財務報表包括海洋石油信託公司(海洋石油信託公司)及其全資子公司海洋石油公司(海洋石油公司)的財務報表。財務報表經過精簡和合並，應與海洋石油公司截至2022年6月30日財年的Form 10-K年度報告 一併閲讀。本報告所列財務報表未經審計，但該信託的受託人--銀色信託公司(受託人)認為，這些報表包括為公平列報所列期間的業務結果所需的所有調整。本文報告的中期經營業績不一定代表截至2023年6月30日的財年的預期業績。
附註2.會計基礎
海洋石油公司的財務報表按經修訂的收付實現制編制，並不打算按照美國公認會計原則(GAAP)列報海洋石油公司的財務狀況和經營結果。在修改後的收付實現制下，海洋石油公司的財務報表不同於按照公認會計準則編制的財務報表，原因如下：
| | 特許權使用費收入在海洋石油公司收到當月確認，而不是在生產當月確認。 |
| | 海事費用(包括會計、法律、其他專業費用、受託人費用和自掏腰包費用)是在實際支付的基礎上記錄在支付的月份，而不是在發生的月份。如果認為有必要，也可以為或有負債或數額不確定的負債建立準備金，這將不會記錄在公認會計準則下。 |
| | 在信託成立時，轉讓給信託的資產沒有可確定的市場價值；因此，分配了面值。因此，沒有計入消耗準備金。石油和天然氣特許權使用費的所有收入都與已探明的已開發石油和天然氣儲量有關。 |
修改後的收付實現制會計方法符合美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)對特許權使用費信託允許的會計原則，如《工作人員會計公告》主題12：E所規定的。特許權使用費信託財務報表。由於信託的財務報表是按修訂的收付實現制編制的，如上所述 ，大多數會計聲明不適用於信託的財務報表，或對信託的財務報表沒有重大影響。
注3. 可分配收入
信託的契約(契約)規定，受託人將把信託中的所有現金，減去為支付應計負債和估計未來費用而預留的金額，分配給28日登記在冊的單位持有人。這是每年的三月、六月、九月和十二月。如果 28這是當天適逢星期六、星期日或法定假日，付款應在緊隨其後的營業日進行。從截至2022年12月31日的三個月計算的可分配收入中扣除的未來費用估計準備金總額為109,759美元。
如上文附註1.會計政策所述，本季度報告10-Q表中的財務報表是信託基金和貨幣政策委員會的簡明合併財務報表。然而，可分配收入是從信託的 賬户餘額支付的。可分配收入包括(I)由信託直接擁有的德克薩斯州離岸租約的特許權使用費，(Ii)從MPC擁有的路易斯安那州離岸租約收到的特許權使用費的98%，由 保留並按季度交付給信託，(Iii)信託在Tidelands Royalty Trust(Tidelands)(一個獨立的特許權使用費信託)的權益中的現金分配，直至Tidelands清盤 (Iv)MPC支付的股息，減去(V)信託產生的行政費用。分配在每個季度之間波動，主要是由於石油和天然氣價格、生產數量和產生的費用的變化。
5
注4.對附屬公司的投資？Tidelands Royalty Trust？B
截至2021年12月31日，該信託擁有Tidelland 32.6%的未償還實益權益單位，該實體在2022年6月30日之前清盤。由於Tidelands在2022年6月30日之前清盤，在Tidelands清盤時，信託擁有的452,366個單位沒有市場。已為未來幾年可能出現的報告和合規問題建立了154,196美元的準備金，並將用於此類交易。
以下摘要財務報表 摘自未經審計的Tidelands簡明合併財務報表：
浪潮濃縮 合併可分配收益表
| 三個月告一段落 十二月三十一日， 2022 |
六個月告一段落 十二月三十一日， 2022 |
三個月 告一段落 十二月三十一日， 2021 |
六個月告一段落 十二月三十一日， 2021 |
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| 收入 |
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
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| 費用 |
| | 24,115 | 27,826 | ||||||||||||
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| 聯邦所得税前可分配(虧損) |
| | (24,115 | ) | (27,826 | ) | ||||||||||
| 潮間帶子公司的聯邦所得税 |
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| 可分配(虧損) |
$ | | $ | | $ | (24,115 | ) | $ | (27,826) | |||||||
根據修訂後的1934年《證券交易法》，浪潮公司是一家報告公司。2019年3月8日，Tidelands根據《交易所法》第12(G)條終止其單位的註冊，並暫停其根據《交易所法》第13(A)條的報告義務。自該日起，潮間帶有義務向美國證券交易委員會提交某些報告，包括年度、季度和當前報告表格10-K、表格10-Q及 表格8-K分別被自動和立即暫停。海軍陸戰隊最後一次從Tidelands收到定期分發是在2018年第四季度。潮間帶的使用期限已於2021年到期。潮間帶已被清盤，並宣佈2022年1月31日為最終分配的創紀錄日期，該日期於2022年2月支付。
項目2.受託人 對財務狀況和經營成果的討論和分析
組織
海洋石油信託是根據德克薩斯州法律於1956年創建的特許權使用費信託。自2018年2月20日起，由於西蒙斯銀行與該信託的前公司受託人西南銀行合併，西蒙斯銀行成為該信託的公司受託人。2021年11月4日，Simmons宣佈已與田納西州特許信託公司Argent Trust Company(受託人)達成協議，根據協議，Simmons將辭去信託受託人一職，並提名Argent Trust Company為該信託的繼任受託人。2022年3月21日，信託的單位持有人以書面同意的方式投票(I)批准任命受託人為繼任受託人，在西蒙斯辭職生效後擔任信託受託人 和(Ii)不批准對《契約》的修正案，允許總部設在美國且未減值資本和盈餘至少為3,000,000.00美元的國家銀行或信託公司擔任 信託受託人。
6
2022年9月23日，應西蒙斯的要求，德克薩斯州達拉斯縣第298司法區地方法院批准了一項修改《契約》第六條第8節的命令，將德克薩斯州替換為美利堅合眾國，從而允許信託的後續受託人是國家銀行、主要辦事處設在美國且未受損資本和盈餘不低於300萬美元(3,000,000美元)的州銀行或信託公司。由法院命令修改的壓痕的全文在附件4.1中闡述，並通過引用併入本文。受託人的變更於2022年12月30日生效。
信託契約規定，信託的有效期將於2041年6月1日到期，除非以大多數未償還實益單位的持有人投票延長。
信託不得從事任何商業活動，因為它的唯一目的是根據信託的前身與海灣石油公司(Br)之間的許可協議和修正案，為管理和清算墨西哥灣某些石油和天然氣租約的付款權利提供有效、有序的 和實際手段。由於自1956年以來發生的各種交易，這些權益主要由雪佛龍公司(Chevron Corporation)持有，現在主要由其受讓人持有，包括Arena Energy，LP(與雪佛龍及其受讓人、權益所有者共同持有)。該信託基金擁有德克薩斯州近海物業的權益。
該信託公司的全資子公司海洋石油公司(MPC，與該信託公司合稱)， 擁有路易斯安那州近海物業的權益，因為在該信託成立時，根據路易斯安那州的法律，信託公司不能持有這些權益。MPC被禁止從事貿易或業務，只有 才採取管理和清算其財產所必需的行動。
海洋石油的權利通常指的是凌駕於石油和天然氣行業的特許權使用費權益。最重要的特許權使用費權益是由石油或天然氣租賃權的所有者轉讓的。當基礎租賃終止時，與最重要的特許權使用費權益相關聯的特許權使用費權利將終止。所有生產和銷售職能均由租約的營運權益擁有人執行。凌駕於特許權使用費的收入將(I)按生產、儲存或出售的石油、天然氣及其他礦物的銷售價格計算，或(Ii)按行業標準釐定的井口價值支付予Marine，而銷售價格並未反映井口的價值。
受託人假設某些實益權益單位由中間人持有，這一術語在美國財政部法規 中有廣泛的定義(包括託管人、代名人、某些共同所有人和以街道名義為客户持有權益的經紀人)。因此，受託人認為該信託是一種廣泛持有的固定投資信託(WHFIT)，用於美國聯邦 所得税目的。因此，信託基金將根據適用的美國財政部法規提供税務信息，該法規管理信託基金作為WHFIT的信息報告要求。受託人將提供必需的 信息，受託人的聯繫信息如下：
銀色信託公司
2911海龜小溪大廈，850套房
德克薩斯州達拉斯，郵編75219
電話：(855)588-7839
每個單位持有人都應該諮詢自己的税務顧問，以瞭解是否符合美國聯邦所得税法律和法規。
大宗商品價格
信託基金的收入和每月分配受大宗商品價格的影響很大。大宗商品價格可能會因以下因素而大幅波動：(I)石油和天然氣供求的相對較小變化；(Ii)市場不確定性；(Iii)受託人無法控制的各種額外因素。可能影響未來大宗商品價格的因素，包括石油和天然氣價格，包括但不限於：
| | 主要產油區的政治狀況，特別是中東、俄羅斯和烏克蘭； |
7
| | 世界經濟狀況； |
| | 天氣狀況； |
| | 貿易壁壘； |
| | 公共衞生問題； |
| | 國內外原油或天然氣的供應和價格； |
| | 消費需求水平； |
| | 替代燃料的價格和可獲得性； |
| | 交通設施的接近程度和運力； |
| | 全球節能措施的效果；以及 |
| | 政府管制和税收的性質和範圍。 |
儘管受託人無法預測可能影響未來大宗商品價格的事件的發生或這些價格將受到影響的程度 ，但特定期間的天然氣特許權使用費收入通常與該期間之前三個月的生產有關，而特定期間的原油特許權使用費收入通常與該期間之前兩個月的生產有關，一般將在生產時與生產所在地理區域的當前市場價格 接近。當原油和天然氣價格下跌時，信託基金受到兩方面的影響。首先，信託的特許權使用費 財產的可分配收入減少。其次，運營商在信託公司特許權使用費物業上的勘探和開發活動可能會減少，因為一些項目可能變得不經濟，要麼被推遲，要麼被淘汰。不可能預測未來原油和天然氣的價格走勢，這降低了未來現金分配給單位持有人的可預測性。
流動資金和資本資源
正如契約中所述，由於信託的目的有限，因此不需要資本。信託基金的唯一義務是將實際收取的可分配收入分配給單位持有人。作為石油和天然氣特許權使用費權益的管理人，信託基金每月收取特許權使用費，支付管理費用，並根據支付費用後分配日的可分配收入，每季度向單位持有人支付所有淨特許權使用費。
《契約》(以及MPC的章程和章程)明確禁止經營任何類型的貿易或業務。信託基金的石油和天然氣資產正在耗盡，由於禁止投資，這些資產沒有得到更換。這些限制以及其他因素允許將信託視為授予人信託 。作為授予人信託，州和美國聯邦所得税目的的所有收入和扣減通常流向每個單位持有人。德克薩斯州徵收特許經營税，但信託基金不認為它需要繳納特許經營税，因為它至少90%的收入來自被動來源。有關更多信息，請參閲海洋石油公司截至2022年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告。MPC是支付州和美國聯邦所得税以及州特許經營税的應税實體。然而，MPC的收入明確不包括MPC收取的石油和天然氣特許權使用費的98%，這些費用由信託保留並交付給信託 ，因為信託的淨利潤利息。
租約
海洋石油公司依靠公共記錄獲得有關鑽井和修井作業的信息。截至本報告日期的公共記錄顯示，在截至2022年12月31日的三個月內，沒有新的油井完井完成，這些租約中有海洋石油公司擁有權益。截至2023年2月1日，公共記錄還顯示，在海洋石油擁有權益的其他租約上，沒有正在鑽探或重新完成的油井。
海洋石油公司擁有最重要的特許權使用費權益， 等於工作權益的四分之三，根據位於墨西哥灣的55個租約生產和銷售的任何石油、天然氣或其他礦物的油井價值計算，租約面積為199,868英畝。 海洋石油公司的最高特許權使用費權益僅適用於現有租約，不適用於權益所有者可能獲得的任何新租約。
8
關鍵會計政策和估算
根據《工作人員會計公報》專題12：e，特許權使用費信託財務報表，Marine使用修改後的收付實現制會計方法 。在這種會計方法下，特許權使用費收入在收到時記錄，而分配給單位持有人的記錄在信託受託人申報時記錄。海事費用(包括會計、法律、其他專業費用、受託人費用和自掏腰包費用)是按實際支付的基礎記錄的。根據修改後的收付實現制會計方法，Marine還報告可分配收入而不是淨收入 。受託人允許為某些不會根據美國公認的會計原則記錄的或有事項建立現金儲備。
在截至2022年12月31日的三個月和六個月內，海洋石油公司的關鍵會計政策或估計沒有任何變化。 有關其關鍵會計政策的詳細討論，請參閲海洋石油公司截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告。
新會計公告
由於信託財務報表是按修改後的現金基礎編制的，因此大多數會計聲明不適用於信託。尚未採納或發佈會對海洋石油公司的財務報表產生重大影響的新會計聲明。
一般信息
海洋石油公司的特許權使用費收入來自第三方的石油和天然氣生產活動。海洋石油公司的特許權使用費收入根據海洋石油公司無法控制的因素而波動，包括但不限於以租賃方式鑽探和維護受海洋石油公司權益約束的生產井的數量、此類油井在一段時間內的產量水平以及這些油井的石油和天然氣的銷售價格。
海軍陸戰隊作業的重要方面由第三方進行。海洋石油的特許權使用費收入取決於海洋石油擁有壓倒一切的特許權使用費權益的租約的營運權益所有人的經營情況。石油和天然氣公司負責石油和天然氣的生產和銷售，並負責計算支付給海洋石油公司的特許權使用費。營運權益所有人對海洋石油的唯一義務是每月支付反映海洋石油和天然氣銷售權益的最高特許權使用費 。海運公司的分銷由其轉讓代理美國股票轉讓與信託公司處理和支付。
石油和天然氣的產量以及此類石油和天然氣的銷售價格是計算最重要的特許權使用費的主要因素。產量受生產油井的自然產量下降、已鑽探的新油井數量以及根據租約返工並恢復生產的現有油井數量的影響 。由於正常的油井枯竭，預計未來現有油井的產量將會減少。運營商不向Marine提供有關未來鑽探或返工作業的信息，這些作業可能會影響Marine擁有凌駕性特許權使用費權益的租約的石油和天然氣生產。
經營業績摘要
在截至2022年12月31日的六個月內，信託約94%的特許權使用費收入來自出售石油，約6%的特許權使用費收入來自銷售天然氣。在截至2021年12月31日的六個月內，該信託約93%的特許權使用費收入來自出售石油，約7%的特許權使用費收入來自銷售天然氣。特許權使用費收入包括從生產商那裏獲得的石油和天然氣特許權使用費。
截至2022年12月31日的6個月，每單位可分配收入為0.45美元，而2021年同期為0.19美元。截至2022年12月31日的6個月，每單位分配為每單位0.51美元，高於2021年同期每單位0.17美元的分配。在截至2022年12月31日的六個月內，單位可分配收入與單位分配之間的差異 是由於財務報表結算與單位持有人分配金額確定日期之間的時間差異所致。
9
與2021年同期相比，截至2022年12月31日的6個月，石油產量從6917桶增加到9499桶，天然氣產量從6775mcf增加到773.8萬立方英尺。截至2022年12月31日止六個月，石油平均變現價格 增至每桶100.65美元，而2021年同期則為66.06美元；天然氣平均變現價格(扣除開支)則較2021年同期平均變現價格5.46美元上升至8.4美元。
下表列出了過去六個季度石油和天然氣的淨產量以及每單位可分配的收入和分配。
| 淨生產量數量 (1) | ||||||||||||||||
| 截至的季度 |
石油(BBLS) | 天然天然氣(Mcf) | 可分發單位收入 | 分配 每單位 |
||||||||||||
| 2021年9月30日 |
3,241 | 3,808 | $ | 0.10 | $ | 0.06 | ||||||||||
| 2021年12月31日 |
3,676 | 2,967 | $ | 0.09 | $ | 0.11 | ||||||||||
| March 31, 2022 |
4,718 | 3,681 | $ | 0.19 | $ | 0.11 | ||||||||||
| June 30, 2022 |
4,461 | 4,764 | $ | 0.22 | $ | 0.20 | ||||||||||
| 2022年9月30日 |
5,187 | 4,417 | $ | 0.26 | $ | 0.26 | ||||||||||
| 2022年12月31日 |
4,311 | 3,321 | $ | 0.19 | $ | 0.24 | ||||||||||
(1)不包括信託清盤前在Tidelland的權益。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月的經營業績
石油和天然氣特許權使用費收入在截至2022年12月31日的三個月中從2021年同期實現的264,692美元增加到425,321美元 。與2021年同期相比，截至2022年12月31日的三個月的特許權使用費有所增加，這主要是由於石油和天然氣產量的增加，以及石油和天然氣價格的大幅上漲 。
截至2022年12月31日的三個月，可分配收入從2021年同期的181,444美元增加到378,969美元。
截至2022年12月31日的三個月，石油特許權使用費收入從2021年同期的248,187美元增加到397,391美元。截至2022年12月31日的三個月，石油銷售量從2021年同期的3676桶增加到4311桶，截至2022年12月31日的三個月，石油的平均實現價格從2021年同期的每桶67.52美元增加到92.18美元。
截至2022年12月31日的三個月，天然氣特許權使用費收入(扣除費用)從2021年同期的16,505美元增加到27,931美元。截至2022年12月31日的三個月，天然氣銷售量從2021年同期的2967mcf增加到3321mcf，截至2022年12月31日的三個月天然氣平均實現價格(扣除費用)從2021年同期的每mcf 5.56美元增加到8.41美元。
10
在2022年6月30日之前，Tidelands被清盤並被允許終止。因此， 潮汐地帶將不再分發。
下表列出了截至2022年12月31日的三個月的石油和天然氣銷售量和實現的平均價格，以及2021年同期實現的石油和天然氣的平均價格。
| 截至12月31日的三個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 油 |
||||||||
| BBLS已售出 |
4,311 | 3,676 | ||||||
| 平均價格 |
$ | 92.18 | $ | 67.52 | ||||
| 天然氣 |
||||||||
| McF已售出 |
3,321 | 2,967 | ||||||
| 扣除費用後的平均價格 |
$ | 8.41 | $ | 5.56 | ||||
截至2022年12月31日的三個月，一般和行政費用從2021年同期的83,263美元減少到56,160美元，這主要是由於支付專業費用的時間。
截至2022年12月31日的6個月經營業績與截至2021年12月31日的6個月相比
在截至2022年12月31日的六個月中，石油和天然氣特許權使用費收入從2021年同期的493,932美元增加到1,021,040美元。在截至2021年12月31日的六個月中，特許權使用費增加，主要是由於價格上漲以及石油和天然氣產量的增加。
截至2022年12月31日的6個月，可分配收入從2021年同期的384,656美元增加到901,338美元。
截至2022年12月31日的6個月，石油特許權使用費收入從2021年同期的456,916美元增加到956,030美元。截至2022年12月31日的6個月，石油銷售量從2021年同期的6,917桶增加到9,499桶，截至2022年12月31日的6個月，石油的平均價格從2021年同期的每桶66.06美元增加到100.65美元。
截至2022年12月31日的6個月，天然氣特許權使用費收入(扣除費用)從2021年同期的37,016美元增加到65,010美元。截至2022年12月31日的六個月，天然氣銷售量從2021年同期的6775mcf增加到7738mcf，截至2022年12月31日的六個月天然氣平均實現價格(扣除費用)從2021年同期的每mcf 5.46美元增加到8.40美元。
下表列出了截至2022年12月31日的六個月的石油和天然氣銷售量和實現的平均價格，以及2021年同期實現的石油和天然氣銷售量和實現的平均價格。
| 截至12月31日的六個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 油 |
||||||||
| BBLS已售出 |
9,499 | 6,917 | ||||||
| 平均價格 |
$ | 100.65 | $ | 66.06 | ||||
| 天然氣 |
||||||||
| McF已售出 |
7,738 | 6,775 | ||||||
| 扣除費用後的平均價格 |
$ | 8.40 | $ | 5.46 | ||||
11
截至2022年12月31日止六個月的一般及行政開支由2021年同期的109,346元增加至134,241元，主要原因是受託人的變更及專業開支的支付時間改變導致專業費用增加。
前瞻性陳述
本季度報告中討論的有關海洋公司未來財務業績和業績的10-Q表格中的陳述，以及其他非歷史事實的陳述，均為前瞻性陳述， 由修訂後的《1933年證券法》第27A節和《交易法》第21E節界定。這份報告使用了預計、相信、預算、繼續、估計、預期、意圖、可能、計劃、計劃或其他類似詞彙來識別前瞻性陳述。您應該仔細閲讀包含這些詞語的聲明，因為它們討論了未來 預期，包含對海洋石油公司財務狀況的預測，和/或陳述了其他前瞻性信息。實際結果可能與預期結果不同，原因包括：石油和天然氣價格或需求下降，進而可能導致減產或削弱海洋石油公司的分銷能力；“新冠肺炎”對未來產量和分銷的影響；現有油井枯竭或服務中斷造成的產量減少；風暴破壞生產設施、井噴或其他生產事故，或生產地層破裂等地質變化；法規的變化；總體經濟狀況；產油國的行動和政策；國內外能源市場的其他變化；以及受海洋權益規限的租約的期滿、終止或解除。額外風險在截至2022年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中列出。未來可能會發生海洋無法準確預測或無法控制的事件。如果這些不確定性中的一個或多個成為現實，或者如果基本假設被證明是不正確的, 實際結果可能與本季度報告 10-Q表中包含的前瞻性陳述大不相同。除非適用的證券法要求，否則海洋石油公司不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
網站
Marine免費提供其Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及此類報告的修正案，網址為www.marps-marine.com。每一份此類報告都將在以電子方式提交或提交給美國證券交易委員會後，在合理可行的情況下儘快發佈在本網站上。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與海洋公司在截至2022年6月30日的財政年度的表格10-K第7A項：關於市場風險的定量和定性披露中提供的信息相比，沒有實質性的變化。
項目4.控制和程序
關於披露控制和程序的有效性的結論
阿金特信託公司作為該信託的受託人，負責建立和維護海洋信息披露控制和程序。海洋石油公司的披露控制和程序包括旨在確保海洋石油公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限於旨在確保海洋石油公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中披露所需信息的控制和程序被累積並酌情傳達給受託人，以便及時做出關於所需披露的決定。
12
截至2022年12月31日，受託人根據《交易法》第13a-15(B)和15d-15(B)條對海洋信息披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估，受託人得出結論，海洋石油公司的披露控制和程序自2022年12月31日起生效。
財務報告方面的內部控制變化
截至2022年12月31日的季度內，海洋石油公司財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能影響海洋石油公司財務報告內部控制的變化。
13
第二部分：其他信息
第1A項。風險因素
截至本申請日期，與海洋石油公司在截至2022年6月30日的財政年度以Form 10-K形式提交的年度報告中風險因素 中披露的風險因素相比，沒有實質性的變化。
項目6.展品
本文包括以下展品：
| 4.1 | 海洋石油信託於2022年9月23日修訂的契約，作為2022年9月28日提交的海洋8-K表格當前報告的附件4.1提交，並通過引用併入本文。 |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302節認證公司受託人。 |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節對公司受託人進行認證。 |
14
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
| 海洋石油信託基金 海洋石油信託的受託人--銀色信託公司 | ||||||
| 2023年2月14日 | 發信人： | 羅恩·E·胡珀 | ||||
| 羅恩·E·胡珀 | ||||||
| 高級副總裁 | ||||||