美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格6-K
外國私人發行商報告
根據規則第13a-16或15d-16
1934年《證券交易法》
2023年2月
委員會檔案第000-54189號
三菱日聯金融集團。
(註冊人姓名英文譯本)
千代田區丸之內2-chome 7-1
東京100-8330，日本
(主要行政辦公室地址)
用 複選標記表示註冊人文件或
將以Form 20-F或Form 40-F為封面提交年度報告。
Form 20-F X Form 40-F
此表格6-K報告應視為通過引用併入三菱日聯金融集團的表格F-3(第333-242048號)登記聲明中。並自本報告提交給美國證券交易委員會之日起成為其組成部分，但不得被隨後提交給或提交給美國證券交易委員會的文件或報告所取代。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
日期：2023年2月14日
| 三菱UFJ金融集團。 | ||
| 發信人： | /秒/東老島 | |
| 姓名： | 東直內鬥 | |
| 標題： | 董事董事總經理，文件和 公司祕書部門， 企業管理 事業部 | |
日本證券季報摘錄英譯
本文是三菱UFJ金融集團(MUFG或WE)於2023年2月14日向日本財務省關東地方財政局提交的截至2022年12月31日的季度證券報告中精選信息的英譯本。證券季度報告中包含的某些信息的英文翻譯已在日期為2023年2月2日的Form 6-K報告中提交。因此，本文件應與以前提交的報告一起閲讀。
證券季度報告是根據適用的日本信息披露要求以及日本公認的會計原則(J-GAAP)在日本編制和提交的。J-GAAP與美國公認會計原則之間存在顯著差異。此外，季度證券報告是在三菱UFG在日本提交的其他先前披露的背景下提交的，並在考慮到這些先前披露的情況下討論了選定的最新發展。因此，您可能需要查看以下披露以及之前的其他披露，以獲取對您重要的所有信息。有關以下信息背景的更完整討論，請參閲我們截至2022年3月31日的財政年度的Form 20-F年度報告，以及由MUFG提交或提交給美國證券交易委員會的其他報告。
以下披露包含前瞻性陳述，除非另有説明，否則這些陳述反映了我們截至提交季度證券報告之日的理解。實際結果可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。此外，儘管風險委員會確定了以下最重要的風險，但我們在運營業務時可能還會出現其他重大風險。
與我們的業務相關的風險
我們下面介紹一些重大發展和變化，以更新我們之前在2022年6月27日提交給日本的截至2022年3月31日的財政年度證券報告 中包含的風險因素披露。隨着三菱UFG聯合銀行股份轉讓的完成，我們認為7.與出售三菱UFG聯合銀行相關的風險不再 重大。下面的更新並不是對先前披露的完整更新，而只是為了解釋我們認為可能對我們的業務風險和其他風險產生實質性影響的重大發展和變化。 以下討論包含前瞻性陳述，除非另有説明，否則這些陳述反映了我們截至提交季度證券報告之日的理解。
下面風險披露副標題的編號與我們在日本提交的最新年度證券報告中同一風險披露的副標題編號相對應。
我們根據各種風險情景的影響和概率確定其重要性，並將被認為在未來一年內需要密切監控和關注的潛在風險事件確定為最高風險。我們的風險委員會在2023年1月確定的主要頂級風險如下。通過確定這些主要風險，我們尋求實施必要的風險管理措施，旨在儘可能地將此類風險降至最低，並以一種能夠在出現風險時靈活處理的方式對其進行管理。此外，通過管理層參與有關此類頂級風險的討論，我們努力在共同評估風險的基礎上採取有效措施。
主要頂級風險
| 風險事件 | 風險情景 | |
| 盈利下降 (包括對我們資本管理的影響) |
* 我們的盈利能力可能會受到全球利率上升導致的融資成本上升的不利影響。 我們的資本管理可能會受到風險加權資產增加或債務證券未實現虧損增加等不利影響。 | |
| 外幣流動性風險 |
市況惡化可能導致外幣融資枯竭 流動性和我們的外幣融資成本增加。 | |
| 信貸成本的增加 |
全球經濟活動的突然惡化可能會導致我們的信貸成本增加 。 如果特定行業或交易對手的信用質量出現 惡化，而我們對這些行業或交易對手的風險敞口相對較大，可能會導致我們的信貸成本增加。 | |
| IT風險 |
* 網絡攻擊可能會導致客户信息泄露、我們的服務暫停和聲譽受損。 * 系統問題可能會導致我們支付經濟賠償並 損害我們的聲譽。 | |
| 與外部環境或事件有關的風險(如衞生流行病、地震、洪水、恐怖主義和地緣政治衝突) |
* 衞生流行病、自然災害、衝突、恐怖主義、地緣政治衝突和隨之而來的經濟制裁可能會導致我們的全部或部分業務中斷，或者增加應對此類情況或事件的成本和費用。 | |
| 與氣候變化有關的風險 |
如果我們應對氣候變化相關風險或進行適當披露的努力被認為是不夠的，我們的公司價值可能會受到損害。 * 我們的信貸組合可能會受到氣候變化對借款人和交易對手的負面影響的不利影響。 |
| * | 這些風險事件是在風險委員會於2023年1月討論後向三菱UFG董事會報告的風險事件之一。這些風險事件包括具有普遍適用性的風險事件。 |
1
| 1. | 與日本和全球經濟狀況惡化有關的風險 |
由於各種因素，如新冠肺炎疫情，以及日本和其他國家和地區為應對疫情而採取的措施，包括對旅行、商店運營和其他經濟活動的限制，日本和世界各地的經濟狀況可能會惡化。儘管有一些跡象表明經濟活動正在逐步恢復正常，但日本和全球經濟的不確定性依然存在，原因是遏制新冠肺炎的時機不可預測。 其他因素也造成了不確定性，如對美國政治事態的擔憂，對美中國衝突的擔憂，對全球通脹的擔憂，全球地緣政治風險，全球大宗商品和國際貿易供應中斷，世界各地區的政治動盪，主要司法管轄區貨幣和財政政策的變化，以及匯率的快速大幅波動。此外，外部事件，如政治和社會衝突、恐怖主義、地緣政治衝突和隨之而來的經濟制裁、地震、颱風、洪水和其他自然災害，以及衞生大流行或流行病，可能會導致受影響地區的經濟狀況惡化和市場不穩定。
日本和世界各地不斷惡化的經濟狀況可能會導致我們持有的證券和其他資產的減值或估值損失，原因包括此類資產的市值下降，我們的不良貸款和信貸成本因借款人業務業績惡化而增加，我們的利潤由於市場交易對手的信用狀況惡化而下降，外幣融資流動性減少，我們的外幣融資成本增加，以及我們持有的風險資產的風險水平和餘額增加。我們的盈利能力可能會受到各種其他因素的不利影響，包括由於不同司法管轄區中央銀行貨幣政策變化導致全球利率上升導致我們的融資成本增加等因素導致我們的淨利息收入下降。此外，由於經濟活動停滯、消費者支出疲軟、投資者對不確定的金融市場投資興趣減弱，以及我們託管或管理的資產減少，經濟低迷可能會導致客户的新投資和商業交易減少。
如果債券和股票市場的大幅波動或外幣匯率的大幅波動或全球金融危機導致金融市場動盪或蕭條，我們持有的金融工具的市場價值可能會大幅下降，此類工具的正確報價可能無法用於估值目的，或者 金融市場可能會失靈。因此，我們可能會在投資組合中的金融工具上產生減值或估值損失。
上述任何因素都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
| 2. | 與外部環境或事件有關的風險(如衝突、恐怖襲擊和自然災害) |
作為一家在日本註冊並在主要國際金融市場運營的大型金融機構，我們的業務運營、自動取款機和其他信息技術系統、人員和設施以及其他有形資產都受到地震、颱風、洪水和其他自然災害、恐怖主義、地緣政治衝突以及隨之而來的經濟制裁、政治和社會衝突、衞生流行病或流行病以及由我們無法控制的外部事件造成的其他幹擾的風險。此類外部事件可能導致設施、人力和其他資源的損失，我們全部或部分業務的暫停或延遲，無法按計劃實施業務戰略措施或對市場或監管環境的變化做出反應，以及我們業務的其他中斷。此外，我們可能需要承擔鉅額費用和開支，包括預防或補救措施所產生的費用和開支，以應對此類外部事件的後果。因此，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
與其他日本公司一樣，我們面臨着大規模自然災害的高風險，尤其是地震。特別是，在東京都和其他我們擁有重要業務職能的地區發生的大規模地震，可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的風險管理政策和程序可能不足以應對這些外部事件的後果，導致我們無法繼續運營部分或全部業務，儘管我們努力增強運營彈性(在發生衝突、恐怖主義(包括網絡恐怖主義)或自然災害等中斷的情況下繼續關鍵運營的綜合能力)，方法是根據每個相關司法管轄區的法規建立業務連續性框架，並通過培訓和其他措施進行測試。
我們的宂餘和備份措施可能不足以避免我們的運營發生重大中斷，我們的應急和業務連續性計劃可能無法應對大規模自然災害造成重大中斷時可能發生的所有可能情況。
2
| 11. | 與我們的貸款業務相關的風險 |
貸款業務是我們的主要業務之一。在我們旨在緩解信用風險的措施(包括抵押品、擔保和信用衍生品)不足的情況下，如果借款人未能按預期履行其利息支付或本金償還義務，或者如果我們未能有效和充分地預測和應對借款人信用質量的惡化，我們的信用成本可能會大幅增加。任何此類失敗都可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響，還可能導致我們的資本比率下降。我們的信貸成本和問題貸款未來可能會增加，原因是日本和世界其他地區的經濟狀況惡化，包括新興國家的經濟狀況惡化，石油和其他大宗商品價格波動，房地產和股票價格下跌，新興市場貨幣貶值，利率上升，或者借款人因各自行業內競爭加劇等因素而出現財務困難。
| (1) | 我們的信貸損失準備金的狀況 |
我們的信貸損失撥備是基於對借款人狀況、抵押品價值和整體經濟的假設和估計來記錄的。由於總體經濟狀況惡化或特定借款人的財務狀況惡化，我們可能需要增加信貸損失撥備。如果我們的實際貸款損失超過我們的信用損失準備金，我們還可能產生額外的信用損失。此外，關於確定津貼的監管標準或指南也可能發生變化，導致我們改變了確定津貼時使用的一些評估。因此，我們 可能需要為信貸損失撥備額外的準備金。截至2022年3月31日，我們的信貸損失準備金餘額為12221億元。
| (2) | 向特定行業和交易對手集中貸款和其他信用風險敞口 |
當我們發放貸款和其他信貸擴展時，我們尋求使我們的投資組合多樣化，以避免 對特定行業或交易對手的任何風險敞口。然而，與其他行業相比，我們對房地產行業的信貸敞口相對較高，因此我們很容易受到不利變化的影響，特別是在該行業。 雖然我們繼續監測和應對與特定行業和個別交易對手以及每個相關國家和地區(包括新興國家)有關的情況和其他事態發展的變化，但由於日本和其他國家和地區經濟狀況的變化，包括氣候變化、新冠肺炎疫情和烏克蘭地緣政治事態的影響，以及房地產價格的波動，我們的信貸組合質量惡化的程度可能超過預期。石油和其他商品價格，以及外幣匯率。
| (3) | 我們對借款人的迴應 |
即使在借款人違約的情況下，基於收回貸款的效率和效力以及其他因素，我們也不能 行使我們作為債權人對借款人的所有合法權利。
此外，如果我們確定這是合理的，我們可能會免除 債務或提供額外的貸款或股權資本來支持借款人。如果提供這種支持，我們的未償還貸款可能會大幅增加，我們的信貸成本可能會增加，所購買的額外股本的價值可能會下降。
3
| 16. | 被視為從事不適當或非法行為或其他行為的風險，因此成為監管行動的對象 |
我們在日本和我們開展業務的其他市場遵守法律、法規、規則、政策和自願行為守則。我們不時地接受與我們業務和運營的各個方面相關的各種監管調查或調查。我們不斷加強的合規風險管理系統和計劃可能不能完全有效地防止所有違反法律、法規和規則的行為。
如果我們被認為不符合適用的法律、法規或規則，包括與洗錢、經濟制裁、賄賂、腐敗、金融犯罪或其他不適當或非法交易有關的法律、法規或規則，如果我們的行為被認為構成不公平或不適當的商業行為，或者如果我們被認為未能滿足市場或行業規則或 標準、客户保護要求或公司行為預期，我們可能會受到處罰、罰款、公開譴責、聲譽損害、發佈業務改善、暫停或其他行政命令，或 撤回運營授權。這些後果可能導致客户或市場對我們失去信心，或以其他方式可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。我們為未來戰略計劃獲得監管部門批准的能力也可能受到不利影響。
2019年2月，三菱UFG銀行與美國貨幣監理署(OCC)簽訂了同意令，涉及OCC在MUFG銀行紐約、洛杉磯和芝加哥美國分行的銀行保密法/反洗錢合規計劃中發現的缺陷。同意令要求三菱UFG銀行及其美國分行實施各種補救措施，以解決OCC審查中發現的缺陷，包括令OCC滿意的全面行動計劃，實施措施以確保 有效的合規管理和合格的人員配備，採用全面的銀行保密法/反洗錢風險評估政策和程序，以及其他補救行動。MUFG銀行已採取與同意令有關的必要行動，而OCC已終止與MUFG銀行遵守《銀行保密法》/反洗錢計劃要求有關的同意令。
我們收到了一些司法管轄區的政府機構提出的要求和提供信息的傳票，這些機構正在對包括我們在內的專家小組成員過去向制定各種銀行間基準利率的機構提交的文件進行調查，並對全球金融機構的外匯相關做法進行調查。對外匯相關做法的一些調查導致我們向相關政府機構支付了罰款。我們正在配合正在進行的調查，並一直在進行內部調查等。在這些問題上，我們和其他金融機構作為被告參與了美國的多起民事訴訟，包括推定的集體訴訟。
這些事態發展或其他類似事件，包括可能對我們採取的額外監管行動、支付鉅額額外和解款項的協議，可能會給我們帶來重大的不利財務和其他後果。
4
截至2022年12月31日的9個月的其他日本公認會計準則財務信息
| 1. | 權益法合併範圍或適用範圍的變化 |
| I. | 合併範圍的重大變化 |
沒有。
| 二、 | 權益法適用範圍的重大變化 |
沒有。
5
(會計政策的變化)
(因會計準則修訂等而導致的會計政策變動)
(公允價值計量會計準則實施指引)
日本會計準則委員會(ASBJ)第31號實施指南，公允價值計量會計準則實施指南(ASBJ，2021年6月17日)(公允價值計量實施指南)，從截至2022年12月31日的九個月期間開始適用。根據《公允價值計量實施指引》第27-2段所述的過渡性處理，三菱UFG已根據《公允價值計量實施指南》前瞻性地應用新的會計政策。
本指引的實施不會對截至2022年12月31日的9個月期末及9個月期間的綜合財務報表造成影響。
(財務資料列報的變動)
？以前在截至2021年12月31日的9個月按淨額計入所得税的所得税退款？由於記錄金額的重要性增加，在截至2022年12月31日的9個月中單獨按分類列報。為了反映這一列報方式的變化，截至2021年12月31日的9個月的綜合財務報表已重新分類。
因此，以前在截至2021年12月31日的九個月的綜合收益表中列報的所得税 人民幣256，4.08億元已被分解並重新分類為當期人民幣2.75億元和退還人民幣(14,170)億元。
6
(其他信息)
(估計新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭局勢對信貸損失撥備的影響 )
計算我們主要綜合國內銀行子公司的信貸損失準備的過程涉及各種估計，如基於對交易對手償債能力的評估和分類確定交易對手信用評級、評估借款人提供的抵押品價值、以及根據根據歷史信用損失經驗計算的損失率對未來損失預測和其他因素進行調整。
其中，內部信用評級是根據定性因素(如所屬行業當前和預期的未來商業環境以及其管理和融資風險)以及通過分析其財務結果進行定量的財務評估來對交易對手進行的。特別是新冠肺炎疫情久拖不決、俄烏局勢等因素帶來的不確定商業環境，對部分交易對手的財務狀況和經營業績產生了重大影響。對這些交易對手的內部信用評級的確定可能在很大程度上取決於我們對其經營業績改善前景的評估，以及它們作為持續經營企業繼續經營的能力。
在計算信貸損失撥備時，我們的主要綜合國內銀行子公司MUFG Bank，Ltd. (銀行)主要通過根據信用損失率的歷史平均值或根據實際信用損失經驗或實際破產經驗得出的違約概率的歷史平均值計算損失率，並根據未來預測和其他因素進行必要的調整，以確定預期損失率。子公司根據未來虧損預測和其他根據歷史虧損經驗計算的損失率進行此類調整，當此類調整被認為適當時以及在一定程度上，考慮到較近 期間的信用損失率或違約概率的增長率、額外預期損失和其他因素，特別是考慮到新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭局勢。截至2022年12月31日，這些調整的影響金額為人民幣636.73億元(截至2022年3月31日，影響金額為人民幣775.72億元)。
此外，某些採用美國公認會計原則(美國公認會計原則)的海外子公司採用了會計準則編纂(ASC)主題326，財務會計準則委員會發布的《金融工具與信貸損失》，通過估計相關合同剩餘期限內目前預期的信貸損失，為信貸損失撥備了 準備。預期信貸損失是使用反映基於 宏觀經濟變量的經濟預測情景的量化模型計算的。計算過程包括確定在多個經濟預測情景中使用的宏觀經濟變量以及應用於每個經濟預測情景的權重。預期信貸損失根據定性因素進行調整，以補償未在量化模型中反映的預期信貸損失。對於因執行股份購買協議而重新分類為待售貸款的貸款，未計入信貸損失撥備。根據該購買協議，三菱UFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)持有的MUFG Union Bank，N.A.(MUB？)的所有股份將出售給U.S.Bancorp(？USB)，因為這些貸款是根據財務會計準則委員會發布的ASC主題310--應收款，按公允價值計量的。
我們在計算信貸損失撥備時使用的重大假設，包括上述假設，可能會受到不確定性的影響。具體地説，某些交易對手對其經營業績的改善前景和對其繼續經營的能力的預期 關注、基於對未來預測和其他因素的實際經驗計算的損失率的調整、對多種經濟預測情景中使用的宏觀經濟變量和應用於多種經濟預測的權重的確定以及某些採用美國公認會計原則的子公司對定性因素的調整是基於與經濟環境有關的估計，而客觀數據並不是現成的。
與新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭局勢相關的前景仍存在重大不確定性，預計這將進一步影響我們的交易對手的運營環境和經濟環境。因此，我們做出了某些假設，包括，儘管新冠肺炎疫情的影響將繼續存在，但對經濟活動的限制將主要在主要經濟體放鬆，從而導致經濟影響逐步減少，以及俄羅斯-烏克蘭局勢造成的商業環境的不確定性將繼續存在。已記錄的信貸損失準備金是我們以確保客觀性和合理性的方式作出的最佳估計。
在截至2022年12月31日的九個月期間，與信貸損失撥備相關的估計假設基本保持不變，原因是上一財年結束後新冠肺炎大流行和俄羅斯-烏克蘭局勢相關前景的因素和情況在上一財年結束後發生的可觀察到的變化不足以導致此類假設發生變化。然而，這些假設是高度不確定的，隨着我們繼續監測風險，包括經濟大幅下滑的風險，例如，由於全球高通脹延長和各國大幅收緊貨幣政策，以及這些事態發展的累積影響， 可能會增加經濟下滑的風險，由於影響交易對手財務業績或經濟環境的這些和其他因素，可能會在截至2023年3月31日的財年和隨後的報告期確認信貸損失的重大額外撥備。
7
(從統一税制向集團分税制過渡)
從截至2022年12月31日的9個月開始，三菱UFG及其部分國內合併子公司已從合併税制轉向集團分税制。因此，公司税、地方公司税和税務影響會計的會計處理和披露是根據ASBJ實務問題特別工作組第42號報告書(2021年8月12日)《集團税務共享制度下的會計和披露的實際解決方案》(第42號實務問題報告書)適用和作出的。根據第42號實際問題報告書第32(1)段，三菱UFG得出結論認為，應用第42號實際問題報告書不會對其會計政策的變化產生影響。
8
| 2. | 合併資產負債表 |
| I. | 根據銀行法和金融重建法(FRA)披露的貸款如下 。已披露貸款包括載於證券內的公司債券(如金融工具及交易法第2-3條所述，該等債券是以私募方式發行，而該等債券的本金及利息由三菱UFG部分或全部擔保)、已貼現的貸款及票據、外匯、計入其他資產的應計利息及暫準付款、客户的承兑及擔保負債，以及綜合資產負債表內附註所載的借出證券(如借款人有權出售或質押該等證券) 。 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| March 31, 2022 | 2022年12月31日 | |||||||
| 破產或事實上破產 |
¥ | 252,148 | ¥ | 231,029 | ||||
| 值得懷疑 |
¥ | 799,214 | ¥ | 735,059 | ||||
| 特別關注 |
¥ | 420,453 | ¥ | 411,704 | ||||
| 應計逾期3個月或以上的貸款 |
¥ | 12,104 | ¥ | 21,025 | ||||
| 重組貸款 |
¥ | 408,348 | ¥ | 390,679 | ||||
| 小計 |
¥ | 1,471,816 | ¥ | 1,377,792 | ||||
| 正常 |
¥ | 122,326,614 | ¥ | 132,750,347 | ||||
| 總計 |
¥ | 123,798,430 | ¥ | 134,128,140 | ||||
上表所列數額為扣除信貸損失準備金前的毛額
| 二、 | 委託給境內信託銀行子公司並保證向客户償還本金的資金信託本金 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| March 31, 2022 | 2022年12月31日 | |||||||
| 本金擔保貨幣信託基金 |
¥ | 7,064,123 | ¥ | 5,385,028 | ||||
| 三. | 證券所包括的債券和其他證券中私募債券的擔保義務(根據《金融工具和交易法》第2-3條規定) |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| March 31, 2022 | 2022年12月31日 | |||||||
| 定向增發債券的擔保義務 |
¥ | 259,497 | ¥ | 295,667 | ||||
| 四、 | 或有負債 |
(訴訟)
在正常的業務過程中，三菱UFG面臨各種訴訟和監管事宜。根據適用的會計指引，三菱UFG於確定因訴訟及監管事宜而產生的或有損失被確定為可能發生且可能損失金額可合理估計時，為該等或有損失設立儲備金。根據目前所知及與律師磋商，管理層相信該等訴訟及監管事宜的最終結果，即可能出現損失且可能損失金額可合理估計的情況下，不會對三菱UFG的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
管理層還認為，各種訴訟和監管事項合理可能但不可能造成的損失對三菱UFG的財務狀況、經營業績或現金流並不重要。
9
| 3. | 合併損益表 |
| I. | *所示期間的其他普通收入包括： |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 權益法被投資人的權益收益中的權益 |
¥ | 324,508 | ¥ | 357,673 | ||||
| 出售股權證券的收益 |
220,027 | 237,258 | ||||||
| 二、 | 所示期間的其他普通費用包括： |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 貸款的核銷 |
¥ | 110,646 | ¥ | 546,999 | ||||
| 三. | (補充信息) |
| 就計劃出售MUB股份而言，Muah於截至2022年9月30日止九個月確認合共虧損1,044，8.86億元人民幣，主要是根據ASC主題326《金融工具》及ASC主題310《應收賬款》。虧損總額反映與持有待售證券相關的估值虧損人民幣594，7.82億元，記為其他營運開支，以及與持有待售貸款相關的估值虧損人民幣449，5.47億元，記為其他普通 開支。 |
10
| 4. | 合併現金流量表 |
沒有為截至2021年12月31日和2022年12月31日的9個月期間編制合併現金流量表。所列期間的折舊 (包括商譽以外的無形資產攤銷)和商譽攤銷如下：
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 折舊 |
¥ | 256,303 | ¥ | 235,283 | ||||
| 商譽攤銷 |
13,147 | 15,637 | ||||||
11
| 5. | 股東權益 |
截至2021年12月31日的9個月
| I. | 現金股利 |
| 批准日期 |
股票類型 | 總計股息 (單位：百萬 (日圓) |
分紅 每股 (單位：日元) |
分紅 記錄日期 |
生效日期 | 股息來源 | ||||||||||||||||||
| 2021年6月29日的股東周年大會 |
普通股 | 160,918 | 12.5 | March 31, 2021 | June 30, 2021 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 2021年11月15日董事會會議 |
普通股 | 173,791 | 13.5 | 2021年9月30日 | 2021年12月6日 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 記錄日期在九個月期間內且生效日期在九個月期末之後的股息 |
沒有。
截至2022年12月31日的9個月
| I. | 現金股利 |
| 批准日期 |
股票類型 | 總計 分紅 (單位：百萬 (日圓) |
分紅 每股 (單位：日元) |
分紅 記錄日期 |
生效日期 | 股息來源 | ||||||||||||||||||
| 2022年6月29日的股東周年大會 |
普通股 | 183,396 | 14.5 | March 31, 2022 | June 30, 2022 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 2022年11月14日董事會會議 |
普通股 | 197,131 | 16.0 | 2022年9月30日 | 2022年12月5日 | 留存收益 | ||||||||||||||||||
| 二、 | 記錄日期在九個月期間內且生效日期在九個月期末之後的股息 |
沒有。
12
| 6. | 細分市場信息 |
| I. | 業務細分信息 |
| (1) | 各報告分部的淨收入和營業利潤(虧損)信息 |
截至2021年12月31日的9個月
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字化服務 業務 集團化 |
零售業& 商業廣告 銀行業 業務 集團化 |
日語 公司 & 投資 銀行業 業務 集團化 |
全球 商業廣告 銀行業 業務 集團化 |
資產 管理 & 投資者 服務 業務 集團化 |
全球 公司 & 投資 銀行業 業務 集團化 |
總計 客户 業務 |
全球 市場 業務 集團化 |
其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
¥ | 555,442 | ¥ | 422,112 | ¥ | 412,735 | ¥ | 555,367 | ¥ | 255,910 | ¥ | 376,645 | ¥ | 2,578,212 | ¥ | 409,856 | ¥ | 11,207 | ¥ | 2,999,276 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用 |
416,688 | 368,242 | 237,040 | 389,043 | 172,471 | 213,706 | 1,797,193 | 183,221 | 82,506 | 2,062,920 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| 營業利潤(虧損) |
¥ | 138,754 | ¥ | 53,869 | ¥ | 175,694 | ¥ | 166,323 | ¥ | 83,438 | ¥ | 162,938 | ¥ | 781,018 | ¥ | 226,635 | ¥ | (71,298 | ) | ¥ | 936,355 | |||||||||||||||||||
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(注)
1.上表中的 ？淨收入用來代替日本非金融公司通常使用的淨銷售額。 2. ？淨收入包括淨利息收入、信託費用、淨手續費和佣金、淨交易利潤和淨其他營業利潤。 3. ？運營費用包括人員費用和駐地費用。
截至2022年12月31日的9個月
| ||||||||||||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數位 服務 業務 集團化 |
零售業& 商業廣告 銀行業 業務 集團化 |
日語 公司 & 投資 銀行業 業務 集團化 |
全球 商業廣告 銀行業 業務 集團化 |
資產 管理 & 投資者 服務 業務 集團化 |
全球 公司 & 投資 銀行業 業務 集團化 |
總計 客户 業務 |
全球 市場 業務 集團化 |
其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
¥ | 556,352 | ¥ | 434,741 | ¥ | 557,263 | ¥ | 701,202 | ¥ | 269,432 | ¥ | 537,609 | ¥ | 3,056,601 | ¥ | 549,780 | ¥ | (7,114 | ) | ¥ | 3,599,267 | |||||||||||||||||||
| 運營費用 |
394,713 | 341,258 | 249,036 | 478,695 | 189,559 | 251,728 | 1,904,992 | 205,436 | 116,167 | 2,226,595 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| 營業利潤(虧損) |
¥ | 161,639 | ¥ | 93,483 | ¥ | 308,226 | ¥ | 222,506 | ¥ | 79,872 | ¥ | 285,880 | ¥ | 1,151,608 | ¥ | 344,344 | ¥ | (123,281 | ) | ¥ | 1,372,671 | |||||||||||||||||||
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(注)
| 1. | ？使用上表中的淨收入來代替日本非金融公司通常使用的淨銷售額。 |
| 2. | ？淨收入包括淨利息收入、信託費用、淨手續費和佣金、淨交易利潤、 和淨其他營業利潤。 |
| 3. | ？運營費用？包括人員費用和辦公場所費用。 |
13
| (2) | 將上述各表的營業利潤總額與相應九個月期間的合併損益表中的普通利潤進行對賬 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 報告分部營業利潤總額 |
¥ | 936,355 | ¥ | 1,372,671 | ||||
| 不包括在報告分部中的合併子公司的營業利潤 |
(253 | ) | (221 | ) | ||||
| 信貸損失一般撥備 |
| 78,461 | ||||||
| 信貸相關費用 |
(117,703 | ) | (660,826 | ) | ||||
| 沖銷信貸損失準備的收益 |
25,874 | | ||||||
| 計入信貸成本的或有損失準備金沖銷收益 |
2,511 | 23,208 | ||||||
| 已註銷貸款收益 |
61,971 | 74,641 | ||||||
| 股權證券和其他證券的淨收益 |
194,899 | 203,113 | ||||||
| 權益法被投資人的權益收益中的權益 |
324,508 | 357,673 | ||||||
| 其他 |
(34,553 | ) | (599,787 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 合併損益表中的普通利潤 |
¥ | 1,393,611 | ¥ | 848,932 | ||||
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(注)
與計劃出售MUB股份有關，截至2022年12月31日的9個月，確認的虧損總額為人民幣10.448.86億元，主要是根據ASC主題326，金融工具信貸 虧損和ASC主題310，應收款。這些虧損主要包括與持有待售證券相關的估值損失人民幣59.47.82億元(計入其他虧損)，以及與持有待售貸款相關的估值虧損人民幣44.495.47億元，計入信貸相關支出。
| (3) | 與報告分部相關的變更 |
自截至2022年12月31日的9個月起，三菱UFG改變了淨收入和營業費用在報告部門之間的分配方法，並相應地改變了每個報告部門的營業利潤(虧損)的計算方法。
截至2021年12月31日的9個月的 業務分類信息已根據新的計算方法重述。
14
| 7. | 金融工具 |
以下顯示了截至2022年12月31日在我們集團公司業務管理中被認為具有重大意義的金融工具，與截至2022年3月31日的金融工具相比，這些金融工具顯示了重大變化。
金融工具的公允價值根據公允價值計算中使用的投入的可觀測性和重要性分為以下三個級別。
第1級：根據相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)確定的公允價值
第2級：公允價值是根據第1級投入以外的直接或間接可觀察到的投入確定的
第3級：根據重大不可觀察的投入確定的公允價值
如果使用多種投入並對公允價值計算產生重大影響，金融工具的公允價值將根據其中任何投入所屬的最低優先級別進行分類。
| (1) | 綜合資產負債表中按公允價值計算的金融資產和負債 |
截至2022年3月31日
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
合併金額 資產負債表 |
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| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 交易資產(*1)(*2) |
6,699,555 | 3,967,410 | 57,124 | 10,724,090 | ||||||||||||
| 證券 (可供出售證券) |
||||||||||||||||
| 政府債券 |
30,989,318 | 422,535 | | 31,411,854 | ||||||||||||
|
(*1) 根據《國際會計準則》第31號《公允價值計量會計準則實施指南》(《美國會計準則》，2019年7月4日)第26段適用過渡性措施的投資信託金額不包括在上表中。這類投資信託在合併資產負債表上的金額為966.01億元。 (*2) 交易資產中記錄的衍生品交易不包括在上表中。
截至2022年12月31日
|
| |||||||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||||
|
Category |
上的金額 已整合 資產負債表 |
|||||||||||||||
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 | |||||||||||||
| 交易資產(*1) |
4,537,649 | 6,256,184 | 51,810 | 10,845,645 | ||||||||||||
| 證券 (可供出售證券) |
||||||||||||||||
| 政府債券 |
23,815,013 | 157,747 | | 23,972,761 | ||||||||||||
| (*1) | 交易資產中記錄的衍生品交易不包括在上表中。 |
| (2) | 合併資產負債表中未按公允價值列報的金融資產和負債 |
截至2022年3月31日
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
|
Category |
公允價值 | 上的金額 已整合 資產負債表 |
差異化 | |||||||||
| 證券(持有至到期) |
||||||||||||
| 政府債券 |
1,758,197 | 1,748,029 | 10,167 | |||||||||
|
截至2022年12月31日
|
| |||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
|
Category |
公允價值 | 上的金額 已整合 資產負債表 |
差異化 | |||||||||
| 證券(持有至到期) |
||||||||||||
| 政府債券 |
10,770,328 | 10,859,857 | (89,529 | ) | ||||||||
15
| 8. | 證券 |
| *1 | 以下顯示了截至2022年12月31日在我們集團公司業務管理中被認為具有重大意義的證券，與截至2022年3月31日的證券相比，這些證券出現了重大變化。 |
| *2 | 除了綜合資產負債表上的證券，下表中的數字 包括現金和銀行到期的可轉讓存單，購買的貨幣債權中的證券化產品和其他。 |
| I. | 持有至到期的債務證券 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||
| 合併金額 資產負債表 |
公允價值 | 差異化 | ||||||||||
| 國內債券 |
¥ | 1,983,383 | ¥ | 1,992,330 | ¥ | 8,946 | ||||||
| 政府債券 |
1,748,029 | 1,758,197 | 10,167 | |||||||||
| 市政債券 |
175,071 | 173,960 | (1,111 | ) | ||||||||
| 短期公司債券 |
| | | |||||||||
| 公司債券 |
60,283 | 60,173 | (110 | ) | ||||||||
| 其他證券 |
2,611,724 | 2,617,015 | 5,290 | |||||||||
| 外國債券 |
234,652 | 225,923 | (8,728 | ) | ||||||||
| 其他 |
2,377,072 | 2,391,092 | 14,019 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
¥ | 4,595,108 | ¥ | 4,609,345 | ¥ | 14,236 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 上的金額 已整合 資產負債表 |
公允價值 | 差異化 | ||||||||||
| 國內債券 |
¥ | 11,928,778 | ¥ | 11,822,083 | ¥ | (106,694 | ) | |||||
| 政府債券 |
10,859,857 | 10,770,328 | (89,529 | ) | ||||||||
| 市政債券 |
853,474 | 837,668 | (15,806 | ) | ||||||||
| 短期公司債券 |
| | | |||||||||
| 公司債券 |
215,446 | 214,087 | (1,358 | ) | ||||||||
| 其他證券 |
5,914,351 | 5,751,271 | (163,079 | ) | ||||||||
| 外國債券 |
3,366,539 | 3,241,422 | (125,177 | ) | ||||||||
| 其他 |
2,547,811 | 2,509,849 | (37,962 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
¥ | 17,843,129 | ¥ | 17,573,355 | ¥ | (269,774 | ) | |||||
|
|
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|||||||
|
II. 可供出售 證券 |
||||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
| March 31, 2023 | ||||||||||||
| 採辦 成本 |
上的金額 已整合 資產負債表 |
差異化 | ||||||||||
| 國內股權證券 |
¥ | 1,699,604 | ¥ | 4,613,704 | ¥ | 2,914,100 | ||||||
| 國內債券 |
40,495,453 | 40,433,641 | (61,811 | ) | ||||||||
| 政府債券 |
31,467,256 | 31,411,854 | (55,402 | ) | ||||||||
| 市政債券 |
4,154,461 | 4,146,145 | (8,315 | ) | ||||||||
| 短期公司債券 |
1,010,607 | 1,010,637 | 29 | |||||||||
| 公司債券 |
3,863,128 | 3,865,004 | 1,876 | |||||||||
| 其他證券 |
30,322,736 | 29,862,332 | (460,404 | ) | ||||||||
| 外國股權證券 |
190,808 | 218,599 | 27,791 | |||||||||
| 外國債券 |
22,883,393 | 22,030,527 | (852,866 | ) | ||||||||
| 其他 |
7,248,535 | 7,613,205 | 364,670 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
¥ | 72,517,794 | ¥ | 74,909,679 | ¥ | 2,391,884 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
16
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 採辦 成本 |
上的金額 已整合 資產負債表 |
差異化 | ||||||||||
| 國內股權證券 |
¥ | 1,607,299 | ¥ | 4,133,466 | ¥ | 2,526,167 | ||||||
| 國內債券 |
31,566,187 | 31,259,912 | (306,274 | ) | ||||||||
| 政府債券 |
24,184,351 | 23,972,761 | (211,589 | ) | ||||||||
| 市政債券 |
3,717,848 | 3,669,003 | (48,845 | ) | ||||||||
| 短期公司債券 |
| | | |||||||||
| 公司債券 |
3,663,987 | 3,618,147 | (45,839 | ) | ||||||||
| 其他證券 |
30,284,999 | 28,866,022 | (1,418,976 | ) | ||||||||
| 外國股權證券 |
473,034 | 452,158 | (20,875 | ) | ||||||||
| 外國債券 |
20,559,851 | 18,988,741 | (1,571,109 | ) | ||||||||
| 其他 |
9,252,112 | 9,425,122 | 173,009 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
¥ | 63,458,485 | ¥ | 64,259,401 | ¥ | 800,916 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| (注1) | 可供出售證券 (不包括某些市價沒有報價的股權證券及合夥企業及其他投資)，當其公允價值大幅下跌，並於報告期末確定其價值不可能回覆至收購成本時，須予減記。在此情況下，公允價值計入綜合資產負債表，公允價值與收購成本之間的差額確認為報告期內的損失。 |
根據如下規定的資產質量自我評估內部標準，為每一類發行人確定公允價值是否大幅下降：
(A)破產的發行人、實際上破產的發行人和可能成為破產發行人的發行人：
公允價值低於收購成本。
(B)需要密切注意的發行人：
公允價值較收購成本下降了30%或更多。
(C)正常發行人：
公允價值 較收購成本下降了50%或更多。
破產的發行人是指已進入破產、特別清算程序或類似法律程序的發行人，或其票據已被退票並暫停通過結算所處理的發行人。？虛擬破產的發行人是指未在法律上或正式破產，但被視為基本上處於類似狀況的發行人。*可能成為破產的發行人是指尚未合法或正式破產，但被認為有很高的破產可能性的發行人。需要密切關注的發行人 意味着財務狀況較弱且受到我們子公司密切監控的發行人。？正常發行人？是指上述四類發行人以外的發行人。
| (注2) | 截至2022年3月31日的總差額包括採用公允價值對衝會計方法的證券重估收益人民幣1.444.62億元。截至2022年12月31日的總差額包括應用公允價值對衝會計方法的1113.97億元證券重估收益。 |
| (注3) | 與計劃出售MUB股份有關，在合併資產負債表上按公允價值報告的此類證券的未實現虧損，根據ASC主題326，金融工具與信貸損失報告為估值損失。報告的收購成本是基於估值後的損失 ，因此，截至2022年12月31日的收購成本和差異不包括此類估值損失中的人民幣5947.82億元。 |
17
| 9. | 信託基金持有的資金 |
截至2022年12月31日，與2022年3月31日相比，沒有重大變化要披露。
18
| 10. | 衍生品 |
以下顯示了截至2022年12月31日的衍生品，這些衍生品被認為是我們集團公司業務管理中的重大變化 ，與2022年3月31日的衍生品相比出現了重大變化。
| I. | 利率相關衍生品 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值收益(虧損) | ||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期貨 | ¥ | 8,989,096 | ¥ | 1,571 | ¥ | 1,571 | |||||||
| 利率期權 | 3,685,156 | 5,036 | 1,909 | |||||||||||
|
非處方藥 |
遠期利率協議 | 18,632,902 | (103 | ) | (103 | ) | ||||||||
| (場外交易)交易 |
利率互換 |
1,246,944,650 | 70,836 | 70,836 | ||||||||||
| 利率互換 |
45,977,168 | (66,647 | ) | 11,436 | ||||||||||
| 其他 | 9,678,953 | (3,531 | ) | (12,358 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| ¥ | 7,163 | ¥ | 73,292 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
(注)
1. 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)在綜合損益表中列報。 2. 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上述 表中。
|
| |||||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值 得(損)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
利率期貨 | ¥ | 12,400,888 | ¥ | 14,876 | ¥ | 14,876 | |||||||
| 利率期權 | 3,830,580 | 11,586 | 9,113 | |||||||||||
| 場外交易 |
遠期利率協議 | 13,409,384 | (25 | ) | (25 | ) | ||||||||
| 利率互換 |
1,433,803,892 | (746,157 | ) | (746,157 | ) | |||||||||
| 利率互換 |
50,076,163 | (133,898 | ) | (57,113 | ) | |||||||||
| 其他 | 11,116,280 | (40,520 | ) | (41,934 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| ¥ | (894,139 | ) | ¥ | (821,241 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)於 綜合收益表中列報。 |
| 2. | 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上表中。 |
19
| 二、 | 貨幣相關衍生品 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值 得(損)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
貨幣期貨 | ¥ | 330,667 | ¥ | (1,469 | ) | ¥ | (1,469 | ) | |||||
| 場外交易 |
貨幣互換 | 63,070,732 | 168,927 | 168,927 | ||||||||||
| 遠期外匯合約 | 157,443,042 | 93,453 | 93,453 | |||||||||||
| 貨幣期權 |
14,839,405 | (45,290 | ) | (35,162 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| ¥ | 215,620 | ¥ | 225,748 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
(注)
1. 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)在綜合損益表中列報。 2. 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上述 表中。
|
| |||||||||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||
|
Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值 得(損)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
貨幣期貨 | ¥ | 620,067 | ¥ | (4,109 | ) | ¥ | (4,109 | ) | |||||
| 場外交易 |
貨幣互換 | 70,625,506 | 383,863 | 383,863 | ||||||||||
| 遠期外匯合約 | 179,978,879 | (109,370 | ) | (109,370 | ) | |||||||||
| 貨幣期權 | 19,235,556 | 47,297 | (14,243 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
| ¥ | 317,680 | ¥ | 256,140 | |||||||||
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
(注)
| 1. | 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)於 綜合收益表中列報。 |
| 2. | 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上表中。 |
20
| 三. | 債券相關衍生品 |
| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| March 31, 2022 | ||||||||||||||
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Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值 得(損)利 |
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| 在交易所上市的交易 |
債券期貨 | ¥ | 2,055,049 | ¥ | 7,800 | ¥ | 7,800 | |||||||
| 債券期貨期權 | 968,783 | 2,311 | (5,300 | ) | ||||||||||
| 場外交易 |
債券場外期權 | 398,194 | 178 | 166 | ||||||||||
| 債券遠期合約 | 1,144,538 | 585 | 585 | |||||||||||
| 債券場外掉期 |
487,554 | 75,507 | 75,507 | |||||||||||
| 總回報互換 | 297,204 | 287 | 287 | |||||||||||
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| 總計 |
| ¥ | 86,671 | ¥ | 79,047 | |||||||||
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(注)
1. 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)在綜合損益表中列報。 2. 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上述 表中。
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| (單位：百萬日元) | ||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||
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Classification |
Type of transaction |
合同金額 | 公允價值 | 估值 得(損)利 |
||||||||||
| 在交易所上市的交易 |
債券期貨 | ¥ | 928,202 | ¥ | (2,239 | ) | ¥ | (2,239 | ) | |||||
| 債券期貨期權 | 390,461 | 566 | 422 | |||||||||||
| 場外交易 |
債券場外期權 | 1,496,794 | 1,937 | 1,839 | ||||||||||
| 債券遠期合約 | 1,400,139 | 33,353 | 33,353 | |||||||||||
| 債券場外掉期 |
651,511 | 100,716 | 100,716 | |||||||||||
| 總回報互換 | 303,300 | 9,472 | 9,472 | |||||||||||
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| 總計 |
| ¥ | 143,807 | ¥ | 143,565 | |||||||||
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(注)
| 1. | 上述交易按公允價值列報，相關估值收益(虧損)於 綜合收益表中列報。 |
| 2. | 適用對衝會計的衍生品交易不包括在上表中。 |
21
| 11. | 收入確認 |
關於與客户簽訂合同的收入的分類資料
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 費用及佣金 |
¥ | 1,245,749 | 1,384,135 | |||||
| 匯款和轉賬的手續費和佣金 |
128,345 | 121,554 | ||||||
| 有關存款的費用及佣金 |
43,459 | 49,853 | ||||||
| 貸款手續費及佣金(*1) |
186,422 | 265,222 | ||||||
| 信託相關服務的費用和佣金 |
72,994 | 83,062 | ||||||
| 與保安有關的服務的費用及佣金 |
147,277 | 111,626 | ||||||
| 信用卡業務手續費及佣金(*1) |
207,925 | 225,388 | ||||||
| 投資基金的行政和管理服務以及投資諮詢服務的手續費和佣金 |
183,933 | 177,461 | ||||||
| 擔保費(*2) |
81,102 | 91,203 | ||||||
| 其他費用及佣金(*1) |
194,288 | 258,763 | ||||||
| 信託費 |
107,925 | 107,390 | ||||||
(注)
| 1. | 包括不在《會計準則》第29號《收入確認會計準則》範圍內的收入。 |
| 2. | 擔保費不包括在ASBJ第29號聲明《收入確認會計準則》的範圍內。 |
| 3. | 匯款和轉賬的手續費和佣金主要通過數字服務業務集團、零售和商業銀行業務集團、日本企業和投資銀行業務集團、全球商業銀行業務集團和全球企業和投資銀行業務集團產生。 存款的手續費和佣金主要通過數字服務業務集團和全球商業銀行業務集團產生。貸款的手續費和佣金主要通過數字服務業務集團、零售和商業銀行業務集團、日本企業和投資銀行業務集團以及全球企業和投資銀行業務集團產生。信託相關服務的手續費和佣金主要通過資產管理和投資者服務業務部產生。證券相關服務的費用和佣金主要通過零售和商業銀行業務集團、日本企業和投資銀行業務集團和全球企業和投資銀行業務集團產生。信用卡業務的手續費和佣金主要通過數碼服務業務組產生。投資基金和投資諮詢服務的行政和管理服務的手續費和佣金主要通過資產管理和投資者服務業務部產生。信託費用主要來自零售和商業銀行業務集團、日本企業和投資銀行業務集團以及資產管理和投資者服務業務集團。 |
22
| 12. | 企業合併 |
關於本財政年度發生的受共同控制的交易的信息，請參閲後續事件。
(其他信息)
(預計將在截至 年末和截至2023年3月31日的財年第四季度反映在三菱UFG合併財務報表中的外國子公司的估值損失)
關於計劃出售的MUB股份，目前估計MUAH將在截至2022年12月31日的季度確認總計約人民幣1,000億元的收益，主要根據ASC主題326《金融工具和信貸損失》 和ASC主題310《應收款》。目前估計的總估計收益將反映約人民幣400億元與持有待售證券相關的估值收益，將被記錄為減少其他運營費用的調整，以及約人民幣500億元與持有待售貸款相關的估值收益，將被記錄為調整，以減少其他普通費用。MUAH確認的所有收益預計將反映在截至2023年3月31日的財年第四季度末的MUFG合併財務報表中。
出售三菱UB股份所產生的任何出售子公司股份的收益預計將反映在三菱UFG截至2023年3月31日的財年第四季度末和第四季度的合併財務報表中。
23
| 13. | 每股信息 |
普通股每股基本收益和稀釋後每股收益及其計算基礎如下 ：
| (單位：日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 基本每股普通股收益 |
¥ | 83.43 | ¥ | 27.69 | ||||
| 稀釋後每股普通股收益 |
83.16 | 27.42 | ||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 母公司所有者應佔利潤 |
¥ | 1,070,398 | ¥ | 343,175 | ||||
| 不屬於普通股股東的利潤 |
| | ||||||
| 母公司普通股股東應佔利潤 |
1,070,398 | 343,175 | ||||||
| (單位：千) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 期內普通股平均數 |
12,828,619 | 12,392,140 | ||||||
| (單位：百萬日元) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 稀釋後每股收益 |
||||||||
| 對母公司所有者應佔利潤的調整 |
¥ | (3,522 | ) | ¥ | (3,333 | ) | ||
| 與合併子公司和其他公司的稀釋股份有關的調整 |
(3,522 | ) | (3,333 | ) | ||||
| (單位：千) | ||||||||
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 普通股的增加 |
| | ||||||
| 截至 12月31日的9個月， | ||||
| 2021 |
2022 | |||
| 説明未計入稀釋後每股普通股收益但在上一會計年度結束後發生重大變化的反攤薄證券 |
權益法關聯公司發行的股份認購權： 摩根士丹利 股票期權和其他 截至2021年9月30日，發貨量為100萬台 |
權益法關聯公司發行的股份認購權： 摩根士丹利 股票期權和其他 截至2022年9月30日，銷售400萬台 | ||
24
| 14. | 後續事件 |
(出售三菱UFG Union Bank，N.A.和轉讓MUFG Union Bank，N.A.的某些業務)
2022年12月1日，三菱UFG的子公司MUAH完成了將MUAH持有的MUB股份全部出售給USB(以下簡稱股份轉讓)。MUAH截至2022年9月30日底及截至 9月30日的9個月期間的財務報表已與MUFG的財務報表合併。
通過股份轉讓轉移到USB的MUB業務不包括GCIB(全球企業和投資銀行)業務(各方同意的某些例外，包括由MUB保留的GCIB業務的某些存款)，與GCIB業務相關的全球市場業務，包括與客户和投資者的交易，以及屬於共享中後臺職能的某些資產和負債等。此類業務以及客户資產和負債。與該等業務有關的其他業務(包括與該等客户的相關交易)於股份轉讓前已轉移至本行及Muah，代價以現金形式支付。
| I. | 業務剝離 |
| (1) | 業務剝離概述 |
| (a) | 收購實體的名稱 |
美國合眾銀行
| (b) | 被剝離的業務描述 |
MUB的零售和商業銀行業務
| (c) | 業務剝離的主要目標 |
三菱UFG一直將美國地區銀行業務視為集團戰略的一項重要業務。同時，鑑於MUB目前的業務環境，包括需要增加技術投資作為數字化轉型的一部分，需要一定的規模來保持和加強MUB的競爭力。
在這種情況下，MUFG得出結論，將MUB轉移到擁有強大業務基礎的美國大銀行USB將是最合適的決定，預計將導致為客户和社區提供更高質量的金融服務，並釋放MUB的潛在特許經營價值。從三菱UFG在當前中期業務計劃下優化管理資源的角度 ，三菱UFG確定，出售MUB並將重點轉移到美國的公司交易將有助於通過提高資本效率實現股東價值最大化。
| (d) | 業務剝離日期 |
2022年12月1日
| (e) | 企業剝離的法律形式 |
以現金和股份的形式支付的對價股份轉讓
| (2) | 預計將在截至2023年3月31日的財政年度第四季度末和第四季度合併財務報表中反映的會計處理概覽 |
雖然目前所有金額都在確定中，但目前的估計如下。
| (a) | 股權轉讓的損益金額 |
出售子公司股份收益：約7000億元
| (b) | 與剝離業務有關的資產和負債金額 |
資產：約13.64萬億元(包括貸款約7.57萬億元，證券約3.1200億元)
負債：約12.98萬億元(含存款約11.8萬億元)
| (c) | 會計處理 |
出售價格與轉讓股份的合併賬面價值之間的差額將計入非常收益，作為出售子公司股份的收益。
| (3) | 主要包括剝離業務的報告部門名稱 |
全球商業銀行業務集團
| (4) | 在截至2022年12月31日的九個月期間的綜合收益表中記錄的與剝離業務有關的大約收入或虧損金額 |
總收入：人民幣3607.21億元
所得税前虧損：人民幣9681.1億元
| (5) | 與業務剝離相關的持續參與概述 |
作為股份轉讓的部分代價，三菱UFG獲得了USB的股份。
此外，本行與澳門聯合銀行已訂立過渡期服務協議及反向過渡期服務協議，目的是讓本行及澳門聯合銀行在股份轉讓後仍能順利地繼續提供優質金融服務。世行根據此類協議提供和接受某些服務。
此外，GCIB商業客户和某些日本客户的公司信用卡業務預計將從MUB轉移到世行，但必須滿足某些先決條件，包括獲得監管部門的批准。
| 二、 | 共同控制下的交易 |
| (1) | 業務轉移的概述和目標 |
GCIB業務(經各方同意的某些例外，包括由MUB保留的GCIB業務的某些存款)、與GCIB業務相關的全球市場業務(包括與客户和投資者的交易)以及屬於共享的中間和後臺職能的某些資產和負債等，在股份轉讓前已於2022年11月底之前轉移至本行和MUAH。
三菱UFG集團繼續將美國市場視為股份轉讓後具有重要戰略意義的市場，並通過此次交易旨在優化管理資源，將戰略重點放在三菱UFG集團認為可以利用其優勢的企業交易上。
| (2) | 應用的會計處理方法概述 |
根據ASBJ第21號聲明，企業合併會計準則(ASBJ，2019年1月16日)和ASBJ第10號指南，企業合併會計準則和業務剝離會計準則實施指南(ASBJ，2019年1月16日)，該交易被視為共同控制下的交易。
| (3) | 與業務轉移有關的向銀行轉移的資產和負債金額 |
資產：32.984.38億元(含貸款27.291.79億元)
負債：5037.91億元(含承兑和擔保3.379.44億元)
25
(回購及註銷自有股份)
在2022年11月14日召開的董事會會議上，三菱UFG根據公司法第156條第1款的規定、公司法第459條第1款第1項的規定和公司章程第44條的規定，以及根據公司法第178條的規定，決定回購和註銷其普通股 。
2023年1月1日及以後的股份回購結果和計劃中的股份註銷概要如下：
| I. | 回購自有股份的結果 |
(1)回購股份類型：三菱UFG普通股
(2)回購股份總數：84,851,300股
(3)回購價格總額：79,695,849,016
(四)回購期限：2023年1月1日至2023年1月31日
(5)附買回方法：東京證交所市場買入
| 二、 | 自有股份註銷提綱 |
(1)擬註銷股份種類：三菱UFG普通股
(二)註銷股數：175,357,900股
(3)預定取消日期：2023年2月28日
(新建三菱UFG總部大樓)
在2023年1月24日舉行的管理委員會會議上，三菱UFG決定在三菱UFG和銀行總部大樓現在所在的位置上建造一座新的三菱UFG總部大樓。
| I. | 建造的目的 |
通過將控股公司、商業銀行、信託銀行和證券公司的總部職能集中在一棟大樓內，三菱UFG旨在建立一個新的場所，在這裏，三菱UFG可以進一步加強其綜合集團管理，更好地服務於其客户、社區、社會和所有其他利益相關者。此外，三菱UFG的目標是加強對新工作方式的支持，為客户和社會做出貢獻，參與可持續發展目標和碳中和，以及備災。
| 二、 | 施工提綱 |
(1)地址：2-7-1,丸之內，千代田區，日本東京
(二)預計投資額：待定
| 三. | 施工進度計劃 |
施工時間表尚未確定。在施工過程中，三菱UFG和世行的總部將搬遷如下：
(1)搬遷後的地址：1-4-5,日本東京千代田區丸之內(三菱UFJ信託銀行大樓)
(2)搬遷日期：2024年7月(計劃)
| 四、 | 施工的影響 |
建設的財務影響目前正在計算中。
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