美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
截至本財政年度止
或
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
||
(國家或其他司法管轄區 指公司或組織) |
|
(税務局僱主 識別號碼) |
|
|
|
|
||
(主要執行辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 |
|
交易代碼 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
這個 |
根據該法第12(G)條登記的證券:
無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是的☐
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義:
|
☑ |
|
加速文件管理器 |
|
☐ |
|
非加速文件服務器 |
|
☐ |
|
規模較小的報告公司 |
|
|
|
|
|
|
新興成長型公司 |
|
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,用複選標記表示登記人的財務報表是否包括在
這份文件反映了對之前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對基於激勵的薪酬進行恢復分析
根據第240.10D-1(B)節,註冊人的任何執行人員在相關的恢復期間收到的。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是
根據登記人最近完成的第二財季的最後一個營業日,即2022年6月30日,即登記人最近完成的第二財季的最後一個工作日,普通股在納斯達克全球精選市場的收盤價每股64.57美元,登記人的非關聯公司持有的45,288,669股普通股的總市值約為 $
截至2023年2月6日,註冊人的已發行普通股數量為
以引用方式併入的文件
註冊人將根據第14A條向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的與2023年股東周年大會相關的最終委託書的部分內容通過引用併入本年報第III部分。委託書將在註冊人截至2022年12月31日的財年後120天內提交給美國證券交易委員會。
目錄
|
|
|
|
頁面 |
|
|
|
|
第一部分 |
|
|
|
|
第1項。 |
|
生意場 |
|
|
1 |
|
第1A項。 |
|
風險因素 |
|
|
10 |
|
項目1B。 |
|
未解決的員工意見 |
|
|
24 |
|
第二項。 |
|
特性 |
|
|
24 |
|
第三項。 |
|
法律程序 |
|
|
25 |
|
第四項。 |
|
煤礦安全信息披露 |
|
|
25 |
|
|
|
|
||||
|
|
第II部
|
|
|
|
|
第五項。 |
|
註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 |
|
|
26 |
|
第六項。 |
|
已保留 |
|
|
27 |
|
第7項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
|
|
28 |
|
第7A項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
|
37 |
|
第八項。 |
|
財務報表和補充數據 |
|
|
38 |
|
第九項。 |
|
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 |
|
|
38 |
|
第9A項。 |
|
控制和程序 |
|
|
38 |
|
項目9B。 |
|
其他信息 |
|
|
39 |
|
項目9C。 |
|
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 |
|
|
39 |
|
|
|
第三部分
|
|
|
|
|
第10項。 |
|
董事、行政人員和公司治理 |
|
|
40 |
|
第11項。 |
|
高管薪酬 |
|
|
40 |
|
第12項。 |
|
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項 |
|
|
40 |
|
第13項。 |
|
某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 |
|
|
40 |
|
第14項。 |
|
首席會計師費用及服務 |
|
|
40 |
|
|
|
|
||||
|
|
第四部分
|
|
|
|
|
第15項。 |
|
展覽表和財務報表附表 |
|
|
41 |
|
第16項。 |
|
表格10-K摘要 |
|
|
41 |
|
3
P藝術一
伊特M 1.商務。
一般信息
二極管公司及其子公司(統稱為“公司”、“我們”或“我們的”(納斯達克代碼:DIOD))是標準普爾小盤600和羅素3000指數公司,是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量專用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於工業、汽車、計算機、通信和消費市場。
該公司的產品包括二極管、整流器、晶體管、MOSFET、GPP橋接器、GPP整流器、保護器件、功能專用陣列、單門邏輯、放大器和比較器、霍爾效應和温度傳感器,以及電源管理器件,包括LED驅動器、AC-DC轉換器和控制器、DC-DC開關和線性穩壓器、電壓基準以及特殊功能器件,如USB電源開關、負載開關、電壓監控器和電機控制器。該公司還擁有針對高速信號的定時、連接、交換和信號完整性解決方案。
該公司的公司總部和美洲銷售辦事處分別設在德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞州的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心設在臺灣的普萊諾、米爾皮塔斯、臺北、桃園市和珠北市、上海和揚州、中國、英國的奧德姆和德國的紐豪斯。該公司的晶片製造工廠位於英格蘭的奧德姆、蘇格蘭的格林諾克、中國的上海和無錫、臺灣的基隆和新竹,以及美國緬因州的南波特蘭。該公司在上海、濟南、成都、無錫、中國、德國紐豪斯以及臺灣中利和基隆設有組裝和測試工廠。在臺灣臺北、香港、英國奧德姆、上海、深圳、武漢、揚州、中國、韓國城南寺、德國慕尼黑和法蘭克福設有其他工程、銷售、倉庫和物流辦事處,並在世界各地設有支持辦事處。
我們的市場重點放在以下領域的高增長最終用户應用上:
從2018年到2022年,我們的年淨銷售額從12億美元增長到20億美元,複合年增長率約為13.3%。我們的產品線包括28,000多種產品,2022年出貨量約為500億台,2021年為580億台,2020年為430億台。2022年,汽車和工業終端用户市場的強勁增長以及歐洲和美洲地區的顯著增長推動了這一增長。出貨量下降是由於亞洲需求疲軟和COVID中斷,但與前幾個時期相比,運往歐洲和美洲的出貨量有所增加。
2022年總結和業務展望
2022年,儘管全年多次出現與COVID相關的停工和電力限制,以及全球經濟放緩,但公司的淨銷售額比2021年增長了10.8%。第四季度是我們連續第九個季度實現同比增長。我們在2022年的盈利和現金創造也是重要的亮點,毛利率增長420個基點至41.3%,營業利潤率增長510個基點至20.4%。2022年,我們還實現了3.925億美元的運營現金流。該公司在汽車終端市場繼續經歷強勁增長,較2021年增長40%,佔全年產品收入的15%。我們繼續通過持續的內容擴展努力和市場份額增長推動我們的工業終端市場的增長,這為我們的工業和汽車終端市場貢獻了42%的產品收入,並超過了我們40%的目標模式。這些終端市場的增長,加上我們Pericom產品的持續增加,也推動了我們全年毛利率的強勁增長,以及工廠利用率和裝載量的改善。
1
我們繼續努力實現之前宣佈的2025年毛利潤10億美元的目標,這一目標是基於25億美元的收入和40%的毛利率。在高層次上,我們打算用來實現這些目標的策略包括:
我們擁有堅實的設計流水線,並在所有地區和產品線上擴大了客户關係。我們業務的成功取決於其他因素,包括全球經濟的實力和金融市場的穩定性、我們的客户對我們產品的需求、我們的客户履行其付款義務的能力、客户不取消或推遲現有訂單的可能性,以及消費者對我們服務的終端市場包含我們產品的商品的需求強度。我們相信,儘管全球經濟存在不確定性,但我們業務的長期前景總體上仍然有利,因為我們繼續執行多年來被證明對我們成功的戰略。見第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--業務展望”和“風險因素--我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定,這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
分部信息和全企業範圍的披露
出於財務報告的目的,我們通過我們的各種設計、製造和分銷設施,在一個單一的細分市場標準半導體產品中運營。我們主要通過在亞洲、美洲和歐洲的業務銷售產品。更多信息見本年度報告“合併財務報表附註”附註16。
我們的行業
半導體是製造各種電子產品和系統的關鍵部件。自從1948年晶體管發明以來,半導體工藝和設計技術的不斷改進導致了更小、更復雜和更可靠的器件,而每種功能的成本更低。低成本半導體的可獲得性,加上消費者對複雜電子系統的需求增加,導致半導體在各種最終用途中的擴散。
我們的競爭優勢
我們相信我們的競爭優勢包括:
靈活、可擴展且經濟實惠的製造-我們的製造業務是我們成功的核心要素,我們設計的製造基礎使我們能夠對我們所服務的終端市場的需求趨勢變化做出快速反應。例如,我們構建了組裝和測試設施,使我們能夠快速有效地增加產能並調整產品組合,以滿足客户需求和整體市場趨勢的變化。我們的製造設施為我們提供了以相對較低的總成本基礎獲得勞動力的機會,同時使我們能夠更好地為我們的主要客户提供服務,其中許多客户位於亞洲。見“風險因素--在市況困難時期,我們的固定成本加上淨銷售額和利潤率下降,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
集成包裝專業知識-我們在設計和製造創新和專有封裝解決方案方面的專業知識使我們能夠將各種不同的設備功能封裝到各種封裝中,從微型芯片規模的封裝到將多個獨立的離散和/或模擬芯片集成到單個半導體產品(稱為陣列)中的封裝。我們設計和製造多芯片半導體解決方案以及先進集成器件的能力為我們的客户提供了與替代產品相比,具有同等功能的產品,其單個部件更少,總成本更低。這種集成性、功能性和小型化的結合使我們的產品非常適合工業、汽車、計算機、通信和消費市場。
廣泛的客户基礎和多樣化的終端市場-我們的客户包括領先的直銷客户以及主要的電子製造服務(“EMS”)供應商。我們為全球50,000多家客户提供服務。大多數是通過我們的分銷網絡提供服務,一些是直接從公司購買的直接客户。我們的產品最終用於由我們廣泛的客户羣服務的多個市場的最終產品,我們相信這使得我們不太容易受到特定客户或特定最終用户應用驅動的市場波動的影響。
以客户為中心的產品開發-與客户的有效協作和對客户服務的承諾是我們業務的基本要素。我們相信,專注於為特定最終用户應用程序和解決方案銷售方法量身定做的可靠交付和支持已培養了深厚的客户關係,並在高度分散的離散、邏輯、模擬領域為我們創造了關鍵的競爭優勢 和混合信號半導體市場。我們相信,我們與客户的密切關係使我們能夠更敏鋭地洞察客户的產品需求。這導致了對我們產品設計的更強需求,並經常讓我們洞察到在客户產品中贏得新設計的更多機會。見“風險因素--我們是
2
並將繼續面臨來自我們的客户和競爭對手的持續壓力,要求我們降低產品價格,這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
管理經驗-我們的管理團隊成員平均擁有30多年的行業經驗,他們的服務時間使他們對我們的市場、我們的客户和我們的運營具有重要的機構洞察力。見“風險因素--我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
我們的戰略
我們的目標是到2025年,基於25億美元的收入和40%的毛利率,實現10億美元的毛利潤。在更高層面上,我們打算用來實現這一目標的戰略包括:繼續加強我們作為全球領先的高質量專用標準半導體產品設計者、製造商和供應商的地位,利用我們創新且具有成本效益的組裝和測試(封裝)技術,並利用我們的工藝專業知識和卓越的設計能力,實現高於市場的盈利增長。
我們戰略的主要內容包括:
繼續快速推出創新的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體產品-我們打算保持新產品推出的快速步伐,特別是針對設計週期較短的大容量、高增長應用,例如:物聯網、可穿戴設備、家庭自動化和智能基礎設施、便攜設備,如智能手機、平板電腦和筆記本電腦;其他消費電子和計算設備;以及更加重視LED照明市場以及工業和汽車市場的產品。在2022年和2021年期間,我們繼續在我們的直銷客户中取得了許多重大的新設計勝利。雖然從客户那裏獲得設計勝利並不一定能保證未來向該客户銷售產品,但我們相信,持續推出新的、定義明確的產品解決方案對於保持和擴大我們在競爭激烈的半導體市場的市場份額至關重要。見“風險因素--由於對我們產品的需求變化和產品生命週期的變化而產生的陳舊庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
擴大我們現有的市場機會-我們相信,我們有很多方法來增加我們的潛在市場機會。從產品的角度來看,我們打算通過開發針對鄰近市場和終端設備的衍生和增強性能的設備來繼續擴大我們的產品組合。我們將繼續在我們的目標市場內培養新的和新興的客户,進一步增加我們已經廣泛的客户基礎。隨着我們專注於新客户,我們試圖擴大我們的產品組合在這些新客户和現有客户中的滲透率。隨着我們擴大高能效和小尺寸封裝的廣泛範圍,我們計劃在這些新封裝中引入新的和現有的產品功能,以實現更大的市場覆蓋範圍。
保持對客户的高度關注-我們打算繼續加強和深化我們的客户關係。我們相信,繼續專注於客户服務是重要的,這將有助於增加我們的淨銷售額、經營業績和市場份額。為了實現這一目標,我們打算繼續與我們的客户密切合作,設計滿足他們特定需求的產品。這一戰略的一個關鍵要素是進一步縮短我們的設計週期時間,以便快速為我們的客户提供創新產品。此外,為了支持我們以客户為中心的戰略,我們在增長期間繼續擴大我們的銷售隊伍和現場應用工程師,特別是在亞洲和歐洲。見“風險因素--我們正在並將繼續受到來自我們的客户和競爭對手的持續壓力,要求我們降低產品價格,這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
增強成本競爭力和製造靈活性-我們成功的一個關鍵因素是我們的整體低成本製造基礎和我們的混合製造模式。雖然我們相信我們的製造設施是行業中最高效的之一,但我們將繼續完善我們的專有製造工藝和技術,以實現更高的成本效益。我們繼續進行資本支出,以增強我們現有的製造能力。我們繼續利用混合製造模式,這使得我們的收入可以通過內部和外部來源的製造來支持。這允許更大的靈活性來支持客户增長,同時繼續增強成本競爭力。
尋求有選擇的戰略收購 – 作為我們擴大半導體產品供應和最大化市場機會戰略的一部分,我們可能會收購技術、產品線或公司,以增強我們的產品組合並加快我們的新產品供應。最近收購的例子包括:
3
見“風險因素--我們增長戰略的一部分涉及識別和收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者或完成所需的收購,如果我們進行任何收購,我們可能無法將任何被收購的公司與我們的業務成功整合,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。有關補充資料,請參閲本年度報告第一部分“綜合財務報表附註”第1A項及附註20。
我們的產品
我們的市場重點放在以下領域的高增長最終用户應用上:
分立半導體產品,包括:MOSFET、TVS、高性能肖特基整流器;GPP橋、GPP整流器和高性能肖特基二極管;齊納二極管和高性能齊納二極管,包括緊容差和低工作電流型;標準、快速、超快和超快恢復整流;橋式整流;開關二極管;小信號雙極晶體管;偏置晶體管;MOSFET;晶閘管浪湧保護器件;以及暫態電壓抑制器;
模擬產品,包括:電源管理設備,如AC-DC和DC-DC轉換器、USB電源開關、低壓差和線性電壓調節器;標準線性設備,如運算放大器和比較器、電流監測器、基準電壓源和復位發生器;LED照明驅動器;音頻放大器;以及傳感器產品,包括霍爾效應傳感器和電機驅動器;
混合信號產品,包括:高速多路複用器/解複用器、數字開關、接口、再驅動器、通用電平移位器/電壓轉換器、時鐘IC和分組開關;
標準邏輯產品,包括低壓互補金屬氧化物半導體(“cmos”)和先進的高速cmos器件;超低功耗cmos邏輯;和模擬開關;
小型封裝的多芯片產品和共封裝的離散、模擬和混合信號硅;
製造這些產品所用的硅和硅外延晶片;以及
用於當今許多先進電子系統的頻率控制產品(“FCP”)。FCP是為汽車、工業、計算機、通信和消費電子產品提供頻率基準的電子元件,如晶體和晶體振盪器。
下表列出了終端市場、使用我們產品的一些應用以及過去三年每個終端市場的產品收入百分比:
終端市場 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2020 |
|
終端產品應用 |
工業 |
|
27% |
|
23% |
|
23% |
|
照明、電源、DC-DC轉換、安全系統、電機控制、直流風扇、接近傳感器、螺線管和繼電器驅動、太陽能電池板、暖通空調/LED照明、改裝燈泡、智能儀表和嵌入式計算機 |
汽車 |
|
15% |
|
12% |
|
11% |
|
ADAS(高級駕駛員輔助系統)、遠程信息處理、信息娛樂、照明、無刷直流電機控制、電氣化和動力總成以及電池管理 |
計算 |
|
24% |
|
30% |
|
20% |
|
筆記本電腦、平板電腦、液晶顯示器、打印機、固態硬盤、服務器、存儲、雲計算和數據中心應用 |
通信 |
|
15% |
|
16% |
|
21% |
|
5G網絡、智能手機、IP網關、路由器、交換機、集線器、光纖和充電解決方案 |
消費者 |
|
19% |
|
19% |
|
25% |
|
數字音頻播放器和攝像頭、機頂盒、LCD和LED電視、遊戲機、便攜式GPS、健身和健康監視器、動作相機、智能手錶、可穿戴物聯網、家庭自動化和智能基礎設施 |
|
4
產品包裝
我們的設備封裝技術包括各種創新的表面貼裝封裝。我們專注於開發體積更小、散熱效率更高、集成度越來越高的包裝,這是我們產品開發的關鍵組成部分。我們提供全面的微型高功率密度封裝,使我們能夠將我們的組件安裝到更小、更高效的封裝中,同時保持相同的設備功能和功率處理能力。更小的包裝減少了我們的組件所需的高度、重量和電路板空間。我們的產品非常適合工業、汽車、計算機、通信和消費應用中的廣泛應用,如上表所示。
客户
我們為全球50,000多家客户提供服務。大多數是通過我們的分銷網絡提供服務,一些是直接從公司購買的直接客户。我們的客户代表領先的直銷客户,代表廣泛的行業、領先的EMS供應商和領先的分銷商。2022年、2021年和2020年,我們的直銷和EMS客户分別佔我們淨銷售額的30%、34%和34%。此外,有關我們與關聯方的業務的信息,請參閲“業務-某些關係和關聯方交易”。
我們相信,我們與客户的密切關係使我們能夠更深入地瞭解客户的產品需求。除了尋求擴大與我們現有客户的關係外,我們的戰略是通過專注於領先的全球消費電子公司及其EMS供應商和分銷商來追求新客户並使我們的客户基礎多樣化。見“風險因素--我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經歷漫長而昂貴的鑑定過程,並可能不時要求對我們的運營進行審計。產品不合格或審計結果不合格可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
我們通常保證,出售給我們客户的產品在裝運時沒有工藝和材料缺陷,並符合我們批准的規格。除某些例外情況外,我們的標準保修期限為自裝運之日起一年。保修費用一直不高。一般來説,我們的客户可以在短時間內取消訂單,而不會招致罰款。見“風險因素--我們的客户訂單可以被取消或修改,通常不會受到懲罰。大量訂單取消或訂單數量減少可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
下表列出了該公司截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的12個月的淨銷售額,按出貨量和類型(直銷或經銷商)分列:
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
亞洲 |
|
$ |
1,480,191 |
|
|
$ |
1,439,545 |
|
|
$ |
961,376 |
|
歐洲 |
|
|
283,900 |
|
|
|
220,772 |
|
|
|
171,985 |
|
美洲 |
|
|
236,489 |
|
|
|
144,845 |
|
|
|
95,854 |
|
總淨銷售額 |
|
$ |
2,000,580 |
|
|
$ |
1,805,162 |
|
|
$ |
1,229,215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
按類型劃分的淨銷售額 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
直銷 |
|
$ |
590,173 |
|
|
$ |
607,645 |
|
|
$ |
419,024 |
|
總代理商銷售額 |
|
|
1,410,407 |
|
|
|
1,197,517 |
|
|
|
810,191 |
|
總淨銷售額 |
|
$ |
2,000,580 |
|
|
$ |
1,805,162 |
|
|
$ |
1,229,215 |
|
我們的許多客户都在亞洲或在亞洲設有製造工廠。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月裏,發貨給中國的產品的淨銷售額分別為9.413億美元、9.381億美元和6.499億美元。雖然所有地理位置的總淨銷售額持續增長,但亞洲的淨銷售額佔總淨銷售額的百分比由於與零排放政策相關的封鎖的結果而下降,我們認為這影響了中國的最終需求。
銷售和市場營銷
我們通過直銷和營銷人員、獨立銷售代表和分銷商在全球範圍內營銷和銷售我們的產品。我們在美國、英國、法國、德國、意大利、韓國、日本、香港、臺灣、土耳其和中國都有直銷人員。我們在美國、亞洲和歐洲也有獨立的銷售代表。此外,我們在美國、亞洲和歐洲都有經銷商。截至2022年12月31日,我們的直接全球銷售和營銷組織由23個辦事處的約473名員工組成。我們在臺灣臺北、上海、深圳、武漢、廣州、濟南、青島、中國、韓國京基、德國慕尼黑和法蘭克福、英國奧爾德姆、日本東京、加利福尼亞州米爾皮塔斯和美國得克薩斯州普萊諾設有銷售和營銷辦事處或代表處。截至2022年12月31日,我們也有17多家獨立銷售代表公司營銷我們的產品。
我們的營銷團隊專注於我們的產品戰略、產品開發路線圖、新產品引入流程、需求評估和競爭分析。我們的營銷計劃包括參加行業貿易展、技術會議和技術研討會、在線營銷(包括我們的網站、電子郵件和社交媒體)、銷售培訓和公共關係。我們的市場營銷
5
集團與我們的銷售和研發團隊密切合作,以協調我們的產品開發路線圖。我們的營銷團隊與我們的產品開發、運營和銷售團隊以及我們的客户、銷售代表和分銷商協調努力。我們通過全球現場應用工程和客户支持組織為客户提供支持。
我們的網站,Www.diodes.com,具有豐富的在線產品目錄和高級搜索功能。這一點,再加上全面的競爭對手交叉參考搜索,有助於快速而徹底地選擇產品。我們的網站還可以方便地訪問我們的全球銷售聯繫人和客户支持,幷包含分銷商庫存檢查,以提供零部件庫存可用性。
製造作業和設施
我們在中國、臺灣和德國設有組裝和測試設施。我們在中國、臺灣、英國和美國設有晶片製造工廠。在截至2022年和2021年12月31日的年度內,我們的現金資本支出總額分別約為2.117億美元和1.412億美元。
我們的製造過程使用許多原材料,包括硅晶片、鋁和銅引線框架、金和銅線和其他金屬、模壓化合物和各種化學品和氣體。我們還依賴於設備和成品供應商。我們正在不斷評估我們的原材料成本,以便在保護和保持產品性能的同時減少我們的消耗。我們與我們的任何供應商都沒有簽訂任何實質性的協議,規定最低限度或持續的供應義務。有時,由於產能限制或其他因素,供應商可能會延長交貨期、限制供應或提高價格。儘管我們認為,我們使用的原材料目前並將繼續供應,但由於供應中斷或行業需求增加,各種基本材料可能會出現短缺。見“風險因素--我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備,以及來自其他製造商的成品,如果我們不能及時獲得足夠的供應,我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
我們的公司總部位於我們在德克薩斯州普萊諾擁有的一家工廠。我們還在世界各地租賃或擁有物業,用作銷售和行政辦公室、研發中心、製造設施、倉庫和物流中心。這些物業的大小或位置可能會根據我們的業務需求而變化。有關更多信息,請參閲本年度報告第I部分第2項中的“物業”。
積壓
積壓是指在任何時期內要發運的產品數量,這取決於各種因素,訂單可能會被取消或修改,通常不會對客户造成任何懲罰。訂單一般在交貨前一個月至十二個月以上預訂。新訂單的預訂率可能會因月而異。我們和整個行業繼續經歷着客户要求的交貨期縮短的趨勢,我們預計這一趨勢將繼續下去。任何日期的積壓數量取決於各種因素,包括收到訂單的時間、現有產品線訂單的波動以及新產品線的推出。因此,我們認為,任何日期的積壓數量都不能準確衡量我們未來的銷售額。我們努力保持適當的庫存水平,以支持客户對準時訂單的期望。根據預計發貨日期,我們的積壓訂單在2022年12月31日為6.662億美元,在2021年12月31日為7.931億美元。
專利、商標、版權和其他知識產權和許可證
我們通常依靠專利、商標、版權、商業祕密、保密協議、許可協議和政策來保護我們的知識產權和專有技術,並保持我們的競爭地位。儘管我們採取了這些措施,但在保護我們的知識產權或防止我們的知識產權被盜用方面,我們未必總能成功。其他公司可能會獨立開發類似的技術,或者試圖挑戰、廢除或規避我們的知識產權。多年來,我們在收購過程中獲得、許可或再許可了大量知識產權。我們的幾個商標在美國和其他國家註冊,我們不斷尋求加強我們的品牌,以使我們的產品在市場上脱穎而出。我們維持着一個由美國和外國專利組成的專利組合,並在美國和其他國家有專利申請正在申請中。我們預計將繼續在美國和海外提交專利申請,涵蓋被認為對我們的業務重要的技術和產品。我們不認為任何一項專利、一組專利或其到期會對我們的業務運營產生實質性影響。我們尋求通過合同和政策來保護我們的專有技術或相關知識,這些技術或相關知識沒有被我們的專利戰略作為商業祕密來保護,以保持它們的保密性和機密性。
在正常的業務過程中,我們可能會成為涉及知識產權糾紛的一方。當我們意識到公司侵犯了我們的知識產權時,我們會通過適當的行動來加強我們的權利。我們可能會收到侵權索賠或關於可能侵犯他人知識產權的詢問,要求支付使用費或其他補救措施,或停止或停止信件。根據情況,我們可能會捍衞我們的立場,尋求談判許可證或參與其他適合我們業務的可接受的解決方案。
6
我們為某些客户提供有限的知識產權賠償,並可能遇到與知識產權賠償索賠相關的財務風險。在某些情況下,我們的潛在賠償責任是有限度的;但是,我們不能合理地估計潛在的付款金額(如果有的話)。儘管到目前為止,我們還沒有為知識產權賠償索賠支付任何大筆金額,但不能保證我們未來不會面臨重大風險。
我們可能會不時地許可與開發或銷售我們的產品相關的知識產權。我們可能會從其他公司獲得某些產品技術的許可,但我們不認為任何特定的許可技術對我們的運營具有實質性意義,也不認為我們支付的版税是實質性的。我們認為許可證的期限和其他條款適合我們當前的需求。見“風險因素--我們可能會受到侵犯第三方知識產權的指控,或者要求我們許可第三方技術,這可能會導致大量費用,減少我們的知識產權,並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
與國際業務較少或沒有業務的公司相比,我們的海外業務使我們面臨獨特的知識產權技術風險。例如,我們面臨潛在的網絡安全漏洞,這些漏洞可能針對我們在美國以外的員工或基礎設施。請參閲“風險因素--與我們的國際業務相關的風險”。在第一部分,本年度報告第1A項,更詳細地概述了與我們的國際業務運營相關的知識產權技術風險。
本年度報告可能包括其他公司的商號和商標。我們使用或展示其他方的商號、商標或產品不是為了,也不暗示我們與商號或商標所有人有關係,或由商號或商標所有人背書或贊助我們。本年度報告中出現的所有非我們所有的商標均為其所有者的財產。
競爭
數不勝數s半導體制造商和分銷商服務於分立、邏輯、模擬和混合信號半導體元件市場,使競爭變得激烈。我們的一些較大的競爭對手包括英飛凌科技公司、愛普生公司、京瓷公司、恩智浦半導體公司、安森美半導體公司、瑞薩電子公司、德州儀器公司和Vishay Intertech,Inc.,其中許多公司擁有比我們更多的財務、營銷、分銷、品牌認知度、研發、製造和其他資源。因此,我們可能會不時調整產品線或降低價格,這可能會影響我們在此類產品線上的銷售和利潤率。我們產品的價格、功能、供應和質量,以及我們根據客户需求設計產品和提供客户服務的能力,決定了我們產品的競爭力。我們相信,我們的產品專注、包裝專業知識以及我們對客户需求的靈活性和快速適應性為我們提供了競爭優勢。見“風險因素--半導體業務競爭激烈,競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
工程與研發
我們的工程和研發團隊由應用、電路設計和產品開發工程師組成,他們幫助確定我們未來產品線的方向。他們的主要職能之一是與市場領先的客户密切合作,在我們的目標產品類型和包裝內進一步完善、擴大和改進我們的產品組合。此外,我們評估客户的要求和對新封裝類型的接受程度,並尋求開發新的、更高密度和更節能的封裝以滿足客户的需求。
產品開發工程師直接與我們的半導體電路設計和佈局工程師合作,開發和設計符合客户要求的產品。我們致力於捕捉客户的電氣和包裝需求,將這些需求轉化為產品規格,並設計和製造合格的產品,以支持客户的終端系統應用。
人力資本管理
作為一家擁有全球業務的國際半導體公司,公司認識到其人力資本在以人才為基礎的經濟中所扮演的重要角色,以及有效和高效的人力資本管理對其長期戰略成功和可持續增長的影響。我們的員工是我們最重要的資產-他們為我們的財務成功做出了貢獻,造福於我們所有的利益相關者,他們是我們生活和工作的社區成功的合作者和貢獻者。人力資本管理影響着我們運營的許多方面,包括招聘和人才獲取、留住、培訓、員工隊伍優化、績效管理、工作場所安全、員工健康和健康、員工敬業度以及多樣性和包容性。
員工溝通-發展雙向溝通和部署有效的反饋機制是我們員工敬業度流程中的關鍵組成部分。我們有一個開放的政策,並鼓勵員工與他們的經理定期對話,分享反饋和表達關切。我們還通過定期的員工互動非正式地徵求員工反饋。我們要求我們的經理負責為他們的團隊設定明確的期望和目標,為他們的團隊提供指導,以及為他們的團隊確定職業發展機會,並參與定期的績效評估。我們協助
7
我們的經理根據需要為他們提供績效管理工具,以幫助他們有效地管理團隊並優化員工工作效率。
員工留任、培訓和指導-留住員工是我們可持續成功的關鍵因素。為了保持穩定的員工隊伍,我們在適當的情況下提供技能提升培訓和指導,以幫助我們的員工提高現有技能。在我們的支持和準備下,我們的員工可以繼續在他們目前的角色中成長,並最大限度地發揮他們對當前團隊的貢獻。在出現合適的輪換機會的地方,我們提供技能拓展培訓,使員工能夠勝任這些新職位。通過磨練他們的技能,我們的員工可以利用他們的機構知識和經驗為組織的整體成功做出貢獻。輪換機會的可獲得性也有助於保持員工的積極性和敬業度。
員工安全-作為一家擁有全球員工的僱主,我們尋求提供安全的工作條件,並鼓勵我們的員工在完成分配的工作職責的同時從事安全的行為。我們有計劃提高員工的職業健康和安全,並促進員工的健康。這些計劃旨在產生積極的商業成果,例如減少缺勤,提高員工的積極性和參與度,提高生產率,更穩定的質量表現,以及在我們當地社區更好的企業形象。這些計劃的積極成果應有助於我們吸引人才並保持穩定的勞動力隊伍。
員工人口統計數據-我們定期審查我們的勞動力人口統計和組織結構,以確保我們擁有一個高效的組織,能夠向我們的客户提供具有成本效益的高質量產品,併為我們運營的市場提供服務。多樣性和包容性考慮體現在我們業務的許多方面,包括渠道機會。
截至2022年12月31日,我們僱傭了8877名員工(包括大約620名臨時工或獨立承包商)。我們有7566名員工在亞洲,441名在美洲。其中870家在歐洲。我們在亞洲或美國的員工都不受集體談判協議的約束。在歐洲,我們的所有員工都受到個人僱傭協議的保護,並有一些集體談判協議。我們認為我們與員工的關係令人滿意。見“風險因素--我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員,這可能會對我們的業務、運營產生不利影響。業績和財務狀況。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
環境問題
我們在中國、臺灣、英國和美國以及我們的組裝和測試設施所在地的中國、臺灣、英國和美國,在製造過程中使用、儲存、搬運、排放或處置某些有毒、揮發性或其他危險化學品時,必須遵守美國聯邦、州、地方和外國政府的各種法律、法規和法規。這些法規中的任何一項都可能要求我們購買設備或產生大量其他成本,以遵守環境法規或補救問題。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月期間,我們用於環境控制的資本支出並不多。見“風險因素--我們受到許多環境法律和法規的約束,這些法律和法規可能導致鉅額費用,並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
某些關係和關聯方交易
我們與以下相關方開展業務:Keylink International(B.VI.)公司及其子公司和聯營公司(“Keylink”)、Nuvoton科技公司(“Nuvoton”)和濟源水晶光電頻率技術有限公司(“JCP”)。
Keylink是我們上海組裝和測試工廠5%的合資夥伴。我們向Keylink擁有的公司銷售產品,並從這些公司購買庫存。此外,我們在中國的子公司從Keylink租賃其在上海的製造設施,並將我們的部分製造工藝(金屬電鍍和環境服務)分包給Keylink。我們還向Keylink支付諮詢費。
公司董事會成員Warren Chen擔任Nuvoton董事會成員。我們從Nuvoton購買晶圓,用於我們的生產過程。
JCP是一家FCP製造公司,我們從該公司購買材料,並對其進行了股權投資。我們使用權益會計方法對這項投資進行會計核算。
我們認為我們與Keylink、Nuvoton和JCP的關係是互惠互利的,並計劃繼續這些戰略聯盟。
本公司董事會的審計委員會持續審查所有關聯方交易是否存在潛在的利益衝突情況。我們相信,所有關聯方交易對我們有利的條款不亞於從非關聯第三方獲得的條款。
8
其他信息
我們於1959年在加利福尼亞州註冊成立,1968年在特拉華州重新註冊。
季節性
從歷史上看,我們的淨銷售額一直受到半導體行業週期性的影響,因此通常第四季度是一年中收入最少的季度。此外,我們的淨銷售額受到一些額外的季節性變化的影響,第一季度的淨銷售額較弱。
可用信息
我們的網站地址是http://www.diodes.com。我們在以電子方式向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交材料後,在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費提供我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、當前8-K表格報告、委託書以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案。
美國證券交易委員會有一個互聯網站(http://www.sec.gov),包含報告、委託書和信息聲明,以及有關向美國證券交易委員會提交的發行人的其他信息。
我們的網站還為投資者提供財務和公司治理信息,包括我們的公司治理指南、商業行為準則、舉報人熱線和新聞稿。我們網站的內容和通過我們網站訪問的任何其他信息不會以引用的方式併入本Form 10-K年度報告中。
就1995年《私人證券訴訟改革法》的“安全港”條款而言的警示聲明
這份Form 10-K年度報告中包含的許多陳述都含有與公司有關的前瞻性陳述和前瞻性信息。我們通常通過使用“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“相信”、“項目”等術語或類似短語或此類術語的否定來識別前瞻性陳述。我們根據管理層的信念以及我們利用目前掌握的信息做出的假設來作出這些聲明。此類聲明會受到風險、不確定性和假設的影響,包括在本年度報告“風險因素”部分和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件的“風險因素”部分確定的那些,以及我們尚不知道或我們目前認為不重大的其他事項。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者潛在的假設被證明是不正確的,實際結果可能與預期、估計或預測的結果大不相同。鑑於這些風險和不確定性,告誡潛在投資者不要過度依賴此類前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來的業績,不應被視為事實陳述。
您不應過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅説明截至本年度報告10-K表格之日的情況。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映新信息或未來事件或其他情況。1995年的“私人證券訴訟改革法”(“該法”)為前瞻性陳述提供了某些“安全港”條款。本年度報告中以Form 10-K格式作出的所有前瞻性陳述均根據該法案作出。
9
伊特M1A型。風險因素。
投資我們的普通股涉及很高的風險。在您對我們的普通股做出任何交易決定之前,您應該仔細考慮本年度報告中的以下風險和其他信息。如果發生下列風險之一,我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到影響。我們目前未知的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。如果這些風險或不確定性發生,我們普通股的交易價格可能會下跌,您可能會損失部分或全部投資。
摘要
與我們的業務相關的風險
持續的新冠肺炎疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。
在上海,中國經歷了由於新冠肺炎病毒捲土重來而被政府實施的封鎖。
在市況困難時期,我們的固定成本加上較低的淨銷售額和較低的利潤率,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
高度週期性的半導體行業的不景氣或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
半導體業務競爭激烈,競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致工廠投產延遲,可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們正在並將繼續承受來自客户和競爭對手的持續壓力,要求我們降低產品價格,這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。
我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經歷漫長而昂貴的鑑定過程,並可能不時要求對我們的運營進行審計。產品不合格或審計結果不合格可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的客户訂單可以被取消或修改,通常不會受到懲罰。大量訂單取消或訂單數量減少可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們製造設施的生產可能會因各種原因而中斷,包括自然災害和其他非常事件,這可能會阻止我們生產足夠的產品來維持我們的銷售和滿足客户的需求,並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
新技術可能會導致我們的競爭對手開發新產品,導致對我們產品的需求減少,我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化,這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠或要求我們許可第三方技術,這可能會導致鉅額費用、我們的知識產權減少,並對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。
我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備以及來自其他製造商的成品,如果我們不能及時獲得足夠的供應,我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們增長戰略的一個重要部分是收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者或完成所需的收購,如果我們進行任何收購,我們可能無法將任何被收購的公司與我們的業務成功整合,這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們受到許多環境法律和法規的約束,這些法律和法規可能導致鉅額費用,並可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會產生額外的成本,並面臨與影響我們運營的環境、社會和治理(“ESG”)因素相關的新風險。
我們的產品或我們從第三方購買轉售的產品可能被發現有缺陷,因此可能會向我們提出保修索賠和產品責任索賠,我們可能無法向我們的供應商追償,這可能會損害我們的業務、客户的聲譽、經營業績和財務狀況。
10
我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能無法實現未來的增長,任何這種增長都可能給我們的管理層以及我們的系統和資源帶來壓力,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於對我們產品的需求變化和產品生命週期的變化而導致的陳舊庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們的直銷客户或分銷商客户不根據他們的應用設計我們的產品,我們的淨銷售額可能會受到不利影響。
我們受到利率風險的影響,這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響,從而對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的對衝策略可能無法成功降低我們與利率或外匯敞口相關的風險,或者我們的交易對手可能無法履行約定。
我們可能與世界各地的金融機構揹負着大量的債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務的支付義務的能力產生不利影響。
對我們信貸安排的限制可能會限制我們的業務和金融活動,包括我們未來獲得額外資本的能力。
我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施到期或更改可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們通過眾多海外子公司經營全球業務,税務機關可能會挑戰我們的轉讓定價方法或法人結構,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在英國的某些員工參加了公司贊助的固定收益計劃,該計劃使公司面臨與公司合併財務報表中記錄的計算費用和資金要求時使用的估計和假設相關的風險。這些估計數的不準確或變化可能需要對所需的費用和資金進行重大修改。
遵守政府法規和客户關於使用“衝突礦物”的要求可能會導致成本增加,並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們未能保持有效的內部控制系統,或在財務報告的內部控制中發現重大弱點,我們可能無法準確報告我們的財務結果或發現欺詐行為,這可能會損害我們的業務和我們普通股的交易價格。
與我們的國際米蘭有關的風險國家業務
我們的國際業務使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。
中國經濟放緩可能會限制對含有我們產品的電子設備的需求增長,這將對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。
中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。
我們可能會因違反美國《反海外腐敗法》、英國《2010年反賄賂法》、中國的反腐敗運動以及類似的全球反賄賂法律而受到不利影響。
由於我們的國際業務,我們受到外匯風險的影響。
中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變化,這增加了勞動力成本和其他相關成本,可能會使在中國做生意的優勢不如前幾年。中國的人工成本增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能不會繼續在亞洲享受税收優惠,從而增加我們的所得税支出,減少我們的淨收入。
某些外國子公司的任何收益的分配可能需要繳納外國所得税,從而減少我們的淨收入。
如果我們的技術、專有技術、數據或知識產權受到損害或被盜,或要求我們讓出技術、專有技術、存儲在外國司法管轄區的數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利,我們可能會受到不利影響。
11
與我們普通股相關的風險
我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股票價格波動。
我們可能會進行未來的收購,並就此類收購採取可能對我們的普通股價格產生不利影響的某些行動。
特拉華州法律的某些條款以及我們的公司註冊證書和章程的反收購效果可能會阻礙收購嘗試。
一般風險因素
俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們的業務產生負面影響。
我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定,這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們的信息技術系統的任何中斷都可能對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響,從而對我們造成不利影響。
恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生,無論是在美國還是在國際上,都可能影響我們的普通股交易市場、我們經營的市場以及我們的經營業績和財務狀況。
系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營,任何此類擾亂都可能減少我們的預期淨銷售額,增加我們的費用,損害我們的聲譽,並對我們的股價產生不利影響。
與我們的業務相關的風險
持續的新冠肺炎疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。
國家、州和地方政府通過各種方式應對新冠肺炎疫情,包括宣佈進入緊急狀態,限制人們聚集在一起或在一定物理距離內互動(即,社交距離),命令企業關閉或限制運營,命令人們呆在家裏(即以及實施旅行限制(包括檢疫要求)。
鑑於這些政府行為,不能保證我們將被允許在當前或未來的每一項政府命令或其他限制下運營,並在我們維持運營的每一個地點運營。對我們在亞洲或歐洲的製造設施的任何長期限制或長期關閉都將對我們製造、銷售和發貨產品和服務客户的能力產生負面不利影響,並將對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
此外,新冠肺炎疫情可能會對我們的供應商和客户的業務和運營造成中斷,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
在上海,中國經歷了由於新冠肺炎病毒捲土重來而被政府實施的封鎖。
我們在上海有製造工廠,中國,由於新冠肺炎病毒的捲土重來,那裏的運營可能會被中國政府關閉。我們上海工廠的長期關閉可能會對我們業務的運營、運營結果、財務狀況、流動性和業務前景產生重大不利影響。
在市況困難時期,我們的固定成本加上較低的淨銷售額和較低的利潤率,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
半導體行業的特點是固定成本較高。儘管我們利用了第三方製造能力,但我們的大部分生產要求都是由我們自己的製造設施來滿足的。在困難的經濟環境下,我們可能會因產品需求下降而面臨製造設施利用率下降的問題。在此期間,與過剩產能相關的成本立即支出,而不是資本化為庫存,我們通常會經歷較低的毛利率。未來的市場狀況可能會對我們的使用率產生不利影響,從而影響我們未來的毛利率,進而可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大負面影響。
高度週期性的半導體行業的不景氣或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
半導體行業是高度週期性的,並定期經歷以產品需求減少、產能過剩、庫存過剩為特徵的重大經濟衰退,這可能導致平均銷售價格迅速下降和淨銷售額大幅下降,這可能會損害我們的經營業績和財務狀況。
12
此外,我們在更廣泛的半導體市場的少數狹窄市場運營,因此,週期性波動對這些細分市場的影響可能比對更廣泛的半導體市場的影響更大。這可能會導致我們的經營結果和財務狀況比我們的一些寬線半導體競爭對手經歷更大的波動。此外,由於銷售額的變化、產品組合的變化、終端用户市場的變化以及與推出新產品相關的成本,我們的盈利能力可能會發生重大變化。我們產品的市場依賴於工業、汽車、計算機、通信和消費部門的持續需求。這些終端用户市場也往往是週期性的,也可能會經歷需求的變化,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
半導體業務競爭激烈,競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
我們經營的半導體行業競爭激烈。我們預計,來自現有競爭對手和新進入者的競爭將更加激烈。競爭的基礎是價格、產品性能、產品可用性、質量、可靠性、技術創新和客户服務。我們在不同的市場與不同規模的公司競爭,其中許多公司規模更大,在財務、營銷、分銷、品牌認知度、研發、製造和其他資源方面比我們擁有更多的資源或能力。因此,他們可能更有能力開發新產品、營銷產品、尋找收購對象並抵禦不利的經濟或市場條件。我們目前的大多數主要競爭對手都是寬線半導體制造商,他們的產品類型和技術往往比我們更廣泛。此外,目前沒有與我們直接競爭的公司可能會在未來推出競爭產品。我們目前的一些主要競爭對手是英飛凌科技公司、愛普生公司、Kyrocera公司、恩智浦半導體公司、安森美半導體公司、瑞薩電子公司、德州儀器公司和Vishay Intertech,Inc.我們未來可能無法成功競爭,競爭壓力可能會損害我們的業務、運營業績和財務狀況。
由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致工廠投產延遲,可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的製造效率過去一直是,也將是我們未來盈利能力的重要因素,我們可能無法保持或提高我們的製造效率。我們的製造和測試流程複雜,需要先進且昂貴的設備,並在我們努力提高產品性能和成本的過程中不斷進行改進。製造過程中的困難可能會降低產量。技術或其他問題可能導致生產延遲、訂單取消和淨銷售額損失。此外,在實現可接受的產量方面的任何問題、施工延誤,或在升級或擴建現有設施、建設新設施、使新的製造能力全面投產或改變我們的工藝技術方面的其他問題,也可能導致產能限制、生產延誤以及未來淨銷售額和客户的損失。如果淨銷售額沒有按比例增加,或者如果對我們產品的需求下降,與產能增加相關的任何固定成本和運營費用的增加也可能對我們的經營業績產生不利影響。我們的任何晶片製造設施或組裝和測試設施的任何中斷都可能對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們正在並將繼續承受來自客户和競爭對手的持續壓力,要求我們降低產品價格,這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。
我們產品的價格在其生命週期中往往會下降。來自客户的巨大且持續的壓力要求降低購買我們產品的總成本。為了保持競爭力、留住客户和贏得新客户,我們必須繼續通過改進設計、產品和製造來降低成本。我們還必須努力將我們客户的運輸和庫存融資成本降至最低,並實現他們實現供應和生產合理化的其他目標。如果我們不能有效地繼續降低成本並保持產品價格的競爭力,我們的淨銷售增長和利潤率將受到影響。
我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經歷漫長而昂貴的鑑定過程,並可能不時要求對我們的運營進行審計。產品不合格或審計結果不合格可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
在購買我們的產品之前,我們的客户可能會要求我們的產品經過廣泛的鑑定過程,其中包括嚴格的可靠性測試。這一資格審查過程可能會持續六個月或更長時間。然而,客户對產品的鑑定並不能保證向該客户銷售該產品。此外,我們正更多地關注汽車和工業市場。這些市場,尤其是汽車市場,要求更高的質量標準。雖然我們正在努力確保我們的組織和產品符合更嚴格的質量標準,但不能保證我們會成功。即使在成功獲得產品資格並將產品銷售給客户之後,產品的後續修訂、產品製造流程的更改或我們選擇新供應商也可能需要重新認證過程,這可能會導致延遲的淨銷售額、放棄的銷售額和過剩或過時的庫存。在我們的產品合格後,客户可能還需要六個月或更長時間才能開始批量生產包含我們產品的組件或設備。儘管存在這些不確定性,但我們投入了大量資源,包括設計、工程、銷售、營銷和管理努力,以確保我們的產品符合客户的要求,以期實現銷售預期。如果我們未能成功或延遲向客户鑑定我們的任何產品,該失敗或延遲將阻止或延遲向客户銷售此類產品,這可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
13
此外,我們的客户可能會不時要求對我們的記錄、產品製造、資質和包裝流程、業務實踐和其他相關項目進行審計,以驗證我們是否遵守了我們的業務義務、標準流程和程序、產品規格以及與我們的業務實踐相關的某些管理法律法規,並符合雙方達成的業務協議的條款和條件。如果審計發現這些類別中的任何一個存在缺陷,我們的客户可能會要求我們執行廣泛的協議來彌補缺陷、評估我們的重大處罰、拒絕發貨我們的產品、退回現有庫存、取消訂單或終止我們的業務關係,每一項都將對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的客户訂單可以被取消或修改,通常不會受到懲罰。大量訂單取消或訂單數量減少可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們所有的客户訂單都會被取消或修改,通常不會對客户造成任何損失。訂單一般是在訂購單的基礎上進行的,而不是根據長期供應合同進行的,並從立即交貨到交貨前12個月或更長時間預訂。每個月預訂新訂單的速度可能會有很大差異。我們和整個半導體行業正在經歷一種趨勢,即縮短客户要求的交貨期,即從客户下單之日到客户要求發貨日之間的時間量。此外,由於我們行業服務的終端市場的需求變化,我們的行業受到客户前景的快速變化和庫存過剩時期的影響。因此,我們的許多采購訂單被修改,並可能被取消,很少或沒有罰款,也很少或根本沒有通知。然而,我們仍然必須投入生產和其他資源來完成這些採購訂單,即使它們最終可能被取消。如果大量採購訂單被取消或訂購的產品數量減少,而我們無法及時生成替換訂單,我們可能會積累過剩庫存,我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況可能會受到影響。
我們製造設施的生產可能會因各種原因而中斷,包括自然災害和其他非常事件,這可能會阻止我們生產足夠的產品來維持我們的銷售和滿足客户的需求,並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們製造設施的生產中斷可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。中斷的原因有很多,包括火災、洪水、颶風、颱風、乾旱、海嘯、火山、地震、疾病或其他類似的自然災害、計劃外維護或其他製造問題、勞動力短缺、停電或短缺、電信故障、罷工、交通中斷、政府監管、恐怖主義或其他非常事件,包括流行病(如新冠肺炎病毒的爆發)和相關的旅行限制。此類幹擾可能會對我們的員工和財產以及相關的內部控制造成直接傷害或損害,造成重大的間接後果。具有足夠產能或能力的替代設施可能不可用,成本可能大幅上升,或可能需要相當長的時間才能投產,每一項都可能對我們的業務和財務業績產生負面影響。如果我們的一個關鍵製造設施長期無法生產我們的產品,我們的銷售額可能會因為中斷造成的短缺而減少,我們可能無法滿足客户的需求,這可能會導致我們的客户尋找其他供應商。此類中斷可能會對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響。
新技術可能會導致我們的競爭對手開發新產品,導致對我們產品的需求減少,我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化,這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的產品範圍和新產品開發計劃專注於具有一個或多個有源或無源元件的低引腳數半導體器件。我們未能開發新技術,或未能預見或應對半導體市場內外現有技術的變化,可能會嚴重推遲新產品的開發,這可能會導致我們的淨銷售額下降和市場份額的損失。半導體行業的特點是技術和行業標準快速變化,以及頻繁推出新產品。我們的財務業績取決於我們及時和具有成本效益地設計、開發、製造、組裝、測試、營銷和支持新產品和產品改進的能力。我們可能無法成功識別新產品機會,或開發新產品並將其推向市場,或以及時且經濟高效的方式將其銷售給新的客户應用程序。
其他公司開發的產品或技術可能會使我們的產品或技術過時或缺乏競爭力,由於我們主要在更廣泛的半導體行業中較窄的部分運營,這可能會對我們產生更大的影響,如果我們是一家擁有更廣泛產品類型和技術的寬線半導體供應商。我們的許多競爭對手都是規模更大、更成熟的國際公司,擁有比我們更多的工程和研發資源。相對於我們的競爭對手,我們未能識別或利用產品市場技術的任何根本性變化,可能會損害我們的業務,對我們在行業中的競爭地位產生實質性的不利影響,並損害我們與客户的關係。此外,為了保持競爭力,我們必須繼續縮小包裝尺寸,提高製造成本,擴大銷售。我們可能無法實現這些目標,這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
14
我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠或要求我們許可第三方技術,這可能會導致鉅額費用、我們的知識產權減少,並對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。
半導體產業的特點是大力保護和追求知識產權。對於對我們的業務非常重要的技術,第三方不時地主張並可能在未來主張其專利、版權、商標和其他知識產權,並要求並可能在未來要求我們許可他們的專利和技術。為確定有關我們的產品侵犯或可能侵犯這些權利的指控的有效性而提起的任何訴訟,包括通過我們對客户的合同賠償提出的索賠,或質疑我們專利的有效性的索賠,無論其是非曲直或解決方案,都可能代價高昂,並分散我們管理層和技術人員的努力和注意力。鑑於知識產權訴訟中複雜的技術問題和固有的不確定性,我們可能不會在訴訟中獲勝。如果訴訟導致不利的裁決,我們可能被要求:
我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備以及來自其他製造商的成品,如果我們不能及時獲得足夠的供應,我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們的製造業務有賴於及時從第三方獲得充足的原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備的供應。在某些情況下,供應商可能是我們的獨家供應商。製造我們產品所需的原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件或設備的供應的任何中斷或成本或質量的變化都可能對我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況產生不利影響。
此外,我們還銷售其他製造商的成品。如果我們銷售的成品存在質量問題,我們的業務也可能受到不利影響。由於產能限制或其他因素,各種供應商不時會延長交貨期、限制供應或提高價格。我們沒有與這些製造商中的任何一家簽訂長期採購合同,因此,我們沒有繼續供應、定價或獲得我們銷售的成品的合同保證,任何此類製造商都可以隨時停止向我們供應。此外,我們的一些成品或晶圓供應商與我們直接競爭,未來可能會選擇不向我們供應產品。
我們增長戰略的一個重要部分是收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者或完成所需的收購,如果我們進行任何收購,我們可能無法將任何被收購的公司與我們的業務成功整合,這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們增長戰略的一個重要部分是收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者,或者我們可能無法完成所需的收購。就我們進行收購而言,如果我們未能成功地將這些公司或其業務或產品線與我們的業務整合,或者如果整合比預期的更困難,我們可能會遇到中斷,這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。此外,我們可能無法實現我們從任何此類收購中預期的所有好處。一些風險可能會影響我們整合或實現預期收購收益的能力,其中包括與以下方面相關的風險:
15
我們最終可能無法成功克服這些風險或在收購過程中遇到的任何其他問題。
我們受到許多環境法律和法規的約束,這些法律和法規可能導致鉅額費用,並可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們受美國聯邦、州、地方和外國政府的各種法律、規則和法規的約束,這些法律、規則和法規與使用、儲存、搬運、排放或處置某些有毒、揮發性或其他危險化學品有關,這些化學品用於在世界各地製造我們的產品。這些法規中的任何一項都可能要求我們購買設備或產生大量其他費用來遵守環境法規。任何不遵守當前或未來環境法律、規則和法規的行為都可能導致罰款、停產或停止運營,其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們可能會產生額外的成本,並面臨與影響我們運營的環境、社會和治理(ESG)因素相關的新風險.
投資者、員工和我們運營的社區等利益相關者更加關注我們的ESG和可持續發展相關活動,特別是在企業社會和環境責任(CSER)領域。一些投資者和客户可能會使用我們的ESG和可持續性相關信息以及第三方ESG評級和指標來指導他們的投資策略和產品購買。如果我們的CSER政策和做法被認為是不適當的,我們可能面臨聲譽損害或銷售損失,我們的財務業績可能會受到不利影響。
我們的產品或我們從第三方購買轉售的產品可能被發現有缺陷,因此可能會向我們提出保修索賠和產品責任索賠,我們可能無法向我們的供應商追償,這可能會損害我們的業務、客户的聲譽、經營業績和財務狀況。
我們的產品,或我們從第三方購買轉售的產品,通常以在設備或其他產品的總價值中微不足道的價格出售。由於我們產品的缺陷或故障可能會導致包含這些缺陷或故障的最終產品出現故障(以及相應的客户對我們客户的損害索賠),我們可能會面臨與我們從相關產品獲得的淨銷售額和利潤不成比例的損害索賠,並且我們可能無法向我們的供應商追償。即使在我們不認為我們對此類索賠負有法律責任的情況下,我們也可以選擇為這些索賠支付費用,以保留客户的業務或商譽,或解決索賠以避免曠日持久的訴訟。如果我們被要求或選擇賠償由此造成的損害,我們的經營業績和業務可能會因產品的重大質量或性能問題而受到不利影響。我們可能選擇不購買責任保險,可能沒有足夠的保險覆蓋範圍,或者可能沒有足夠的資源來滿足所有可能的保修索賠和產品責任索賠。此外,任何認為我們的產品有缺陷的看法都可能導致我們產品的銷售減少,客户流失,並對我們的業務、聲譽、經營業績和財務狀況造成損害。
16
我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們未來的成功在一定程度上取決於我們能否吸引和留住高素質的技術、銷售、營銷、財務和管理人員。擁有必要專業知識的人員稀缺,對擁有這些技能的人員的競爭非常激烈。我們可能無法留住現有的關鍵技術、銷售、營銷、財務和管理人員,也可能無法成功地吸引、吸收或留住其他高素質的技術、銷售、營銷、財務和管理/行政人員。例如,在我們的組裝和測試設施所在的中國,我們已經並將繼續面臨對合格技術人員和其他人員的激烈競爭。一些美國公司和跨國公司,包括半導體行業和其他行業,最近已經並正在繼續在中國建立工廠和工廠,對人才的競爭因此大大加劇。如果我們無法留住現有的關鍵員工或無法成功吸引新的高素質員工,我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
我們可能無法實現未來的增長,任何這種增長都可能給我們的管理層以及我們的系統和資源帶來壓力,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們成功發展業務的能力需要有效的規劃和管理。我們過去的增長,以及我們未來的目標增長,可能會對我們的管理層以及我們的系統和資源造成重大壓力,包括我們的財務和管理控制、報告系統和程序。此外,我們將需要繼續培訓和管理我們在全球的員工隊伍。如果我們不能有效地規劃和管理我們的增長,我們的業務和前景將受到損害,我們將無法保持我們的盈利增長,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於對我們產品的需求變化和產品生命週期的變化而導致的陳舊庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們一些產品的生命週期在很大程度上取決於我們產品設計所針對的最終產品的生命週期。生命週期短的終端市場產品要求我們密切管理我們的生產和庫存水平。由於終端市場需求的不利變化,庫存也可能變得過時。我們未來可能會受到陳舊或過剩庫存的不利影響,這可能是由於對我們產品的估計總需求或我們產品設計所針對的終端產品的估計生命週期發生意外變化所致。此外,一些客户限制我們產品的生產日期,某些客户可能會因不利的經濟狀況而停止向我們訂購產品並停業;因此,我們的一些產品庫存可能會過時,從而對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們的直銷客户或分銷商客户不根據他們的應用設計我們的產品,我們的淨銷售額可能會受到不利影響。
我們預計,我們專門為客户設計的產品將在淨銷售額中佔越來越大的比例。然而,我們可能無法實現這些設計勝利。此外,從客户那裏贏得設計並不能保證將來向該客户銷售產品。
我們受到利率風險的影響,這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響,從而對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們目前有一種浮動利率債務,可能會受到利率變化的影響。詳情見下文“流動資金及資本資源”及本年報“綜合財務報表附註”附註8。利率上升可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響。根據我們在2022年12月31日的債務餘額,我們長期債務的年利率每增加或減少1.0%,我們的年度利息支出將增加或減少約150萬美元。
我們的對衝策略可能無法成功降低我們與利率或外匯敞口相關的風險,或者我們的交易對手可能無法履行約定。
我們使用利率互換和外匯遠期合約來提供一定程度的保護,以抵禦利率風險和外匯敞口,但任何對衝策略都不能完全保護我們。套期保值交易的性質和時機影響着這些策略的有效性。糟糕的戰略設計、錯誤的執行和記錄的交易或不準確的假設實際上可能會增加我們的風險和損失。此外,套期保值策略還涉及交易和其他成本。我們使用的對衝策略和衍生品可能無法充分抵消利率波動的風險,我們的對衝交易可能會導致或放大損失。此外,利率和外匯衍生品可能不會以優惠條件或根本不能獲得,特別是在經濟低迷時期。上述任何風險都可能對我們的業務造成不利影響,
17
財務狀況和經營結果。如果利率互換和外匯合約的交易對手不履行,我們將面臨交易對手信用風險。
我們可能與世界各地的金融機構揹負着大量的債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務的支付義務的能力產生不利影響。
我們可能有大量的債務和大量的償債要求,包括我們與世界各地各種金融機構的信貸安排。截至2022年12月31日,未償還的長期債務為1.503億美元。此外,我們還有短期外國信貸安排,借款能力約為1.728億美元,未使用金額為1.36億美元。
我們的未償債務可能會對我們未來的業務產生重大影響,包括:
上述任何因素都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行債務協議規定的支付義務的能力產生不利影響。
我們相當一部分未償債務的當前利率是可變的,包括使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)。2021年3月5日,倫敦銀行間同業拆借利率的監管機構英國金融市場行為監管局宣佈,2023年6月30日後將不再公佈美元倫敦銀行間同業拆借利率。雖然我們預計至少在2023年6月30日之前,LIBOR將基本上以目前的形式提供,但在此之前LIBOR可能會變得不可用,這可能會影響我們的信貸安排和利率互換。使用替代基本利率或基準重置利率作為計算任何未償還浮動利率債務的利息的基礎,可能會導致我們支付的利息增加,以及我們的資本成本相應增加,或以其他方式對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
對我們信貸安排的限制可能會限制我們的業務和金融活動,包括我們未來獲得額外資本的能力。
我們在美國的信貸安排包含對我們的業務和金融活動施加各種限制的契約。這些限制可能會影響我們經營業務和從事某些金融活動的能力,並可能限制我們在潛在業務或金融機會出現時利用它們的能力。這些公約對我們施加的限制包括限制我們產生留置權、債務、進行投資、解散或合併另一實體、處置某些財產、支付限制性付款(包括股息和股份回購)、發行或出售股權、從事其他不同的重要業務、進行關聯方交易、履行某些沉重的合同義務以及使用我們的信貸安排的收益購買或持有保證金股票或為相同目的向其他人提供信貸。我們的美國信貸安排還要求我們滿足某些財務比率,包括最低綜合固定費用覆蓋率和最高綜合槓桿率。
我們遵守美國信貸安排的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響,包括當前的經濟、金融和行業狀況。違反這些公約或限制中的任何一項,都可能導致貸款違約。該貸款下的違約事件將允許該貸款下的貸款人宣佈該貸款下的所有欠款立即到期並全額支付。當我們的負債加速時,我們可能無法償還屆時到期的信貸安排的加速本金和利息。見“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--財務狀況--債務工具“在本年度報告第二部分第7項中,請參閲補充資料。
我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施到期或更改可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
中國政府向科技公司提供了各種激勵措施,包括我們在成都、濟南、上海和無錫的製造設施,中國,以鼓勵高科技產業的發展。這些激勵措施包括降低税率和其他措施。因此,只要我們的製造設施繼續保持其高新技術企業(HNTE)的地位,我們就有權享受15%的優惠企業所得税税率。如果我們不再相遇
18
根據HNTE要求,如果審計顯示我們不符合HNTE要求,我們批准的上海工廠的法定税率將增加到25%,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。我們位於上海的一家制造工廠和一家晶片製造工廠獲得了2021-2023納税年度的HNTE資格。該公司預計在未來幾年將繼續滿足HTND要求。HNTE資格要求但不限於,基於中國研發支出的指標,以及研發人員和大學學歷人員總數。任何已獲批准的前幾年均須遵守審計要求。如果我們不再符合HNTE要求,我們批准的上海工廠的法定税率將在審計顯示我們不符合要求的任何期間增加到25%,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們有資格享受西部大開發(“西部大開發”)提供的税收優惠,公司在中國西部開展業務可享受15%的優惠所得税税率。如果我們不再滿足西部大開發的要求,我們這家合資企業的法定税率將增加到25%,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月裏,我們的HNTE和Go West身份(統稱為免税期)的影響分別減少了約20萬美元、(20萬美元)和90萬美元的税費。截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的12個月,免税期對基本每股收益和稀釋後每股收益的好處分別約為0.00美元、0.00美元和0.02美元。
我們通過眾多海外子公司經營全球業務,税務機關可能會挑戰我們的轉讓定價方法或法人結構,這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們通過我們的海外子公司在世界各地開展業務,因此,在我們開展業務的司法管轄區,我們受到複雜的轉讓定價法規的約束。轉讓定價條例一般要求,出於税收目的,關聯方之間的交易的定價基礎將與非關聯方之間的獨立交易相當。遵守這些規則存在不確定性和固有的主觀性。如果任何外國税務機關不同意我們的轉讓定價政策,我們可能會受到重大的税收責任和處罰。根據我們目前對潛在結果的瞭解和概率評估,我們相信我們已經為所有的税務風險做了準備。然而,税務審查的最終結果可能與我們的規定有很大不同,並可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們的法律組織結構可能導致意想不到的不利税收或其他後果,這可能對我們的財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。在一些國家,出於税收或其他目的,我們保留了多個實體。税法、法規、我們和我們子公司未來的司法盈利能力以及我們經營所在國家的相關監管解釋的變化可能會影響我們支付的税款或我們記錄的税收撥備,這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。此外,税務機關對我們的實體的結構或重新調整或其業務目的提出的任何挑戰,都可能導致我們承擔重大的税務責任和罰款,這可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們在英國的某些員工參加了公司發起的固定收益計劃(“計劃”),該計劃使公司面臨與公司合併財務報表中記錄的費用和資金需求計算中使用的估計和假設相關的風險。這些估計數的不準確或變化可能需要對所需的費用和資金進行重大修改。
在計入本計劃時,吾等須作出精算假設,用以計算相關資產(如適用)的收益價值,以及將於綜合財務報表中記錄的負債及開支金額。假設包括但不限於計劃資產的預期回報率、貼現率和死亡率。雖然我們認為基本假設是適當的,但綜合財務報表中記錄的相關資產和負債的賬面價值和實際支出金額可能與使用的假設存在重大差異。
該計劃的支付養卹金義務是通過使用精算假設來估算的。在該計劃的資產不足以支付該計劃的估計債務數額的情況下,該計劃的贊助僱主Diodes Zetex Limited和Diodes Zetex半導體有限公司將需要在商定的赤字收回期內為該計劃提供更多資金。
截至2022年12月31日,該計劃的福利義務約為9880萬美元,該計劃的總資產約為9130萬美元。因此,該計劃資金不足約750萬美元。計劃債務和資產之間的差異,或計劃的供資狀況,是決定計劃的定期福利淨費用和計劃的持續供資要求的一個重要因素。
受託人被要求每三年審查一次資金狀況。截至2022年3月31日進行了精算估值,結果出現約2000萬英鎊的赤字(根據英鎊與美元1:1.3的匯率,約為2600萬美元)。作為這一估值的結果,我們已同意修訂後的捐款時間表為200萬英鎊(根據英鎊與美元1:1.3的匯率,約為260萬美元),從2023年1月1日起每年支付一次,以解決估值顯示的赤字(第一筆付款將於2023年12月31日之前支付至2028年12月31日)。最終付款為150萬英鎊(根據英鎊與美元1:1.3的匯率約為195萬美元),將於2029年12月31日之前支付。這些貢獻,加上假定的資產表現優異,預計將在2029年12月31日之前消除赤字。
19
該計劃的受託人指定基金管理人履行與基金管理及其行政有關的所有日常職能。基金管理人必須根據受託人同意的投資管理人協議,將其在計劃資產中的份額進行投資。受託人有責任遵守這些投資管理人協議,並決定將與每個基金管理人一起投資的計劃資產部分。在做出決定時,受託人聽取包括該計劃的精算師在內的專家的建議,還可以選擇諮詢公司。
遵守政府法規和客户關於使用 “衝突礦物” 可能導致成本增加,並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
2010年《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》對某些礦物的使用規定了披露要求,這些礦物是從剛果民主共和國和鄰近國家開採的,被稱為衝突礦物。這些要求影響用於製造半導體設備(包括我們的產品)的礦物的定價、來源和可用性。我們正在承擔與遵守披露要求相關的額外成本,例如與確定我們產品中使用的任何衝突礦物的來源相關的成本。我們的供應鏈很複雜,我們可能無法核實我們產品中使用的所有金屬的來源。客户可能會要求他們購買的產品不含衝突礦物。因此,如果我們不能證明我們的產品是無衝突的,我們可能會遇到客户和股東的挑戰。這一要求可能會影響我們從供應商那裏購買的產品的來源和可用性。這可能會減少能夠提供無衝突產品的供應商數量,並可能影響我們獲得足夠數量的產品以滿足客户需求或以具有競爭力的價格獲得產品的能力。
如果我們未能保持有效的內部控制系統,或在財務報告的內部控制中發現重大弱點,我們可能無法準確報告我們的財務結果或發現欺詐行為,這可能會損害我們的業務和我們普通股的交易價格。
有效的內部控制對我們編制可靠的財務報告是必要的,對我們防止財務欺詐的努力也很重要。我們被要求定期評估我們內部控制的設計和運作的有效性。這些評估可能得出的結論是,加強、修改或改變我們的內部控制是必要或可取的。雖然管理層定期評估我們內部控制的有效性,但這些控制並不總是有效的。由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。如果我們未能維持有效的內部控制系統,或如果管理層或我們的獨立註冊會計師事務所發現我們的內部控制存在重大弱點,我們可能無法編制可靠的財務報告或防止欺詐,這可能會損害我們的財務狀況和經營業績,並可能導致投資者信心喪失和我們的股票價格下跌。
與我們的國際業務相關的風險
我們的國際業務使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。
我們的大部分製造工廠都位於中國。截至2022年、2021年及2020年止12個月,我們的亞洲及歐洲子公司分別佔我們淨銷售額的約76%、76%及78%。在國際上開展業務存在固有的風險,包括以下風險,其中任何風險都可能對我們的業務造成損害:
我們相信,我們的業務在所有實質性方面都符合所有適用的法律和法規要求。然而,這些法域的政治環境或政府政策的變化可能會導致對法律或條例或其解釋和執行的修訂。此外,中國之間或兩人之間關係的重大不穩定,
20
英國、德國、香港、臺灣和美國可能會限制我們在這些司法管轄區的業務或產品銷售,或沒收我們的資產。
除了正在進行的關税問題外,由於擔心制裁可能會削弱其高科技產業,中國一直在加緊努力自己設計和製造半導體,而不是從美國公司購買。美國對中國電信設備製造商出口的限制加劇了北京方面對半導體自給自足的關注。中國領導的財政部宣佈“支持集成電路設計和軟件產業發展”的税收優惠政策,取消了一些中國國內企業兩年的企業所得税。儘管這些努力的結果尚不確定,但中國此類產能的發展可能會對我們的盈利能力和經營業績產生重大不利影響。
中國經濟放緩可能會限制對含有我們產品的電子設備的需求增長,這將對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。
我們相信,中國對包括我們產品的電子設備的需求增加將是我們未來增長的重要因素。中國經濟的疲軟可能導致對含有我們產品的電子設備的需求下降,從而對我們的業務、經營業績和前景產生重大和不利的影響。
中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。
我們很大一部分的製造能力都在大陸,中國。此外,2022年,我們總銷售額的約47%發貨給了中國的客户。近年來,中國經濟經歷了快速擴張和通貨膨脹率大幅波動的時期。為了應對這些因素,中國政府不時採取措施來調控增長和遏制通脹,包括旨在限制信貸或控制物價的措施。未來的此類行動可能會增加在中國開展業務的成本或減少對我們產品在中國的需求,從而對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。
我們可能會因違反美國《反海外腐敗法》、英國《2010年反賄賂法》、中國的反腐敗運動以及類似的全球反賄賂法律而受到不利影響。
美國《反海外腐敗法》(下稱《反海外腐敗法》)、英國《2010年反賄賂法》(下稱《英國反賄賂法》)、中國的反腐敗運動以及其他司法管轄區的類似反賄賂法律一般禁止公司及其中間人為獲取或保留業務的目的向政府官員支付不當款項。我們的政策要求遵守這些反賄賂法律。我們在世界上許多地區開展業務,這些地區可能在某種程度上經歷了政府腐敗,在某些情況下,嚴格遵守反賄賂法律可能會與當地的習俗和做法相沖突。我們對員工進行有關《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》和相關反賄賂法律的培訓。我們建立了監督內部和外部合規的程序和控制措施。我們不能保證我們的內部控制和程序將保護我們免受員工或代理人的魯莽或犯罪行為的影響,我們也沒有第三方證明我們與欺詐和腐敗有關的內部控制的有效性。如果我們被發現對《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》和其他違反反賄賂法律的行為負有責任(無論是由於我們自己的行為或疏忽,還是由於他人的行為或疏忽),我們可能會招致刑事或民事處罰或其他制裁,這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。
由於我們的國際業務,我們受到外匯風險的影響。
我們面對外幣匯率的不利波動,主要是人民幣、臺幣、歐羅和英鎊,其次是日元和港元。我們的收入和支出是以多種貨幣組合為基礎的,一種貨幣相對於其他貨幣的貶值可能會對我們的經營業績產生不利影響。此外,我們的經營業績是以美元報告的,這是我們的報告貨幣。如果美元對外幣走弱,我們將經歷貨幣交易損失,這可能會對我們的經營業績產生不利影響。此外,外幣匯率的波動可能會對我們的整體銷售額、利潤和經營業績產生不利影響,並越來越大地影響我們的整體銷售、利潤和經營業績,因為為了便於報告,以外幣計量的金額將換算回美元。我們的外匯風險可能會隨着海外市場活動水平的增長而變化,並可能對我們的財務業績產生不利影響,特別是如果我們在歐洲的銷售額增加的話。我們已經並計劃繼續採取努力,通過與金融機構簽訂外匯對衝協議,以減少我們在其國家進行銷售、收購原材料、製造產品和進行資本投資的一些主要貨幣的風險敞口,以減少我們的一些外匯敞口,但這些努力可能不會成功。在這方面,這些對衝協議並不涵蓋我們開展業務的所有貨幣,也沒有完全消除它們所涵蓋的貨幣的外幣風險,並以交易成本、信貸要求和交易對手風險的形式涉及自身的成本和風險。
中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變化,這增加了勞動力成本和其他相關成本,可能會使在中國做生意的優勢不如前幾年。中國的人工成本增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
從歷史上看,與其他國家相比,中國的勞動力一直很容易獲得,成本更低。然而,由於中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變革,不能保證中國將繼續以與歷史水平一致的成本獲得勞動力。中國未來勞動力成本的任何增加都可能高於歷史和預測
21
數額,並可能在任何給定的年份發生多次。由於經歷瞭如此迅速的社會、政治和經濟變化,中國還可能制定和/或修改現有的關於員工薪酬和福利的勞動法律法規。中國勞動法律法規的這些變化可能會對中國的產品製造成本產生不利影響。此外,如果中國工人罷工要求加薪,我們的運營可能會中斷。我們的許多供應商目前正在處理中國的勞動力短缺問題,這可能會導致未來的供應延遲和中斷,並可能導致他們的勞動力成本大幅增加,這可能會以價格上漲的形式由我們分擔。新的或修訂的政府勞動法或法規、罷工或勞動力短缺可能會導致我們的產品成本上升和/或可能導致我們依賴的製造合作伙伴退出業務。這些事件可能會對我們的產品供應和質量產生重大不利影響,從而影響我們的業務、經營業績和財務狀況。
我們可能不會繼續在亞洲享受税收優惠,從而增加我們的所得税支出,減少我們的淨收入。
作為在中國設立製造子公司的激勵措施,我們享受優惠的税收待遇。政府對外國税法的修改可能會導致我們未來無法繼續享受這些税收優惠,這可能會導致我們的所得税支出增加,從而減少我們的淨收入。
某些外國子公司的任何收益的分配可能需要繳納外國所得税,從而減少我們的淨收入。
我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務,與歐洲和亞洲子公司的收益相關的例外是有限的。未來任何外國收入的分配將不需要繳納額外的美國所得税,但可能需要繳納外國預扣税。截至2022年12月31日,我們來自非美國業務的未分配收益約為10億美元(包括約1.477億美元的限制性收益,這些收益不能用於股息)。我們中國子公司的未分配收益佔這一總額的4.764億美元。如果這些收入中的4.764億美元作為股息從中國身上分配出去,中國將需要大約4,850萬美元的額外預扣税。
如果我們的技術、專有技術、數據或知識產權受到損害或被盜,或要求我們讓出技術、專有技術、存儲在外國司法管轄區的數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利,我們可能會受到不利影響。
一般來説,我們依靠知識產權法和不正當競爭法以及合同限制來保護我們在外國司法管轄區的技術、專有技術、數據和知識產權。我們相信,我們的技術、技術訣竅、數據和其他知識產權對我們的成功至關重要。任何未經授權使用我們的技術、技術訣竅、數據和其他知識產權都可能損害我們的競爭優勢和業務。例如,一些司法管轄區沒有像美國那樣保護知識產權,侵犯知識產權的行為繼續構成在這些司法管轄區開展業務的嚴重風險。我們採取的保護知識產權的措施可能不夠充分。此外,監管知識產權的法律在某些外國司法管轄區的適用情況並不明朗和不斷髮展,可能會對我們構成重大風險。侵犯我們的專利或所需的技術或向外國實體轉讓專有技術可能會給我們帶來競爭,這種競爭可能會對我們的長期盈利和成功產生實質性的不利影響。
與我們普通股相關的風險
我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股票價格波動。
我們每個季度的淨銷售額、毛利率和經營業績都有很大的不同。我們認為,影響季度業績這種可變性的因素包括:
22
因此,我們不同時期的經營業績的比較對投資者來説不一定有意義,我們在任何時期的經營業績不一定預示着未來的業績。我們季度業績的變化可能會引發股票價格的波動。
我們可能會進行未來的收購,並就此類收購採取可能對我們的普通股價格產生不利影響的某些行動。
作為我們增長戰略的一部分,我們希望在未來收購業務、產品或技術。在未來的收購中,我們可以:
我們的這種行為可能會損害我們的經營業績,並對我們普通股的價格產生不利影響。
特拉華州法律的某些條款和我們的公司註冊證書的反收購效果可能會阻礙收購嘗試.
特拉華州法律和我們的公司證書的一些條款可能會推遲或阻止收購要約或收購企圖,包括那些可能導致溢價的嘗試,即股東持有的股票的市場價格。
特拉華州公司法第203條禁止特拉華州公司與“有利害關係的股東”之間的某些交易,包括商業合併,期限為該股東成為有利害關係的股東之日起三年內。“有利害關係的股東”被定義為直接或間接實益擁有特拉華州公司15.0%或以上已發行有表決權股份的人。
我們的公司註冊證書授權我們的董事會在不需要股東採取進一步行動的情況下,發行最多100萬股優先股,包括董事會不時指定的權利和優先股,包括投票權。優先股的授權但未發行股份的存在,使我們的董事會能夠使其變得更加困難,或阻止通過合併、要約收購、代理競爭或其他方式獲得對我們的控制權的企圖。
一般風險因素
俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們的業務產生負面影響。
俄羅斯在2022年2月對烏克蘭的軍事入侵已經導致並可能導致美國、歐盟和其他國家對俄羅斯實施額外的制裁。俄羅斯的軍事入侵和隨之而來的制裁對全球市場產生了不利影響。我們無法預測烏克蘭局勢的進展或結果,因為衝突和政府反應正在迅速發展,超出了我們的控制。影響該地區的長期動亂、加劇的軍事活動或更廣泛的制裁可能會對全球經濟產生重大不利影響,而這些影響又可能對我們業務的運營、運營結果、財務狀況、流動性和業務前景產生重大不利影響。
我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定,這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
全球經濟和金融市場的疲軟可能會導致消費者可自由支配的支出減少,以及對工業、汽車、計算機、通信和消費部門中包含我們產品的項目的需求下降。終端用户需求的下降可能會影響客户對我們產品的需求、客户履行付款義務的能力以及客户取消或推遲現有訂單的可能性。我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況可能會受到此類行動的負面影響。
我們製造設施的生產可能會因各種原因而中斷,包括自然災害和其他非常事件,這可能會阻止我們生產足夠的產品來維持我們的銷售和滿足客户的需求,並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們製造設施的生產中斷可能是由於許多原因造成的,包括火災、洪水、颶風、颱風、乾旱、海嘯、火山、地震、疾病或其他類似的自然災害、計劃外維護或其他製造問題、勞動力短缺、停電或短缺、電信故障、罷工、運輸中斷、
23
政府監管、恐怖主義或其他非常事件,包括流行病(如新冠肺炎病毒的爆發)和相關的旅行限制。具有足夠能力或能力的替代設施可能不可用,成本可能大幅上升,或可能需要相當長的時間才能開始生產。此類中斷可能會對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的信息技術系統的任何中斷都可能對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響,從而對我們造成不利影響。
我們的運營依賴於我們的信息技術系統,這些系統涵蓋了我們的所有主要業務功能。我們依賴這樣的信息技術系統來管理和補充庫存,及時填寫和發貨客户訂單,協調我們所有產品和服務的銷售活動,並協調我們的行政活動。我們的系統可能會受到自然或人為事件或計算機病毒、物理或電子入侵以及影響整個互聯網的類似中斷的破壞或中斷。不能保證此類延誤、問題或成本不會對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生,無論是在美國還是在國際上,都可能影響我們的普通股交易市場、我們經營的市場以及我們的經營業績和財務狀況。
恐怖襲擊、威脅或其他恐怖分子或相關活動的發生,無論是在美國還是在國際上,都可能影響我們普通股交易的市場、我們運營的市場以及我們的盈利能力。未來的恐怖主義或相關活動可能會影響我們的國內和國際銷售,擾亂我們的供應鏈,並削弱我們生產和交付產品的能力。此類活動可能會影響我們的實體設施或我們供應商或客户的實體設施。此類恐怖襲擊可能導致我們運往或通過其運輸的海港或機場關閉,從而阻止原材料和製成品從我們在中國、臺灣和德國的製造設施以及在中國、美國和英國的晶片製造設施或向我們的地區銷售辦事處運送。由於恐怖襲擊對一般金融和經濟市場產生了廣泛和不確定的影響,我們無法估計這些活動可能如何對我們未來的經營業績和財務狀況產生負面影響。
系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營,任何此類擾亂都可能減少我們的預期淨銷售額,增加我們的費用,損害我們的聲譽,並對我們的股價產生不利影響。
經驗豐富的計算機程序員和黑客可能能夠侵入我們的安全控制,盜用或泄露我們或第三方的機密信息,造成系統中斷,損害有形資產或知識產權,或挪用貨幣資產或導致關閉。計算機程序員和黑客還可能開發和部署病毒、蠕蟲和其他惡意軟件程序,以攻擊我們的網站或利用我們網站和信息系統的任何安全漏洞。
此類問題可能阻礙我們的銷售、製造、分銷或其他關鍵職能,或導致與我們的業務或第三方業務有關的此類專有信息和敏感或機密數據的丟失、加密或披露,或由於欺詐、欺詐或其他形式的欺詐而未經授權轉移貨幣資產,並可能對我們的經營業績、股票價格和聲譽造成重大不利影響。
伊特M1B。未解決的員工評論。
無
伊特M2.財產。
我們的公司總部設在德克薩斯州的普萊諾。截至2022年12月31日,我們擁有約410萬平方英尺的物業,租賃約450萬平方英尺的物業,租約在2023年至2028年期間不同時間到期,土地權將於2061年到期。我們還在世界各地擁有和租賃物業,用作銷售辦公室、設計中心、研發實驗室、倉庫、物流中心和製造支持。這些物業的大小和/或位置會根據業務需求隨時變化。下表列出了公司擁有或租賃的最大物業。
24
我們相信我們現有的設施在可預見的未來是足夠的。
|
|
|
|
|
主要用途 |
位置 |
SQ。英國“金融時報” |
|
|
總部/研發中心 |
美國-德克薩斯州普萊諾 |
|
41,780 |
|
區域銷售辦公室/行政辦公室/研發中心/公寓 |
美國-加利福尼亞州米爾皮塔斯 |
|
86,321 |
|
製造設施/辦公室/化學品倉庫/衞生大樓 |
美國-緬因州南波特蘭 |
|
323,462 |
|
土地使用權/生產設施/行政辦公室/研發中心/物流 |
中國-成都 |
|
1,660,963 |
|
區域銷售辦事處/研發中心/倉庫 |
中國-香港 |
|
271,270 |
|
行政辦公室/土地使用權/製造設施/研發中心 |
中國-山東濟南 |
|
1,058,324 |
|
製造設施/研發中心/物流/宿舍/製造設施/銷售/行政辦公室/土地使用權 |
中國-上海 |
|
1,606,833 |
|
區域銷售處 |
中國-深圳 |
|
17,292 |
|
研發中心 |
中國-揚州 |
|
6,085 |
|
土地使用權 |
中國-無錫 |
|
1,166,347 |
|
行政辦公室/物流/製造/研發中心 |
英格蘭--奧德漢姆 |
|
156,076 |
|
製造設施/研發中心 |
德國-Neuhaus |
|
52,508 |
|
製造設施/研發中心/物流/行政辦公室 |
蘇格蘭--格林諾克 |
|
1,001,873 |
|
製造設施/研發中心/物流/行政辦公室 |
臺灣--新北 |
|
44,815 |
|
製造/土地使用權 |
臺灣--新竹 |
|
652,672 |
|
製造業 |
臺灣-基隆 |
|
149,548 |
|
區域銷售辦事處/行政辦公室/物流/研發/土地 |
臺灣-臺北 |
|
72,948 |
|
區域銷售辦公室/行政辦公室/物流 |
臺灣-桃園 |
|
249,986 |
|
辦公室 |
臺灣--臺中 |
|
11,187 |
|
伊特M3.法律訴訟
我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律程序。雖然我們打算積極為任何訴訟辯護,但我們目前相信,任何當前懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。然而,訴訟受到內在不確定性的影響,可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損害,這可能會影響我們在裁決發生期間或未來期間的業務和經營業績。此外,與國際業務較少或沒有國際業務的公司相比,我們的海外業務使我們面臨獨特的知識產權技術風險。此類風險可能導致訴訟或其他糾紛,這些訴訟或糾紛不適用於國際業務有限或沒有業務的公司,並可能對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。請參閲“風險因素--與我們的國際業務相關的風險”。在第一部分,本年度報告第1A項,更詳細地概述了與我們的國際業務運營相關的知識產權技術風險。
項目4.披露礦場安全資料。
不適用。
25
帕RT II
伊特登記人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場。
市場信息
我們的普通股在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)交易,代碼為“DIOD”。
持有者
截至2023年2月6日,普通股股東人數約為4,003人。
分紅
我們從未宣佈或支付我們普通股的股息,目前也不打算在可預見的未來支付股息,因為我們打算保留任何收益,以供未來用於我們的業務。我們的美國銀行設施允許我們每一財年向我們的股東支付高達2500萬美元的股息,只要我們在派息時沒有違約,並且宣佈和支付這種股息不會導致違約。派息由本公司董事會酌情決定,除其他事項外,將取決於本公司的收益、財務狀況、資本要求和一般業務狀況。
根據股權補償計劃獲授權發行的證券
S-K法規第201(D)項要求披露的有關我們股權薪酬計劃的信息通過引用納入我們的2023年最終委託書,我們預計將於2023年4月向美國證券交易委員會提交該委託書,並將其納入本年報第III部分第12項。
性能圖表
下圖比較了截至2022年12月31日的五個日曆年度,我們普通股累計股東總回報與納斯達克綜合指數和納斯達克工業指數累計總回報的年度百分比變化。這一圖表並不一定預示着未來的價格表現。
該圖表不應被視為通過引用將本年度報告納入根據1933年證券法或根據1934年證券交易法提交的任何文件的任何一般聲明作為參考,除非本公司通過引用特別納入該信息,否則不得被視為根據該等法案提交。
由扎克斯投資研究公司編寫,經許可使用。版權所有。版權所有1980-2023。 |
|
索引數據:納斯達克版權所有,經許可使用。版權所有。 |
|
26
該圖表假設於2017年12月31日在我們的普通股、納斯達克綜合指數成份股公司和納斯達克工業指數成份股公司的股票中投資了100美元,並假設一個季度內收到的所有股息(如果有的話)都在該季度進行了再投資。
2022年12月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2017 |
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||||
二極體公司 |
返還% |
|
|
|
|
12.52 |
|
|
|
74.74 |
|
|
|
25.07 |
|
|
|
55.76 |
|
|
|
(30.67 |
) |
|
最高金額 |
|
100 |
|
|
112.52 |
|
|
|
196.62 |
|
|
|
245.90 |
|
|
|
383.01 |
|
|
|
265.54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
納斯達克工業指數 |
返還% |
|
|
|
|
(1.13 |
) |
|
|
27.17 |
|
|
|
52.72 |
|
|
|
8.81 |
|
|
|
(35.05 |
) |
|
最高金額 |
|
100 |
|
|
98.87 |
|
|
|
125.73 |
|
|
|
192.01 |
|
|
|
208.93 |
|
|
|
135.70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
納斯達克綜合指數-總回報 |
返還% |
|
|
|
|
(2.84 |
) |
|
|
36.69 |
|
|
|
44.92 |
|
|
|
235.15 |
|
|
|
158.65 |
|
|
最高金額 |
|
100 |
|
|
97.16 |
|
|
|
132.81 |
|
|
|
192.47 |
|
|
|
235.15 |
|
|
|
158.65 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
發行人購買股票證券
在2022年第四季度,我們的普通股沒有回購。
第六項。已保留.
27
伊特管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下部分討論管理層對Diodes Inc.及其子公司(統稱為“本公司”、“本公司”或“本公司”)的財務狀況、經營結果和現金流的看法,並應與本10-K表格中其他部分包括的合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀。
以下討論包含與我們公司相關的前瞻性陳述和信息。我們通常通過使用“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“相信”、“項目”等術語或類似短語或此類術語的否定來識別前瞻性陳述。我們的這些聲明是基於我們的信念以及我們利用目前掌握的信息做出的假設。此類陳述受風險、不確定因素和假設的影響,包括第一部分第1A項“風險因素”中確定的風險、不確定因素和假設,以及我們尚不知道或我們目前認為不重要的其他事項。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者潛在的假設被證明是不正確的,實際結果可能與預期、估計或預測的結果大不相同。鑑於這些風險和不確定性,告誡潛在投資者不要過度依賴此類前瞻性陳述。前瞻性陳述不能保證未來的業績,不應被視為事實陳述。
您不應過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅説明截至本年度報告10-K表格之日的情況。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映新信息或未來事件或其他情況。1995年的“私人證券訴訟改革法”(“該法”)為前瞻性陳述提供了某些“安全港”條款。本年度報告中關於Form 10-K的所有前瞻性陳述均根據該法案作出。
一般信息
二極管公司及其子公司(統稱為“公司”、“我們”或“我們的”(納斯達克代碼:DIOD))是標準普爾小盤600和羅素3000指數公司,是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量專用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於工業、汽車、計算機、通信和消費市場。
該公司的產品包括二極管、整流器、晶體管、MOSFET、GPP橋接器、GPP整流器、保護器件、功能專用陣列、單門邏輯、放大器和比較器、霍爾效應和温度傳感器,以及電源管理器件,包括LED驅動器、AC-DC轉換器和控制器、DC-DC開關和線性穩壓器、電壓基準以及特殊功能器件,如USB電源開關、負載開關、電壓監控器和電機控制器。該公司還擁有針對高速信號的定時、連接、交換和信號完整性解決方案。
該公司的公司總部和美洲銷售辦事處分別設在德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞州的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心設在臺灣的普萊諾、米爾皮塔斯、臺北、桃園市和珠北市、上海和揚州、中國、英國的奧德姆和德國的紐豪斯。該公司的晶片製造工廠位於英格蘭的奧德姆、蘇格蘭的格林諾克、中國的上海和無錫、臺灣的基隆、臺灣的新竹和美國緬因州的南波特蘭。該公司在上海、濟南、成都、無錫、中國、德國紐豪斯以及臺灣中利和基隆設有組裝和測試工廠。在臺灣臺北、香港、英國奧德姆、上海、深圳、武漢、揚州、中國、韓國城南寺、德國慕尼黑和法蘭克福設有其他工程、銷售、倉庫和物流辦事處,並在世界各地設有支持辦事處。
我們的市場重點放在以下領域的高增長最終用户應用上:
28
本次討論總結了影響本公司截至2022年12月31日止十二個月的綜合經營業績、財務狀況及流動資金的重要因素。本討論應與項目8、合併財務報表和合並財務報表附註一併閲讀。
截至2022年12月31日的12個月摘要
截至2021年12月31日的12個月摘要
業務前景和影響我們經營結果的因素
我們2022年創紀錄的財務業績標誌着我們朝着2025年毛利潤10億美元的業務目標邁出了重要的一步,該目標基於25億美元的淨銷售額和40%的毛利率。收購將繼續是我們增長戰略的一部分,以實現我們2025年的收入和毛利潤目標。我們擁有堅實的設計流水線,並在所有地區和產品線上擴大了客户關係。我們業務的成功取決於其他因素,包括全球經濟的實力和金融市場的穩定性、我們的客户對我們產品的需求、我們的客户履行其付款義務的能力、客户沒有取消或推遲現有訂單,以及消費者對我們服務的終端市場包含我們產品的商品的需求強度。我們相信,儘管全球經濟存在不確定性,但我們業務的長期前景總體上仍然有利,因為我們繼續執行多年來被證明對我們成功的戰略。見“風險因素--我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定,這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
銷售和費用説明
淨銷售額
已經或可能在不同時期影響我們淨銷售額的主要因素是:
29
銷貨成本
銷售商品的成本包括我們半導體和晶圓的製造成本。這些成本包括我們製造過程中使用的原材料以及人工成本和管理費用。銷售成本還受到產量提高、產能利用率和製造效率的影響。此外,銷售商品的成本包括我們從其他製造商購買並銷售給客户的產品的成本。如果我們的庫存管理不高效,銷售商品的成本也會受到庫存陳舊的影響。
銷售、一般和行政
銷售、一般和行政費用主要涉及一般管理、銷售和營銷、信息技術、工程、人力資源、採購、規劃和財務、銷售佣金等人員的薪酬和相關費用,以及外部法律、投資者關係、會計、諮詢和其他運營費用。銷售、一般和行政費用中還包括來自企業合併的收購成本。
研發
研發費用包括從事研發項目的員工的薪酬和相關成本,以及用於新產品開發和技術資格認證的材料和設備。研發費用在全球範圍內執行,主要與工程人才所在的位置以及參與任何所需技術或工藝開發的製造地點的位置有關。所有的研究和開發費用都在發生時計入費用。
與收購相關的無形資產攤銷
與收購相關的無形資產攤銷包括已開發的技術和客户關係等資產。
利息收入/支出
利息收入包括從我們的現金和投資餘額賺取的利息。利息支出包括本公司未償還信貸工具及其他債務工具的應付利息。
外幣(虧損)收益(淨額)
這個收入賬户用來顯示因外幣交易而獲得或損失的金額。
投資未實現(虧損)收益
我們持有按公允價值會計核算的普通股或其他類似等價物形式的投資。此帳户用於顯示必要的按市值計價的調整。
所得税撥備
我們的全球業務要求我們在多個司法管轄區繳納所得税。更多信息見“合併財務報表附註”附註12。
可歸因於非控股權益的淨收入
這代表了少數投資者在我們子公司收益中的份額。
30
普通股股東應佔淨收益
普通股股東的淨收入是淨收入減去非控股權益的淨收入。
經營成果
下表列出了在所示期間內,損益表中的某些項目佔淨銷售額的百分比:
|
淨銷售額百分比 |
|
|||||
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
淨銷售額 |
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
銷貨成本 |
|
(58.7 |
) |
|
|
(62.9 |
) |
毛利 |
|
41.3 |
|
|
|
37.1 |
|
運營費用 |
|
(21.0 |
) |
|
|
(21.8 |
) |
營業收入 |
|
20.4 |
|
|
|
15.3 |
|
利息收入 |
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
利息支出 |
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
外幣淨得(損) |
|
0.1 |
|
|
|
(0.1 |
) |
投資未實現(虧損)收益 |
|
(0.8 |
) |
|
|
1.6 |
|
其他收入 |
|
0.3 |
|
|
|
1.0 |
|
所得税和非控制性利息前收入 |
|
19.8 |
|
|
|
17.5 |
|
所得税撥備 |
|
(2.8 |
) |
|
|
4.4 |
|
淨收入 |
|
17.0 |
|
|
|
13.1 |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
普通股股東應佔淨收益 |
|
16.6 |
|
|
|
12.7 |
|
以下討論將更詳細地解釋我們的綜合經營業績和財務狀況。本討論應與本年度報告10-K表中其他部分的合併財務報表及其附註一併閲讀(單位:千).
|
截至12月31日的12個月, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(減少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
淨銷售額 |
$ |
2,000,580 |
|
|
$ |
1,805,162 |
|
|
$ |
195,418 |
|
|
|
10.8 |
% |
銷貨成本 |
|
1,173,343 |
|
|
|
1,134,802 |
|
|
|
38,541 |
|
|
|
3.4 |
% |
毛利 |
|
827,237 |
|
|
|
670,360 |
|
|
|
156,877 |
|
|
|
23.4 |
% |
總運營費用 |
|
419,044 |
|
|
|
394,375 |
|
|
|
24,669 |
|
|
|
6.3 |
% |
利息收入 |
|
3,672 |
|
|
|
3,139 |
|
|
|
533 |
|
|
|
17.0 |
% |
利息支出 |
|
(8,320 |
) |
|
|
(7,491 |
) |
|
|
829 |
|
|
|
11.1 |
% |
外幣淨得(損) |
|
2,122 |
|
|
|
(2,107 |
) |
|
|
4,229 |
|
|
|
200.7 |
% |
投資未實現(虧損)收益 |
|
(16,514 |
) |
|
|
28,018 |
|
|
|
(44,532 |
) |
|
|
158.9 |
% |
其他收入 |
|
6,787 |
|
|
|
17,551 |
|
|
|
(10,764 |
) |
|
|
(61.3 |
%) |
所得税撥備 |
|
56,685 |
|
|
|
78,807 |
|
|
|
(22,122 |
) |
|
|
(28.1 |
%) |
淨銷售額
在截至2022年12月31日的12個月中,我們的淨銷售額比上一年增加了約1.954億美元,增幅為10.8%,這主要是由於我們的內容擴展計劃和產品組合的改進。本公司在利潤率較高的終端市場經歷了增長,這使本公司即使在目前供應有限的環境下也能增加淨銷售額和利潤率。在截至2022年12月31日的12個月中,公司產品的加權平均銷售價格比上一年上漲了28.5%。這代表着整個產品組合的產品組合得到了改善,以及為抵消供應鏈成本增加而提高的價格。
31
下表按最終用户市場列出了我們的收入佔產品收入的百分比:
截至12月31日的12個月, |
||||||
終端市場 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2020 |
工業 |
|
27% |
|
23% |
|
23% |
汽車 |
|
15% |
|
12% |
|
11% |
計算 |
|
24% |
|
30% |
|
20% |
通信 |
|
15% |
|
16% |
|
21% |
消費者 |
|
19% |
|
19% |
|
25% |
|
銷貨成本
與去年同期相比,截至2022年12月31日的12個月,銷售成本增加了約3850萬美元。在截至2022年12月31日的12個月中,銷售成本佔銷售額的百分比為58.7%,而去年同期為62.9%。在截至2022年12月31日的12個月中,平均單位成本與去年同期相比增長了19.9%,這是由於各種分包商和鑄造廠的成本增加,以及2022年銷售的更優質產品組合的成本。在截至2022年12月31日的12個月內,毛利較上年同期增長約23.4%。截至2022年12月31日及2021年12月31日止十二個月期間的毛利率分別為41.3%及37.1%。
運營費用
截至2022年12月31日的12個月的營業費用與去年同期相比增加了約2470萬美元,增幅為6.3%。銷售、一般和行政費用(“SG&A”)增加了約2320萬美元。SG&A的增長是由工資和福利、銷售費用以及運費和關税費用的增加推動的。研究和開發費用(“R&D”)增加了約710萬美元,主要原因是工資和福利增加,以及與新產品和新工藝開發活動相關的成本。與收購相關的無形資產的攤銷減少了約4.0%,反映了應攤銷的無形資產餘額的整體減少。在截至2022年和2021年12月31日的12個月期間,SG&A分別佔銷售額的14.0%和14.3%。在截至2022年和2021年12月31日的12個月裏,研發佔銷售額的比例分別為6.3%和6.6%。
其他(費用)/收入
與2021年相比,利息收入相對持平。利息支出增加是由於我們的浮動利率債務利率上升,部分被較低的借款水平所抵消。由於公司套期保值計劃的有效性,在截至2022年12月31日的12個月中,外匯收益增加了420萬美元。自2021年以來,由於公司在LSC收購中收購的投資造成的投資虧損,投資未實現虧損有所增加。
所得税撥備
我們確認截至2022年12月31日的12個月的所得税支出約為5670萬美元,截至2021年12月31日的12個月的所得税支出約為7880萬美元,實際所得税税率分別為14.3%和25.0%。與2021年相比,2022年的有效税率有所下降,主要原因是税前賬面收入總額增加,以及公司不主張永久再投資的外國子公司外部基差變化的影響。我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務,與歐洲和亞洲子公司的收益相關的例外是有限的。未來任何外國收入的分配將不需要繳納額外的美國所得税,但可能需要繳納外國預扣税。在不主張永久再投資的有限情況下,本公司記錄了外部基差。截至2022年12月31日,我們的海外子公司持有約2.968億美元的現金、現金等價物和投資,其中約6800萬美元如果分配到相關收益產生國家以外的國家,將繳納外國預扣税。
財務狀況
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是現金和現金等價物、短期投資、運營資金,如有必要,還可從我們的信貸安排下借款。
32
流動性要求
我們的主要流動資金需求一直是為了滿足我們的資本支出需求,併為持續運營提供資金。2022年和2021年,我們的營運資本分別為7.291億美元和7.166億美元。2022年,我們的營運資本增加,主要是由於應收賬款和庫存增加,以及我們的應收賬款和長期債務的當前部分減少。我們預計,我們業務產生的現金加上現有的現金、現金等價物、短期投資和可用的信貸安排,將足以滿足我們至少未來12個月的營運資金需求、資本資產購買、未償還承諾和與現有業務相關的其他流動性需求。
短期投資
截至2022年12月31日,我們的短期投資約為710萬美元。這些投資具有很高的流動性,到期日在購買之日超過三個月。我們通常可以在相對較短的時間內獲得這些投資,但在這樣做的過程中,我們通常會失去一部分利息收入。
短期債務
我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與多家金融機構保持着總計1.728億美元的信貸安排。除了兩項以資產作抵押的臺灣信貸安排外,我們的海外信貸額度是無抵押、無承諾的,也不包含限制性契約。這些信貸安排按倫敦銀行同業拆息或類似指數加特定保證金計息。信貸額度下的未償還金額按月支付利息。截至2022年12月31日,各項貸款項下的未使用和可用信貸約為1.36億美元,其中包括我國外國信貸額度下的3630萬美元預付款和用於進出口擔保的40萬美元信貸。
長期債務
本公司維持一項長期信貸安排(“美國信貸協議”),其中包括一筆目前餘額為零的定期貸款,以及一筆截至2022年12月31日提取為零的2億美元循環優先信貸安排。循環優先信貸安排和定期貸款將於2024年5月29日到期。信貸協議的定期貸款部分及循環部分的利率均為倫敦銀行同業拆息或類似的其他指數加指定保證金。信貸協議包含若干財務及非財務契約,包括但不限於最高綜合槓桿率、最低綜合固定收費覆蓋比率,以及對留置權、負債、投資、基本變動、處置及限制性付款(包括股息及股份回購)的限制。此外,根據信貸協議,在若干情況下,包括股息及股份回購在內的受限制付款可獲準許,包括當備考綜合槓桿率於任何此等受限制付款生效前及生效後,較信貸協議所準許的最高限額至少低0.25至1.00。除了美國信貸協議提供的流動資金外,我們擁有51%股權的子公司Eris Technology Company(“ERIS”)還從臺灣當地銀行長期借款2,580萬美元。ERIS債務在2033年之前到期。
Diodes Hong Kong Limited是一家根據香港法例註冊成立的公司,是本公司的附屬公司,擁有一項總額為1.05億美元的美元循環貸款安排(“貸款”)。Diodes Hong Kong Limited將所得款項的一部分用於(I)為若干現有債務進行再融資及(Ii)為營運資金需求及其一般企業用途提供資金。此外,Diodes Hong Kong Limited於2021年1月22日與香港上海滙豐銀行有限公司訂立香港債券(“債券”),擔任證券代理(“證券代理”)。根據債券,Diodes Hong Kong Limited代表本身及其他抵押方向證券代理授予Diodes Hong Kong Limited若干資產的抵押權益。抵押權益為支付、清償及履行所有有抵押負債的持續抵押,包括Diodes Hong Kong Limited在該貸款項下的付款責任。該設施受香港法律管轄。
資本支出和投資
2022年和2021年,我們的現金資本支出總額分別約為2.117億美元和1.412億美元。我們在這些時期的資本支出主要與我們組裝/測試和晶片製造設施的製造擴張有關。2022年的現金資本支出約佔我們淨銷售額的10.6%。該公司2022年的資本支出高於我們的目標模式,即淨銷售額的5%至9%,這是由於我們在臺灣新竹科學園區的晶片製造設施的擴大。展望未來,從長遠來看,該公司預計資本支出將在淨銷售目標型號範圍的5%至9%範圍內。
該公司的受限現金主要包括根據與銀行簽訂的合同協議必須存放的現金,以支持未償還的貸款和進出口擔保。截至2022年12月31日,440萬美元的限制性現金被質押作為發行銀行貸款、銀行承兑匯票和信用證的抵押品。
與國際業務較少或沒有國際業務的公司相比,我們的海外業務使我們面臨獨特的知識產權、技術和其他風險。例如,我們面臨潛在的網絡安全漏洞,這些漏洞可能針對我們在美國以外的員工或基礎設施。這些風險可能會對我們的財務狀況和經營結果造成實質性和不利的影響。請參閲本年度報告第I部分第1A項中的“風險因素--與我們的國際業務相關的風險”,瞭解與我們的國際業務相關的知識產權技術風險和其他風險的更詳細摘要。
33
關於現金流的探討
現金和現金等價物,包括限制性現金,從2021年的3.668億美元減少到2022年的3.411億美元,減少了約2570萬美元。下表列出了我們現金流量表的摘要信息:
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動提供的現金流量淨額 |
$ |
392,501 |
|
|
$ |
338,543 |
|
用於投資活動的現金和現金等價物淨額 |
|
(265,263 |
) |
|
|
(144,229 |
) |
用於籌資活動的現金和現金等價物淨額 |
|
(125,713 |
) |
|
|
(158,441 |
) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
(27,244 |
) |
|
|
10,416 |
|
現金和現金等價物的變化,包括限制性現金 |
$ |
(25,719 |
) |
|
$ |
46,289 |
|
經營活動
2022年經營活動提供的淨現金約為3.925億美元,主要原因是3.393億美元的淨收入,1.278億美元的折舊和無形資產攤銷支出,3630萬美元的非現金股份薪酬支出和1620萬美元的非現金投資虧損。營業資本資產和負債淨減少8110萬美元,遞延所得税減少3920萬美元,部分抵消了這些增加。
投資活動
2022年用於投資活動的現金淨額約為2.653億美元,主要原因是以2.117億美元購買不動產、廠房和設備,以及以8040萬美元購買特殊用途設施。
融資活動
2022年用於融資活動的現金淨額約為1.257億美元,主要原因是我們的未償債務淨減少1.122億美元,股票淨結算税減少1230萬美元。
債務工具
美國信貸安排包含某些金融和非金融契約,包括但不限於最高綜合槓桿率、最低綜合固定費用覆蓋率,以及對留置權、負債、投資、根本性變化、處置和限制性支付(包括股息和股票回購)的限制。
截至2022年12月31日,我們的亞洲子公司與多家金融機構的未使用和可用的信用額度總計約為1.36億美元。我們的國外信貸額度是無擔保和未承諾的,除了兩項以資產為抵押的臺灣信貸安排。我們的國外信貸額度按倫敦銀行同業拆借利率或類似指數加特定保證金計息。截至2022年12月31日,這些信貸額度下的未償還金額為3630萬美元。除了我們的信貸額度,我們擁有51%股權的子公司Eris Technology Corporation(“ERIS”),截至2022年12月31日,從臺灣當地銀行那裏獲得了2580萬美元的長期債務。未償債務將在2024年至2033年的不同時期到期。有關其他資料,請參閲上文“流動資金及資本資源”及本年報“綜合財務報表附註”附註8。
Diodes Hong Kong Limited是一家根據香港法例註冊成立的公司,是本公司的附屬公司,擁有一項總額為1.05億美元的美元循環貸款安排(“貸款”)。Diodes Hong Kong Limited將融資所得款項的一部分(I)用作若干現有債務的再融資及(Ii)用作營運資金需求及其一般企業用途。此外,Diodes Hong Kong Limited於2021年1月22日與香港上海滙豐銀行有限公司訂立香港債券(“債券”),擔任證券代理(“證券代理”)。根據債券,Diodes Hong Kong Limited代表本身及其他抵押方向證券代理授予Diodes Hong Kong Limited若干資產的抵押權益。抵押權益為支付、清償及履行所有有抵押負債的持續抵押,包括Diodes Hong Kong Limited在該貸款項下的付款責任。該設施受香港法律管轄。
合同義務
我們估計的未來債務包括債務、長期債務利息、租賃、固定福利債務和購買債務。詳情見本年度報告其他部分附註8“銀行信貸協議及其他短期和長期債務、附註9--”租賃“、附註13--”僱員福利計劃“和附註17--綜合財務報表附註”的“承付款和或有事項”。
我們不能對我們的納税義務的數額和期限做出合理的估計。有關其他資料,請參閲下文“所得税會計”及本年度報告“綜合財務報表附註”附註12。
34
關鍵會計估計
根據美國公認原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表時,管理層須作出估計及假設,以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額及披露或有資產及負債,以及報告期內呈報的銷售及開支淨額。我們根據歷史經驗、市場趨勢、財務預測和預測,以及管理層認為在該特定時間點的情況下合理的各種假設,持續評估我們的估計。在不同的假設或條件下,實際結果有時可能與這些估計值大不相同。
我們認為,以下關鍵會計估計會影響我們在編制綜合財務報表時使用的重大估計和判斷,並且可能比其他估計和判斷涉及更高程度的判斷和複雜性。
收入確認
關於我們的收入確認,我們記錄了下列項目的估計免税額/準備金;
我們的儲量估計是基於歷史數據以及對銷售、經銷商庫存、價格調整、平均售價和市場狀況的預測。實際回報和調整可能與我們的估計和撥備有很大不同,導致對淨銷售額的調整。
盤存
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。成本主要由先進先出的方法確定。在持續的基礎上,我們評估我們的庫存是否有過時和移動緩慢的物品。這項評估包括分析銷售水平、銷售預測和按項目採購,以及與我們的製造設施相關的原材料使用情況。如果我們的審查顯示效用低於賬面價值,我們就會將庫存減少到新的成本基礎上。如果未來的需求或市場狀況與我們目前的估計不同,可能需要進行庫存調整,並將反映在修訂期間的銷售商品成本中。
所得税會計
作為編制綜合財務報表過程的一部分,我們被要求估計我們經營業務的每個税收管轄區的所得税。這一過程涉及使用資產負債法,即根據資產和負債的財務報告基數和税基的差異來記錄遞延税項資產和負債。除非遞延税項資產變現的可能性較大,否則會就遞延税項資產撥備估值撥備。這一分析需要相當大的判斷力,並可能會發生變化,以反映未來的事件和税法的變化。
只有在税務審查中更有可能根據税務審查的技術優點維持税務立場的情況下,才會確認税務立場的好處,並使用税務機關充分了解與該立場有關的所有相關事實的假設。確認的受益金額是最終與税務機關達成和解時實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。對於不符合測試條件的税收頭寸,不會記錄任何税收優惠。
商譽和其他無限期活着的無形資產
商譽及其他無限期活期資產按年或當發生事件或環境變化顯示其賬面值可能無法收回時,進行減值測試。商譽減值是在報告單位層面測試的,報告單位被定義為運營部門或低於運營部門的一個水平。我們有一個運營部門。使用定性評估或定量商譽減值測試對商譽進行減值審查。如果我們選擇進行定性評估,並確定公允價值更有可能超過賬面價值,則不需要進一步評估。當我們進行商譽減值量化測試時,我們將公允價值與賬面價值進行比較,賬面價值包括商譽。如果公允價值超過賬面價值,商譽不被視為減值。如果賬面價值高於公允價值,差額將被確認為減值損失。我們根據收益法確定報告單位的公允價值,根據這種方法,報告單位的公允價值是根據估計的未來現金流量的現值得出的。關於估計現金流的假設
35
包括未來收入、毛利、運營費用和行業趨勢等因素。我們在確定要在其分析中使用的貼現率和長期增長率時,會考慮歷史利率和當前市場狀況。我們會考慮其他估值方法,例如成本法或市場法,如果我們確定這些方法提供了更具代表性的公允價值近似值。
企業合併
在估計所獲得的資產和承擔的負債的公允價值時,往往需要作出重大判斷。本公司根據市場參與者的觀點,對資產狀況、基本成本中未計入的其他成本以及分配給各種物業、廠房和設備類別的企業利潤、折舊、功能陳舊和經濟陳舊進行估計和假設。
近期發佈的會計公告
有關最近發佈的會計聲明狀況的更多信息,請參閲本年度報告“合併財務報表附註”中的附註1。
36
伊特M7A。關於市場風險的定量和定性披露。
外幣風險
我們面臨外匯匯率不利波動的風險敞口,主要是在亞洲和歐洲。我們的外匯風險可能會隨着海外市場活動水平的增長而變化,並可能對我們的財務業績產生重大不利影響。我們的某些資產,包括某些銀行賬户和應收賬款,以及負債以非美元計價的貨幣存在,這些貨幣對外幣匯率波動很敏感。這些貨幣主要是人民幣、臺幣、歐元和英鎊,其次是日元和港元。我們已經達成了旨在緩解外匯波動的對衝安排。見“風險因素--由於我們的國際業務,我們受到外匯風險的影響。在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
外幣交易風險
我們面臨公司間交易產生的外幣風險,這些交易預計將在短期內以現金結算,而現金餘額以我們子公司的功能貨幣以外的面值持有。如果匯率對功能貨幣貶值,我們將產生現金餘額價值的重新計量收益,如果匯率對功能貨幣走強,我們將在假設淨貨幣資產餘額保持不變的情況下,導致現金餘額價值重新計量損失。我們在貨幣波動方面的最終已實現收益或損失一般將取決於交易的規模和類型、貨幣淨資產的規模和貨幣以及與這些貨幣相關的匯率的變化。根據2022年12月31日的餘額,如果人民幣、臺幣、歐元和英鎊兑美元貶值(或升值)1.0%,我們將獲得約180萬美元的貨幣交易收益(或損失)(部分被任何外幣對衝所抵消)。外匯交易淨收益(或損失)計入其他收入和支出。
外幣兑換風險
對於我們以外幣記賬的子公司,外幣的波動將影響我們在將資產和負債總額轉換為美元時為我們的境外子公司報告的總資產和負債額。子公司財務報表的所有要素,除股東權益賬户外,均使用貨幣匯率換算。以外幣計價的資產和負債按資產負債表日的匯率折算。以外幣計價的收入和費用賬户在本報告所述期間按加權平均匯率換算。由此產生的換算調整在合併資產負債表中作為股東權益內累計其他全面收益或虧損的單獨組成部分入賬,在出售或清算外國實體投資之前一直累積在此賬户中,此時它們作為投資出售損益的調整報告。
外幣計價的固定福利計劃
我們有一個繳費固定福利計劃,涵蓋英國的某些員工,該計劃不對新進入者開放,並凍結了未來的福利應計。退休福利是基於每個合格員工的最終平均薪酬和服務。12月31日是我們的年度衡量日期,在衡量日期,確定的福利計劃資產是根據公允價值確定的。固定福利計劃資產主要由高質量的公司債券和股票組成,這些債券和股票以支付福利的貨幣計價,到期期限接近相關養老金負債的條款。養卹金和補充退休金債務淨額及相關的定期費用除其他外,以貼現率、計劃資產估計回報率和死亡率等假設為基礎。這些債務和相關的定期費用是使用精算技術和假設計量的。預計單位貸記法是用於計算養卹金負債和相關費用的精算成本法。
截至2022年12月31日,該計劃資金不足,約750萬美元的負債作為非流動負債反映在我們的合併財務報表中。在累計其他全面收入中確認的金額為淨虧損4110萬美元。如果英鎊對美元貶值或升值1.0%,我們將面臨貨幣兑換負債(減少)或增加不到50萬美元。截至2022年12月31日,用於確定福利義務的加權平均貼現率假設為4.7%。用於計算年度期間福利淨成本的貼現率每增加/(減少)0.2%,年度福利成本將減少/增加不到50萬美元。用於計算年終預計福利債務的貼現率增加/(減少)0.2%將使年終預計福利債務增加約250萬美元。計劃資產的預期回報是根據不同資產類別的歷史和預期未來回報確定的,因此,預期回報率假設每增加/(減少)1.0%將增加/(減少)期間淨收益成本約120萬美元。近年來,固定收益計劃的資產價值一直不穩定,這主要是由於英國股票市場和債券市場的廣泛波動。見“風險因素--我們的固定收益計劃精算假設的變化可能會增加計劃資產價值的波動性,要求我們增加對計劃的現金貢獻,並對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生負面影響“在本年度報告第一部分第1A項中,請參閲補充資料。
37
利率風險
我們與美國、亞洲和歐洲的金融機構有信貸安排,以及其他利率等於LIBOR或類似指數加協商保證金的債務工具。利率上升可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響。截至2022年12月31日,我們的未償還本金長期債務為150.3美元,未償還短期債務為3,630萬美元。根據我們在2022年12月31日的債務餘額,我們的信貸安排的年利率每增加或減少1.0%,我們的年度利率支出將增加或減少約190萬美元,這是我們利率互換實現的金額的淨額。請參閲“風險因素”-我們面臨利率風險,這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響,這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。 在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
政治風險
我們有很大一部分資產在大陸中國、臺灣和英國。這些國家之間或與美國之間發生政治衝突的可能性可能會對我們通過這些重要商業渠道進行業務交易和創造利潤的能力產生實質性的不利影響。見“風險因素”-與我們的國際業務相關的風險“在本年度報告第I部分第1A項中,請參閲補充資料。
通貨膨脹風險
2022財年,通脹對淨銷售額或淨收益沒有實質性影響。通脹大幅上升可能會影響未來的表現。
信用風險
這個 我們業務的成功取決於其他因素,其中包括全球經濟的實力和金融市場的穩定,這反過來又會影響我們的客户對我們產品的需求、我們的客户履行其付款義務的能力、客户取消或推遲現有訂單的可能性以及我們服務的終端市場對含有我們產品的商品的消費者需求的強度。我們在正常的業務過程中向客户提供信貸,並進行持續的信用評估,同時有時還提供延長期限。我們相信,我們的客户分散在不同的地理區域,主要在電子產品製造和分銷領域運營,這在很大程度上緩解了我們在應收貿易賬款方面的信用風險集中的風險。我們相信我們的壞賬準備足以承保客户的信用風險。
伊特M 8.財務報表和補充數據。
作為本年度報告的一部分,見本公司合併財務報表的第四部分第15項“證物和財務報表附表”及其附註和附表。
它EM 9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。
不適用。
伊特M9A. 控制和程序。
披露控制和程序
我們的首席執行官Lu和首席財務官佈雷特·R·惠特邁爾在管理層的參與下,於2022年12月31日對我們的披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所界定的)的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官認為,截至本報告所涉期間結束時,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的,以確保本報告要求包括的信息是:
披露控制和程序,無論設計和執行得多麼好,都只能為實現一個實體的披露目標提供合理的保證。實現這些目標的可能性受到披露控制和程序固有限制的影響。其中包括這樣一個事實,即人類在決策中的判斷可能是錯誤的,內部控制的崩潰可能是由於人的失誤而發生的,例如簡單的錯誤、錯誤或對既定程序的故意規避。
管理層財務報告內部控制年度報告
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告內部控制是由我們的首席執行官和首席財務官設計或監督的過程
38
並由我們的董事會、管理層和其他人員執行,以便為財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則編制外部財務報表提供合理保證。
我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序:(1)保持合理詳細、準確和公平地反映我們的資產交易和處置的記錄;(2)提供合理保證,確保交易被記錄為必要的,以便根據美國公認會計準則編制財務報表,並且我們的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行;以及(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
在管理層(包括行政總裁及財務總監)的監督和參與下,我們根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。這項評價包括審查控制措施的文件,測試控制措施的運作效力,以及對這項評估的結論。在2022財年,我們完成了對OnSemi位於緬因州南波特蘭的晶片製造設施和業務的收購(“SPFAB”)。我們已將SPFAB的業務排除在我們對財務報告內部控制有效性的評估之外,該業務被視為一項業務合併。截至2022年12月31日,SPFAB的總資產約佔公司總資產的3.5%。SPFAB的總淨銷售額不到截至2022年12月31日的年度淨銷售額的1%。
根據這項評估,管理層得出結論,我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。
截至2022年12月31日,我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所Moss Adams LLP審計,該公司的報告載於本年度報告第8項Form 10-K。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的上一個財政季度內,我們對財務報告的內部控制(行政總裁或首席財務官所知)並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目9B。其他信息。
沒有。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
無
39
帕RT III
伊特董事、高級管理人員和公司治理。
關於我們的董事、高管和公司治理的信息在此引用自我們根據1934年證券交易法第14(A)節提交的最終委託書(“委託書”)中題為“建議一-董事選舉”的章節,該委託書將於2022年12月31日財政年度結束後120天內提交給我們的2023年年度股東大會(“委託書”)。
我們通過了一套適用於首席執行官和高級財務官的道德準則。道德守則已張貼在我們網站投資者關係部分的公司治理部分,網址為www.diodes.com。我們打算在我們的網站上滿足關於修訂或豁免我們的道德守則任何條款的披露要求。
伊特M 11.高管薪酬。
關於高管薪酬的信息引用自委託書聲明中題為“薪酬討論和分析”、“高管薪酬”和“薪酬委員會聯鎖和內部參與”的章節。
伊特M 12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜。
本文引用了委託書中題為“一般信息--某些實益所有者和管理層的擔保所有權”和“高管薪酬-股權補償計劃信息”的章節,將有關某些受益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜的信息納入本文。
伊特M13.某些關係、關聯交易和董事獨立性。
關於特定關係、關聯交易和董事獨立性的信息在本文中引用自委託書中題為“公司治理--特定關係和關聯人交易”、“公司治理--董事獨立性”和“提案一--董事選舉”的章節。
它EM 14.首席會計師費用及服務
關於我們的主要會計師費用和服務的信息在此引用自委託書中題為“批准獨立註冊會計師事務所的任命”一節。
本公司的獨立註冊會計師事務所為
40
帕RT IV
伊特m 15. 展品、財務報表明細表。
(a) 財務報表和附表
我們的合併財務報表載於本報告第8項下的10-K表格。
(1)財務報表: |
|
頁面 |
|
|
|
獨立註冊會計師事務所報告 |
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日和2021年12月31日的合併資產負債表 |
|
44 |
|
|
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止十二個月的綜合損益表 |
|
45 |
|
|
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日的綜合十二個月合併報表 |
|
46 |
|
|
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止12個月的綜合權益表 |
|
47 |
|
|
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月合併現金流量表 |
|
48 |
|
|
|
合併財務報表附註 |
|
49 |
|
|
|
(2)附表:
None
由於財務報表及其附註中所列的資料不適用或已列於財務報表及其附註中,上述未列明的附表已被省略。
(b) 陳列品
列入《展品索引》的展品將作為展品存檔或參照本年度報告納入。
(c) 未合併子公司和關聯公司財務報表
不適用。
項目16.表格10-K摘要。
無
41
獨立註冊會計師事務所報告
致本公司股東及董事會
二極體公司
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
本核數師已審核所附Diodes公司及其附屬公司(“貴公司”)於二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日之綜合資產負債表、截至二零二二年十二月三十一日止三個年度各年度之相關綜合收益表、全面收益表、權益及現金流量表及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制,依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為,上述綜合財務報表在各重大方面均公平地反映了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合財務狀況,以及截至2022年12月31日的三個年度的綜合經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。我們還認為,截至2022年12月31日,本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制,其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制該等綜合財務報表,並負責維持有效的財務報告內部控制,以及對財務報告內部控制的有效性進行評估,包括在項目9A所附的管理層財務報告內部控制年度報告中。我們的責任是就公司的合併財務報表發表意見,並根據我們的審計對公司的財務報告內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定合併財務報表是否沒有重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐,以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
正如管理層在《財務報告內部控制年度報告》中所討論的那樣,2022年6月3日,公司收購了飛兆半導體公司(“SPFAB”)的某些資產和業務。為了評估財務報告的內部控制,管理層排除了SPFAB,截至2022年12月31日的一年,SPFAB的財務報表約佔公司綜合總資產的3.5%,佔綜合淨銷售額的不到1%。因此,我們的審計不包括對SPFAB財務報告的內部控制。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
42
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的、與當期綜合財務報表審計有關的事項,(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入-發貨和借記準備金
如附註1所述,本公司記錄與估計客户優惠措施有關的儲備,例如“發貨及扣減”,當本公司根據市場情況不時向某些分銷商發貨至其最終客户時向其發放信貸時,該等儲備便會產生。船舶和借項準備金既包括正在處理的索賠,也包括因最終出售分配庫存而產生的預期索賠,這些庫存可能受到索賠活動的影響。該公司對發放給分銷商的收入和信用進行回顧分析。利用他們的回顧分析,該公司每個季度調整他們的假設和估計儲量。由此產生的船舶和借記準備金記錄為減少到2022年的淨銷售額,並相應減少到應收賬款,截至2022年12月31日約為5390萬美元。
估算船舶和借方準備金涉及到模型的應用,這些模型要求管理層做出某些假設,包括歷史客户、船舶和借方信貸利率以及此類收入的信貸滯後時間。這些假設可能會受到當前和未來經濟和市場狀況的影響。我們將船舶和借記準備金確定為一項關鍵的審計事項,因為審計管理層對船舶和借記準備金的估計是複雜和具有判斷性的,因為管理層要求進行重大估計。
我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括:
/s/Moss Adams LLP
加利福尼亞州洛杉磯
2023年2月10日
自1993年以來,我們一直擔任該公司的審計師。
43
二極管公司及其子公司
已整合資產負債表
(單位為千,不包括每股和每股金額)
|
十二月三十一日, |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
||
流動資產: |
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
||
短期投資 |
|
|
|
|
|
||
應收賬款,扣除準備金淨額#美元 |
|
|
|
|
|
||
盤存 |
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他 |
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備、淨值 |
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
||
商譽 |
|
|
|
|
|
||
無形資產,淨額 |
|
|
|
|
|
||
其他長期資產 |
|
|
|
|
|
||
總資產 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
||
信用額度 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付帳款 |
|
|
|
|
|
||
應計負債及其他 |
|
|
|
|
|
||
應付所得税 |
|
|
|
|
|
||
長期債務的當期部分 |
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
||
長期債務,扣除當期部分 |
|
|
|
|
|
||
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
(見附註17) |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
||
優先股--面值$ |
|
|
|
|
|
||
普通股--面值$ |
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
||
國庫股,按成本價計算, |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計其他綜合損失 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
||
非控股權益 |
|
|
|
|
|
||
總股本 |
|
|
|
|
|
||
總負債和股東權益 |
$ |
|
|
$ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
44
二極管公司及其子公司
鞏固D損益表
(單位為千,每股數據除外)
|
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
銷貨成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
與收購相關的無形資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
(收益)固定資產處置損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他營業(收入)費用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
總運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他(費用)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外幣淨得(損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
投資未實現(虧損)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他(費用)收入總額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税和非控制性利息前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税撥備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可歸因於非控股權益的淨收入減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股股東應佔淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股股東每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本信息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
稀釋 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
計算每股收益時使用的股份數量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
45
二極管公司及其子公司
合併狀態綜合收益分錄
(單位:千)
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
淨收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
已確定福利計劃的未實現(虧損)收益,税後淨額 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
掉期和項圈未實現收益(虧損),税後淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
未實現外幣(虧損)收益,税後淨額 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
綜合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
減去:可歸因於非控股權益的綜合收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股股東應佔全面收益總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
46
二極管公司及其子公司
整合狀態股權要素
(單位:千)
|
|
普通股 |
|
|
庫存股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總二極管數 |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
|
||||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|
股權 |
|
|
利息 |
|
|
股權 |
|
||||||||||
平衡,2019年12月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
綜合收益總額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非控股權益的淨變動 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
為基於股份的計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||||
基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
遞延補償計劃 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
與股份淨額結算有關的税項 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
與LSC收購相關的股票回購 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
平衡,12月31日, |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
綜合收益總額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非控股權益的淨變動 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
為基於股份的計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||||
基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
遞延補償計劃 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
與股份淨額結算有關的税項 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
平衡,2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
綜合收益總額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非控股權益的淨變動 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
為基於股份的計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||||
基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
遞延補償計劃 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
與股份淨額結算有關的税項 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
平衡,12月31日, |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
47
二極管公司及其子公司
合併現金流量表
(單位:千)
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
將淨收益調整為業務活動提供的現金淨額,扣除收購的影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折舊 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
無形資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務發行成本的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基於股份的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
遞延所得税 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資損失(收益) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(收益)處置財產、廠房和設備的損失 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
營運資產變動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應收賬款變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
庫存變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他營運資產變動 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
經營負債變動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付帳款變動 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債變動 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
應付所得税的變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他經營負債變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
經營活動提供的現金流量淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收購,扣除收到的現金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
晶圓製造設施的處置 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收到用於終止交叉貨幣互換的現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
保險追討收據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買房產、廠房和設備 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售財產、廠房和設備所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
短期投資收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買短期投資 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買股權證券 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
用於投資活動的現金和現金等價物淨額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
信貸額度和短期債務預付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
償還信貸額度和短期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
償還長期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發債成本 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行普通股的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
融資租賃債務的償還和收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
與股份淨額結算有關的已繳税款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非控股權益的淨變動 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
普通股回購 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
用於籌資活動的現金和現金等價物淨額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物的變化,包括限制性現金 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
期初現金和現金等價物,包括受限現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末現金和現金等價物,包括受限現金 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
補充現金流信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期內支付的利息 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
在該期間內繳付的税款 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
非現金投資和融資活動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
與採購有關的應付帳款餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
48
二極管公司及其子公司
合併財務報表附註
(表中金額以千為單位,每股數據除外)
注1--業務和重要會計政策摘要
業務性質
一般信息
二極管公司及其子公司(統稱為“公司”、“我們”或“我們的”(納斯達克代碼:DIOD))是標準普爾小盤600和羅素3000指數公司,是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量專用標準產品的全球領先製造商和供應商。該公司服務於工業、汽車、計算機、通信和消費市場。
該公司的產品包括二極管、整流器、晶體管、MOSFET、GPP橋接器、GPP整流器、保護器件、功能專用陣列、單門邏輯、放大器和比較器、霍爾效應和温度傳感器,以及電源管理器件,包括LED驅動器、AC-DC轉換器和控制器、DC-DC開關和線性穩壓器、電壓基準以及特殊功能器件,如USB電源開關、負載開關、電壓監控器和電機控制器。該公司還擁有針對高速信號的定時、連接、交換和信號完整性解決方案。
該公司的公司總部和美洲銷售辦事處分別設在德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞州的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心設在臺灣的普萊諾、米爾皮塔斯、臺北、桃園市和珠北市、上海和揚州、中國、英國的奧德姆和德國的紐豪斯。該公司的晶片製造工廠位於英格蘭的奧德姆、蘇格蘭的格林諾克、中國的上海和無錫、臺灣的基隆、臺灣的新竹和美國緬因州的南波特蘭。該公司在上海、濟南、成都、無錫、中國、德國紐豪斯以及臺灣中利和基隆設有組裝和測試工廠。在臺灣臺北、香港、英國奧德姆、上海、深圳、武漢、揚州、中國、韓國城南寺、德國慕尼黑和法蘭克福設有其他工程、銷售、倉庫和物流辦事處,並在世界各地設有支持辦事處。
我們的市場重點放在以下領域的高增長最終用户應用上:
重大會計政策
合併原則--合併財務報表包括Diodes公司、其全資子公司和其控股的多數股權子公司的賬目。根據權益法,我們對我們有能力施加重大影響但不持有控股權的公司的股權投資進行會計處理,並在綜合收益表中按比例將收入或虧損計入利息和其他淨額。所有重大的公司間餘額和交易都已被沖銷。
使用預算-根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表時,管理層須作出影響綜合財務報表及附註所報金額的估計及假設。在基本交易完成之前,估計和假設的不確定性程度隨着時間的長短而增加。實際結果可能與這些估計的金額不同,這些金額可能對合並財務報表和附註具有重大意義。
收入確認 –該公司通過向直接客户和分銷商銷售其半導體產品獲得收入,並在控制權轉移時確認收入。根據銷售訂單的條款,這種轉移通常發生在發貨或交付給客户或總代理商之後的某個時間點。我們銷售的付款條件是根據
49
與我們的客户進行談判。對於向總代理商銷售的產品,付款不取決於產品的轉售。我們來自產品和服務的絕大部分收入都是在某個時間點上佔比的。
我們的客户可以在單個合同(採購訂單)中訂購不同類型的半導體,並且採購訂單上的每一行都代表單獨的履約義務。根據安排的條款,我們也可能負責運輸和搬運活動。我們已選擇將運輸和搬運作為履行我們轉讓貨物承諾的活動來核算。因此,運輸和搬運活動並不代表單獨的履約義務,而是作為履行成本應計。此外,儘管我們為我們的產品提供保修,但我們的保修被認為是保證型的,不包括除確保產品按預期運行之外的任何內容。根據ASC 606中的指導,保證類型的保修並不代表單獨的履約義務;因此,我們大多數合同中的主要履約義務是通過客户提交的採購訂單交付特定商品。
我們記錄了許多項目的津貼/準備金。以下是我們記錄的最大的備抵/儲備項目,其中發貨和借記佔絕大多數:(I)發貨和借記,當我們向某些分銷商發貨給他們的最終客户時,就會產生發貨和借記;(Ii)庫存輪換,這是一種合同義務,允許某些分銷商,每年最多四次,根據歷史發貨量向他們退還一部分庫存,以換取同等和抵消的訂單;(Iii)價格保護,當市場狀況導致平均銷售價格下降,我們向某些分銷商的庫存發放信用時,就會出現價格保護。發貨準備金和借記準備金作為淨銷售額的減少額和應收賬款的相應減少額入賬。股票循環準備金和價格保護準備金被記為淨銷售額的減少額,而應計負債則相應增加。
我們還評估客户的支付能力和意願,這是基於各種因素,包括客户的歷史支付經驗、他們的財務狀況以及全球經濟和金融市場的狀況。付款條款和條件通常根據與客户的談判而有所不同。
產品保修-我們的產品保修期一般為自銷售之日起一年。從歷史上看,保修費用並不重要。
現金、現金等價物和短期投資-我們將所有在購買之日到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。我們目前與主要金融機構保持着幾乎所有的日常運營現金餘額。我們持有由定期存款組成的短期投資,這些存款具有很高的流動性,在購買之日起到期日超過三個月。一般來説,我們可以在相對較短的時間內獲得這些投資,但在這樣做的過程中,我們通常會失去一部分利息收入。有關金融工具公允價值的其他資料,請參閲下文附註3。
商譽和其他無限期存在的無形資產-商譽及無限期活期資產按年度或當事件或環境變化顯示其賬面值可能無法收回時進行減值測試。商譽減值是在報告單位層面測試的,報告單位被定義為運營部門或低於運營部門的一個水平。二極管具有
50
業務組合-我們對被收購的企業採用會計收購的方法進行核算,這要求一旦獲得了對企業的控制權,
對於重大收購,我們可能會使用獨立的第三方估值專家來幫助我們確定收購資產和承擔的負債的公允價值。
在估計所獲得的資產和承擔的負債的公允價值時,往往需要作出重大判斷。本公司根據市場參與者的觀點,對資產狀況、基本成本中未計入的其他成本以及分配給各種物業、廠房和設備類別的企業利潤、折舊、功能陳舊和經濟陳舊進行估計和假設。
雖然管理層認為這些預期和假設是合理的,但它們本質上是不確定的。可能會發生意想不到的市場或宏觀經濟事件和情況,這可能會影響估計和假設的準確性或有效性,從而可能導致隨後的減值。
股權投資-我們定期投資於公共和私人公司的股權證券,以促進業務和戰略目標。股權投資的計量和記錄如下:
有價證券指公允價值可隨時釐定(“RDFV”)的權益證券,按公允價值按公允價值經常性計量及記錄,不論已實現或未實現的公允價值變動均於損益表記錄。
非流通股本證券是指沒有RDFV的股本證券,其計量及記錄採用計量替代方案,該計量替代方案計量的是按成本減去減值(如有)的安全性,加上或減去因符合資格的可觀察價格變動而產生的變動。
權益法投資是我們不能控制但我們有能力對其施加重大影響的被投資人的權益證券。權益法投資按成本減去減值(如有)加上或減去我們在權益法投資對象收益或虧損中的份額來計量。我們在權益法投資收益或虧損中的比例份額通常在一個季度的滯後時間內確認。
所得税-所得税採用資產負債法入賬,遞延税項資產和負債按資產和負債的財務報告基數和税基的差額入賬。如果遞延税項資產的某一部分很可能無法變現,則計入估值準備。
研發成本-內部開發的研發成本在發生時計入費用。收購的正在進行的研究與開發(“IPR&D”)被資本化為無限期無形資產,並定期進行減值評估。當項目完成時,確定預期壽命,並將知識產權研究與開發作為預期壽命內的費用攤銷。
51
信用風險集中-可能使我們面臨集中信用風險的金融工具包括應收貿易賬款。信用風險受到客户分散在不同地理區域的限制,這些客户主要在電子產品製造和分銷領域運營。我們對新客户進行信用評估,並監控現有客户的應收賬款賬齡。一般來説,我們不需要客户提供抵押品,從歷史上看,信貸損失並不嚴重。
基於股份的薪酬-限制性股票授予按授予當日標的股票的公平市場價值計量,補償費用以直線方式在必要的四年服務期內確認。績效股票單位按授予日標的股票的公平市價計量,薪酬支出在三年業績期間確認,並對支出進行調整以確認可能的支付百分比。
國庫股-我們目前沒有計劃 經本公司董事會授權購買本公司普通股。以前收購的股份按成本計入庫存股,成本的計量日期為購買之日,作為股東權益的減值。
固定福利計劃-我們的計劃涵蓋我們在英國的某些員工。養老金和退休後福利計劃的資金過剩或資金不足的狀況在資產負債表上得到確認。精算損益以及以前的服務費用或抵免在扣除税收影響後在其他綜合收益(損失)中確認,直到它們作為定期福利淨成本的一個組成部分攤銷。為進行財務報告,除其他外,根據計劃債務貼現率、養卹金計劃資產估計回報率和死亡率等假設,計算養卹金和補充退休福利債務淨額和相關定期養卹金費用。這些債務和相關的定期費用是使用精算技術和假設計量的。預計單位貸記法是用於計算養卹金負債和相關費用的精算成本法。計劃資產的預期長期回報是根據各種資產類別的歷史回報和預期未來回報確定的。該計劃的投資政策包括授權分散資產並投資於各種資產類別,以實現其預期的長期回報,目前投資於代表大多數標準股權和債務證券類別的各種基金。該計劃的受託人可以隨時做出改變。
或有事件-我們可能不時涉及正常業務過程中出現的各種法律事務。根據可獲得的信息,我們評估潛在結果的可能性。當金額被認為是可能的且可合理估計時,我們記錄並披露適當的負債。此外,我們不應計估計的法律費用和其他直接相關的成本,因為它們在發生時被計入費用。
綜合收益(虧損)-公認會計準則一般要求確認的收入、費用、損益包括在淨收益中。雖然資產和負債的某些變化作為綜合資產負債表的權益部分單獨報告,但這些項目與淨收益一起是全面收益或虧損的組成部分。累計其他全面收益或虧損的組成部分包括外幣換算調整和固定收益計劃的未實現損益。
52
累計其他綜合損失約為 $
截至12月31日,綜合收益各組成部分累計餘額如下:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
未實現的外幣損失 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
交叉貨幣和利率掉期未實現收益,税後淨額 |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
固定收益計劃的未實現虧損 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
政府援助--我們在我們的綜合收益表中系統地確認政府贈款在其預期受益的期間內。與當期支出有關的贈款在報告期間反映為相關支出的減少額。與可折舊財產和設備有關的贈款記為遞延負債賬户,然後反映在相關資產使用年限的收入中。作為對損失或已經發生的費用的補償或為提供直接財政支助而沒有未來相關費用的贈款,在其成為可確認的期間確認為收入。在2022年間,我們確認了大約
重新分類-以前各期的某些數額已重新分類,以符合本年度的列報情況。
近期發佈的會計公告
財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了以下會計準則更新(“ASU”),可能對公司的財務報表產生潛在影響:
2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-02, 金融工具-信用損失(主題740):問題債務重組和年份披露。除其他事項外,本ASU更新公共業務實體的會計和披露,以披露按應收融資類別和主要證券類型在年份披露中的總註銷和總回收。本指導意見適用於2022年12月15日以後的年度報告期,包括過渡期。採用這一指導方針並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08號,企業合併(專題805):收購合同資產和合同負債的會計處理。根據新的指導方針,收購方應確定截至收購日其將根據ASC 606記錄哪些合同資產和/或合同負債,就好像收購方在與被收購方相同的日期以相同的條款簽訂了原始合同一樣。對這些合同資產和合同負債的確認和計量可能與被收購方截至收購日在ASC 606項下的賬面記錄相當。ASU 2021-08在2022年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。對於尚未發佈財務報表的任何期間,允許及早採用,包括在過渡時期。然而,在第一個財政季度以外的過渡期採用新的指導意見,要求一個實體將新指導意見適用於自採用新指導意見的年度期間開始以來發生的所有以前的業務合併。本公司預計這項修訂不會對綜合財務報表產生重大影響。
2021年11月,FASB發佈了ASU 2021-10號政府援助(主題832),企業實體關於政府援助的披露它要求各實體在年度報告期內披露重大政府援助交易。披露的信息包括援助的性質、用於核算政府援助的相關會計政策、政府援助對實體財務報表的影響以及協議的任何重要條款和條件,包括承諾和或有事項。新準則於2022年1月1日對公司生效,僅影響年度財務報表腳註披露。採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
注2-每股收益
53
|
截至12月31日的12個月, |
|
|||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
收入(分子) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股股東應佔淨收益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股份(分母) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
加權平均已發行普通股(基本) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股票期權和未償還股票獎勵的稀釋效應 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整後加權平均已發行普通股(稀釋後) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
普通股股東應佔每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本信息 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
稀釋 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股票期權和股票獎勵不包括在每股收益中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
附註3-公允價值計量
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產所收到的價格或轉移一項負債所支付的價格。
我們使用與市場法、收益法和/或成本法一致的估值方法。市場法使用涉及相同或可比資產和負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術,在貼現的基礎上將未來的金額,如現金流或收益,轉換為單一的現值。成本法的基礎是目前替換資產服務能力所需的金額(重置成本)。應始終如一地應用估值技術。對估值技術的投入指的是市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。投入可能是可觀察的,這意味着那些反映了市場參與者將根據從獨立來源獲得的市場數據制定的資產或負債定價的假設,或者是不可觀察的,這意味着那些反映了報告實體自己對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息制定的資產或負債定價的假設的假設。這兩種類型的投入創造了一個三級公允價值層次結構,對相同資產或負債的活躍市場報價給予最高優先權,對不可觀察到的投入給予最低優先權。公允價值層次如下:
第1級投入-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
第2級投入--第1級中包括的報價以外的直接或間接資產或負債可觀察到的投入。這些包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、資產或負債可觀察到的報價以外的投入(例如利率、波動性、提前還款速度、損失嚴重性、信用風險和違約率)或主要來自可觀測市場數據或以相關或其他方式證實的投入。
第三級投入--重要的、不可觀察的投入,反映了一個實體自己的假設,市場參與者將使用這些假設對資產或負債進行定價。
截至2022年12月31日,我們有短期和長期投資。長期投資與其他長期資產一起計入綜合資產負債表。在2022年12月31日持有的交易證券是在公開市場上購買的,未實現的收益和損失計入其他收入(費用)。交易證券根據公允價值層次結構使用第一級投入進行估值。短期投資包括定期存款等投資,這些存款具有很高的流動性,在購買之日起到期日超過三個月。一般來説,我們可以在相對較短的時間內獲得這些短期投資,但這樣做通常會失去一部分賺取的和未來的利息收入。長期投資包括作為LSC收購的一部分收購的某些股權證券。遞延補償投資主要包括人壽保險,但也可能包括對公司股票、共同基金和現金的投資。有關遞延補償計劃的其他信息,請參閲附註13;有關利率掉期和外幣對衝的其他信息,請參閲附註18。短期投資、長期投資和遞延薪酬投資在公允價值層次結構下使用第1級和第2級投入進行估值。
54
截至2022年12月31日按公允價值列賬的金融資產和負債分類如下:
描述 |
公平市價 |
|
|
相同資產的活躍市場報價(第1級) |
|
|
重要的其他可觀察到的投入(第2級) |
|
|
無法觀察到的重要輸入(3級) |
|
|
計入本期收益的公允價值變動總額 |
|
|||||
短期投資 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
||
長期投資 |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||
交叉貨幣互換資產 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
交叉貨幣互換負債 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
遞延補償投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
截至2021年12月31日按公允價值列賬的金融資產和負債分類如下:
描述 |
公平市價 |
|
|
相同資產的活躍市場報價(第1級) |
|
|
重要的其他可觀察到的投入(第2級) |
|
|
無法觀察到的重要輸入(3級) |
|
|
計入本期收益的公允價值變動總額 |
|
|||||
短期投資 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
||
長期投資 |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
交叉貨幣互換負債 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||
遞延補償投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
若干金融資產及金融負債在非經常性基礎上按公允價值計量;即該等工具不按公允價值持續計量,但在某些情況下(例如,當有減值證據時)須進行公允價值調整。我們相信我們的循環信貸安排下的長期債務接近公允價值,並根據公允價值等級使用第二級投入進行估值。在非經常性基礎上按公允價值計量的金融資產和金融負債在2022年12月31日和2021年12月31日並不重要。
我們還負責英國的一項養老金計劃,該計劃以公允價值持有投資。有關這些養老金計劃投資的更多信息,請參見附註13。
附註4--庫存
截至12月31日,以成本或市值中較低者表示的存貨如下:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
成品 |
$ |
|
|
$ |
|
||
正在進行的工作 |
|
|
|
|
|
||
原料 |
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
附註5--財產、廠房和設備
截至12月31日,財產、廠房和設備為:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
建築物和租賃設施的改進 |
$ |
|
|
$ |
|
||
機器和設備 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
減去:累計折舊和攤銷 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
在建工程 |
|
|
|
|
|
||
土地 |
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
55
財產、廠房和設備的折舊和攤銷$
附註6--無形資產
截至12月31日的無形資產如下:
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
無形資產 |
|
使用壽命 |
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
貨幣兑換 |
|
|
網絡 |
|
||||
攤銷無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專利 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
已開發的產品技術 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
軟件許可證和其他 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
已攤銷無形資產總額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||
壽命不定的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
正在進行的研究和開發 |
|
不定 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
商標和商品名稱 |
|
不定 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
壽命不定的無形資產總額 |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
無形資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
無形資產 |
|
使用壽命 |
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
貨幣兑換 |
|
|
網絡 |
|
||||
攤銷無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專利 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
已開發的產品技術 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
軟件許可證和其他 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
已攤銷無形資產總額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||
壽命不定的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
正在進行的研究和開發 |
|
不定 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
商標和商品名稱 |
|
不定 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
壽命不定的無形資產總額 |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
無形資產總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
應攤銷的無形資產的加權攤銷期限為
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028年及其後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
56
附註7-商譽
截至12月31日的12個月商譽變動情況如下:
2020年12月31日餘額 |
|
$ |
|
|
收購 |
|
|
( |
) |
外幣折算調整 |
|
|
|
|
2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
收購 |
|
|
|
|
外幣折算調整 |
|
|
( |
) |
2022年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
附註8--銀行信貸協議及其他短期和長期債務
短期債務
我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與多家金融機構保持着信貸安排,$
長期債務
本公司維持一項長期信貸安排(“美國信貸協議”),由一筆目前餘額為
Diodes Hong Kong Limited是一間根據香港法例註冊成立的公司,亦是本公司的附屬公司。根據該協議,Diodes Hong Kong Limited與香港上海滙豐銀行有限公司及其中指明的其他人士訂立一項融資協議(“融資協議”),根據該協議,Diodes Hong Kong Limited從貸款人取得一筆總額相等於$
57
截至2022年12月31日和2021年12月31日的未償還借款如下表所示:
|
|
十二月三十一日, |
|
|
|
|
|
|||||
描述 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
利率 |
|
本期到期金額 |
||
短期債務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2023年期間的各種變化 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應付臺灣銀行票據 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
2033年6月 |
|||
應付CTBC銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
May 2024 |
|||
應付CTBC銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年12月 |
|||
應付東方太陽銀行票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年12月 |
|||
應付東方太陽銀行票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027年6月 |
|||
應付東方太陽銀行票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2030年6月 |
|||
應付臺灣銀行票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年9月 |
|||
應付給滙豐銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年1月 |
|||
應付給滙豐銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年1月 |
|||
應付東方太陽銀行票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
“2023年9月 |
|||
應付臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4月至23日 |
|||
應付臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4月至23日 |
|||
應付臺新國際銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4月-24日 |
|||
付給彰化銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2026年6月至7月 |
|||
定期貸款和左輪手槍 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年1月 |
|||
長期債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
減去:長期債務的當前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
減去:未攤銷債務發行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
長期債務總額,扣除當期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
下表列出了截至2022年12月31日的長期債務的年度合同到期日:
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2029年及其後 |
|
|
|
|
長期債務總額 |
|
$ |
|
附註9-租約
該公司租賃其業務中使用的某些資產,包括土地、建築物和設備。這些租賃資產用於運營和管理目的。
下表列出了截至12月31日的12個月的租賃費用構成:
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
經營租賃費用 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
融資租賃費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租賃負債利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
短期租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可變租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
租賃總費用 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
58
下表列出了截至12月31日與租賃相關的補充資產負債表信息:
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營租賃: |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃: |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
累計攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃淨資產收益率 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
融資租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加權平均剩餘租賃年限(年): |
|
|
|
|
|
|
||
經營租約 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加權平均貼現率: |
|
|
|
|
|
|
||
經營租約 |
|
|
% |
|
|
% |
||
融資租賃 |
|
|
% |
|
|
% |
下表列出了截至12月31日的12個月的補充現金流量和與租賃有關的其他信息:
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
經營性租賃的經營性現金流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
融資租賃的經營性現金流出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
融資租賃產生的現金流出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
為換取租賃負債而獲得的淨收益資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
經營租約 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
下表列出了有關租賃負債到期日的信息:
|
|
十二月三十一日, |
|
|||||||
|
|
經營租約 |
|
|
融資租賃 |
|
||||
2023 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2029年及其後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
減去:推定利息 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
租賃債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
減去:流動債務 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
長期租賃義務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
59
附註10--應計負債和其他長期負債
截至12月31日的應計負債和其他流動負債為:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
應計費用 |
$ |
|
|
$ |
|
||
薪酬和工資税 |
|
|
|
|
|
||
設備採購 |
|
|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
|
|
|
||
融資租賃 |
|
|
|
|
|
||
應計定價調整 |
|
|
|
|
|
||
應計專業服務 |
|
|
|
|
|
||
應繳税款--與所得税無關 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
截至12月31日的其他長期負債包括:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
應計固定收益計劃 |
$ |
|
|
$ |
|
||
未確認的税收優惠 |
|
|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
|
|
|
||
融資租賃 |
|
|
|
|
|
||
遞延贈款和補貼 |
|
|
|
|
|
||
遞延補償 |
|
|
|
|
|
||
税收或有事項 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
附註11--股東權益
我們從未宣佈或支付過普通股的現金股息。
附註12--所得税
下表列出了我們截至12月31日的12個月的税前收入:
所得税前收入 |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
美國 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總計 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
60
下表列出了截至12月31日的12個月所得税撥備(福利)的組成部分:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
現行税額撥備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
聯邦制 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
狀態 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
遞延税金準備(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
聯邦制 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
外國 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
狀態 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未確認的税收優惠的責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税撥備總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
有效税率對賬
下表列出了截至12月31日的12個月的實際税率和法定税率之間的對賬情況:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
|
百分比 |
|
||||||
|
|
|
|
税前的 |
|
|
|
|
|
税前的 |
|
|
|
|
|
税前的 |
|
||||||
|
金額 |
|
|
收益* |
|
|
金額 |
|
|
收益* |
|
|
金額 |
|
|
收益* |
|
||||||
聯邦税 |
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
||||||
州所得税,扣除聯邦税後的淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
按不同税率徵税的外國所得 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
海外業務對美國税收的影響 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外國預提税金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
研發 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未確認的税收優惠的責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
估值免税額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
員工股票薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税撥備 |
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
*由於四捨五入,表中金額之和可能不等於實際税率。
不確定的税收狀況
根據與所得税不確定性會計有關的規定,如果經有關税務機關審查,税務頭寸“更有可能”佔上風,我們將確認該頭寸的利益。下表列出了未確認税收優惠的期初和期末金額的對賬:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
1月1日的餘額, |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
基於與以下各項相關的税務頭寸的附加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
增加前一年的税務頭寸 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
上一年税收頭寸的減少 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至12月31日的結餘, |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
61
如果e $
遞延税金
下表列出了我們截至12月31日的遞延税項資產和負債:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
遞延税項資產 |
|
|
|
|
|
||
庫存成本 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應計費用和應收賬款 |
|
|
|
|
|
||
研發税收抵免 |
|
|
|
|
|
||
淨營業虧損結轉 |
|
|
|
|
|
||
租賃義務 |
|
|
|
|
|
||
應計退休金 |
|
|
|
|
|
||
基於份額的薪酬和其他 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
估值免税額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延税項資產總額,非流動 |
|
|
|
|
|
||
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
||
廠房、設備和無形資產 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
使用權資產 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外部基礎差異及其他 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延税項負債總額,非流動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延税項淨資產 |
$ |
|
|
$ |
|
ASU第2013-11號規定,一個實體必須在財務報表中列報未確認的税收優惠或未確認税收優惠的一部分,作為營業淨虧損結轉、類似的税收損失或税收抵免結轉的遞延税收資產的減值。這個$
在2022年12月31日,我們有
於2022年12月31日,我們有國家淨營業虧損(“NOL”)結轉約$
2022年8月9日,《美國芯片與科學法案》(簡稱《芯片法案》)頒佈。芯片法案包括一項
62
2022年8月16日,《降低通脹法案》(IRA)頒佈。愛爾蘭共和軍包括一項新的
補充信息
我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務,與歐洲和亞洲子公司的收益相關的例外是有限的。截至2022年12月31日,我們來自非美國業務的未分配收益約為$
附註13-僱員福利計劃
固定福利計劃
我們有
下表列出了該計劃在12月31日終了的12個月的定期福利淨費用:
|
固定福利計劃 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
定期淨收益成本的構成部分: |
|
|
|
|
|
||
服務成本 |
$ |
|
|
$ |
|
||
利息成本 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|||
計劃資產的預期回報 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前期服務成本 |
|
|
|
|
|
||
定期淨收益成本 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
63
下表列出了福利義務、計劃資產的公允價值以及截至12月31日的資金狀況:
|
固定福利計劃 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
福利義務的變化: |
|
|
|
|
|
||
期初餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
服務成本 |
|
|
|
|
|
||
利息成本 |
|
|
|
|
|
||
精算收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已支付的福利 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
聚落 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
貨幣變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
12月31日的福利義務 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
計劃資產變動: |
|
|
|
|
|
||
期初餘額--公允價值 |
$ |
|
|
$ |
|
||
僱主供款 |
|
|
|
|
|
||
計劃資產的實際回報率 |
|
( |
) |
|
|
|
|
已支付的福利 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
聚落 |
|
( |
) |
|
|
- |
|
貨幣變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
12月31日計劃資產的公允價值 |
$ |
|
|
$ |
|
||
12月31日的資金不足狀況 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
根據截至2022年12月31日進行的一項精算研究,該計劃資金不足約#美元。
我們採用“10%走廊”的方法來攤銷未確認的精算收益(損失)。根據這一辦法,只有超過計劃資產的預計福利債務或市場相關價值較大的10%的精算收益(損失)才予以攤銷。在截至2022年12月31日的12個月中,該計劃的累積其他全面收入增加了約$
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
貼現率 |
|
% |
|
|
% |
||
計劃資產的預期長期回報 |
|
% |
|
|
% |
以下加權平均假設用於確定12月31日的福利債務:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
貼現率 |
|
% |
|
|
% |
計劃資產的預期長期回報是根據各種資產類別的歷史回報和預期未來回報確定的。該計劃的投資政策包括授權分散資產並投資於各種資產類別,以實現其預期的長期回報,目前投資於代表大多數標準股權和債務證券類別的各種基金。該計劃的受託人可以隨時做出改變。
下表列出了計劃中資產的計劃資產配置和按資產類別劃分的預期長期回報:
資產類別 |
|
預期的長期 |
|
|
資產配置 |
|
||
成長型資產 |
|
|
% |
|
|
% |
||
套期保值資產 |
|
|
% |
|
|
% |
||
現金 |
|
|
% |
|
|
% |
固定福利計劃的投資策略就是投資
64
福利計劃付款主要來自基金福利計劃信託基金和流動資產。下表列出了截至2022年12月31日的預期未來福利支付,包括未來福利應計:
2023 |
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
|
|
|
2027 |
|
|
|
2028-2032 |
|
|
該計劃的受託人指定基金管理人履行與基金管理及其行政有關的所有日常職能。基金管理人必須根據受託人同意的投資管理人協議,將其在計劃資產中的份額進行投資。受託人負責同意這些投資經理協議,並決定該計劃資產中將與每個基金經理一起投資的部分。在做出決定時,受託人聽取包括該計劃的精算師在內的專家的建議,還可以選擇諮詢公司。
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
資產類別 |
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
總計 |
|
||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
股權證券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
英國 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
海外股票 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
新興市場 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
固定收益證券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
政府債券 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
非政府債券 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
其他類型的投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
對衝基金 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
負債驅動型投資 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
商品 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
公允價值是指基金經理提供的證券的買入價值。該計劃的所有證券都具有很高的流動性。該計劃不持有任何3級證券。有關公允價值及第1、2及3級的其他資料,請參閲附註3。
投資經理協議要求基金經理投資於每一特定資產類別的各種股票和債券。因此,該計劃在特定資產類別中持有的股票應與相關指數中的基礎股票緊密匹配。我們認為,這將導致風險在每個資產類別中的集中程度降至最低;儘管我們認識到,某些資產類別天生就比其他資產類別風險更高。
我們在亞洲也有養老金計劃,其福利義務、計劃資產的公允價值和資金狀況金額並不重要,因此不包括在上述金額或假設中。截至2022年12月31日及2021年12月31日,本公司錄得淨負債為 $
401(K)退休計劃
65
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月內,根據這些計劃支出的總金額約為#美元。
遞延薪酬計劃
附註14--基於股份的薪酬
下表列出了在截至12月31日的12個月中記錄以股份為基礎的薪酬費用的細目:
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
銷貨成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
銷售、一般和行政費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研發費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基於股份的薪酬總支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表列出了截至12月31日的12個月按類型劃分的基於股份的薪酬支出:
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
股票期權 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
股份授予 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基於股份的薪酬總支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
2022年5月,我們的股東批准了我們的2022年股權激勵計劃(簡稱2022年計劃)。自2022年計劃獲批以來,所有基於股票的薪酬獎勵都是根據2022年計劃授予的,我們不會在之前的任何計劃下授予任何進一步的股票期權。
股份授權書-限制性股票獎勵和限制性股票單位一般在四年內以等額的年度分期付款方式授予。限制性股票授予按授予當日標的股票的公平市場價值計量,補償費用以直線方式在必要的四年服務期內確認。
績效股票單位(“PSU”)按授出日相關股票的公平市價計量,薪酬支出於三年業績期間確認,並對支出作出調整以確認可能的支付百分比。 PSU將授予公司實現累計
66
下表列出了我們在2022年、2021年和2020年的非既得性股票授予摘要:
限制性股票授權書 |
|
股票 |
|
|
加權平均批出日期公允價值(美元) |
|
|
聚合內在價值 |
|
|||
截至2019年12月31日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
沒收及其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2020年12月31日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
沒收及其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
截至2021年12月31日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
$ |
|
||
沒收及其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
截至2022年12月31日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
截至2022年12月31日,未確認的基於股份的薪酬支出總額約為$
股票期權 –
從期權行使中收到的現金總額約為Ly$
在2022年12月31日,有
下表列出了我們股票期權計劃中的活動摘要:
股票期權 |
|
股票 |
|
|
加權平均 |
|
|
加權平均 |
|
|
集料 |
|
||||
截至2020年12月31日的未償還和可行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
已鍛鍊 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
截至2021年12月31日未償還和可行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
已鍛鍊 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
截至2022年12月31日未償還和可行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註15--關聯方交易
我們與以下相關方開展業務:Keylink International(B.VI.)公司及其子公司和聯營公司(“Keylink”)、Nuvoton科技公司(“Nuvoton”)和濟源水晶光電頻率技術有限公司(“JCP”)。
公司董事會成員Warren Chen擔任Nuvoton董事會成員。我們從Nuvoton購買晶片用於我們的生產過程,並認為我們的關係Nuvoton是互惠互利的,並計劃繼續我們與Nuvoton的戰略聯盟。我們達成了一項協議,將購買大約$
67
JCP是一家FCP製造公司,我們從該公司購買材料,並對其進行了股權投資。我們採用權益法進行核算。
下表列出了我們與關聯方的收入、費用、應收賬款和應付賬款。下表列出了截至12月31日的12個月的銷售、採購和費用淨額:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
Keylink |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨銷售額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
電鍍、租金和諮詢費 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
努沃頓 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨銷售額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
JCP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
LSC、其子公司和附屬公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
淨銷售額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表列出了截至12月31日的應收賬款和應付相關方賬款:
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
Keylink |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付帳款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
努沃頓 |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付帳款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
JCP |
|
|
|
|
|
||
應付帳款 |
$ |
|
|
$ |
|
附註16--部門信息、收入和全企業範圍的披露
分部報告。出於財務報告的目的,我們通過我們的各種製造和分銷設施,在單個細分市場--標準半導體產品中運營。我們聚集我們的產品是因為產品相似,具有相似的經濟特徵,使用相似的生產工藝,擁有相同的客户類型。我們的主要業務包括在亞洲、北美和歐洲的業務。經營主體的會計政策與重要會計政策彙總表中的會計政策相同。截至2022年12月31日的12個月內
68
下表列出了基於產生淨銷售額的子公司的地點的淨銷售額:
2022 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
已整合 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間銷售 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
財產、廠房和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
已整合 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間銷售 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
財產、廠房和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2020 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
已整合 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間銷售 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
財產、廠房和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
收入的分類。我們將與客户簽訂的合同中的淨銷售額分解為直銷和分銷銷售(“分銷商”)以及按地理區域劃分。 直銷客户包括在製造過程中使用我們的產品的客户,而分銷商是將我們的產品轉售給第三方的客户。我們向世界各地的客户提供我們的產品,用於工業、汽車、計算機、通信和消費應用。此外,我們的大多數合同都是固定價格安排,性質上是短期的,從幾天到幾個月不等。
69
下表列出了該公司按出貨量和類型按地理位置分列的淨銷售額(直銷或總代理商截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的12個月:
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
亞洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美洲 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
按類型劃分的淨銷售額 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
直銷 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總代理商銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的12個月裏,發貨給中國的產品的淨銷售額是美元
附註17--承付款和或有事項
租約承諾額-我們根據到2048年到期的各種租賃協議租賃辦公室、製造工廠、設備、車輛和倉庫。有關我們的租賃承諾的信息,請參閲附註9。
此外,我們還擁有以下土地使用權租約。這些租約都不需要支付租金。
|
|
期限(年) |
|
到期日 |
中國,成都 |
|
|
||
上海、中國* |
|
|
||
上海、中國* |
|
|
||
山東,中國 |
|
|
||
揚州,中國 |
|
|
*
採購承諾-我們已經為資本支出簽訂了不可取消的採購合同,主要是製造設備,金額約為#美元。
或有事件-我們不時地涉及正常業務過程中出現的各種法律程序。雖然我們打算積極為任何訴訟辯護,但我們目前相信,任何當前懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。然而,訴訟受到內在不確定性的影響,可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損害,這可能會影響我們在裁決發生期間或未來期間的業務和經營業績。根據可獲得的信息,我們評估潛在結果的可能性。當金額被認為是可能的並可合理估計時,我們記錄適當的負債。此外,我們不應計估計的法律費用和其他直接相關的成本,因為它們在發生時被計入費用。本公司目前並不是本公司認為具有重大意義的任何未決訴訟的一方。
70
附註18-衍生金融工具
我們使用衍生品工具來管理與外幣、利率和我們在外國子公司的淨投資風險相關的風險。我們持有衍生品的目標包括儘可能有效地減少、消除和有效管理這些風險敞口的經濟影響。我們的衍生品計劃包括符合和不符合對衝會計處理條件的策略。
外匯風險的套期保值
我們面臨着各種外幣對我們不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險敞口。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險敞口。在2022年12月31日和2021年12月31日,我們有
利率與淨投資風險的套期保值
下表列出了公司在2022年12月31日和2021年12月31日的交叉貨幣掉期的工具數量和名義金額:
|
|
儀器數量 |
|
|
名義金額 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
交叉貨幣互換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
下表列出了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的利率相關衍生金融工具的公允價值及其在綜合資產負債表中的分類:
|
|
公允價值 |
|||||||||||||||||||||||
|
|
其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
||||||
貨幣互換 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
下表列出了公司衍生金融工具對截至2022年、2021年和2020年12月31日的12個月綜合收益表的影響:
衍生工具 |
|
在衍生工具的保單中確認的損益金額 |
|
|
損益地點由保險業保監處重新分類為 |
|
從累計保單中重新歸類為淨收益的損益金額 |
|
|
在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置(無效部分不包括在 |
|
在衍生工具收益中確認的收益或(損失)金額(無效部分和不包括在有效性測試之外的金額) |
|
|||||||||||||||||||||||||||
指定為 |
|
十二月三十一日, |
|
|
累計 |
|
十二月三十一日, |
|
|
有效性 |
|
十二月三十一日, |
|
|||||||||||||||||||||||||||
套期保值工具 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
收入 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
測試) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||||||
利率互換和利率掛鈎 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
不適用 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
交叉貨幣互換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
不適用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
我們估計
附註19--股權投資
本公司維持在根據ASC 321-10-35-2中所述的股權證券計量替代方案入賬的公司的股權投資,這些股權證券缺乏易於確定的公允價值。在截至2022年12月31日的12個月內,公司確認了
71
收入,在簡明的合併經營報表中。公允價值向上調整代表基於可觀察到的價格變化的非經常性公允價值計量。
附註20-收購和資產剝離
緬因州南波特蘭的晶片加工廠
2022年6月3日,該公司完成了對OnSemi位於緬因州南波特蘭的晶片製造設施和業務的收購(“SPFAB”)。收購SPFAB是為了為模擬產品提供額外的200 mm晶片製造能力,以加快公司在汽車和工業終端市場的增長計劃。這一總部設在美國的工廠,再加上該公司在亞洲和歐洲的現有晶片製造工廠,將進一步加強該公司的全球製造業務。該公司將收購SPFAB記錄為一項業務合併。該公司支付的總代價為$
資產 |
|
|
|
|
備件和庫存 |
|
$ |
|
|
預付費用 |
|
|
|
|
財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
購買的總資產 |
|
$ |
|
私營晶圓設計公司
於二零二一年七月期間,本公司收購一家初期私人擁有的無廠房晶圓設計公司的權益。
位於中國的製造子公司
2021年12月,本公司完成了一項出售中國一家制造子公司的交易,總代價約為$
管理層確定出售集團符合持有待售標準,並將出售集團的賬面價值重新分類為持有待售資產,這些資產以前計入預付費用,其他計入綜合資產負債表。在交易結束時,管理層不再確認以前歸類為持有待售的金額,並記錄了#美元的銷售收益。
72
負債以前在綜合資產負債表上歸類為持有待售的收益和在綜合損益表上在其他收入中確認的收益:
資產 |
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
應收賬款淨額 |
|
|
|
|
庫存,淨額 |
|
|
|
|
其他流動資產 |
|
|
|
|
財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
遞延所得税 |
|
|
|
|
其他長期資產 |
|
|
|
|
處置的總資產 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
應付帳款 |
|
|
|
|
應計負債及其他 |
|
|
|
|
其他長期負債 |
|
|
|
|
已處置的負債總額 |
|
|
|
|
處置的淨資產 |
|
$ |
|
其他投資
2021年8月,本公司簽訂了在臺灣投資的協議。該公司的投資為#美元。
LSC收購
在……上面
公司將收購LSC記錄為企業合併,公司擁有
已支付的總代價 |
|
$ |
|
|
減去:解決先前存在的關係 |
|
|
|
|
重新收購LSC擁有的二極管股票 |
|
|
( |
) |
Diodes欠LSC賬簿的應收賬款淨額 |
|
|
( |
) |
已解決的既有關係的總金額 |
|
|
( |
) |
剩餘對價 |
|
$ |
|
重新收購的股份被視為先前存在的關係的結算,並被視為與業務合併分開的交易,以及Diodes和LSC之間的應付款和應收賬款的結算。本公司與LSC之間的應付賬款及應收賬款的結算並無損益。用於重新收購Diodes股票的現金在現金流量表的融資部分列報。
下表載列於收購日以相對公允價值為基礎,經計量期調整後所收購的法人股資產及承擔的負債的公允價值,以及收購日本公司綜合資產負債表中的相應項目。在2021年1月1日至2021年11月30日期間,對庫存、財產、廠房和設備、應付所得税、應計負債和其他進行了計量期調整。期內,本公司取消確認一項初步於期初資產負債表確認的估計負債,該負債與應計應付股息約#美元有關
73
至初步公允價值計算金額為#美元
|
|
原創初稿 |
|
|
|
|
|
最終 |
|
|||
|
|
價值 |
|
|
調整 |
|
|
價值 |
|
|||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
||
應收賬款 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
盤存 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
其他長期資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收購的總資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
信用額度 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
應付帳款 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
應計負債及其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
應付所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
承擔的總負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非控制性權益 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
取得的淨資產 |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
以下未經審計的備考摘要提供了公司的綜合信息,好像收購和合並LSC發生在2020年1月1日:
|
截至12個月 |
|
|
|
2020年12月31日 |
|
|
淨收入 |
$ |
|
|
淨收入 |
$ |
|
|
普通股股東應佔淨收益 |
$ |
|
|
每股收益-基本 |
$ |
|
|
稀釋後每股收益 |
$ |
|
收購第一太平戴維斯
在……上面
該公司將對Savitech的收購記錄為一項商業收購,並根據投票模式將Savitech整合到其業務中,非控制性權益與公司在Savitech中不擁有的權益有關。公司對第一太平戴維斯的投資是為了增加公司的集成電路業務。已記錄的購買對價總額為$
74
百萬美元。商譽將不能扣税。該公司還產生了大約#美元的收購成本。
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
預付費用和其他 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
無形資產,淨額 |
|
|
|
|
其他長期資產 |
|
|
|
|
應計負債及其他 |
|
|
|
|
非控股權益 |
|
|
|
注21-後續事件
私營晶圓設計公司
如上文附註20所述,本公司先前收購了一家早期私人擁有的無廠房晶圓設計公司的權益。2023年2月,公司簽署了一份條款説明書,根據該條款,公司可以額外投資$
75
展品索引
數 |
|
描述 |
|
|
表格 |
|
首次提交日期 |
|
展品 |
|
已歸檔 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
經修訂的公司註冊證書 |
|
|
10-K |
|
2018年2月20日 |
|
3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
|
修訂後的公司章程,自2016年1月6日起修訂 |
|
|
8-K |
|
2016年1月11日 |
|
3.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
4.1 |
|
普通股證書格式,每股面值$0.66-2/3 |
|
|
S-3 |
|
2005年8月25日 |
|
4.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
|
根據1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明 |
|
|
10-K |
|
2020年2月12日 |
|
4.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.1* |
|
本公司與Lu科碩於2009年9月22日訂立的股票獎勵協議 |
|
|
10-Q |
|
May 9, 2014 |
|
10.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.2* |
|
2013年4月1日本公司與Lu科碩簽訂的確認協議 |
|
|
8-K |
|
April 3, 2013 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.3* |
|
本公司與Lu科碩於2015年7月21日簽訂的僱傭協議 |
|
|
8-K |
|
July 27, 2015 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.4* |
|
本公司與Lu科碩簽訂的股份單位協議,日期為2015年7月21日 |
|
|
8-K |
|
July 27, 2015 |
|
99.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.5* |
|
本公司與Lu科碩於2017年2月22日簽訂的僱傭協議第1號修正案。 |
|
|
8-K |
|
2017年2月27日 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.6* |
|
公司與董事及高級管理人員之間的賠償協議格式 |
|
|
8-K |
|
2005年9月2日 |
|
10.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.7* |
|
Diodes Inc.第二次修訂和重新實施延期補償計劃,2009年1月1日生效 |
|
|
10-K |
|
2017年2月27日 |
|
10.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.8* |
|
2013年6月1日生效的Diodes Inc.第二次修訂和重新修訂延期補償計劃第一修正案 |
|
|
10-K |
|
2017年2月27日 |
|
10.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.9 |
|
Diodes Inc.2013年股權激勵計劃,於2017年5月3日修訂並重述 |
|
|
S-8 |
|
2017年8月17日 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.10* |
|
Diodes Inc.2013年股權激勵計劃的激勵股票期權協議格式 |
|
|
S-8 |
|
June 13, 2013 |
|
99.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.11* |
|
Diodes Inc.2013年股權激勵計劃的股票單位協議格式 |
|
|
S-8 |
|
June 13, 2013 |
|
99.4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.11.1* |
|
限制性股票單位協議的格式 |
|
|
8-K |
|
2017年2月27日 |
|
99.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.11.2* |
|
績效存量單位協議格式 |
|
|
8-K |
|
2017年2月27日 |
|
99.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.12* |
|
經修訂的Diodes Inc.2013股權激勵計劃非法定股票期權協議格式(國內版) |
|
|
10-K |
|
2014年2月27日 |
|
10.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.13* |
|
Diodes Inc.2013股權激勵計劃非法定股票期權協議格式(國際版) |
|
|
10-K |
|
2014年2月27日 |
|
10.81 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
76
10.14* |
|
經修訂的2013年半導體公司股權激勵計劃單位股票協議格式(國內版) |
|
|
10-K |
|
2014年2月27日 |
|
10.82 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.15* |
|
Diodes Inc.2013股權激勵計劃股票單位協議格式(國際版) |
|
|
10-K |
|
2014年2月27日 |
|
10.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.16* |
|
股份單位協議表(Pericom Semiconductor Corporation國內現有RSU和期權的替代品) |
|
|
S-8 |
|
June 30, 2016 |
|
99.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.17* |
|
股票單位協議格式(替代Pericom Semiconductor Corporation International現有的RSU和期權) |
|
|
S-8 |
|
June 30, 2016 |
|
99.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.18 |
|
Diodes Inc.2022股權激勵計劃 |
|
|
S-8 |
|
May 26, 2022 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.18.1 |
|
Diodes Inc.2022年股權激勵計劃-股票單位協議格式 |
|
|
S-8 |
|
May 26, 2022 |
|
99.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.19 |
|
上海凱鴻電子有限公司與上海丁洪電子設備有限公司於2003年9月30日簽訂的租賃協議。 |
|
|
10-Q |
|
2004年8月9日 |
|
10.52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.19.1 |
|
上海凱鴻電子有限公司與上海丁洪電子有限公司租賃協議補充。 |
|
|
10-Q |
|
2004年8月9日 |
|
10.58 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.20 |
|
迪奧德斯上海有限公司與上海元浩電子有限公司於2004年6月28日簽訂的租賃協議。 |
|
|
10-Q |
|
2004年8月9日 |
|
10.57 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.20.1 |
|
2007年12月31日,上海凱鴻科技有限公司與上海元浩電子有限公司簽訂的補充協議。 |
|
|
10-K |
|
2008年2月29日 |
|
10.53 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.21 |
|
2006年1月10日,安納基普公司和Lite-on半導體公司之間的晶片採購協議 |
|
|
8-K |
|
2006年01月12日 |
|
2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.22 |
|
上海凱鴻電子有限公司和上海丁洪電子有限公司於2004年9月5日簽訂的租賃協議的補充協議。 |
|
|
10-Q |
|
May 10, 2006 |
|
10.14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.23 |
|
2004年6月28日Diodes上海有限公司與上海元浩電子有限公司簽訂的租賃協議的補充合同。 |
|
|
10-Q |
|
May 10, 2006 |
|
10.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.24 |
|
本公司與上海亞虹電子有限公司於2006年3月15日簽訂的《電力設施申請、建設及移交協議》。 |
|
|
10-Q |
|
May 10, 2006 |
|
10.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.25 |
|
2007年1月1日上海凱鴻電子有限公司與上海丁洪電子有限公司簽訂的《廢舊物品處置租賃協議》補充文件。 |
|
|
10-K |
|
2008年2月29日 |
|
10.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.26 |
|
2007年12月31日簽訂的住宿大樓第四層和第五層租賃協議, |
|
|
10-K |
|
2008年2月29日 |
|
10.54 |
|
|
77
|
|
Diodes上海有限公司(A/K/A上海凱鴻科技)和上海丁洪電子有限公司。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.27 |
|
2008年1月1日,迪奧德斯上海有限公司(A/k/a上海凱鴻科技)與上海丁洪電子有限公司簽訂的住宿大樓租賃協議的四樓。 |
|
|
10-Q |
|
2008年08月11日 |
|
10.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.28 |
|
2008年11月1日,Diodes上海有限公司(又稱上海凱鴻科技)與上海Keylink物流有限公司簽訂經銷協議。 |
|
|
10-K |
|
2009年2月26日 |
|
10.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.29 |
|
2008年12月31日,迪奧德斯上海有限公司(A/K/a上海凱鴻科技)與上海元豪電子有限公司簽訂的租賃設施安全管理協議。 |
|
|
10-K |
|
2009年2月26日 |
|
10.84 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.30 |
|
2009年1月1日,公司與Keylink International(B.V.I.)簽訂的諮詢協議公司名稱:太平實業股份有限公司。 |
|
|
10-Q |
|
May 8, 2009 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.31 |
|
2009年10月29日,迪奧德斯上海有限公司(又稱上海凱鴻科技)與上海元浩電子有限公司簽訂的電力設施建設協議。 |
|
|
10-K |
|
March 1, 2010 |
|
10.97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.31.1 |
|
上海凱鴻科技有限公司(上海凱鴻科技)與上海丁洪電子有限公司於2010年4月12日簽訂的住宿大樓租賃協議的第三層。 |
|
|
10-Q |
|
May 7, 2010 |
|
10.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.32 |
|
上海凱鴻科技有限公司與上海丁洪電子有限公司於2010年9月1日簽訂的住宿大樓租賃協議二樓。 |
|
|
10-Q |
|
2010年11月9日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.33 |
|
迪奧香港控股有限公司與成都高新技術產業開發區管理委員會於2010年9月10日生效的投資合作協議 |
|
|
8-K |
|
2010年9月16日 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.34 |
|
迪奧茲香港控股有限公司與成都高新技術產業開發區管理委員會於2010年9月10日生效的投資合作協議的補充協議 |
|
|
8-K |
|
2010年9月16日 |
|
99.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.35 |
|
2011年1月24日,迪奧德斯上海有限公司(A/K/a上海凱鴻科技)與上海元豪電子有限公司簽訂的電力設施擴建建設合同。 |
|
|
10-K |
|
2011年2月28日 |
|
10.113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.36 |
|
2011年6月1日Diodes Shanghai Co.(A/k/a Shanghai Kaihong)簽訂的住宿建設協議一樓 |
|
|
10-Q |
|
2011年11月9日 |
|
10.1 |
|
|
78
|
|
科技)和上海丁洪電子有限公司。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.37 |
|
2011年7月1日,迪奧德斯上海有限公司(A/k/a上海凱鴻科技)與上海丁洪電子有限公司簽訂的宿舍樓租賃協議第三層。 |
|
|
10-Q |
|
2011年11月9日 |
|
10.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.38 |
|
2011年3月21日Diodes Shanghai Co.(a/k/a Shanghai Kaihong Technology)與上海元浩電子有限公司簽訂的《電力設施建設應用協議補充協議》。 |
|
|
10-Q |
|
2011年8月9日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.39
|
|
2007年12月31日,上海凱鴻電子有限公司、迪奧德斯上海有限公司(上海凱鴻科技)、二極管上海有限公司、上海丁洪電子有限公司和上海微表面有限公司簽訂的電鍍工藝協議。 |
|
|
10-K |
|
2008年2月29日 |
|
10.52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.40 |
|
2013年1月23日,迪奧德斯香港控股有限公司、迪奧德斯(上海)投資有限公司、迪奧德斯科技(成都)有限公司和成都高新技術產業開發區管理委員會之間於2010年9月10日生效的投資合作協議的第二份補充協議 |
|
|
10-K |
|
2013年2月27日 |
|
10.75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.41 |
|
上海凱鴻電子有限公司與上海丁洪電子有限公司於2013年9月簽訂的租賃協議補充協議。 |
|
|
10-Q |
|
2013年11月12日 |
|
10.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.42 |
|
上海凱鴻電子有限公司與上海鼎鴻電子有限公司簽訂的鼎鴻大樓租賃協議修正案。 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.43 |
|
上海凱鴻電子有限公司與上海鼎鴻電子有限公司簽訂的鼎鴻男宿舍租賃協議終止協議書。 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.44 |
|
上海凱鴻電子科技有限公司與上海鼎鴻電子有限公司簽訂的鼎鴻女生宿舍租賃協議終止協議書。 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.45 |
|
上海凱鴻科技有限公司與上海元浩股份有限公司之間的電力賬户轉移協議。 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.46 |
|
2013年5月3日Diodes臺灣公司與Lite-on Technology Corporation之間的採購協議 |
|
|
10-Q |
|
2013年8月8日 |
|
10.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
10.47 |
|
修訂了截至2015年1月1日的Diodes Inc.和Keylink International(B.VI.)Co.,Ltd.之間的諮詢協議。 |
|
|
10-K |
|
March 2, 2015 |
|
10.78 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
79
10.48 |
|
上海凱鴻電子有限公司和上海丁洪電子有限公司於2014年11月1日簽訂的化工倉庫租賃協議。 |
|
|
10-K |
|
March 2, 2015 |
|
10.79 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.49 |
|
上海凱鴻科技有限公司和上海元浩電子有限公司於2015年9月22日簽訂的化工倉庫租賃協議。 |
|
|
10-Q |
|
2015年11月6日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.50 |
|
上海凱鴻科技有限公司與上海元浩電子有限公司簽訂的元好大樓租賃協議修正案 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.51 |
|
Zetex(成都)電子有限公司與成都亞光電子有限公司於2016年7月簽訂的物業租賃安全協議。 |
|
|
10-Q |
|
2016年8月9日 |
|
99.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.52 |
|
Diodes Zetex退休金計劃受託人與Diodes Zetex Limited於2017年2月22日訂立的收回計劃 |
|
|
10-K |
|
2017年2月27日 |
|
10.78 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.53 |
|
Diodes Zetex退休金計劃受託人與Diodes Zetex Limited之間的供款表日期為2017年2月22日 |
|
|
10-K |
|
2017年2月27日 |
|
10.79 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.54 |
|
Diodes Zetex Limited、Diodes Zetex Semductors Limited、本公司、人力資源信託人有限公司和信託人之間於2017年1月16日達成的框架協議 |
|
|
10-K |
|
2017年2月27日 |
|
10.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.55 |
|
Diodes Zetex半導體有限公司、Diodes Zetex Limited、HR Trues Limited和Trues之間於2012年3月26日的擔保 |
|
|
10-Q |
|
2012年8月9日 |
|
10.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.56 |
|
Diodes Zetex養老金計劃信息協議日期為2012年4月10日,Diodes Zetex Limited、Diodes Zetex半導體有限公司、本公司、人力資源受託人有限公司和受託人 |
|
|
10-Q |
|
2012年8月9日 |
|
10.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.57 |
|
法定押記日期:2012年3月26日Zetex半導體有限公司、HR Trues Limited和Trues |
|
|
10-Q |
|
2012年8月9日 |
|
10.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.58 |
|
修訂和重新簽署的信用協議日期為2016年10月26日,公司、Diodes International B.V.、Diodes Holding B.V.、Diodes Investment Company、Diodes FABTECH Inc.、Diodes Holdings UK Limited、Diodes Zetex Limited、Pericom Semiconductor Corporation、美國銀行(Bank of America,N.A.)作為行政代理、擺動貸款機構和信用證發行方,以及其他貸款方 |
|
|
8-K |
|
2016年11月1日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.59.1 |
|
2017年2月13日修訂的第1號修正案和2016年10月26日修訂和重新簽署的信貸協議的當事人之間的有限豁免(見上表10.87) |
|
|
8-K |
|
2017年2月14日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
10.59.2 |
|
2017年8月24日第2號修正案,經修訂和重新修訂的 |
|
|
10-K |
|
2018年2月20日 |
|
10.80.2 |
|
|
80
|
|
信貸協議日期:2016年10月26日(見上圖10.87) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.60 |
|
同意信貸協議 |
|
|
10-Q |
|
2018年11月6日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.61 |
|
2018年12月27日修訂和重新簽署的信貸協議的第三號修正案,日期為2016年10月26日的修訂和重新簽署的信貸協議的當事人之間的同意和修正案(上文表87) |
|
|
10-K |
|
2019年2月21日 |
|
10.89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.62* |
|
Diodes Inc.與Richard White之間的過渡協議 |
|
|
8-K |
|
March 6, 2019 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.63* |
|
經修訂的Diodes Inc.和Richard White之間的過渡協議 |
|
|
8-K/A |
|
April 1, 2019 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.64 |
|
同意信貸協議 |
|
|
10-Q |
|
May 7, 2019 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.65 |
|
同意信貸協議 |
|
|
10-Q |
|
2019年8月5日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.66 |
|
Diodes Inc.與Lite-on Semiconductor Corp.的換股協議日期為2019年8月8日 |
|
|
8-K |
|
2019年8月9日 |
|
2.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.67 |
|
自2020年9月21日起對第二次修訂和重新簽署的信貸協議的第一修正案 |
|
|
10-K |
|
2021年2月22日 |
|
10.95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.68 |
|
關於截至2020年11月2日的第二次修訂和重新修訂的信貸協議和外國安全協議的同意協議 |
|
|
10-K |
|
2021年2月22日 |
|
10.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.69 |
|
第二次修訂和重新簽署的信貸協議的同意和修正案2,日期為2020年11月17日。本展品的部分內容已被省略 |
|
|
10-K |
|
2021年2月22日 |
|
10.97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.70 |
|
信達香港有限公司、香港上海滙豐銀行有限公司(安排人)、附表1所列金融機構、香港上海滙豐銀行有限公司(代理人)及香港上海滙豐銀行有限公司(證券代理人)簽訂於2021年1月22日的融資協議。本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
8-K |
|
2021年1月26日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.71 |
|
香港債券,日期為2021年1月22日,由Diodes Hong Kong Limited及香港上海滙豐銀行有限公司以證券代理人身分發行。 |
|
|
8-K |
|
2021年1月26日 |
|
10.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.72 |
|
Diodes Inc.於2021年1月22日致香港上海滙豐銀行的信件。 |
|
|
8-K |
|
2021年1月26日 |
|
10.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.73 |
|
第二次修訂和重新簽署的信貸協議的第3號修正案,日期為2021年3月4日,由Diodes Inc.、Diodes Holdings UK Limited、其中指明的Diodes Inc.的若干子公司、其中指明的貸款人以及美國銀行之間簽署。 |
|
|
10-Q |
|
May 6, 2021 |
|
10.4 |
|
|
81
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.74 |
|
對第二次修訂和重新修訂的信貸協議、同意和遞增期限假設協議的第4號修正案。 |
|
|
10-K |
|
2022年2月18日 |
|
10.79 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.75 |
|
對第二次修訂和重新修訂的信貸協議、同意和遞增期限假設協議的第5號修正案。 |
|
|
10-K |
|
二零二零年二月十八日2 |
|
10.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.76 |
|
對第二次修訂和重新修訂的信貸協議、同意和遞增期限假設協議的第6號修正案。 |
|
|
8-K |
|
2022年1月4日 |
|
10.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14** |
|
首席執行官和高級財務官的道德守則 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
|
註冊人的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23.1 |
|
獨立註冊會計師事務所的同意 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條進行的認證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
32.1*** |
|
根據《美國法典》第18編根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
32.2*** |
|
根據《美國法典》第18編根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
104 |
|
封面交互數據文件,格式為內聯XBRL |
|
|
|
|
|
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
構成根據S-K條例第601項要求提交的管理合同或補償計劃或安排。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
82
** |
|
在公司網站投資者關係部分的公司治理部分提供,網址為http://www.diodes.com |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
*** |
|
根據S-K法規第601項提供的證明不會被視為根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18節的規定提交,也不受該節責任的約束。除非註冊人通過引用明確地將其納入,否則此類認證不會被視為通過引用被納入根據1933年證券法(經修訂)或交易法提交的任何文件。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
請注意:投資者不宜假設作為10-K表格年度報告證物提交的協議或其他文件中可能包含的任何契諾、陳述或擔保的準確性。在某些情況下,此類協議或文件的披露時間表包含修改、限定和創建陳述、保證和契諾的例外情況的信息。此外,某些陳述和擔保在某一特定日期可能不完整或不準確,因為這些陳述和擔保所遵守的重要合同標準不同於一般適用於股東的標準,或者用於在當事人之間分攤風險,而不是將某些事項確定為事實。因此,您不應依賴陳述和保證作為對事實作出時或其他情況下的實際狀態的描述。
83
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
集成二極管(寄存器) |
|
|
|
|
|
作者:Lu |
|
2023年2月10日 |
Lu克秀 |
|
|
總裁與首席執行官 |
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
|
作者:/s/Brett R.Whitmire |
|
2023年2月10日 |
佈雷特·R·惠特邁爾 |
|
|
首席財務官 |
|
|
(首席財務會計官) |
|
|
通過這些文件,我們知道所有人,在下面簽名的每個人在此組成並任命Lu博士、首席執行官總裁和首席財務官佈雷特·R·惠特邁爾博士、他真正合法的代理律師和代理人,代表簽署人簽署和執行對本報告的任何和所有修訂,並執行任何必要的行為,以便將本報告連同所有證物和與此相關的其他文件提交給美國證券交易委員會。授予上述事實代理人和代理人充分的權力和權力,以盡其可能或可以親自作出的一切意圖和目的,作出和執行與此有關的要求和必須作出的每一項作為和事情,特此批准並確認上述事實代理人和代理人或其代理人或其替代者憑藉本條例而須作出或致使作出的所有事情。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已於2023年2月10日由以下注冊人以登記人的身份簽署。
//Lu克秀 |
|
|
Lu克秀 |
|
|
董事長、總裁、首席執行官 |
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
|
/s/佈雷特·R·惠特梅爾 |
|
|
佈雷特·R·惠特邁爾 |
|
|
首席財務官 |
|
|
(首席財務官) |
|
|
|
|
|
//Lu克秀 |
|
/s/邁克爾·R·佐丹諾 |
Lu克秀 |
|
邁克爾·R·佐丹諾 |
董事會主席 |
|
董事 |
|
|
|
/s/蔡銘超 |
|
/s/彼得·M·梅納德 |
蔡崇信 |
|
彼得·M·梅納德 |
引領董事 |
|
董事 |
|
|
|
/s/Angie Chen Button |
|
/S/宋文琪 |
陳安琪鈕釦 |
|
克里斯蒂娜文智星 |
董事 |
|
董事 |
|
|
|
/s/Warren Chen |
|
|
陳華倫 |
|
|
董事 |
|
|
84