附件99.1
Dexcom報告第四季度和2022財年財務業績
加利福尼亞州聖迭戈-(美國商業資訊-2023年2月9日)-德克斯康公司(納斯達克:DXCM)今天公佈了截至2022年12月31日的季度和財政年度的財務業績。
2022年第四季度財務亮點:
·收入同比增長17%,報告基礎上達到8.152億美元,有機基礎上增長20%1。
·美國收入增長17%,國際收入增長15%。在有機基礎上,國際收入增長了27%。
·GAAP營業收入為1.254億美元,佔收入的15.4%,比2021年第四季度增長1,530個基點。非GAAP營業收入*為1.721億美元,佔收入的21.1%,比上年同期增長1,940個基點。
2022年全年財務亮點:
·全年收入同比增長19%,報告基礎上達到29.1億美元,有機基礎上增長20%。
·根據報告,美國收入增長16%,國際收入增長28%。在有機基礎上,國際收入增長了31%。
·GAAP營業收入為3.912億美元,佔收入的13.4%,比2021年增加250個基點。非GAAP營業收入*為4.851億美元,佔收入的16.7%,比上年增長510個基點。
2022年第四季度戰略要點:
·獲得FDA批准,允許兩歲及以上糖尿病患者使用Dexcom G7 CGM系統。Dexcom G7代表了覆蓋最廣的3個CGM品牌中最準確和最簡單的CGM系統。
·為支持全國糖尿病意識月,與Dexcom勇士Patti LaBelle、Mark Andrews和Bambi Northwood-Blyth合作開展了一項宣傳活動,旨在倡導更多人獲得糖尿病護理
·先進的國際投資組合戰略,在比利時、克羅地亞、希臘、意大利和羅馬尼亞推出Dexcom One
德克斯康董事長、總裁兼首席執行官凱文·塞爾表示:“事實證明,2022年對德克斯康來説是又一個偉大的一年,因為我們實現了創紀錄的新客户啟動,推動了多款新產品的發佈,並顯著擴大了德克斯康姆在世界各地的CGM渠道。”在我們邁入2023年之際,我們非常高興能正式將G7帶入美國市場,並進一步推進我們的戰略計劃,以惠及可能從Dexcom CGM受益的數百萬人。“
2023年年度指導
該公司正在重申對2023財年收入、非GAAP毛利率和非GAAP營業利潤率的指導,並在以下水平建立調整後EBITDA利潤率的指導:
·收入約33.5億至34.9億美元(增長15%至20%)
·非公認會計準則毛利率為62%-63%
·非公認會計準則營業利潤率約為16.5%
·調整後的EBITDA利潤率約為26%
1不包括在過去12個月內獲得的非CGM收入,以及外匯的影響。
2 Dexcom,檔案數據,2022年。
3管理市場洞察與技術有限責任公司。MMIT分析,2022年6月。
2022年第四季度財務業績
收入:2022年第四季度,全球收入增長17%,達到8.152億美元,高於2021年第四季度的6.982億美元。隨着實時CGM意識的提高,銷量增長和強勁的新客户增加仍然是收入增長的主要驅動力。
毛利潤:2022年第四季度,GAAP毛利潤總計5.413億美元,佔收入的66.4%,而2021年第四季度的毛利潤為4.726億美元,佔收入的67.7%。
2022年第四季度,非GAAP毛利潤*總計5.437億美元,佔收入的66.7%,而2021年第四季度為4.726億美元,佔收入的67.7%。
營業收入:2022年第四季度的GAAP營業收入為1.254億美元,而2021年第四季度的GAAP營業收入為60萬美元。
2022年第四季度的非GAAP營業收入*為1.721億美元,而2021年第四季度的非GAAP營業收入為1190萬美元。
淨收益(虧損)和每股淨收益(虧損):2022年第四季度的GAAP淨收益為9180萬美元,或每股稀釋後收益0.22美元,而2021年同期GAAP淨虧損為530萬美元,或每股稀釋後收益0.01美元。
2022年第四季度的非GAAP淨收益*為1.363億美元,或每股稀釋後收益0.34美元,而2021年同期非GAAP淨虧損為240萬美元,或每股稀釋後收益0.01美元。2022年第四季度的非GAAP金額不包括2410萬美元的業務過渡和相關成本,1840萬美元的知識產權訴訟成本,420萬美元的無形資產攤銷,以及220萬美元的主要與股票薪酬歸屬的超額税收收益相關的税收調整。
現金和流動性:截至2022年12月31日,德克斯通持有24.6億美元的現金、現金等價物和有價證券,我們的循環信貸安排仍未動用。隨着德克斯康繼續擴大產能和探索新的市場機會,現金餘額代表着重大的財務和戰略靈活性。
*關於這些公認會計原則和非公認會計原則財務衡量標準的對賬,見下表E。
電話會議
管理層將於今天下午4:30開始召開電話會議。(東部時間)。電話會議將同時進行網絡直播。網絡直播的鏈接將在Dexcom投資者關係網站Investors.dexcom.com上通過導航到“活動和演示文稿”獲得,並將存檔以供將來參考。要收聽電話會議,請在會議開始前大約5分鐘撥打(888)4144585(美國/加拿大)或(646)960-0331(國際),並使用會議ID“9430114”。
關於使用非公認會計準則財務指標的聲明
本新聞稿和所附表格包括非GAAP財務指標。關於這些非GAAP財務指標的描述,包括管理層使用每項指標的原因,以及這些非GAAP財務指標與根據公認會計原則(GAAP)編制的最直接可比財務指標的協調,請參閲所附表格中標題為“關於非GAAP財務指標”的部分以及相關表格E。我們沒有對2023財年的總收入、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率和調整後的EBITDA利潤率估計進行協調,因為影響這些數字的某些項目是不確定的或不在我們的控制之下,無法合理預測。因此,如果沒有不合理的努力,總收入、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率和調整後的EBITDA利潤率之間的對賬是不可能的。
DexCom公司簡介
德克斯康公司使人們能夠通過創新的持續血糖監測(CGM)系統控制糖尿病。總部設在加利福尼亞州聖地亞哥的德克斯康已經成為糖尿病護理技術的領先者。通過傾聽用户、護理人員和提供者的需求,Dexcom簡化並改善了世界各地的糖尿病管理。欲瞭解更多有關Dexcom CGM的信息,請訪問www.dexcom.com。
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本新聞稿包含關於德克斯康公司或其管理層對未來的意圖、信念、預期和戰略的非純粹歷史性陳述,包括與德克斯康姆公司2023財年的估計總收入、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率和調整後的EBITDA利潤率以及與截至2022年12月31日的年度相比的預期增長率的陳述。本新聞稿中包含的所有前瞻性陳述都是以德克斯康目前掌握的信息為基礎的,涉及未來事件,會受到各種風險和不確定因素的影響,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。可能導致實際結果與德克斯康當前預期大不相同的風險和不確定性在德克斯通提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告和截至2022年10月27日提交給美國證券交易委員會的最新10-Q表格季度報告中有更全面的描述。除法律另有規定外,德克斯康沒有義務在本報告發布之日之後更新任何此類前瞻性陳述,也沒有義務使這些前瞻性陳述與實際結果相符。
投資者關係聯繫人:
肖恩·克里斯滕森
總裁副主任-財務和投資者關係
電子郵箱:dexcom.com,投資者關係部
(858) 203-6657
媒體聯繫人:
詹姆斯·麥金託什
(619) 884-2118
Dexcom,Inc.
表A
合併資產負債表
(單位:百萬,面值數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | (經調整後)* |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 642.3 | | | $ | 1,052.6 | |
短期有價證券 | 1,813.9 | | | 1,678.6 | |
應收賬款淨額 | 713.3 | | | 514.3 | |
庫存 | 306.7 | | | 357.3 | |
預付資產和其他流動資產 | 192.6 | | | 81.6 | |
流動資產總額 | 3,668.8 | | | 3,684.4 | |
財產和設備,淨額 | 1,055.6 | | | 801.8 | |
經營性租賃使用權資產 | 80.0 | | | 88.1 | |
商譽 | 25.7 | | | 26.5 | |
無形資產,淨值 | 173.3 | | | 31.5 | |
遞延税項資產 | 341.2 | | | 290.5 | |
其他資產 | 47.1 | | | 10.5 | |
總資產 | $ | 5,391.7 | | | $ | 4,933.3 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 901.8 | | | $ | 573.0 | |
應計工資及相關費用 | 134.3 | | | 125.2 | |
長期優先可轉換票據的當前部分 | 772.6 | | | — | |
短期經營租賃負債 | 20.5 | | | 20.5 | |
遞延收入 | 10.1 | | | 2.1 | |
流動負債總額 | 1,839.3 | | | 720.8 | |
長期優先可轉換票據 | 1,197.7 | | | 1,981.8 | |
長期經營租賃負債 | 94.6 | | | 98.6 | |
其他長期負債 | 128.3 | | | 90.0 | |
總負債 | 3,259.9 | | | 2,891.2 | |
承付款和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
優先股,面值0.001美元,授權發行500萬股;在2022年12月31日和2021年12月31日沒有發行和發行股票 | — | | | — | |
普通股,面值0.001美元,授權發行8.0億股;截至2022年12月31日,已發行和已發行股票分別為3.932億股和3.83億股;截至2021年12月31日,已發行和已發行股票分別為3.914億和3.88億股 | 0.4 | | | 0.4 | |
額外實收資本 | 2,258.1 | | | 2,108.7 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (11.6) | | | 0.5 | |
留存收益 | 479.9 | | | 138.7 | |
庫存股,按成本計算;2022年12月31日為690萬股,2021年12月31日為340萬股 | (595.0) | | | (206.2) | |
股東權益總額 | 2,131.8 | | | 2,042.1 | |
總負債和股東權益 | $ | 5,391.7 | | | $ | 4,933.3 | |
| | | |
*我們調整了2021年的金額,以反映我們在完全追溯的基礎上採用的簡化可轉換工具會計指導(ASU 2020-06)。列報的所有期間也進行了調整,以反映四送一的股票拆分。 |
Dexcom,Inc.
表B
合併業務報表
(單位:百萬,不包括每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, | | 截至12個月 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (經調整後)* | | | | (經調整後)* |
收入 | $ | 815.2 | | | $ | 698.2 | | | $ | 2,909.8 | | | $ | 2,448.5 | |
銷售成本 | 273.9 | | | 225.6 | | | 1,026.7 | | | 768.0 | |
毛利 | 541.3 | | | 472.6 | | | 1,883.1 | | | 1,680.5 | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 116.3 | | | 149.8 | | | 484.2 | | | 517.1 | |
協作研發費 | — | | | 87.1 | | | — | | | 87.1 | |
無形資產攤銷 | 1.8 | | | 1.4 | | | 7.5 | | | 3.7 | |
銷售、一般和行政 | 297.8 | | | 233.7 | | | 1,000.2 | | | 806.8 | |
總運營費用 | 415.9 | | | 472.0 | | | 1,491.9 | | | 1,414.7 | |
營業收入 | 125.4 | | | 0.6 | | | 391.2 | | | 265.8 | |
利息支出 | (4.7) | | | (4.7) | | | (18.6) | | | (18.8) | |
債務清償損失 | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
股權投資收益 | — | | | 11.6 | | | 0.2 | | | 11.6 | |
利息和其他收入(費用),淨額 | 12.5 | | | (1.0) | | | 18.0 | | | (1.7) | |
所得税前收入 | 133.2 | | | 6.4 | | | 390.8 | | | 256.8 | |
所得税費用 | 41.4 | | | 11.7 | | | 49.6 | | | 39.9 | |
淨收益(虧損) | $ | 91.8 | | | $ | (5.3) | | | $ | 341.2 | | | $ | 216.9 | |
| | | | | | | |
每股基本淨收益(虧損) | $ | 0.24 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.88 | | | $ | 0.56 | |
用於計算每股基本淨收益(虧損)的股票 | 386.3 | | | 387.8 | | | 389.4 | | | 386.9 | |
每股攤薄淨收益(虧損) | $ | 0.22 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.53 | |
用於計算每股攤薄後淨收益(虧損)的股票 | 425.9 | | | 387.8 | | | 427.5 | | | 428.8 | |
| | | | | | | |
*我們調整了2021年的金額,以反映我們在完全追溯的基礎上採用的簡化可轉換工具會計指導(ASU 2020-06)。列報的所有期間也進行了調整,以反映四送一的股票拆分。 |
Dexcom,Inc.
表C
按地理位置劃分的收入
(百萬美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, | | 截至12個月 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
美國收入 | $ | 606.4 | | | $ | 517.1 | | | $ | 2,142.0 | | | $ | 1,849.4 | |
同比增長 | 17 | % | | 15 | % | | 16 | % | | 23 | % |
佔總收入的百分比 | 74 | % | | 74 | % | | 74 | % | | 76 | % |
| | | | | | | |
國際收入 | $ | 208.8 | | | $ | 181.1 | | | $ | 767.8 | | | $ | 599.1 | |
同比增長 | 15 | % | | 54 | % | | 28 | % | | 44 | % |
佔總收入的百分比 | 26 | % | | 26 | % | | 26 | % | | 24 | % |
| | | | | | | |
總收入(1) | $ | 815.2 | | | $ | 698.2 | | | $ | 2,909.8 | | | $ | 2,448.5 | |
同比增長 | 17 | % | | 23 | % | | 19 | % | | 27 | % |
(1)由於四捨五入,收入組成部分的總和可能不等於總收入。
Dexcom,Inc.
表D
按組件劃分的收入
(百萬美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, | | 截至12個月 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
傳感器和其他收入(1)(2) | $ | 714.8 | | | $ | 598.6 | | | $ | 2,522.3 | | | $ | 2,065.3 | |
同比增長 | 19 | % | | 29 | % | | 22 | % | | 32 | % |
佔總收入的百分比 | 88 | % | | 86 | % | | 87 | % | | 84 | % |
| | | | | | | |
硬件收入(1)(3) | $ | 100.4 | | | $ | 99.6 | | | $ | 387.5 | | | $ | 383.2 | |
同比增長 | 1 | % | | (4) | % | | 1 | % | | 5 | % |
佔總收入的百分比 | 12 | % | | 14 | % | | 13 | % | | 16 | % |
| | | | | | | |
總收入(4) | $ | 815.2 | | | $ | 698.2 | | | $ | 2,909.8 | | | $ | 2,448.5 | |
同比增長 | 17 | % | | 23 | % | | 19 | % | | 27 | % |
(1)包括分配的訂閲收入。
(2)包括服務、運費、配件、非CGM收購收入等。
(3)包括髮送方和接收方的收入。
(4)由於四捨五入,收入組成部分的總和可能不等於總收入。
Dexcom,Inc.
表E
GAAP和非GAAP財務指標之間的分項對賬
(單位:百萬,不包括每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, | | 截至12個月 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (經調整後)* | | | | (經調整後)* |
公認會計準則毛利 | $ | 541.3 | | | $ | 472.6 | | | $ | 1,883.1 | | | $ | 1,680.5 | |
無形資產攤銷(1) | 2.4 | | | — | | | 2.4 | | | — | |
非公認會計準則毛利 | $ | 543.7 | | | $ | 472.6 | | | $ | 1,885.5 | | | $ | 1,680.5 | |
| | | | | | | |
公認會計準則營業收入 | $ | 125.4 | | | $ | 0.6 | | | $ | 391.2 | | | $ | 265.8 | |
無形資產攤銷(1) | 4.2 | | | 1.4 | | | 9.9 | | | 3.7 | |
業務轉型及相關成本(2) | 24.1 | | | — | | | 39.5 | | | — | |
| | | | | | | |
知識產權訴訟費用(3) | 18.4 | | | 9.9 | | | 44.5 | | | 14.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則營業收入 | $ | 172.1 | | | $ | 11.9 | | | $ | 485.1 | | | $ | 283.6 | |
| | | | | | | |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 91.8 | | | $ | (5.3) | | | $ | 341.2 | | | $ | 216.9 | |
業務轉型及相關成本(2) | 23.9 | | | — | | | 39.3 | | | — | |
| | | | | | | |
折舊及攤銷 | 36.3 | | | 32.1 | | | 155.9 | | | 102.0 | |
知識產權訴訟費用(3) | 18.4 | | | 9.9 | | | 44.5 | | | 14.1 | |
| | | | | | | |
股權投資收益(4) | — | | | (11.6) | | | (0.2) | | | (11.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基於股份的薪酬 | 34.0 | | | 26.3 | | | 126.5 | | | 113.4 | |
利息支出和利息收入 | (8.7) | | | 4.2 | | | (5.2) | | | 17.1 | |
所得税費用 | 41.4 | | | 11.7 | | | 49.6 | | | 39.9 | |
調整後的EBITDA | $ | 237.1 | | | $ | 67.3 | | | $ | 751.6 | | | $ | 491.8 | |
| | | | | | | |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 91.8 | | | $ | (5.3) | | | $ | 341.2 | | | $ | 216.9 | |
無形資產攤銷(1) | 4.2 | | | 1.4 | | | 9.9 | | | 3.7 | |
業務轉型及相關成本(2) | 24.1 | | | — | | | 39.5 | | | — | |
| | | | | | | |
知識產權訴訟費用(3) | 18.4 | | | 9.9 | | | 44.5 | | | 14.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股權投資收益(4) | — | | | (11.6) | | | (0.2) | | | (11.6) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與税收有關的調整(5) | (2.2) | | | 3.2 | | | (84.9) | | | (28.6) | |
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 136.3 | | | $ | (2.4) | | | $ | 350.0 | | | $ | 194.5 | |
| | | | | | | |
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 91.8 | | | $ | (5.3) | | | $ | 341.2 | | | $ | 216.9 | |
高級可轉換票據的利息支出,税後淨額 | 2.8 | | | — | | | 11.0 | | | 11.4 | |
用於稀釋每股收益的GAAP淨收益(虧損),如果轉換(6) | $ | 94.6 | | | $ | (5.3) | | | $ | 352.2 | | | $ | 228.3 | |
| | | | | | | |
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 136.3 | | | $ | (2.4) | | | $ | 350.0 | | | $ | 194.5 | |
高級可轉換票據的利息支出,税後淨額 | 1.2 | | | — | | | 4.8 | | | — | |
用於稀釋每股收益的非公認會計準則淨收益(虧損),如果轉換(6) | $ | 137.5 | | | $ | (2.4) | | | $ | 354.8 | | | $ | 194.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Dexcom,Inc.
表E(續)
GAAP和非GAAP財務指標之間的分項對賬
(單位:百萬,不包括每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 十二月三十一日, | | 截至12個月 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (經調整後)* | | | | (經調整後)* |
GAAP稀釋後每股淨收益(基本淨虧損)(6) | $ | 0.22 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.53 | |
無形資產攤銷(1) | 0.01 | | | — | | | 0.02 | | | 0.01 | |
業務轉型及相關成本(2) | 0.06 | | | — | | | 0.10 | | | — | |
| | | | | | | |
知識產權訴訟費用(3) | 0.05 | | | 0.03 | | | 0.11 | | | 0.04 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股權投資收益(4) | — | | | (0.03) | | | — | | | (0.03) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與税收有關的調整(5) | (0.01) | | | 0.01 | | | (0.21) | | | (0.07) | |
對GAAP稀釋股份進行調整的影響(7) | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.01 | |
每股非公認會計準則攤薄淨收益(基本淨虧損)(6)(8) | $ | 0.34 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.87 | | | $ | 0.49 | |
| | | | | | | |
GAAP稀釋加權平均流通股 | 425.9 | | | 387.8 | | | 427.5 | | | 428.8 | |
非公認會計準則攤薄加權平均流通股 | 407.0 | | | 387.8 | | | 408.6 | | | 400.4 | |
| | | | | | | |
對非GAAP稀釋後的加權平均流通股的對賬: | | | | | | | |
GAAP稀釋加權平均流通股 | 425.9 | | | 387.8 | | | 427.5 | | | 428.8 | |
對2023年到期的高級可轉換票據的攤薄影響進行調整(9) | (18.9) | | | — | | | (18.9) | | | (20.4) | |
對2025年到期的高級可轉換票據的攤薄影響進行調整(10) | — | | | — | | | — | | | (8.0) | |
非公認會計準則攤薄加權平均流通股 | 407.0 | | | 387.8 | | | 408.6 | | | 400.4 | |
| | | | | | | |
*我們調整了2021年的金額,以反映我們在完全追溯的基礎上採用的簡化可轉換工具會計指導(ASU 2020-06)。自2020年第一季度開始,採用可轉換票據消除了與可轉換票據轉換功能相關的非現金利息支出。此外,從2022年第二季度開始,我們開始計入非GAAP指標中產生的非現金協作研發費用。我們已經更新了以前的期間,以符合這一新的表述。列報的所有期間也進行了調整,以反映四送一的股票拆分。 |
(1)指已取得的無形資產的攤銷。
(2)在截至2022年12月31日的三個月中,業務過渡和相關成本主要與聖地亞哥的一棟大樓的騰空有關,導致2300萬美元的非現金減值費用。在截至2022年12月31日的12個月內,業務轉型和相關成本主要與過渡到靈活工作環境的諮詢費和支出有關,包括減值費用和租户改善的加速折舊。
(3)代表與專利侵權訴訟有關的費用。
(4)指出售股權投資的收益。
(5)截至2022年12月31日止三個月,税項調整主要與非公認會計原則調整的税項影響有關。在截至2022年12月31日的12個月內,税項調整主要涉及從基於股票的員工薪酬中確認的超額税收優惠和Verly監管里程碑付款。截至2021年12月31日的三個月和十二個月,税項調整主要與員工股票薪酬帶來的超額税收利益有關。
(6)當我們的優先可轉換票據在GAAP或非GAAP基礎上稀釋時,用於計算GAAP和非GAAP稀釋後每股淨收入的淨收入包括根據IF-轉換法扣除税後的利息支出。在虧損期間,每股基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損是相同的,因為潛在普通股的影響是反稀釋的,因此被排除在外。
(7)截至2022年12月31日和2021年12月31日的12個月的調整是為了從GAAP稀釋每股淨收入過渡到非GAAP稀釋每股淨收入,這是由於我們的2023年和2025年優先可轉換票據。
(8)由於四捨五入,非GAAP每股組成部分的總和可能不等於總數。
(9)我們的2023年高級可轉換票據在截至2022年12月31日的三個月和截至2022年12月31日和2021年12月31日的12個月的GAAP基礎上是稀釋的。我們的2023年高級可轉換票據在截至2021年12月31日的三個月的GAAP基礎上是反稀釋的。我們的2023年優先可轉換票據在截至2022年和2021年12月31日的三個月和十二個月內,在非公認會計準則的基礎上是反稀釋的。我們的2023年優先可轉換票據也通過反稀釋債券對衝安排進行對衝。
(10)我們的2025年優先可轉換票據在截至2022年12月31日的三個月和十二個月內,在GAAP和非GAAP基礎上進行稀釋。我們的2025年優先可轉換票據在截至2021年12月31日的三個月內,在GAAP和非GAAP基礎上是反稀釋的。我們的2025年優先可轉換票據在截至2021年12月31日的12個月內,在GAAP基礎上是反攤薄的,在非GAAP基礎上是攤薄的。
關於非公認會計準則財務指標
隨附的日期為2023年2月9日的新聞稿包含非GAAP財務指標。這些非GAAP財務衡量標準包括非GAAP毛利、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP淨收入(虧損)、每股非GAAP淨收入(虧損)以及調整後的EBITDA。
我們使用這些非公認會計準則財務指標進行財務和運營決策,並將其作為評估期間間比較的一種手段。我們相信,它們提供了有關經營業績的有用信息,增強了對我們經營業績和未來前景的整體瞭解,並允許高級管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標具有更大的透明度。我們的非公認會計準則財務指標不包括我們在規劃和預測時以及在評估組織和高級管理層的業績時不考慮的持續運營結果的一部分。我們使用相同的一致方法來計算非GAAP財務指標,每個季度和每年都是如此。我們可能會考慮是否應該將未來出現的其他重要項目排除在我們的非公認會計準則財務指標之外。
我們報告的非GAAP財務計量是對根據公認會計原則(GAAP)編制的財務業績計量的補充,而不是作為替代或優於該計量。這些非GAAP財務計量不基於任何一套全面的會計規則或原則,不同於同名的GAAP計量,也可能不同於其他公司使用的同名或相似名稱的非GAAP財務計量。我們認為,非GAAP財務指標只應與相應的GAAP財務指標一起用於評估我們的運營結果。我們鼓勵投資者仔細考慮我們在GAAP下的業績,以及我們的補充非GAAP信息和這些陳述之間的協調,以更全面地瞭解我們的業務。
管理層認為,不包括這些項目的經營業績的列報為投資者提供了有用的補充信息,並有助於分析我們的核心經營業績和比較不同報告期的經營業績。管理層還認為,這些非公認會計準則的補充信息有助於投資者分析和評估我們過去和未來的經營業績。
表E將新聞稿中的非公認會計原則財務計量與根據公認會計原則編制的最直接可比財務計量進行了核對。
我們從非GAAP毛利、非GAAP營業收入(虧損)、非GAAP淨收益(虧損)和非GAAP每股淨收益(虧損)的非GAAP財務計量中剔除以下項目:
·已購入無形資產攤銷
·業務過渡及與收購、整合和業務過渡活動有關的相關費用,包括遣散費、搬遷、諮詢、租賃退出費用、第三方合併和收購費用以及與這些活動直接相關的其他費用
·與新冠肺炎疫情相關的成本,涉及採取必要預防措施,讓基本人員在個人和遠程都能安全操作。產生的成本包括增加的工資成本、諮詢支持、IT基礎設施和設施相關成本
·股權投資的收益或虧損
·知識產權訴訟費用
·訴訟和解費用
·與優先可轉換票據相關的債務清償損失
·與上述被排除項目的税收相關的調整,以及基於股票的薪酬的超額福利或税收不足,以及其他離散項目的季度影響
經調整的EBITDA不包括基於股份的薪酬、折舊和攤銷的非現金運營費用,以及利息收入、利息支出、債務清償損失、股權投資收入和虧損以及所得税費用或福利等非運營項目。由於上述原因,調整後的EBITDA還不包括業務轉型及相關成本、新冠肺炎成本、訴訟和解成本和知識產權訴訟成本。