附件99.1
環球理工學院報告2023財年第一季度業績
亞利桑那州鳳凰城-2023年2月8日-環球技術研究所(紐約證券交易所代碼:UTI)是一家領先的運輸、技能貿易和醫療保健教育項目勞動力解決方案提供商,其使命是通過為多個高技能領域的需求職業提供優質教育和支持服務來服務學生、合作伙伴和社區,該公司公佈了截至2022年12月31日的2023財年第一季度財務業績。環球技術學院公司以兩個可報告的部門運營,即環球技術學院(UTI)和協和職業學院(協和),連同其部門和子公司被稱為“公司”、“我們”、“我們”或“我們”。
·收入為1.2億美元,協和式飛機貢獻了1440萬美元。
·淨收益為260萬美元,調整後淨收入*為530萬美元,調整後EBITDA*為1440萬美元。
·新生總數為2310人,其中協和式飛機貢獻了336人。
·業績符合預期,因此公司重申其在所有關鍵指標上的全年指導。
·公司的本期業績包括12月份的協和式飛機,反映了收購的完成日期為2022年12月1日。公司總的同比比較是在“報告的基礎上”顯示的,這與公司先前提供的2023財年指引是一致的。
環球技術研究所首席執行官傑羅姆·格蘭特表示:“我們有了一個積極的開端,2023年有望成為公司的關鍵一年。”協和公司於去年12月加入該公司,他們的17個校區提供20+個保健教育項目,目前運行順利,並按計劃進行。主要與成為上市公司一部分相關的整合努力進展順利。在我們擴大作為勞動力解決方案提供商的範圍時,我們很高興他們能和我們在一起。“
格蘭特接着説:“UTI專注於在具有挑戰性的宏觀經濟環境中執行核心業務目標,並充分發揮其在德克薩斯州和佛羅裏達州的兩個新校區的潛力。此外,今年晚些時候,在等待監管部門批准的情況下,我們計劃在風能、暖通空調、機器人和航空等高需求領域的9個UTI校區推出14個新項目。所有這些努力為公司在2023年的穩健業績以及2024年業績的階段性變化奠定了基礎,我們預計2024年的收入將超過7億美元,調整後的EBITDA將接近1億美元。“
與2021年相比,截至2022年12月31日的三個月的財務業績
·收入增長14.2%,達到1.2億美元,而去年同期為1.051億美元,這主要是由於協和式飛機的加入。
·運營費用增長26.3%,達到1.156億美元,而去年同期為9150萬美元。這一增長主要是由於收購了協和公司,前一年與UTI新園區和計劃推出相關的交付成本增加,以及為支持我們的增長和多元化戰略而進行的一次性和持續投資。
·營業收入為440萬美元,而去年同期為1360萬美元。
·淨收入為260萬美元,而去年同期為1480萬美元。調整後的淨收入*為530萬美元,而去年同期為1540萬美元。
·基本每股收益(EPS)為0.03美元,而不是0.25美元,稀釋後每股收益為0.02美元,而不是0.25美元。
·調整後的EBITDA*為1,440萬美元,而不是2,060萬美元。
UTI
·UTI的營收為1.056億美元,略高於去年同期1.051億美元的營收。
·UTI的運營費用為8910萬美元,相比之下,UTI的運營費用為8190萬美元。這一增長主要是由於本年度由於前一年新校區和焊接計劃的啟動而產生的薪酬和其他費用增加,以及為支持該部門的增長目標而增加的廣告和招生資源成本。
·調整後EBITDA*為2,330萬美元,而之前為2,870萬美元。
·新生入學人數與上一年持平,而本科全日制在校學生的平均人數下降了1.6%。
協和式飛機(2022年12月)
·收入1440萬美元。值得注意的是,由於臨牀項目的季節性和階段性,12月份是一年中收入最低的月份之一。
·運營支出為1520萬美元。
·調整後的EBITDA*為(10萬)美元。
·新生入學人數平均為336人,本科全日制在校學生平均人數為7737人。
*見下文“非公認會計準則財務信息的使用”。
環球技術學院公司首席財務官特洛伊·安德森説:“我們對第一季度的業績感到滿意,這得益於紮實的執行和勤奮的費用管理。”雖然與去年同期相比,我們本季度的盈利能力有所下降,但考慮到收入和成本項目的具體組合和時機,這是意料之中的,這導致UTI在上一年同期表現異常強勁。此外,盈利能力受到本季度與我們對業務進行的投資相關的成本的影響,我們預計這些投資將在今年晚些時候及以後產生正回報,以及考慮到業務的季節性和收購的時機,協和式飛機的負貢獻。我們的資產負債表保持強勁,我們的運營現金流也是如此,這支持了我們對選擇性收購以及將推動未來增長的新項目和設施的持續投資,使我們處於有利地位,能夠繼續執行我們今年的計劃。“
資產負債表和流動性
截至2022年12月31日,該公司的總可用流動資金為1.622億美元。2022年12月1日,公司完成了對協和式飛機的收購,基本收購價為5000萬美元,減去130萬美元的淨調整,支付的總現金對價為4870萬美元。在此次收購中,該公司在其資產負債表上記錄了1010萬美元的商譽和480萬美元的無形資產。正如之前披露的那樣,在收購完成之前,公司從2022年11月設立的新循環信貸安排中提取了9000萬美元。此外,與公司的增長和多樣化戰略一致,今年迄今的資本支出為680萬美元,主要是受新的奧斯汀、德克薩斯州和米拉馬爾校區擴建的最後階段以及佛羅裏達州新校區和新項目推出的推動。
學生指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 總計 |
新學生總數開始 | 1,974 | | | 336 | | | 2,310 | |
普通本科生全日制在校生 | 13,511 | | | 7,737 | | | 21,248 | |
期末本科生全日制在職學生 | 12,657 | | | 7,630 | | | 20,287 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 總計 |
新學生總數開始 | 1,972 | | | — | | | 1,972 | |
普通本科生全日制在校生 | 13,729 | | | — | | | 13,729 | |
期末本科生全日制在職學生 | 13,129 | | | — | | | 13,129 | |
有關該公司最新的投資者介紹和季度財務補充資料,請訪問其投資者關係網站:https://investor.uti.edu.
電話會議
管理層將於2023年2月8日星期三下午4:30召開電話會議,討論截至2022年12月31日的2023財年第一季度的財務業績。Et.
請投資者撥打(844)881-0138(國內)或(412)317-6790(國際)參加現場電話會議。此次電話會議的網絡直播將通過環球技術研究所公司投資者關係網站進行,網址為https://investor.uti.edu.。請提前至少10分鐘到網站註冊、下載和安裝任何必要的音頻軟件。電話會議網絡直播將在https://investor.uti.edu.上存檔14天或者,通過撥打(877)344-7529(國內)或(412)317-0088(國際)並輸入密碼5718590,可以在2023年2月22日之前收聽電話重播。
非公認會計準則財務信息的使用
除了披露根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的財務結果外,該公司還在本新聞稿中披露了某些非GAAP財務信息,並可能在相關的電話會議上同樣披露非GAAP財務信息。這些財務措施不是公認的公認措施,不打算也不應孤立地考慮,或替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。該公司披露這些非GAAP財務指標是因為它認為它們為投資者提供了一個額外的分析工具,以澄清其經營結果並確定潛在的趨勢。此外,該公司認為,這些措施還可以幫助投資者在不同時間段一致地比較其業績。關於我們的非GAAP衡量標準的更多細節以及將這些衡量標準與最直接可比的GAAP衡量標準進行協調的表格如下所示。
調整後的EBITDA
2022財年,公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息支出、利息收入、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(虧損),對不被視為公司正常經常性業務一部分的項目進行了調整。從2023財年開始,公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息支出、利息收入、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(虧損),扣除基於股票的薪酬支出和不被視為正常經常性運營的項目。前一年的金額已重新申報,以包括基於股票的薪酬支出。
調整後自由現金流
該公司將調整後的自由現金流量定義為由經營活動提供(用於)的現金淨額減去資本支出,並對不被視為正常經常性運營的項目進行了調整。
調整後淨收益(虧損)
該公司將調整後的淨收益(虧損)定義為淨收益(虧損),該淨收益(虧損)根據影響基本業績年度趨勢的項目進行調整,不被視為正常的經常性業務,包括利用有效税率進行調整所產生的所得税影響。
我們將任何校園調整作為直接成本(扣除任何公司分配)披露。管理層在內部使用調整後的數字作為經營決策、戰略規劃、年度預算和預測的業績衡量標準。在本報告所述期間,這包括已宣佈和潛在收購的相關成本、已完成收購的整合成本、與購買伊利諾伊州里爾和亞利桑那州埃文代爾校區相關的成本、與無形資產相關的減值費用、與德克薩斯州奧斯汀和佛羅裏達州米拉馬爾校區開業相關的啟動成本、因購買伊利諾伊州里爾校區和我們的校園整合工作而產生的租賃會計調整、因《關愛法案》而記錄的所得税優惠,以及因CEO交接而產生的遣散費。為了全面瞭解我們的業績,應結合根據公認會計原則確定的由經營活動提供(用於)的淨收益(虧損)和淨現金進行審查,這些淨收益(虧損)和淨現金根據美國證券交易委員會提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的年度和季度文件中的財務報表和相關説明來確定。由於這些非GAAP衡量標準中不包括的項目是根據GAAP理解和評估我們的財務業績的重要組成部分,因此這些衡量標準不應被視為衡量我們的經營業績或流動性的淨收益(虧損)或經營活動提供(用於)的淨現金的替代指標。排除非公認會計準則列報中的項目不應被解釋為推斷這些項目是不尋常的、不常見的或非重複出現的。其他公司,包括教育行業的其他公司,可能會與我們不同地定義和計算非GAAP財務衡量標準, 限制了它們作為其他公司提出的類似名稱的業績衡量標準的比較指標的有用性。下面提供了歷史上的非公認會計準則財務指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬,並鼓勵投資者審查對賬。
前瞻性陳述
除歷史事實的陳述外,本新聞稿和相關電話會議中包含的所有陳述均為前瞻性陳述,符合1995年《私人證券訴訟改革法》(修訂後的1933年《證券法》第27A節和修訂後的1934年《證券交易法》第21E節)為此類陳述規定的民事責任的避風港的含義。這些前瞻性陳述涉及我們對未來業務和財務業績的預期,可能包含諸如“目標”、“目標”、“未來”、“估計”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“項目”、“可能”、“應該”、“將會”等詞語或類似表達的否定形式。前瞻性陳述的例子包括,除其他外,有關以下方面的陳述:(1)公司預計將在2023財年實現新生入學增長(下降)、收入增長、調整後淨收入、調整後EBITDA和調整後自由現金流方面的指導;(2)無論經濟環境如何,公司預計將繼續擴大其價值主張,建立一項能夠以中低個位數增長的業務;(3)公司預計明年新校園的推出將取得成功;以及(4)該公司對協和收購成功整合的期望。前瞻性陳述既不是歷史事實,也不是對未來業績的保證。相反,它們僅基於公司目前對其業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關,它們受到內在不確定性的影響。, 難以預測的風險和環境變化,其中許多風險和變化不在我們的控制範圍之內。我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的大不相同。因此,您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。可能影響我們實際結果的重要因素包括,除其他外,與新冠肺炎大流行有關的影響,聯邦和州教育經費的變化,對
這些影響營利性教育行業的法規或機構對這些法規的解釋,可能會導致未能或無法獲得監管機構對新校區或新校區或教學的認可和認證,潛在的競爭加劇,對我們提供的課程的需求的變化,管理和資本資源投資的增加,未能遵守限制性契諾以及我們有能力支付根據與第五第三銀行的信用協議到期的款項,這些風險在我們的國家協會信貸協議下進行,我們的招生、廣告和促銷活動的有效性,利率和失業率的變化,總體經濟和政治條件的變化,採用新的會計準則,以及其他在我們不時提交給公眾的文件中描述的風險。有關這些以及其他可能影響財務結果或狀況的潛在因素的進一步信息,可以在該公司提交給美國證券交易委員會的文件中找到。我們在本新聞稿和相關電話會議中所作的任何前瞻性陳述僅以我們目前掌握的信息為基礎,並且僅在發表之日發表。我們明確表示不承擔公開更新任何可能不時作出的前瞻性陳述的義務,無論是書面的還是口頭的,無論是由於新信息、未來發展、預期的變化、事件、條件或情況的任何變化,還是其他原因。
社交媒體披露
環球技術研究所公司使用其網站(https://www.uti.edu/,https://concorde.edu,和https://investor.uti.edu/)以及領英頁面(https://www.linkedin.com/school/universal-technical-institute/和https://www.linkedin.com/school/concorde-career-colleges/))作為發佈有關其計劃、計劃中的財務和其他公告、出席即將舉行的投資者和行業會議以及其他事項的信息的渠道。該等資料可能被視為重要資料,本公司可使用該等渠道履行其根據FD規例所承擔的披露義務。因此,投資者除了關注公司的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件、公開電話會議和網絡直播外,還應該關注公司的網站及其社交媒體賬户。
關於環球技術學院公司
環球技術學院公司(紐約證券交易所代碼:UTI)成立於1965年,是一家領先的運輸、技能貿易和醫療保健教育項目勞動力解決方案提供商,其使命是通過為多個高技能領域的需求職業提供優質教育和支持服務,為學生、合作伙伴和社區提供服務。公司由兩個部門組成:通用技術學院(“UTI”)和協和職業學院(“協和”)。UTI在9個州經營着16個校區,並以UTI、MIAT理工學院、摩托車力學學院、海洋力學學院和納斯卡技術學院等品牌提供廣泛的運輸和熟練貿易技術培訓課程。協和公司在8個州的17個校區開展業務,提供聯合健康、牙科、護理、患者護理和診斷領域的課程。欲瞭解更多信息,請訪問www.uti.edu或www.concorde.edu,或訪問我們的LinkedIn,電子郵件:@UnUniversal alTechnicalInstitute和@Concorde Carees,或Twitter@News_Uti或@ConcordeCareer。
公司聯繫人:
特洛伊·R·安德森
首席財務官
環球技術研究所,Inc.
(623) 445-9365
媒體聯繫人:
馬克·布倫納
總裁副經理,公司事務與傳播部
環球技術研究所,Inc.
(623) 445-0872
投資者關係聯繫人:
羅伯特·温特斯
Alpha IR組
(312) 445-2870
郵箱:uti@alpha-ir.com
(各表如下)
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
簡明合併業務報表
(以千為單位,每股除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | $ | 120,004 | | | $ | 105,075 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
教育服務和設施 | 61,408 | | | 47,901 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 54,148 | | | 43,596 | | | | | |
總運營費用 | 115,556 | | | 91,497 | | | | | |
營業收入 | 4,448 | | | 13,578 | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息收入 | 823 | | | 12 | | | | | |
利息支出 | (1,423) | | | (233) | | | | | |
其他收入,淨額 | 325 | | | 118 | | | | | |
其他費用合計(淨額) | (275) | | | (103) | | | | | |
所得税前收入 | 4,173 | | | 13,475 | | | | | |
所得税(費用)福利 | (1,525) | | | 1,347 | | | | | |
淨收入 | 2,648 | | | 14,822 | | | | | |
優先股股息 | (1,277) | | | (1,323) | | | | | |
可供分配的收入 | 1,371 | | | 13,499 | | | | | |
分配給參與證券的收益 | (514) | | | (5,267) | | | | | |
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | 857 | | | $ | 8,232 | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.03 | | | $ | 0.25 | | | | | |
每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.02 | | | $ | 0.25 | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股數量: | | | | | | |
基本信息 | 33,805 | | | 32,849 | | | | | |
稀釋 | 34,408 | | | 33,572 | | | | | |
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位,面值和每股除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 |
資產 | |
現金和現金等價物 | $ | 162,229 | | | $ | 66,452 | |
受限現金 | 4,542 | | | 3,544 | |
持有至到期投資 | — | | | 28,918 | |
應收賬款淨額 | 22,252 | | | 16,450 | |
應收票據,本期部分 | 5,727 | | | 5,641 | |
預付費用 | 11,422 | | | 6,139 | |
其他流動資產 | 8,871 | | | 8,809 | |
流動資產總額 | 215,043 | | | 135,953 | |
財產和設備,淨額 | 240,836 | | | 214,292 | |
商譽 | 26,992 | | | 16,859 | |
無形資產,淨額 | 18,895 | | | 14,215 | |
應收票據,較少的流動部分 | 30,767 | | | 30,231 | |
經營性租賃的使用權資產 | 199,947 | | | 132,038 | |
遞延税項淨資產 | 6,097 | | | 3,365 | |
其他資產 | 9,496 | | | 5,958 | |
總資產 | $ | 748,073 | | | $ | 552,911 | |
負債與股東權益 | | | |
應付賬款和應計費用 | $ | 62,855 | | | $ | 66,680 | |
應付股息 | 1,277 | | | — | |
遞延收入 | 75,328 | | | 54,223 | |
| | | |
經營租賃負債,本期部分 | 24,206 | | | 12,959 | |
長期債務,流動部分 | 1,945 | | | 1,115 | |
其他流動負債 | 3,601 | | | 2,745 | |
流動負債總額 | 169,212 | | | 137,722 | |
| | | |
經營租賃負債 | 195,730 | | | 129,302 | |
長期債務 | 161,029 | | | 66,423 | |
其他負債 | 4,816 | | | 4,067 | |
總負債 | 530,787 | | | 337,514 | |
承付款和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
普通股,面值0.0001美元,授權發行100,000股,已發行34,007股和33,857股 | 3 | | | 3 | |
優先股,面值0.0001美元,授權10,000股;已發行和已發行的A系列可轉換優先股676股,清算優先股每股100美元 | — | | | — | |
實收資本-普通資本 | 149,016 | | | 148,372 | |
實收資本優先 | 66,481 | | | 66,481 | |
庫存股,按成本價計算,82股 | (365) | | | (365) | |
留存收益(虧損) | 64 | | | (1,307) | |
累計其他綜合收益 | 2,087 | | | 2,213 | |
股東權益總額 | 217,286 | | | 215,397 | |
總負債和股東權益 | $ | 748,073 | | | $ | 552,911 | |
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月, |
| | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 2,648 | | | $ | 14,822 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 5,248 | | | 3,679 | |
| | | | |
經營性租賃的使用權資產攤銷 | | 4,120 | | | 4,472 | |
| | | | |
| | | | |
壞賬支出 | | 535 | | | 560 | |
基於股票的薪酬 | | 1,169 | | | 706 | |
遞延所得税 | | 1,068 | | | (1,893) | |
| | | | |
| | | | |
獲得的培訓設備學分,淨額 | | (83) | | | (147) | |
利率互換未實現(虧損)收益 | | (126) | | | 173 | |
其他(收益)損失,淨額 | | (143) | | | (148) | |
資產和負債變動情況: | | | | |
應收賬款 | | 4,657 | | | 4,920 | |
預付費用 | | (1,438) | | | (590) | |
其他資產 | | 2,079 | | | (29) | |
應收票據 | | (622) | | | (1,514) | |
應付賬款和應計費用 | | (15,925) | | | (8,367) | |
遞延收入 | | 4,634 | | | (8,666) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
經營租賃負債 | | (4,963) | | | (2,567) | |
其他負債 | | (46) | | | (2,955) | |
經營活動提供的淨現金 | | 2,812 | | | 2,456 | |
投資活動產生的現金流: | | | | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | | (16,973) | | | (26,142) | |
購置財產和設備 | | (6,782) | | | (10,792) | |
| | | | |
| | | | |
持有至到期證券的到期日收益 | | 29,000 | | | — | |
| | | | |
未合併關聯公司的出資額返還 | | — | | | 75 | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | | 5,245 | | | (36,859) | |
融資活動的現金流: | | | | |
來自循環信貸安排的收益 | | 90,000 | | | — | |
與循環信貸安排有關的債務發行成本 | | (484) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
定期貸款和融資租賃的付款 | | (273) | | | (216) | |
通過扣繳股份支付基於股票的薪酬的工資税 | | (525) | | | (301) | |
| | | | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | 88,718 | | | (517) | |
現金、現金等價物和限制性現金的變動 | | 96,775 | | | (34,920) | |
期初現金及現金等價物 | | 66,452 | | | 133,721 | |
受限現金,期初 | | 3,544 | | | 12,256 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 69,996 | | | 145,977 | |
期末現金和現金等價物 | | 162,229 | | | 99,513 | |
受限現金,期末 | | 4,542 | | | 11,544 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | | $ | 166,771 | | | $ | 111,057 | |
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
選定的補充財務信息(按分類)
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的三個月 |
| | UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
收入 | | $ | 105,573 | | | $ | 14,431 | | | $ | — | | | $ | 120,004 | |
總運營費用 | | 89,058 | | | 15,157 | | | 11,341 | | | 115,556 | |
淨收入 | | 15,825 | | | (734) | | | (12,443) | | | 2,648 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的三個月 |
| | UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
收入 | | $ | 105,075 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 105,075 | |
總運營費用 | | 81,908 | | | — | | | 9,589 | | | 91,497 | |
淨收入 | | 22,959 | | | — | | | (8,137) | | | 14,822 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
薪金、福利和税項支出 | $ | 42,256 | | | $ | 8,476 | | | $ | 5,101 | | | $ | 55,833 | |
獎金支出 | 3,543 | | | 188 | | | 1,134 | | | 4,865 | |
基於股票的薪酬 | 252 | | | — | | | 917 | | | 1,169 | |
總補償和相關費用 | $ | 46,051 | | | $ | 8,664 | | | $ | 7,152 | | | $ | 61,867 | |
| | | | | | | |
廣告費 | $ | 13,349 | | | $ | 1,280 | | | $ | — | | | $ | 14,629 | |
佔用費用,扣除轉租後的淨額 | 8,026 | | | 1,764 | | | 125 | | | 9,915 | |
折舊及攤銷 | 4,775 | | | 457 | | | 16 | | | 5,248 | |
專業服務和合同服務費用 | 3,065 | | | 97 | | | 2,175 | | | 5,337 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
薪金、福利和税項支出 | $ | 37,919 | | | $ | — | | | $ | 4,889 | | | $ | 42,808 | |
獎金支出 | 3,507 | | | — | | | 986 | | | 4,493 | |
基於股票的薪酬 | 169 | | | — | | | 537 | | | 706 | |
總補償和相關費用 | $ | 41,595 | | | $ | — | | | $ | 6,412 | | | $ | 48,007 | |
| | | | | | | |
廣告費 | $ | 11,959 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,959 | |
佔用費用,扣除轉租後的淨額 | 9,234 | | | — | | | 165 | | | 9,399 | |
折舊及攤銷 | 3,663 | | | — | | | 16 | | | 3,679 | |
專業服務和合同服務費用 | 1,984 | | | — | | | 2,082 | | | 4,066 | |
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
GAAP財務信息與非GAAP財務信息的對賬
(單位:千)
(未經審計)
淨收益與EBITDA和調整後EBITDA的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
淨收入 | $ | 15,825 | | | $ | (734) | | | $ | (12,443) | | | $ | 2,648 | |
利息收入 | (3) | | | (36) | | | (784) | | | (823) | |
利息支出 | 881 | | | 44 | | | 498 | | | 1,423 | |
所得税費用 | — | | | — | | | 1,525 | | | 1,525 | |
折舊及攤銷 | 4,775 | | | 457 | | | 16 | | | 5,248 | |
EBITDA | 21,478 | | | (269) | | | (11,188) | | | 10,021 | |
與收購相關的成本 | — | | | — | | | 775 | | | 775 | |
收購的整合相關成本 | 219 | | | 150 | | | 726 | | | 1,095 | |
基於股票的薪酬費用 | 252 | | | — | | | 917 | | | 1,169 | |
新校區和項目擴展的啟動成本 | 1,324 | | | 55 | | | — | | | 1,379 | |
| | | | | | | |
調整後的EBITDA,非GAAP | $ | 23,273 | | | $ | (64) | | | $ | (8,770) | | | $ | 14,439 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的三個月 |
| UTI | | 協和式飛機 | | 公司 | | 已整合 |
淨收入 | $ | 22,959 | | | $ | — | | | $ | (8,137) | | | $ | 14,822 | |
利息收入 | (3) | | | — | | | (9) | | | (12) | |
利息支出 | 233 | | | — | | | — | | | 233 | |
所得税優惠 | — | | | — | | | (1,347) | | | (1,347) | |
折舊及攤銷 | 3,663 | | | — | | | 16 | | | 3,679 | |
EBITDA | 26,852 | | | — | | | (9,477) | | | 17,375 | |
與收購相關的成本 | — | | | — | | | 886 | | | 886 | |
收購的整合相關成本 | 75 | | | — | | | — | | | 75 | |
基於股票的薪酬費用 | 169 | | | — | | | 537 | | | 706 | |
新校區和項目擴展的啟動成本 | 1,593 | | | — | | | — | | | 1,593 | |
| | | | | | | |
調整後的EBITDA,非GAAP | $ | 28,689 | | | $ | — | | | $ | (8,054) | | | $ | 20,635 | |
環球技術研究所,Inc.及附屬公司
GAAP財務信息與非GAAP財務信息的對賬
(單位:千)
(未經審計)
淨收益與調整後淨收益的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
淨收入 | $ | 2,648 | | | $ | 14,822 | | | | | |
加回:所得税支出(福利) | 1,525 | | | (1,347) | | | | | |
所得税前收入 | 4,173 | | | 13,475 | | | | | |
調整: | | | | | | | |
與收購相關的成本 | 775 | | | 886 | | | | | |
收購的整合相關成本 | 1,095 | | | 75 | | | | | |
新校區和項目擴展的啟動成本 | 1,379 | | | 1,593 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後的所得税前收入 | 7,422 | | | 16,029 | | | | | |
所得税效應:(費用)福利 | (2,152) | | | (636) | | | | | |
調整後淨收益,非公認會計準則 | $ | 5,270 | | | $ | 15,393 | | | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則有效所得税率(1) | 29.0 | % | | 4.0 | % | | | | |
(1)截至2022年12月31日止三個月的GAAP有效税率已作出調整,以剔除協和式收購相關成本的影響。截至2021年12月31日的三個月的GAAP有效税率已進行調整,以消除MIAT對遞延税項負債的採購會計調整的影響,這一調整為該期間創造了福利。
將經營活動提供的淨現金與調整後的自由現金流量進行對賬
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
據報告,經營活動提供的現金淨額 | $ | 2,812 | | | $ | 2,456 | |
購置財產和設備 | (6,782) | | | (10,792) | |
自由現金流,非公認會計準則 | (3,970) | | | (8,336) | |
調整: | | | |
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| | | |
已支付的與收購相關的成本 | 594 | | | 1,190 | |
支付的與集成相關的成本 | 980 | | | 66 | |
用於新校區和項目擴展的啟動成本的現金流出 | 1,379 | | | 267 | |
用於新校區和項目擴展的物業和設備的現金流出 | 3,605 | | | 3,225 | |
| | | |
CEO換屆將支付遣散費 | — | | | 32 | |
| | | |
調整後的自由現金流,非公認會計準則 | $ | 2,588 | | | $ | (3,556) | |