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| | | | | | | | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
| 截至本財政年度止 | 12月31日, 2022 | |
| 或 | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| For the transition period from __________________________________to __________________________________ |
| 佣金文件編號 | 001-36504 | |
韋瑟福國際公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 愛爾蘭 | | 98-0606750 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| 聖詹姆斯廣場2000號， | 休斯敦, | 德克薩斯州 | | 77056 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：713.836.4000
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，每股面值0.001美元 | WFRD | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是☑
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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| 大型加速文件服務器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☑Yes ☐ No
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐不是☑
在根據法院確認的計劃分配證券後，用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。是☑ No ☐
截至2022年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的有投票權股票的總市值約為#美元。1.5億美元，基於納斯達克全球精選市場截至當日的收盤價。註冊人有70,890,321截至2023年2月1日已發行的普通股。
以引用方式併入的文件
根據本表格10-K第III部分要求提供的某些信息將在Weatherford提交的2023年年度股東大會的最終委託書中列出，並將通過引用納入其中
在註冊人的財政年度結束後120天內，根據第14A條，韋瑟福德向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)申報2022年12月31日.
韋瑟福國際公司
截至該年度的表格10-K2022年12月31日
目錄表
| | | | | | | | |
第一部分 | | 頁 |
| 項目1 | 業務 | 2 |
| 第1A項 | 風險因素 | 9 |
| 項目1B | 未解決的員工意見 | 20 |
| 項目2 | 屬性 | 20 |
| 第3項 | 法律訴訟 | 20 |
| 項目4 | 煤礦安全信息披露 | 20 |
| | | |
第II部 | | |
| 第5項 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 21 |
| 項目6 | 選定的財務數據 | 22 |
| 第7項 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
| 財務結果概述 | 22 |
| 業務展望 | 25 |
| | |
| 流動性與資本資源 | 30 |
| 關鍵會計估計 | 33 |
| 第7A項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| 項目8 | 財務報表和補充數據 | 38 |
| 項目9 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 76 |
| 第9A項 | 控制和程序 | 76 |
| 項目9B | 其他信息 | 76 |
| 項目9C | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 77 |
| | | |
第三部分 | | |
| 第10項 | 董事、高管與公司治理 | 77 |
| 項目11 | 高管薪酬 | 77 |
| 項目12 | 某些實益擁有人的擔保所有權及有關股東事宜 | 77 |
| 第13項 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 78 |
| 項目14 | 首席會計費及服務 | 78 |
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第四部分 | | |
| 項目15 | 展示、財務報表明細表 | 78 |
| 項目16 | 表格10-K摘要 | 85 |
| 簽名 | 86 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|1
第一部分
第1項。業務
愛爾蘭上市公司Weatherford International plc及其子公司(“Weatherford”、“公司”、“WE”、“我們”和“Our”)是一家全球領先的能源服務公司，提供用於石油和天然氣勘探和生產行業的鑽井、評估、油井建設、完井、生產、幹預和負責任的廢棄油井以及新能源平臺的設備和服務。我們的許多業務，包括我們的前身公司的業務，已經運營了50多年。
我們在大約75個國家開展業務，應對能源行業的挑戰，擁有345個運營地點，包括製造、研發、服務和培訓設施。我們的運營業績在井筒的整個生命週期中都得到了審查和管理 我們分三個部分進行報告(1)鑽井和評價，(2)建井和完井，(3)生產和幹預。
2021年6月1日，納斯達克批准了我們普通股的上市申請。有關上市事宜，我們須遵守1934年證券交易法(經修訂，即“交易法”)的申報規定。我們的普通股於2021年6月2日在納斯達克全球精選市場開始交易，股票代碼為“WFRD”。
我們的主要執行辦事處位於德克薩斯州休斯敦聖詹姆斯廣場77056號，電話號碼是+1.713.836.4000。我們的網址是www.weatherford.com。有關我們的一般信息，包括我們的公司治理政策、商業行為準則和董事會委員會章程，可以在我們的網站上找到，我們網站上提供的這些信息並未通過引用納入本10-K表格中。在我們以電子方式提交或提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)之後，我們將在合理可行的範圍內儘快免費提供我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告、委託書以及對這些報告的修訂。美國證券交易委員會有一個網站，其中包含我們的報告、委託書和信息聲明，以及我們的其他美國證券交易委員會備案文件。該網站的地址是www.sec.gov。
戰略
我們的目標是通過創造可持續的盈利能力，在我們的產品和服務中產生現金流，從而在行業週期中為我們的股東創造和交付價值。我們通過嚴謹的資本使用、嚴格的安全和運營以及強烈的客户關注來實現這一目標。
我們的客户的目標在不斷髮展，目前專注於紀律嚴明的資本和運營支出、產生投資者和股東回報、減少排放、參與能源轉型和加強安全。Weatherford圍繞這些目標調整了我們的技術開發和運營，並擴大了其作為市場領先解決方案提供商的角色，幫助我們的客户不僅在常規油藏，而且在成熟油田、非常規油田、海上油田以及數字化和自動化領域解決他們的關鍵運營挑戰。
我們通過致力於提高安全和服務質量，在我們的組織中嵌入以退貨為中心的理念，以及開發和商業化為我們客户的運營增加價值的新技術，在整個組織內推動了這種基於解決方案的重點。
市場
對我們行業產品和服務的需求受到許多因素的推動，包括大宗商品價格、石油和天然氣鑽井平臺和鑽井的數量、油井的深度和鑽井條件、完井數量、現有油井的年齡、油層枯竭、監管環境以及全球修井活動的水平。
由於世界石油和天然氣儲量的成熟、生產率的下降以及陸地和海上市場對複雜油井設計的關注，技術對能源服務市場至關重要。由於能源安全是許多客户和國家的驅動力，我們的技術在這方面起到了推動作用。客户繼續以越來越快的速度尋求、測試和使用支持生產的技術。我們投入大量資源建設我們的技術產品，使我們的客户能夠更有效地評估、開發和生產他們的石油和天然氣儲藏。我們的產品和服務使我們的客户能夠提高生產率，同時降低鑽探和生產成本。
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可報告的細分市場
公司首席運營決策者兼首席執行官定期審查信息，以做出運營決策、分配資源和評估業務績效。我們提供與油井生命週期相關的服務和技術，有三個可報告的部門：(1)鑽井和評估(2)油井建設和完井，(3)生產和幹預。我們所有的領域都由一套數字監測、控制和優化解決方案支持，使用先進的分析技術，在整個油井生命週期內提供安全、可靠和高效的解決方案，包括負責任的報廢。
產品和服務
鑽探與評估 (“DRE”)提供一整套服務，包括受控壓力鑽井、鑽井服務、電纜和鑽井液。DRE產品範圍從早期的油井規劃到通過創新工具和專家工程優化油層通道和生產率的油層管理。
管控壓力鑽井幫助管理井筒壓力，以優化鑽井性能。我們採用了多種技術，包括旋轉控制裝置和先進的自動控制系統，以及幾種鑽井技術，如閉環鑽井、空氣鑽井、管理壓力鑽井和欠平衡鑽井。
鑽探服務包括定向鑽井、隨鑽測井、隨鑽測量和旋轉導向系統。我們提供全方位的井下設備，包括高温和高壓傳感器、鑽井鉸刀和循環接頭。
有線電視包括裸眼和套井測井服務，測量地下地層的地球物理性質，以確定生產潛力，定位資源，並檢測水泥和套管完整性問題。我們還通過電纜將設備輸送到現有油井中，進行油井榦預和修復作業。
鑽井液 提供鑽探過程所必需的流體和化學物質。
油井建造和完井(“WCC”)在油井的整個生命週期內為油井的完整性保證提供產品和服務。主要產品有管柱送入服務、固井產品、完井、尾管懸掛器和油井服務。WCC部署了從傳統到先進的技術，在油井施工階段的任何環境中提供安全高效的服務。
管狀運行服務為各類油井的鑽井、完井和修井提供設備、油管搬運、油管管理和油管連接服務。我們包括常規鑽機服務、自動化鑽機系統、實時扭矩監控以及遠程查看補給和漏鋼驗證過程。
膠結產品使操作員能夠將套管集中在整個井筒中，並控制水泥和其他流體的驅替，以實現適當的分層隔離。專業設備包括塞子、浮子和舞臺設備以及扭矩和阻力減小技術。我們的固井工程師分析客户需求，並提供從作業前計劃到安裝的軟件支持的設計輸入。
完成量為客户提供全面的完井工具系列，如安全閥、生產封隔器、井下儲層監測、流量控制、隔離封隔器、多級壓裂系統和防砂技術，為以最低的每桶成本實現最大產量奠定了基礎。
班輪吊架將套管柱懸掛在先前的套管柱內，從而消除了將套管送入地面的需要。我們提供全面的尾管懸掛器產品組合，以及工程和執行經驗，適用於包括高温和高壓油井在內的各種應用。
WELL服務通過油管提供產品和服務，確保持續交付油井解決方案，延長客户資產的經濟壽命。
生產和幹預(“PRI”)通過公司設計和交付完整的生產生態系統的能力，為我們的客户提供生產優化技術，從提高生產率到負責任地放棄。主要產品是幹預服務&鑽井工具、人工舉升、數字解決方案(以前是生產自動化
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和軟件)、海底幹預和特定市場的壓力泵服務。PRI利用一套油藏增產設計和工程能力，在常規和非常規油井、深水和老化油層中隔離油層並解鎖儲量。
幹預服務和鑽井工具提供重入、打撈和棄井服務，以及各種類型油井的專利井底、油管搬運設備、壓力控制設備和鑽桿和卡箍。
人工舉升提供壓力啟用方法，以便從缺乏足夠的油藏壓力來自然流動的井中生產油藏流體。我們提供大多數形式的舉升，包括往復式杆式舉升系統、推進式空腔泵送、氣舉系統、液壓舉升系統、柱塞舉升系統和特殊應用的混合舉升系統。我們還提供相關的自動化和控制系統。
數字解決方案(以前的生產自動化和軟件) 提供軟件、自動化和流量測量解決方案。對於我們客户的鑽井作業，該解決方案可實時提供數據聚合、工程設計和優化，包括性能分析。對於我們客户的生產操作，該解決方案提供流量測量、監視和控制，通過集成油井、地面設施和油藏的工作流程和數據來實現生產優化。
海底幹預為海底設備提供電力和液壓傳動，以便在選定市場的深水和超深水作業中促進修井。
加壓泵送服務提供先進的基於化學的解決方案和相關的泵送服務，以安全有效地提高產量。在選定的國際市場，我們提供壓力泵和油層增產服務，包括酸化、壓裂、固井和連續油管幹預。
競爭
我們在世界各地提供我們的產品和服務，並在各種不同的細分市場與許多全球和地區競爭對手競爭。我們的主要競爭對手包括SLB、哈里伯頓、貝克休斯、National Oilwell Varco、Nabors Industries、冠軍X和Expro Group Holdings。我們還與其他各種地區性供應商競爭，這些供應商提供一系列設備和服務，通常側重於當地或地區市場。競爭基於許多因素，包括性能、安全、質量、可靠性、服務、價格、響應時間，在某些情況下，還包括產品的深度和廣度。能源服務業務競爭激烈，這可能會對我們的成功能力產生不利影響。此外，對競爭對手的整合和收購的影響很難預測，可能會因此損害我們的業務。
原材料
我們購買各種各樣的原材料，以及零部件。我們將其他方生產的產品和組件集成到我們銷售的產品和系統中。我們不斷評估我們的供應商組合，以降低我們獨家採購的風險，確保資源和原材料的可用性，並支持我們的可持續發展努力。
顧客
我們幾乎所有的客户都從事能源行業，包括國家石油公司、國際和獨立的石油和天然氣公司以及新能源公司。
研究、開發和專利
我們在世界各地擁有世界級的技術和培訓中心。此外，我們的研究、開發和工程團隊專注於開發新技術和改進現有產品和服務，以滿足客户對改善鑽井性能、油井完整性和提高儲集層產能的需求，重點是效率、可靠性、安全性和環境。在設計、製造和使用我們的設備以及提供我們的服務方面，Weatherford擁有豐富的專業知識、商業祕密、知識產權和技術訣竅。由於我們的許多業務領域依賴於專利和專有技術，我們尋求通過美國國內外的商業祕密和專利保護來保護和捍衞我們的知識產權，我們認為這些產品和方法具有商業意義。儘管總體而言，我們的專利對我們許多產品和服務的製造和營銷都很重要，但我們不認為任何一項專利的到期會對我們的業務產生實質性的不利影響。
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季節性
我們業務的廣泛地理位置有助於緩解我們業務在任何特定地理區域的季節性影響。天氣和自然現象會暫時影響對我們產品和服務的需求水平。加拿大的春季月份以及北海和俄羅斯的冬季月份的需求通常較低，這對運營造成了負面影響。此外，暴雨、颶風、異常的極端冰凍或其他氣候變化可能會影響我們的結果。不可預測或異常惡劣的天氣條件可能會延長活動減少的時間，並對我們的運營結果產生不利影響。此外，客户對我們產品和服務的消費模式可能會導致每個日曆年第四季度的活動增加，因為我們的客户尋求充分利用他們的年度預算。
俄羅斯與烏克蘭的衝突
2022年2月24日，俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突(“俄烏衝突”)開始，作為迴應，我們評估並繼續評估我們的業務，當務之急是確保受影響地區員工的安全和福祉，並完全遵守適用的國際法和制裁。
針對俄烏衝突，美國、歐盟、英國、瑞士等國對俄羅斯、某些俄羅斯個人和實體以及涉及俄羅斯或此類個人或實體的某些活動實施了某些限制和廣泛制裁。我們繼續監測並打算繼續完全遵守不斷變化的制裁格局，並將繼續在適用的法律和制裁範圍內履行現有的合同義務。
截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度，在俄羅斯的收入約佔我們總收入的7%。截至2022年12月31日，我們在俄羅斯的業務包括3000萬美元的現金，9800萬美元的其他流動資產，6500萬美元的財產、廠房和設備以及其他非流動資產，以及5200萬美元的負債。隨着俄羅斯-烏克蘭衝突和相關制裁的持續或升級，我們的業務可能會受到負面影響，可能會降低收入或在俄羅斯引發資產減值。
聯邦法規與環境問題
我們的業務受美國和全球範圍內與能源行業特別是環境相關的聯邦、州和地方法律法規的約束。我們2022年用於遵守環境法律法規的支出不是實質性的，我們目前預計2023年遵守環境法律法規的成本不會是實質性的。我們不斷監測並努力保持對影響我們業務的法律法規變化的遵守。
由於遵守環境法律和法規，我們有義務並預計會產生資本、運營和維護以及補救費用。在這些義務中，包括德克薩斯州環境質量委員會(“TCEQ”)在德克薩斯州米德蘭的一箇舊設施施加的當前要求，我們正在執行TCEQ批准的補救行動計劃(“RAP”)以解決受污染的地下水問題。RAP的執行和相關費用計劃在20至30年內進行，成本可能高達1100萬美元，所有這些都在截至2022年12月31日的綜合資產負債表上作為未貼現債務記錄。截至2021年12月31日，我們在綜合資產負債表上記錄了600萬美元的未貼現債務。
人力資本管理
關注人和文化
在Weatherford，我們的全球團隊正在推動我們的使命-為今天和未來生產能源。確保我們完成使命和願景的關鍵是我們的“One Weatherford”精神--單獨而言，我們令人印象深刻，而在一起，我們是不可阻擋的。我們的One Weatherford精神激勵我們的全球團隊合作，共享成功，尋求獨特的視角，培養一種人人都能成長和貢獻的文化。
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我們的全球團隊由不同學科的專家組成，包括工程、油田服務支持和多種企業職能。除了我們致力於以安全、質量和誠信可持續地運營外，我們的行動還受到我們的核心價值觀的驅動：
•激情：我們的工作讓我們充滿活力，並激勵我們在我們的行業、我們的客户、整個公司和我們的社區產生積極的影響；
•責任：我們以誠信經營，使我們的員工和團隊取得成功，並致力於信守諾言；
•創新：我們致力於推動公司、行業和客户的進步；以及
•價值創造：我們渴望通過技術差異化和卓越的運營提供引人注目的獨特利益，從而為所有利益相關者實現長期價值。
我們相信，確保我們擁有合適的人才對於為業務帶來積極的結果至關重要。我們仍然專注於通過培訓、能力和指導來發展我們的人才，並吸引多樣化和合格的個人，他們將為團隊帶來新的視角和技能集。通過基於角色的能力培訓和領導力發展計劃，我們尋求擴大員工的技能集，並定期強化與我們的核心價值觀和戰略優先事項一致的重要主題。
關注安全
Weatherford致力於我們員工、客户和我們所在社區的健康、安全和福祉。我們努力成為一家沒有事故的公司，兑現我們的承諾，讓我們運營的環境和社區比我們發現的更好。我們的公司價值觀建立在安全的基礎上，我們意識到安全運營確實是一種高效運營。我們對安全和服務質量的承諾植根於我們組織的各個層面。我們的卓越運營和績效體系(“OEPS”)，是我們的綜合質量、健康、安全、安保和環境管理體系。OPS達到或超過國際標準化組織45001等國際管理體系標準概述的標準，支持我們的現場員工，使我們能夠在不犧牲質量、健康、安全、安全或環境性能的情況下履行客户承諾。此外，我們還有旨在教育員工的安全計劃，我們的Stop Work Authority計劃授權他們在看到不安全行為或條件時進行幹預。
在過去的一年裏，我們繼續關注員工的安全和福祉，同時應對包括地緣政治事件和新冠肺炎疫情持續在內的具有挑戰性的環境。
補償
我們相信，將員工薪酬與公司的積極業績和為股東實現的回報保持一致。我們薪酬計劃的目標是為我們的每一位員工提供有競爭力的薪酬機會，在我們當前和長期的戰略優先事項之間保持良好的平衡，阻止過度或不必要的冒險，並適當地獎勵我們的員工所做的努力。我們致力於維護和促進一種文化，這種文化植根於短期和長期內有資格獲得獎金的員工的績效工資固有原則。通過這種文化，我們努力吸引、激勵、留住和獎勵我們的員工，因為他們為建立我們的品牌和維持我們在市場上的成功做出了貢獻。我們相信，我們將薪酬計劃與我們的戰略重點保持一致的文化支持着為我們所有利益相關者創造價值的凝聚力。在過去的一年裏，我們公司經歷了一個戰略項目，實施了一個新的工作結構，提供了一個一致的方法和框架來支持我們的組織目標。新的工作結構為確定的職業道路、學習和發展、總獎勵(即福利、薪酬和其他獎勵)、員工隊伍規劃和繼任規劃奠定了基礎。我們將在明年繼續建設這個項目，同時專注於進一步加強我們的薪酬計劃。
多樣性、公平性和包容性
我們明白以協作和包容的方式在我們組織的所有級別進行運營的重要性，擁抱我們員工的全方位多樣性，並認識到我們的差異為我們公司帶來的優勢和競爭優勢。我們的多樣性、公平性和包容性(“DE&I”)計劃是我們One Weatherford文化的核心要素。通過我們的DE&I努力，我們的目標是提供學習、參與和慈善機會，幫助我們的人民和社區蓬勃發展。
我們承諾將我們的DE&I計劃嵌入到我們的組織中，從高管團隊到一線員工都是我們的擁護者。2022年，我們繼續在整個組織內推進我們的計劃和意識，包括創建
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我們還為我們每個地區的DE&I戰略，在整個公司範圍內開展無意識的偏見培訓，並舉辦慶祝活動，以促進關於DE&I的合作和重要對話。我們還擴大了所有員工級別和地區對Weatherford女性員工資源組的參與，該資源組旨在吸引、支持、賦權和激勵女性在Weatherford促進職業成長、晉升和領導力。
社區影響力和志願服務
除了對員工進行投資外，我們還致力於對我們生活和工作的社區產生積極影響。在全球各地，我們的員工在捐贈物品、志願時間和經濟捐贈方面回饋需要支持的組織。例如，我們在加拿大的團隊參加了一年一度的放射探傷活動，以支持當地的一家醫院，我們在拉丁美洲以及歐洲和非洲地區的辦事處向孤兒院、醫院和學校捐贈時間和資源，以支持兒童及其家人。在美國，我們繼續通過多發性硬化症協會籌集資金，提高人們對多發性硬化症(MS)的認識，並通過我們的年度Weatherford Walks活動，為許多當地組織籌集了40多萬美元。
員工統計數據
截至2022年12月31日，Weatherford在全球擁有約17,700名員工，分佈在75個不同的國家和地區。我們的一些業務受到工會合同的約束，這些合同覆蓋了我們大約13%的員工。
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韋瑟福德的行政人員
下表列出了截至2023年2月8日韋瑟福德執行官員的姓名和年齡，包括他們至少在過去五年中擔任的所有職位和職位。本公司高管之間或任何董事與本公司任何高管之間並無家族關係。
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| 名字 | 年齡 | 目前的職位和五年的商業經驗 |
| Girishchandra K.Saligram | 51 | 總裁，韋瑟福國際公司首席執行官，自2020年10月以來 |
| | 2018年8月至2020年9月，高級副總裁和Exterran公司首席運營官 |
| | 2016年8月至2018年8月，高級副總裁在Exterran公司的全球服務 |
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| 阿魯納瓦·米特拉 | 50 | 執行副總裁總裁，韋瑟福國際公司首席財務官，自2023年1月以來 |
| | 三菱電力美洲公司執行副總裁總裁和首席財務官，2021年10月至2022年12月 |
| | 2014年10月至2021年10月擔任美國三菱日立電力系統公司執行副總裁總裁和首席財務官 |
小查爾斯·W·戴維森(a) | 54 | 總裁執行副總裁兼韋瑟福國際公司首席運營官，自2023年1月以來 |
| | 2022年9月至2023年1月，韋瑟福國際公司卓越運營執行副總裁總裁 |
| | 總裁和Strike LLC首席執行官，2021年6月至2022年9月 |
| | 2019年6月至2021年6月國際海洋工程首席運營官 |
| | 2018年3月至2019年6月，董事會主席總裁和費爾菲爾德地質技術公司首席執行官 |
| | 2015年6月至2018年3月，總裁與費爾菲爾德地質技術公司首席執行官 |
斯科特·C·韋瑟霍爾特(b) | 45 | 執行副總裁總裁，總法律顧問兼首席合規官，自2020年7月以來 |
| | 高級副總裁和Arena Energy，L.P.總法律顧問，2019年9月至2020年7月 |
| | 總裁，常務副祕書長，總法律顧問，中州石油公司企業祕書，2015年2月至2019年8月 |
| 約瑟夫·蒙格倫 | 64 | 總裁執行副總裁兼韋瑟福國際公司首席人事官，自2021年11月以來 |
| | 高級副總裁，韋瑟福國際公司首席人力資源官，2021年3月至2021年11月 |
| | 2016年9月至2019年8月阿納達科石油公司人力資源部副總裁 |
| 德斯蒙德·米爾斯 | 50 | 高級副總裁，韋瑟福國際公司首席會計官，自2021年11月起(2022年8月至2023年1月擔任臨時首席財務官) |
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| | 總裁副董事長兼韋瑟福國際公司首席會計官，2021年3月至2021年11月 |
| | 建築行業分部合規經理卡特彼勒，2020年7月至2021年3月 |
| | 集成組件和解決方案事業部首席財務官卡特彼勒，2018年9月至2020年7月 |
| | 董事，卡特彼勒巴西有限公司，卡特彼勒，2015年1月至2018年8月 |
(a)在加入Weatherford之前，Davison先生在2021年6月至2022年9月期間擔任Strike，LLC的總裁兼首席執行官，當時該公司於2021年12月6日向德克薩斯州南區聯邦破產法院(休斯頓分部)申請破產保護，並在公司破產前、破產期間和破產後為公司服務。
(b)在加入Weatherford之前，Weatherholt先生是MidStates Petroleum Company，Inc.的總法律顧問，當時該公司於2016年5月1日向德克薩斯州南區聯邦破產法院(休斯頓分部)申請破產保護，並在
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公司在破產前、破產期間和破產後。此外，他還是Arena Energy，LP的高級副總裁總法律顧問，在他離開公司約4周後，Arena Energy，LP於2020年8月20日向德克薩斯州南區聯邦破產法院(休斯頓分部)申請破產保護。
第1A項。風險因素
投資我們的證券涉及各種風險。您應仔細考慮以下描述的所有風險因素、本文在“前瞻性聲明”中討論的事項、本10-K表格中包含和以引用方式併入的其他信息，以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告和材料中。如果下述風險或本10-K表格中的其他風險成為現實，我們的業務、財務狀況、經營結果、現金流和/或前景可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下跌，投資者可能會損失部分或全部投資。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對我們的財務狀況、經營結果和現金流產生重大不利影響。
能源服務行業風險
我們的業務依賴於客户的資本支出，而客户的資本支出受到石油和天然氣價格波動以及資本的可獲得性和成本的極大影響；客户資本支出的減少已經並可能繼續對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
對我們產品和服務的需求取決於勘探、開發和生產活動的水平，以及石油和天然氣勘探和生產公司(包括國家石油公司)的相應資本和運營支出。勘探、開發和生產活動的水平直接受到石油和天然氣價格波動的影響，石油和天然氣價格歷史上一直不穩定，未來可能會繼續波動，特別是考慮到目前的地緣政治和經濟狀況。較低的石油和天然氣價格以及全球對石油和天然氣需求的下降，包括新冠肺炎疫情導致的需求減少，此前已導致我們的客户，包括國家石油公司和大型石油和天然氣勘探與生產公司，大幅減少了計劃中的未來資本支出。影響石油和天然氣價格的因素包括但不限於：
•石油和天然氣的供需水平；
•石油輸出國組織(“歐佩克”)和擴大聯盟(“歐佩克+”)以及其他高石油出口非歐佩克+國家制定和維持石油產量水平的能力或意願；
•美國和其他非歐佩克+國家的石油和天然氣產量水平；
•煉油能力；
•終端客户偏好轉向可持續能源、燃油效率和天然氣使用；
•生產和輸送石油和天然氣的成本和制約因素；
•政府規章，包括政府關於勘探和生產的政策
石油和天然氣儲量的開發；
•天氣狀況、自然災害和健康或類似問題，如流行病或流行病；
•世界範圍內的政治、軍事和經濟狀況(包括俄烏衝突的影響)；
•對替代能源和電動汽車的需求增加，包括政府推動使用
可持續的、可再生的能源以及公眾對石油和天然氣替代品的看法。
減少資本支出或降低我們為客户提供的產品和服務的價格可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。勘探和生產公司的支出也會受到資本市場狀況的影響，資本市場有時可能會波動。對資本可獲得性的限制或更高的資本成本可能會導致勘探和生產公司進一步削減資本預算，即使石油和天然氣價格在目前水平上有所上升。此外，全球能源部門從主要以化石燃料為基礎的系統向可再生能源系統的過渡可能會影響我們客户的支出水平。任何此類支出的削減都可能減少鑽井計劃以及油井服務的可自由支配支出，這可能會導致對我們某些產品和服務的需求、我們可以收取的費率和我們資產的使用減少，任何或所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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我們的履約系統依賴於一個由外部供應商和服務提供商組成的全球網絡，這可能會受到宏觀經濟狀況和地緣政治衝突和不穩定的影響。短缺、供應商產能限制、供應商生產中斷、供應商質量和採購問題或價格上漲可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們購買各種原材料，以及由其他製造商和供應商製造的零部件，用於我們的製造設施。我們的全球供應鏈也受到宏觀經濟狀況和政治風險的影響。不利的宏觀經濟狀況，包括通脹、增長放緩或衰退以及更高的利率，可能會擾亂我們的供應鏈。同樣，地緣政治風險，包括國內動亂、政治示威、罷工和武裝衝突造成的不穩定，或石油和天然氣生產區的其他危機，如俄羅斯和烏克蘭衝突以及由此產生的制裁，可能會改變全球供應鏈的動態和需求。向或來自供應商的交貨中斷或材料供應減少可能會對我們履行對客户的承諾或增加我們的運營成本的能力產生不利影響。此外，我們在運營中使用的某些部件和設備可能只能從少數供應商、製造商或服務提供商處獲得，或者在某些情況下可能通過單一供應商、製造商或服務提供商獲得。此類第三方供應商、製造商或服務提供商的交貨中斷、產能限制、生產中斷、價格上漲、質量控制問題、召回或其他零部件和設備可用性下降可能會對我們履行對客户的承諾的能力產生不利影響，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
氣候變化、環境、社會和治理以及可持續性舉措可能會導致監管或結構性行業變化，這可能需要重大的運營變化和支出，減少對我們產品和服務的需求，並對我們的業務、財務狀況、運營結果、股票價格或進入資本市場的機會產生不利影響。
氣候變化、環境、社會和治理(“ESG”)和可持續性是一個日益增長的全球運動。政治和社會對這些問題的持續關注導致現有和未決的國際協定以及國家、區域和地方立法、管制措施、報告義務和政策變化。此外，在我們開展業務的一些領域，社會壓力越來越大，要求我們限制温室氣體排放以及其他全球倡議。這些協議和措施，包括《巴黎氣候協議》，可能需要或可能導致未來的立法、監管措施或政策變化，這將需要重大的設備改造、運營變化、税收或購買排放信用，以減少我們或我們客户的運營的温室氣體排放，這可能會導致鉅額資本支出和合規、運營、維護和補救成本。由於公眾對這些問題的認識和關注程度提高，以及為減少對石油和天然氣的依賴而繼續採取的政治和監管舉措，對碳氫化合物的需求可能會減少，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。實施和執行嚴格的温室氣體減排要求可能會嚴重和不利地影響石油和天然氣行業，從而顯著降低我們的業務價值。
由於對氣候變化的擔憂，某些金融機構、機構投資者和其他資本來源已開始限制或取消它們對傳統能源相關活動融資的投資，這可能會使我們的客户和我們更難為各自的業務融資。對氣候變化、ESG和可持續性的日益關注導致了政府調查以及公共和私人訴訟，這可能會增加我們的成本，或者以其他方式對我們的業務或運營結果產生不利影響。
此外，向投資者提供關於公司治理和相關事項的信息的組織已經制定了評級程序，以評估公司對ESG事項的處理方式。這樣的評級被一些投資者用來為他們的投資和投票決定提供信息。不利的ESG評級可能會導致投資者對我們和我們的行業的負面情緒增加，並將投資轉移到其他公司或行業，這可能會對我們的證券價格以及我們獲得資金的機會和成本產生負面影響。
任何或所有這些ESG和可持續發展計劃都可能導致重大的運營變化和支出，減少對我們產品和服務的需求，並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、股票價格或資本市場準入產生重大不利影響。
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如果不能有效和及時地滿足更可持續、更低碳足跡和影響的運營需求，可能會對我們的業務、運營結果和現金流產生不利影響。
我們的長期成功可能取決於我們有效降低我們向客户提供產品和服務方式的碳影響的能力，以及調整我們的技術組合以適應潛在變化的政府要求和客户偏好，以適應更可持續的競爭對手。我們還可能考慮與我們的客户合作，開發解決方案，以使我們客户的石油和天然氣業務脱碳。如果我們未能或被視為未能有效和及時地滿足以更可持續和更低的碳足跡進行我們的運營和向客户提供服務的需求，我們可能會失去與客户、投資者和/或某些金融機構的合作，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
如果不能有效和及時地解決能源過渡問題，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們的長期成功取決於我們有效參與能源轉型的能力，這將需要調整我們的技術組合，以適應潛在的不斷變化的市場對產品和服務的需求，並支持從碳氫化合物以外的其他來源(例如地熱、碳捕獲、負責任的廢棄、風能、太陽能和氫氣)生產能源。如果能源轉型格局的變化速度快於預期，或以我們意想不到的方式變化，對我們的產品和服務的需求可能會受到不利影響。此外，如果我們未能或被認為沒有有效地實施能源轉型戰略，或者如果投資者或金融機構將資金從主要或僅專注於化石燃料相關行業的公司轉移出去，可能會對我們的業務、財務狀況、賠償結果以及我們獲得資本或證券市場產生重大不利影響。
惡劣天氣，包括極端天氣條件，在過去和未來都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們的業務一直受到我們運營地區惡劣天氣的影響，未來可能也會受到影響，這可能會對我們的運營造成實質性的不利影響。此外，極端天氣條件的頻率和嚴重程度也可能對我們的運營和財務業績產生重大影響。任何此類與極端天氣有關的事件都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
災難性事件導致的責任索賠可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響
鑽探和生產碳氫化合物，以及我們提供的相關產品和服務，包括可能導致財產損失、人身傷害、死亡或將危險材料排放到環境中的固有危險。其中許多事件都不在我們的控制範圍之內。通常，我們在井場提供產品和服務，我們的人員和設備與客户和第三方(如其他服務提供商)的人員和設備一起位於井場。在許多地點，我們依賴其他公司和人員按照適當的安全標準進行鑽井和其他操作。由於事故、設備故障、產品或服務故障、安全措施失效、地層壓力不受控制或鑽探或生產石油和天然氣所固有的其他危險，人員受傷或設備或財產損壞或毀壞的情況時有發生。這些事件中的任何一個都可能是人為錯誤的結果。隨着頻率的增加，我們的產品和服務部署在更具挑戰性的陸上和海上前景中，上述類型事件的發生可能會對人員、設備或環境產生更災難性的影響。此類事件可能使我們面臨重大潛在損失，可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
業務和運營風險
我們很大一部分收入來自美國以外的業務，這使我們在我們開展業務的75個國家和地區開展業務時都面臨固有的風險。
2022年、2021年和2020年，美國分別佔收入的20%、19%和20%。我們其餘的收入來自美國以外的業務。在美國以外的國家開展業務面臨各種風險，包括：
•全球政治、經濟和市場狀況、政治動盪、戰爭、恐怖襲擊、全球貿易政策變化、當地經濟狀況疲軟和國際貨幣波動(包括俄羅斯和烏克蘭衝突)；
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•與美國和全球通脹壓力和潛在衰退擔憂有關的總體全球經濟影響；
•未能確保持續遵守當前和未來的法律和政府條例，包括但不限於與俄烏衝突有關的法律和條例，以及環境、税收和會計法律、規則和條例；
•條約、法律和條例的變化和管理，包括應對與俄烏衝突有關的問題，以及此類問題可能加劇我們面臨的其他風險；
•面臨資產被沒收、合同權利被剝奪或其他政府行為的風險；
•社會動亂、恐怖主義行為、戰爭或其他武裝衝突；
•欺詐和政治腐敗；
•多種多樣的國際法律法規；
•對新冠肺炎大流行的適當應對和相關限制；
•沒收徵税或者其他不利的税收政策；
•歐盟、英國、美國或其他國家實施的貿易和經濟制裁或其他限制，包括對俄羅斯和烏克蘭衝突的迴應；
•根據美國《反海外腐敗法》或其他國家類似的政府立法進行曝光；以及
•對匯回收入或資本的限制。
我們的業務可能會受到網絡安全事件和其他技術中斷的負面影響。
我們嚴重依賴信息系統和其他數字技術來開展和保護我們的業務。這些信息系統和其他數字技術可能變得越來越容易受到複雜的網絡安全攻擊、入侵或其他事件，例如未經授權訪問數據和系統、丟失或破壞數據(包括機密客户、供應商和員工信息)、計算機病毒或其他惡意代碼、網絡釣魚和網絡攻擊以及其他類似事件。這些事件可能由多種原因引起，並非所有這些都在我們的控制範圍之內，包括第三方、政府行為者的欺詐或惡意行為、意外的技術故障、電力或電信中斷、計算機服務器故障或對我們的財產或資產的其他損害、人為錯誤、在維護、維修、更換或升級現有系統時遇到的複雜情況，或敵對行動或恐怖行為的爆發。
鑑於網絡安全事件的快速演變性質，不能保證我們為防止或限制網絡安全事件或攻擊的影響而設計和實施的控制措施將足以防止所有此類事件或攻擊，或能夠在此類事件或攻擊發生時避免對我們的系統造成實質性影響。最近在美國和其他地方普遍存在的勒索軟件攻擊和網絡安全漏洞影響了許多公司。到目前為止，這些都沒有對我們產生實質性的影響。網絡安全 事件可能導致泄露客户、供應商或員工的機密或專有信息；知識產權被盜或丟失；我們運營或執行業務的能力受損；我們在客户、供應商、員工和市場中的聲譽受損；未能滿足客户要求或導致客户不滿；法律和監管風險，包括罰款或法律訴訟(包括由於我們未能向公眾、政府機構或受影響的個人充分或及時披露信息，無論是由於發現延遲或調查或補救所需時間)；設備損壞(可能導致環境或安全問題)以及其他財務成本和損失，包括任何補救工作造成的損失。雖然Weatherford對連接到我們系統的第三方系統實施了嚴格的控制，但通過第三方系統進行攻擊的威脅永遠不會是空的。
儘管努力及時發現和應對，但任何網絡安全事件的發生都可能在一段時間內不被注意到。對網絡安全事件的任何調查本質上都是不可預測的，在完成任何調查之前和在獲得全面和可靠的信息之前需要時間。在此期間，我們不一定能夠知道損害的程度或如何最好地補救，某些錯誤或行動在被發現和補救之前可能會重複或加劇，所有或任何這些都會進一步增加網絡安全事件或其他安全事件的成本和後果。隨着網絡安全事件和攻擊的持續發展，我們可能需要花費大量額外資源和大量費用來繼續修改或增強我們的保護措施，或調查、應對或補救任何信息安全漏洞。
任何網絡安全事件都可能對我們的業務、聲譽、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
新冠肺炎疫情顯著削弱了對我們產品和服務的需求，並對我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流產生了重大負面影響。未來的大流行可能會造成類似的影響。
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2020年和2021年新冠肺炎大流行的影響，包括企業和政府為遏制病毒傳播而採取的行動，導致國際和美國經濟活動顯著減少，並嚴重影響了我們的業務和行業。這些影響包括對收入和淨收入的不利影響；我們運營的中斷；客户關閉石油和天然氣勘探和生產；員工因疾病、學校關閉和其他社區應對措施造成的影響；以及我們的設施或我們客户和供應商的設施暫時關閉。
新冠肺炎疫情，以及疫情引發的地區和全球經濟狀況動盪，加劇了我們面臨的許多其他風險帶來的潛在負面影響。我們認為，除上述影響外，包括或未來可能包括的其他影響包括但不限於：
•由於人們工作、旅行和互動方式的變化，或與全球或區域衰退或蕭條有關，全球經濟及其對石油和天然氣需求的結構性轉變；
•減少我們的全球勞動力以適應市場狀況，包括遣散費、留任問題，以及在市場狀況改善時無法招聘員工；
•在我們經營的地區感染和隔離我們的員工以及我們的客户、供應商和其他第三方的人員；
•我們的保單可能不包括與流行病或類似的全球健康威脅相關的損失；
•與大流行病及其影響有關的訴訟風險和可能的或有損失，包括商業合同、僱傭事項、人身傷害和保險安排；以及
•網絡安全事件，隨着我們對數字技術的依賴增加，這些數字技術可能會變得更加脆弱，在當前的遠程連接環境中，網絡安全攻擊、入侵或事件的發生率可能會更高，地緣政治衝突和緊張局勢也會加劇。
我們的業務有賴於我們高效、高效地為客户提供產品和服務的能力。因此，我們繼續想方設法改進我們的人員、流程和系統，並對其進行投資。我們不能有效地為我們的客户執行任務，我們不能及時對我們的人員、流程和系統進行投資，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的客户依賴於我們高效地執行和執行我們的產品和服務的交付，而低成功率可能會對利潤率和我們獲得市場份額的能力造成不利影響。此外，我們不斷尋找投資於我們的人員、流程和系統的機會，然而，在行業增長時期，我們可能無法足夠快地調整以利用市場份額，或者在活動放緩時，我們的投資回報可能不會超過利潤率的下降。
我們的運營和財務增長在一定程度上取決於我們的流動性需求和資本資源的充分性。
我們的流動性，包括我們履行持續運營義務以及償還債務的能力，取決於但不限於：(I)我們手頭保持充足現金的能力；(Ii)我們從運營中產生現金流的能力；(Iii)我們進入資本市場的能力；以及(Iv)會對我們的收入或利潤產生負面影響的市場狀況的變化。
有時，能源行業在資本市場上面臨負面情緒，這影響了參與者以適當條件獲得適當數量資本的能力。這種負面情緒不僅影響了我們在北美的客户，還影響了向包括我們在內的行業參與者提供的大多數信貸額度和其他資本資源的可用性和定價。
我們利用信用證、履約保證金和投標保證金為我們的客户提供信用支持。如果受益人要求我們承諾和或未承諾貸款項下開立的信用證，我們的可用現金餘額可能會減少所要求的金額，這可能會對我們的業務、運營和財務狀況產生不利影響。
截至2022年12月31日，我們有3.95億美元的未償還信用證，包括經修訂的高級擔保信用證協議(“信貸協議”)項下的1.95億美元，以及各種未承諾雙邊融資項下的2億美元(其中有1.99億美元的現金抵押品持有並記錄在綜合資產負債表上的“限制性現金”中)。
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在拉丁美洲，我們將擔保債券作為我們慣例的一部分。截至2022年12月31日，我們有4.15億美元的擔保債券未償還。如果我們違反了某些合同或履行義務，我們的任何未償還信用證或擔保債券都可能被受益人召回，如果我們無法緩解這個問題，可能會減少我們的可用流動性。
在財產損壞或損失、人身傷害、死亡或環境損害發生的所有情況下，我們可能不會獲得完全的經濟損失賠償。
按照我們行業的慣例，我們的合同通常要求我們的客户賠償因以下原因引起的索賠：員工(和其他承包商)的傷亡、設備(和其他承包商)的損失或損壞、油井或儲油層的損壞以及客户的設備或儲油層造成的環境影響(包括從儲油層流出的不含油)、因井噴、火災、爆炸等災難性事件引起的索賠以及地表以下環境影響。相反，我們通常會賠償客户因我們的員工受傷或死亡、我們的設備(除在洞中丟失的設備外)的丟失或損壞或因我們的設備在地表或水面上造成的環境影響而引起的索賠。
我們的賠償安排可能並不是在所有情況下都能保護我們。例如，我們的賠償安排可能在一些法院被認為過於寬泛，和/或在一些司法管轄區被認為與公共政策背道而馳，在這種程度上可能無法執行。此外，一些允許賠償的司法管轄區仍然通過適用的法律、規則、命令或法規限制了賠償的範圍。我們可能會受到第三方或政府機構提出的索賠的影響，而我們不會就這些索賠獲得賠償。此外，我們要求賠償的當事人可能沒有償付能力，可能破產，可能缺乏資源或保險來履行其賠償義務，或者可能無法履行其對我們的賠償義務。缺乏可強制執行的賠償可能使我們面臨重大的潛在損失。
此外，我們的資產通常沒有針對戰爭、恐怖主義或內亂等政治暴力造成的損失投保。如果我們的任何資產因未投保的原因而損壞或被毀，我們可以確認這些資產的損失。
我們的負債和負債可能會限制我們業務的現金流，使我們面臨可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響的風險，並削弱我們履行財務義務的能力。
截至2022年12月31日，我們有4500萬美元的短期債務和22億美元的長期債務，這些債務都是應計利息。如果業務活動下降或不增加，我們的負債水平可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生負面影響，包括：
•限制我們以商業上可接受的條款獲得額外融資或對現有債務進行再融資的能力；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務，從而減少了我們的自由現金流和可用於其他目的的現金流；
•限制我們在規劃或應對業務變化方面的靈活性；
•與槓桿率較低的競爭對手或可能更容易獲得資本資源的競爭對手相比，我們可能處於競爭劣勢；以及
•增加了我們在不利的經濟和行業條件下的脆弱性。
我們按計劃償還債務的能力將取決於我們的財務和經營表現，這受到當前的經濟和競爭狀況以及某些我們無法控制的金融、商業和其他因素的影響。過去，較低的大宗商品價格以及對我們產品和服務的需求下降對我們的收入、收益和現金流產生了負面影響，因此，可能會對我們的流動性狀況產生不利影響。我們目前或未來的負債水平對我們的業務和運營造成的任何損害都可能對我們向貸款人和票據持有人支付款項的能力產生不利影響。
我們的業務可能面臨未投保的索賠，因此，訴訟可能會導致重大的潛在損失。我們的保險風險管理計劃的成本可能會增加。
在正常的業務過程中，我們會成為各種索賠和訴訟的對象。我們維持責任保險，其中包括對人、財產和環境造成損害的保險，金額在商業上合理，受自我保險的扣留和免賠額的限制。
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我們的保險單受到排除、限制和其他條件的限制，可能不適用於所有情況，例如我們被指控存在故意不當行為的情況。在我們沒有保險的情況下，如果我們沒有保險，並且超出了我們目前預留或預期產生的金額，可能會做出意想不到的判斷，在某些情況下，這些潛在的損失可能是實質性的。
我們的保險可能不足以覆蓋任何特定的損失，或者我們的保險可能不包括所有的損失。例如，雖然我們維持產品責任保險，但這類保險的承保範圍有限，可能會出現超出我們承保範圍的不利索賠。此外，保險費率在過去一直有很大的波動，可能無法以我們或我們的客户認為經濟上可接受的條款獲得。承保範圍的減少、保險市場的變化以及影響我們行業的事故可能會導致我們的成本進一步上升，以及未來幾年更高的免賠額和保留額，還可能導致某些市場的活動水平下降。因此，我們可能無法繼續以商業上合理的條款獲得保險。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
在某些情況下，我們大股東的利益可能與我們其他股東的利益相沖突。
總體而言，與我們的八個最大股東相關的某些基金目前擁有我們已發行普通股的66%以上。可能出現的情況是，這些股東可能有興趣進行或阻止收購、資產剝離或其他交易，包括髮行他們認為可能增加他們對我們或他們投資的另一家公司的投資的額外股權或債務。此類交易可能會對我們造成不利影響，也可能與我們其他股東的利益發生衝突。此外，我們的股權高度集中可能會對我們證券的交易價格產生不利影響，因為投資者可能會認為持有大股東公司的證券有不利之處，並可能限制我們普通股的交易量。
我們的負債條件限制了我們目前和未來的運營，特別是我們應對變化或實施業務戰略的能力。
信貸協議及管理本公司於2024年12月1日到期的11.0%高級票據(“退出票據”)及於2028年9月15日到期的6.5%高級擔保票據(“2028年高級擔保票據”)及於2030年4月30日到期的8.625%高級票據(“2030年高級票據”)的信貸協議及契約包含若干限制性契諾，可能會對吾等施加重大的營運及財務限制，並可能限制吾等從事我們認為對我們的長期最佳利益有利的行為的能力，包括對吾等的能力的限制：
•招致額外的債務；
•分紅和其他分配；
•提前償還、贖回或回購某些債務；
•貸款和投資；以及
•出售資產併產生留置權。
這些公約和其他限制可能會限制我們有效運營我們的業務、執行我們的增長戰略或利用新的商業機會的能力。這些公約和限制包括最低流動資金契約、最低利息覆蓋率、融資債務的最高比率、以及在某些情況下可能適用的某些其他財務比率，以及其他限制。我們達到流動性門檻或財務比率的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。
在我們的任何債務中，違反公約和其他限制可能導致違約事件。此類違約可能允許貸款人、持有人或受託人(視情況而定)加速相關債務，這可能會導致任何其他債務的加速，或導致我們的資產喪失抵押品贖回權，而我們的幾乎所有資產都由某些貸款人擔保。此外，信貸協議下的違約事件將允許信貸協議下的貸款人終止所有承諾。
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如果不能吸引、留住和培養合格的人才，可能會阻礙我們的運營。
我們未來的成功取決於我們能否吸引、留住和培養合格的人才來運營，併為我們的業務提供服務和支持。如果我們的業務要求和/或期望與員工的期望不一致，或者如果我們的員工或潛在員工決定從事與能源行業相比波動較小的領域的工作，我們可能會遇到員工流動率或勞動力短缺的情況。此外，在我們行業對產品和服務的需求增加期間，對合格人才的競爭可能會加劇，合格人才的供應可能會受到進一步限制。如果不能吸引、留住和培養合格的人才，可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
法律、税收和監管風險
我們的業務在全球以及我們和我們的客户所在的特定地理區域都受到許多當前和未來與社會和治理相關的立法和監管措施的制約，包括與温室氣體、氣候變化和可再生能源等“可持續性”倡議有關的條約和國際協議。我們遵守和應對當前和未來變化的能力可能會使我們承擔重大責任，導致額外的合規成本，並可能減少我們的商業機會和收入。
我們必須遵守適用於能源行業的各種與污染、環境和自然資源保護、公共和工人健康與安全有關的法律和法規，以及與氣候變化和温室氣體監管有關的條約和國際協議。這些法律和法規有時規定了對補救費用、對自然資源的損害或對公共衞生和安全的威脅的嚴格責任。嚴格責任可以使我們承擔損害賠償責任，而不考慮我們的謹慎程度或過錯。一些環境法還規定了對有害物質泄漏和排放的補救的連帶嚴格責任，因此，我們可能對其他人的行為負責。因此，環境索賠可能涉及我們現在或以前的一個或多個企業、運營、產品或服務，或者我們的前任擁有或使用的企業或財產，此類索賠可能涉及物質支出。總體而言，環境法律近年來變得更加嚴格，試圖將更多潛在責任方的責任強加給更多的潛在責任方，並要求增加成本以遵守他們的要求。對我們的行業以及我們的產品和服務的監管範圍可能會進一步擴大，包括可能增加負債、財務擔保或政府機構施加的資金要求。可以對墨西哥灣和世界其他地方的深水鑽探實施額外的規定，這些規定可能會限制我們在實施這些規定的地方的業務。
此外，美國國會議員、美國環境保護署和美國幾個州的多個機構經常審查、考慮和建議對水力壓裂進行更嚴格的監管，水力壓裂是一種對低滲透油藏中的油井和天然氣井進行的常規增產處理。我們以前曾向客户提供(未來也可能恢復提供)壓裂服務。監管機構定期調查水力壓裂過程中使用的任何化學品是否可能對地下水產生不利影響，或者壓裂過程是否可能導致其他意想不到的影響或損害。近年來，地方和國家政府(包括美國境內的幾個城市和州)通過了限制或禁止水力壓裂的新法律法規。今天，北美服務活動的很大一部分針對的是需要水力壓裂才能生產碳氫化合物的前景。因此，額外的監管可能會使壓裂受到更嚴格的監管，從而增加我們開展業務的成本。如果客户減少他們的活動水平，或者我們無法將成本轉嫁給客户，對水力壓裂的監管可能會增加我們提供服務的成本，或者大幅減少我們的商業機會和收入。我們無法預測法律或法規或任何其他政府建議或迴應是否最終會發生變化，因此，我們無法評估它們可能對我們的業務產生的潛在財務或運營影響。
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我們對環境、社會和治理的承諾和披露可能會使我們面臨聲譽風險和法律責任。
對ESG因素的日益關注導致投資者和其他利益相關者對業績結果的興趣增強，並對業績結果進行審查，以及潛在的訴訟和聲譽風險。2022年，我們對各種企業可持續發展倡議做出了一定的公開承諾，包括我們承諾到2050年實現淨零排放，並簽署了《聯合國全球契約》。任何未能實現或被認為未能實現或準確報告我們在披露中的承諾，包括我們的年度可持續發展報告和我們關於這些事項的其他披露，都可能損害我們的聲譽，並對我們的客户關係或我們的招聘和留住努力產生不利影響，並使我們面臨潛在的法律責任。此外，我們在社會問題上採取或不採取的立場可能不受我們的一些員工、我們的客户或潛在客户、股東、投資者、政府或倡導團體的歡迎，這可能會影響我們吸引或留住員工的能力或對我們服務的需求。
對ESG事項的日益重視導致通過了旨在減輕氣候變化對環境影響的法律和監管要求，以及要求披露氣候、人權和供應鏈方面的法律和監管要求。我們預計，與ESG事務相關的這些類型的監管要求將繼續在全球範圍內擴大。如果新的法律或法規比當前的法律或法規要求更嚴格，或者涉及根據我們所在國家/地區的不同標準和框架報告信息，我們可能會遇到更大的合規負擔和履行此類義務的成本。此外，我們對自願披露框架和標準的選擇，以及對這些框架和標準的解釋或應用，可能會不時改變，或可能無法滿足不同的監管要求或投資者或其他利益相關者的期望。
我們能否實現我們的ESG承諾，包括我們與可持續性、包容性和多樣性有關的目標，都面臨着許多風險，其中許多風險是我們無法控制的。此類風險的例子包括：(1)我們以更可持續的方式、以更低的碳足跡運營的能力；(2)低碳或非碳能源與技術的可用性和成本；(3)不斷變化且可能相互衝突的影響ESG標準或披露的全球監管要求；(4)能夠滿足我們的可持續性、多樣性及其他標準的供應商的可用性；以及(5)我們招聘、開發和留住多樣化人才的能力。
此外，追蹤和報告可持續發展問題的標準，包括氣候變化和與人權有關的問題，尚未統一，而且還在繼續發展。報告ESG數據的方法可能會更新，要求調整以前報告的ESG數據，以反映第三方數據可用性和質量的改善、不斷變化的假設、我們業務性質和範圍的變化以及其他情況的變化。我們在整個運營和供應鏈中報告ESG事項的流程和控制正在不斷髮展，以解決獲取駐留在多個內部系統中的信息，並響應識別、測量和報告ESG指標的多個不同標準，包括美國證券交易委員會、歐洲和其他監管機構可能要求的ESG相關披露。這些標準目前並不一致，可能會隨着時間的推移而變化，這可能會導致我們對目前的目標進行重大修訂，報告在實現這些目標方面取得的進展，或在未來實現這些目標的能力。
美國和國外税法的不利變化、税率的變化或承擔額外的所得税債務可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。
税法的變化可能會顯著增加我們的税收支出，並要求我們採取行動，以潛在的鉅額支出，尋求保持我們目前的税收支出水平。
2002年，我們從美國重組到了一個外國司法管轄區。在美國，經常有立法提案試圖將進行過類似交易的公司視為需要繳納美國税的美國公司，或者限制這些公司在美國的子公司可以獲得的税收減免或税收抵免。我們的税收支出可能會受到税法、税收條約或税收法規的變化，或其解釋或執行，或美國國税局和其他税務管轄區對適用法律的不同解釋或執行的影響，無論是一致行動還是單獨行動。無法減少我們的税費可能會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
代表成員國聯盟的經濟合作與發展組織(“經合組織”)發佈了各種關於税基侵蝕和司法利潤轉移的白皮書。這些白皮書中的建議通常旨在打擊他們認為的避税行為。我們開展業務的許多司法管轄區都受到這些白皮書以及其他因素的影響，並越來越積極地評估其税法的變化。此外，經合組織還推進了以全球利潤分配為重點的改革，並在每個司法管轄區的基礎上，對大型跨國公司實施了至少15%的全球最低税率，這被稱為“兩大支柱計劃”。2021年10月8日，經合組織宣佈了一項協議，認可並提供了商定的兩大支柱計劃的實施計劃
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受到136個國家的歡迎。2022年12月15日，歐洲理事會正式通過歐盟關於在2024年1月1日前實施該計劃的指令。雖然該協議的實施還不確定，但如果立法在我們開展業務的部分或所有司法管轄區實施該協議，可能會在追溯或預期的基礎上大幅增加我們的應繳税額，從而對我們的運營業績和運營現金流產生負面影響。
我們的有效税率過去一直在波動，未來可能也會波動。未來的有效税率可能會受到我們所在國家不同税率的收入構成變化、非基於收入的税收、税法變化或遞延税收資產和負債變化的影響。我們每季度評估我們的遞延税項資產，以確定是否需要計入估值撥備。我們對我們幾乎所有的遞延税項資產都記錄了估值撥備。
如果一名美國人被視為擁有我們至少10%的股份，該持有者可能會受到美國聯邦所得税的不利影響。
根據2017年的《減税和就業法案》，由於某些所有權歸屬規則在跨國公司集團中的適用範圍擴大，我們的許多非美國子公司現在被歸類為美國聯邦所得税的“受控外國公司”。如果一名美國人被視為(直接、間接或建設性地)擁有我們股票價值或投票權的至少10%，該人可能被視為我們一個或多個受控外國公司子公司的“美國股東”。此外，如果我們的股份被視為由美國股東持有超過50%，我們將被視為受控的外國公司。受控外國公司的美國股東可能被要求每年報告其美國應納税所得額，並將其按比例分配的F分項收入、全球無形低税收入和受控外國公司對美國財產的投資作為普通收入報告並納入其美國應税收入, 無論我們是否向這樣的美國股東進行任何分配。美國個人股東一般不會被允許針對受控外國公司向美國公司股東提供某些税收減免或外國税收抵免。如果一名美國股東未能履行其報告義務，可能會對該美國股東處以鉅額罰款，並可能延長該美國股東的美國聯邦所得税申報單的訴訟時效。我們不能提供任何保證，我們將協助投資者確定我們或我們的任何非美國子公司是否為受控外國公司，或任何投資者是否為此類受控外國公司的美國股東。我們也不能保證我們會向美國股東提供他們履行上述義務可能需要的信息。美國投資者應該諮詢他們自己的顧問，瞭解這些規則可能適用於他們在美國的投資。增加税收的風險可能會阻止我們的現有股東增加對我們的投資，以及其他股東對我們的投資，這可能會影響對我們股票的需求和價值。
根據IRC第7874條，美國可以將Weatherford International plc(母公司)視為美國納税人。
在2019年12月13日擺脱破產後，Weatherford繼續在愛爾蘭税務居民Weatherford International plc(“PLC”)的領導下運營。然而，美國國税局可能會斷言，根據美國國税局第7874條，PLC應被視為美國聯邦所得税目的的美國公司。就美國聯邦所得税而言，公司通常根據其組織或公司的管轄權被歸類為美國公司或外國公司。由於PLC是一家愛爾蘭註冊實體，根據這些規則，它通常會被歸類為外國公司。IRC第7874條規定了這一一般規則的例外情況，根據該規則，外國註冊實體在某些情況下可被視為美國公司，以繳納美國聯邦所得税。根據IRC第7874條，在美國境外成立或組織的公司(即外國公司)在下列情況下仍將被視為美國公司：(I)外國公司直接或間接收購由美國公司直接或間接持有的幾乎所有資產(包括通過收購美國公司的流通股間接收購美國公司的資產)，(Ii)被收購美國公司的股東以投票或價值的方式持有，外國收購公司在收購後因持有美國被收購公司的股份而持有至少80%的股份(在某些情況下，如果適用第三國規則，則為60%)，以及(Iii)與該擴大的附屬集團的全球活動相比，該外國公司的“擴大關聯集團”在外國公司的組織或註冊所在的國家沒有實質性的商業活動。 儘管並非沒有疑問，但我們認為，由於2019年重組計劃的實施，PLC不應被視為直接或間接收購美國公司的幾乎所有財產，因此，PLC預計不會被視為美國公司，或以其他方式受到IRC第7874條不利税收後果的影響。然而，根據IRC第7874條頒佈的法律和財政部條例並不明確，也不能保證美國國税局會同意這一結論。如果確定IRC第7874條
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在適用的情況下，就美國聯邦所得税而言，PLC將是一家美國公司，Weatherford美國合併集團的納税年度可能在破產之時或之前結束，這可能會導致額外的不利税收後果。此外，儘管出於美國聯邦所得税的目的，PLC將被視為美國公司，但對於愛爾蘭税收和其他非美國税收目的，PLC通常也將被視為愛爾蘭税務居民。
我們股東的權利受愛爾蘭法律管轄；愛爾蘭法律與美國現行法律不同，可能會對我們證券的持有者提供較少的保護。
作為一家愛爾蘭公司，我們受《愛爾蘭公司法》的管轄，該法在某些重大方面不同於一般適用於美國公司和股東的法律，其中包括關於有利害關係的董事、合併和收購、收購、股東訴訟和董事賠償的條款。同樣，愛爾蘭公司的董事和高級管理人員的責任通常只對公司負責。愛爾蘭公司的股東一般沒有針對公司董事或高級管理人員的個人訴權，只有在有限的情況下才可以代表公司行使這種訴權。因此，我們證券的持有者可能比在美國司法管轄區註冊的公司的證券持有者更難保護他們的利益。
我們在愛爾蘭註冊成立，我們的很大一部分資產位於美國以外。因此，股東可能無法執行美國聯邦或州證券法中的民事責任條款。
我們是根據愛爾蘭的法律組建的，我們的很大一部分資產位於美國以外。美國目前沒有與愛爾蘭簽訂相互承認和執行民商事判決的條約。因此，根據美國聯邦或州證券法的民事責任條款獲得法院判決的股東可能無法在愛爾蘭執行對我們不利的判決。此外，愛爾蘭和其他國家的法院是否會承認或執行美國法院根據美國聯邦或州證券法的民事責任條款對我們或我們的董事或高級管理人員做出的判決，或者是否會根據這些法律聽取針對我們或這些人的訴訟，還存在一些疑問。然而，愛爾蘭法律一般規定，美國法院的判決在愛爾蘭具有與愛爾蘭法院作出的判決相同的效力。在愛爾蘭法院承認美國的判決之前，必須滿足某些重要的要求。發起法院必須是有管轄權的法院，判決必須是終局和決定性的，如果判決是通過欺詐獲得的，或者其承認將違反愛爾蘭的公共政策，則判決可能不被承認。任何違反自然正義規則或與早先的外國判決不符的判決都不會在愛爾蘭執行。
同樣，在我們擁有資產的美國以外的國家，判決可能無法強制執行。
一般風險
我們的信息系統的正常運作中斷或企業資源系統的其他問題可能會導致我們的運營中斷。
我們廣泛依賴我們的信息系統來管理我們的業務、數據、通信、供應鏈、訂購、定價、賬單、庫存補充、會計功能和其他流程。我們的企業資源系統受到各種原因的破壞或中斷，包括陳舊、停電、計算機和電信故障、計算機病毒、網絡安全漏洞、破壞行為、惡劣天氣條件、災難性事件、恐怖主義和人為錯誤，我們的災難恢復計劃無法考慮到所有可能發生的情況。我們的災難恢復措施可能會也可能不會解決所有潛在的意外情況。如果我們的系統損壞、無法正常運行或以其他方式受損或不可用，我們可能會產生大量的維修或更換成本，並且我們可能會丟失關鍵數據或中斷或延遲我們執行關鍵功能的能力，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生不利影響。
此外，我們的某些信息系統已過時，可能需要定期修改、升級和更換，這可能會使我們面臨風險，包括運營中斷、鉅額資本支出或實施新系統的額外成本。未能及時適當或有效地修改、升級、更換或實施此類系統可能會嚴重擾亂我們的運營，並對我們的財務業績產生重大不利影響。
如果我們的長期資產和其他資產減值，我們可能需要在我們的收入中記錄大量的非現金費用。
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當我們確定某些長期資產組的賬面價值超過其各自的公允價值時，我們確認長期資產的減值。我們的減值評估包括對我們的資產組的未貼現現金流進行分析，這些資產組包括房地產、廠房和設備、已確定壽命的無形資產和經營租賃資產。基於用於估計我們資產集團公允價值的預測收入、預測營業利潤率和貼現率假設的不確定性，我們預期現金流的未來減少可能導致長期資產的重大非現金減值費用，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
第二項。屬性
我們在大約75個國家和地區開展業務，在世界各地擁有製造設施、研究和技術中心、流體和加工中心以及銷售、服務和分銷地點。我們的主要執行辦公室位於美國得克薩斯州休斯敦。我們在業務所在的地理區域擁有或租賃許多其他設施，如服務中心、商店、銷售和行政辦公室。我們運營的主要服務中心具體位於墨西哥的Villahermosa、哥倫比亞的Villavicencio、沙特阿拉伯的Dhahran、伊拉克的北魯邁拉、科威特的Mina阿不都拉、美國北達科他州的威利斯頓和美國德克薩斯州的敖德薩。我們在美國得克薩斯州的休斯頓、英國的拉夫伯勒和江蘇的主要製造中心設有研發和技術中心，並在江蘇、中國、阿拉伯聯合酋長國阿布扎比、美國德克薩斯州亨茨維爾、美國德克薩斯州休斯頓、印度瓦多達拉和德國漢諾威設有主要製造中心。
根據我們的2028年高級擔保票據和信貸協議，我們在美國和英國的所有重要物業都被抵押給貸款人。我們所有剩餘的自有財產都是無抵押的，然而貸款人可能會要求我們也抵押這些財產中的某些。我們相信，我們目前使用的設施適合他們的預期用途。
第三項。法律訴訟
在正常的業務過程中，我們是各種索賠和訴訟的對象。我們維持保險，以彌補我們的許多潛在損失，我們受到各種自我保留限制和免賠額與我們的保險有關。請參閲以下內容：
•如果我們未來因涉嫌不當行為和違反美國或國際法而成為政府和內部調查的對象，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。有關更多信息，請參閲“第1A項。--風險因素--法律、税務和監管風險。
•另見“項目1--業務”和“項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註14--爭議、訴訟和法律或有事項”。
有可能做出對我們不利的意外判決，或者我們可能決定解決一個或多個案件，這些案件可能導致責任未投保，超出我們目前預留的金額，在某些情況下，這些損失可能是實質性的。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
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第II部
第五項。註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
2021年6月1日，納斯達克批准了我們普通股的上市申請。有關上市事宜，我們須遵守1934年證券交易法(經修訂，即“交易法”)的申報規定。我們的普通股於2021年6月2日在納斯達克全球精選市場開始交易，股票代碼為“WFRD”。截至2023年2月1日，我們有71名登記在冊的股東。實際股東人數遠遠超過登記在冊的股東人數，包括作為實益所有者但其股份由經紀商和其他被提名人以街頭名義持有的股東。
我們打算保留未來的收益和/或償還債務，並預計不會在不久的將來支付現金股息。
下圖顯示了我們普通股、道瓊斯美國石油設備和服務指數和道瓊斯美國指數自2021年6月2日(我們在納斯達克開始交易的日期)至2022年12月30日(2022年最後一個交易日)的累計股東總回報，以及截至2023年2月1日的最新數據。該圖假設公司每股普通股和上述指數投資了100美元。請注意，過去的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
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| 06/02/21 | 12/31/21 | 12/30/22 | 02/01/23 |
| 韋瑟福國際公司 | $ | 100 | | $ | 216 | | $ | 398 | | $ | 440 | |
| 道瓊斯美國石油設備和服務指數 | $ | 100 | | $ | 95 | | $ | 130 | | $ | 135 | |
| 道瓊斯美國指數 | $ | 100 | | $ | 105 | | $ | 96 | | $ | 99 | |
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第六項。 [已保留]
第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
在本條款中，“Weatherford”、“公司”、“We”、“Us”和“Our”是指Weatherford International plc，這是一家根據愛爾蘭法律成立的上市有限公司及其合併後的子公司。
以下討論應與我們的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表和附註包括在“第8項.財務報表和補充數據”中。我們的討論包括關於我們的市場、對我們的產品和服務的需求以及我們未來業績的各種前瞻性陳述。這些陳述包括一定的風險和不確定性。有關這些風險和不確定性的信息，請參閲題為“前瞻性陳述”的一節和題為“項目1A”的一節。風險因素。
合併經營報表--營業收入彙總
2022 vs 2021
2022年收入總額為43.3億美元，比2021年增加6.86億美元，增幅為19%。同比增長的原因是所有報告部門的活動都有所增加。這一活動的增加是客户需求增加、市場份額改善、定價改善和運營重點的結果。2022年的收入反映了服務收入增長了15%，產品收入增長了26%。收入增長主要來自鑽探和評估(“DRE”)和生產和幹預(“PRI”)部門，以及拉丁美洲、中東/北非/亞洲和北美地區的改善。卓越的服務和產品質量使我們能夠從強勁的市場中受益，客户專注於在全球範圍內以最小的中斷提供能源供應。地緣政治衝突、投資差異和供應中斷導致的地理不平衡導致全球更加關注能源安全。我們在過去幾年實施的運營舉措使我們重新獲得了幾個產品線和地區的份額，並通過差異化提高了定價。
與2021年相比，30.2億美元的產品和服務成本增加了3.04億美元，增幅為11%，以支持我們各個細分市場整體活動的增長。2022年，我們的產品和服務成本佔收入的百分比為69.7%，較2021年的74.5%有所改善，反映出更高效的運營成本結構的利用率提高，以及對客户的定價改善，以抵消供應鏈中斷和通脹的影響。此外，較高的資產出售收益和較低的庫存費用有助於降低成本結構佔收入的百分比。
銷售、一般、行政和研發成本為8.68億美元，增加了4500萬美元，增幅為5%，以跟上我們各個細分市場日益增長的活動和需求。2022年，這些成本佔收入的比例為20.0%，與2021年的22.6%相比有所改善，反映出我們對成本控制舉措的關注。
由於上述原因，2022年的營業收入為4.12億美元，比2021年增長了255%。
2021 vs 2020
2021年的總收入為36.5億美元，與2020年相比下降了1%。在2020年3月大流行開始後，我們的活動大幅下降，儘管2021年收入略有下降，但我們2021年的收入反映了商業活動的持續復甦。2021年的收入反映出服務收入增長了5%，但產品收入下降了10%，抵消了這一增長。收入增長與對DRE和PRI業務的需求增加有關，主要是管理壓力鑽井、電纜、幹預和壓力泵服務。這些改善被我們的油井建造和完井(“WCC”)產品(主要是固井產品和尾管吊架)的需求下降以及我們的PRI業務對人工升降機的需求下降所部分抵消。
與2020年相比，產品和服務成本為27.2億美元，減少了9100萬美元，降幅為3%，這主要是由於2020年至2021年初實施的成本改善舉措。儘管服務活動增加，供應和物流成本增加，但我們的成本仍在下降。2021年，我們的產品和服務成本佔收入的百分比為74.5%，與2020年的76.2%相比有所改善，反映了我們成本倡議的改善和運營效率的提高。
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2021年的銷售、一般、行政和研發成本為8.23億美元，與2020年相比減少了1.11億美元，降幅為12%，這是由於2020年至2021年初實施了旨在降低間接費用和企業成本的成本改善計劃。2021年，這些成本佔收入的百分比為22.6%，與2020年的25.3%相比有所改善，反映了我們成本倡議的改善。
由於上述原因，2021年的營業收入為1.16億美元，比2020年增加了16億美元。
合併經營報表--營業外匯總
利息支出，淨額
利息支出，主要為每年的淨額，是指我們未償還的長期債務的利息(更多詳情請參閲我們的綜合財務報表的“附註10-借款和其他債務”)。與2021年相比，2022年的利息支出淨額為1.79億美元，減少了8100萬美元，降幅為31%，這主要是由於提前償還了我們將於2024年12月1日到期的11.00%優先票據的本金。2021年的利息支出淨額為2.6億美元，比2020年的2.51億美元增加了900萬美元，這是由於我們攜帶的各種票據及其未償還本金的利息的組合。
債務清償損失及債券贖回溢價
債務清償損失與未攤銷債務發行費用和債券贖回溢價有關，兩者都是在提前贖回債務時產生的。在2022年期間，我們償還了1.75億美元的退出票據本金，併產生了500萬美元的債券贖回溢價。在2021年期間，我們全額償還了2024年的高級擔保票據，償還了2億美元的退出票據，併為16億美元的退出票據進行了再融資。因此，我們確認了1.7億美元的虧損，其中包括3900萬美元的債務清償虧損和1.31億美元的債券贖回溢價。更多細節見“附註10--借款和其他債務”。
ABL信貸協議終止時的損失
2020年，我們在終止優先擔保資產貸款協議時記錄了與未攤銷遞延債務發行成本相關的1,500萬美元費用。
其他費用，淨額
除其他費用外，淨額主要包括信用證費用、其他融資費用和匯兑損失，主要歸因於沒有或有限市場可供對衝的國家的貨幣損失。2022年的其他支出淨額為9000萬美元，比2021年的2900萬美元增加了6100萬美元，這主要是由於阿根廷比索、俄羅斯盧布和各種其他貨幣的貨幣損失。當經濟有利時，我們訂立外幣遠期合約，以減輕以外幣計價的未來現金流的風險。此外，我們進行的某些短期投資部分抵消了我們的匯兑損失，其中某些金額被記錄在“利息支出淨額”中。
與2020年5,300萬美元的支出相比，2021年的其他支出淨額減少了2,400萬美元，原因是貨幣波動性降低，因為2020年新冠肺炎大流行開始後出現了顯著的波動性。
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所得税
我們根據開展業務的國家或我們或我們的子公司被視為居民的國家的現行法律和税率來計提所得税。我們持續經營的税前收入或虧損與我們的所得税收益或撥備之間的關係因各種因素而有所不同，這些因素包括税前總收入或虧損總額的變化、我們的收入所在司法管轄區、這些司法管轄區的税法、税務籌劃活動的影響以及税務審計的解決方案。2019年9月26日，我們的母公司不再是瑞士税務居民，而是根據愛爾蘭税制納税的愛爾蘭税務居民。因此，我們的有效税率與愛爾蘭法定税率不同，因為我們的大部分業務在税率不同的司法管轄區徵税。此外，我們無法確認我們的損失的税收優惠。
我們將遞延税項資產記錄為淨營業虧損以及資產和負債的賬面和計税基礎之間的臨時差異，預計這些資產和負債將在未來期間產生減税。遞延税項資產的變現取決於在釐定未來應課税收入時所固有的判斷和假設，包括未來經營狀況等因素(特別是與現行油價及市場對我們產品和服務的需求有關)。該公司得出結論認為，它無法實現其遞延税項資產的利益，並已建立估值津貼。某些司法管轄區業績的持續改善可能導致我們在不久的將來實現遞延税項資產評估的變化，這將釋放估值撥備。
2022年、2021年和2020年的所得税撥備和相應的實際税率分別為8700萬美元和63%、8600萬美元和(25%)、8500萬美元和(5%)%。
我們在2022年和2021年的所得税撥備主要是由某些司法管轄區的收入推動的，這些收入被視為利潤國家，以及與普通收入或虧損沒有直接關聯的公司間交易和第三方交易的預扣税。已確認的減值和其他費用不會帶來重大的税收優惠，因為我們無法預測該等損失的税收優惠的實現情況。
我們在不同的司法管轄區不斷接受税務審查。我們無法預測這些税務審查的解決時間或結果，也無法預測它們是否會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。截至2022年12月31日，我們預計，由於訴訟時效、和解和/或税務審查結論的到期，我們1.91億美元的不確定税收頭寸的金額可能在未來12個月內減少多達400萬美元。
為應對新冠肺炎疫情，許多國家出臺了税收減免措施，為受新冠肺炎疫情影響的企業提供援助和經濟刺激。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的財務報表沒有受到實質性的税收影響，因為它涉及到新冠肺炎的税收減免措施。
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展望
能源服務行業的增長和支出高度依賴於許多外部因素。這些因素包括但不限於：地緣政治衝突的影響；全球對任何持續大流行的反應；我們客户的資本支出；環境、社會和治理(“ESG”)倡議；世界經濟、政治和天氣狀況；石油和天然氣價格；以及石油輸出國組織和擴大聯盟內成員國配額的遵守情況。地緣政治衝突、投資差異和供應中斷導致的地緣不平衡正促使人們更加關注能源安全，這反過來又導致轉向國有石油公司。我們預計我們的客户活動水平持續改善，宏觀經濟狀況總體積極，可能抵消通脹壓力和潛在的衰退擔憂，所有這些都有望繼續為多年能源需求增長提供途徑。我們繼續密切關注全球市場的衰退擔憂、持續的供應鏈中斷、不斷上升的成本、後勤限制和旅行限制。
我們的客户繼續面臨着在平衡開採活動的成本和確保預期的生產率，同時實現可接受的投資回報率方面的挑戰。這些挑戰增加了我們的客户對提高生產力和效率的技術的要求，並迫使我們以具有競爭力的價格提供產品和服務。從長遠來看，我們預計石油和天然氣勘探和生產行業以及新能源平臺的需求將繼續需要能源服務行業提供更先進的技術。Weatherford提供創新的能源服務，將成熟的技術與先進的數字化相結合，創造可持續的產品，實現最大價值和投資回報。在新冠肺炎疫情期間，2021年和2021年對全球經濟和我們行業的需求產生了重大負面影響，影響持續到2022年，包括通脹壓力、物流延誤以及服務和供應短缺。我們成功地應對了這些挑戰，方法是發展我們的產品，增加我們的數字產品組合的廣度，並增強我們的應用程序，以提供更全面的集成數字能源服務解決方案。我們還增加了與我們的產品相關的自動化油井建設、遠程監控和預測分析產品。因此，我們相信我們能夠很好地滿足客户的需求，但我們未來業務的改善水平將繼續在很大程度上取決於定價、工作量、我們提供具有成本效益、創新和有效的技術解決方案的能力，以及我們在新的和現有市場獲得市場份額的成功。
我們的公司業績、行業狀況和相關認知，可能會使我們更難獲得目標成本降低的好處，以及招聘、激勵和留住員工，包括關鍵人員。對我們開展業務的國家實施新的或升級的現有制裁，包括進一步升級制裁和圍繞俄羅斯烏克蘭衝突的其他事件，包括增加對網絡攻擊的敞口，投資者和政府對ESG因素的日益關注，供應鏈挑戰和中斷，以及能源行業的週期性，可能會對我們的產品和服務的需求產生負面影響。俄羅斯-烏克蘭衝突或其他未來的地緣政治衝突也可能會增加我們公開提交的文件中披露的許多其他風險，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此類風險包括但不限於對全球宏觀經濟狀況的不利影響；石油和天然氣價格和需求的波動加劇，網絡攻擊的風險增加；我們實施和執行我們的業務戰略的能力受到限制；我們在該地區的員工和承包商面臨的風險；全球供應鏈中斷；受到外匯波動的影響；俄羅斯或其他地方可能的國有化和資產扣押；資本市場和我們的流動性來源的限制或中斷；我們可能無法履行剩餘的履約義務以及潛在的合同違約和訴訟。
我們繼續遵循我們的長期戰略，旨在實現我們業務的可持續盈利和現金流產生，為我們的客户服務，併為我們的股東創造價值。我們的長期成功將取決於我們有效管理行業週期性的能力，包括在上行週期和潛在的長期行業低迷期間增長的能力，我們對行業變化和需求做出反應的能力，同時管理我們可能面臨的風險的能力，以及最終我們產生持續的正現金流和正投資資本回報的能力。
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石油和天然氣價格
下表顯示了西德克薩斯中質油(WTI)、北海布倫特原油(布倫特)和Henry Hub(HH)天然氣的平均石油和天然氣價格。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | 2021 | 2020 |
油價(WTI)(1) | | $ | 94.79 | | $ | 67.99 | | $ | 39.23 | |
油價-布倫特原油(1) | | $ | 100.78 | | $ | 70.68 | | $ | 41.76 | |
天然氣價格-HH(2) | | $ | 6.42 | | $ | 3.91 | | $ | 2.04 | |
(1)以美元每桶計算的石油價格(舍入到最接近的0.01美元)；截至2023年1月31日，西德克薩斯中質原油和布倫特原油的平均價格分別為78.08美元和82.44美元。 |
(2)天然氣價格以美元/百萬英熱單位(Btu)或MMBtu衡量；截至2023年1月31日的平均HH為3.27美元。 |
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2022年期間，由於需求超過供應，隨着疫苗接種率的提高和全球經濟活動的增加，需求恢復到大流行前的水平，大宗商品價格上漲。西德克薩斯中質原油和布倫特原油2022年的平均油價分別比2021年高出約39%和43%，天然氣價格同期上漲64%。
鑽機數量
鑽機數量是石油和天然氣儲量勘探和生產支出水平的指標。下表顯示了基於每週貝克休斯公司鑽機盤點信息的歷史平均鑽機盤點。
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| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | 2021 | 2020 |
| 北美 | | 898 | | 610 | | 522 | |
| 國際 | | 851 | | 755 | | 825 | |
| 世界範圍 | | 1,749 | | 1,365 | | 1,347 | |
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細分市場的運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 有利的 | | 有利的 |
| | | | | (不利) | | (不利) |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | $ | %或bps | | $ | %或bps |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | | 2022 vs 2021 | | 2021 vs 2020 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| 鑽探與評價(DRE) | $ | 1,328 | | $ | 1,066 | | $ | 1,044 | | | $ | 262 | | 25% | | $ | 22 | | 2% |
| 油井建造和完井(“WCC”) | 1,521 | | 1,353 | | 1,414 | | | 168 | | 12% | | (61) | | (4)% |
| 生產和幹預(“PRI”) | 1,395 | | 1,127 | | 1,106 | | | 268 | | 24% | | 21 | | 2% |
| 細分市場收入 | 4,244 | | 3,546 | | 3,564 | | | 698 | | 20% | | (18) | | (1)% |
| 所有其他 | 87 | | 99 | | 121 | | | (12) | | (12)% | | (22) | | (18)% |
| 總收入 | 4,331 | | 3,645 | | 3,685 | | | 686 | | 19% | | (40) | | (1)% |
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| 部門調整後的EBITDA： | | | | | | | | | |
| 鑽探與評估 | $ | 324 | | $ | 186 | | $ | 132 | | | $ | 138 | | 74% | | $ | 54 | | 41% |
| 油井施工及完井 | 299 | | 256 | | 273 | | | 43 | | 17% | | (17) | | (6)% |
| 生產和幹預 | 261 | | 191 | | 154 | | | 70 | | 37% | | 37 | | 24% |
| 分部調整後的EBITDA | 884 | | 633 | | 559 | | | 251 | | 40% | | 74 | | 13% |
| 公司和其他 | (67) | | (62) | | (100) | | | (5) | | (8)% | | 38 | | 38% |
| 折舊及攤銷 | (349) | | (440) | | (503) | | | 91 | | 21% | | 63 | | 13% |
| 基於共享的薪酬費用 | (25) | | (25) | | — | | | — | | —% | | (25) | | N/m |
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其他調整 : | | | | | | | | | |
| 商譽與長期資產減值 | — | | — | | (1,053) | | | — | | —% | | 1,053 | | 100% |
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| 重組費用 | (22) | | — | | (206) | | | (22) | | —% | | 206 | | 100% |
| 其他(收費)積分 | (9) | | 10 | | (183) | | | (19) | | (190)% | | 193 | | 105% |
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其他調整 | $ | (31) | | $ | 10 | | $ | (1,442) | | | $ | (41) | | (410)% | | $ | 1,452 | | 101% |
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| 營業收入(虧損) | $ | 412 | | $ | 116 | | $ | (1,486) | | | $ | 296 | | 255% | | $ | 1,602 | | 108% |
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部門調整後的EBITDA利潤率[1]: | | | | | | | | | |
| 鑽探與評估 | 24.4 | % | 17.4 | % | 12.6 | % | | N/m | 700 | Bps | | N/m | 480 | Bps |
| 油井施工及完井 | 19.7 | % | 18.9 | % | 19.3 | % | | N/m | 80 | Bps | | N/m | (40) | Bps |
| 生產和幹預 | 18.7 | % | 16.9 | % | 13.9 | % | | N/m | 180 | Bps | | N/m | 300 | Bps |
| 分部調整後的EBITDA | 20.8 | % | 17.9 | % | 15.7 | % | | N/m | 290 | Bps | | N/m | 220 | Bps |
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[1]BPS計算此表中的舍入 | | | | | | | | | |
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Weatherford International plc-2022 Form 10-K|27
細分市場收入
2022 vs 2021
2022年收入總額為43億美元，與2021年相比增長19%，主要驅動因素在上面的綜合部分討論。按部門收入細分如下：
2022年DRE收入為13億美元，與2021年相比增長了25%，這是由於所有DRE產品線的需求和活動增加，主要由受控壓力鑽井和鑽井服務帶動。在所有區域，剛果民主共和國都有所改善，主要由拉丁美洲、北美洲和中東、北非/亞洲區域牽頭。
2022年WCC收入為15億美元，與2021年相比增長了12%，這是由於WCC所有產品線的需求和活動增加，主要由水泥產品帶動。所有區域的世界氣候變化情況都有所改善，主要是中東、北非/亞洲、拉丁美洲和北美地區。
2022年PRI收入為14億美元，與2021年相比增長了24%，這是由於所有PRI產品線的需求和活動增加，主要由人工舉升和加壓泵帶動。所有地區的PRI都有所改善。
2021 vs 2020
2021年收入總額為36.5億美元，與2020年相比下降了1%，主要驅動因素在上面的綜合部分討論。按部門收入細分如下：
2021年DRE收入為11億美元，較2020年增長2%，主要是由於對受控壓力鑽井和電纜產品和服務的需求增加，但鑽井服務和鑽井液的下降部分抵消了這一增長。鑽井服務收入的下降反映出北美的某些鑽井服務在2020年第四季度退出。
WCC在2021年的收入為14億美元，與2020年相比下降了4%，這主要是由於固井產品、襯管吊架和管材送入服務的活動減少所致。在國際上，中東、北非/亞洲地區的油井建設和完井活動減少，這部分被北美和拉丁美洲地區活動增加所抵消。
PRI在2021年的收入為11億美元，較2020年增長2%，主要是由於對壓力泵、幹預服務和鑽井工具以及數字解決方案的需求增加，但對人工舉升服務的需求下降部分抵消了這一增長。
分部調整後的EBITDA
2022 vs 2021
2022年，分部調整後的EBITDA為8.84億美元，較2021年增長40%，反映出更高效的運營成本結構的利用率提高，為客户提供的定價改善以抵消供應鏈中斷和通脹的影響，以及積極關注更高利潤率的產品。這反映在我們的細分市場中，具體如下：
2022年DRE部門調整後的EBITDA為3.24億美元，較2021年增長74%，主要是由於所有DRE產品線的需求增加，以及以拉丁美洲和中東北非/亞洲地區為首的合同定價改善，服務相對於產品組合的增加，以及我們的技術產品的更高採用率。
2022年WCC分部調整後EBITDA為2.99億美元，較2021年增長17%，主要是由於對水泥產品的需求增加。北美和拉丁美洲地區的定價和活動水平的增加推動了分部調整後EBITDA的同比增長。
PRI分部於2022年經調整的EBITDA為2.61億美元，較2021年增長37%，主要是由於對人工舉升和加壓泵服務的需求增加。分部調整後EBITDA的同比改善是由所有地區活動水平的增加推動的。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|28
2021 vs 2020
2021年，分部調整後的EBITDA為6.33億美元，比2020年增長13%，這反映在我們的分部如下：
DRE分部於2021年經調整的EBITDA為1.86億美元，較2020年增長41%，主要是由於對受控壓力鑽井及電纜的需求增加，以及於2020年至2021年初實施的成本改善措施導致營運成本下降，但部分被鑽井液減少所抵銷。對DRE分部產生積極影響的調整後EBITDA為2020年第四季度北美某些鑽井服務的退出。與去年同期相比，業務部門調整後EBITDA的改善是由於活動水平的增加、服務相對於產品組合的增加、我們的技術產品的更高採用率以及全球對服務的更大需求。
WCC分部於2021年經調整的EBITDA為2.56億美元，較2020年減少6%，主要是由於固井產品、襯管吊架及管材送入服務的活動減少所致，但這部分被2020年至2021年初實施的計劃所帶來的完井利潤率及成本效益的改善所抵銷。在國際上，我們在中東、北非/亞洲和歐洲/撒哈拉以南非洲/俄羅斯地區的油井建設和完井活動較少，這部分被北美和拉丁美洲利潤率較高的活動所抵消。
PRI分部於2021年經調整的EBITDA為1.91億美元，較2020年增長24%，主要是由於對幹預服務及鑽井工具、壓力泵及軟件服務的需求增加，以及於2020年至2021年初實施的成本改善措施導致營運成本下降，但部分被人工舉升服務下降所抵銷。與去年同期相比，業務部門調整後EBITDA的改善是由活動水平的提高、服務相對於產品組合的增加以及我們的技術產品的更高採用率推動的。
公司和其他
公司及其他主要包括公司及其他開支(間接開支、支援及集中管理或共享設施成本)及所有個別不符合分部報告標準的其他業務。2022年的公司和其他支出為6700萬美元，比2021年的6200萬美元略有增加，主要是由於其他業務的利潤較低，這些業務不單獨滿足部門報告的標準(由於某些項目的時間安排)。與2020年的1億美元支出相比，2021年的公司及其他支出增加了3,800萬美元，這主要是由於受新冠肺炎的負面影響，其他業務因受到新冠肺炎的負面影響而發生了虧損，這些業務並未單獨滿足2020年的分部報告標準。
折舊及攤銷
與2021年相比，2022年3.49億美元的折舊和攤銷費用減少了9100萬美元，主要是因為資產基礎較低。2021年折舊及攤銷費用為4.4億美元，較2020年減少6,300萬美元，主要是由於2020年減值後資產的賬面價值下降所致。更多信息見“附註2--分部信息”、“附註7--不動產、廠房和設備淨額”和“附註8--無形資產淨額”。
基於共享的薪酬
我們在隨附的綜合經營報表中的“銷售、一般和行政”中記錄了以分享為基礎的薪酬支出。我們在2022年和2021年各確認了2500萬美元，在2020年確認了一個微不足道的數字。兩年間的變化來自於額外授予的獎勵和我們股價的變化。有關更多信息，請參閲“附註15--基於股份的薪酬”。
其他調整
其他調整包括商譽和長期資產減值、重組費用和適用於列報期間的其他費用(貸項)。更多信息見“附註4--商譽和長期資產減值”、“附註5--重組費用”和“附註6--存貨淨額”。
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流動性與資本資源
截至2022年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為9.1億美元和2.02億美元的限制性現金，而截至2021年12月31日，我們的現金和現金等價物為9.51億美元，限制性現金為1.62億美元。下表彙總了每種類型的業務活動在所列期間提供(使用)的現金：
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 349 | | $ | 322 | | $ | 210 | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (54) | | (83) | | (75) | | | |
| 由融資活動提供(用於)的現金淨額 | (248) | | (403) | | 348 | | | |
經營活動
2022年經營活動提供的現金為3.49億美元，2021年為3.22億美元。經營活動的主要現金來源是較高的營業收入以及有效的營運資本管理，但部分被利息支付所抵消。
2020年，經營活動提供的現金為2.1億美元。經營活動的主要現金來源是應收賬款的收款，部分被利息支付所抵消。
投資活動
2022年用於投資活動的現金為5400萬美元。來自投資活動的現金的主要用途是資本支出1.32億美元，但被出售資產所得的8200萬美元部分抵消。
2021年用於投資活動的現金為8300萬美元。投資活動產生的現金主要用於資本支出8500萬美元和阿根廷有價證券投資3900萬美元。投資活動的主要現金來源是4100萬美元的資產處置收益。我們用於資本支出的金額每年都會有所不同，這取決於我們簽訂的合同類型、我們的資產可用性以及我們對活動水平的預期。
2020年用於投資活動的現金為7500萬美元。投資活動產生的現金主要用於資本支出1.54億美元。投資活動的主要現金來源是2200萬美元的資產處置和5000萬美元的安哥拉政府債券到期。
融資活動
2022年用於融資活動的現金為2.48億美元。融資活動的現金主要用於償還1.98億美元的長期債務，其中包括融資租賃、回購我們2028年的800萬美元優先擔保票據和提前贖回1.75億美元的退出票據。此外，我們還向非控股股東支付了3000萬美元的股息。其餘融資現金主要用於支付信貸協議的融資費用。
2021年用於融資活動的現金為4.03億美元。來自融資活動的現金的主要用途是償還與部分贖回我們的退出票據相關的23億美元的長期債務，以及全部贖回我們的2024年高級擔保票據以及融資租賃債務。來自融資活動的現金的其他主要用途包括由於提前贖回而支付的債券贖回溢價1.31億美元和2800萬美元，主要用於支付以現金結算的非控股權益的2100萬美元股息(因為本年度的某些股息以其他非現金方式結算)。融資活動的主要現金來源是我們發行2030年優先票據和2028年優先擔保票據的淨收益21億美元。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|30
2020年融資活動提供的現金為3.48億美元，主要來自長期債務4.53億美元的借款，這些長期債務與我們發行2024年優先擔保票據的淨收益有關。融資活動產生的現金的主要用途是2018年收購卡塔爾合資企業的遞延對價2400萬美元，償還短期債務2700萬美元，以及向非控股權益派息2800萬美元。其餘用途主要用於當時就信貸協議支付的融資費用。
有關更多信息，請參閲“10--借款和其他債務”。
流動資金來源
我們的可用流動資金來源包括業務產生的現金、現金和現金等價物餘額以及定期應收賬款保理。我們可能會不時地進行交易，以處置不再符合我們長期戰略的業務或資本資產。我們歷來通過銀行獲得短期貸款，通過資本市場進行債券和股票發行。根據目前和預期的運營水平以及我們最近的再融資交易，我們預計將有足夠的運營現金和手頭現金，以滿足我們的現金需求(討論如下)和財務義務，無論是短期還是長期。
現金需求
我們的現金需求將繼續包括支付長期債務的本金和利息、資本支出、融資和運營租賃的支付、短期營運資金需求的支付、運營成本和重組支付。隨着業務活動的持續增長，我們預計將繼續利用資本資產和營運資本增長的現金。我們的現金需求還包括人員成本，包括我們員工激勵計劃下的獎勵和其他金額，以解決與訴訟相關的問題。
截至2022年12月31日，我們的退出票據2024年12月1日到期的未償債務本金總額為1.25億美元，2028年優先擔保票據的本金總額為4.82億美元，2030年優先票據的本金總額為16億美元。對於這些票據，我們預計2023年和2024年每年支付1.82億美元的利息，從2025年開始每年支付約1.69億美元的利息，直到這些債務到期。在2022年年底之後，我們額外支付了2000萬美元的退出票據本金和1100萬美元的2028年優先擔保票據。更多信息見“附註10--借款和其他債務”。
我們2023年的資本支出預計在2億至2.3億美元之間。我們在2023年的運營和融資租賃預計將支付約7300萬美元，之後幾年將支付2.47億美元。有關更多信息，請參閲“附註9-租賃”。
現金和現金等價物以及限制性現金由愛爾蘭以外的子公司持有。截至2022年12月31日，我們大約有1.77億美元的現金和現金等價物，由於各國央行的控制或其他法規，無法立即從各國匯回。根據我們的結構性質，除了上面提到的限制之外，我們預計我們將能夠重新配置現金，而只需繳納最低限度的增值税或不徵收任何增值税。
評級服務公司的信用評級
我們的信用評級為2022年12月31日自2021年12月31日以來一直保持或改進：
•標準普爾將我們的公司家族和高級無擔保票據評級從B-上調至B，並將我們的高級擔保票據和信貸協議評級從B+上調至BB-。前景維持在穩定。
•穆迪投資者服務公司(“穆迪”)維持我們的企業家族評級為B2，我們的高級無擔保票據評級為B3，我們的高級擔保票據和信用協議評級為BA3。展望由負面上調至穩定。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|31
客户應收賬款
我們可能會遇到客户延遲付款和付款違約等原因，原因包括經濟環境疲軟、客户運營現金流減少、客户無法進入信貸市場，以及不穩定的政治狀況。對被認為無法收回的應收款計提了備抵，包括用於解決潛在信貸和其他收款問題的金額，如有爭議的發票。對免税額的調整取決於潛在問題的解決方式和客户的財務狀況。有關更多信息，請參閲“附註1--重要會計政策摘要”。此外，我們的客户主要是與化石燃料相關的行業，大幅下降可能會影響我們客户應收賬款的收取。
應收賬款保理和貨幣化
我們不時參與保理安排，將應收賬款出售給第三方金融機構，以獲得扣除貼現和扣留後的現金收益。2022年，我們出售了9600萬美元的應收賬款餘額，獲得了9300萬美元的現金收益。在2021年期間，我們出售了1億美元的應收賬款餘額，獲得了8500萬美元的現金收益。2020年，我們出售了9000萬美元的應收賬款，獲得了7900萬美元的現金收益。
此外，在2022年期間，我們對應收賬款餘額7700萬美元進行了短期貨幣化交易，並收到了7500萬美元的現金收益。
上述保理和貨幣化收益作為營運現金流量計入我們的簡明綜合現金流量表。這些交易是未承諾的，因此我們不能保證它們將作為未來的流動性來源。
衍生工具
我們簽訂外幣遠期合約，以降低以外幣計價的未來現金流的風險。金額將根據匯率波動、我們的外幣交易量以及我們的對衝決定而波動。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們擁有名義金額分別為1.47億美元和3.49億美元的未償還外幣遠期合約。截至2022年12月31日和2021年12月31日，這些合同的估計公允價值總額和與已完成合同相關的欠款分別產生了無形淨資產和淨負債。更多信息見“附註1--重要會計政策摘要”和“附註12--衍生工具”。
擔保
本公司的退出票據及2028年高級擔保票據由獲百慕大豁免的公司Weatherford International Ltd.(“Weatherford百慕大”)發行，並由本公司及Weatherford International，LLC、特拉華州有限責任公司(“Weatherford Delware”)及其他附屬擔保人擔保。
我們的2030年優先票據最初由百慕大韋瑟福德發行，並由本公司、韋瑟福德特拉華州和其他附屬擔保方擔保。2022年12月1日，與我們的2030年優先債券相關的契約被修改和補充，增加了特拉華州韋瑟福德作為聯合發行人和共同義務人，並同時解除了對特拉華州韋瑟福德的擔保。
信貸協議、信用證和擔保債券
我們有一份日期為2019年12月13日、總金額為2.15億美元的高級擔保信用證協議(“信用證協議”)將於2024年5月29日到期，該協議被本公司及其若干附屬公司用於簽發投標書和履約信用證。
2022年10月17日，我們修訂了我們的信用證協議(經修訂和重述)，將行政代理角色分配給富國銀行全國協會，並規定了3.7億美元的循環信貸協議，其中包括2.8億美元的投標和履約信用證，以及9000萬美元的循環貸款和投標、履約和財務信用證。目前的循環貸款能力為4,500萬美元。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|32
根據信貸協議，到期日為2026年10月17日；條件是，如果在該日期我們的退出票據的未償還金額超過5000萬美元，到期日將為2024年8月30日。信貸協議亦訂有(I)最低流動資金承諾為2.5億美元，(Ii)截至2022年9月30日止測試期的最低利息覆蓋比率為2.00至1.00，以及其後每個測試期的利息覆蓋比率為2.50至1.00，及(Iii)截至2023年6月30日前的每個測試期的融資債務(扣除超過4億美元的無限制現金淨額)與綜合經調整EBITDA的最高比率為4.00至1.00，以及其後每個測試期的3.50至1.00。信貸協議項下的責任與吾等先前的信用證協議一樣，由本公司及若干附屬公司擔保，並以本公司及該等附屬公司的幾乎所有非土地財產作抵押。
2022年11月22日，我們修改了我們的信貸協議，包括(I)Weatherford Canada Ltd.作為借款人，以及(Ii)將總承諾增加到4億美元。2023年1月6日，我們進一步修訂了信用證協議，澄清了與某些信用證相關的費用的某些定義。 信貸協議的主要條款在其他方面保持不變。
截至2022年12月31日，根據信貸協議，我們約有1.95億美元的未償還信用證，可用金額為1.6億美元。
截至2022年12月31日，我們有3.95億美元的未償還信用證，其中包括上述信貸協議項下的1.95億美元，以及各種未承諾雙邊融資項下的2億美元(其中有1.99億美元的現金抵押品持有並記錄在綜合資產負債表上的“受限現金”中)。
在拉丁美洲，我們將擔保債券作為我們慣例的一部分。截至2022年12月31日，我們有4.15億美元的擔保債券未償還。如果我們違反了某些合同或履行義務，我們的任何未償還信用證或擔保債券都可能被受益人召回，如果我們無法緩解這個問題，可能會減少我們的可用流動性。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表。我們按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制這些綜合財務報表。因此，我們需要作出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債的報告金額，以及列報期間的收入和支出的報告金額。我們的估計是基於歷史經驗和現有信息，以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。在持續的基礎上，我們評估我們的估計；然而，在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。我們認為需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，並且對我們報告經營結果和財務狀況最關鍵的會計政策如下：
長壽資產
長期資產，包括物業、廠房及設備(“PP&E”)、定期無形資產及經營租賃資產，佔我們資產的相當大一部分。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們長期資產的賬面價值分別約為15億美元和18億美元。然後，長期資產的成本將在其預期使用年限內攤銷。我們長期資產的估計使用壽命的變化將對我們的運營結果產生影響。我們對我們的長期資產組的使用壽命估計如下：
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| 資產類別 | 估計可用壽命 |
建築物和租賃權 I改進 | 10-40年或租期 |
| 租賃和服務設備 | 3 – 10 years |
| 機械及其他 | 2 – 12 years |
| 無形資產 | 5 – 10 years |
在評估我們的PP&E的使用壽命時，我們主要依靠我們對相同或類似資產的實際經驗。我們無形資產的使用年限由我們根據法律、合同或監管條款預期資產產生收益的年限決定。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|33
吾等將持有及使用的長期資產經審核後，以確定是否有任何事件或環境變化(稱為觸發事件)顯示吾等可能無法收回資產或資產組的賬面金額。觸發事件包括但不限於，資產或資產集團產生的現金流減少或預期持續減少，行業狀況(如全球鑽機數量、大宗商品價格和全球經濟)的負面變化，長期資產使用或實物狀況的重大變化，競爭技術的引入，以及法律和監管挑戰。本公司按可識別現金流的最低水平對個別資產進行分組，如果存在減值觸發因素，則進行未貼現現金流分析，以確定可能無法收回的資產或資產組。如果未貼現現金流量沒有超過長期資產組的賬面價值，則該資產組不可收回，並在賬面金額超過該資產組的估計公允價值時確認減值。公允價值評估是使用貼現現金流量分析或第三級公允價值分析對被確認為不可收回的資產或資產組進行評估，以確定是否發生了減值。貼現現金流分析包括估計與資產在其剩餘使用年限內的使用和最終處置直接相關並預期產生的未來現金流。這些估計的貼現現金流本質上是主觀的，包括重要的假設，特別是預測的收入、預測的營業利潤率, 以及貼現率假設，並要求根據歷史經驗和未來預期進行估計。資產或資產組的公允價值使用市場價格計量，或在沒有市場價格的情況下，基於對貼現現金流的估計。現金流按照與我們對類似資產的加權平均資本成本相稱的利率進行貼現。
如果已發生減值，本公司將就資產或資產組的賬面金額與公允價值之間的差額確認虧損。
我們通常按產品線對長期資產進行分組。我們擁有長期資產，如設施，由多個運營部門使用，這些部門沒有可識別的現金流，對這些長期資產的減值測試基於合併後的實體。我們沒有確認2022年至2021年期間的長期資產減值。
2020年，由需求下降和新冠肺炎疫情影響造成的史無前例的全球經濟和行業狀況被確定為損害指標。因此，我們對我們的資產組進行了季度減值評估，其中包括PP&E、定期無形資產、商譽和經營租賃資產。根據我們的減值測試，吾等釐定若干長期資產組別的賬面值超過其各自的公允價值，並確認長期資產減值，詳情見附註4-商譽及長期資產減值“。
管理層無法預測未來減值觸發事件的發生，因此我們繼續評估由於能源服務行業目前的業務狀況是否存在長期資產減值指標。
所得税
我們考慮到某些交易的財務報表處理和税務處理之間的差異。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動的影響在包括制定日期在內的期間確認為收入或費用。有關結果的詳細討論，見“附註18--所得税”。
我們最多在財務報表中認識到不確定的税收狀況對所得税申報表的影響。 經有關税務機關審核後極有可能維持的款額。
我們通過數百家法律實體在大約75個國家開展業務。因此，我們受制於司法管轄區內眾多的税法，以及不同税務當局之間的税務協定和條約。我們在這些司法管轄區的業務按各種基準徵税：税前收入、視為利潤(通常使用收入的百分比而不是利潤來確定)、基於收入的預扣税以及其他替代最低税額。在計算我們的納税義務時，需要考慮在我們全球業務的多個司法管轄區應用和解釋複雜的税務法規時的不確定性。我們根據我們對是否應繳納額外税款以及應繳納額外税款的程度的估計，為税務管轄區的預期税務審計問題確認潛在負債並記錄税務負債。税項負債反映在結轉的已實現税項損失後淨額。我們根據特定事件調整這些準備金；然而，由於其中一些不確定性的複雜性，最終解決方案可能導致支付與我們目前對納税負債的估計不同的款項。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|34
如果我們對納税義務的估計被證明低於最終評估，則將產生額外的費用。如果最終證明支付的這些金額少於記錄的金額，債務的沖銷將導致在或有事項得到解決且不再需要負債的期間確認税收優惠。税法、法規、協議和條約、外匯兑換限制或我們在每個徵税管轄區的運營水平或盈利能力的變化可能會對我們在任何給定年度提供的所得税金額產生影響。
遞延税項資產估值免税額
當部分或全部遞延税項資產更有可能在利益實現前到期時，我們會記錄估值撥備以減少遞延税項資產的賬面價值。遞延税項資產的最終變現取決於將來是否有能力在相關司法管轄區產生足夠的適當性質的應税收入。在評估我們收回遞延税項資產的能力時，我們考慮可用的正面和負面證據，包括我們過去的經營業績、最近幾年累計虧損的存在以及我們對近期未來應税收入的預測和各種税務籌劃策略。
當現有遞延税項資產變現的可能性發生變化時，估值免税額的調整將計入作出決定的期間的所得税撥備。該公司得出的結論是，它無法實現其所有遞延税項資產的好處，並已建立估值津貼。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們遞延税項資產的估值撥備分別為13億美元和15億美元。
前瞻性陳述
本報告包含與未來財務業績和結果、業務戰略、計劃、目標和目的有關的各種陳述，包括某些預測、業務趨勢和其他非歷史事實的陳述。這些陳述構成前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常由以下詞語來標識：“相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“預算”、“戰略”、“計劃”、“指導”、“展望”、“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“將是”、“將繼續”、“將會產生”以及類似的表述。儘管並不是所有的前瞻性陳述都包含這些識別詞語。
前瞻性陳述反映了我們基於當前估計和預測的信念和預期。雖然我們相信這些預期以及它們所依據的估計和預測是合理的，並且是真誠作出的，但這些陳述受到許多風險和不確定因素的影響。因此，我們的實際結果和結果可能與我們在前瞻性陳述中表達或預測的內容大不相同。本文中包含的前瞻性陳述僅在本報告發表之日或之前作出，我們沒有義務更正、更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非聯邦證券法要求。以下，連同“第I部分--第1A項”項下的披露。風險因素“闡述了與我們的前瞻性陳述有關的某些風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們目前的預期或預測大不相同：
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|35
•全球政治、經濟和市場狀況、政治動盪、戰爭、恐怖襲擊、全球貿易政策變化、當地經濟狀況疲軟和國際貨幣波動(包括俄羅斯和烏克蘭衝突)；
•與美國和全球通脹壓力和潛在衰退擔憂有關的總體全球經濟影響；
•未能確保持續遵守當前和未來的法律和政府法規，包括但不限於與俄羅斯烏克蘭衝突有關的法規，以及環境、税收和會計法律、規則和法規。
•條約、法律和條例的變化和管理，包括應對與俄烏衝突有關的問題，以及此類問題可能加劇我們面臨的其他風險，包括與所列或提到的其他風險和不確定性有關的風險；
•網絡安全事件，隨着我們對數字技術的依賴增加，這些數字技術可能會變得更加脆弱和/或在當前的遠程連接環境中經歷更高的網絡安全攻擊、入侵或事件，以及增加的地緣政治衝突和緊張局勢，包括由於俄羅斯和烏克蘭的衝突；
•我們在全球以及我們和我們的客户所在的特定地理區域遵守和應對氣候變化、環境、社會和治理以及其他“可持續性”倡議和未來立法和監管措施的能力；
•我們有能力有效和及時地滿足以更可持續和更低的碳足跡進行我們的運營和向客户提供服務的需求；
•與疾病爆發和其他公共衞生問題相關的風險，包括新冠肺炎疫情及其對全球經濟和我們公司、客户、供應商和其他合作伙伴業務的影響；
•大流行在特定地理區域進一步蔓延和死灰復燃的可能性以及對我們的業務、員工、客户、供應商和其他合作伙伴的相關幹擾，以及可能採取的額外監管措施或自願行動，以限制新冠肺炎大流行的傳播，包括疫苗接種要求和相關疫苗的可用性、對業務運營的限制或社會距離要求，以及此類限制的持續時間和有效性；
•石油、天然氣和天然氣液體的價格和價格波動以及需求；
•石油輸出國組織內部成員國配額遵守情況；
•我們從當前和未來的合同中實現預期收入和盈利水平的能力；
•我們從運營中產生現金流的能力，為我們的運營提供資金；
•我們有能力有效和及時地調整我們的技術組合、產品和服務，以應對和參與向地熱、碳捕獲和負責任的廢棄等替代能源過渡的市場需求的變化，包括我們的數字化努力；
•我們採購的產品和服務的價格上漲和供應不足；
•我們有能力及時從客户那裏收集信息；
•我們有能力通過我們的收入和成本改進努力實現成本節約和業務提升；
•我們有能力吸引、激勵和留住員工，包括關鍵人員；
•我們能夠以公司在商業上可接受的條款進入資本市場；
•我們管理員工隊伍、供應鏈挑戰和中斷、業務流程、信息技術系統以及技術創新和商業化的能力，包括我們組織結構調整、業務增強、改進努力以及削減成本和支助計劃的影響；
•我們償還債務的能力；
•長期資產、無形資產或其他資產的潛在非現金資產減值費用；以及
•我們作業的某些地區的惡劣天氣條件
其中許多因素本質上是宏觀經濟因素，因此超出了我們的控制範圍。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，以我們目前預期或認為不重大的方式或程度影響我們，或者潛在的假設被證明不正確，我們的實際結果、業績或成就可能與本報告中描述的預期、相信、估計、預期、打算、計劃或預測的結果、業績或成就大不相同。
最後，我們未來的業績將取決於各種其他風險和不確定性，包括但不限於，我們目前和過去根據《交易法》和《1933年證券法》(經修訂)提交給美國證券交易委員會的文件中詳細描述的那些風險和不確定性。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|36
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
有關市場風險的資料早前已列入第7項“管理層對財務狀況及經營成果--”其他費用、淨額“及”衍生工具“的討論及分析，其後則載於綜合財務報表附註第8項”財務報表及補充數據“內”附註1--“重要會計政策摘要”、“附註11--金融工具、資產及其他資產的公允價值”及“附註12--衍生工具”。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|37
第八項。財務報表和補充數據
財務報表和財務報表明細表索引
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獨立註冊會計師事務所報告 (畢馬威會計師事務所, 德克薩斯州休斯頓公司ID185) | 39 |
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截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合業務報表 | 42 |
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截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合全面收益(虧損)表 | 43 |
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截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表 | 44 |
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截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股東權益綜合報表 | 45 |
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截至2022年、2021年和2020年12月31日的合併現金流量表 | 46 |
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合併財務報表附註 | 47 |
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Weatherford International plc-2022 Form 10-K|38
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
Weatherford International plc：
對合並財務報表的幾點看法
我們審計了Weatherford International plc及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表，截至2022年12月31日的三年期間各年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)、股東權益和現金流量，以及相關附註(統稱為綜合財務報表)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三年期間每年的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據下列標準審計了公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2023年2月8日的報告對公司財務報告內部控制的有效性表達了無保留意見。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
評估與某些長期資產有關的減值觸發事件
正如綜合財務報表附註1及附註4所述，當事件或情況變化(稱為觸發事件)顯示一項資產或資產組的賬面值可能無法收回時，本公司會評估長期資產(包括物業、廠房及設備、已確定存續的無形資產及經營租賃使用權資產)的減值。公司評估的觸發事件包括資產或資產集團產生的現金流減少或預期持續減少、行業狀況(如全球鑽機數量、大宗商品價格和全球經濟)的負面變化、長期資產的使用或實物狀況的重大變化、競爭技術的引入以及法律和監管方面的挑戰。截至2022年12月31日，長期資產的賬面價值為15億美元。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|39
我們將與某些長期資產組相關的減值觸發事件的評估確定為一項關鍵的審計事項。評估(I)資產集團產生的現金流是否減少或預期持續減少，以及(Ii)行業狀況的負面變化是否代表觸發事件，需要更高程度的主觀核數師判斷。
以下是我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序。我們評估了設計，並測試了與公司觸發事件評估相關的某些內部控制的運行效果。這包括與公司的流程有關的控制，以識別和評估表明資產或資產組的賬面價值可能無法收回的觸發事件。我們通過將歷史現金流量趨勢與資產組的賬面價值進行比較，評估了公司對與評估某些資產組的現金流趨勢相關的觸發事件的識別。此外，我們使用從公開的行業和市場信息獲得的數據，通過將其與全球鑽機數量、大宗商品價格和經濟前景的變化進行比較，評估了該公司對行業狀況變化的評估。
/s/畢馬威律師事務所
自2013年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
休斯敦，得克薩斯州
2023年2月8日
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|40
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
Weatherford International plc：
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了威德福國際公司及其子公司(本公司)截至2022年12月31日的財務報告內部控制，根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。我們認為，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合資產負債表、截至2022年12月31日的三年期間各年度的相關綜合經營報表、綜合收益(虧損)、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為綜合財務報表)，我們於2023年2月8日的報告對該等綜合財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的管理層財務報告內部控制年度報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 畢馬威會計師事務所
休斯敦，得克薩斯州
2023年2月8日
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|41
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| 威瑟福國際公司及其子公司 |
| 合併業務報表 |
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| (以百萬為單位的美元和股票，每股金額除外) | 2022 | 2021 | 2020 | | |
| 收入： | | | | | |
| 服務 | $ | 2,698 | | $ | 2,353 | | $ | 2,250 | | | |
| 產品 | 1,633 | | 1,292 | | 1,435 | | | |
| 總收入 | 4,331 | | 3,645 | | 3,685 | | | |
| 成本和支出： | | | | | |
| 服務成本 | 1,688 | | 1,547 | | 1,550 | | | |
| 產品成本 | 1,332 | | 1,169 | | 1,257 | | | |
| 研究與開發 | 90 | | 85 | | 97 | | | |
| 銷售、一般和行政 | 778 | | 738 | | 837 | | | |
| 商譽與長期資產減值 | — | | — | | 1,053 | | | |
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| 重組費用 | 22 | | — | | 206 | | | |
| 其他費用(積分) | 9 | | (10) | | 171 | | | |
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| 總成本和費用 | 3,919 | | 3,529 | | 5,171 | | | |
| 營業收入(虧損) | 412 | | 116 | | (1,486) | | | |
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| 其他收入(支出)： | | | | | |
| 利息支出，淨額 | (179) | | (260) | | (251) | | | |
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| 債務清償損失及債券贖回溢價 | (5) | | (170) | | — | | | |
| ABL信貸協議終止時的損失 | — | | — | | (15) | | | |
| 其他費用，淨額 | (90) | | (29) | | (62) | | | |
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| 所得税前收入(虧損) | 138 | | (343) | | (1,814) | | | |
| 所得税撥備 | (87) | | (86) | | (85) | | | |
| 淨收益(虧損) | 51 | | (429) | | (1,899) | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | 25 | | 21 | | 22 | | | |
| 可歸因於Weatherford的淨收益(虧損) | $ | 26 | | $ | (450) | | $ | (1,921) | | | |
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| 可歸因於韋瑟福德的每股基本收益(虧損) | $ | 0.37 | | $ | (6.43) | | $ | (27.44) | | | |
| 基本加權平均流通股 | 71 | 70 | | 70 | | | |
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| 可歸因於韋瑟福的每股攤薄收益(虧損) | $ | 0.36 | | $ | (6.43) | | $ | (27.44) | | | |
| 攤薄加權平均未償還股份 | 72 | 70 | | 70 | | | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|42
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| 威瑟福國際公司及其子公司 |
| 綜合全面收益表(損益表) |
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 51 | | $ | (429) | | $ | (1,899) | | | | | |
| 外幣折算 | (5) | | (5) | | (38) | | | | | |
| 固定收益養老金 | 18 | | 13 | | (14) | | | | | |
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| 其他全面收益(虧損) | 13 | | 8 | | (52) | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | 64 | | (421) | | (1,951) | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | 25 | | 21 | | 22 | | | | | |
| 可歸因於Weatherford的全面收益(虧損) | $ | 39 | | $ | (442) | | $ | (1,973) | | | | | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|43
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| 威瑟福國際公司及其子公司 |
| 合併資產負債表 |
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| 十二月三十一日， |
| (美元和股票以百萬為單位，面值除外) | 2022 | 2021 |
| 資產： | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 910 | | $ | 951 | |
| 受限現金 | 202 | | 162 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元26在…2022年12月31日及$312021年12月31日 | 989 | | 825 | |
| 庫存，淨額 | 689 | | 670 | |
| 其他流動資產 | 253 | | 303 | |
| 流動資產總額 | 3,043 | | 2,911 | |
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財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元773在…2022年12月31日及$6232021年12月31日 | 918 | | 996 | |
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無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元480在…2022年12月31日和 $3282021年12月31日 | 506 | | 657 | |
| 經營租賃資產 | 115 | | 113 | |
| 其他非流動資產 | 138 | | 97 | |
| 總資產 | $ | 4,720 | | $ | 4,774 | |
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| 負債： | | |
| 短期借款和長期債務的當期部分 | $ | 45 | | $ | 12 | |
| 應付帳款 | 460 | | 380 | |
| 應計薪金和福利 | 367 | | 343 | |
| 應付所得税 | 141 | | 140 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 44 | | 59 | |
| 其他流動負債 | 413 | | 398 | |
| 流動負債總額 | 1,470 | | 1,332 | |
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| 長期債務 | 2,203 | | 2,416 | |
| 經營租賃負債 | 117 | | 128 | |
| 其他非流動負債 | 379 | | 402 | |
| 總負債 | 4,169 | | 4,278 | |
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| 股東權益： | | |
普通股--面值$0.001；授權1,356、已發出及 傑出的71在…2022年12月31日和702021年12月31日 | — | | — | |
| 超出票面價值的資本 | 2,928 | | 2,904 | |
| 留存赤字 | (2,371) | | (2,397) | |
| 累計其他綜合損失 | (22) | | (35) | |
| 韋瑟福德股東權益 | 535 | | 472 | |
| 非控制性權益 | 16 | | 24 | |
| 股東權益總額 | 551 | | 496 | |
| 總負債與股東權益 | $ | 4,720 | | $ | 4,774 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|44
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| 威瑟福國際公司及其子公司 |
| 合併股東權益報表 |
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| (百萬美元) | 已發行股份面值 | | 超出票面價值的資本 | | 留存赤字 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | | | 非控制性權益 | | 股東權益總額 |
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2019年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 2,897 | | | $ | (26) | | | $ | 9 | | | | | $ | 36 | | | $ | 2,916 | |
| 淨收益(虧損) | — | | | — | | | (1,921) | | | — | | | | | 22 | | | (1,899) | |
| 其他全面損失 | — | | | — | | | — | | | (52) | | | | | — | | | (52) | |
| 向非控股權益派發股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (28) | | | (28) | |
2020年12月31日餘額 | $ | — | | | $ | 2,897 | | | $ | (1,947) | | | $ | (43) | | | | | $ | 30 | | | $ | 937 | |
| 淨收益(虧損) | — | | | — | | | (450) | | | — | | | | | 21 | | | (429) | |
| 股權獎勵、授予、歸屬和行使 | — | | | 7 | | | — | | | — | | | | | — | | | 7 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | | | — | | | 8 | |
| 向非控股權益派發股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (27) | | | (27) | |
2021年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 2,904 | | | $ | (2,397) | | | $ | (35) | | | | | $ | 24 | | | $ | 496 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 26 | | | — | | | | | 25 | | | 51 | |
| 股權獎勵、授予、歸屬和行使 | — | | | 18 | | | — | | | — | | | | | — | | | 18 | |
| 其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | 13 | | | | | — | | | 13 | |
| 向非控股權益派發股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (30) | | | (30) | |
| 其他 | — | | | 6 | | | — | | | — | | | | | (3) | | | 3 | |
餘額為2022年12月31日 | $ | — | | | $ | 2,928 | | | $ | (2,371) | | | $ | (22) | | | | | $ | 16 | | | $ | 551 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|45
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| 威瑟福國際公司及其子公司 |
| 合併現金流量表 |
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | | | | |
| 經營活動的現金流： | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 51 | | $ | (429) | | $ | (1,899) | | | | | |
| 對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 349 | | 440 | | 503 | | | | | |
| 債券贖回溢價及債務清償及ABL信貸協議終止時的損失 | 5 | | 170 | | 15 | | | | | |
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| 商譽與長期資產減值 | — | | — | | 1,053 | | | | | |
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| 庫存費用 | 36 | | 62 | | 210 | | | | | |
| 資產減記和其他費用 | 5 | | — | | 60 | | | | | |
| 基於員工份額的薪酬費用 | 25 | | 25 | | — | | | | | |
| 處置資產損失(收益) | (41) | | (22) | | 2 | | | | | |
| 遞延所得税準備(福利) | 4 | | (10) | | (5) | | | | | |
| 營業資產和負債變動，淨額： | | | | | | | |
| 應收帳款 | (193) | | (6) | | 378 | | | | | |
| 盤存 | (56) | | (18) | | 64 | | | | | |
| 應付帳款 | 84 | | 56 | | (250) | | | | | |
| 其他資產和負債，淨額 | 80 | | 54 | | 79 | | | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 349 | | $ | 322 | | $ | 210 | | | | | |
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| 投資活動產生的現金流： | | | | | | | |
| 不動產、廠房和設備的資本支出 | $ | (132) | | $ | (85) | | $ | (154) | | | | | |
| 剝離業務和投資的收益 | — | | — | | 11 | | | | | |
| 處置資產所得收益 | 82 | | 41 | | 22 | | | | | |
| 債券到期日收益 | — | | — | | 50 | | | | | |
| 其他投資活動 | (4) | | (39) | | (4) | | | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (54) | | $ | (83) | | $ | (75) | | | | | |
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| 融資活動的現金流： | | | | | | | |
| 長期債務的借款 | $ | — | | $ | 2,073 | | $ | 453 | | | | | |
| 償還長期債務 | (198) | | (2,313) | | (9) | | | | | |
| 債券贖回溢價 | (5) | | (131) | | — | | | | | |
| 償還短期債務淨額 | — | | (4) | | (27) | | | | | |
| 遞延對價付款 | — | | — | | (24) | | | | | |
| 向非控股權益派發股息 | (30) | | (21) | | (28) | | | | | |
| 其他融資活動 | (15) | | (7) | | (17) | | | | | |
| 由融資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (248) | | $ | (403) | | $ | 348 | | | | | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (48) | | (8) | | 2 | | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | (1) | | (172) | | 485 | | | | | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 1,113 | | 1,285 | | 800 | | | | | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,112 | | $ | 1,113 | | $ | 1,285 | | | | | |
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| 補充現金流信息 | | | | | | | |
| 支付的利息 | $ | 220 | | $ | 269 | | $ | 232 | | | | | |
| 已繳納所得税，扣除退款後的淨額 | $ | 86 | | $ | 62 | | $ | 79 | | | | | |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|46
威瑟福國際公司及其子公司
合併財務報表附註
1-重要會計政策摘要
業務的組織和性質
愛爾蘭上市公司Weatherford International plc(“Weatherford愛爾蘭”)及其子公司(“Weatherford”、“The Company”、“We”、“Us”和“Our”)是一家跨國能源服務公司。Weatherford是世界領先的設備和服務提供商之一，用於石油、地熱和天然氣井的鑽井、評估、完井、生產和幹預。我們的業務範圍約為75該公司在全球石油和天然氣生產地區設有服務和銷售辦事處。我們的許多企業，已經運營了超過50好幾年了。
Weatherford的法定股本包括1.35610億股普通股，面值為1美元0.001每股。2021年6月1日，納斯達克證券交易所(以下簡稱納斯達克)批准了我們普通股的上市申請。有關上市事宜，我們須遵守1934年證券交易法(經修訂，即“交易法”)的申報規定。我們的普通股於2021年6月2日在納斯達克全球精選市場開始交易，股票代碼為“WFRD”。
列報依據和合並原則
隨附的本公司綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及年度財務資料交易法的規則及規定編制。我們合併所有全資子公司和受控合資企業，並在合併中消除公司間餘額。
對財務報表和附註進行了某些重新分類，以符合公司的本期列報。
從破產中走出來
2019年7月1日，我們根據美國破產法第11章向德克薩斯州南區美國破產法院提交了自願請願書。2019年12月13日(“生效日期”)，在滿足所有生效條件後，我們成功完成重組，擺脱了破產。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、報告期內收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露。我們持續評估我們的估計和假設，包括與信貸損失準備、存貨估值儲備、長期資產的可回收性、用於折舊和攤銷的使用壽命、所得税和相關估值津貼、或有事項的應計費用、確定與員工福利計劃相關的成本和負債的精算假設以及基於股份的薪酬相關的估計和假設。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
我們認為所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均為現金等價物。
受限現金
我們受限的現金餘額為#美元202百萬美元2022年12月31日及$1622021年12月31日的100萬美元主要包括我們某些信用證貸款的現金抵押品。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|47
應收賬款貸方損失準備
我們根據各種因素建立信用損失撥備，包括歷史經驗、客户運營的當前條件和環境、老化狀況以及合理和可支持的預測。可收款性的確定要求我們對未來的事件和趨勢進行估計和判斷，包括監控我們客户的支付歷史和當前的信譽，以及考慮我們客户運營的整體商業和政治環境。我們的客户羣總體上具有相似的可回收性風險特徵，儘管較大的獨立客户和國有客户的風險概況可能不同，國有客户的風險可能低於較小的獨立客户。超過365天和超過指定金額的逾期餘額將被逐一審查以確定是否可以收回。賬户餘額在用盡所有收款手段後從津貼中註銷，追回的可能性被認為微乎其微。
大客户和信用風險
我們幾乎所有的客户都從事能源行業。客户的集中可能會對我們的整體信用風險敞口產生積極或消極的影響，因為客户可能會受到經濟和行業狀況變化的類似影響。我們定期對客户進行信用評估，通常不需要抵押品來支持我們的貿易應收賬款。我們維持信貸損失準備金。國際銷售還存在各種風險，包括戰爭、內亂和政府活動的風險，這些風險可能會限制或擾亂市場，限制現金流動，或導致合同權利被剝奪或未經公平考慮而奪走財產。我們的大部分國際銷售是向大型國際或國內石油公司銷售的，這些銷售可能會導致這些公司的應收賬款集中。
自.起2022年12月31日，墨西哥和美國的應收賬款佔21%和12分別佔我們的應收賬款淨額的百分比。與前幾個期間一樣，儘管我們在墨西哥遇到了延遲付款的情況，但到期餘額沒有爭議，我們預計該國不會有任何應收款的實質性核銷。沒有其他國家佔我們未付應收賬款淨餘額的10%以上。在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，沒有任何個人客户的佔比超過10佔我們合併收入的1%。
盤存
我們使用先進先出(FIFO)或平均成本法，以成本或可變現淨值中的較低者表示庫存。成本是指第三方發票或生產成本。生產成本包括材料、人工和製造費用。為了保持成本或可變現淨值中較低的賬面價值，我們定期審查手頭的庫存數量，並與對未來產品需求、市場狀況、我們的生產需求和技術發展的估計進行比較。我們為過剩、緩慢移動和陳舊的庫存保持儲備，我們可能會定期確認我們確定沒有預測需求的庫存的額外費用。
物業、廠房及設備(“PP&E”)
PP&E既是自有的，也是融資租賃的。擁有的PP及E最初按成本列報，而融資租賃最初按租賃付款的現值列報。兩者都是在其估計使用壽命內按直線折舊的。隨後，PP&E以成本減去累計折舊計量，並在適用的情況下進行減值調整。賬面價值是基於我們對資本化成本、使用年限和殘值的估計和判斷(如適用)。我們在發生時支付維護和維修費用，並將用於改善以及延長資產使用壽命的更新和更換的支出資本化。
我們主要類別的PP&E的估計使用年限如下：
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| 主要財產、廠房和設備類別 | PP&E估計使用壽命 |
| 建築物和租賃設施的改進 | 10 – 40年限或租期 |
| 租賃和服務設備 | 3 – 10年份 |
| 機械及其他 | 2 – 12年份 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|48
無形資產
我們的可識別無形資產包括開發和獲得的技術以及我們的商號，在其估計經濟壽命內以直線方式攤銷，通常範圍為5年(開發和收購的技術)10年份(商品名稱)。由於我們的許多業務領域依賴於專利和專有技術，我們為似乎具有商業意義的產品和方法尋求美國國內外的專利保護。當我們確定有可能成功進行專利辯護時，我們就會將專利辯護成本資本化。
租契
我們承諾根據各種主要與辦公空間和設備有關的運營租賃協議。一般來説，這些租約包括續簽條款和租金支付，可能會根據與房產相關的税收、保險和維護費用進行調整。初始租期為12個月或以下的租約(“短期租約”)不計入資產負債表；我們按租賃期內的直線原則確認該等租約的租賃費用。
經營租賃資產及經營租賃負債按開始日期租賃期內的租賃付款現值確認，幷包括延長或終止合理確定將予行使的租賃期的相關選擇權。我們在一開始就確定一項安排是否被歸類為租賃。由於我們的大多數租約沒有提供隱含的回報率，因此我們使用遞增借款利率以及租約開始日的租賃期限信息來確定租賃付款的現值。
長期資產減值
將持有和使用的長期資產，包括PP&E、經營租賃資產和無形資產，將被審查，以確定是否有任何事件或情況變化(稱為觸發事件)表明我們可能無法收回資產或資產組的賬面金額。觸發事件包括但不限於，資產集團產生的現金流減少或預期持續下降，行業狀況(如全球鑽機數量、大宗商品價格和全球經濟)的負面變化，長期資產使用或實物狀況的重大變化，競爭技術的引入，以及法律和監管挑戰。本公司按可識別現金流的最低水平對個別資產進行分組，如果存在減值觸發因素，則進行未貼現現金流分析，以確定可能無法收回的資產或資產組。如果未貼現現金流量沒有超過長期資產組的賬面價值，則在賬面金額超過由貼現現金流量分析確定的資產組的估計公允價值時確認減值。
研究和開發支出
研究和開發支出在發生時計入。
衍生金融工具
我們簽訂外幣遠期合約，以降低以外幣計價的未來現金流的風險。金額將根據匯率波動、我們的外幣交易量以及我們的對衝決定而波動。我們的外幣遠期合約的名義金額一般不代表雙方交換的金額，因此不能衡量與這些合約有關的現金需求或任何可能的損失風險。到期時實際兑換的金額是參考名義金額和衍生工具合約的其他條款(例如匯率)計算的。我們的外幣衍生品在會計準則編撰《ASC》815中沒有被指定為對衝工具衍生工具和套期保值，合同的公允價值變動在每個期間記入所附合並業務報表中的“其他費用淨額”。我們將衍生工具按其公允價值作為資產或負債記錄在資產負債表上。有關更多信息，請參閲“附註12-衍生工具”。
我們監控交易對手的信譽，這些交易對手是跨國商業銀行。我們所有未償還衍生工具的公允價值均採用包含第2級投入的模型來確定，包括類似條款和到期日合約的市場報價。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|49
外幣
我們的海外子公司使用美元以外的功能貨幣的運營結果是用該期間的平均匯率換算的。按資產負債表日的有效匯率換算的資產和負債計入隨附的綜合股東權益表中的“累計其他全面虧損”。
對於我們的功能貨幣與其餘額和交易的貨幣不同的子公司，庫存、PP&E和其他非貨幣資產和負債及其相關的費用或收入要素使用歷史匯率重新計量為功能貨幣。所有貨幣資產和負債均按當前匯率重新計量為功能貨幣。重新計量收益和損失在所發生的期間確認，並在所附綜合經營報表的“其他費用淨額”中確認。
基於股份的薪酬
我們通過確認授予日期的公允價值在服務期(通常是歸屬期間)內扣除沒收後的費用，來核算基於股權分類的股票支付獎勵，包括受限股單位獎勵和業績單位獎勵。對於那些以現金結算並記錄為負債的股票獎勵，如影子限制性股票單位，當我們股票的公佈價格發生變化時，公允價值和相關費用會進行調整。我們在隨附的綜合經營報表的“銷售、一般和行政”中記錄了以分享為基礎的薪酬。
所得税
我們按資產負債法核算税金。所得税是根據我們開展業務和賺取收入的國家的税法和税率提供的。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差異而產生的未來税務後果予以確認。當遞延税項資產的部分或全部收益很可能無法變現時，應計入遞延税項資產的估值準備。已採取或預期將採取的不確定税務立場對所得税申報表的影響在財務報表中確認，最大金額經相關税務機關審核後很可能不會持續。
糾紛、訴訟和或有事件
當某些糾紛、法律事項和或有事項的損失被認為是可能的並且可以合理估計時，我們應計解決這些爭議、法律事項和或有事項的成本估計。對於不被認為可能或不可合理評估的事項，我們不會累積任何金額。我們的或有損失估計是基於對潛在結果的分析，假設結合了可能的訴訟和和解策略。這些估計的準確性受到相關問題複雜性的影響。
收入確認
我們根據ASU 2014-09對收入進行核算，與客户簽訂合同的收入(主題606)以及所有相關修正案，統稱為“專題606”。當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時，收入被確認，金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。我們的大部分收入來自短期合同。我們的產品和服務通常是根據與客户的採購訂單、合同或其他可法律強制執行的安排銷售的，其中包括固定或可確定的價格，但通常不包括退貨權條款或其他重大的交貨後義務。
如果服務合同條款賦予我們向客户開具發票的權利，其金額與我們迄今完成的業績價值直接對應，收入將隨着時間的推移按我們有權開具發票的金額確認。對於某些長期合同，我們的收入是隨着服務的提供而隨着時間的推移而確認的，我們使用了一種輸出方法，如經過的時間或鑽取的鏡頭，這與客户獲得收益的方式一致。
我們將鑽井工具、人工舉升抽水設備和其他無人設備作為經營租賃出租給客户。這些設備租賃收入通常是根據包括固定單價的外派工作訂單提供的，並來自短期合同。設備租賃收入根據ASU第2016-02號確認，租契(主題842)，並記入隨附的綜合經營報表的“服務收入”內。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|50
合同餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致我們的綜合資產負債表上的應收賬款(包括在“應收賬款淨額”中)、合同資產(包括在“其他流動資產”和“其他非流動資產”中)以及合同負債(包括在“其他流動負債”中)。我們確認按服務合同完成但未開具賬單的工作的應收款，其中對價權利是有條件的，作為合同資產。當在確認收入之前收到對價時，我們確認合同負債。
履約義務
履約義務是合同中承諾將一種獨特的商品或服務轉移給客户的承諾，是記賬單位。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。
我們通常在完成履約義務後向我們的產品和服務銷售開具賬單。當控制權移交給客户時，將對產品銷售進行記賬和確認。我們的產品是在標準的製造操作中生產的，即使是按照客户的規格生產的。我們的付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。對於某些產品或服務和客户類型，我們要求在將產品或服務交付給客户並記錄為合同責任之前付款。我們推遲對此類付款的收入確認，直到產品或服務交付給客户。
收入有時來自包括多項履約義務的合同。如果單獨的產品和服務是不同的，並且產品或服務可以與合同中的其他項目分開識別，並且如果客户可以單獨受益或利用客户隨時可以獲得的其他資源，則我們將單獨核算這些產品和服務。對價，包括任何折扣，根據獨立的銷售價格在不同的產品和服務之間分配。獨立銷售價格是根據我們分別銷售產品和服務的價格確定的。對於沒有單獨銷售的項目(例如，我們的完工和生產產品線中的定期軟件許可證)，我們使用調整後的市場評估方法來估計獨立的銷售價格。無合同搬遷設備的費用在發生時計入費用。
我們對產品銷售提供一定的保證，保證範圍從一至五年但不對我們的任何產品或服務提供延長保修。這些保證不是單獨的履約義務，因此交易價格的任何部分都不會分配給我們在這些保證下的義務。
對於(I)最初預期期限為一年或更短的合同以及(Ii)我們確認收入為我們有權為所提供服務開具發票的金額的合同，我們不披露未履行義務的價值。
每股收益(虧損)
所有列報期間的每股基本收益(虧損)等於淨收益(虧損)除以期間已發行的加權平均股份(包括參與證券)。每股攤薄收益(虧損)的計算方法為淨收益(虧損)除以我們在該期間發行的加權平均股份，包括參與證券和任何潛在的攤薄股份(如適用)。
已發佈但尚未採用的會計準則
對已發佈但尚未生效的所有其他新會計聲明的評估正在進行中，目前預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|51
2-細分市場信息
公司首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官，他定期審查信息以做出運營決策、分配資源和評估業務業績。CODM定期審查與我們如何提供與油井生命週期相關的服務和技術的信息，這些信息反映在我們的可報告細分市場中。我們所有的領域都由一套數字監測、控制和優化解決方案支持，使用先進的分析技術，在整個油井生命週期內提供安全、可靠和高效的解決方案，包括負責任的報廢。我們有三可報告的部分：(1)鑽井和評價(2)建井和完井，以及(3)生產和幹預。
鑽探與評價(DRE)提供一整套服務，包括受控壓力鑽井、鑽井服務、電纜和鑽井液。DRE產品範圍從早期的油井規劃到通過創新工具和專家工程優化油層通道和生產率的油層管理。
油井建造和完井(“WCC”)在油井的整個生命週期內為油井的完整性保證提供產品和服務。主要產品有管柱送入服務、固井產品、完井、尾管懸掛器和油井服務。WCC部署了從傳統到先進的技術，在油井施工階段的任何環境中提供安全高效的服務。
生產和幹預(“PRI”)提供一套油藏模擬設計和工程能力，可隔離常規和非常規油井、深水和老化油層中的油層並解鎖儲量。主要提供幹預服務&鑽井工具、人工舉升、數字解決方案(以前的生產自動化和軟件)、海底幹預和選定市場的壓力泵服務。
總收入來自外部客户，細分市場收入僅限於我們的三可報告部門和所有其他收入僅限於我們的非營業部門收入。收入在“附註3--收入”中有進一步的描述。
我們衡量部門盈利能力的主要指標是部門調整後的EBITDA，這是基於部門扣除利息、税項、折舊、攤銷、基於股份的薪酬費用和其他調整前的收益。研發費用計入分部調整後的EBITDA。公司及其他包括不單獨符合分部報告標準的業務活動(損益)、公司及其他開支(間接開支及中央管理或共享設施成本)。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|52
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| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | | 2022 | 2021 | 2020 |
| 收入： | | | | |
| 鑽探與評估 | | $ | 1,328 | | $ | 1,066 | | $ | 1,044 | |
| 油井施工及完井 | | 1,521 | | 1,353 | | 1,414 | |
| 生產和幹預 | | 1,395 | | 1,127 | | 1,106 | |
| 細分市場收入 | | 4,244 | | 3,546 | | 3,564 | |
| 所有其他 | | 87 | | 99 | | 121 | |
| 總收入 | | $ | 4,331 | | $ | 3,645 | | $ | 3,685 | |
| | | | |
| 部門調整後的EBITDA： | | | | |
| 鑽探與評估 | | $ | 324 | | $ | 186 | | $ | 132 | |
| 油井施工及完井 | | 299 | | 256 | | 273 | |
| 生產和幹預 | | 261 | | 191 | | 154 | |
| 分部調整後的EBITDA | | $ | 884 | | $ | 633 | | $ | 559 | |
| 公司和其他 | | (67) | | (62) | | (100) | |
| 折舊及攤銷 | | (349) | | (440) | | (503) | |
基於股份的薪酬費用 (a) | | (25) | | (25) | | — | |
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其他調整 (b) : | | | | |
| 長壽及其他資產減值 | | $ | — | | $ | — | | $ | (1,053) | |
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| 重組費用 | | (22) | | — | | (206) | |
| 其他(收費)積分 | | (9) | | 10 | | (183) | |
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其他調整 | | $ | (31) | | $ | 10 | | $ | (1,442) | |
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| 營業收入(虧損) | | $ | 412 | | $ | 116 | | $ | (1,486) | |
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(a)有關更多信息，請參閲“附註15--基於股份的薪酬”。
(b)見“附註4--商譽和長期資產減值”和“附註5--重組費用”
其他信息。2020年內，用於油井建設和完井的分部調整EBITDA包括
a $12出售營運資產所得的百萬元，以其他方式列於
隨附的綜合經營報表。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|53
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 折舊和攤銷： | | | |
| 鑽探與評估 | $ | 112 | | $ | 164 | | $ | 183 | |
| 油井施工及完井 | 99 | | 123 | | 151 | |
| 生產和幹預 | 86 | | 102 | | 112 | |
| 公司和其他 | 52 | | 51 | | 57 | |
| 折舊及攤銷總額 | $ | 349 | | $ | 440 | | $ | 503 | |
| | | |
| 資本支出： | | | |
| 鑽探與評估 | $ | 54 | | $ | 18 | | $ | 27 | |
| 油井施工及完井 | 35 | | 18 | | 23 | |
| 生產和幹預 | 32 | | 36 | | 73 | |
| 公司和其他 | 11 | | 13 | | 31 | |
| 資本支出總額 | $ | 132 | | $ | 85 | | $ | 154 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | |
| (百萬美元) | 2022 | | 2021 | | | |
| 總資產： | | | | | | |
| 鑽探與評估 | $ | 713 | | | $ | 783 | | | | |
| 油井施工及完井 | 993 | | | 974 | | | | |
| 生產和幹預 | 729 | | | 686 | | | | |
| 應報告分部資產總額 | 2,435 | | | 2,443 | | | | |
公司和其他(a) | 2,285 | | | 2,331 | | | | |
| 總計 | $ | 4,720 | | | $ | 4,774 | | | | |
(a)公司資產和其他資產主要包括現金和現金等價物、某些無形資產以及集中
管理或共享設施。
按地理區域劃分的PP&E、淨資產和經營租賃資產
截至2022年12月31日和2021年12月31日，美國22%和23分別佔我們可按地理位置識別的PP&E、淨資產和運營租賃資產的%。截至2022年12月31日和2021年12月31日，沒有其他國家/地區佔我們按地理位置可識別的PP&E、淨資產和運營租賃資產的10%以上。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們在註冊地(愛爾蘭)沒有PP&E、淨資產和運營租賃資產。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | | 2022 | | 2021 |
北美(a) | | $ | 246 | | | $ | 269 | |
| 拉丁美洲 | | 176 | | | 163 | |
| 中東/北非/亞洲 | | 354 | | | 385 | |
| 歐洲/撒哈拉以南非洲/俄羅斯 | | 239 | | | 267 | |
按地域劃分的PP&E、淨資產和經營租賃資產(b) | | $ | 1,015 | | | $ | 1,084 | |
(a)北美由美國和加拿大組成。
(b)未按地理位置分配的公司資產不包括在此總數中。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|54
3-收入
分項收入
有關我們的收入確認政策的更多細節，請參閲“附註1--重要會計政策摘要”。
下表按地理區域對我們與客户的合同收入進行了彙總，其中包括設備租賃收入。設備租賃收入為$146百萬，$131百萬美元和美元1502022年、2021年和2020年分別為100萬。
美國佔到了20%, 19%和202022年、2021年和2020年分別佔收入的1%。在2022年、2021年和2020年，沒有其他國家的收入佔我們收入的10%以上。2022年、2021年和2020年，我們在我們的註冊國(愛爾蘭)沒有收入。
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| 截至十二月三十一日止的年度： | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | |
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| 按地理區域劃分的收入： | | | | |
北美(a) | $ | 1,104 | | $ | 896 | | $ | 889 | | |
| 拉丁美洲 | 1,062 | | 814 | | 697 | | |
| 歐洲/撒哈拉以南非洲/俄羅斯 | 764 | | 737 | | 747 | | |
| 中東/北非/亞洲 | 1,401 | | 1,198 | | 1,352 | | |
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| 總收入 | $ | 4,331 | | $ | 3,645 | | $ | 3,685 | | |
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(a)北美由美國和加拿大組成。
合同餘額
我們的收入確認、賬單和現金收取的時間安排導致了應收賬款、合同資產和合同負債的記錄。下表彙總了截至2022年12月31日和2021年12月31日的這些餘額：
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| 十二月三十一日， | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | |
| 應收賬款中的產品和服務應收款，淨額 | $ | 954 | | $ | 795 | | |
| 應收賬款中設備租賃應收賬款淨額 | $ | 35 | | $ | 30 | | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元26在…2022年12月31日及$312021年12月31日(a) | $ | 989 | | $ | 825 | | |
| | | |
| 其他流動資產中的合同資產 | $ | 39 | | $ | 47 | | |
| 其他非流動資產中的合同資產 | $ | 21 | | $ | 14 | | |
其他流動負債中的合同負債(b) | $ | 54 | | $ | 45 | | |
(a)信貸損失準備的變化包括主要由收回和註銷所抵消的費用。信貸損失費用為$。10百萬，$30百萬美元和美元322022年、2021年和2020年分別為100萬。信貸損失準備金的抵銷主要是收回和註銷#美元。15百萬，$31百萬美元和零分別在2022年、2021年和2020年期間。
(b)在截至2022年12月31日和2021年12月31日終了的年度內確認的每年年初列入合同負債餘額的收入約為#美元。39百萬美元和美元35分別為100萬美元。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|55
4-商譽和長期資產減值
商譽與長期資產減值
我們在隨附的綜合經營報表的“商譽和長期資產減值”中記錄了以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | | 2022 | 2021 | 2020 |
| 長期資產減值 | | $ | — | | $ | — | | $ | 814 | |
| 商譽減值 | | — | | — | | 239 | |
| 商譽和長期資產減值總額 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,053 | |
| | | | |
商譽減值
自2020年12月31日起，我們不再將商譽計入綜合資產負債表。
於2020年，根據中期商譽減值評估，我們確定報告單位的公允價值低於其賬面價值，並確認商譽減值費用以完全減損我們的商譽$239百萬歐元(也包括累計減值損失)。我們確定了觸發量化商譽評估的減值指標。我們報告單位的公允價值是採用收益法和我們行業中可比公司的市場法相結合的方法確定的，這是一種3級公允價值分析。確定報告單位的公允價值需要管理層作出重大判斷，包括按報告單位估計和貼現未來現金流量，特別是預測收入、預測營業利潤率和貼現率。
長期資產減值
我們沒有確認2022年或2021年期間的長期資產減值。
2020年期間，需求下降和新冠肺炎疫情影響造成的全球經濟和行業狀況被確定為減損指標。因此，我們在第三方估值顧問的協助下，對我們的財產、廠房和設備、固定居住的無形資產和經營租賃資產進行了中期減值評估。我們確定某些長期資產的賬面價值超過了它們各自的公允價值，並確認了$814按下表資產類別及分類彙總的長期資產減值百萬元，計入綜合經營報表的“商譽及長期資產減值”。
我們長期資產的公允價值是根據收益法下的貼現現金流量確定的，這是一種第三級公允價值分析。收益法需要大量假設來確定資產或資產組的公允價值，包括估計的貼現未來現金流量、預測的收入和營業利潤率以及貼現率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按資產類別和細分分類的長期資產減值 |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| (百萬美元) | 德雷 | WCC | 優先級 | 所有其他 | 總計 |
| 物業、廠房及設備 | $ | 195 | | $ | 126 | | $ | 232 | | $ | 18 | | $ | 571 | |
| 無形資產 | 76 | | 39 | | 40 | | — | | 155 | |
| 經營租賃資產 | 14 | | 20 | | 54 | | — | | 88 | |
| 長期資產減值 | $ | 285 | | $ | 185 | | $ | 326 | | $ | 18 | | $ | 814 | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|56
5-重組費用
2022年期間，所附綜合業務報表的“重組費用”主要與啟動一項旨在改善履行業務的多年足跡合併和勞動力效率倡議有關。2021年沒有確認重組費用。在2020年期間，我們的重組費用包括裁員、組織重組、設施整合和其他旨在更好地與當時的活動水平保持一致的成本削減措施和效率舉措。
重組負債為$25百萬美元和美元17分別截至2022年和2021年12月31日，其中16百萬美元和美元12百萬美元記入“其他流動負債”和#美元。9百萬美元和美元5截至2022年12月31日和2021年12月31日，合併資產負債表中的“其他非流動負債”分別為100萬美元。負債的變化包括重組費用，主要由現金支付抵消。
下表按類型(包括與資產相關的費用)和部門(以及公司和其他)列出了以下期間的重組費用：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | | 2022 | 2021 | 2020 |
| 遣散費 | | $ | 14 | | $ | — | | $ | 132 | |
| 設施退場費 | | 8 | | — | | 10 | |
庫存費用(a) | | — | | — | | 15 | |
物業、廠房及設備(a) | | — | | — | | 40 | |
經營租賃及其他資產(a) | | — | | — | | 9 | |
| 重組費用總額 | | $ | 22 | | $ | — | | $ | 206 | |
(a) 資產減記計入重組費用。
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 鑽探與評估 | $ | 5 | | $ | — | | $ | 35 | |
| 油井施工及完井 | 7 | | — | | 60 | |
| 生產和幹預 | 5 | | — | | 52 | |
| 公司和其他 | 5 | | — | | 59 | |
| 重組費用總額 | $ | 22 | | $ | — | | $ | 206 | |
| | | |
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| | | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|57
6-庫存，淨額
庫存，扣除準備金淨額#美元129百萬美元和美元159百萬，截至2022年12月31日和2021年12月31日分別按類別分列如下：
| | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 |
| 成品 | $ | 601 | | $ | 595 | |
| Oracle Work in Process和原材料、組件和供應 | 88 | | 75 | |
| 庫存，淨額 | $ | 689 | | $ | 670 | |
庫存儲備的變化包括以下庫存費用，主要由處置先前保留的庫存抵銷。
庫存費用已在我們的綜合業務報表的下列標題中確認：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | | 2022 | 2021 | 2020 |
| “產品成本”中的庫存費用 | | $ | 32 | | $ | 55 | | $ | 57 | |
| “重組費用”中的存貨費用 | | — | | — | | 15 | |
| “其他費用(貸項)”中的庫存費用 | | 4 | | 7 | | 138 | |
總庫存費用 (a) | | $ | 36 | | $ | 62 | | $ | 210 | |
(a)2020年的庫存費用此外，新冠肺炎大流行的影響也推動了這一趨勢。
7--財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備網由以下部分組成：
| | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 |
| 土地、建築物和租約的改善 | $ | 476 | | $ | 484 | |
| 租賃和服務設備 | 983 | | 902 | |
| 機械及其他 | 232 | | 233 | |
| 房地產、廠房和設備、毛收入 | 1,691 | | 1,619 | |
| 減去：累計折舊 | 773 | | 623 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 918 | | $ | 996 | |
折舊費用為$194百萬，$284百萬美元和美元3402022年、2021年和2020年達到100萬。關於2020年確認的減值，見“附註4-商譽和長期資產減值”中的討論。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|58
8--無形資產，淨額
無形資產的淨額構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | |
| 毛收入 | | | | 網絡 | | | | | |
| 攜帶 | | 累計 | | 無形的 | | | | | |
| (百萬美元) | 金額 | | 攤銷 | | 資產 | | | | | |
| 開發和獲得的技術 | $ | 591 | | | $ | (359) | | | $ | 232 | | | | | | |
| 商號 | 395 | | | (121) | | | 274 | | | | | | |
| 無形資產，淨額 | $ | 986 | | | $ | (480) | | | $ | 506 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | |
| 毛收入 | | | | 網絡 | | | | | |
| 攜帶 | | 累計 | | 無形的 | | | | | |
| (百萬美元) | 金額 | | 攤銷 | | 資產 | | | | | |
| 開發和獲得的技術 | $ | 590 | | | $ | (247) | | | $ | 343 | | | | | | |
| 商號 | 395 | | | (81) | | | 314 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 無形資產，淨額 | $ | 985 | | | $ | (328) | | | $ | 657 | | | | | | |
攤銷費用為$155百萬，$156百萬美元和美元1632022年、2021年和2020年分別為100萬。以無形資產的賬面價值計算2022年12月31日，隨後五年的攤銷費用估計如下(百萬美元)：
| | | | | |
| 期間 | 金額 |
2023 | $ | 157 | |
2024 | 146 | |
2025 | 42 | |
2026 | 41 | |
2027 | 41 | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|59
9-租約
下表列出了我們的租賃費用組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | | 2022 | 2021 | 2020 |
| 租賃費用構成： | | | | |
| 經營租賃費用 | | $ | 57 | | $ | 61 | | $ | 76 | |
| 短期和可變租賃費用 | | 90 | | 65 | | 63 | |
| 經營租賃費用小計 | | $ | 147 | | $ | 126 | | $ | 139 | |
| 融資租賃費用：資產攤銷和租賃負債利息 | | 18 | | 16 | | 15 | |
| 轉租收入 | | (3) | | (4) | | (6) | |
| 租賃總費用 | | $ | 162 | | $ | 138 | | $ | 148 | |
經營租賃和融資租賃下的未來承付款如下：
| | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | 運營中 | 金融 | |
| (百萬美元) | | 租契 | 租契 | |
租賃負債到期日2022年12月31日: | | | | |
2023 | | $ | 55 | | $ | 18 | | |
2024 | | 38 | | 16 | | |
2025 | | 31 | | 14 | | |
2026 | | 24 | | 13 | | |
2027 | | 16 | | 3 | | |
2027年後 | | 91 | | 1 | | |
| 租賃付款總額 | | 255 | | 65 | | |
| 減去：利息 | | (94) | | (10) | | |
| 租賃負債現值 | | $ | 161 | | $ | 55 | | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|60
| | | | | | | | | | | |
| 截止的年數 |
| (除年份和百分比外，以百萬美元為單位) | 12/31/2022 | 12/31/2021 | 12/31/2020 |
| 其他補充信息： | | | |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | |
| 經營性租賃的經營性現金流出 | $ | 80 | | $ | 89 | | $ | 101 | |
| 融資租賃的經營性現金流出 | $ | 5 | | $ | 5 | | $ | 5 | |
| 融資租賃產生的現金流出 | $ | 16 | | $ | 13 | | $ | 9 | |
| | | |
以下列條件換取的資產： | | | |
| 經營租約 | $ | 50 | | $ | 23 | | $ | 37 | |
| 融資租賃 | $ | 18 | | $ | 6 | | $ | 4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | | | |
| 經營租約 | 8.8 | 8.9 | 8.1 |
| 融資租賃 | 3.9 | 4.8 | 5.9 |
| | | |
| 加權平均貼現率(百分比) | | | |
| 經營租約 | 9.1 | % | 9.6 | % | 9.6 | % |
| 融資租賃 | 8.5 | % | 8.9 | % | 9.1 | % |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|61
10--借款和其他債務
債務賬面價值總額包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| (百萬美元) | 2022 | | 2021 |
的當前部分6.52028年到期的高級擔保票據百分比“2028年高級擔保票據” | $ | 11 | | | $ | — | |
的當前部分11.002024年到期的退出票據百分比“退出票據” | 20 | | | — | |
| 融資租賃當期部分 | 14 | | | 12 | |
| 短期借款和長期債務的當期部分 | $ | 45 | | | $ | 12 | |
| | | |
8.6252030年到期的優先債券百分比“2030年優先債券” | $ | 1,586 | | | $ | 1,584 | |
6.52028年到期的高級擔保票據百分比“2028年高級擔保票據” | 471 | | | 488 | |
11.002024年到期的退出票據百分比“退出票據” | 105 | | | 300 | |
| 融資租賃長期部分 | 41 | | | 44 | |
| 長期債務 | $ | 2,203 | | | $ | 2,416 | |
本公司的退出票據及2028年高級擔保票據由獲百慕大豁免的公司Weatherford International Ltd.(“Weatherford百慕大”)發行，並由本公司及Weatherford International，LLC、特拉華州有限責任公司(“Weatherford Delware”)及其他附屬擔保人擔保。
我們的2030年優先票據最初由百慕大韋瑟福德發行，並由本公司、韋瑟福德特拉華州和其他附屬擔保方擔保。2022年12月1日，與我們的2030年優先債券相關的契約被修改和補充，增加了特拉華州韋瑟福德作為聯合發行人和共同義務人，並同時解除了對特拉華州韋瑟福德的擔保。
以下各段所述與未攤銷債務發行成本相關的債券贖回溢價和債務清償非現金損失在綜合經營報表中列示為“債務清償損失和債券贖回溢價”。此外，以下各段所述的債務發行成本減少了債務負債的賬面金額，並採用實際利率法在綜合財務報表的“利息支出淨額”中確認債務期限。
退出備註
2019年12月13日，我們發行了無擔保11.002024年到期的%退出票據，本金總額為$2.1十億美元。退出票據的利息按下列利率計算11.00年利率%，每半年支付一次，從2020年6月1日開始，每半年支付一次。發行收益因債券發行成本而減少。
2021年10月20日，我們贖回了美元200本金百萬美元，並支付相關應計利息#美元8百萬美元，以及債券贖回溢價$6百萬美元。2021年10月27日，我們贖回了美元1.6本金10億美元，已支付相關應計利息#美元71百萬美元，以及債券贖回溢價$103百萬美元，並確認為2與未攤銷債務發行成本相關的債務清償非現金損失100萬歐元。這次贖回使用了我們發行的美元的淨收益1.62030年優先票據(定義如下)和手頭現金的10億美元。
在2022年8月10日和2022年11月17日，我們贖回了美元50百萬美元和美元125本金分別為百萬元，並支付相關累算利息及債券贖回溢價$5百萬美元。在2022年第四季度，我們選擇贖回額外的美元20並在截至2022年12月31日的合併財務報表中將這一數額作為“短期借款和長期債務的當期部分”列報。在…2022年12月31日，賬面價值為$125百萬代表剩餘未償還本金的總額。年終後，即2023年1月，我們贖回了美元20短期本金百萬美元，並支付相關應計利息以及債券贖回溢價。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|62
2024年高級擔保票據
2020年8月28日，我們簽訂了一份契約，併發布了8.75本金總額為$的高級擔保票據百分比5002024年9月1日到期的百萬美元(“2024年高級擔保票據”)。應計利息的比率為8.75年利率%，每半年支付一次，從2021年3月1日開始。發行收益減去了債務發行成本，幷包括#美元的購買承諾折扣。25百萬美元，承諾費為$15百萬美元。
2021年9月30日，我們用發行2028年高級擔保票據的收益和手頭現金償還了2024年高級擔保票據的未償還本金和應計利息。此外，我們支付並確認了一筆$22百萬債券贖回溢價，並確認為37與未攤銷債務發行成本和貼現有關的債務清償非現金損失百萬美元。
2028年高級擔保票據
2021年9月30日，我們發佈了6.5本金總額為$的高級擔保票據百分比5002028年9月15日到期的百萬美元(“2028年高級擔保票據”)。利息的應計利率為6.5年利率%，每半年支付一次，從2022年3月15日開始，每年的9月15日和3月15日。發行收益因債券發行成本而減少。2028年高級擔保票據及相關擔保以本公司及其他擔保人的實質全部資產及財產作抵押(就2028年高級擔保票據的優先抵押品而言，其實質上為第一優先權；就優先信用證協議(現為“信貸協議”)而言，其實質上為次優先權，兩者均受準許留置權規限)。
在2022年第四季度，我們選擇回購美元8本金為本公司2028年發行的高級擔保票據本金百萬元。年終後，即2023年1月，我們又回購了$11本金為本公司2028年發行的高級擔保票據本金百萬元。
2030高級債券
2021年10月27日，我們發佈了8.625高級債券，本金總額為$1.62030年4月30日到期的10億美元(“2030年優先債券”)。利息的應計利率為8.625年利率%，每半年支付一次，從2022年6月1日開始，每年6月1日和12月1日支付。
2022年12月1日，我們修改了2030年高級票據，如前所述。
信貸協議
我們有一份日期為2019年12月13日的高級擔保信用證協議(“信用證協議”)，總金額為$2152024年5月29日到期的100萬歐元，由公司及其某些子公司用於簽發投標書和履約信用證。
2022年10月17日，我們修訂了我們的LC協議(經修改和重述，即“信貸協議”)，將行政代理角色分配給富國銀行全國協會，並規定370百萬循環信貸協議，其中包括美元280百萬美元用於投標和履約信用證，以及$90100萬美元用於循環貸款和投標、履約和財務信用證。目前的循環貸款能力為#美元。45百萬美元。
信貸協議規定的到期日為2026年10月17日，如果超過$50在此日期，我們有100萬張退出票據未償還，到期日將是2024年8月30日。信貸協議還規定：(1)最低流動資金承諾為#美元。250百萬元，(Ii)最低利息保障比率為2.00截至2022年9月30日的測試期為1.00，並且2.50此後每個測試期的最高比率為1.00；(3)融資債務的最高比率(淨額為超過#美元的無限制現金)400百萬美元)至合併調整後EBITDA為4.00到2023年6月30日之前結束的每段測試期的1.003.50至1.00，之後的每段測試期。信貸協議項下的責任與吾等先前的信用證協議一樣，由本公司及若干附屬公司擔保，並以本公司及該等附屬公司的幾乎所有非土地財產作抵押。
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2022年11月22日，我們修改了我們的信貸協議，將(I)Weatherford Canada Ltd.作為借款人，以及(Ii)將總承諾額增加到$400百萬美元。2023年1月6日，我們進一步修訂了信用證協議，澄清了與某些信用證相關的費用的某些定義。 信貸協議的主要條款在其他方面保持不變。
在…2022年12月31日，我們大約有一美元195信用證協議項下未償還信用證金額為百萬美元，可用金額為#美元160百萬美元。
自.起2022年12月31日，我們有一塊錢395百萬未付信用證，其中包括美元195根據信貸協議，上述百萬美元和另一美元200在各種未承諾的雙邊融資項下(其中有#美元199在綜合資產負債表的“限制性現金”中持有和記錄的現金抵押品)。
ABL信貸協議
於生效日期，本公司訂立一項以高級擔保資產為基礎的借貸協議(“ABL信貸協議”)，總金額為$450100萬美元，貸款方為貸款人，北卡羅來納州富國銀行為行政代理。2020年8月28日，我們終止了ABL信貸協議，並記錄了15在我們的綜合經營報表上的“終止ABL信貸協議的損失”中，未攤銷的遞延債務發行成本為100萬美元。
退出票據、2028年高級擔保票據、2030年高級票據和信貸協議的契諾
管理退出票據、2028年高級擔保票據和2030年高級票據的契約包含限制我們的能力和我們某些子公司的能力的契約，這些契約包括：產生、承擔或擔保額外債務；支付股本股息或分派，或贖回或回購股本；進行投資；出售子公司的股票；轉讓或出售資產；創建留置權；與關聯公司進行交易；以及進行合併或合併。本公司須繳交$250最低流動資金契約及融資債務的最低利息覆蓋比率及最高比率，如上文所述，於適用文件所界定的最新經修訂信貸協議下。
如果(1)退出債券獲得穆迪投資者服務公司(“穆迪”)和標準普爾(“S&P”)的投資級評級，以及(2)沒有發生違約並根據該契約繼續進行，則只要穆迪或標普給予的評級其後沒有降至低於Baa3或BBB-(或同等評級)，上述和其他契諾中的某些將被暫停並停止生效。
契約還規定了某些慣例違約事件，包括不支付本金或利息、未能支付超過規定門檻的最終判決、擔保未能繼續有效、破產和資不抵債事件以及交叉加速，這將允許宣佈所有當時未償還的退出票據和2028年優先擔保票據的本金、溢價、利息和其他貨幣義務立即到期和應付。
以下為按年列出的預定債務到期日摘要：
| | | | | |
| (百萬美元) | |
2023 | $ | 45 | |
2024 | 118 | |
2025 | 13 | |
2026 | 12 | |
2027 | 3 | |
| 此後 | 2,081 | |
| 總債務到期日 | $ | 2,272 | |
| 未攤銷債務發行和貼現 | $ | (24) | |
| 總債務賬面價值 | $ | 2,248 | |
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Weatherford International plc-2022 Form 10-K|64
11-金融工具、資產和其他資產的公允價值
我們估計公允價值的價格是在資產或負債的主要市場的市場參與者之間的有序交易中，出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格。我們的估值技術要求我們使用三級層次結構對投入進行分類，從最高到最低的可觀察到的投入水平。第1級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的未調整報價。第2級投入是指活躍市場中類似資產及負債的報價或其他市場數據，或直接或間接透過市場佐證可觀察到的有關資產或負債在金融工具大體上完整期限內的投入。第三級投入是基於我們自己的判斷和假設的不可觀察的投入，用於按公允價值計量資產和負債。層次結構內金融資產或負債的分類是根據對公允價值計量重要的最低投入水平確定的。我們的衍生工具(見“附註12-衍生工具”)及認股權證(見“附註16-股東權益”)的公允價值均為二級估值。
我們的其他金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、短期借款和長期債務。由於期限較短，這些金融工具(不包括長期債務)的賬面價值接近其公允價值。
除其他因素外，我們長期債務的公允價值隨適用利率的變化而波動。噹噹前市場利率低於最初發行債務的利率時，公允價值將超過賬面價值，而噹噹前市場利率高於最初發行債務的利率時，公允價值將低於賬面價值。我們的長期債務(不包括融資租賃)的公允價值在公允價值層次中被歸類為第二級，並根據不太活躍的市場的可觀察到的投入建立。
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| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| (百萬美元) | 賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 |
11.002024年到期的退出票據百分比 | $ | 125 | | $ | 128 | | $ | 300 | | $ | 311 | |
| | | | |
6.52028年到期的高級擔保票據百分比 | 482 | | 482 | | 488 | | 528 | |
8.6252030年到期的優先債券百分比 | 1,586 | | 1,544 | | 1,584 | | 1,660 | |
| 長期債務(不包括融資租賃) | $ | 2,193 | | $ | 2,154 | | $ | 2,372 | | $ | 2,499 | |
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非經常性公允價值計量
見“附註4--商譽和長期資產減值”和“附註6--存貨淨額”的討論。
12-衍生工具
我們簽訂合同，以對衝各種外幣匯率波動的風險敞口。在…2022年12月31日和2021年12月31日，我們有名義金額總計為美元的未償還外幣遠期合約。147百萬美元和美元349分別為100萬美元。
合同的公允價值變動在每個期間記入所附合並業務報表中的“其他費用淨額”。
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13-退休和員工福利計劃
我們已經確定了涵蓋某些員工的繳費計劃。與這些計劃有關的繳款費用總額為#美元。18百萬，$16百萬美元和美元13截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。
我們已經確定了涵蓋某些美國和國際員工的養老金和其他退休後福利計劃。計劃福利一般基於年齡、薪酬水平和服務年限等因素。與這些計劃相關的淨定期福利成本總計為#美元。4百萬，$4百萬美元，以及$2截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。在合併基礎上預計的福利債務為#美元。121百萬美元和美元207百萬，截至2022年12月31日和2021年12月31日。同比減少的主要原因是貼現率增加帶來的精算收益。計劃資產在綜合基礎上的公允價值(主要使用第二級投入確定)為#美元。97百萬美元和美元160百萬，截至2022年12月31日和2021年12月31日。同比下降的主要原因是投資損失。自.起2022年12月31日，資金不足債務淨額為#美元。15記入“其他非流動資產”的百萬美元出資債務和#美元39在我們的綜合資產負債表上，幾乎所有資金不足的債務都計入了“其他非流動負債”。截至2021年12月31日，資金不足債務淨額為#美元。16記入“其他非流動資產”的百萬美元出資債務和#美元63在我們的綜合資產負債表上，幾乎所有資金不足的債務都計入了“其他非流動負債”。此外，合併税前金額累計其他全面收益(虧損)截至2022年12月31日和2021年，尚未被確認為淨定期福利成本的組成部分是淨收益#美元。19百萬美元，淨收益為$1分別為100萬美元。如上所述，增加的貼現率是2022年整體收益的主要驅動力。
用於福利債務的加權平均假設費率如下：
| | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | 2021 |
| 折扣率： | | |
| 美國的計劃 | 4.75% - 5.00% | 2.00% - 2.75% |
| 國際計劃 | 2.84% - 13.62% | 0.85% - 8.47% |
| 薪酬上升率： | | |
| 美國的計劃 | — | | — | |
| 國際計劃 | 2.00% - 7.22% | 2.00% - 4.77% |
在截至的每一年內2022年12月31日、2021年和2020年，我們做出了貢獻，並支付了直接利益$5與我們的固定收益養老金和其他退休後福利計劃相關的100萬美元。到2023年，我們預計將為5與這些計劃相關的100萬美元。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|66
14--爭議、訴訟和法律或有事項
由於我們的業務性質，我們會受到訴訟和索賠。我們有一些索賠、糾紛和未決訴訟，我們認為這些索賠、糾紛和未決訴訟不可能出現負面結果，或者我們只能估計一系列責任。然而，有可能做出對我們不利的意外判決，或者我們可能決定解決一個或多個案件，這將導致責任可能未投保，並超出我們目前預留的金額，在某些情況下，這些損失可能是實質性的。如果與這些情況相關的一個或多個負面結果發生，對我們財務狀況的總體影響可能是實質性的。
應計訴訟和和解在所附綜合資產負債表的“其他流動負債”中記錄，截至2022年12月31日和2021年12月31日是$41百萬美元和美元40分別為100萬美元。
Gamco股東訴訟
2019年9月6日，GAMCO資產管理公司(GAMCO)據稱代表自己和其他類似情況的股東提起訴訟，聲稱違反了聯邦證券法，指控公司的某些現任和前任高管和董事。GAMCO指控違反了1934年《證券交易法》第10(B)和第20(B)條，以及違反了修訂後的1933年《證券法》第11和第15條，理由是公司及其某些高管對我們的業務、運營、前景和業績做出了虛假和/或誤導性的陳述，並被指控沒有披露重大事實。Gamco代表2016年10月26日至2019年5月10日期間購買公司普通股的買家尋求損害賠償。Gamco的訴訟是在美國德克薩斯州南區地區法院休斯頓分部提起的，標題為GAMCO Asset Management，Inc.訴McCollum等人，案件編號4：19-cv-03363。地方法院法官任命猶他州退休系統公司(URS)為首席原告，URS於2020年3月16日提交了修訂後的起訴書。URS增加了該公司作為被告，但撤銷了對非公職人員董事會成員的索賠和根據證券法提出的所有索賠。被告於2020年5月18日提出駁回動議，法院於2021年5月14日批准了動議。URS就法院關於駁回的意見向第五巡迴上訴法院提出上訴，雙方正在等待裁決。我們無法可靠地預測索賠的結果，包括任何可能的損失金額。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|67
以15股為基礎的薪酬
基於股份的計劃
Weatherford International plc第三次修訂和重新修訂的2019年股權激勵計劃(以下簡稱2019年股權計劃)授權發行8.6董事董事會薪酬和人力資源委員會以期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位(“RSU”)、業績受限股份單位(PSU)、影子限制性股份單位(“影子RSU”)以及其他基於股票和業績的獎勵形式向任何員工、顧問或非員工董事(“受授人”)授予100萬股普通股。每項裁決的規定根據所授予的裁決類型而有所不同。根據2019年股權計劃做出的獎勵授予並以新發行的普通股或現金的股票進行結算。截至2022年12月31日，有3.3百萬股可用於未來的授予。
基於股份的薪酬費用
以股份為基礎的薪酬支出為$25截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度各百萬元及非物質的2020年。由於我們受贈人的課税管轄區的估值免税額，不是所列每一期間的相關税務影響。
基於股份的獎勵
根據2019年股權計劃，該公司已授予RSU、PSU和Phantom RSU。所有獎勵都需要連續受僱，通常授予一至三年歸屬期間。在股份發行之前，承授人在這些獎勵下不享有股東權利。
RSU 基於連續受僱的背心。RSU的公允價值是根據我們股票在授予日的收盤價確定的。總公允價值，減去沒收，在歸屬期間支出。2022年、2021年和2020年期間授予的每單位加權平均授予日公允價值(“WAGD FV”)為#美元。30.90, $6.54及$3.37，分別為。2022年、2021年和2020年期間歸屬的RSU的公允價值為18百萬，$2百萬美元和非物質的，分別為。2022年用於結算RSU的現金為$2百萬美元。2021年或2020年沒有使用現金。截至2022年12月31日，12與RSU有關的未確認賠償支出，預計將在#年加權平均期內確認兩年.
PSU 以持續就業和實現既定目標為基礎的Vest。根據績效目標乘數的不同，實際獲得的PSU數量可能會增加或減少，範圍可能為0%至200%。總公允價值，減去沒收，在歸屬期間支出。PSU的公允價值取決於既定的目標是業績還是市場狀況。
受業績條件限制的PSU的公允價值完全參照本公司自身業務確定，是根據我們股票在授予日的收盤價確定的。只有當公司得出結論認為很可能達到業績條件時，才確認補償成本，並可以根據公司預測的波動增加或減少補償成本。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|68
PSU的公允價值取決於公司股票的市場表現，通過使用先進的期權定價模型來確定。如果就業條件得到滿足，即使市場條件從未得到滿足，所有補償成本也會被確認，因為達到市場條件的可能性已計入獎勵的公允價值。模型中使用的假設的加權平均值如下：
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 無風險利率 | 3.2 | % | | 0.8 | % | | 不適用 |
| 股息率 | 不適用 | | 不適用 | | 不適用 |
| 預期波動率 | 63.0 | % | | 55.0 | % | | 不適用 |
| 預期壽命(年) | 2.5 | | 3.2 | | 不適用 |
無風險率是在授予之日以與履約期相匹配的條款獲得的。股息收益率是基於歷史股息支付和管理層的預期。預期波動率是基於可比公司的波動率，預期壽命(以年為單位)是基於業績測量期。
2022年、2021年和2020年期間，每單位PSU的WAGD FV為$23.14, $12.62及$2.46，分別為。2021年歸屬的PSU的公允價值為2百萬美元和零2020年和2022年。截至2022年12月31日，19與PSU有關的未確認賠償支出，預計將在#年加權平均期內確認兩年.
幽靈RSU在2021年才獲得批准。幻影RSU 背心，基於繼續受僱，結束兩年可以用現金或股票進行結算。本公司打算以現金結算所有影子RSU，因此它們被記錄為負債，並根據歸屬期間的當前市場價值重新計量，直至結算為止。現金支付是使用公司股票的成交量加權價格30在緊接適用歸屬日期之前的交易日，並以某些預先確定的金額為上限。在2021年，Phantoms RSU獲得了#美元的WAGD FV6.38截至2021年12月31日的負債為$142022年以現金結算。截至2022年12月31日，由於第一年實現了預定的上限金額，與幻影RSU相關的未確認補償費用有一筆無形的金額，預計將於2023年以現金結算。
以下是2022年期間未歸屬RSU、PSU和Phantom RSU及其各自的WAGD FV的活動摘要(單位為千)。該表反映了PSU的性能乘數100%.
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| RSU | WAGD FV | PSU | WAGD FV | 幻影RSU | WAGD FV |
截至2021年12月31日未歸屬 | 1,065 | | 6.19 | 1,924 | | 12.74 | 1,239 | | 6.53 |
授與 | 609 | | 30.90 | 618 | | 23.14 | — | | — | |
既得 | (679) | | 6.37 | | — | | — | | (465) | | 6.55 | |
取消或沒收 | (77) | | 22.86 | (241) | | 18.02 | (757) | | 6.34 | |
截至2022年12月31日未歸屬 | 918 | | 21.05 | 2,301 | | 14.98 | 17 | | 14.50 |
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16-股東權益
截至，我們已發行的普通股並無重大變動2022年12月31日 and 2021.
於生效日期，本公司發行認股權證，允許持有人購買合共7,777,779本公司普通股，面值$0.001，行使價為$99.96每股普通股。認股權證按權益分類，發行時價值為$31百萬美元，計入“超出面值的資本”。認股權證公允價值為二級估值，並使用布萊克·斯科爾斯估值模型進行估計。該模型的輸入包括Weatherford的股價、我們股價的波動性和無風險利率。
該等認股權證可行使至(I)2023年12月13日及(Ii)導致本公司全部或幾乎全部股權出售或交換或清盤、解散或清盤予一個或多個第三方的任何流動資金事項完成日期(以較早者為準)的“到期日”。所有未行使的認股權證將於到期日失效，而認股權證持有人購買普通股的權利將於到期日終止。在2022年至2021年期間，行使了數量不多的認股權證。
累計其他綜合損失
下表按組成部分列出了本公司累計其他綜合虧損的變動情況：
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| (百萬美元) | 外幣折算 | | 固定收益養老金 | | | | 總計 |
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2020年12月31日餘額 | $ | (31) | | | $ | (12) | | | | | $ | (43) | |
| 其他全面(虧損)收入 | (5) | | | 13 | | | | | 8 | |
2021年12月31日的餘額 | (36) | | | 1 | | | | | (35) | |
| 其他全面(虧損)收入 | (5) | | | 18 | | | | | 13 | |
餘額為2022年12月31日 | $ | (41) | | | $ | 19 | | | | | $ | (22) | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|70
17-每股收益(虧損)
所有列報期間的每股基本收益(虧損)等於淨收益(虧損)除以我們在此期間的加權平均流通股。每股攤薄收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以我們在此期間發行的加權平均股票，包括潛在的稀釋性普通股。反攤薄股份指的是潛在的攤薄證券，由於其影響是反攤薄的，因此不計入稀釋收益或每股虧損的計算。其中包括限售股單位的潛在普通股、履約股單位、影子限售股單位和流通權證。我們在出現淨虧損期間的基本和攤薄加權平均流通股相當於潛在攤薄證券的影響是反攤薄的。
對用於計算每股基本收益(虧損)和稀釋收益(虧損)的股份數量進行了核對，如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| (百萬股) | 2022 | 2021 | 2020 | | |
| 可歸因於Weatherford的淨收益(虧損) | $ | 26 | | $ | (450) | | $ | (1,921) | | | |
| | | | | |
| 基本加權平均流通股 | 71 | | 70 | | 70 | | | |
| 股票激勵計劃中獎勵的稀釋效應 | 1 | | — | | — | | | |
| 攤薄加權平均未償還股份 | 72 | | 70 | | 70 | | | |
| | | | | |
| 反攤薄股份 | 8 | | 10 | | 8 | | | |
| 可歸因於韋瑟福德的每股基本收益(虧損) | $ | 0.37 | | $ | (6.43) | | $ | (27.44) | | | |
| 可歸因於韋瑟福的每股攤薄收益(虧損) | $ | 0.36 | | $ | (6.43) | | $ | (27.44) | | | |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|71
18--所得税
我們根據開展業務的國家或我們或我們的子公司被視為居民的國家的現行法律和税率來計提所得税。我們的税前收入或虧損與我們的所得税撥備或利益之間的關係因各種因素而有所不同，這些因素包括税前總收入或虧損總額的變化、我們的收入所在的司法管轄區、這些司法管轄區的税法以及我們的經營結構。
我們的所得税撥備包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 | | |
| 總當期撥備 | $ | (83) | | $ | (96) | | $ | (90) | | | |
| 遞延(撥備)福利總額 | (4) | | 10 | | 5 | | | |
| 所得税撥備 | $ | (87) | | $ | (86) | | $ | (85) | | | |
愛爾蘭所得税規定和綜合所得税規定之間的差異分析如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 |
愛爾蘭所得税(撥備)優惠税率為25% | $ | (35) | | $ | 86 | | $ | 454 | |
| 營業收益/虧損的税收撥備，適用不同於愛爾蘭所得税税率的税率 | (155) | | (189) | | (361) | |
| 子公司內部清算產生的瑞士損失的税收(準備金)利益 | (141) | | 124 | | 179 | |
| 計價準備因瑞士損失而減少(增加) | 141 | | (124) | | (179) | |
| 營業利潤/虧損計價準備減少(增加) | 64 | | 52 | | (151) | |
| 不確定税收狀況的變化 | 39 | | (35) | | (27) | |
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| 所得税撥備 | $ | (87) | | $ | (86) | | $ | (85) | |
我們的所得税撥備通常與我們的税前綜合收益(虧損)無關。我們的所得税撥備主要由某些司法管轄區的利潤、被視為利潤的國家/地區的利潤以及與普通收入或虧損沒有直接關聯的公司間交易和第三方交易的預扣税推動。已確認的某些費用和減值不會由於歸因於非所得税司法管轄區或我們無法預測此類損失的税收優惠的實現而產生重大的税收優惠。
遞延税項資產和負債是根據資產或負債的計税基礎與其在綜合財務報表中報告的金額之間的暫時性差異而產生的估計未來税務影響而確認的。遞延税項資產和負債的計量依據是制定的税法和我們開展業務的每個司法管轄區目前有效的税率。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|72
遞延税項淨資產的構成如下：
| | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， | 十二月三十一日， | | | | |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | | | | |
| 遞延税項資產： | | | | | | |
| 結轉淨營業虧損 | $ | 751 | | $ | 929 | | | | | |
| 未使用的已確認內置損失 | 43 | | 50 | | | | | |
| 應計負債和準備金 | 143 | | 186 | | | | | |
| 税收抵免結轉 | 11 | | 9 | | | | | |
| 員工福利 | 29 | | 30 | | | | | |
| 物業、廠房及設備 | 158 | | 118 | | | | | |
| 庫存 | 38 | | 52 | | | | | |
| 美國的利息延期 | 57 | | 13 | | | | | |
| 狀態已延遲 | 50 | | 50 | | | | | |
| 財税基礎之間的其他差異 | 89 | | 139 | | | | | |
| 評税免税額 | (1,300) | | (1,527) | | | | | |
| 遞延税項資產總額 | 69 | | 49 | | | | | |
| 遞延税項負債： | | | | | | |
| | | | | | |
| 無形資產 | (28) | | (35) | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 財税基礎之間的其他差異 | — | | (3) | | | | | |
| 遞延税項負債總額 | (28) | | (38) | | | | | |
| 遞延税金淨資產 | $ | 41 | | $ | 11 | | | | | |
我們將遞延税項資產記錄為淨營業虧損以及資產和負債的賬面和計税基礎之間的臨時差異，預計這些資產和負債將在未來期間產生減税。遞延税項資產的最終變現取決於在該等遞延税項資產可扣除期間在適當税務管轄區產生的未來應納税所得額。本公司每期評估其遞延税項資產的變現能力時，會考慮是否更有可能全部或部分遞延税項資產不會變現。本公司在決定是否需要估值津貼時，會考慮所有可獲得的證據(包括正面和負面)， 重點是我們過去的經營業績、最近幾年累計虧損的存在以及我們對近期應納税所得額的預測。在作出這項評估時，本公司評估可用於實現遞延税項資產利益的可能的應税收入來源，包括預計的未來應納税收入、現有暫時性差異的逆轉、結轉年度的應税收入以及可用的納税籌劃策略。
估值免税額增加(減少)$(227)，百萬，$28百萬美元和美元3332022年、2021年和2020年分別為100萬。與估值免税額增加(減少)有關的税項支出(利益)為$(205)，百萬，$72百萬美元，以及$3302022年、2021年和2020年分別為100萬。估值免税額中的税項支出(利益)主要是由於發放了#美元的估值免税額。35百萬美元和美元72022年和2021年分別為100萬歐元，現在認為遞延税資產更有可能在未來變現，以及下文討論的瑞士清算交易。其餘涉及以前預計不會在營業收益中實現的淨營業虧損的利用，(29)百萬元及(45)分別在2022年和2021年達到100萬。2020年的支出主要歸因於預計不會實現的淨營業虧損和瑞士交易。估值免税額的其他增加(減少)亦包括外幣交易(22)百萬，$(44)，以及$32022年、2021年和2020年分別為100萬。
遞延所得税通常不會對我們的非愛爾蘭子公司的累計未分配收益進行確認，因為它們被認為可以無限期地再投資。以股息或其他形式分配這些收入可能會導致在不同國家同時繳納所得税和預扣税。自.起2022年12月31日，我們非愛爾蘭子公司的正未分配收益池被認為是無限期再投資，如果分配到大約$1.3十億美元。由於税法和匯回方式的複雜性，估計與這些未分配收益相關的遞延所得税和相關股息預扣税的未確認金額是不可行的。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|73
在…2022年12月31日，我們大約有一美元3.8在不同司法管轄區的淨營業虧損(“NOL”)為10億美元。我們的非無限虧損結轉，如果不加以利用，對於美國子公司將在2030年至2037年期間大部分到期，對於非美國子公司將在2023年至2042年不同日期到期。
自2019年12月從破產中脱穎而出後，我們的美國子公司經歷了所有權變更，因為根據美國國税法第382條的規定，公司的出現被視為“所有權變更”。美國國税法第382和383條對公司在經歷“所有權變更”後利用税收屬性的能力施加了限制。因此，我們估計我們每年的限額約為$23使用我們在美國的虧損結轉和其他税務屬性，包括未使用的已確認的內在虧損和美國利息遞延。在出現時，我們估計未來可供使用的最大美國NOLS為$713截至2019年12月31日。
2021年，我們對我們的一家瑞士控股公司進行了清算交易，導致減值損失被沒收#美元1.32020年產生了10億美元。此外，清算交易的結果約為#美元。6.2在瑞士的税收損失(NOL)為10億美元，其中410億美元被認為一文不值，被排除在遞延税表之外，以及#美元2.210億美元被記錄為NOL幷包括在表格中，因為管理層預計將在我們未來的納税申報單上使用這些NOL。然而，除了記錄了#美元的遞延税項資產外，303百萬與美元相關2.2十億美元的税收損失，我們計入了一筆估值津貼，作為全額303因為這將抵消未來免税的收入。
對期初和期末不確定税收頭寸總額的表格核對如下： | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (百萬美元) | 2022 | 2021 | 2020 |
| 年初餘額 | $ | 235 | | $ | 222 | | $ | 214 | |
| 因上一期間的納税狀況而增加的税額 | 14 | | 23 | | 9 | |
| 由於上一年度的税收狀況而導致的減税 | (15) | | (8) | | (4) | |
| 因本期內的税務狀況而增加的數額 | 11 | | 12 | | 21 | |
| 與税務機關的清算有關的減税 | (36) | | (5) | | (2) | |
| 因適用的訴訟時效失效而導致的減少 | (11) | | (2) | | (7) | |
| 外匯效應 | (7) | | (7) | | (9) | |
| 年終餘額 | $ | 191 | | $ | 235 | | $ | 222 | |
幾乎所有不確定的税收狀況，如果在未來時期公佈，都將影響我們的實際税率。在總餘額中是$38百萬美元和美元76百萬，截至2022年12月31日和2021年，如果達成和解，這將被淨營業虧損和其他税收屬性抵消。我們的所得税條款包括罰款和利息支出(福利)，用於不確定的税收狀況，金額為$(2)，百萬，$17百萬美元和美元11百萬美元，年終2022年12月31日、2021年和2020年。美元的收益(2)2022年的百萬美元包括(19)與受益於之前不確定的税收狀況有關的利息和罰款釋放。上表所列數額不包括累計應計利息和罰款#美元。98百萬美元和美元104百萬美元2022年12月31日和2021年，分別計入其他非流動負債。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|74
我們大約在許多地方要繳納所得税。75我們開展業務的國家/地區。自.起2022年12月31日，下表彙總了我們開展業務的主要司法管轄區仍需審查的納税年度：
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| 税收管轄權 | 審查中的納税年度 |
| 阿根廷 | 2012 - 2022 |
| 加拿大 | 2014 - 2022 |
| 墨西哥 | 2012 - 2022 |
| 俄羅斯 | 2019 - 2022 |
| 沙特阿拉伯 | 2018 - 2022 |
| 瑞士 | 2014 - 2022 |
| 美國(聯邦) | 2019 - 2022 |
我們正持續在不同司法管轄區接受税務審查，無法預測有關決議的時間或結果，或該等決議是否會對我們的財務報表產生重大影響。自.起2022年12月31日，我們預計，不確定的税收頭寸數量可能會減少至多#美元。4在未來12個月內，由於税務審查的時效、和解和/或結論的到期，將產生100萬歐元的損失。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|75
第九項。會計與財務信息披露的變更與分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
披露控制和程序(如交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)旨在確保我們根據交易法提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。這些信息將被收集並傳達給管理層，包括我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)，以便及時就所需披露做出決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了我們的信息披露控制和程序的設計和運作的有效性2022年12月31日。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在2022年12月31日.
管理層財務報告內部控制年度報告
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)中有定義。該公司的內部控制旨在為其財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制外部財務報表提供合理但非絕對的保證。
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不希望我們對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，必須考慮控制措施的好處與其成本。由於財務報告內部控制制度的內在侷限性，任何對控制的評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避控制。任何控制系統的設計在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其所述目標。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
管理層對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估2022年12月31日使用特雷德韋內部控制委員會贊助組織委員會提出的標準--綜合框架(2013年)。作為這項評估的結果，管理層得出結論，截至2022年12月31日根據這些標準，我們對財務報告的內部控制是有效的。
畢馬威會計師事務所發佈了一份日期為2023年2月8日的關於我們財務報告內部控制的認證報告，該報告包含在本年度報告Form 10-K中。
財務報告內部控制的變化
截至第四季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化。2022年12月31日，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者很可能會對其產生重大影響。
項目9B。其他信息
沒有。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|76
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第10項。董事、高管與公司治理
關於韋瑟福公司高管的信息，見本報告“項目1--韋瑟福公司的業務主管人員”。根據一般指示G(3)，有關本公司董事及公司管治事宜的資料以參考方式納入本公司於2023年股東周年大會的委託書。
我們通過了名為《韋瑟福商業行為英語準則》的道德準則，該準則適用於我們所有的員工、高級管理人員和董事。這些代碼的副本也可以在www.weatherford.com上找到。
我們打算通過在我們的網站www.weatherford.com上發佈這些信息來滿足Form 8-K第5.05項的要求，即披露對我們的Weatherford商業行為準則的任何修訂和對任何條款的任何豁免。
第11項。高管薪酬
有關高管薪酬的信息通過引用納入我們為2023年股東周年大會準備的委託書中。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
有關若干實益擁有人的擔保所有權及管理層及相關股東事宜的資料，以參考方式納入我們為2023年股東周年大會所作的委託書。
第12(D)項。根據股權補償計劃信息授權發行的證券
下表提供了截至的信息2022年12月31日，關於歸屬或行使股權獎勵時將發行的股份數量，以及Weatherford International plc第三次修訂和重新修訂的2019年股權激勵計劃下剩餘可供發行的股票數量，該計劃於2019年12月因我們擺脱破產而獲得批准，最後一次修訂和重述是在2023年1月18日。
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| 股權薪酬計劃信息 |
計劃類別 (千股，股價除外) | 行使未償還期權、認股權證及權利時將發行的證券數目(a) | | 未償還期權、權證和權利的加權平均行權價 | | 股權補償計劃下可供未來發行的證券數量(b) |
| 股東批准的股權補償計劃 | 4,434 | | | $ | — | | | 3,307 | |
(a)包括在實現最大業績指標的情況下可能發行的股票。
(b)不包括本表第一欄中反映的股票。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|77
第13項。某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
有關某些關係和相關交易以及董事獨立性的信息通過引用納入我們為2023年股東周年大會準備的委託書中。
第14項。首席會計費及服務
有關主要會計費用及服務的資料以參考方式納入我們為2023年股東周年大會所作的委託書。
第四部分
第15項。展示、財務報表明細表
(a)以下文件作為本報告的一部分提交或通過引用併入本報告：
1.第頁所列公司合併財務報表38這份報告的。
2.條例S-X(17 CFR 210.5-04)第5-04條所列財務報表附表已被省略，因為它們不適用，或所需信息已在合併財務報表或附註中顯示。
3.下列第15(B)項下所列的公司展品；所有展品均參照事先提交的文件合併，除非以匕首(†)或雙匕首(††)指定。
(b) 展品：
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| | | | | | |
| 3.1 | | 修訂及重訂韋瑟福國際上市有限公司的組織章程大綱及細則。
| | 附件3.1
公司的當前
關於表格8-K的報告
於2019年12月18日提交
| | File No. 1-36504 |
| 4.1 | | 證券描述。
| | 公司於2022年2月17日提交的Form 10-K年度報告附件4.1 | | File No. 1-36504 |
| 4.2 | | 契約，日期為2019年12月13日，由作為發行人的Weatherford International Ltd.、其擔保人和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽訂。
| | 附件4.1本公司目前的
關於表格8-K的報告
於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
| 4.3 | | 高級筆記表格(載於附件4.2)。
| | 包括在公司現行的附件4.1中
關於表格8-K的報告
於2019年12月18日提交
| | File No. 1-36504 |
| 4.4 | | 授權書格式(附於附件10.47)。
| | 包括在公司現行的附件10.4中
關於表格8-K的報告
於2019年12月18日提交
| | File No. 1-36504 |
| 4.5 | | 由Weatherford International Ltd.作為發行人、擔保方和全國協會威爾明頓信託公司(Wilmington Trust)作為受託人和抵押品代理人的契約，日期為2020年8月28日。 | | 附件4.1 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2020年8月28日提交 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|78
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| 4.6 | | 高級筆記表格(載於附件4.5)。
| | 包括在的附件4.1中 該公司目前的 關於表格8-K的報告 於2020年8月28日提交 | | File No. 1-36504 |
| 4.7 | | 一份日期為2021年9月30日的契約，由Weatherford International Ltd.作為發行人、擔保方和全國協會威爾明頓信託公司(Wilmington Trust)作為受託人和抵押品代理人。 | | 本公司於2021年9月30日提交的當前8-K報表的附件4.1 | | File No. 1-36504 |
| 4.8 | | 票據格式(包括在附件4.7中)。 | | 包括在公司2021年9月30日提交的當前8-K表格報告的附件4.1中 | | File No. 1-36504 |
| 4.9 | | 契約，日期為2021年10月27日，由作為發行人的Weatherford International Ltd.、其擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間簽訂。 | | 本公司於2021年10月27日提交的當前8-K報表的附件4.1 | | File No. 1-36504 |
| 4.10 | | 附註格式(見附件4.9)。 | | 包括在公司2021年10月27日提交的當前8-K表格報告的附件4.1中 | | File No. 1-36504 |
| 4.11 | | 補充契約，日期為2022年12月1日，由Weatherford International LLC、作為母擔保人的Weatherford International plc、作為發行人的Weatherford International Ltd.和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司之間發行。 | | 本公司於2022年12月5日提交的當前8-K報表的附件4.2 | | File No. 1-36504 |
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| *10.1 | | 2020年9月9日致Girishchandra K.Saligram的邀請函。 | | 附件10.5 公司季度報告 關於表格10-Q的報告 在期末期間 2020年9月30日 於2020年11月4日提交 | | File No. 1-36504 |
| *10.2 | | 給斯科特·C·韋瑟霍爾特的邀請信，日期是2020年7月8日。 | | 公司於2021年3月18日提交的截至2020年12月31日的10-K/A年度報告附件10.36 | | File No. 1-36504 |
| *10.3 | | 給Desmond Mills的邀請函，日期為2021年2月24日。 | | 附件10.7 公司季度報告 關於表格10-Q的報告 在期末期間 March 31, 2021 於2021年5月6日提交 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|79
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| *10.4 | | 致約瑟夫·蒙格倫的邀請信，日期為2021年3月11日。 | | 公司於2021年7月29日提交的截至2021年6月30日的Form 10-Q季度報告附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| †*10.5 | | 2022年9月19日致小查爾斯·W·戴維森的聘書。 | | | | |
| †*10.6 | | 給阿倫·米特拉的邀請信，日期為2022年11月11日。 | | | | |
| *10.7 | | 由Weatherford International plc的每個董事和Weatherford International plc的以下高管簽署的Weatherford International plc彌償契據：Scott C.Weatherholt(2020年7月23日)、Girish K.Saligram(2020年10月12日)、Joseph H.Mongram(2021年9月28日)、Desmond J.Mills(2022年11月2日)和Arunava Mitra(2023年1月13日)。 | | 附件10.11
公司的當前
表格8-K12B的報告
2014年6月17日提交 | | File No. 1-36504 |
| *10.8 | | 由Weatherford International plc的每個董事和Weatherford International plc的以下高管簽署的Weatherford International Ltd彌償契據：Scott C.Weatherholt(2020年7月23日)、Girish K.Saligram(2020年10月12日)、Joseph H.Mongram(2021年9月28日)、Desmond J.Mills(2022年11月2日)和Arunava Mitra(2023年1月13日)。 | | 附件10.12
公司的當前
表格8-K12B的報告
2014年6月17日提交 | | File No. 1-36504 |
| *10.9 | | 第三，修訂和重新制定了威瑟福國際PLC的控制權變更分散計劃。 | | 本公司於2023年1月23日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| †*10.10 | | 修訂和重新制定了韋瑟福國際公司高管離職計劃。 | | | | |
| †*10.11 | | 修訂和重新啟動Weatherford International plc非限定延期補償計劃 | | | | |
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| *10.12 | | 高管非股權激勵薪酬計劃(經修訂和重訂)
| | 附件10.2 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2020年4月15日提交 | | File No. 1-36504 |
| *10.13 | | Weatherford International plc 2019股權激勵計劃. | | 附件10.8 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|80
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| *10.14 | | Weatherford International plc修訂並重新啟動了2019年股權激勵計劃。 | | 附件10.1 公司季度報告 關於表格10-Q的報告 在期末期間 2020年6月30日提交 2020年8月14日 | | File No. 1-36504 |
| *10.15 | | 韋瑟福國際公司第二次修訂和重新修訂了2019年股權激勵計劃。 | | 附件10.6 公司季度報告 關於表格10-Q的報告 在期末期間 2020年9月30日提交 2020年11月4日 | | File No. 1-36504 |
| *10.16 | | Weatherford International plc第三次修訂和重新發布了2019年股權激勵計劃。 | | 附件10.2
公司的當前
2023年1月23日提交的Form 8-K報告
| | File No. 1-36504 |
| *10.17 | | 限制性股份獎勵協議格式. | | 附件10.3 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期：2020年11月20日 | | File No. 1-36504 |
| *10.18 | | 業績份額單位獎勵協議格式. | | 附件10.4 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期：2020年11月20日 | | File No. 1-36504 |
| *10.19 | | 限制性股份獎勵協議格式. | | 附件10.2 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期為2021年1月8日 | | File No. 1-36504 |
| *10.20 | | 業績份額單位獎勵協議格式. | | 附件10.3 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期為2021年1月8日 | | File No. 1-36504 |
| *10.21 | | 《影子股份單位獎勵協議》格式. | | 附件10.4 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期為2021年1月8日 | | File No. 1-36504 |
| *10.22 | | 修訂和重新簽署業績份額單位獎勵協議-Girish K.Saligram(2021年2月17日) | | 公司於2021年2月19日提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告附件10.24 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|81
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| *10.23 | | 限制性股份獎勵協議格式 | | 本公司截至9月30日的Form 10-Q季度報告附件10.7。2021年11月2日提交 | | File 1-36504 |
| *10.24 | | 業績份額單位獎勵協議格式 | | 本公司截至9月30日的Form 10-Q季度報告附件10.8。2021年11月2日提交 | | File No. 1-36504 |
| *10.25 | | 韋瑟福國際公司短期激勵計劃。 | | 2021年1月8日提交的公司當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| †*10.26 | | 修訂和重新確定的韋瑟福國際公司短期激勵計劃 | | | | |
| *10.27 | | 行政人員限制性股份獎勵協議格式 | | 本公司於2022年1月20日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| *10.28 | | 執行幹事業績份額單位獎勵協議格式 | | 本公司於2022年1月20日提交的當前8-K報表的附件10.2 | | File No. 1-36504 |
| *10.29 | | 非執行董事限售股獎勵協議格式 | | 本公司於2022年1月20日提交的當前8-K報表的附件10.3 | | File No. 1-36504 |
| *10.30 | | 2023年1月18日通過的高管限制性股票單位獎勵協議格式。 | | 本公司於2023年1月23日提交的當前8-K報表的附件10.3 | | File No. 1-36504 |
| *10.31 | | 2023年1月18日通過的高管業績分享單位獎勵協議格式。 | | 本公司於2023年1月23日提交的當前8-K報表的附件10.4 | | File No. 1-36504 |
| *10.32 | | 2023年1月18日通過的非執行董事限售股獎勵協議格式。 | | 本公司於2023年1月23日提交的當前8-K報表的附件10.5 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|82
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| *10.33 | | Weatherford International plc 2020長期現金獎勵計劃 | | 本公司於2020年4月24日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| *10.34 | | 長期現金激勵計劃獎勵協議格式. | | 附件10.2 公司的當前 關於表格8-K的報告 提交日期：2020年4月24日 | | File No. 1-36504 |
| *10.35 | | 長期現金獎勵計劃獎勵協議格式。 | | 本公司於2020年11月20日提交的當前8-K報表的附件10.2 | | File No. 1-36504 |
| *10.36 | | LTCIP修訂的獎勵協議，2021年3月17日通過。 | | 公司於2021年3月18日提交的截至2020年12月31日的10-K/A年報附件10.37 | | File No. 1-36504 |
| 10.37 | | 信用證信貸協議，日期為2019年12月13日(經日期為2020年8月28日的第1號修正案修訂，載於下文附件10.38)，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International plc、Weatherford International LLC、德意志銀行信託公司美洲公司和貸款人不時簽署。
| | 附件10.2
公司的當前
關於表格8-K的報告
於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.38 | | 信用證信貸協議的第1號修正案和2020年8月28日的美國擔保協議第1號修正案，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International plc、Weatherford International LLC、LC信貸協議的其他擔保人、德意志銀行信託公司美洲公司和LC信貸協議下的貸款人之間簽署. | | 附件10.1 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2020年8月28日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.39 | | 日期為2021年9月20日的信用證信貸協議第2號修正案，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International plc、Weatherford International LLC、其其他擔保人、德意志銀行信託公司美洲公司、BTA Institution Services Australia Limited以及LC信貸協議項下的貸款人之間簽署。 | | 本公司於2021年9月20日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| 10.40 | | 修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2022年10月17日，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International LLC、Weatherford International plc、Wells Fargo Bank、National Association作為行政代理，以及不時與其貸款人一方簽訂。 | | 本公司於2022年10月18日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|83
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| 10.41 | | 修訂和重新簽署的信貸協議第一修正案，日期為2022年11月22日，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International，LLC、Weatherford Canada Ltd.、Weatherford International plc和Wells Fargo Bank，National Association作為行政代理。 | | 本公司於2022年11月28日提交的當前8-K報表的附件10.1 | | File No. 1-36504 |
| 10.42 | | 附加貸款補充材料，日期為2022年11月22日，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International LLC、Weatherford International plc、ATB Financial和Wells Fargo Bank，National Association作為行政代理提供。
| | 本公司於2022年11月28日提交的當前8-K報表的附件10.2 | | File No. 1-36504 |
| 10.43 | | 加拿大借款人聯名，日期為2022年11月22日，由Weatherford Canada Ltd.作為行政代理交付給富國銀行全國協會。 | | 本公司於2022年11月28日提交的當前8-K報表的附件10.3 | | File No. 1-36504 |
| †10.44 | | 修訂和重新簽署的信貸協議的第二修正案，日期為2023年1月6日，由Weatherford International Ltd.、Weatherford International LLC、Weatherford Canada Ltd.和Wells Fargo Bank National Association作為行政代理。 | | | | |
| 10.45 | | 富國銀行、德意志銀行美洲信託公司、Weatherford International plc和設保人之間的債權人間協議，日期為2019年12月13日。 | | 附件10.3 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.46 | | 債權人間協議，日期為2020年8月28日，由德意志銀行美洲信託公司、威爾明頓信託全國協會、BTA機構服務澳大利亞有限公司、Weatherford International plc和授予人各方不時簽署. | | 附件10.3 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2020年8月28日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.47 | | Weatherford International plc和American Stock Transfer&Trust Company，LLC之間的權證協議，日期為2019年12月13日。
| | 附件10.4 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.48 | | 購買協議日期為2021年9月21日，由作為發行人的Weatherford International Ltd.、其擔保方、初始購買方和代表初始購買方的德意志銀行證券公司簽署。 | | 本公司截至9月30日的Form 10-Q季度報告附件10.2。2021年11月2日提交 | | File No. 1-36504 |
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|84
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| 展品編號 | | 描述 | | 原始檔案展品 | | 文件編號 |
| 10.49 | | 2021年9月20日的支持協議，由Weatherford International Ltd.作為發行人、擔保方和Franklin Advisers，Inc.管理的某些基金作為承諾方簽署。 | | 本公司截至9月30日的Form 10-Q季度報告附件10.3。2021年11月2日提交 | | File No. 1-36504 |
| 10.50 | | Weatherford International plc及其某些股東之間的註冊權協議，日期為2019年12月13日。* | | 附件10.5 公司的當前 關於表格8-K的報告 於2019年12月18日提交 | | File No. 1-36504 |
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| †*10.51 | | 《保密和限制性契約協定》 | | | | |
| †21.1 | | Weatherford International plc的子公司 | | | | |
| †23.1 | | 畢馬威有限責任公司同意 | | | | |
| †31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 |
| †31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 |
| ††32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證 |
| ††32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證 |
| †101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
| †101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 |
| †101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| †101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| †101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| †101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
*管理合同或補償計劃或安排。
†在此提交了申請。
††隨函提供。
根據S-K條例第601(B)(4)(Iii)(A)項的許可，本公司並未向本年報提交界定本公司及其附屬公司長期債務持有人權利的某些工具，因為根據任何該等工具授權的證券總額不超過本公司及其附屬公司綜合資產總額的10%。應要求，我們將向美國證券交易委員會提供任何此類票據的副本。吾等將在支付吾等取得、複製及郵寄所要求之證物的合理費用後，向提出要求的任何股東提供上述任何證物的副本。所有索取展品副本的要求應以書面形式向我們的美國投資者關係部提出，地址為德克薩斯州休斯敦聖詹姆斯廣場2000號，郵編：77056。
第16項。表格10-K摘要
沒有。
Weatherford International plc-2022 Form 10-K|85
簽名
我知道，以下簽名的每個人在此組成並任命Girishchandra K.Saligram和Arunava Mitra，以及他們中的每一個人，他們各自擁有充分的替代和再代理的權力，以他或她的名義，以任何和所有的身份，取代他或她，簽署對本Form 10-K年度報告的任何和所有修訂，並將該年報連同其中的所有證物和與此相關的其他文件，提交給證券交易委員會，授予上述事實上的代理人和代理人，而他們中的每一人都有完全的權力和權限來作出和執行與此相關的每一項必要和必要的作為和事情，盡其可能或可以親自作出的所有意圖和目的，在此批准和確認所有上述事實律師和代理人，或他們中的任何人，或他們或他們的替代品，可以合法地作出或安排作出憑藉其而作出的事情。
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
韋瑟福國際公司
/s/Girishchandra K.Saligram
Girishchandra K.Saligram
董事首席執行官總裁
(首席行政主任)
日期：2023年2月8日
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人身份簽署。
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| 簽名 | 標題 | 日期 |
| | |
| /s/Girishchandra K.Saligram | 首席執行官總裁
和董事 | 2023年2月8日 |
| Girishchandra K.Saligram | (首席行政主任) | |
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| /s/阿魯納瓦·米特拉 | 常務副祕書長總裁和 | 2023年2月8日 |
| 阿魯納瓦·米特拉 | 首席財務官 | |
| (首席財務官) | |
| | |
| /s/Desmond J.Mills | 高級副總裁與首席會計官 | 2023年2月8日 |
| 德斯蒙德·米爾斯 | (首席會計主任) | |
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| 查爾斯·M·斯萊奇 | 董事會主席和董事 | 2023年2月8日 |
| 查爾斯·M·斯萊奇 | | |
| | |
| 本傑明·C·達斯特四世 | 董事 | 2023年2月8日 |
| 本傑明·C·達斯特四世 | | |
| | |
| /s/尼爾·P·高曼 | 董事 | 2023年2月8日 |
| 尼爾·P·戈德曼 | | |
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| /s/Jacqueline Mutschler | 董事 | 2023年2月8日 |
| 傑奎琳·穆奇勒 | | |
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Weatherford International plc-2022 Form 10-K|86
