附件99.1
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環球公司公佈九個月業績
弗吉尼亞州里士滿2023年2月8日/美通社
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環球公司(紐約證券交易所股票代碼:UVV)董事長兼首席執行官喬治·C·弗里曼表示:“與2022財年同期相比,在截至2022年12月31日的9個月和季度煙草發貨量強勁的推動下,我們對公司的業績感到非常滿意。煙草運輸總體上進展順利,我們沒有看到上一財年出現的物流限制。在截至2022年12月31日的九個月和季度,我們的配料運營部門也繼續為我們的業績做出積極貢獻並使其多樣化。
“由於所有類型的煙葉目前都處於供應不足的狀態,對煙葉的需求仍然很大。非洲的白肋煙作物短缺,主要是由於天氣條件,導致煙葉供應減少。截至2022年12月31日,我們的未承諾庫存水平不到我們煙草庫存的7%,這是一個異常低的水平。儘管現在還為時尚早,但我們預測2024財年幾個主要煙草產地的產量會更大。
在我們的配料運營部門,我們最近經歷了對我們一些配料產品的需求疲軟,我們認為這是暫時的,主要是由於客户調整了他們的庫存水平。由於供應鏈的不確定性,我們的一些配料客户一直攜帶着更高的庫存水平。增加的成本,特別是銷售、一般和管理費用,包括與擴大銷售和產品開發資源相關的成本以及收購的遞延補償成本,降低了我們配料運營部門截至2022年12月31日的季度和9個月的業績。
我們仍然對我們配料業務的長期前景感到興奮,並繼續進行重大資本投資,以增強和增加我們以植物為基礎的配料平臺的能力。我們領先於在整個平臺上實現了一些早先確定的運營協同效應,並在我們對該細分市場的願景方面取得了相當大的進展。正如2023年2月1日宣佈的那樣,我們已經任命了一位在配料和增值供應商領域擁有豐富經驗的新董事加入我們的公司董事會,以幫助我們繼續促進和擴大這一業務。
我們在截至2022年12月31日的季度成功地對我們的銀行信貸安排進行了再融資和擴大,使我們能夠滿足未來的金融需求。與我們之前的預期一致,在截至2022年12月31日的三個月裏,我們還大幅減少了未償還借款,因為我們超過了2023財年的峯值營運資金要求。
我們的《2022年財政年度可持續發展報告》於2022年12月發佈,可在我們的網站上查閲,網址為www.Universal alcorp.com。可持續發展是我們環球業務的重要支柱。我們致力於以一致和透明的方式披露我們的業務活動以及我們的可持續發展業績。我們對我們的可持續發展成就以及我們《2022年可持續發展報告》中包含的新的和更新的信息和披露感到興奮。
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金融亮點 | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月, | | 變化 |
(單位為百萬美元,每股數據除外) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
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合併結果 | | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | $ | 1,875.8 | | | $ | 1,456.6 | | | $ | 419.2 | | | 29 | % |
銷貨成本 | $ | 1,540.4 | | | $ | 1,170.0 | | | $ | 370.4 | | | 32 | % |
毛利率 | 17.9 | % | | 19.7 | % | | | | -180 bps |
銷售、一般和行政費用 | $ | 206.8 | | | $ | 175.5 | | | $ | 31.3 | | | 18 | % |
重組和減值成本 | $ | — | | | $ | 10.5 | | | $ | (10.5) | | | (100) | % |
營業收入(如報告) | $ | 128.7 | | | $ | 103.2 | | | $ | 25.5 | | | 25 | % |
調整後的營業收入(非公認會計準則)* | $ | 128.7 | | | $ | 116.5 | | | $ | 12.2 | | | 10 | % |
稀釋後每股收益(如報告) | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | | | $ | 0.38 | | | 16 | % |
調整後稀釋後每股收益(非公認會計準則)* | $ | 2.80 | | | $ | 2.76 | | | $ | 0.04 | | | 1 | % |
細分結果 | | | | | | | |
煙草業務、銷售和其他營業收入 | $ | 1,642.7 | | | $ | 1,268.6 | | | $ | 374.1 | | | 29 | % |
煙草經營營業收入 | $ | 119.0 | | | $ | 105.6 | | | $ | 13.4 | | | 13 | % |
配料、運營、銷售和其他營業收入 | $ | 233.2 | | | $ | 188.0 | | | $ | 45.1 | | | 24 | % |
配料運營營業收入 | $ | 9.9 | | | $ | 10.6 | | | $ | (0.7) | | | (7) | % |
*見下文其他項目中某些非公認會計準則財務措施的對賬。
截至2022年12月31日的9個月的淨收益為7030萬美元,或每股稀釋後收益2.82美元,而截至2021年12月31日的9個月的淨收益為6080萬美元,或每股稀釋後收益2.44美元。不包括下文其他項目中詳述的某些非經常性項目,截至2022年12月31日的9個月的淨收益和稀釋後每股收益與截至2021年12月31日的9個月相比分別增加了110萬美元和0.04美元。截至2022年12月31日的9個月的營業收入為1.287億美元,增加了2550萬美元,而截至2021年12月31日的9個月的營業收入為1.032億美元。調整後的營業收入,詳見
在截至2022年12月31日的9個月中,1.287億美元的其他項目增加了1220萬美元,而截至2021年12月31日的9個月的調整後營業收入為1.165億美元。
截至2022年12月31日的季度,淨收益為4170萬美元,或每股稀釋後收益1.67美元,而截至2021年12月31日的季度,淨收益為3490萬美元,或每股稀釋後收益1.40美元。不包括以下其他項目中詳述的某些非經常性項目,與截至2021年12月31日的季度相比,截至2022年12月31日的季度的淨收益和稀釋後每股收益分別減少了310萬美元和0.13美元。截至2022年12月31日的季度的營業收入為7750萬美元,增加了1480萬美元,而截至2021年12月31日的季度的營業收入為6280萬美元。2023財年第三季度調整後的營業收入為7,750萬美元,增加了270萬美元,而2022財年第三季度的調整後營業收入為7,490萬美元。
與2022財年同期相比,截至2022年12月31日的9個月的綜合收入增加了4.192億美元,達到19億美元,這是由於煙草銷售量和價格的增加以及2021年10月收購的配料運營部門業務的增加。在截至2022年12月31日的季度,由於煙草銷售量和價格的增加,綜合收入為7.95億美元,比截至2021年12月31日的季度的6.526億美元增加了1.424億美元。
煙草經營
與2022財年同期相比,截至2022年12月31日的9個月和季度,煙草業務部門的營業收入分別增加了1340萬美元和730萬美元,增至1.19億美元和7710萬美元。與截至2021年12月31日的9個月和季度相比,煙草業務部門的業績有所改善,這主要是由於截至2022年12月31日的9個月和季度的大量結轉和當前作物煙草出貨量。雖然煙草業務部門在截至2022年12月31日的9個月和季度的銷售額高於上一財年同期,但由於銷售組合和前幾個季度減記的煙草銷售,毛利潤和營業利潤率較低。與截至2021年12月31日的9個月和季度相比,截至2022年12月31日的9個月和9個季度,巴西結轉和當前作物的煙草出貨量大幅上升。在非洲,儘管白肋煙種植規模有所下降,但由於截至2022年12月31日的9個月和季度的發貨時間提前,與2022財年同期相比,煙草銷售量有所上升。與上一財年同期相比,我們的東方煙草合資企業在截至2022年12月31日的9個月和季度的業績有所下降,原因是銷售額下降和不利的外幣比較。在截至2022年12月31日的9個月中,煙草運營部門的銷售、一般和行政費用高於截至2021年12月31日的9個月,這主要是由於不利的外幣比較、對供應商的更高撥備以及更高的補償成本。截至2022年12月31日的季度,銷售,一般, 與截至2021年12月31日的季度相比,煙草運營部門的行政費用較高,這主要是由於更高的補償成本和對供應商的更多撥備,部分原因是作物產量下降,但部分被有利的外匯比較所抵消。煙草業務部門在截至2022年12月31日的9個月中的收入為16億美元,在截至2022年12月31日的季度中為7.246億美元,與上一財年同期相比分別增長3.741億美元和1.466億美元,原因是銷售量和價格增加。
配料操作
在截至2022年12月31日的9個月中,配料運營部門的營業收入為990萬美元,而截至2021年12月31日的9個月的營業收入為1060萬美元。在截至2022年12月31日的9個月中,配料運營部門的業績與上一財年同期相比有所下降,這是因為銷售額的增加和更好的利潤率以及包括2021年10月購買Shank‘s Exducts,LLC(“Shank’s”)被成本增加(主要是銷售、一般和管理費用增加)所抵消。在截至2022年12月31日的季度,配料運營部門的營業收入為80萬美元,而截至2021年12月31日的季度為350萬美元,原因是銷售額下降,特別是提取物銷售額下降,以及成本上升。與上一財年同期相比,在截至2022年12月31日的九個月和季度,該部門的銷售、一般和管理費用有所增加,這主要是由於薪酬成本上升,包括收購的最終遞延薪酬成本,以及與擴大我們的植物性配料平臺的銷售和產品開發能力相關的成本。與上一財年同期相比,在截至2022年12月31日的9個月中,該部門的銷售、一般和管理費用也有所增加。在截至2022年12月31日的9個月中,配料運營部門的收入比截至2021年12月31日的9個月增加了4510萬美元,達到2.332億美元,這主要是由於收購業務的收入增加以及現有業務的銷售額和價格上升。在截至2022年12月31日的季度裏,配料運營部門的收入減少了420萬美元,降至7050萬美元, 與截至2021年12月31日的季度相比,銷量下降。
其他項目
由於原材料成本上升,截至2022年12月31日的9個月和季度的商品銷售成本分別比上一財年同期增長32%和25%,達到15億美元和6.495億美元。銷售成本的百分比增長高於同期收入的可比百分比增長,主要是由於煙草業務部門的一些利潤率較低的銷售。截至2022年12月31日的9個月,銷售、一般和行政成本與上一財年同期相比增加了3130萬美元,達到2.068億美元,原因是薪酬成本上升、收購配料運營部門Shank‘s的額外成本以及不利的外幣比較。截至2022年12月31日的季度,銷售、一般和行政成本比上一財年同期增加了770萬美元,達到6800萬美元,這是因為補償成本增加,包括收購的最終遞延補償成本,以及對供應商的更高撥備,部分被有利的外幣比較所抵消。在截至2022年12月31日的9個月中,不利的外幣比較約為380萬美元,而截至2022年12月31日的季度,與上年同期相比,有利的外幣比較約為450萬美元。截至2022年12月31日的9個月和季度的利息支出分別增加了1250萬美元和680萬美元,達到3330萬美元,主要是由於債務餘額和利率上升。
截至2022年12月31日的9個月和季度,我們的税前收入的有效税率分別為23.2%和19.3%。在截至2022年12月31日的9個月裏,我們出售了閒置的坦桑尼亞業務,並確認了110萬美元的所得税。如果沒有這一項目,截至2022年12月31日的9個月的綜合有效所得税率約為22.0%。此外,出售我們閒置的坦桑尼亞業務導致與不確定的税收狀況有關的綜合利息支出減少了180萬美元。
截至2021年12月31日的9個月和季度,我們的税前收入的有效税率分別為21.0%和23.4%。在截至2021年12月31日的9個月中,該公司確認了與一家外國子公司的最終税收裁決有關的170萬美元的所得税優惠,以及2022年第三財季由於敲定上一年的美國納税申報單而獲得的120萬美元的優惠。如果沒有這些所得税優惠,截至2021年12月31日的9個月和季度的調整後有效税率將分別為24.3%和25.5%。
2022年12月15日,我們簽訂了新的銀行信貸協議,取代了2018年12月20日的現有銀行信貸協議。新協議的條款與先前協議的條款基本相似。新協議建立了5.3億美元的五年期承諾循環信貸安排,2.75億美元的五年期貸款和3.45億美元的七年期貸款。新的循環信貸安排取代了原本將於2023年12月到期的4.3億美元循環信貸安排,以及分別於2023年12月和2025年12月到期的2.25億美元五年期貸款和2.95億美元七年期貸款。新的循環信貸安排下的財務契約與以前的安排基本相似,並要求我們保持一定水平的有形淨值和槓桿。根據適用的會計指導,定期貸款的很大一部分替換被視為債務修改,而不是債務清償。
對某些非公認會計準則財務指標的對賬
下表列出了報告結果中包括的某些非經常性項目,以將調整後的營業收入與合併的營業收入進行核對,並將調整後的淨收入與環球公司的淨收入進行核對:
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調整後的營業收入對賬 | |
| 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的9個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
如報告所述:綜合營業收入 | $ | 77,526 | | | $ | 62,773 | | | $ | 128,678 | | | $ | 103,191 | |
採購會計調整(1) | — | | | 3,057 | | | — | | | 3,057 | |
收購的交易成本(2) | — | | | 597 | | | — | | | 2,310 | |
重組和減值成本(3) | — | | | 8,433 | | | — | | | 10,457 | |
對FruitSmart收購的或有對價的公允價值調整(4) | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
調整後的營業收入 | $ | 77,526 | | | $ | 74,860 | | | $ | 128,678 | | | $ | 116,483 | |
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調整後淨收益和稀釋後每股收益 | | | | | | | |
(以千為單位,報告的所得税淨額) | 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的9個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
據報道:環球公司可獲得的淨收入 | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
採購會計調整(1) | — | | | 2,415 | | | — | | | 2,415 | |
收購的交易成本(2) | — | | | 482 | | | — | | | 2,195 | |
重組和減值成本(3) | — | | | 6,874 | | | — | | | 7,879 | |
對FruitSmart收購的或有對價的公允價值調整(4) | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
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外國子公司最終税收裁決的利息收入和所得税優惠 | — | | | — | | | — | | | (2,156) | |
不確定税收狀況和出售坦桑尼亞業務所得所得税的利息支出沖銷 | — | | | — | | | (684) | | | — | |
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可供環球公司使用的調整後淨收入 | $ | 41,660 | | | $ | 44,711 | | | $ | 69,661 | | | $ | 68,608 | |
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據報道:稀釋後每股收益 | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
調整後:稀釋後每股收益 | $ | 1.67 | | | $ | 1.80 | | | $ | 2.80 | | | $ | 2.76 | |
(1)公司確認了2022會計年度第三季度銷售商品成本的增加,這與對與收購相關的存貨進行公允價值調整的費用有關(2021年10月4日生效)。
(2)本公司因盡職調查及其他與收購Shank‘s有關的交易成本而產生的銷售、一般及行政費用。
(3)重組和減值成本計入綜合收益表中的綜合營業收入,但不包括調整後營業收入、可供環球公司使用的調整後淨收入和調整後稀釋後每股收益。
(4)由於某些業績指標沒有達到收購協議中規定的要求門檻,公司沖銷了收購FruitSmart的或有對價負債。
新冠肺炎大流行的影響
我們繼續監測與冠狀病毒(“新冠肺炎”或“COVID”)大流行相關的全球事態發展,並已經並將繼續採取措施,旨在減輕對我們的潛在風險和影響。降低COVID給我們的員工和業務帶來的風險至關重要。我們評估並定期更新我們現有的健康和安全協議、業務連續性計劃以及相關政策和做法,並繼續與我們的供應商合作,以減輕疫情對我們供應鏈的影響。到目前為止,我們沒有經歷過對我們供應鏈的實質性影響,儘管我們之前在某些業務中經歷了COVID造成的延誤,我們經歷了外幣匯率波動的增加,我們認為這部分與COVID的不確定性以及各國政府和央行採取的行動有關,我們經歷並繼續監測全球船舶和集裝箱供應的後勤限制以及COVID大流行導致的成本增加。我們仍然感謝我們的員工的辛勤工作以及我們的客户、種植者和其他合作伙伴的持續支持。
更多信息
在前面的討論中被描述為淨收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的金額屬於環球公司,不包括與子公司非控股權益相關的收益。本討論所指的經調整營業收入(虧損)、可歸屬於環球公司的經調整淨收益(虧損)、經調整稀釋每股收益(虧損)以及分部營業收入(虧損)合計均為非GAAP財務計量。這些計量不是根據GAAP計算的財務計量,不應被視為可替代營業收入(虧損)、環球公司應佔淨收益(虧損)、每股攤薄收益(虧損)、經營活動現金或根據GAAP計算的任何其他營業或財務業績計量,也不能與其他公司報告的同名計量進行比較。經調整營業收入(虧損)與綜合營業收入(收益)、環球公司應佔經調整淨收益(虧損)與環球公司應佔綜合淨收益(虧損)以及經調整每股攤薄收益(虧損)的對賬列於上文其他項目。此外,我們在合併財務報表附註3“分部信息”中提供了分部營業收入(虧損)與綜合營業收入(虧損)總額的對賬。管理層評估合併後的公司和部門的業績,不包括某些重大費用或信用。我們相信,這些非GAAP財務指標排除了我們認為不能反映我們核心經營業績的項目,為投資者提供了有助於瞭解我們的業務業績和趨勢的重要信息。
本新聞稿包括1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。公司提醒讀者,本文中包含的任何有關財務狀況、經營結果以及未來業務計劃、運營、機會和業績前景的陳述均為前瞻性陳述,基於管理層目前對未來事件的瞭解和假設,涉及的風險和不確定因素可能導致實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的預期結果、前景、業績或成就大不相同。此類風險和不確定性包括但不限於:持續的“新冠肺炎”疫情和新變種的影響;成功進行戰略投資或收購和整合新業務,以及這些新業務對未來業績的影響;購買的產品沒有達到質量和數量要求;我們對少數大客户的依賴;它維護有效信息技術系統和保護機密信息的能力;其產品和服務的預期需求和供應水平;提供這些產品和服務產生的成本,包括運輸成本增加和全球供應鏈挑戰導致的延誤;向客户發貨的時間;更高的通貨膨脹率;市場結構的變化;政府監管和其他利益相關者的期望;我們和我們的客户所在國家的經濟和政治條件, 包括烏克蘭衝突的持續影響;產品税收;行業整合和演變;匯率和利率的變化;監管和訴訟對客户的影響;與其植物性配料業務相關的行業特定風險;與氣候變化相關的某些監管和金融風險的風險敞口;關鍵會計政策潛在的估計和假設的變化;頒佈和採用新的會計準則、新的政府法規和對現有標準和法規的解釋;以及總體經濟、政治、市場和天氣條件。因此,實際結果可能與預期的不同。有關這些風險、不確定因素和其他因素的進一步清單和描述,可在公司截至2022年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告以及公司提交給證券交易委員會的其他文件中找到。本資料應與截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告一併閲讀。該公司告誡投資者不要過度依賴任何前瞻性陳述,因為這些陳述僅説明發表之日的情況,公司不承擔更新任何前瞻性陳述的義務。
下午5:00(東部時間)2023年2月8日,該公司將召開電話會議討論這些結果。那些希望收聽電話會議的人可以通過訪問www.Universal alcorp.com來收聽。網絡直播的重播將在該網站上持續到2023年5月8日。會議的錄音將在2023年2月21日之前通過撥打(866)813-9403收聽。收看重播的確認號碼是778598。
環球公司(紐約證券交易所代碼:UVV)總部設在弗吉尼亞州里士滿,是一家面向消費品製造商的全球企業對企業農產品供應商,業務遍及五大洲30多個國家和地區。通過利用我們的農民基礎、我們對可持續供應鏈的承諾以及我們為客户提供高質量、定製、可追溯、高附加值農產品的能力,我們努力成為客户的首選供應商。我們找到創新的解決方案來服務我們的客户,100多年來一直滿足他們的農產品需求。自1918年成立以來,我們的主要業務一直是煙草,我們是全球領先的煙葉供應商。通過我們的植物性配料平臺,我們提供各種增值製造工藝,為食品和飲料終端市場生產高質量的特色蔬菜和水果配料,以及植物提取物和調味品。欲獲知更多信息,請訪問www.Universal alcorp.com。
環球公司
合併損益表
(單位為數千美元,每股數據除外)
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| | 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的9個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (未經審計) | | (未經審計) |
銷售和其他營業收入 | | $ | 795,039 | | | $ | 652,644 | | | $ | 1,875,845 | | | $ | 1,456,628 | |
成本和開支 | | | | | | | | |
銷貨成本 | | 649,539 | | | 521,171 | | | 1,540,368 | | | 1,169,999 | |
銷售、一般和行政費用 | | 67,974 | | | 60,267 | | | 206,799 | | | 175,513 | |
其他收入 | | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
重組和減值成本 | | — | | | 8,433 | | | — | | | 10,457 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 77,526 | | | 62,773 | | | 128,678 | | | 103,191 | |
未合併關聯公司税前收益(虧損)中的權益 | | 345 | | | 2,084 | | | 208 | | | 5,056 | |
其他營業外收入(費用) | | (69) | | | 56 | | | (208) | | | 158 | |
利息收入 | | 77 | | | 209 | | | 407 | | | 799 | |
利息支出 | | 14,265 | | | 7,462 | | | 33,259 | | | 20,800 | |
未計所得税和其他項目的收入 | | 63,614 | | | 57,660 | | | 95,826 | | | 88,404 | |
所得税 | | 12,253 | | | 13,505 | | | 22,258 | | | 18,582 | |
淨收入 | | 51,361 | | | 44,155 | | | 73,568 | | | 69,822 | |
減去:可歸因於子公司非控股權益的淨虧損(收益) | | (9,701) | | | (9,215) | | | (3,223) | | | (9,015) | |
環球公司應佔淨收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
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每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.46 | |
稀釋 | | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
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環球公司
合併資產負債表
(單位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | | 3月31日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (未經審計) | | (未經審計) | | |
資產 | | | | | | |
流動資產 | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 71,283 | | | $ | 99,305 | | | $ | 81,648 | |
應收賬款淨額 | | 536,650 | | | 400,132 | | | 385,437 | |
對供應商的預付款,淨額 | | 163,237 | | | 126,830 | | | 129,838 | |
應收賬款-未合併的附屬公司 | | 5,920 | | | 1,909 | | | 4,540 | |
庫存-按成本或可變現淨值中的較低者計算: | | | | | | |
煙草 | | 866,380 | | | 855,587 | | | 822,513 | |
其他 | | 211,561 | | | 161,704 | | | 194,161 | |
預繳所得税 | | 17,363 | | | 23,590 | | | 13,095 | |
| | | | | | |
其他流動資產 | | 79,495 | | | 76,255 | | | 116,779 | |
流動資產總額 | | 1,951,889 | | | 1,745,312 | | | 1,748,011 | |
| | | | | | |
財產、廠房和設備 | | | | | | |
土地 | | 24,142 | | | 24,752 | | | 23,959 | |
建築物 | | 305,215 | | | 296,642 | | | 293,935 | |
機器和設備 | | 679,970 | | | 662,504 | | | 668,451 | |
| | 1,009,327 | | | 983,898 | | | 986,345 | |
減去累計折舊 | | (663,333) | | | (636,042) | | | (641,227) | |
| | 345,994 | | | 347,856 | | | 345,118 | |
其他資產 | | | | | | |
經營性租賃使用權資產 | | 42,337 | | | 34,139 | | | 40,243 | |
商譽,淨額 | | 213,881 | | | 214,023 | | | 213,998 | |
其他無形資產,淨額 | | 82,917 | | | 95,790 | | | 92,571 | |
對未合併關聯公司的投資 | | 72,565 | | | 81,040 | | | 81,006 | |
遞延所得税 | | 10,005 | | | 15,676 | | | 11,616 | |
養老金資產 | | 12,740 | | | 13,495 | | | 12,667 | |
其他非流動資產 | | 32,575 | | | 46,197 | | | 41,115 | |
| | 467,020 | | | 500,360 | | | 493,216 | |
| | | | | | |
總資產 | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,593,528 | | | $ | 2,586,345 | |
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環球公司
合併資產負債表
(單位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | | 3月31日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (未經審計) | | (未經審計) | | |
負債和股東權益 | | | | | | |
流動負債 | | | | | | |
應付票據和透支 | | $ | 348,073 | | | $ | 252,609 | | | $ | 182,639 | |
應付賬款和應計費用 | | 208,187 | | | 221,374 | | | 272,042 | |
應付帳款--未合併的附屬公司 | | 57 | | | 8,788 | | | 5,308 | |
客户預付款和定金 | | 5,365 | | | 26,341 | | | 13,724 | |
應計補償 | | 21,670 | | | 18,803 | | | 27,281 | |
應付所得税 | | 3,715 | | | 10,742 | | | 7,427 | |
經營租賃負債的當期部分 | | 11,160 | | | 9,128 | | | 10,303 | |
長期債務的當期部分 | | — | | | — | | | — | |
流動負債總額 | | 598,227 | | | 547,785 | | | 518,724 | |
| | | | | | |
長期債務 | | 616,750 | | | 518,547 | | | 518,547 | |
養老金和其他退休後福利 | | 50,773 | | | 52,624 | | | 52,890 | |
長期經營租賃負債 | | 27,030 | | | 22,612 | | | 29,617 | |
其他長期負債 | | 22,797 | | | 49,235 | | | 34,464 | |
遞延所得税 | | 48,584 | | | 43,483 | | | 47,334 | |
總負債 | | 1,364,161 | | | 1,234,286 | | | 1,201,576 | |
| | | | | | |
股東權益 | | | | | | |
環球公司: | | | | | | |
優先股: | | | | | | |
A系列初級參與優先股,無面值,授權500,000股,未發行或已發行 | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | |
普通股,無面值,授權發行100,000,000股2022年12月31日發行和發行的24,555,361股(2021年12月31日為24,607,384股,2022年3月31日為24,550,019股) | | 335,160 | | | 330,306 | | | 330,662 | |
留存收益 | | 1,102,887 | | | 1,090,110 | | | 1,094,192 | |
累計其他綜合損失 | | (77,255) | | | (104,412) | | | (84,311) | |
環球公司股東權益總額 | | 1,360,792 | | | 1,316,004 | | | 1,340,543 | |
附屬公司的非控股權益 | | 39,950 | | | 43,238 | | | 44,226 | |
股東權益總額 | | 1,400,742 | | | 1,359,242 | | | 1,384,769 | |
| | | | | | |
總負債和股東權益 | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,593,528 | | | $ | 2,586,345 | |
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環球公司
合併現金流量表
(單位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的9個月, |
| | 2022 | | 2021 |
| | (未經審計) |
經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 73,568 | | | $ | 69,822 | |
將淨收入與業務活動使用的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 42,844 | | | 39,110 | |
| | | | |
供應商墊款損失(追回)準備金淨額 | | 6,127 | | | 2,864 | |
外幣重新計量(收益)損失淨額 | | (1,335) | | | 6,829 | |
外幣兑換合約 | | 14,600 | | | 1,980 | |
| | | | |
| | | | |
重組和減值成本 | | — | | | 10,457 | |
重組付款 | | — | | | (3,787) | |
FruitSmart收購的或有對價估計公允價值變動 | | — | | | (2,532) | |
| | | | |
其他,淨額 | | 18,632 | | | 1,814 | |
經營性資產和負債變動,淨額 | | (338,286) | | | (178,133) | |
經營活動提供(使用)的現金淨額 | | (183,850) | | | (51,576) | |
| | | | |
投資活動產生的現金流: | | | | |
購置房產、廠房和設備 | | (39,430) | | | (39,831) | |
出售業務所得的收益,扣除業務持有的現金 | | 3,245 | | | — | |
購買企業,淨額為企業持有的現金 | | — | | | (102,462) | |
出售財產、廠房和設備所得收益 | | 1,634 | | | 12,609 | |
| | | | |
投資活動使用的現金淨額 | | (34,551) | | | (129,684) | |
| | | | |
融資活動的現金流: | | | | |
發行短期債務,淨額 | | 166,109 | | | 151,413 | |
發行長期債務 | | 123,481 | | | — | |
償還長期債務 | | (23,481) | | | — | |
支付給非控股權益的股息 | | (6,825) | | | (6,733) | |
| | | | |
| | | | |
普通股回購 | | (3,448) | | | — | |
| | | | |
普通股支付的股息 | | (57,993) | | | (57,241) | |
終止利率互換協議所得款項 | | 11,786 | | | — | |
債務發行和其他 | | (6,337) | | | (3,264) | |
融資活動提供(使用)的現金淨額 | | 203,292 | | | 84,175 | |
| | | | |
匯率變動對現金、限制性現金和現金等價物的影響 | | (1,256) | | | (831) | |
現金、限制性現金和現金等價物淨減少 | | (16,365) | | | (97,916) | |
年初現金、限制性現金和現金等價物 | | 87,648 | | | 203,221 | |
| | | | |
期末現金、限制性現金和現金等價物 | | $ | 71,283 | | | $ | 105,305 | |
| | | | |
補充信息: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 71,283 | | | $ | 99,305 | |
限制性現金(其他非流動資產) | | — | | | 6,000 | |
現金總額、限制性現金和現金等價物 | | $ | 71,283 | | | $ | 105,305 | |
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注1.列報依據
環球公司及其子公司在本文中稱為“環球”或“公司”,是一家面向消費品製造商的全球企業對企業農產品供應商。該公司是全球領先的煙葉供應商,為食品和飲料終端市場提供高質量的植物性成分。由於公司業務的季節性,任何一個會計季度的經營結果不一定代表其他季度或整個會計年度的預期結果。為公平説明該期間的結果所需的所有調整均已列入,屬於正常的經常性性質。這些財務報表應與公司在截至2022年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告(“2022年Form 10-K年度報告”)中包含的財務報表及其註釋一起閲讀。
注2.每股收益
下表列出了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的9個月, |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | | | | |
基本每股收益的分子 | | | | | | | | |
環球公司應佔淨收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
基本每股收益的分母 | | | | | | | | |
加權平均流通股 | | 24,770,294 | | | 24,792,108 | | | 24,772,827 | | | 24,761,290 | |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.46 | |
| | | | | | | | |
稀釋後每股收益 | | | | | | | | |
稀釋後每股收益的分子 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
環球公司應佔淨收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
稀釋後每股收益的分母: | | | | | | | | |
加權平均流通股 | | 24,770,294 | | | 24,792,108 | | | 24,772,827 | | | 24,761,290 | |
稀釋證券的影響 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
員工和外部董事基於股份的獎勵 | | 158,132 | | | 156,983 | | | 161,620 | | | 151,354 | |
稀釋後每股收益的分母 | | 24,928,426 | | | 24,949,091 | | | 24,934,447 | | | 24,912,644 | |
| | | | | | | | |
稀釋後每股收益 | | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
注3.細分市場信息
該公司在兩個可報告的經營部門--煙草業務和配料業務--開展業務。
煙草業務部門的活動包括選擇、採購、加工、包裝、儲存、運輸和融資煙葉,以銷售給世界各地的煙草消費品製造商,或為這些製造商提供資金。通過位於世界各地煙草種植國家的多個運營子公司以及在未合併關聯公司中的重大所有權權益,本公司加工和/或銷售烤煙和白肋煙、深風烤煙草和東方煙草。烤煙、白肋煙和東方煙草主要用於捲煙製造,深色風乾煙草主要用於雪茄、煙鬥煙草和無煙煙草產品的製造。其中一些煙草類型也越來越多地用於製造非可燃煙草產品,旨在為消費者提供傳統可燃產品之外的替代產品。煙草運營部門還為煙草客户提供物理和化學產品測試以及煙霧測試。該公司煙草業務的很大一部分收入來自對有限數量的大型跨國捲煙和雪茄製造商的銷售。
配料運營部門為其客户提供了廣泛的植物性配料,供人類和寵物食用。配料運營部門利用各種增值製造工藝將原材料轉化為各種水果和蔬菜汁、濃縮汁、脱水產品、香料和植物提取物。配料運營部門的客户包括大型跨國食品和飲料公司、較小的獨立製造商和零售組織。FruitSmart、Silva和Shank‘s是配料運營部門的主要業務。FruitSmart生產水果和蔬菜汁、果泥、濃縮汁、香精、纖維、種子、種子油和種子粉。席爾瓦主要是一家脱水產品製造商,生產以水果和蔬菜為基礎的薄片、切丁、顆粒、粉末和混合物。Shank‘s生產香料和植物提取物,還為客户提供裝瓶和定製包裝。
本公司目前根據分配的管理費用後的營業收入以及未合併關聯公司的税前收益中的權益來評估其部門的業績。在綜合收益表和全面收益表中列報的公司每個時期的可報告部門的經營業績如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的9個月, |
(單位:千美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | | | | | | | |
煙草業務 | | $ | 724,589 | | | $ | 578,002 | | | $ | 1,642,682 | | | $ | 1,268,610 | |
配料操作 | | 70,450 | | | 74,642 | | | 233,163 | | | 188,018 | |
合併銷售和其他營業收入 | | $ | 795,039 | | | $ | 652,644 | | | $ | 1,875,845 | | | $ | 1,456,628 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | |
煙草業務 | | $ | 77,104 | | | $ | 69,796 | | | $ | 119,010 | | | $ | 105,599 | |
配料操作 | | 767 | | | 3,494 | | | 9,876 | | | 10,573 | |
分部營業收入 | | 77,871 | | | 73,290 | | | 128,886 | | | 116,172 | |
扣除:未合併附屬公司税前(收益)虧損中的權益(1) | | (345) | | | (2,084) | | | (208) | | | (5,056) | |
重組和減值成本(2) | | — | | | (8,433) | | | — | | | (10,457) | |
| | | | | | | | |
新增:其他收入(虧損)(3) | | — | | | — | | | — | | | 2,532 | |
合併營業收入 | | $ | 77,526 | | | $ | 62,773 | | | $ | 128,678 | | | $ | 103,191 | |
(1)未合併聯營公司的税前收益(虧損)的權益計入分部營業收入(煙草業務),但在綜合營業收入項下列報,不包括在綜合收益表和綜合收益表中。
(2)重組和減值成本不計入分部營業收入,但計入綜合收益表和綜合收益表的綜合營業收入。
(3)其他收入是與收購FruitSmart相關的部分或有對價負債的沖銷。