附件99.1
Moelis&Company公佈2022年第四季度和全年財務業績；
宣佈定期季度股息為每股0.60美元
紐約，2023年2月8日-Moelis&Company(NYSE：MC)今天公佈了截至2022年12月31日的第四季度和全年財務業績。該公司第四季度的GAAP收入為2.072億美元，而去年同期為4.25億美元。在調整後的基礎上，該公司第四季度的收入為2.021億美元，比去年同期下降了52%。該公司公佈2022年第四季度GAAP淨收入為2270萬美元，或每股0.28美元(稀釋後)。在調整後的基礎上，該公司報告2022年第四季度的淨收益為2520萬美元，或每股0.33美元(稀釋後)，而去年同期的淨收益為1.094億美元，或每股1.42美元(稀釋後)。
1
該公司2022年的GAAP全年收入為9.853億美元。2022年全年調整後收入為9.702億美元，較上年下降38%。該年度的GAAP淨收益為1.687億美元，或每股收益2.14美元(稀釋後)，而上年為4.23億美元，或每股收益5.34美元(稀釋後)。在調整後的基礎上，該公司報告的淨收益為1.694億美元，或每股2.22美元(稀釋後)，而上一年為4.103億美元，或每股5.40美元(稀釋後)。2022年全年的GAAP和調整後淨收入包括與基於股票的獎勵的結算有關的每股約0.12美元的淨税收優惠。
“我對短期交易環境持謹慎態度，但我們強大的資產負債表和才華橫溢的銀行家讓我對我們的競爭地位和為所有利益相關者執行的能力持樂觀態度，”董事長兼首席執行官肯·莫利斯説。
根據完成交易的數量、規模和時間以及其他因素，公司的收入和淨收入可能會有很大波動。因此，任何特定季度的財務業績可能不能代表未來較長一段時間的業績。
目前，經營合夥企業(Moelis&Company Group LP)92%的股份由公司合夥人(Moelis&Company)擁有，需繳納美國聯邦和州公司所得税。其餘8%由Moelis&Company Group LP的其他合夥人擁有，主要在合作伙伴層面繳納美國聯邦税(某些州、地方和外國所得税在公司層面發生)。本文中包含的調整後結果適用於我們的GAAP結果的某些調整，包括假設公司第四季度和全年的經營業績100%按我們的公司有效税率納税。我們相信，當調整後的業績與可比的GAAP業績一起公佈時，有助於投資者比較我們在不同時期的表現，並更好地瞭解我們的經營業績。本新聞稿的附錄中提供了我們的GAAP結果和我們調整後的結果之間的對賬。
2
公認會計原則和調整後(非公認會計原則)選定財務數據(未經審計)
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公認會計原則 |
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調整後(非公認會計準則)* |
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截至12月31日的三個月， |
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($以千為單位，每股數據除外) |
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2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
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|
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|
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收入 |
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$ |
207,183 |
|
$ |
425,017 |
|
-51 |
% |
|
$ |
202,136 |
|
$ |
417,277 |
|
-52 |
% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
32,301 |
|
|
157,128 |
|
-79 |
% |
|
|
34,165 |
|
|
156,455 |
|
-78 |
% |
所得税撥備(福利) |
|
|
9,629 |
|
|
43,614 |
|
-78 |
% |
|
|
8,918 |
|
|
47,101 |
|
-81 |
% |
淨收益(虧損) |
|
|
22,672 |
|
|
113,514 |
|
-80 |
% |
|
|
25,247 |
|
|
109,354 |
|
-77 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
2,617 |
|
|
14,466 |
|
-82 |
% |
|
|
— |
|
|
— |
|
不適用 |
|
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
20,055 |
|
$ |
99,048 |
|
-80 |
% |
|
$ |
25,247 |
|
$ |
109,354 |
|
-77 |
% |
稀釋後每股收益(虧損) |
|
$ |
0.28 |
|
$ |
1.41 |
|
-80 |
% |
|
$ |
0.33 |
|
$ |
1.42 |
|
-77 |
% |
N/M=沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
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|
公認會計原則 |
|
調整後(非公認會計準則)* |
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|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
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($以千為單位，每股數據除外) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
1,540,611 |
|
-36 |
% |
|
$ |
970,195 |
|
$ |
1,557,997 |
|
-38 |
% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
216,320 |
|
|
536,313 |
|
-60 |
% |
|
|
218,184 |
|
|
534,959 |
|
-59 |
% |
所得税撥備(福利) |
|
|
47,638 |
|
|
113,335 |
|
-58 |
% |
|
|
48,776 |
|
|
124,705 |
|
-61 |
% |
淨收益(虧損) |
|
|
168,682 |
|
|
422,978 |
|
-60 |
% |
|
|
169,408 |
|
|
410,254 |
|
-59 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
18,337 |
|
|
57,765 |
|
-68 |
% |
|
|
— |
|
|
— |
|
不適用 |
|
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
365,213 |
|
-59 |
% |
|
$ |
169,408 |
|
$ |
410,254 |
|
-59 |
% |
稀釋後每股收益(虧損) |
|
$ |
2.14 |
|
$ |
5.34 |
|
-60 |
% |
|
$ |
2.22 |
|
$ |
5.40 |
|
-59 |
% |
N/M=沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
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收入
我們在2022年第四季度的GAAP收入為2.072億美元，而去年同期為4.25億美元。在調整後的基礎上，我們在2022年第四季度的收入為2.021億美元，與2021年第四季度的4.173億美元相比，下降了52%。季度收入減少的主要原因是，與去年同期相比，每筆已完成交易賺取的平均手續費減少。
在截至2022年12月31日的一年中，我們的GAAP收入為9.853億美元，而上一年為15.406億美元。在調整後的基礎上，我們的收入為9.702億美元，而上一年的收入為創紀錄的15.58億美元，降幅為38%。相比之下，同期全球完成的併購交易數量減少了24%-1%。全年收入下降的主要原因是與上一年相比，交易完成減少以及每完成一筆交易賺取的平均費用減少。
我們繼續投資於人才，自上一次財報發佈以來，我們聘請了四名新的董事總經理。這些新增加的高級職位側重於併購、媒體、私募基金諮詢和資本市場。
1來源：截至2023年1月9日的Refinitiv；包括所有全球完成的超過1億美元的交易
3
此外，在2023年初，我們提拔了8名諮詢專業人士管理董事：圖蒂·博丁(歐洲/金融科技金融機構)、保羅·格林菲爾德(美國/化工)、Ali·哈森(歐洲/能源)、邁克爾·麥基弗(美國/私募股權解決方案)、弗朗索瓦·聖洛(歐洲/生命科學)、塞巴斯蒂安·施密茨(歐洲/地區報道-德國)、奧萊娜·索科洛夫斯卡(歐洲/金融科技&數據)和卡蒂克·蘇迪普(美國/金融科技和金融軟件)。
截至本新聞稿發佈之日，我們的平臺上有151名顧問董事總經理，我們將繼續尋找將在我們的全球協作平臺上表現出色的銀行家。
費用
下表列出了與公司業務費用有關的信息。
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公認會計原則 |
|
調整後(非公認會計準則)* |
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|
|
截至12月31日的三個月， |
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(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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費用： |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
$ |
141,029 |
|
|
$ |
235,803 |
|
|
-40 |
% |
|
$ |
134,997 |
|
|
$ |
234,474 |
|
|
-42 |
% |
收入的% |
|
|
68.1 |
% |
|
|
55.5 |
% |
|
|
|
|
|
66.8 |
% |
|
|
56.2 |
% |
|
|
|
非補償費用 |
|
$ |
36,729 |
|
|
$ |
36,106 |
|
|
2 |
% |
|
$ |
36,729 |
|
|
$ |
36,106 |
|
|
2 |
% |
收入的% |
|
|
17.7 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
|
18.2 |
% |
|
|
8.7 |
% |
|
|
|
總運營費用 |
|
$ |
177,758 |
|
|
$ |
271,909 |
|
|
-35 |
% |
|
$ |
171,726 |
|
|
$ |
270,580 |
|
|
-37 |
% |
收入的% |
|
|
85.8 |
% |
|
|
64.0 |
% |
|
|
|
|
|
85.0 |
% |
|
|
64.8 |
% |
|
|
|
*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
公認會計原則 |
|
調整後(非公認會計準則)* |
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|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
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(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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費用： |
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
$ |
618,195 |
|
|
$ |
913,909 |
|
|
-32 |
% |
|
$ |
611,219 |
|
|
$ |
910,922 |
|
|
-33 |
% |
收入的% |
|
|
62.7 |
% |
|
|
59.3 |
% |
|
|
|
|
|
63.0 |
% |
|
|
58.5 |
% |
|
|
|
非補償費用 |
|
$ |
151,002 |
|
|
$ |
130,785 |
|
|
15 |
% |
|
$ |
151,002 |
|
|
$ |
130,785 |
|
|
15 |
% |
收入的% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
|
15.6 |
% |
|
|
8.4 |
% |
|
|
|
總運營費用 |
|
$ |
769,197 |
|
|
$ |
1,044,694 |
|
|
-26 |
% |
|
$ |
762,221 |
|
|
$ |
1,041,707 |
|
|
-27 |
% |
收入的% |
|
|
78.1 |
% |
|
|
67.8 |
% |
|
|
|
|
|
78.6 |
% |
|
|
66.9 |
% |
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|
|
*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
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|||||||||||||||||||||
在公認會計原則的基礎上，第四季度的總運營支出為1.778億美元，全年為7.692億美元。在調整後的基礎上，第四季度的營業費用為1.717億美元，上年同期為2.706億美元，全年為7.622億美元，上年同期為10.417億美元。本年度兩個期間的營業費用減少主要是由於收入減少導致薪酬和福利支出減少，但被本年度兩個期間的非薪酬支出增加部分抵消。
在公認會計原則的基礎上，第四季度的薪酬和福利支出為1.41億美元，截至2022年12月31日的一年為6.182億美元。調整後的薪酬和福利支出在第四季度為1.35億美元，在截至2022年12月31日的全年為6.112億美元。相比之下，第四季度調整後的薪酬和福利支出為2.345億美元，2021年全年為9.109億美元。調整後的薪酬和福利費用均有所減少
4
本年度期間可歸因於2022年應計獎金支出減少，與上一年相比收入減少。
2022年第四季度在公認會計準則和調整後基礎上的非薪酬支出為3670萬美元，而上年同期為3610萬美元。截至2022年12月31日的全年，GAAP和調整後的非薪酬支出為1.51億美元，而上一年為1.308億美元。非報酬費用增加的主要原因是客户差旅增加。
其他收入(費用)
|
|
公認會計原則 |
|
調整後(非公認會計準則)* |
||||||||||||||
|
|
截至12月31日的三個月， |
||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(費用) |
|
$ |
2,876 |
|
$ |
4,020 |
|
-28 |
% |
|
$ |
3,755 |
|
$ |
9,758 |
|
-62 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N/M=沒有意義 |
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|
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*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
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|
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|
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||||||||
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|
公認會計原則 |
|
調整後(非公認會計準則)* |
||||||||||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
|
2022 |
|
2021 |
|
2022年與2021年的差異 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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其他收入(費用) |
|
$ |
220 |
|
$ |
40,396 |
|
-99 |
% |
|
$ |
10,210 |
|
$ |
18,669 |
|
-45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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N/M=沒有意義 |
|
|
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*有關GAAP與調整後(非GAAP)的對賬，請參閲附錄 |
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2022年第四季度在公認會計原則基礎上的其他收入為290萬美元，而去年同期為400萬美元。在調整後的基礎上，2022年第四季度的其他收入為380萬美元，而上年同期為980萬美元。在2022年第四季度，我們錄得與執行競業禁止條款有關的收益600萬美元，被所持某些股票按市值計價的未實現虧損500萬美元所抵消。與競業禁止條款有關的600萬美元的收益被重新歸類為調整後的薪酬和福利，而500萬美元的未實現虧損的經濟收益包括在調整後的收入中。這些調整沒有影響我們的GAAP或調整後每股收益。
在截至2022年12月31日的會計年度，按公認會計原則計算的其他收入為20萬美元，而上一財年同期為4040萬美元。在調整後的基礎上，截至2022年12月31日的會計年度的其他收入為1020萬美元，而上一年同期為1870萬美元。在2022財年，我們記錄了1510萬美元的未實現虧損，這是由於所持某些股票按市值計價的影響，被與執行競業禁止條款有關的700萬美元的記錄收益所抵消。1,510萬美元虧損的經濟因素包括在調整後的收入中，而700萬美元的收益則記錄在調整後的薪酬和福利中。這些調整沒有影響我們的GAAP或調整後每股收益。
5
有關在截至2021年、2021年和2022年12月31日的三個月和年度所作調整的進一步資料，可參閲附錄。
所得税撥備
公司合夥人(Moelis&Company)目前擁有經營合夥企業(Moelis&Company Group LP)92%的股份，其可分配的收益份額須繳納美國聯邦和州公司所得税。其餘8%的收入需繳納某些州、當地和外國所得税(包括紐約市非公司營業税)，這些税收將通過非控股權益在合作伙伴層面進行核算。出於調整的目的，我們假設公司2022年第四季度和全年的經營業績100%分別按26.1%和22.4%的公司實際税率納税，考慮到與提供基於股權的薪酬有關的約950萬美元的超額税收優惠。如果沒有股權薪酬的税收優惠，我們本季度和全年的有效公司税率分別為24.5%和26.7%。
資本管理與資產負債表
Moelis&Company繼續保持強勁的財務狀況，截至2022年12月31日，我們持有現金和流動投資4.126億美元，資產負債表上沒有債務或商譽。
我們仍然致力於將我們多餘的資本100%返還給股東。Moelis&Company董事會宣佈定期季度股息為每股0.60美元。每股0.60美元將於2023年3月28日支付給2023年2月21日登記在冊的普通股股東。此外，在2022財年，我們回購了約320萬股普通股，總成本為1.475億美元。總體而言，在2022年的業績年度，我們將通過股息和股票回購向股東返還約3.156億美元的資本。
財報電話會議
我們將於2023年2月8日(星期三)美國東部時間下午5：00開始召開電話會議，可通過電話和互聯網訪問。董事長兼首席執行官肯·莫里斯和首席財務官Joe·西蒙將回顧我們2022年第四季度和全年的財務業績。複習之後，將有一個問答環節。
投資者和分析師可以通過撥打1-844-200-6205(國內)或1-929-526-1599(國際)並使用接入代碼478354參加現場電話會議。請在電話會議開始前15分鐘撥入。電話會議還將通過Moelis&Company網站的投資者關係部分以只聽音頻網絡直播的形式收看，網址為：Www.moelis.com.
對於那些無法收聽現場直播的人，電話重播將持續一個月，從現場通話結束後大約一個小時開始。重播可撥打1-866-813-9403(國內)或+44204-525-0658(國際)收聽；會議號碼為606717。
6
關於莫里斯公司
Moelis&Company是一家領先的全球獨立投資銀行，為包括公司、政府和金融贊助商在內的不同客户羣提供創新的戰略建議和解決方案。該公司通過在所有主要行業部門提供全面的綜合金融諮詢服務，幫助客户實現他們的戰略目標。Moelis&Company經驗豐富的專業人士為客户提供最關鍵的決策建議，包括合併和收購、資本重組和重組、資本市場交易和其他公司財務事項。該公司在北美、南美、歐洲、中東、亞洲和澳大利亞的21個地點為客户提供服務。欲瞭解更多信息，請訪問：Www.moelis.com或者在推特上關注我們@Moelis.
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述，這些陳述反映了公司目前對其運營和財務業績等方面的看法。您可以通過使用“展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“目標”、“大約”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”或這些詞語的負面版本或其他類似詞語來識別這些前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於某些假設和估計，受到各種風險和不確定因素的影響。因此，存在或將存在重要因素，可能導致實際結果或結果與這些聲明中指出的結果大相徑庭。我們相信這些因素包括但不限於在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告、後續提交給美國證券交易委員會的10-Q表格報告和其他提交給美國證券交易委員會的報告中討論的“風險因素”中描述的那些因素。這些因素不應被解釋為詳盡無遺，應與本新聞稿中包含的其他警告性聲明一起閲讀。此外，新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測所有風險和不確定因素，也無法評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對實際結果的預測。公司不承擔公開更新或審查任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非公認會計準則財務指標
該公司使用美國公認會計原則(GAAP)編制合併財務報表。在收益發布、收益電話會議、財務報告等過程中，公司可能會不時披露某些“非GAAP財務指標”。美國證券交易委員會將“非GAAP財務衡量標準”定義為對歷史或未來財務業績、財務狀況或現金流的數字衡量標準，可進行調整，有效地排除或包括根據GAAP計算和呈報的最直接可比衡量標準中的金額。本公司披露的非GAAP財務指標作為額外信息提供給分析師、投資者和其他利益相關者，以便為他們提供更大的透明度，或提供一種替代方法
7
用於評估我們的財務狀況、經營業績或資本充足率。調整後的結果是一種非公認會計準則的財務計量，它提供了關於管理層對經營結果的看法的額外信息。這些衡量標準不符合或替代公認會計原則，可能與其他公司使用的非公認會計原則財務衡量標準不同或不一致。每當我們提到非GAAP財務計量時，我們通常也會對其進行定義或提出根據GAAP計算和列報的最直接可比財務計量，同時協調我們參考的非GAAP財務計量與此類可比GAAP財務計量之間的差異。
該公司的調整後收入包括反映在其他收入(支出)中的金額，這些收入(支出)被視為相當於薪酬收入。此類調整可能包括創始人投資的收益，其中我們的員工和Moelis諮詢平臺對價值創造做出了有意義的貢獻；或公司持有的股權工具按市值計價的影響，這些工具最初是作為我們銀行服務的付款收到並計入收入的。我們認為，這些調整有助於實現期間間經營業績和補償水平的可比性。
該公司調整後的薪酬和福利支出可能包括反映在其他收入(支出)中的調整，這些收入(支出)與因執行競業禁止條款而被沒收的補償獎勵有關。管理層認為，與此類沒收相關的信用額度是對薪酬和福利支出的抵消，因為公司將利用失去的經濟來招聘和/或留住人才。我們相信，沒收信用和補償費用的淨額列報有助於實現期間間經營業績的可比性。
公司調整後的其他收入(支出)可能不包括某些一次性項目，這些項目降低了我們經營業績的可比性，以及與上文討論的收入、薪酬和福利支出以及下文討論的所得税撥備調整相關的金額。
本公司的所得税調整準備金(福利)進行了調整，以説明這一結果，就好像公司收入的100%是按本公司所述期間的公司實際税率徵税的。所得税的調整撥備(福利)定期包括與基於股份的獎勵的結算、TRA負債調整的重新分類或與新税法相關的遞延税項資產和負債調整相關的税收影響。這樣的調整增加了我們在不同報告期的財務業績與我們同行的可比性。
公司已發行的A類普通股的經調整的基本和稀釋後的基本股票在每個時期都會公佈，就好像所有已發行的A類合夥企業單位都已被轉換為A類普通股一樣。調整後的報告幫助分析師、投資者和其他利益相關者瞭解公司所有權結構對其業績的影響，包括公司所有收入都要繳納公司税的影響。
8
聯繫人
投資者聯繫方式： |
媒體聯繫人： |
馬特·特克洛夫 |
阿麗莎·卡斯特利 |
莫里斯公司 |
莫里斯公司 |
t: + 1 212 883 3800 |
t: + 1 212 883 3802 |
m: +1 917 526 2340 |
m: +1 929 969 2918 |
郵箱：matthew.tsukroff@moelis.com |
郵箱：alyssa.Castelli@moelis.com |
9
附錄
公認會計準則合併經營報表(未經審計)
GAAP與調整後(非GAAP)財務信息的對賬(未經審計)
莫里斯公司
美國公認會計準則綜合經營報表
未經審計
(千美元，不包括每股和每股數據)
|
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||||||
|
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2022 |
|
2021 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
$ |
207,183 |
|
$ |
425,017 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
1,540,611 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
薪酬和福利 |
|
|
|
141,029 |
|
|
235,803 |
|
|
618,195 |
|
|
913,909 |
入住率 |
|
|
|
6,144 |
|
|
6,307 |
|
|
24,243 |
|
|
26,533 |
專業費用 |
|
|
|
5,038 |
|
|
5,254 |
|
|
20,971 |
|
|
21,826 |
通信、技術和信息服務 |
|
|
|
10,452 |
|
|
9,359 |
|
|
39,310 |
|
|
35,373 |
差旅及相關費用 |
|
|
|
8,018 |
|
|
6,450 |
|
|
32,416 |
|
|
15,399 |
折舊及攤銷 |
|
|
|
2,177 |
|
|
2,209 |
|
|
7,975 |
|
|
7,242 |
其他費用 |
|
|
|
4,900 |
|
|
6,527 |
|
|
26,087 |
|
|
24,412 |
總費用 |
|
|
|
177,758 |
|
|
271,909 |
|
|
769,197 |
|
|
1,044,694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入(虧損) |
|
29,425 |
|
|
153,108 |
|
|
216,100 |
|
|
495,917 |
||
其他收入(費用) |
|
|
|
2,876 |
|
|
4,020 |
|
|
220 |
|
|
40,396 |
所得税前收入(虧損) |
|
32,301 |
|
|
157,128 |
|
|
216,320 |
|
|
536,313 |
||
所得税撥備(福利) |
|
|
|
9,629 |
|
|
43,614 |
|
|
47,638 |
|
|
113,335 |
淨收益(虧損) |
|
22,672 |
|
|
113,514 |
|
|
168,682 |
|
|
422,978 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
2,617 |
|
|
14,466 |
|
|
18,337 |
|
|
57,765 |
||
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
$ |
20,055 |
|
$ |
99,048 |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
365,213 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類已發行普通股的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
|
65,874,665 |
|
|
64,316,021 |
|
|
65,766,439 |
|
|
63,125,497 |
稀釋 |
|
|
|
70,414,247 |
|
|
70,258,779 |
|
|
70,320,182 |
|
|
68,435,579 |
每股A類普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
$ |
0.30 |
|
$ |
1.54 |
|
$ |
2.29 |
|
$ |
5.79 |
稀釋 |
|
|
$ |
0.28 |
|
$ |
1.41 |
|
$ |
2.14 |
|
$ |
5.34 |
A-1
莫里斯公司
GAAP與調整後(非GAAP)財務信息的對賬
未經審計
(千美元，不包括每股和每股數據)
|
|
截至2022年12月31日的三個月 |
||||||||
調整後的項目 |
|
公認會計原則 |
|
調整 |
|
調整後的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
207,183 |
|
$ |
(5,047) |
(a) |
$ |
202,136 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
141,029 |
|
|
(6,032) |
(b) |
|
134,997 |
|
其他收入(費用) |
|
|
2,876 |
|
|
879 |
(a)(b)(c)(d) |
|
3,755 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
32,301 |
|
|
1,864 |
|
|
34,165 |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
9,629 |
|
|
(711) |
(c)(e) |
|
8,918 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
22,672 |
|
|
2,575 |
|
|
25,247 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
2,617 |
|
|
(2,617) |
(f) |
|
— |
|
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
20,055 |
|
$ |
5,192 |
|
$ |
25,247 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類已發行普通股的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
65,874,665 |
|
|
5,888,027 |
(f) |
|
71,762,692 |
|
稀釋 |
|
|
70,414,247 |
|
|
5,888,027 |
(f) |
|
76,302,274 |
|
每股A類普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.30 |
|
|
|
|
$ |
0.35 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.28 |
|
|
|
|
$ |
0.33 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了將500萬美元的其他收入重新歸類為與股票按市值計價影響的未實現虧損有關的收入，這些損失是為某些交易提供的諮詢服務支付的部分款項。 |
|||||||||
(b) |
反映了將600萬美元的其他收入重新歸類為與執行競業禁止規定相關的補償和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
對TRA負債和相關成本的調整是針對GAAP目的對其他收入(費用)進行的。這些數額被重新歸類到所得税撥備一欄。 |
|||||||||
(d) |
反映了與某些Atlas Crest實體清盤有關的已實現虧損調整數100萬美元。 |
|||||||||
(e) |
為了説明這一結果，進行了一項調整，就好像公司收入的100%是按我們所述期間的公司實際税率徵税的。本報告期內經調整的實際税率為26.1%。我們經調整的税項撥備包括一項與結算以股份為基礎的獎勵而產生的税項優惠調整有關的開支，即50萬美元；若剔除該等個別調整，本報告所述期間的實際税率將為24.5%。此外，我們的經調整税項撥備不包括與集團有限責任公司資產及TRA負債中與過去合夥單位交換及發售有關的税基調整有關的任何利益或成本；本期的此類調整為淨開支240萬美元，未計入本報告所述期間的經調整公司實際税率。 |
|||||||||
(f) |
假設所有未償還的A類合夥單位已交換為A類普通股。 |
|||||||||
A-2
|
|
|
截至2021年12月31日的三個月 |
|||||||
調整後的項目 |
|
公認會計原則 |
|
調整 |
|
調整後的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
425,017 |
|
$ |
(7,740) |
(a) |
$ |
417,277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
235,803 |
|
|
(1,329) |
(b) |
|
234,474 |
|
其他收入(費用) |
|
|
4,020 |
|
|
5,738 |
(a)(b)(c)(d) |
|
9,758 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
157,128 |
|
|
(673) |
|
|
156,455 |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
43,614 |
|
|
3,487 |
(c)(d) |
|
47,101 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
113,514 |
|
|
(4,160) |
|
|
109,354 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
14,466 |
|
|
(14,466) |
(e) |
|
— |
|
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
99,048 |
|
$ |
10,306 |
|
$ |
109,354 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類已發行普通股的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
64,316,021 |
|
|
6,735,973 |
(e) |
|
71,051,994 |
|
稀釋 |
|
|
70,258,779 |
|
|
6,735,973 |
(e) |
|
76,994,752 |
|
每股A類普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.54 |
|
|
|
|
$ |
1.54 |
|
稀釋 |
|
$ |
1.41 |
|
|
|
|
$ |
1.42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了將770萬美元的其他費用重新歸類為與股票按市值計價影響的未實現虧損有關的收入，這些損失是為某些交易提供的諮詢服務的部分付款。 |
|||||||||
(b) |
反映了將130萬美元的其他收入重新歸類為與執行競業禁止規定相關的補償和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
為了説明這一結果，進行了一項調整，就好像公司收入的100%是按我們所述期間的公司實際税率徵税的。我們在本報告所述期間的調整後實際税率為30.1%。本公司經調整的税項撥備及實際税率不包括因過去的合夥單位交換而對TRA負債作出調整的任何利益或成本；本期的此類調整為淨經濟收益70萬美元，未計入本報告所述期間經調整的公司實際税率。 |
|||||||||
(d) |
對TRA負債和相關成本的調整是針對GAAP目的對其他收入(費用)進行的。這些調整被重新分類為所得税撥備(福利)，以反映淨税收-經濟影響。 |
|||||||||
(e) |
假設所有未償還的A類合夥單位已交換為A類普通股。 |
|||||||||
A-3
|
|
截至2022年12月31日的年度 |
||||||||
調整後的項目 |
|
公認會計原則 |
|
調整 |
|
調整後的 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ |
985,297 |
|
$ |
(15,102) |
(a) |
$ |
970,195 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
薪酬和福利 |
|
|
618,195 |
|
|
(6,976) |
(b) |
|
611,219 |
|
其他收入(費用) |
|
|
220 |
|
|
9,990 |
(a)(b)(c)(d) |
|
10,210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
216,320 |
|
|
1,864 |
|
|
218,184 |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
47,638 |
|
|
1,138 |
(c)(e) |
|
48,776 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
168,682 |
|
|
726 |
|
|
169,408 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
18,337 |
|
|
(18,337) |
(f) |
|
— |
|
可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
|
$ |
150,345 |
|
$ |
19,063 |
|
$ |
169,408 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A類已發行普通股的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
65,766,439 |
|
|
6,041,284 |
(f) |
|
71,807,723 |
|
稀釋 |
|
|
70,320,182 |
|
|
6,041,284 |
(f) |
|
76,361,466 |
|
每股A類普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
2.29 |
|
|
|
|
$ |
2.36 |
|
稀釋 |
|
$ |
2.14 |
|
|
|
|
$ |
2.22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) |
反映了將1510萬美元的其他收入重新歸類為與股票按市值計價影響的未實現虧損有關的收入，這些損失是為某些交易提供的諮詢服務支付的部分款項。 |
|||||||||
(b) |
反映了將700萬美元的其他收入重新歸類為與執行競業禁止規定相關的補償和福利支出。 |
|||||||||
(c) |
對TRA負債和相關成本的調整是針對GAAP目的對其他收入(費用)進行的。這些數額被重新歸類到所得税撥備一欄。 |
|||||||||
(d) |
反映了與某些Atlas Crest實體清盤有關的已實現虧損調整數100萬美元。 |
|||||||||
(e) |
為了説明這一結果，進行了一項調整，就好像公司收入的100%是按我們所述期間的公司實際税率徵税的。在本報告所述期間，我們調整後的實際税率為22.4%。我們經調整的税項撥備包括與結算以股份為基礎的獎勵有關的税項優惠950萬美元；若剔除該等個別優惠，本報告所述期間的實際税率將為26.7%。此外，我們的經調整税項撥備不包括與集團有限責任公司資產及TRA負債中與過去合夥單位交換及發售有關的税基調整有關的任何利益或成本；本期的此類調整為淨開支240萬美元，未計入本報告所述期間的經調整公司實際税率。 |
|||||||||
(f) |
假設所有未償還的A類合夥單位已交換為A類普通股。 |
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A-4
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截至2021年12月31日的年度 |
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調整後的項目 |
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公認會計原則 |
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調整 |
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調整後的 |
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收入 |
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$ |
1,540,611 |
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$ |
17,386 |
(a)(b) |
$ |
1,557,997 |
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薪酬和福利 |
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913,909 |
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(2,987) |
(c) |
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910,922 |
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其他收入(費用) |
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40,396 |
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(21,727) |
(a)(b)(c)(d) |
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18,669 |
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所得税前收入(虧損) |
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536,313 |
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(1,354) |
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534,959 |
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所得税撥備(福利) |
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113,335 |
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11,370 |
(d)(e) |
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124,705 |
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淨收益(虧損) |
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422,978 |
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(12,724) |
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410,254 |
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可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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57,765 |
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(57,765) |
(f) |
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— |
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可歸因於莫里斯公司的淨收益(虧損) |
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$ |
365,213 |
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$ |
45,041 |
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$ |
410,254 |
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A類已發行普通股的加權平均股份 |
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基本信息 |
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63,125,497 |
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7,605,285 |
(f) |
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70,730,782 |
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稀釋 |
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68,435,579 |
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7,605,285 |
(f) |
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76,040,864 |
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每股A類普通股股東應佔淨收益(虧損) |
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基本信息 |
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$ |
5.79 |
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$ |
5.80 |
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稀釋 |
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$ |
5.34 |
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$ |
5.40 |
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(a) |
反映了將2020萬美元的其他收入重新歸類為與公司出售MA金融集團有限公司600萬股票相關的收益。 |
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(b) |
反映了將280萬美元的其他費用重新歸類為與股票按市值計價影響的未實現虧損有關的收入，這些損失是為某些交易提供的諮詢服務的部分付款。 |
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(c) |
反映了將300萬美元的其他收入重新歸類為與執行競業禁止規定相關的補償和福利支出。 |
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(d) |
對TRA負債和相關成本的調整是針對GAAP目的對其他收入(費用)進行的。這些調整被重新分類為所得税撥備(福利)，以反映淨税收-經濟影響。 |
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(e) |
為了説明這一結果，進行了一項調整，就好像公司收入的100%是按我們所述期間的公司實際税率徵税的。我們的税務撥備包括與2,030萬美元基於股票的獎勵的結算相關的税收優惠；如果不包括此類個別優惠，我們在本報告所述期間的實際税率將為27.1%。本公司經調整的税項撥備及有效税率不包括與過去合夥單位交換所產生的TRA負債調整有關的任何利益或成本；本期的此類調整為淨經濟收益140萬美元，未計入本報告所述期間經調整的公司實際税率內。 |
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(f) |
假設所有未償還的A類合夥單位已交換為A類普通股。 |
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A-5