附件99.1

 

			喬治亞州亞特蘭大西北部桃樹街1550號，郵編：30309

新聞稿

聯繫方式：

 

特雷弗·伯恩斯			凱特·沃克
投資者關係			媒體關係
郵箱：trevor.burns@Equifax.com			郵箱：mediainquiries@Equifax.com

Equifax在2022年實現創紀錄的51.22億美元收入

亞特蘭大，2023年2月8日--Equifax Inc.(紐約證券交易所市場代碼：EFX)今天宣佈了截至2022年12月31日的季度和全年的財務業績。

·2022年全年收入增長4%，至51.22億美元，抵消了抵押貸款收入大幅下降23%的影響

·2022年第四季度收入11.98億美元，下降4%，原因是抵押貸款收入下降41%

·勞動力解決方案第四季度非抵押貸款收入增長17%，人才和政府部門增長強勁

·USIS第四季度非抵押貸款收入增長10%，在線非抵押貸款收入強勁增長19%

·第四季度國際貨幣收入持續增長9%

·強勁的新產品創新利用新的EFX雲，4Q活力指數達到創紀錄的14%

·加快雲成本節約並實施更廣泛的重組，以在2023年實現2億美元的支出削減，其中包括1.2億美元的支出削減和8000萬美元的資本支出削減

我們實現了2022年的強勁增長，非抵押貸款增長了17%，抵押貸款市場出現了前所未有的下滑。考慮到抵押貸款收入大幅下降41%，第四季度營收為11.98億美元，下降了4%。我們的非抵押貸款業務在第四季度佔Equifax的80%以上，帶來了非常強勁的持續貨幣收入增長12%，反映了我們業務的廣泛實力。勞動力解決方案是我們最大、增長最快的業務，又一個出色的季度實現了非常強勁的17%的非抵押貸款增長。USIS的在線非抵押貸款增長非常強勁，達到19%，International的季度表現強勁，美元收入持續增長9%。隨着我們進入更加不確定的2023年，我們擁有強勁的勢頭，並將繼續將我們的優異表現再投資於戰略補充性收購，進一步為Equifax的多元化增長定位，包括我們收購巴西第二大信用機構Boa Vista Serviços的要約，這將擴大Equifax在龐大和快速增長的巴西市場的能力，並增加我們多樣化的國際投資組合。“

我們對新Equifax的未來充滿信心，因為我們實現了強勁的、兩位數的非抵押貸款增長，完成了我們的EFX雲轉型，利用我們的新雲能力加快了‘只有Equifax’可以提供的新產品的推出，並投資於新產品、數據和分析能力，以推動2023年及以後的未來增長。我們發佈了2023年全年指導中點收入預期為53.25億美元，非抵押貸款強勁增長約8%，調整後每股收益7.20美元。這反映了我們對美國抵押貸款市場繼續下降30%的預期，以及2023年不確定的經濟環境。為了應對不斷下滑的抵押貸款市場和不確定的經濟，我們正在加快我們的數據和技術雲轉型成本節約，並執行更廣泛的主動成本行動，以在2023年實現2億美元的支出削減，其中包括1.2億美元的費用削減和8000萬美元的資本支出削減。我們對新的Equifax充滿活力，並對我們8-12%的長期增長框架保持信心，這將帶來更高的利潤率和自由現金流。“

財務結果摘要

該公司2022年第四季度的收入為11.98億美元，比2021年第四季度下降了4%，按當地貨幣計算下降了2%。

 

2022年第四季度，可歸因於Equifax的稀釋後每股收益為0.88美元，低於2021年第四季度的0.99美元。

Equifax的淨收入為1.082億美元，低於2021年第四季度的1.221億美元。

 

2022年全年的收入為51.22億美元，在報告的基礎上比2021年增長了4%，按本幣計算增長了6%。可歸因於Equifax的稀釋後每股收益為5.65美元，低於2021年全年的每股6.02美元。Equifax的淨收入為6.962億美元，低於2021年全年7.442億美元的淨收入。

勞動力解決方案第四季度業績

·2022年第四季度的總收入為5.084億美元，比2021年第四季度下降了4%。員工解決方案的營業利潤率在2022年第四季度為36.5%，而2021年第四季度為40.5%。2022年第四季度，勞動力解決方案的調整後EBITDA利潤率為46.8%，而2021年第四季度為48.4%。

·核查服務收入為3.986億美元，與2021年第四季度相比下降了7%。

·僱主服務收入為1.098億美元，與2021年第四季度相比增長了5%。

USIS第四季度業績

·2022年第四季度總收入為4.059億美元，與2021年第四季度相比下降了6%。2022年第四季度，USIS的營業利潤率為21.4%，而2021年第四季度為30.5%。2022年第四季度，USIS調整後的EBITDA利潤率為35.3%，而2021年第四季度為39.4%。

·在線信息解決方案的收入為3.08億美元，與2021年第四季度相比下降了2%。

·Mortgage Solutions的收入為2600萬美元，與2021年第四季度相比下降了36%。

·金融營銷服務收入為7190萬美元，與2021年第四季度相比下降了9%。

國際第四季度業績

·2022年第四季度的總收入為2.837億美元，按報告和本幣計算，分別比2021年第四季度下降1%和增長9%。2022年第四季度，國際航空的營業利潤率為12.4%，而2021年第四季度為16.1%。2022年第四季度調整後的EBITDA國際利潤率為25.8%，而2021年第四季度為29.9%。

·亞太地區的收入為8460萬美元，按報告計算比2021年第四季度下降了4%，按本幣計算則上升了6%。

·歐洲的收入為8150萬美元，按報告計算比2021年第四季度下降了10%，按本幣計算則增長了3%。

·拉丁美洲的收入為5330萬美元，在報告的基礎上比2021年第四季度增長了18%，按當地貨幣計算增長了31%。

·加拿大的收入為6430萬美元，在報告的基礎上比2021年第四季度增長1%，按當地貨幣計算增長7%。

調整後每股收益和調整後EBITDA利潤率

·2022年第四季度，可歸因於Equifax的調整後每股收益為1.52美元，比2021年第四季度下降了18%。2022年第四季度調整後的EBITDA利潤率為31.0%，而2021年第四季度為32.2%。

·可歸因於Equifax的全年調整後每股收益為7.56美元，比去年同期下降1%。全年調整後的EBITDA利潤率為33.6%，而2021年為33.9%。

·這些財務措施不包括下文非公認會計準則財務措施部分進一步描述的調整。

(1)定義見第10頁。

關於Equifax

在Equifax(紐約證券交易所代碼：EFX)，我們相信知識推動進步。作為一家全球數據、分析和技術公司，我們通過幫助金融機構、公司、僱主和政府機構更加自信地做出關鍵決策，在全球經濟中發揮着至關重要的作用。我們獨特地融合了差異化數據、分析和雲技術，推動洞察力推動決策，推動人們向前發展。Equifax總部設在亞特蘭大，在全球超過14,000名員工的支持下，在北美、中南美、歐洲和亞太地區的24個國家和地區開展業務或進行投資。欲瞭解更多信息，請訪問Equifax.com。

收益電話會議和音頻網絡廣播

 

在發佈這份新聞稿的同時，Equifax將於2023年2月9日上午8：30主持一次電話會議。(ET)通過現場音頻網絡廣播。要訪問網絡直播和相關演示材料，請訪問我們網站的投資者關係部分，網址為www.equifax.com。討論將在網絡廣播結束後不久通過同一網站重播。本新聞稿也可在該網站上獲得。

 

非公認會計準則財務指標

 

本盈利新聞稿顯示可歸因於Equifax的調整後每股收益，該EPS是可歸因於Equifax的稀釋每股收益，用於與收購相關的攤銷費用調整(在上文不同時期提到的程度)、與2017年網絡安全事件相關的法律費用、與2017年網絡安全事件相關的股權投資的公允價值調整和收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、與2017年網絡安全事件無關的法律和解、內部資源和其他成本的重新調整、歸屬或和解時確認的股票獎勵的所得税影響、阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整、加拿大養老金計劃結算的收益以及遞延税收餘額的調整。所有調整均為税後淨額，並有一個調整合計税務影響的對賬項目。這份收益新聞稿還顯示了調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率，該利潤率被定義為可歸因於Equifax的綜合淨收入加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷，還不包括某些一次性項目。這些是Equifax的重要財務指標，但不是公認會計原則所定義的財務指標。

這些非GAAP財務措施應與相關的GAAP財務措施一起審查，而不是作為根據GAAP確定的淨收入或每股收益的替代措施提出。

這些非GAAP財務指標與最直接可比較的GAAP財務指標和相關注釋的對賬在問答中提供。這些信息也可以在我們網站www.equifax.com上的“投資者關係/財務信息/非GAAP財務指標”下找到。

前瞻性陳述

 

本新聞稿包含前瞻性陳述和前瞻性信息。這些陳述可以通過表達信仰、期望或意圖，以及非歷史事實的陳述來識別。這些陳述基於某些因素和假設，包括匯率、預期增長、經營結果、業績、商業前景和機會、美國抵押貸款市場、經濟狀況和有效税率。雖然公司認為這些因素和假設基於現有信息是合理的，但它們可能被證明是不正確的。

幾個因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同，包括但不限於我們採取的行動，包括重組或戰略舉措(包括我們的技術、數據和安全雲轉型、資本投資和資產收購或處置)，以及我們無法控制的事態發展，包括但不限於美國抵押貸款市場環境的變化，以及對消費者支出產生實質性影響的美國和全球經濟狀況的更廣泛變化，如利率上升和通脹。消費者債務和就業以及對Equifax產品和服務的需求。經濟狀況的進一步惡化或加息可能會導致對我們產品和服務的需求進一步或長期下降，並對我們的業務產生負面影響。它還可能繼續影響金融市場和企業信貸市場，這可能會對我們獲得融資的機會或任何融資的條款產生不利影響。其他風險因素包括我們的技術和安全轉型以及我們的信息技術和數據安全基礎設施的改進的影響；税收法規的變化；不利或不確定的經濟狀況以及信貸和金融市場的變化，如利率上升和通脹；新的和未決的法律程序或政府調查中可能出現的不利發展；與我們遵守商業慣例承諾以及與2017年網絡安全事件有關的和解協議和同意令下的類似義務的能力相關的風險；, 與國際銷售和運營有關的政治和其他風險；與未經授權訪問數據或因犯罪行為、黑客攻擊、員工或內部人員瀆職和/或人為錯誤而泄露機密信息有關的風險；管理或影響我們業務的法律法規和政府政策的變化及其影響，包括但不限於，消費者金融保護局對我們的審查和監督，對美國金融產品和服務的消費者保護負有主要責任的聯邦機構，英國金融市場行為監管局和信息專員辦公室對我們在英國的收債服務和核心信用報告業務的監督，澳大利亞信息委員會辦公室的監督，澳大利亞競爭和消費者委員會和我們在澳大利亞的信用報告業務的其他監管實體，以及當前隱私法律和法規的影響，包括歐洲一般數據保護法規和加州消費者隱私法案，或任何未來的隱私法律和法規；聯邦或州政府對身份盜竊問題的反應；我們成功開發和營銷新產品和服務的能力，應對定價和其他競爭壓力的能力, 完成和整合收購和其他投資並實現目標成本效益；資本支出的時間和金額；資本市場的變化和對公司投資和福利計劃義務的相應影響；外幣匯率和收益匯回限制；以及可能影響我們有效税率的税務機關的決定。其他風險和不確定性的摘要可在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中找到，包括但不限於“項目1.企業--政府法規”和“--前瞻性陳述”和“項目1A”標題下的內容。風險因素“以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件。前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日發表，除非法律另有要求，否則公司不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改前瞻性陳述的義務。

Equifax

合併損益表

 

						截至三個月 十二月三十一日，
(單位：百萬，每股除外)						2022						2021
營業收入						$	1,198.0					$	1,253.2
運營費用：
服務費用(不包括以下折舊和攤銷)						539.2						525.7
銷售、一般和行政費用						340.4						343.1
折舊及攤銷						142.3						132.2
總運營費用						1,021.9						1,001.0
營業收入						176.1						252.2
利息支出						(54.6)						(38.5)
其他收入(費用)，淨額						19.8						(75.5)
所得税前綜合所得						141.3						138.2
所得税撥備						(32.2)						(15.2)
合併淨收入						109.1						123.0
減去：可歸因於非控股權益的淨收入，包括可贖回的非控股權益						(0.9)						(0.9)
可歸因於Equifax的淨收入						$	108.2					$	122.1
普通股基本每股收益：
可歸因於Equifax的淨收入						$	0.88					$	1.00
用於計算基本每股收益的加權平均股票						122.5						122.0
稀釋後每股普通股收益：
可歸因於Equifax的淨收入						$	0.88					$	0.99
用於計算稀釋後每股收益的加權平均股份						123.3						123.8
每股普通股股息						$	0.39					$	0.39

Equifax

合併損益表

 

						截至12個月 十二月三十一日，
(單位：百萬，每股除外)						2022						2021
營業收入						$	5,122.2					$	4,923.9
運營費用：
服務費用(不包括以下折舊和攤銷)						2,177.2						1,980.9
銷售、一般和行政費用						1,328.9						1,324.6
折舊及攤銷						560.1						480.4
總運營費用						4,066.2						3,785.9
營業收入						1,056.0						1,138.0
利息支出						(183.0)						(145.6)
其他收入(費用)，淨額						56.7						(43.2)
所得税前綜合所得						929.7						949.2
所得税撥備						(229.5)						(200.7)
持續經營的綜合收入						700.2						748.5
減去：可歸因於非控股權益的淨收入，包括可贖回的非控股權益						(4.0)						(4.3)
可歸因於Equifax的淨收入						$	696.2					$	744.2
普通股基本每股收益：
可歸因於Equifax的淨收入						$	5.69					$	6.11
用於計算基本每股收益的加權平均股票						122.4						121.9
稀釋後每股普通股收益：
可歸因於Equifax的淨收入						$	5.65					$	6.02
用於計算稀釋後每股收益的加權平均股份						123.3						123.6
每股普通股股息						$	1.56					$	1.56

Equifax

簡明合併資產負債表

						十二月三十一日，
(單位：百萬，面值除外)						2022						2021
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	285.2					$	224.7
應收貿易賬款，扣除壞賬準備19.1美元和13.9美元 分別於2022年12月31日和2021年12月31日						857.7						727.6
預付費用						134.3						108.4
其他流動資產						93.3						60.2
流動資產總額						1,370.5						1,120.9
財產和設備：
資本化的內部使用軟件和系統成本						2,139.1						1,727.3
數據處理設備和傢俱						281.4						299.6
土地、建築物和改善						261.6						250.3
總資產和設備						2,682.1						2,277.2
減去累計折舊和攤銷						(1,095.1)						(961.3)
財產和設備合計(淨額)						1,587.0						1,315.9
商譽						6,383.9						6,258.1
活生生的無限無形資產						94.8						94.9
購入的無形資產，淨額						1,818.5						1,898.0
其他資產，淨額						293.2						353.1
總資產						$	11,547.9					$	11,040.9
負債和權益
流動負債：
短期債務和長期債務的當期期限						$	967.2					$	824.8
應付帳款						250.8						211.6
應計費用						229.0						237.5
應計薪金和獎金						138.7						257.9
遞延收入						132.9						121.3
其他流動負債						296.6						638.2
流動負債總額						2,015.2						2,291.3
長期債務						4,820.1						4,470.1
遞延所得税負債，淨額						460.3						358.2
長期養卹金和其他退休後福利負債						100.4						130.1
其他長期負債						178.6						190.0
總負債						7,574.6						7,439.7
Equifax股東權益：
優先股，面值0.01美元：授權股份-10.0股；已發行股份-無						—						—
普通股，面值1.2美元：授權股份-300.0股； 已發行股份--截至2022年和2021年12月31日為189.3股； 流通股-2022年和2021年12月31日分別為122.5和122.1						236.6						236.6
實收資本						1,594.2						1,536.7
留存收益						5,256.0						4,751.6
累計其他綜合損失						(473.7)						(295.4)
庫存股，按成本計算，2022年12月31日和2021年12月31日分別為66.2股和66.6股， 分別						(2,650.7)						(2,639.2)
員工福利信託持有的股票，按成本計算，分別為2022年12月31日和2021年12月31日的0.6股						(5.9)						(5.9)
Equifax股東權益總額						3,956.5						3,584.4
非控制性權益包括可贖回的非控制性權益						16.8						16.8
股東權益總額						3,973.3						3,601.2
負債和權益總額						$	11,547.9					$	11,040.9

Equifax

合併現金流量表

常見問題與解答(未經審計)

(百萬美元)

1.您能否提供按運營部門劃分的第四季度和全年運營收入的進一步分析？

營業收入由以下組成部分組成：

(1)本幣收入變化是通過使用2021年匯率確認2022年結果來計算的。

(2)有機本幣收入增長被定義為本幣收入增長，經過調整以反映上一年收購公司收入中Equifax收入的增長。這項調整在收購後12個月內進行。

2.2023年第一季度和全年指引中包括的美國抵押貸款市場總交易量的變化估計是多少？

Equifax估計，美國抵押貸款市場總交易量的同比變化相當於Equifax收到的美國抵押貸款信用查詢總數的變化。2022年第四季度，Equifax收到的美國抵押貸款信用查詢總數同比下降了54%。第3頁提供的指導假設Equifax在2023年第一季度收到的美國抵押貸款市場信用查詢總數同比下降不到55%。對於2023年全年，我們的指引假設下降約30%。

非GAAP財務計量與可比GAAP財務計量的對賬(未經審計)

(百萬美元，每股除外)

 

A.將Equifax的淨收入調整為Equifax的稀釋每股收益，定義為經收購相關攤銷費用、2017年網絡安全事件相關的法律費用、股權投資的公允價值調整和出售收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、與2017年網絡安全事件無關的法律和解、內部資源和其他成本的重新調整、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響、阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整、加拿大養老金計劃的結算收益、遞延税額調整和所得税調整：

						截至三個月 十二月三十一日，
(單位：百萬，每股除外)						2022						2021						$Change						更改百分比
可歸因於Equifax的淨收入						$	108.2					$	122.1					$	(13.9)					(11)		%
某些已收購無形資產的與收購相關的攤銷費用(1)						62.3						56.8						5.5						10		%
2017年網絡安全事件相關法律費用(2)						0.2						0.3						(0.1)						(33)		%
股權投資的公允市值調整(三)						(14.2)						63.8						(78.0)						NM
養老金按市價公允價值調整(4)						(1.4)						20.2						(21.6)						NM
某些公司間貸款的外幣影響(5)						1.4						0.4						1.0						NM
收購攤銷以外的收購相關成本(6)						25.3						8.9						16.4						NM
法律和解(7)						—						(6.5)						6.5						NM
調整內部資源和其他費用(8)						24.0						8.6						15.4						NM
在歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響(9)						(0.5)						(4.9)						4.4						(90)		%
阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整(10)						0.1						0.1						—						NM
調整對税收的影響(13)						(18.3)						(41.6)						23.3						(56)		%
可歸因於Equifax的淨收入，經上述項目調整						$	187.1					$	228.2					$	(41.1)					(18)		%
可歸因於Equifax的稀釋每股收益，根據上述項目進行調整						$	1.52					$	1.84					$	(0.32)					(18)		%
計算稀釋每股收益時使用的加權平均份額						123.3						123.8

(1)於2022年第四季度，我們記錄了與收購相關的某些收購無形資產的攤銷費用6,230萬美元(税後淨額為5,050萬美元)。我們計算這一財務指標時，剔除了與收購相關的攤銷費用的影響，並計入了反映某些收購的無形資產因攤銷的所得税扣減而節省的大量現金所得税的收益。1180萬美元的税收包括1590萬美元的税收支出，淨額為410萬美元的現金所得税優惠。在2021年第四季度，我們記錄了與收購相關的某些收購無形資產的攤銷費用5680萬美元(税後淨額4630萬美元)。1050萬美元的税收包括1460萬美元的税收支出，淨額為410萬美元的現金所得税優惠。

在截至2022年12月31日的年度，我們記錄了與收購相關的某些收購無形資產的攤銷費用2.367億美元(税後淨額1.925億美元)。4420萬美元的税收包括6040萬美元的税收支出，淨額為1620萬美元的現金所得税優惠。在截至2021年12月31日的年度，我們記錄了與收購相關的某些收購無形資產的攤銷費用1.764億美元(税後淨額1.476億美元)。2880萬美元的税收包括4520萬美元的税收支出，淨額為1640萬美元的現金所得税優惠。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(2)2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用20萬美元(扣除税後淨額20萬美元)。在截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用150萬美元(扣除税後淨額120萬美元)。2021年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的税前費用30萬美元(扣除税後淨額30萬美元)。在截至2021年12月31日的一年中，扣除2017年網絡安全事件相關追回的法律費用淨收益為10萬美元(税後淨額為10萬美元)。

(3)在2022年第四季度，我們從一項股權投資的公平市值調整中錄得1420萬美元(税後淨額為900萬美元)收益。截至2022年12月31日止年度，我們錄得權益投資公平市價調整收益3,320萬美元(税後淨額1,740萬美元)及出售權益法投資收益。2021年第四季度，我們在一項股權投資的公平市值調整上錄得6,380萬美元(税後淨額)虧損。在截至2021年12月31日的一年中，我們記錄了一項股權投資的公平市值調整虧損6400萬美元(税後淨額為4110萬美元)。公允價值變動記入合併損益表內的其他收入(費用)淨額項目。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(4)2022年第四季度，我們錄得140萬美元的收益(税後淨額為100萬美元)，與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。2021年第四季度，我們錄得2020萬美元的虧損(税後淨額為1480萬美元)，這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(5)於2022年第四季度及截至2022年12月31日止年度，我們分別錄得與若干公司間貸款有關的外幣虧損140萬元及外幣收益130萬元。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度內，我們分別錄得與某些公司間貸款有關的外幣虧損40萬美元和外幣收益430萬美元。這一影響已記入合併損益表中的其他收入(支出)淨額項目。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(6)於2022年第四季度及截至2022年12月31日止年度，除收購相關攤銷外，我們分別錄得2,530萬美元(税後淨額1,920萬美元)及6,820萬美元(税後淨額5,060萬美元)的收購成本。於2021年第四季度及截至2021年12月31日止年度，除收購相關攤銷外，我們分別錄得890萬美元(税後淨額670萬美元)及1910萬美元(税後淨額1460萬美元)的收購成本。這些成本主要與收購產生的交易成本有關，並計入營業收入。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(7)2021年第四季度，我們記錄了與2018年第三季度初步和解的法律和解相關的650萬美元(税後淨額490萬美元)，該和解與2017年網絡安全事件無關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(8)在2022年第四季度和2021年第四季度，我們分別記錄了2400萬美元(税後淨額1800萬美元)和860萬美元(税後淨額650萬美元)的重組費用，用於調整內部資源和其他成本，主要涉及裁員和內部資源調整，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(9)在第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們分別錄得50萬美元和680萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除超過薪酬成本的税收影響有關。在第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們分別錄得490萬美元和1420萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除超過薪酬成本的税收影響有關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(10)阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，阿根廷被會計政策制定者視為高度通脹的經濟體。在截至2022年12月31日的第四季度和年度，我們分別錄得10萬美元的外幣虧損和20萬美元的外幣收益，這與重新衡量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體。在截至2021年12月31日的第四季度和年度，我們分別錄得10萬美元的外幣虧損和80萬美元的外幣收益，這與重新衡量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(11)在2022年第三季度和截至2022年12月31日的一年中，我們在結算加拿大養老金計劃方面錄得220萬美元(扣除税後淨額為310萬美元)。我們收到了對和解付款的減税，從而獲得了税收優惠。影響記入合併損益表內的其他收入、淨額項下。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(12)在2022年第一季度和截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了390萬美元的税收支出，這與州税法變化導致的遞延税收餘額調整有關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬附註。

(13)於2022年第四季度，我們記錄了1,830萬美元調整的税務影響，包括(I)與收購相關的無形資產攤銷費用1,180萬美元(減去現金所得税優惠410萬美元后的税收支出淨額1,590萬美元)，(Ii)與股權投資的公平市值調整相關的520萬美元的税收調整，(Iii)與我們的養老金和退休後福利計劃第四季度按市值計價的公平價值調整相關的40萬美元的税收調整，(4)與購置相關攤銷以外的購置費用有關的税項調整數為610萬美元；(5)與內部資源調整有關的税項調整數為600萬美元。在2021年第四季度，我們記錄了4,160萬美元調整的税收影響，其中包括(I)某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用1,050萬美元(扣除410萬美元的現金所得税優惠後的税收支出淨額1,460萬美元)，(Ii)與股權投資的公平市值調整相關的2,300萬美元的税收調整，(Iii)與我們的養老金和退休後福利計劃的第四季度按市值計價的調整相關的540萬美元的税收調整，(4)與收購相關攤銷以外的收購成本有關的220萬美元的税收調整；(5)與與2017年網絡安全事件無關的法律和解有關的160萬美元的税收調整；以及(6)與內部資源調整有關的210萬美元的税收調整。

截至2022年12月31日止年度，我們記錄了5,280萬美元調整的税務影響，其中包括(I)與收購相關的某些無形資產的攤銷費用4,420萬美元(6,040萬美元的税費扣除現金所得税優惠的淨額1,620萬美元)，(Ii)與2017年網絡安全事件的法律費用相關的30萬美元的税收調整，(Iii)與公平市值調整收益和出售股權投資收益相關的1,580萬美元的税收調整，(Iv)與我們的養老金和退休後福利計劃第四季度按市值計價的公允價值調整有關的40萬美元的税收調整，(V)與收購相關攤銷以外的收購成本相關的1760萬美元的税收調整，(Vi)與內部資源重新調整有關的600萬美元的税收調整，以及(Vii)與加拿大養老金計劃結算收益相關的90萬美元的税收調整。截至2021年12月31日止年度，我們記錄了6,190萬美元調整的税務影響，其中包括(I)某些收購無形資產的收購相關攤銷費用2,880萬美元(扣除現金所得税優惠1,640萬美元后的税費支出淨額4,520萬美元)，(Ii)扣除2017年網絡安全事件相關追回的法律費用淨收益淨額20萬美元的税務調整，(Iii)與股權投資公允市場價值調整虧損有關的2,290萬美元的税務調整，(4)與我們的養卹金和退休後福利計劃的第四季度按市值計算的公允價值調整有關的540萬美元的税收調整；。(5)與收購相關攤銷以外的收購成本有關的450萬美元的税收調整, (Vi)涉及與2017年網絡安全事件無關的法律和解的160萬美元的税收調整；(Vii)與內部資源調整有關的210萬美元的税收調整。

非GAAP財務計量與可比GAAP財務計量的對賬(未經審計)

(百萬美元，每股除外)

 

B.將Equifax的淨收入調整為調整後的EBITDA，定義為不包括所得税、利息支出、淨額、折舊和攤銷的淨收入、與2017年網絡安全事件有關的法律費用、公平市值調整和股權投資銷售收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、與2017年網絡安全事件無關的法律和解、內部資源和其他成本的重新調整、阿根廷高度通貨膨脹的外匯影響、加拿大養老金計劃的結算收益和調整後EBITDA利潤率的列報：

*不包括2022年第四季度和2021年第四季度的160萬美元和40萬美元的利息收入。此外，不包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的利息收入分別為260萬美元和130萬美元。

(1)2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用20萬美元(扣除税後淨額20萬美元)。在截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用150萬美元(扣除税後淨額120萬美元)。2021年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的税前費用30萬美元(扣除税後淨額30萬美元)。在截至2021年12月31日的一年中，扣除2017年網絡安全事件相關追回的法律費用淨收益為10萬美元(税後淨額為10萬美元)。

(2)在2022年第四季度，我們從一項股權投資的公平市值調整中錄得1420萬美元(税後淨額為900萬美元)收益。截至2022年12月31日止年度，我們錄得權益投資公平市價調整收益3,320萬美元(税後淨額1,740萬美元)及出售權益法投資收益。2021年第四季度，我們在一項股權投資的公平市值調整上錄得6,380萬美元(税後淨額)虧損。在截至2021年12月31日的一年中，我們記錄了一項股權投資的公平市值調整虧損6400萬美元(税後淨額為4110萬美元)。公允價值變動記入合併損益表內的其他收入(費用)淨額項目。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(3)2022年第四季度，我們錄得140萬美元的收益(税後淨額為100萬美元)，與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。2021年第四季度，我們錄得2020萬美元的虧損(税後淨額為1480萬美元)，這與我們的養老金和退休後福利計劃的按市值計價的公允價值調整有關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(4)於2022年第四季度及截至2022年12月31日止年度，我們分別錄得與若干公司間貸款有關的外幣虧損140萬元及外幣收益130萬元。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度內，我們分別錄得與某些公司間貸款有關的外幣虧損40萬美元和外幣收益430萬美元。這一影響已記入合併損益表中的其他收入(支出)淨額項目。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(5)於2022年第四季度及截至2022年12月31日止年度，除收購相關攤銷外，我們分別錄得2,530萬美元(税後淨額1,920萬美元)及6,820萬美元(税後淨額5,060萬美元)的收購成本。於2021年第四季度及截至2021年12月31日止年度，除收購相關攤銷外，我們分別錄得890萬美元(税後淨額670萬美元)及1910萬美元(税後淨額1460萬美元)的收購成本。這些成本主要與收購產生的交易成本有關，並計入營業收入。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(6)2021年第四季度，我們記錄了與2018年第三季度初步和解的法律和解相關的650萬美元(税後淨額490萬美元)，該和解與2017年網絡安全事件無關。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(7)在2022年第四季度和2021年第四季度，我們分別記錄了2400萬美元(税後淨額1800萬美元)和860萬美元(税後淨額650萬美元)的重組費用，用於調整內部資源和其他成本，主要涉及裁員和內部資源調整，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(8)阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，阿根廷被會計政策制定者視為高度通脹的經濟體。在截至2022年12月31日的第四季度和年度，我們分別錄得10萬美元的外幣虧損和20萬美元的外幣收益，這與重新衡量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體。在截至2021年12月31日的第四季度和年度，我們分別錄得10萬美元的外幣虧損和80萬美元的外幣收益，這與重新衡量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

(9)在2022年第三季度和截至2022年12月31日的一年中，我們在結算加拿大養老金計劃方面錄得220萬美元(扣除税後淨額為310萬美元)。我們收到了對和解付款的減税，從而獲得了税收優惠。影響記入合併損益表內的其他收入、淨額項下。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

C.可歸因於Equifax的淨收入與調整後的EBITDA的對賬，定義為不包括所得税、利息支出、淨額、折舊和攤銷、與2017年網絡安全事件相關的法律費用、公平市值調整和股權投資銷售收益、養老金按市值計價的公允價值調整、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、與2017年網絡安全事件無關的法律和解、內部資源和其他成本的重新調整、阿根廷高度通貨膨脹的外匯影響、加拿大養老金計劃的結算收益和每個部門的調整後EBITDA利潤率：

*不包括第四季度160萬美元的利息收入和截至2022年12月31日的年度的260萬美元。

*不包括第四季度的利息收入40萬美元和截至2021年12月31日的年度的130萬美元。

(1)2022年第四季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用税前費用20萬美元，股權投資公平市值調整未實現收益1420萬美元，與我們的養老金和退休後福利計劃按市值計價調整相關的收益140萬美元，某些公司間貸款的外幣虧損140萬美元，收購攤銷以外的收購相關成本2530萬美元，2 400萬美元的重組費用，用於重新調整內部資源和其他費用，以及10萬美元的外幣損失，這與重新計量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，因為阿根廷是一個高通脹經濟體。

在截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律費用150萬美元的税前費用，與出售股權投資的公允價值調整和收益相關的未實現收益3320萬美元，與我們的養老金和退休後福利計劃按市值計價的公允價值調整相關的140萬美元收益，某些公司間貸款的外幣收益130萬美元，收購攤銷以外的收購相關成本6820萬美元，內部資源重組和其他成本的2400萬美元重組費用，20萬美元的外幣收益與重新計量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體，以及我們加拿大養老金計劃的結算收益220萬美元。

(2)2021年第四季度，我們記錄的税前費用為：2017年網絡安全事件相關法律費用30萬美元，股權投資公平市值調整虧損6380萬美元，養老金和退休後福利計劃按市值計價調整相關虧損2020萬美元，與某些公司間貸款相關的外幣影響40萬美元，收購攤銷以外的收購相關成本890萬美元，與2017年網絡安全事件無關的法律和解調整650萬美元，調整內部資源和其他費用的重組費用860萬美元，以及由於阿根廷是一個高通脹經濟體，重新計量比索計價的貨幣資產和負債的影響造成的10萬美元外幣損失。

在截至2021年12月31日的年度，我們錄得税前收益10萬美元，扣除與2017年網絡安全事件相關的追回費用，與股權投資公允價值調整相關的虧損6400萬美元，與我們的養老金和退休後福利計劃按市值計價調整相關的虧損2020萬美元，與某些公司間貸款相關的外幣影響430萬美元，收購攤銷以外的收購相關成本1910萬美元，與2017年網絡安全事件無關的法律和解調整虧損650萬美元。860萬美元的重組費用，用於重新調整內部資源和其他成本，以及80萬美元的外幣收益，這與重新計量比索計價的貨幣資產和負債的影響有關，因為阿根廷是一個高通脹經濟體。

關於將非GAAP財務計量調整為可比GAAP財務計量的説明

 

與收購相關的攤銷費用，税後淨額-2022年第四季度和2021年第四季度，我們記錄的某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用分別為6230萬美元(税後淨額5050萬美元)和5680萬美元(税後淨額4630萬美元)。截至2022年和2021年12月31日止年度，我們分別錄得與收購有關的若干已收購無形資產攤銷費用2.367億美元(税後淨額1.925億美元)和1.764億美元(税後淨額1.476億美元)。

我們計算這一財務指標時，剔除了與收購相關的攤銷費用的影響，並計入了反映某些收購的無形資產因攤銷的所得税扣減而節省的重大現金所得税的收益。這些財務措施的編制與公認會計準則不符。管理層認為，剔除攤銷費用的影響是有用的，因為剔除與收購相關的攤銷和其他不可比較的項目可以讓投資者在更具可比性的基礎上評估我們不同時期的業績。某些收購的無形資產導致大量現金所得税節省，而這些節省並未反映在收益中。管理層認為，納入反映現金所得税節省的福利是有用的，因為它可以讓投資者更好地對Equifax進行估值。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定業績目標和計算我們的投資資本回報時，會對收益進行這些調整。

與2017年網絡安全事件相關的法律費用-與2017年網絡安全事件相關的法律費用包括應對後續訴訟和政府在本報告所述期間進行調查的法律費用。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們記錄了與2017年事件相關的法律費用分別為20萬美元(扣除税後淨額)和150萬美元(扣除税後淨額)。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的年度內，我們分別錄得30萬美元(税後淨額)的税前支出和10萬美元(税後淨額)的税前收益。管理層認為，排除這些費用是有用的，因為它允許投資者在更具可比性的基礎上評估我們不同時期的業績。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定業績目標和計算我們的投資資本回報時，對淨收入進行了這些調整。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。與2017年網絡安全事件相關的法律費用不包括與2017年網絡安全事件相關的某些法律程序和政府調查的應計損失。

公平市值調整和股權投資銷售收益-在截至2022年12月31日的第四季度和年度，我們錄得1420萬美元(税後淨額900萬美元)和3320萬美元(税後淨額1740萬美元)的未實現收益，這與我們在巴西的投資調整為公允價值和與股權法投資銷售相關的收益有關。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們記錄了與將我們在巴西的投資調整為公允價值有關的6,380萬美元(税後淨額4,080萬美元)和6,400萬美元(税後淨額4,110萬美元)虧損。這項投資之前已按成本減去減值計入我們的賬面，因為它沒有易於確定的公允價值。在首次公開募股後，我們在巴西的投資已調整為公允價值，並將在每個報告期結束時繼續調整為公允價值，未實現收益或虧損將在合併收益表中記錄在其他收入(費用)淨額中。

養老金按市值計價公允價值調整-我們使用按市值計價的會計方法，確認我們的固定收益養老金和其他退休後福利計劃的精算損益和計劃資產預期回報率。根據我們確認我們的固定收益養老金和其他退休後福利計劃的精算損益和計劃資產預期回報率的會計方法，預計福利義務和計劃資產的重新計量立即通過綜合收益表上其他收入(費用)中的定期福利淨成本在收益中確認，養老金和退休後計劃將在第四季度每年重新計量，或在觸發事件需要重新計量時臨時重新計量。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們錄得140萬美元(税後淨額)收益，這與我們的養老金和退休後福利計劃按市值計價的公允價值調整有關。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們錄得2020萬美元(税後淨額)虧損，與我們的養老金和退休後福利計劃按市值計價的公允價值調整有關。管理層認為，將這些費用從某些財務業績中剔除，為我們的財務業績提供了有意義的補充信息，因為不同時期的非營業損益是不可比較的。這與我們管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時也很有用。

加拿大養老金計劃結算收益-2022年第三季度，我們在加拿大養老金計劃結算上錄得220萬美元(税後淨額為310萬美元)。我們收到了對和解付款的減税，從而獲得了税收優惠。管理層認為，排除這一費用是有用的，因為它允許投資者評估我們的

在更具可比性的基礎上計算不同時期的業績。影響記入合併損益表內的其他收入、淨額項下。有關更多詳細信息，請參閲本對賬説明。

某些公司間貸款的外幣影響-在2022年第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們分別錄得與某些公司間貸款有關的140萬美元外幣虧損和130萬美元外幣收益。在2021年第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們分別錄得與某些公司間貸款相關的40萬美元外幣虧損和430萬美元外幣收益。這一影響已記入合併損益表中的其他收入(支出)淨額項目。管理層認為，排除這一費用是有用的，因為它允許投資者在更具可比性的基礎上評估我們不同時期的業績。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

收購攤銷以外的收購相關成本-在截至2022年12月31日的第四季度和全年，我們記錄了2530萬美元(税後淨額1920萬美元)和6820萬美元(税後淨額)收購相關攤銷以外的收購成本。在第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們記錄了890萬美元(税後淨額為670萬美元)和1910萬美元(税後淨額為1460萬美元)，用於收購相關攤銷以外的收購成本。這些成本主要與最近收購產生的交易和整合成本有關，並計入營業收入。管理層認為，將這筆費用從某些財務業績中剔除可以提供有關我們財務業績的有意義的補充信息，因為這樣的費用在不同時期之間是不可比較的。這與我們管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

法律和解-2018年第三季度，我們記錄了1850萬美元(税後淨額)的法律費用和與2017年網絡安全事件無關的法律和解。截至2021年12月31日，與和解相關的索賠期限已經結束，我們已經記錄了650萬美元(扣除税收後的淨額)作為最終和解金額。管理層認為，從某些財務業績中剔除這筆費用為我們截至2021年12月31日的年度財務業績提供了有意義的補充信息，因為這樣的費用在不同時期之間是不可比較的。這與我們管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時也很有用。

與內部資源和其他成本調整相關的費用-2022年第四季度和2021年第四季度，我們分別記錄了與內部資源和其他成本調整相關的重組費用2400萬美元(税後淨額1800萬美元)和860萬美元(税後淨額650萬美元)，這主要與裁員和內部資源調整有關，以支持公司的戰略目標和加強我們全球業務的整合。管理層認為，從某些財務業績中剔除這項費用為我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度財務業績提供了有意義的補充信息，因為這些費用在不同時期之間是不可比較的。這與我們管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時也很有用。

在歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響--在第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們分別記錄了50萬美元和680萬美元的税收優惠，這與股票補償扣除超過補償成本的税收影響有關。在第四季度和截至2021年12月31日的一年中，我們分別錄得490萬美元和1420萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除超過薪酬成本的税收影響有關。管理層認為，與2021年同期相比，在截至2022年12月31日的3個月和12個月的財務業績中剔除這一税收影響，為我們提供了有意義的補充信息，因為這一數額是非營業的，與當税額與確認的股票補償成本不同時確認的股票獎勵的所得税收益或虧損有關。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整-阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，阿根廷被會計政策制定者視為高度通脹的經濟體。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的一年中，我們錄得外幣虧損10萬美元和外幣收益20萬美元，這是由於阿根廷是一個高通脹經濟體，導致重新計量比索計價的貨幣資產和負債的影響。在截至2021年12月31日的第四季度和年度內，我們錄得外幣虧損10萬美元，外幣收益80萬美元。管理層認為，排除這一費用是有用的，因為它允許投資者在更具可比性的基礎上評估我們不同時期的業績。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

遞延税項餘額調整-2022年第一季度，我們記錄了與以下項目相關的税費支出390萬美元

因美國州税法變化而導致的遞延税款餘額調整。管理層相信，從某些財務業績中剔除這一税收影響，可以為我們12個月的財務業績提供有意義的補充信息

截至2022年12月31日的幾個月，因為2022年的這一數額的費用在不同時期之間是不可比較的。這與管理層審查和評估Equifax歷史業績的方式是一致的，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

調整後的EBITDA和EBITDA利潤率-管理層將調整後的EBITDA定義為可歸因於Equifax的綜合淨收入加上利息支出、所得税、折舊和攤銷淨額，還不包括某些一次性項目。管理層認為，使用調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率，投資者可以在更具可比性的基礎上評估我們不同時期的業績。