美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末：
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 |
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(税務局僱主 |
公司或組織) |
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識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器 |
☐ |
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加速文件管理器 |
☐ |
☒ |
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較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2023年2月3日，有未償還的
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
表中的目錄
|
頁面 |
關於前瞻性陳述的警告性聲明 |
3 |
第一部分財務信息 |
4 |
項目1.簡明合併財務報表 |
4 |
簡明綜合資產負債表2022年12月31日(未經審計)和2022年9月30日 |
4 |
簡明綜合業務報表(未經審計)截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月 |
5 |
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)截至2022年和2021年12月31日止三個月 |
6 |
簡明綜合股東權益報表(未經審計)截至2022年和2021年12月31日的三個月 |
7 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) |
8 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
9 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
19 |
概述 |
19 |
經營成果 |
21 |
流動性與資本資源 |
24 |
表外安排 |
25 |
合同義務 |
25 |
關鍵會計估計 |
25 |
新近發佈的會計公告的影響 |
26 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
26 |
項目4.控制和程序 |
26 |
第二部分：其他信息 |
27 |
項目1.法律訴訟 |
27 |
第1A項。風險因素 |
27 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
27 |
項目3.高級證券違約 |
27 |
項目4.礦山安全信息披露 |
27 |
項目5.其他信息 |
27 |
項目6.展品 |
28 |
簽名 |
30 |
2
有關警示聲明G前瞻性陳述
我們在本Form 10-Q季度報告(“季度報告”)、截至2022年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告(“2022年Form 10-K”)、我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的其他報告、我們的新聞稿以及我們的高管和公司發言人的公開聲明中包含符合1933年證券法(經修訂)第27A節(“證券法”)第21E節的“前瞻性”陳述，修訂後的《交易法》和1995年的《私人證券訴訟改革法》。前瞻性陳述提供我們或我們的官員對未來事件的當前預期或預測。你可以通過它們與歷史或當前事件沒有嚴格相關這一事實來識別這些陳述。你還可以通過對戰略、計劃或管理層意圖的討論來識別前瞻性陳述。我們儘可能地嘗試通過使用諸如“可能”、“計劃”、“預期”、“尋求”、“將”、“預期”、“打算”、“估計”、“相信”、“繼續”、“預測”、“潛在”、“項目”、“應該”、“將”、“可能”、“未來”、“目標，“預測”、“目標”、“觀察”和“戰略”或其否定或其變體，或與未來事件或結果的不確定性有關的類似術語。基於這些前瞻性陳述的任何預期都會受到風險、不確定因素和其他重要因素的影響。一些可能導致實際結果與預期結果大相徑庭的因素包括，未來的經濟狀況等, 包括我們經營的市場的變化；對我們的服務和產品的需求的變化；我們的收入和經營業績；成功執行我們的增長計劃的困難；執行我們關於材料和基板業務部門的戰略計劃的困難；我們有效整合我們在2023年1月收購的Entrepix，Inc.的能力；我們經營的市場中競爭的影響，包括競爭性產品公告或新進入我們的市場的不利影響以及競爭對手向我們的市場轉移資源的影響；半導體行業的週期性；定價和毛利潤壓力；成本和費用的控制；與新技術相關的風險及其對我們業務的影響；我們開展業務的市場中的立法、法規和競爭動態；未來可能發生的索賠、訴訟或執行行動以及任何此類索賠、訴訟程序或執行行動的結果；業務中斷，包括與新冠肺炎疫情有關的中斷；新冠肺炎疫情的潛在影響(包括持續的物流和供應鏈挑戰)，以及未來疫情對我們的業務運營、財務業績和財務狀況的影響；評估新冠肺炎疫情的嚴重性、嚴重程度和持續時間，包括疫情及企業和政府應對疫情對我們業務和人員的影響，包括未來中國政府強制上海分行關閉工廠的情況；未來發生網絡安全事件的風險；以及本季度報告中確定或在提交給美國證券交易委員會的文件中不時提及的其他情況和風險。所述事件的發生和預期結果的實現取決於許多事件, 其中一些或全部是不可預測的或在我們的控制之下。這些因素和許多其他因素可能會影響Amtech未來的經營業績和財務狀況，並可能導致實際結果與基於本文件或Amtech其他地方或其代表所作前瞻性陳述的預期大不相同。
您不應過度依賴這些前瞻性陳述。我們不能保證任何前瞻性陳述都會實現，儘管我們相信，截至本季度報告發布之日，前瞻性陳述中反映的預期是合理的。未來業績的實現受到我們無法控制的事件、風險、不確定性和潛在的不準確假設的影響。2022年Form 10-K列出了可能影響Amtech未來經營業績和財務狀況的各種重要因素，並可能導致實際結果與基於本文件或Amtech或其代表在本文件或其他地方作出的前瞻性陳述的歷史結果和預期大不相同。這些因素可在“項目1A”的標題下找到。風險因素“在我們的2022年Form 10-K中，投資者應該參考它們以及本季度報告中確定的其他風險因素。由於不可能預測或確定所有這些因素，任何這樣的清單都不能被認為是所有潛在風險或不確定因素的完整集合。
公司沒有義務根據新的信息、未來的發展或其他情況更新或公開修改任何前瞻性陳述。可歸因於公司或代表公司行事的人的所有後續書面或口頭前瞻性陳述都明確地受到本段的限制。不過，我們建議您參考我們在隨後提交給美國證券交易委員會的10-Q表和8-K表報表以及其他文件中就相關主題所做的任何進一步披露。如上所述，我們對與我們的業務相關的風險、不確定性和可能不準確的假設在“項目1A”項下進行了警示討論。我們2022年表格10-K的風險因素“。我們注意到1995年《私人證券訴訟改革法》允許投資者考慮的這些因素。你應該明白，不可能預測或識別所有這些因素。
除非上下文另有説明，否則術語“Amtech”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是亞利桑那州的Amtech系統公司及其子公司。
3
第一部分融資AL信息
項目1.簡明綜合財務報表
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
濃縮Consolida泰德資產負債表
(單位：千，共享數據除外)
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款(減去壞賬準備#美元 |
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盤存 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備--淨值 |
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使用權資產-淨額 |
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無形資產--淨額 |
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商譽 |
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遞延所得税--淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債 |
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應付帳款 |
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應計薪酬及相關税項 |
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其他應計負債 |
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融資租賃負債和長期債務的當期到期日 |
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長期經營租賃負債的流動部分 |
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合同責任 |
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應付所得税 |
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流動負債總額 |
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融資租賃負債與長期債務 |
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長期經營租賃負債 |
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應付所得税 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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股東權益 |
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優先股； |
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普通股；美元 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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( |
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( |
) |
留存赤字 |
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( |
) |
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( |
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股東權益總額 |
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總負債與股東權益 |
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$ |
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$ |
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||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
壓縮合並S運營的傷痕累累
(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
|
|
截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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收入，淨額 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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銷售、一般和行政 |
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研究、開發和工程 |
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遣散費 |
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營業(虧損)收入 |
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利息支出和其他，淨額 |
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( |
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( |
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(虧損)所得税前收入撥備 |
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( |
) |
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所得税(福利)撥備 |
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( |
) |
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淨(虧損)收益 |
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( |
) |
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$ |
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(虧損)每股收益： |
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每股基本股票淨(虧損)收益 |
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$ |
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稀釋後每股淨(虧損)收益 |
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( |
) |
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加權平均流通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
簡明合併報表綜合收益(虧損)的S
(未經審計)
(單位：千)
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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淨(虧損)收益 |
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外幣折算調整 |
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綜合(虧損)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
(未經審計)
(單位：千)
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普通股 |
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庫存股 |
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累計 |
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總計 |
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股票 |
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面值 |
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股票 |
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成本 |
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額外支付- |
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全面 |
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保留 |
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股東的 |
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2021年9月30日的餘額 |
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淨收入 |
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翻譯調整 |
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股票補償費用 |
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庫存股回購 |
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庫存股報廢 |
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行使的股票期權 |
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2021年12月31日的餘額 |
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2022年9月30日的餘額 |
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淨虧損 |
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翻譯調整 |
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股票補償費用 |
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行使的股票期權 |
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2022年12月31日的餘額 |
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( |
) |
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( |
) |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
壓縮合並S現金流的破損
(未經審計)
(單位：千)
|
|
截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動 |
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淨(虧損)收益 |
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對淨收益與淨現金(用於)提供的調整 |
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折舊及攤銷 |
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存貨減記 |
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遞延所得税 |
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非現金股票薪酬費用 |
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壞賬準備(沖銷) |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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( |
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其他資產 |
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( |
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應付帳款 |
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( |
) |
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應計所得税 |
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應計負債和其他負債 |
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合同責任 |
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經營活動提供的現金淨額(用於) |
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( |
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投資活動 |
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購買房產、廠房和設備 |
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( |
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( |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
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( |
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( |
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融資活動 |
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行使股票期權所得收益 |
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普通股回購 |
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( |
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償還長期債務 |
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( |
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( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
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匯率變動對現金、現金等價物和 |
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現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
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期初現金和現金等價物 |
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現金、現金等價物和受限現金，期末 |
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$ |
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補充現金流信息： |
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所得税支付，淨額 |
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$ |
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||
支付的利息 |
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$ |
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附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
Amtech Systems，Inc.及附屬公司
關於簡明Consoli的註記註明日期的財務報表
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月
(未經審計)
1.列報依據和重大會計政策
業務性質和陳述基礎-Amtech Systems，Inc.(“公司”、“Amtech”、“WE”、“Our”或“Us”)是全球領先的資本設備製造商，包括熱處理和晶片拋光，以及用於製造半導體設備的相關消耗品，如碳化硅(SIC)和硅功率設備、模擬和離散設備、電子組件和發光二極管(LED)。我們向世界各地的半導體設備和模塊製造商銷售這些產品，特別是在亞洲、北美和歐洲。
我們為正在經歷技術進步的行業的利基市場提供服務，這些行業在歷史上一直是非常週期性的。因此，我們未來的盈利能力和增長取決於我們開發或獲得和營銷有利可圖的新產品的能力，以及我們適應週期性趨勢的能力。
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的，因此不包括美國公認會計準則(“公認會計原則”)通常要求的所有披露。管理層認為，隨附的未經審核的中期簡明綜合財務報表包含所有必要的調整，所有這些調整均屬正常和經常性性質，以公平地反映我們的財務狀況、經營業績和現金流量。根據美國證券交易委員會的規章制度，通常包括在財務報表中的某些信息和附註披露已被濃縮或遺漏。截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表是從該日經審計的綜合財務報表中得出的，但不包括GAAP為完成財務報表所要求的所有信息和腳註。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與我們截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中包括的已審計綜合財務報表及其附註一起閲讀。
我們的財政年度是從10月1日到9月30日。除非另有説明，否則所指的特定年份、季度、月份或期間是指截至9月30日或截至9月30日的會計年度，以及這些會計年度的相關季度、月份和期間。
截至2022年12月31日的三個月的綜合運營結果不一定表明整個會計年度的預期結果。
2020年3月，新冠肺炎的爆發被世界衞生組織認定為大流行，疫情變得越來越廣泛，包括在我們經營業務的所有市場。我們繼續關注新冠肺炎對我們業務方方面面的影響。根據美國國土安全部的定義，我們是一家在關鍵基礎設施行業運營的公司。到目前為止，我們遵循聯邦指導方針以及外國政府、州和地方政府的命令，在整個新冠肺炎疫情期間繼續在我們的足跡內運營。仍有許多未知因素，我們將繼續監測對我們產品和服務的預期趨勢和相關需求，並已經並將繼續相應地調整我們的業務。
2022年3月28日，中國政府下令強制關閉我們的一家制造工廠所在的上海。該工廠於2022年5月獲準部分重新開工，並於2022年6月1日全面重新開工。在2022年6月1日重新開工後，該工廠能夠在整個6月份幾乎滿負荷運轉。我們能夠彌補2022財年第四季度未能達到預期的發貨量，目前正在正常產能水平下運營。此外，鑑於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性及其變種的出現，無法保證該設施未來將被允許始終如一地開放。
9
合併原則-合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
預算的使用-按照公認會計準則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。
合同責任-合同負債反映在簡明綜合資產負債表的流動負債中，因為預期所有履約義務將在未來12個月內清償。合同負債涉及在完成合同規定的履行義務之前開具發票或收到的付款。合同負債在履行履約義務時確認為收入。合同負債包括截至2022年12月31日和2022年9月30日的客户存款。在美元中
保修-免費提供有限保修，保修期限一般為
運費-與外運運費相關的運費和手續費在發生時計入銷售、一般和行政費用。運費為$
信用風險的集中度-我們的客户包括世界各地的半導體制造商以及研磨和拋光市場。可能使我們面臨嚴重集中信用風險的金融工具主要包括現金和貿易應收賬款。信用風險是通過對客户的財務狀況進行持續的信用評估、在適當的情況下要求大量押金以及通過積極監控收款來管理的。某些客户需要信用證，這取決於訂單的大小、客户的類型或其信譽以及居住國。
截至2022年12月31日，一家半導體細分市場客户分別代表
我們在多家金融機構維護我們的現金和現金等價物。在美國的餘額，其中約佔
請參閲附註9根據簡明合併財務報表，瞭解受外幣匯率波動影響的其他國家/地區的主要客户、海外銷售和收入的信息。
10
新近發佈的會計公告的影響
截至2022年12月31日，沒有新的會計公告發布或生效這已經或預計會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
更正不具實質性的錯報
在編制截至2022年6月30日的簡明綜合財務報表期間，該公司發現了與我們半導體可報告部門內分銷商的銷售折扣分類有關的某些重大誤報。 公司此前在截至2021年12月31日的三個月以及截至2022年3月31日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合運營報表中將這些銷售折扣作為銷售、一般和行政費用的一部分，而不是作為收入的減少，從而導致這些時期的收入和銷售、一般和行政費用的多報。
根據第99號工作人員會計公報“重要性”，公司對這些錯誤陳述進行了評估，並確定相關影響對公司任何中期的財務報表都不是實質性的。因此，本公司修訂了截至2021年12月31日及2022年3月31日止期間的未經審核簡明綜合經營報表，包括本文所載的相關附註(視乎情況而定)。該等錯報並不影響上述任何期間的簡明綜合經營報表、簡明綜合資產負債表或簡明綜合現金流量表的營業收入或淨收入。
對以前報告的簡明綜合業務報表的更正摘要如下：
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截至2022年3月31日的六個月 |
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如報道所述 |
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調整，調整 |
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已更正 |
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收入，淨額 |
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( |
) |
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毛利 |
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銷售、一般和行政 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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|||||||||
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如報道所述 |
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調整，調整 |
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已更正 |
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收入，淨額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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毛利 |
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$ |
( |
) |
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銷售、一般和行政 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2021年12月31日的三個月 |
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|||||||||
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如報道所述 |
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調整，調整 |
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已更正 |
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收入，淨額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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毛利 |
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$ |
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銷售、一般和行政 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2.每股收益
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法與基本每股收益類似，只是分母有所增加，以包括如果潛在的攤薄普通股已經發行，將會發行的額外普通股的數量。在淨虧損的情況下，稀釋後每股收益的計算方式與基本每股收益相同。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月、選項
11
以下是基本每股收益計算和稀釋每股收益計算的組成部分的對賬，單位為千，每股金額除外：
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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淨(虧損)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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分母： |
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用於計算基本每股收益的加權平均份額 |
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普通股等價物(1) |
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— |
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用於計算稀釋每股收益的加權平均份額 |
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(虧損)每股收益： |
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每股基本股票淨(虧損)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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稀釋後每股淨(虧損)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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3.庫存
庫存的構成如下，以千計：
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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購進的零部件和原材料 |
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$ |
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$ |
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在製品 |
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成品 |
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$ |
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$ |
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4.租契
下表提供了在簡明綜合資產負債表中報告的租賃餘額的財務報表分類信息，單位為千：
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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資產 |
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$ |
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$ |
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使用權資產總額 |
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$ |
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負債 |
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當前 |
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$ |
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$ |
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長期租賃負債的流動部分總額 |
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長期的 |
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長期租賃負債總額 |
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租賃總負債 |
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$ |
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$ |
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12
下表提供了有關在簡明合併業務報表中報告的租賃費用的財務報表分類的信息，單位為千：
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截至12月31日的三個月， |
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租賃費 |
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分類 |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃成本 |
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銷售成本 |
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$ |
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$ |
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經營租賃成本 |
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銷售、一般和行政 |
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經營租賃成本 |
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研究、開發和工程 |
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— |
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融資租賃成本 |
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銷售成本 |
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融資租賃成本 |
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銷售、一般和行政 |
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短期租賃成本 |
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銷售成本 |
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— |
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總租賃成本 |
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$ |
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$ |
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不可撤銷租賃下的未來最低租賃付款，截至2022年12月31日，以千為單位如下：
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經營租約 |
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融資租賃 |
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總計 |
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2023年剩餘時間 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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— |
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租賃付款總額 |
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減去：利息 |
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租賃負債現值 |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表提供了有關適用的剩餘租賃條款和折扣率的信息：
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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加權平均剩餘租期 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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加權平均貼現率 |
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經營租約 |
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% |
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% |
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融資租賃 |
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% |
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% |
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5.所得税
所得税(福利)撥備
我們的實際税率是
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遞延所得税和估值免税額
公認會計原則要求，當“更有可能”全部或部分遞延税項資產無法變現時，應建立估值備抵。需要考慮對所有可用的正面和負面證據進行審查，包括公司的業績、公司運營的市場環境以及結轉和結轉期的長度。根據這些原則，當負面證據包括近年來的累計損失時，很難得出不需要估值津貼的結論。基於對所有現有證據的考慮，我們得出的結論是，我們將對與美國淨營業虧損和外國税收抵免結轉相關的所有遞延税項淨資產維持全額估值準備金。我們將繼續監測我們在美國和外國司法管轄區的累計收益和虧損狀況，以確定遞延税項淨資產的全額估值津貼是否合適。由於我們結轉的美國淨營業虧損，我們預計在可預見的未來支付最低限度的美國聯邦現金税。
6.股權和股權薪酬
基於股票的薪酬支出為$
下表彙總了我們的股票期權活動截至2022年12月31日的三個月：
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選項 |
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加權 |
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期初未清償債務 |
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授與 |
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已鍛鍊 |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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期末未清償債務 |
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$ |
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可在期限結束時行使 |
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$ |
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期內授予的期權的加權平均公允價值 |
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$ |
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期權的公允價值是在適用的授予日使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下假設下估計的：
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截至2022年12月31日的三個月 |
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截至2021年12月31日的三個月 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預期期限 |
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股息率 |
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— |
% |
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— |
% |
波動率 |
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% |
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% |
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2022年股票回購計劃
2022年2月10日，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購至多$
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2021年股票回購計劃
2021年2月9日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購至多$
7.承付款和或有事項
購買義務--截至2022年12月31日，我們有未記錄的購買債務，金額為#美元。
法律訴訟及其他申索-我們不時參與因業務運作而引起的索償和訴訟。我們定期評估我們所涉及的法律程序和其他索賠的狀況，以評估損失是否可能發生，或者是否存在可能已經發生的損失或額外損失，並確定應計費用是否適當。如果應計項目不合適，我們會進一步評估每一項法律程序，以評估是否可以估計可能的損失或可能損失的範圍以供披露。雖然索賠和訴訟的結果本質上是不可預測的，但我們相信我們有足夠的準備金來應對任何可能和可估量的損失。然而，我們的綜合財務狀況、經營結果或流動資金可能會在任何特定時期因索賠或法律程序的解決而受到重大不利影響。與辯護、談判、和解、裁決和外部法律顧問諮詢有關的法律費用在發生時計入費用。
僱傭合同-我們與某些管理人員和管理僱員訂有僱傭合約、更改管制協議和遣散費計劃，根據這些合約，如發生指定的無故解僱，或在某些情況下，在控制權改變後被解僱，我們便須支付遣散費。如果根據現行僱傭合約或遣散費計劃須支付遣散費，遣散費一般由至
8.可報告的細分市場
Amtech已經
半導體– 我們為領先的半導體制造商以及電子、汽車和其他行業設計、製造、銷售和服務熱處理設備和相關控制設備。
材料和襯底– 我們生產用於材料研磨(精細研磨)和拋光的耗材和機械，例如藍寶石襯底、光學元件、硅晶片、各種晶體材料、陶瓷和金屬元件。
15
有關我們的可報告部門的信息如下(以千計)：
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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淨收入： |
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半導體 |
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材料和襯底 |
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營業收入(虧損)： |
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半導體 |
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材料和襯底 |
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與細分市場無關 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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可識別資產： |
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半導體 |
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$ |
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$ |
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材料和襯底 |
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與細分市場無關* |
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*非分部相關資產包括現金、財產和其他資產。
商譽和其他長期資產
我們於第四季度或當事件或環境變化顯示一項資產的賬面金額可能無法收回時，至少每年審查我們的長期資產(包括商譽)的減值。有關長期資產、無形資產和商譽減值測試的更多信息，請參閲我們截至2022年9月30日的年度報告Form 10-K的附註1和11.
9.主要客户和國外銷售情況
在截至2022年12月31日的三個月內，一家半導體部門單獨代表客户
我們的淨收入來自以下地理區域的客户：
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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% |
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% |
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加拿大 |
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% |
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% |
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墨西哥 |
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% |
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其他 |
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% |
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% |
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總美洲 |
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% |
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中國 |
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馬來西亞 |
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% |
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% |
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臺灣 |
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% |
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% |
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其他 |
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% |
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% |
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亞洲合計 |
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% |
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% |
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德國 |
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% |
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% |
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奧地利 |
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% |
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% |
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其他 |
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% |
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% |
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整個歐洲 |
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% |
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% |
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|
% |
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% |
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16
10.後續活動
合併協議
2023年1月17日，我們收購了
合併協議包括雙方的陳述、擔保和契約，這些都是此類交易的慣例。合併協議還包含與違反陳述和保證以及某些其他具體事項有關的某些賠償義務。為了彌補我們無法根據合併協議向Entrepix尋求賠償的損失，我們購買了買方陳述和保修保單(“R&W保單”)，該保單是在交易完成時發出的，這將是我們對任何違反Entrepix陳述和保修的行為的主要追索權。R&W保單受承保範圍的限制以及某些習慣條款、免賠額和免賠額的限制，這些限制了我們根據R&W保單進行賠償的能力。
貸款和擔保協議
2023年1月17日，我們在Amtech、其美國全資子公司Bruce Technologies，Inc.、馬薩諸塞州公司、BTU International，Inc.、特拉華州公司、InterSurface Dynamic公司、康涅狄格州公司、P.R.Hoffman Machine Products，Inc.(亞利桑那州公司)和Entrepix，Inc.(統稱為“借款人”)和UMB Bank，N.A.，國家銀行協會(“貸款人”)之間簽訂了一項貸款和擔保協議(“LSA”)。法律援助計劃規定(1)提供一筆金額為#美元的定期貸款(“定期貸款”)。
貸款及換股條款以借款人幾乎所有資產(某些慣常除外資產除外)的優先留置權為抵押，而法律援助協議載有慣常違約事件、陳述及保證，以及限制借款人除其他事項外招致額外債務、進行合併或收購、出售或以其他方式處置資產或支付股息的能力的契諾，但受慣常例外情況所限。
LSA還包含金融契約，規定從2023年3月31日開始的每個財政季度結束時，借款人必須維持(I)該財政季度欠貸款人的合併債務與合併EBITDA(如LSA所定義)的比率不大於
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股票回購計劃
2023年2月7日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購至多$
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項目2.管理層對FIN的討論和分析財務狀況和經營成果
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們在截至2022年9月30日的財政年度Form 10-Q季度報告(“季度報告”)第1項中的“簡明綜合財務報表”，以及我們在Form 10-K年度報告(“2022年Form 10-K”)中的“第8項.財務報表和補充數據”中的綜合財務報表和相關注釋一起閲讀。
天橋回顧
我們是全球領先的資本設備製造商，包括熱加工和晶片拋光，以及製造半導體器件(如碳化硅和硅電源)、模擬和分立器件以及專注於電動汽車(EV)和清潔技術(CleanTech)應用的使能技術的電子組件和模塊的相關耗材。我們向世界各地的半導體設備和模塊製造商銷售這些產品，特別是在亞洲、北美和歐洲。
我們主要根據它們所服務的行業，在兩個可報告的部門運營：(I)半導體和(Ii)材料和基板。在我們的半導體部門，我們提供熱處理設備，包括半導體、電子和機電組裝製造商使用的焊料迴流焊爐、水平擴散爐和定製高温帶式爐。我們的半導體客户主要是用於模擬、電源和射頻(“RF”)的集成電路、光電傳感器和分立(“O-S-D”)組件的製造商。在我們的材料和基板領域，我們生產基板耗材、用於研磨(精細研磨)和拋光材料的化學品和機械，例如用於半導體產品的硅晶片、用於LED應用的藍寶石晶片以及用於功率器件應用的化合物基板，如碳化硅晶片。
半導體行業是週期性的，但不是季節性的，歷史上也經歷過波動。我們的收入受到這些廣泛的行業趨勢的影響。
戰略
我們繼續專注於我們的業務盈利增長計劃，並制定了戰略增長計劃和資本分配計劃，我們相信這將支持我們的增長目標。我們的電力半導體戰略增長計劃利用我們的經驗、產品和能力來追求增長、盈利和可持續發展。我們的核心重點領域是：
19
我們預計，未來將需要進行投資，以滿足我們為實現收入增長目標而服務的不斷增長的市場的預期需求，包括研發投資和資本支出，其中還包括在產能擴展、人才和管理信息系統方面的額外投資。2022年6月，我們完成了馬薩諸塞州製造工廠所在房地產的銷售。關於這次出售，我們簽訂了為期兩年的設施回租協議。這項售後回租交易在償還現有抵押貸款和結算相關銷售費用後，產生了約1490萬美元的現金淨流入。在兩年的回租期內，我們將尋找一家更符合我們半導體產品線需求的新制造設施。2021年第四季度，我們完成了上海工廠的搬遷工作。這個新的地點增加了我們的產能，使我們能夠簡化我們的製造流程，從而縮短我們的交付期。此外，我們正在評估我們的管理信息系統和需求，以實現更高的效率，並確保我們的基礎設施能夠支持我們未來的增長計劃。作為一家資本設備製造商，我們將繼續投資於我們的業務，以推動未來的增長。
除了對我們的有機增長進行投資外，我們資本分配政策的另一個關鍵方面是我們通過收購實現增長的計劃。我們擁有在半導體和SIC增長環境中識別互補和協同收購目標的專業知識和記錄，並執行交易和整合，以實現短期和長期的價值創造和盈利增長。2021年3月3日，我們收購了InterSurface Dynamic，這是一家總部位於康涅狄格州的襯底加工化學品製造商，用於各種製造工藝，包括半導體、硅和化合物半導體晶片以及光學。2023年1月17日，我們收購了總部位於亞利桑那州的化學機械拋光(CMP)和晶圓清洗專家Entrepix。截至本季度報告提交之日，我們沒有達成收購任何額外收購目標的協議。
新冠肺炎更新
2022年3月28日，中國政府下令強制關閉我們的一家制造工廠所在的上海。該工廠於2022年5月獲準部分重新開工，並於2022年6月1日全面重新開工。在重新開工後，該工廠能夠在6月份的整個月裏幾乎滿負荷運轉。我們能夠彌補2022財年第四季度未能達到預期的發貨量，目前正在正常產能水平下運營。鑑於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，我們不能保證我們的上海工廠將被允許持續開放。
網絡安全事件
2021年4月12日，我們檢測到一起數據事件，攻擊者獲取了我們的一家子公司使用的數據並使其部分技術系統癱瘓。得知事件後，我們立即聘請了外部律師，並保留了一支由第三方法醫、事件應對和安全專業人員組成的團隊，以調查和確定事件的全部範圍。我們也通知了執法人員，並確認這起事件在我們的保險範圍內。在我們外部專業人員的協助下，我們已經完成了對數據事件的調查，有跡象表明，未經授權的第三方在我們的一些業務中獲得了與員工及其受益人有關的某些個人信息。沒有跡象表明這些信息被濫用。
儘管出現了這種中斷，我們的工廠仍在繼續生產。我們以前被禁用的子公司網絡現在已恢復並安全運行。與我們的安全專業人員合作，我們能夠通過增強的安全控制使我們子公司的系統上線。我們部署了先進的新一代防病毒和終端檢測和響應工具，以及託管的檢測和響應服務。我們始終致力於保護委託給我們的個人信息的安全，併為我們的客户提供高質量的產品和服務。
在2021財年第三季度，我們記錄了與此事件相關的大約110萬美元的費用，其中包括銷售、一般和管理費用。這筆費用主要與第三方服務提供商有關，包括安全專業人員以及法律和響應團隊。我們可能會在未來進行額外的投資，以進一步加強我們的網絡安全。我們在第四財年第四季度提出了保險索賠
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2021與這一事件有關。在2022年第二季度，我們與我們的保險公司簽署了最終和解協議，總償還額約為60萬美元，其中包括截至2021年12月31日的季度收到的40萬美元和截至2022年3月31日的季度收到的20萬美元。截至2022年12月31日，沒有未償還的部分。
結果：運營
下表列出了所示期間某些業務數據佔淨收入的百分比：
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截至12月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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100 |
% |
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100 |
% |
銷售成本 |
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61 |
% |
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63 |
% |
毛利率 |
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39 |
% |
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37 |
% |
銷售、一般和行政 |
|
|
43 |
% |
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26 |
% |
研究、開發和工程 |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
遣散費 |
|
|
2 |
% |
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— |
% |
營業(虧損)收入 |
|
|
(12 |
)% |
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5 |
% |
利息支出和其他，淨額 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(12 |
)% |
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5 |
% |
所得税撥備 |
|
|
— |
% |
|
|
1 |
% |
淨(虧損)收益 |
|
|
(12 |
)% |
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4 |
% |
淨收入
淨收入包括在裝運或交付設備時確認的收入。備件銷售在裝運時確認，服務收入在服務活動完成時確認，服務活動通常在服務合同期限內計税。由於我們的大部分收入來自大型系統銷售，因此收入、毛利潤和運營收入可能會受到系統發貨時間的顯著影響。
按可報告部門劃分的淨收入如下所示，單位為千美元：
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截至12月31日的三個月， |
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細分市場 |
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2022 |
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|
2021 |
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|
變化 |
|
|
更改百分比 |
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||||
半導體 |
|
$ |
16,887 |
|
|
$ |
22,765 |
|
|
$ |
(5,878 |
) |
|
|
(26 |
)% |
材料和襯底 |
|
|
4,671 |
|
|
|
3,698 |
|
|
|
973 |
|
|
|
26 |
% |
淨收入合計 |
|
$ |
21,558 |
|
|
$ |
26,463 |
|
|
$ |
(4,905 |
) |
|
|
(19 |
)% |
截至2022年和2021年12月31日止三個月的總淨收入分別為2,160萬美元和2,650萬美元，減少約490萬美元或19%。我們半導體公司2023財年第一季度的業績反映了上海工廠產量的下降以及擴散爐出貨量的減少。由於我們的客户擴大產能和增加產量，導致消耗品出貨量增加，材料和基材收入增加。
訂單和積壓
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月裏，新接到的訂單如下：
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截至12月31日的三個月， |
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細分市場 |
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2022 |
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2021 |
|
|
變化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
半導體 |
|
$ |
21,084 |
|
|
$ |
27,809 |
|
|
$ |
(6,725 |
) |
|
|
(24 |
)% |
材料和襯底 |
|
|
4,145 |
|
|
|
3,828 |
|
|
|
317 |
|
|
|
8 |
% |
新訂單總數 |
|
$ |
25,229 |
|
|
$ |
31,637 |
|
|
$ |
(6,408 |
) |
|
|
(20 |
)% |
21
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的積壓情況如下：
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|
十二月三十一日， |
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|||||||
細分市場 |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
變化 |
|
|
更改百分比 |
|
||||
半導體 |
|
$ |
52,209 |
|
|
$ |
46,921 |
|
|
$ |
5,288 |
|
|
|
11 |
% |
材料和襯底 |
|
|
2,243 |
|
|
|
1,531 |
|
|
|
712 |
|
|
|
47 |
% |
總積壓 |
|
$ |
54,452 |
|
|
$ |
48,452 |
|
|
$ |
6,000 |
|
|
|
12 |
% |
截至2022年12月31日，三家半導體細分市場客户分別佔我們積壓訂單的28%、15%和11%。截至2022年12月31日，沒有其他客户佔我們積壓訂單的10%以上。我們積壓的訂單通常是信用批准的客户採購訂單，據信是確定的，通常預計在未來12個月內發貨。由於我們的訂單通常會被客户取消或延遲，因此我們在任何特定時間點的積壓訂單不一定代表未來一段時間的實際銷售額，積壓訂單也不能保證我們將從完成這些訂單中獲得利潤。
毛利和毛利率
毛利是指淨收入和銷售成本之間的差額。銷售成本包括製造設備和備件所需的採購材料、勞動力和管理費用，以及為客户提供安裝、保修和有償服務電話的服務和支持成本。毛利是指毛利佔淨收入的百分比。我們的毛利潤和按業務部門劃分的毛利率如下，單位為千美元：
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|
截至12月31日的三個月， |
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細分市場 |
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2022 |
|
|
毛收入 |
|
|
2021 |
|
|
毛收入 |
|
|
變化 |
|
|||||
半導體 |
|
$ |
6,172 |
|
|
|
37 |
% |
|
$ |
8,662 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
(2,490 |
) |
材料和襯底 |
|
|
2,131 |
|
|
|
46 |
% |
|
|
1,236 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
895 |
|
毛利總額 |
|
$ |
8,303 |
|
|
|
39 |
% |
|
$ |
9,898 |
|
|
|
37 |
% |
|
$ |
(1,595 |
) |
截至2022年和2021年12月31日止三個月的毛利分別為830萬美元(佔淨收入的39%)和990萬美元(佔淨收入的37%)，減少160萬美元。我們的毛利率可能會受到產能利用率以及每個季度售出的機器和消耗品的類型和數量的影響。我們半導體部門產品的毛利率在不同時期保持一致。與截至2021年12月31日的三個月相比，我們材料和基材部門產品的毛利率有所上升，這是由於消費品銷售增加，利潤率高於我們的設備，以及產能利用率的提高。我們所有細分市場的材料成本都在上升，預計這一趨勢至少將持續到2023財年上半年。為了應對這種增加的成本，我們不斷審查我們的定價計劃和供應商協議，目的是儘可能將這些增加的成本轉嫁給我們的客户；然而，我們仍然面臨來自客户的定價壓力。此外，我們各部門的勞動力成本都在上升，我們預計這一趨勢將繼續下去，因為我們運營的勞動力市場仍然具有競爭力。
銷售、一般和行政
銷售、一般及行政開支(“銷售、一般及行政開支”)包括僱員、顧問及承包商的成本、設施成本、銷售佣金、運輸成本、促銷營銷開支、法律及會計開支及壞賬開支。
截至2022年和2021年12月31日的三個月，SG&A費用分別為920萬美元和710萬美元。與上一年季度相比，SG&A有所增加，主要是因為與收購Entrepix，Inc.有關的140萬美元交易費用，這筆交易於2023財年第二季度完成。
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研究、開發和工程
研究、發展及工程(“研發及工程”)開支包括設計、設計及開發新產品及工序的僱員、顧問及承辦商的成本，以及生產原型所用的材料及用品的成本。研發和設備費用可能因正在進行的工程項目而有所不同。與從事戰略項目或支持工程項目的工程師相關的費用記錄在研發與工程中。然而，我們不時地在工程和製造過程中為我們的產品添加功能或開發新產品以滿足客户訂單的規格，在這種情況下，開發成本以及訂單的其他成本將計入銷售商品成本。有時，我們通過政府研究和發展補助金獲得補償，當滿足某些條件時，這些補助金將從這些費用中扣除。
截至2022年和2021年12月31日的三個月，扣除贈款收入後的研發支出分別為140萬美元和160萬美元。研發與開發的減少是由於與我們半導體部門的特定戰略發展項目相關的購買時機所致。在提交報告的所有期間，所獲得的贈款都無關緊要。
遣散費
在截至2022年12月31日的三個月裏，我們記錄了40萬美元的遣散費。這筆一次性費用與我們的創始人王俊生先生的退休有關。在截至2021年12月31日的三個月中，沒有記錄遣散費。
所得税
截至2022年和2021年12月31日的三個月，我們的有效税率分別為0.1%和13.8%。截至2022年12月31日的三個月的有效税率與美國法定税率21%不同，主要是由於較高的州税被外國司法管轄區較低的税收部分抵消。截至2022年和2021年12月31日的三個月，我們分別錄得4,000美元的所得税優惠和20萬美元的所得税支出。本季度所得税撥備乃根據預期年度收入、永久項目、法定税率及本公司營運所在不同司法管轄區的計劃税務策略，採用估計年度有效税率計算。然而，在某些司法管轄區和離散項目的虧損被排除在估計的年度有效税率的確定之外。
美國公認會計原則(“GAAP”)要求，當“更有可能”全部或部分遞延税項資產無法變現時，應設立估值準備。需要考慮對所有可用的正面和負面證據進行審查，包括公司的業績、公司運營的市場環境以及結轉和結轉期的長度。根據這些原則，當負面證據包括近年來的累計損失時，很難得出不需要估值津貼的結論。基於對所有現有證據的考慮，我們得出的結論是，我們將對與美國淨營業虧損和外國税收抵免結轉相關的所有遞延税項淨資產維持全額估值準備金。我們將繼續監測我們在美國和外國司法管轄區的累計收益和虧損狀況，以確定遞延税項淨資產的全額估值津貼是否合適。由於我們結轉的美國淨營業虧損，我們預計在可預見的未來支付最低限度的美國聯邦現金税。
我們未來的有效所得税率取決於各種因素，如每個税收管轄區的收入(損失)金額、每個地區的税收規定、發生的非税收可抵扣費用佔税前收入的百分比，以及我們税收籌劃策略的有效性。
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流動性和案例資本資源
下表列出了所列各期間的某些合併現金流量信息，單位為千：
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截至12月31日的三個月， |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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||
經營活動提供的現金淨額(用於) |
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$ |
(2,508 |
) |
|
$ |
2,489 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
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(224 |
) |
|
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(45 |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
20 |
|
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(2,741 |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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372 |
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175 |
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現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
|
|
(2,340 |
) |
|
|
(122 |
) |
期初現金及現金等價物 |
|
|
46,874 |
|
|
|
32,836 |
|
現金、現金等價物和受限現金，期末 |
|
$ |
44,534 |
|
|
$ |
32,714 |
|
現金和現金流
與2022年9月30日相比，現金和現金等價物減少了230萬美元，這主要是由於本年度的淨虧損，因為我們產生了140萬美元的收購相關費用。我們在中國的業務中保留了一部分現金和現金等價物人民幣；因此，匯率的變化會對我們的現金餘額產生影響。截至2022年12月31日，我們的營運資金為7780萬美元，截至2022年9月30日，我們的營運資本為8030萬美元。營運資本減少主要是由於現金減少及應收賬款減少所致，因為我們收取的客户付款未與新應收賬款抵銷。截至2022年12月31日，我們的流動資產與流動負債的比率為4.6：1，截至2022年9月30日，流動資產與流動負債的比率為4.5：1。
在需求疲軟時期，我們通常會從經營活動中獲得現金。相反，在增長較快的時期，我們更有可能將運營現金流用於營運資本需求。我們的增長戰略能否成功，有賴於管理層滿意的條件下能否獲得額外的資本資源。我們過去的資本來源包括出售股權證券，其中包括在非公開交易和公開發行中出售的普通股、長期債務的產生和客户存款。我們不能保證在有需要時或在令人滿意的條件下，我們可以籌集到這些額外的資本資源。我們相信，我們上文討論的主要流動資金來源足以支持至少未來12個月的運營。我們從未為我們的普通股支付過股息。
經營活動的現金流
截至2022年12月31日的三個月，我們經營活動中使用的現金約為250萬美元，而截至2021年12月31日的三個月，經營活動使用的現金約為250萬美元。在2023財年第一季度，我們的應收賬款超過了新的應收賬款，這主要是由於我們上海工廠的放緩。在截至2021年12月31日的三個月中，我們增加了庫存餘額，為計劃於2022財年第二季度、第三季度和第四季度發貨做準備。此外，我們的應收賬款在此期間增加，因為我們的大部分發貨發生在2022財年第一季度末，而我們的客户通常有60-90天的付款期限。
投資活動產生的現金流
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月裏，投資活動中使用的現金分別為20萬美元和不到10萬美元。這兩個時期都只包括資本支出。我們預計，隨着我們對IT系統進行有針對性的投資，整個2023財年的資本支出將會增加。
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融資活動產生的現金流
在截至2022年12月31日的三個月裏，融資活動提供的現金不到10萬美元，其中包括行使股票期權的收益，部分被長期債務的支付所抵消。在截至2021年12月31日的三個月中，用於融資活動的270萬美元現金包括用於回購普通股的270萬美元現金和支付9.7萬美元的長期債務，部分被行使股票期權獲得的6.9萬美元收益所抵消。
失去平衡的她ET安排
截至2022年12月31日，本公司並無美國證券交易委員會頒佈的S-K規則第303(A)(4)項所界定的表外安排，對當前或未來對投資者具有重大影響的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源具有或可能產生影響。
合同義務
截至2022年12月31日，未記錄的購買債務為1950萬美元，而截至2022年9月30日的未記錄購買債務為2000萬美元，減少了50萬美元。
在截至2022年12月31日的財政季度結束後，我們與UMB銀行簽訂了貸款和擔保協議。有關這項信貸安排的説明，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註10“後續事項”。我們的2022年10-K表格“第二部分，第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中的合同義務沒有其他實質性變化。
關鍵賬户Ting估計
本季度報告的“第一部分，第二項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”討論了我們根據公認會計準則編制的精簡合併財務報表。這些精簡合併財務報表的編制要求我們進行估計和假設，這些估計和假設影響到精簡合併財務報表日期的資產和負債額、精簡合併財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和支出。
在持續的基礎上，我們評估我們的估計和判斷，包括與收入確認、所得税、庫存估值和商譽相關的估計和判斷。我們的估計和判斷是基於歷史經驗、對未來的預期以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素。這些估計和判斷的結果構成了就資產和負債的賬面價值作出結論的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
關鍵會計估計是一種對我們的財務狀況和經營結果的呈現都很重要的估計，而且需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這通常是因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。這些不確定性在我們的2022年Form 10-K的第I部分第1A項中進行了討論。我們相信，我們的關鍵會計估計與編制綜合財務報表時使用的更重要的判斷和估計有關。
我們相信，在我們的2022 Form 10-K表中題為“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策”一節中討論的關鍵會計估計，代表了我們編制合併財務報表時使用的最重要的判斷和估計。在截至2022年12月31日的三個月裏，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
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最近發佈的影響會計聲明
關於最近發佈的會計聲明的影響的討論，見“最近發佈的會計聲明的影響”下的“第一部分，第1項.財務信息”。
項目3.定量和定性D關於市場風險的文獻綜述
作為一家規模較小的報告公司，如交易法第12b-2條和S-K法規第10(F)(1)項所定義，我們選擇按比例披露報告義務，因此不需要提供此項要求的信息。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層，包括首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)，已根據交易所法案第13a-15(E)和15(D)-15(E)條對截至2022年12月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估。披露控制和程序是指旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層(包括主要高管和主要財務官)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至目前，我們實施的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
於本報告所關乎的第一個財政季度內，本公司的財務報告內部控制(該詞的定義見交易法第13a-15(F)及15d-15(F)條)並無對本公司的財務報告內部控制有任何重大影響或合理地可能產生重大影響。
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第二部分：其他信息
項目1.法律規定訴訟程序
有關法律程序的討論，請參閲本季度報告“承擔和或有事項”下“第一部分，第1項.財務資料”下的簡明綜合財務報表附註7。
第1A項。風險基金演員
請參閲我們提交給美國證券交易委員會的文件，特別是“第1A項。風險因素“在我們的2022年10-K表格中，它確定了可能對我們的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響的重要風險因素。我們還請您參考本季度報告“項目1.簡明綜合財務報表”之前題為“有關前瞻性陳述的告誡聲明”一節中所述的因素和警示語言。本季度報告，包括隨附的簡明綜合財務報表和相關附註，應結合此類風險和其他因素閲讀，以全面瞭解我們的運營和財務狀況。我們在2022年Form 10-K中描述的風險以及這裏描述的任何風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們之前在2022年10-K表格中披露的風險因素沒有實質性變化。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
發行人購買股票證券
2022年2月10日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，從2022年2月16日開始，公司可以在一年內回購最多500萬美元的已發行普通股。根據該計劃，回購將在公開市場交易中以現行市場價格、私下協商的交易或其他符合證券交易委員會規則和規定的方式進行；然而，公司沒有義務回購股份，回購股份的時間、實際數量和價值取決於管理層的酌情決定權，並將取決於公司的股價和其他市場狀況。本公司可在回購計劃生效期間，由董事會全權酌情決定終止回購計劃。回購的股份可以註銷或保存在國庫中，以備進一步發行。
在截至2022年12月31日的三個月內，我們沒有回購任何股權證券，也沒有出售任何未根據修訂後的1933年證券法登記的股權證券。
項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
27
第六項。陳列品
展品 |
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以引用方式併入 |
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已歸檔 |
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不是的。 |
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展品説明 |
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表格 |
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檔案號 |
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證物編號： |
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提交日期 |
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特此聲明 |
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10.1* |
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由註冊人Emerald Merger Sub，Inc.(註冊人Emerald Merge Sub，Inc.，Inc.，註冊人的全資子公司)、Entrepix，Inc.、亞利桑那州的一家公司、Timothy P.Tobin(僅以股東代表的身份)和主要股東(定義見合併協議和計劃)簽署的合併協議和計劃，日期為2023年1月17日。 |
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X |
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10.2* |
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貸款和擔保協議，日期為2023年1月17日，由註冊人、其美國全資子公司Bruce Technologies，Inc.、馬薩諸塞州公司、BTU國際公司、特拉華州公司、InterSurface Dynamic公司、康涅狄格州公司、亞利桑那州公司P.R.Hoffman Machine Products，Inc.和亞利桑那州公司Entrepix，Inc.作為借款人，以及國家銀行協會UMB Bank，N.A.作為貸款人。 |
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X |
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31.1 |
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根據修訂後的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條進行的認證 |
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X |
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31.2 |
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根據修訂後的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條進行的認證 |
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X |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證 |
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X |
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32.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證 |
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X |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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X |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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X |
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101.PRE |
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內聯分類演示文稿Linkbase文檔 |
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X |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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X |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
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X |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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X |
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104 |
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封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
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X |
*附表已根據S-K規例第601(A)(5)項略去。公司特此承諾，應美國證券交易委員會的要求，提供任何遺漏的時間表的副本。
29
登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Amtech Systems，Inc.
通過 |
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麗莎·D·吉布斯 |
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日期： |
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2023年2月8日 |
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麗莎·D·吉布斯 |
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總裁副總兼首席財務官 |
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(首席財務官和正式授權的官員) |
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