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GlobalLLCM成員2020-07-062020-07-060001543151優步：RoutematchHoldingsIncMember美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-07-142020-07-140001543151優步：郵寄會員優步：MerchantRelationship成員2020-12-012020-12-010001543151優步：郵寄會員優步：FleetRelationship成員2020-12-012020-12-010001543151優步：郵寄會員US-GAAP：客户關係成員2020-12-012020-12-010001543151優步：郵寄會員美國-GAAP：發達的技術權利成員2020-12-012020-12-010001543151優步：郵寄會員美國-公認會計準則：行業名稱成員2020-12-012020-12-010001543151優步：郵寄會員美國-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2020-12-012020-12-010001543151優步：A2020AcquiredBusiness成員2019-01-012019-12-310001543151優步：A2020AcquiredBusiness成員2020-01-012020-12-310001543151優步：MLUB.V.成員2018-01-012018-03-310001543151優步：MLUB.V.成員2018-03-310001543151優步：MLUB.V.成員2018-01-012018-12-310001543151Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember優步：東南亞運營成員2018-03-250001543151Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember優步：東南亞運營成員2018-03-252018-03-250001543151Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember優步：東南亞運營成員2018-04-012018-12-310001543151Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember優步：東南亞運營成員2018-01-012018-12-310001543151Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMember優步：東南亞運營成員2018-12-310001543151優步：GrabSeriesGPferredStockMember2020-12-310001543151優步：GrabSeriesGPferredStockMember2020-01-012020-12-310001543151美國公認會計準則：InvesteeMembers優步：GrabVehiclePurcheeAgreement成員2018-08-31ISO 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Business Member美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：員工服務成員2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：FacilityClosingMembers美國-GAAP：所有其他部門成員優步：ExitOfJUMP Business Member2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：所有其他部門成員優步：ExitOfJUMP Business Member美國-公認會計準則：其他重組成員2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：員工服務成員2019-12-310001543151美國-GAAP：FacilityClosingMembers2019-12-310001543151美國-公認會計準則：其他重組成員2019-12-310001543151美國-GAAP：員工服務成員2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：FacilityClosingMembers2020-01-012020-12-310001543151美國-公認會計準則：其他重組成員2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：員工服務成員2020-12-310001543151美國-GAAP：FacilityClosingMembers2020-12-310001543151美國-公認會計準則：其他重組成員2020-12-310001543151美國-GAAP：FacilityClosingMembers美國-公認會計準則：租賃改進成員2020-01-012020-12-310001543151美國-GAAP：SecuredDebt成員Uber:Refinanced2016SeniorSecuredTermLoansMember美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-250001543151美國-GAAP：SecuredDebt成員Uber:Refinanced2016SeniorSecuredTermLoansMaturingFebruary2027Member美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-250001543151美國-GAAP：SecuredDebt成員美國公認會計準則：次要事件成員Uber:Refinanced2016SeniorSecuredTermLoansMaturingApril2025Member2021-02-250001543151美國-GAAP：SecuredDebt成員Uber:Refinanced2016SeniorSecuredTermLoansMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-252021-02-250001543151美國-GAAP：SecuredDebt成員Uber:Refinanced2016SeniorSecuredTermLoansMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國公認會計準則：次要事件成員SRT：最小成員數2021-02-252021-02-250001543151優步：MooveMember美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-120001543151優步：MooveMember美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-122021-02-120001543151優步：TheDrizlyGroup成員美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-020001543151優步：TheDrizlyGroup成員美國公認會計準則：次要事件成員2021-02-022021-02-020001543151優步：DidiEquitySecuritiesMembers美國公認會計準則：次要事件成員2021-01-012021-01-310001543151優步：DidiEquitySecuritiesMembers美國公認會計準則：次要事件成員SRT：情景預測成員2021-01-012021-01-310001543151優步：Aurora Member美國公認會計準則：次要事件成員2021-01-192021-01-190001543151優步：Aurora Member美國公認會計準則：次要事件成員2021-01-190001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2017-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-01-012018-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2017-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-01-012018-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2017-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2018-01-012018-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2018-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-01-012019-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-01-012019-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2019-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2019-01-012019-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2019-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-12-310001543151US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-01-012020-12-310001543151Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2020-01-012020-12-310001543151優步：SECSchedule1209預訂保險成員2020-12-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________________________________ 
表格 10-K
____________________________________________ 
(標記一)

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止 12月31日, 2020
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-38902
____________________________________________ 
優步技術公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________________________ 
特拉華州45-2647441
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
第三街1515號
舊金山, 加利福尼亞94158
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(415) 612-8582
(註冊人的電話號碼，包括區號)
 ____________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.00001美元優步紐約證券交易所
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是  ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是  ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2020年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日，註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值約為$52.010億美元，基於該日期在紐約證券交易所公佈的收盤價。
截至2021年2月22日，註冊人的已發行普通股數量為1,858,167,579.
以引用方式併入的文件
註冊人的最終委託書中與股東年會有關的部分以引用的方式併入本年度報告的10-K表格第三部分。這樣的最終委託書將在註冊人截至2020年12月31日的財政年度結束後120天內提交給證券交易委員會。


優步技術公司
目錄
書頁
關於前瞻性陳述的特別説明
2
第一部分
第1項。
業務
4
第1A項。
風險因素
11
項目1B。
未解決的員工意見
46
第二項。
屬性
46
第三項。
法律訴訟
46
第四項。
煤礦安全信息披露
47
第II部
第五項。
註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
47
第六項。
選定的財務數據
50
第7項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
52
第7A項。
關於市場風險的定量和定性披露
80
第八項。
財務報表和補充數據
82
第九項。
會計與財務信息披露的變更與分歧
156
第9A項。
控制和程序
156
項目9B。
其他信息
157
第三部分
第10項。
董事、高管與公司治理
157
第11項。
高管薪酬
157
第12項。
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
157
第13項。
某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
157
第14項。
首席會計費及服務
157
第四部分
第15項。
展示、財務報表明細表
157
第16項。
表格10-K摘要
158
展品索引
159
簽名
161

1

關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-K年度報告包含符合《1995年私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。除Form 10-K年度報告中包含的有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們未來的經營結果或財務狀況、業務戰略和計劃以及未來經營的管理目標的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“希望”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“正在進行”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”“Will”或“Will”或這些詞或其他類似術語或短語的否定。這些前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：
•新冠肺炎或其他未來疫情對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流的影響；
•我們成功地為針對我們的訴訟和政府訴訟辯護的能力，包括我們與司機和送貨人的關係，以及如果我們不成功，對我們的業務運營和財務業績的潛在影響；
•我們在競爭激烈的市場中成功競爭的能力；
•我們有能力有效地管理我們的增長，保持和改善我們的企業文化；
•我們對財務業績的預期，包括但不限於收入、潛在盈利能力及其時機、產生積極調整後EBITDA的能力、費用和其他運營結果；
•我們對未來運營業績的預期，包括但不限於我們對未來月度活躍平臺消費者(MAPC)、行程、總預訂量和Take費率的預期；
•我們對競爭對手使用激勵和促銷措施的期望，我們競爭對手籌集資金的能力，以及這些激勵和促銷措施對我們的增長和經營業績的影響；
•我們對新產品和產品的預期投資，以及這些投資對我們經營業績的影響；
•我們的預期資本支出和我們對資本需求的估計；
•我們完成收購併將其整合到我們業務中的能力；
•預期的技術趨勢和發展，以及我們用產品和產品應對這些趨勢和發展的能力；
•我們目標市場的規模、市場份額、類別地位和市場趨勢，包括我們在我們確定為擴展市場的國家發展業務的能力；
•我們的平臺和產品的安全性、可負擔性和便利性；
•我們有能力識別、招聘和留住技術人才，包括高級管理層的關鍵成員；
•我們平臺用户數量的預期增長，以及我們推廣品牌、吸引和留住平臺用户的能力；
•我們維護、保護和提高知識產權的能力；
•我們推出新產品和產品以及改進現有產品和產品的能力；
•我們有能力成功進入新的地區，在我們受到監管限制的國家擴大我們的存在，並管理我們的國際擴張；
•我們有能力成功續簽執照，以便在某些司法管轄區經營我們的業務；
•資金的可獲得性，以發展我們的業務；
•我們有能力滿足現有債務的要求並利用我們的信用額度；
•我們防止資訊科技系統受到幹擾的能力；
•我們有能力遵守適用於我們業務的現有、修改或新的法律和法規；以及
•我們實施、維護和改進財務報告內部控制的能力。
實際事件或結果可能與前瞻性陳述中表達的不同。因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本年度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績、前景、戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受“風險”一節中描述的風險、不確定性、假設和其他因素的影響。
2

因素“和本年度報告10-K表格中的其他部分。此外，我們在競爭激烈和快速變化的環境中運營。新的風險和不確定因素時有出現，我們無法預測可能對本年度報告10-K表所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本年度報告以Form 10-K的形式提供給我們的信息。雖然我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的基礎，但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，投資者被告誡不要過度依賴這些聲明。
本年度報告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陳述僅代表陳述發表之日的情況。我們沒有義務更新本Form 10-K年度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-K年度報告日期之後的事件或情況，或反映新的信息、實際結果、修訂的預期或意外事件的發生，除非法律另有要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。
3

第一部分
項目1.業務
概述
我們是一個技術平臺，使用龐大的網絡、領先的技術、卓越的運營和產品專業知識來推動從A點到B點的移動。我們開發和運營專有技術應用程序，在我們的平臺(“平臺”或“平臺”)上支持各種產品。我們將消費者(“騎手”)與拼車服務的獨立提供商(“移動司機”)以及包括公共交通在內的其他形式的交通工具聯繫起來。我們還將騎手和其他消費者(“食客”)與餐館、雜貨店和其他商店(統稱為“商家”)與食品、雜貨和其他遞送服務的送貨服務提供商(“送貨人”)聯繫起來。騎手和食客統稱為“最終用户”或“消費者”。移動司機和送貨人員統稱為“司機”。我們還將消費者與公共交通網絡連接起來。我們使用同樣的網絡、技術、卓越的運營和產品專業知識將貨運業的託運人與承運人聯繫起來。
我們的技術在全球約71個國家和地區可用，主要是在美國。和加拿大、拉丁美洲、歐洲、中東、非洲和亞洲(不包括中國和東南亞)。
我們的細分市場
截至2020年12月31日，我們有四個運營和可報告的部門：移動性、交付、貨運和高級技術集團(ATG)以及其他技術項目。移動性、交付和貨運平臺產品均面向大型、分散的市場。ATG和其他技術項目的重點是自動駕駛汽車和拼車技術的開發和商業化，以及Uber Elevate。2020年12月7日，我們宣佈將專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售給Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)。我們的ATG業務包括在我們的ATG和其他技術計劃部門。2021年1月19日，我們完成了將ATG業務出售給Aurora的交易。
移動性
移動性是指將消費者與Mobility司機聯繫起來的產品，Mobility司機提供各種車輛的乘車服務，如汽車、三輪車、摩托車、小型巴士或出租車。移動性還包括與我們的Uber for Business(“U4B”)、金融合作、交通和車輛解決方案產品相關的活動。
我們相信，我們的拼車類別地位是我們朝着巨大的市場機會取得進展的一個關鍵指標。我們根據給定地區內的最佳可用數據來計算我們的拼車類別位置。例如，在大多數情況下，我們將移動總預訂量除以我們和其他擁有類似順風車產品的公司產生的總順風車預訂量。我們通過利用內部來源數據，包括歷史行程、預訂、產品組合和票價信息，以及由公開信息和營銷分析公司提供的外部來源數據，來估計給定地區的拼車總預訂量。根據這些估計，我們相信我們在世界上每個主要地區都擁有領先的拼車類別。我們還通過少數族裔擁有的附屬公司參與某些地區的活動。在進行此類交易時，根據我們當時掌握的信息，根據我們的內部估計，我們相信滴滴、Grab和Yandex.Taxi中的每一家在各自的市場上都擁有領先的拼車類別地位。
在2020年間，我們完成了對Careem Inc.(“Careem”)幾乎所有資產的收購。總部位於迪拜的Careem成立於2012年，主要為中東、北非和巴基斯坦城市的數百萬用户提供拼車和支付服務。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註18--業務合併。
送貨
我們的送貨服務允許消費者搜索和發現當地餐廳，訂餐，並在餐廳取餐或送餐，在某些市場，還包括雜貨和便利店送貨服務以及選擇其他商品。我們在五年前推出了我們的送貨應用程序。我們相信，交付不僅利用了我們網絡上的驅動程序供應，而且還增加了驅動程序的供應。例如，交付使出行司機能夠在非高峯出行時間獲得額外的出行需求，從而提高他們的利用率和收入。送貨還通過允許不是移動司機或無法使用符合移動標準的車輛的人在我們的平臺上送餐，從而擴大了司機隊伍。除了讓司機和消費者受益外，送貨還為Merchants提供了即時移動存在和高效的送貨能力，我們相信這會為Merchants帶來增量需求，並通過使Merchants能夠在不增加現有前臺費用的情況下服務更多消費者來提高利潤率。
於2020年內，我們獲得監管機構批准收購Cornershop Cayman(“Cornershop”)的控股權，該公司主要在智利和墨西哥經營一個在線食品雜貨配送平臺。我們還以全股票交易的形式完成了對Postmate公司的收購，兩家公司都開始了整合美國業務的進程。收購Postmate將我們的全球移動和交付平臺與Postmate在美國的業務結合在一起，以加強
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送食物、雜貨、必需品和其他物品。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註18--業務合併。
運費
我們相信，貨運正在給物流業帶來革命性的變化。貨運利用我們的專有技術、品牌知名度和革命性的行業經驗，將承運人與我們平臺上的託運人聯繫起來，併為承運人提供預先、透明的定價和預訂貨件的能力。如今的貨運業高度分散，效率極低。託運人可能需要幾個小時，有時甚至幾天，才能找到一輛卡車和司機來發貨，大部分過程都是通過電話或傳真完成的。採購是高度分散的，傳統參與者依賴當地或地區辦事處來預訂發貨。對於運營商來説，找到並預訂為其業務工作的發貨也同樣困難，他們要花幾個小時在電話上談判定價和條款。這些效率低下對託運人和承運人都產生了不利影響，並導致了非營收或“死角”里程的數量，即承運人在兩次發貨之間行駛的里程數。貨運通過提供按需平臺來自動化和加速端到端的物流交易，大大減少了物流行業的摩擦。貨運將承運人與我們平臺上的託運人聯繫起來，使承運人能夠預先獲得透明的定價，並能夠通過觸摸按鈕預訂發貨。
我們為從中小型企業到全球企業的託運人提供服務，使他們能夠通過幾次點擊創建和投標貨件，通過預定價確保按需運力，並從提貨到交付實時跟蹤這些貨件。我們相信，與傳統貨運經紀公司相比，所有這些因素都代表着效率的顯著提高。
ATG和其他技術計劃
ATG和其他技術計劃部門主要負責自動駕駛汽車和拼車技術的開發和商業化，以及Uber Elevate。2020年12月7日，我們宣佈將我們的ATG業務出售給Aurora。我們的ATG業務包括在我們的ATG和其他技術計劃部門。2021年1月19日，我們完成了將ATG業務出售給Aurora的交易。同樣在2021年1月19日，我們向Aurora投資了4億美元現金，並與Aurora達成了一項合作協議，根據協議，雙方將就在我們的拼車網絡上推出自動駕駛車輛並將其商業化進行合作。我們計劃繼續與Aurora合作，在向自動駕駛汽車技術過渡期間有效利用我們的網絡。詳情見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”表格10-K所列附註9--待售資產和負債。
平臺協同效應
我們的平臺
我們平臺的基礎是我們龐大的網絡、領先的技術、卓越的運營和產品專業知識。這些元素共同驅動着從A點到B點的移動。
海量網絡
我們龐大、高效和智能的網絡由數千萬司機、消費者、商家、託運人和運營商以及底層數據、技術和共享基礎設施組成。我們的網絡每一次旅行都變得更智能。在全球約10,000個城市(截至2021年1月1日)，我們的網絡只需按一下按鈕，就能為數百萬人提供動力，我們希望最終能達到數十億人。
領先的技術
我們已經建立了專有的市場、路由和支付技術。市場技術是我們深厚技術優勢的核心，包括需求預測、匹配和調度以及定價技術。我們的技術使啟動新業務和運營現有業務變得極其高效。
卓越運營
我們的區域實地運營團隊利用其豐富的特定市場知識在城市快速推出和擴展產品，為司機、消費者、商人、託運人和承運人提供支持，並建立和加強與城市和監管機構的關係。
產品專業知識
我們的產品以專業知識打造，使我們能夠為按需移動設置動力標準，為平臺用户提供上下文、直觀的界面，不斷髮展特性和功能，並提供安全和信任。
我們打算繼續投資於新的平臺產品，我們相信這些產品將進一步加強我們的平臺和現有產品。
我們相信，所有這些協同效應都服務於客户體驗，使我們能夠吸引新的平臺用户，並加深與現有平臺用户的接觸。這兩個動態都擴大了我們的網絡規模和流動性，進一步增加了我們平臺對平臺用户的價值。例如，送貨吸引了新的消費者到我們的網絡-在截至2020年12月31日的三個月裏，超過56%的首次送貨消費者是我們平臺的新客户。此外，在截至2020年12月31日的三個月裏，同時使用移動和遞送的消費者平均每月產生11.1次旅行，而相比之下，這一數字為5.1
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在同時提供移動和遞送服務的城市使用單一服務的消費者平均每月出行。我們相信，隨着我們進一步利用我們平臺的力量，這些趨勢將會改善。
有了我們的平臺，我們讓我們的消費者更容易釋放便利。我們的Uber Pass和Eats Pass會員計劃旨在使我們的消費者能夠無縫地使用我們的產品套件，獲得有益的體驗。2020年，我們的Uber Pass、Eats Pass和Postmate無限會員計劃的會員超過500萬人。2020年，我們在iOS和安卓系統上推出了我們的“超級應用”視圖，將我們的多個產品整合到一個應用中，旨在為我們的消費者消除摩擦，將優步定位為你日常生活中的操作系統。
競爭環境
我們在高度分散的市場中以全球為基礎展開競爭。我們在全球每個移動和遞送行業以及美國和加拿大的物流行業都面臨着來自現有的、成熟的低成本替代產品的激烈競爭，考慮到這些行業的低進入門檻，我們預計未來將面臨來自新市場進入者的競爭。隨着我們和我們的競爭對手推出新產品和產品，以及現有產品的發展，我們預計將受到額外的競爭。雖然我們努力在全球範圍內擴張，並在一系列行業推出新產品和產品，但我們的許多競爭對手仍然專注於有限數量的產品或狹窄的地理範圍，使他們能夠比我們更有針對性地開發專業知識和使用資源。我們在每個產品中面臨的競爭包括：
•移動性。我們的移動服務與個人車輛擁有量和使用量(佔我們服務市場的大部分乘客里程)以及傳統交通服務(包括出租車公司和叫車服務、整車和其他汽車服務)展開競爭。此外，與我們的Mobility產品相比，公共交通是一種更好的替代品，在許多情況下，它在許多城市提供了更快、更低成本的出行選擇。我們還與其他拼車公司競爭司機和乘客，包括我們某些少數股權子公司，包括Lyft、滴滴、Ola、Bolt和我們的Yandex.Taxi合資企業。
•送貨。我們的送貨服務在不同地區為司機、消費者和商家提供的餐飲、雜貨和其他送貨空間與眾多公司競爭，包括DoorDash、GRubHub、Deliveroo、Glovo、Rppi、iFood、Delivery Hero、Just Eat外賣和亞馬遜。我們的快遞服務還與餐館、套餐快遞服務、雜貨快遞服務和傳統雜貨店競爭。
•運費。我們的貨運服務與C.H.Robinson、Total Quality物流、XPO物流、康宏、Echo Global物流、Coyote、Transfix、DHL和Next Trucking等全球和北美貨運經紀公司展開競爭。
政府監管
我們在一個特別複雜的法律和監管環境中運營。我們的業務受美國聯邦、州、地方和外國的各種法律、規則和法規的約束，包括與互聯網活動、隱私、網絡安全、數據保護、知識產權、競爭、消費者保護、支付、勞工和就業、運輸服務、運輸網絡公司、許可法規和税收相關的法規。這些法律和法規在不斷演變，可能會被解釋、應用、創建或修改，從而損害我們的業務。以下是我們必須遵守的某些法律和法規的例子。
移動性
我們的平臺，尤其是我們的移動產品，在我們運營的眾多司法管轄區受到不同、有時甚至相互衝突的法律、規則和法規的約束。美國國內和外國司法管轄區的各個國家、地區和地方立法機構和監管實體收到了大量關於我們商業模式相關問題的提案。
在美國，許多州和地方的法律、規則和法規對我們的移動產品的運營施加了法律限制和其他要求，包括許可、保險、篩選和背景調查要求。在美國以外，某些司法管轄區採用了類似的法律、規則和法規，而其他司法管轄區尚未採用任何管理我們移動業務的法律、法規和法規。此外，包括阿根廷、德國、意大利、日本、韓國和西班牙在內的某些司法管轄區已通過法律、法規和法規，禁止某些拼車產品或施加廣泛的運營限制。這種不確定性和零散的監管環境給我們的業務和運營模式帶來了巨大的複雜性。
基本上，美國的所有州以及美國和世界各地的許多市政當局都通過了運輸網絡公司(TNC)的法規。這些規定通常集中在運營網站或移動應用的公司，這些網站或移動應用將個人司機與自己車輛的乘客連接起來，並願意付費將其送往目的地。這些條例往往要求跨國公司遵守關於背景調查、車輛檢查、無障礙車輛、駕駛員和消費者安全、保險、駕駛員培訓、駕駛員行為和其他類似事項的規則。
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此外，許多司法管轄區已經通過了適用於我們如何對使用我們平臺的司機進行分類的規定。例如，2020年1月生效的加州議會法案5(“AB5”)編纂了一項測試，以確定工人是否為加州法律下的僱員。加州總檢察長與舊金山、洛杉磯和聖地亞哥的市檢察官一起，根據AB5提起訴訟，聲稱司機被錯誤分類，並尋求禁制令和與所謂的司機錯誤分類造成的所謂競爭優勢相關的金錢損害賠償。法院發佈了一項初步禁令，禁止優步和Lyft在訴訟懸而未決期間將司機歸類為獨立承包商。我們向加州上訴法院上訴，但沒有成功，上訴法院確認了下級法院的裁決，並裁定我們必須遵守初步禁令命令。2020年11月，加州選民批准了22號提案，這是加利福尼亞州的一項投票倡議，為使用我們這樣的平臺進行獨立工作的司機提供了一個框架。22號提案於2020年12月生效，我們預計，根據加州法律，司機將能夠保持其獨立承包商的地位，我們和我們的競爭對手將被要求遵守22號提案的規定。見本年度報告表格10-K中第二部分第8項“財務報表和補充數據”所列合併財務報表第一部分第1A項所列“風險因素”一節和“附註15--承付款和或有事項”。
此外，許多司法管轄區都有市政機構採用並將採用管理我們業務的法規。例如：
•在倫敦，倫敦交通局(“倫敦交通局”)對我們的業務進行持續審查，我們會在續簽時接受執照審查。2019年11月，倫敦交通局拒絕向我們發放許可證，認為我們不“合適”，包括對我們的更改和發佈管理流程的信心。我們上訴成功，2020年9月，威斯敏斯特地方法院授予我們18個月的運營許可證，條件與我們之前的許可證基本相同，認為我們是一個合適的人。
•自2019年4月以來，墨西哥城祕書莫維萊德通過了對現有拼車條例的幾項修正案，實施了某些運營要求，包括禁止使用現金支付拼車服務，並從2019年11月起生效，全面的TNC數據共享要求，以及要求墨西哥城的司機獲得額外的執照和年度車輛檢查才能提供拼車服務。除了車輛檢查，我們獲得了禁止此類運營要求的禁令，如果不加修改地實施，可能會對我們的業務產生負面影響，如果我們不遵守這些規定，可能會導致我們在墨西哥城運營的執照可能被吊銷。
•2019年1月，在巴塞羅那地區政府頒佈規定，規定乘客可以被拼車司機接走之前，我們暫停了我們在巴塞羅那的移動產品。
•此外，2018年8月，紐約市批准了針對當地租賃市場(包括我們的拼車產品)的法規，包括對向提供租賃服務的司機發放新車輛牌照的數量設置上限。2018年12月，紐約市還制定了時間和距離標準，旨在為紐約市提供租車服務的司機建立最低工資標準，例如我們平臺上的司機提供的工資標準。這些最低税率於2019年2月生效。自實施以來，這些規定對我們在紐約市的財務業績產生了不利影響，未來可能會繼續如此。2019年8月，紐約市發佈了一項規定，限制提供叫車服務的司機在沒有乘客的情況下在曼哈頓繁華地區的街道上巡航的時間。2019年12月，紐約州一名法官推翻了這項原定於2020年2月生效的規定。紐約市正在對這一裁決提出上訴。此外，2019年11月，舊金山選民批准了一項對舊金山拼車旅行徵收附加費的投票措施。這項附加費自2020年1月1日起生效。此外，2020年10月，西雅圖市議會通過了在我們的平臺上提供服務的司機的最低工資標準，該標準於2021年1月1日生效，其他司法管轄區過去曾考慮或可能考慮實施最低工資要求或允許司機在我們的平臺上提供服務時就最低工資進行談判的法規。美國以外的國家正在考慮或已經頒佈了類似的立法或監管舉措。
•2017年12月，歐洲聯盟法院(CJEU)在Elite轉介案件中裁定，P2P拼車服務UberPOP與運輸服務固有地聯繫在一起，因此必須被歸類為適用的歐洲聯盟(EU)立法意義上的“運輸領域的服務”，而不是信息社會服務。這項裁決要求我們遵守管理特定UberPOP產品的運輸服務的國家法律、規則和法規(如果有的話)。我們在歐盟的大多數拼車產品目前都是在許可制度下運營的，要求一名或多名移動司機、車輛或我們註冊或持有許可證才能提供服務。因此，雖然成員國可以根據適用的歐盟法律在本國法律、規則和法規中決定如何解釋CJEU的這項裁決，但我們相信這項裁決對我們的業務和運營影響有限。
•2015年，德國當局禁止了我們的P2P拼車產品UberPOP，此前一家法院裁定，UberPOP在沒有專業執照的司機與乘客之間進行中介，違反了當地適用的法律，包括運輸法。
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•在意大利，雖然我們目前在羅馬和米蘭通過我們的特許拼車產品UberBLACK以及在都靈的出租車產品開展的拼車業務有限，但由於有執照的司機面臨廣泛的運營要求，我們繼續面臨限制。
詳情見第一部分第1A項“風險因素”中題為“風險因素”的一節。這種不確定性和零散的監管環境給我們的業務和運營模式帶來了巨大的複雜性。
隨着我們繼續擴展我們的產品，我們可能會受到與適用於我們的移動產品的法規不同的額外法規的約束。
數據隱私和保護
我們的技術平臺以及我們為運營業務而收集和處理的用户數據是我們業務模式的組成部分，因此，我們遵守有關收集和處理個人數據的法律是我們改善平臺用户體驗和建立信任戰略的核心。世界各地的監管機構已經通過或提出了關於收集、使用、傳輸、安全、存儲、銷燬和其他處理個人身份信息和其他與個人有關的數據的要求，這些法律在數量、執法、罰款和其他處罰方面正在增加。對我們的業務有重大影響的這類法規的兩個例子是歐盟的一般數據保護條例(GDPR)，這是一項於2018年5月生效的法律，對處理與歐盟個人有關的個人數據實施了更嚴格的要求，以及加州消費者隱私法案(CCPA)，它於2020年1月生效，為覆蓋的企業確立了新的消費者權利和數據隱私及保護要求。
支付和金融服務
我們開展業務的大多數司法管轄區都有管理支付和金融服務活動的法律。例如，我們在荷蘭的子公司Uber Payments B.V.被註冊和授權為電子貨幣機構，以支持歐洲經濟區(EEA)的某些支付活動。某些其他司法管轄區的監管機構可能會認定我們的業務的某些方面受這些法律的約束，並可能要求我們獲得許可證才能繼續在這些司法管轄區運營。此外，與資金傳輸和在線支付相關的法律正在演變，這些法律的變化可能會影響我們在我們的平臺上提供支付處理的能力。我們正在繼續評估我們在其他幾個司法管轄區尋求進一步許可證和批准的選擇，以優化支付解決方案並支持我們業務的未來增長。
反壟斷
競爭主管部門根據美國和外國的反壟斷和競爭法對我們進行密切審查。越來越多的政府正在執行競爭法，並進行更嚴格的審查，包括歐盟、美國、巴西和印度等大型市場的政府，特別是圍繞掠奪性定價、價格操縱和濫用市場力量的問題。此外，政府機構和監管機構可能會禁止未來的收購、資產剝離或我們計劃進行的合併，處以鉅額罰款或處罰，要求剝離我們的某些資產，或施加其他限制或要求我們修改業務，包括限制我們與平臺用户的合同關係或限制我們的定價模式。
知識產權
我們相信，我們的知識產權對我們的業務至關重要，併為我們提供了在我們經營的市場上的競爭優勢。我們的知識產權包括我們網站的內容、移動應用程序、註冊域名、軟件代碼、固件、硬件和硬件設計、註冊和未註冊商標、商標申請、版權、商業祕密、發明(無論是否可申請專利)、專利和專利申請。
為了保護我們的知識產權，我們依靠版權、商標、專利和商業祕密法律、合同條款、最終用户政策和披露限制的組合。在發現我們的知識產權可能受到侵犯時，我們會進行評估，並在必要時採取適當行動保護我們的權利。我們還與我們的員工和顧問簽訂保密協議和發明轉讓協議，並尋求以商業審慎的方式控制對我們專有信息的訪問和分發。
研究與開發
由於我們競爭的行業的特點是快速的技術進步，我們成功競爭的能力在很大程度上取決於我們確保具有競爭力的新產品和技術的持續和及時流動的能力。我們繼續開發新技術，以增強現有的產品和服務，並通過研發(R&D)和收購第三方業務和技術來擴大我們的產品範圍。
季節性
移動性
我們通常在第四季度產生比其他季度更高的收入，部分原因是第四季度的假日和業務需求，而我們第三季度的收入通常比其他季度低，部分原因是我們的
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在北美和歐洲的度假旺季站臺。我們通常在第一季度經歷了較低的移動性季度環比增長。2020年，由於新冠肺炎大流行和相關限制，我們經歷了季節性下降，這改變了典型的旅行模式。我們預計，隨着從大流行中恢復，這種季節性最終將恢復到其歷史模式。
送貨
與第二季度和第三季度相比，我們通常預計第一季度和第四季度的收入將出現季節性增長，儘管交貨量的歷史增長掩蓋了這些季節性波動。2020年，由於新冠肺炎疫情和相關限制，我們經歷了季節性下降，這加速了2020年的送貨增長，因為各城市實施了就餐限制和避難所訂單。
優步的人力資本
員工
我們是一家全球性公司，截至2020年12月31日，我們和我們的子公司在全球擁有約22,800名員工，業務遍及全球約71個國家和約10,000個城市。我們的人力資本戰略由首席人事官制定和管理，向首席執行官報告，並由薪酬委員會和董事會監督。
我們的成功在很大程度上取決於我們吸引和留住高素質管理、運營、工程和其他人才的能力，這些人才需求旺盛，經常受到競爭性招聘機會的影響，對我們的競爭對手來説是有吸引力的招聘目標。
為了吸引和留住最優秀的人才，我們努力建立一種文化，讓所有背景的人都能找到歸屬感，並能夠實現他們的最高能力。我們通過員工敬業度調查和相關工具來衡量我們在建立所需文化方面的成功程度。我們歷來每半年進行一次勞動力調查，衡量員工的敬業度、總體滿意度和幸福感。我們將結果視為對公司文化的反饋，並用它們來衡量我們在改善員工工作體驗、確定新目標和行動以及根據需要進行調整方面的進展。除了敬業度調查結果外，我們還通過監測自然流失率、留職率和錄取率以及性取向、性別和種族多樣性等指標來監測員工的健康狀況和員工運營的成功。
2020年，新冠肺炎疫情對我們的員工和我們的員工管理戰略產生了重大影響。為了應對新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響帶來的經濟挑戰和不確定性，我們於2020年5月宣佈裁員約6,700名全職員工。
此外，我們還要求所有能夠做到這一點的員工遠程工作。這些決定，以及更廣泛的新冠肺炎，為我們許多員工的家庭帶來了新的動力。結果，我們發現一些員工正在努力實現工作與生活的平衡，以及壓力和社會孤立感。幼兒照顧者的壓力和平衡問題尤其嚴重。為了解決其中一些問題，我們制定了針對COVID的全球護理人員增強靈活性政策。雖然我們一直鼓勵靈活性，但這項書面政策明確了父母和照顧者可以選擇的靈活工作選項。我們還加大了對精神健康的關注。
有關更多討論，請參閲題為“我們的業務有賴於留住和吸引高素質人才，持續的自然減員、未來的自然減員或不成功的繼任規劃可能對我們的業務產生不利影響”的風險因素。包括在本年度報告的第一部分10-K表格中的第1A項以及我們的《2020年人與文化報告》。
多樣性和包容性
我們頌揚差異，我們努力確保不同背景的人感到受歡迎和受到重視。我們鼓勵聽取不同的意見和方法，然後我們走到一起，共同建設。我們相信，當員工感到有能力在一個慶祝、支持和投資於多樣性的工作環境中取得成功時，進步就會隨之而來。
我們鼓勵認為自己或任何其他員工受到歧視的員工通知他們的經理、優步的人員團隊或誠信幫助熱線。
我們的董事會認識到這些問題的戰略重要性，並將員工多樣性績效指標納入2019年和2020年我們最高級管理人員的薪酬方案中，以促進我們全公司統一優步的目標。
2020年，我們促進公平和包容的責任在很大程度上集中在新冠肺炎引入的新常態上。作為一家推動行動的公司，我們的目標是確保每個人都能自由和安全地行動，無論是身體上、經濟上還是社會上的行動。為了做到這一點，我們努力幫助打擊整個社會持續存在的種族主義，成為公平的捍衞者，併為公司內外的所有人創造機會。2020年7月，我們公開承諾成為一家反種族主義公司。我們對反種族主義的一些承諾包括：
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•讓我們的政綱擺脱種族主義
•用技術對抗種族主義
•維持公平和所有人的歸屬感
•推動社區公平
有關我們的多元化和包容性努力的更多信息，請參閲我們的投資者關係網站上的《2020年人與文化報告》和《2020年ESG報告》。這些報告中的信息不是本10-K表格的一部分。
其他資源
除了上面討論的員工，我們的業務還取決於我們吸引和吸引司機、消費者、商家、託運人和承運人以及支持我們全球業務的承包商和顧問的能力。
相對於那些在我們的平臺上賺取收入的個人來説，優步是世界上最大的開放工作平臺之一，在大約71個國家提供可訪問的、靈活的工作。司機是優步通過其應用程序創建的市場的關鍵部分。各種各樣的人選擇使用我們的平臺來賺取收入，而不必申請或按照與傳統工作相關的固定時間表工作。我們相信這種靈活性是對傳統工作時間表的改進，我們相信任何選擇基於平臺的工作的人都可以而且應該繼續使用這種靈活性。優步監測地區和全球司機的吸引力、留存率和滿意率。在2020年對移動司機進行的一項全球調查中，約78%的人表示對他們使用優步的駕駛體驗感到滿意。
可獲得、靈活、獨立的工作為許多歷來被勞動力市場邊緣化的工人提供了一種選擇，併為消費者提供了廣泛的地理覆蓋和可靠的服務。然而，越來越明顯的是，要改善使用APP與工作機會聯繫的體驗，還可以做更多的工作。儘管情況因國家而異，但與員工獲得的福利和保護相比，獨立工人的福利和保護通常是零散的。目前的二元就業分類制度意味着，工人要麼是獲得大量社會福利的僱員，要麼是能夠獲得相對較少福利的獨立工人。情況不一定是這樣的。在優步，我們認為，做自己的老闆不應該以犧牲工作中的安全和尊嚴為代價。在世界各地，優步都找到了解決這些問題的創新方法。
•保護和利益：我們與世界各地的領先保險公司合作，率先為獨立工人提供保護，並根據22號提案的通過，最近開始在加利福尼亞州為司機實施額外的保護和福利，如下所述。
•收益：我們正在不斷開發新技術，司機可以利用這些技術獲取信息，幫助他們節省成本，並在知情的情況下選擇開車的地點和時間(根據他們的收入潛力最高的時間和地點)。除了小費，從2015年底到2020年底，使用優步平臺的司機已經賺了超過1330億美元。
•進展：我們與亞利桑那州立大學合作，為符合條件的司機及其家人提供100多個本科學位課程、英語學習課程或創業證書。2020年，司機通過我們的Uber Pro計劃在亞利桑那州立大學在線註冊了3200多門繼續專業教育(創業和英語學習)課程和2300多門本科課程。
•宣傳我們還主張採取更廣泛的政策解決辦法，以改善獨立工人獲得保護和福利的機會。我們認為所有的工作都應該一視同仁。我們還認為，需要進行立法改革，使社會安全網現代化。這包括要求優步和其他基於應用的公司在不損害用户使用該應用的靈活性的情況下，為他們的用户提供福利和保護。例如，在加利福尼亞州，我們支持一項州投票倡議，即加州選民於2020年11月批准的22號提案，該提案為使用我們這樣的平臺進行獨立工作的司機提供了一個框架。建議22：
◦確定基於應用程序的司機是獨立承包商，而不是員工；
◦為司機設立有保障的最低收入下限；
◦為傷害保護提供職業/意外保險；
◦為基於應用程序的司機的醫療支出提供補貼；以及
◦為基於APP的司機建立適當的程序規定和免受歧視和騷擾的保護。
•婚約：我們專注於傾聽和迴應使用我們平臺的司機和商家的想法和關切。我們相信，最好的想法可以來自任何地方，無論是公司內部還是外部。在世界各地，我們正在試驗創新的方式，讓司機參與到與我們有意義的對話中來。在世界各地的市場，我們定期與司機協會舉行會議，並進行定期調查，以收集對我們的應用程序、我們的支持服務和其他事項的反饋。
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有關其他討論，請參閲題為“如果我們無法吸引或保持足夠數量的司機、消費者、商家、託運人和承運人，無論是由於競爭還是其他因素，我們的平臺對平臺用户的吸引力將會降低，我們的財務業績將受到不利影響”的風險因素。包括在本年度報告的第一部分10-K表格中的第1A項，以及我們的2020年ESG報告和我們的2020年人與文化報告。
附加信息
我們成立於2009年，並於2010年7月成立為特拉華州的優步出租車公司。2011年2月，我們更名為優步技術公司。我們的主要執行辦公室位於加利福尼亞州舊金山第三街15153號，郵編：94158，電話號碼是(4156128582)。
我們的網站是www.uber.com，我們的投資者關係網站是https://investor.uber.com.我們網站上發佈的信息不包括在本年度報告Form 10-K中。美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)維護一個互聯網網站，其中包含報告、委託書和信息聲明，以及其他有關以電子方式向美國證券交易委員會提交文件的發行人的信息，網址為www.sec.gov。我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及根據1934年證券交易法(以下簡稱“交易法”)第13(A)和15(D)節提交或提交的報告修正案(以下簡稱“交易法”)也在合理可行的範圍內儘快在我們的投資者關係網站上免費提供，之後我們將這些材料以電子方式提交給美國證券交易委員會或將其提供給美銀美林。
我們在我們的投資者關係網站上網絡直播我們與投資界成員一起參加或主辦的財報電話會議和某些活動。此外，作為我們投資者關係網站的一部分，我們提供有關我們財務業績的新聞或公告的通知，包括美國證券交易委員會備案文件、投資者事件、新聞稿和收益新聞稿。本報告或我們提交的任何其他報告或文件中不包含這些網站的內容。
第1A項。風險因素
某些因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。您應仔細考慮以下風險，以及本10-K年度報告中包含的所有其他信息，包括標題為“關於前瞻性陳述的特別説明”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”的章節，以及我們的財務報表和本10-K年度報告中其他地方包含的相關説明。以下任何風險都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或前景產生不利影響，並可能導致我們普通股的交易價格下跌，從而導致您的全部或部分投資損失。我們的業務、財務狀況、經營業績或前景也可能受到風險和不確定性的損害，這些風險和不確定性目前我們不知道，或者我們目前認為不是實質性的。
風險因素摘要
以下是其中的一些風險，任何風險都可能對我們的業務財務狀況、經營業績或前景產生不利影響。
•新冠肺炎疫情和緩解疫情的行動的影響已經並可能繼續對我們的部分業務產生不利影響。
•如果司機被歸類為僱員、工人或準僱員，而不是獨立承包商，我們的業務將受到不利影響。
•移動、交付和物流行業競爭激烈，幾十年來一直存在的成熟且低成本的替代方案、低進入門檻、低轉換成本以及幾乎每個主要地理區域的資本充足的競爭對手。
•為了在某些市場保持競爭力，我們過去曾調低，並可能繼續調低車費或服務費，而我們過去曾提供，並可能繼續提供大量的司機優惠、消費者折扣和促銷活動。
•自成立以來，我們遭受了重大損失，包括在美國和其他主要市場。我們預計，在可預見的未來，我們的運營費用將大幅增加，我們可能無法實現盈利。
•如果我們無法吸引或保持足夠數量的司機、消費者、商家、託運人和承運人，無論是由於競爭還是其他因素，我們的平臺對平臺用户的吸引力將會降低。
•我們的工作場所文化和前瞻性方法帶來了運營、合規和文化挑戰，我們應對這些挑戰的努力可能不會成功。
•維護和提升我們的品牌和聲譽對我們的業務前景至關重要。我們之前收到了大量關於我們品牌和聲譽的媒體報道和負面宣傳，如果不能恢復我們的品牌和聲譽，我們的業務將受到影響。
•如果我們無法優化我們的組織結構或有效地管理我們的增長，我們的財務業績和未來前景將受到不利影響。
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•平臺用户可能從事或從事導致重大安全事件的犯罪、暴力、不適當或危險活動，這可能會損害我們吸引和留住司機、消費者、商家、託運人和承運人的能力。
•我們正在對新產品和技術進行大量投資，並可能在未來增加此類投資。這些新企業本身就有風險，我們可能永遠不會從它們身上實現任何預期的好處。
•我們很大比例的總預訂量來自大城市地區的旅行，這些業務可能會受到經濟、社會、天氣和監管條件或其他情況的負面影響，包括新冠肺炎。
•我們可能無法在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術，未能在我們的競爭對手之前在我們的平臺上提供此類技術，或者此類技術可能無法像預期的那樣表現，可能不如我們競爭對手的技術，或者可能被認為不如我們的競爭對手或非自動車輛的安全性。
•我們的業務有賴於留住和吸引高素質的人才，持續的自然減員、未來的自然減員或不成功的繼任規劃可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們可能會遇到違反安全或數據隱私的情況，或對我們的專有或機密數據、員工數據或平臺用户數據進行其他未經授權或不正當的訪問、使用、更改或破壞。
•網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、垃圾郵件和網絡釣魚攻擊可能會損害我們的聲譽、業務和運營結果。
•我們依賴維護開放市場的第三方來分發我們的平臺，並提供我們在某些產品和產品中使用的軟件。如果這些第三方幹擾我們產品或產品的分銷或我們對此類軟件的使用，我們的業務將受到不利影響。
•我們將需要額外的資本來支持我們的業務增長，而這些資本可能無法以合理的條款或根本不存在。
•如果我們不能成功地識別、收購和整合合適的業務，我們的經營業績和前景可能會受到損害，我們收購的任何業務可能不會像預期的那樣表現或被有效整合。
•我們可能繼續在某些司法管轄區被阻止或限制提供或運營我們的產品和產品，因此可能需要修改我們在這些司法管轄區的業務模式。
•我們的業務面臨許多法律和監管風險，這些風險可能會對我們的業務和未來前景產生不利影響。
•我們的業務在提供支付和金融服務方面受到廣泛的政府監管和監督。
•我們面臨與我們的數據收集、使用、傳輸、披露和其他處理相關的風險，這可能導致調查、查詢、訴訟、罰款、立法和監管行動，以及對我們的隱私和數據保護做法的負面報道。
•如果我們無法保護我們的知識產權，或者如果第三方成功地聲稱我們盜用了他人的知識產權，我們可能會產生鉅額費用，我們的業務可能會受到不利影響。
•無論我們的經營業績如何，我們普通股的市場價格一直並可能繼續波動，或可能急劇或突然下跌，我們可能無法滿足投資者或分析師的預期。您可能無法以您支付的價格或高於您支付的價格轉售您的股票，並可能損失您的全部或部分投資。
與我們的業務相關的風險
總體經濟風險
新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行和緩解大流行的行動的影響已經並可能繼續對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。
2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。在試圖限制病毒傳播的過程中，政府採取了各種限制措施，包括宣佈聯邦國家緊急狀態、多個城市和州宣佈緊急狀態、學校和企業關閉、隔離、“在家避難”令、旅行限制、限制社交或公共集會以及其他社會疏遠措施， 並可能繼續對我們的業務和運營產生不利影響，例如，通過減少全球對我們移動產品的需求，並影響出行行為和需求。此外，美國某些司法管轄區已發佈緊急命令，要求我們在送貨時限制向商家收取的費用。此外，為了支持社交距離，我們在全球暫停了UberPOOL，這是我們的共享乘車服務。
此外，我們在2020年第一季度宣佈並實施了幾項與COVID相關的倡議，包括為司機提供財政援助計劃，以及承諾為醫療保健提供1000萬免費乘車和送餐
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工人、老年人和其他有需要的人。
此外，由於新冠肺炎疫情的爆發，我們要求所有有能力做到這一點的員工遠程工作，雖然我們後來重新開放了某些辦事處，但持續廣泛的遠程工作安排可能會對我們的運營、業務計劃的執行、關鍵人員和其他員工以及為我們提供關鍵服務的第三方服務提供商的生產率和可用性產生負面影響，或者因我們的正常業務做法因疫情爆發和相關政府行動而發生變化而導致運營失敗。如果發生自然災害、停電、連接問題或其他影響員工遠程工作能力的事件，我們可能很難或在某些情況下不可能在很長一段時間內繼續我們的業務。遠程工作的增加還可能導致隱私、網絡安全和欺詐風險，我們對適用的法律和監管要求的理解，以及監管當局關於新冠肺炎疫情的最新指導意見，可能會受到法律或監管方面的挑戰，特別是隨着監管指導意見隨着未來的發展而變化。
此外，為了應對新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響帶來的經濟挑戰和不確定性，我們於2020年5月宣佈裁員約6,700名全職員工。
我們為應對新冠肺炎疫情，加快推出新的或擴展現有的服務、功能或健康安全要求，特別是與食品和其他商品交付有關的要求。我們對適用的隱私、消費者保護和其他法律和監管要求的理解，以及監管部門關於新冠肺炎大流行的最新指導意見，可能會受到法律或監管方面的挑戰，特別是隨着監管指導意見隨着未來的發展而變化。此外，我們為迴應新冠肺炎而推出新的或擴展現有的服務、功能或健康及安全要求，可能會增加本“風險因素”一節所述的其他風險，包括我們對司機的分類。這些挑戰可能導致罰款或其他執法措施，可能對我們的財務業績或運營產生不利影響。
新冠肺炎疫情對我們的近期財務業績產生了不利影響，並可能對我們的長期財務業績產生不利影響，這需要並可能繼續需要採取重大行動來應對，包括但不限於進一步裁員和對我們產品的定價模式進行某些調整，所有這些都是為了減輕這些影響。鑑於新冠肺炎的演變特點及其在世界各地帶來的不確定性，我們認為無法準確預測疫情對我們未來的業務運營、流動性、財務狀況和運營結果的累積和最終影響。 疫情對我們業務和財務業績的影響程度將在很大程度上取決於未來的事態發展，包括疫情蔓延的持續時間，以及全球和美國境內疫情或病毒變種的未來“浪潮”或捲土重來，對影響我們業務的資本和金融市場、外匯、政府或監管命令的影響，以及這些影響是否會導致我們最終用户行為的永久性變化，所有這些都是高度不確定和無法預測的。此外，即使取消了居家避難所訂單和旅行建議，我們的移動性產品的需求在很長一段時間內可能仍然疲軟，我們無法預測我們的移動性產品何時以及是否會恢復到新冠肺炎之前的需求水平。儘管美國食品和藥物管理局於2020年12月批准了新冠肺炎的前兩種疫苗，其他國家也批准了疫苗，但目前我們無法預測針對新冠肺炎的疫苗在美國或國際上廣泛採用的時間，也無法預測它們對我們業務線的潛在影響。
此外，我們無法預測新冠肺炎疫情對我們的業務合作伙伴和第三方供應商的影響，我們可能會因為我們的業務合作伙伴和第三方供應商遭受的不利影響而受到不利影響。此外，對新冠肺炎疫情經濟影響的擔憂已導致金融市場極度波動，這已經並可能繼續對我們的股票價格和我們進入資本市場的能力產生不利影響。就新冠肺炎疫情對我們的業務和財務業績造成不利影響的程度而言，它還可能具有增加本“風險因素”一節中描述的許多其他風險的效果。上述任何因素，或目前無法預見的大流行的其他連鎖影響，都可能對我們的業務、財務業績和狀況以及運營結果產生不利影響。
操作風險
如果司機被歸類為僱員、工人或準僱員，我們的業務將受到不利影響。
司機的分類目前正在法庭、立法者和美國國內外的政府機構受到挑戰。我們在全球參與了大量的法律訴訟，包括假定的集體和集體訴訟，要求仲裁，向行政機構提出指控和索賠，以及勞工、社會保障和税務當局的調查或審計，聲稱司機應被視為我們的員工(或在這些身份存在的情況下被視為工人或準員工)，而不是獨立的承包商。我們相信，司機是獨立承包商，因為他們可以選擇是否、何時和在哪裏在我們的平臺上提供服務，可以自由地在我們競爭對手的平臺上提供服務，以及提供車輛在我們的平臺上提供服務。然而，在一些或所有司法管轄區，我們可能不能成功地為司機分類辯護。此外，與辯護、和解或解決與司機分類有關的未決和未來訴訟(包括仲裁要求)相關的成本一直並可能繼續對我們的業務產生重大影響。例如，在2020年，我們支付了2000萬美元(根據2019年達成的和解協議)達成和解
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在集體訴訟中，在加利福尼亞州和馬薩諸塞州與我們簽約的司機，但我們沒有與他們達成仲裁協議，他們基於分類錯誤等索賠要求對我們進行損害賠償。
此外，已與我們達成仲裁協議的美國超過10萬名司機已對我們提出(或表示有意提出)仲裁要求，這些司機聲稱我們提出了類似的分類索賠。我們已經根據個別和解協議解決了大多數此類司機的分類索賠，根據這些協議，截至2020年12月31日，我們已支付了約1.55億美元。此外，我們還參與了許多關於與司機簽訂的仲裁協議的可執行性的法律訴訟。如果我們在這類訴訟中沒有勝訴，可能會對仲裁協議在其他法律程序中的可執行性產生負面影響，這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
改變管理獨立承包商的定義或分類的外國、州和當地法律，或關於獨立承包商分類的司法裁決，可能需要將司機歸類為僱員(或存在這些身份的工人或準僱員)和/或由工會代表司機。例如，加州議會法案5將通常所説的“ABC測試”應用於整個加州勞動法、加州工資令和失業保險法，並於2020年1月1日起生效。政府當局和私人原告提起訴訟，聲稱議會法案5要求加州的司機被歸類為僱員。例如，2020年5月，加利福尼亞州總檢察長會同舊金山、洛杉磯和聖地亞哥的市檢察官向舊金山高等法院提起訴訟，指控優步和Lyft對司機進行錯誤分類，並尋求禁制令和與所謂的司機錯誤分類造成的所謂競爭優勢相關的金錢損害賠償。2020年8月10日，在就此事舉行聽證會後，舊金山高等法院發佈了一項初步禁令，禁止優步和Lyft在訴訟懸而未決期間將司機歸類為獨立承包商。我們對這一決定提出上訴，並尋求暫緩執行初步禁令。2020年8月20日，加州上訴法院批准了禁令的緊急擱置，同時正在考慮對初步禁令裁決的快速上訴。2020年10月22日, 加州上訴法院確認了下級法院的裁決，認為我們必須在案件發回初審法院後30天內遵守初步禁制令。我們於2020年12月1日向加州最高法院提交了複審請願書，但被駁回。
2020年11月，加州選民批准了22號提案，這是加利福尼亞州的一項投票倡議，為使用我們這樣的平臺進行獨立工作的司機提供了一個框架。22號提案於2020年12月生效，我們預計，根據加州法律，司機將能夠保持其獨立承包商的地位，我們和我們的競爭對手將被要求遵守22號提案的規定。儘管我們預計加州總檢察長的初步禁令不會生效，但這一訴訟仍懸而未決，我們打算採取行動廢除初步禁令。我們還可能面臨與第22號提案生效日期之前的期間有關的責任。此外，2021年1月，幾名司機和一個工會向加州最高法院提交了一份請願書，聲稱22號提案違憲，但被駁回。自那以後，同樣的司機和工會也向加州高等法院提出了類似的挑戰，也有可能對22號提案提出其他法律挑戰。
我們在其他司法管轄區也面臨類似的挑戰。例如，2020年7月，馬薩諸塞州總檢察長對優步和Lyft提起訴訟，指控司機分類錯誤，並尋求禁制令。如果我們在當前的訴訟或未來可能提起的類似訴訟中沒有勝訴，我們可能會被要求將司機視為員工和/或在某些司法管轄區對我們的業務模式進行其他改變。如果由於立法或司法裁決，我們被要求將司機歸類為僱員，我們將產生大量額外的司機補償費用，包括與適用工資和工時法律(包括最低工資、加班和用餐和休息時間要求)、員工福利、社保繳費、税收(直接和間接)以及可能的處罰相關的費用。在這種情況下，我們預計Riders的價格將大幅上漲，以抵消這些額外成本；然而，我們認為，所有競爭對手都可能提價，將緩解對優步的財務影響。此外，我們可能沒有足夠的司機供應，因為司機可能會選擇退出我們的平臺，因為在僱傭模式下失去了靈活性，並且我們可能無法僱用目前使用我們平臺的大多數司機。此外，任何此類重新分類都將要求我們從根本上改變我們的業務模式，從而對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
此外，將司機重新歸類為僱員、工人或存在這些身份的準僱員，可能會導致司機羣體由工會和類似組織代表。如果大量司機加入工會，集體談判協議條款嚴重偏離我們的商業模式，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到重大不利影響。此外，涉及司機的勞資糾紛可能會損害我們的聲譽，擾亂我們的運營，減少我們的淨收入，勞資糾紛的解決可能會增加我們的成本。
此外，如果我們被要求將司機歸類為僱員、工人或準僱員，這可能會影響我們目前的財務報表列報，包括收入、收入成本、激勵和晉升，這在我們的重大和關鍵會計政策中有進一步的描述，這一部分包括本年度報告第I部分中題為“關鍵會計政策和估計”的部分、本年度報告第10-K表第7項以及本年度報告第II部分第8項中的註釋1“合併財務報表附註”部分。
我們無法預測是否會在其他地方制定類似議會法案5的立法。最近司法審判的其他例子
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與司機分類有關的裁決包括Aslam、Farrar、Hoy和Mithu訴Uber B.V.等人。英國就業上訴法庭的裁決，隨後得到英國最高法院的維持，裁定這些司機是工人(而不是自僱人士)；法國最高法院裁定，第三方送餐服務的司機屬於該服務的“從屬關係”，表明存在僱傭關係；法國最高法院將UberX司機重新歸類為僱員；幾個瑞士政府機構裁定，出於瑞士社會保障或監管目的，司機應被歸類為僱員。
移動、交付和物流行業競爭激烈，幾十年來一直存在的成熟且低成本的替代方案、低進入門檻、低轉換成本以及幾乎每個主要地理區域的資本充足的競爭對手。如果我們不能在這些行業有效地競爭，我們的業務和財務前景將受到不利影響。
我們的平臺提供移動、遞送和物流行業的產品。我們在全球範圍內競爭，我們競爭的市場高度分散。我們在全球每個移動和遞送行業以及美國和加拿大的物流行業都面臨着來自現有的、成熟的低成本替代產品的激烈競爭，考慮到這些行業的低進入門檻，我們預計未來將面臨來自新市場進入者的競爭。此外，在這些市場中，在不同產品之間切換的成本很低。消費者傾向於轉向成本最低或質量最高的供應商；司機傾向於轉向潛在收入最高的平臺；餐館傾向於轉向餐飲服務費最低、訂單量最高的送貨平臺；發貨人和承運人傾向於轉向價格最優惠、運輸服務最方便的平臺。
此外，儘管我們努力在全球範圍內擴張，並在一系列行業推出新產品和產品，但我們的許多競爭對手仍然專注於有限數量的產品或狹窄的地理範圍，使他們能夠比我們更有針對性地開發專業知識和使用資源。隨着我們和我們的競爭對手推出新產品和產品，以及現有產品的發展，我們預計將受到額外的競爭。此外，我們的競爭對手可能會採用我們的某些產品功能，或者可能會採用司機、消費者、商家、託運人和承運人比我們更看重的創新，這會降低我們的產品吸引力或降低我們區分產品的能力。競爭加劇可能會導致我們從使用我們的平臺產生的收入、平臺用户數量、使用我們平臺的頻率和我們的利潤率等方面減少。
我們的每一項服務都面臨競爭，包括：
•移動性。我們的移動服務與個人車輛擁有量和使用量(佔我們服務市場的大部分乘客里程)以及傳統交通服務(包括出租車公司和叫車服務、整車和其他汽車服務)展開競爭。此外，與我們的Mobility產品相比，公共交通是一種更好的替代品，在許多情況下，它在許多城市提供了更快、更低成本的出行選擇。我們還與其他拼車公司競爭司機和乘客，包括我們某些少數股權子公司，包括Lyft、Ola、滴滴、Bolt和我們的Yandex.Taxi合資企業。
•送貨。我們的送貨服務在不同地區為司機、消費者和商家提供的餐飲、雜貨和其他送貨空間與眾多公司競爭，包括GRubHub、DoorDash、Deliveroo、Glovo、Rppi、iFood、Delivery Hero、Just Eat外賣和亞馬遜。我們的送貨服務也與餐廳競爭，包括那些提供自己的送貨和/或外賣服務的餐廳(如Domino‘s)、套餐送貨服務、雜貨送貨服務和傳統雜貨店。
•運費。我們的貨運服務與C.H.Robinson、Total Quality物流、XPO物流、康宏、Echo Global物流、Coyote、Transfix、DHL和Next Trucking等全球和北美貨運經紀公司展開競爭。
2020年5月，我們將我們的無塢電動自行車和滑板車業務的某些資產剝離給Lime，並同時與Lime建立了商業合作伙伴關係。2020年12月，我們宣佈就ATG交易達成最終協議。2021年1月，我們完成了將我們專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司Apparate USA LLC出售給Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)，並對Aurora進行了4億美元的現金投資，並與Aurora簽訂了一項合作協議，根據該協議，雙方將在我們的拼車網絡上合作推出自動駕駛汽車並將其商業化(“ATG交易”)。
我們的許多競爭對手資本雄厚，提供折扣服務、司機激勵、消費者折扣和促銷、創新產品和產品以及替代定價模式，這些可能比我們提供的產品對消費者更具吸引力。此外，我們目前或潛在的一些競爭對手擁有，未來也可能繼續擁有更多的資源，並能夠接觸到特定地理市場中更大的司機、消費者、商家、託運人或承運人基地。此外，我們在某些地理市場的競爭對手享有巨大的競爭優勢，例如更高的品牌認知度、更長的運營歷史、更大的營銷預算、更好的本地化知識和更具支持性的監管制度。因此，在這些市場中，此類競爭對手可能會比我們更快、更有效地對新的或不斷變化的機會、技術、消費者偏好、法規或標準做出反應，這些機會、技術、消費者偏好、法規或標準可能會降低我們的產品或產品的吸引力。此外，未來的競爭對手可能
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分享我們可能取得的任何監管或政府批准和訴訟勝利的有效利益，而不必產生我們為獲得此類利益而產生的成本。
就我們業務的某些方面，我們受到合同限制，不得與少數人擁有的附屬公司競爭，包括在中國至2023年8月，俄羅斯/獨聯體至2025年2月，東南亞至2023年3月下旬或我們處置Grab的所有權益一年後，印度至2023年1月的餐飲遞送，美國、加拿大、澳大利亞、新西蘭和歐洲某些地區的電動自行車和電動滑板車至2023年5月，歐洲經濟區(“歐洲經濟區”)數字貨運至2023年4月，在2023年1月之前，我們與美國的電動垂直起降(“eVTOL”)飛機有關，而我們在世界任何地方的少數股東附屬公司都不受限制與我們競爭。滴滴目前在拉丁美洲和澳大利亞的某些國家與我們競爭。此外，我們的Yandex.Taxi合資企業目前在歐洲和非洲的某些國家與我們競爭。隨着滴滴和我們其他少數族裔擁有的子公司繼續擴大業務，他們未來可能會在更多的地理市場與我們競爭。此外，合同限制我們在業務的某些方面與我們的一些控股附屬公司競爭，包括在貨運經紀方面與Uber Freight競爭，在在線食品雜貨交付方面與Cornershop競爭。
此外，如果我們無法獲得監管機構對我們的收購的批准，我們可能無法在未獲得反壟斷批准的司法管轄區完成交易。此外，在尚未獲得反壟斷批准的所有或此類司法管轄區，我們可能被要求剝離我們或目標公司的全部或部分業務。任何此類資產剝離都可能給這些市場帶來額外的競爭。
由於所有這些原因，我們可能無法與當前和未來的競爭對手成功競爭。我們無法有效競爭將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，或以其他方式損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
為了在某些市場保持競爭力，我們過去曾降低、目前正在降低，並可能繼續降低票價或服務費，我們過去曾提供，並可能繼續提供大量的司機獎勵以及消費者折扣和促銷，這已經並可能繼續對我們的財務業績產生不利影響。
為了在某些市場保持競爭力並創造網絡規模和流動性，我們過去已經降低了票價或服務費，並預計未來將繼續降低，我們已經並預計將繼續提供顯著的司機激勵以及消費者折扣和促銷。有時，在某些地理市場，我們已經提供，並預計將繼續提供司機獎勵，導致司機保留的車費總額與司機從我們那裏獲得的司機激勵相結合，增加，有時達到或超過我們為給定行程產生的總預訂量。在某些地理市場和地區，我們沒有領先的品類地位，這可能會導致我們選擇進一步增加我們在這些地理市場和地區提供的司機激勵以及消費者折扣和促銷的金額。我們不能向您保證，提供此類司機激勵以及消費者折扣和促銷活動一定會成功。司機激勵、消費者折扣、促銷以及票價和服務費的降低已經並將繼續對我們的財務業績產生負面影響。此外，我們依賴定價模型來計算消費者票價和司機收入，這些模型已經隨着時間的推移而修改，未來可能也會修改，定價模型有時會根據司法管轄區的不同而有所不同。我們不能向您保證我們的定價模式或策略將成功地吸引消費者和司機。例如，我們最近在加利福尼亞州對司機在應用程序中看到的信息所做的更改，以及定價和優惠結構的更改，都對應用程序的使用產生了不利影響。如果我們不能在未來成功管理這些和類似的變化，我們的業務可能會受到不利影響。
我們競爭的市場已經從廣泛的資金來源吸引了大量投資，我們預計我們的許多競爭對手將繼續獲得高資本。此外，我們的某些股東，包括軟銀(我們最大的股東)，已經對我們的某些競爭對手進行了大量投資，並可能在未來增加此類投資，對其他競爭對手進行新的投資，或與競爭對手達成戰略交易。這些投資或戰略交易，連同上文討論的其他競爭優勢，可能會使我們的競爭對手能夠更有效地與我們競爭，並繼續降低價格，提供司機激勵或消費者折扣和促銷，或以其他方式吸引司機、消費者、商家、託運人和承運人使用他們的平臺，而不是我們的平臺。這種競爭壓力可能會導致我們維持或降低票價或服務費，或維持或增加我們的司機激勵措施以及消費者折扣和促銷。拼車和我們競爭的其他類別都是新生的，我們不能保證它們會穩定在競爭平衡，使我們能夠實現盈利。
自成立以來，我們遭受了重大損失，包括在美國和其他主要市場。我們預計，在可預見的未來，我們的運營費用將大幅增加，我們可能無法實現盈利。
自成立以來，我們遭受了重大損失。在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度中，我們發生了30億美元、86億美元和49億美元的運營虧損，截至2020年12月31日，我們累計虧損231億美元。我們將需要在未來幾個時期創造和維持更高的收入水平，並減少相應的支出，以在包括美國在內的許多最大市場實現盈利，即使我們這樣做了，我們也可能無法保持或提高盈利能力。我們預計，由於預計我們的運營費用將大幅增加，我們將在短期內繼續蒙受虧損，因為我們將繼續投資，以：增加司機、消費者、商家、託運人和
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運營商通過獎勵、折扣和促銷使用我們的平臺；在現有市場或進入新市場進行擴張；增加我們的研發費用；擴大營銷渠道和運營；招聘更多員工；以及在我們的平臺上添加新產品和產品。這些努力可能被證明比我們預期的更昂貴，我們可能無法成功地增加足夠的收入來抵消這些費用。我們許多創造收入的努力都是新的、未經證實的，任何未能充分增加收入或控制相關成本的努力都可能阻止我們實現或提高盈利能力。此外，我們有時會推出新產品，我們預計這些產品將為我們的整體平臺和網絡帶來價值，但我們預計這些產品將產生更低的每次旅行總預訂量或更低的訂單率。此外，我們向某些最大的連鎖餐廳合作伙伴收取較低的服務費，以增加送貨消費者的數量，這可能會在考慮從消費者那裏收取並支付給司機的金額後，有時導致這些交易的負收購率。隨着我們將我們的產品擴展到更多的城市，我們在這些城市提供的產品可能比我們目前運營的市場利潤更低。因此，我們可能無法在短期內實現或保持盈利，與我們的預期相符，或者根本無法實現。此外，我們可能無法實現我們通過收購Careem和Postmate而預期實現的運營效率，並可能在未來繼續在美國、中東、北非和巴基斯坦招致重大運營虧損。即使我們確實經歷了運營效率的提高，我們的運營結果可能也不會改善，至少在短期內是這樣。
如果我們無法吸引或保持足夠數量的司機、消費者、商家、託運人和承運人，無論是由於競爭還是其他因素，我們的平臺對平臺用户的吸引力將會降低，我們的財務業績將受到不利影響。
我們在特定地理市場的成功在很大程度上取決於我們通過吸引司機、消費者、商家、託運人和承運人到我們的平臺來維持或增加我們在該地理市場的網絡規模和流動性的能力。如果司機選擇不通過我們的平臺提供服務，或者選擇通過競爭對手的平臺提供服務，我們可能缺乏足夠的司機供應來吸引消費者和商家到我們的平臺。在我們開展業務的大多數地理市場，我們已經並預計將繼續遇到司機供應緊張的情況，這種供應限制已經並可能繼續受到對新冠肺炎爆發的擔憂的影響。就我們在給定市場中遇到的司機供應限制而言，我們可能需要增加或可能無法減少我們提供的司機激勵，而不會對我們在該市場體驗到的流動性網絡效應產生不利影響。同樣，如果承運人選擇不通過我們的平臺提供服務或選擇使用其他貨運中介，我們可能在特定地理市場缺乏足夠的承運人供應來吸引託運人到我們的平臺。此外，如果餐廳選擇與特定地理市場的其他送餐服務合作，或者如果商家選擇僅與我們的競爭對手、其他商家營銷網站或其他送貨服務合作，我們可能缺乏足夠的餐廳選擇和供應，或者無法進入最受歡迎的餐廳，從而使我們的送貨服務對消費者和餐廳的吸引力降低。我們的送貨總預訂量中有相當一部分來自數量有限的大型餐飲集團, 這種集中度增加了我們經營業績波動的風險，以及我們對我們重要的餐廳合作伙伴經歷的任何重大不利發展的敏感性。如果平臺用户選擇使用其他拼車、送餐或物流服務，我們可能缺乏足夠的機會讓司機賺取車費、承運人預訂貨件或餐館提供餐飲，這可能會降低我們平臺的感知效用。平臺用户供應不足將降低我們的網絡流動性，並對我們的收入和財務業績產生不利影響。雖然我們可能受益於擁有比某些競爭對手更大的網絡規模和流動性，但這些網絡效應可能不會帶來競爭優勢，或者可能被規模較小的競爭對手所克服。與網絡的絕對規模相比，保持任何給定地區在任何給定時間的乘車供需之間的平衡以及我們執行業務的能力對服務質量可能更重要。如果我們的服務質量下降或我們競爭對手的產品獲得更大的市場採用率，我們的競爭對手可能會以比我們更快的速度增長，並可能削弱我們的網絡效應。
我們的平臺用户數量可能會由於許多因素而大幅下降或波動，其中包括對我們平臺運營的不滿、票價、餐飲和發貨量的價格(包括激勵措施的減少)、對我們平臺司機和商家提供的服務質量的不滿、平臺用户支持的質量、對送貨時餐廳選擇的不滿、與我們品牌有關的負面宣傳，包括由於安全事件和與安全有關的公司報道、感知的政治或地緣政治關聯、流行病或疾病爆發或類似的公共衞生擔憂，例如當前的新冠肺炎大流行，或對此類事件的恐懼，對司機的待遇，對有毒工作文化的看法，對我們的文化沒有根本改變的看法，對我們對產品和產品的更改的不滿，或對我們的產品和產品的總體不滿。此外，如果我們不能為平臺用户提供高質量的支持，或無法以及時和可接受的方式迴應報告的事件，包括安全事件，我們吸引和留住平臺用户的能力可能會受到不利影響。如果司機、消費者、商家、託運人和承運人不與我們建立或保持活躍賬户，如果社交媒體或其他鼓勵用户停止使用我們平臺的活動站穩腳跟，如果我們無法提供高質量的支持，或者如果我們無法吸引和留住大量司機、消費者、商家、託運人和承運人，我們的收入將下降，我們的業務將受到影響。
我們平臺上的司機和商家數量可能會下降或波動，這是多種因素的結果，包括司機停止通過我們的平臺提供服務，通過或執行限制我們產品和產品的當地法律，競爭對手平臺或服務之間的低轉換成本，以及對我們的品牌或聲譽、定價模式(包括可能減少的激勵)、預防安全事件的能力，或我們業務的其他方面的不滿。雖然我們的目標是提供可與零售、批發或商業服務或其他類似工作相媲美的收入機會，
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我們繼續感受到相當數量的司機對我們的平臺的不滿。特別是，由於我們的目標是減少司機的激勵以改善我們的財務業績，我們預計司機的不滿情緒將普遍增加。
我們經常被迫在不同平臺用户的滿意度之間進行權衡，因為一類用户認為是積極的變化很可能會被視為對另一類用户的負面影響。我們還採取了某些措施來防止欺詐，幫助提高安全性，防止隱私和安全違規行為，包括終止低評級或報告事件的用户對我們平臺的訪問，以及對司機和商家施加某些資格，這可能會破壞我們與平臺用户的關係，或者阻止或減少他們使用我們的平臺。此外，我們正在投資於我們的自動駕駛汽車戰略，這可能會隨着時間的推移增加司機的不滿，因為它可能會減少對司機的需求。過去，司機的不滿曾導致印度、英國和美國等多個地區的司機舉行抗議活動。這樣的抗議已經導致了我們的業務中斷，未來的任何抗議都可能導致我們的業務中斷。司機持續的不滿也可能導致我們的平臺用户數量下降，這將減少我們的網絡流動性，進而可能導致平臺使用量的進一步下降。使用我們平臺的司機、消費者、商家、託運人或承運人數量的任何減少都會降低我們網絡的價值，並損害我們未來的經營業績。
此外，司機資格和背景調查要求的變化可能會增加我們的成本，並降低我們讓更多司機加入我們平臺的能力。我們的司機資格和背景調查程序因司法管轄區而異，包括來自監管機構、立法者、檢察官、出租車車主和消費者的指控稱，我們的背景調查程序不充分或不充分。對於只有資格通過送貨方式送貨的司機，我們的資格和背景調查標準通常不如有資格通過我們的Mobility產品提供乘車服務的司機的標準廣泛。立法者和監管機構未來可能會通過法律或採用法規，要求司機接受本質上不同類型的資格審查、篩選或背景調查過程，或者限制我們以有效方式獲取背景調查過程中使用的信息的能力，這可能是昂貴和耗時的。資質、篩選和背景調查流程的必要變化(包括Careem或PostMate此類流程的任何變化)也可能減少這些市場的司機數量或延長為我們的平臺招募新司機所需的時間，這將對我們的業務和增長產生不利影響。此外，在某些司法管轄區，我們依賴單一的背景調查提供者，我們可能無法按商業上合理的條款或根本無法安排來自不同提供者的充分背景調查。如果該提供商未能及時提供背景調查，將導致我們無法讓新司機上崗或留住正在接受定期背景調查的現有司機，這是繼續使用我們平臺所必需的。
我們的工作場所文化和前瞻性方法帶來了運營、合規和文化挑戰，如果不能應對這些挑戰，將對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。
我們的工作場所文化和前瞻性做法帶來了重大的運營和文化挑戰，過去損害了我們的業務業績和財務狀況，未來可能還會繼續損害我們的業績和財務狀況。我們對激進增長和激烈競爭的關注，以及我們之前未能優先考慮合規，導致了全球監管審查的加強。我們公司文化規範和領導團隊組成的變化，以及我們持續致力於解決和解決我們歷史上的文化和合規問題，並促進透明度和協作，可能不會成功，監管機構可能會繼續對我們持負面看法，這將對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。
我們的工作場所文化還造成內部缺乏透明度，導致孤立的團隊缺乏協調和知識共享，造成業務和戰略目標的錯位和效率低下。儘管在我們的新管理層的領導下，我們擁抱了一種提高透明度的文化，但這些努力可能不會成功。此外，我們的許多地區運營沒有集中管理，因此可能無法充分溝通或管理關鍵政策，以實現跨職能和區域的一致業務目標。儘管我們已經重組了一些團隊來解決這些問題，但這樣的重組可能不會成功地協調整個公司的運營或戰略目標。
維護和提升我們的品牌和聲譽對我們的業務前景至關重要。我們之前收到了大量關於我們品牌和聲譽的媒體報道和負面宣傳，如果不能恢復我們的品牌和聲譽，將導致我們的業務受到影響。
維護和提升我們的品牌和聲譽對於我們吸引新員工和平臺用户的能力、保持和深化我們現有員工和平臺用户的參與度以及減輕立法或監管審查、訴訟、政府調查和不良平臺用户情緒至關重要。
我們之前在世界各地收到了高度的負面媒體報道，這對我們的品牌和聲譽造成了不利影響，並加劇了人們對我們公司的不信任。之前的負面宣傳，特別是2017年的文化問題，對我們的品牌和聲譽造成了不利影響，使我們難以吸引和留住平臺用户，降低了人們對我們產品和產品的信心和使用，引發了立法和監管審查，並導致了訴訟和政府調查。在這些活動的同時和之後，我們的競爭對手籌集了額外的資本，增加了在某些市場的投資，並改善了他們的類別地位和市場份額，並可能繼續這樣做。
2019年，我們發佈了一份安全報告，為公眾提供了與性侵犯報告和其他關鍵事件相關的數據
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據稱，我們在美國的平臺上發生了安全事件。公眾對本安全報告或任何未來的安全報告或聲稱已在我們的平臺上發生的安全事件的類似公開報道的持續反應，可能包括披露提供給監管機構和其他政府當局的報告，可能會繼續導致媒體的正面和負面報道以及加強監管審查，並可能對我們在平臺用户中的聲譽造成不利影響。進一步的不利媒體報道和負面宣傳可能會對我們的財務業績和未來前景產生不利影響。隨着我們的平臺繼續擴大規模並變得越來越互聯，導致媒體報道和公眾對我們品牌的認知度增加，我們的品牌和聲譽未來受到的損害可能會對我們的各種平臺產品產生放大的影響。此外，關於我們對Careem和PostMates的收購，Careem和PostMates品牌及其每個應用程序將繼續與我們的品牌和應用程序並行運行，對Careem或Postmate品牌的任何損害或聲譽損害都可能對我們的品牌和聲譽造成不利影響。
我們的品牌和聲譽也可能受到我們無法控制的事件的損害。例如，我們已將我們的品牌授權給中國的滴滴、我們在俄羅斯/獨聯體的Yandex.Taxi合資企業以及印度的Zomato，雖然我們對這些公司使用我們的品牌有一定的合同保護，但我們不控制這些企業，我們無法預測他們的行動，消費者可能不知道這些服務提供商不受我們的控制。此外，如果司機、商家或承運商提供的服務質量降低，涉及安全或隱私事件，從事瀆職行為，或以其他方式違反法律，我們可能會收到不利的新聞報道，我們的聲譽和業務可能會受到損害。因此，這些第三方中的任何一方都可能採取損害我們的品牌、聲譽和業務的行動。
雖然我們已經採取了重大步驟來恢復我們的品牌和聲譽，但我們品牌的成功恢復將在很大程度上取決於保持良好的聲譽、最大限度地減少安全事件、改善我們的文化和工作場所做法、改進我們的合規計劃、保持高質量的服務和道德行為，以及繼續我們的營銷和公關努力。我們的品牌推廣、聲譽建設和媒體戰略都涉及巨大的成本，可能不會成功。我們預計，其他競爭對手和潛在競爭對手將擴大他們的產品供應，這將使維護和增強我們的聲譽和品牌變得越來越困難和昂貴。如果我們不能在當前或未來的競爭環境中成功恢復我們的品牌，或者如果未來發生對公眾對我們公司的認知產生負面影響的事件，我們的品牌和聲譽將進一步受損，我們的業務可能會受到影響。
自我們成立以來，我們的員工和運營都有了大幅增長，我們在2019年和2020年實施了幾次裁員。如果我們不能優化我們的組織結構或有效地管理我們的增長或任何勞動力的減少，我們的財務業績和未來前景將受到不利影響。
自成立以來，我們在美國和國際上都經歷了快速增長。這種擴張增加了我們業務的複雜性，已經並將繼續給我們的管理、人員、運營、系統、技術表現、財務資源以及內部財務控制和報告職能帶來巨大壓力。我們可能無法有效地管理我們的增長，這可能會損害我們的聲譽，並對我們的經營業績產生負面影響。
隨着我們業務的擴大，我們的員工已從2012年12月31日的159人增加到2020年12月31日的約22,800名全球員工，其中約12,400人位於美國以外。我們預計，隨着我們在全球的擴張，我們在美國以外的員工總數將會增加。妥善管理我們的增長將需要我們繼續招聘、培訓和管理合格的員工和員工，包括工程師、運營人員、財務和會計人員以及銷售和營銷人員，並改進和維護我們的技術。如果我們的新員工表現不佳，如果我們在招聘、培訓、管理和整合新員工和員工方面不成功，或者如果我們不能成功留住現有員工和員工，我們的業務可能會受到損害。此外，為了優化我們的組織結構，我們已經實施了幾次裁員和重組，包括應對新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響，並可能在未來實施其他裁員。任何裁員或重組都可能產生意想不到的後果和成本，例如超出預期裁員的自然減員、員工分心或員工士氣下降，並可能對我們作為僱主的聲譽造成不利影響，這可能會使我們未來更難招聘新員工，並增加我們可能無法從裁員中獲得預期好處的風險。妥善管理我們的增長或裁員將要求我們建立跨地區和職能的一致政策，如果做不到這一點，同樣可能損害我們的業務。
我們未能有效升級技術或網絡基礎設施以支持我們的增長，可能會導致意外的系統中斷、響應時間緩慢或司機、消費者、商家、託運人和承運商的糟糕體驗。為了管理我們業務和人員的增長，並改進支持我們業務運營的技術，以及我們的財務和管理系統、披露控制程序和財務報告的內部控制，我們將被要求投入大量的財務、運營和技術資源。特別是，我們需要改進我們的交易處理和報告、運營和財務系統、程序和控制。例如，由於我們的顯著增長，特別是關於我們的高增長新興產品，如遞送和貨運，我們在及時和適當地設計控制措施以應對不斷變化的重大錯報風險方面面臨挑戰。當我們收購使用不同系統的新業務時，這些改進正在並將特別具有挑戰性，例如Careem、RouteMatch、Cornershop和Postmate。我們目前和計劃的人員、系統、程序和控制措施可能不足以支持我們未來的運營。如果我們無法有效地擴大我們的業務並僱用更多合格的人員，或者如果我們的運營技術不足以可靠地
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無論是服務司機、消費者、商家、託運人還是承運商，平臺用户的滿意度都將受到不利影響，並可能導致平臺用户轉向我們競爭對手的平臺，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的組織結構很複雜，隨着我們增加更多的驅動力、消費者、商家、承運人、託運人、員工、產品和產品以及技術，以及我們繼續在全球擴張，我們的組織結構將繼續增長。我們將需要改進我們的運營、財務和管理控制以及我們的報告系統和程序，以支持我們組織結構的增長。我們將需要資本和管理資源來在這些領域成長和成熟。如果我們不能有效地管理我們業務的增長，我們的平臺質量可能會受到影響，我們可能無法應對競爭挑戰，這將對我們的整體業務、運營和財務狀況產生不利影響。
如果平臺用户從事或受制於導致重大安全事件的犯罪、暴力、不適當或危險活動，我們吸引和留住司機、消費者、商家、託運人和承運人的能力可能會受到損害，這可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們無法控制或預測平臺用户和第三方的行為，無論是在他們使用我們的平臺期間還是在其他方面，我們可能無法因司機、消費者、商家、運營商和第三方的某些行為而為司機和消費者保護或提供安全的環境。此類行為可能會對消費者和第三方造成傷害、財產損失或生命損失，或造成業務中斷、品牌和聲譽損害，或對我們造成重大責任。雖然我們為我們平臺的用户管理某些資格程序，包括通過第三方服務提供商對司機進行背景調查，但這些資格程序和背景調查可能不會暴露所有潛在的相關信息，並且根據國家和當地法律在某些司法管轄區受到限制，我們的第三方服務提供商可能無法充分進行此類背景調查或披露可能與資格確定相關的信息。此外，送貨人員的資格和背景調查標準通常不如針對移動司機的標準廣泛。此外，我們不會獨立測試司機的駕駛技能。因此，我們預計將繼續收到乘客和其他消費者的投訴，以及與司機行為有關的實際或威脅要對我們採取的法律行動。我們還面臨民事訴訟，指控除其他外，司機資格審查程序和背景調查不充分，以及對我們平臺安全的普遍失實陳述。
如果司機或承運人或冒充司機或承運人的個人從事犯罪活動、不當行為或不當行為，或將我們的平臺用作犯罪活動的渠道，消費者和託運人可能不會認為我們的產品和提供的產品是安全的，我們可能會因為我們與此類司機或承運人的業務關係而收到負面新聞報道，這將對我們的品牌、聲譽和業務產生不利影響。世界各地發生了許多事件和指控，涉及司機或個人在使用我們的平臺或聲稱使用我們的平臺時冒充司機、性侵、虐待、綁架和/或致命傷害消費者，或以其他方式從事犯罪活動。此外，如果消費者在使用我們的平臺時從事犯罪活動或不當行為，司機和商家可能不願繼續使用我們的平臺。此外，我們開展業務的某些地區的暴力犯罪率很高，這影響了這些地區的司機和消費者。例如，在拉丁美洲，有大量且越來越多的報告稱，司機和消費者在我們的平臺上搭乘或提供旅行時，成為暴力犯罪的受害者，如武裝搶劫、暴力襲擊和強姦。如果由於平臺用户或第三方的行為而發生其他刑事、不適當或其他負面事件，我們吸引平臺用户的能力可能會受到損害，我們的業務和財務業績可能會受到不利影響。
公開報告或披露報告的安全信息，包括報告發生在我們平臺上或與我們平臺相關的安全事件的信息，無論是由我們還是由媒體或監管機構等第三方產生的，都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
此外，我們可能會因司機、消費者或第三方在使用我們的平臺時，甚至在司機、消費者或第三方不積極使用我們的平臺時造成的交通事故、死亡、傷害或其他事件而提出重大責任索賠。在規模較小的情況下，我們可能面臨與司機為消費者或第三方的行為索賠有關的訴訟。我們的汽車責任和一般責任保險單可能不包括我們面臨的所有潛在索賠，也可能不足以賠償我們的所有責任。這些事件可能會使我們承擔責任和負面宣傳，這將增加我們的運營成本，並對我們的業務、運營業績和未來前景產生不利影響。即使這些索賠不會導致責任，我們也會在調查和辯護方面產生巨大的成本。隨着我們擴大我們的產品和產品，如運費，這種保險風險將會增加。
我們正在對新產品和技術進行大量投資，並可能在未來增加此類投資。這些新企業本身就有風險，我們可能永遠不會從它們身上實現任何預期的好處。
我們已經在開發新產品和技術方面進行了大量投資，我們打算繼續投入大量資源開發新技術、工具、功能、服務、產品和產品。例如，通過我們對墨西哥和智利的在線食品雜貨送貨提供商Cornershop的多數股權投資，我們將送貨服務擴展到雜貨送貨服務。此外，2021年2月，我們達成了一項最終協議，收購在北美經營按需酒市場的Drizly Group，Inc.，以進一步擴大我們的酒類交付服務。我們還計劃投入大量資源，在Careem和Postmate運營的市場上開發和擴大新的產品和技術。如果
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如果我們沒有高效地或有效地將我們的開發預算花在商業上成功和創新的技術上，我們可能無法實現我們的戰略的預期好處。我們的新計劃也有很高的風險，因為每個計劃都涉及新興行業和未經證實的商業戰略和技術，而我們以前的開發或運營經驗有限或沒有這些經驗。由於此類產品和技術是新產品和新技術，它們可能會涉及索賠和責任(包括但不限於人身傷害索賠)、費用、監管挑戰和其他風險，其中一些風險我們目前沒有預料到。
不能保證消費者對此類計劃的需求將存在或保持在我們預期的水平，也不能保證這些計劃中的任何一項將獲得足夠的吸引力或市場接受度，以產生足夠的收入來抵消與這些新投資相關的任何新支出或負債。其他人開發的產品和產品也可能會使我們的產品和產品失去競爭力或過時。此外，我們在新產品、產品和技術方面的開發努力可能會分散管理層對當前運營的注意力，並將從我們更成熟的產品、產品和技術中分流資本和其他資源。即使我們成功地開發了新產品、產品或技術，監管機構也可能會因我們的創新而使我們受到新規則或限制的約束，這些規則或限制可能會增加我們的費用或阻止我們成功地將新產品、產品或技術商業化。如果我們沒有意識到我們投資的預期收益，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到損害。
我們的業務在很大程度上依賴於美國以外的業務，包括我們在經驗有限的市場的業務，如果我們無法管理我們的商業模式在國際上帶來的風險，我們的財務業績和未來前景將受到不利影響。
截至2020年12月31日，我們在大約71個國家和地區開展業務，美國以外的市場約佔所有旅行的79%。我們在美國以外的許多司法管轄區運營的經驗有限，已經並預計將繼續進行重大投資，以擴大我們的國際業務並與當地競爭對手競爭。例如，2020年1月，我們在獲得監管批准的司法管轄區完成了對Careem的收購，2019年10月，我們宣佈對墨西哥和智利的在線食品雜貨遞送提供商Cornershop進行多數投資，並於2020年7月完成了對智利的投資，並於2021年1月完成了對墨西哥的投資。此類投資可能不會成功，並可能對我們的經營業績產生負面影響。
在國際上開展業務，特別是在我們經驗有限的國家開展業務，使我們面臨着我們在美國面臨的不同程度的風險。這些風險包括：
•距離、語言和文化差異造成的運營和合規挑戰；
•我們的業務本地化所需的資源，這需要將我們的移動應用程序和網站翻譯成外語，並使我們的運營適應當地的做法、法律和法規以及此類做法、法律和法規的任何變化；
•比美國更嚴格的法律和法規，包括管理競爭、定價、支付方法、互聯網活動、運輸服務(如出租車和出租車輛)、運輸網絡公司(如拼車)、物流服務、支付處理和支付網關、房地產租賃法、税收和社會保障法、僱傭和勞動法、司機審查和背景調查、許可法規、電子郵件、隱私、位置服務、收集、使用、處理或共享個人信息、知識產權所有權以及其他對我們業務重要的活動的法律和法規；
•與比我們更瞭解當地市場的公司或其他服務(如出租車或出租車輛)競爭，這些公司或服務比我們更瞭解當地市場，與這些市場的潛在平臺用户有預先存在的關係，或者受到這些市場的政府或監管機構的青睞；
•不同程度的社會接受我們的品牌、產品和產品；
•與我們平臺的技術兼容性程度不同；
•接觸到可能普遍存在不正當商業行為的商業文化；
•關於我們對平臺用户和第三方行為的責任的法律不確定性，包括獨特的當地法律或缺乏明確的法律先例造成的不確定性；
•國際業務的管理、發展和人員配備方面的困難，包括在外國僱員可能成為工會、僱員代表機構或集體談判協議成員的國家，以及與停工或減速有關的挑戰；
•貨幣匯率的波動；
•在現金交易比信用卡或借記卡更受青睞的市場中管理業務；
•管理當地貨幣控制的規定，影響了我們代表司機收取車費並將這些資金以相同貨幣匯給司機的能力，以及更高水平的信用風險和支付欺詐；
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•不利的税收後果，包括外國增值税制度的複雜性，以及對收入匯回的限制；
•財務會計和報告負擔增加，與實施和維持適當的內部控制有關的複雜性增加；
•在實施和維護財務系統和流程方面遇到困難，這些財務系統和流程需要跨多個產品和管轄區實現合規；
•進出口限制和貿易監管的變化；
•國外的政治、社會和經濟不穩定、一般的恐怖襲擊和安全問題，以及可能直接影響平臺用户的社會犯罪狀況；
•公共衞生問題或緊急情況，例如當前的新冠肺炎大流行和其他高度傳染性的疾病或病毒，這些疾病或病毒不時在我們開展業務的世界各地爆發；以及
•在一些市場上減少或改變對知識產權的保護。
這些風險可能會對我們的國際業務產生不利影響，進而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們對少數人擁有的附屬公司的影響力有限，這使我們面臨重大風險，包括潛在的價值損失。
我們的增長戰略包括通過與當地拼車和送餐公司合作並投資於當地拼車和送餐公司，重組我們在某些司法管轄區的業務和資產，以參與這些市場，而不是在這些市場獨立運營。因此，我們的很大一部分資產包括滴滴、Grab、我們的Yandex.Taxi合資企業、Lime和Zomato各自的少數股權。滴滴、Grab和我們的Yandex.Taxi合資企業分別在中國、東南亞和俄羅斯/獨聯體的主要市場運營拼車、送餐和相關物流業務，Lime在美國、加拿大和歐洲部分地區、亞洲、拉丁美洲、澳大利亞和新西蘭運營電動自行車和電動滑板車，Zomato在印度運營餐飲配送業務。
我們在這些實體中的所有權涉及到我們無法控制的重大風險。我們在滴滴或Zomato的管理團隊或董事會中沒有代表，因此我們不參與滴滴或Zomato的日常管理或滴滴和Zomato董事會採取的行動。我們在Grab或我們的Yandex.Taxi合資企業的管理團隊中沒有代表，因此不參與Grab或我們的Yandex.Taxi合資企業的日常管理。雖然我們在Grab、我們的Yandex.Taxi合資企業和Lime的每個董事會都有代表，但我們對這些董事會沒有控制性影響力，除了對重大企業行為的某些審批權。因此，這些公司的董事會或管理團隊可能會做出我們不同意的決定或採取可能損害我們在這些公司的所有權價值的行動。此外，這些公司已經擴大了他們的服務，我們預計他們未來將繼續擴大他們的服務，在世界各地的不同市場與我們競爭，例如在拉丁美洲和澳大利亞的某些國家，我們在那裏與滴滴和歐洲的某些國家競爭，在那裏我們與我們的Yandex.Taxi合資企業競爭。雖然這可能會提高我們在這些公司的所有權權益的價值，但我們的業務、財務狀況、經營業績和前景將因這種向我們運營的市場的擴張而受到不利影響。此外，在2021年1月，我們完成了ATG交易，導致我們的ATG業務與Aurora合併，Aurora是一個我們在管理團隊中沒有代表的實體，我們在董事會中沒有控制性影響力。
這些實體業務的任何實質性下降都將對我們的資產價值和財務業績產生不利影響。此外，這些資產的價值部分基於這些實體的市場估值，金融市場疲軟已經並可能在未來對這些估值產生不利影響。這些情況可能會使我們面臨風險、訴訟和未知的責任，因為除其他外，這些公司在不斷髮展的行業中的運營歷史有限，運營結果可能難以預測；這些公司是私人所有，因此可獲得的公共信息有限，我們可能無法瞭解有關這些企業的所有重要信息；在具有特殊經濟、税收、政治、法律、安全、監管和公共衞生風險的國家/地區註冊和運營，包括新冠肺炎大流行對其業務的影響程度；這取決於一小部分人的管理才能和努力，因此，其中一人或多人的死亡、殘疾、辭職或終止可能對相關公司的運營產生不利影響；而且可能需要大量額外資本來支持他們的運營和擴張，並保持他們的競爭地位。這些風險中的任何一項都可能對我們的資產價值產生重大影響，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績或我們普通股的交易價格產生不利影響。
此外，我們出售或轉讓這些資產的能力受到合同的限制。雖然我們沒有被禁止轉讓我們在滴滴或Grab的股份，但此類股份的可轉讓性受到優先購買權和共同銷售權的約束，共同出售的權利有利於滴滴和Grab各自的某些股東。目前這些證券中的任何一個都沒有公開市場，如果我們決定出售這些資產，未來可能也不會有市場。此外，我們可能被要求在我們無法實現我們認為的這些資產的長期價值的時候出售這些資產。例如，如果我們被認為是
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根據經修訂的1940年《投資公司法》(“投資公司法”)，我們可能被要求出售部分或全部此類資產，以便我們不受《投資公司法》的要求。此外，我們可能不得不在出售或轉讓這些資產時支付高額税款。因此，相對於我們對這些企業的貢獻，我們可能永遠不會意識到這些資產的價值。
我們的經營業績可能會出現大幅波動。如果我們無法實現或維持盈利，我們的前景將受到不利影響，投資者可能會損失部分或全部投資價值。
我們的經營業績可能會有很大不同，並不一定預示着未來的業績。這些波動可能是多種因素造成的，其中一些是我們無法控制的，比如目前的新冠肺炎疫情。此外，我們的財務業績還會出現季節性波動。對於Mobility，我們通常在第四季度產生比其他季度更高的收入，部分原因是第四季度的假日和商業需求，而我們第三季度的收入通常比其他季度低，部分原因是在某些城市(如巴黎)的度假旺季，我們的平臺使用率較低。我們通常在第一季度經歷了較低的移動性季度環比增長。2020年，由於新冠肺炎大流行和相關限制，我們經歷了季節性下降，這改變了典型的旅行模式。在送貨方面，我們預計第一季度和第四季度的收入將比第二季度和第三季度出現季節性增長，儘管送貨的歷史增長掩蓋了這些季節性波動；然而，在2020年，由於新冠肺炎疫情和相關限制，我們經歷了較少的季節性，這加速了2020年的送貨增長，因為城市實施了餐飲限制和庇護所訂單。我們的增長已經，並可能在未來使季節性波動難以察覺。我們預計，隨着我們的增長放緩，這些季節性趨勢將隨着時間的推移變得更加明顯。其他季節性趨勢可能會發展，或者這些現有的季節性趨勢可能會變得更加極端，這將導致我們的經營業績出現波動。除了季節性外，我們的經營業績可能會因以下因素而波動，包括我們吸引和留住新平臺用户的能力、我們所在市場競爭的加劇, 我們在新的和現有市場擴大業務的能力，我們保持適當增長率並有效管理這種增長的能力，我們跟上我們所在行業技術變化的能力，政府或其他影響我們業務的法規的變化，對我們品牌或聲譽的損害，以及本Form 10-K年度報告中其他地方描述的其他風險。因此，我們可能無法準確預測我們的經營業績。我們的支出水平和投資計劃都是基於預估的，鑑於新冠肺炎疫情的爆發，預估變得更具挑戰性。我們很大一部分支出和投資是固定的，如果收入低於預期，導致虧損超出預期，我們可能無法足夠快地調整支出。如果我們無法實現持續盈利，我們的前景將受到不利影響，投資者可能會損失部分或全部投資價值。
如果我們的增長放緩幅度超過我們目前的預期，我們可能無法實現盈利，這將對我們的財務業績和未來前景產生不利影響。
我們的總預訂量和收入增長率(特別是我們的拼車產品)在最近幾個時期有所放緩，我們預計未來將繼續放緩。我們認為，我們的增長取決於許多因素，包括新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度，以及我們以下方面的能力：
•在我們的平臺上擴大供需；
•增加現有平臺用户在我們平臺上的活躍度；
•繼續向新市場推介我們的平臺；
•為司機、消費者、商家、託運人和承運人提供高質量的支持；
•拓展業務，提高市場佔有率和品類地位；
•與競爭對手的產品和產品競爭，與競爭對手提供的定價和激勵措施競爭；
•開發新產品、新產品和新技術；
•確定並收購或投資於我們認為可以補充或擴展我們平臺的業務、產品、產品或技術；
•滲透到郊區和農村地區，增加在我們大都市以外的站臺上乘坐的次數；
•降低我們提供的移動性服務的成本，以便更好地與個人車輛的擁有和使用以及公共交通等其他低成本替代方案競爭，在許多情況下，公共交通可能比任何其他形式的交通工具更快或更便宜；
•在我們運營的關鍵市場維持現有的當地法規；
•進入或擴大我們目前受當地法規限制的一些關鍵國家的業務，如阿根廷、德國、意大利、日本、韓國和西班牙；以及
•增加對我們品牌的正面認知。
我們可能無法成功實現這些目標中的任何一個。此外，加速我們的增長的情況
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與新冠肺炎相關的持續的在家訂單需求導致的送貨服務未來可能不會繼續下去。司機、消費者、商家、託運人或承運人需求的疲軟，無論是由於此類各方偏好的變化、未能維護我們的品牌、美國或全球經濟的變化、不同司法管轄區的許可費、競爭或其他因素，都可能導致收入或增長減少，我們的財務業績和未來前景將受到不利影響。我們預計將繼續產生鉅額支出，如果我們不能以比支出增長更快的速度增加收入，我們將無法實現盈利。
我們的總預訂量中有很大一部分來自大城市地區的旅行和往返機場的旅行。如果我們在大都市地區的業務或提供往返機場的能力受到負面影響，我們的財務業績和未來前景將受到不利影響。
2020年，我們22%的移動總預訂量來自五個大都市地區--美國的芝加哥、洛杉磯和紐約市，巴西的聖保羅和英國的倫敦。與我們運營的其他市場相比，我們在大城市地區面臨着更激烈的競爭，這導致我們在這些大城市地區提供顯著的司機激勵措施以及消費者折扣和促銷。由於我們的地理位置集中，我們的業務和財務業績容易受到每個大城市地區的經濟、社會、天氣和監管條件或其他情況的影響。傳染性疾病或其他病毒的爆發，如新冠肺炎，可能會導致我們開展業務的大都市地區的生活、工作和聚集意願持續下降。由於對流行病或新冠肺炎等流行病的健康擔憂，消費者離開大都市地區的旅行模式的任何短期或長期變化，都可能對我們在這些地區的移動總預訂量產生不利影響。與在其他地區發生此類事件相比，這些關鍵大都市地區的經濟低迷、競爭加劇或監管障礙對我們的業務、財務狀況和經營業績的不利影響程度要大得多。此外，這些關鍵大都市地區的當地法律或法規的任何變化，如果影響我們在這些市場的運營能力或增加我們的運營費用，都將對我們的業務產生不利影響。此外，如果我們無法在我們運營的關鍵大都市地區續簽現有牌照或未收到新的牌照，或此類牌照被終止，則任何無法在該大都市地區運營的情況以及關於任何此類終止或不續期的宣傳都將受到影響。, 可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外，2018年8月，紐約市批准了針對當地租賃市場(包括我們的拼車產品)的法規，包括對向提供租賃服務的司機發放新車輛牌照的數量設置上限。2018年12月，紐約市對在紐約市提供租車服務的司機實施了每英里和每分鐘最低行程支付公式，旨在建立最低工資標準，例如司機在我們平臺上提供的服務。這些最低費率於2019年2月生效。自實施以來，這些規定對我們在紐約市的財務業績產生了不利影響，未來可能會繼續如此。2019年8月，紐約市發佈了一項規定，限制提供叫車服務的司機在沒有乘客的情況下在曼哈頓繁華地區的街道上巡航的時間。2019年12月，紐約州一名法官推翻了這項原定於2020年2月生效的規定。紐約市正在對這一裁決提出上訴。此外，2019年11月，舊金山選民批准了一項對舊金山拼車旅行徵收附加費的投票措施。這項附加費自2020年1月1日起生效。此外，西雅圖等其他司法管轄區過去曾考慮或可能考慮實施最低工資要求或允許司機在我們的平臺上提供服務時就最低工資進行談判的法規。此外，我們預計，在滲透低密度郊區和農村地區方面，我們將繼續面臨挑戰，在這些地區，我們的網絡更小、流動性更差，個人擁有汽車的成本更低，個人擁有汽車更方便。如果我們不能成功地滲透到郊區和農村地區，或者如果我們將來無法在某些重點大都市地區開展業務, 我們服務於我們認為的整個可定位市場的能力將受到限制，我們的業務、財務狀況和經營業績將受到影響。
2020年，我們的移動總預訂量中有9%來自從機場開始或完成的旅行。由於這種集中度，我們的運營業績容易受到現有法規和法規變化的影響，這些法規和法規變化影響了司機使用我們的平臺提供往返機場旅行的能力。此外，由於新冠肺炎疫情，旅行行為發生了變化，航空旅行放緩，減少了往返機場的移動性需求。由於新冠肺炎或其他與旅行相關的健康問題導致的航空旅行持續下降，可能會繼續抑制與機場相關的移動性需求，並減少機場旅行的移動性總預訂量。目前，某些機場對機場範圍內的拼車服務進行了監管，包括要求拼車服務提供商獲得機場專用許可證，一些機場，特別是美國以外的機場，已經完全禁止拼車業務。儘管有這樣的禁令，但一些司機繼續提供移動服務，包括往返機場的旅行，儘管缺乏必要的許可證。此類行動可能導致對我們或司機施加罰款或制裁，包括進一步禁止我們在機場邊界內運營的能力。對我們機場運營的額外禁令，或者任何允許的要求或司機不遵守的情況，都會嚴重擾亂我們的運營。此外，如果接送乘客因機場規章制度而變得不便，或因機場收費而變得更昂貴，司機或消費者的數量可能會減少，這將對我們的業務、財務狀況造成不利影響。, 和經營業績。雖然我們已經與美國大多數主要機場以及美國以外的某些機場達成協議，允許在機場範圍內使用我們的平臺，但我們不能保證我們能夠以優惠條款續簽此類協議，而且我們可能無法成功地與所有司法管轄區的機場談判類似的協議。
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如果我們未能在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術，或未能在我們的競爭對手之前在我們的平臺上提供此類技術，或者如果這些技術未能如預期那樣表現，不如我們的競爭對手的技術，或者被認為不如我們的競爭對手或非自動車輛的安全性，我們的財務業績和前景將受到不利影響。
我們已經並可能繼續向那些與我們合作在我們的平臺上提供自動駕駛汽車技術的公司投資大量資金。2021年1月，我們完成了ATG交易，導致我們的ATG業務與Aurora合併，幷包括對合並後的公司的4億美元投資和一項商業協議，根據該協議，我們將在我們的拼車網絡上合作推出自動駕駛車輛並將其商業化。我們認為，自動駕駛汽車技術可能有能力對我們競爭的行業產生有意義的影響，自動駕駛汽車提供了大量機會。除Aurora外，其他幾家公司，包括Waymo、Cruise Automation、特斯拉、蘋果、Zoox(亞馬遜已收購)、Aptiv和NURO，正在單獨或通過與汽車製造商合作開發自動駕駛汽車技術，我們預計他們將利用此類技術在移動、遞送或物流行業進一步與我們競爭。Waymo已經推出了一支商業化的自動叫車車隊，我們的競爭對手有可能比我們通過與Aurora或其他合作伙伴的商業協議在我們的平臺上提供自動駕駛汽車更早地推出自動駕駛汽車。如果我們的競爭對手在我們能夠在我們的平臺上提供自動駕駛汽車之前將自動駕駛汽車推向市場，或者他們的技術優於或被認為優於我們在我們的平臺上提供自動駕駛汽車的合作伙伴的技術，他們可能能夠利用此類技術更有效地與我們競爭，這將對我們的財務業績和我們的前景產生不利影響。例如, 使用自動駕駛汽車可以大幅降低提供拼車、送貨或物流服務的成本，這可以允許競爭對手以比我們平臺上的消費者可用價格低得多的價格提供此類服務。如果大量消費者選擇使用我們競爭對手的產品而不是我們的產品，我們的財務業績和前景將受到不利影響。
自動駕駛汽車技術涉及重大風險和責任。碰撞，包括致命的碰撞，已經發生了。我們可能在我們的平臺上提供的自動駕駛汽車技術的故障，或者使用我們合作伙伴的技術的自動駕駛汽車發生的撞車事故，可能會為我們產生重大責任，造成關於我們的負面宣傳，或導致監管審查，所有這些都將對我們的聲譽、品牌、業務、前景和經營業績產生不利影響。
聯邦和州政府正在制定專門管理自動駕駛汽車操作、測試和/或製造的法規。這些規定可能包括推遲或限制我們在我們的平臺上提供自動駕駛汽車的能力的要求。如果實施這種性質的法規，我們可能無法在我們的平臺上以我們預期的方式提供自動駕駛汽車技術，或者根本不能。此外，如果我們或與我們合作提供自動駕駛汽車技術的各方無法遵守適用於自動駕駛汽車的現有或新法規或法律，我們和我們的合作伙伴可能會受到鉅額罰款或處罰。
我們的業務有賴於留住和吸引高素質的人才，持續的自然減員、未來的自然減員或不成功的繼任規劃可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們吸引和留住高素質管理、運營、工程和其他人才的能力，這些人才需求旺盛，經常受到競爭性招聘機會的影響，對我們的競爭對手來説是有吸引力的招聘目標。與我們的文化和工作場所做法相關的挑戰，以及我們過去經歷的負面宣傳，都導致了大量的人員流失，使吸引高素質員工變得更加困難。未來與我們的文化和工作場所做法相關的挑戰或更多的負面宣傳可能會導致進一步的人員流失，並難以吸引高素質的員工。
未來的領導層換屆和管理層變動可能會給我們的業務帶來不確定性或中斷，並可能增加高級管理層或其他員工離職的可能性。合格高管和員工的流失，或無法吸引、留住和激勵我們計劃中的業務擴張所需的高素質高管和員工，可能會損害我們的經營業績，並削弱我們的增長能力。
此外，我們依賴於我們關鍵人員的持續服務和表現，包括我們的首席執行官Dara Khosrowshahi。我們已經與Khosrowshahi先生簽訂了一項僱傭協議，該協議是隨意的，沒有具體期限。新聘用的高管可能會以不同於我們以前管理團隊成員的方式看待我們的業務，並且隨着時間的推移，可能會對我們的人員及其職責以及我們的戰略重點、運營或業務計劃進行更改。我們可能無法妥善處理任何這樣的重點轉移，我們業務的任何變化最終都可能被證明是不成功的。
此外，我們未能為高級和關鍵管理角色制定充分的繼任計劃，或關鍵員工未能成功過渡到新角色，例如，由於我們最近實施的裁員和組織變革，可能會對我們的業務和運營業績產生不利影響。我們一名或多名關鍵人員的意外或突然離職，以及未能有效地轉移知識和實現關鍵人員平穩過渡，已經並可能在未來對我們的業務產生不利影響，因為這些人員失去了技能、對我們業務的瞭解和多年的行業經驗。如果我們不能有效地管理未來的領導層換屆和管理層變動，我們的聲譽和未來的業務前景可能會受到不利影響。
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為了吸引和留住關鍵人員，我們採取了股權激勵等措施。這些措施可能不足以吸引和留住我們有效運營業務所需的人員。此外，我們目前用來吸引、留住和激勵員工的股權激勵措施可能不會像過去那樣有效，特別是如果標的股票的價值沒有與預期相稱或與我們的歷史股價增長相一致的話。如果我們不能吸引和留住高素質的管理和運營人員，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
經濟狀況的影響，包括由此對可自由支配的消費者支出的影響，可能會損害我們的業務和經營業績。
我們的業績受經濟狀況及其對可自由支配消費者支出水平的影響的影響。對可自由支配的消費者支出產生影響的一些因素包括總體經濟狀況、失業、消費者債務、淨資產縮水、住宅房地產和抵押貸款市場、税收、能源價格、利率、消費者信心以及其他宏觀經濟因素。在經濟衰退期和其他可支配收入受到不利影響的時期，消費者的偏好往往會轉向成本較低的替代產品。在這種情況下，消費者可以選擇使用我們價格較低的產品之一，而不是每次旅行的總預訂量，也可以選擇放棄我們的產品，轉而使用成本較低的個人車輛或公共交通工具，或者隨着經濟活動的減少而減少總里程。消費者行為的這種轉變可能會降低我們的網絡流動性，並可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。同樣，沒有大量資源的小企業，包括我們網絡中的許多商家，往往比大企業更容易受到糟糕經濟狀況的不利影響。此外，由於從商家購買食品的支出通常被認為是可自由支配的，消費者支出的任何下降都可能對我們的送貨服務產生不成比例的影響。如果我們網絡中的許多商家的支出下降，或者如果這些商家中有相當數量的商家倒閉，消費者可能不太可能使用我們的產品和產品，這可能會損害我們的業務和經營業績。或者，如果經濟狀況改善，可能會導致司機獲得額外或替代的工作機會，這可能會對我們平臺上的司機數量產生負面影響，從而降低我們的網絡流動性。
燃料、食品、勞動力、能源和其他成本的增加可能會對我們的經營業績產生不利影響。
通貨膨脹、燃油價格上漲以及車輛購買、租賃或維護成本增加等因素可能會增加司機和運營商在我們的平臺上提供服務時發生的成本。同樣，通貨膨脹、食品成本增加、勞動力和員工福利成本增加、租金成本增加和能源成本增加等因素可能會增加商家的運營成本，特別是在某些國際市場，如埃及。影響司機、商家和運營商成本的許多因素都不在這些方面的控制範圍之內。在許多情況下，這些增加的成本可能會導致司機和運營商在我們的平臺上花費更少的時間提供服務或尋找其他收入來源。同樣，這些增加的成本可能會導致商家通過提高價格將成本轉嫁給消費者，這可能會導致訂單量下降，可能導致商家完全停止運營，或者可能導致承運人將成本轉嫁給託運人，這可能會導致我們平臺上的出貨量下降。我們平臺上司機、消費者、商家、託運人或承運商供應的減少將降低我們的網絡流動性，這可能會損害我們的業務和運營業績。
如果我們遭遇安全或隱私侵犯或其他未經授權或不當訪問、使用、披露、更改或破壞我們的專有或機密數據、員工數據或平臺用户數據，我們可能面臨收入損失、品牌損害、業務中斷和重大責任。
我們收集、使用和處理各種個人數據，如電子郵件地址、手機號碼、個人資料照片、位置信息、司機的駕照號碼和社會保障號碼、消費者支付卡信息以及司機和商户銀行賬户信息。因此，我們是第三方數據安全攻擊的誘人目標。任何未能防止或緩解安全漏洞或不當訪問、或使用、獲取、披露、更改或銷燬任何此類數據的行為都可能導致重大責任和重大收入損失，原因包括對我們的聲譽和品牌造成的不利影響、留住或吸引新平臺用户的能力減弱以及我們的業務中斷。我們依賴第三方服務提供商託管或以其他方式處理我們和平臺用户的某些數據，而此類第三方未能防止或減輕安全漏洞或不當訪問、或使用、獲取、披露、更改或銷燬此類信息可能會對我們造成類似的不良後果。
由於用於獲得未經授權的訪問、禁用或降低服務或破壞系統的技術經常變化，並且通常在針對目標發動攻擊之前無法識別，因此我們可能無法預測這些技術並實施足夠的預防措施。我們的服務器和平臺可能容易受到計算機病毒或物理或電子入侵的攻擊，而我們的安全措施可能無法檢測到這些入侵。能夠規避我們的安全措施的個人可能會盜用由我們或代表我們持有的機密、專有或個人信息，擾亂我們的運營，損壞我們的計算機，或以其他方式損害我們的業務。此外，我們可能需要花費大量資源來防範安全漏洞或減輕此類漏洞的影響，包括可能不限於我們保險覆蓋金額的潛在責任。
安全漏洞還可能使我們面臨跨司法管轄區各種法律法規的責任，並增加訴訟和政府調查的風險。我們過去一直受到安全和隱私事件的影響，未來可能會再次發生這種情況。例如，在2014年5月，我們經歷了一次數據安全事件，在該事件中，外部行為者通過員工無意中在
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軟件開發人員使用的代碼共享網站(2014年的漏洞)。2016年10月和11月，外部行為者下載了全球約5700萬司機和消費者的個人數據(2016年的入侵事件)。被獲取的數據包括大約60萬名司機的姓名、電子郵件地址、手機號碼和駕照號碼等信息。有關這一事件的更多信息，請參閲下面標題為“-我們目前受到美國司法部、美國證券交易委員會和其他美國及外國政府機構的多次詢問、調查和信息索取，其不利結果可能會損害我們的業務”和“-我們面臨與我們收集、使用、傳輸、披露和其他數據處理相關的風險，這可能導致調查、查詢、訴訟、罰款、立法和監管行動，以及關於我們的隱私和數據保護做法的負面新聞”。隨着我們擴大業務，我們可能還會為我們收購的公司遇到的違規行為承擔責任。例如，2018年4月，Careem公開披露並通知相關監管部門，截至2018年1月14日，該公司遭遇數據安全漏洞，允許訪問其平臺上乘客和司機的某些個人信息。如果Careem因此或其他數據安全漏洞而承擔責任，或者如果我們未能補救此或Careem或我們所經歷的任何其他數據安全漏洞，我們可能會面臨品牌損害、業務中斷和重大責任。
如果我們不能成功地為司機、消費者、商家、託運人和承運人推出新的或升級的產品、產品或功能，我們可能無法留住和吸引這些用户使用我們的平臺，我們的經營業績將受到不利影響。
為了繼續留住和吸引司機、消費者、商家、託運人和承運人使用我們的平臺，我們需要繼續投資於新產品、產品和功能的開發，這些產品、產品和功能可以為司機、消費者、商家、託運人和承運人增加價值，並使我們有別於競爭對手。例如，2018年，我們重新設計了我們的司機應用程序，增加了更好地預測司機需求的功能，例如改進了關於乘客和消費者可用性的實時通信和更新，以及票價和送貨的定價，我們收購了orderTalk，以更好地將送貨與餐廳銷售點系統集成在一起。此外，2020年1月，我們在加州推出了多項產品更改，旨在向司機提供更多有關乘客目的地、行程距離和預期車費的信息，更清晰地顯示價格，並允許用户選擇首選司機，所有這些都旨在進一步加強加州司機的獨立性，並保護他們在使用Uber平臺時靈活工作的能力。
開發和交付這些新的或升級的產品、產品和功能的成本很高，而這些新產品、產品和功能的成功取決於幾個因素，包括及時完成、推出和市場接受這些產品、產品和功能。此外，任何此類新的或升級的產品、產品或功能可能無法按預期工作，或可能無法為平臺用户提供預期的價值。例如，加州的一些產品變化已經導致，並可能繼續導致我們平臺上的乘車需求和司機供應減少，司機不滿，並對我們平臺的運營產生不利影響。如果我們無法繼續開發新的或升級的產品、產品和功能，或者如果平臺用户沒有從這些新的或升級的產品、產品和功能中感受到價值，平臺用户可能會選擇不使用我們的平臺，這將對我們的運營業績產生不利影響。
我們使用內部系統和工具跟蹤某些運營指標和我們的類別地位，並使用此類少數股權關聯公司提供的信息跟蹤我們在少數股權關聯公司中的股權，並且不獨立核實此類指標。我們的某些運營指標在衡量方面受到內在挑戰，此類指標中真實或感知的不準確可能會損害我們的聲譽，並對我們的業務產生負面影響。
我們通過內部系統和工具跟蹤某些運營指標，包括MAPC、TRIPS、總預訂量和我們的類別地位，以及我們在少數股東擁有的附屬公司中的股權，這些信息由此類少數股東擁有的附屬公司提供，未經任何第三方獨立核實，由於來源、方法或我們所依賴的假設的差異，可能與第三方公佈的估計或類似指標不同。我們的內部系統和工具有許多限制，我們跟蹤這些指標的方法可能會隨着時間的推移而變化，這可能會導致我們的指標發生意外變化，包括我們公開披露的指標，或我們對類別地位的估計。如果我們用來跟蹤這些指標的內部系統和工具低估或高估了性能，或者包含算法或其他技術錯誤，我們報告的數據可能不準確。雖然這些數字是基於我們認為在適用的測量期內對我們的指標的合理估計，但在衡量我們的產品在全球大量人口中的使用方式方面存在固有的挑戰。例如，我們認為存在擁有多個帳户的消費者，儘管我們在服務條款中禁止這樣做，並實施措施來檢測和防止這種行為。此外，在我們如何測量數據或我們測量的數據方面的限制或錯誤可能會影響我們對業務某些細節的理解，這可能會影響我們的長期戰略。如果我們的運營指標或我們對我們類別地位的估計或我們在少數股東擁有的附屬公司的股權不能準確地代表我們的業務, 或者，如果投資者認為我們的運營指標或對我們類別頭寸或我們在少數股東聯屬公司的股權的估計不準確，或者如果我們發現與這些數字有關的重大不準確，我們的聲譽可能會受到嚴重損害，我們的運營和財務業績可能會受到不利影響。
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在某些司法管轄區，我們允許消費者使用現金支付乘車、餐飲或雜貨遞送費用，這引發了許多監管、運營和安全方面的擔憂。如果我們不能成功地處理這些擔憂，我們可能會受到不利的監管行動，並遭受聲譽損害或其他不利的財務和會計後果。
在某些司法管轄區，包括印度、巴西和墨西哥，以及拉丁美洲、歐洲、中東和非洲的某些其他國家，我們允許消費者使用現金向司機支付全部乘車費用和送餐費用(包括此類乘車和送餐或雜貨的服務費)。2020年，現金支付旅行約佔我們全球總預訂量的9%。這一比例未來可能會增加，特別是在Careem運營的市場。與我們的技術相關的現金使用引發了許多監管、運營和安全方面的擔憂。例如，許多司法管轄區對拼車使用現金有具體規定，某些司法管轄區禁止使用現金拼車。不遵守這些規定可能會被處以鉅額罰款和處罰，並可能導致監管機構要求我們暫停在這些司法管轄區的運營。除了這些監管方面的擔憂外，我們的Mobility產品和送貨服務使用現金還會增加司機和乘客的安全和安保風險，包括潛在的搶劫、襲擊、暴力或致命襲擊和其他犯罪行為。在某些司法管轄區，如巴西，有報道稱，在使用我們的平臺時，發生了導致司機被搶劫和暴力、致命襲擊的嚴重安全事件。如果我們不能充分解決這些問題中的任何一個，我們可能會遭受嚴重的聲譽損害，這可能會對我們的業務造成不利影響。
此外，建立適當的基礎設施以確保我們在現金旅行中收到正確的服務費是複雜的，而且在過去意味着，可能繼續意味着我們無法收取某些現金旅行的全部服務費。我們已經創建了系統，讓司機收集和存入現金旅行和送貨所收到的現金，以及我們收集、存入和適當核算收到的現金的系統，其中一些並不總是有效、方便或被司機廣泛採用。創建、維護和改進這些系統需要大量的努力和資源，我們不能保證這些系統將有效地收集欠我們的金額。此外，經營一家使用現金的企業會增加與包括反洗錢法在內的各種規章制度有關的合規風險。如果司機未能根據我們的協議條款向我們付款，或者如果我們的收費系統出現故障，我們可能會因為無法收取到期金額以及執行合同條款的成本(包括訴訟)而受到不利影響。此類收集失敗和執行成本，以及與未能遵守適用規則和法規相關的任何成本，總體上可能會影響我們的財務業績。
我們信用卡接受特權的喪失或重大修改可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
2020年，我們總預訂量的74%是通過信用卡或借記卡支付的。因此，失去我們的信用卡接受特權將極大地限制我們的商業模式。我們的支付處理商要求我們遵守支付卡網絡運營規則，包括支付卡行業(“PCI”)和數據安全標準(“標準”)。該標準是一套全面的要求，用於增強支付賬户數據安全，由PCI安全標準理事會制定，以幫助促進廣泛採用一致的數據安全措施。我們不遵守標準和其他網絡運營規則可能會導致我們被罰款或接受支付卡的能力受到限制。在支付卡網絡規則中指定的某些情況下，我們可能被要求接受定期審計、自我評估或其他對我們遵守標準的評估。這類活動可能表明我們未能遵守標準。如果審計、自我評估或其他測試確定我們需要採取措施來補救任何缺陷，這種補救工作可能會分散我們的管理團隊的注意力，並要求我們進行昂貴且耗時的補救工作。此外，即使我們遵守了標準，也不能保證我們會受到保護，不會受到安全漏洞的影響。此外，支付卡網絡可能會採用新的操作規則，或者解釋我們或我們的處理器可能難以甚至不可能遵循的現有規則，或者實施成本高昂的規則。除了違反包括標準在內的網絡規則外，任何未能與支付卡網絡保持良好關係的行為都可能影響我們從他們那裏獲得激勵的能力，可能會增加我們的成本, 否則可能會損害我們的業務。由於上述任何一種原因失去我們的信用卡接受特權，或我們獲得信用卡接受特權的條款發生重大修改，可能會對我們的業務、收入和經營業績產生不利影響。
網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、垃圾郵件和網絡釣魚攻擊可能會損害我們的聲譽、業務和運營結果。
我們在整個業務中嚴重依賴信息技術系統。我們的信息技術系統，包括移動和在線平臺和移動支付系統，人力資源、工資、會計、內部和外部通信等行政職能，以及我們第三方業務合作伙伴和服務提供商的信息技術系統，包含平臺用户、員工和求職者委託給我們的與業務和個人數據相關的專有或機密信息，包括敏感的個人數據。網絡攻擊、計算機惡意軟件、病毒、垃圾郵件和網絡釣魚攻擊變得更加普遍，過去曾在我們的系統上發生過，未來可能會在我們的系統上發生。網絡威脅在不斷演變，並採用了更復雜的攻擊技術。我們的檢測能力可能不足以阻止或檢測複雜的網絡攻擊者，例如使用零日漏洞或未知惡意軟件的民族國家。對我們的設施、網絡或數據安全的破壞可能會破壞我們的系統和平臺的安全，削弱我們保護數據的能力，危及我們的聲譽或競爭地位的機密或技術業務信息，導致我們的知識產權或其他資產被盜或濫用，要求我們分配更多資源來改進技術，或以其他方式對我們的聲譽、業務和經營業績產生不利影響。
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各種其他因素也可能導致系統故障，包括停電、災難性事件、宂餘不足或無效、升級或創建新系統或平臺的問題、第三方軟件或服務的缺陷、我們的員工或第三方服務提供商的錯誤，或這些系統或平臺的安全漏洞。例如，第三方可能試圖欺詐性地誘使員工或平臺用户披露信息，以獲取我們的數據或平臺用户的數據。如果我們的事件響應、災難恢復和業務連續性計劃不能有效地解決這些問題，它們可能會對我們的業務運營和財務業績造成不利影響。由於我們的顯赫地位、平臺用户的數量以及我們系統上的個人數據的類型和數量，我們可能是此類攻擊的特別有吸引力的目標。雖然我們已經開發並將繼續開發旨在保護我們的數據和平臺用户的數據，並防止數據丟失、我們平臺上的不良活動和安全漏洞的系統和流程，但我們不能保證此類措施將提供絕對的安全性。我們在這方面的努力可能會因為以下原因而失敗，例如，軟件錯誤或其他技術故障；員工、承包商或供應商的錯誤或瀆職；政府監控；或其他不斷演變的威脅，以及我們可能在防範或補救網絡攻擊方面產生的重大成本。任何實際或認為未能維護我們的產品、產品和技術基礎設施的性能、可靠性、安全性和可用性，使平臺用户和某些監管機構滿意，都可能損害我們的聲譽，並導致收入損失，這對我們的聲譽和品牌造成不利影響，對我們的業務造成幹擾, 以及我們吸引和留住司機、消費者、商人、託運人和承運人的能力下降。
我們的平臺是高度技術性的，任何未被發現的錯誤都可能對我們的業務產生不利影響。
我們的平臺是一個複雜的系統，由許多互操作組件組成，幷包含高度複雜的軟件。我們的業務依賴於我們防止平臺上的系統中斷的能力。我們的軟件，包括合併到我們代碼中的開源軟件，現在或將來可能包含未檢測到的錯誤、錯誤或漏洞。我們的軟件代碼中的一些錯誤可能只有在代碼發佈後才會被發現。我們軟件中的錯誤、第三方軟件(包括合併到我們代碼中的開源軟件)、我們系統的錯誤配置以及系統之間的意外交互可能會導致我們無法遵守某些聯邦、州或國外報告義務，或者可能導致停機，從而影響我們向平臺用户提供服務的可用性。我們會不時發現系統中的缺陷或錯誤，並可能在未來發現可能導致平臺不可用或系統中斷的其他缺陷。此外，由於我們控制範圍內的情況，例如由於軟件限制而導致的中斷，我們的平臺也經歷了中斷。我們依賴託管數據中心來運行我們的平臺。如果我們的託管數據中心出現故障，我們的平臺用户可能會遇到停機。如果持續或反覆發生，任何這些停機都可能降低我們的平臺對平臺用户的吸引力。例如，由於2018年2月我們的一個例行維護版本出現錯誤，我們的平臺中斷了28分鐘，導致司機、消費者、商家、託運人和承運人無法登錄我們在主要城市的平臺，包括拉斯維加斯、亞特蘭大、紐約和華盛頓特區。此外，我們過去發佈的新軟件無意中導致了，並可能在未來導致, 我們平臺的可用性或功能中斷。發佈後，在我們的代碼或系統中發現的任何錯誤、錯誤或漏洞都可能導致我們平臺的可用性中斷或給司機、消費者、商家、託運人和承運人帶來負面體驗，還可能導致負面宣傳和不利的媒體報道、我們的聲譽受損、平臺用户流失、收入損失或損害賠償責任、監管調查或其他訴訟程序，其中任何一項都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外，我們在產品中越來越多地使用人工智能(“AI”)(包括機器學習)帶來了額外的風險。人工智能算法可能有缺陷，數據集可能不充分或包含有偏見的信息。我們或其他人的不適當或有爭議的數據做法可能會削弱人們對人工智能解決方案的接受，或者使我們面臨訴訟和監管調查。這些缺陷可能會破壞人工智能應用程序產生的決策、預測或分析，或者導致無意的偏見和歧視，使我們受到競爭損害、法律責任以及品牌或聲譽損害。
對第三方的依賴
我們業務的成功運營取決於互聯網、移動和其他不受我們控制的基礎設施的性能和可靠性。
我們的業務依賴於互聯網、移動和其他不受我們控制的基礎設施的性能和可靠性。互聯網基礎設施或GPS信號的中斷或電信網絡運營商未能為我們提供我們提供產品和產品所需的帶寬，已經幹擾了我們的平臺，並可能繼續幹擾我們平臺的速度和可用性。如果我們的平臺在平臺用户嘗試訪問時不可用，或者如果我們的平臺加載速度沒有平臺用户預期的那麼快，平臺用户未來可能不會經常返回我們的平臺，或者根本不會，而可能會更頻繁地使用我們競爭對手的產品或產品。此外，我們無法控制國家電信運營商提供服務的成本。如果向互聯網用户收取的移動互聯網接入費或其他費用增加，消費者流量可能會減少，這可能會導致我們的收入大幅減少。
我們的業務有賴於移動通信系統的高效和不間斷運行。停電、電信延遲或故障、安全漏洞或計算機病毒等意外問題的發生可能會導致我們的產品、產品和平臺延遲或中斷，以及我們和平臺用户的業務中斷。此外，外國政府可能會利用他們的能力關閉定向服務，地方政府可能會在路由級別關閉我們的平臺。任何這些事件都可能損害我們的聲譽，嚴重擾亂我們的運營，並使我們
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責任，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們已投入大量資源開發新產品，以減輕移動通訊系統可能受到幹擾的影響，這些產品可供移動通訊系統效率較低地區的消費者使用。然而，這些產品最終可能不會成功。
我們依賴維護開放市場的第三方來分發我們的平臺，並提供我們在某些產品和產品中使用的軟件。如果這些第三方幹擾我們產品或產品的分銷或我們對此類軟件的使用，我們的業務將受到不利影響。
我們的平臺依賴於維護開放市場的第三方，包括Apple App Store和Google Play，它們使應用程序可供下載。我們不能向您保證，我們分發我們平臺的市場將保持其當前的結構，或者這些市場不會向我們收取費用來列出我們的應用程序以供下載。例如，蘋果公司宣佈，在2021年，它將要求iOS應用程序獲得用户的許可，以跟蹤他們在第三方應用程序和網站上的活動。如果iOS用户不授予我們這樣的許可，我們針對這些用户投放廣告並衡量這些廣告的有效性的能力可能會受到不利影響，這可能會降低我們的廣告效果，並增加我們在我們的平臺上獲取和吸引用户的成本。我們依賴某些第三方為我們的產品和產品提供軟件，包括谷歌地圖的地圖功能，這對我們平臺的功能至關重要。我們不相信有替代的地圖解決方案可以提供我們所需的全球功能，以便在我們運營的所有市場提供我們的平臺。我們並不控制我們的平臺或使用我們平臺的驅動程序使用的所有映射函數，並且此類映射函數可能不可靠。如果這些第三方停止提供對我們和驅動程序使用的第三方軟件的訪問，不以我們認為有吸引力或合理的條款提供對此類軟件的訪問，或者不向我們提供此類軟件的最新版本，我們可能會被要求從其他來源尋找類似的軟件，這些軟件可能更昂貴或更差，或者根本就沒有，這任何一種都會對我們的業務產生不利影響。
我們的業務依賴於我們的平臺在我們無法控制的設備、操作系統和第三方應用程序之間的互操作性。
我們平臺最重要的功能之一是其與一系列設備、操作系統和第三方應用程序的廣泛互操作性。我們的平臺可以從網絡上訪問，也可以從運行各種操作系統的設備上訪問，如iOS和Android。我們依賴於我們的平臺在這些我們不能控制的第三方操作系統和應用程序中的可訪問性。此外，第三方服務和產品在不斷髮展，我們可能無法在開發變化後修改我們的平臺以確保其與其他第三方的平臺兼容。互操作性的喪失，無論是由於第三方的行為還是其他原因，都可能對我們的業務產生不利影響。
我們平臺下的支付處理基礎設施的要素依賴於第三方。如果這些第三方元素變得不可用或無法以優惠條款獲得，我們的業務可能會受到不利影響。
我們平臺提供的便捷支付機制是我們業務發展的關鍵因素。我們的支付處理基礎設施要素依賴第三方向使用我們平臺的司機、商家和運營商匯款，這些第三方可能拒絕以商業合理的條款或根本不續簽我們與他們的協議。如果這些公司不願意或不能以可接受的條款或根本不能向我們提供這些服務，我們的業務可能會中斷。對於某些支付方式，包括信用卡和借記卡，我們通常支付交換費和其他處理和網關費用，這些費用會導致相當大的成本。此外，在線支付提供商繼續面臨向銀行支付增加的資金處理費用的壓力，並且不能保證此類在線支付提供商不會將任何增加的成本轉嫁給包括我們在內的商家合作伙伴。如果這些費用隨着時間的推移而增加，我們的運營成本將會增加，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。
此外，系統故障有時使我們無法按照我們的典型時間表和流程向司機付款，並引起了司機的極大不滿，併產生了大量司機投訴。我們平臺背後的支付處理基礎設施未來的故障可能會導致司機對我們的支付業務失去信任，並可能導致他們轉而使用我們競爭對手的平臺。如果我們的支付處理基礎設施的質量或便利性因這些限制或任何其他原因而下降，我們業務對司機、商家和運營商的吸引力可能會受到不利影響。如果我們因為任何原因被迫遷移到其他第三方支付服務提供商，這種轉換將需要大量的時間和管理資源，而且可能不會像平臺用户那樣有效、高效或受歡迎。
我們目前依賴少數第三方服務提供商託管我們平臺的很大一部分，這些第三方服務的任何中斷或延遲都可能損害我們產品和產品的交付，並損害我們的業務。
我們結合使用第三方雲計算服務和位於美國和海外的託管數據中心。我們不控制我們使用的任何託管數據中心的物理運營，也不控制我們的第三方服務提供商的運營。這些第三方運營和託管數據中心可能會遭遇入侵、計算機病毒、拒絕服務攻擊、破壞、破壞行為和其他不當行為。這些設施還可能容易受到停電、電信故障、火災、洪水、地震、颶風、龍捲風和類似事件的破壞或中斷。我們的系統不提供
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數據存儲或處理的完全宂餘，因此，任何此類事件的發生、我們的第三方服務提供商在沒有足夠通知的情況下關閉我們的託管數據中心的決定，或其他意想不到的問題，可能會導致我們無法可靠地提供數據服務，或需要我們將數據遷移到新的本地數據中心或雲計算服務。這可能會耗費時間和成本，並可能導致數據丟失，其中任何一項都可能嚴重中斷我們產品和產品的提供，並損害我們的聲譽和品牌。如果我們使用的服務受到任何中斷或幹擾，我們可能無法輕鬆切換到其他雲或數據中心提供商，即使我們這樣做，其他雲和數據中心提供商也面臨同樣的風險。此外，我們的託管數據中心設施協議具有有限的期限，我們託管的數據中心設施沒有義務以商業合理的條款或根本沒有義務與我們續簽協議。如果我們無法以合理的商業條款續簽與這些設施的協議，我們可能會延遲提供我們的產品和產品，直到安排與另一個託管數據中心達成協議。我們產品和服務的交付中斷可能會減少我們的收入，導致司機、商家和運營商停止通過我們的平臺提供服務，並減少消費者和託運人對我們平臺的使用。如果現有和潛在的司機、消費者、商家、託運人和承運人認為我們的平臺不可靠，我們的業務和運營業績可能會受到損害。此外，如果我們無法充分或以商業合理的條款擴展我們的數據存儲和計算能力, 我們在平臺上創新和推出新產品的能力可能會延遲或受損，這將對我們的增長和業務產生不利影響。
我們使用第三方開源軟件可能會對我們提供產品和服務的能力產生不利影響，並使我們面臨可能的訴訟。
我們使用第三方開源軟件來開發我們的平臺。使用第三方開源軟件的公司不時會面臨索賠，質疑此類開源軟件的使用及其對適用開源許可證條款的遵從性。我們可能會受到聲稱擁有我們認為是開源軟件所有權的各方的訴訟，或聲稱不遵守適用的開源許可條款的訴訟。一些開放源碼許可證要求通過網絡分發或提供包括開放源碼軟件的軟件和服務的最終用户提供全部或部分此類軟件，在某些情況下可能包括有價值的專有代碼。雖然我們採用旨在監控我們對第三方開源軟件許可證的合規性並保護我們寶貴的專有源代碼的做法，但我們沒有運行完整的開源許可證審查，並且可能會無意中使用第三方開源軟件，從而使我們面臨不遵守此類許可證適用條款的索賠，包括侵犯知識產權或違反合同的索賠。此外，開源軟件許可的類型越來越多，幾乎沒有一種在法庭上經過測試，導致缺乏關於此類許可的適當法律解釋的指導。如果我們收到不遵守任何開源許可證條款的索賠，我們可能會被要求公開發布我們的專有源代碼的某些部分，或者花費大量的時間和資源來重新設計我們的部分或全部軟件。
此外，使用第三方開源軟件通常會使我們面臨比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開源許可方通常不會對軟件的功能或來源提供擔保或控制。使用開源軟件還可能帶來額外的安全風險，因為公開提供此類軟件可能會使黑客和其他第三方更容易確定如何危害我們的平臺。此外，由於我們在開放源碼許可下提供的任何軟件源代碼或我們為現有開源項目做出貢獻的任何軟件源代碼都變得公開可用，我們保護此類軟件源代碼知識產權的能力可能會受到限制或完全喪失，我們將無法阻止我們的競爭對手或其他人使用此類貢獻的軟件源代碼。上述任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況或經營業績，並可能幫助我們的競爭對手開發與我們相似或更好的產品和產品。
融資與交易風險
我們將需要額外的資本來支持我們的業務增長，而這些資本可能無法以合理的條款或根本不存在。
為了繼續有效地競爭，我們將需要額外的資金來支持我們的業務增長，並允許我們投資於新產品、產品和市場。如果我們通過進一步發行股權或可轉換債務證券籌集更多資金，我們現有的股東可能會遭受重大稀釋，我們發行的任何新的股權證券可能擁有高於現有股東的權利、優惠和特權。我們現有的某些債務工具載有限制性條款，有關我們承擔額外債務的能力，以及其他財務和營運事宜，令我們更難取得額外資金以開拓商機。例如，我們現有的債務工具對我們產生額外擔保債務的能力有很大限制。我們可能無法以優惠的條件獲得額外的融資，如果有的話。如果我們無法獲得足夠的融資或在需要時以令我們滿意的條款獲得融資，我們繼續支持我們的業務增長和應對業務挑戰和競爭的能力可能會受到嚴重限制。
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我們已經揹負了大量的債務，未來可能會產生更多的債務。我們在這種債務下的付款義務可能會限制我們的可用資金，我們債務協議的條款可能會限制我們經營業務的靈活性。
截至2020年12月31日，我們的未償債務總額為83億美元，本金總額。此外，我們還同意向Careem股東發行高達4.23億美元的Careem可轉換票據。在我們現有和未來債務條款的限制下，我們和我們的子公司可能會產生額外的債務，擔保現有或未來的債務，或對我們的債務進行再融資。特別是，我們可能需要產生額外的債務來資助購買自動駕駛汽車，而這種融資可能不會以有吸引力的條款或根本不向我們提供。
我們可能需要使用運營現金流的很大一部分來支付債務的利息和本金。此類支付將減少我們可用於營運資本、資本支出和其他企業用途的資金，並限制我們為營運資本、資本支出、擴張計劃和其他投資獲得額外融資的能力，這反過來可能會限制我們實施業務戰略的能力，增加我們在業務、行業或整體經濟低迷時的脆弱性，限制我們計劃或應對業務和行業變化的靈活性，並阻止我們在商機出現時利用它們。我們不能向您保證，我們的業務將從運營中產生足夠的現金流，或者我們未來將獲得足夠的資金，使我們能夠及時支付所需的債務，或為我們的運營提供資金。到目前為止，我們已將大量現金用於經營活動，我們不能向您保證，我們將於何時開始從經營活動中產生足以支付我們償債義務的現金。
此外，根據我們現有的某些債務工具，我們和我們的某些子公司在業務和運營方面受到限制，包括產生額外債務和留置權的限制，某些合併、合併和出售資產的限制，以及支付股息或分派的限制。我們未來獲得的任何債務融資可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的額外限制性條款，這可能會使我們更難獲得額外資本以尋求商業機會，包括潛在的收購或資產剝離。根據我們的債務安排，任何違約都可能要求我們立即償還貸款，並可能限制我們獲得額外融資的能力，這反過來可能對我們的現金流和流動性產生不利影響。
此外，我們還面臨與我們的一些債務有關的利率風險，這在題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關於市場風險的定量和定性披露--利率風險”一節中有更詳細的討論。
我們可能面臨比預期更大的税務負擔。
適用於我們全球商業活動的税法受到不確定性的影響，不同的公司可能會有不同的解釋。例如，我們在某些司法管轄區可能要繳納比我們目前在這些司法管轄區支付的税率高得多的銷售税。與許多其他跨國公司一樣，我們在美國和外國的多個司法管轄區都要納税，並對我們的業務進行了結構調整，以降低我們的實際税率。目前，某些司法管轄區正在調查我們是否遵守税收規則。如果確定我們不遵守這些規則，我們可能會欠下額外的税款。
某些司法管轄區，包括澳大利亞、沙特阿拉伯王國、英國和其他國家，要求我們在獲準就評税在這些司法管轄區的適用性提出異議或提起訴訟之前，先繳納任何經評估的税款。在這些問題被提起訴訟期間，這些金額可能會對我們的流動性產生重大不利影響。這種有爭議的預付税款被稱為“付費遊戲”。支付這些金額並不意味着我們承認我們需要繳納這些税款；即使支付了這些税款，我們也會繼續積極捍衞我們的立場。如果我們在支付遊戲費用的訴訟中獲勝，收取費用的司法管轄區將被要求償還這些金額，並可能被要求支付利息。
此外，我們經營業務的司法管轄區的税務當局過去曾審查或挑戰我們評估已開發技術的方法，這可能會增加我們的全球有效税率，並損害我們的財務狀況和經營業績。此外，我們未來的所得税可能會受到以下因素的不利影響：法定税率較低的司法管轄區的收益低於預期，法定税率較高的司法管轄區的收益高於預期，我們的遞延税收資產和負債的估值發生變化，或税收法律、法規或會計原則的變化。我們接受美國聯邦和州税務機關以及外國税務機關的定期審查和審計，目前在美國和國外面臨大量審計。此類審查和審計的任何不利結果都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，我們全球所得税和其他税務責任撥備的確定需要我們管理層的重大判斷，我們參與了許多最終税收決定仍不確定的交易。最終的税務結果可能與我們財務報表中記錄的金額不同，並可能對我們在作出此類決定的一個或多個期間的財務結果產生重大影響。我們的納税狀況或納税申報表可能會發生變化，因此我們無法準確預測我們未來是否會產生重大的額外納税義務，這可能會影響我們的財務狀況。此外，在任何計劃或未來的收購中，, 我們可能會收購擁有不同許可證和其他安排的企業，這些企業可能會因不與我們保持距離而受到税務機關的質疑，或者可能比我們的許可證和安排的税收效率低。這類被收購企業的任何後續整合或持續經營，可能會導致某些司法管轄區或潛在地區的實際税率提高。
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間接税成本，這可能導致我們產生額外的税務負擔或不得不在我們的綜合財務報表中建立準備金，並可能對我們的財務業績產生不利影響。
全球和美國税法的變化可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
我們是一家總部位於美國的跨國公司，在美國和外國的多個税收管轄區納税。2017年頒佈並於2020年修訂的美國税法顯著改變了美國企業的聯邦所得税，包括降低美國企業所得税税率，修訂自2017年12月31日之後的納税年度生效的營業淨虧損規則，將美國國際税收從全球税制過渡到修改後的領土製度，對自2017年12月31日起當然視為匯回的累計外國收入徵收一次性過渡税，並對利息扣除施加新的限制。其中許多變化立即生效，沒有任何過渡期，也沒有對現有交易進行修改。這項立法在許多方面都不明確，可能會受到潛在的修訂和技術修正，以及美國財政部和美國國税局(IRS)的解釋和實施法規的影響，任何這些都可能減少或增加立法的某些不利影響。此外，目前尚不清楚美國聯邦所得税的這些變化將如何影響州和地方税，州和地方税通常以聯邦應納税所得額作為計算州和地方税負債的起點。
我們無法預測未來可能會提出或實施什麼全球或美國税收改革，或者這些未來的變化將對我們的業務產生什麼影響。在我們開展業務的司法管轄區內，税收法律、法規、政策或做法的任何此類變化都可能增加我們迄今已支出和在資產負債表上支付或應計的估計税負；影響我們的財務狀況、未來經營業績、現金流和我們開展業務的有效税率；減少我們股東的税後回報；並增加税務合規的複雜性、負擔和成本。我們可能會受到相關税收、會計和其他法律、法規和解釋的變化，包括適用於跨國公司的税法的變化。例如，2018年3月，歐盟委員會發布了一份關於歐洲理事會關於對特定數字服務徵税的指令的提案。該提案呼籲對數字活動的某些收入徵收臨時税，並建立一個更長期的制度，為數字服務創造一個應税的存在，並對數字利潤徵税。我們還不知道這項提議如果實施，會對我們的財務業績產生什麼影響。另外, 其他國家可以引入類似的數字服務税。我們所在國家的政府和其他政府機構可能會對其司法管轄區如何確定税收做出史無前例的斷言，這與我們在這些司法管轄區提交的所得税申報單中解釋和歷史適用上述規則和法規的方式背道而馳。新的法律可能會大大增加我們在業務所在國家的納税義務，或者要求我們改變經營業務的方式。由於我們的國際商業活動規模龐大且不斷擴大，我們活動的税收方面的許多變化可能會增加我們在全球的有效税率，並損害我們的財務狀況、經營業績和現金流。
我們使用我們的淨營業虧損結轉和某些其他税務屬性的能力可能是有限的。
截至2020年12月31日，我們在美國聯邦所得税和州所得税方面的淨營業虧損結轉分別為136億美元和111億美元，可用於抵消未來的應税收入。如果不加以利用，2018年1月1日之前產生的聯邦淨營業虧損結轉金額將於2031年開始到期，州淨營業虧損結轉金額將於2021年開始到期。截至2020年12月31日，我們還結轉了69億美元的海外淨運營虧損，將於2023年到期。這些淨營業虧損結轉的實現取決於我們未來的應税收入，我們現有的結轉存在到期未使用和無法抵銷未來所得税負債的風險，這可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。此外，根據修訂後的1986年《國內税法》(下稱《税法》)第382和383條，如果一家公司經歷了一次“所有權變更”，通常被定義為在三年期間其股權所有權發生了超過50%的變化(按價值計算)，那麼該公司使用變更前淨營業虧損結轉和其他變更前税收屬性(如研究税收抵免)來抵消變更後收入的能力可能是有限的。我們未來可能會經歷所有權的變化，因為我們的股票所有權隨後發生了變化。因此，如果我們賺取應税淨收入，我們使用變動前淨營業虧損結轉和其他税收屬性來抵消美國聯邦應税收入的能力可能會受到限制，這可能會導致我們未來的納税義務增加。
我們面臨貨幣匯率波動的風險。
由於我們的業務有很大一部分是以美元以外的貨幣進行的，而且還在不斷增長，但我們的綜合財務業績是以美元報告的，因此我們面臨貨幣匯率波動的風險。隨着匯率的變化，收入、收入成本、不包括折舊和攤銷、運營費用、其他收入和費用以及資產和負債在換算時也可能發生重大變化，從而影響我們的整體財務業績。到目前為止，我們還沒有，但將來可能會達成對衝安排來管理外幣兑換，但這種活動可能不會完全消除由於貨幣匯率變化而導致的我們經營業績的波動。套期保值安排本身就有風險，我們沒有建立套期保值計劃的經驗，這可能會讓我們面臨額外的風險，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
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如果我們不能成功地識別、收購和整合合適的業務，我們的經營業績和前景可能會受到損害，我們收購的任何業務可能不會像預期的那樣表現或被有效整合。
作為我們業務戰略的一部分，我們已經並預計將繼續簽訂協議，收購公司，組建合資企業，剝離部分或部分業務，出售部分或部分業務的少數股權，並收購互補公司或技術，包括剝離中國、東南亞和印度的資產，剝離我們的ATG業務給Aurora，我們的優步將業務提升到Joby，我們在俄羅斯/獨聯體的合資企業Yandex.Taxi，我們與SK電信有限公司成立合資企業的協議，我們對Careem的收購，我們對Cornershop的控股權的剝離，以及我們對Postmate的收購。我們行業內對收購業務、技術和資產的競爭非常激烈。因此，即使我們能夠確定收購目標，我們也可能無法以商業合理的條款完成收購，我們可能無法獲得適用的競爭主管部門的批准，或者該目標可能被另一家公司收購，包括我們的競爭對手之一。
此外，潛在收購或其他交易的談判可能會導致我們管理層的時間分流和大量自付成本。我們可能會花費大量現金或產生大量債務來為此類收購融資，而此類債務可能會限制我們的業務或需要使用可用現金來支付利息和本金。此外，我們可能會通過發行股權或可轉換債務證券來融資或完成收購，這可能會導致我們的股東股權稀釋，或者如果此類可轉換債務證券沒有轉換，則會產生鉅額現金支出。如果我們未能成功評估和執行收購，或未能成功應對其中任何一項風險，我們的業務、財務狀況和經營業績都可能受到損害。
此外，我們收購的任何業務可能都不會像我們預期的那樣表現良好。未能管理和成功整合最近收購的業務和技術，包括管理內部控制和與此類收購相關的任何隱私或數據安全風險，可能會損害我們的經營業績和擴張前景。例如，Careem歷來與某些政府機構共享某些用户數據，這與我們關於數據使用、共享和所有權的全球政策相沖突。我們對我們的業務和Careem的業務保持了我們的數據使用、共享和所有權做法，這樣做可能會導致我們與某些司法管轄區的政府當局的關係受到影響，並可能導致這些政府當局評估對我們的鉅額罰款或處罰，或者臨時或無限期關閉我們或Careem的應用程序。將被收購的公司、業務或技術或被收購的人員整合到我們公司的過程面臨各種風險和挑戰，包括：
•將管理時間和重點從運營我們的業務轉移到收購整合；
•擾亂我們正在進行的業務運營；
•平臺用户接受被收購公司的產品；
•實施或補救被收購公司的控制、程序和政策；
•將收購的業務整合到我們的系統中，並確保收購的業務符合我們的財務報告要求和時間表；
•保留和整合被收購的員工，包括調整被收購員工和現有員工之間的激勵措施，以及管理與消除裁員或以可接受的條件調動員工相關的成本，同時將業務中斷降至最低；
•維護被收購企業的重要業務關係和合同；
•被收購公司收購前活動的責任；
•與收購或被收購公司有關的訴訟或其他索賠或債務；以及
•與商譽、長期資產、投資和其他收購的無形資產相關的減值費用。
例如，在Careem的整合方面，Careem品牌以及拼車、送餐和支付應用程序繼續與優步的應用程序並行運行。Careem的首席執行官將繼續擔任Careem的首席執行官，並將向優步控制的董事會彙報工作。儘管我們將整合優步母公司層面的某些一般和行政職能，但Careem的工程、人力資源和運營團隊將繼續獨立運營，並向Careem的首席執行官報告。這種結構可能會推遲我們預期從收購中獲得的效率，我們的品牌和聲譽可能會受到Careem品牌的任何損害或聲譽損害的影響。
此外，我們對Careem的收購增加了我們在美國《反海外腐敗法》(“FCPA”)和美國以外的其他類似法律下的風險。我們現有的和計劃的保障措施，包括培訓和合規計劃，以阻止此類各方的腐敗行為，可能被證明是無效的，這些各方可能會從事我們可能要承擔責任的行為。
我們可能不會從之前或未來的業務合併中獲得有利的投資回報，包括關於ATG、Careem、Postmate或我們的少數人擁有的附屬公司的投資回報，而且我們無法預測這些交易是否會增加
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我們的普通股。媒體、投資者、平臺用户或監管機構也可能對我們宣佈的收購、合併、剝離、合資或其他戰略交易持負面看法，任何或所有這些都可能對我們的聲譽和業務產生不利影響。這些因素中的任何一個都可能對我們完成交易的能力、我們的財務狀況和我們的經營業績產生不利影響。
與我們的業務相關的法律和監管風險
我們可能繼續在某些司法管轄區被阻止或限制提供或運營我們的產品和產品，因此可能需要修改我們在這些司法管轄區的業務模式。
在某些司法管轄區，包括阿根廷、德國、意大利、日本、韓國和西班牙等擴張市場，我們的拼車業務模式被阻止、封頂或暫停，或者我們被要求改變我們的商業模式，這主要是由於這些司法管轄區的法律和重大監管限制。在某些情況下，我們已經申請並獲得了經營許可證或許可證，必須繼續遵守許可證或許可證要求，否則將面臨被吊銷的風險。此外，我們可能無法維護或續簽任何此類許可證或許可證。例如，倫敦交通局持續審查我們在倫敦的業務，我們在續簽時接受許可證審查。2019年11月，倫敦交通局拒絕向我們發放許可證，認為我們不“合適”，包括對我們的更改和發佈管理流程的信心。我們上訴成功，2020年9月，威斯敏斯特地方法院授予我們18個月的運營許可證，條件與我們之前的許可證基本相同，認為我們是一個合適的人。兩個新的條件(我們自願的)包括向倫敦交通局提供與監管義務有關的綜合月度報告，以及維持我們目前的流程。任何無法在倫敦等市場運營的情況，以及有關不利司法或許可裁決的宣傳，都將對我們的業務、收入和經營業績產生不利影響。我們無法預測其他司法管轄區未來的監管決定或立法是否會鼓勵或鼓勵其他當局採取類似行動，即使我們是根據現有許可證或許可證的條款運營的。此外，自2019年4月以來，墨西哥城祕書莫維利達通過了對現有拼車條例的幾項修正案，以實施某些業務要求, 包括禁止使用現金支付拼車服務，從2019年11月起，全面的TNC數據共享要求，以及要求墨西哥城的司機獲得額外的執照和每年的車輛檢查才能提供拼車服務。除車輛檢查外，我們有一項禁令，禁止此類運營要求，如果不加修改地實施，可能會對我們的業務產生負面影響，如果我們不遵守這些規定，可能會導致我們在墨西哥城運營的執照可能被吊銷。
各個司法管轄區的傳統出租車和汽車服務運營商繼續遊説立法者和監管機構阻止我們的Mobility產品，或要求我們遵守監管、保險、記錄保存、許可和其他出租車和汽車服務所受的要求。例如，2019年1月，在巴塞羅那地區政府頒佈規定，規定乘客可以被拼車司機接走之前，我們暫停了我們在巴塞羅那的Mobility產品。2018年12月，紐約市出租車和豪華轎車委員會實施了每英里和每分鐘最低行程支付公式，旨在為在紐約市提供租車服務的司機建立最低工資標準，例如我們平臺上的司機提供的服務。這些最低税率於2019年2月生效。自實施以來，這些規定對我們在紐約市的財務業績產生了不利影響，未來可能會繼續如此。2018年8月，紐約市議會投票通過了進一步規範我們業務的各種措施，包括司機收入規則、執照要求，以及凍結新的租車牌照一年，以提供拼車服務，比如通過我們的平臺提供的服務，同時紐約市正在研究永久凍結是否有助於緩解擁堵。2019年8月，紐約市出租車和豪華轎車委員會投票決定延長對出租車輛牌照的凍結，並投票通過了新的“巡航上限”，旨在減少在紐約市中央商務區我們這樣的平臺上運營的出租車輛的數量。儘管紐約州的一名法官在2019年12月推翻了這種“巡航上限”，但對出租車輛牌照的凍結依然存在。此外，在2019年11月, 舊金山選民投票通過了一項對舊金山拼車旅行徵收附加費的投票措施，該附加費於2020年1月1日生效。同樣是在2020年1月，一項新的税收在芝加哥生效，對在芝加哥進行的拼車旅行徵收高達3美元的附加費。此外，2020年10月，西雅圖市議會通過了在我們的平臺上提供服務的司機的最低工資標準，該標準將於2021年1月1日生效，其他司法管轄區過去曾考慮或可能考慮實施最低工資要求或允許司機在我們的平臺上提供服務時就最低工資進行談判的法規。美國以外的國家正在考慮或已經頒佈了類似的立法或監管舉措。如果其他司法管轄區實施類似的規定，我們的業務增長可能會受到不利影響。
在某些司法管轄區，我們受到國家、州、地方或市政法律和法規的約束，這些法律和法規在適用或執行方面不明確，或者我們認為是無效或不適用的。在這些司法管轄區，我們可能會被處以監管罰款和訴訟程序，在某些情況下，如果我們繼續按照目前的方式運營我們的業務，我們可能會被要求完全停止運營，除非並直到該等法律和法規得到改革，以澄清我們的業務運營完全合規。例如，2020年9月，香港終審法院對一羣使用優步應用的司機做出了不利於他們的裁決，得出結論認為，他們在沒有出租汽車許可證的情況下駕駛出租汽車，違反了當地的道路交通條例。我們正在分析這一決定，並考慮進一步的法律挑戰和可能的政策解決方案。然而，這些發展可能會對我們提供拼車服務的能力造成不利影響，並對我們在香港的財務表現產生負面影響。另外，
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2020年1月31日，在哥倫比亞法院裁定我們違反了當地競爭法後，我們停止了在哥倫比亞提供我們的Mobility產品。作為迴應，我們對這一決定提出上訴，對我們在哥倫比亞的Mobility產品進行了某些更改，並於2020年2月在哥倫比亞重新推出了Mobility。2020年6月，波哥大上訴法院撤銷了在哥倫比亞阻止Mobility產品的命令，此後我們對我們在哥倫比亞的Mobility產品進行了額外的更改。此外，在這些司法管轄區中，我們繼續提供我們的產品和產品，同時我們評估這些法律和法規對我們的產品和產品的適用性，或者當我們尋求法規或政策變化以解決對我們遵守這些法律和法規的能力的擔憂時。我們繼續在這些情況下運營的決定已經受到調查，或者已經受到政府當局的審查。我們繼續這種做法和其他過去的做法可能會導致我們和司機受到當地監管機構的罰款或其他處罰，這可能會增加我們在這些司法管轄區運營所需的執照或許可證無法續簽的風險。此類罰款和處罰過去只針對司機，未來也可能繼續，這可能會導致司機停止在我們的平臺上提供服務。在許多情況下，我們做出商業決定是為了表示善意，代表司機支付罰款或支付司機的辯護費用，總計可能高達數百萬美元。此外，這種商業行為還可能導致媒體的負面報道，這可能會阻礙司機和消費者使用我們的平臺，並可能對我們的收入產生不利影響。此外，我們還面臨監管障礙, 包括我們的競爭對手或全球地方政府遊説的那些已經並可能繼續有利於當地或現有競爭對手的公司，包括對尋求獲得所需執照或車輛認證的潛在司機的障礙。我們已經並預計將繼續在維護我們在許多司法管轄區按照我們的商業模式運營的權利方面產生巨大的成本。如果阻止或限制我們業務的努力取得成功，或者我們或司機被要求遵守適用於出租車和汽車服務的監管和其他要求，我們的收入和增長將受到不利影響。
我們的業務面臨許多法律和監管風險，這些風險可能會對我們的業務和未來前景產生不利影響。
截至2020年12月31日，我們的平臺已覆蓋約71個國家和地區的約10,000個城市。在我們提供產品的各個司法管轄區，我們受到不同法律法規的約束，有時甚至相互衝突。美國國內和外國司法管轄區的各個國家、地區和地方立法機構和監管實體收到了大量關於我們商業模式相關問題的提案。某些建議如果被採納，可能會限制或限制我們的業務運營方式，增加我們的運營成本，並減少我們的平臺用户數量，從而對我們的業務、財務狀況和運營結果造成重大和實質性的損害。我們無法預測這些建議是否或何時會被採納。
此外，現有或新的法律法規可能會使我們承擔重大責任，包括遵守此類法律法規所需的鉅額費用，並可能抑制我們平臺的增長和使用。例如，隨着我們在非緊急醫療運輸等新領域擴大我們的服務，我們可能會受到與醫療保健相關的額外聯邦和州法律法規的約束。此外，由於我們的產品通常是在我們運營的司法管轄區率先投放市場的，因此已經通過了幾個當地司法管轄區，我們預計還會通過更多司法管轄區的法律和法規，限制或阻止我們向這些司法管轄區的司機和消費者提供我們的產品的能力，從而阻礙我們平臺的整體使用。我們正在積極挑戰其中的一些法律和法規，並正在遊説其他司法管轄區反對對我們的業務，特別是我們的拼車服務施加類似的限制。此外，由於我們的大部分業務涉及使用化石燃料的車輛，尋求遏制空氣污染或排放的法律、法規或政府行動可能會影響我們的業務。例如，為了響應倫敦為減少排放和改善城市空氣質量所做的努力(包括對市中心擁堵區的污染車輛徵收毒性費用，以及於2019年4月生效的“超低排放區”)，我們在倫敦的平臺上增加了每英里15便士的清潔空氣費用，並計劃在2025年之前幫助我們平臺上的司機完全過渡到電動汽車。此外，埃及和其他司法管轄區擬議的拼車法規可能要求我們與政府當局共享某些個人數據，以運行我們的應用程序, 我們可能不願意提供。我們未能按照這些規定分享這些數據，可能會導致政府當局對我們處以鉅額罰款或處罰，或者暫時或無限期關閉我們或Careem在埃及的應用程序。
此外，從2021年1月1日起，英國退出歐盟，這一事件通常被稱為英國退歐。2020年第四季度，英國約佔我們全球移動總預訂量的6.4%。
此外，我們目前在我們開展業務的多個司法管轄區參與訴訟。我們發起了其中一些法律挑戰，以質疑某些法律法規在我們業務中的應用。其他人是由出租車車主、當地監管機構、當地執法部門和包括司機和消費者在內的平臺用户帶來的。這些訴訟包括個人、多名原告，以及可能的集體和集體訴訟，指控違反了與運輸、競爭、廣告、消費者保護、費用計算、人身傷害、隱私、知識產權、產品責任、歧視、安全和就業等有關的法律。例如，2019年5月，我們和我們的某些子公司在澳大利亞維多利亞州最高法院代表出租車、出租汽車、豪華轎車和包車行業的參與者提起集體訴訟，這些參與者在2014年4月至2017年8月期間獲得在澳大利亞特定地區運營的許可證。集體訴訟稱，我們在這些時間段內在這些地區非法運營。這些立法和監管程序、指控和訴訟的辯護既昂貴又耗時，如果解決對我們不利，可能會導致財務損失
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損害或處罰，包括對我們或與我們簽約的人所僱用的個人的刑事處罰、監禁和制裁，這可能會損害我們在我們運營的一個或多個司法管轄區按計劃運營我們的業務的能力，這可能會對我們的業務、收入和經營業績產生不利影響。
此外，雖然我們在2020年5月將我們的無塢電動自行車和電動滑板車業務的某些資產剝離給了Lime，但消費者仍然可以通過我們的應用程序獲得無塢電動自行車和電動滑板車。我們預計無塢電動自行車和電動滑板車將使我們面臨不同於我們其他移動、交付和貨運產品的額外風險。例如，使用無塢電動自行車或電動滑板車的消費者在發生碰撞時面臨的傷害程度比乘坐車輛時更嚴重，因為無塢電動自行車和電動滑板車上的被動保護系統不那麼複雜，在某些情況下沒有。通過我們的應用程序提供的當前或未來的無塢電動自行車或電動滑板車如果發生實際或感知的質量問題或重大缺陷，可能會導致負面宣傳、市場撤回、監管程序、執法行動或針對我們提起的訴訟，特別是在消費者受到傷害的情況下。
競爭法的變更或不遵守可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
競爭主管部門根據美國和外國的反壟斷和競爭法對我們進行密切審查。越來越多的政府正在執行競爭法，並進行更嚴格的審查，包括歐盟、美國、巴西和印度等大型市場的政府，特別是圍繞掠奪性定價、價格操縱和濫用市場力量的問題。其中許多司法管轄區還允許競爭對手或消費者提出反競爭行為的主張。例如，包括美國和印度在內的幾個司法管轄區都有投訴，指控我們的價格太高(高峯定價)或太低(折扣或掠奪性定價)，或者兩者兼而有之。我們還繼續為Sidecar的一名據稱的受讓人提起的訴訟進行辯護，Sidecar是拼車行業的早期競爭對手，該公司根據聯邦法律聲稱，我們參與了反競爭行為。如果一個司法管轄區對我們的業務強加或提議施加新的要求或限制，其他司法管轄區可能會效仿。此外，任何新的要求或限制，或擬議的要求或限制，都可能導致不利的宣傳或罰款，無論是否有效或可上訴。
此外，政府機構和監管機構可能會禁止未來的收購、資產剝離或我們計劃進行的合併，處以鉅額罰款或處罰，要求剝離我們的某些資產，或施加其他限制或要求我們修改業務，包括限制我們與平臺用户的合同關係或限制我們的定價模式。此類裁決可能會改變我們開展業務的方式，因此可能會繼續增加我們的成本或負債或減少對我們平臺的需求，這可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
我們的業務在提供支付和金融服務方面受到廣泛的政府監管和監督。
我們開展業務的大多數司法管轄區都有管理支付和金融服務活動的法律。某些司法管轄區的監管機構可能會確定我們的業務的某些方面受這些法律的約束，並可能要求我們獲得許可證才能繼續在這些司法管轄區運營。我們在荷蘭的子公司Uber Payments B.V.是由其主管機構荷蘭銀行註冊和授權的電子貨幣機構。這一授權允許Uber Payments B.V.提供支付服務(包括獲取和執行修訂後的支付服務指令(2015/2366/EU)中提到的支付交易和匯款)，並在荷蘭發行電子貨幣。此外，Uber Payments B.V.已經通知荷蘭銀行，它將以跨境護照的方式向歐洲經濟區內的其他國家提供此類服務。我們繼續嚴格評估我們在其他幾個司法管轄區尋求更多許可證和批准的選擇，以優化我們的支付解決方案並支持我們業務的未來增長。我們可能會被拒絕此類許可證，現有的許可證可能會被吊銷，或者在獲得此類許可證之前，我們可能會被要求對我們的業務運營進行重大改變。例如，禁止任何人在收到荷蘭銀行的不反對聲明(DNO)之前，持有、收購或增加在荷蘭設有公司席位的電子貨幣機構(如Uber Payments B.V.)的“合格持有量”。“合資格持有”是指直接或間接持有電子貨幣機構已發行股本的10%或以上，即直接或間接行使電子貨幣機構10%或以上投票權的能力。, 或直接或間接對電子貨幣機構施加類似影響的能力。我們不能保證打算持有、收購或增持我們的合格股份的人將來會收到DNO，如果該人沒有收到DNO，該人可能會在荷蘭面臨金融監管執法行動，並可能導致我們的電子貨幣機構許可證受到負面影響或被吊銷。如果我們被拒絕付款或其他金融許可證或此類許可證被吊銷，我們可能會被迫停止或限制在某些司法管轄區的業務運營，包括在歐洲經濟區，即使我們能夠獲得此類許可證，如果我們被發現違反了此類許可證的要求，我們可能會受到罰款或其他執法行動，或被吊銷此類許可證。在一些國家，我們是否需要作為支付服務提供商獲得許可尚不清楚。如果當地監管機構確定此類安排要求我們獲得如此許可，此類監管機構可能會阻止向司機、商家、託運人或承運人付款。此類監管行動或獲得監管批准的需要可能會帶來巨大的成本，並導致我們在某些當地市場的付款大幅延遲，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
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自2020年12月起，在歐洲經濟區擁有支付賬户的平臺用户就通過我們的平臺提供的服務所支付的款項，可能會受到嚴格的客户身份驗證(“SCA”)監管要求的約束。在許多情況下，SCA將要求平臺用户參與額外的步驟來驗證每筆支付交易。這些額外的身份驗證要求可能會使我們的平臺用户在歐洲經濟區的體驗大大降低，這種便利性的喪失可能會顯著降低平臺用户使用我們平臺的頻率，或者可能導致一些平臺用户完全停止使用我們的平臺，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。此外，一旦實施SCA，我們平臺上的許多支付交易可能會因為平臺用户沒有完成所有必要的身份驗證步驟而無法通過身份驗證。因此，在某些情況下，我們可能不會在為用户接受的服務向司機支付費用之前從消費者那裏收到付款。如果我們在沒有收到消費者相應付款的情況下大幅增加司機付款的頻率，可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。
此外，與貨幣傳輸和在線支付相關的法律正在演變，這些法律的變化可能會影響我們在我們的平臺上以與歷史上相同的形式和條款提供支付處理的能力，或者根本沒有影響。例如，我們在歐洲業務的變化，加上歐盟支付服務指令的變化，導致我們在歐洲經濟區的支付業務的某些方面屬於歐洲支付監管的範圍。因此，我們的子公司之一Uber Payments B.V.在荷蘭和其開展業務的歐洲經濟區其他國家直接受金融服務法規(包括與反洗錢、恐怖分子融資和受制裁或禁止人員有關的法規)的約束。從2020年7月1日起，我們將所有支付業務轉移到歐洲經濟區國家的Uber Payments B.V.監管實體，在這些國家，歐洲支付法規要求我們這樣做。
此外，隨着我們業務的發展或業務結構的變化，我們可能會受到與資金傳輸、在線支付和金融監管相關的額外法律或要求的約束。除其他外，這些法律對貨幣傳輸、預付訪問工具、電子資金轉賬、反洗錢、反恐融資、銀行業務、系統誠信風險評估、支付過程安全以及進出口限制等方面進行管理。我們的業務運營，包括我們向司機和商家支付的費用，可能並不總是遵守這些金融法律和法規。過去或將來不遵守這些法律或法規可能會導致重大的刑事和民事訴訟、處罰、沒收重要資產或其他執法行動。與罰款和執法行動相關的成本，以及聲譽損害、合規要求的變化或對我們擴大產品供應的能力的限制，都可能損害我們的業務。
此外，我們的支付系統容易受到非法和不正當使用的影響，包括洗錢、恐怖分子融資、欺詐性銷售商品或服務，以及向受制裁各方支付款項。我們已經並將繼續投入大量資源，以遵守適用的反洗錢和制裁法律，並作為受監管的金融服務提供商，在歐洲經濟區進行適當的風險評估和實施適當的控制。如果我們的支付系統被用於不正當或非法目的，或者如果我們在EEA中的企業風險管理或控制沒有得到充分的評估、更新或實施，並且任何此類行動可能會對我們的業務造成財務或聲譽損害，政府當局可能會尋求對我們提起法律訴訟。
我們目前正受到美國司法部、美國證券交易委員會、州總檢察長(“AG”)辦公室和其他美國及外國政府機構的大量詢問、調查和要求提供信息，其不利結果可能會損害我們的業務。
我們是美國司法部刑事調查和調查的對象，以及其他政府機構的民事執法調查和調查的對象，包括美國證券交易委員會和州AG在美國和海外的辦事處。這些詢問和調查涵蓋了廣泛的問題，包括我們與2016年入侵事件相關的數據刪除和文件保留政策，該事件涉及外部參與者訪問和下載的基於雲的服務上託管的某些存檔消費者數據被泄露。我們過去有，將來也可能解決與這類問題有關的索賠。例如，在2018年9月，經過與2016年違規事件相關的調查和各種訴訟，我們與美國所有50個州和哥倫比亞特區的總檢察長通過規定的判決和總計1.48億美元的賠償與我們達成和解，這筆款項與我們大約一年沒有報告這一事件有關。2018年4月，我們與美國聯邦貿易委員會(FTC)簽署了一項持續到2038年的同意法令，涵蓋了2014年的違規行為和2016年的違規行為，FTC委員於2018年10月批准了該法令。2018年11月和12月，英國、荷蘭和法國監管機構因2016年的違規行為處以總計約160萬美元的罰款。2016年的違規行為可能會導致其他政府實體進行更多昂貴且耗時的監管調查和訴訟，以及其他美國和國際監管機構可能施加的鉅額罰款和處罰。除其他事項外，我們還受到多個政府機構的詢問和/或調查，這些詢問和/或調查涉及我們的業務實踐，例如，美國證券交易委員會對我們是否遵守1933年證券法(經修訂)(“證券法”)的登記和披露要求進行的調查。作為另一個例子, 加州公用事業委員會最近提議對我們處以5900萬美元的罰款，原因是我們沒有提供某些信息，包括與我們的美國安全報告中披露的事件相關的個人信息。這些實體的調查和執法行動，以及持續的負面宣傳和對當前和潛在平臺用户信任的侵蝕，可能會嚴重擾亂我們的業務。
我們還受到政府機構的詢問和調查，這些調查涉及我們在美國和其他國家進行的某些交易。例如，關於Grab交易，新加坡競爭和消費者委員會得出結論認為，該交易違反了當地競爭法，並對我們雙方施加了罰款和限制。
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以及Grab，包括Grab不能要求司機只在其平臺上駕駛的要求，禁止“過度漲價”，以及對司機佣金費率的保護。此外，菲律賓競爭委員會批准了這筆交易，但也受到了類似的限制，包括對最高允許票價的上限和Grab不能要求司機只在其平臺上駕駛的要求，並對我們和Grab在委員會反壟斷審查懸而未決期間違反臨時措施令的行為處以罰款。
這些政府的詢問和調查是耗時的，需要我們和我們的高級管理層投入大量的財政資源和關注。如果這些問題中的任何一個對我們不利，我們可能會受到額外的罰款、處罰和其他制裁，並可能被迫大幅改變我們在相關司法管轄區的業務做法。任何此類決定也可能導致重大的負面宣傳或額外的聲譽損害，並可能導致或使其他監管機構在未來的合併控制或進行調查中的其他查詢、調查或訴訟複雜化。這些發展中的任何一個都可能導致實質性的經濟損失、運營限制，並損害我們的業務。
我們面臨與我們的數據收集、使用、傳輸、披露和其他處理相關的風險，這可能導致調查、查詢、訴訟、罰款、立法和監管行動，以及對我們的隱私和數據保護做法的負面報道。
我們的業務性質使我們面臨索賠，包括在美國的民事訴訟，如與2014年和2016年的違規事件有關的訴訟。這些和未來的任何隱私或安全事件都可能導致違反適用的美國和國際隱私、數據保護和其他法律。此類違規行為使我們面臨個人或消費者集體訴訟，以及美國和國際上聯邦、州和地方監管實體的政府調查和訴訟，導致面臨重大的民事或刑事責任。我們的數據安全和隱私做法一直是政府機構和監管機構詢問的主題，但並不是所有問題都最終得到了解決。2018年4月，我們簽署了一項聯邦貿易委員會同意法令，根據該法令，我們同意實施一項全面的隱私計劃，接受兩年一次的第三方審計，並不歪曲我們如何在2038年前保護消費者信息。2018年10月，聯邦貿易委員會批准了最終和解協議，該協議將使我們因未來未報告安全事件等活動而受到懲罰。2018年11月和12月，英國、荷蘭和法國監管機構處以總計約160萬美元的罰款。我們還與許多國家執行機構簽訂了和解協議。2016年1月，我們與紐約州總檢察長辦公室達成和解，同意加強我們的數據安全做法。2018年9月，我們與美國所有50個州和哥倫比亞特區的州總檢察長就2016年的違規行為達成了規定的判決，涉及支付1.48億美元，並保證我們將加強我們的數據安全和隱私實踐。不遵守這些命令和其他命令可能會導致鉅額罰款。, 執法行動、禁令救濟和其他可能代價高昂或可能影響我們業務的處罰。我們還可能為我們收購的公司在擴大業務時遇到的違規行為承擔責任。例如，2018年4月，Careem公開披露並通知相關監管部門，截至2018年1月14日，該公司遭遇數據安全漏洞，允許獲取其平臺上乘客和司機的某些個人信息。如果Careem因此或其他數據安全漏洞而承擔責任，或者如果我們未能補救此或Careem或我們所經歷的任何其他數據安全漏洞，我們可能會面臨品牌損害、業務中斷和重大責任。我們的保險計劃可能不包括我們面臨的所有潛在索賠，也可能不足以充分賠償我們的潛在責任。
在某些擁有嚴格隱私法的司法管轄區，這種風險會增加，隨着我們在國內和國際上擴展我們的產品、產品和業務，我們可能會受到修訂或額外法律的約束，這些法律規定了與數據隱私和安全相關的大量額外義務。歐盟於2016年通過了GDPR，並於2018年5月生效。GDPR適用於治外法權，並對個人數據的控制器和處理器提出了嚴格的要求。這些要求包括更高的處理個人數據的同意標準、關於個人數據使用的嚴格披露、加強個人數據權、數據違規要求、對數據保留的限制、加強對特殊類別的個人數據和假名(即密鑰編碼)數據的要求，以及與可能處理個人數據的服務提供商簽訂合同的額外義務。GDPR還規定，歐盟成員國可以制定影響個人數據處理的額外法律和法規，包括(I)特殊類別的個人數據(例如，種族或民族出身、政治觀點和宗教或哲學信仰)和(Ii)個人概況和自動個人決策。此類額外的法律法規可能會限制我們使用和共享個人或其他數據的能力，從而增加我們的成本，並損害我們的業務和財務狀況。不遵守GDPR(包括任何被收購企業的任何不遵守)將受到重大處罰，包括高達2000萬歐元或全球總收入4%的罰款，以及禁止處理個人數據的禁令。歐盟以外的其他司法管轄區也同樣引入或加強隱私和數據安全法律、規則和法規, 這將增加我們的合規成本和與不合規相關的風險。例如，加州消費者隱私法案(CCPA)於2020年1月生效，該法案為消費者提供了新的隱私權，並對企業提出了新的運營要求。CCPA包括法定損害賠償框架和針對未能遵守CCPA某些條款或實施合理的安全程序和做法以防止數據泄露的企業的私人訴訟權利。巴西提供了另一個例子，它於2018年通過了《一般數據保護法》(Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais，簡稱LGPD)，該法律現已生效。這些法律可能會隨着時間的推移而受到修訂和法規的影響，或者會產生額外的後續法律，如加州於2020年11月通過的《加州隱私權法案》(CPRA)。
此外，我們須遵守有關個人資料跨境轉移的法律、規則和條例，包括法律。
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關於將個人數據轉移到歐洲經濟區以外的地區。我們依賴這些法律允許的轉讓機制，包括歐盟標準合同條款。這類機制受到了更嚴格的監管和司法審查，歐盟法院最近的一項裁決令人懷疑之前批准的所有機制是否足以將個人數據從歐洲經濟區國家轉移到美國等其他國家。如果我們不能依靠現有機制從歐洲經濟區、英國或其他司法管轄區轉移個人數據，我們可能無法轉移這些地區司機、消費者或員工的個人數據，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，我們可能會被要求根據政府機構的要求披露個人數據，包括州和市監管機構的要求，作為獲得或維護執照或其他方面的要求，執法機構和情報機構的要求。此披露可能導致我們未能或被認為未能遵守隱私和數據保護政策、通知、法律、規則和法規，可能導致在同一司法管轄區或其他司法管轄區對我們提起訴訟或訴訟，並可能對我們的聲譽和品牌產生不利影響。此外，Careem歷來與某些政府機構共享某些用户數據，這與我們關於數據使用、共享和所有權的全球政策相沖突。我們希望為我們的業務和Careem的業務保持我們的數據使用、共享和所有權做法，這樣做可能會導致我們與某些司法管轄區的政府當局的關係受到影響, 並可能導致這些政府當局評估對我們的鉅額罰款或處罰，或暫時或無限期關閉我們或Careem的應用程序。此外，如果我們運營的任何司法管轄區更改了與數據駐留或本地計算有關的法律、規則或法規，導致我們無法及時或根本無法遵守，我們可能會失去在該等司法管轄區運營的權利。這可能會對我們提供產品和產品的方式產生不利影響，從而對我們的運營和財務業績產生重大影響。
此類數據保護法律、規則和法規非常複雜，其解釋也在快速演變，這使得實施和強制執行以及合規要求具有模糊性、不確定性和潛在的不一致性。遵守此類法律可能需要改變我們的數據收集、使用、傳輸、披露和其他處理以及某些其他相關業務做法，從而可能增加合規成本。此外，如果我們未能或被認為未能遵守隱私和數據保護政策、通知、法律、規則、命令和法規，可能會導致個人、消費者權利團體、政府實體或機構或其他人對我們提起訴訟或採取行動。我們可能會招致調查和辯護此類索賠的鉅額費用，如果被發現負有責任，還會產生重大損害賠償。此外，這些程序和任何隨後的不利結果可能會使我們受到重大處罰和負面宣傳。如果這些事件中的任何一個發生，我們的業務和財務業績可能會受到嚴重幹擾和不利影響。
我們可能捲入的法律程序導致的不利訴訟判決或和解可能會使我們面臨金錢損害或限制我們經營業務的能力。
我們過去、現在和將來都參與了司機、消費者、商家、託運人、承運人、員工、商業合作伙伴、競爭對手或政府機構等的私人訴訟、集體訴訟、調查和各種其他法律程序。我們面臨與各種事項相關的訴訟，包括司機分類、司機小費和税收、《美國殘疾人法》、反壟斷、知識產權侵權、隱私、不正當競爭、工作場所文化、安全做法以及就業和人力資源做法。任何此類訴訟、調查和法律程序的結果本質上都是不可預測的，而且代價高昂。任何針對我們的索賠，無論是否有價值，都可能耗費時間、代價高昂，並損害我們的聲譽，並可能需要大量的管理時間和公司資源。如果這些法律程序中的任何一項對我們不利，或我們達成和解安排，我們可能面臨金錢損害或被迫改變我們經營業務的方式，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外，我們經常在我們與最終用户的服務條款中包括仲裁條款。這些規定旨在簡化所有當事人的訴訟程序，因為在某些情況下，仲裁可能比在州或聯邦法院提起訴訟糾紛更快、成本更低。然而，仲裁對我們來説可能會變得更加昂貴，或者仲裁量可能會增加併成為負擔。此外，使用仲裁條款可能會對我們的聲譽和品牌造成一定的風險，因為這些條款已經受到越來越多的公眾監督。為了將這些風險降至最低，我們過去和將來可能會自願限制我們在任何法律或監管程序中使用仲裁條款，或者我們可能被要求這樣做，這兩者都可能增加我們的訴訟成本和此類程序的風險敞口。例如，自2018年5月15日起，我們結束了對平臺用户和員工性行為不當指控的強制仲裁。
此外，由於關於各州仲裁的範圍和可執行性的規則可能會相互衝突，以及州和聯邦法律之間的規則可能會相互衝突，我們的一些或所有仲裁條款可能會受到挑戰，或者可能需要修改，以免除某些類別的保護。如果我們的仲裁協議被發現全部或部分不可執行，或者特定的索賠被要求豁免仲裁，我們可能會遇到訴訟成本和解決此類糾紛所需時間的增加，我們可能面臨更多可能代價高昂的訴訟，每一起訴訟都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。
我們在已知腐敗嚴重的國家開展業務，過去和未來可能會受到關於我們遵守一些反腐敗法律的詢問、調查和要求提供信息。
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我們在腐敗程度較高的國家開展業務，並與這些實體建立業務關係。我們受到《反海外腐敗法》和美國以外的其他類似法律的約束，這些法律禁止為獲得或保留業務的目的向外國政府、其官員和政黨支付不正當的款項或提供報酬。美國和非美國的監管機構都將繼續關注這些法律的執行，我們可能會受到額外的合規要求，以識別犯罪活動和向受制裁各方支付款項。我們在腐敗嚴重的某些國家的活動增加了司機、消費者、商人、託運人或承運人、員工、顧問或商業夥伴違反包括《反海外腐敗法》在內的各種反腐敗法律的未經授權付款或提供付款的風險，儘管這些各方的行為往往不在我們的控制範圍內。我們對Careem的收購可能會進一步增強這種風險，因為Careem平臺的用户和Careem的員工、顧問和業務合作伙伴可能不熟悉這些反腐敗法律，也可能以前沒有受到這些法律的約束。此外，我們現有和未來的保障措施，包括旨在阻止此類各方採取這些做法的培訓和合規計劃，可能不會被證明是有效的，這些各方可能會從事我們可能要承擔責任的行為。額外的合規要求可能會迫使我們修改或擴大我們的合規計劃，包括我們用來驗證平臺用户身份和監控國際和國內交易的程序。
司機可能會受到更多許可要求的約束，我們可能會被要求獲得額外的執照或限制使用我們平臺的司機數量。
目前，許多司機在各自的司法管轄區內不需要獲得商業出租車或車輛牌照。然而，我們開展業務的許多司法管轄區已經進行了調查或採取了行動來執行現有的許可規則，包括拉丁美洲和亞太地區的市場，以及許多其他國家，包括歐洲、中東和非洲的國家，已經通過或提出了新的法律或法規，要求司機向當地當局頒發執照，或要求我們或我們的子公司獲得運輸公司的執照。要求我們或司機獲得執照的當地法規可能會對我們擴大業務和運營的能力產生不利影響。此外，不同的司法管轄區可能會對持有執照的司機或我們可能與之合作的車輛的數量設定上限，或對司機可以工作的最長小時數施加限制，類似於西班牙和紐約市最近通過的規定，這些規定暫時凍結了使用我們這樣的平臺的司機的新機動車執照。如果我們或司機受到此類上限、限制或許可要求的限制，我們的業務和增長前景將受到不利影響。
我們可能會為我們用來吸引和上車司機的手段承擔責任。
我們所在的行業對司機的競爭非常激烈。在這種競爭激烈的環境中，我們用來讓司機上車和吸引司機的手段可能會受到競爭對手、政府監管機構或個人原告的挑戰。例如，個別原告對我們提起了可能的集體訴訟，指控我們違反了1991年的《電話消費者保護法》，其中包括，原告在未經我們同意的情況下或在向我們表明他們不再希望接收此類短信後，從我們那裏收到了有關我們的司機程序的短信。此外，在2017年初，我們解決了聯邦貿易委員會對我們關於潛在司機收入和第三方車輛租賃和融資計劃的聲明的調查。在這件事上，我們同意向聯邦貿易委員會支付2000萬美元，以補償司機的賠償。這些訴訟的辯護既昂貴又耗時，如果解決對我們不利，可能會導致實質性的經濟損失和處罰，對我們的商業做法進行代價高昂的調整，以及負面宣傳。此外，如果競爭對手對這些做法提出更多訴訟或其他索賠，我們可能會招致鉅額費用和可能的收入損失。
我們的業務在很大程度上依賴於司機的保險覆蓋範圍，以及與我們的業務相關的其他類型的風險保險。如果保險公司以對司機或我們不利的方式更改此類保險的條款，如果我們被要求為我們的業務其他方面購買額外的保險，或者如果我們沒有遵守保險範圍的規定，我們的業務可能會受到損害。
我們使用第三方保險和自我保險機制的組合，包括一家全資擁有的自保子公司。與我們的Mobility產品相關的保險可能包括第三方汽車、汽車綜合保險和碰撞保險、物理損害保險，以及未投保和保險不足的駕車者保險。在大多數國家，我們要求司機購買汽車保險，在許多情況下，我們還代表司機維持保險。我們依賴於數量有限的拼車保險提供商，特別是在國際上，如果這些提供商停止投保或增加承保成本，我們不能保證我們能夠以合理的條款或根本不能保證我們能夠獲得更換保險。例如，2019年，我們的一家保險提供商宣佈提前終止承保，並被其他保險提供商取代。除了與我們的產品相關的保險外，我們還維持對自有車輛和員工活動的其他汽車保險，以及對非汽車公司風險的保險，包括一般責任、工人賠償、財產、網絡責任和董事及其高級管理人員的責任。如果我們的保險公司以對我們或司機不利的方式改變我們的保單條款，我們的保險成本可能會增加。我們代表司機維護的保險成本在美國和加拿大比其他地區更高。此外，如果我們維持的保險範圍不足以彌補發生的損失，我們可能要承擔重大的額外費用。
此外，我們和我們的專屬自保子公司是某些再保險和賠償安排的一方，這些安排將很大一部分風險從保險提供者轉移到我們或我們的專屬保險子公司，這可能需要我們支付可能超過我們的保險準備金的重大金額，從而損害我們的財務狀況。我們的
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保險準備金計入我們通過專屬自保保險子公司和其他風險保留機制保留的風險的未付損失和損失調整費用。這些數額是基於精算估計、歷史索賠信息和行業數據。雖然管理層相信這些儲備金額是足夠的，但最終的負債可能超過我們的儲備。
我們可能會因交通事故、傷害或其他被聲稱是由使用我們平臺的司機造成的事件而提出重大責任索賠，即使這些司機沒有積極使用我們的平臺或有人冒充司機。隨着我們在我們的平臺上擴展到包括更多的服務，我們的保險需求可能會延伸到那些額外的服務，包括運費。因此，我們的汽車責任和一般責任保險以及由司機維護的保險可能不包括與交通事故、傷害或其他事件相關的所有潛在索賠，這些索賠聲稱是由使用我們平臺的司機造成的，並且可能不足以賠償我們可能面臨的所有責任。即使這些索賠不會導致責任，我們也可能在調查和辯護方面產生巨大的成本。如果保險公司資不抵債，他們可能無法及時或根本無法支付原本有效的索賠。如果我們受到與司機或其他使用我們平臺的人的行為有關的責任索賠，我們可能會受到負面宣傳併產生額外費用，這可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
此外，我們受制於與保險覆蓋相關的當地法律、規則和法規，這可能會導致政府實體或其他人對我們提起訴訟或採取行動。美國許多司法管轄區已經通過立法，將拼車方面的這些保險要求編纂為法典。其他司法管轄區還提出了其他立法，試圖編纂或改變與拼車有關的保險要求。此外，作為與我們簽訂某些關鍵合同的條件，Freight和Uber for Business的服務提供商和商業客户可能需要更高水平的覆蓋範圍。如果我們未能或被認為未能遵守當地法律、規則、法規或與保險範圍有關的合同義務，可能會導致政府實體或其他人對我們提起訴訟或採取行動。這些訴訟、訴訟或行動可能使我們受到重大處罰和負面宣傳，要求我們增加保險覆蓋範圍，要求我們修改保單披露，增加我們的成本，並擾亂我們的業務。
我們可能會受到定價法規的約束，以及相關的訴訟或監管詢問。
我們的收入取決於我們用來計算消費者車費和司機收入的定價模型。我們的定價模式，包括動態定價，已經並可能繼續受到挑戰、禁止、在緊急情況下受到限制，並在某些司法管轄區設置上限。例如，我們已經同意，在法律程序限制使用高峯定價的所有印度主要城市，計算的消費者票價不會超過政府規定的最高票價。此外，2018年，夏威夷火奴魯魯成為美國第一個通過立法，限制漲價超過該市設定的最高票價的高峯定價的城市。對我們定價模式的額外監管可能會增加我們的運營成本，並對我們的業務產生不利影響。此外，我們的定價模型一直是訴訟和監管查詢的主題，涉及的內容包括消費者票價和司機收入(包括費率、費用、附加費和通行費)的計算和報表，以及在緊急情況和自然災害期間使用高峯定價。因此，我們可能被迫在某些司法管轄區改變我們的定價模式，這可能會損害我們的收入或導致次優的税收結構。
如果我們無法保護我們的知識產權，或者如果第三方成功地聲稱我們盜用了他人的知識產權，我們可能會產生鉅額費用，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的知識產權包括我們網站的內容、移動應用程序、註冊域名、軟件代碼、固件、硬件和硬件設計、註冊和未註冊商標、商標申請、版權、商業祕密、發明(無論是否可申請專利)、專利和專利申請。我們相信，我們的知識產權對我們的業務至關重要，併為我們提供了在我們經營的市場上的競爭優勢。如果我們不充分保護我們的知識產權，我們的品牌和聲譽可能會受到損害，司機、消費者、商人、託運人和承運人可能會使我們的產品和產品貶值，我們的有效競爭能力可能會受到損害。
為了保護我們的知識產權，我們依靠版權、商標、專利和商業祕密法律、合同條款、最終用户政策和披露限制的組合。在發現我們的知識產權可能受到侵犯時，我們會進行評估，並在必要時採取適當行動保護我們的權利。我們還與我們的員工和顧問簽訂保密協議和發明轉讓協議，並尋求以商業審慎的方式控制對我們專有信息的訪問和分發。我們已經和可能採取的保護我們的知識產權的努力可能並不充分或有效。例如，並不是我們目前或未來將開展業務的每個國家都有有效的知識產權保護。此外，其他方可能未經授權複製或反向設計我們的產品和產品，或獲取和使用我們網站的內容。此外，我們可能無法阻止競爭對手或其他第三方獲取或使用類似、侵犯或降低我們的域名、商標、服務標記和其他專有權的價值的域名或商標。此外，我們的商業祕密可能會被第三方或我們的員工泄露，這將導致我們失去從泄露的商業祕密中獲得的競爭優勢。此外，我們可能無法發現侵犯我們知識產權的行為，即使我們發現此類侵權行為並決定執行我們的知識產權，我們也可能不會成功，並可能產生鉅額費用。此外，任何此類執法努力都可能耗費時間，並可能轉移管理層的注意力。此外，這種執法努力可
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導致我們的知識產權不可執行或無效的裁決。任何未能保護或丟失我們的知識產權都可能對我們的競爭能力產生不利影響，並可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
互聯網和技術行業的公司以及其他專利和商標持有者，包括“非執業實體”，尋求從與授予許可有關的使用費中獲利或尋求獲得禁令，擁有大量專利、版權、商標和商業祕密，並經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而提起訴訟。我們已經並可能在未來繼續收到聲稱我們挪用、濫用或侵犯其他方知識產權的通知。
此外，我們可能會不時推出或獲取新產品，包括在我們歷史上沒有經營過的領域，這可能會增加我們對專利和其他知識產權索賠的風險。此外，我們和我們收購或擁有權益的公司已經被起訴，我們未來可能會被起訴，指控我們侵犯知識產權或威脅挪用商業祕密。如果我們收購或擁有權益的一家公司在此類訴訟中失去了寶貴的知識產權，我們的投資價值可能會大幅縮水。
任何針對我們的知識產權索賠，無論勝訴如何，都可能耗費時間和昂貴的和解或訴訟，可能會分散我們管理層的注意力和其他資源，並可能損害與我們品牌相關的商譽。這些索賠還可能使我們承擔重大損害賠償責任，並可能導致我們不得不停止使用被發現侵犯另一方權利的技術、內容、品牌或商業方法。此外，此類訴訟的某些不利結果可能會對我們在現有或未來業務中有效競爭的能力產生不利影響。
我們可能被要求或可能選擇為他人持有的知識產權使用權尋求許可證，這些許可證可能無法以商業合理的條款獲得，或者根本不能獲得。即使有許可證，我們也可能被要求支付鉅額版税，這可能會增加我們的運營費用。我們還可能被要求開發替代的非侵權技術、內容、品牌或商業方法，這可能需要大量的努力和費用，並降低我們的競爭力。如果我們不能為我們業務的任何涉嫌侵權方面授權或開發替代技術、內容、品牌或業務方法，我們可能無法有效競爭，或者我們可能被阻止在某些司法管轄區經營我們的業務。這些結果中的任何一個都可能損害我們的運營業績。
我們報告的財務結果可能會受到會計原則變化的不利影響。
我們業務的會計處理很複雜，尤其是在收入確認領域，並且可能會根據我們業務模式的演變、相關會計原則的解釋、現有或新法規的執行，以及美國證券交易委員會或其他機構政策、規則、法規和會計法規的解釋的變化而發生變化。我們業務模式和會計方法的改變可能會導致我們的財務報表發生變化，包括任何時期的收入和費用的變化，或者某些類別的收入和費用轉移到不同的時期，可能會導致顯著不同的財務結果，並可能要求我們改變我們處理、分析和報告財務信息的方式以及我們的財務報告控制。
如果根據《投資公司法》，我們被視為投資公司，適用的限制可能會對我們的業務產生不利影響。
“投資公司法”載有實質性的法律要求，規定了允許“投資公司”開展其業務活動的方式。我們相信，我們經營業務的方式不會導致根據《投資公司法》被定性為“投資公司”，因為我們主要從事的是非投資公司業務。雖然我們的大部分資產是對非控制實體(包括中國)的投資，在本10-K表格年報的其他地方被稱為少數人擁有的聯屬公司，但我們相信我們不是投資公司法所界定的投資公司。雖然我們打算以不被視為投資公司的方式開展業務，但這樣的決定將要求我們啟動繁重的合規要求，並遵守投資公司法施加的限制，這些限制將限制我們的活動，包括對我們的資本結構和我們與關聯公司進行交易的能力的限制，這將對我們的財務狀況產生不利影響。為了避免這樣的決定，我們可能被要求以不受《投資公司法》要求的方式開展業務，這可能會對我們的業務產生不利影響。例如，我們可能被要求出售某些資產，並在出售或轉讓此類資產時支付高額税款。
與我們普通股所有權相關的風險
無論我們的經營業績如何，我們普通股的市場價格一直並可能繼續波動，或可能急劇或突然下跌，我們可能無法滿足投資者或分析師的預期。您可能無法以您支付的價格或高於您支付的價格轉售您的股票，並可能損失您的全部或部分投資。
我們普通股的市場價格可能會因眾多因素而大幅波動或下跌，其中許多因素是我們無法控制的，包括：
•MAPC、TRIPS、調整後的EBITDA、總預訂量、收入或其他經營和財務業績的實際或預期波動；
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•我們的公告或第三方對我們平臺上司機和消費者數量的實際或預期變化的估計；
•我們的實際經營業績與我們管理層、證券分析師、投資者和金融界的預期之間存在差異；
•會計原則的變化或對現有原則的解釋的變化，這可能影響財務業績；
•發起或維持對我們進行報道的證券分析師的行為，跟蹤我們公司的任何證券分析師改變財務估計，或我們未能滿足這些估計或投資者的期望；
•我們或我們的競爭對手宣佈重大產品或功能、技術創新、收購、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾；
•媒體的負面報道或宣傳；
•科技公司的總體經營業績和股票市場估值的變化，特別是我們行業的公司，包括我們的競爭對手；
•整體股票市場的價格和成交量波動，包括整個經濟趨勢的結果；
•對我們構成威脅、提起或裁決的訴訟；
•立法或監管行動的發展，包括司法或監管機構的臨時或最終裁決(包括任何競爭管理機構阻止、推遲或限制我們在一個或多個市場運營的能力，或要求我們剝離我們或Careem在一個或多個市場的業務)；
•會計準則、政策、準則、解釋或原則的變更；
•董事會或管理層發生重大變動；
•在我們的平臺或我們的行業內發生的任何安全事件或安全事件的公開報告；
•公職人員的聲明、評論或意見，即我們提供的產品是或可能是非法的，無論司法或監管機構的任何臨時或最終裁決如何；以及
•其他事件或因素，包括戰爭、恐怖主義事件、自然災害、公共衞生問題或流行病造成的事件或因素，如當前的新冠肺炎大流行、自然災害或對這些事件的應對。
此外，股市的價格和成交量波動已經並將繼續影響許多科技公司的股價。通常，他們的股價波動的方式與公司的經營業績無關或不成比例。過去，在市場波動期間，股東會提起證券集體訴訟。例如，從2019年9月開始，加利福尼亞州和聯邦法院對我們、我們的董事、我們的某些高管以及我們IPO註冊聲明中提到的承銷商提起了幾起可能的集體訴訟，指控我們的IPO違反了證券法。證券訴訟可能會使我們承擔鉅額費用，轉移資源和管理層對我們業務的關注，並嚴重損害我們的業務。此外，上述因素中的任何一項的發生都可能導致我們的股票價格大幅下跌，並且不能保證我們的股票價格會回升。因此，你可能無法以或高於你支付的價格出售你的股票，你可能會損失部分或全部投資。
特拉華州的法律和我們修訂和重述的公司證書以及修訂和重述的章程中的條款可能會使合併、要約收購或代理權競爭變得困難，從而壓低我們普通股的交易價格。
我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程包含的條款可能會壓低我們普通股的交易價格，因為這些條款可能會阻止、推遲或阻止我們公司控制權的變更或我們公司股東可能認為有利的管理層變更。這些規定包括：
•我們的董事會有權選舉董事來填補因董事會擴大或董事辭職、死亡或罷免而產生的空缺，這使得股東無法填補我們董事會的空缺；
•股東提案的提前通知要求，這可能會減少供股東審議的股東提案的數量；
•股東召開特別股東大會的能力受到限制，這可能使我們的股東難以採取所需的治理變化；
•禁止在董事選舉中進行累積投票，這限制了少數股東選舉董事候選人的能力；以及
•我們的董事會可以在沒有股東批准的情況下發行非指定優先股，這使得
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我們的董事會有可能發行帶有投票權或其他權利或優惠的優先股，這可能會阻礙任何收購我們的嘗試的成功。
我們修訂和重述的公司註冊證書、修訂和重述的公司章程或特拉華州法律中任何具有延遲或威懾控制權變更的條款都可能限制我們的股東從他們持有的普通股獲得溢價的機會，還可能影響一些投資者願意為我們的普通股支付的價格。此外，根據我們現有的債務工具，我們以及我們的某些子公司在我們的業務和運營方面受到某些限制，包括對某些合併、合併和出售資產的限制。有關這些條款和其他條款的信息，請參閲題為“--我們已經承擔了大量債務，並可能在未來產生更多債務”的風險因素。我們在這種債務下的付款義務可能會限制我們的可用資金，我們債務協議的條款可能會限制我們經營業務的靈活性。
現有股東直接或間接出售我們普通股的股份可能會導致我們的股價下跌。
直接或間接出售我們普通股的大量股票，或公眾對這些出售可能發生的看法，可能會壓低我們普通股的市場價格，並可能削弱我們通過出售額外股本證券籌集資金的能力。我們可以不時發行普通股或可轉換為普通股的證券，用於融資、收購、投資或其他方面。例如，2020年12月1日，我們完成了對Postmate的收購，總對價約為7000萬股我們的普通股，以及涵蓋約1300萬股我們的普通股的股權獎勵。此次發行和任何其他此類發行，包括在行使此類股權獎勵時增發普通股，可能會導致我們現有股東的股權大幅稀釋，並導致我們普通股的交易價格下降。
在可預見的未來，我們不打算支付現金股息。
我們從未宣佈或支付過我們股本的現金股息。我們目前打算保留未來的任何收益，為我們業務的運營和擴張提供資金，我們預計在可預見的未來不會宣佈或支付任何現金股息。此外，我們現有的某些債務工具包括對我們支付現金股息的能力的限制。因此，只有當我們普通股的市場價格上升時，您在我們普通股上的投資才能獲得回報。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，特拉華州衡平法院和美利堅合眾國聯邦地區法院(在可強制執行的範圍內)是我們與我們的股東之間幾乎所有糾紛的獨家論壇，這可能限制我們的股東獲得有利的司法論壇來處理與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，特拉華州衡平法院是根據特拉華州成文法或普通法提起的下列類型訴訟或程序的獨家法院：
•代表我們提起的任何派生訴訟或法律程序；
•主張違反受託責任的任何行為；
•根據特拉華州公司法、我們修訂和重述的公司證書或我們修訂和重述的章程對我們或我們的董事、高級管理人員或員工提出索賠的任何訴訟；
•任何與我們修訂和重述的公司證書或我們的修訂和重述的章程有關的訴訟；
•特拉華州公司法賦予特拉華州衡平法院管轄權的任何訴訟；以及
•任何主張受內政原則管轄的針對我們的索賠的行為。
這一規定不適用於為執行《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟，也不適用於美國聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，美利堅合眾國聯邦地區法院將是解決根據證券法提出的任何訴因的獨家論壇，取決於特拉華州對此類獨家論壇條款的可執行性的最終裁決。儘管特拉華州最高法院最近裁定，這樣的排他性法院條款在事實上是有效的，但其他司法管轄區的法院可能會發現此類條款無法執行。
這些排他性論壇條款可能會限制股東在司法論壇上提出其認為有利於與我們或我們的董事、高管或其他員工發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們和我們的董事、高管和其他員工的訴訟。如果任何其他有管轄權的法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中的任何一項排他性法庭條款不適用或不可執行，我們可能會產生與在其他司法管轄區解決爭議相關的額外費用，這可能會嚴重損害我們的業務。
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一般風險因素
作為一家上市公司的要求可能會使我們的資源緊張，導致更多的訴訟，並轉移管理層對經營我們業務的注意力。
作為一家上市公司，我們必須遵守《交易所法案》、《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》、《紐約證券交易所上市要求》以及其他適用的證券規則和法規的報告要求。遵守這些規章制度增加了我們的法律和財務合規成本，使一些活動變得更加困難、耗時或成本高昂，並增加了對我們的系統和資源的需求。除其他事項外，《交易法》還要求我們提交關於我們的業務和經營業績的年度、季度和當前報告。
通過在本年度報告中披露Form 10-K以及在上市公司要求的文件中披露信息，我們的業務和財務狀況將變得更加明顯，我們相信這可能會導致威脅或實際的訴訟，包括競爭對手和其他第三方的訴訟。如果這些索賠成功，我們的業務可能會受到嚴重損害。即使索賠不會導致訴訟或解決對我們有利的問題，解決這些索賠所需的時間和資源也可能轉移我們管理層的資源，並嚴重損害我們的業務。
作為一家上市公司，我們有義務制定和保持對財務報告的適當和有效的內部控制，任何未能保持這些內部控制的充分性都可能對投資者對我們公司的信心產生不利影響，從而影響我們普通股的價值。
根據薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404條(“第404條”)，我們必須提交管理層的年度報告，其中包括我們對財務報告的內部控制的有效性。此外，我們的獨立註冊會計師事務所必須每年證明我們的財務內部控制的有效性。我們目前被要求披露財務報告內部控制的變化，這些變化已經或合理地可能對我們的季度財務報告內部控制產生重大影響。
執行第404條所需的評估所需的系統和處理文檔的編譯過程成本高昂且具有挑戰性，我們可能無法及時完成評估、測試和任何所需的補救措施。隨着我們的業務在規模和複雜性上持續增長，我們正在改進我們的流程和基礎設施，以幫助確保我們能夠在上市公司要求的時間表內準備財務報告和披露。在我們內部控制的評估和測試過程中，如果我們發現我們的財務報告內部控制存在一個或多個重大弱點，我們將無法斷言我們的財務報告內部控制是有效的。
我們不能向您保證，未來我們對財務報告的內部控制不會有實質性的弱點，特別是由於高增長的產品(如交付和貨運)，這可能會在一致的業績和及時設計新控制方面帶來挑戰。任何未能對財務報告進行內部控制的行為都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或經營業績的能力。如果我們無法斷定我們對財務報告的內部控制是有效的，或者如果我們或我們的獨立註冊會計師事務所確定我們的財務報告內部控制存在重大弱點，我們可能會對投資者對我們財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下跌，我們可能會受到證券上市交易所、美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查。未能彌補財務報告內部控制的任何重大缺陷，或未能實施或維持上市公司所需的這些和其他有效控制系統，也可能限制我們未來進入資本市場的機會。
項目1B。未解決的員工意見
不適用。
項目2.財產
截至2020年12月31日，我們在全球租賃了總計830萬平方英尺的辦公設施，其中250萬平方英尺用於我們位於加利福尼亞州舊金山灣區的公司總部。2020年，我們完成了舊金山灣區新辦公室的建設，其中包括110萬平方英尺的舊金山總部。2019年，我們在賓夕法尼亞州購買了593英畝土地，用於建造一條測試軌道，用於測試自動駕駛汽車的性能，以及一座辦公樓。截至2020年12月31日，這塊屬於我們ATG和其他技術計劃部門的土地被歸類為持有出售的資產。有關詳情，請參閲本年度報告第II部分第8項“財務報表及補充數據”附註9--待售資產及負債。2021年1月19日，我們完成了將專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司ATG業務出售給Aurora Innovation，Inc.。我們的ATG業務包括在我們的ATG和其他技術計劃部門。
我們相信，我們所有可報告部門普遍使用的設施是足夠的，適合我們目前的需求，如果需要，將提供合適的額外或替代空間來容納我們的業務。
項目3.法律程序
我們是各種法律行動和政府調查的一方，未來可能會對我們提起類似或其他行動。這些問題中最重要的部分如下所述。
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合併財務報表附註15所述的法律程序
附註15-本年報10-K表格所載本公司截至2020年12月31日止年度綜合財務報表的承擔及或有事項包括有關法律程序的資料，該等法律程序構成財務報告方面的重大或有事項，如以對吾等不利的方式予以解決，可能會對本公司的綜合財務狀況、流動資金或經營業績產生重大不利影響。本項目應與附註15一併閲讀，以瞭解有關下列重大法律程序的信息，這些信息通過引用併入本項目：
•加州總檢察長訴訟和政府調查
•州失業税收訴訟程序
•谷歌訴萊萬多夫斯基；谷歌訴萊萬多夫斯基和羅恩
•Aslam，Farrar，Hoy和Mithu訴Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd.
合併財務報表附註15中未説明的法律訴訟
除本年報10-K表格所載截至二零二零年十二月三十一日止年度綜合財務報表附註15所述並以參考方式併入本項目外，下列事項亦構成重大待決法律程序(吾等或吾等任何附屬公司參與的與吾等業務有關的普通訴訟除外)。
澳大利亞集體訴訟
2019年5月，一家澳大利亞律師事務所代表出租車、出租汽車和豪華轎車行業的某些參與者向澳大利亞維多利亞州最高法院提起集體訴訟，起訴我們和我們的某些子公司。原告聲稱，在2014年至2017年期間，優步實體通過直接違反交通法規或委託UberX司機在澳大利亞違反交通法規，合謀傷害了集團成員。索賠稱，實際上，這些業務對班級代表和班級成員造成了損失和損害，包括某些出租車牌照的收入損失和價值縮水。2020年3月、4月和10月，同一家澳大利亞律師事務所又提起了四起集體訴訟，指控相同的索賠。我們否認這些指控，並打算對訴訟進行有力的辯護。
其他法律程序
雖然無法確定針對我們提出的法律行動、調查和訴訟的結果，但我們相信，除上述事項外，所有此類事項的解決不會對我們的綜合財務狀況或流動性產生重大不利影響，但可能對我們在任何一個會計期間的綜合經營業績產生重大影響。我們目前正在並可能在未來參與正常業務過程中的法律程序、訴訟、索賠和政府調查。此外，我們的業務性質使我們面臨與司機分類和我們的業務遵守適用法律有關的索賠。這種風險在美國以外的某些司法管轄區加劇，在這些司法管轄區，我們受到的當地法律保護可能比我們在美國要少。雖然我們參與的法律程序、索賠和政府調查的結果無法確切預測，但我們不認為這些事件的最終結果可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。然而，無論最終結果如何，任何此類法律程序、索賠和政府調查都可能給管理層和員工帶來巨大負擔，並可能伴隨着高昂的辯護費用或不利的初步和臨時裁決。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股市場信息
我們的普通股自2019年5月10日起在紐約證券交易所(NYSE)掛牌上市，代碼為“Uber”。在此之前，我們的普通股沒有公開交易市場。
我們普通股持有者
截至2021年2月22日，共有1132名我們普通股的記錄持有人。實際的股東人數超過了這一記錄持有人的人數，包括作為受益者的股東，但其股票由經紀人和其他被提名者以街頭名義持有。
股利政策
我們從未宣佈或支付過我們股本的現金股息。我們打算保留所有可用資金和未來收益(如果有的話)，為我們業務的發展和擴張提供資金，我們預計不會在
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可預見的未來。我們某些未償還債務工具的條款限制了我們支付股息或對普通股進行分配的能力，我們可能會在未來達成信貸協議或其他借款安排，這將限制我們宣佈或支付現金股息或對我們的股本進行分配的能力。未來關於宣佈和支付股息(如果有的話)的任何決定將由我們的董事會酌情決定，並將取決於當時的條件，包括我們的財務狀況、經營業績、合同限制、資本要求、業務前景以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
股權證券的未登記銷售
2020年3月26日，我們向持有5195美元Careem可轉換票據的持有人發行了94股普通股，後者選擇以每股55美元的轉換價將此類票據的餘額轉換為普通股。根據《證券法》S規則，這些股票獲得豁免登記。
於2020年12月11日，我們完成了本金總額11.5億美元的2025年到期的本金總額為0%的可轉換優先債券(“2025年可轉換債券”)的非公開發售，包括2025年可轉換債券的初始購買者全額行使其購買2025年可轉換債券的額外本金至多1.5億美元的選擇權。我們根據證券法第4(A)(2)條規定的豁免註冊，向初始購買者提供並出售2025年可轉換票據，並根據證券法第144A條規定的豁免註冊，由初始購買者轉售給合格機構買家。我們依賴這些豁免註冊，部分是基於初始購買者在購買協議中由我們和初始購買者之間的陳述。2025年可轉換票據轉換後可發行的普通股股票(如果有)尚未根據證券法註冊，在沒有註冊或獲得適用的豁免註冊要求的情況下，不得在美國發行或出售。
收益的使用
2020年12月11日，我們完成了2025年可轉換票據的發行。在扣除最初購買者的折扣和發售費用後，我們籌集了約11.4億美元的淨收益。我們打算將此次發行的淨收益用於營運資金和其他一般公司用途，其中可能包括收購或戰略交易。
性能圖表
就交易法第18節而言，本業績圖表不應被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“存檔”，或以其他方式承擔該節下的責任，並且不應被視為通過引用納入優步技術公司根據證券法或交易法提交的任何文件。
下圖比較了我們普通股股東的累計總回報相對於標準普爾500指數(“S&P500”)和標準普爾500信息技術板塊指數(“S&P 500 IT”)的累計總回報。假設在2019年5月10日(我們的普通股開始在紐約證券交易所交易)對我們的普通股和每個指數進行了100美元的投資(包括所有股息的再投資)，其相對錶現一直跟蹤到2020年12月31日。所顯示的回報是基於歷史結果，並不是為了暗示未來的表現。
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https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g1.jpg
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項目6.選定的財務數據
以下精選的截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的綜合經營報表數據以及截至2019年12月31日和2020年12月31日的精選綜合資產負債表數據來源於本年度報告Form 10-K中其他部分包括的經審計的綜合財務報表。以下精選的截至2016年12月31日和2017年12月31日的綜合經營報表數據以及截至2016年12月31日、2017年和2018年12月31日的精選綜合資產負債表數據均取自我們的會計記錄，並與本年度報告中其他部分的Form 10-K經審計的綜合財務報表採用相同的基準編制。我們的歷史結果並不一定預示着未來可能取得的結果。以下選定的綜合財務數據應結合項目7“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”以及我們的綜合財務報表和本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的相關説明一併閲讀。
截至十二月三十一日止的年度：
2016 (1)
2017201820192020
(未經審計)(未經審計)
(以百萬為單位，但以千為單位的股份和每股股份除外)
綜合業務報表數據：
收入(2)
$3,338 $7,402 $10,433 $13,000 $11,139 
總成本和費用(2), (3)
6,361 11,482 13,466 21,596 16,002 
運營虧損(3,023)(4,080)(3,033)(8,596)(4,863)
所得税前持續經營收益(虧損)和權益法投資虧損(4)
(3,218)(4,575)1,312 (8,433)(6,946)
非持續經營所得，扣除所得税後的淨額(5)
2,876 — — — — 
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)(370)(4,033)997 (8,506)(6,768)
優步技術公司普通股股東每股淨收益(虧損)：
每股普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)：(6)
持續運營$(7.89)$(9.46)$— $(6.81)$(3.86)
停產經營6.99 — — — — 
普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)$(0.90)$(9.46)$— $(6.81)$(3.86)
用於計算普通股股東每股淨收益(虧損)的加權平均股數：
基本信息411,501 426,360 443,368 1,248,353 1,752,960 
稀釋411,501 426,360 478,999 1,248,353 1,752,960 
(1)2017年1月1日，我們以全面追溯的方式採用了ASC 606。因此，我們於2016年經審核的綜合財務報表已重新編制，以符合美國會計準則第606條。
(2)我們2016、2017、2018和2019年的收入和收入成本(不包括折舊和攤銷)的列報已進行了追溯調整，以反映我們在2020年第四季度採用的新會計政策的執行情況。在報告的任何期間，都沒有對運營虧損、可歸因於優步技術公司的淨收益(虧損)或每股淨收益(虧損)產生淨影響。有關2018年、2019年和2020年會計政策變更的進一步信息，請參閲本年度報告10-K表第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--綜合財務報表的業務説明和主要會計政策摘要。這一變化的影響是，2016年和2017年的收入分別減少了5.07億美元和5.3億美元，不包括折舊和攤銷的收入成本增加了同樣的數額。
(3)總成本和支出包括截至2016年12月31日、2017年、2018年、2019年和2020年的年度的1.28億美元、1.37億美元、1.72億美元、46億美元和8.27億美元的股票薪酬。截至2019年12月31日止年度，總成本及開支包括36億美元以股票為基礎的薪酬開支，用於在首次公開招股時符合業績歸屬條件的獎勵。在截至2020年12月31日的一年中，股票薪酬支出包括1.11億美元的逆轉，包括並抵消了股票薪酬支出，這與2020年第二季度重組中員工獎金的喪失有關。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”表格10-K中的附註11--我們合併財務報表的股東權益。
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(4)2018年持續運營的所得税前收益(虧損)和權益法投資虧損包括出售東南亞業務的23億美元收益，與滴滴相關的非上市股權證券的20億美元未實現收益，以及出售優步俄羅斯和獨立國家聯合體(“俄羅斯/獨聯體”)業務的9.54億美元收益。2020年持續經營的所得税前收入(虧損)和權益法投資虧損包括(I)3.62億美元的重組和相關費用，以及(Ii)17億美元的減值費用，主要與我們在滴滴的投資有關。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註10--補充財務報表信息和附註20--合併財務報表的重組和相關費用。
(5)2016年，非持續運營的收入，扣除所得税後，反映了處置與剝離優步中國相關的非持續運營的收益，但被優步中國的運營虧損部分抵消。
(6)有關我們計算普通股基本和稀釋後每股淨收益(虧損)的説明，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--業務説明和重要會計政策摘要，以及附註13--合併財務報表中的每股淨收益(虧損)。
截至12月31日，
2016 (1)
20172018
2019 (2), (3)
2020 (4)
(未經審計)(未經審計)(未經審計)
(單位：百萬)
綜合資產負債表數據：
現金和現金等價物$6,241 $4,393 $6,406 $10,873 $5,647 
短期投資— — — 440 1,180 
營運資本(5)
4,589 2,990 4,399 8,286 3,017 
總資產15,713 15,426 23,988 31,761 33,252 
長期債務，扣除當期部分3,087 3,048 6,869 5,707 7,560 
可贖回可轉換優先股認股權證負債211 125 52 — — 
總負債9,198 11,773 17,196 16,578 19,498 
可贖回可轉換優先股11,111 12,210 14,177 — — 
額外實收資本209 320 668 30,739 35,931 
累計赤字(4,806)(8,874)(7,865)(16,362)(23,130)
股東權益合計(虧損)(4,596)(8,557)(7,385)14,872 12,967 
(1)2017年1月1日，我們以全面追溯的方式採用了ASC 606。因此，我們於2016年經審核的綜合財務報表已重新編制，以符合美國會計準則第606條。
(2)2019年1月1日，我們採用了修改後的追溯過渡法，採用了ASC 842《租約》(以下簡稱《ASC 842》)，並以生效日期作為首次申請的日期。因此，2019年1月1日之前的財務信息不會更新。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--業務説明和重要會計政策摘要。
(3)2019年5月14日，我們完成了IPO，發行和出售了1.8億股普通股，獲得了約80億美元的淨收益。於首次公開發售完成時，(I)所有已發行可贖回可轉換優先股自動轉換為普通股；(Ii)可轉換票據持有人選擇將所有未償還票據轉換為普通股；及(Iii)行使未償還認股權證(可於首次公開發售結束時行使)購買普通股。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註11--股東權益。
(4)在2020年間，我們完成了對Careem、Cornershop(不包括墨西哥業務)、RouteMatch和Postmate的收購。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註18--業務合併。
(5)營運資本的定義是流動資產總額減去流動負債總額。有關我們截至2019年12月31日和2020年12月31日的流動資產和流動負債的詳細信息，請參閲我們的經審計的綜合財務報表和本年度報告中包含的10-K表格中的相關附註。
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項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對本公司財務狀況和經營成果的討論和分析應與本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的合併財務報表和相關附註一起閲讀.
除了我們的歷史合併財務信息外，以下討論還包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。你應該閲讀“關於前瞻性陳述的特別説明”一節來討論前瞻性陳述，並在第一部分第1A項“風險因素”中討論可能導致實際結果與以下討論和分析以及本年度報告中關於Form 10-K的前瞻性陳述所描述或暗示的結果大不相同的因素。
概述
我們是一個技術平臺，使用龐大的網絡、領先的技術、卓越的運營和產品專業知識來推動從A點到B點的移動。我們開發和運營專有技術應用程序，支持我們平臺上的各種產品。我們將消費者與叫車服務提供商、商家和外賣服務以及公共交通網絡聯繫起來。我們使用同樣的網絡、技術、卓越的運營和產品專業知識將貨運業的託運人與承運人聯繫起來。我們還在開發技術，為解決日常問題提供新的解決方案。
新冠肺炎
2020年3月，世界衞生組織宣佈冠狀病毒病(新冠肺炎)的爆發為大流行。新冠肺炎疫情迅速改變了全球的市場和經濟狀況，影響到司機、送貨員、商家、消費者和商業合作伙伴，以及我們的業務、運營業績、財務狀況和現金流。政府的各種限制，包括聯邦緊急狀態的宣佈、多個城市和州的緊急狀態聲明、學校和企業關閉、隔離、“在家避難”令、旅行限制、對社交或公共集會的限制以及其他社會疏遠措施已經並可能繼續對我們的業務和運營產生不利影響，例如，通過減少全球對機動乘車的需求。新冠肺炎導致的經濟和市場狀況的重大不利變化引發了2020年第一季度17億美元的税前減值費用確認，主要與我們在滴滴的投資有關。有關減值費用的更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中合併財務報表附註中的附註3--投資和公允價值計量以及附註7--商譽和無形資產。
共建新冠肺炎倡議
我們繼續把消費者、司機和商家以及我們所服務的社區的健康和安全放在首位。作為世界上最大的工作平臺之一，我們仍然相信我們將在全球城市的經濟復甦中發揮重要作用。我們專注於通過保持我們的流動性來應對新冠肺炎帶來的挑戰，並通過先發制人的行動來管理我們的現金流，以增強我們滿足短期流動性需求的能力。疫情已經降低了全球對我們的移動產品的需求。我們為應對新冠肺炎疫情，加快推出新的或擴展現有的服務或功能，特別是與食品和其他商品遞送相關的服務或功能。
為了遵守國家、州和地方政府的社交距離指導方針，我們在全球範圍內暫停了我們的共享移動服務UberPOOL，並對交付服務實施了“上門休假”交付選項。此外，我們還要求所有能夠做到這一點的員工遠程工作。
此外，為了支持那些因新冠肺炎疫情而收入機會受到抑制的人，以及在這一史無前例的時期受到重創的社區，我們在2020年第一季度宣佈並實施了幾項舉措，包括為受疫情影響的司機提供財政援助計劃，以及發放個人防護裝備。
雖然我們繼續評估新冠肺炎爆發的影響，但由於許多不確定性因素，包括疾病的嚴重性、爆發的持續時間、病毒的未來波動或捲土重來、病毒的變種、廣泛採用病毒疫苗的時間、政府當局可能採取的額外行動、對司機、商家、消費者和商業合作伙伴的業務的進一步影響，以及第一部分第1A項中確定的其他因素，我們無法準確預測新冠肺炎對我們業務的全面影響、經營業績、財務狀況和現金流。本年度報告10-K表格中的“風險因素”。
駕駛員分類的發展
司機的分類目前正在法庭、立法者和美國國內外的政府機構受到挑戰。我們在全球參與了許多法律程序，包括假定的集體和集體訴訟，要求仲裁，向行政機構提出指控和索賠，以及勞工、社會和社會組織的調查或審計
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安全和税務當局聲稱司機應該被視為我們的僱員(或者在這些身份存在的情況下被視為工人或準僱員)，而不是作為獨立的承包商。特別值得注意的是加利福尼亞州的訴訟程序，2020年5月5日，加州總檢察長與舊金山、洛杉磯和聖地亞哥的市檢察官一起向舊金山高等法院(“法院”)起訴優步和Lyft，指控司機分類錯誤，並要求禁制令和與所謂的司機錯誤分類造成的所謂競爭優勢有關的金錢損害賠償。
2020年8月10日，法院發佈了一項初步禁令，禁止我們將司機歸類為獨立承包商，並禁止違反各種工資和工時法律。在禁制令被擱置和我們向上訴法院上訴失敗後，我們被命令遵守初步禁制令。2020年11月，加州選民批准了22號提案，這是一項州投票倡議，為使用我們這樣的平臺進行獨立工作的司機提供了一個框架。22號提案於2020年12月生效，我們預計，根據加州法律，司機將能夠保持其獨立承包商的地位，我們和我們的競爭對手將被要求遵守22號提案的規定。儘管我們預計加州總檢察長的初步禁令不會生效，但聲稱大會法案5要求加州的司機被歸類為僱員的訴訟，包括加州總檢察長的訴訟，仍然懸而未決，我們可能面臨與22號提案生效日期之前的時間相關的責任。
為了遵守22號提案，我們已經產生並預計將產生額外費用，包括與司機保證最低收入下限、傷害保護保險和醫療補貼相關的費用。我們預計這些變化不會對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。
同樣值得注意的是，2015年10月28日，包括Y.Aslam先生和J.Farrar先生在內的25名司機向英國就業法庭提出了一項針對我們的索賠，聲稱他們應該被歸類為英國的“工人”(獨立承包商和員工之間的單獨類別)，而不是獨立承包商。根據2016年7月對該應用的評估，法庭於2016年10月28日裁定，無論我們的應用程序何時打開，司機都是工人，他們已經準備好並能夠出行。上訴法院於2018年12月19日以多數裁決駁回了我們的上訴。我們向最高法院提出上訴，最高法院於2020年7月舉行了聽證會。
2021年2月19日，英國最高法院維持了法庭的裁決。損害可能包括補發工資，包括假日工資和最低工資。更多的索賠人也提交了申請，每個索賠人將被要求向就業法庭提起各自的訴訟，以確定他們是否符合“工人”分類，如果符合，每個索賠人將獲得多少賠償。此外，我們預計將接受相關養老金繳費，這將需要與英國養老金監管機構單獨接觸，但這一問題的最終解決方案，包括任何風險敞口的金額，尚不確定。
如果由於立法或司法裁決，我們被要求將司機歸類為僱員、工人或準僱員(如果這些身份存在)，我們將產生大量額外費用來補償司機，包括與適用工資和工時法(包括最低工資、加班和用餐和休息時間要求)、員工福利、社會保障繳費、税收(直接和間接)和潛在處罰相關的費用。此外，我們可能沒有足夠的司機供應，因為司機可能會選擇退出我們的平臺，因為在僱傭模式下失去了靈活性，並且我們可能無法僱用目前使用我們平臺的大多數司機。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生負面影響。
關於錯誤分類挑戰可能如何影響我們的業務、經營結果、財務狀況和經營狀況以及現金流的風險因素的討論，請參閲本年度報告第I部分第1A項“風險因素”中標題為“-如果司機被歸類為僱員、工人或準僱員，我們的業務將受到不利影響”的風險因素，以及本年度報告第II部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註15--對我們合併財務報表的承諾和或有事項。
此外，如果我們被要求將驅動因素歸類為員工，這可能會影響我們目前的財務報表列報，包括收入、收入成本、激勵和晉升，這在我們的重要和關鍵會計政策中有進一步的描述，在本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的合併財務報表附註中的“業務描述和主要會計政策摘要”以及本年度報告第二部分第7項中的“關鍵會計政策和估計”一節中進一步描述了這一點。
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財務和運營亮點
截至十二月三十一日止的年度：
(單位：百萬，百分比除外)2018201920202018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
2019至2020年變化%(不變貨幣(1))
月度活躍平臺消費者(MAPC)(2), (3)
911119322 %(16)%
旅行(2)
5,2206,9045,02532 %(27)%
總預訂量(2)
$49,799 $65,001 $57,897 31 %(11)%(9)%
收入(4)
$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%(13)%
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)(5)
$997 $(8,506)$(6,768)**20 %
移動性調整後的EBITDA$1,541 $2,071 $1,169 34 %(44)%
交割調整後的EBITDA$(601)$(1,372)$(873)(128)%36 %
調整後的EBITDA(1), (2)
$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
(1)有關更多信息和與最直接可比的GAAP財務衡量標準的協調，請參閲標題為“非GAAP財務衡量標準的調整”一節。
(2)有關更多信息，請參閲下面標題為“某些關鍵指標和非GAAP財務指標”的小節。
(3) 按年度提出的MAPC是指本年度第四季度的MAPC。2018年MAPC不包括我們2018年剝離業務的影響，該業務定義為(I)將這些業務出售給Grab之前在東南亞的業務，以及(Ii)在我們成立Yandex.Taxi合資企業之前的俄羅斯/獨聯體業務。
(4)我們之前報告的2018和2019年收入已進行追溯調整，以反映新會計列報政策的實施。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--本公司合併財務報表的業務説明和主要會計政策摘要。
(5) Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)包括截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度內基於股票的薪酬支出分別為1.72億美元、46億美元和8.27億美元。
** 百分比沒有意義。
2020年的亮點
2020年總預訂量下降了71億美元，與2019年相比下降了11%，按不變貨幣計算下降了9%。與2019年相比，移動總預訂量按不變貨幣計算同比下降44%，第四季度結束時按不變貨幣計算下降47%，顯示出在按不變貨幣計算的基礎上繼續從第二季度73%的同比降幅中復甦。
在不變貨幣的基礎上，送貨總預訂量比2019年增長了110%，超過了送貨旅行的增長，這是由新冠肺炎相關的在家訂單需求推動的全球籃子規模增加32%推動的。
營收為111億美元，同比下降14%，反映出新冠肺炎對我們移動業務的影響，但被我們送貨業務的整體增長部分抵消了。與2020年第二季度相比，收入每個季度都有所改善，2020年的收購率為19.2%。
Uber Technologies，Inc.的淨虧損為68億美元，同比增長20%，反映出我們固定成本結構的減少以及可變成本效率的提高，其中包括8.27億美元的基於股票的薪酬支出。
調整後的EBITDA虧損為25億美元，比2019年增加了1.97億美元，移動調整後的EBITDA利潤為12億美元，儘管按不變貨幣計算，移動總預訂量下降了44%。此外，與2019年相比，交付調整後的EBITDA虧損8.73億美元，改善了4.99億美元，交付調整後的EBITDA利潤率佔交付收入的百分比從(97.9%)提高到(22.4%)。
年末，我們擁有68億美元的現金、現金等價物和短期投資。
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2020年的重大發展
收購
卡里姆
2020年1月2日，我們完成了對Careem Inc.(“Careem”)幾乎所有資產的收購。總部位於迪拜的Careem成立於2012年，主要為中東、北非和巴基斯坦城市的數百萬用户提供拼車服務，其次是送餐和支付服務。
街角店
2020年7月6日，我們在所有獲得監管批准或不需要監管批准的司法管轄區完成了對Cornershop Cayman(“Cornershop”)控股權的收購。2021年1月，我們獲得了墨西哥的監管批准。Cornershop主要在智利和墨西哥運營在線食品雜貨送貨平臺。
路由匹配
2020年7月14日，我們收購了RouteMatch 100%的股權，這是一家為運輸機構提供專業軟件和解決方案的軟件公司，為美國和澳大利亞的客户提供服務。此次收購預計將加快我們在運輸領域的發展。
後伴侶
2020年12月1日，我們完成了對美國按需遞送平臺PostMates，Inc.的收購。此次收購將我們的全球移動和遞送平臺與Postmate在美國的獨特遞送業務結合在一起。
關於收購的更多信息，見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註18--業務合併。
資產剝離
優步將印度吞併給Zomato
於二零二零年一月二十一日，吾等訂立最終協議，並完成將Uber在印度的外賣業務(“Uber Eats India”)剝離予Zomato Media Private Limited(“Zomato”)，以換取(I)Zomato可強制轉換的累積優先股，換算後相當於Zomato總投票權資本的9.99%及(Ii)一筆無息應收票據，將於四年內償還Zomato的商品及服務税。
石灰的跳躍與投資
2020年5月7日，我們與Neighon Holdings，Inc.dba Lime(“Lime”)達成了一系列交易和協議，包括剝離我們的無塢電動自行車和電動滑板車業務的某些資產，以及以JUMP運營的業務，這包括在我們的新移動產品中。
更多信息，見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註19--資產剝離。
票據發行和贖回
發行2025年優先債券
2020年5月，我們根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)第144A條，以私募方式向合格機構買家發行本金總額為10億美元的五年期債券(“2025年優先債券”)。
2028年發行優先債券
2020年9月，我們根據證券法第144A條，以私募方式向合格機構買家發行了本金總額為5億美元、於2028年1月15日到期的八年期債券(“2028年優先債券”)。
贖回2023年優先債券
2020年10月，2028年優先債券的淨收益連同手頭現金被用於贖回所有未償還的2023年優先債券。
發行2025年可轉換票據
於2020年12月，我們根據證券法第144A條規則，以私募方式向合資格機構買家發行本金總額11.5億美元於2025年到期的0%可換股優先票據(“2025可換股票據”)。
55

有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註8--長期債務和循環信貸安排。
Greenbriar Equity Group，L.P.貨運投資
2020年10月1日，我們與Greenbriar Equity Group，L.P.(“Greenbriar”)的關聯公司簽訂了優先股購買協議。根據優先股購買協議，Greenbriar同意向優步貨運業務的控股公司Uber Freight Holding Corporation(“Freight Holding”)投資總計5億美元，以換取Freight Holding的A系列可轉換優先股。更多信息，見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註17--非控股權益。
最新發展動態
與SK電信即將達成合資協議
2020年10月，我們與SK電信有限公司簽訂了合資協議。(“SK電信”)。根據這項協議，我們和SK Telecom的移動業務(“移動公司”)，將在合資企業結束前從SK Telecom剝離出來，將在韓國成立一家合資企業(“合資業務”)，專注於客運(包括出租車和豪華轎車)的電子召喚業務。優步已同意向合資企業投資總計約1億美元。在交易完成之日，我們將擁有合資企業的多數股權。這筆交易還有待監管部門的批准和其他慣常的完成條件，包括SK電信股東對剝離Mobility Company的批准，預計將於2021年上半年完成。
出售ATG業務
2020年12月7日，我們宣佈將專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售給Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)。我們的ATG業務包括在我們的ATG和其他技術計劃部門。詳情見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”表格10-K所列附註9--待售資產和負債。
2021年1月19日，我們完成了將ATG業務出售給Aurora的交易。同樣在2021年1月19日，我們向Aurora投資了4億美元現金，並與Aurora達成了一項合作協議，根據協議，雙方將就在我們的拼車網絡上推出自動駕駛車輛並將其商業化進行合作。
尚未完成對Drizly的收購
2021年2月2日，我們達成了一項最終協議，收購了Drizly Group，Inc.(“Drizly”)的100%所有權權益，該公司在北美經營按需酒精市場。我們將支付的總代價估計約為11億美元，受最終協議中規定的某些調整的影響，該最終協議將以現金和股票的組合形式支付，固定價格約為每股53.16美元。這筆交易還有待監管部門的批准和其他慣常的完成條件，預計將在2021年上半年完成。
Moove的股權和定期貸款投資
2021年2月12日，我們與Garment Investments S.L.dba Moove(“Moove”)訂立並完成了一系列協議，包括(I)股權投資，其中Uber在交易完成時以約500萬美元的價格從現有股東手中收購了Moove 30%的少數股權，並根據Moove的未來業績和協議八週年的某些其他條件最多收購1.85億美元，(Ii)向Moove提供高達約2.3億美元的定期貸款，以及(Iii)商業合作伙伴協議。Moove是西班牙的一家車隊運營商。
2016和2018年高級擔保定期貸款再融資
於2021年2月25日，吾等達成一項再融資交易，根據該交易，吾等根據2016年高級擔保定期貸款協議的修訂借入26億美元，所得款項用於全額償還2016年高級擔保定期貸款協議及2018年高級擔保定期貸款協議下所有先前未償還的貸款。該26億美元包括(I)11億美元部分，到期日為2027年2月25日；及(Ii)15億美元部分，到期日為2025年4月4日(連同“再融資2016年高級擔保定期貸款”)。再融資2016年高級擔保定期貸款的利率為LIBOR加3.50%，年利率下限為0.00%。
經營成果的構成部分
會計政策的變化
在2020年第四季度，我們改變了與向司機累計支付超過司機累計收入的列報相關的會計政策。我們對這些超額累計付款的列報政策已經從在收入成本中列報，不包括折舊和攤銷，改為在我們的綜合經營報表中作為收入減少列報。因此，上期列報的信息進行了追溯調整，以反映新會計政策的實施情況。請參閲注1-業務描述和重要信息摘要
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關於會計政策變更的進一步信息，請參閲本年度報告表格10-K中第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的合併財務報表的會計政策。
收入
我們幾乎所有的收入都來自司機和商家為使用我們的平臺而支付的費用。我們的結論是，我們是這些安排中的代理人，因為我們安排其他各方向最終用户提供服務。在這一模型下，收入是司機和商人的收入以及司機激勵的淨額。我們在這些交易中充當代理，將消費者與司機和商家聯繫起來，促進旅行、餐飲或雜貨遞送服務。
在2020年第一季度，我們開始向終端用户收取某些市場的移動和交付服務費用。雖然我們的合同和之前披露的移動司機和餐廳的會計政策保持不變，但在這些市場，我們與送貨人員分包，為最終用户提供送貨服務。來自餐廳、移動司機和最終用户的收入被單獨確認，而與向送貨員付款相關的成本被記錄為收入成本。
有關我們收入的其他討論，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策和估計--收入確認”、“注1--業務説明和重要會計政策摘要--收入確認”和“注2--收入”的章節。
不包括折舊和攤銷的收入成本
收入成本，不包括折舊和攤銷，主要包括與我們的移動性和遞送產品相關的某些保險成本、信用卡處理費、銀行費用、數據中心和網絡費用、移動設備和服務成本、我們主要負責遞送服務併為所提供的服務向遞送人員付款的某些遞送交易產生的成本、與運營商就Uber貨運服務產生的成本、與票價收取相關的金額和其他信用卡損失。
我們預計，在可預見的未來，不包括折舊和攤銷的收入成本將根據平臺上的出行量變化在絕對美元的基礎上波動。隨着Trips的增加或減少，我們預計保險成本、信用卡處理費、託管和託管數據中心費用、地圖許可費和其他收入成本(不包括折舊和攤銷)將發生相關變化。
運營和支持
運營和支持費用主要包括支持城市運營的員工的薪酬支出，包括股票薪酬，包括總經理、司機運營、平臺用户支持代表和社區管理人員。還包括客户支持、司機背景調查和某些公司成本的分配。
隨着我們的業務從新冠肺炎的影響中復甦，以及旅行量的增加，我們預計在可預見的未來，運營和支持費用的絕對金額將增加，但隨着我們在支持平臺用户方面變得更加高效，運營和支持費用佔收入的比例將會下降。
銷售和市場營銷
銷售和營銷費用主要包括薪酬成本，包括銷售和營銷員工的股票薪酬、廣告成本、產品營銷成本和折扣、向非客户的最終用户提供的忠誠度計劃、促銷、退款和積分，以及某些公司成本的分配。我們為廣告和其他促銷費用支付所發生的費用。
隨着我們的業務從新冠肺炎的影響中恢復過來，我們預計在可預見的未來，銷售和營銷費用將按絕對美元計算增加，但由於營銷活動的時機不同，佔收入的比例將因時期而異。
研究與開發
研發費用主要包括工程、設計和產品開發員工的薪酬成本，包括基於股票的薪酬。費用包括ATG和其他技術計劃開發費用，以及與現有產品和服務的持續改進和維護相關的費用，以及某些公司成本的分攤。我們會按實際發生的費用來支付所有的研發費用。
我們預計，隨着我們繼續投資於與我們的平臺產品和其他研發計劃的持續改進和維護有關的研發活動，研發費用將增加，並在不同時期佔收入的百分比，但被剝離ATG後對我們的ATG和其他技術計劃的投資減少所抵消。
57

一般和行政
一般及行政開支主要包括行政管理及行政僱員的薪酬成本，包括以股票為基礎的薪酬，包括財務及會計、人力資源、政策及通訊、法律及某些減值費用，以及某些公司成本、入住率及一般公司保險成本的分配。一般和行政費用還包括某些法律和解。
隨着我們的業務從新冠肺炎的影響中復甦，以及旅行量的增加，我們預計在可預見的未來，按絕對美元計算，一般和行政費用將增加，但隨着我們發現內部支持職能的效率提高，一般和行政費用佔收入的比例將下降。
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用主要包括建築物折舊、場地改善、計算機和網絡設備、軟件、租賃改進、租賃車輛、傢俱和固定裝置以及無形資產攤銷。折舊包括與樓房、場地改善、計算機和網絡設備、租賃車輛、傢俱、固定裝置以及租賃改進有關的費用。攤銷包括與我們資本化的內部使用軟件和收購的無形資產相關的費用。
隨着我們的業務從新冠肺炎的影響中復甦，我們預計隨着我們繼續建設網絡基礎設施和建築位置，折舊和攤銷費用將會增加。
利息支出
利息支出主要包括與未償債務相關的利息支出，包括債務貼現和債務發行成本的增加。有關我們債務的更多細節，請參閲本年度報告表格10-K第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的“長期債務和循環信貸安排”。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)，淨額主要包括以下項目：
•利息收入，主要包括從我們的現金和現金等價物以及有限的現金和現金等價物中賺取的利息。
•外幣匯兑收益(損失)淨額，主要包括在期末重新計量以職能貨幣以外貨幣計價的交易和貨幣資產及負債。
•業務資產剝離損益，淨額。
•債務和股權證券的未實現收益(虧損)，淨額，主要包括與我們的非上市證券有關的公允價值調整的收益(虧損)。
•嵌入衍生品的公允價值變動，主要包括與我們的2021年和2022年可轉換票據相關的嵌入衍生品的損益，直到它們與我們的IPO相關的清償為止。
•可轉換票據清償及衍生工具結算的收益。
•其他，淨額，主要包括認股權證公允價值的變化和認股權證沒收的收入。
所得税準備金(受益於)
我們在美國和我們開展業務的外國司法管轄區都要繳納所得税。這些外國司法管轄區的法定税率與美國不同。此外，我們的某些海外收入也可能在美國納税。因此，我們的有效税率將根據外國收入與國內收入的相對比例、外國税收抵免的使用、我們遞延税收資產估值的變化以及負債和税法的變化而變化。
權益法投資
權益法投資主要包括我們從我們的Yandex.Taxi合資企業中分享的收益或虧損的結果。
58

經營成果
下表彙總了所列各期間的綜合業務報表(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
收入$10,433 $13,000 $11,139 
成本和開支
收入成本，不包括折舊和攤銷，如下所示4,786 6,061 5,154 
運營和支持1,516 2,302 1,819 
銷售和市場營銷3,151 4,626 3,583 
研發1,505 4,836 2,205 
一般和行政2,082 3,299 2,666 
折舊及攤銷426 472 575 
總成本和費用13,466 21,596 16,002 
運營虧損(3,033)(8,596)(4,863)
利息支出(648)(559)(458)
其他收入(費用)，淨額4,993 722 (1,625)
所得税前收益(虧損)和權益法投資損失1,312 (8,433)(6,946)
所得税準備金(受益於)283 45 (192)
權益法投資損失(42)(34)(34)
包括非控股權益的淨收益(虧損)987 (8,512)(6,788)
減去：非控股權益應佔淨虧損，税後淨額(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)$997 $(8,506)$(6,768)
(1)我們2018年和2019年的收入和收入成本(不包括折舊和攤銷)已進行追溯調整，以反映我們在2020年第四季度採用的新會計政策的實施情況。在本報告所述的任何時期，都沒有對Uber Technologies，Inc.的運營虧損或淨收益(虧損)產生淨影響。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--本公司合併財務報表的業務説明和主要會計政策摘要。
59

下表列出了以收入百分比列示的每個期間的合併經營報表的組成部分(1):
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
收入100 %100 %100 %
成本和開支
收入成本，不包括折舊和攤銷，如下所示46 %47 %46 %
運營和支持15 %18 %16 %
銷售和市場營銷30 %36 %32 %
研發14 %37 %20 %
一般和行政20 %25 %24 %
折舊及攤銷4 %4 %5 %
總成本和費用129 %166 %144 %
運營虧損(29)%(66)%(44)%
利息支出(6)%(4)%(4)%
其他收入(費用)，淨額48 %6 %(15)%
所得税前收益(虧損)和權益法投資損失13 %(65)%(62)%
所得税準備金(受益於)3 %— %(2)%
權益法投資損失— %— %— %
包括非控股權益的淨收益(虧損)9 %(65)%(61)%
減去：非控股權益應佔淨虧損，税後淨額— %— %— %
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)10 %(65)%(61)%
(1)由於四捨五入的原因，收入百分比的總和可能不會達到。
截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度比較
收入
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
收入$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%
2020 與2019年相比
收入減少19億美元，降幅為14%，主要原因是總預訂量下降了11%，按不變貨幣計算下降了9%。總預訂量的下降主要是由於新冠肺炎的不利影響，移動總預訂量下降了46%，按不變貨幣計算下降了44%。由於外賣訂單增加以及新冠肺炎相關的在家訂餐需求增加，外賣總預訂量增長了109%，按不變貨幣計算增長了110%，部分抵消了這一降幅。此外，我們在2019年獲得了2.99億美元的一次性司機獎勵，這筆獎勵不是在2020年產生的。
2019年與2018年相比
收入增加了26億美元，增幅為25%，主要原因是按不變貨幣計算，總預訂量增加了31%，增幅為34%。總預訂量的整體增長主要是由於我們的交付產品產品在全球範圍內的擴張，以及我們的移動產品被更廣泛的市場採用，以及我們其他產品的整體增長，推動了MAPC的22%的增長。
不包括折舊和攤銷的收入成本
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
不包括折舊和攤銷的收入成本$4,786 $6,061 $5,154 27 %(15)%
收入百分比46 %47 %46 %
60

2020年與2019年相比
不包括折舊和攤銷的收入成本減少9.07億美元，降幅為15%，主要是由於新冠肺炎相關業務量下降導致移動業務減少20億美元，主要是由於保險成本降低。這一減少被交貨量增加9.84億美元部分抵消，這主要是由於某些市場的送貨人員薪酬和激勵措施增加了5.13億美元，以及貨運公司支付增加了2.33億美元。
2019年與2018年相比
不包括折舊和攤銷的收入成本增加了13億美元，增幅為27%，主要原因是保險成本和信用卡手續費增加了5.43億美元，這主要是由於我們的移動和遞送業務的旅行總體增長，以及貨運公司支付的3.74億美元的增加。
運營和支持
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
運營和支持$1,516 $2,302 $1,819 52 %(21)%
收入百分比15 %18 %16 %
2020年與2019年相比
運營及支持開支減少4.83億美元，或21%，主要是由於主要與RSU相關的股票薪酬減少3.82億美元，員工人數成本減少1.75億美元，外部承包商費用減少7900萬美元，但被重組和相關費用增加1.72億美元部分抵消。
2019年與2018年相比
運營和支持費用增加了7.86億美元，增幅為52%，主要是由於主要與RSU相關的股票薪酬增加了4.39億美元，我們在2019年首次公開募股時滿足了業績條件，員工人數成本增加了2.82億美元。
銷售和市場營銷
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
銷售和市場營銷$3,151 $4,626 $3,583 47 %(23)%
收入百分比30 %36 %32 %
2020年與2019年相比
銷售和營銷費用減少10億美元，或23%，主要是由於折扣、忠誠度費用、促銷、信用和退款與2019年的25億美元相比減少了4.46億美元至20億美元，消費者廣告和其他營銷計劃減少了2.98億美元，以及與我們2019年首次公開募股滿足業績條件的RSU相關的股票薪酬減少了1.94億美元。
2019年與2018年相比
銷售和營銷費用增加了15億美元，增幅為47%，主要是由於折扣、忠誠度費用、促銷、信用和退款增加了11億美元至25億美元，與2018年的14億美元相比增加了2.33億美元，與RSU相關的股票薪酬增加了2.33億美元，業績狀況在我們2019年首次公開募股時得到滿足，以及員工人數成本增加了1.74億美元。
研究與開發
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
研發$1,505 $4,836 $2,205 221 %(54)%
收入百分比14 %37 %20 %
61

2020年與2019年相比
研發支出減少26億美元，或54%，主要是由於與RSU相關的股票薪酬減少25億美元，而我們在2019年首次公開募股時的業績狀況得到滿足，但重組和相關費用增加8500萬美元部分抵消了這一影響。
2019年與2018年相比
研發支出增加33億美元，增幅221%。這一增長主要是由於與RSU相關的基於股票的薪酬增加了29億美元，並且我們在2019年首次公開募股時滿足了業績條件，以及員工人數成本增加了4.67億美元。
一般和行政
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
一般和行政$2,082 $3,299 $2,666 58 %(19)%
收入百分比20 %25 %24 %
2020年與2019年相比
一般及行政開支減少6.33億美元或19%，主要是由於基於股票的薪酬支出減少7.12億美元，以及法律、税務及監管準備金變動及結算淨減少3.88億美元，但減值費用被2020年第一季度與我們的新移動報告部門有關的減值費用部分抵銷，這些減值費用主要與新冠肺炎對某些市場的影響有關，重組及相關費用增加8,400萬美元，2020年加速租賃費用增加1.02億美元，資產減值5,200萬美元。
2019年與2018年相比
一般及行政開支增加12億美元，或58%，主要是由於與RSU相關的股票薪酬增加8.59億美元，而我們的業績條件在2019年首次公開募股時得到滿足，以及員工人數成本增加3.09億美元。
折舊及攤銷
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
折舊及攤銷$426 $472 $575 11 %22 %
收入百分比4 %4 %5 %
2020年與2019年相比
折舊和攤銷費用增加1.03億美元，或22%，主要是由於與新收購的無形資產相關的額外攤銷費用，主要由Careem和Postmate持有，以及租賃服務器折舊的增加，但被數據中心資產折舊的減少部分抵消。
2019年與2018年相比
折舊和攤銷費用增加了4600萬美元，增幅為11%，主要原因是數據中心服務器的折舊。
利息支出
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
利息支出$(648)$(559)$(458)(14)%(18)%
收入百分比(6)%(4)%(4)%
2020年與2019年相比
利息支出減少1.01億美元，或18%，主要是由於我們在2019年5月首次公開募股時轉換了我們的2021年和2022年可轉換票據，以及我們的定期貸款的優惠LIBOR利率，但這部分被我們於2020年5月發行的10億美元優先票據產生的額外利息支出以及2020年期間發行的額外債券所抵消。
62

2019年與2018年相比
利息支出減少8,900萬美元，或14%，主要是由於我們在2019年5月首次公開募股時將所有未償還的可轉換債券轉換為普通股，但部分被2018年10月發行我們的2023年優先債券和2026年優先債券產生的額外利息支出所抵消。
其他收入(費用)，淨額
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
利息收入$104 $234 $55 125 %(76)%
外匯匯兑收益(損失)，淨額(45)(40)(128)11 %(220)%
業務剝離收益，淨額3,214 — 204 (100)%**
債務和股權證券的未實現收益(虧損)，淨額1,996 2 (125)(100)%**
債務和股權證券減值— — (1,690)****
嵌入衍生工具的公允價值變動(501)58 — 112 %(100)%
可轉換票據清償及衍生工具結算的收益— 444 — **(100)%
其他，淨額225 24 59 (89)%146 %
其他收入(費用)，淨額$4,993 $722 $(1,625)(86)%**
收入百分比48 %6 %(15)%
**百分比沒有意義。
2020年與2019年相比
利息收入減少1.79億美元或76%，主要是由於我們的貨幣市場基金投資、銀行存款和可供出售證券的餘額和收益率下降。
外幣匯兑收益(虧損)淨增加8800萬美元，這是由於重新計量我們的外幣貨幣資產和負債而對外匯產生的未實現影響，這些資產和負債是以實體的功能貨幣以外的貨幣計價的。
業務剝離收益，淨增2.04億美元，這是由於2020年第一季度將我們的Uber Eats印度業務出售給Zomato獲得1.54億美元的收益，以及將我們的歐洲貨運業務出售給Sennder GmbH(“Sennder”)於2020年第四季度確認的7700萬美元收益，但被2020年第二季度確認的將我們的跳躍業務出售給Lime的2700萬美元虧損部分抵消。
債務和股權證券的未實現收益(虧損)淨額減少1.27億美元，主要是由於根據公允價值期權記錄的非上市證券的公允價值調整造成的虧損。
債務和股權證券的減值主要與我們在滴滴的投資減值17億美元有關。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註3--投資和公允價值計量。
由於2019年第二季度可轉換債務的結算，嵌入衍生品的公允價值變化減少了5800萬美元。
由於於2019年第二季度轉換我們的2021年及2022年可換股票據及結算與本公司首次公開招股相關的衍生工具，可換股票據及衍生工具的清償收益減少4.44億美元。
2019年與2018年相比
利息收入增加1.3億美元或125%，主要是由於我們的IPO收益和我們的ATG投資者的額外投資產生了較高的平均現金餘額所產生的利息收入。
外幣匯兑收益(虧損)淨額減少500萬美元，這是由於重新計量我們的外幣貨幣資產和負債對外匯造成的未實現影響，這些資產和負債是以實體的功能貨幣以外的貨幣計價的。
業務剝離收益，淨減少32億美元，這是由於2018年我們東南亞和俄羅斯/獨聯體業務的資產剝離收益在2019年不再出現。
63

債務和股權證券的未實現收益(虧損)淨減少20億美元，主要是由於2019年滴滴投資的公允價值調整收益在2019年沒有重現。
嵌入衍生工具的公允價值變動因其重估而增加5.59億美元，主要是由於貼現收益率及流動資金時間的變動所致。
2019年第二季度，由於轉換我們的2021年和2022年可轉換票據以及結算與我們的IPO相關的衍生品，可轉換票據和衍生品結算的收益增加了4.44億美元。
其他，淨減少2.01億美元，主要是由於在截至2018年12月31日的年度內，來自沒收認股權證的收入在2019年不再出現。
所得税準備金(受益於)
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
所得税準備金(受益於)$283 $45 $(192)(84)%**
實際税率21.6 %(0.5)%2.8 %
**百分比沒有意義。
2020年與2019年相比
所得税撥備減少2.37億美元，主要是由於我們在滴滴的投資減值費用產生的税收影響。
2019年與2018年相比
所得税撥備減少2.38億美元，主要是由於2018年第一季度與我們在滴滴和Grab的投資相關的遞延美國税費以及與我們在滴滴的投資相關的遞延中國税。
2019年3月，我們啟動了一系列交易，導致我們的國際法律結構發生了變化，包括將一家子公司遷至荷蘭，以及在我們的全資子公司之間轉讓某些知識產權，主要是為了使我們的結構與我們不斷髮展的業務保持一致。遷址導致知識產權的税基提高，外國遞延税項資產相應增加64億美元，扣除14億美元的不確定税位準備金。根據現有的客觀證據，我們認為這些額外的海外遞延税項資產不太可能於2019年12月31日變現，因此，這些額外的海外遞延税項資產將被全額估值準備金抵消，但不確定的税收頭寸的準備金不會抵消這一部分。
權益法投資損失
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
權益法投資損失$(42)$(34)$(34)19 %— %
收入百分比— %— %— %
**百分比沒有意義。
2019年與2018年相比
權益法投資的虧損減少了800萬美元，這是因為我們從我們的Yandex.Taxi合資企業中的淨虧損部分減少了，以及這項投資的基礎差異導致的無形資產攤銷費用。
與重組和相關費用相關的補充披露
在2020年第二季度，我們啟動並完成了一些重組活動，以降低我們的整體成本結構，以應對新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響帶來的經濟挑戰和不確定性。我們還退出了JUMP業務，併產生了與關閉網站、資產減值和註銷相關的成本。因此，在截至2020年12月31日的年度內，我們在綜合經營報表中確認了3.62億美元的重組和相關費用總額。重組和相關費用總額包括2.48億美元的現金結算費用，主要用於遣散費和其他解僱福利。與這些重組活動相關的剩餘成本預計將微不足道。截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度內的重組活動並不重要。
與我們最初的2020年第四季度計劃成本結構相比，這些活動旨在每年產生至少10億美元的總成本節約，其中節省的最大部分來自勞動力的減少。我們不要相信這些節約成本的措施會削弱我們履行任何關鍵業務職能的能力。不能保證
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我們將實現我們預期的成本節約。請參閲本年度報告表格10-K第二部分第8項“財務報表和補充數據”所列合併財務報表附註中的附註20--重組及相關費用。
細分市場的運營結果
我們以四個運營和可報告的部門運營我們的業務：移動性、送貨、貨運、ATG和其他技術計劃。關於我們分部的更多信息，見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”所載合併財務報表附註中的附註14--分部信息和地理信息。
收入
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
(單位：百萬，百分比除外)
2018 (1)
2019 (1)
2020
移動性(2)
$9,288 $10,707 $6,089 15 %(43)%
送貨772 1,401 3,904 81 %179 %
運費356 731 1,011 105 %38 %
ATG和其他技術計劃(3)
— 42 100 **138 %
所有其他17 119 35 **(71)%
總收入$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%
(1) 我們之前報告的2018和2019年收入已進行追溯調整，以反映新會計政策的實施。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註1--本公司合併財務報表的業務説明和主要會計政策摘要。
(2) 移動性收入包括2018年ASC 840和2019年和2020年ASC 842定義的確認為運營租賃的收入。截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度，根據ASC 840和ASC 842確認的總收入分別為1.51億美元、8800萬美元和2100萬美元。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註2--我們合併財務報表的收入。
(3)包括截至2019年12月31日和2020年12月31日確認的豐田協作收入分別為4200萬美元和1億美元。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註17--我們合併財務報表的非控股權益。
**百分比沒有意義。
分部調整後的EBITDA
分部調整後EBITDA的定義為收入減去以下費用：收入成本，不包括折舊和攤銷、運營和支持、銷售和營銷，以及與我們分部相關的一般和行政以及研發費用。分部調整後的EBITDA也不包括非現金項目、不能反映持續分部經營業績的某些交易和/或管理層認為不能反映我們正在進行的核心業務的項目。如需更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註14--合併財務報表的分部信息和地理信息。
截至十二月三十一日止的年度：2018 vs. 2019
更改百分比		2019 vs. 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
移動性$1,541 $2,071 $1,169 34 %(44)%
送貨(601)(1,372)(873)(128)%36 %
運費(102)(217)(227)(113)%(5)%
ATG和其他技術計劃(537)(499)(375)7 %25 %
所有其他(50)(251)(86)**66 %
企業併購與平臺研發(1), (2)
(1,971)(2,457)(2,136)(25)%13 %
2018年剝離運營的影響(1)
(127)— — ****
調整後的EBITDA(3)
$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
(1) 不包括基於股票的薪酬費用。
(2) 包括不能直接歸因於我們的可報告部門的成本。企業併購還包括某些分擔成本，如財務、會計、税務、人力資源、信息技術和法律成本。平臺研發還包括地圖繪製
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以及支付技術和內部技術基礎設施的支持和發展。我們的分配方法會定期進行評估，並可能會發生變化。
(3)有關更多信息和與最直接可比的GAAP財務衡量標準的協調，請參閲標題為“非GAAP財務衡量標準的調整”一節。
**百分比沒有意義。
移動細分市場
在截至2020年12月31日的一年中，與2019年同期相比，移動收入減少了46億美元，降幅為43%，移動調整後的EBITDA利潤減少了9.02億美元，降幅為44%。
移動收入減少的主要原因是，新冠肺炎疫情的不利影響導致移動總預訂量減少，但這部分被激勵支出的合理化所抵消。與2019年相比，移動性使用率從21.5%提高到22.9%，這主要是由於激勵支出的整體減少以及2019年第二季度錄得的一次性司機獎勵。
移動調整後的EBITDA利潤下降的主要原因是移動收入的下降，但由於行駛里程減少導致保險費用減少14億美元、消費者促銷減少9.61億美元以及信用卡處理成本減少5.16億美元，移動調整後的EBITDA利潤下降。此外，與2019年相比，移動調整後的EBITDA利潤率佔移動收入的百分比從19.3%下降到19.2%。
在截至2019年12月31日的一年中，與2018年同期相比，移動收入增加了14億美元，增幅為15%，移動調整後的EBITDA利潤增加了5.3億美元，增幅為34%。
移動收入的增長主要歸因於2019年第二季度和第三季度生效的美國定價變化以及對國際市場的更深入滲透，但部分被司機獎勵獎所抵消。在拉丁美洲激勵支出增加的推動下，移動性使用率從2018年同期的22.4%下降到21.5%。
移動調整後的EBITDA利潤增長主要歸因於移動收入的增加，部分被消費者促銷活動的增加和業務整體增長的可變成本所抵消。
交付細分市場
截至2020年12月31日的年度，與2019年同期相比，交付收入增加了25億美元，增幅為179%，交付調整後的EBITDA虧損減少了4.99億美元，增幅為36%。
外賣收入增長主要是由於外賣訂單增加以及新冠肺炎相關的在家服務需求導致籃子大小增加，按不變貨幣計算，外賣總預訂量增加了110%。與2019年同期相比，送貨接受率從9.7%提高到12.9%，這是由於激勵支出的減少以及籃子大小的整體改善。此外，送貨收入和送貨接納率的增加是由於某些送貨人員的付款和獎勵增加，這些費用和獎勵記錄在收入成本中，我們主要負責送貨服務併為所提供的服務向送貨人員支付報酬。
交付調整後的EBITDA虧損減少，主要原因是交付收入增加，但收入成本增加9.65億美元以及消費者促銷增加5.5億美元部分抵消了虧損。
截至2019年12月31日的年度，與2018年同期相比，交付收入增加了6.29億美元，增幅為81%，交付調整後EBITDA虧損增加了7.71億美元，增幅為128%。
遞送收入的增加主要是由於遞送總預訂量按不變貨幣計算增加了87%，這主要是因為我們在美國和加拿大的服務費發生了變化，以及繼續向國際市場擴張。這些增長被一次性司機獎勵以及送貨人員更高的激勵支出(主要是在我們的國際市場)部分抵消。
交付調整後的EBITDA虧損增加，主要是由於消費者促銷、品牌營銷和員工人數成本的增加。
貨運分段
截至2020年12月31日止年度，貨運收入較2019年同期增加2.8億美元，增幅為38%，經貨運調整後的EBITDA虧損增加1,000萬美元，增幅為5%。
貨運收入主要增長歸因於託運人數量的增長以及網絡上的承運人，加上與我們最大託運人的業務量的增加。
運費調整後的EBITDA虧損增加，這是由於隨着我們業務的持續增長，我們在技術和服務方面的投資支出增加。
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截至2019年12月31日止年度，運費收入較2018年同期增加3.75億美元，增幅為105%，運費調整後EBITDA虧損增加1.15億美元，增幅為113%。
貨運收入的增長主要歸因於國內載貨量的增長超過100%，因為儘管整個行業的狀況導致每批貨物的收入下降，但該業務擴大了網絡上的託運人和承運人的數量。
運費調整後的EBITDA虧損增加，這是由於隨着我們業務的持續增長，我們在技術和服務方面的投資支出增加。
ATG和其他技術計劃細分市場
截至2020年12月31日的年度，與2019年同期相比，ATG和其他技術計劃的收入增加了5800萬美元，增幅為138%，而ATG和其他技術計劃調整後的EBITDA虧損減少了1.24億美元，增幅為25%。
ATG和其他技術計劃的收入增加，歸功於我們與豐田和DENSO於2019年7月簽訂的為期三年的聯合合作協議帶來的協作收入。
如上所述，ATG和其他技術計劃調整後的EBITDA虧損由於收入的增加而減少，但部分被運營費用的增加所抵消。
在截至2019年12月31日的一年中，與2018年同期相比，ATG和其他技術計劃的收入增加了4200萬美元，ATG和其他技術計劃調整後的EBITDA虧損減少了3800萬美元，或7%。
ATG和其他技術計劃的收入增加，歸功於我們與豐田和DENSO於2019年7月簽訂的為期三年的聯合合作協議帶來的協作收入。
如上所述，ATG和其他技術計劃調整後的EBITDA虧損由於收入的增加而減少，但部分被運營費用的增加所抵消。
所有其他
截至2020年12月31日的年度，與2019年同期相比，所有其他收入減少8400萬美元，降幅71%，所有其他調整後EBITDA虧損減少1.65億美元，降幅66%。
所有其他收入和所有其他調整後的EBITDA虧損減少的主要原因是到2020年第二季度的跳躍資產剝離。
截至2019年12月31日的年度，與2018年同期相比，所有其他收入增加了1.02億美元，所有其他調整後的EBITDA虧損增加了2.01億美元。
隨着我們繼續擴大我們的新移動產品的覆蓋範圍，所有其他收入都有所增加。
所有其他調整後的EBITDA虧損都增加了，這是因為隨着我們繼續在新城市推出產品，我們對新移動產品的投資支出增加了。
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某些關鍵指標和非GAAP財務指標
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率佔收入的百分比，以及以不變貨幣計算的收入增長率是非GAAP財務指標。有關我們如何在業務中使用這些非GAAP財務衡量標準、這些衡量標準的侷限性以及這些衡量標準與最直接可比的GAAP財務衡量標準的對賬情況的更多信息，請參閲“非GAAP財務衡量標準的調整”一節。
月度活躍平臺消費者。MAPC是指每個月在我們的平臺上至少完成一次Mobility或New Mobility順風車或收到送貨餐或食品雜貨訂單的獨立消費者數量，平均為本季度每個月。雖然一個獨特的消費者可以在一個月內使用我們平臺上的多個產品，但這個獨特的消費者只被算作一個MAPC。我們使用MAPC來評估我們的平臺的採用情況和交易頻率，這是我們滲透到我們開展業務的國家的關鍵因素。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g2.jpg
旅行。我們將行程定義為在給定時間段內完成的消費者移動性或新移動性乘車以及遞送餐飲或食品雜貨的次數。例如，有三個付費消費者的UberPOOL乘車代表三次獨特的旅行，而有三名乘客的UberX乘車代表一次旅行。我們相信，TRIPS是衡量我們平臺規模和使用情況的有用指標。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g3.jpg
68

總預訂量。我們將總預訂量定義為不對消費者折扣和退款、司機和商家收入以及司機獎勵進行任何調整的情況下的總美元價值，包括移動性和新移動性乘車、送餐或雜貨遞送和貨運託運人支付的任何適用税費、通行費和費用。總預訂量不包括司機賺取的小費。總預訂量是我們當前平臺規模的指標，這最終會影響收入。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g4.jpg
(單位：百萬) Q1
2019		Q2
2019		Q3
2019		Q4
2019		Q1
2020		Q2
2020		Q3
2020		Q4
2020
移動性$11,446 $12,188 $12,554 $13,512 $10,874 $3,046 $5,905 $6,789 
送貨3,071 3,386 3,658 4,374 4,683 6,961 8,550 10,050 
運費128 167 223 219 198 212 290 313 
所有其他4 15 30 26 21 5 — — 
收費率定義為收入佔總預訂量的百分比。
調整後的EBITDA。有關我們的定義和Uber Technologies，Inc.可歸因於Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬，請參閲標題為“非GAAP財務衡量標準的協調”一節。
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)201820192020
調整後的EBITDA$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
2020年與2019年相比
經調整的EBITDA虧損減少1.97億美元，或7%，主要是由於交付調整後的EBITDA改善了4.99億美元，公司G&A和平臺研發成本減少了3.21億美元，以及與2020年第二季度的跳躍資產剝離相關的1.65億美元的有利影響。這些影響被移動性調整後EBITDA減少9.02億美元部分抵消。
非公認會計準則財務計量的對賬
我們收集和分析運營和財務數據，以評估我們業務的健康狀況和我們的業績。除了收入、淨收益(虧損)、運營虧損和GAAP下的其他結果外，我們使用調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率作為收入的百分比以及以不變貨幣計算的收入增長率，如下所述，以評估我們的業務。我們納入了這些非公認會計準則財務指標，因為它們是我們管理層用來評估我們經營業績的關鍵指標。因此，我們認為，這些非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了有用的信息，有助於他們以與我們的管理團隊和董事會相同的方式瞭解和評估我們的經營業績。我們對這些非GAAP財務指標的計算可能與我們同行公司報告的類似名稱的非GAAP指標不同。這些非公認會計原則財務措施不應與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不應作為其替代品。
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為淨收益(虧損)，不包括(1)非持續經營業務的收益(虧損)，扣除所得税後的淨額，(2)可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)，(3)所得税準備金，(4)權益法投資的收益(虧損)，(5)利息支出，(6)其他收入(費用)，淨額，(7)折舊和攤銷，(8)
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包括：(Ix)某些法律、税務和監管準備金變動和和解；(X)商譽和資產減值/資產出售損失；(Xi)收購和融資相關費用；(Xii)重組和相關費用；以及(Xiii)不能反映公司持續經營業績的其他項目，包括與新冠肺炎應對計劃相關的、向受新冠肺炎影響的司機支付的財務援助款項、分發給司機的個人防護裝備的費用、駕駛員購買個人防護裝備的費用、與免費乘車和向醫護人員、老年人、和其他有需要的人以及慈善捐款。
我們將調整後的EBITDA納入這份Form 10-K年度報告，是因為它是我們的管理團隊用來評估我們的運營業績、制定未來運營計劃和做出戰略決策的關鍵指標，包括與運營費用相關的決策。因此，我們認為，調整後的EBITDA為投資者和其他人提供了有用的信息，有助於他們以與我們的管理團隊和董事會相同的方式瞭解和評估我們的經營業績。此外，它為我們業務的期間比較提供了一個有用的衡量標準，因為它消除了某些非現金費用和某些可變費用的影響。為了幫助我們的董事會、管理層和投資者評估新冠肺炎疫情對我們經營業績的影響，我們剔除了新冠肺炎應對倡議的影響、向受新冠肺炎影響的司機個人財務援助支付的相關費用、向司機分發個人防護裝備的費用、司機購買個人防護裝備的費用報銷、與免費乘車和向醫護人員、老年人和其他有需要的人運送食品相關的費用，以及調整後EBITDA的慈善捐款。我們的董事會和管理層發現，在調整後的EBITDA中剔除這些新冠肺炎應對舉措的影響是有用的，因為它允許我們和我們的投資者評估這些應對舉措對我們運營業績的影響。
共建新冠肺炎倡議
為了支持那些因新冠肺炎而收入機會受到影響的人，以及受疫情影響嚴重的社區，我們宣佈並實施了多項舉措，尤其包括向受新冠肺炎影響的司機個人支付經濟援助，向司機分發個人防護裝備的費用，司機購買個人防護裝備的費用報銷，與醫務人員、老年人和其他有需要的人免費搭車和送餐相關的費用，以及慈善捐贈。向受新冠肺炎影響的司機個人支付的經濟援助以及司機購買個人防護裝備的費用報銷被記錄為收入的減少。分發給司機的個人防護裝備的成本，與免費搭乘和向醫護人員、老年人和其他有需要的人運送食品有關的成本，以及慈善捐款都記錄在我們的成本和支出中。
非公認會計準則財務指標的侷限性和調整後的EBITDA對賬
調整後的EBITDA作為一種財務措施具有侷限性，應被視為補充性質，並不意味着替代根據公認會計準則編制的相關財務信息。這些限制包括以下幾點：
•調整後的EBITDA不包括某些經常性非現金費用，如財產和設備的折舊以及無形資產的攤銷，雖然這些是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產未來可能需要更換，調整後的EBITDA沒有反映這種更換或新的資本支出要求的所有現金資本支出要求；
•調整後的EBITDA不包括某些重組和相關費用，其中部分費用可能以現金結算；
•調整後的EBITDA不包括基於股票的薪酬支出，在可預見的未來，這一直是我們業務中的一項重要經常性支出，也是我們薪酬戰略的重要組成部分；
•調整後的EBITDA不包括其他不能反映我們持續經營業績的項目，包括與新冠肺炎響應倡議相關的向受新冠肺炎影響的司機提供財務援助的付款、向司機分發個人防護裝備的費用、司機購買個人防護裝備的報銷費用、與免費乘車和向醫護人員、老年人和其他有需要的人運送食品有關的費用以及慈善捐款；
•調整後的EBITDA不反映税收、所得税支出或支付所得税所需現金的期間間變化；
•調整後的EBITDA不反映其他收入(費用)淨額的組成部分，主要包括：利息收入；外幣匯兑收益(虧損)淨額；業務剝離收益(虧損)淨額；債務和股權證券的未實現收益(虧損)淨額；以及債務和股權證券的減值；以及
•調整後的EBITDA不包括可能減少我們可用現金的某些法律、税收和監管準備金變化和和解。
70

 下表列出了可歸因於Uber Technologies，Inc.的淨收入(虧損)與調整後EBITDA的對賬，Uber Technologies，Inc.是GAAP財務指標中最直接的可比性指標。
截至十二月三十一日止的年度：
(單位：百萬)201820192020
調整後的EBITDA對賬：
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)$997 $(8,506)$(6,768)
加(減)：
可歸因於非控股權益的税後淨收益(虧損)(10)(6)(20)
所得税準備金(受益於)283 45 (192)
權益法投資損失42 34 34 
利息支出648 559 458 
其他(收入)費用，淨額(4,993)(722)1,625 
折舊及攤銷426 472 575 
基於股票的薪酬費用172 4,596 827 
法律、税收和監管準備金變更和結算340 353 (35)
司機賞識獎— 299 — 
首次公開募股股票薪酬的工資税— 86 — 
商譽和資產減值/出售資產損失237 8 317 
收購、融資和資產剝離相關費用15 — 86 
與停止使用ROU資產相關的加速租賃成本— — 102 
共建新冠肺炎倡議— — 106 
租賃安排收益，淨額(4)— (5)
重組及相關費用，淨額— 57 362 
調整後的EBITDA$(1,847)$(2,725)$(2,528)
上述期間業績的可比性受到我們2018年剝離業務的影響。在截至2018年12月31日的一年中，2018年剝離運營對Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)造成了1.27億美元的不利影響。
調整後的EBITDA利潤率佔收入的百分比
我們將調整後EBITDA利潤率定義為調整後EBITDA除以收入所佔收入的百分比。
不變貨幣
我們使用不變貨幣信息披露來比較本期業績與上一季度業績的百分比變化。我們提供恆定的貨幣增長率信息，以提供一個框架，以評估我們的基本收入表現如何，不包括外幣匯率波動的影響。我們通過換算本期財務結果來計算不變貨幣，換算方法是使用我們交易的貨幣(美元以外)對應的上期月度匯率。
精選季度財務數據
下表列出了我們未經審計的精選季度財務數據。這份未經審計的精選季度財務數據的編制基準與本年度報告10-K表中其他部分包括的經審計綜合財務報表的編制基礎相同。管理層認為，下表所列財務數據反映了對這些期間的業務成果進行公允陳述所需的所有正常經常性調整。我們的歷史業績不一定代表未來的預期結果，特定季度或其他過渡期的業績也不一定代表全年的業績。閲讀本財務數據時，應結合“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”一節，以及我們的合併財務報表和本年度報告中其他地方的Form 10-K中的相關附註。
71

季度合併業務報表
 截至三個月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30歲，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30歲，
2020		Dec. 31,
2020
 (單位：百萬，每股除外)
收入(1)
$2,796 $2,903 $3,554 $3,747 $3,248 $1,913 $2,813 $3,165 
成本和開支
收入成本，不包括折舊和攤銷，如下所示(1)
1,378 1,477 1,601 1,605 1,491 924 1,298 1,441 
運營和支持(2)
434 864 498 506 503 582 365 369 
銷售和市場營銷(2)
1,040 1,222 1,113 1,251 885 736 924 1,038 
研發(2)
409 3,064 755 608 645 584 493 483 
一般和行政(2)
423 1,638 591 647 859 565 711 531 
折舊及攤銷146 123 102 101 128 129 138 180 
總成本和費用3,830 8,388 4,660 4,718 4,511 3,520 3,929 4,042 
運營虧損(1,034)(5,485)(1,106)(971)(1,263)(1,607)(1,116)(877)
利息支出(217)(151)(90)(101)(118)(110)(112)(118)
其他收入(費用)，淨額(3)
260 398 49 15 (1,795)(44)151 63 
所得税前虧損和權益法投資虧損(991)(5,238)(1,147)(1,057)(3,176)(1,761)(1,077)(932)
所得税準備金(受益於)19 (2)3 25 (242)4 23 23 
權益法投資虧損，税後淨額(6)(10)(9)(9)(12)(7)(8)(7)
包括非控股權益在內的淨虧損(1,016)(5,246)(1,159)(1,091)(2,946)(1,772)(1,108)(962)
減去：可歸因於非控股權益的税後淨收益(虧損)(4)(10)3 5 (10)3 (19)6 
Uber Technologies，Inc.的淨虧損。$(1,012)$(5,236)$(1,162)$(1,096)$(2,936)$(1,775)$(1,089)$(968)
優步技術公司普通股股東每股淨虧損：
基本信息$(2.23)$(4.72)$(0.68)$(0.64)$(1.70)$(1.02)$(0.62)$(0.54)
稀釋$(2.26)$(4.72)$(0.68)$(0.64)$(1.70)$(1.02)$(0.62)$(0.54)
(1)在2020年第四季度，我們改變了與向司機累計支付超過司機累計收入的列報相關的會計政策。我們對這些超額累計付款的列報政策已經從在收入成本中列報，不包括折舊和攤銷，改為在我們的綜合經營報表中作為收入減少列報。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲附註1--業務説明和重要會計政策摘要。因此，我們對2020年前三季度和2019年所有季度的收入和收入成本進行了追溯調整。按季調整的影響如下：
72

 截至三個月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30歲，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30歲，
2020		Dec. 31,
2020
 (單位：百萬)
收入：
正如之前報道的那樣*$3,099 $3,166 $3,813 $4,069 $3,543 $2,241 $3,129 $3,509 
更改的效果(303)(263)(259)(322)(295)(328)(316)(344)
調整後的$2,796 $2,903 $3,554 $3,747 $3,248 $1,913 $2,813 $3,165 
不包括折舊和攤銷的收入成本：
正如之前報道的那樣*$1,681 $1,740 $1,860 $1,927 $1,786 $1,252 $1,614 $1,785 
更改的效果(303)(263)(259)(322)(295)(328)(316)(344)
調整後的$1,378 $1,477 $1,601 $1,605 $1,491 $924 $1,298 $1,441 
*正如之前報告的那樣，截至2020年9月30日，以及根據我們先前存在的會計列報政策，在截至2020年12月31日的季度報告的情況。
(2)截至2019年6月30日的三個月包括36億美元的基於股票的薪酬支出，用於在我們首次公開募股時滿足基於業績的歸屬條件的獎勵。有關首次公開募股的更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中合併財務報表附註中的附註11-股東權益。在截至2020年6月30日的三個月裏，包括1.11億美元的逆轉，包括並抵消了基於股票的薪酬支出，這些支出與2020年第二季度重組中沒收員工獎勵有關。下表列出了所示每個季度的基於股票的薪酬支出：
 截至三個月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30歲，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30歲，
2020		Dec. 31,
2020
 (單位：百萬)
運營和支持$1 $404 $26 $23 $25 $11 $16 $20 
銷售和市場營銷1 212 16 13 14 10 11 13 
研發3 2,557 262 136 167 72 102 136 
一般和行政6 768 97 71 71 38 54 67 
總計$11 $3,941 $401 $243 $277 $131 $183 $236 
(3)截至2020年3月31日的三個月包括17億美元的減值費用，主要與我們對滴滴的投資有關。如需瞭解更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註3--我們合併財務報表的投資和公允價值計量。
73

季度合併經營報表，佔收入的百分比(1)
 截至三個月
3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30歲，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30歲，
2020		Dec. 31,
2020
收入100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %
成本和開支
收入成本，不包括折舊和攤銷，如下所示49 %51 %45 %43 %46 %48 %46 %46 %
運營和支持16 %30 %14 %14 %15 %30 %13 %12 %
銷售和市場營銷37 %42 %31 %33 %27 %38 %33 %33 %
研發15 %106 %21 %16 %20 %31 %18 %15 %
一般和行政15 %56 %17 %17 %26 %30 %25 %17 %
折舊及攤銷5 %4 %3 %3 %4 %7 %5 %6 %
總成本和費用137 %289 %131 %126 %139 %184 %140 %128 %
運營虧損(37)%(189)%(31)%(26)%(39)%(84)%(40)%(28)%
利息支出(8)%(5)%(3)%(3)%(4)%(6)%(4)%(4)%
其他收入(費用)，淨額9 %14 %1 %— %(55)%(2)%5 %2 %
所得税前虧損和權益法投資虧損(35)%(180)%(32)%(28)%(98)%(92)%(38)%(29)%
所得税準備金(受益於)1 %— %— %1 %(7)%— %1 %1 %
權益法投資虧損，税後淨額— %— %— %— %— %— %— %— %
包括非控股權益在內的淨虧損(36)%(181)%(33)%(29)%(91)%(93)%(39)%(30)%
減去：可歸因於非控股權益的税後淨收益(虧損)— %— %— %— %— %— %(1)%— %
Uber Technologies，Inc.的淨虧損。(36)%(180)%(33)%(29)%(90)%(93)%(39)%(31)%
(1)由於四捨五入的原因，收入百分比的總和可能不會達到。
流動性與資本資源
截至十二月三十一日止的年度：
(單位：百萬)201820192020
用於經營活動的現金淨額$(1,541)$(4,321)$(2,745)
用於投資活動的現金淨額(695)(790)(2,869)
融資活動提供的現金淨額4,640 8,939 1,379 
經營活動
截至2020年12月31日的年度，經營活動中使用的現金淨額為27億美元，主要包括經某些非現金項目調整後的68億美元淨虧損，其中主要包括非流通股權證券減值17億美元，基於股票的薪酬支出8.27億美元，折舊和攤銷費用5.75億美元，商譽、長期資產和其他資產減值4.04億美元，以及營運資本現金消耗減少3.93億美元。營運資本及其他經營活動所消耗的現金減少，主要是由於我們的經營租賃使用權資產、預付開支及其他資產減少，以及應計開支及其他負債增加，但因應付賬款及經營租賃負債減少而部分抵銷。
截至2019年12月31日止年度，經營活動中使用的現金淨額為43億美元，主要包括經某些非現金項目調整後的85億美元淨虧損，主要包括46億美元的基於股票的薪酬支出、4.44億美元的可轉換票據清償收益、5800萬美元的衍生負債重估收益、4.72億美元的折舊和攤銷費用、8200萬美元的長期債務貼現增加，以及從James River的限制性現金中提取抵押品12億美元，以及營運資本消耗的現金減少6.99億美元。營運資本消耗的現金減少主要是由於我們的保險準備金、應計費用和其他負債增加，但部分被更高的應收賬款和預付費用所抵消。
74

截至2018年12月31日的年度，經營活動中使用的現金淨額為15億美元，主要包括經某些非現金項目調整的10億美元淨收入，其中主要包括與2018年剝離業務相關的業務剝離收益32億美元，與滴滴投資相關的投資未實現收益20億美元，衍生負債重估費用5.01億美元，折舊和攤銷費用4.26億美元，長期債務折價增加3.18億美元，待售長期資產減值1.97億美元，以及基於股票的薪酬支出1.7億美元。營運資金消耗的現金減少8.9億美元，主要是由於我們的保險準備金和應計費用的增加，但部分被更高的應收賬款和預付費用所抵消。
投資活動
截至2020年12月31日的一年，用於投資活動的現金淨額為29億美元，主要包括21億美元的有價證券購買、15億美元的業務收購、扣除現金和6.16億美元的房地產和設備購買，部分被14億美元的有價證券到期和銷售收益所抵消。
截至2019年12月31日止年度，用於投資活動的現金淨額為7.9億美元，主要包括5.88億美元的物業和設備購買以及4.41億美元的有價證券購買，部分抵消了業務處置所得的2.93億美元的現金剝離淨額。
截至2018年12月31日止年度，用於投資活動的現金淨額為6.95億美元，主要包括用於權益法被投資人的4.12億美元和購買財產和設備的5.58億美元，但被出售和處置財產和設備所得的3.69億美元部分抵消。
融資活動
在截至2020年12月31日的一年中，融資活動提供的現金淨額為14億美元，主要包括髮行票據的收益26億美元，扣除發行成本和發行子公司優先股單位的收益2.47億美元，部分被Careem票據的本金償還8.91億美元以及定期貸款和票據的本金償還5.27億美元所抵消。
截至2019年12月31日止年度，融資活動提供的現金淨額為89億美元，主要包括首次公開招股時發行普通股所得款項(扣除發售成本)80億美元，發行定期貸款及優先票據所得款項12億美元(扣除發行成本)，以及以私募方式發行普通股所得收益5億美元，部分被為滿足預扣税要求而支付的16億美元股權獎勵股份結算相關税款以及資本及融資租賃本金支付1.38億美元所抵銷。
截至2018年12月31日的年度，融資活動提供的現金淨額為46億美元，主要包括髮行定期貸款和優先票據的35億美元，扣除發行成本後的35億美元，發行可贖回可轉換優先股的18億美元收益，扣除發行成本後的淨額，部分被循環信貸額度的4.91億美元本金償還所抵消。
其他信息
截至2020年12月31日，我們56億美元的現金和現金等價物中有18億美元由我們的海外子公司持有。在美國境外持有的現金可以匯回國內，但受某些限制，並可用於資助我們的國內業務。然而，匯回資金可能會導致非實質性的納税義務。我們相信，我們在美國的現有現金餘額足以滿足我們在美國的營運資金需求。我們遵守了截至2020年12月31日的債務和信用額度契約，包括履行了我們的報告義務。我們還相信，我們的資金來源和可用的信貸額度將足以滿足我們目前預期的現金需求，包括資本支出、營運資金需求、潛在收購、可能預付的有爭議的間接税評估(“Pay-to-Play”)，以及至少未來12個月的其他流動性需求。我們打算繼續評估，並可能在某些情況下采取先發制人的行動，以在新冠肺炎大流行期間保持流動性。由於圍繞新冠肺炎疫情的情況仍不確定，我們繼續積極監測疫情在全球範圍內對我們的影響，包括我們的財務狀況、流動性、運營結果和現金流。
表外安排
截至2020年12月31日，我們沒有任何對我們的財務狀況、我們的財務狀況、收入或費用、運營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或合理地可能對我們的財務狀況、財務狀況、收入或費用的變化產生當前或未來影響的表外安排對投資者具有重大影響。
75

合同義務
下表彙總了截至2020年12月31日我們的合同義務：
按期間到期的付款
(單位：百萬)總計不到1年1-3年3-5年5年以上
長期債務(1)
$7,914 $27 $1,120 $3,567 $3,200 
融資義務(2)
851 6 12 13 820 
經營租賃承諾額(2)
3,832 223 634 514 2,461 
融資租賃承諾(2)
315 189 126 — — 
不可註銷的購買債務(3)
516 187 291 38 — 
合同債務總額$13,428 $632 $2,183 $4,132 $6,481 
(1)有關我們長期債務的進一步詳情，請參閲本年度報告10-K表格中第二部分第8項“財務報表和補充數據”的附註8-長期債務和循環信貸安排。
(2)有關本公司營運及融資租賃的進一步詳情，請參閲本年度報告10-K表格第II部分第8項“財務報表及補充數據”的附註6-租賃。
(3)主要包括對網絡、數據和雲服務、背景調查和正常業務過程中的其他項目的不可取消承諾，有效期到2024年不等。
上表中的合同承諾義務與可強制執行和具有法律約束力的協定有關。
截至2020年12月31日，我們已記錄了與不確定税收狀況相關的負債9500萬美元。由於潛在税務審核的時間存在不確定性，因此我們無法對個別年度(尤其是12個月以後)的付款時間作出合理估計。因此，這一數額不包括在上表中。
上表還不包括與收購Careem有關的約7.71億美元無息無擔保可轉換票據。有關收購Careem的進一步討論，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註18--我們合併財務報表的業務合併。
關鍵會計政策和估算
我們認為以下會計政策涉及高度的判斷和複雜性，對於瞭解和評估我們的綜合財務狀況和經營結果至關重要。如果一項會計政策要求對一項重大會計估計作出判斷，而該重大會計估計是基於作出估計時不確定事項的假設而作出的，並且如果合理地使用不同的估計，或合理地可能定期發生的會計估計的變化，可能會對我們經審核的綜合財務報表中報告的資產、負債、收入和費用以及相關披露產生重大影響，則會計政策被視為關鍵。我們已根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。雖然我們認為我們使用的估計是合理的，但由於作出這些估計所涉及的內在不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計不同。
我們認為，以下關鍵會計政策反映了我們在編制綜合財務報表時使用的更重要的判斷、估計和假設。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”所載合併財務報表附註的附註1--業務説明和重要會計政策摘要中的披露。
收入確認
我們的收入主要來自司機和商家為使用我們的平臺與我們的移動產品相關而支付的服務費，以及司機和商家向最終用户提供的交付服務。我們在交易中唯一的履行義務是將司機和商家與最終用户聯繫起來，以促進成功完成拼車旅行或送餐。由於最終用户免費訪問我們的平臺，除非在某些市場，而且我們對最終用户沒有性能義務，最終用户不是我們的客户。
此外，根據我們是否控制向最終用户提供的服務並且是交易(毛額)的委託人，或者我們安排其他各方向最終用户提供服務並且是交易(淨額)的代理人，在評估按毛數和淨額基礎上的收入列報時需要作出判斷。我們的結論是，我們是大多數市場的代理商，因為我們安排司機和商家在移動和交付交易中向最終用户提供服務。評估
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無論我們被認為是交易中的委託人還是代理人，都可能影響向司機和最終用户提供的某些付款和激勵的會計處理，並改變確認收入的時間和金額。
在某些市場，消費者可以選擇為旅行向司機支付現金，我們通常通過抵消司機應支付的任何其他金額(包括司機激勵)來向司機收取這些旅行的服務費。由於我們收取現金旅行的服務費的手段有限，而且我們無法控制司機是否會產生未來的收入，我們可以抵消這些收入來收取我們的服務費，因此我們得出結論，在收取之前，不可能收取這樣的金額。因此，現金旅行的未收取服務費在收取之前不會在我們的合併財務報表中確認。
司機激勵措施
如果我們沒有得到不同的服務作為交換，或者不能合理地估計所收到的服務的公允價值，向客户提供的激勵措施將被記錄為收入的減少。不是針對不同服務的司機激勵被評估為可變考慮因素，根據司機激勵的類型，最有可能由司機在當時賺取的金額或由司機賺取的金額。
在2020年第四季度，我們改變了與向司機累計支付超過司機累計收入的列報相關的會計政策。我們對這些超額累計付款的列報政策已經從在收入成本中列報，不包括折舊和攤銷，改為在我們的綜合經營報表中作為收入減少列報。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”所載合併財務報表附註中的附註1--業務説明和主要會計政策摘要。
由我們提供並由司機因在我們的平臺上提供推薦其他司機駕駛的營銷服務而獲得的推薦激勵被記錄為銷售和營銷費用，因為我們獲得了不同的服務。所記錄的金額是支付的司機獎勵金額或所收到的不同服務的既定公平市場價值中的較小者。不同服務的公平市場價值是使用支付給類似服務供應商的金額來估計的。
最終用户折扣和促銷
我們向終端用户(非客户)提供折扣和促銷，以鼓勵使用我們的平臺。這些服務有多種形式，包括：
•針對最終用户的折扣和促銷：這些折扣和促銷是向市場中的特定最終用户提供的，以獲取、重新參與或總體上增加最終用户對我們平臺的使用。一個例子是，在有限的時間內，對有限數量的乘車或送餐提供折扣，類似於優惠券。在最終用户兑換折扣和促銷時，我們將這些折扣和促銷的成本記錄為銷售和營銷費用。
•最終用户推薦：當現有最終用户(轉介最終用户)將新最終用户(轉介最終用户)轉介到平臺，並且新最終用户第一次乘坐該平臺時，這些轉介即可獲得。這些推薦通常以在獲得時給予推薦最終用户的積分的形式支付。這些推薦是為了吸引新的終端用户到我們的平臺。我們將這些推薦的責任和相應的費用記錄為推薦最終用户賺取推薦時的銷售和營銷費用。
•全市場促銷活動：這些促銷是以折扣的形式進行的定價行動，以降低司機和商家向最終用户收取的特定市場中所有或幾乎所有移動或餐飲遞送的最終用户票價。因此，我們將這些促銷活動的成本記錄為旅行結束時收入的減少。
企業合併
我們根據購入的有形資產、承擔的負債和購入的無形資產的估計公允價值，對購入對價的公允價值進行分配。購買對價的公允價值超過這些可確認資產和負債的公允價值的部分計入商譽。這樣的估值要求管理層做出重大估計和假設，特別是關於無形資產。對某些無形資產進行估值時的重大估計包括但不限於，基於預期未來增長率和利潤率、流失率、類似品牌許可的未來技術變化和版税、使用壽命和貼現率，從收購的司機、車隊、商家和最終用户合同、收購的技術和商品名稱產生的未來預期現金流。
管理層對公允價值的估計是基於被認為是合理的假設，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。購買對價對可識別資產和負債的分配會影響我們的攤銷費用，因為收購的有限壽命無形資產在使用年限內攤銷，而任何無限期活着的無形資產，包括商譽，都不會攤銷。在自收購日期起計不超過一年的計量期內，我們可以記錄對收購資產和承擔的負債的調整，並與商譽進行相應的抵銷。在計量期結束時，任何後續調整均計入收益。
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嵌入導數
於2015年內，我們發行了包含受衍生工具會計約束的嵌入特徵的可轉換票據。這些嵌入式功能由轉換期權組成，這些期權具有或有提前贖回功能的經濟特徵，以我們的股票而不是現金結算，因為為結算這些嵌入式功能而交付的我們普通股的股票總數將具有固定價值。這些轉換選擇從基礎工具中分離出來，並與主機工具分開核算和估值。嵌入衍生工具在我們的綜合資產負債表中被確認為衍生負債。我們按估計公允價值計量這些工具，並確認在變動期內其他收入(費用)、綜合經營報表淨額和全面虧損中估計公允價值的變化。
我們對該等嵌入衍生工具的估值，是指該等可換股票據在有及沒有合資格首次公開發售(“QIPO”)轉換期權(“QIPO轉換期權”)的情況下的估計價值之差。該等可換股票據的公允價值是利用貼現現金流模型估計的，該等可換股票據包括有或沒有QIPO轉換選擇權，以貼現於不同潛在QIPO日期的預期回報至估值日期。估值模型的關鍵輸入包括QIPO在不同時間點發生的可能性和貼現收益率，貼現收益率是通過將公允價值計入等於這些可轉換票據發行日的面值而得出的。貼現率在每個期間更新，以反映截至估值日期發行的可比工具的收益率。
在2019年5月IPO完成後，這些可轉換票據的持有人選擇將所有未償還票據轉換為普通股。如需更多信息，請參閲本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”中的附註11--股東權益。
投資--非流通股和債權證券
我們以股權證券和債務證券的形式持有私人持股公司的投資，沒有隨時可確定的公允價值，我們在這些公司中沒有控股權或重大影響力。對沒有可輕易釐定公允價值的權益證券的投資最初按成本入賬，其後就同一發行人在同一證券或類似證券中的可見交易減值及價格變動調整至公允價值。重大可供出售債務證券的投資最初按公允價值入賬，隨後在每個報告日按公允價值重新計量，公允價值變動在扣除税項的其他全面收益(虧損)中確認。我們可以選擇金融工具的公允價值選項，並按公允價值計入債務和股權證券投資，並在持續經營的淨收益(虧損)中報告變化。
私人持有的股票和債務證券在不活躍的市場中使用重大的不可觀察的投入或數據進行估值。由於缺乏市場價格和固有的流動性不足，這一估值需要作出判斷，並被歸類為公允價值等級中的第三級。在釐定我們在私人持股公司的投資的估計公允價值時，吾等使用可獲得的最新數據，包括觀察到的交易，例如被投資人的股權融資交易及出售被投資人證券的現有股份。此外，要確定觀察到的交易是否類似於我們持有的股權和債務證券，需要基於證券的權利和偏好做出重大的管理層判斷。
我們每季度評估我們的私人持有的股權和債務證券投資組合的減值。股權證券投資的減值分析包括對被投資人的財務業績、行業和市場狀況以及其他相關因素的定性分析。如果一項股權投資被視為減值，我們將為該投資建立新的賬面價值，並通過我們的綜合經營報表確認減值損失。對債務證券的投資按季度根據其公允價值是否已降至其攤銷成本以下進行減值評估。如果我們打算出售證券，或很可能需要在證券收回其攤餘成本基準之前出售證券，則公允價值和攤銷成本之間的差額將在綜合財務報表中確認為虧損，並對證券的攤銷成本進行相應減記。在這兩個條件都不存在的情況下，我們然後評估下降是否由於與信貸相關的因素。在確定是否存在信用損失時考慮的因素可以包括公允價值低於攤餘成本基礎的程度、相關貸款債務人信用質量的變化、信用評級行動以及其他因素。為了確定公允價值下降中與信貸相關的部分，我們將按證券的實際利率貼現的證券預期現金流的現值與證券的攤銷成本基礎進行比較。與信貸相關的減值僅限於公允價值和攤銷成本之間的差額。, 並確認為綜合資產負債表上的信貸損失準備，並對淨收益(虧損)進行相應調整。任何與信貸無關的公允價值剩餘減值均在扣除税項後的其他綜合收益(虧損)中確認。由於信貸改善而產生的預期現金流的改善通過信貸損失的沖銷和信貸損失準備的相應減少來確認。
權益法投資
我們使用權益法核算對我們有能力施加重大影響，但不擁有控股權的實體的普通股或實質普通股的投資。按權益法入賬的投資最初按成本入賬。隨後，作為對投資餘額的調整，我們通過我們的綜合經營報表確認我們在實體淨收益或虧損中所佔的比例，並反映攤銷
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差異的基礎上。在對這些投資進行會計核算時，我們將我們在實體淨收益或虧損中的份額記錄為拖欠的四分之一。選擇公允價值選擇權的權益法投資按公允價值經常性計量，公允價值變動反映在收益中。
當業務環境的事件或變化顯示投資的賬面價值可能不能完全收回時，我們會審查我們的權益法投資的減值。被視為潛在減值指標的定性和定量因素包括被投資公司的財務業績和經營趨勢、被投資公司證券交易中的隱含價值、價值下跌的嚴重程度和持續時間，以及我們持有該投資的意圖等。如果減值被確定為非臨時性的，則必須確定減值投資的公允價值，並就投資的公允價值與賬面價值之間的差額計入減值費用。公允價值的確定，特別是對私人持股公司的投資，需要重大的判斷來確定適當的估計和假設。這些估計和假設的變動可能會影響投資公允價值的計算和減值費用的確定。
或有損失
我們參與在正常業務過程中出現的法律訴訟、索賠和監管、非所得税或政府查詢和調查。其中某些事項包括對數額巨大或數額不明的損害賠償的索賠。當我們認為很可能發生了損失，並且損失金額可以合理估計時，我們就會記錄負債。如果我們確定虧損是合理可能的，並且損失或損失範圍可以合理估計，我們將在合併財務報表的附註中披露可能的損失。
我們審查可能影響以前記錄的撥備金額的或有事態發展，以及所披露的事項和相關合理可能的損失。我們對我們的規定進行了調整，並相應地對我們的披露進行了更改，以反映談判、和解、裁決、法律顧問建議和更新信息的影響。要確定損失的概率和估計金額，需要作出重大判斷。這些估計是基於我們對每個資產負債表日期的事實和情況的評估，並可能根據新的信息和未來事件而發生變化。
訴訟和其他糾紛的結果本質上是不確定的。因此，如果其中一個或多個問題因超出管理層預期的金額而對我們不利，我們的運營結果和財務狀況，包括任何此類結果可能變得可能和可評估的特定報告期，可能會受到重大不利影響。
所得税
我們在美國和外國司法管轄區都要繳納所得税。我們使用資產負債法來核算所得税。從無形資產的實體內轉移中確定遞延税項資產需要管理層作出重大估計和假設，以確定這類無形資產的公允價值。評估無形資產的重大估計可能包括但不一定限於內部收入和支出預測、無形資產的估計壽命、可比交易價值和/或折現率。用於將預期未來現金流量貼現至現值的貼現率是根據加權平均資本成本分析得出的，並進行了調整，以反映與現金流量相關的內在風險。儘管我們認為我們所做的假設和估計是合理和適當的，但它們在一定程度上是基於歷史經驗、內部和外部可比數據，本質上是不確定的。可能會發生意想不到的事件和情況，影響此類假設、估計或實際結果的準確性或有效性。
我們通過確認不確定的税收頭寸帶來的税收利益來解釋税收頭寸的不確定性，而不確定的税收頭寸更有可能在審查後保持下去。評估我們不確定的税收狀況，確定我們的所得税撥備，以及評估税法的持續影響，本質上是不確定的，需要做出判斷、假設和估計。雖然我們相信我們已為我們不確定的税務狀況預留了足夠的資金，但不能保證這些事項的最終税收結果不會不同。我們會根據不斷變化的事實和情況，例如結束税務審計，來調整這些準備金。若該等事項的最終税務結果與所記錄的金額不同，則該等差異將影響所得税撥備及作出該等釐定期間的實際税率。
所得税準備金包括準備金準備金和準備金變動的影響以及相關的淨利息和罰金。此外，我們還受到美國國税局和其他税務機關對我們所得税申報單的持續審查，這可能會對我們提出不利的評估。我們定期評估這些檢查和評估產生不利結果的可能性，以確定我們的所得税撥備是否充足。
保險準備金
我們使用第三方保險和自我保險機制的組合，包括全資擁有的專屬自保保險子公司，為某些風險的潛在責任提供保險，包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車物理損害、一般責任和工人賠償。保險準備金是對我們潛在的未付損失和損失調整費用的估計，它代表對我們保留的風險的最終未付義務的估計，幷包括與已報告的索賠有關的案件準備金的金額，以及截至
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資產負債表日期。對最終未償債務的估計採用了適用於歷史索賠和損失經驗的普遍接受的精算方法。此外，我們使用基於與索賠和損失發展模式和預期損失成本相關的精算判斷的假設，這些假設考慮了頻率趨勢、嚴重程度趨勢和相關行業數據。隨着經驗的發展和新信息的掌握，這些儲備會不斷地進行審查和調整。與前幾年發生的事故有關的調整(如果有)反映在本年度的業務結果中。
對最終損失和已分配損失調整費用以及由此產生的準備金的所有估計，都受保險理賠過程的性質所引起的固有變異性的影響。由於有限的歷史經驗和所提供的覆蓋範圍的性質，這種可變性對我們來説是增加的。實際結果取決於未來或有事件的結果，並可能受到許多因素的影響，例如索賠解決過程以及經濟、法律和社會環境的變化。因此，最終為清償債務而支付的淨金額以及何時支付這些金額在短期內可能與估計金額有所不同。
雖然管理層認為保險準備金數額充足，但最終責任可能超過或低於規定的數額。
基於股票的薪酬
我們已經向員工、董事會成員和非員工顧問授予了主要由股票期權、限制性普通股、RSU、認股權證和SARS組成的股票獎勵。我們以股票為基礎的獎勵的絕大部分都是給員工的。我們的大多數已發行RSU以及某些期權、SARS和受限普通股股票都包含基於服務的歸屬條件和基於流動性事件的歸屬條件。這些獎勵中的大部分基於服務的歸屬條件在四年內得到滿足。流動資金事項歸屬條件於符合資格事項發生時滿足，一般定義為控制權變更交易或首次公開發行(IPO)的生效日期。在我們於2019年5月首次公開招股之前，並無發生任何符合資格的事件，我們並未確認RSU的任何基於股票的補償費用和其他同時具有基於服務的歸屬條件和基於流動性事件的歸屬條件的獎勵。
我們按照適用的會計準則，根據公允價值確認和計量條款對基於股票的員工薪酬進行會計處理，該準則要求基於股票的獎勵的授予日期公允價值的補償費用必須在必要的服務期內確認。當發生沒收時，我們會對其進行解釋。
我們選擇使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定股票期權、認股權證和SARS在授予日的公允價值。布萊克-斯科爾斯期權定價模型需要某些主觀輸入和假設，包括普通股的公允價值、預期期限、無風險利率、預期股價波動性和普通股預期股息收益率。
布萊克-斯科爾斯期權定價模型中使用的這些假設，不包括我們普通股的公允價值(見下面標題為“普通股估值”的章節)，估計如下：
•預期期限。我們根據僱員的簡化方法和非僱員的合同期限來估計預期期限。
•無風險利率。無風險利率以授予時生效的美國國債收益率曲線為基礎。
•預期波動率。我們根據本行業組中可比上市公司的加權平均歷史股價波動率來估計授予日我們普通股的波動率。
•預期股息收益率。預期股息收益率為零，因為我們尚未支付，也不預期支付普通股股息。
我們繼續使用判斷來評估預期波動率和預期期限，這些預期波動率和預期期限用於基於預期的股票薪酬費用計算。隨着我們繼續積累與普通股相關的更多數據，我們可能會改進對預期波動性和預期期限的估計，這可能會對我們未來基於股票的薪酬支出產生重大影響。
近期會計公告
見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”表格10-K所列合併財務報表的附註1--業務説明和主要會計政策摘要。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。這些風險主要包括利率風險、投資風險和外匯風險，具體如下：
利率風險
我們對利率變化的市場風險敞口主要涉及我們2016年的定期貸款安排和2018年的定期貸款安排。2016年度定期貸款及2018年度定期貸款均為浮動利率票據，按攤銷成本列賬。因此，利率的波動將影響我們的合併財務報表。利率上升的環境將
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增加這些貸款的利息支付金額。假設利率上升或下降100個基點，不會對我們的業務結果產生實質性影響。
我們的固定利率票據和2025年未償還可轉換票據的公允價值一般將隨着利率和我們股票的市場價格的變動而波動。假設利率上升100個基點，截至2020年12月31日，我們票據的公允價值將減少2.71億美元。
投資風險
我們的投資政策目標是在不大幅增加風險的情況下保存資本和滿足流動性要求。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們擁有現金和現金等價物，包括限制性現金和現金等價物，總額分別為121億美元和74億美元。截至2020年12月31日，歸類為短期投資的可交易債務證券總額為12億美元。我們的現金、現金等價物和可交易債務證券主要由貨幣市場基金、現金存款、美國政府證券、美國政府機構證券和投資級公司債務證券組成。我們不以交易或投機為目的進行投資。我們對固定利率證券的投資存在一定程度的利率風險。利率的變化將主要影響利息收入，因為我們的投資具有相對短期的性質。假設利率變化100個基點，在截至2020年12月31日的三個月和十二個月裏，我們的利息收入將分別增加或減少2200萬美元和9700萬美元。假設利率變化100個基點，不會對我們可交易債務證券投資組合的公允價值產生實質性影響。
我們對其他公司，包括我們少數人擁有的關聯公司的投資賬面價值存在重大風險，因為我們目前所有的投資都是非流動性的私人公司股票，由於缺乏公開信息，這些股票本身就很難估值。截至2020年12月31日，我們投資的賬面價值為101億美元，其中包括權益法投資。
外幣風險
我們在全球範圍內以多種貨幣進行業務往來。我們的國際收入，以及以外幣計價的成本和支出，使我們面臨外幣兑美元匯率波動的風險。我們面臨着與以美元以外的貨幣計價的收入和運營費用相關的外幣風險。因此，匯率的變化可能會對我們未來的收入和以美元表示的其他經營業績產生負面影響。我們的外幣風險得到了部分緩解，因為我們以美元以外的貨幣確認的收入在不同地理區域之間是多樣化的，我們在這些地區以相同貨幣產生的費用。
我們已經並將繼續經歷我們的淨收益/(虧損)的波動，這是與重新計量我們的資產和負債餘額有關的交易收益或(虧損)的結果，這些交易收益或虧損是以記錄資產和負債的實體的功能貨幣以外的貨幣計價的。外幣匯率也可能影響我們在Yandex.Taxi合資企業中的權益法投資價值。目前，我們沒有，但我們可能在未來，進入衍生品或其他金融工具，試圖對衝我們的外匯兑換風險。
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項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表和明細表索引
書頁
獨立註冊會計師事務所報告
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合併財務報表
合併資產負債表
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合併業務報表
87
綜合全面收益表(損益表)
88
夾層股權和權益合併報表(虧損)
89
合併現金流量表
92
合併財務報表附註
94
財務報表附表
附表二--2018年、2019年和2020年12月31日終了年度的估值和合格賬户
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本項目8所要求的補充財務資料列在項目7“季度財務數據選編”之下。
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獨立註冊會計師事務所報告
致優步技術公司董事會和股東。
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了Uber Technologies，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表，以及截至2020年12月31日的三個年度各年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)表、夾層股權和權益(虧損)表和現金流量表，包括所附指數(統稱為“合併財務報表”)所列的相關附註和財務報表明細表。我們還根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，對公司截至2020年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。
吾等認為，上述綜合財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於2020年12月31日及2019年12月31日的財務狀況，以及截至2020年12月31日止三個年度內各年度的經營業績及現金流量，並符合美國公認的會計原則。此外，我們認為，根據首席運營官發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，截至2020年12月31日，公司在所有實質性方面都對財務報告實施了有效的內部控制。
會計原則的變化
如綜合財務報表附註1所述，本公司改變了2020年向司機支付的累計款項超過司機累計收入的會計處理方式，以及2019年對租賃的會計處理方式。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些合併財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在9A項下管理層的財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
正如管理層關於財務報告內部控制的報告中所述，管理層已將Careem Inc.、Cornershop Global LLC、RouteMatch Holdings，Inc.和Postmate Inc.(“被收購實體”)排除在2020年12月31日的財務報告內部控制評估之外，因為它們是在2020年期間被公司以購買業務組合的形式收購的。我們還將收購的實體排除在我們對財務報告的內部控制的審計之外。被收購實體為全資或控股附屬公司，其總資產及未計入管理層評估及吾等財務報告內部控制審計的總收入合共約佔截至2020年12月31日止年度相關綜合財務報表金額的1%及2%。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收支僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(3)提供合理保證，以
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防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲得、使用或處置公司資產的行為。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的本期綜合財務報表審計產生的事項，且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
介紹移動性和交付收入以及相關折扣和促銷
如綜合財務報表附註1及附註2所述，本公司的收入主要來自司機及商户使用本公司的平臺、按需提前期生產及與流動及交付服務有關的相關服務。管理層運用判斷來確定本公司是司機、商人和最終用户交易的委託人還是代理人。這一決定影響到以毛收入或淨收入為基礎的收入列報，以及向司機和商人提供的獎勵以及向最終用户提供的折扣和促銷(如果他們不是客户)。該公司的移動和交付收入為99.93億美元，向非客户最終用户提供的折扣、忠誠度計劃、促銷、退款和積分總計為99.93億美元2.0截至2020年12月31日的一年中，
我們認定執行與移動和交付收入以及相關折扣和促銷相關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，管理層在評估以毛收入和淨額為基礎的收入報告時的重大判斷，分析公司在交易和相關交易屬性中的角色，包括最終用户在交易中應用、利用或賺取的折扣和促銷的類型，並評估其報告，這反過來導致審計師在執行審計程序時做出高度的判斷、主觀性和努力，以評估管理層是否適當地分析和報告了交易屬性。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與公司收入確認過程有關的控制的有效性，包括對移動性和交付收入以及折扣和促銷的列報控制。這些程序還包括，在抽樣的基礎上測試行程交易屬性，並通過評估公司在交易中的角色來評估管理層的分類，檢查與安排條款、司機聲明和乘客收據、折扣和促銷有關的文件，以及評估這些條款和屬性對收入列報和損益表分類的影響。
保險準備金的計價
如綜合財務報表附註1所述，保險準備金為未償還虧損及虧損調整費用的負債，代表本公司所保留風險的最終未償還債務的估計，幷包括與已呈報索賠有關的案件準備金金額及截至資產負債表日已發生但未呈報的虧損金額。對最終未償債務的估計採用了適用於歷史索賠和損失經驗的普遍接受的精算方法。此外，管理層使用基於與索賠和損失發展模式和預期損失成本相關的精算判斷的假設，這些假設考慮了頻率趨勢、嚴重程度趨勢和相關行業數據。管理層不斷審查這些儲備，並隨着經驗的發展和新信息的掌握而進行調整。據管理層披露，截至2020年12月31日，公司的保險準備金為34.66億美元。
我們決定執行與保險準備金估值有關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是管理層在制定其對保險準備金的估計時的重大判斷，這反過來又導致審計師在執行與各種精算方法有關的程序和評估審計證據方面的高度判斷、主觀性和努力，以及與虧損發展模式和預期虧損成本相關的重大假設。此外，審計工作還涉及使用具有專門技能和知識的專業人員。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與公司保險準備金估值有關的控制的有效性，包括對與虧損發展模式和預期虧損成本有關的重大假設的制定進行控制。除其他外，這些程序還包括讓具有專門技能和知識的專業人員參與，以協助(1)為選定的準備金組成部分編制保險準備金的獨立精算估計數，並將這一獨立估計數與管理層精算確定的準備金進行比較，以及(2)對其他選定準備金組成部分測試管理層估算保險準備金的程序。發展獨立估計
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包括測試管理層提供的數據的完整性和準確性，並獨立制定損失發展模式和預期損失成本。測試管理層估算保險準備金的程序包括評估管理層精算方法的適當性，評估這些方法中使用的損失發展模式和預期損失成本的合理性，以及測試管理層提供的數據的完整性和準確性。



/s/普華永道會計師事務所
加州舊金山
March 1, 2021

自2014年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
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優步技術公司
合併資產負債表
(以百萬為單位，但以千為單位的股份和每股股份除外)
截至2019年12月31日截至2020年12月31日
資產
現金和現金等價物$10,873 $5,647 
短期投資440 1,180 
受限現金和現金等價物99 250 
應收賬款，扣除備用金#美元34及$55，分別
1,214 1,073 
預付費用和其他流動資產1,299 1,215 
持有待售資產— 517 
流動資產總額13,925 9,882 
受限現金和現金等價物1,095 1,494 
保險人持有的抵押品1,199 860 
投資(包括債務證券攤銷成本#美元2,279及$2,281)
10,527 9,052 
權益法投資1,364 1,079 
財產和設備，淨額1,731 1,814 
經營性租賃使用權資產1,594 1,274 
無形資產，淨額71 1,564 
商譽167 6,109 
其他資產88 124 
總資產$31,761 $33,252 
負債、夾層股權和股權
應付帳款$272 $235 
短期保險準備金1,121 1,243 
經營租賃負債，流動196 175 
應計負債和其他流動負債4,050 5,112 
為出售而持有的負債— 100 
流動負債總額5,639 6,865 
長期保險準備金2,297 2,223 
長期債務，扣除當期部分5,707 7,560 
非流動經營租賃負債1,523 1,544 
其他長期負債1,412 1,306 
總負債16,578 19,498 
承付款和或有事項(附註15)
夾層股權
可贖回的非控股權益311 787 
權益
普通股，$0.00001面值，5,000,000兩個時期的授權股份，1,716,681和1,849,794分別發行和發行的股份
— — 
額外實收資本30,739 35,931 
累計其他綜合損失(187)(535)
累計赤字(16,362)(23,130)
優步技術公司股東權益總額14,190 12,266 
不可贖回的非控股權益682 701 
總股本14,872 12,967 
總負債、夾層權益和權益$31,761 $33,252 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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優步技術公司
合併業務報表
(以百萬為單位，但以千為單位的股份和每股股份除外)
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
收入$10,433 $13,000 $11,139 
成本和開支
收入成本，不包括折舊和攤銷，如下所示4,786 6,061 5,154 
運營和支持1,516 2,302 1,819 
銷售和市場營銷3,151 4,626 3,583 
研發1,505 4,836 2,205 
一般和行政2,082 3,299 2,666 
折舊及攤銷426 472 575 
總成本和費用13,466 21,596 16,002 
運營虧損(3,033)(8,596)(4,863)
利息支出(648)(559)(458)
其他收入(費用)，淨額4,993 722 (1,625)
所得税前收益(虧損)和權益法投資損失1,312 (8,433)(6,946)
所得税準備金(受益於)283 45 (192)
權益法投資損失(42)(34)(34)
包括非控股權益的淨收益(虧損)987 (8,512)(6,788)
減去：非控股權益應佔淨虧損，税後淨額(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的淨收益(虧損)$997 $(8,506)$(6,768)
優步技術公司普通股股東每股淨收益(虧損)：
基本信息$— $(6.81)$(3.86)
稀釋$— $(6.81)$(3.86)
用於計算普通股股東每股淨收益(虧損)的加權平均股數：
基本信息443,368 1,248,353 1,752,960 
稀釋478,999 1,248,353 1,752,960 
(1) 我們的收入和收入成本，不包括折舊和攤銷，已經進行了追溯調整，以反映我們在2020年第四季度採用的新會計政策的執行情況。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲附註1--業務説明和重要會計政策摘要。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
87

優步技術公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：百萬)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
包括非控股權益的淨收益(虧損)$987 $(8,512)$(6,788)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
外幣折算調整變動(225)(3)(350)
可供出售證券投資的未實現收益變動40 4 2 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(185)1 (348)
含非控股權益的綜合收益(虧損)802 (8,511)(7,136)
減去：非控股權益應佔綜合虧損(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的全面收益(虧損)$812 $(8,505)$(7,116)
附註是這些合併財務報表的組成部分。
88

優步技術公司
夾層權益和權益合併報表(虧損)
(以百萬為單位，但反映為千的份額除外)
可贖回的非控股權益可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字總股本(赤字)
股票金額股票金額
截至2017年12月31日的餘額$— 863,305$12,210 443,394 $— $320 $(3)$(8,874)$(8,557)
發行G系列可贖回可轉換優先股，扣除發行成本— 41,007 2,000 — — — — — — 
從滴滴回購G系列可贖回可轉換優先股— (754)(37)— — 4 — — 4 
認股權證的行使— 54 3 34 — 1 — — 1 
與向非僱員服務供應商發行的E系列可贖回可轉換優先股有關的回購選擇權失效— — 1 — — — — — — 
回購流通股— (5)— (2,553)— — — 13 13 
股票期權的行使— — — 11,809 — 27 — — 27 
發行受限普通股— — — 514 — 21 — — 21 
回購未授予的提前行使的股票期權— — — (142)— — — — — 
將早期行使的股票期權從負債中重新分類，淨額— — — — — 1 — — 1 
基於股票的薪酬— — — — — 125 — — 125 
發行和償還以已發行普通股為抵押的員工貸款— — — — — 4 — (1)3 
發行普通股作為投資和收購的對價— — — 4,133 — 144 — — 144 
發行非控制性權益10 — — — — (10)— — (10)
收購先前合併的實體所產生的遞延税項利益— — — — — 31 — — 31 
可供出售證券投資的未實現收益，税後淨額— — — — — — 40 — 40 
外幣折算調整— — — — — — (225)— (225)
淨收益(虧損)(10)— — — — — — 997 997 
截至2018年12月31日的餘額$— 903,607 $14,177 457,189 $— $668 $(188)$(7,865)$(7,385)
附註是這些合併財務報表的組成部分。
89

優步技術公司
夾層權益和權益合併報表(虧損)
(以百萬為單位，但反映為千的份額除外)
可贖回的非控股權益可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字不可贖回的非控股權益總股本
股票金額股票金額
截至2018年12月31日的餘額$— 903,607$14,177 457,189 $— $668 $(188)$(7,865)$— $(7,385)
採用新會計準則(ASC 842)的累積效應— — — — — — — 9 — 9 
認股權證的歸屬及行使— 923 45 — — — — — — — 
與向非僱員服務供應商發行的E系列可贖回可轉換優先股有關的回購選擇權失效— — 2 — — 10 — — — 10 
與首次公開發售相關的認股權證轉換為普通股— — — 150 — 7 — — — 7 
與首次公開發行相關的可轉換票據轉換為普通股— — — 93,978 — 4,229 — — — 4,229 
回購流通股— — — (1)— — — — — — 
股票期權的行使— — — 6,924 — 21 — — — 21 
對Yandex持有的普通股行使看跌期權— — — (1,528)— (47)— — — (47)
回購未授予的提前行使的股票期權— — — (32)— — — — — — 
基於股票的薪酬— — — — — 4,634 — — — 4,634 
員工購股計劃下普通股的發行— — — 2,076 — 49 — — — 49 
與首次公開發行相關的普通股發行，扣除發行成本— — — 180,000 — 7,973 — — — 7,973 
與首次公開發行相關的可贖回可轉換優先股轉換為普通股— (904,530)(14,224)904,530 — 14,224 — — — 14,224 
定向增發發行普通股— — — 11,111 — 500 — — — 500 
發行普通股用於結算RSU— — — 98,328 — — — — — — 
與股份淨額結算有關的被扣留股份— — — (36,249)— (1,573)— — — (1,573)
將以股份為基礎的獎勵負債重新分類為額外實收資本— — — — — 21 — — — 21 
以已發行普通股為抵押的員工貸款的償還— — — — — 14 — — — 14 
發行普通股作為投資和收購的對價— — — 205 — 9 — — — 9 
發行非控制性權益333 — — — — — — — 667 667 
可供出售證券投資的未實現收益，税後淨額— — — — — — 4 — — 4 
外幣折算調整— — — — — — (3)— — (3)
淨虧損(22)— — — — — — (8,506)15 (8,491)
截至2019年12月31日的餘額$311 — $— 1,716,681 $— $30,739 $(187)$(16,362)$682 $14,872 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
90


優步技術公司
夾層權益和權益合併報表
(以百萬為單位，但反映為千的份額除外)
可贖回的非控股權益普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字不可贖回的非控股權益總股本
股票金額
截至2019年12月31日的餘額$311 1,716,681 $— $30,739 $(187)$(16,362)$682 $14,872 
股票期權的行使— 16,821 — 80 — — — 80 
基於股票的薪酬— — — 861 — — — 861 
員工購股計劃下普通股的發行— 4,934 — 125 — — — 125 
可轉換票據權益部分，淨額— — — 243 — — — 243 
發行普通股作為收購的對價— 73,396 — 3,898 — — — 3,898 
發行普通股用於結算RSU— 38,476 — — — — — — 
與股份淨額結算有關的被扣留股份— (555)— (17)— — — (17)
解除先前託管的與先前業務合併相關的股份— 41 — 2 — — — 2 
在收購時確認非控制性權益290 — — — — — — — 
發行貨運子公司優先股，扣除發行成本247 — — — — — — — 
可供出售證券投資的未實現收益，税後淨額— — — — 2 — — 2 
外幣折算調整— — — — (350)— — (350)
對非控股權益的分配(9)— — — — — (13)(13)
淨虧損(52)— — — — (6,768)32 (6,736)
2020年12月31日的餘額$787 1,849,794 $— $35,931 $(535)$(23,130)$701 $12,967 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
91

優步技術公司
合併現金流量表
(單位：百萬)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
經營活動的現金流
包括非控股權益的淨收益(虧損)$987 $(8,512)$(6,788)
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷426 472 575 
壞賬支出71 92 76 
基於股票的薪酬170 4,596 827 
可轉換票據清償及衍生工具結算的收益— (444)— 
業務剝離收益，淨額(3,214)— (204)
遞延所得税35 (88)(266)
衍生工具負債的重估501 (58)— 
增加長期債務的貼現318 82 45 
實物支付利息71 10 — 
債務和股權證券減值— — 1,690 
商譽、長期資產和其他資產的減值197 — 404 
權益法投資損失42 34 34 
債務和股權證券的未實現(收益)損失，淨額(1,996)(2)125 
沒收未歸屬認股權證及相關股份回購的收益(152)— — 
未實現的外幣交易53 16 48 
其他60 (19)(43)
資產和負債變動，扣除業務收購和處置的影響：
應收賬款(279)(407)142 
預付費用和其他資產(473)(478)94 
保險人持有的抵押品— (1,199)339 
經營性租賃使用權資產— 201 341 
應付帳款(39)95 (133)
應計保險準備金943 481 (3)
應計費用和其他負債738 960 83 
經營租賃負債— (153)(131)
用於經營活動的現金淨額(1,541)(4,321)(2,745)
投資活動產生的現金流
出售和處置財產和設備所得收益369 51 3 
購置財產和設備(558)(588)(616)
購買權益法投資(412)— — 
購買非流通股證券— (100)(10)
購買有價證券— (441)(2,101)
有價證券到期及出售所得收益— 2 1,360 
出售業務所得，扣除剝離的現金後的淨額— 293 — 
收購業務，扣除收購現金後的淨額(64)(7)(1,471)
權益法被投資人的資本回報— — 91 
購買應收票據— — (185)
其他投資活動(30)— 60 
用於投資活動的現金淨額(695)(790)(2,869)
92

優步技術公司
合併現金流量表
(單位：百萬)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
融資活動產生的現金流
首次公開發行普通股所得收益，扣除發行成本— 7,973 — 
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款— (1,573)(17)
發行與私募有關的普通股所得款項— 500 — 
發行附屬優先股單位所得款項— 1,000 247 
根據員工購股計劃發行普通股所得款項— 49 125 
發行定期貸款和票據，扣除發行成本3,466 1,189 2,628 
定期貸款和票據的本金償還(19)(27)(527)
Careem票據的本金償還— — (891)
循環信貸額度的本金償還(491)— — 
資本和融資租賃的本金支付(89)(138)(224)
發行可贖回可轉換優先股所得款項，扣除發行成本1,750 — — 
受Yandex相關看跌期權約束的股票回購— (74)— 
其他融資活動23 40 38 
融資活動提供的現金淨額4,640 8,939 1,379 
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的影響(119)(4)(92)
現金和現金等價物以及受限現金和現金等價物淨增加(減少)2,285 3,824 (4,327)
現金和現金等價物以及受限現金和現金等價物
期初5,828 8,209 12,067 
將本期內持有的待售資產重新分類96 34 (349)
期末，不包括歸類於待售資產內的現金$8,209 $12,067 $7,391 
現金流量信息的補充披露
支付的現金：
扣除資本化金額後的利息淨額124 332 $412 
所得税，扣除退款的淨額289 133 82 
非現金投資和融資活動：
首次公開發行時將可贖回可轉換優先股轉換為普通股— 14,224 — 
首次公開發行時可轉換票據轉換為普通股— 4,229 — 
融資建設項目177 — — 
資本和融資租賃義務165 251 196 
發行可贖回可轉換優先股了結訴訟250 — — 
因收購而發行的普通股93 9 3,898 
因出售優步俄羅斯/獨聯體業務而收到的MLU B.V.所有權權益1,410 — — 
Grab獲得債務擔保以換取出售東南亞業務2,275 — — 
以剝離優步Eats印度業務換取Zomato的所有權權益— — 171 
發行與Careem收購相關的無擔保可轉換票據— — 1,228 
與Careem收購相關的無擔保可轉換票據的預提金額— — 423 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
93

優步技術公司
合併財務報表附註
附註1-業務説明及主要會計政策摘要
業務説明
Uber Technologies，Inc.(“Uber”、“We”、“Our”或“Us”)於2010年7月在特拉華州註冊成立，總部位於加利福尼亞州舊金山。優步是一個技術平臺，它使用龐大的網絡、領先的技術、卓越的運營和產品專業知識來推動從A點到B點的移動。優步開發和運營專有技術應用程序，支持其平臺(“平臺”或“平臺”)上的各種產品。優步將消費者(“騎手”)與提供拼車服務的獨立順風車服務提供商(“移動司機”)連接起來，並將騎手和其他消費者(“食客”)與餐館、雜貨店和其他商店(統稱為“商家”)與快遞服務提供商(“快遞人”)連接起來，以提供餐飲準備、雜貨和其他快遞服務。騎手和食客統稱為“最終用户”或“消費者”。移動司機和送貨人員統稱為“司機”。優步還將消費者與公共交通網絡連接起來。優步使用同樣的網絡、技術、卓越的運營和產品專業知識將託運人與貨運行業的承運人聯繫起來。優步還在開發技術，為解決日常問題提供新的解決方案。
我們的技術在世界各地使用，主要是在美國。和加拿大、拉丁美洲、歐洲、中東、非洲和亞洲(不包括中國和東南亞)。
陳述的基礎
所附綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制。我們合併我們控制的全資附屬公司和控股附屬公司，以及我們被視為主要受益人的可變利益實體(“VIE”)。有關更多信息，請參閲附註16--可變利息實體(“VIE”)。所有公司間餘額和交易均已註銷。
會計政策的變化
在2020年第四季度，我們改變了與向司機累計支付超過司機累計收入的列報相關的會計政策。我們對這些超額累計付款的列報政策已經從在收入成本中列報，不包括折舊和攤銷，改為在我們的綜合經營報表中作為收入減少列報。
隨着我們業務的發展，我們認為我們的新列報政策更可取，因為它更好地反映了我們所有業務與客户交易的財務表現，並更清楚地説明瞭收入和收入成本(不包括折舊和攤銷)的變化，從而改進了財務報告，並與管理層內部使用的財務信息保持一致。
根據公認會計原則，下文列示的所有期間均已進行追溯調整，以反映收入和收入成本(不包括折舊和攤銷)變化的影響。在報告的任何期間，都沒有對運營虧損、可歸因於優步技術公司的淨收益(虧損)或每股淨收益(虧損)產生淨影響。合併資產負債表、合併夾層權益和權益(虧損)表以及合併現金流量表不受這一會計政策變化的影響。這項改變的影響如下：
截至2018年12月31日的年度截至2019年12月31日的年度截至2020年12月31日的年度
之前報道的更改的效果調整後的之前報道的更改的效果調整後的按前一種方法計算更改的效果如報道所述
收入$11,270 (837)$10,433 $14,147 (1,147)$13,000 $12,422 (1,283)$11,139 
不包括折舊和攤銷的收入成本5,623 (837)4,786 7,208 (1,147)6,061 6,437 (1,283)5,154 
預算的使用
根據公認會計原則編制我們的綜合財務報表需要管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表和附註中報告的金額。估計是基於歷史經驗(如適用)以及管理層認為在當時情況下合理的其他假設。管理層持續評估估計數，包括但不限於：租賃會計中適用的增量借款利率；投資和其他金融工具的公允價值(包括信貸或減值損失的計量)；可攤銷長期資產的使用年限；已購入無形資產的公允價值和相關減值評估；商譽減值；基於股票的補償；所得税和非所得税準備金；某些遞延税項資產和税項負債；
94

保險準備金；及其他或有負債。這些估計本身就是受判斷的，實際結果可能與這些估計不同。我們考慮了新冠肺炎疫情對支持其中某些估計、假設和判斷的假設和投入(包括市場數據)的影響，尤其是與確定某些投資和權益法投資的公允價值以及長期資產的商譽和可回收性有關的減值評估。大流行病造成的全球金融市場和經濟的不確定性和波動性以及與大流行病對我們和我們的被投資人的業務和財務業績的影響有關的不確定性意味着，隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計數在未來可能會發生變化。
信用風險集中
現金和現金等價物、短期投資、受限現金和現金等價物、其他應收賬款和應收賬款可能受到信用風險集中的影響。現金、現金等價物和可供出售的證券主要由貨幣市場基金、現金存款、美國政府和機構證券以及投資級公司債券組成。我們的投資政策限制了對任何一家金融機構或商業發行人的信貸敞口。現金存款通常超過保險限額，存放在我們認為具有高信用質量的世界各地的金融機構。在本報告所述期間，我們沒有遇到與這些濃度有關的任何重大損失。我們的其他應收賬款主要由信譽良好的高信用保險公司扣留的資金組成，這些資金可能用於支付未來預留的保險索賠。我們依賴有限數量的第三方提供支付處理服務(“支付服務提供商”)來向最終用户收取應付款項。支付服務提供商是指我們認為信用質量較高的金融機構或信用卡公司。在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度中，沒有客户佔收入的10%或更多。
某些重大風險和不確定性
自成立以來，我們發生了重大的淨虧損，累計赤字為23.1截至2020年12月31日。我們的業務歷來是通過股權和債務融資獲得資金的。雖然管理層目前預計我們的可用現金及現金等價物、短期投資和循環信貸安排將足以滿足我們至少在這些財務報表發佈之日起12個月內的運營現金需求，但可能需要籌集額外的資本或產生額外的債務，以繼續為運營和其他戰略計劃提供資金。我們可能無法以優惠的條件獲得額外的融資(如果有的話)，或者我們產生額外債務的能力可能受到現有債務工具條款的限制。
2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎迅速影響了全球的市場和經濟狀況。為了試圖限制病毒的傳播，政府已經實施了各種限制措施，包括商業活動和旅行限制，以及“居家避難令”，這些限制措施對我們的業務和運營產生了不利影響，特別是減少了全球對移動產品的需求。鑑於新冠肺炎的不斷演變及其在世界各地帶來的不確定性，我們無法預測新冠肺炎疫情對我們未來的業務運營、運營結果、財務狀況、流動性和現金流的累積和最終影響。此次疫情對我們業務和財務業績的影響程度將在很大程度上取決於未來的發展，包括疫情在全球和美國境內蔓延的持續時間，包括新冠肺炎是否會在各個地區進一步死灰復燃，疫苗在各個地區的分發情況，對資本、外幣兑換和金融市場的影響，影響我們業務的政府或監管命令，以及影響是否會導致我們的最終用户行為發生永久性變化，這些都是高度不確定和無法預測的。
現金和現金等價物
截至2019年12月31日和2020年12月31日的現金和現金等價物包括支票和儲蓄賬户中持有的現金，以及對貨幣市場基金、商業票據、美國政府和機構證券以及公司債券的投資。我們認為在購買之日購買的原始或剩餘期限為三個月或以下的高流動性投資均為現金等價物。現金包括代表司機及商人收取但尚未匯出的款項，該等款項已計入綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債。
限制性現金和現金等價物
受限現金和現金等價物被質押作為我們為某些保險單設立的信用證或其他抵押品金額的擔保，還包括由於法律和/或合同限制而無法立即使用的現金和現金等價物。受限現金和現金等價物根據剩餘限制的合同或估計期限被分類為流動資產和非流動資產。現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物與合併現金流量表中列報的數額的對賬情況如下(以百萬計)：
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截至12月31日，
201820192020
現金和現金等價物$6,406 $10,873 $5,647 
受限現金和現金等價物--流動67 99 250 
受限現金和現金等價物--非流動1,736 1,095 1,494 
現金和現金等價物總額以及受限現金和現金等價物$8,209 $12,067 $7,391 
保險人持有的抵押品
保險公司持有的抵押品代表詹姆斯河集團公司(“詹姆斯河”)持有的資金。這些資金之前在信託賬户中持有，在向我們的一家子公司發出取消其保單(主要是汽車保單)的通知後，James River於2019年第四季度提取了這些資金。該等基金將繼續作為本公司及本公司附屬公司根據該等保單的彌償協議而承擔的當前及未來理賠責任的抵押品，該等保單包括於合併資產負債表。因此，提取的金額作為保險人持有的抵押品在合併資產負債表截至2019年12月31日和2020年12月31日。
應收賬款與壞賬準備
應收賬款是指在以下情況下來自最終用户的未收取款項：(I)支付方式為信用卡，包括(A)尚未與支付服務提供商結算的最終用户付款，以及(B)由支付服務提供商結算但尚未匯給我們的最終用户付款，或(Ii)我們向運費客户(“託運人”)開具發票且尚未收到付款的已完成發貨。結清這些締約方的欠款的時間因地區和產品而異。應匯給司機和商人的應收款部分包括在應計負債和其他流動負債中。有關應支付給司機和商人的金額，請參閲附註10--補充財務報表信息。
雖然我們預先授權付款形式以減少我們的風險，但我們承擔任何應收賬款損失的成本。對於可能永遠不會結清或收回的應收賬款的可疑賬款，以及包括欺詐性信用卡交易在內的信用卡沖銷，我們都會記錄備抵。我們認為，車費金額的壞賬準備是收入的直接和增量成本，因此，成本作為收入成本計入綜合經營報表。我們根據歷史經驗、估計的未來付款和地理趨勢估計津貼，並根據需要定期審查這些因素，並在確定無法收回時註銷金額。按存儲容量使用計費和信用卡損失為$208百萬，$195百萬美元和美元178截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。
財產和設備，淨額
財產和設備按累計折舊和攤銷後的成本列報。折舊和攤銷採用直線法計算資產的估計使用年限如下：
財產和設備預計使用壽命
土地
不定
建築物
30-45年份
工地改善
5-15年份
租賃車輛
3-10年份
計算機設備
3-5年份
傢俱和固定裝置
3-5年份
無塢電動自行車
3年份
內部使用軟件
2年份
租用的計算機設備
預計使用年限或租賃期較短
租賃權改進
預計使用年限或租賃期較短
當資產報廢或以其他方式處置時，成本、累計折舊和攤銷從賬目中扣除，任何由此產生的收益或損失都反映在已實現期間的綜合經營報表中。未提高或延長資產使用壽命的維護和維修在發生時計入運營費用。
一旦規劃完成，管理層授權並承諾項目資金，項目就有可能完成，軟件很可能會按預期的方式運行，我們就會在開發內部使用軟件時將某些成本資本化，例如補償成本，包括基於股票的補償，以及未償債務產生的利息。此類成本的攤銷是在相關資產的估計使用年限內以直線方式進行的，並在資產準備就緒可供其預期使用時開始。在達到這些標準之前發生的費用，以及培訓和維護費用，都計入已發生的費用。此外，在某些資產的建設期間，我們對未償債務產生的利息進行資本化。
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租賃車輛資產按成本扣除累計折舊後的淨值列報。截至2018年12月31日，我們絕大多數租賃車輛資產被重新分類為持有待售資產。2019年1月，與WayDrive Holdings Pte簽署了一項協議。收購獅城租賃私人有限公司(“WayDrive”)。LCR是我們在新加坡的全資汽車解決方案子公司。有關詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。當租賃車輛報廢或以其他方式處置時，成本和累計折舊將被扣除，由此產生的任何收益或虧損將反映在已實現期間的綜合經營報表中。維護和維修費用在發生時計入運營費用。
租契
我們於2019年1月1日採用會計準則編撰(“ASC”)842，“租賃”(“ASC 842”)，採用修改後的追溯過渡法，並以生效日期為首次適用日期。我們選擇了“一攬子實際權宜之計”，允許我們不再根據ASC 842重新評估我們先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論。我們做出了一個政策選擇，不將非租賃組成部分與租賃組成部分分開，因此，我們將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行考慮。我們還為所有符合條件的租約選擇了短期租約確認豁免。
吾等根據吾等是否有權從使用經確認的資產獲得實質上所有經濟利益，以及吾等是否有權指示使用經確認的資產以換取代價(與吾等並不擁有的資產有關)來決定合約在安排開始時是否包含租賃。使用權(“ROU”)資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，而租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。淨收益資產確認為租賃負債，並根據收到的租賃獎勵進行調整。租賃負債按租賃開始日未來租賃付款的現值確認。用於確定未來租賃付款現值的利率是我們的IBR，因為我們大多數租賃中隱含的利率不容易確定。IBR是一個假設利率，基於我們對我們的信用評級將會是什麼的理解，以及由此產生的利息，我們將支付相當於在類似經濟環境下以抵押為基礎的租賃期限內的租賃付款的金額。租賃付款可以是固定的，也可以是可變的；然而，我們的租賃負債計算只包括固定付款或實質固定付款。可變租賃支付可能包括公共區域維護、水電費、房地產税或其他成本等成本。可變租賃付款在產生該等付款的債務期間的營業費用中確認。
經營租賃包括經營租賃ROU資產、經營租賃負債、流動和經營租賃負債、綜合資產負債表上的非流動資產。融資租賃計入我們綜合資產負債表中的財產和設備、淨負債、應計負債和其他流動負債以及其他長期負債。對於經營性租賃，租賃費用在租賃期內的運營中以直線基礎確認。對於融資租賃，租賃費用確認為折舊和利息；租賃期內的直線折舊和採用實際利息法的利息。截至2019年12月31日和2020年，不到13%和12我們的經營租賃ROU資產中，與租賃資產相關的ROU分別有6%位於美國以外。
收購
我們根據ASC 805，“企業合併”(“ASC 805”)對符合業務資格的實體或資產組的收購進行會計處理。收購的收購價根據收購日的估計公允價值分配給收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債。購買價格超過這些公允價值的部分被記錄為商譽。在自收購日期起計最長一年的計量期內，吾等可記錄對收購資產及承擔負債的調整，並與商譽作出相應的抵銷。於計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入綜合經營報表。有關更多信息，請參閲附註18-業務合併。
商譽
商譽是指收購價格超過在企業合併中獲得的淨資產的公允價值，並分配給預計將從企業合併中受益的報告單位。我們至少每年進行一次商譽減值測試，在第四季度，或者當事件或環境變化表明商譽可能減值時。當我們的經營結構發生變化時，我們會評估我們的報告單位，如有必要，我們會使用相對公允價值分配方法重新分配商譽。在商譽減值測試中，我們首先評估定性因素，以確定事件或情況的存在是否導致確定報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如在評估整體事件或情況後，吾等認為報告單位的公允價值不太可能少於其賬面值，則無須進行額外的減值測試。然而，如果我們得出不同的結論，我們就進行定量評估。
量化評估將報告單位的估計公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較。如果公允價值超過賬面價值，商譽被認為沒有減損，不需要額外的步驟。然而，如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，減值損失將被確認為等於超出的金額，但限於分配給該報告單位的商譽總額。有關詳細信息，請參閲附註7-商譽和無形資產。
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無形資產，淨額
無形資產按成本列賬，並在其估計使用年限內按直線攤銷，其範圍為一至18好幾年了。我們在“長期資產減值評估”一節所述的長期資產模式下回顧了已確定壽命的減值無形資產。有關詳細信息，請參閲附註7-商譽和無形資產。
投資
股權證券
我們股權證券的會計根據證券的可銷售性和投資類型而有所不同。我們已選擇按成本計量我們對非流通股本證券的大部分投資，只有在同一發行人的相同或類似證券的有序交易中發生可觀察到的價格變化，或發生任何減值時，才重新計量至公允價值。本次選舉在每個報告期重新評估，以確定非流通股本證券是否具有易於確定的公允價值，在這種情況下，它們將不再符合本次選舉的資格。我們選擇應用公允價值選擇權的權益證券及公允價值可隨時釐定的權益證券按公允價值經常性計量，並於綜合經營報表確認公允價值變動。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們沒有對公允價值易於確定的股權證券進行投資。我們根據考慮各種潛在減值指標的定性評估，在每個報告期對我們的非流通股本證券進行減值評估。減值指標可能包括，但不一定限於，被投資人的收益表現、信用評級、資產質量或業務前景顯著惡化，被投資人的監管、經濟或技術環境發生重大不利變化，被投資人真誠地提出購買，被投資人提出出售，或以低於這些證券投資賬面價值的金額完成對相同或類似證券的拍賣過程。如果存在減值, 賬面價值超過投資公允價值的金額在綜合經營報表中確認。我們將股權證券投資計入綜合資產負債表中的投資。
債務證券
對我們的債務證券的會計處理取決於證券的法律形式、我們對證券的預期持有期以及交易的性質。對債務證券的投資被歸類為可供出售，最初按公允價值入賬。對可交易債務證券的投資包括商業票據、美國政府和機構證券以及公司債券。對具有贖回、利息或其他類似債務特徵的非流通股本證券的某些投資被歸類為可供出售的債務證券。隨後可供出售債務證券的公允價值變動計入其他綜合收益(虧損)，税後淨額。本公司按公允價值計入若干債務證券，並以公允價值變動計入金融工具的公允價值選擇下的收益。
我們認為我們的有價證券可用於當前業務，包括到期日超過一年的債券，因此將這些證券歸類為綜合資產負債表上的短期投資。對分類為可供出售債務證券的非流通債務證券的某些投資計入綜合資產負債表上的投資。
可供出售債務證券信用損失準備
我們根據ASC 326，金融工具-信貸損失(“ASC 326”)對可供出售債務證券的信貸損失進行會計處理。我們於2020年1月1日在修改後的追溯基礎上採用了ASC 326。根據美國會計準則第326條，在每個報告期內，我們以個別證券水平評估我們的可供出售債務證券，以確定公允價值是否低於其攤銷成本基礎(減值)。如果我們打算在證券收回其攤銷成本基準之前出售證券，或很可能不需要出售證券，則公允價值和攤銷成本之間的差額將在綜合經營報表中確認為虧損，並對證券的攤銷成本進行相應減記。在這兩個條件都不存在的情況下，我們然後評估下降是否由於與信貸相關的因素。在確定是否存在信用損失時考慮的因素可以包括公允價值低於攤餘成本基礎的程度、相關貸款債務人信用質量的變化、信用評級行動以及其他因素。為了確定公允價值下降中與信貸相關的部分，我們將按證券的實際利率貼現的證券預期現金流的現值與證券的攤銷成本基礎進行比較。與信貸相關的減值僅限於公允價值和攤銷成本之間的差額，並在綜合資產負債表上確認為信貸損失準備，並對淨收益(虧損)進行相應調整。公允價值中與信貸無關的任何剩餘下降都在其他全面收益(虧損)中確認。, 税後淨額。由於信貸改善而產生的預期現金流的改善通過信貸損失的沖銷和信貸損失準備的相應減少來確認。
權益法投資
對實體普通股或實質普通股的投資，使我們能夠對被投資方施加重大影響，但不具有控股權，除非選擇了公允價值選擇，否則將按權益會計方法入賬。截至2020年12月31日，我們對石灰普通股的投資是我們唯一的權益法投資
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其中公允價值期權被選為。有關我們2020年的石灰投資的更多信息，請參閲附註3-投資和公允價值計量。我們對石灰普通股、石灰1-C優先股、石灰-1-C優先股權證及石灰可換股票據(統稱為“2020年石灰投資”)的投資按公允價值經常性計量，公允價值變動反映在收益中。按權益法入賬的投資最初按成本入賬。隨後，作為對投資餘額的調整，我們通過綜合經營報表確認我們在實體淨收入或虧損中的比例份額，並反映基差的攤銷。在綜合經營報表中，我們將權益法投資結果中拖欠的四分之一的權益收益記為權益法投資損失，扣除税項後。我們在每個報告期結束時評估我們的每項權益法投資，以確定商業環境的事件或變化是否表明投資的賬面價值可能無法完全收回。我們在綜合經營報表中確認任何必需的減值損失，並將其作為對投資餘額的調整。價值損失的證據可能包括，但不一定限於, 沒有能力收回投資的賬面金額或被投資人無法維持盈利能力，從而證明投資的賬面價值是合理的。這項評估由幾個定性和定量因素組成，包括被投資人最近的財務業績和經營趨勢；被投資人證券最近交易中的隱含價值；可能影響我們投資價值的其他公開信息。
長期資產減值準備的評估
當事件或環境變化顯示一項資產或資產組別(統稱“資產組別”)的賬面金額可能無法收回時，我們會就可能的減值指標評估我們持有及使用的長期資產。我們通過將此類資產組的賬面價值與其預期資產組產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量資產組的可回收能力。如果我們認為該資產組已減值，則待確認的減值等於該資產組的賬面價值超出其公允價值的金額。
公允價值計量與金融工具
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格。根據ASC 820，公允價值計量(下稱“ASC 820”)，我們使用公允價值層次結構，對用於計量公允價值的投入進行優先排序。如下所述，該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權，對不可觀察到的投入給予最低優先權。公允價值層次的三個層次如下：
第1級可觀察到的投入，例如相同資產或負債在活躍市場的報價。
第1級價格以外的第2級可觀察投入，例如活躍市場中類似資產或負債的報價、不活躍市場中的報價或在資產或負債的整個期限內直接或間接可觀察到的報價以外的投入。
第三級無法觀察到的投入，其中市場數據很少或沒有，並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。
我們的主要金融工具包括現金等價物、可交易債務證券、受限現金和現金等價物、應收賬款、投資、應付賬款、應計負債、長期債務以及嵌入式衍生品和認股權證。由於這些工具的短期到期日，現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債的估計公允價值接近其賬面價值。有關進一步信息，請參閲附註3--投資和公允價值計量以及附註8--長期債務和循環信貸安排。
可變利息實體
我們評估我們在實體中的所有權、合同和其他利益，以確定我們在實體中是否擁有可變利益。這些評估是複雜的，涉及判斷，以及使用基於現有歷史和預期信息的估計和假設，以及其他因素。如果我們確定我們持有合同或所有權權益的實體是VIE，並且我們是主要受益人，我們將在合併財務報表中合併該實體。VIE的主要受益人是滿足以下兩個標準的一方：(1)有權作出對VIE的經濟表現影響最大的決定；(2)有義務承擔損失或有權獲得可能對VIE產生重大影響的利益。我們定期確定利益或與實體關係的任何變化是否會影響我們是否仍是主要受益人的確定。如果我們不被視為VIE的主要受益人，我們將按照適用的公認會計原則對VIE的投資或其他可變權益進行核算。有關更多信息，請參閲附註16--可變利息實體(“VIE”)。
收入確認
我們在履行義務時或在履行義務時確認收入。我們的收入主要來自司機和商家對我們平臺的使用、按需銷售線索生成和相關服務，包括促進最終用户的支付。該服務使司機和商家能夠尋求、接收和滿足尋求移動性或送貨服務的最終用户的按需請求
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(統稱為“優步服務”)從2020年開始，在某些市場，我們還從終端用户那裏獲得收入，我們對平臺的使用和交付服務的交換收取直接費用。此外，我們還從客户使用運費、先進技術集團(“ATG”)和其他技術計劃中獲得收入。
隨着新產品的面世、商業模式和其他因素的發展，我們會定期重新評估我們的收入確認政策。
流動和交付協議
我們主要與司機和商家簽訂主服務協議(MSA)以使用該平臺。MSA定義了我們向司機和商家收取的每筆交易的服務費。在接受交易後，司機和商家同意按照最終用户的要求提供服務。接受交易請求與MSA相結合，為每筆交易確立了可強制執行的權利和義務。在司機和商人接受交易請求並且司機和商人取消交易的能力失效後，我們與司機和商人之間存在合同。
優步服務活動是為了履行我們在交易中唯一的履行義務，即將司機和商家與最終用户聯繫起來，以促進交易的成功完成。
2020年，我們開始向移動終端用户收取在某些市場使用該平臺的費用。在這些交易中，除了對司機的履約義務外，我們還對最終用户負有履約義務，即在市場上將最終用户與司機聯繫起來。我們在一次旅行結束時確認收入。由於我們不控制司機向最終用户提供的服務，因此我們在這些交易的淨收入基礎上公佈收入。我們確認的總收入為$323在截至2020年12月31日的年度內，向最終用户收取與這些費用相關的百萬美元。
此外，在2020年第一季度，我們修改了在某些市場的安排，因此得出結論，我們負責向這些市場的最終用户提供服務。我們已確定，在這些交易中，商家和最終用户是我們的客户，根據ASC 606，這些合同的收入應分別確認。我們確認與我們在合同期限內的履約義務相關的交付服務收入，這代表其在交付發生期間的表現。我們確認的收入為$91百萬美元和收入成本，不包括折舊和攤銷$439在截至2020年12月31日的年度內，與這些交割交易相關的百萬美元。
除上述兩種情況外，在所有市場，終端用户免費訪問平臺，我們對終端用户沒有性能義務。因此，這類終端用户不是我們的客户。
委託人與代理人的考慮事項
在確定我們是司機、商家和最終用户交易的委託人還是代理人時，需要做出判斷。我們根據我們是否控制向最終用户提供的服務並且是委託人(即“毛”)，或者我們是否安排其他方向最終用户提供服務並且是代理人(即“淨額”)來評估以毛數或淨值為基礎的收入列報。這一決定還影響了向司機和商人提供的獎勵以及向最終用户提供的折扣和促銷，只要他們不是客户。
對於大多數移動和遞送交易，我們的角色是向司機和商家提供優步服務，以促進向最終用户提供成功的旅行或遞送服務。我們的結論是，我們不控制DIVERS and Merchants向最終用户提供的商品或服務，原因是：(I)我們不會在轉讓給最終用户之前預先購買或以其他方式獲得DIVERS‘s and Merchants的商品或服務的控制權；(Ii)我們不會指示DIVERS and Merchants代表我們執行服務；以及(Iii)我們不會將DIVERS and Merchants提供的服務與我們的其他服務相結合，然後將其提供給最終用户。作為我們控制評估的一部分，我們回顧了其他特定的指標，以幫助得出委託人與代理人的結論。我們對向最終用户提供的移動性和交付服務不承擔主要責任，也不存在與這些服務相關的庫存風險。雖然我們協助制定移動性和遞送服務的價格，但司機和商人以及最終用户擁有接受交易價格的最終決定權，僅憑這一指標並不能導致我們控制向最終用户提供的服務。
在與最終用户的絕大多數交易中，我們充當司機或商家的代理，將尋求移動和交付服務的最終用户與希望提供這些服務的司機和商家聯繫起來。司機和商家是我們的客户，他們為與最終用户成功完成的每筆交易向我們支付服務費。因此，我們在淨收益的基礎上確認收入，即我們為司機和商家提供服務所預期獲得的費用。在某些市場，我們向最終用户承諾有償提供送貨服務，並單獨與送貨人員分包提供送貨服務。在這些市場，我們是交付服務的負責人，並以毛收入為基礎列報交付收入，因為我們對服務負有主要責任。
移動性
我們的移動收入主要來自司機使用該平臺支付的服務費，以及通過該平臺與騎手連接併成功完成旅行的相關服務。我們在一次旅行結束時確認收入。
根據完成旅行的市場，服務費要麼是最終用户票價的固定百分比，要麼是最終用户支付的金額與司機賺取的金額之間的差額。在我們賺取差額的市場中
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在最終用户支付的金額和司機賺取的金額之間，最終用户被報價為拼車服務的固定預付價格，而我們根據提供的拼車服務的實際時間和距離向司機支付費用。因此，我們可以賺取一個可變的金額，並可能在交易中實現虧損。我們通常在旅行結束後的短時間內收到服務費。
此外，某些市場的終端用户可以選擇支付現金進行旅行。在這類旅行中，最終用户向司機支付現金。我們一般向司機收取這些行程的服務費，方法是抵消司機應支付的任何其他金額，包括司機獎勵，或通過在線支付方式。由於我們目前收取現金出行的服務費的手段有限，而且無法控制司機是否會在未來產生欠他們的金額進行抵消，我們得出的結論是，在收取這些金額之前，不可能收回這些金額。因此，現金旅行的未收取服務費在向司機收取之前不會在合併財務報表中確認。
移動收入還包括其他收入，主要來自金融合作夥伴關係、向我們的Uber for Business(“U4B”)和Vehicle Solutions收取的服務費。Vehicle Solutions的收入按照ASC 842的定義作為運營租賃入賬，我們在收取租賃付款時確認來自這些安排的收入。在列報的所有期間，可歸因於這一類別的收入並不重要。
送貨
我們的送貨收入主要來自送貨人和商家為使用該平臺而支付的服務費以及在該平臺上成功完成送餐服務的相關服務。我們在交割交易完成時確認收入。
在大多數交易中，商家支付的服務費是餐價的固定百分比。送貨人支付的手續費是最終用户支付的送貨費金額與送貨人賺取的金額之間的差額。最終用户按固定價格送餐，而我們根據送餐時間和距離向送貨員支付費用。因此，我們在一筆交易中賺取了可變的金額，並可能在交易中實現虧損。我們通常在送貨完成後的短時間內收到服務費。
運費
我們的運費收入來自向託運人提供的貨運服務。運費收入是指就這些服務向託運人收取的費用總額。與承運人發生的貨運成本記入收入成本。
託運人與我們簽訂合同，利用我們的獨立貨運公司網絡運輸貨物。我們與託運人簽訂合同，規定每批貨物的價格和付款條件。我們對裝運請求的接受為每份合同確立了可強制執行的權利和義務。通過接受託運人的訂單，我們有責任將貨物從發貨地運往目的地。我們與獨立的貨運公司簽訂單獨的合同，並負責迅速向承運人支付運費，無論託運人如何付款。我們唯一的履約義務是使用我們的獨立貨運公司網絡運輸託運人貨物。我們在履行義務後向發貨人開具發票。
在確定我們是與託運人交易的委託人還是代理人時，需要作出判斷。對於與託運人簽訂的每一份合同，我們負責識別和指示獨立的貨運公司運輸託運人的貨物。因此，我們在將服務移交給託運人之前對服務進行控制。我們主要負責履行與託運人的合同，包括有權酌情選擇符合託運人規格的合格獨立貨運公司。我們也有定價的自由裁量權，並分別談判向託運人收取的價格和向承運人支付的金額。因此，我們是這些交易的委託人。
考慮到我們的貨運服務，託運人每完成一批貨物就向我們支付固定的金額。當託運人的貨物到達預定目的地時，我們的履行義務就完成了。我們確認與合同期限內我們的履約義務相關的收入，這代表了貨物在運輸途中的一段時間內的業績。雖然我們合同的中轉期可能會因起運地和目的地而異，但期末仍在中轉的合同不是實質性的。我們的服務付款一般在收到發票後30至45天內支付。
所有其他收入
電動自行車和滑板車
在2020年第二季度之前，所有其他收入(前身為我們的其他博彩部門)主要來自新移動產品的收入，這些產品來自ASC 842中定義的運營租賃。新移動性是指通過各種模式向用户提供乘車服務的產品和產品，包括無塢電動自行車和電動滑板車(“新移動性”)。用户在每次旅行開始時通過租賃協議與我們簽約。我們負責在用户期望的使用期內提供電動自行車和滑板車的使用權限。我們記錄了每次旅行結束後收到的租金。在2020年第二季度的跳躍式資產剝離之後，包括無塢電動自行車在內的新移動產品的收入不再是實質性的。有關跳躍資產剝離的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
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ATG和其他技術計劃協作收入
2019年，我們進入了一個三年制與某些第三方達成聯合合作協議，以開發下一代自動駕駛技術。根據這項合作協議，我們獲得現金對價三年制學期。我們已應用ASC 808，協作安排來確認和顯示作為協作收入收到的對價。有關詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
對客户的激勵措施
如果我們沒有收到明顯的商品或服務，或者不能合理地估計所收到的商品或服務的公允價值，向客户提供的激勵措施將被記錄為收入的減少。不是為了換取獨特的商品或服務而提供給客户的激勵措施被評估為可變對價，根據激勵類型的不同，最有可能由客户當時賺取的金額或客户賺取的金額。由於獎勵是在短時間內獲得的，因此在估計可變考量時存在有限的不確定性。
客户為推薦新客户而獲得的獎勵是為換取獨特的服務而支付的，並計入客户獲取成本。我們在綜合經營報表中扣除了銷售和營銷費用中發生的轉介費用。我們應用ASC 340-40-25-4和費用成本項下的實際權宜之計來獲得發生的新客户合同，因為攤銷期限將是一年或更短。被記錄為費用的金額是支付的獎勵金額或所接受服務的既定公允價值中的較小者。服務的公允價值是根據為類似服務向供應商支付的金額確定的。截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度，作為銷售和營銷費用向客户支付的金額為136百萬美元和美元103分別為100萬美元。2020年的數字無關緊要。
在一些交易中，向客户提供的獎勵和付款可能會超過交易所賺取的收入。在這些交易中，由此產生的差額被記錄為收入減少。
最終用户折扣和促銷
我們向終端用户(非我們的客户)提供折扣和促銷，以鼓勵使用我們的平臺。這些優惠以各種形式的折扣和促銷提供，包括：
有針對性的最終用户折扣和促銷：這些折扣和促銷提供給市場中的有限數量的最終用户，以獲取、重新參與或通常增加最終用户對平臺的使用，類似於優惠券。一個例子是，在有限的時間內，對有限數量的乘車或送餐提供折扣。我們將向非我們客户的最終用户提供的這些折扣和促銷的成本記錄為最終用户兑換時的銷售和營銷費用。
最終用户推薦：當現有的最終用户(推薦的最終用户)將新的最終用户(推薦的最終用户)推薦給該平臺，並且不是我們的客户的新的最終用户第一次使用該平臺時，就可以獲得這些推薦。這些轉介通常以給予轉介最終用户的積分的形式支付。提供這些推薦是為了吸引新的最終用户使用該平臺。我們將這些推薦的責任和相應的費用記錄為推薦最終用户賺取推薦時的銷售和營銷費用。
全市場範圍的促銷活動：這些促銷活動是以折扣的形式進行的定價行動，以降低司機和商家向非我們客户的最終用户收取的最終用户票價，這些最終用户是特定市場上所有或幾乎所有移動或餐飲遞送的客户。這還包括我們的訂閲產品提供的任何折扣和優步獎勵計劃中的某些折扣，使最終用户能夠獲得固定票價或所有合格乘車的折扣。因此，我們將這些促銷活動的成本記錄為交易完成時收入的減少。
退款
我們記錄對最終用户的退款，我們從司機和商家那裏追回作為收入減少的退款。因終端用户對平臺不滿意而向終端用户退款被記錄為營銷費用，並減少與相應交易相關的應收賬款金額。
其他
我們選擇從收入中剔除由政府當局評估的税收，這些税收既是對特定的創收交易徵收的，也是與特定的創收交易同時進行的，並從司機和商人那裏徵收並匯給政府當局。因此，這些數額不作為收入或收入成本的組成部分。
實用的權宜之計
我們已經利用了ASC 606-10-50-14規定的實際權宜之計，對於最初預期期限為一年或更短的合同，我們不披露未履行履約義務的價值。我們與客户的合同中沒有重要的融資部分。
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基於股票的薪酬
我們根據公認會計原則的公允價值確認和計量條款對股票薪酬支出進行會計處理，該條款要求股票獎勵的授予日期公允價值的補償成本必須在必要的服務期內確認。當發生沒收時，我們會對其進行解釋。授予或修訂的基於股票的獎勵的公允價值於授予日期(或修訂或收購日期，如適用)按公允價值確定，採用適當的估值技術。
基於服務的獎勵
我們以直線方式記錄基於服務的股票期權和限制性股票單位(RSU)在必要的服務期內的股票補償費用，這通常是四年.
對於僅具有基於服務的歸屬條件的股票期權和根據我們的員工股票購買計劃提供的股票購買權，估值模型，通常是Black-Scholes期權定價模型，納入了各種假設，包括預期股價波動、預期期限和無風險利率。我們根據我們自己的股票或我們行業集團中可比的上市公司的加權平均歷史股價波動來估計普通股在授予日的波動性。無風險利率以授予時生效的美國國債收益率曲線為基礎，期限等於預期期限。我們根據被視為“普通”期權的員工股票期權的簡化方法來估計預期期限，因為我們以往行使股票期權的經驗並沒有提供一個合理的基礎來估計預期期限。我們根據合同期限估計非僱員的預期期限。預期無風險利率是以美國(“U.S.”)授予時有效的國債收益率曲線。預期股息收益率為0.0%，因為我們還沒有支付，也不預期支付我們的普通股股息。
以表現為基礎的獎項
我們已授予受限普通股獎勵(“RSA(S)”)、RSU、股票增值權(“SAR(S)”)、股票期權和認股權證，以滿足基於服務和基於業績的條件。這些獎勵以服務為基礎的條件通常在四年。以業績為基準的條件一般於達到指定業績目標(例如我們的財務或營運指標)及/或發生符合資格的事件時符合，該等符合資格事件的定義為(I)完成若干特定清算或控制權變更交易，或(Ii)首次公開發售(“IPO”)中較早者。對於基於業績的股權獎勵，如RSA、RSU、SARS和股票期權，我們在必要的服務期內以加速歸因法記錄基於股票的薪酬支出，通常是四年，並且只有在基於性能的條件被認為可能得到滿足的情況下。
在我們於2019年5月首次公開招股之前，我們尚未確認基於業績條件的獎勵的基於股票的薪酬支出，其中包括合格事件，因為上述合格事件尚未發生，也不被認為是可能的。在首次公開募股時，我們記錄了一筆累計的基於股票的一次性薪酬支出$3.6十億美元，使用授予日期的公允價值確定。與IPO後剩餘服務獎勵相關的基於股票的薪酬在剩餘的必需服務期內被記錄。有關我們IPO的進一步信息，請參閲附註11-股東權益。
對於基於業績的獎勵和RSU，我們將授予日期的公允價值確定為授予日我們普通股的公允價值。
對於基於業績的SARS、股票期權和認股權證，我們使用上述基於服務的獎勵的估值模型來確定授予日期的公允價值。
基於市場的獎項
我們已經授予了RSU和股票期權，只有在滿足以下所有條件時才能授予：基於服務的服務條件、基於業績的條件和基於市場的條件。這些獎勵以服務為基礎的條件通常在四年。基於性能的條件通常在達到指定的性能目標時被滿足，例如如上所述的針對基於性能的獎勵的合格事件的發生。基於市場的條件是我們實現了根據我們的股票價格確定的特定的完全稀釋後的股權價值。
對於基於市場的獎勵，我們使用蒙特卡羅估值模型來確定授予日期的公允價值，該模型結合了各種假設，包括預期股價波動、預期期限、無風險利率、符合條件的事件的預期日期和預期籌資百分比。我們根據其所在行業組中可比上市公司的加權平均歷史股價波動率來估計授予日普通股的波動性。我們根據各種練習場景估計預期期限。無風險利率以授予時生效的美國國債收益率曲線為基礎。在2019年5月首次公開募股之前，我們根據第三方對我們普通股的估值估計了合格活動的預期日期，並根據管理層在衡量獎勵價值時的預期估計了預期籌資百分比。
我們記錄基於市場的股權獎勵的股票補償費用，如RSU和股票期權，在必要的服務期內採用加速歸因法，並且只有在認為可能滿足基於業績的條件的情況下才會記錄。
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以兩個服務期中較長的一個作為必需服務期，通過比較得出的基於市場條件的服務期和基於顯式服務期的服務期來確定必要的服務期。
員工購股計劃(“ESPP”)
我們在發行期內以直線方式確認與根據我們2019年ESPP發行的股票相關的基於股票的費用。ESPP規定了12個月的報價期，每個報價期包括兩個大約6個月的購買期。ESPP允許符合條件的員工以一年的價格購買我們的普通股15以(I)發售期間開始日期或(Ii)購買日期中較低者為準的百分比折扣。我們根據所估值的期權組合估計根據ESPP發行的股票的公允價值。 使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型。2019年，我們根據我們的歷史波動率確定6個月的預期期限內的波動性，根據我們的歷史波動性和我們的同行羣體的平均水平確定12個月的波動率。2020年，我們根據我們的歷史波動性確定六個月和十二個月的預期期限內的波動性。我們根據合同期限估算預期期限。
普通股公允價值
在我們於2019年5月首次公開招股後，普通股的公允價值在授予日根據我們普通股的收盤價確定。
在我們首次公開募股之前，由於我們的普通股缺乏活躍的市場，我們認為其成員具有豐富的商業、金融和風險投資經驗的董事會需要確定我們普通股的公允價值，以便授予基於股票的獎勵和計算基於股票的薪酬支出。我們獲得了當時的第三方估值，以幫助董事會確定公允價值。這些同期的第三方評估使用了與美國註冊會計師協會實踐指南一致的方法、方法和假設，作為補償發行的私人持股公司股權證券的估值.
所得税
我們採用資產負債法對所得税進行會計處理，該方法要求對已在合併財務報表中確認的事件的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。在估計未來税收後果時，通常會考慮除法規或税法或税率變化以外的所有預期未來事件。
於綜合財務報表確認的税務狀況的不確定因素，我們確認不確定的税務狀況所帶來的税務利益，而該狀況很可能會在審核後得以維持，包括任何相關上訴或訴訟程序的解決辦法，以技術上的是非曲直為依據。所得税頭寸必須在生效日期達到一個更有可能達到的確認門檻才能得到確認。
估值準備在必要時設立，以根據正面和負面證據的權重將遞延税項資產減少到比預期更有可能變現的金額。遞延税項資產的未來變現最終取決於在適用税法規定的結轉或結轉期間內是否存在足夠的適當性質的應納税所得額(例如普通收入或資本利得)。我們會根據過往應課税收入、預計未來應課税收入、現有暫時性差異逆轉的預期時間及税務籌劃策略，定期檢討遞延税項資產的可回收性。我們對未來盈利能力的判斷可能會因許多因素而發生變化，包括未來的市場狀況以及成功執行業務計劃和/或税務籌劃戰略的能力。如果收回遞延税項資產的能力發生變化，我們的所得税撥備將在評估發生變化的期間增加或減少。我們選擇了税法排序法來評估預期抵消未來全球無形低税收入(“GILTI”)的淨營業虧損的變現能力。
從無形資產的實體內轉移中確定遞延税項資產需要管理層作出重大估計和假設，以確定這類無形資產的公允價值。評估無形資產的重大估計可能包括但不一定限於內部收入和支出預測、無形資產的估計壽命、可比交易價值和/或折現率。用於將預期未來現金流量貼現至現值的貼現率是根據加權平均資本成本分析得出的，並進行了調整，以反映與現金流量相關的內在風險。雖然我們認為所採用的假設和估計是合理和適當的，但它們部分基於歷史經驗、內部和外部可比數據，本質上是不確定的。可能會發生意想不到的事件和情況，影響此類假設、估計或實際結果的準確性或有效性。
我們在綜合經營報表的所得税準備(受益)中確認與未確認税收優惠相關的應計利息和罰金。
費用
以下是我們費用構成的簡要説明：
•不包括折舊和攤銷的收入成本，主要包括與我們的移動和交付產品相關的某些保險成本、信用卡處理費用、銀行費用、數據中心和網絡費用、移動設備
104

和服務成本，我們主要負責送貨服務並向送貨人支付所提供服務的某些送貨交易所產生的成本，與運營商就Uber貨運服務發生的成本，與車費收費和其他信用卡損失有關的金額.
•運營和支持費用主要包括支持城市運營的員工的薪酬成本，包括基於股票的薪酬，包括總經理、司機運營、平臺用户支持代表和社區經理。還包括客户支持、司機背景調查和某些公司成本的分配。
•銷售和市場營銷費用主要包括薪酬成本，包括對銷售和營銷員工的基於股票的薪酬、廣告成本、產品營銷成本和折扣、忠誠度計劃、促銷、退款和向非客户的最終用户提供的積分，以及某些公司成本的分配。我們為廣告和其他促銷費用支付所發生的費用。廣告費用總計為1美元1.3億，美元1.310億美元992截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。向非客户最終用户提供的折扣、忠誠度計劃、促銷、退款和積分總計為$1.4億，美元2.5億美元，以及2.0截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為10億美元。
•研發費用主要包括工程、設計和產品開發員工的薪酬成本，包括基於股票的薪酬。費用包括ATG和其他技術計劃開發費用，以及與現有產品和服務的持續改進和維護相關的費用，以及某些公司成本的分攤。
•一般和行政費用主要包括行政管理和行政僱員的薪酬成本，包括基於股票的薪酬，包括財務和會計、人力資源、政策和通信、法律和某些減值費用，以及某些公司成本、入住率和一般公司保險成本的分配。一般和行政費用還包括某些法律和解。
•折舊及攤銷費用主要包括建築物折舊、場地改善、計算機和網絡設備、軟件、租賃改進、租賃車輛、傢俱和固定裝置以及無形資產的攤銷。
重組及相關費用
與管理層批准的重組活動相關的成本，包括裁員、退出市場或整合設施，在發生時予以確認，可能包括員工離職福利、長期資產減值(包括經營租賃使用權資產減值)、合同終止成本和停止使用的使用權資產的加速租賃成本。在以下情況下，我們記錄員工離職福利的責任：員工很可能有資格獲得這些福利，福利金額可以合理估計，或者當管理層將解僱計劃傳達給員工，並且滿足以下所有條件時：管理層有權批准行動，承諾終止計劃；計劃確定了要解僱的員工人數、他們的工作類別、他們的地點和預期完成日期；計劃充分詳細地確立了福利安排的條款，使員工能夠確定如果他們被非自願解僱，他們將獲得的福利的類型和金額；完成該計劃所需的行動表明，不太可能對該計劃進行重大修改，也不太可能撤回該計劃。當我們根據合同條款終止合同時，我們應計終止租賃以外的合同的費用。在非租賃合同的剩餘期限內將繼續產生的成本，並且不會給我們帶來任何經濟利益，將在停止使用之日確認。與租賃合同相關的成本按租賃會計準則或長期資產會計準則入賬。
重組及相關費用在綜合經營報表內確認為營業費用，並根據我們對每類營業費用的分類政策進行分類。人員成本根據每個僱員的分類進行分類，租賃成本(包括使用權資產的減值)在確認每次租賃的租金支出的同一費用項目中分類，其他長期資產的減值在一般和行政費用中記錄。
外幣
我們海外子公司的功能貨幣是當地貨幣或美元，具體取決於子公司的活動性質。貨幣資產和負債以及以功能貨幣以外的貨幣計價的交易按期末的有效匯率重新計量為功能貨幣，並記錄在本期合併經營報表中。重新計量產生的損益計入匯兑收益(損失)、其他收入(費用)淨額、合併經營報表淨額。非美元本位幣的子公司資產和負債按月末匯率折算，留存收益和其他權益項目按歷史匯率折算，收入和費用按年內平均匯率折算。累計換算調整計入累計其他全面收益(虧損)，這是權益總額(虧損)的一個單獨組成部分。
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普通股股東每股淨收益(虧損)
我們使用參與證券所需的兩級法計算每股淨收益(虧損)。兩級法要求普通股股東在該期間可獲得的收入根據他們各自獲得股息的權利在普通股和參與證券之間分配，就好像這一期間的所有收入都已分配一樣。
我們的限制性普通股和提前行使股票期權發行的普通股是參與證券。我們將受限普通股和任何因提前行使股票期權而發行的股票視為參與證券，因為如果普通股宣佈現金股息，該等股票的持有者擁有不可沒收的股息權利。
在我們首次公開發行時轉換為普通股之前，可贖回可轉換優先股的持有人將有權優先於普通股股東獲得股息，如果申報的話。然後，任何剩餘收益將按比例分配給普通股、限制性普通股、提前行使股票期權後發行的普通股，以及假設所有可贖回可轉換優先股轉換為普通股的可贖回可轉換優先股的持有人。這些參與證券在合同上並不要求這些股票的持有者承擔我們的損失。
保險準備金
我們使用第三方保險和自我保險機制的組合，包括全資擁有的專屬自保保險子公司，為某些風險的潛在責任提供保險，包括汽車責任、未投保和保險不足的駕車者、汽車物理損害、一般責任和工人賠償。保險準備金是對未償損失和損失調整費用的負債，代表對吾等保留的風險的最終未償義務的估計，包括與已報告索賠相關的案件準備金金額和截至資產負債表日已發生但未報告的損失金額。對最終未償債務的估計採用了適用於歷史索賠和損失經驗的普遍接受的精算方法。此外，我們使用基於與索賠和損失發展模式和預期損失成本相關的精算判斷的假設，這些假設考慮了頻率趨勢、嚴重程度趨勢和相關行業數據。隨着經驗的發展和新信息的掌握，這些儲備會不斷地進行審查和調整。與前幾年發生的事故有關的調整(如果有)反映在本年度的業務結果中。預計在一年內結清的準備金金額記入短期保險準備金，長期結算記入綜合資產負債表上的長期保險準備金。
雖然管理層認為保險準備金數額充足，但最終責任可能超過或低於規定的數額。對最終損失和已分配損失調整費用以及由此產生的準備金的所有估計，都受保險理賠過程的性質所引起的固有變異性的影響。由於有限的歷史經驗和所提供的覆蓋範圍的性質，這種可變性對我們來説是增加的。實際結果取決於未來或有事件的結果，並可能受到許多因素的影響，例如索賠解決過程以及經濟、法律和社會環境的變化。因此，最終為清償債務而支付的淨額以及何時支付這些金額可能與綜合資產負債表上提供的估計值不同。
或有損失
我們涉及在正常業務過程中可能出現的法律程序、索賠、監管、間接税審查或政府查詢和調查。其中某些事項包括對鉅額或不確定數額的損害賠償的投機性索賠。當我們認為很可能發生了損失，並且損失金額可以合理估計時，我們就會記錄負債。如果我們確定損失是合理可能的，並且損失或損失範圍可以估計，我們將在合併財務報表中披露可能的損失。
我們審查可能影響以前記錄的撥備金額的或有事態發展，以及所披露的事項和相關合理可能的損失。我們相應地對撥備和披露進行調整，以反映談判、和解、裁決、法律顧問建議和更新信息的影響。要確定損失的概率和估計金額，需要作出重大判斷。
訴訟、間接税審查和調查的結果本質上是不確定的。因此，如果其中一個或多個問題因超出管理層預期的金額而對我們不利，我們的運營結果、財務狀況或現金流，包括任何此類結果可能變得可能和可評估的特定報告期，可能會受到重大不利影響。
我們確認與司機為原告的訴訟，或我們選擇代表司機支付或補償司機的訴訟和監管處罰有關的或有事項的估計損失，在合併運營報表中確認為收入減少。所有其他或有事項的估計損失均在一般費用和行政費用中確認。
與此類訴訟相關的法律費用和其他成本在發生時計入費用。
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待處理的交易
與SK電信的合資協議
2020年10月，我們與SK電信有限公司簽訂了合資協議。(“SK電信”)。根據這項協議，我們和SK Telecom的移動業務剝離出來的T MAP Mobility Co.，Ltd.(“Mobility Company”)將在韓國成立一家合資企業(“合資業務”)，專注於客運(包括出租車和豪華轎車)的電子叫車業務。優步已同意總計投資約美元。100在合資企業業務中有100萬美元。在交易完成之日，我們將擁有合資企業的多數股權。在某些條件下，吾等和Mobility Company將對Mobility Company持有的合資企業業務中的非控股權益擁有一定的公允價值認沽和贖回權利。這筆交易受慣例完成條件的限制，預計將在2021年上半年完成。
最近採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13《金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量》，要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失。該準則還對信用惡化的可供出售債務證券和購買的金融資產的信用損失進行了修正。ASC 326隨後被ASU 2019-04修訂為“對主題326，金融工具--信貸損失，主題815，衍生品和對衝，以及主題825，金融工具的編纂改進”。我們在修改後的追溯基礎上通過了該標準和相關修正案，自2020年1月1日起生效。採用新準則並沒有對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13《公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化》，修改了ASC 820《公允價值計量》(以下簡稱ASC 820)中的披露要求。我們在預期的基礎上採用了新標準，自2020年1月1日起生效。採用新準則並沒有對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15《無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(分主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理》，將作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本資本化的要求與資本化開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本的要求相一致。我們在預期的基礎上採用了新標準，自2020年1月1日起生效。採用新準則並沒有對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2018年10月，FASB發佈了ASU 2018-17《合併(主題810)：針對可變利益實體的關聯方指導意見的有針對性的改進》，其中修改了確定決策費是否為可變利益的指導意見，並要求組織按比例考慮通過共同控制的關聯方持有的間接利益，而不是將其等同於直接利益的整體。我們在追溯的基礎上採用了新標準，自2020年1月1日起生效。採用新準則並沒有對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12《所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理》，其中刪除了在執行期間內分配、確認投資遞延税和計算中期所得税方面的某些例外。該指導意見降低了某些領域的複雜性，包括部分基於收入的特許經營税，並考慮到過渡期税法的變化。我們很早就採用了新標準，並於2020年1月1日起生效。採用新準則並沒有對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
最近發佈的尚未採用的會計公告
2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01《投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，衍生品和對衝(主題815)：澄清主題321、主題323和主題815之間的相互作用》，其中澄清了主題321下的股權投資會計與主題323的股權會計方法下的投資之間的相互作用，以及主題815下某些遠期合同和購買期權的會計處理。該標準適用於上市公司的財年，以及這些財年內的過渡期，從2020年12月15日之後開始。允許及早領養。我們目前正在評估這次會計準則更新對我們的合併財務報表的影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考利率改革(主題848)：促進參考利率改革對財務報告的影響》，其中為參考LIBOR或其他預計將被終止的參考利率的合同修改和套期保值關係提供了可選的權宜之計和例外。該標準自發布之日起至2022年12月31日生效，並可在包括2020年3月12日在內的過渡期開始時或之後的任何日期適用。我們目前正在評估這次會計準則更新對我們的合併財務報表的影響。
2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06《債務-可轉換債務和其他期權(子題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權合同(子題815-40)：實體自有股權可轉換工具和合同的會計處理》，簡化了某些具有負債特徵的金融工具的會計處理
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和股權，包括可轉換工具和基於實體自身股權的合同。該標準減少了用於核算可轉換工具的模型的數量，取消了股權合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並要求所有可轉換工具的稀釋每股收益的計算採用IF轉換方法。該標準適用於上市公司的財政年度和這些財政年度內的過渡期，從2021年12月15日之後開始。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年。我們已選擇在修改後的追溯基礎上提前採用2021年1月1日的標準，由此產生的影響將是將我們2025年可轉換票據的權益部分從我們綜合資產負債表上的額外實收資本重新歸類為長期債務，並將我們2025年可轉換票據的利息支出減少到其0票面利率百分比。
注2--收入
下表列出了我們按產品和地理區域分類的收入。按地理區域劃分的收入基於交易發生的地點。這一水平的細分考慮了收入和現金流的性質、數量、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。以下表格分別列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度收入(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
移動性收入(2)
9,288 10,707 6,089 
遞送收入772 1,401 3,904 
運費收入356 731 1,011 
ATG和其他技術計劃協作收入(3)
— 42 100 
所有其他收入17 119 35 
總收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我們之前報告的2018和2019年收入已進行追溯調整，以反映新會計政策的實施。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲附註1--業務説明和重要會計政策摘要。
(2)移動性收入包括2018年ASC 840和2019年和2020年ASC 842定義的確認為運營租賃的收入。截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度，根據ASC 840和ASC 842確認的總收入為151百萬，$88百萬美元，以及$21分別為100萬美元。
(3)有關協作收入的詳細信息，請參閲附註17-非控股權益。
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
美國和加拿大$6,226 $8,465 $6,611 
拉丁美洲(“LatAm”)1,963 1,862 1,295 
歐洲、中東和非洲(“EMEA”)1,495 1,852 2,086 
亞太地區(“亞太地區”)749 821 1,147 
總收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我們之前報告的2018和2019年收入已進行追溯調整，以反映新會計政策的實施。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲附註1--業務説明和重要會計政策摘要。
與客户簽訂合同的收入
移動性收入
我們的收入主要來自移動司機使用我們的平臺和相關服務以促進和完善移動服務所支付的費用，在某些市場，收入來自最終用户通過該平臺獲得的連接服務所支付的費用。移動性收入還包括我們的U4B、金融合作夥伴產品和車輛解決方案等非物質收入流。Vehicle Solutions的收入按照ASC 842的定義作為經營租賃入賬。
交付收入
我們的送貨收入來自於招商和送貨人使用送貨平臺和相關服務來促進和完成送貨交易。此外，在我們負責送貨服務的某些市場，向最終用户收取的送貨費也包括在收入中，而向送貨人支付的送貨服務費用則在收入成本中確認。
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貨運收入
運費收入包括向託運人提供的貨運服務的收入。
所有其他收入
在2020年第二季度之前，所有其他收入(前身為我們的其他賭注部門)主要來自新移動產品的收入，包括無塢電動自行車和平臺孵化器集團產品，這些產品負責在我們的平臺上創新新服務和用例，以推動長期增長和跨平臺客户參與度，以及其他非物質收入來源。新的移動收入作為ASC 842定義的運營租賃入賬。在2020年第二季度的跳躍式資產剝離之後，包括無塢電動自行車在內的新移動產品的收入不再是實質性的。有關跳躍資產剝離的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
剩餘履約義務
在2020年第二季度，我們修改了最初於2018年簽訂的收入合同。由於進行了修改，分配給未履行履行義務的對價不再具有實質性意義。有關跳躍資產剝離的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
合同餘額
本公司於付款前已履行的履約責任的合同資產或在履行履約義務前收取的合同對價債務在2019年或2020年並不重要。
附註3--投資和公允價值計量
投資
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們在合併資產負債表上的投資包括以下內容(以百萬計)：
截至12月31日，
20192020
歸類為短期投資：
可出售的債務證券(1):
商業票據$148 $457 
美國政府和機構證券93 429 
公司債券199 294 
短期投資$440 $1,180 
歸類為投資：
非流通股權證券：
滴滴(2)
$7,953 $6,299 
其他(3)
204 329 
非流通債務證券：
抓鬥(4)
2,336 2,341 
其他(3)
34 — 
關聯方應收票據(3), (5)
— 83 
投資$10,527 $9,052 
(1) 不包括歸類為現金等價物和限制性現金等價物的可交易債務證券。
(2) 2016年，我們完成了將我們在優步中國的權益出售給滴滴，並獲得了大約52100萬股滴滴B-1系列優先股，作為對價，價值約為美元6.0在交易時為10億美元。
(3) 這些結餘包括按公允價值記錄的某些投資，而由於選擇了金融工具的公允價值會計選擇，在收益中記錄了公允價值的變化。
(4) 除信貸損失外，按公允價值計入税後其他綜合收益(虧損)的公允價值變動。
(5) 由石灰可轉換票據組成。由於我們對石灰普通股的投資，中子控股公司(“石灰”)被認為是關聯方。欲瞭解更多信息，請參閲下文標題為“2020年石灰投資”一節和附註19-資產剝離。
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按公允價值經常性計量的資產和負債
下表列出了我們的金融資產和負債，按公允價值在三級公允價值層次結構的基礎上按公允價值經常性計量(單位：百萬)：
截至2019年12月31日截至2020年12月31日
1級2級3級總計1級2級3級總計
金融資產
貨幣市場基金$5,104 $— $— $5,104 $2,386 $— $— $2,386 
商業票據— 233 — 233 — 611 — 611 
美國政府和機構證券— 153 — 153 — 542 — 542 
公司債券— 199 — 199 — 323 — 323 
非流通債務證券— — 2,370 2,370 — — 2,341 2,341 
非流通股證券— — 98 98 — — 52 52 
關聯方應收票據— — — — — — 83 83 
金融資產總額$5,104 $585 $2,468 $8,157 $2,386 $1,476 $2,476 $6,338 
在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，我們沒有在公允價值層級之間進行任何轉移。
下表彙總了我們規定的合同到期日或贖回日期的債務證券的攤銷成本和公允價值(以百萬為單位)：
 截至2020年12月31日
 攤銷成本公允價值
一年內$1,442 $1,443 
一年到五年2,314 2,374 
總計$3,756 $3,817 
下表彙總了我們按公允價值經常性發行的債務證券的攤銷成本、未實現損益、公允價值以及從2020年開始的信貸損失準備(以百萬為單位)：
 截至2019年12月31日截至2020年12月31日
 攤銷成本未實現收益未實現虧損公允價值攤銷成本未實現收益未實現虧損信用損失準備公允價值
商業票據233 — — 233 611 — — — 611 
美國政府和機構證券153 — — 153 542 — — — 542 
公司債券199 — — 199 322 1 — — 323 
非流通債務證券2,309 61 — 2,370 2,281 60 — — 2,341 
總計$2,894 $61 $— $2,955 $3,756 $61 $— $— $3,817 
下表列出了有關債務證券信貸損失準備的信息(單位：百萬)：
非適銷品
債務證券
2020年1月1日的餘額$— 
2016-13年度採用ASU帶來的影響— 
以前未記錄信貸損失的證券的信貸損失(173)
減少到以前記錄的信貸損失準備173 
2020年12月31日的餘額$— 
我們以公允價值計量我們的現金等價物和某些投資。一級工具估值以相同標的證券的市場報價為基礎。二級工具估值來自可比工具的現成定價來源、不太活躍市場中的相同工具或使用市場可觀察到的投入的模型。由於缺乏報價市場價格、內在缺乏流動性以及該等金融工具的長期性質，3級工具的估值基於不可觀察的投入和其他估計技術。
110

截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們的3級非上市債務證券主要包括對私人持股公司的可贖回優先股投資，但公允價值難以確定。
根據被投資人在報告期內的融資活動，管理層對公允價值的估計可能主要來自被投資人的融資交易，例如向新投資者發行優先股。這些交易中的價格通常是被投資方企業價值的最佳指示。此外，根據交易的時間、數量和其他特徵，我們可以使用其他估值技術來補充這些信息，包括準則上市公司方法。指導方針上市公司方法依賴於可比較公司的公開市場數據，並使用被投資人收入(實際和預測)的比較估值倍數，因此，這種估值技術使用的是不可觀察的輸入 主要包括短期收入預測。
一旦被投資人的公允價值被估計，就會採用期權定價模型(“OPM”)將價值分配給被投資人的各種證券類別，包括我們所擁有的類別。該模型涉及到圍繞被投資人達到流動性和波動性的預期時間進行假設。
單獨增加或減少任何不可觀察到的投入，如被投資方重大融資交易中的證券價格，可能導致我們對公允價值的估計大幅增加或減少。由於對被投資方融資交易的主要權重，其他不可觀察到的投入，包括短期收入預測、流動資金週轉時間和波動性，對各自報告期的估值不那麼敏感。未來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對我們的公允價值估計產生更重大的影響。
我們以特定的識別方法確定出售股權和債務證券的已實現收益或虧損。
搶奪投資
下表彙總了截至2019年12月31日和2020年在我們的Grab投資的公允價值計量中使用的重大不可觀察投入的信息：
公允價值法相對權重無法觀察到的關鍵輸入
融資交易
100%
每股成交價
$6.16
波動率
53% - 54%
預計達到流動性的時間
1.75 - 2.5年份
在2020年第一季度，我們基於對Grab公開交易的競爭性同業集團和代表性股票市場指數的觀察到的估值下降的分析，確定了Grab可供出售的債務證券的公允價值已降至其攤銷成本以下。這些觀察到的投入被認為表明了被搶奪證券的公允價值的變化。利用這一分析，我們計算了向下的市場調整10該%適用於Grab最近一次融資交易的估值，該交易發生在2020年第一季度早些時候，在新冠肺炎被宣佈為全球疫情之前，影響了全球對移動服務的需求。因此，Grab投資的賬面價值減少了#美元。230百萬美元；$57百萬美元減少了先前確認的其他綜合收益(虧損)中的未實現收益(税後淨額)和剩餘的美元173於綜合資產負債表中確認為信貸損失準備，並計入其他收入(開支)的相應信貸相關減值費用，淨額為證券的公允價值與攤餘成本之間的差額。由於Grab於贖回日償還證券贖回金額的能力存在重大不確定性，預期收取的金額被視為低於證券的公允價值。因此，在2020年第一季度，公允價值低於攤銷成本的整個下降被認為反映了與信貸相關的減值費用。
我們的Grab投資的公允價值在2020年第三季度恢復，這是通過參考被投資方在該季度完成的股權融資交易確定的。因此，我們確認了以前在綜合資產負債表中記錄的信貸損失準備的沖銷，以及與信貸相關的減值費用相應沖銷到綜合經營報表中的其他收入(費用)淨額。截至2020年12月31日，我們投資的公允價值沒有實質性變化。
2020年石灰投資
我們對石灰的所有權包括石灰普通股、石灰1-C優先股、石灰1-C優先股權證和石灰可轉換票據(統稱為“2020年石灰投資”)。在我們剝離跳躍業務的交易中，我們收到了2020年的Lime Investments。有關跳躍資產剝離和2020年石灰投資的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。我們對石灰普通股的投資和在石灰公司董事會的代表使我們有能力對石灰公司施加重大影響。我們選擇將公允價值選項應用於我們的石灰普通股投資，因此我們對所有2020年的石灰投資應用公允價值會計，這提供了會計處理的一致性。2020年Lime Investments按公允價值按經常性基礎計量，公允價值變動反映在收益中。2020年Lime Investments截至2020年12月31日的公允價值為美元134百萬是通過引用一個
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可轉換票據中的交易，其級別低於石灰可轉換票據，並用作OPM的投入。OPM的其他關鍵投入是22%和28%，波動率67達到流動資金的百分比和時間2.0好幾年了。
使用第3級投入按公允價值計量的金融資產
下表列出了截至2019年12月31日和2020年按公允價值經常性計量和記錄的我們的金融資產對賬，使用重大不可觀察到的投入(第3級)(以百萬計)：
非適銷品
債務證券		非適銷品
股權證券		應收票據
截至2018年12月31日的餘額$2,370 $— $— 
淨收益(虧損)合計
包括在收入中(8)11 — 
計入其他全面收益(虧損)4 — — 
購買4 56 — 
轉賬— 31 — 
截至2019年12月31日的餘額$2,370 $98 $— 
淨收益(虧損)合計
包括在收入中(28)(89)(8)
計入其他全面收益(虧損)2 — — 
購買3 65 91 
銷售額(6)(22)— 
2020年12月31日的餘額$2,341 $52 $83 
按公允價值非經常性基礎計量的資產
非金融資產
我們的非金融資產，如商譽、無形資產以及財產和設備，在確認減值費用時調整為公允價值。此類公允價值計量主要基於第三級投入。
非流通股證券
我們的非流通股權證券是對私人持股公司的投資，公允價值不容易確定，主要與我們在滴滴的投資有關。我們的非流通股本證券的賬面價值根據同一發行人相同或類似證券(稱為計量替代方案)或減值的可見交易的價格變化進行調整。賬面價值的任何變動均記入其他收入(費用)，淨額計入綜合經營報表。由於我們根據估值方法(包括普通股等值(“CSE”)及OPM法)估計該等證券的公允價值，並採用經我們所持證券的合約權利及義務調整後的受投資方發行的類似證券的交易價格，因此將非流通股本證券歸類於公允價值等級的第三級。
以下彙總了重新計量(稱為向上或向下調整)的未實現損益，這些未實現損益計入其他收入(費用)、合併經營報表中的淨額，並作為對截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日的年度持有的非流通股權證券的賬面價值的調整，基於相同發行人對相同或類似證券的有序交易的可見價格(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
向上調整$1,984 $— $— 
向下調整(包括減值)— — (1,690)
非流通股權證券未實現收益(虧損)合計$1,984 $— $(1,690)
我們根據考慮各種潛在減值指標的定性評估，在每個報告期對我們的非流通股本證券進行減值評估。這項評估由多個因素組成，包括但不限於對經濟環境的重大不利變化的評估，對我們被投資人所在地區和行業的一般市場狀況的重大不利變化的評估，以及影響我們非上市股權證券價值的其他可公開獲得的信息。由於新冠肺炎引發的經濟和市場狀況惡化，我們確定了截至2020年3月31日存在的減值指標，並且某些投資的公允價值，主要是我們在滴滴的投資，低於它們的賬面價值。
112

為了確定截至2020年3月31日我們在滴滴的投資的公允價值，我們使用了一種混合方法，將CSE方法與OPM結合起來，加權為80%和20%。CSE方法假設一種IF轉換方案，即OPM方法根據合同權利和偏好將權益價值分配給被投資人資本結構中的個別證券。我們根據觀察到的滴滴代表性股市指數和公開交易的競爭性同行集團自上一年類似證券交易以來以及新冠肺炎宣佈成為全球疫情之前的市值下跌計算了一系列市場調整，這影響了全球對拼車服務的需求。這些投入被認為反映了滴滴股權公允價值的變化。該範圍內的市場調整被應用於滴滴股權估值，該估值來自於最近一次類似證券的融資交易，然後用於CSE和OPM方法，以獲得我們擁有的滴滴證券的公允價值。對CSE分配中使用的企業價值在該範圍內進行了較低的調整，而在OPM方法中為分配價值而進行了較高的向下調整。價值調整差異可歸因於多個因素，包括可能的退出情況，因為IPO事件將導致更高的估值(由於進入公開市場和降低資本成本)，減少估值的不確定性，並通常假設市場和宏觀經濟條件比其他長期保持私有的情況相對更有利。由於進行了估值，我們記錄了減值費用#美元。1.7其他收入(費用)10億美元，淨額計入我們2020年第一季度的綜合運營報表。在2020年的剩餘時間裏，我們對滴滴的投資沒有發生重新衡量事件。
下表彙總了截至2020年3月31日我們在滴滴的投資估值中使用的重大不可觀察投入的信息：
公允價值法無法觀察到的關鍵輸入
CSE市場調節(20)%
OPM波動率39%
預計達到流動性的時間2.0年份
市場調節(40)%
在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，我們沒有記錄任何按公允價值非經常性計量的非流通股權證券的已實現收益或虧損。
下表彙總了截至2019年12月31日和2020年12月31日，按公允價值持有的非上市股權證券的賬面價值總額，包括對證券初始成本基礎進行的累計未實現向上和向下調整(以百萬為單位)：
截至12月31日，
20192020
初始成本基礎$6,075 $6,282 
向上調整1,984 1,984 
向下調整(包括減值)— (1,690)
期末總賬面價值$8,059 $6,576 

附註4-權益法投資
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們權益法投資的賬面價值如下(以百萬為單位)：
截至12月31日，
20192020
MLU B.V.(1)
$1,224 $1,001 
觀瀾灣3及4(2)
140 41 
其他— 37 
權益法投資$1,364 $1,079 
(1) 有關詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
(2) 有關更多信息，請參閲附註16--可變利息實體(“VIE”)。
MLU B.V.和優步俄羅斯/獨聯體運營
2018年，我們完成了一項交易，將我們優步俄羅斯/獨聯體業務的淨資產貢獻給了一家新成立的私人有限責任公司(MLU B.V.)。或“Yandex.Taxi合資公司”)，Yandex和美國持有
113

作為交換，我們獲得了MLU B.V.董事會的一個席位和一份初步的38股權權益由MLU B.V.的普通股組成。MLU B.V.的某些或有股權發行可能會稀釋我們的股權權益至約33%。由於我們有能力對MLU B.V.施加重大影響，該投資被確定為權益法投資。我們對MLU B.V.的權益法投資的初始公允價值是使用MLU B.V.的貼現現金流估計的。MLU B.V.的股權所有權權益為38%和35分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。
2020年間，Yandex將其Yandex.汽車共享業務(“Drive”)貢獻給MLU B.V.，以換取額外的股權。Drive Into MLU B.V.的貢獻導致我們在MLU B.V.的所有權從38%至35%。稀釋我們的權益所確認的收益對我們2020年的綜合運營業績並不重要。作為這項交易的一部分，MLU B.V.將其自動駕駛部門的資產和負債貢獻給一個新的法律實體Yandex自動駕駛集團B.V.(“SDG”)，Yandex在其中注入了額外的資本。我們的所有權權益減少到20在SDG中的百分比，初始估值為$42100萬美元，並未帶來實質性的稀釋收益。
MLU B.V.的賬面價值包括原始投資成本與我們在MLU B.V.淨資產中所佔比例之間的基差(扣除攤銷後)。權益法投資的賬面價值主要根據我們在MLU B.V.的收益或虧損以及基差攤銷中的份額進行調整。權益法商譽和無形資產扣除累計攤銷後的淨額也根據貨幣換算調整進行調整，這些調整代表被投資方的功能貨幣、盧布和美元之間的波動。
下表提供了截至2020年12月31日的基差構成(單位：百萬)：
截至2020年12月31日
權益法商譽$806 
無形資產，累計攤銷淨額87 
遞延税項負債(19)
累計貨幣換算調整(216)
基差$658 
我們使用直線法在產生差額的資產的估計使用年限內攤銷與無形資產相關的基差。無形資產的加權平均壽命約為4.8年和4.0分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。權益法商譽不攤銷。當因素顯示權益法投資的賬面價值可能無法收回時，投資餘額就會被審查以計提減值。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們確定我們在MLU B.V.的投資沒有減值。我們將繼續監測新冠肺炎疫情和相關政府行動以及其他因素的未來影響。
觀瀾灣3及4
觀瀾灣3&4合資公司是指活動中心寫字樓合夥人有限責任公司(“ECOP”)，由優步和兩家公司(“LLC合夥人”)於2018年成立的合資實體，負責管理由兩家ECOP全資子公司擁有的兩座寫字樓的建設和運營。我們貢獻了$136一百萬現金換取一個45在ECOP的%權益。這兩家有限責任公司合夥人擁有45%和10%。觀瀾灣3和4的權益法投資為#美元。138百萬美元和美元41分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。ECOP的股權權益為45截至2019年12月31日和2020年12月31日。
2020年3月，ECOP的兩個全資子公司獲得了新的貸款。新融資完成後，所得款項首先用於償還現有的建築貸款，然後用於支付所需的運營準備金和各種融資成本，最後是剩餘的收益根據優步和有限責任公司合夥人的持股比例重新分配給他們。因此，優步收到了$91作為資本投資的回報，經濟及社會理事會減少了100萬美元，並將投資賬面價值減少了同樣的數額。
我們對ECOP有重大影響，我們根據權益法核算我們在ECOP的投資。在每個報告期和拖欠的一個季度，我們調整投資的賬面價值，以反映我們在經社理事會收入或虧損和任何減值中所佔的比例，並將相應的貸方或借方分別計入綜合業務表中扣除税款後的權益法投資的收入或損失。2018年，不是由於經濟和社會理事會的唯一活動是建造資產，所產生的費用已資本化，因此確認了權益收益。2019年期間，施工完成，租賃活動開始，2019年和2020年確認了無形的股權收益。在2020年期間，我們與關聯方ECOP發生了一筆微不足道的租賃費。截至2019年12月31日和2020年，我們確定有不是我們在ECOP的投資減值。
附註5--財產和設備，淨額
截至2019年12月31日和2020年12月31日的財產和設備淨額如下(單位：百萬)：
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截至12月31日，
20192020
土地$76 $66 
建築和工地改善40 711 
租賃權改進382 435 
計算機設備927 560 
租用的計算機設備539 596 
租賃車輛24 6 
內部使用軟件127 203 
傢俱和固定裝置49 83 
無塢電動自行車78 — 
在建工程863 170 
總計3,105 2,830 
減去：累計折舊和攤銷(1,374)(1,016)
財產和設備，淨額$1,731 $1,814 
我們將美元大寫76百萬美元和美元76截至2019年12月31日和2020年12月31日止年度的內部使用軟件成本分別為100萬美元，計入合併資產負債表中的財產和設備淨額。資本化軟件開發成本攤銷為#美元。12百萬，$22百萬美元，以及$55截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。
在建金額包括建築物、租賃改善、在建資產和其他未投入使用的資產。
與財產和設備有關的折舊費用為#美元。399百萬，$433百萬美元，以及$364截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。其中包括租賃計算機設備的折舊費#美元。75百萬，$146百萬美元，以及$198截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。累計折舊和攤銷包括#美元247百萬美元和美元303截至2019年12月31日和2020年12月31日的租賃計算機設備折舊分別為百萬美元。

115

附註6-租約    
我們的租賃主要包括公司辦公室、數據中心和服務器。經營租賃和融資租賃的租賃期限從不到一年到76好幾年了。我們的租約包括一個或多個選項，可將租期延長至14年限以及在一年內終止租約的選擇。我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。我們的租賃協議一般不包含任何剩餘價值保證或限制性契諾。
我們租賃費用的構成如下(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
20192020
租賃費
融資租賃成本：
資產攤銷$150 $199 
租賃負債利息15 16 
經營租賃成本 (1)
321 482 
短期租賃成本28 17 
可變租賃成本100 109 
轉租收入(2)(2)
總租賃成本$612 $821 
(1)我們退出了某些租用的辦公室，主要是因為舊金山市延長了住房就地訂單和我們的重組活動，導致租賃成本加快了#美元118在截至2020年12月31日的一年中，
與租賃有關的補充現金流量信息如下(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
20192020
其他信息
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
融資租賃的營運現金流$12 $14 
來自經營租賃的經營現金流275 250 
融資租賃產生的現金流138 224 
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租賃負債$918 $202 
融資租賃負債251 196 
與租賃有關的補充資產負債表信息如下(單位：百萬，不包括租期和貼現率)：
截至12月31日，
20192020
經營租約
經營性租賃使用權資產$1,594 $1,274 
經營租賃負債，流動$196 $175 
非流動經營租賃負債1,523 1,544 
經營租賃負債總額$1,719 $1,719 

116

截至12月31日，
20192020
融資租賃
按成本價計算的財產和設備$539 $596 
累計折舊(247)(303)
財產和設備，淨額$292 $293 
其他流動負債$165 $177 
其他長期負債143 120 
融資租賃負債總額$308 $297 

截至12月31日，
20192020
加權平均剩餘租期
經營租約16年份16年份
融資租賃2年份2年份
加權平均貼現率
經營租約7.1 %7.0 %
融資租賃5.0 %5.4 %
租賃負債的到期日如下(單位：百萬)：
截至2020年12月31日
經營租約融資租賃
2021223 188 
2022304 103 
2023273 20 
2024234 — 
2025187 — 
此後2,078 — 
未貼現的租賃付款總額3,299 311 
減去：推定利息(1,580)(14)
租賃總負債$1,719 $297 
截至2020年12月31日，我們有額外的運營租賃和融資租賃，主要是針對公司辦公室和服務器的租賃，尚未開始，金額為533百萬美元和美元4分別為100萬美元。這些運營和融資租賃將在2021財年至2023財年之間開始，租賃條款為3幾年前11好幾年了。
使命灣1及2
於二零一五年，吾等與一家房地產開發商(“合營夥伴”)訂立一項合資協議，以開發位於舊金山的土地(“該土地”)以興建我們的新總部(“總部”)。總部將由以下人員組成二毗鄰的寫字樓總數約為423,000可出租的平方英尺。關於合資公司的安排，我們已經獲得了一個49合營公司的主要資產為該土地，而該合營公司擁有該合營公司的%權益。
於二零一六年，吾等與合營夥伴同意解散合營公司並終止我們對總部租賃的承諾(統稱為“房地產交易”)，而吾等保留一份49土地的間接權益百分比(“間接權益”)。根據房地產交易條款，我們獲得了部分建成的建築物的權利和所有權，將完成開發二辦公大樓，並保留一個100建築物的%所有權。在房地產交易方面，我們還執行了二75-土地租約協議(“土地租契”)。截至2020年12月31日，土地租約下的承諾總額為$152百萬，直到2032年2月。2032年後，年租金金額將根據當時的消費物價指數每年進行調整。
這筆房地產交易是作為我們的融資交易入賬的49%的間接利息，這是由於我們通過對間接利息的購買選擇權而繼續參與。作為一項融資交易，從房地產交易收到的現金和遞延銷售收益被記錄為融資義務。截至2020年12月31日，我們的間接利息為$65100萬美元計入財產和設備、淨額和相應的融資債務#美元。76百萬美元包括在其他長期-
117

定期負債。未來的土地租賃費為$1.7已分配10億美元49對間接利息的融資義務和51對土地經營租約的提成。
截至2020年12月31日與融資義務相關的未來最低付款摘要如下(以百萬為單位):
未來最低還款額
截至12月31日的財年，
2021$6 
20226 
20236 
20246 
20257 
此後820 
總計$851 
附註7--商譽和無形資產
商譽
在2020年1月2日，我們完成了對Careem Inc.(“Careem”)及其某些子公司的幾乎所有資產的收購。這筆收購是作為一項業務合併入賬的，因此確認了#美元。2.5我們移動部門的商譽為10億美元，540百萬美元的無形資產。
2020年7月6日，我們完成了收購Cornershop Global LLC(CS-Global)及其在巴西、智利、哥倫比亞、哥斯達黎加、加拿大、美國和祕魯運營的全資子公司的收購協議。該協議作為一項業務合併入賬，結果確認為#美元。384我們交付部門的商譽為100萬美元，122百萬美元的無形資產。
2020年7月14日，我們收購了100RouteMatch Holdings，Inc.(“RouteMatch”)的股權百分比。這筆收購是作為一項業務合併入賬的，因此確認了#美元。91我們移動部門的商譽為100萬美元，27百萬美元的無形資產。
2020年12月1日，我們收購了100PostMates Inc.(“PostMates”)的股權的%。這筆收購是作為一項業務合併入賬的，因此確認了#美元。3.1我們交付部門的商譽為10億美元，1.010億美元的無形資產。
有關我們收購的更多信息，請參閲附註18-業務合併。
下表列出了截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度商譽賬面價值變動情況(單位：百萬)：
正如之前報道的那樣(1)
核心平臺其他押注移動性送貨運費ATG和其他技術計劃所有其他總商譽
截至2019年1月1日的餘額$53 $100 $— $— $— $— $— $153 
由於分段的變化而進行的重新分配(53)(100)25 13 15 100 — 
收購— — — 14 — 14 
截至2019年12月31日的餘額$— $— $25 $13 $— $29 $100 $167 
收購— — 2,574 3,533 — — 6,107 
商譽減值— — — — — — (100)(100)
重新歸類為持有的待售資產— — — — — (29)— (29)
外幣折算調整— — (37)1 — — — (36)
2020年12月31日的餘額$— $— $2,562 $3,547 $— $— $— $6,109 
(1) 在2019年第三季度之前，我們有兩個可報告的細分市場，核心平臺和其他押注。在2019年第三季度，我們確定有四運營和可報告部門：移動性、交付、貨運、ATG和其他技術計劃。有關更多信息，請參閲附註14-段信息和地理信息。
118

商譽減值
在2020年第一季度，也就是2020年5月跳躍資產剝離之前，新冠肺炎疫情造成的市場、宏觀經濟和商業狀況表明，我們新移動報告部門在我們之前的其他博彩部門(後來在跳躍資產剝離後重新命名為所有其他博彩部門)中的賬面價值很可能超過了其公允價值。因此，我們通過比較新移動報告單位的公允價值和其賬面價值進行了中期商譽減值測試。公允價值是通過參考擁有可比業務的公司所隱含的市場估值倍數來確定的，這是一種第三級衡量標準。我們新移動報告部門的賬面價值超過了其公允價值，因此，商譽減值費用為#美元。100在考慮到報告單位的長期資產和其他資產的減值後，在綜合業務報表中記錄了100萬美元的一般和行政費用。此外，在2020年第一季度，我們確認了無形資產的減值費用為23百萬美元，財產和設備$47百萬美元和其他流動資產23在我們的新移動報告部門的合併運營報表中，一般和管理費用為100萬美元。
鑑於新冠肺炎疫情對2020年宏觀經濟狀況和移動性需求的影響，我們還考慮了移動性報告部門的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。基於對定性和定量因素的分析，包括在同一業務中運營的上市公司的市價倍數，並考慮到移動報告部門的公允價值遠遠超過其賬面價值，我們確定截至2020年12月31日，移動商譽並未減損。
我們在截至2018年12月31日和2019年12月31日的財年第四季度進行了商譽減值年度測試，並確定商譽不是不會受到損害。
無形資產
截至2019年12月31日和2020年12月31日的無形資產淨額構成如下(除年份外，以百萬計)：
總賬面價值累計攤銷賬面淨值加權平均剩餘使用年限
2019年12月31日
發達的技術(1)
$94 $(35)$59 3
專利16 (4)12 8
其他3 (3)— 0
無形資產$113 $(42)$71 

總賬面價值累計攤銷賬面淨值加權平均剩餘使用年限
2020年12月31日
騎手和商家關係$1,007 $(81)$926 8
發達的技術(1)
529 (69)460 2
商品名稱和商標183 (16)167 7
專利15 (6)9 8
其他5 (3)2 0
無形資產$1,739 $(175)$1,564 
(1)已開發的技術無形資產包括不受攤銷的正在進行的研究和開發(“IPR&D”)#美元。31百萬美元和美元55分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。
應攤銷無形資產的攤銷費用為#美元。15百萬，$16百萬美元，以及$155截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。
119

截至2020年12月31日應攤銷的無形資產的估計未來攤銷費用總額彙總如下(單位：百萬)：
預計未來攤銷費用
截至十二月三十一日止的年度：
2021$447 
2022331 
2023201 
2024147 
202576 
此後307 
總計$1,509 
固定壽命無形資產和長期資產的減值
下表按資產類別列出了截至2020年12月31日的年度內在綜合經營報表中記錄的確定壽命無形資產減值費用和長期資產減值費用(單位：百萬)：
截至2020年12月31日的年度
無形資產$23 
財產和設備154 
經營性租賃使用權資產(1)
94 
總計$271 
(1)在截至2020年12月31日的年度內，我們退出了某些租賃辦公室，並將其轉租，這主要是由於舊金山市延長了住房就地訂單和我們的重組活動。這些決定導致經營租賃使用權資產減值#美元。52百萬，$18百萬，$24在綜合業務報表中分別記入一般和行政、業務和支助、研究和開發的百萬美元。
截至2019年12月31日止年度，本公司並無記錄任何與定期無形資產及持有及使用長期資產有關的減值費用。於截至2018年12月31日止年度內，我們確認一般減值虧損及行政開支為$197本集團於綜合經營報表內列賬100萬元，以調整資產及負債的公允價值，主要是由於時間流逝及於2019年1月最終出售租賃車輛業務前持有待售車輛的公允價值減少所致。有關詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
附註8--長期債務和循環信貸安排
債務的組成部分，包括相關的實際利率如下(除百分比外，以百萬計)：
截至12月31日，
20192020實際利率
2016高級擔保定期貸款$1,113 $1,101 6.1 %
2018年高級擔保定期貸款1,478 1,463 6.2 %
2023年高級票據500 — 7.7 %
2025年高級票據— 1,000 7.7 %
2026年高級票據1,500 1,500 8.1 %
2027年高級票據1,200 1,200 7.7 %
2028年高級票據— 500 7.0 %
2025年可轉換票據— 1,150 5.2 %
債務總額5,791 7,914 
減去：未攤銷折價和發行成本(57)(327)
減去：長期債務的當前部分(27)(27)
長期債務總額$5,707 $7,560 
2016高級擔保定期貸款
2016年7月，我們與貸款人組成的銀團簽訂了一項有擔保的定期貸款協議，發行總額為$1.210億美元的收益，扣除債務貼現後的淨額23百萬美元，債務發行成本為$13百萬美元，到期
120

日期：2023年7月(“2016年高級擔保定期貸款”)。本金1.0%的一個季度以及應計和未付利息將按2016年高級擔保定期貸款協議規定的同等季度金額到期和應付，到期時的任何剩餘餘額和應計和未付利息均應支付。
2018年6月13日，我們簽署了2016年高級擔保定期貸款協議的修正案，將有效利率提高到6.1截至修訂日期，2016年優先擔保定期貸款未償還餘額的百分比。2016年高級擔保定期貸款的到期日仍為2023年7月13日。這項修正符合債務修改的條件，除了一筆非實質性的銀團貸款金額外，並未導致債務消滅。
2016年高級擔保定期貸款由我們的某些重要國內受限子公司提供擔保。2016年高級擔保定期貸款協議包含限制我們和我們的某些子公司產生債務、產生留置權和進行某些根本性變化的能力的習慣契約。截至2020年12月31日，我們遵守了所有公約。信貸協議還包含常規違約事件。這筆貸款是以我們的某些知識產權和某些重要外國子公司的股權為抵押的。2016年高級擔保定期貸款還包含對股息支付的限制。
2018年高級擔保定期貸款
2018年4月，我們與貸款人組成的銀團簽訂了一項有擔保的定期貸款協議，發行總額為1美元的有擔保浮動利率定期貸款。1.510億美元的收益，扣除債務貼現後的淨額8百萬美元，債務發行成本為$15100萬美元，到期日為2025年4月(“2018年高級擔保定期貸款”)。2018年高級擔保定期貸款與現有的2016年高級擔保定期貸款在同等基礎上發行。債務貼現和債務發行成本攤銷為利息支出，實際利率為6.2%。本金1.0%的四分之一以及應計和未付利息按2018年高級擔保定期貸款協議所載的同等季度金額到期和應付，到期時任何剩餘餘額和應計和未付利息均應支付。2018年高級擔保定期貸款由我們的某些重要國內受限子公司提供擔保。2018年高級擔保定期貸款協議包含慣例契約，限制我們和我們的某些子公司產生債務、產生留置權和進行某些根本性變化的能力。截至2020年12月31日，我們遵守了所有公約。信貸協議還包含常規違約事件。這筆貸款是以我們的某些知識產權和某些重要外國子公司的股權為抵押的。
我們2016年高級擔保定期貸款和2018年高級擔保定期貸款的公允價值為1.110億美元1.5截至2020年12月31日，分別為10億美元，並根據非活躍市場的報價確定，這被視為二級估值投入。
2025年可轉換票據
2020年12月，我們發行了美元1.15本金總額為10億美元，包括2025年可轉換票據的初始購買者全額行使其最多額外購買$1502025年可轉換票據本金金額為0根據證券法第144A條規則，以私募方式向合資格機構買家配售於2025年到期的可轉換優先票據(“2025年可轉換票據”)百分比。2025年可轉換債券將於2025年12月15日到期，除非提前轉換、贖回或回購。
2025年可轉換票據持有人可在緊接2025年9月15日前一個營業日交易結束前的任何時間，在下列情況下選擇轉換票據：(I)在截至2021年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度期間)，如果至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130在每個適用的交易日的換股價格的百分比；五任何時間之後的營業日期間十連續交易日期間(“測算期”)，在測算期內的每個交易日，每1,000美元票據本金的交易價格(定義見下文)低於98(Iii)如吾等贖回該等票據，則在緊接適用贖回日期前的預定交易日收市前的任何時間贖回該等票據；或(Iv)於發生指定的公司事項時贖回。在2025年9月15日或之後，直至緊接到期日之前的第二個預定交易日的交易結束為止，持有者可以隨時轉換其票據的全部或任何部分，無論上述情況如何。
初始轉換率為每1,000美元票據本金持有12.3701股普通股，相當於初始轉換價約為1,000美元。80.84每股普通股。轉換率將在某些情況下進行調整，但不會針對任何應計和未支付的特別利息進行調整。
在2025年可轉換票據轉換後，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和普通股的組合。我們可能不會在2023年12月20日之前贖回這些票據。我們可以選擇在2023年12月20日或之後贖回全部或任何部分票據，如果我們普通股的最後報告銷售價格至少是130當時有效的轉換價格的%，至少20任何期間的交易日(不論是否連續)30連續交易日期間(包括該期間的最後一個交易日)，直至緊接吾等發出贖回通知日期的前一個交易日為止，贖回價格為100將贖回的票據本金的%，另加截至(但不包括)贖回日的應計及未付的特別利息(如有的話)。
121

管理2025年可轉換票據的契約不包含任何財務或經營契約或對本公司或本公司任何附屬公司支付股息、產生債務或發行或回購證券的限制。
發行2025年可換股票據所得款項已在計入股本的轉換功能和票據本身的負債之間分配。美元的差額2432025年可換股票據本金與負債部分(“債務折價”)之間的百萬美元按2025年可換股票據期限內的實際利息方法攤銷為利息支出。2025年可換股票據的權益部分計入綜合資產負債表的額外實收資本，只要其繼續符合權益分類的條件，便不會重新計量。為了計算2025年可轉換票據在定價日的負債部分的公允價值，我們使用了二項模型，輸入了到期日、轉換比率、我們的股票價格、無風險利率和波動率。
包括轉換功能在內，我們2025年可轉換票據的公允價值為$1.2截至2020年12月31日的10億美元，是根據非活躍市場的報價確定的，這被認為是二級估值投入。
高級附註
2018年10月，我們發佈了五年制本金總額為$的票據5002023年11月1日到期的百萬元債券(“2023年高級債券”)及八年制本金總額為$的票據1.5億元，將於2026年11月1日到期(“2026年優先債券”)，私募發售，總額為$2.0十億美元。我們按面值發行了2023年和2026年的高級債券，並支付了大約$9百萬美元用於債券發行成本。利息每半年支付一次，分別於每年的5月1日和11月1日支付7.5年利率及8.0年利率分別為2019年5月1日開始，本金總額於到期時到期。
2019年9月，我們發佈了八年制本金總額為$的票據1.2根據證券法第144A條規則，將於2027年9月15日到期的2027年9月15日到期的2027年優先債券(“2027年優先債券”)以私募方式向合格機構買家配售。我們按面值發行了2027年的高級債券，並支付了大約$11百萬美元用於債券發行成本。利息每半年支付一次，分別於每年3月15日和9月15日在7.5年利率，從2020年3月15日開始，全部本金在到期時到期。
2020年5月，我們發佈了五年制本金總額為$的票據1.0根據證券法第144A條，將於2025年5月15日到期的2025年5月15日到期的10億美元優先債券(“2025年優先債券”)以私募方式向合格機構買家配售。我們按面值發行了2025年的高級債券，並支付了大約$8百萬美元用於債券發行成本。利息每半年支付一次，分別於每年的5月15日和11月15日在7.5年利率，從2020年11月15日開始，全部本金在到期時到期。
2020年9月，我們發佈了八年制本金總額為$的票據500根據證券法第144A條，將於2028年1月15日到期的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000我們按面值發行了2028年優先債券，並支付了約$5百萬美元用於債券發行成本。利息每半年支付一次，分別於每年的1月15日和7月15日在6.25年利率，從2021年7月15日開始，全部本金在到期時到期。2020年10月，我們用這次發行的淨收益，連同手頭的現金，贖回了5002023年高級債券的未償還本金總額為百萬美元。
2023年、2025年、2026年、2027年及2028年優先票據(統稱“高級票據”)由我們若干重要的境內受限附屬公司擔保。管理優先票據的契約包含限制我們和我們的某些附屬公司產生債務和產生留置權的能力的慣常契約，以及契約中指定的某些財務契約。截至2020年12月31日，我們遵守了所有公約。
我們的2025、2026、2027和2028年優先債券的公允價值為$1.1億，美元1.6億，美元1.310億美元543截至2020年12月31日，分別為100萬歐元，並基於非活躍市場的報價確定，這被視為二級估值投入。
2021年和2022年可轉換票據
2015年，我們按面值發行了可轉換票據，總金額為$1.72021年1月初始到期日(“2021年可轉換票據”)和麪值可轉換票據的初始到期日為2021年1月的收益(扣除債務發行成本)和可轉換票據，總額為$949所得款項淨額，扣除初始到期日為2022年6月的債券發行成本(“2022年可換股票據”，統稱為“2021年及2022年可換股票據”)。於2019年5月首次公開招股完成後，2021年及2022年可換股票據持有人選擇將未償還票據轉換為94百萬股普通股。有關詳細信息，請參閲附註11--股東權益。
截至2020年12月31日，我們長期債務的未來本金支付摘要如下(以百萬為單位)：
122

未來最低還款額
截至十二月三十一日止的年度：
2021$27 
202227 
20231,093 
202415 
20253,552 
此後3,200 
總計$7,914 
下表列出了與合同利息息票、債務折價攤銷和發行成本有關的已確認利息支出金額，以及與長期債務有關的8.0在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，我們2019年IPO結束時轉換為普通股的2022年可轉換票據累積的內部回報率(IRR支出)(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
合同利息券$231 $439 $449 
攤銷債務貼現和發行成本318 82 14 
8%的內部收益率派息61 26 — 
長期債務的利息支出總額$610 $547 $463 
循環信貸安排
我們有一項循環信貸協議，最初是在2015年與某些貸款人簽訂的，其中規定2.32023年6月13日到期的10億美元信貸(“循環信貸安排”)。在我們簽訂2016年高級擔保定期貸款的同時，對循環信貸安排協議進行了修訂，將優步的相同知識產權和某些重要外國子公司的相同股權作為抵押品，這些資產在2016年高級擔保定期貸款中被質押。信貸安排可由我們的某些重大國內受限子公司根據某些條件提供擔保。信貸協議包含慣例契諾，限制我們和我們的某些子公司產生債務、產生留置權和進行某些根本性變化的能力，以及維持合同協議中規定的一定水平的流動性。信貸協議還包含常規違約事件。循環信貸機制還包含對支付股息的限制。截至2020年12月31日，有不是循環信貸安排的未償還餘額。
信用證
我們的保險子公司維護信用證協議，以保證子公司以現金或投資為抵押的保險相關義務的履行。為了保證與租賃相關的義務和其他合同義務，我們還維持一份信用證協議，該協議由我們的循環信貸機制擔保，減少了可用信貸金額。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們的未償還信用證金額為570百萬美元和美元649100萬美元，其中減少循環信貸安排下可用信貸的信用證為#213百萬美元和美元233分別為100萬美元。
附註9-持有待售資產和負債
下表彙總了截至2020年12月31日歸類為持有待售資產和負債的賬面價值(單位：百萬)：
123

截至2020年12月31日
ATG
持有待售資產
現金和現金等價物$349 
預付費用和其他流動資產2 
投資2 
經營性租賃使用權資產26 
財產和設備，淨額78 
無形資產31 
商譽29 
持有待售資產總額517 
為出售而持有的負債
應付帳款8 
應計負債和其他流動負債66 
經營租賃負債，流動6 
非流動經營租賃負債20 
持有待售負債總額100 
持有待售淨資產$417 
出售ATG業務
2020年12月7日，我們宣佈將專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售給Aurora。Apparate包含在我們的ATG和其他技術計劃中。出售Apparate並不代表將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變，因此不符合在財務報表中作為非持續業務報告的資格。2021年1月19日，我們完成了將Apparate出售給Aurora的交易。有關詳細信息，請參閲附註21-後續事件。
附註10--財務報表補充資料
預付費用和其他流動資產
截至2019年12月31日和2020年12月31日的預付費用和其他流動資產如下(單位：百萬)：
截至12月31日，
20192020
預付費用$571 $407 
其他應收賬款428 464 
其他300 344 
預付費用和其他流動資產$1,299 $1,215 
124

應計負債和其他流動負債
截至2019年12月31日和2020年12月31日的應計負債和其他流動負債情況如下(單位：百萬)：
截至12月31日，
20192020
應計法律税、監管税和非所得税$1,539 $1,811 
應計司機和商人負債369 651 
應計專業人員和訂約承辦事務352 255 
應計薪酬和僱員福利403 325 
應計營銷費用114 86 
其他應計費用361 445 
與Careem收購相關的無擔保可轉換票據(1)
— 348 
承諾發行與Careem收購相關的無擔保可轉換票據(1)
— 303 
所得税和其他納税義務194 203 
應繳政府及機場費用162 103 
短期融資租賃165 177 
長期債務的應計利息93 106 
其他298 299 
應計負債和其他流動負債$4,050 $5,112 
(1)有關Careem收購的更多信息，請參閲附註18-業務組合。
其他長期負債
截至2019年12月31日和2020年12月31日的其他長期負債情況如下(單位：百萬)：
截至12月31日，
20192020
遞延税項負債$1,027 $818 
承諾發行與Careem收購相關的無擔保可轉換票據(1)
— 120 
長期融資租賃143 120 
所得税負債70 95 
其他172 153 
其他長期負債$1,412 $1,306 
(1)有關Careem收購的更多信息，請參閲附註18-業務組合。
累計其他綜合收益(虧損)
截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度的累計其他綜合收益(虧損)税後淨額構成變動情況如下(單位：百萬)：
外幣折算調整可供出售證券的未實現收益(虧損)，税後淨額總計
截至2017年12月31日的餘額$(3)$— $(3)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(225)40 (185)
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額— — — 
其他全面收益(虧損)(225)40 (185)
截至2018年12月31日的餘額$(228)$40 $(188)

125

外幣折算調整可供出售證券的未實現收益(虧損)，税後淨額總計
截至2018年12月31日的餘額$(228)$40 $(188)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(3)4 1 
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額— — — 
其他全面收益(虧損)(3)4 1 
截至2019年12月31日的餘額$(231)$44 $(187)

外幣折算調整可供出售證券的未實現收益(虧損)，税後淨額總計
截至2019年12月31日的餘額$(231)$44 $(187)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(350)2 (348)
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額— — — 
其他全面收益(虧損)(350)2 (348)
2020年12月31日的餘額$(581)$46 $(535)
其他收入(費用)，淨額
2018年、2019年和2020年12月31日終了年度的其他收入(支出)淨額構成如下(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
利息收入$104 $234 $55 
外匯匯兑收益(損失)，淨額(45)(40)(128)
業務剝離收益，淨額(1)
3,214 — 204 
債務和股權證券的未實現收益(虧損)，淨額(2)
1,996 2 (125)
債務和股權證券減值(3)
— — (1,690)
嵌入衍生工具的公允價值變動(501)58 — 
可轉換票據清償及衍生工具結算的收益(4)
— 444 — 
其他，淨額225 24 59 
其他收入(費用)，淨額$4,993 $722 $(1,625)
(1) 在截至2018年12月31日的年度內，業務剝離的淨收益主要為1美元2.3將我們的東南亞業務出售給Grab獲得的10億美元收益和9542018年第一季度確認的出售我們的優步俄羅斯和獨立國家聯合體(“俄羅斯/獨聯體”)業務的百萬收益。在截至2020年12月31日的年度內，業務資產剝離收益淨額為1美元154將我們的Uber Eats印度業務出售給Zomato Media Private Limited(“Zomato”)的收益為100萬美元，並於2020年第一季度獲得認可772020年第四季度確認的將我們的歐洲貨運業務出售給Sennder GmbH(“Sennder”)的百萬美元收益被一美元部分抵消27將我們的跳躍業務出售給Lime的虧損在2020年第二季度確認。有關詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
(2) 於截至2018年12月31日、2019年及2020年12月31日止年度內，我們記錄了按公允價值期權入賬的證券投資的公允價值變動。在截至2018年12月31日的年度內，我們錄得2.02018年第一季度確認的與滴滴相關的非上市股權證券的未實現收益為10億美元。
(3) 於截至二零二零年十二月三十一日止年度內，我們錄得減值費用$1.710億美元，主要與我們在2020年第一季度確認的滴滴投資有關。有關進一步信息，請參閲附註3--投資和公允價值計量。
(4) 在截至2019年12月31日的年度內，我們確認了4442019年第二季度確認的2021年和2022年可轉換票據的清償和與IPO相關的衍生品結算帶來的百萬美元收益。有關我們首次公開募股的其他信息，請參閲附註11-股東權益。
126

附註11--股東權益
首次公開募股
2019年5月14日，我們完成了IPO，在IPO中我們進行了發行和出售180百萬股我們的普通股。價格是1美元。45.00每股。我們收到的淨收益約為#美元。8.0扣除承銷折扣和佣金後的首次公開募股(IPO)106百萬美元，並提供費用。首次公開招股完成後：(I)我們已發行的可贖回可轉換優先股的所有股份自動轉換為905百萬股普通股；(2)2021年和2022年可轉換票據的持有者被選為將所有未償還票據轉換為94百萬股普通股；及。(Iii)行使於首次公開招股結束時可行使的已發行認股權證以購買。0.2百萬股普通股。此外，我們確認淨收益為#美元。3272019年第二季度2021年和2022年可轉換票據轉換後合併經營報表中的其他收入(費用)淨額，包括#美元444債務清償和衍生品結算收益百萬美元，由#美元部分抵銷117於結算前因嵌入衍生工具的公允價值變動而產生的百萬元虧損。債務的清償導致不再確認債務餘額的賬面價值並結算嵌入的衍生工具。
我們已經授予了RSA、RSU、SARS和股票期權，這些期權只有在滿足基於時間的服務和基於業績的條件的情況下才能授予。截至2019年5月9日，對於基於資格事件(如IPO)發生的業績條件的此類獎勵，未確認任何基於股票的薪酬支出，因為此類資格事件不太可能發生。在我們的首次公開募股時，我們確認了3.6基於股票的薪酬支出為10億美元。在首次公開募股時，發行股票是為了滿足RSU的歸屬和業績條件。為了滿足相關扣繳税款的要求，我們扣繳了29百萬美元的76發行了100萬股普通股。基於首次公開募股價格為1美元45.00每股，預扣税款義務為$1.3十億美元。
由於首次公開招股時已歸屬和未歸屬RSU的基於股票的薪酬支出，我們記錄了額外的遞延税項資產約$1.110億美元，被全額估值津貼所抵消。
貝寶公司(PayPal)私募
2019年5月16日，我們完成了PayPal，Inc.的私募，在該私募中我們發行並出售了11百萬股我們的普通股，購買價為$45.00每股收益和收到的總收益為$500百萬美元。
軟銀
2017年，軟銀集團(SoftBank Group Corp.)牽頭一個財團尋求入股優步。2018年1月，交易完成，財團購買25.6從我們那裏獲得100萬股G-1系列股票，總收益為$1.3十億美元，242.8從現有股東那裏獲得100萬股普通股和優先股(“軟銀投資”)。與現有股東的交易價格沒有超過公允價值，因此沒有確認補償費用或累計虧損的增加。
可贖回可轉換優先股
首次公開招股完成後，我們已發行的可贖回可轉換優先股的所有股份自動轉換為905百萬股普通股。
2019年期間，購買認股權證922,655G系列可贖回可轉換優先股全部行使，認股權證的公允價值重新分類為可贖回可轉換優先股。同樣在2019年，購買權證150,071行使E系列可贖回可轉換優先股。作為IPO的結果，G系列和E系列認股權證都自動轉換為普通股。有關首次公開募股的更多信息，請參閲上文題為“首次公開募股”的章節。
優先股
上述可贖回可轉換優先股於首次公開招股結束後轉換為普通股後，本公司董事會獲授權發行最多10在不經股東進一步表決或採取任何行動的情況下，決定這些股份的價格、權利、優惠、特權和限制，包括投票權。截至2019年12月31日和2020年12月31日，不是已發行和已發行的優先股。
普通股
自2020年12月31日起，我們有權發佈5.010億股普通股，面值為#美元0.00001每股。普通股持有人在董事會宣佈時有權獲得股息，但受所有類別已發行股票的持有人享有優先股利權利的限制。截至2020年12月31日，不是已經宣佈了股息，並有1.8已發行和已發行普通股10億股。
127

受限普通股
我們已向某些連續員工授予限制性普通股，主要是與收購有關的。這一股票的歸屬可能取決於服務和性能條件的組合，這些條件在合格事件發生時變得滿足。我們有權回購不符合歸屬條件的股份。在截至2020年12月31日的年度內，與我們的受限普通股相關的活動並不重要。
股權補償計劃
我們維持着四個股權補償計劃，規定向我們的高級管理人員和其他員工、董事和顧問發行普通股：2010年股票計劃(“2010計劃”)、2013年股權激勵計劃(“2013計劃”)、2019年股權激勵計劃(“2019年計劃”)和2019年員工股票購買計劃(“ESPP”)，這些計劃都已得到股東的批准。這些計劃規定發行激勵性股票期權(“ISO”)、非限制性股票期權(“NSO”)、SARS、限制性股票、RSU、基於業績的獎勵和其他獎勵(全部或部分基於我們的普通股)。首次公開募股後，我們只頒發了2019年計劃和ESPP下的獎項，不會再頒發2010年計劃和2013年計劃下的額外獎項。
根據2019年計劃，我們的普通股可供發行的股票數量在每年1月1日自動增加，期間不超過十年，由2020年1月1日開始至2029年1月1日(幷包括)結束，以(A)項中較少者為準5占上一歷年12月31日已發行普通股總數的%，以及(B)本公司董事會決定的股份數量。根據2019年計劃的自動增加功能，我們的董事會批准了增加92自2021年1月1日起預留髮行的百萬股，總計304預留百萬股。
股票期權與股票期權活動
截至2020年12月31日的年度股票期權和搜救活動摘要如下(以百萬為單位，不包括以千計的股票金額、每股金額和年份)：
嚴重急性呼吸系統綜合症期權未償還股數加權平均每股行權價加權-平均剩餘合同期限(年)聚合內在價值
截至2019年12月31日337 34,801 $9.79 4.75$746 
在與收購有關的情況下授予和假定30 12,498 $13.13 
已鍛鍊(88)(16,950)$4.78 
取消和沒收(14)(1,512)$32.49 
過期(36)(103)$32.01 
截至2020年12月31日229 28,734 $12.87 4.97$1,104 
已歸屬且預計將於2020年12月31日歸屬154 20,928 $7.67 4.25$933 
自2020年12月31日起可行使154 20,928 $7.67 4.25$933 
截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度，股票期權及非典型肺炎行使的總內在價值為392百萬，$202百萬美元和美元614分別為100萬美元。
RSU活性
下表彙總了截至2020年12月31日的年度與我們的RSU相關的活動(單位為千，每股金額除外)：
股份數量加權平均
贈與-日期集市
每股價值
截至2019年12月31日的未歸屬和未償還84,743 $39.82 
授與69,450 $28.14 
既得(38,606)$37.03 
取消和沒收(31,851)$35.44 
截至2020年12月31日的未歸屬和未償還83,736 $34.17 
截至2018年12月31日、2019年及2020年12月31日止年度歸屬的總公平價值為967百萬，$1.4億美元，以及1.4分別為10億美元。
128

基於股票的薪酬費用
基於股票的薪酬費用根據獲獎者所屬的成本中心進行分配。下表彙總了截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度按職能分列的股票薪酬支出總額(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
運營和支持$15 $454 $72 
銷售和市場營銷9 242 48 
研發65 2,958 477 
一般和行政83 942 230 
總計$172 $4,596 $827 
在我們於2019年5月14日首次公開募股時，業績條件得到滿足，並獲得了3.6與這些獎勵相關的股票薪酬支出確認為10億美元。有關首次公開募股的更多信息，請參閲上文題為“首次公開募股”的章節。
在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度內，我們修改了某些員工在終止或改變僱傭狀態時的股票獎勵條款。我們記錄了與修改基於股票的獎勵有關的增量股票薪酬成本#美元。56在截至2018年12月31日的一年中，與修改基於股票的獎勵有關的增量基於股票的薪酬成本是不是截至2019年12月31日和2020年12月31日止年度的T資料。
截至2020年12月31日，2.3與所有未歸屬賠償有關的未攤銷賠償費用為10億美元。預計未攤銷的賠償費用將在加權平均期間確認，大約為2.72好幾年了。基於股票的薪酬費用資本化為內部開發的軟件成本不是截至2018年12月31日或2020年12月31日的年度T材料和$61截至2019年12月31日的年度為百萬美元。
在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，綜合經營報表中確認的基於股票的薪酬安排的税收優惠並不重要。
截至2018年12月31日止年度，授予非僱員服務提供者及其他人士的普通股及可贖回可轉換優先股權證之加權平均公允價值為$47.20已歸屬或預期歸屬的股份。不是可贖回可轉換優先股權證是在2019年或2020年授予的。在截至2018年12月31日的一年中，授予非僱員服務提供商和其他人的權證的公允價值總額並不重要。2018年授權證的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型，採用下表中的加權平均假設確定的。在2019年至2020年期間，已授予的權證不是實質性的，不是逮捕令被批准了。
截至2018年12月31日的年度
合同期限(年)1.6
無風險利率2.5 %
預期波動率34.7 %
預期股息收益率— %
截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度，授予僱員的股票期權及特別提款權的加權平均授出日期公允價值為12.94, $19.91及$35.77分別為每股。授予的股票期權和特別提款權的公允價值是利用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下加權平均假設下確定的：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
預期期限(以年為單位)6.06.04.0
無風險利率2.8 %2.2 %0.3 %
預期波動率32.9 %33.9 %42.5 %
預期股息收益率— %— %— %
截至2018年12月31日及2019年12月31日止年度，以市場為目標的工作表現獎勵的加權平均授予日公允價值為$14.77及$18.20分別為每股。截至2018年12月31日和2019年12月31日止年度，以市場為目標的業績獎勵的加權平均派生服務期為3.31和2.12分別是幾年。在截至2020年12月31日的一年中，沒有頒發基於市場目標的績效獎。授予基於市場的目標的業績獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛模型確定的，該模型具有以下加權平均假設：
129

截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
無風險利率2.8 %2.7 %— %
預期波動率36.9 %39.0 %— %
預期股息收益率— %— %— %
股份回購
下表是在截至2018年12月31日的一年中，與選定的現任和前任員工的離散安排相關回購的普通股摘要。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，沒有回購普通股。
(以百萬為單位，但以千為單位的股份和每股股份除外)截至2018年12月31日的年度
回購普通股286 
普通股回購成本$11 
回購的公允價值記為累計赤字的增加$13 
超過公允價值記錄為基於股票的薪酬$1 
普通股每股價格區間
$ 36.58 - $ 41.65
2019年員工購股計劃
2019年5月9日，也就是優步與IPO承銷商簽訂承銷協議之日，我們的ESPP生效。根據ESPP可供發行的Uber普通股數量自2020年起至2029年每年1月1日自動增加(A)中較小者1.0上一歷年12月31日已發行普通股總數的百分比；和(B)25,000,000股份。但是，我們的董事會或薪酬委員會可以在任何一年減少增加的金額。根據ESPP的自動增加功能，自2021年1月1日起，總共54根據ESPP，預留了100萬股普通股供發行。
在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，為ESPP確認的基於股票的薪酬支出並不重要。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，2百萬美元和5根據ESPP，分別以加權平均價$購買了100萬股普通股。23.83及$25.05每股分別產生現金收益$49百萬美元和美元125分別為100萬美元。我們選擇布萊克-斯科爾斯期權定價模型作為確定ESPP估計公允價值的方法。截至2020年12月31日，與ESPP相關的未確認補償成本總額為$38100萬美元，將在一段時間內攤銷0.8好幾年了。
附註12--所得税
截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度所得税撥備(受益)前收入(虧損)的美國和外國部分如下(以百萬計)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
美國$(2,726)$(4,926)$(3,518)
外國4,038 (3,507)(3,428)
所得税前收益(虧損)和權益法投資損失$1,312 $(8,433)$(6,946)
130

2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日終了年度所得税準備金構成如下(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
當前
聯邦制$13 $1 $— 
狀態15 — 11 
外國220 132 63 
當期税費總額$248 $133 $74 
延期
聯邦制(159)(77)(97)
狀態7 8 (7)
外國187 (19)(162)
遞延税費(福利)合計35 (88)(266)
所得税準備金總額(受益於)$283 $45 $(192)
以下是截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度法定聯邦所得税税率與我們的實際税率的對賬：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
聯邦法定所得税率21.0 %21.0 %21.0 %
國家所得税支出1.7 (0.1)(0.1)
外幣利差29.6 (3.8)10.8 
國外利差--資產剝離收益(1)
(83.1)— — 
不可扣除的費用0.8 (1.3)(1.3)
基於股票的薪酬(2.6)1.2 1.3 
可轉換票據的利息15.1 (0.3)— 
可轉換票據收益— 1.1 — 
聯邦研究和開發信貸(7.2)3.1 2.9 
外商投資遞延税金(2)
51.4 — 0.9 
實體重組(3)
(20.0)92.3 (1.7)
未確認的税收優惠的變化9.9 (17.0)(3.7)
估值免税額4.9 (97.3)(45.8)
全球無形低税收入— (1.6)— 
税率變動— — 14.4 
其他權益— 1.8 3.2 
其他，淨額0.1 0.4 0.9 
有效所得税率21.6 %(0.5)%2.8 %
(1)2018年的税率影響主要是由法定税率低於美國聯邦税率的司法管轄區的子公司報告的資產剝離收益推動的。
(2) 2018年“外國投資遞延税”的税率影響與以下因素有關：a)與我們在滴滴和Grab的投資相關的股票最終處置收益相關的收入包含的遞延美國税收影響，以及b)我們在滴滴的投資對最終股權處置的中國遞延税收影響。
2020年“外國投資遞延税額”的税率影響主要是由於美國遞延税項影響和與我們在滴滴的投資相關的減值費用的遞延中國税項影響。
(3)2018年對“實體重組”的利率影響與一筆交易有關，這筆交易導致資產從一家外國子公司匯回國內子公司。由於匯回，遞延税項資產按美國法定税率重新計算，導致遞延税項收益總額為#美元。275百萬美元。外國子公司和美國之間的税率差異導致了這種遞延税收優惠。
131

2019年“實體重組”的利率影響與一系列交易有關，這些交易導致我們的國際法律結構發生變化，包括將一家子公司遷往荷蘭，以及在全資子公司之間轉讓某些知識產權，主要是為了協調其不斷髮展的業務。遷址導致知識產權税基上升，外國遞延税項資產相應增加#美元。6.4億美元，扣除不確定税收頭寸準備金#美元1.410億美元(參見2019年對“未確認税收優惠的變化”的税率影響)。根據現有的客觀證據，管理層認為，這些額外的海外遞延税項資產於2019年12月31日變現的可能性不大，因此，將由全額估值撥備(參考“估值撥備”的2019年利率影響)抵銷，但不能被不確定税收頭寸的準備金所抵消。相應的遞延税項資產和估值準備餘額分別列入下表“固定資產和無形資產”和“估值準備”項目。
2020年第二季度，我們在全資子公司之間轉移了某些無形資產，以使我們的結構與不斷髮展的業務保持一致。這筆交易導致建立了#美元的遞延税項資產。354但是，由於遞延税項資產被全額估值準備金抵消，因此沒有確認財務報表收益。
截至2019年12月31日和2020年12月31日的遞延税項資產和負債構成如下(單位：百萬)：
截至12月31日，
20192020
遞延税項資產
淨營業虧損結轉$2,789 $4,949 
研發學分587 857 
基於股票的薪酬241 125 
應計項目和準備金197 227 
應計法律性65 95 
固定資產和無形資產6,361 6,936 
對合夥企業的投資331 254 
租賃責任438 460 
其他221 620 
遞延税項資產總額11,230 14,523 
減去：估值免税額(9,855)(13,410)
遞延税項資產總額，扣除估值免税額1,375 1,113 
遞延税項負債
無限期活期遞延納税負債(1)
1,984 1,502 
ROU資產366 322 
其他2 68 
遞延税項負債總額2,352 1,892 
遞延税項淨負債$977 $779 
(1)這一美元1.510億無限期遞延納税負債是指遞延的美國和外國所得税支出，這將在最終出售我們在滴滴和Grab的投資的股份時發生。本年度税項支出以及該遞延税項負債的確認或計量的任何後續變化將記錄在持續經營中。
根據現有證據，管理層認為，美國、印度和荷蘭的遞延税金淨資產不太可能完全變現。在該等司法管轄區，我們已就遞延税項淨資產入賬。我們根據過往應課税收入、預計未來應課税收入、現有應課税暫時性差異的預期沖銷時間及司法管轄區的税務籌劃策略，定期檢討遞延税項資產的可回收性。我們對未來盈利能力的判斷可能會因許多因素而發生變化，包括未來的市場狀況以及成功執行我們的業務計劃和/或税務規劃戰略的能力。如果收回遞延税項資產的能力發生變化，我們的所得税撥備將在評估發生變化的期間增加或減少。我們對遞延税金淨資產計提了1美元的估值準備金。9.910億美元13.4分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。2020年，估值免税額的變化主要是由於運營虧損、年內產生的税收抵免以及荷蘭税率上調導致美國聯邦、州和荷蘭遞延税項資產增加。
132

淨營業虧損的無限期結轉期(“NOL”)意味着無限期遞延税項負債可被視為支持實現遞延税項資產，包括2017年12月31日之後的淨營業虧損結轉，這可能會影響記錄或維持遞延税項資產估值準備的需要。在2019年12月31日和2020年12月31日，我們實現了大約979百萬美元和美元744由於我們的裸抵免被用作收入來源，我們分別獲得了美國聯邦和州遞延税收資產的100萬美元。
截至2020年12月31日，我們有美國聯邦NOL結轉$3.12031年開始到期的10億美元和10.5有無限制結轉期的10億美元。截至2020年12月31日，我們有美國國家NOL結轉$9.42021年開始到期的10億美元和1.7有無限制結轉期的10億美元。截至2020年12月31日，我們的海外NOL結轉金額為$6.62023年開始到期的10億美元和251擁有無限制結轉期的100萬。
截至2020年12月31日，我們有美國聯邦研究税收抵免結轉$6972031年開始到期的100萬。我們有美國州研究税收抵免結轉了$162032年開始到期的100萬美元和417擁有無限制結轉期的100萬。
如果我們經歷了國税法(IRC)第382條所指的所有權變更，我們利用淨營業虧損、税收抵免和其他税收屬性的能力可能會受到限制。對我們歷史所有權變化的最新分析是在2020年12月31日之前完成的。根據分析，我們預計目前不會對税收屬性進行限制。
為了應對冠狀病毒大流行，某些國家的政府已經制定了立法，包括美國於2020年3月27日頒佈的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》。最近的立法發展沒有對我們的所得税規定(受益於)產生實質性影響。
下表反映了未確認税收優惠總額的變化(以百萬為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
年初未確認的税收優惠$221 $394 $1,797 
毛收入增長--本年度納税狀況57 1,566 353 
毛收入增長--上一年的納税狀況128 16 191 
毛減額-上一年的納税狀況(12)(36)(48)
毛減--與税務機關結算— (143)— 
年底未確認的税收優惠$394 $1,797 $2,293 
截至2020年12月31日，大約100數百萬未確認的税收優惠，如果得到確認，將影響實際税率。剩餘的$2.2由於對某些遞延税項資產的估值準備，未確認的税項優惠中的10億美元不會影響實際税率。
我們在綜合經營報表的所得税撥備中確認與未確認税收優惠相關的應計利息和罰金。截至2019年12月31日和2020年12月31日，累計利息和罰款金額為#美元。10百萬美元和美元12分別為100萬美元。
雖然解決和/或結束審計的時間非常不確定，但未確認税收優惠總額的餘額在未來12個月內有可能發生重大變化。鑑於尚待審查的年數和正在審查的事項的數量，我們無法估計對未確認税收優惠總額餘額可能進行的全部調整。截至2020年12月31日記錄的未確認税收優惠的任何合理可能在未來12個月內發生的變化，預計不會是實質性的。
我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。我們還在接受各種州和其他外國所得税審查。我們認為，這些司法管轄區已預留了足夠的金額。在我們有税收屬性結轉的範圍內，產生該屬性的納税年度仍可在聯邦、州或外國税務機關審查後進行調整，以達到在未來期間使用的程度。
截至2020年12月31日，我們主要税務管轄區的開放納税年度如下：
133

管轄權納税年度
美國聯邦政府2011 - 2020
美國各州2001 - 2020
巴西2015 - 2020
荷蘭2014 - 2020
澳大利亞2016 - 2020
截至2020年12月31日，我們打算無限期再投資約209某些外國子公司累計海外收益的百萬美元。與該等未匯出收益有關的潛在未確認遞延税項負債金額並不重大。
附註13-每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以所述期間已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收益(虧損)是根據所有潛在的加權平均攤薄普通股計算的。未償還獎勵和可轉換證券的攤薄效應通過應用庫存股方法在每股攤薄淨收益(虧損)中反映。
由於我們在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度處於虧損狀態，每股基本淨虧損與列報期間的稀釋後每股淨收益相同。截至2018年12月31日止年度，所有淨收入均分配給優先股的非累積股息，因此每股基本淨收入與稀釋後每股淨收入相同。
我們考慮了對我們持有權益的實體每股稀釋證券的綜合淨收入(虧損)的影響，這些權益是用權益法核算的。
134

下表列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度普通股股東應佔每股基本和攤薄淨收益(虧損)的計算方法(單位：百萬，不包括以千計的股份數額和每股數額)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
每股基本淨收益(虧損)：
分子
包括非控股權益的淨收益(虧損)$987 $(8,512)$(6,788)
新增：可歸因於非控股權益的税後淨虧損(10)(6)(20)
減去：優先股股東的非累積股息997 — — 
普通股股東應佔淨收益(虧損)$— $(8,506)$(6,768)
分母
基本加權平均已發行普通股443,368 1,248,353 1,752,960 
普通股股東每股基本淨收益(虧損)(1)
$— $(6.81)$(3.86)
每股攤薄淨收益(虧損)：
分子
普通股股東應佔淨收益(虧損)$— $(8,506)$(6,768)
新增：MLU B.V.看跌期權/看漲期權功能公允價值變動(12)— — 
補充：優先股股東的非累積股息12 — — 
普通股股東應佔攤薄淨收益(虧損)$— $(8,506)$(6,768)
分母
計算每股基本淨收益(虧損)時使用的股數443,368 1,248,353 1,752,960 
潛在攤薄證券的加權平均效應：
受看跌/贖回功能約束的普通股407 — — 
股票期權33,528 — — 
RSU將解決固定貨幣賠償問題1,073 — — 
Other623 — — 
稀釋加權平均已發行普通股478,999 1,248,353 1,752,960 
普通股股東每股攤薄淨收益(虧損)(1)
$— $(6.81)$(3.86)
(1) 每股金額是使用未四捨五入的數字計算的，因此可能不會重新計算。
2019年5月14日，我們完成了IPO，在此次IPO中，我們進行了發行和出售180百萬股我們的普通股，價格為$45.00每股。在那一天，我們所有已發行的可贖回可轉換優先股自動轉換為9052021年和2022年可轉換票據持有人選擇將未償還票據轉換為普通股，導致發行94百萬股普通股。從那一天開始，這些股票被包括在我們的已發行和已發行普通股中。有關詳細信息，請參閲附註11--股東權益。
2018年1月18日，我們將390在軟銀投資的條件下，將我們的B類普通股100萬股轉換為A類普通股，從而將已發行的A類普通股總數增加到450百萬股，導致只有一類普通股。有關詳細信息，請參閲附註11--股東權益。
下列可能稀釋的流通股不包括在每股攤薄淨收益(虧損)的計算中，因為它們的影響在所述期間將是反攤薄的，或者此類股票的發行取決於某些條件的滿足，而這些條件在期末仍未滿足(以千計)：
135

截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
可贖回可轉換優先股903,607 — — 
貨運控股或有可贖回優先股— — 14,339 
可轉換票據200,595 — 28,407 
RSU137,426 85,058 83,736 
股票期權8,776 34,800 28,734 
有業績條件的限制性普通股1,758 — — 
可回購的普通股1,695 210 28 
購買可贖回可轉換優先股的認股權證1,073 — — 
非典758 — — 
RSU將解決固定貨幣賠償問題559 283 49 
根據ESPP承諾的股份— 5,490 2,451 
購買普通股的認股權證100 123 126 
總計1,256,347 125,964 157,870 

附註14--區段信息和地理信息
我們根據首席運營決策者(“CODM”)管理業務、分配資源、做出運營決策和評估運營業績的方式來確定我們的運營部門。
在2020年第二季度，我們將順風車部分的名稱更改為Mobility，將Eats部分的名稱更改為Delivery。此外，在2020年第二季度，我們完成了跳躍業務(“跳躍剝離”)的剝離，該業務基本上包括我們其他可報告賭注部門的所有業務。在跳躍剝離之後，其他投注分部不再存在，之前包括在其他投注分部中的持續活動對所有呈報期間都不重要。其中一些其他持續的業務活動已轉移到我們的移動部門，其上一季度的業績沒有重述，因為此類業務活動並不重要。未遷移的其他業務活動表示“所有其他類別與其他調節項分開”，並顯示在“所有其他”標題中。以前的其他投注部分的歷史結果包含在所有其他標題中。有關跳躍資產剝離的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。
截至2020年12月31日，我們的四運營和可報告部門如下：
細分市場
描述
移動性

移動產品將消費者與提供各種車輛乘車服務的司機聯繫起來，例如汽車、機動三輪車、摩托車、小型巴士或出租車。移動性還包括與我們的U4B、金融合作夥伴關係、交通和車輛解決方案產品相關的活動。


送貨

外賣服務允許消費者搜索和發現當地餐廳，訂餐，並在餐廳取餐或叫人送餐。在某些市場，送貨還包括雜貨和便利店送貨以及精選其他商品。

運費

貨運在我們的平臺上將承運人與託運人聯繫起來，為承運人提供了前期、透明的定價和預訂貨件的能力。


ATG和其他技術計劃

ATG和其他技術計劃部門負責自動駕駛汽車和拼車技術的開發和商業化，以及Uber Elevate。
136

有關我們的可報告部門如何獲得收入的信息，請參閲附註2-收入。我們的部門經營業績衡量標準是部門調整後的EBITDA。CODM不使用資產信息評估經營部門，因此，我們不按部門報告資產信息。分部調整後的EBITDA被定義為收入減去以下費用：收入成本、運營和支持、銷售和營銷，以及與我們分部相關的一般和行政以及研發費用。分部調整後的EBITDA也不包括非現金項目或管理層認為不反映我們正在進行的核心業務的項目(如下表所示)。下表提供了有關我們部門的信息，以及部門調整後EBITDA與運營虧損總額的對賬(以百萬美元為單位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
部門調整後的EBITDA：
移動性$1,541 $2,071 $1,169 
送貨(601)(1,372)(873)
運費(102)(217)(227)
ATG和其他技術計劃(537)(499)(375)
所有其他(50)(251)(86)
分部調整後的EBITDA總額251 (268)(392)
對帳項目：
企業併購與平臺研發(1), (2)
(1,971)(2,457)(2,136)
折舊及攤銷(426)(472)(575)
基於股票的薪酬費用(172)(4,596)(827)
法律、税收和監管準備金變更和結算(340)(353)35 
司機賞識獎— (299)— 
首次公開募股股票薪酬的工資税— (86)— 
商譽和資產減值/出售資產損失(237)(8)(317)
收購、融資和資產剝離相關費用(15)— (86)
與停止使用ROU資產相關的加速租賃成本— — (102)
共建新冠肺炎倡議— — (106)
租賃安排收益，淨額4 — 5 
2018年剝離運營的影響(1), (3)
(127)— — 
重組及相關費用，淨額— (57)(362)
運營虧損$(3,033)$(8,596)$(4,863)
(1)不包括基於股票的薪酬費用。
(2)包括不能直接歸因於我們的可報告部門的成本。企業併購還包括某些分擔成本，如財務、會計、税務、人力資源、信息技術和法律成本。平臺研發還包括地圖和支付技術以及內部技術基礎設施的支持和開發。我們的分配方法會定期進行評估，並可能會發生變化。
(3)定義為我們2018年在東南亞的業務(I)出售給Grab之前的東南亞業務和(Ii)成立我們的Yandex.Taxi合資企業之前的俄羅斯/獨聯體業務。
地理信息
按地理位置劃分的收入是基於旅行或發貨完成或送餐的地點。長期資產，淨額包括財產和設備、淨資產和經營租賃使用權資產，以及綜合資產負債表中待售資產所包括的同一資產類別。下表列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度按地理面積計算的收入和長期資產淨值(單位：百萬)：
137

截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
美國$5,824 $7,968 $6,082 
所有其他國家/地區4,609 5,032 5,057 
總收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我們的收入已經進行了追溯調整，以反映新會計政策的實施。有關會計政策變更的進一步信息，請參閲附註1--業務説明和重要會計政策摘要。
截至12月31日，
20192020
美國$2,958 $2,940 
所有其他國家/地區367 252 
長期資產總額，淨額$3,325 $3,192 
按產品分類的收入計入附註2--收入。
附註15--承付款和或有事項
或有事件
在正常的業務過程中，我們不時地參與各種索賠、非所得税審計和訴訟。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們記錄的總負債為1.510億美元1.8分別為10億美元，其中1.210億美元1.3於綜合資產負債表的應計負債及其他流動負債中，分別涉及可能及可合理估計的所有法律、監管及非所得税事項的非所得税事項。
我們目前參與了在正常業務過程中產生的各種法律和監管事宜，包括但不限於聲稱的獨立承包商錯誤分類索賠、公平信用報告法(FCRA)索賠、涉嫌違反背景調查的索賠、定價和廣告索賠、不正當競爭索賠、知識產權索賠、就業歧視和其他與就業相關的索賠、電話消費者保護法(TCPA)索賠、美國殘疾人法(ADA)索賠、數據和隱私索賠、證券索賠、反壟斷索賠、監管挑戰以及其他事宜。我們有現有的訴訟，包括集體訴訟、私人總檢察長法案訴訟、仲裁索賠以及政府行政和審計程序，聲稱司機或其代表聲稱司機被錯誤歸類為獨立承包商。關於加利福尼亞州議會法案5(“AB5”)的制定，我們已經收到，並預計將繼續在加州和其他司法管轄區收到更多的錯誤分類索賠。關於我們未決的法律和監管事項，根據我們目前的瞭解，我們相信最終的合理可能損失金額或範圍不會對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響，無論是單獨的還是總體的。這類法律事項的結果本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響。如果其中一個或多個問題因超出管理層預期的金額而對我們不利，我們的運營結果、財務狀況或現金流可能會受到重大不利影響。
驅動因素分類
加州總檢察長訴訟
2020年1月，AB5正式生效。AB5制定了一項測試，以確定一名工人是否為加州法律下的僱員。這項測試被稱為ABC測試，最初是由加州最高法院在2018年Dynamex運營部訴高等法院案中做出的決定。根據ABC測試，為招聘實體提供服務的工人被視為員工，除非招聘實體能夠證明三點：工人(A)不受招聘實體的控制，(B)從事招聘實體通常業務過程之外的工作，(C)通常從事獨立的行業、工作或為招聘實體執行的業務類型。
2020年5月5日，加利福尼亞州總檢察長會同舊金山、洛杉磯和聖地亞哥的市檢察官向舊金山高等法院提起訴訟，指控優步和Lyft，Inc.(簡稱Lyft)。起訴書稱，司機被錯誤分類，並尋求禁制令和與所謂的司機錯誤分類造成的所謂競爭優勢相關的金錢賠償。
2020年8月10日，法院發佈了一項初步禁令，禁止我們將司機歸類為獨立承包商，並禁止違反各種工資和工時法律。禁令被擱置，等待上訴。2020年10月22日，上訴法院維持下級法院的裁決，認為必須在案件發回初審法院後30天內遵守初步禁制令。2020年11月，加州選民投票支持22號提案，這是一項州投票倡議，為使用我們這樣的平臺的司機提供了一個框架，以獲得獨立工人的資格。由於22號提案的通過，根據加州法律，司機能夠保持他們作為獨立承包商的地位，我們和我們的競爭對手必須遵守22號提案的規定。22號提案於2020年12月16日生效；
138

然而，在其生效之前的一段時間內，關於加州總檢察長的訴訟，我們打算繼續大力為自己辯護。我們成功的可能性仍然是不確定的，任何合理的可能損失或損失範圍都無法估計。
馬薩諸塞州總檢察長訴訟
2020年7月9日，馬薩諸塞州總檢察長向薩福克縣高等法院提起訴訟，指控優步和Lyft。起訴書稱，司機是僱員，有權受到工資和勞動法的保護。申訴於2020年7月20日送達，優步於2020年9月24日提出駁回申訴的動議。我們成功的可能性仍然是不確定的，任何合理的可能損失或損失範圍都無法估計。
後備仲裁
我們已收到要求或受到威脅，要求代表聲稱被Postmate錯誤歸類為獨立承包商的送貨人進行個人仲裁。這些索賠使我們為每個提交要求的個人承擔工資、工時和相關責任。我們成功的可能性仍然是不確定的，任何合理的可能損失或損失範圍都無法估計。
瑞士社會保障重新分類
幾個瑞士行政機構已經發布了決定，將司機歸類為優步瑞士公司、Rasier運營公司或優步公司的員工，目的是為了社會保障或監管目的。我們正在社會保障法庭和行政法庭挑戰他們中的每一個人。2020年4月，瑞士就另一件事做出了裁決，將司機重新歸類為員工。
社會保障事項的最終解決尚不確定，這一事項的應計金額記在合併資產負債表的應計負債和其他流動負債中。
Aslam，Farrar，Hoy和Mithu訴Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd.
2015年10月28日，一項由25包括Y.Aslam先生和J.Farrar先生在內的司機被帶到英國就業法庭，針對我們的主張，他們應該被歸類為英國的“工人”(獨立承包商和僱員之間的一個單獨類別)，而不是獨立承包商。該法庭於2016年10月28日裁定，只要我們的應用程序被打開，司機就是工人，根據2016年7月對該應用程序的評估，他們已經準備好並能夠出行。上訴法院於2018年12月19日以多數裁決駁回了我們的上訴。我們向最高法院提出上訴，最高法院於2020年7月舉行了聽證會。
2021年2月19日，英國最高法院維持了法庭的裁決，即2016年使用該應用的司機是符合英國勞動法要求的工人。損害可能包括補發工資，包括假日工資和最低工資。更多的索賠人也提交了申請，每個索賠人將被要求向就業法庭提起各自的訴訟，以確定他們是否符合“工人”分類，如果符合，每個索賠人將獲得多少賠償。此外，我們預計將接受相關養老金繳費，這將需要與英國養老金監管機構單獨接觸，但這一問題的最終解決方案，包括任何風險敞口的金額，尚不確定。
其他驅動程序分類事項
此外，我們還收到了其他司法管轄區的其他訴訟和政府詢問，並預計未來將提出索賠、訴訟、仲裁程序、行政行動以及政府調查和審計，挑戰我們將司機歸類為獨立承包商而不是員工的分類。我們認為，我們目前和歷史上的分類方法得到了法律的支持，並打算在這些問題上繼續積極地為自己辯護。然而，訴訟和仲裁的結果本質上是不可預測的，與這些索賠相關的法律程序，無論是單獨的還是總體的，都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。無論結果如何，這些事項的訴訟和仲裁都可能對我們產生不利影響，因為個別和總體的辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素。
州失業税
2016年12月，在2014年啟動了一項調查司機是獨立承包商還是員工的審計之後，我們收到了加利福尼亞州就業發展部(EDD)關於工資税義務的評估通知。該通知追溯了我們的各種工資税義務，包括失業保險、就業培訓税、州殘疾保險和個人所得税。我們已經向加州失業保險上訴委員會的行政法法官提交了一份請願書，對這項評估提出上訴。除了評估外，還存在以後幾年暴露的風險，儘管還沒有發佈正式評估。這件事仍然懸而未決。
2018年，新澤西州勞工部(“NJDOL”)啟動了一項審計，審查司機是獨立承包商還是僱員，以確定失業保險法規是否適用於2014至2018年。NJDOL於2019年11月12日對Rasier和Uber進行了評估。這兩項評估都是通過
139

2019年11月15日，但只計算了2014至2018年的所謂繳費、罰款和利息。美國司法部於2021年2月24日提供了修訂後的評估。我們正在與NJDOL就評估進行持續討論，儘管NJDOL已經注意到優步將就其是非曲直舉行聽證會。我們成功的可能性仍然是不確定的，任何合理的可能損失或損失範圍都無法估計。
谷歌訴萊萬多夫斯基和羅恩；谷歌訴萊萬多夫斯基
2016年10月28日，谷歌對谷歌前僱員安東尼·萊萬多夫斯基和利奧爾·羅恩分別提出仲裁要求，指控他們違反了各自與谷歌的僱傭協議、欺詐和其他違反州法律的行為(由於招募谷歌員工和創辦新企業與谷歌的業務競爭，違反了他們各自的僱傭協議)。谷歌要求賠償、禁令救濟和恢復原狀。2019年3月26日，在聽證會後，仲裁小組發佈了一項臨時裁決，裁定谷歌的每一名前員工都有罪，並判給127百萬美元起訴安東尼·萊萬多夫斯基和1安東尼·萊萬多夫斯基和利奧·羅恩對此負有連帶責任。2019年7月，谷歌提交了與這些索賠相關的利息、律師費和費用請求。評審團的最終裁決於2019年12月6日頒發。2020年2月7日，羅恩和谷歌達成和解協議並相互發布，以滿足更正後的最終裁決，金額約為$10百萬美元。根據賠償義務，優步代表羅恩向谷歌支付了費用。關於優步對Levandowski的所謂賠償義務，爭議仍在繼續。優步是否對Levandowski的賠償負有最終責任，取決於賠償協議中規定的例外情況和條件。2020年3月，萊萬多夫斯基承認了商業機密刑事指控，並申請破產。優步向破產法院提交了索賠證明，萊萬多夫斯基還對優步提出了索賠，稱優步未能履行其根據與Otto Trucking，LLC達成的協議承擔的義務。賠償糾紛和萊萬多夫斯基的索賠將在破產法院繼續進行。前總裁·特朗普赦免了萊萬多夫斯基的商業祕密定罪。此事的最終解決可能導致高達#美元的損失。60超過應計金額的百萬或更多(取決於所產生的利息)。
臺灣監管機構罰款
在我們於2017年4月調整和重新推出我們的運營模式之前，政府批准的租賃公司向乘客提供交通服務的模式，臺灣的司機和當地的優步實體被臺灣公路局處以大量罰款。2017年1月6日，新的《高速公路法》在臺灣生效，提高了新臺幣的最高罰款金額。150,000至NTD25每一次進攻一百萬美元。我們在2017年2月10日至2017年4月12日暫停了在臺灣的服務，但其中一些罰款是發給當地優步實體的，涉及暫停前2017年1月和2月的乘車行為。
自2017年4月以來，我們一直通過法院對罰款提出上訴。2020年9月18日，最高法院大會議廳宣佈了一項積極的裁決，裁定對當地優步實體開出這些罰款的機構沒有管轄權。個別最高法院分庭撤銷了其中許多罰單，截至2020年12月31日，只剩下微不足道的數額。
非所得税事項
我們記錄了與非所得税事項有關的或有事項的估計負債，並就此類事項接受國內外各税務機關的審計。這些或有負債和非所得税審計的主題主要來自我們與司機的交易，以及某些員工福利和相關就業税的税務處理。在與司機的交易存在糾紛的法域，糾紛涉及交易税(如銷售税、增值税和類似税)對所提供的服務的適用性，以及對向這類司機支付的款項預扣税的適用性。
我們在英國捲入了一場訴訟，涉及英國税務監管機構HMRC，該機構正尋求將我們歸類為運輸提供商。被歸類為運輸提供商將導致增值税(VAT)(20%)的總預訂量或我們向司機收取的服務費，無論是追溯還是預期。HMRC正在考慮一系列因素，包括我們的合同司機、乘客和公司間安排，在決定我們是否應該被歸類為交通服務提供商時，HMRC預計還將考慮英國最高法院2021年2月19日關於司機工人分類的裁決。HMRC可能會更新其評估，然後我們將與HMRC進行審查和討論。如果我們在用盡HMRC的審查和上訴程序後沒有達成令人滿意的解決方案，我們仍然可以在英國税務法院重新辯論我們的案件，這可能要求向税務法院預付任何HMRC最終評估的託管費用(“Pay-to-play”)。我們仍然相信，我們在這些訴訟中有值得稱道的辯護。
在2020年第一季度，我們有利地解決了美國的一個州非收入敞口，導致138美國非所得税準備金減少100萬美元。由於這些事項的複雜性和不確定性，以及某些司法管轄區的司法程序，我們的估計負債本身就是主觀的，因此，最終結果可能與記錄的估計負債不同。
140

其他法律和監管事項
我們一直受到政府的各種調查和調查，涉及我們某些商業行為的合法性、遵守反壟斷法、反壟斷法、反海外腐敗法和其他全球監管要求、勞動法、證券法、數據保護和隱私法、向投資者和其他股東披露的充分性，以及某些知識產權的侵犯。我們已經調查了其中許多問題，並正在實施對我們的管理、運營和合規做法的一些建議，以及加強我們的整體治理結構。在許多情況下，我們無法預測這些調查和調查的結果和對我們業務的影響，這可能會耗時、調查成本高昂，並需要管理層的大量關注。此外，這些調查和調查的結果可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況和經營結果產生負面影響，包括可能的罰款和處罰，並要求改變經營活動和程序。
彌償
在正常的業務過程中，我們經常在與第三方的安排中加入標準的賠償條款。根據這些規定，我們可能有義務賠償這些當事人因其活動或不遵守我們所作的某些陳述和保證而遭受或發生的損失或索賠。此外，我們還與我們的高級管理人員、董事以及某些現任和前任員工簽訂了賠償協議，我們的公司註冊證書和章程包含某些賠償義務。由於每種特殊情況所涉及的獨特事實和情況，不可能確定這些賠償條款/義務項下的最大潛在損失。
附註16--可變利息實體(“VIE”)
合併後的VIE
我們合併我們持有可變權益且是主要受益者的VIE。我們已經確定，這些實體是VIE，因為它們缺乏足夠的股本來為其活動提供資金，而沒有未來從屬的財務支持。我們是主要受益者，因為我們有權指導對這些VIE的經濟表現影響最大的活動。因此，我們合併了這些VIE的資產和負債。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們合併VIE的綜合資產負債表中包括的總資產為1.210億美元1.2分別為10億美元。截至2019年12月31日和2020年12月31日，這些VIE的綜合資產負債表中包括的總負債為#美元。159百萬美元和美元136分別為100萬美元。
貨運持有量
2018年7月，我們成立了一家新的控股子公司--優步貨運控股公司(以下簡稱優步貨運控股)。貨運控股的目的是執行貨運經營部門的業務活動。我們持有的貨運控股股票被確定為可變權益。貨運控股也被認為是一種VIE，因為它缺乏足夠的股本，在沒有未來從屬財務支持的情況下為其活動提供資金。鑑於我們有權指導對貨運控股的經濟表現產生最重大影響的活動，我們是貨運控股的主要受益者。因此，我們合併了Freight Holding的資產和負債。
於2020年10月，貨運控股與Greenbriar Equity Group，L.P.(“Greenbriar”)訂立A系列優先股購買協議(“Freight Series A優先股購買協議”)，出售A系列優先股股份(“Freight Series A”)。這筆新投資不會改變Freight Holding是一家合併的VIE的結論。截至2020年12月31日，我們繼續擁有Freight Holding的大部分已發行和已發行股本，並報告非控股權益，詳見附註17-非控股權益。
幻影
2019年4月，我們將我們的某些子公司以及與我們的自動駕駛汽車技術相關的某些資產和負債(不包括與Levandowski仲裁相關的某些賠償義務產生的負債以及與Waymo和解協議可能產生的某些義務相關的任何補救費用)貢獻給Apparate，以換取代表我們的共同單位100擁有Apparate的%所有權權益。Apparate的目的是開發自動駕駛汽車和拼車技術並將其商業化，Apparate的成果是ATG和其他技術計劃部門的一部分。在Apparate成立後，Apparate與SVF Huang(USA)Corporation(軟銀)、豐田汽車北美公司(Toyota Motor North America，Inc.)和DENSO International America，Inc.(“DENSO”)簽訂了A類優先單元採購協議(“優先單元採購協議”)。優先股於2019年7月向軟銀、豐田和DENSO發行，並向投資者提供了13.8Apparate的初始所有權權益百分比按折算後的基準計算。我們在Apparate持有的共同單位被確定為可變權益。我們確定Apparate是一家VIE，因為它缺乏足夠的股本來為其活動提供資金，而沒有未來的從屬財務支持。我們有權指導對Apparate的經濟表現影響最大的活動，因此，我們是Apparate的主要受益人，合併Apparate的資產和負債，並報告非控股權益，如附註17-非控股權益中進一步描述。
141

於2020年12月，吾等與Apparate與Aurora及若干其他各方達成最終協議，根據該協議，透過一系列合併交易，吾等將Apparate出售予Aurora。2021年1月19日，我們完成了將Apparate出售給Aurora的交易。有關詳細信息，請參閲附註21-後續事件。
卡里姆卡塔爾和摩洛哥
2020年1月2日，我們根據資產購買協議(“資產購買協議”)在獲得監管批准或不需要監管批准的國家完成了對Careem及其某些子公司的幾乎所有資產的收購。截至2020年12月31日，卡塔爾和摩洛哥(統稱為未轉讓國家)的資產和業務尚未移交給我們。未轉移國家的資產和業務的轉移將被推遲關閉，等待監管部門批准的時間。如果在2020年1月2日的9個月紀念日之前沒有獲得任何未轉讓國家的監管批准，我們可以剝離任何此類剩餘未轉讓國家的淨資產，我們將獲得剝離任何未轉讓國家的所有收益。我們將繼續尋求卡塔爾和摩洛哥的監管批准。卡塔爾和摩洛哥的淨資產和業務並不重要。
未轉讓國家業務的目的主要是在每個國家提供拼車服務。雖然未轉移國家的資產和業務沒有轉移截至2020年12月31日，我們對由未轉讓國家組成的實體的所有剩餘權益擁有權利，這被視為可變權益。通過在監管機構批准構成未轉讓國家的實體的監管批准後，我們有權獲得資產剝離或最終合法轉讓的所有收益，我們面臨由未轉讓國家組成的實體的損失和剩餘收益。我們控制着對非轉讓國家的業務具有重要意義的知識產權(“IP”)，並將這些知識產權轉授給非轉讓國家。構成未轉讓國家的每個實體都符合自願投資的定義，我們是構成未轉讓國家的每個實體的主要受益者。因此，我們合併了由未轉讓國家組成的實體，如附註18-業務合併中進一步描述的那樣。
未整合的VIE
Zomato
Zomato在印度註冊成立A目的是提供送餐服務。2020年1月21日，我們收購了Zomato的強制可轉換累積優先股(“CCPS優先股”)，價值為$171100萬美元，以換取優步在印度的食品外賣業務(“Uber Eats India”)，以及一筆價值美元的應收票據35100萬美元用於退還商品和服務税。我們對Zomato CCPS優先股的投資將代表 9.99轉換為普通股時的表決權資本的%。Zomato是一家VIE，因為它缺乏足夠的股本，在沒有未來從屬財務支持的情況下為其活動提供資金。我們通過我們的投資和應收票據面臨Zomato的經濟風險和回報，這些投資和應收票據代表可變權益，這些可變權益的賬面價值反映了我們面臨的最大損失。然而，我們不是主要受益者，因為無論是對CCPS優先股的投資，還是對應收票據的投資，都不能讓我們有權指導對Zomato經濟表現最重要的活動。截至2020年12月31日，在合併資產負債表上確認的與我們在Zomato的權益相關的資產的賬面價值以及我們與此未合併VIE相關的最大虧損風險約為$150百萬美元。有關Zomato和剝離Uber Eats India的更多信息，請參閲附註19-資產剝離。
觀瀾灣3及4
觀瀾灣3&4合資公司是指由我們和LLC Partners於2018年3月成立的合資實體ECOP。我們貢獻了$136一百萬現金換取一個45在ECOP的%權益。在2020年3月31日之前，任何剩餘的建築成本將通過ECOP獲得的建築貸款提供資金，我們與兩個LLC合作伙伴一起保證貸款到期時的付款和履行，以及在有限情況下貸款人支付的任何費用。截至2019年12月31日，集體擔保責任的最高限額為50百萬美元。
我們評估了我們對ECOP的投資性質，並確定ECOP在建設期間是一個VIE；然而，我們不是主要受益者，因為決策是由締約方共同作出的，因此我們沒有權力指導對VIE影響最大的活動。這項投資被確定為權益法投資，因為我們有能力對經社理事會產生重大影響。有關更多信息，請參閲附註4-權益法投資。
2020年3月，ECOP獲得了新的貸款和#美元91100萬美元作為資本投資的回報返還給了我們。關於經社理事會償還建築貸款，最高集體擔保負債最高可達#美元。50百萬人口被撲滅。2020年3月，經社理事會的新融資結束，引發了一次重新審議事件，我們重新評估了經社理事會是否仍符合VIE的定義。截至2020年3月31日，我們確定ECOP不再是VIE，因為它有足夠的股本在不需要從屬財務支持的情況下運營。
酸橙
2020年5月7日，我們進入跳躍資產剝離，獲得了2020年的萊姆投資。有關跳躍資產剝離的詳細信息，請參閲附註19-資產剝離。萊姆是一家VIE，因為它缺乏足夠的股本，在沒有未來從屬財務支持的情況下為其活動提供資金。我們通過擁有2020年款的萊姆，面臨着萊姆的經濟風險和回報
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投資，代表不同的利益。然而，我們不是石灰的主要受益者，因為我們沒有能力指導對石灰的經濟表現影響最大的活動。截至2020年12月31日，在我們的合併資產負債表上確認的與2020年Lime Investments相關的資產賬面價值為$134100萬代表我們作為未合併的VIE而面臨的與Lime相關的最大損失敞口。
Cornershop：CS-墨西哥
2020年7月6日，我們完成了與CS-Global的採購協議，不包括在墨西哥的運營子公司(“CS-墨西哥”)。有關更多信息，請參閲附註18-業務合併。CS-墨西哥是一家VIE，因為它的股權不能完全吸收該實體的預期損失，而且在沒有未來從屬財務支持的情況下，它缺乏足夠的股權來為其活動提供資金。我們通過以下方式暴露於CS-墨西哥的經濟風險和回報：CS-墨西哥看跌期權；非實質性無擔保票據；合同權利35在某些條件下，CS-墨西哥公司或有銷售收入的1%；以及與過渡服務協議相關的基於市場的費用，所有這些都代表優步持有的可變利益。然而，我們不是主要的受益者，因為可變的利益並沒有給我們提供權力來指導對CS-墨西哥的經濟表現最重要的活動。截至2020年12月31日，在合併資產負債表上確認的與我們在CS-墨西哥的權益相關的資產(主要是CS-墨西哥看跌期權/看漲期權和無擔保票據)的賬面金額為$28百萬美元，我們與這一未合併的VIE相關的最大虧損風險約為$23百萬美元。2020年12月，我們獲得了墨西哥反壟斷監管機構的批准，完成了CS-墨西哥的交易。2021年1月11日，我們完成了交易並收購了55通過CS-墨西哥看跌期權/看漲期權協議行使我們的看漲期權，從而擁有CS-墨西哥的%所有權權益。有關詳細信息，請參閲附註21-後續事件。
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附註17--非控股權益
我們有幾家合併的子公司，它們向第三方投資者發行了普通股和優先股或優先股，代表了非控股利益。截至2019年12月31日和2020年12月31日，以子公司優先股和優先股為代表的非控股權益金額為1.010億美元1.3分別為10億美元。
ATG投資：優先單位購買協議
於2019年7月，我們與軟銀、豐田及DENSO(統稱“投資者”)達成優先股購買協議，供Apparate A類優先股(“優先股”)的投資者購買。我們的子公司Pparate發佈了1.0百萬個優先選擇單位，售價為$1,000每單位出售給投資者，總代價為$1.010億(美元)400來自豐田的百萬美元，$333來自軟銀的100萬美元，以及267來自DENSO的100萬美元)。截至2020年12月31日，首選單位代表了14.2按折算後的基準持有Apparate的%所有權權益。截至2020年12月31日，我們保留了剩餘的85.8%的所有權權益。軟銀和豐田是我們現有的Inv性愛。
在投資者的選擇下，優先股可轉換為Apparate的普通單位，最初按一對一的基礎進行，但可能會隨時進行調整，如優先股購買協議所定義。優先股有權獲得某些分派，主要包括以現金或實物(由Apparate酌情決定)支付的股息，並按季度應計，於每個季度的最後一天按4.5%年率。優先單位有權在出售或清算Apparate時獲得分派，其金額等於(I)原始投資加上任何應計但未支付的金額，以及(Ii)假設在緊接出售或清算事件發生前轉換為Apparate通用單位的分配份額中的較大者。季度股息連同Apparate公司淨收入的任何歸屬比例份額(如果適用)包括在我們的綜合經營報表中扣除税後的非控股權益淨收益(虧損)中。優先股不參與因清算優先股而產生的淨虧損。
軟銀的首選部門
從2026年7月2日開始，軟銀可以選擇向我們出售其對優先股的所有(但不低於全部)初始投資，其價格等於軟銀優先股的數量乘以(I)原始投資加上每單位任何應計但未支付的金額和(Ii)優先股在轉換時的公允價值(“看跌/看漲價格”)中較大的值。從2026年7月2日開始，我們可以按看跌/看漲價格贖回軟銀持有的所有但不少於所有優先股。我們有權用普通股結算全部或部分看跌/贖回價格，任何剩餘部分將以現金支付。看跌期權和看漲期權被確定為軟銀優先股內的嵌入功能，因為它們不能單獨行使或在法律上與軟銀優先股分離。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，軟銀優先股在我們的合併財務報表中被歸類為可贖回非控股權益，並按每個資產負債表日期確定的看跌/看漲價格報告。軟銀優先股的初始公允價值是基於一種以期權定價模型為主要方法的混合方法確定的。這一方法採用了第3級公允價值計量投入，並假定發生清算或退出事件的概率相等。初始公允價值計量中使用的重大不可觀察投入包括：42%，流動性的時間為5年，並因缺乏適銷性而打折17%。此外，亦採用市場方法以證實混合方法於發行時得出的估值，以證明優先股的發行價與其公允價值相若。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，軟銀的可贖回非控股權益沒有進行公允價值調整。
豐田和德恩索的首選車型
截至2019年12月31日和2020年，豐田和戴恩索優先股在永久權益中被分類為非控股權益，因為這些單位不受任何強制性贖回權或贖回權的約束，這些權利不在我們的控制範圍之內。.
ATG與Apparate、豐田和DENSO的合作協議
與上文討論的優先單位購買協議一起，我們簽訂了三年制豐田、DENSO和Apparate就開發下一代自動駕駛技術達成的聯合合作協議(“ATG合作協議”)，該協議於2019年7月首選單元採購協議結束時生效。豐田將向Apparate支付現金，金額最高可達$300百萬美元，須於六每半年一次的分期付款三年制ATG合作協議的條款。每六個月期間的現金付款取決於雙方就今後六個月要實現的開發活動和里程碑達成的相互協議以及ATG合作協議的延續。ATG協作協議屬於ASC 808協作安排的範圍。發展活動被認為是持續進行的，是反興奮劑機構活動的核心。因此，隨着相關開發活動的執行，從豐田收到的金額在每筆付款所涉及的相應六個月服務期內按比例確認為ATG和其他技術計劃部門的協作收入。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度內，我們確認42百萬美元和美元100根據ATG合作協議，分別作為收入。
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待售的ATG業務
於2020年12月，吾等與Apparate與Aurora及若干其他各方訂立最終協議，根據該協議，吾等將透過一系列合併交易將Apparate出售予Aurora。此次出售將導致對Apparate的非控股權益的終止確認。有關進一步資料，請參閲附註9-持有待售資產及負債。
貨運持有量
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我們擁有89%和85我們子公司貨運控股的已發行股本和已發行股本的百分比，或80%和79如果根據我們的貨運控股員工激勵計劃為發行預留的所有普通股都已發行並已發行，則在完全攤薄的基礎上分別為%。根據貨運保有獎勵計劃，總共有99.8預留100萬股貨運控股股份，並83.8有100萬股可供授予和發行。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，少數股東在Freight Holding的所有權在夾層股權中被歸類為可贖回的非控股權益，因為它在我們無法完全控制的事件中可贖回。運費持有的非控股權益不會增值至贖回價值，因為目前該非控股權益不可能成為可贖回權益。
貨運控股普通股持有人
我們子公司Freight Holding的少數普通股股東，包括根據員工股權激勵計劃發行的普通股獎勵的任何持有人和持有全部既有股份的員工，已向我們出售權利，以公平價值出售其某些股權的指定時間段，該指定時間段在子公司的清算交易或首次公開募股完成時終止。如果行使看跌期權，根據我們的選擇，它們可以以現金、優步股票或現金和優步股票的組合來滿足。
我們將普通股持有人可獲得的貨運控股淨收益或虧損的按比例份額歸因於貨運控股普通股產生的可贖回非控股權益，該非控股權益是基於期內普通股少數股東的未償還所有權而產生的。
Greenbriar貨運首選A系列投資貨運控股
2020年10月，貨運控股與Greenbriar簽訂了貨運首輪優先股購買協議。根據貨運系列A優先股購買協議，Greenbriar同意投資總額為$500根據慣例的關閉條件，這將在若干次關閉後發生。
2020年10月6日，根據貨運A系列優先股購買協議進行了初步成交，Greenbriar投資了$250百萬美元以換取124,744,896貨運系列A單位的份額，約佔8在基本和完全攤薄的基礎上擁有%的所有權權益。
Greenbriar有權以至少1美元的價格分批購買額外股份。50以初始購買價格計算，一次百萬美元兩年在初步結清後，增加總額為$250百萬美元。這項繼續投資的權利以初始價格結束兩年遠期債務被歸類為按公允價值計量的負債，最初使用兩年貼現率進行估值，並不重要。在這項額外投資後，我們將保持對貨運控股已發行和已發行股本的多數所有權。在最初完成交易後的兩年內，Greenbriar必須購買，Freight Holding必須按收購價發行任何剩餘的未發行額外股份。Greenbriar支撐物一截至2020年12月31日，董事貨運控股董事會席位。
截至2020年12月31日，我們保留了85在貨運A系列優先股購買協議結束後，貨運控股的所有權權益百分比。
吾等並不按比例將貨運控股的虧損按比例歸因於貨運控股A系列優先股中的可贖回非控股權益，因為該等股份享有清算優先權，因此不會參與導致其權益低於清算優先權的虧損。在清算時，A系列貨運單位有權獲得下列兩者中較大的一個：1.5X初始投資的清算優先權，以及6在向普通股股東或(Ii)其投資的公允價值(“運費A系列清算優先股”)進行任何分配之前將支付的累計股息的持續複利百分比。股息，連同貨運控股公司淨收入的任何歸屬比例份額(如果適用)，包括在我們綜合經營報表中可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)、税後淨額。
在五年後，Greenbriar的貨運系列A單位可能會根據我們的選擇被我們召回，在貨運系列A清算優先選項。從三年後開始，如果發生一系列事件，包括貨運控股沒有完成首次公開募股，Greenbriar的貨運系列A可能在五年後在貨運系列A清算優先贖回。贖回後，Greenbriar的貨運系列A將以現金或優步普通股結算，我們可以選擇。
Cornershop：CS-Global
2020年7月6日，我們完成了對55控制CS-Global的所有權權益的百分比。有關更多信息，請參閲附註18-業務合併。截至2020年12月31日，CS-Global的非控股權益被歸類為夾層
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股權被視為可贖回的非控股權益，因為它受看跌/贖回協議的約束，而該協議並不完全在我們的控制下行使。於每個資產負債表日，可贖回非控制權益將採用貼現現金流量法計量，如公允價值高於賬面值，則賬面值將予以調整。截至2020年7月6日收購日期的初始公允價值為290百萬美元。有幾個不是截至2020年12月31日止年度CS-Global可贖回非控股權益的公允價值調整。
附註18-業務合併
卡里姆
2019年3月26日，我們與Careem簽訂了資產購買協議。根據資產購買協議，吾等同意收購Careem的實質全部資產及承擔實質的全部負債。
2020年1月2日，我們完成了對Careem幾乎所有資產的收購。總部位於迪拜的Careem成立於2012年，主要為中東、北非和巴基斯坦城市的數百萬用户提供拼車服務，其次是送餐服務和支付服務。此次收購被視為一項業務合併，並推進了我們的戰略，即在我們運營的世界每個主要地區擁有領先的拼車類別地位，併為優步移動業務的其餘部分實現成本和技術協同效應。截至2020年12月31日，Careem在卡塔爾和摩洛哥業務的所有權尚未移交給我們；但業務結果和淨資產完全合併為可變利益實體。參閲附註16--可變利息實體(“VIE”) 以獲取更多信息。
收購日期Careem轉讓的對價的公允價值為#美元3.0億美元，其中包括以下各項(百萬美元)：
公允價值
2020年1月2日支付的現金
$1,326 
無息無擔保可轉換票據
1,634 
於2020年1月2日代表Careem支付的交易費用
39 
或有現金對價1 
合併前服務的股票薪酬獎勵3 
總對價$3,003 
無息無抵押可轉換票據(“Careem票據”)的公允價值由貼現現金流法(“DCF”)(用於計算Careem票據本金的現值)和Black-Scholes期權定價模型(用於對轉換期權進行估值)的總和確定。公允價值計量中使用的重大不可觀察投入包括5.14%至5.19對於Careem票據的本金金額和轉換期權的預期波動率為42.1%至44.1%，利率為1.53%至1.57%，股息率為0%。我們將分批發行Careem票據，金額為$8802020年1月2日發行並於2020年4月1日以現金結算的Careem票據本金金額為100萬美元。Careem票據的剩餘金額被確認為以應計負債和其他流動負債以及其他長期負債的公允價值發行無擔保可轉換票據的承諾。有關更多信息，請參閲附註10--補充財務報表信息。Careem票據的每一批都是到期的，一經發行，應在90天內支付。Careem票據的持有者可以選擇將全部未償還本金餘額轉換為A類普通股，轉換價格為$55每一沙洲優步技術公司的Re在一個到期日之前的紐約時間。從Careem Notes面值到公允價值的折扣將在各自的還款日期作為利息支出遞增。截至2020年12月31日的年度的增加量並不是實質性的。
146

下表彙總了截至購置之日購置的資產和承擔的負債的公允價值(單位：百萬)：
公允價值
流動資產$43 
商譽2,483 
無形資產540 
其他長期資產77 
收購的總資產3,143 
流動負債(108)
遞延税項負債(13)
其他長期負債(19)
承擔的總負債(140)
取得的淨資產$3,003 
購買對價超過購入的有形和可識別無形資產淨值的公允價值的部分被記為商譽，不能在納税時扣除。商譽主要歸功於Careem的員工隊伍和預期的業務協同效應。商譽記錄在我們的移動業務部門。分配給收購的有形和可確認無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於收購時管理層的估計和假設。
下表列出了購置的可辨認無形資產的組成部分及其截至購置之日的估計使用壽命(以百萬計，年限除外)：
公允價值加權平均剩餘使用年限
騎手關係$270 15
船長網絡40 1
發達的技術110 4
商號120 10
總計$540 
騎手關係代表了與Careem騎手之間潛在關係的公允價值。機長網絡代表具有Careem驅動程序的底層網絡的公允價值(稱為“機長”)。發達的技術代表了Careem技術的公允價值。商號與“Careem”商號、商標和域名有關。取得的已確認應攤銷無形資產的整體加權平均使用年限為十年.
所收購無形資產的估計公允價值由本公司管理層釐定，採用多期超額收益法以估計附加關係的公允價值。在騎手關係的公允價值衡量中使用的重要而不可觀察的輸入是騎手流失率。我們使用重置成本法估計船長網絡的公允價值，使用特許權使用費減免法估計發達技術和商號的公允價值。
有形資產淨額於收購日期按其各自的賬面金額估值，因為吾等相信該等金額與其目前的公允價值相若。我們認為，以上記錄的購買無形資產的金額代表了截至2020年1月2日這些無形資產的公允價值，並接近市場參與者願意支付的金額。
資產購買協議就若干司法管轄區的增值税責任及反映潛在税務責任的其他税務儲備向吾等提供特定彌償。我們認出了$64於2020年1月2日按相同基準計提的賠償資產為百萬元，在綜合資產負債表中記為其他資產及其他負債。這些税收儲備的結算，如果有的話，將由賠償資產提供資金。
從收購之日起，即2020年1月2日，收購業務的結果包含在我們的合併財務報表中。在2020年1月2日至2020年12月31日期間，Careem貢獻了所得税前虧損$218百萬美元。2020年1月2日至2020年12月31日期間的收入並不多。
街角店
2019年，作為進軍雜貨配送市場的戰略舉措，我們同意收購Cornershop Cayman(“Cornershop”)的控股權，該公司主要在智利和墨西哥運營在線雜貨配送平臺。在2019年，我們進行了初步投資，50百萬美元(“Cornershop的初始投資”)。其餘投資還有待Cornershop運營所在國家的反壟斷批准。
147

在2020年第二季度，我們獲得了監管部門的批准，但墨西哥除外。因此，我們和Cornershop修改了協議條款，以便優步收購Cornershop的業務，墨西哥的業務除外。就在交易完成之前，Cornershop進行了重組，使墨西哥業務由Cornershop Technologies LLC及其全資子公司(統稱為“CS-墨西哥”)持有，而所有剩餘的Cornershop業務將由新成立的CS-Global實體持有。
2020年7月6日，我們完成了收購CS-Global的購買協議，優步的直接出資為1美元200百萬美元，其中包括給CS-Global的初始Cornershop投資和應收票據，以及支付$179百萬美元給投標股東，以現金和2,055,038我們普通股的股份。最初的Cornershop投資在緊接收購CS-Global之前重新計量，根據Cornershop的業務價值和優步收購前的所有權百分比，新價值與之前確認的金額沒有實質性差異。因此，Cornershop的初始投資被確定為原始的$50百萬美元。作為轉移對價的交換，我們收到了15,642,523CS-Global的優先C成員權益，代表55未償還會員權益的%。因此，我們獲得了CS-Global的控股權，並將此次收購作為一項業務合併入賬。有關CS-Global剩餘非控股權益的會計處理詳情，請參閲附註17--非控股權益。優步和CS-Global還就CS-Global的非控股權益達成了看跌期權/看漲期權安排，賦予優步從非控股權益持有人手中收購剩餘權益的權利和義務，可在5如果沒有首次公開募股或清算事件，則按未來協商價格計算。
在CS-Global交易的同時，優步、Cornershop和CS-Global達成了看跌/看漲協議，使CS-Global有權通過看漲期權(和通過Cornershop持有的看跌期權承擔的義務)購買CS-墨西哥的所有權益，條件是收到墨西哥的監管批准(“CS-墨西哥看跌/看漲”)。在行使看漲期權(由CS-Global)或看跌期權(由Cornershop)後，CS-Global將獲得100CS-墨西哥公司未償還股權的百分比。優步將向CS-Global直接出資，並向投標股東支付總額為美元的款項。94百萬美元，以換取55在CS-墨西哥的未償還股權的百分比。CS-墨西哥看跌期權/看漲期權是與收購分開核算的，並於2020年12月31日計入綜合資產負債表上的其他流動資產。
收購日期CS-Global轉讓對價的公允價值為#美元362百萬美元，其中包括以下內容(百萬美元)：
公允價值
初創Cornershop投資$50 
應收票據10 
支付的現金253 
以優步普通股支付的收購要約67 
轉移的總對價380 
較少：CS-墨西哥看跌/看漲(18)
總對價$362 
下表彙總了截至購置之日購置的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位：百萬)：
公允價值
流動資產$204 
商譽384 
無形資產122 
其他長期資產11 
收購的總資產721 
流動負債(34)
遞延税項負債(33)
其他長期負債(2)
承擔的總負債(69)
減去：可贖回的非控股權益(290)
取得的淨資產$362 
購買對價超過購入的有形和可識別無形資產淨值的公允價值的部分被記為商譽，不能在納税時扣除。商譽主要歸因於預期的業務協同效應。商譽被記錄在我們的交付部分。分配給有形和可確認無形資產和負債的公允價值
148

假設是基於管理層在收購時的估計和假設，並進行更新以反映最新的變化。
可贖回非控股權益的公允價值為$290根據非控股權益在CS-Global企業價值中的各自份額估計為100萬歐元。
下表列出了購置的可辨認無形資產的組成部分及其截至購置之日的估計使用壽命(以百萬計，年限除外)：
公允價值加權平均剩餘使用年限
供應商關係$20 15
購物者關係1 1
客户關係14 5
發達的技術58 4
商號29 5
總計$122 
供應商、購物者和客户關係代表了與Cornershop供應商(如雜貨店和超市)、購物者和最終用户之間的基本關係的公平價值。已開發的技術代表了CS-Global雜貨配送應用程序背後的技術和系統的公平價值。商號與“Cornershop”商號、商標和域名有關。取得的已確認應攤銷無形資產的整體加權平均使用年限為六年.
所收購無形資產的估計公允價值由本公司管理層釐定，採用多期超額收益法估計賣方關係的公允價值。供應商關係的公允價值計量中使用的重要的不可觀察的輸入是供應商流失率。我們使用重置成本法來估計購物者和客户關係的公允價值。所使用的假設分別是購物者僱傭和入職成本以及客户開發成本。我們使用特許權使用費減免法來估計發達技術和商標的公允價值。用於衡量發達技術和商標的公允價值的重要投入是市場參與者為使用這類資產而收取的特許權使用費。
有形資產淨額於收購日期按其各自的賬面金額估值，因為吾等相信該等金額與其目前的公允價值相若。我們認為，以上記錄的購買無形資產的金額代表了截至2020年7月6日這些無形資產的公允價值，並接近市場參與者願意支付的金額。
自收購之日起，即2020年7月6日，CS-Global的業績已包含在我們的合併財務報表中。在2020年7月6日至2020年12月31日期間，CS-Global貢獻了無形的税前收入和虧損。
路由匹配
在2020年7月14日(“RouteMatch收購日”)，我們收購了100RouteMatch是一家為運輸機構提供專業軟件和解決方案的軟件公司，為美國和澳大利亞的客户提供服務。此次收購預計將加快我們在運輸領域的發展。對RouteMatch的收購被視為一項業務合併。轉移的總代價包括$85百萬美元現金和美元29百萬股優步(Uber)(939,683我們普通股的股份)。購買價格為$114百萬美元分配給商譽為$91100萬美元和某些可識別的無形資產(包括客户關係、開發的技術和商標)$27百萬美元。
商譽指購入代價超出所購入的有形及可識別無形資產淨值的公允價值，不得就税務目的予以扣減。商譽主要歸因於預期的運營協同效應，並記錄在我們的移動部門。
已確認的可攤銷無形資產的攤銷採用直線法計算。取得的已確認應攤銷無形資產的整體加權平均使用年限為八年.
RouteMatch的結果從收購之日起，即2020年7月14日，包含在我們的合併財務報表中。從2020年7月14日到2020年12月31日，RouteMatch貢獻了無形的税前收入和虧損。
後伴侶
2020年7月5日，我們簽訂了合併協議和計劃，以收購100在美國的按需交付平臺PostMates，Inc.(“PostMates”)中擁有%的股權。
2020年12月1日，我們完成了對Postmate的收購，將我們的全球移動和遞送平臺與Postmate在美國的獨特遞送業務結合在一起。作為交易的結果，我們獲得了Postmate的所有權權益
149

通過我們的投票權，這筆交易已經作為一項業務合併入賬。收購日期為Postmate轉讓的對價的公允價值約為$3.9億美元，其中包括以下各項(百萬美元)：
公允價值
優步普通股轉讓$3,494 
應收票據100 
合併前服務的股票薪酬獎勵308 
總對價$3,902 
美元的公允價值3.5已發行10億股普通股(70,401,550)，因為轉移的對價是根據收購日我們普通股的收盤價確定的。我們根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型，結合收購日的適用假設，確定了股票期權股權獎勵的公允價值。RSU的股權獎勵的公允價值是根據我們普通股在收購日的收盤價經交換比率調整後確定的。
收購價格分配是初步的，隨着更詳細的分析完成，以及關於所收購資產和承擔的負債的公允價值的更多信息，包括相關的遞延所得税，可能會進行修訂。
下表彙總了截至購置之日購置的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位：百萬)：

公允價值
現金和現金等價物$52 
其他流動資產58 
商譽3,149 
無形資產1,015 
其他長期資產57 
收購的總資產4,331 
應付帳款(109)
應計負債和其他流動負債(265)
遞延税項負債(21)
其他長期負債(34)
承擔的總負債(429)
取得的淨資產$3,902 
購入代價超出購入的有形及可識別無形資產淨值的公允價值，計入商譽，不能就税務目的予以扣減。商譽主要歸因於Postmate的集合勞動力和預期的業務協同效應。商譽被分配給我們的交付部門。分配給收購的有形和可確認無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於收購時管理層的估計和假設。
下表列出了購置的可辨認無形資產的組成部分及其截至購置之日的估計使用壽命(以百萬計，年限除外)：
公允價值加權平均剩餘使用年限
商人關係$260 7
艦隊關係110 1.5
消費者關係280 5
發達的技術280 2
商號30 3
知識產權研發55 不適用
總計$1,015 
消費者、商家和車隊關係代表了與商家(如餐館)、郵遞員最終用户和郵遞員(稱為“車隊”)之間的基本關係的公允價值。發達的技術代表了
150

波塔米公司的技術。商號與“郵差”商號、商標和域名有關。取得的已確認應攤銷無形資產的整體加權平均使用年限為四年.
所收購無形資產的估計公允價值由本公司管理層釐定，採用多期超額收益法估計消費者與商户關係的公允價值。在消費者和商家關係的公允價值計量中使用的重大不可觀察的輸入是分配給已確定的客户和商家關係的估計損失率和損益。我們使用重置成本法來估計船隊關係和知識產權研發的公允價值。在船隊關係公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入是重新創造的時間。我們使用特許權使用費減免法來估計發達技術和商標的公允價值。在對已開發的技術和商標進行公允價值計量時，使用的重要的不可觀察的投入是市場參與者可以為使用這類資產收取的使用費。所記錄的無形資產代表市場參與者在收購日為這些無形資產支付的公允價值和大致金額。
有形資產淨額於收購日期按其各自的賬面金額計值，因為該等金額與其公允價值相若。
自收購之日起，即2020年12月1日，Postmate的業績已包含在我們的合併財務報表中。從2020年12月1日到2020年12月31日，Postmate貢獻了一筆無形的税前收入和虧損。
某些未經審計的備考資料
在2020年間，我們收購了Careem、CS-Global、RouteMatch和Postmate(“2020年收購的企業”)。以下未經審計的備考財務信息顯示瞭如果2020年收購的業務於2019年1月1日被收購，我們的業績將是什麼。以下未經審核的備考資料僅供參考之用，並不一定顯示我們於2019財年初實際進行的各項收購的合併業務的綜合營運結果，或我們未來合併業務的營運結果。
截至十二月三十一日止的年度：
(單位：百萬)20192020
(未經審計)
收入$13,410 $11,715 
包括非控股權益在內的淨虧損(9,739)(7,377)
備考財務信息包括對包括非控股權益在內的淨虧損的調整，以反映假設無形資產的公允價值調整已從2019年1月1日起應用以及相關的税收影響，本應記錄的額外攤銷。
附註19-資產剝離
在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度內，我們完成了以下資產剝離：
•2018年，這些資產剝離包括處置我們的優步俄羅斯/獨聯體業務和出售我們的東南亞業務。
•2019年，這些資產剝離包括對我們獅城租賃業務的處置。
•2020年，這些資產剝離包括出售我們的優步Eats印度業務，處置我們跳躍業務的所有資產，以及將我們的歐洲貨運業務出售給Sennder。
與這些資產剝離相關的收益(虧損)計入其他收入(費用)，淨額計入合併經營報表。
MLU B.V.和優步俄羅斯/獨聯體運營
在2018年第一季度，我們完成了一項交易，將我們優步俄羅斯/獨聯體業務的淨資產貢獻給一家新成立的私營有限責任公司MLU B.V.，與Yandex和我們在MLU B.V.的控股所有權權益。我們貢獻了$345百萬現金、該地區的合同，包括騎手合同、移動司機合同和食客合同，以及該地區的某些員工。我們同時向MLU B.V.2100萬股優步A類普通股，公允價值為52100萬美元給了MLU B.V.的母公司Yandex。這些股票受看跌/贖回功能的約束，導致我們有或有義務以$回購這些股票。48每股。從2019年2月生效至2022年2月，看跌/贖回功能可由任何一方隨時行使，屆時，如果不行使，看跌/贖回權利將到期。2019年12月，Yandex行使了看跌期權功能，導致我們回購了Yandex擁有的所有Uber Technologies，Inc.A類普通股。我們隨後註銷了這些股票。
151

我們進行了評估，以確定出售是否構成非持續運營，並得出結論，出售不代表重大戰略轉變，主要是因為優步俄羅斯/獨聯體的運營不會對我們的合併資產、收入或運營虧損產生實質性影響。此外，根據ASC 805，我們確定此次出售構成了一項業務的出售。
作為付出代價的交換，我們獲得了MLU B.V.董事會的一個席位和一份初步的38由MLU B.V.普通股組成的股權權益百分比。由於我們有能力對MLU B.V.施加重大影響，該投資被確定為權益法投資。有關詳細信息，請參閲附註4-權益法投資。
由於交易導致我們失去了對優步俄羅斯/獨聯體的控制權，我們取消了對優步俄羅斯/獨聯體的資產和負債的確認，並記錄了$954截至2018年12月31日的年度內，在合併經營報表中確認的其他收入(費用)淨額為百萬美元。
下表列出了截至2018年12月31日的一年中與剝離優步俄羅斯/獨聯體相關的處置收益(單位：百萬)：
截至2018年12月31日的年度
收到的對價的公允價值$1,410 
已繳現金對價，扣除營運資金調整後的淨額(334)
A類普通股出資的股份對價(52)
其他(57)
出售優步俄羅斯/獨聯體收到的淨對價967 
轉讓淨資產賬面價值(13)
處置收益$954 
包括在MLU B.V.投資的初始賬面價值$1.410億美元，代表交易當日的投資公允價值(收到的對價)，基差為#美元。908與投資成本與我們在MLU B.V.淨資產中的比例份額之間的差額有關。
東南亞
2018年3月25日，我們的兩家全資子公司與Grab簽署並完成了一項協議，根據該協議，Grab僱傭了員工並收購了我們在該地區的某些資產，包括Rider、Mobility Driver和Eater在東南亞的合同。我們貢獻的淨資產不是很大。根據美國會計準則第805條，我們認定此次出售構成了業務出售。這筆投資被確定為對債務證券的投資，我們將其歸類為可供出售，最初以公允價值#美元入賬。2.2十億美元。結束時，我們的首席執行官加入了Grab的董事會和薪酬委員會。作為交換，我們收到了401在交易結束日持有GRAB系列優先股百萬股，以及82018年與解決某些收盤後或有事項有關的額外GRAB G系列優先股，共計409百萬股，代表着23.2截至2018年12月31日Grab已發行股本的1%。此外，根據協議，3截至2018年12月31日，仍有100萬股受到收盤後或有事項的影響，截至2019年12月31日，剩餘股份數量無關緊要。收到的股份按公允價值作為額外出售對價入賬。作為這筆交易的結果，我們記錄了$2.3在截至2018年12月31日的一年中，其他收入(費用)的收益為10億美元，淨額計入綜合經營報表。
Grab G系列優先股(“Grab投資”)包括贖回權，根據該權利，在某些條件下，包括沒有Grab IPO，我們可以在贖回日期(定義為2023年6月29日)之後的任何時間將我們的全部或部分投資重新用於Grab現金。贖回價格等於發行價$的總和。5.54任何已宣佈但未支付的股息，以及6按發行價的年利率計算。複利是指一般在贖回日到期的Grab投資的應收合同利息。Grab投資符合債務證券的定義，因為所投資的股票的贖回特徵不是實質上的普通股。因此，Grab投資被歸類為可供出售的債務證券，最初按公允價值記錄，投資的公允價值變動記入其他綜合收益(虧損)，扣除税項。有關進一步信息，請參閲附註3--投資和公允價值計量。
Grab投資的合同應收利息能否收回存在重大不確定性，因此，我們選擇對這項投資適用非權責發生制政策。在決定非應計制政策是否適當時，吾等考慮多項因素，包括Grab首次公開招股的合理可能性、Grab於贖回日或之後支付所有優先證券累積利息的能力，以及贖回發生的可能性。如果我們記錄了G系列優先股的應計利息，我們就會確認額外的利息收入#美元。102百萬，$142百萬美元和美元151截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為百萬美元。
152

與Grab和MLU B.V.的關聯方交易。
於2018年8月，我們訂立採購協議(“Grab車輛採購協議”)，出售最多1,900從我們位於新加坡的全資擁有的車輛解決方案子公司LCR持有的待售資產池中搶奪車輛。這些銷售發生在2018年8月開始的六個月內。於截至2018年12月31日止年度內，我們轉讓若干車輛以換取新元31百萬歐元的現金對價，並確認出售新元的虧損9百萬美元。2019年1月，我們將Grab車輛購買協議項下的剩餘車輛轉讓給Grab，以換取新元39百萬現金對價。我們和Grab簽署了一項過渡服務協議(TSA)，該協議要求我們為Grab提供交易和集成服務，期限最長為六個月在資產剝離結束後。此外，我們與MLU B.V.簽訂了TSA，以在交易完成後提供某些過渡服務。與TSA相關的交易對我們的財務狀況、經營業績或流動資金沒有重大影響。
將LCR剝離給WayDrive
在2018年，我們開始探索LCR銷售的戰略選擇，並得出結論，LCR滿足截至2018年12月31日的所有待售標準。於截至2018年12月31日止年度內，我們確認一般減值虧損及行政開支為$197這主要是由於時間流逝和持有待售車輛的公允價值減少所致。
2019年1月，與WayDrive Holdings Pte簽署了一項協議。收購LCR業務，特別是100LCR及其子公司LCRF Pte的股權的百分比。LCRF(“LCRF”)。收到的代價的公允價值包括$310為LCR和LC的資產和負債支付百萬現金射頻，最高可達$33某些增值税應收賬款和某些商業交易對手應收的或有對價的百萬美元。截至2020年12月31日，我們收集了幾乎所有的本體性考慮應收賬款。由此產生的出售收益對我們來説並不重要。這筆交易於2019年1月25日完成。LCR業務包括在我們的移動部門。
將Uber Eats India剝離給Zomato
2020年1月21日，我們達成了一項最終協議，並完成了將Uber Eats India剝離給Zomato的交易，以換取(I)Zomato的CCPS優先股可轉換為普通股，轉換後，9.99Zomato總表決權資本的%；及(Ii)應在下列期間償還的無息票據四年要求Zomato退還商品和服務税。所收對價的估計公允價值包括價值為#美元的投資。171百萬美元和35應從Zomato收到的商品和服務税償還金額為100萬美元。截至2020年12月31日，我們收集了17百萬美元的應收賬款。CCPS優先股的公允價值主要基於向接近我們與Zomato交易時間的新投資者發行的類似證券的觀察交易價格。這筆交易產生了出售#美元的收益。154在其他收入(支出)中確認的百萬美元，在2020年第一季度合併業務報表中的淨額。這筆交易對所得税的影響並不大。剝離Uber Eats India並不代表戰略轉變，不會對我們的運營和財務業績產生重大影響，因此沒有資格在財務報表中報告為非持續運營。
剝離JUMP和投資石灰
2020年5月7日，我們與Lime達成了一系列交易和協議，以剝離我們的JUMP業務(即JUMP剝離)。中子控股有限公司(“萊姆”)在特拉華州註冊成立，目的是擁有和運營一支無碼頭電動自行車和電動滑板車車隊，供消費者短期使用，用於個人交通。我們之前持有石灰C系列優先股和購買石灰C-1優先股的完全既得權證。
優步向Lime貢獻了硬件、設備、知識產權、技術、授權技術以及我們在某些市場的JUMP業務許可(統稱為JUMP資產)。跳躍資產及先前持有的石灰投資及認股權證已交換為普通股(“石灰普通股”)、新發行的石灰系列1-C優先股(“石灰1-C優先股”)及購買石灰系列1-C優先股的完全歸屬認股權證(“石灰1-C優先股權證”)。石灰普通股大約代表11完全稀釋的百分比(23未稀釋%)截至2020年12月31日的石灰所有權權益。
同時，我們貢獻了$85向石灰支付百萬現金，以換取可轉換為石灰系列3優先股的擔保票據(“石灰可轉換票據”)，該票據可在我們選擇的任何時間代表20在完全稀釋的基礎上換算的初始石灰所有權百分比。此外，我們還簽訂了看漲期權協議，為我們提供了兩年制從2022年5月7日開始的期間，有權以公允價值收購其股東在行使之日持有的所有尚未償還的Lime股權，但須經監管部門批准。我們有一利姆的五人董事會席位。我們還修改了與Lime之前存在的商業協議。
我們對石灰的所有權包括石灰普通股、石灰1-C優先股、石灰1-C優先股權證和石灰可轉換票據(統稱為“2020年石灰投資”)，代表大約32截至2020年12月31日，在轉換和完全稀釋的基礎上的百分比。2020年的Lime Investments按公允價值期權入賬。請參閲注3
153

-投資和公允價值計量，瞭解更多信息。石灰是根據VIE模型進行評估的，並被認為是未合併的VIE。有關更多信息，請參閲附註16--可變利息實體(“VIE”)。
跳躍資產剝離並不代表將對我們的運營和財務業績造成重大影響的戰略轉變，因此不符合報告為財務報告目的的非持續業務的資格。由此產生的處置虧損對我們來説並不重要，並在2020年第二季度的綜合經營報表中計入其他收入(費用)淨額。
附註20--重組及相關費用
在2020年第二季度，我們啟動並完成了一些重組活動，以降低我們的整體成本結構，以應對新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響帶來的經濟挑戰和不確定性。我們還退出了JUMP業務，併產生了與關閉網站、資產減值和註銷相關的成本。截至2018年和2019年12月31日止年度的重組活動包括不是T材料。
下表列出了與我們的部門相關的重組和相關費用以及公司費用(以百萬為單位)：
截至2020年12月31日的年度
移動性$67 
送貨32 
運費7 
ATG和其他技術計劃59 
所有其他(1)
116 
按部門劃分的總重組和相關費用281 
企業併購與平臺研發81 
總重組及相關費用$362 
(1)包括與退出跳躍業務有關的重組和相關費用，包括遣散費和其他解僱福利#美元30百萬美元，網站關閉成本為$21百萬美元和其他成本65百萬美元。
下表列出了按職能分列的重組總額和相關費用(百萬)：
截至2020年12月31日的年度
運營和支持$172 
銷售和市場營銷21 
研發85 
一般和行政84 
總計$362 
下表提供了我們在截至2020年12月31日的一年中應計重組和相關費用的組成部分和變化(單位：百萬)：
遣散費和其他解僱津貼站點關閉成本其他總計
截至2019年12月31日的餘額$— $— $— $— 
收費 (1), (2)
199 98 65 362 
現金支付(197)(3)(45)(245)
非現金調整— (95)(19)(114)
2020年12月31日的餘額$2 $— $1 $3 
(1)網站關閉成本主要包括$50與經營租賃使用權資產減值有關的百萬美元和#美元38100萬美元用於租賃改進的沖銷。
(2) 重組和相關費用總額包括#美元248100萬現金解決了費用，主要是遣散費和其他解僱福利，並在2020年12月31日支付了大量費用。
與這些重組活動相關的剩餘成本預計將微不足道。
154

附註21--後續活動
2016和2018年高級擔保定期貸款再融資
2021年2月25日，我們達成了一項再融資交易，根據該交易，我們借入了$2.6根據對2016年高級擔保定期貸款協議的修訂，所得款項用於全額償還2016年高級擔保定期貸款協議和2018年高級擔保定期貸款協議下所有以前未償還的貸款。這一美元2.6十億美元包括(I)美元1.110億美元，到期日為2027年2月25日，以及(Ii)A美元1.5到期日期為2025年4月4日的30億份(連同“再融資2016年高級擔保定期貸款”)。再融資2016年高級擔保定期貸款的利率為LIBOR加3.50年利率，以下限為0.00%.
Moove的股權和定期貸款投資
2021年2月12日，我們與Garment Investments S.L.dba Moove(“Moove”)訂立並完成了一系列協議，包括(I)優步收購了30目前股東對Moove的少數股權，價格約為$5成交時為百萬美元，最高可達185百萬美元取決於Moove的未來表現和通過八H協議週年，(2)最高約#美元的定期貸款230100萬美元給Moove，以及(Iii)一項商業合作協議。Moove是西班牙的一家車隊運營商。
尚未完成對Drizly的收購
2021年2月2日，我們達成了一項最終協議，收購100Drizly Group，Inc.(“Drizly”)的%所有權權益，該公司在北美經營按需酒精市場。我們將支付的總對價估計約為$。1.110億美元，取決於最終協議中規定的某些調整，應以現金和股票的組合形式支付，固定價格約為$53.16每股。這筆交易還有待監管部門的批准和其他慣常的完成條件，預計將在2021年上半年完成。
滴滴出行股份出售
2021年1月，我們完成了約1美元的銷售207我們滴滴的百萬股。我們已經達成了一項協議，將出售大約$293按相同條款增發100萬股滴滴股票，成交仍取決於某些成交條件，預計將在2021年上半年完成。在這些交易中出售的股份總額約為8截至2020年12月31日，我們滴滴的股份比例為%。
出售ATG業務
2021年1月19日，我們完成了之前宣佈的將我們的子公司Apparate出售給Aurora的交易，Apparate是我們專注於自動駕駛汽車技術開發和商業化的子公司。此外，在交易完成時，我們賺了一美元400雙方向Aurora投資了100萬現金，並與Aurora達成了一項合作協議，根據該協議，雙方將就在我們的拼車網絡上推出自動駕駛車輛並將其商業化進行合作。出售後，我們持有大約26%和29分別按完全攤薄和未攤薄的基準持有Aurora的%所有權權益，包括普通股和優先股的組合。我們目前正在評估這筆交易對我們合併財務報表的會計影響。
CS-墨西哥
2020年12月，我們獲得了墨西哥反壟斷監管機構的批准，完成了CS-墨西哥的交易。2021年1月11日，我們完成了交易並收購了55通過CS-墨西哥看跌期權/看漲期權協議行使我們的看漲期權，獲得CS-墨西哥的%所有權權益，並支付行使價$105百萬美元。我們目前正在評估對收購的資產和承擔的負債的公允價值分配，但由於收購日期和這些合併財務報表的發佈之間的時間較短，披露初步收購價格分配是不現實的。
155

附表二-估值及合資格賬目
下表詳細説明瞭壞賬準備、遞延税項資產估值準備和保險準備金的活動情況(單位：百萬)：
餘額為
開始於
期間
加法(1), (2)
扣除額餘額為
結束
期間
截至2018年12月31日的年度
壞賬準備$28 $208 $(202)$34 
遞延税項資產估值準備$1,074 $227 $(7)$1,294 
保險準備金$1,996 $1,578 $(637)$2,937 
截至2019年12月31日的年度
壞賬準備$34 $195 $(195)$34 
遞延税項資產估值準備$1,294 $8,616 $(55)$9,855 
保險準備金$2,937 $1,451 $(970)$3,418 
截至2020年12月31日的年度
壞賬準備$34 $178 $(157)$55 
遞延税項資產估值準備$9,855 $3,655 $(100)$13,410 
保險準備金$3,418 $950 $(902)$3,466 
(1) 增加的保險準備金包括$(74)，百萬，$9百萬美元和美元35截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分別為上期索賠新發展導致的估計數變化。
(2) 在截至2019年12月31日的年度，估值免税額的增加主要是由於知識產權税基的提高，運營虧損導致的美國聯邦、州和荷蘭遞延税項資產的增加，以及年內產生的税收抵免。
在截至2020年12月31日的年度，估值免税額的增加主要是由於荷蘭税率的提高，運營虧損導致的美國聯邦、州和荷蘭遞延税項資產的增加，以及年內產生的税收抵免。
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，旨在提供合理的保證，確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告1934年證券交易法(“交易法”)報告中要求披露的信息，並積累這些信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，評估了截至本年度報告Form 10-K所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本年度報告Form 10-K所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，相信我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證，並在合理的保證水平下有效。然而，我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和欺詐。任何管制制度，無論其設計和運作如何完善，都是以某些假設為基礎，只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保其目標能夠達到。此外，任何控制評估都不能絕對保證由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述不會發生，或者我們公司內部的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。
156

管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》第13a-15(F)條所定義)。我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈的“內部控制-綜合框架”(2013)中確立的標準，對我們財務報告的內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2020年12月31日起有效。此外，我們的獨立註冊會計師事務所普華永道提供了一份截至2020年12月31日我們對財務報告的內部控制的證明報告。Pricewaterhouse Coopers LLP認證報告全文見本年度報告第8項的Form 10-K。
根據美國證券交易委員會發布的指導意見，允許企業將收購排除在收購發生的第一個財年的財務報告內部控制最終評估之外。我們管理層對財務報告內部控制的評估不包括我們於2020年1月收購的Careem Inc.(“Careem”)、我們於2020年7月收購的Cornershop Cayman(“Cornershop”)和RouteMatch Holdings，Inc.(“RouteMatch”)，以及我們於2020年12月收購的Postmate，Inc.(“Postmate”)，正如我們在合併財務報表附註18-業務組合中討論的那樣。自收購之日起，我們已將這些項目的財務結果納入綜合財務報表。在截至2020年12月31日的財年，受Careem、Cornershop、RouteMatch和Postmate財務報告內部控制的總資產(不包括商譽和無形資產)和總收入分別約佔我們合併總資產和總收入的1%和2%。
項目9B。其他信息
不適用。
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
本項目所需資料列於本公司於截至2020年12月31日的財政年度起計120天內向美國證券交易委員會提交的2021年股東周年大會委託書(以下簡稱“2021年委託書”)中的“建議1-董事選舉”、“行政人員”、“董事會運作”及“其他治理事項”等標題下，並併入本文作為參考。
項目11.高管薪酬
本項目需要的信息包括在2021年委託書中的“董事薪酬”、“高管薪酬”和“薪酬委員會聯鎖和內部人士參與”標題下，並通過引用併入本文。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所要求的信息包括在2021年委託書的標題“高管-某些實益所有者和管理層的擔保所有權”和“股權補償計劃信息”下，並通過引用併入本文。
項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本項目所需信息包含在《2021年委託書》的標題《董事會運作-若干關係及關聯人交易》和《董事會運作-董事獨立性確定》下，並以引用方式併入本文。
項目14.主要會計費和服務
本項目所需資料載於《2021年委託書》標題“建議3：批准任命獨立註冊會計師事務所”下，並以引用方式併入本文。
第四部分
項目15.證物、財務報表附表
(A)我們已提交下列文件，作為本年報10-K表格的一部分：
1.合併財務報表
我們的合併財務報表列於本年度報告第II部分第8項下的“合併財務報表索引和附表”。
2.財務報表明細表
所有財務報表明細表都已被省略，因為它們不適用，不具實質性，或所需信息在本年度報告第二部分第8項的Form 10-K中顯示。
157

3.陳列品
本年度報告的表格10-K的附件索引中所列的文件以引用的方式併入本年度報告或與本年度報告一起以表格10-K的形式存檔，每一種情況都如表格10-K所示(按照S-K規則第601項編號)。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
158

展品索引
展品
不是的。		展品説明前提是以引用方式併入
特此聲明表格文件編號展品
提交日期
3.1
註冊人註冊證書的修訂和重訂。
8-K001-389023.1May 14, 2019
3.2
修訂及重新編訂註冊人附例。
8-K001-389023.2May 14, 2019
4.1
普通股説明。
10-K001-389024.1March 2, 2020
4.2
註冊人普通股證書格式。
S-1/A333-2308124.1April 26, 2019
4.5
債券，與註冊人8.00%的優先票據有關，2026年到期，由註冊人和美國銀行全國協會提供，日期為2018年11月7日。
S-1333-2308124.5April 11, 2019
4.6
8.00%高級票據表格，2026年到期。
S-1333-2308124.6April 11, 2019
4.7
契約，日期為2019年9月17日，由註冊人、Rasier，LLC和作為受託人的美國銀行全國協會之間簽署。
8-K001-389024.12019年9月17日
4.8
全球票據的形式，相當於註冊人2027年到期的7.500%的優先票據(作為附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.22019年9月17日
4.9
無抵押可轉換票據的形式。
10-Q001-389024.1May 8, 2020
4.10
契約，日期為2020年5月15日，由註冊人Rasier，LLC和美國銀行全國協會之間作為受託人。
8-K001-389024.1May 15, 2020
4.11
全球票據的形式，相當於註冊人2025年到期的7.500%的優先票據(作為附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.2May 15, 2020
4.12
契約，日期為2020年9月16日，由註冊人Rasier，LLC和美國銀行全國協會之間作為受託人。
8-K001-389024.12020年9月16日
4.13
全球票據的形式，相當於註冊人2028年到期的6.250%的優先票據(作為附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.22020年9月16日
4.14
契約，日期為2020年12月11日，由註冊人和美國銀行全國協會之間的契約，作為受託人。
8-K001-389024.12020年12月11日
4.15
全球票據形式，代表註冊人2025年到期的0%可轉換優先票據(包括在作為附件4.1提交的契約附件A中)。
8-K001-389024.22020年12月11日
10.1
修訂和重新制定了2010年股票計劃和相關形式的授予協議。
S-1333-23081210.1April 11, 2019
10.2
修訂和重新修訂了2013年股權激勵計劃和相關形式的獎勵協議。
S-1/A333-23081210.2April 26, 2019
10.3
2019年股權激勵計劃及相關形式的獎勵協議。
S-1333-23081210.3April 11, 2019
10.4
2019年員工購股計劃。
S-1333-23081210.4April 11, 2019
10.5
註冊人與其每一位董事和行政人員之間的賠償協議格式。
S-1333-23081210.5April 11, 2019
10.6
2019年高管離職計劃。
S-1333-23081210.6April 11, 2019
10.7
高管獎金計劃。
S-1333-23081210.7April 11, 2019
10.8
董事薪酬政策和股權指引。
S-1333-23081210.8April 11, 2019
10.9
董事薪酬政策暫定修改。
10-Q001-3890210.32020年8月7日
10.10
登記人、貸款方、開證行和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂的循環信貸協議，日期為2015年6月26日。
S-1333-23081210.14April 11, 2019
159

10.11
修正案編號：1由登記人、出借人一方和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂並相互之間的循環信貸協議，日期為2015年11月17日。
S-1333-23081210.15April 11, 2019
10.12
修正案編號：2由登記人、出借人一方和摩根士丹利高級融資有限公司之間簽訂的循環信貸協議，日期為2015年12月21日。
S-1333-23081210.16April 11, 2019
10.13
登記人、出借方和摩根士丹利高級融資有限公司共同簽署的循環信貸協議，日期為2016年3月21日。
S-1333-23081210.17April 11, 2019
10.14
修正案編號：4由登記人、出借人一方和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂並相互之間的循環信貸協議，日期為2016年7月13日。
S-1333-23081210.18April 11, 2019
10.15
修正案編號：5由登記人、出借人一方和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂並相互之間的循環信貸協議，日期為2018年6月13日。
S-1333-23081210.19April 11, 2019
10.16
修正案編號：6由登記人、貸款方、各開證行和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂並相互之間的循環信貸協議，日期為2018年10月25日。
S-1333-23081210.20April 11, 2019
10.17
登記人、Rasier LLC、貸款方、各開證行和摩根士丹利高級融資公司之間的循環信貸協議第7號修正案，日期為2020年6月5日。
10-Q001-3890210.12020年8月7日
10.18
登記人、出借方和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂的定期貸款協議，日期為2016年7月13日。
S-1333-23081210.21April 11, 2019
10.19
修正案編號：1由登記人、出借人一方和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂的定期貸款協議，日期為2018年6月13日。
S-1333-23081210.22April 11, 2019
10.20
註冊人、貸款方和科特蘭資本市場服務有限責任公司之間的定期貸款協議，日期為2018年4月4日。
S-1333-23081210.23April 11, 2019
10.21+
註冊人和谷歌有限責任公司之間簽訂的谷歌地圖主協議，日期為2020年7月13日。
10-Q001-3890210.12020年11月6日
10.22
登記人和Dara Khosrowshahi之間的僱傭協議，日期為2019年4月9日。
S-1333-23081210.28April 11, 2019
10.23
登記人和Dara Khosrowshahi之間關於新冠肺炎引起的臨時基本工資變化的信函協議，日期為2020年5月2日。
10-Q001-3890210.22020年8月7日
10.24
註冊人和Nelson Chai之間的僱傭協議，日期為2019年4月9日。
S-1333-23081210.30April 11, 2019
10.25
《就業協議增編》，由註冊人與Nelson Chai共同完成，日期為2019年9月1日。
10-K001-3890210.29March 2, 2020
10.26
登記人與Nelson Chai之間的僱傭協議增編，日期為2020年2月28日。
10-K001-3890210.30March 2, 2020
10.27
2019年4月9日，註冊人和Tuan Pham之間簽訂的僱傭協議。
S-1333-23081210.31April 11, 2019
10.28
登記人和Nikki Krishnamurthy之間的僱傭協議，日期為2019年4月9日。
S-1333-23081210.32April 11, 2019
10.29
登記人和Nikki Krishnamurthy之間的就業協議增編，2020年12月18日。
X
10.30‡
註冊人與其執行人員之間的僱用協議格式。
10-Q001-3890210.22020年11月6日
160

18.1
獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所於2021年3月1日發出的關於註冊人會計政策變化的優先意見書。
X
21.1
註冊人的子公司名單。
X
23.1
獲得獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所的同意。
X
24.1
授權書(載於本文件簽名頁)。
X
31.1
依照依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發首席執行幹事證書。
X
31.2
根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。
X
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行幹事和首席財務官證書。
X
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

+根據S-K條例第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。
‡除非另有説明，否則此形式的僱傭協議將用於2020年7月1日之後簽訂並生效的所有指定高管僱傭協議。
*隨附於本10-K表格年度報告的附件32.1所附的證明被視為已提供，未向美國證券交易委員會備案，並且不得通過參考納入Uber Technologies，Inc.根據1933年《證券法》(經修訂)或1934年《證券交易法》(經修訂)提交的任何文件，無論是在本表格10-K年度報告日期之前或之後進行的，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 優步技術公司
  
日期：2021年2月26日作者：/s/Dara Khosrowshahi
 Dara Khosrowshahi
 董事首席執行官兼首席執行官
(首席行政主任)

授權委託書
161

通過此等陳述，我知道所有人，以下簽名的每個人構成並任命Dara Khosrowshahi、Nelson Chai和Tony West，以及他們中的每一人為其真正合法的事實代理人和代理人，具有充分的替代和替代的權力，以他們的名義，地點和替代，以任何和所有的身份，簽署對本Form 10-K年度報告的任何修正案，並將其連同其中的所有證物和與此相關的其他文件，提交給證券交易委員會，授予上述事實代理人和代理人，以及他們各自，完全有權作出和執行與此相關的每一項必要和必要的作為和事情，盡其可能或可以親自作出的所有意圖和目的，在此批准並確認所有上述事實代理人和代理人或他們中的任何人或他們中的任何一個或其替代人，可以合法地作出或安排作出憑藉本條例而作出的一切行為和事情。
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列人員以指定的身份在指定日期代表其簽署本報告。
簽名
標題
日期
/s/Dara Khosrowshahi董事首席執行官兼首席執行官2021年2月26日
Dara Khosrowshahi(首席行政主任)
/s/Nelson Chai首席財務官2021年2月26日
柴永新(首席財務官)
/s/ 格倫儀式
首席財務官兼全球公司總監2021年2月26日
格倫儀式(首席會計主任)
/s/ 羅納德·蘇格
董事會主席2021年2月26日
羅納德·蘇格
/s/Revathi Advaithi董事2021年2月26日
Revathi Advaithi
/s/ 烏蘇拉·伯恩斯
董事2021年2月26日
烏蘇拉·伯恩斯
/s/ 羅伯特·埃克特
董事2021年2月26日
羅伯特·埃克特
/s/ 阿曼達·金斯伯格
董事2021年2月26日
阿曼達·金斯伯格
/s/Wan Ling MARTELLO董事2021年2月26日
Wan Ling MARTELLO
董事2021年2月26日
Yasir Al-Rumayyan閣下
/s/ 約翰·塞恩
董事2021年2月26日
約翰·塞恩
/s/ David·特魯希略
董事2021年2月26日
David·特魯希略

162