ato-20221231
00007318029/302023Q1假象00007318022022-10-012022-12-3100007318022023-02-03Xbrli：共享00007318022022-12-31ISO 4217：美元00007318022022-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享0000731802ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802US-GAAP：部門間消除成員2022-10-012022-12-310000731802US-GAAP：部門間消除成員2021-10-012021-12-3100007318022021-10-012021-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員US-GAAP：部門間消除成員2022-10-012022-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員US-GAAP：部門間消除成員2021-10-012021-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員2022-10-012022-12-310000731802美國-公認會計原則：天然氣使用監管成員2021-10-012021-12-3100007318022021-09-3000007318022021-12-31ATO：客户ATO：受監管的分銷部門ATO：州0000731802Us-gaap:PensionAndOtherPostretirementPlansCostsMember2022-12-310000731802Us-gaap:PensionAndOtherPostretirementPlansCostsMember2022-09-300000731802ATO：基礎設施機制成員2022-12-310000731802ATO：基礎設施機制成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：風暴成本成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：風暴成本成員2022-09-300000731802美國-GAAP：延期燃料成本成員2022-12-310000731802美國-GAAP：延期燃料成本成員2022-09-300000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員2022-12-310000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：失去重新獲得的債務成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：失去重新獲得的債務成員2022-09-300000731802US-GAAP：延期項目成本成員2022-12-310000731802US-GAAP：延期項目成本成員2022-09-300000731802Us-gaap:OtherRegulatoryAssetsLiabilitiesMember2022-12-310000731802Us-gaap:OtherRegulatoryAssetsLiabilitiesMember2022-09-300000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員2022-12-310000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員2022-09-300000731802美國-GAAP：遠程成本成員2022-12-310000731802美國-GAAP：遠程成本成員2022-09-300000731802美國-GAAP：延期燃料成本成員2022-12-310000731802美國-GAAP：延期燃料成本成員2022-09-300000731802美國-美國公認會計準則：資產報廢成本成員2022-12-310000731802美國-美國公認會計準則：資產報廢成本成員2022-09-300000731802Ato:RegulatoryClauseRevenuesOverRecoveredMember2022-12-310000731802Ato:RegulatoryClauseRevenuesOverRecoveredMember2022-09-300000731802Us-gaap:PensionAndOtherPostretirementPlansCostsMember2022-12-310000731802Us-gaap:PensionAndOtherPostretirementPlansCostsMember2022-09-300000731802Us-gaap:OtherRegulatoryAssetsLiabilitiesMember2022-12-310000731802Us-gaap:OtherRegulatoryAssetsLiabilitiesMember2022-09-300000731802ATO：分佈式細分市場成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員2022-10-012022-12-310000731802US-GAAP：部門間消除成員ATO：分佈式細分市場成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員US-GAAP：部門間消除成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員2021-10-012021-12-310000731802US-GAAP：部門間消除成員ATO：分佈式細分市場成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員US-GAAP：部門間消除成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-12-310000731802US-GAAP：部門間消除成員2022-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-300000731802ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-09-300000731802US-GAAP：部門間消除成員2022-09-300000731802ATO：汽油收入成員ATO：住宅客户成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：住宅客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：住宅客户成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：住宅客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：分佈式細分市場成員ATO：商業客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：商業客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：分佈式細分市場成員ATO：商業客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：商業客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：IndustrialCustomersATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：IndustrialCustomers美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：IndustrialCustomersATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：IndustrialCustomers美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：公共機構和其他客户成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：公共機構和其他客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：公共機構和其他客户成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員ATO：公共機構和其他客户成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：汽油收入成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：汽油收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員ATO：交通收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：交通收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：分佈式細分市場成員ATO：交通收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：管道和存儲分段成員ATO：交通收入成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：其他收入成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：其他收入成員ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：其他收入成員ATO：分佈式細分市場成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000731802ATO：其他收入成員ATO：管道和存儲分段成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-31Xbrli：純0000731802ATO：不安全高級NotesDueMarch2023成員2022-12-310000731802ATO：不安全高級NotesDueMarch2023成員2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue6月2027月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue6月2027月2022-09-300000731802Ato:UnsecuredSeniorNotesDueSeptember2029Member2022-12-310000731802Ato:UnsecuredSeniorNotesDueSeptember2029Member2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue201.1月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue201.1月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue32年10月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue32年10月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue34年10月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue34年10月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDueJune2041成員2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDueJune2041成員2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2043年1月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2043年1月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue44 10月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue44 10月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue48年10月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue48年10月2022-09-300000731802ATO：不安全高級NotesDueMarch2049成員2022-12-310000731802ATO：不安全高級NotesDueMarch2049成員2022-09-300000731802Ato:UnsecuredSeniorNotesDueSeptember2049Member2022-12-310000731802Ato:UnsecuredSeniorNotesDueSeptember2049Member2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2052年2月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2052年2月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2052年10月2022-12-310000731802ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2052年10月2022-09-300000731802ATO：FloatingRateTermLoanDueMarch20232022-12-310000731802ATO：FloatingRateTermLoanDueMarch20232022-09-300000731802ATO：MediumTermNotesDue12.25年12月2022-12-310000731802ATO：MediumTermNotesDue12.25年12月2022-09-300000731802ATO：未擔保債務2028年7月2022-12-310000731802ATO：未擔保債務2028年7月2022-09-300000731802ATO：UnsecuredHigh NotesDue2053成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-10-030000731802美國-GAAP：老年人注意事項成員ATO：UnsecuredSeniorNotesDue2033成員2022-10-030000731802美國-GAAP：老年人注意事項成員Ato:UnsecuredSeniorNotesDue2033AndUnsecuredSeniorNotesDue2053Member2022-10-032022-10-030000731802SRT：最小成員數2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數2022-10-012022-12-310000731802美國-GAAP：商業紙張成員Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-12-310000731802美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-31ATO：信貸融資0000731802美國-GAAP：商業紙張成員Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-10-012022-12-310000731802美國公認會計準則：基本比率成員SRT：最小成員數Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數美國公認會計準則：基本比率成員Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-10-012022-12-310000731802SRT：最小成員數ATO：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數ATO：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-10-012022-12-310000731802Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-12-310000731802Ato:FiveYearUnsecuredRevolvingCreditAgreementMember2022-09-300000731802ATO：A9億次革命信用便利成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000731802ATO：A9億次革命信用便利成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000731802美國公認會計準則：基本比率成員ATO：A9億次革命信用便利成員SRT：最小成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數美國公認會計準則：基本比率成員ATO：A9億次革命信用便利成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000731802ATO：A9億次革命信用便利成員SRT：最小成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersATO：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數ATO：A9億次革命信用便利成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersATO：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2022-10-012022-12-310000731802ATO：A9億次革命信用便利成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300000731802US-GAAP：LineOfCreditMemberATO：A5000萬銀行貸款協議成員2022-12-310000731802US-GAAP：LineOfCreditMemberATO：A5000萬銀行貸款協議成員2022-10-012022-12-310000731802US-GAAP：LineOfCreditMemberATO：A5000萬銀行貸款協議成員2022-09-300000731802ATO：A5000萬RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000731802ATO：A5000萬RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-012022-12-310000731802ATO：A5000萬RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310000731802SRT：最小成員數2022-12-310000731802SRT：最大成員數2022-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-012022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-012022-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-012022-12-310000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-012022-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-012021-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012021-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-012021-12-310000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-012021-12-310000731802美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000731802US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000731802美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000731802ATO：擱置註冊聲明成員2022-12-310000731802ATO：AtTheMarketMembers2022-12-310000731802ATO：AtTheMarketMembers2022-10-012022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedSeptember292023Member2022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedSeptember292023Member2022-10-012022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedDecember292023Member2022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedDecember292023Member2022-10-012022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedMarch282024Member2022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedMarch282024Member2022-10-012022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedJune282024Member2022-12-310000731802Ato:ForwardSalesEquityAgreementMaturingQuarterEndedJune282024Member2022-10-012022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-10-012022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-10-012022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-10-012021-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-10-012021-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000731802Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-3100007318022021-02-012021-02-280000731802ATO：老年人注意事項2023成員2021-03-310000731802ATO：冬季風暴UriMember美國-公認會計準則：風暴成本成員2022-12-310000731802STPR：KSATO：冬季風暴UriMember美國-公認會計準則：風暴成本成員2022-12-310000731802ATO：冬季風暴UriMember美國-公認會計準則：風暴成本成員STPR：TX2022-12-310000731802ATO：冬季風暴UriMember美國-公認會計準則：風暴成本成員STPR：TX2022-09-022022-12-310000731802STPR：KS美國-公認會計準則：資產可收回氣體成本成員ATO：冬季風暴UriMember2022-10-250000731802STPR：KS美國-公認會計準則：資產可收回氣體成本成員ATO：冬季風暴UriMember2022-10-252022-10-250000731802美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-10-012022-12-310000731802美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-10-012021-12-310000731802Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-10-012022-12-310000731802Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-10-012021-12-310000731802SRT：最小成員數Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-12-310000731802SRT：最大成員數Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-12-310000731802美國-GAAP：供應委員會成員2022-10-012022-12-31ATO：租賃0000731802Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheOneMember2022-12-310000731802SRT：最小成員數Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheOneMember2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheOneMember2022-10-012022-12-310000731802Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheTwoMember2022-12-310000731802SRT：最小成員數Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheTwoMember2022-10-012022-12-310000731802SRT：最大成員數Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheTwoMember2022-10-012022-12-310000731802Ato:RegulatoryExcessDeferredTaxesToBeReturnedTrancheThreeMember2022-12-310000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-12-310000731802美國-GAAP：遞延收入税收收費成員美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：非指定成員ATO：天然氣採購成員2022-12-310000731802SRT：最大成員數美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員ATO：天然氣採購成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員ATO：天然氣採購成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員ATO：天然氣採購成員2022-10-012022-12-31Utr：MMcf0000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員Ato:ForwardInterestRateSwapPlannedIssuedFiscal2024Member2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAto:ForwardInterestRateSwapPlannedIssuedFiscal2025Member美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員Ato:ForwardInterestRateSwapPlannedIssuedFiscal2026Member2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員ATO：ForwardInterestRateSwapMember2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：其他當前資產成員2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他當前負債成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他非當前責任成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：非指定成員2022-12-310000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：其他非當前資產成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-09-300000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他非當前責任成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-09-300000731802US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-09-300000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他當前資產成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他當前負債成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：非指定成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：股權證券成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：股權證券成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：債務證券成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：債務證券成員2022-12-310000731802美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310000731802美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：股權證券成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：股權證券成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：債務證券成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：債務證券成員2022-09-300000731802美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-09-300000731802美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-09-300000731802美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2022-09-30



美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年12月31日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
For the transition period from to
佣金文件編號1-10042
Atmos Energy Corp演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
德克薩斯州和維吉尼亞75-1743247
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(美國國税局僱主
識別號碼)
1800林肯中心三號
5430 LBJ高速公路
達拉斯德克薩斯州75240
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
(972) 934-9227
(註冊人的電話號碼，包括區號)
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股無票面價值ATO紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。   是  þ    不是¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。   是  þ No  ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器þ加速文件管理器¨非加速文件服務器¨規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是☐    不是  þ
截至2023年2月3日，發行人所屬普通股類別的流通股數量。
班級未償還股份
普通股無票面價值143,162,520


關鍵詞詞彙表
 
AEC阿特莫斯能源公司
AOCI累計其他綜合收益
手臂年率機制
ASC會計準則編撰
Bcf十億立方英尺
達爾達拉斯年度費率審查
FASB財務會計準則委員會
公認會計原則公認會計原則
夾點天然氣可靠性基礎設施計劃
GSR燃氣系統可靠性附加費
麥克夫千立方英尺
MMCF百萬立方英尺
穆迪穆迪投資者服務公司
PRP管道更換計劃
RRC得克薩斯州鐵路委員會
RRM差餉檢討機制
RSC利率穩定條款
標普(S&P)標準普爾公司
保存推進弗吉尼亞能源發展的幾個步驟
美國證券交易委員會美國證券交易委員會
SIP系統完整性計劃
先生系統完整性附加功能
軟性有擔保的隔夜融資利率
SRF穩定的利率備案
SSIR系統安全和完整性騎手
TCJA2017年減税和就業法案
WNA天氣正常化調整

2

第一部分財務信息
第1項。財務報表

Atmos能源公司
簡明合併資產負債表 
十二月三十一日，
2022		9月30日，
2022
 (未經審計)
 (以千為單位，但
共享數據)
資產
財產、廠房和設備$20,987,313 $20,238,139 
減去累計折舊和攤銷3,015,645 2,997,900 
淨財產、廠房和設備17,971,668 17,240,239 
流動資產
現金和現金等價物171,597 51,554 
應收賬款淨額(見附註5)826,416 363,708 
地下儲存的天然氣323,678 357,941 
其他流動資產(見附註8)2,306,072 2,274,490 
流動資產總額3,627,763 3,047,693 
商譽731,257 731,257 
遞延費用及其他資產(見附註8)1,035,473 1,173,800 
$23,366,161 $22,192,989 
資本化和負債
股東權益
普通股，無面值(標明為$0.005每股)；200,000,000授權股份；已發行和已發行股份：2022年12月31日-143,155,761股票；2022年9月30日-140,896,598股票
$716 $704 
額外實收資本6,065,763 5,838,118 
累計其他綜合收益391,330 369,112 
留存收益3,378,465 3,211,157 
股東權益9,836,274 9,419,091 
長期債務6,551,795 5,760,647 
總市值16,388,069 15,179,738 
流動負債
應付賬款和應計負債574,723 496,019 
其他流動負債755,687 720,157 
短期債務— 184,967 
長期債務當期到期日2,201,484 2,201,457 
流動負債總額3,531,894 3,602,600 
遞延所得税2,075,596 1,999,505 
監管超額遞延税金345,799 385,213 
移送義務的監管成本494,626 487,631 
遞延信貸和其他負債530,177 538,302 
$23,366,161 $22,192,989 
見簡明合併財務報表附註。
3

Atmos能源公司
簡明綜合全面收益表
 
 截至12月31日的三個月
 20222021
(未經審計)
(單位為千，不包括每
共享數據)
營業收入
分銷細分市場$1,440,426 $972,422 
管道和存儲段186,629 162,918 
部門間抵銷(143,046)(122,554)
總營業收入1,484,009 1,012,786 
購氣費
分銷細分市場881,915 496,799 
管道和存儲段(858)(3,411)
部門間抵銷(142,808)(122,225)
購買天然氣的總成本738,249 371,163 
運維費用185,016 159,110 
折舊及攤銷費用146,020 127,856 
除收入外的其他税項93,538 78,796 
營業收入321,186 275,861 
其他營業外收入21,191 8,702 
利息收費36,760 19,851 
所得税前收入305,617 264,712 
所得税費用33,757 15,503 
淨收入
$271,860 $249,209 
每股基本淨收入$1.92 $1.86 
稀釋後每股淨收益$1.91 $1.86 
每股現金股息$0.74 $0.68 
基本加權平均流通股141,820 133,682 
稀釋加權平均流通股141,937 133,689 
淨收入$271,860 $249,209 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
可供出售證券的未實現持有收益(虧損)淨額，税後淨額為#美元25和$(20)
87 (69)
現金流對衝：
利息協議的攤銷和未實現收益(虧損)，税後淨額#美元6,397和$(13,260)
22,131 (45,878)
其他全面收益(虧損)合計22,218 (45,947)
綜合收益總額$294,078 $203,262 
見簡明合併財務報表附註。



4

Atmos能源公司
簡明合併現金流量表
 
 截至12月31日的三個月
 20222021
(未經審計)
(單位：千)
經營活動的現金流
淨收入$271,860 $249,209 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷費用146,020 127,856 
遞延所得税29,693 11,813 
其他(17,508)(12,689)
風險管理活動的淨資產/負債218 (8,834)
其他經營資產和負債淨變動(241,383)(305,531)
經營活動提供的淨現金
188,900 61,824 
投資活動產生的現金流
資本支出(795,660)(684,180)
債務和股權證券活動淨額(2,472)2,374 
其他，淨額5,621 2,058 
用於投資活動的現金淨額
(792,511)(679,748)
融資活動產生的現金流
短期債務淨減少(184,967)— 
股票發行淨收益220,000 261,943 
通過股票購買和員工退休計劃發行普通股3,779 3,918 
發行長期債券所得收益797,258 596,142 
支付的現金股利(104,552)(90,411)
發債成本(7,864)(6,386)
融資活動提供的現金淨額
723,654 765,206 
現金及現金等價物淨增加情況
120,043 147,282 
期初現金及現金等價物51,554 116,723 
期末現金及現金等價物$171,597 $264,005 

見簡明合併財務報表附註。
5

Atmos能源公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2022年12月31日
1.    業務性質
Atmos Energy Corporation(“Atmos Energy”或“公司”)及其子公司從事受監管的天然氣分銷、管道和儲存業務。我們的分銷業務受聯邦和州監管和/或我們受監管部門和子公司所在州的地方當局的監管。
我們的分銷業務通過銷售和運輸安排將天然氣輸送到大約3.3百萬住宅、商業、公共機構和工業客户通過我們的六受監管的分銷部門，截至2022年12月31日，涵蓋位於八各州。
我們的管道和存儲業務也受聯邦和州法規的約束，包括向德克薩斯州和路易斯安那州的分銷系統運輸天然氣，以及管理我們用於支持我們在各州的分銷業務的地下儲存設施。
    
2.    未經審計的財務信息
這些綜合中期財務報表是按照美國公認的會計原則編制的，其基礎與公司在截至2022年9月30日的財政年度的10-K表格年度報告中所使用的經審計的綜合財務報表所使用的會計原則相同。管理層認為，對未經審計的綜合中期財務報表進行了公允列報所需的所有重大調整(包括正常經常性應計項目)。這些合併的中期財務報表在説明允許的情況下進行壓縮以形成10-Q表，並且應與我們截至2022年9月30日的財年的Form 10-K年度報告中包含的Atmos Energy Corporation經審計的合併財務報表一起閲讀。由於季節性和其他因素，截至2022年12月31日的三個月期間的運營結果不能反映我們截至2023年9月30日的整個2023財年的運營結果。
於資產負債表日之後並無任何事項需要在未經審核的簡明綜合財務報表中確認或披露。
重大會計政策
我們的會計政策在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2中進行了説明。
監管資產和負債
美國普遍接受的會計原則要求符合某些標準的以成本為基礎、受費率管制的實體在其財務報表中反映由於監管決定而授權收回的成本。因此，某些成本被允許資本化，而不是支出，因為它們可以通過差餉收回。當未來有可能通過客户利率恢復時，我們將某些成本記錄為監管資產。當在制定差餉過程中貸記給客户的金額的收入可能會減少時，就會記錄監管負債。我們幾乎所有的監管資產都被記錄為其他流動資產和遞延費用和其他資產的組成部分，我們的監管負債被記錄為其他流動負債和遞延信貸和其他負債的組成部分。遞延天然氣成本記錄在其他流動資產或負債中。
截至2022年12月31日和2022年9月30日的重大監管資產和負債包括：
6

十二月三十一日，
2022		9月30日，
2022
 (單位：千)
監管資產：
養卹金和退休後福利費用$26,977 $31,122 
基礎設施機制(1)
164,818 235,972 
冬季風暴URI增量成本(2)
2,125,787 2,109,454 
遞延天然氣成本41,096 119,742 
監管超額遞延税金(3)
48,033 47,311 
重新獲得債務的可追回損失3,364 3,406 
延期管道記錄收集成本38,647 36,898 
其他23,088 21,467 
$2,471,810 $2,605,372 
監管責任：
監管超額遞延税金(3)
$506,406 $545,021 
移送義務的監管成本572,384 568,307 
遞延天然氣成本39,013 28,834 
資產報廢債務5,737 5,737 
APT年度調整機制37,443 31,138 
養卹金和退休後福利費用151,843 156,857 
其他27,141 23,013 
$1,339,967 $1,358,907 
 
(1)得克薩斯州、路易斯安那州和田納西州的基礎設施機制允許推遲與根據這些規則發生的資本支出相關的所有符合條件的費用，包括記錄遞延費用的利息，直到下一次利率訴訟(利率案件或年度利率申請)，屆時投資和成本將通過基本利率收回。
(2)包括冬季風暴URI期間產生的額外天然氣成本和某些相關的運輸成本。有關進一步資料，請參閲未經審計簡明綜合財務報表附註8。這一金額計入截至2022年12月31日和2022年9月30日的簡明綜合資產負債表中的其他流動資產和遞延費用以及其他資產。
(3)監管超額遞延税金是指由於2017年減税和就業法案(“TCJA”)的頒佈以及堪薩斯州2020財年頒佈的立法變化，我們與服務成本費率制定相關的遞延税款淨負債的變化。有關進一步資料，請參閲未經審計簡明綜合財務報表附註11。

3.    細分市場信息

我們通過以下可報告的部門管理和審查我們的整合業務：

•這個分銷細分市場主要包括我們受監管的天然氣分銷和相關的銷售業務八各州。
•這個管道和存儲段主要由Atmos管道-德克薩斯州分公司的管道和存儲業務以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務組成。

這些部門的會計政策與我們在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的重要會計政策摘要中描述的相同。

7

截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的損益表和資本支出如下表所示：
 截至2022年12月31日的三個月
 分佈管道和存儲淘汰已整合
 (單位：千)
來自外部方的營業收入$1,439,693 $44,316 $— $1,484,009 
部門間收入733 142,313 (143,046)— 
總營業收入1,440,426 186,629 (143,046)1,484,009 
購氣費
881,915 (858)(142,808)738,249 
運維費用136,469 48,785 (238)185,016 
折舊及攤銷費用105,664 40,356 — 146,020 
除收入外的其他税項84,622 8,916 — 93,538 
營業收入231,756 89,430 — 321,186 
其他營業外收入6,774 14,417 — 21,191 
利息收費22,839 13,921 — 36,760 
所得税前收入
215,691 89,926 — 305,617 
所得税費用21,223 12,534 — 33,757 
淨收入$194,468 $77,392 $— $271,860 
資本支出$443,544 $352,116 $— $795,660 

 截至2021年12月31日的三個月
 分佈管道和存儲淘汰已整合
 (單位：千)
來自外部方的營業收入$971,636 $41,150 $— $1,012,786 
部門間收入786 121,768 (122,554)— 
總營業收入972,422 162,918 (122,554)1,012,786 
購氣費
496,799 (3,411)(122,225)371,163 
運維費用123,284 36,155 (329)159,110 
折舊及攤銷費用92,797 35,059 — 127,856 
除收入外的其他税項69,045 9,751 — 78,796 
營業收入190,497 85,364 — 275,861 
其他營業外收入1,916 6,786 — 8,702 
利息收費8,548 11,303 — 19,851 
所得税前收入
183,865 80,847 — 264,712 
所得税費用4,294 11,209 — 15,503 
淨收入$179,571 $69,638 $— $249,209 
資本支出$437,382 $246,798 $— $684,180 

8

按部門劃分的2022年12月31日和2022年9月30日的資產負債表信息如下：
 2022年12月31日
 分佈管道和存儲淘汰已整合
 (單位：千)
淨財產、廠房和設備$13,155,891 $4,815,777 $— $17,971,668 
總資產$22,595,795 $5,113,402 $(4,343,036)$23,366,161 
 2022年9月30日
 分佈管道和存儲淘汰已整合
 (單位：千)
淨財產、廠房和設備$12,723,532 $4,516,707 $— $17,240,239 
總資產$21,424,586 $4,797,206 $(4,028,803)$22,192,989 

4.    每股收益
我們使用兩級法計算每股收益，因為我們有非既得性限制性股票單位形式的參與證券，具有不可沒收的股息等價物權利，其歸屬完全取決於時間的推移。使用兩級法計算每股收益時，分子中不包括這些參與證券的應佔收入，分母中不包括這些股票的稀釋影響。基本加權平均已發行股份是根據列報期間已發行普通股的加權平均數計算的。此外，這一計算還包括尚未作為普通股發行的完全既得股票獎勵。此外，攤薄每股收益的加權平均流通股包括遠期銷售協議的遞增影響，這在未經審計的簡明綜合財務報表附註7中討論，當影響是攤薄的時候。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的基本和稀釋後每股收益計算如下：
 截至12月31日的三個月
 20222021
 (以千為單位，每股除外)
基本每股收益
淨收入$271,860 $249,209 
減去：分配給參與證券的收入
167 166 
普通股股東可獲得的收入
$271,693 $249,043 
基本加權平均流通股
141,820 133,682 
每股淨收益-基本
$1.92 $1.86 
稀釋後每股收益
普通股股東可獲得的收入$271,693 $249,043 
攤薄股份的效力
— — 
普通股股東可獲得的收入
$271,693 $249,043 
基本加權平均流通股
141,820 133,682 
稀釋股117 7 
稀釋加權平均流通股
141,937 133,689 
每股淨收益-稀釋後收益$1.91 $1.86 
9

5.    應收收入和應收賬款
收入
我們的收入確認政策在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註2中進行了全面説明。下表按客户類型和細分細分了我們與客户簽訂的合同的收入，並提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的總運營收入(包括部門間收入)的對賬。
截至2022年12月31日的三個月截至2021年12月31日的三個月
分佈管道和存儲分佈管道和存儲
(單位：千)
天然氣銷售收入：
住宅$953,051 $— $575,841 $— 
商業廣告388,667 — 250,761 — 
工業59,215 — 48,681 — 
公共權力機構和其他22,826 — 15,192 — 
天然氣銷售總收入1,423,759 — 890,475 — 
運輸收入32,162 195,252 27,869 163,859 
雜項收入2,282 2,722 2,599 6,543 
與客户簽訂合同的收入1,458,203 197,974 920,943 170,402 
替代收入計劃收入(1)
(18,322)(11,345)50,986 (7,484)
其他收入545 — 493 — 
總營業收入$1,440,426 $186,629 $972,422 $162,918 
(1)在我們的分銷部分，我們有天氣正常化調整機制，以減輕天氣對我們收入的影響。此外，APT有一個監管機制，要求我們與其徵税的客户分享75在測試期間獲得的非關税收入總額與收入基準之間的差額的百分比。
應收賬款及壞賬準備
應收賬款產生於向居民、商業、工業、公共部門和其他客户銷售天然氣。我們的應收賬款餘額包括未開票金額，它代表客户從最後一個週期開單之日到當月最後一天的天然氣消耗量。我們關於應收賬款和壞賬準備的會計政策在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表附註2中進行了全面説明。在截至2022年12月31日的三個月內，這項政策沒有實質性變化。下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月的壞賬準備結轉情況。這一補貼不包括客户賬單中的燃氣費部分，大約81由於我們有能力通過我們大部分司法管轄區的天然氣成本回收機制收取這些天然氣成本，我們有能力向我們的客户收取這些成本。
 截至2022年12月31日的三個月
 (單位：千)
期初餘額，2022年9月30日$49,993 
本期準備金7,233 
記入津貼的沖銷(10,421)
追討以前撇賬的款額808 
期末餘額，2022年12月31日
$47,613 
10

 截至2021年12月31日的三個月
 (單位：千)
期初餘額，2021年9月30日$64,471 
本期準備金6,370 
記入津貼的沖銷(6,429)
追討以前撇賬的款額522 
期末餘額，2021年12月31日
$64,934 
6.    債務
本公司截至2022年9月30日止財政年度的10-K表格年報，於綜合財務報表附註7詳述本公司債務工具及信貸安排的性質及條款。除下文所述外，截至2022年12月31日止三個月內，我們的債務工具條款並無重大變動。
截至2022年12月31日和2022年9月30日的長期債務包括：
2022年12月31日2022年9月30日
 (單位：千)
不安全0.625優先債券，2023年3月到期
$1,100,000 $1,100,000 
不安全3.00優先債券，2027年6月到期
500,000 500,000 
不安全2.625優先債券，2029年9月到期
500,000 500,000 
不安全1.50優先債券，2031年1月到期
600,000 600,000 
不安全5.45優先債券，2032年10月到期

300,000 — 
不安全5.95優先債券，2034年10月到期
200,000 200,000 
不安全5.50優先債券，2041年6月到期
400,000 400,000 
不安全4.15優先債券，2043年1月到期
500,000 500,000 
不安全4.125優先債券，2044年10月到期
750,000 750,000 
不安全4.30優先債券，2048年10月到期
600,000 600,000 
不安全4.125優先債券，2049年3月到期
450,000 450,000 
不安全3.375優先債券，2049年9月到期
500,000 500,000 
不安全2.85優先債券，2052年2月到期
600,000 600,000 
不安全5.75優先債券，2052年10月到期
500,000 — 
浮息優先債券，2023年3月到期
1,100,000 1,100,000 
中期票據A組，1995-1，6.67%，2025年12月到期
10,000 10,000 
不安全6.752028年7月到期的債券百分比
150,000 150,000 
融資租賃義務51,495 51,850 
長期債務總額8,811,495 8,011,850 
更少：
無抵押優先票據和債券的原始發行折扣6,358 3,704 
發債成本51,858 46,042 
長期債務當期到期日2,201,484 2,201,457 
$6,551,795 $5,760,647 
2022年10月3日，我們完成了一次公開募股，募集資金為500百萬美元5.752053財年到期的優先票據，實際利率為4.50%，在實施我們的利率掉期的發售成本和結算後，以及$300百萬美元5.452033財年到期的優先票據，實際利率為5.57%，在計入發行成本後。扣除承銷折扣和發售費用後，發行所得款項淨額為$789.4100萬美元用於一般企業用途。

11

短期債務
我們利用短期債務提供具有成本效益的短期融資，直到它可以被長期債務和股權融資的餘額所取代，從而實現公司所希望的資本結構，股權與總資本的比率為50%和60%，包括長期和短期債務。我們的短期借款需求主要由在建工程和天然氣業務的季節性推動。
我們的短期借款要求通過美元的組合來滿足1.5億元商業票據計劃和四與第三方貸款人承諾的循環信貸安排，提供2.5總流動資金的10億美元。
我們的主要資金來源是我們的商業票據計劃，該計劃得到了五年制無擔保金額1.52027年3月31日到期的10億美元信貸安排。這項貸款在適用的利息期間以基本利率或基於SOFR的利率計息，外加以下保證金零百分比至0.25基本利率預付款的百分比或邊際範圍為0.75百分比至1.25基於SOFR的預付款的百分比，基於公司的信用評級。此外，該設施還包含$250百萬手風琴功能，這提供了將承諾貸款總額增加到$1.75十億美元。在2022年12月31日，有不是在我們的商業票據計劃下未償還的金額。截至2022年9月30日，185.0在我們的商業票據計劃下，未償還的金額為100萬美元。
我們還有一美元900百萬三年制無擔保循環信貸安排，將於2025年3月31日到期，用於提供額外的營運資金。這項貸款在適用的利息期間以基本利率或基於SOFR的利率計息，外加以下保證金零百分比至0.25基本利率預付款的百分比或邊際範圍為0.75百分比至1.25基於SOFR的預付款的百分比，基於公司的信用評級。此外，該設施還包含$100百萬手風琴功能，這提供了將承諾貸款總額增加到$1.0十億美元。在2022年12月31日和2022年9月30日，有不是該貸款項下未償還的借款。
此外，我們還有一筆$50百萬364-天無擔保貸款，將於2023年3月31日到期，用於提供營運資金。有幾個不是截至2022年12月31日和2022年9月30日，該貸款工具下的未償還借款。
最後，我們有一個$50百萬364-天期無擔保循環信貸安排，將於2023年3月31日到期，用於簽發信用證和提供營運資金。在2022年12月31日，有不是這項貸款項下未償還的借款；然而，未償還的信用證使我們可動用的總金額降至#美元。44.4百萬美元。
債務契約
這些信貸安排下的資金可獲得性取決於各自信貸協議中規定的條件，目前我們都滿足這些條件。這些條件包括我們遵守金融契約，以及這些協議中所包含的陳述和保證的持續準確性。根據這些設施的財務契約，我們必須在每個財政季度結束時維持總債務與總資本的比率不超過70百分比。截至2022年12月31日，我們在協議中定義的總債務與總資本的比率為48百分比。此外，我們在某些貸款下為未使用金額支付的利差和費用都會根據我們的信用評級進行調整。
這些信貸安排和我們的公共契約包含我們業務的常見和慣例契約，包括大幅限制留置權的契約、大量資產出售和合並。此外，我們與優先票據和債券有關的公共債務契約，以及我們的某些循環信貸協議，每份都包含一項違約條款，如果任何其他信貸協議產生的未償債務超過$15百萬美元至超過$100百萬美元將因加速到期而到期，或者如果到期時不支付。截至2022年12月31日，我們遵守了所有債務契約。如果我們無法遵守債務契約，我們可能會被要求按需償還未償還餘額、提供額外抵押品或採取其他糾正措施。

7.    股東權益
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的股東權益變動情況。
12

 普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
綜合收益
(虧損)		保留
收益		總計
數量
股票		陳述
價值
 (以千為單位，不包括每股和每股數據)
平衡，2022年9月30日
140,896,598 $704 $5,838,118 $369,112 $3,211,157 $9,419,091 
淨收入— — — — 271,860 271,860 
其他綜合收益— — — 22,218 — 22,218 
現金股息(美元)0.74每股)
— — — — (104,552)(104,552)
已發行普通股：
公開發行和其他股票發行2,147,210 11 223,768 — — 223,779 
基於股票的薪酬計劃111,953 1 3,877 — — 3,878 
平衡，2022年12月31日143,155,761 $716 $6,065,763 $391,330 $3,378,465 $9,836,274 
 普通股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
綜合收益
(虧損)		保留
收益		總計
數量
股票		陳述
價值
 (以千為單位，不包括每股和每股數據)
平衡，2021年9月30日
132,419,754 $662 $5,023,751 $69,803 $2,812,673 $7,906,889 
淨收入— — — — 249,209 249,209 
其他綜合損失— — — (45,947)— (45,947)
現金股息(美元)0.68每股)
— — — — (90,411)(90,411)
已發行普通股：
公開發行和其他股票發行2,730,115 13 265,848 — — 265,861 
基於股票的薪酬計劃275,212 2 3,942 — — 3,944 
平衡，2021年12月31日135,425,081 $677 $5,293,541 $23,856 $2,971,471 $8,289,545 
貨架登記、市場股權銷售計劃和股權發行
我們向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份擱置登記聲明，允許我們發行高達$5.0到2024年6月29日，普通股和/或債務證券達到10億美元。在2022年12月31日，$1.4根據這份擱置登記聲明，有10億美元的證券可供發行。
我們有一個市場(ATM)股權出售計劃，根據該計劃，我們可以發行和出售我們普通股的股票，總髮行價為$1.0截至2024年6月29日的10億股(包括根據與自動櫃員機股權銷售計劃同時簽訂的遠期銷售協議可能出售的普通股)。
在截至2022年12月31日的三個月內，我們根據我們的自動櫃員機權益銷售計劃與借入和出售的各種遠期賣家進行了遠期銷售1,687,190我們普通股的總價為$199.8百萬美元。在截至2022年12月31日的三個月內，我們還敲定了以下遠期銷售協議2,114,488各種遠期賣家在自動櫃員機計劃下以淨收益#美元借入和出售的股票220.0百萬美元。截至2022年12月31日，美元281.9根據我們現有的自動取款機計劃，有100萬股權可供發行。此外，我們還有一美元754.9未完成遠期銷售協議的可用收益為百萬美元，詳情如下。
成熟性可用的股票可用淨收益
(單位：千)		遠期價格
2023年9月29日2,437,669 $271,874 $111.53 
2023年12月29日919,898 105,542 $114.73 
March 28, 20242,744,502 318,963 $116.22 
June 28, 2024496,793 58,487 $117.73 
總計6,598,862 $754,866 $114.39 
13

累計其他綜合收益(虧損)
我們在AOCI中記錄了與可供出售債務證券和利率協議現金流對衝相關的遞延收益(虧損)。我們的可供出售債務證券的遞延收益(虧損)在結算時在收益中確認，而與我們的利率協議現金流對衝相關的遞延收益(虧損)在相關融資期限內以直線基礎在收益中確認。下表提供了我們累積的其他全面收益(虧損)餘額的組成部分，扣除分配給其他全面收益(虧損)每個組成部分的相關税收影響。
可用-
待售
證券		利率
協議
現金流
套期保值		總計
 (單位：千)
2022年9月30日$(495)$369,607 $369,112 
改敍前的其他全面收入87 22,661 22,748 
從累積的其他全面收益中重新分類的金額— (530)(530)
本期其他綜合收益淨額87 22,131 22,218 
2022年12月31日$(408)$391,738 $391,330 
 
可用-
待售
證券		利率
協議
現金流
套期保值		總計
 (單位：千)
2021年9月30日$47 $69,756 $69,803 
重新分類前的其他全面損失(69)(46,622)(46,691)
從累積的其他全面收益中重新分類的金額— 744 744 
當期其他綜合損失淨額(69)(45,878)(45,947)
2021年12月31日$(22)$23,878 $23,856 

8.    冬季風暴URI
概述
正如我們在截至2022年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註9中所述，2021年2月中旬，一場歷史性的冬季風暴影響了我們服務地區的天然氣供應、市場定價和需求。在此期間，堪薩斯州和德克薩斯州州長分別宣佈進入緊急狀態，某些監管機構發佈了影響公用事業和天然氣行業的緊急命令，包括全州公用事業削減計劃和鼓勵或要求管轄天然氣公用事業公司努力確保向客户提供安全可靠的天然氣服務的命令。
由於這場冬季風暴的歷史性，我們經歷了不可預見和史無前例的天然氣成本市場定價，導致2月份天然氣採購總額約為#美元。2.3十億美元。這些天然氣費用是用從2021年3月完成的債務證券公開發行獲得的資金支付的，金額為#美元。2.2十億美元。
監管資產會計
在我們運營的每個州，我們購買的天然氣成本都可以通過購買天然氣成本調整機制收回。由於冬季風暴URI期間產生的天然氣採購成本達到前所未有的水平，堪薩斯公司委員會(KCC)和德克薩斯州鐵路委員會(RRC)發佈命令，授權天然氣公用事業公司記錄監管資產，以説明與冬季風暴相關的特殊成本。根據這些訂單，截至2022年12月31日，我們已記錄了$2.1在堪薩斯州產生的增量成本(包括某些運輸成本)的監管資產為10億美元(美元89.0百萬美元)和德克薩斯州($2,021.9百萬)。此外，根據RRC發出的另一項監管命令，我們已推遲$14.92022年9月1日後發生的運輸成本為100萬美元。
證券化程序
為了通過延長這些史無前例的購買天然氣成本的回收期將對客户賬單的影響降至最低，堪薩斯州和得克薩斯州立法機構在2021財年分別頒佈了證券化立法，詳情請參閲我們截至2022年9月30日的財年綜合財務報表10-K表的附註9。
14

堪薩斯州
KCC於2022年10月25日發佈融資令，授權我們通過發行債券將#美元證券化。118.5百萬美元，其中包括不超過一段時間內與證券化有關的賬面成本和估計利息12好幾年了。我們目前預計債券發行將在2023財年進行。由於我們打算在幾年內收回這些成本，我們已將堪薩斯州的監管資產記錄為截至2022年12月31日的遞延費用和其他資產中的長期資產。
德克薩斯州
2022年2月8日，RRC發佈了一項融資命令，授權德克薩斯州公共融資管理局發行客户利率減免債券，以證券化最終確定中批准的成本，期限不超過30年。在收到證券化資金後，我們將償還用於支付冬季風暴URI期間發生的天然氣成本的未償還債務。

9.     臨時養老金和其他退休後福利計劃信息
在截至2022年和2021年12月31日的三個月裏，我們的養老金和其他退休後福利計劃的定期養老金淨成本的組成部分如下表所示。其中大部分成本是可以通過我們的關税税率收回的。這些成本的一部分被資本化到我們的利率基礎中，或者作為監管資產或負債遞延。剩餘成本記為運維費用或其他營業外費用的組成部分。
 截至12月31日的三個月
 養老金福利其他好處
 2022202120222021
 (單位：千)
定期養卹金淨費用的構成部分：
服務成本$2,908 $4,323 $1,546 $2,559 
利息成本(1)
7,325 5,063 3,478 2,683 
預期資產收益率(1)
(7,278)(7,383)(2,804)(3,312)
攤銷先前服務費用(貸方)(1)
(30)(58)(3,285)(3,309)
精算(收益)損失攤銷(1)
164 1,951 (1,863)— 
定期養老金淨成本$3,089 $3,896 $(2,928)$(1,379)
(1)本公司截至2022年9月30日止財政年度的10-K表格年度報告附註2所述，除服務成本成分外的定期淨成本成分，已包括在簡明綜合全面收益表的其他營業外開支項目中，或作為監管資產或負債在簡明綜合資產負債表中資本化。
在截至2022年12月31日的三個月裏，我們貢獻了3.0百萬美元用於我們退休後的醫療計劃。我們預計將捐贈總額在$15百萬美元和美元25在2023財年為我們的退休後計劃提供100萬美元。

10.    承付款和或有事項
訴訟與環境問題
在正常的業務過程中，我們會受到各種法律和監管程序的影響。對於這類事項，我們根據現有事實、我們的歷史經驗以及我們對未來負債的最終結果或解決方案的估計，在被認為是可能和可估量的情況下記錄負債。雖然這些訴訟的結果不確定，超過我們應計金額的虧損是可能的，儘管不能合理估計，但管理層認為，任何超過應計金額的金額都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
我們是在正常業務過程中出現的各種其他訴訟和與環境有關的事項或索賠的當事人。雖然該等訴訟的結果及對該等與環境有關的事宜或申索的迴應行動不能肯定地預測，但我們仍然相信該等訴訟及事宜或申索的最終結果不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
購買承諾
我們的經銷部門與幾家供應商保持着供應合同，合同的期限通常長達一年。根據這些合同，估計基礎氣體量的承諾是按合同每月確定的
15

協商好的價格。根據個別合同的條款，在當月視需要作出每日增量採購的承付款。
我們的Mid-Tex事業部還維持着有限數量的長期供應合同，以確保其服務區域內的客户有可靠的天然氣來源，這使其有義務根據與天然氣樞紐掛鈎的合同或固定價格合同以特定數量的價格購買天然氣。這些採購承諾合同在我們截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中有詳細説明。截至2022年12月31日的三個月的採購承諾沒有實質性變化。
未來的租賃付款
二服務中心租賃預計將於2023財年第四季度開始，這將影響我們未來的租賃付款。這些租約未來的租金總額為#美元。48.1百萬美元。
差餉監管程序
截至2022年12月31日，我們的幾個服務領域的例行費率監管程序正在進行中，下文將進一步詳細討論管理層的討論和分析--制定差餉的最新發展。除了這些訴訟程序外，截至2022年12月31日的三個月的利率監管程序沒有實質性變化。

11.    所得税
所得税費用
我們的臨時有效税率反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的財政年度的估計年度有效税率，該税率根據與某些離散項目相關的税收支出進行了調整。截至2022年和2021年12月31日止三個月的實際税率為11.0%和5.9%。這些有效税率與21%的聯邦法定税率不同，主要是由於超額遞延聯邦所得税負債、税收抵免、州所得税和其他永久性賬面與税收差異的攤銷。這些調整對實際税率的影響與税前收益或虧損成比例。
監管超額遞延税款
監管超額遞延税額淨額是指由於2017年減税和就業法案(“TCJA”)的頒佈以及堪薩斯州2020財年頒佈的立法變化，與我們的服務成本費率制定相關的遞延税金淨負債的變化。目前，監管超額淨遞延税項負債為#美元458.4在不同的時期，100萬美元被返還。在這筆款項中，$368.8百萬美元正在退還給客户超過35 - 60月份。額外的$74.5百萬美元以臨時方式退還給客户15 - 69數年後，我們的監管機構才會確定最終退款期限。退還剩餘的$15.1100萬美元將在未來的利率訴訟中解決。
截至2022年12月31日和2022年9月30日，美元160.6百萬美元和美元159.8100萬美元計入其他流動負債。

12.    金融工具
我們目前使用金融工具來緩解大宗商品價格風險和利率風險。本公司於截至2022年9月30日止財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2及附註15全面説明使用金融工具的目標及策略，以及該等金融工具的相關會計處理。在截至2022年12月31日的三個月內，我們的目標、戰略和使用金融工具的會計沒有重大變化。我們的金融工具不包含任何信用風險相關或其他或有特徵，當我們的金融工具處於淨負債頭寸時，這些特徵可能會導致支付速度加快。下文概述了這些目標和戰略。
商品風險管理活動
我們購買的天然氣成本調整機制基本上使我們的分銷部門免受大宗商品價格風險的影響；然而，我們的客户受到天然氣價格波動的影響。我們通過實體存儲、固定價格遠期合約和金融工具的組合來管理這一風險敞口，主要是場外掉期和期權合約，以努力將冬季取暖季節天然氣價格波動對客户的影響降至最低。
我們通常尋求對衝在25和50使用金融工具購買預期採暖季節天然氣的百分比。對於2022-2023年採暖季節(通常是10月至3月)，在我們允許的司法管轄區
16

為了利用金融工具，我們預計對衝大約32百分比，或17.7Bcf，對冬季流動天然氣的需求。出於會計目的，我們沒有將這些金融工具指定為對衝。
利率風險管理活動
我們通過定期簽訂金融工具來管理利率風險，以有效地確定與預期融資相關的利息成本中的國債收益率部分。
下表彙總了截至2022年12月31日我們現有的遠期起始利率互換。在協議執行時，這些掉期被指定為現金流對衝。
計劃發債日期套期金額
(單位：千)
2024財年$450,000 
2025財年600,000 
2026財年300,000 
$1,350,000 
與金融工具相關的量化披露
下表提供了有關金融工具對我們的簡明綜合資產負債表和全面收益表的影響的詳細信息。
截至2022年12月31日，我們的金融工具包括大宗商品多頭和空頭頭寸。多頭頭寸是購買商品的合同，而空頭頭寸是出售商品的合同。截至2022年12月31日，我們擁有12,039未平倉商品淨多頭合約的MMCF。這些合約並未被指定為對衝。
資產負債表上的金融工具
下表列出了截至2022年12月31日和2022年9月30日我們的金融工具的公允價值和資產負債表分類。已確認資產和負債總額計入我們未經審計的簡明綜合資產負債表，前提是我們與我們的交易對手有淨額結算安排。然而，截至2022年12月31日和2022年9月30日，不是總金額和不是現金抵押品已計入我們的綜合資產負債表。
2022年12月31日
資產負債表位置資產負債
  (單位：千)
指定為模糊限制語：
利率合約其他流動資產/
其他流動負債		$107,834 $— 
利率合約遞延費用和其他資產/
遞延信貸和其他負債		276,451 — 
總計384,285 — 
未指定為模糊限制語：
商品合同其他流動資產/
其他流動負債		3,255 (10,443)
商品合同遞延費用和其他資產/
遞延信貸和其他負債		316 (1,597)
總計3,571 (12,040)
金融工具總額/淨額$387,856 $(12,040)
 
17

2022年9月30日
資產負債表位置資產負債
  (單位：千)
指定為模糊限制語：
利率合約遞延費用和其他資產/
遞延信貸和其他負債		$355,075 $— 
總計355,075 — 
未指定為模糊限制語：
商品合同其他流動資產/
其他流動負債		26,207 (3,000)
商品合同遞延費用和其他資產/
遞延信貸和其他負債		709 (1,129)
總計26,916 (4,129)
金融工具總額/淨額$381,991 $(4,129)
金融工具對全面收益表的影響
現金流對衝
如上所述，我們的分銷部門有利率協議，我們在執行協議時將其指定為現金流對衝。截至2022年和2021年12月31日止三個月，已結算利率協議的淨(收益)虧損從AOCI重新分類為我們的簡明綜合全面收益表的利息支出為$(0.7)百萬元及$1.0百萬美元。
下表彙總了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月中被確認為其他全面收益(虧損)組成部分的套期交易產生的損益。下表所列數額不包括無效產生的收益和損失，因為這些數額立即在全面收益表中確認為已發生。
 截至12月31日的三個月
 20222021
 (單位：千)
公允價值增加(減少)：
利率協議$22,661 $(46,622)
確認因和解而產生的收益損失(收益)：
利率協議(530)744 
套期保值的總其他綜合收益(虧損)，税後淨額$22,131 $(45,878)
在AOCI中記錄的與我們的利率協議相關的遞延收益(虧損)在收益中確認，因為它們在相關債務工具的條款中攤銷。截至2022年12月31日，我們擁有93.6與我們的利率協議相關的AOCI淨已實現收益為100萬美元。以下金額，扣除遞延税項，代表預期在收益中確認與我們的利率協議相關的AOCI記錄的遞延淨收益，基於這些協議在結算之日的公允價值。這些已結清金額的剩餘攤銷期限將持續到2053財年。然而，下表不包括我們的未償還利率掉期的預期收益確認，因為這些工具尚未結算。
利率
協議
 (單位：千)
接下來的12個月$2,120 
此後91,497 
總計$93,617 


18

未被指定為對衝的金融工具
如上所述，在我們的分銷部門使用的商品合約不被指定為套期保值。然而，使用該等金融工具並不會對我們的分銷部門造成盈利影響，因為使用該等金融工具所產生的收益及虧損在綜合全面收益表中確認為購入氣體成本的一部分，而相關成本則透過我們的税率收回並於收入中確認。因此，這些金融工具的影響不包括在本報告中。

13.    公允價值計量
我們按公允價值報告某些資產和負債，公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的價格(退出價格)。本公司按賬面價值記錄現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款，由於該等資產及負債的短期性質，賬面價值與公允價值大致相若。對於其他金融資產和負債，我們主要使用報價市場價格和其他可觀察到的市場定價信息，以最大限度地減少在我們的計量中使用不可觀察到的定價輸入來確定公允價值。用於確定資產和負債公允價值的方法在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表附註2中進行了全面説明。在截至2022年12月31日的三個月內，這些方法沒有變化。
公允價值計量也適用於我們養老金和退休後計劃資產的估值。目前的會計準則要求僱主每年披露固定收益養老金或其他退休後計劃資產的公允價值計量信息。這些資產的公允價值在我們截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表的附註10中列示。
數量披露
金融工具
我們公允價值計量的分類需要判斷市場數據在多大程度上可觀察到或被可觀察到的市場數據所證實。權威會計文獻建立了公允價值等級，根據可觀察和不可觀察的數據，對用於計量公允價值的投入進行優先排序。該層次結構將投入分為三級，最高優先考慮相同資產和負債在活躍市場的未調整報價(第一級)，最低優先考慮不可觀察到的投入(第三級)。下表按公允價值層級彙總了截至2022年12月31日和2022年9月30日按公允價值經常性會計處理的資產和負債。資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
引用
價格中的
主動型
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)(1)
意義重大
其他
看不見
輸入量
(3級)		淨值和
現金
抵押品		2022年12月31日
 (單位：千)
資產：
金融工具$— $387,856 $— $— $387,856 
債務證券和股權證券
註冊投資公司26,984 — — — 26,984 
債券共同基金32,753 — — — 32,753 
債券(2)
— 35,696 — — 35,696 
貨幣市場基金— 2,823 — — 2,823 
債務和股權證券總額59,737 38,519 — — 98,256 
總資產$59,737 $426,375 $— $— $486,112 
負債：
金融工具$— $12,040 $— $— $12,040 

19

引用
價格中的
主動型
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)(1)
意義重大
其他
看不見
輸入量
(3級)		淨值和
現金
抵押品		2022年9月30日
 (單位：千)
資產：
金融工具$— $381,991 $— $— $381,991 
債務證券和股權證券
註冊投資公司26,367 — — — 26,367 
債券共同基金32,367 — — — 32,367 
債券(2)
— 33,433 — — 33,433 
貨幣市場基金— 3,845 — — 3,845 
債務和股權證券總額58,734 37,278 — — 96,012 
總資產$58,734 $419,269 $— $— $478,003 
負債：
金融工具$— $4,129 $— $— $4,129 
 
(1)我們的二級計量包括場外期權和掉期，它們使用基於市場的方法進行估值，其中可觀察到的市場價格根據每種工具的特定標準進行調整，例如執行價格、名義金額或基差、市政債券和公司債券，這些債券的估值基於最新的可用報價市場價格和按成本估值的貨幣市場基金。
(2)根據現行會計準則，我們對債券的投資被視為可供出售的債務證券。
債務證券和股權證券由我們的可供出售債務證券和我們的股權證券組成。正如我們在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2所述，我們在按投資進行減值的基礎上評估我們可供出售債務證券的表現，並考慮到投資的目的、波動性、當前回報和任何出售該證券的意圖。截至2022年12月31日，不是我們的可供出售債務證券計入了信貸損失撥備。截至2022年12月31日和2022年9月30日，我們可供出售債務證券的攤銷成本為$36.2百萬美元和美元34.1百萬美元。截至2022年12月31日，我們維持了對合同到期日為2023年1月至2026年9月的債券的投資。
其他公允價值計量
我們的長期債務是按賬面價值記錄的。本公司長期債務(不包括融資租賃)的公允價值乃按第三方市場價值報價釐定，該等報價被視為採用近期可見交易的債務工具的第一級公允價值計量，或被視為債務工具的第二級公允價值計量，而公允價值則按最新可得的市場報價釐定。我們融資租賃的賬面價值實質上接近公允價值。下表列出了截至2022年12月31日和2022年9月30日，我們長期債務的賬面價值和公允價值，不包括融資租賃、債務發行成本和原始發行溢價或折扣：
 2022年12月31日2022年9月30日
 (單位：千)
賬面金額$8,760,000 $7,960,000 
公允價值$7,856,154 $6,918,843 
14.    信用風險集中
關於我們集中信用風險的信息在我們截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的綜合財務報表的附註17中披露。在截至2022年12月31日的三個月內，我們的信用風險集中度沒有實質性變化。
20

獨立註冊會計師事務所報告
阿特莫斯能源公司的董事會和股東

中期財務報表審核結果
吾等已審閲隨附的Atmos Energy Corporation(本公司)截至2022年12月31日的簡明綜合資產負債表、截至2022年12月31日及2021年12月31日止三個月期間的相關簡明綜合全面收益及現金流量表，以及相關附註(統稱為“簡明綜合中期財務報表”)。根據吾等的審核，吾等並不知悉簡明綜合中期財務報表應作出任何重大修改，以符合美國公認會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年9月30日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合全面收益表、股東權益和現金流量表以及相關附註(本文未予列示)；在我們於2022年11月14日的報告中，我們對該等綜合財務報表表達了無保留的審計意見。我們認為，隨附的截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表中所列信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。
評審結果的依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。
/s/安永律師事務所
德克薩斯州達拉斯
2023年2月7日
21

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

引言
以下討論應與本Form 10-Q季度報告中的簡明綜合財務報表以及我們截至2022年9月30日的Form 10-K年度報告中管理層的討論和分析一起閲讀。
《1995年私人證券訴訟改革法》規定的安全港警示聲明
本季度報告中關於Form 10-Q的陳述可能包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。本報告中除歷史事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述，由我們真誠作出，旨在獲得1995年《私人證券訴訟改革法》確立的責任避風港資格。當在本報告或我們的任何其他文件或口頭陳述中使用“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“目標”、“計劃”、“預測”、“尋求”、“戰略”或類似詞語時，旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們的戰略、運營、市場、服務、費率、成本回收、天然氣供應和其他因素相關的陳述中明示或暗示的結果大相徑庭。這些風險和不確定性包括：聯邦、州和地方監管和政治趨勢和決定，包括在各州監管委員會進行費率訴訟的影響；聯邦監管監督增加和可能的懲罰；聯邦、州和地方可能加強對我們業務安全的監管；管道完整性和其他類似計劃及相關維修可能產生的重大成本和責任；天然氣分銷、運輸和儲存所涉及的固有危險和風險；合同天然氣供應的可用性和可及性。, 州際管道和/或存儲服務；來自能源供應商和替代能源形式的競爭加劇；未能吸引和保留合格的勞動力；自然災害、恐怖活動或其他事件以及本文討論的其他風險和不確定性，所有這些都很難預測，其中許多是我們無法控制的；對技術的依賴增加，如果這些技術失敗，可能會阻礙公司的業務；網絡攻擊或網絡恐怖主義行為的威脅，可能會擾亂我們的業務運營和信息技術系統，或導致機密或敏感的客户、員工或公司信息的丟失或暴露；新的網絡安全合規要求的影響；不利的天氣條件；這些風險包括：温室氣體排放或旨在應對氣候變化的其他立法或法規的影響；氣候變化的影響；我們業務的資本密集型性質；我們繼續利用信貸和資本市場執行業務戰略的能力；超出我們控制範圍的市場風險，包括商品價格波動、交易對手錶現或信譽以及利率風險；我們的業務集中在得克薩斯州；不利的經濟狀況對客户的影響；天然氣供應和價格的變化；以及提供醫療福利的成本增加，以及養老金和退休後醫療福利以及增加的資金要求。因此，雖然我們認為這些前瞻性陳述是合理的，但不能保證它們將接近實際經驗，也不能保證它們所產生的期望將會實現。進一步, 我們沒有義務更新或修改我們的任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
概述
Atmos Energy及其子公司從事受監管的天然氣分銷以及管道和儲存業務。我們通過銷售和運輸安排將天然氣分銷給我們六個分銷部門的約330萬住宅、商業、公共機構和工業客户，截至2022年12月31日，這些部門覆蓋了八個州的服務區。此外，我們還通過我們的分銷和管道系統為他人運輸天然氣。

我們通過以下可報告的部門管理和審查我們的整合業務：

•這個分銷細分市場主要由我們在八個州的受監管的天然氣分銷和相關銷售業務組成。
•這個管道和存儲段主要由Atmos管道-德克薩斯州分公司的管道和存儲業務以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務組成。
22

關鍵會計估計和政策
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們不斷評估我們的估計數，包括與壞賬準備、法律和環境應計項目、保險應計項目、養老金和退休後債務、遞延所得税以及商譽和其他長期資產估值有關的估計數。實際結果可能與這樣的估計不同。
我們在編制合併財務報表時使用的關鍵會計政策在截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中進行了説明，其中包括：
•監管
•未開賬單的收入
•退休金和其他退休後計劃
•減值評估
我們的關鍵會計政策由我們董事會的審計委員會定期審查。在截至2022年12月31日的三個月裏，這些關鍵會計政策沒有重大變化。
行動的結果

執行摘要
Atmos Energy致力於安全可靠地運營我們的業務，同時提供卓越的股東價值。我們致力於使我們的天然氣分配和傳輸系統現代化，這需要大量的資本支出。我們有能力通過費率設計和機制，減少或消除監管滯後，並將我們批准的費率的回收與客户使用模式分開，從而及時開始收回這些投資的很大一部分。我們資本支出計劃的執行、及時收回這些投資的能力以及我們進入資本市場滿足融資需求的能力是影響我們財務業績的主要驅動因素。
在截至2022年12月31日的三個月中，我們錄得淨收益2.719億美元，或每股稀釋後收益1.91美元，而截至2021年12月31日的三個月的淨收益為2.492億美元，或每股稀釋後收益1.86美元。
淨收入同比增長9%在很大程度上反映了安全和可靠性支出推動的積極結果，但這被我們兩個部門某些運營費用的增加所抵消。
在截至2022年12月31日的三個月內，我們實施了制定差餉的監管行動，導致年營業收入增加1.118億美元。此外，截至2022年12月31日，我們正在進行費率制定工作，以期使年度運營收入總共增加1880萬美元。
截至2022年12月31日的三個月的資本支出為7.957億美元。超過85%的投資用於提高我們配送和運輸系統的安全性和可靠性，其中很大一部分投資是在監管機制下進行的，這些機制將延遲時間減少到六個月或更短。
在截至2022年12月31日的三個月中，我們完成了約10億美元的長期債務和股權融資。截至2022年12月31日，我們的股權資本為52.9%。不包括與冬季風暴URI一起發行的22億美元的增量融資，我們的股本為60.0%。截至2022年12月31日，我們的總流動資金約為34億美元，其中包括1.716億美元的現金和現金等價物，7.549億美元的股權遠期銷售協議可用資金和24.944億美元的信貸安排下的未提取能力。
由於我們持續的財務業績，我們的董事會將2023財年的季度股息增加了8.8%。
下面討論我們每個運營部門的運營結果。
分銷細分市場
分銷部門主要包括我們在八個州的受監管的天然氣分銷和相關銷售業務。影響這一部門業績的主要因素是我們賺取授權回報率的能力、能源行業的競爭因素以及我們服務領域的經濟狀況。
我們能否賺取我們的認可回報率，主要是基於我們在不同的税率制定司法管轄區改善税率設計的能力，以儘量減少監管滯後，並最終將我們認可的回報率從客户手中分離出來。
23

使用模式。改善費率設計是一個長期的過程，由於我們在多個費率司法管轄區開展業務，這一過程變得更加複雜。根據我們目前的費率設計，我們分銷部門收入的大約70%是在本財年前六個月賺取的。此外，我們目前通過基本客户收費收回了分銷部門收入的約50%，不包括天然氣成本，這部分地將我們批准的費率的收回與客户的使用模式分開。
季節性天氣模式也會影響我們的配送業務。然而，天氣高於或低於正常水平的影響通過天氣正常化調整(WNA)得到了很大程度的抵消，該調整已獲得州監管委員會的批准，在以下時間段內約佔我們以下州住宅和商業收入的96%：
堪薩斯州，西德克薩斯州10月至5月
田納西州10月至4月
肯塔基州、密西西比州、德克薩斯州中部11月至4月
路易斯安那州12月-3月
維吉尼亞1-12月
我們的分銷業務也受到天然氣成本的影響。根據購買的天然氣成本調整機制，我們通常能夠將天然氣成本轉嫁給我們的客户，而無需加價；因此，天然氣成本的增加被收入的相應增長所抵消。我們德克薩斯州和密西西比州服務區的收入包括特許經營費和毛收入税，這是以收入的百分比(包括汽油成本)計算的。因此，收入中包含的這些税額受到天然氣成本和天然氣銷售量水平的影響。我們將相關税費記錄為税收的組成部分，而不是收入。
天然氣成本通常對我們的運營收入沒有直接影響，因為這些成本是通過我們購買的天然氣成本調整機制收回的。然而，較高的天然氣成本可能會對我們的應收賬款產生不利影響，導致壞賬支出增加。目前，通過費率設計，我們可以從客户那裏收取約佔我們住宅和商業收入81%的壞賬支出中的天然氣成本部分，從而降低了這一風險。此外，更高的天然氣成本可能需要我們增加信貸安排下的借款，從而導致更高的利息支出。最後，較高的天然氣成本，以及行業內的競爭因素和總體經濟狀況，可能會導致客户節約能源，或者對於工業消費者來説，可能會使用替代能源。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
以下是我們分銷部門截至2022年和2021年12月31日的三個月的財務和運營要點。
 截至12月31日的三個月
 20222021變化
 (除非另有説明，否則以千為單位)
營業收入$1,440,426 $972,422 $468,004 
購氣費881,915 496,799 385,116 
運營費用326,755 285,126 41,629 
營業收入231,756 190,497 41,259 
其他營業外收入6,774 1,916 4,858 
利息收費22,839 8,548 14,291 
所得税前收入215,691 183,865 31,826 
所得税費用21,223 4,294 16,929 
淨收入$194,468 $179,571 $14,897 
綜合分銷銷售量(MMCF)
100,078 69,545 30,533 
綜合配送運輸量(簡寫為MMCF)
40,600 38,597 2,003 
綜合分發總吞吐量(簡寫為MMCF)
140,678 108,142 32,536 
綜合分配每售出的每立方米天然氣的平均成本$8.81 $7.14 $1.67 

24

我們分銷部門的營業收入增長了21.7%。營業收入變化的主要驅動因素包括：
•費率調整增加5750萬美元，主要是在我們的德州中部和密西西比州。
•對客户的超額遞延税金退款減少了570萬美元。
•550萬美元的增長與住宅客户增長和工業負荷增加有關。
部分偏移量：
•由於資本投資的增加，折舊費用和財產税增加了1600萬美元。
•運營和維護費用增加1,320萬美元，主要原因是線路定位支出增加和行政成本增加。
利息費用增加了1430萬美元，主要是由於在2022財年第二季度和2023財年第一季度發行了長期債務。
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月按分配部門劃分的營業收入，按總費率基數的順序排列。我們的分配營業收入的列報是為了財務報告的目的，可能不適合於制定税率的目的。
 截至12月31日的三個月
 20222021變化
 (單位：千)
中特克斯$113,928 $106,358 $7,570 
肯塔基州/中州28,185 25,538 2,647 
路易斯安那州25,348 21,154 4,194 
西德克薩斯21,206 20,874 332 
密西西比州27,049 24,700 2,349 
科羅拉多州-堪薩斯州14,967 2,815 12,152 
其他1,073 (10,942)12,015 
總計$231,756 $190,497 $41,259 
最近的差餉釐定發展
以下各節中描述的金額代表在每次利率申報中請求或收到的運營收入，這可能不一定反映最終訂單中所述的金額，因為某些運營成本可能已因委員會或其他政府當局的最終裁決而發生變化。在2023財年的前三個月，我們實施或獲得批准實施監管程序，導致年度運營收入增加1.118億美元，概述如下。我們的税率制定結果包括退還因先前頒佈的税制改革立法而產生的超額遞延所得税(編輯)，並不反映結果的真實經濟利益，因為它們不包括相應的所得税優惠。不包括這些金額，截至2022年12月31日的三個月，我們制定費率活動的總費率結果為1.122億美元。
費率操作每年增加的
營業收入		編輯影響每年增加的
不包括編輯的營業收入
 (單位：千)
年度公式費率機制$111,846 $342 $112,188 
對案件備案進行評級— — — 
其他費率活動— — — 
$111,846 $342 $112,188 

25

截至2022年12月31日，以下旨在增加1880萬美元年度運營收入的費率制定工作正在進行中：
師費率操作管轄權申請的營業收入
(單位：千)
科羅拉多州-堪薩斯州費率案例科羅拉多州$7,554 
科羅拉多州-堪薩斯州費率案例堪薩斯州7,989 
科羅拉多州-堪薩斯州基礎設施機制
科羅拉多州(1)
1,971 
科羅拉多州-堪薩斯州從價論
堪薩斯州(2)
1,320 
$18,834 
(1)科羅拉多州公用事業委員會在2022年12月21日的會議上批准了SSIR的實施，費率自2023年1月1日起生效。
(2)堪薩斯公司委員會於2023年1月17日批准了從價税申請，費率自2023年2月1日起生效。

年度公式費率機制
作為一種減少監管滯後的工具，公式利率機制允許我們每年更新利率，而無需提起正式的利率案件。然而，這些申請仍然涉及在根據這些機制最終確定費率之前由適當的監管當局進行發現。我們目前在路易斯安那州、密西西比州和田納西州的業務以及德克薩斯州分公司的幾乎所有服務區都有公式費率機制。此外，我們在我們幾乎所有的分銷部門都有特定的基礎設施計劃，並制定了關税，允許與這些計劃相關的投資每年調整附加費費率，以收回在前一個測試年度期間產生的經批准的資本成本。下表按州彙總了我們的年度公式費率機制：
年度公式費率機制
狀態基礎設施計劃公式費率機制
科羅拉多州系統安全和完整性附加功能(SSIR)—
堪薩斯州燃氣系統可靠性附加費(GSR)、系統完整性計劃(SIP)—
肯塔基州管道更換計劃(PRP)—
路易斯安那州(1)速率穩定條款(RSC)
密西西比州系統完整性騎手(SIR)穩定利率申報(SRF)
田納西州(1)年費率機制(ARM)
德克薩斯州天然氣可靠性基礎設施計劃(GRIP)，(1)達拉斯年度費率審查(DAR)、費率審查機制(RRM)
維吉尼亞促進弗吉尼亞能源發展的步驟(節儉)—

(1)德克薩斯州、路易斯安那州和田納西州的基礎設施機制允許將根據本規則發生的與資本支出相關的所有費用(主要包括利息、折舊和其他税款(僅限於德克薩斯州)推遲到下一次費率訴訟(費率案件或年度費率申報)，屆時投資和成本將通過基本費率收回。

26

在截至2022年12月31日的三個月內，批准了以下年度公式費率機制：
師管轄權考試年度
告一段落		增加
每年一次
運營中
收入		編輯影響增加
每年一次
運營中
不包括編輯的收入		有效
日期
  (單位：千)
2023年提交的文件：
密西西比州密西西比州--先生10/31/2023$8,560 $— $8,560 11/01/2022
密西西比州密西西比州--SRF10/31/202312,188 778 12,966 11/01/2022
肯塔基州/中州
肯塔基州PRP(1)
09/30/20231,904 — 1,904 10/02/2022
中特克斯德州中部城市RRM12/31/202181,402 (395)81,007 10/01/2022
西德克薩斯德克薩斯州西部城市RRM12/31/20217,315 (41)7,274 10/01/2022
肯塔基州/中州弗吉尼亞-拯救09/30/2023477 — 477 10/01/2022
2023年申請總數$111,846 $342 $112,188 
(1)差餉自2022年10月2日起執行，恕不退還。
對案件備案進行評級
費率案例是Atmos Energy向監管機構提出的提高向客户收取的費率的正式請求。當監管機構要求我們證明我們的費率是合理的時，也可以提起費率案件。這一過程被稱為“顯示原因”行動。適當的價格旨在收回公司的成本和公平的回報率，並確保我們繼續向客户安全地提供可靠、價格合理的天然氣服務。在截至2022年12月31日的三個月內，沒有完成任何費率案件活動。
其他釐定差餉活動
本公司於截至2022年12月31日止三個月內並無其他釐定差餉活動。
管道和存儲細分市場
我們的管道和存儲部門包括Atmos管道-德克薩斯州分公司(APT)的管道和存儲業務，以及我們在路易斯安那州的天然氣傳輸業務。APT是德克薩斯州最大的州內管道業務之一，主要集中在德克薩斯州中部、北部和東部的成熟天然氣產區，延伸到巴尼特頁巖、德克薩斯州墨西哥灣沿岸和德克薩斯州西部的二疊紀盆地的主要產區或附近。APT為我們的Mid-Tex事業部、其他第三方當地分銷公司、工業和發電客户以及營銷者和生產商提供運輸和存儲服務。這一細分市場80%以上的收入來自這些服務。作為管道業務的一部分，APT在德克薩斯州擁有並運營着五個地下存儲設施。
我們在路易斯安那州的天然氣輸送業務包括位於路易斯安那州新奧爾良地區的一條21英里長的管道，該管道主要用於根據長期合同為我們在路易斯安那州的分銷部門提供天然氣，並在更有限的基礎上向第三方供應天然氣。向我們的路易斯安那州分銷部門收取的這些服務的按需費用取決於路易斯安那州公共服務委員會的監管批准。我們還管理着兩個資產管理計劃，這兩個計劃已獲得適用的州監管委員會的批准。一般來説，這些資產管理計劃要求我們與分銷客户分享從這些安排中獲得的成本節約的很大一部分。
我們的管道和存儲部門受到季節性天氣模式、能源行業的競爭因素以及我們德克薩斯州和路易斯安那州服務區的經濟狀況的影響。天然氣價格不會直接影響這一部門的業績，因為收入來自天然氣的運輸和儲存。然而，天然氣價格和對天然氣的需求可能會影響我們服務的供應區的鑽探活動水平，這可能會影響我們可能通過管道運輸的吞吐量水平。此外，我們在德克薩斯州服務的各個樞紐之間的天然氣價格差異可能會影響通過我們的德克薩斯州管道系統為託運人運輸的天然氣數量和此類運輸的費率。
APT的業績也受到其當地分銷公司客户的天然氣需求的重大影響。此外，其運營可能會受到何時發生成本和費用以及何時通過其關税收回這些成本和費用的時間的影響。
27

我們路易斯安那州天然氣輸送管道向我們的路易斯安那州分銷部門收取的需求費每年增加5%，並已獲得路易斯安那州公共服務委員會的批准，截止日期為2027年9月30日。
截至2022年12月31日的三個月與截至2021年12月31日的三個月
截至2022年和2021年12月31日的三個月，我們的管道和存儲部門的財務和運營要點如下所示。
 截至12月31日的三個月
 20222021變化
 (除非另有説明，否則以千為單位)
中特克斯/附屬公司運輸收入$146,231 $127,323 $18,908 
第三方運輸收入38,079 30,625 7,454 
其他收入2,319 4,970 (2,651)
總營業收入186,629 162,918 23,711 
購買天然氣的總成本(858)(3,411)2,553 
運營費用98,057 80,965 17,092 
營業收入89,430 85,364 4,066 
其他營業外收入14,417 6,786 7,631 
利息收費13,921 11,303 2,618 
所得税前收入89,926 80,847 9,079 
所得税費用12,534 11,209 1,325 
淨收入$77,392 $69,638 $7,754 
管道運輸總量(簡寫為MMCF)206,244 181,468 24,776 
綜合管道運輸量(簡寫為MMCF)142,076 136,067 6,009 
我們管道和存儲部門的運營收入增長了4.8%。營業收入變化的主要驅動因素包括：
•由於2022年5月批准的GRIP備案文件的費率調整，增加了2100萬美元。費率的增長是由增加的安全和可靠性支出推動的。
•APT通過系統的活動淨增加490萬美元，主要與價格上漲有關。
部分偏移量：
•運營和維護費用增加1,260萬美元，主要歸因於在線檢查支出。
•與資本投資增加相關的折舊和物業税支出增加440萬美元。
•由於前一年的非經常性保留氣體銷售，其他收入減少了340萬美元。
流動性與資本資源
為我們的營運資本、資本支出和其他現金需求提供資金所需的流動資金來自內部產生的現金流以及外部債務和股權融資。此外，我們還有一個15億美元的商業票據計劃和四個承諾的循環信貸安排，從第三方貸款人那裏總共可以獲得25億美元。商業票據計劃和信貸安排提供具有成本效益的短期融資，直到它可以被長期債務和股權融資的餘額所取代，從而實現公司期望的資本結構，股權與總資本的比率在50%至60%之間，包括長期和短期債務。此外，我們與天然氣供應商有各種未承諾的貿易信貸額度，我們利用這些額度按月購買天然氣。
我們向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份擱置登記聲明，允許我們發行高達50億美元的普通股和/或債務證券。截至2022年12月31日，根據2024年6月29日到期的擱置登記聲明，有14億美元的證券可供發行。
我們還有一項市場(ATM)股權銷售計劃，允許我們發行和出售普通股，總髮行價最高可達10億美元(包括根據與ATM股權銷售計劃相關的遠期銷售協議可能出售的普通股)，該計劃將於2024年6月29日到期。截至2022年12月31日，根據這一自動櫃員機股權銷售計劃，有2.819億美元的股權可供發行。此外，自
28

2022年12月31日，我們有7.549億美元的可用遠期銷售協議收益。其他詳情載於未經審核簡明綜合財務報表附註7。
下表彙總了截至2022年12月31日我們現有的遠期起始利率互換。
計劃發債日期套期金額實際利率
(單位：千)
2024財年$450,000 1.80 %
2025財年600,000 1.75 %
2026財年300,000 2.16 %
$1,350,000 
這些來源提供的流動資金預計將足以滿足公司2023財年剩餘時間的營運資本需求和資本支出計劃。此外，我們預計將繼續能夠在必要時以合理的條款獲得融資。
2023年3月9日，為支付冬季風暴烏裏期間發生的天然氣費用而發行的22億美元長期票據將到期。我們曾預計在這些票據到期之前，主要使用德克薩斯州立法機構於2021年授權的德克薩斯州全州證券化計劃的淨收益來償還這些票據。我們目前預計這一進程不會在2023年3月9日之前完成。因此，我們目前預計將使用銀團定期貸款、我們的信貸安排借款和現金來償還這些票據。
下表列出了我們截至2022年12月31日、2022年9月30日和2021年12月31日的資本總額，包括短期債務和長期債務的當前部分：
 
 2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
 (除百分比外，以千為單位)
短期債務$— — %$184,967 1.1 %$— — %
長期債務(1)
8,753,279 47.1 %7,962,104 45.3 %7,956,554 49.0 %
股東權益(2)
9,836,274 52.9 %9,419,091 53.6 %8,289,545 51.0 %
總計$18,589,553 100.0 %$17,566,162 100.0 %$16,246,099 100.0 %
(1)包括我們的融資租賃。
(2)不包括為支付冬季風暴URI期間發生的購買天然氣成本而發行的22億美元增量融資，我們的權益資本化率於2022年12月31日為60.0%，於2022年9月30日為61.3%，於2021年12月31日為59.0%。

現金流
我們的內部資金未來可能會因為許多因素而發生變化，其中一些因素是我們無法控制的。這些因素包括監管變化、我們服務的價格、對此類產品和服務的需求、大宗商品價格大幅變化導致的保證金要求、運營風險和其他因素。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的經營、投資和融資活動的現金流量如下所示。
 截至12月31日的三個月
 20222021變化
 (單位：千)
提供的現金總額(用於)
經營活動$188,900 $61,824 $127,076 
投資活動(792,511)(679,748)(112,763)
融資活動723,654 765,206 (41,552)
現金及現金等價物的變動120,043 147,282 (27,239)
期初現金及現金等價物51,554 116,723 (65,169)
期末現金及現金等價物$171,597 $264,005 $(92,408)

29

經營活動的現金流
在截至2022年12月31日的三個月中，我們從運營活動中產生的現金流為1.889億美元，而截至2021年12月31日的三個月為6180萬美元。運營現金流增加了1.271億美元，這主要是由於營運資本的變化，包括天然氣購買和延遲天然氣成本回收的付款時間，以及2022財年取得的成功案例結果的積極影響。
投資活動產生的現金流
我們的資本支出主要用於通過管道更換和系統現代化來提高我們的分配和傳輸系統的安全性和可靠性，並增強和擴展我們的系統以滿足客户的需求。在過去的三個財政年度中，我們大約88%的資本支出一直致力於提高我們系統的安全性和可靠性。
截至2022年12月31日的三個月，用於投資活動的現金為7.925億美元，而截至2021年12月31日的三個月為6.797億美元。資本支出增加了1.115億美元，這主要是由於德克薩斯州管道系統安全和可靠性方面的支出增加，我們的管道和存儲部門增加了1.053億美元。
融資活動產生的現金流
在截至2022年12月31日的三個月中，我們的融資活動提供了7.237億美元的現金，而上一年同期融資活動提供的現金為7.652億美元。
在截至2022年12月31日的三個月中，我們從發行長期債務和股權中獲得了約10億美元的淨收益。我們完成了2053財年到期的5億美元5.75%優先債券和2033財年到期的3億美元5.45%優先債券的公開發行，扣除承銷折扣和發行費用後，我們從發行中獲得淨收益7.894億美元。此外，在截至2022年12月31日的三個月內，我們結算了2,114,488股遠期出售的股票，淨收益為2.2億美元。淨收益主要用於支持資本支出和其他一般企業用途。現金股息增加是因為我們的股息率增加了8.8%，流通股增加了。
在截至2021年12月31日的三個月中，我們從發行長期債務和股權中獲得了約9億美元的淨收益。我們完成了6億美元的2.85%優先債券的公開發行，2052年到期，扣除承銷折扣和發行費用後，我們從發行中獲得淨收益5.898億美元。此外，在截至2021年12月31日的三個月內，我們結算了2,689,327股遠期出售的股票，淨收益為2.619億美元。淨收益主要用於支持資本支出和其他一般企業用途。現金股息增加是因為我們的股息率增加了8.8%，流通股增加了。
下表彙總了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月的股票發行情況：
 截至12月31日的三個月
 20222021
已發行股份：
直接購股計劃16,142 20,983 
1998年長期獎勵計劃111,953 275,212 
退休儲蓄計劃和信託16,580 19,805 
股票發行2,114,488 2,689,327 
已發行股份總數2,259,163 3,005,327 
信用評級
我們的信用評級除了影響我們獲得短期和長期融資的成本外，還直接影響我們獲得這種融資的能力。在確定我們的信用評級時，評級機構考慮了許多量化因素，包括但不限於債務與總資本之比、相對於未償債務的運營現金流、運營現金流覆蓋利息和養老金負債。此外，評級機構還會考慮定性因素，如我們的收益隨時間的一致性、我們的管理和業務戰略的質量、與我們的業務相關的風險以及我們在運營所在州管理我們評級的監管結構。
我們的債務由兩家評級機構評級：標準普爾公司(S&P)和穆迪投資者服務公司(Moody‘s)。2022年11月，標普將我們的展望從負面調整為穩定。截至2022年12月31日，我們的展望和當前債務評級(均被視為投資級)如下：
30

標普(S&P) 穆迪
優先無擔保長期債務A-  A1
短期債務A-2  P-1
展望穩定穩定
由於全球或國家金融和信貸狀況惡化，我們的經營業績大幅下降，或由於進入私人和公共信貸市場的機會更有限而導致我們的流動性大幅下降，可能會引發我們的評級展望發生負面變化，甚至兩家信用評級機構下調我們的信用評級。這將意味着進入私人和公共信貸市場的機會更加有限，這類借款的成本將會增加。
信用評級不是購買、出售或持有證券的推薦。最高的投資級信用評級為標準普爾的AAA和穆迪的AAA。最低的投資級信用評級為BBB-標準普爾和穆迪的Baa3。我們的信用評級可能會被評級機構隨時修訂或撤銷，每個評級都應該獨立於任何其他評級進行評估。不能保證評級將在任何給定的時間段內保持有效，也不能保證評級機構在其判斷為情況需要時不會下調或完全撤銷評級。
債務契約
截至2022年12月31日，我們遵守了所有債務契約。我們的債務契約在未經審計的簡明綜合財務報表附註6中有更詳細的描述。
合同義務和商業承諾
除未經審核簡明綜合財務報表附註10所述外，於截至2022年12月31日止三個月內，我們的合約責任及商業承諾並無重大變動。
風險管理活動
在我們的分銷、管道和儲存領域，我們使用實物儲存、固定實物合同和固定金融合同相結合的方式，以減少冬季天然氣價格異常大幅上漲的風險。此外，我們通過定期簽訂金融工具來管理利率風險，以有效地確定與預期融資相關的利息成本中的國債收益率部分。
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月我們金融工具公允價值變動的組成部分：
 截至12月31日的三個月
 20222021
 (單位：千)
期初合同的公允價值$377,862 $225,417 
已實現/已結算的合同6,322 22,601 
新合同的公允價值(1,693)1,184 
價值的其他變化(6,675)(129,284)
合同期末的公允價值375,816 119,918 
現金抵押品淨額— — 
期末合同的現金抵押品和公允價值$375,816 $119,918 
我們金融工具在2022年12月31日的公允價值按時間段和公允價值來源列示如下：
 合同在2022年12月31日的公允價值
以年為單位的成熟度 
公允價值來源較少
大於1		1-34-5更大
多於5		總計
公平
價值
 (單位：千)
積極報價$100,646 $275,170 $— $— $375,816 
基於模型和其他估值方法的價格— — — — — 
總公允價值$100,646 $275,170 $— $— $375,816 
31

運營統計數據和其他信息
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月我們的分銷、管道和存儲部門的某些運營統計數據。
經銷銷售和統計數據
 截至12月31日的三個月
 20222021
服務中的水錶，週期結束
住宅3,167,556 3,120,873 
商業廣告282,644 282,155 
工業1,644 1,653 
公共權力機構和其他8,162 8,248 
總表3,460,006 3,412,929 
庫存入庫餘額-bcf63.7 70.5 
銷售量-MMcf(1)
天然氣銷售量
住宅58,540 37,834 
商業廣告30,508 23,008 
工業8,908 7,073 
公共權力機構和其他2,122 1,630 
天然氣銷售總量100,078 69,545 
運輸量42,444 40,315 
總吞吐量142,522 109,860 
管道和存儲運營銷售和統計數據
 截至12月31日的三個月
 20222021
客户，期末
工業95 95 
其他209 202 
總計304 297 
庫存入庫餘額-bcf1.1 1.4 
管道運輸量(簡寫為MMCF)(1)
206,244 181,468 
以上各表的注意事項：

(1)銷售額和運輸量反映部門運營，包括公司間銷售額和運輸量。
最近的會計發展
近期會計發展及其對本公司財務狀況、經營業績及現金流量的影響載於未經審核簡明綜合財務報表附註2。
 

32

第三項。關於市場風險的定量和定性披露
關於我們關於市場風險的定量和定性披露的信息在我們截至2022年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的第7A項中披露。在截至2022年12月31日的三個月內，我們對市場風險的數量和質量披露沒有實質性變化。

第四項。控制和程序
管理層對信息披露控制和程序的評估
我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對公司的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在1934年修訂後的《證券交易法》(Exchange Act)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序於2022年12月31日生效，以提供合理的保證，確保我們(包括我們的合併實體)根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，包括合理程度的保證，確保此類信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
    
在截至2023年9月30日的財政年度第一季度，我們沒有對我們的財務報告內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則定義)進行任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化。

33

第二部分：其他信息
項目1.
法律訴訟
截至2022年12月31日止三個月，除未經審核簡明綜合財務報表附註10所述外，本公司截至2022年9月30日止財政年度Form 10-K綜合財務報表附註13所披露的訴訟及其他事項並無重大變動。我們仍然相信，這類訴訟和其他事項或索賠的最終結果不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。
第1A項.
風險因素
與截至2022年9月30日的10-K表格年度報告第1A項“風險因素”項下所披露的風險因素相比，並無重大變動。
第六項。陳列品
以下證據作為本季度報告的一部分提交。
 
展品
數		  描述頁碼或
成立為法團
參考
3.1重述Atmos Energy Corporation-Texas的公司章程(2010年2月3日修訂生效)
附件3.1至2010年3月31日的10-Q表格(1-10042號文件)
3.2重述阿特莫斯能源公司-弗吉尼亞州的公司章程(2010年2月3日修訂)
2010年3月31日10-Q表格附件3.2(1-10042號文件)
3.3修訂和重新制定《Atmos Energy Corporation章程》(截至2019年2月5日)
附件3.1至表格8-K，日期為2019年2月5日(1-10042號文件)
4.1(a)2022年10月3日的高級船員證書
附件4.1至表格8-K，日期為2022年10月3日(1-10042號文件)
4.1(b)2032年到期的5.450%優先債券的全球安全
附件4.2至表格8-K，日期為2022年10月3日(第1-10042號文件)
4.1(c)2052年到期的5.750%優先債券的全球安全
附件4.3Form 8-K日期為2022年10月3日(第1-10042號文件)
15  
關於未經審計的中期財務信息的信函
31  
第13a-14(A)/15d-14(A)條證書
32  
第1350條認證*
101.INS  XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH  內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL  內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
101.DEF  內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
101.LAB  內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE  內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase
104封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中

*這些證明是由公司首席執行官和首席財務官根據《美國法典》第18編第1350條作出的，作為本季度報告的附件32以Form 10-Q形式提供，不會被視為已提交給委員會，也不會被視為通過引用納入公司根據1933年證券法或1934年證券交易法提交的任何文件，除非公司通過引用特別納入了此類證明。

34

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
ATMOS E活力十足 C企業組織
(Registrant)
 
發信人：克里斯托弗·T·福爾賽斯
 
克里斯托弗·福賽斯
高級副總裁和首席財務官
(妥為授權的簽字人)
日期：2023年2月7日
35