附件99.1
KYNDRYL報告2023年第三季度業績
● | 截至2022年12月31日的季度收入總額為43億美元,淨虧損為1.06億美元,税前虧損為1.38億美元,調整後的税前虧損為400萬美元 |
● | 在聯盟、高級交付和客户計劃方面繼續取得進展 |
● | 上調收入前景並重申2023財年利潤率前景 |
紐約,2023年2月7日-全球最大的IT基礎設施服務提供商Kyndryl Holdings,Inc.(NYSE:KD)今天發佈了截至2022年12月31日的季度財務業績,這是其2023財年的第三季度。
Kyndryl公司董事長兼首席執行官馬丁·施羅特説:“我們本季度的強勁經營業績反映了我們的三A計劃--聯盟、高級交付和客户--的持續進展,這些計劃正在推動擴大客户關係、贏得新業務、提高自動化程度和效率以及提高盈利能力。隨着我們繼續執行這些計劃並增加我們的Kyndryl諮詢收入,我相信我們的底線將受益於我們為客户創造的價值,同時更好地滿足他們的關鍵任務需求。“
截至2022年12月31日的第三財季業績
Kyndryl公佈第三季度營收為43億美元,同比下降6%,按不變貨幣計算增長3%。與上一年的預計收入相比,收入下降了6%,按不變貨幣計算增長了2%。該公司報告本季度税前虧損1.38億美元,淨虧損1.06億美元,或每股稀釋後虧損0.47美元,而去年同期淨虧損7.31億美元。調整後的税前虧損為400萬美元,而去年同期預計調整後的税前收入為6500萬美元。匯率變動對調整後的税前收入產生了大約9000萬美元的負面影響。調整後的EBITDA為5.8億美元,而上一年同期預計調整後的EBITDA為6.79億美元,這主要是由大約1.25億美元的不利匯率變動推動的。在截至12月31日的9個月中,運營現金流為7.69億美元,調整後的自由現金流為4.07億美元。
我們對本季度更強勁的季度利潤率和顯著的現金流感到鼓舞。我們的三A計劃對我們目前的底線和與我們簽約相關的未來收益都產生了積極的影響。“我們制定了正確的戰略,並正在執行這些戰略,以推動未來的增長和提高盈利能力。”
最新發展動態
● | 聯盟計劃-在截至2022年12月31日的9個月中,Kyndryl簽署了與雲超大規模聯盟相關的合同,總價值約為7.5億美元,使該公司有望實現其10億美元的超大規模簽約 |
今年的目標。Kyndryl進一步增強了其與雲相關的能力,截至季度末,其員工獲得了31,900個超大規模認證,同比增長98%。 |
● | 先進的交付計劃-該公司已重新部署了4500多名交付專業人員,以服務於新的收入來源和回填自然減員。這將產生大約2.25億美元的年化節省,使公司有望超過2023財年年底2億美元的目標。 |
● | 賬户計劃-Kyndryl繼續以低於標準的利潤率解決其業務要素,使這一計劃的總影響達到1.3億美元的年化收益,朝着公司2023財年2億美元的年終目標邁進。 |
此外,與2021年相比,與本季度所有簽約相關的預計利潤率再次大幅上升,反映出該公司強調贏得盈利業務,以及作為一家獨立公司拒絕低利潤率和無利潤率業務的戰略意願。
● | 全球戰略合作伙伴關係-除了10月份宣佈的微軟、谷歌和Teradata聯盟外,該公司在本季度還宣佈了幾個新的和擴大的技術合作夥伴關係: |
◾ | Amazon Web Services新安全解決方案的託管服務交付聯盟,專為行業和公司特定需求量身定做 |
◾ | 與戴爾技術公司和微軟達成協議,提供集成的混合雲解決方案,以幫助客户加快雲轉型項目 |
◾ | 與英特爾合作,與共同客户一起設計和實施專用5G網絡 |
● | 交易相關成本--該公司第三季度報告的業績反映了4800萬美元的交易相關支出和1.72億美元與其剝離相關的交易相關現金支出,包括系統遷移和員工留任成本。 |
展望
Kyndryl將上調2022年4月1日至2023年3月31日結束的財年的收入預期,以反映更高的不變貨幣收入增長和匯率影響,並重申其調整後的EBITDA和調整後的税前利潤率的前景。此外,為了幫助確定匯率變動對公司業績的影響,Kyndryl提供了(I)基於今年迄今匯率的展望和(Ii)以不變貨幣表示的展望。
2
2023財年,基於截至2023年1月的年初至今匯率
根據年初至今可能繼續波動的匯率,該公司預計:
收入 | $16.8 – $17.0 billion |
收入增長(與2022年3月LTMpf相比) | (8%) – (7%) |
調整後EBITDA利潤率 | 11% – 12% |
調整後的税前利潤率 | (2%) – (1%) |
過去一年貨幣匯率的變化正在影響公司的收入、以美元計價的費用轉換為其他貨幣以及公司國際收益的換算。根據截至2023年1月的匯率,匯率變動對2023財年的收入產生了約13億美元或730個基點的負面影響,調整後的EBITDA約為3.75億美元或100個基點,調整後的税前收入與2021年日曆年的預計結果相比減少了約2.5億美元或近150個基點。
2023財年,以不變貨幣計算
按不變貨幣計算(將2021年平均匯率應用於2023財年的收入、成本和支出),該公司預計:
收入增長(與2022年3月LTMpf相比) | (0.5%) – 0.5% |
調整後EBITDA利潤率 | 12.5% – 13.5% |
調整後的税前利潤率 | (0.5%) – 0.5% |
該公司的不變貨幣收入增長預期比該公司11月份提供的預期增加了0.5個百分點。
截至2021年12月31日的一年,預計收入為187億美元,預計收入為185億美元,税前虧損19億美元,淨虧損23億美元,調整後的EBITDA為20億美元,預計調整後的EBITDA為27億美元,預計調整後的税前收入為1.34億美元。截至2022年3月31日的過去12個月的收入為183億美元,同期(LTMpf 2022年3月)的預計收入為182億美元。
收益電話會議和網絡廣播
Kyndryl第三財季的財報電話會議定於上午8:30開始。美國東部時間2023年2月8日。訪問Kyndryl公司投資者關係網站上的Investors.kyndryl.com網站,或從美國撥打800-343-5172或從所有其他地點撥打203-518-9708並提供會議ID KDQ323,即可收看網絡直播。在2023年2月8日的電話會議前不久,該網站將提供幻燈片演示文稿。活動結束後,重播將在Investors.kyndryl.com上進行為期12個月的網絡直播,從美國撥打800-839-5127或從所有其他地點撥打402-220-2692進行為期兩天的電話重播。
3
關於Kyndryl
Kyndryl(紐約證券交易所代碼:KD)是世界上最大的IT基礎設施服務提供商,為60多個國家和地區的數千家企業客户提供服務。該公司設計、建造、管理複雜的關鍵任務信息系統,並使之現代化,這些信息系統是全世界每天都要依賴的。欲瞭解更多信息,請訪問www.kyndryl.com。
前瞻性聲明和警告性聲明
本新聞稿包含“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述,包括有關公司計劃、目標、目標、信念、業務戰略、未來事件、商業狀況、經營結果、財務狀況、商業前景和商業趨勢的陳述,以及其他非歷史陳述,包括但不限於本新聞稿“展望”部分提供的信息,均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述經常包含“將”、“預期”、“預測”、“項目”、“考慮”、“計劃”、“預測”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“可能”、“應該”、“將會”、“可能”、“尋求”、“目標”等類似的詞語或表述,或其否定或其他變體。前瞻性陳述基於公司目前對未來業務和財務表現的假設和信念。
由於風險和不確定性,公司的實際業務、財務狀況或經營結果可能與前瞻性陳述中暗示的大不相同,這些風險和不確定性包括:與公司剝離國際商用機器公司有關的風險;未能吸引新客户、留住現有客户或向客户出售更多服務的風險;技術發展和公司對這些發展的反應;未能實現增長和生產率目標;競爭;與關鍵供應商關係的影響;無法吸引和留住關鍵人員和其他熟練員工;當地法律、經濟、政治、健康和其他條件的影響,包括新冠肺炎疫情;經濟環境和客户支出預算的下滑;公司聲譽的損害;無法準確估計服務成本和完成合同的時間表;服務交付問題;公司成功管理收購、聯盟和處置的能力,包括整合挑戰、未能實現目標、承擔債務和更高的債務水平;我們與政府客户業務的影響;公司知識產權未能阻止競爭性產品和公司未能獲得必要的許可證;與網絡安全和數據隱私有關的風險;税務和環境問題的不利影響;法律訴訟和調查風險;市場流動性狀況和客户信用風險的變化對應收賬款的影響;公司的養老金計劃;外幣波動的影響;以及與公司普通股和證券市場相關的風險。
其他風險和不確定因素包括公司在截至2021年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告中“風險因素”部分所描述的風險和不確定因素,這些風險和不確定因素可能會在公司向證券交易委員會提交的定期報告中不時更新。本新聞稿中的任何前瞻性陳述僅説明發表之日。除法律另有規定外,公司不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
4
在本新聞稿中,由於使用了四捨五入的數字,某些金額可能不會相加;顯示的百分比是根據基礎金額計算的。正如之前宣佈的那樣,Kyndryl將財年結束日期從12月31日改為3月31日,從2022年4月1日開始到2023年3月31日結束的財年生效。
非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關其業績的更多信息,該公司提供了一些不是根據公認會計原則(GAAP)計算的指標,如不變貨幣業績、調整後的EBITDA、調整後的税前收入、調整後的自由現金流量、預計調整後的EBITDA和預計調整後的税前收入。此類非GAAP指標旨在補充GAAP指標,而不是取代它們。該公司的非GAAP指標可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。本版本表中包括非GAAP指標的定義以及歷史期間非GAAP指標與GAAP指標的對賬。
預測的金額是基於最近的貨幣匯率。本新聞稿不包括前瞻性非公認會計準則財務信息的對賬,因為如果沒有不合理的努力,目前無法獲得此類對賬的各個組成部分。出於同樣的原因,我們無法處理無法獲得的信息的可能意義,因為這些信息可能對未來的結果具有重大意義。
備考財務信息
本新聞稿還包括某些形式上的財務信息。預計調整假設該公司從IBM和相關交易中剝離出來的交易發生在2020年1月1日。備考財務資料未經審計,僅作説明之用,並不一定顯示有關交易於所示日期完成時可能出現的經營業績或財務狀況,亦不顯示未來的經營業績。
投資者聯繫方式:洛裏·查特曼
郵箱:lori.chaitman@kyndryl.com
媒體聯繫方式:埃德·巴爾比尼
郵箱:edward.barbini@kyndryl.com
5
表1
KYNDRYL控股公司
合併損益表
(單位:百萬,每股除外)
| | 截至三個月 | | 九個月結束 | ||||||||
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 | | 2022 |
| 2021 | ||||
收入 | | $ | 4,303 | | $ | 4,556 | | $ | 12,771 | | $ | 13,886 |
| | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 3,596 | | $ | 3,999 | | $ | 10,886 | | $ | 12,233 |
銷售、一般和行政費用 | | | 731 | | | 643 | | | 2,131 | | | 2,062 |
員工重新平衡費用(福利) | | | 10 | | | (1) | | | 16 | | | (13) |
交易相關成本 | | | 48 | | | 129 | | | 218 | | | 572 |
減值費用 | | | — | | | 469 | | | — | | | 469 |
利息支出 | | | 27 | | | 18 | | | 65 | | | 50 |
其他費用(收入) | | | 30 | | | 19 | | | 16 | | | 13 |
總成本和費用 | | $ | 4,441 | | $ | 5,276 | | $ | 13,333 | | $ | 15,385 |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前收入(虧損) | | $ | (138) | | $ | (720) | | $ | (563) | | $ | (1,499) |
所得税準備金(受益於) | | $ | (32) | | $ | 11 | | $ | 74 | | $ | 311 |
淨收益(虧損) | | $ | (106) | | $ | (731) | | $ | (637) | | $ | (1,810) |
| | | | | | | | | | | | |
每股收益數據 | | | | | | | | | | | | |
每股基本收益(虧損) | | $ | (0.47) | | $ | (3.26) | | $ | (2.81) | | $ | (8.07) |
稀釋後每股收益(虧損) | | | (0.47) | | | (3.26) | | | (2.81) | | | (8.07) |
| | | | | | | | | | | | |
加權平均基本流通股 | | | 227.0 | | | 224.2 | | | 226.4 | | | 224.1 |
加權平均稀釋後流通股 | | | 227.0 | | | 224.2 | | | 226.4 | | | 224.1 |
6
表2
細分結果
和選定的資產負債表信息
(百萬美元)
| | 截至12月31日的三個月, | | 同比增長 | | 同比增長 | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | 形式上 |
| | | | | | | | 形式上 | | AS | | 常量 | | 親 | | 常量 | |
細分結果 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| 已報告 |
| 貨幣 |
| 表格 |
| 貨幣 | |||
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 1,265 | | $ | 1,193 | | $ | 1,186 | | 6% | | 6% | | 7% | | 7% |
日本 | | | 606 | | | 683 | | | 734 | | (11%) | | 10% | | (17%) | | 2% |
主要市場1 | | | 1,472 | | | 1,670 | | | 1,642 | | (12%) | | (2%) | | (10%) | | 0% |
戰略市場1 | | | 961 | | | 1,010 | | | 1,017 | | (5%) | | 2% | | (6%) | | 2% |
總收入 | | $ | 4,303 | | $ | 4,556 | | $ | 4,579 | | (6%) | | 3% | | (6%) | | 2% |
調整後的EBITDA2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 271 | | $ | 202 | | $ | 235 | | | | | | | | |
日本 | | | 90 | | | 124 | | | 132 | | | | | | | | |
主要市場 | | | 91 | | | 155 | | | 183 | | | | | | | | |
戰略市場 | | | 145 | | | 134 | | | 156 | | | | | | | | |
公司和其他3 | | | (16) | | | (28) | | | (26) | | | | | | | | |
調整後的EBITDA合計 | | $ | 580 | | $ | 587 | | $ | 679 | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的9個月, | | 同比增長 | | 同比增長 | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | 形式上 |
| | | | | | | | 形式上 | | AS | | 常量 | | 親 | | 常量 | |
細分結果 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| 已報告 |
| 貨幣 |
| 表格 |
| 貨幣 | |||
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 3,581 | | $ | 3,577 | | $ | 3,562 | | 0% | | 0% | | 1% | | 1% |
日本 | | | 1,855 | | | 2,160 | | | 2,250 | | (14%) | | 5% | | (18%) | | 1% |
主要市場1 | | | 4,460 | | | 5,260 | | | 4,999 | | (15%) | | (5%) | | (11%) | | (1%) |
戰略市場1 | | | 2,874 | | | 2,889 | | | 3,004 | | (1%) | | 7% | | (4%) | | 3% |
總收入 | | $ | 12,771 | | $ | 13,886 | | $ | 13,814 | | (8%) | | 0% | | (8%) | | 1% |
調整後的EBITDA2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 639 | | $ | 662 | | $ | 812 | | | | | | | | |
日本 | | | 318 | | | 378 | | | 461 | | | | | | | | |
主要市場 | | | 248 | | | 289 | | | 547 | | | | | | | | |
戰略市場 | | | 352 | | | 444 | | | 438 | | | | | | | | |
公司和其他3 | | | (57) | | | (113) | | | (113) | | | | | | | | |
調整後的EBITDA合計 | | $ | 1,499 | | $ | 1,659 | | $ | 2,144 | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, | | 3月31日, | | | | | | | | ||
資產負債表數據 | | 2022 |
| 2022 | | | | | | | | ||
現金及現金等價物 | | $ | 2,002 | | $ | 2,134 | | | | | | | |
債務(短期和長期) | | | 3,200 | | | 3,223 | | | | | | | |
1 | 主要市場由Kyndryl在澳大利亞/新西蘭、加拿大、法國、德國、印度、意大利、西班牙/葡萄牙和英國/愛爾蘭的業務組成。Strategic Markets由Kyndryl在所有其他地理位置的業務組成。 |
2 | 該公司改進了與其分部調整後EBITDA的計量相關的某些分配方法,並相應地重新計算了上期信息,以反映這些更新。欲瞭解更多信息,請參見公司2022年5月27日提交給美國證券交易委員會的8-K/A表格。 |
3 | 表示未分配給分部的淨金額。 |
7
表3
KYNDRYL控股公司
合併現金流量表
(百萬美元)
| | 截至12月31日的9個月, | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
經營活動的現金流: | | |
|
| | |
淨收益(虧損) | | $ | (637) | | $ | (1,810) |
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金進行核對的調整: | |
| | |
| |
折舊及攤銷 | |
| | |
| |
財產和設備折舊 | | | 681 | | | 960 |
使用權資產折舊 | | | 285 | | | 229 |
攤銷過渡成本和預付費軟件 | |
| 909 | |
| 955 |
攤銷資本化合同成本 | | | 337 | | | 403 |
無形資產攤銷 | |
| 36 | |
| 30 |
商譽減值 | | | — | | | 469 |
基於股票的薪酬 | | | 81 | | | 56 |
遞延税金 | | | 5 | | | (418) |
出售資產及其他資產的淨(得)損 | | | (17) | | | 12 |
營業資產和負債變動: | | | | | | |
遞延成本(不包括攤銷) | | | (1,063) | | | (1,071) |
使用權資產和負債(不包括折舊) | | | (275) | | | (256) |
勞動力再平衡負債 | | | (1) | | | (204) |
應收賬款 | |
| 647 | |
| (938) |
應付帳款 | | | 235 | | | 224 |
税金(包括上一年度與前父母結清的項目) | | | (36) | | | 920 |
其他資產和其他負債 | |
| (418) | |
| 650 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 769 | | $ | 209 |
| | | | | | |
投資活動產生的現金流: | |
| | |
| |
資本支出 | | $ | (711) | | $ | (572) |
處置財產和設備所得收益 | |
| 20 | |
| 100 |
其他投資活動,淨額 | | | (8) | | | (1) |
用於投資活動的現金淨額 | | $ | (699) | | $ | (472) |
| | | | | | |
融資活動的現金流: | |
| | |
| |
償還債務 | | $ | (83) | | $ | (71) |
發行債券所得收益,扣除債券發行成本 | | | — | | | 3,035 |
淨轉賬到父級 | | | — | | | (490) |
用於預提税款的普通股回購 | |
| (17) | |
| (1) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | $ | (100) | | $ | 2,472 |
| | | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | $ | (109) | | $ | (19) |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | | $ | (138) | | $ | 2,190 |
| | | | | | |
4月1日的現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 2,154 | | $ | 50 |
12月31日的現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 2,016 | | $ | 2,240 |
| | | | | | |
補充數據 | | | | | | |
已繳納所得税,扣除收到的退款後的淨額 | | $ | 109 | | $ | 12 |
為債務支付的利息 | | $ | 89 | | $ | 2 |
8
表4
非GAAP指標定義和對賬
(百萬美元,簽約除外)
我們根據公認會計準則報告我們的財務結果。我們還提出了某些非公認會計準則的財務指標,以向投資者提供有用的補充信息。我們提供這些非公認會計準則財務衡量標準是因為我們相信,它提高了對管理層決策及其對運營業績的影響的可見性,使我們能夠更好地與同行公司進行比較,並使我們能夠提供對未來業務的長期戰略視角。
不變貨幣信息比較不同時期的結果,就像匯率在一段時期內保持不變一樣。我們將不變貨幣收入定義為不包括匯率變動影響的總收入,並使用它來確定不變貨幣收入同比增長。不變貨幣收入是通過使用相應的前期匯率換算本期收入來計算的。
調整後的税前收入被定義為税前收入,不包括與交易相關的成本、與停止使用租賃資產相關的費用、與終止租賃有關的費用、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、無形資產攤銷、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。調整後的税前利潤的計算方法是將調整後的税前收入除以收入。
預計調整後的税前收入是根據我們以前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進一步調整的税前收入。預計調整後的税前利潤率是通過將如上定義的預計調整後的税前收入除以預計收入來計算的。
管理層使用調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計的税前利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信,調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和預計調整後的税前利潤率對於投資者評估我們的經營業績是有幫助的補充指標,因為它們可以被投資者用來衡量公司的經營業績,而不考慮計算此類指標時排除的項目,這些項目可能因公司而異。調整後的税前收入、預計調整後的税前收入、調整後的税前利潤率和調整後的税前利潤率消除了與核心業務業績無關的費用的影響。這些衡量標準是不符合美國公認會計原則的財務衡量標準,不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則衍生的其他財務業績或流動性衡量標準的替代指標。
調整後的EBITDA定義為淨收益(虧損),不包括淨利息支出、所得税、折舊和攤銷(不包括使用權資產的折舊和資本化合同成本的攤銷)、與停止使用租賃資產有關的費用、與租賃終止有關的費用、交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、基於股票的薪酬、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用以及高通脹國家的外匯影響。
預計調整後的EBITDA是調整後的EBITDA,進一步根據我們前母公司的超額成本分配、支持獨立和增長的增量成本、與IBM分離後商業定價協議相關的其他調整、傳達給Kyndryl的IBM業務部分以及與分離相關交易的持續影響而進行調整。
調整後的EBITDA利潤率是通過將調整後的EBITDA除以收入計算得出的。預計調整後的EBITDA利潤率是通過將預計調整後的EBITDA除以預計收入計算得出的,如上文所定義。
管理層使用調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率來評估我們的業績。管理層在公開提供我們的業務展望時也會使用這些指標。我們相信,這是一項有用的補充措施,可以幫助投資者評估我們的經營業績,因為它們排除了某些項目,這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA、預計調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和預計調整後的EBITDA利潤率是不符合美國公認會計原則的財務指標,不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則得出的其他財務業績或流動性指標的替代指標。
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調整後的自由現金流被定義為經營活動的現金流(GAAP),扣除與交易相關的付款和勞動力重新平衡付款減去淨資本支出後的現金流量。管理層使用調整後的自由現金流作為評估其經營業績、計劃戰略投資以及評估我們產生和償還債務的能力和需求的指標。我們相信,調整後的自由現金流是一項有用的補充財務措施,有助於投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力。調整後的自由現金流是一種未被美國公認會計準則認可的財務指標,不應被視為根據美國公認會計準則獲得的運營現金流或流動性的替代。
Kyndryl將簽約定義為對客户根據合同承諾的價值的初步估計。我們根據各種考慮因素來計算這一數字,包括協議的類型和期限,以及是否存在終止費用或清盤費用。合同延期和範圍的擴大僅在增量新價值的範圍內被視為簽署。由於各種因素,簽約量可能會隨着時間的推移而變化,包括但不限於簽署少量較大規模外包合同的時間。根據服務和解決方案的類型、客户決策和其他因素,簽約轉化為收入的方式可能有所不同,這些因素可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。形式上的簽署反映了IBM業務中傳達給Kyndryl的那部分以及與分離相關的交易的持續影響。管理層使用簽約作為一種工具來監控業務的表現,包括業務吸引新客户和向我們現有客户羣銷售更多範圍的能力。
公認會計準則收入對賬 | | 截至12個月 | | 截至的年度 | ||
形式上的收入 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | ||
報告收入(GAAP) | | $ | 18,317 | | $ | 18,657 |
形式調整1 | | | (72) | | | (134) |
預計收入 | | $ | 18,245 | | $ | 18,523 |
| | 截至三個月 | |||||||||||||||||||
| | 十二月三十一日, | | 9月30日, | | 6月30日, | | 3月31日, | | 十二月三十一日, | | 9月30日, | | 6月30日, | |||||||
| | 2022 | | 2022 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2021 | | 2021 | |||||||
報告收入(GAAP) | | $ | 4,303 | | $ | 4,179 | | $ | 4,288 | | $ | 4,431 | | $ | 4,556 | | $ | 4,579 | | $ | 4,751 |
形式調整1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | (51) | | | (45) |
預計收入 | | $ | 4,303 | | $ | 4,179 | | $ | 4,288 | | $ | 4,431 | | $ | 4,579 | | $ | 4,529 | | $ | 4,706 |
1調整代表IBM業務中傳達給Kyndryl的部分以及與分離相關的交易的持續影響。
與去年同期相比,截至2022年12月31日的三個月的收入下降了6%,按不變貨幣計算增長了3%,與上年同期相比下降了6%,按不變貨幣計算增長了2%。
淨收益(虧損)對賬 | | | | | | | | | |
調整後的税前收益(虧損) | | 截至三個月 | | 九個月結束 | | 截至的年度 | |||
和調整後的EBITDA |
| 2022年12月31日 |
| 2022年12月31日 |
| 2021年12月31日 | |||
淨收益(虧損)(GAAP) | | $ | (106) | | $ | (637) | | $ | (2,304) |
所得税準備金(受益於) | | | (32) | | | 74 | | | 402 |
勞動力再平衡費用 | | | 10 | | | 16 | | | 39 |
交易相關成本 | | | 48 | | | 218 | | | 627 |
基於股票的薪酬費用 | | | 29 | | | 81 | | | 71 |
商譽減值 | | | — | | | — | | | 469 |
與收購相關的無形資產攤銷 | | | 11 | | | 36 | | | 37 |
其他調整1 | | | 37 | | | 55 | | | 88 |
調整後的税前收益(虧損) | | $ | (4) | | $ | (156) | | $ | (572) |
利息支出 | | | 27 | | | 65 | | | 64 |
財產、設備折舊和資本化軟件攤銷 | | | 232 | | | 681 | | | 1,300 |
攤銷過渡成本和預付費軟件 | | | 325 | | | 909 | | | 1,278 |
調整後的EBITDA(非GAAP) | | $ | 580 | | $ | 1,499 | | $ | 2,069 |
1其他調整包括養卹金服務費用和多僱主計劃費用以外的養卹金費用、重大訴訟費用、與停止使用租賃資產有關的費用以及高通脹國家的外匯影響。
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淨收益(虧損)對賬 | | | | | | | | | |
列報調整後的税前收入 | | 截至三個月 | | 九個月結束 | | 截至的年度 | |||
和預計調整後的EBITDA |
| 2021年12月31日 |
| 2021年12月31日 |
| 2021年12月31日 | |||
淨收益(虧損)(GAAP) | | $ | (731) | | $ | (1,810) | | $ | (2,304) |
所得税撥備 | | | 11 | | | 311 | | | 402 |
員工重新平衡費用(福利) | | | (1) | | | (13) | | | 39 |
交易相關成本 | | | 129 | | | 572 | | | 627 |
基於股票的薪酬費用 | | | 18 | | | 56 | | | 71 |
商譽減值 | | | 469 | | | 469 | | | 469 |
來自IBM的超額成本分配 | | | 14 | | | 339 | | | 493 |
與IBM的分居後商業協議的效力 | | | 70 | | | 298 | | | 416 |
支持獨立性和增長的增量成本 | | | — | | | (181) | | | (274) |
形式上和其他調整1 | | | 86 | | | 157 | | | 196 |
預計調整後的税前收益(虧損) | | $ | 65 | | $ | 198 | | $ | 134 |
利息支出 | | | 18 | | | 58 | | | 76 |
折舊費用 | | | 294 | | | 934 | | | 1,262 |
攤銷費用 | | | 302 | | | 954 | | | 1,278 |
預計調整後的EBITDA | | $ | 679 | | $ | 2,144 | | $ | 2,749 |
1預計和其他調整包括養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、重大訴訟成本、無形資產攤銷、高通脹國家的外匯影響、與IBM的分居後商業定價安排、轉給Kyndryl的IBM業務部分以及與分居相關交易的持續影響。
業務現金流的對賬 | | 九個月結束 | |
調整自由現金流 | | 2022年12月31日 | |
經營活動現金流(GAAP) | | $ | 769 |
加分:勞動力重新平衡支出 | | | 20 |
另外:與交易相關的付款 | | | 307 |
減去:淨資本支出 | | | (690) |
調整後自由現金流 | | $ | 407 |
簽約對賬 | | 九個月結束 | ||||
形式簽約(以十億計) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | ||
歷史性的簽約2 | | $ | 8.6 | | $ | 11.0 |
形式調整1 | | | — | | | 0.3 |
形式簽約2 | | $ | 8.6 | | $ | 11.3 |
1 | 調整代表IBM業務中傳達給Kyndryl的部分以及與分離相關的交易的持續影響。 |
2與去年同期相比,截至2022年12月31日的9個月的簽約量下降了22%,按不變貨幣計算下降了15%,與去年同期相比下降了24%,按不變貨幣計算下降了18%。
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