http://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpense0000842023--06-302023Q2錯誤00生物技術公司157093879156644212http://fasb.org/us-gaap/2022#SellingGeneralAndAdministrativeExpense0000842023技術人員：CCXIMembers2021-10-012021-12-310000842023技術人員：CCXIMembers2021-07-012021-12-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-10-012022-12-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-012021-12-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-012021-09-3000008420232022-11-292022-11-290000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-09-300000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300000842023美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-06-300000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000842023美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-09-300000842023美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-09-300000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000008420232021-09-300000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300000842023美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000842023Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300000842023技術人員：EmployeeStockPurachePlan2014年成員2013-10-300000842023美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-07-012022-12-310000842023美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-07-012021-12-310000842023美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-07-012021-12-310000842023美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-10-012022-12-310000842023美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-07-012022-12-310000842023美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-10-012021-12-310000842023美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-07-012021-12-310000842023美國-GAAP：員工服務成員科技：蛋白質科學成員2022-07-012022-12-310000842023美國-GAAP：服務成員2022-10-012022-12-310000842023US-GAAP：RoyaltyMember2022-10-012022-12-310000842023US-GAAP：部門間消除成員2022-10-012022-12-310000842023技術：RestOfWorldMember2022-10-012022-12-310000842023技術：ProductAndServicesMember2022-10-012022-12-310000842023技術：儀器成員2022-10-012022-12-310000842023技術：EMEAExcludingUKMember2022-10-012022-12-310000842023技術：消費品成員2022-10-012022-12-310000842023技術：亞太地區不包括大中華區成員2022-10-012022-12-310000842023國家：美國2022-10-012022-12-310000842023國家：GB2022-10-012022-12-310000842023美國-GAAP：服務成員2022-07-012022-12-310000842023US-GAAP：RoyaltyMember2022-07-012022-12-310000842023US-GAAP：部門間消除成員2022-07-012022-12-310000842023技術：RestOfWorldMember2022-07-012022-12-310000842023技術：ProductAndServicesMember2022-07-012022-12-310000842023技術：儀器成員2022-07-012022-12-310000842023技術：EMEAExcludingUKMember2022-07-012022-12-310000842023技術：消費品成員2022-07-012022-12-310000842023技術：亞太地區不包括大中華區成員2022-07-012022-12-310000842023國家：美國2022-07-012022-12-310000842023國家：GB2022-07-012022-12-310000842023技術：常州EminenceBiotech會員科技：蛋白質科學成員2022-07-012022-09-300000842023美國-GAAP：服務成員2021-10-012021-12-310000842023US-GAAP：RoyaltyMember2021-10-012021-12-310000842023US-GAAP：部門間消除成員2021-10-012021-12-310000842023技術：RestOfWorldMember2021-10-012021-12-310000842023技術：ProductAndServicesMember2021-10-012021-12-310000842023技術：儀器成員2021-10-012021-12-310000842023技術：EMEAExcludingUKMember2021-10-012021-12-310000842023技術：消費品成員2021-10-012021-12-310000842023技術：亞太地區不包括大中華區成員2021-10-012021-12-310000842023國家：美國2021-10-012021-12-310000842023國家：GB2021-10-012021-12-310000842023技術：常州EminenceBiotech會員科技：蛋白質科學成員2021-07-012022-06-300000842023美國-GAAP：服務成員2021-07-012021-12-310000842023US-GAAP：RoyaltyMember2021-07-012021-12-310000842023US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-12-310000842023技術：RestOfWorldMember2021-07-012021-12-310000842023技術：ProductAndServicesMember2021-07-012021-12-310000842023技術：儀器成員2021-07-012021-12-310000842023技術：EMEAExcludingUKMember2021-07-012021-12-310000842023技術：消費品成員2021-07-012021-12-310000842023技術：亞太地區不包括大中華區成員2021-07-012021-12-310000842023國家：美國2021-07-012021-12-310000842023國家：GB2021-07-012021-12-310000842023技術：QT 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TradedSecuritiesMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000842023Tech:ExchangeTradedInvestmentGradeBondFundsMember2022-12-310000842023Tech:ExchangeTradedInvestmentGradeBondFundsMember2022-06-300000842023技術人員：CCXIMembers2022-06-300000842023US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-12-310000842023Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-12-310000842023US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-12-310000842023Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-12-310000842023美國-公認會計準則：其他非當前責任成員技術：ForwardStartingSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-06-300000842023美國-GAAP：其他非當前資產成員技術：NewForwardStartingSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-12-310000842023美國-GAAP：其他非當前資產成員技術：NewForwardStartingSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-06-300000842023技術：常州EminenceBiotech會員2021-07-012022-06-300000842023技術：診斷和基因成員2022-07-012022-12-310000842023科技：蛋白質科學成員2022-07-012022-12-310000842023科技：蛋白質科學成員2022-12-310000842023技術：診斷和基因成員2022-12-310000842023科技：蛋白質科學成員2022-06-300000842023技術：診斷和基因成員2022-06-300000842023技術：EminenceMembers2022-07-012022-12-310000842023技術人員：CCXIMembers2022-07-012022-12-310000842023技術：常州EminenceBiotech會員US-GAAP：非運營收入支出成員2022-07-012022-09-300000842023技術人員：NamocellIncMemberUS-GAAP：非競爭性協議成員2022-07-012022-07-010000842023技術人員：NamocellIncMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-07-012022-07-010000842023技術人員：NamocellIncMemberUS-GAAP：客户關係成員2022-07-012022-07-010000842023美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-12-310000842023美國-GAAP：專利成員2022-12-310000842023美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-12-310000842023美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-12-310000842023US-GAAP：客户關係成員2022-12-310000842023美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-06-300000842023美國-GAAP：專利成員2022-06-300000842023美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-06-300000842023美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-06-300000842023US-GAAP：客户關係成員2022-06-300000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員技術：ContingentConsiderationMembers2022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員技術：ContingentConsiderationMembers2022-09-300000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員技術：ContingentConsiderationMembers2022-06-300000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員技術：ContingentConsiderationMembers2022-10-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員技術：ContingentConsiderationMembers2022-07-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-10-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012022-09-300000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-012021-12-310000842023美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012021-09-300000842023技術：NewForwardStartingSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-05-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-12-310000842023技術：CreditAgreement成員技術：TermLoanMember2022-08-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-09-300000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-09-300000842023美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-3000008420232022-11-2900008420232022-09-3000008420232021-12-3100008420232021-06-300000842023技術人員：NamocellIncMember美國-公認會計準則：行業名稱成員2022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMemberUS-GAAP：非競爭性協議成員2022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMemberUS-GAAP：客户關係成員2022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMember2022-10-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000842023技術：AcquisitionOfAsuragenIncMember2022-06-300000842023技術：AcquisitionOfAsuragenIncMember2021-06-300000842023技術：AcquisitionOfAsuragenIncMember2022-12-310000842023Tech:AcquisitionOfAsuragenIncAndNamocellIncMember2022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMember2022-07-010000842023技術人員：NamocellIncMember2022-07-012022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000842023美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000842023美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000842023美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000842023美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-06-300000842023技術：常州EminenceBiotech會員2021-07-012022-06-300000842023Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-10-012022-12-310000842023美國-GAAP：銷售成本成員2022-10-012022-12-310000842023技術人員：EmployeeStockPurachePlan2014年成員2022-10-012022-12-310000842023Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-12-310000842023美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-12-310000842023技術人員：EmployeeStockPurachePlan2014年成員2022-07-012022-12-310000842023Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-10-012021-12-310000842023美國-GAAP：銷售成本成員2021-10-012021-12-310000842023技術人員：EmployeeStockPurachePlan2014年成員2021-10-012021-12-310000842023Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-12-310000842023美國-GAAP：銷售成本成員2021-07-012021-12-310000842023技術人員：EmployeeStockPurachePlan2014年成員2021-07-012021-12-310000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-012022-12-310000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-012021-12-310000842023US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-3000008420232021-07-012021-09-3000008420232020-07-012021-06-300000842023技術：QT HoldingsCorporation成員科技：蛋白質科學成員2022-10-012022-12-310000842023科技：蛋白質科學成員2022-10-012022-12-310000842023技術：QT HoldingsCorporation成員科技：蛋白質科學成員2022-07-012022-12-310000842023技術：診斷和基因成員2021-07-012022-06-300000842023美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-07-012022-09-300000842023Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-012022-12-310000842023Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-3000008420232022-07-012022-09-300000842023美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers技術：CreditAgreement成員2022-08-310000842023美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers技術：AmendedCreditAgreement成員2022-08-3100008420232022-06-300000842023美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-12-310000842023美國-GAAP：其他非當前資產成員2022-06-300000842023國家：CN2022-10-012022-12-3100008420232022-10-012022-12-310000842023國家：CN2022-07-012022-12-310000842023國家：CN2021-10-012021-12-3100008420232021-10-012021-12-310000842023國家：CN2021-07-012021-12-310000842023技術：Wilson WolfCorporation Members技術：FirstPartOfForwardContractMember2022-12-310000842023技術：Wilson WolfCorporation Members技術：Second PartOfForwardContractMember2022-12-3100008420232022-12-310000842023技術人員：NamocellIncMember2022-12-3100008420232021-07-012021-12-310000842023美國公認會計準則：運營部門成員2022-10-012022-12-310000842023美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-12-310000842023美國公認會計準則：運營部門成員2021-10-012021-12-310000842023美國公認會計準則：運營部門成員2021-07-012021-12-3100008420232023-02-0100008420232022-07-012022-12-31Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：純ISO 4217：美元Xbrli：共享技術：細分市場

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2022年12月31日，或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

佣金文件編號0-17272

生物技術公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


明尼蘇達州	41-1427402
(述明或其他司法管轄權公司或組織)	(税務局僱主識別號碼)

614 McKinley Place N.E. 明尼阿波利斯, 錳55413	(612) 379-8854
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)	(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據《交易法》第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	高科技	這個納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速文件服務器	☒	加速文件管理器	☐

非加速文件服務器	☐	規模較小的報告公司	☐

		新興成長型公司	☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。☐ Yes ☒ No

2023年2月1日，157,275,200該公司的普通股(面值為0.01美元)已發行。

目錄表


		頁面
第一部分財務信息

第1項。	簡明合併財務報表(未經審計)	1

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	24

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	33

第四項。	控制和程序	33

第二部分：其他信息

第1項。	法律訴訟	33

第1A項。	風險因素	34

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	34

第三項。	高級證券違約	34

第四項。	煤礦安全信息披露	34

第五項。	其他信息	34

第六項。	陳列品	35

	簽名	38

目錄表

第一部分財務信息

項目1.簡明合併財務報表

簡明合併損益表

和綜合收益

生物技術公司及其子公司

(單位為千，每股數據除外)

(未經審計)


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021

淨銷售額	$	271,581	$	269,276	$	541,236	$	526,995
銷售成本		88,221		85,585		178,280		172,307
毛利率		183,360		183,691		362,956		354,688

運營費用：
銷售、一般和行政		93,010		100,693		192,386		186,868
研發		22,459		20,650		46,362		42,250
總運營費用		115,469		121,343		238,748		229,118
營業收入		67,891		62,348		124,208		125,570

其他收入(費用)		(1,462)		23,831		45,938		27,992
所得税前收益		66,429		86,179		170,146		153,562
所得税(福利)		16,424		14,120		30,407		12,522
淨收益，包括非控股權益		50,005		72,059		139,739		141,040
非控股權益應佔淨收益(虧損)		—		(8,114)		179		(8,748)
可歸因於生物技術的淨收益	$	50,005	$	80,173	$	139,560	$	149,788
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整		17,370		1,924		(4,087)		(6,722)
外幣折算通過Eminence取消合併重新分類為收益		—		—		119		—
衍生工具的未實現收益(損失)--現金流量套期保值，扣除附註8披露的税額		(685)		2,884		4,010		4,566
其他全面收益(虧損)		16,685		4,808		42		(2,156)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)		—		66		(33)		27
可歸因於生物技術公司的其他全面收益(虧損)		16,685		4,742		75		(2,183)
Bio-Techne的綜合收入	$	66,690	$	84,915	$	139,635	$	147,605

Bio-Techne的每股收益⁽¹⁾:
基本信息	$	0.32	$	0.51	$	0.89	$	0.95
稀釋	$	0.31	$	0.49	$	0.86	$	0.91

加權平均已發行普通股⁽¹⁾:
基本信息		157,011		157,240		156,887		156,808
稀釋		161,750		164,828		161,766		164,636

⁽¹⁾上期業績已進行調整，以反映四-2022年11月29日以股票股息的形式進行的一次股票拆分。有關詳細信息，請參閲注1。

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併資產負債表

生物技術公司及其子公司

(以千為單位，不包括每股和每股數據)


	十二月三十一日，
	2022		6月30日，
	(未經審計)		2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	164,682	$	172,567
短期可供出售投資		32,074		74,462
應收賬款減去壞賬準備#美元3,250及$2,568，分別		184,763		194,548
盤存		160,233		141,123
其他流動資產		23,431		22,856
流動資產總額		565,183		605,556

財產和設備，淨額		223,851		223,242
使用權資產		83,937		65,556
商譽		869,589		822,101
無形資產，淨額		567,647		531,522
其他資產		53,194		46,828
總資產	$	2,363,401	$	2,294,805
負債和股東權益
流動負債：
應付貿易帳款	$	24,100	$	33,865
薪金、工資及相關應計項目		28,633		61,953
應計費用		16,279		17,886
合同責任		21,812		23,406
應付所得税		25,277		13,237
經營租賃負債--流動負債		10,975		11,928
長期債務的當期部分		—		12,500
其他流動負債		1,319		1,243
流動負債總額		128,395		176,018

遞延所得税		111,381		98,994
長期債務債務		200,000		243,410
應付長期或有對價		7,000		5,000
經營租賃負債		78,183		58,133
其他長期負債		11,336		12,239

BioTechne的股東權益：
未指定股本，不是票面價值；授權5,000,000股份；無已發行或未償還		—		—
普通股，面值$.01每股；授權400,000,000; 已發佈和傑出的 157,093,879和156,644,212，分別⁽¹⁾		1,571		1,566
額外實收資本⁽¹⁾		700,684		652,467
留存收益⁽¹⁾		1,199,976		1,122,937
累計其他綜合損失		(75,125)		(75,200)
合計生物技術公司的股東權益		1,827,106		1,701,770
非控股權益		—		(759)
股東權益總額		1,827,106		1,701,011
總負債和股東權益	$	2,363,401	$	2,294,805

⁽¹⁾上期業績已進行調整，以反映四-2022年11月29日以股票股息的形式進行的一次股票拆分。有關詳細信息，請參閲注1。

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併現金流量表

生物技術公司及其子公司

(單位：千)

(未經審計)


	截至六個月
	十二月三十一日，
	2022		2021
經營活動的現金流：
淨收益，包括非控股權益	$	139,739	$	141,040
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷		53,344		49,836
在出售所獲得的庫存時確認的成本		400		1,596
遞延所得税		(6,365)		7,233
基於股票的薪酬費用		31,205		25,706
對或有應付對價的公允價值調整		(8,600)		(16,400)
或有對價付款--運作		—		(3,300)
(收益)投資損失，淨額		(37,176)		—
可供出售投資的公允價值調整		(839)		(33,672)
資產減值重組		—		546
隆起損害		—		18,715
出售Eminence的收益		(11,682)		—
租賃，淨額		640		(501)
其他經營活動		112		383
收購後的營業資產和營業負債淨額變化：
貿易賬户和其他應收賬款，淨額		11,425		(9,347)
盤存		(18,362)		(8,700)
預付費用		(2,005)		(7,025)
應付貿易賬款、應計費用、合同負債和其他		(11,541)		(175)
薪金、工資及相關應計項目		(33,265)		(10,408)
應付所得税		13,435		(6,100)
經營活動提供(用於)的現金淨額		120,465		149,427

投資活動產生的現金流：
可供出售投資的到期日收益		26,509		12,450
購買可供出售的投資		(20,500)		(13,500)
出售CCXI投資所得款項		73,219		—
物業和設備的附加費		(15,665)		(16,238)
收購，扣除收購現金後的淨額		(101,184)		—
出售Eminence的收益		17,824		—
遠期購房合同投資		—		(25,000)
投資活動提供(用於)的現金淨額		(19,797)		(42,288)

融資活動的現金流：
現金股利		(25,106)		(25,069)
行使股票期權所得收益		16,977		56,500
普通股回購		(19,562)		(41,294)
信貸額度協議下的借款		449,661		50,000
償還長期債務		(505,661)		(109,250)
或有對價付款--資金籌措		—		(700)
對RSU支付的税款和淨股份結算		(17,853)		(23,247)
其他融資活動		(2,457)		—
融資活動提供(用於)的現金淨額		(104,001)		(93,060)

匯率變動對現金及現金等價物的影響		(4,552)		(1,325)
現金和現金等價物淨變化		(7,885)		12,754
期初現金及現金等價物		172,567		199,091
期末現金及現金等價物	$	164,682	$	211,845

補充披露現金流量信息：
繳納所得税的現金	$	26,411	$	15,368
支付利息的現金	$	5,619	$	6,144

請參閲簡明合併財務報表附註。

目錄表

簡明合併財務報表附註

生物技術公司及其子公司

(未經審計)

注1.主要會計政策的列報依據和摘要：

本文件所載生物科技公司及其附屬公司(本公司)的中期綜合財務報表由本公司編制，未經審核。它們是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則以及表格10-Q和條例S-X第10條的説明編制的。它們反映了管理層認為為公平列報所列報的中期結果所需的所有調整。所有這些調整都是正常的經常性調整。

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些資料和腳註披露已被濃縮或省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司截至2022年6月30日的會計年度的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在公司2022財年的Form 10-K年度報告中。公司遵循的重要會計政策的摘要在公司2022財年的Form 10-K年度報告中有詳細介紹。本公司在編制未經審計的中期簡明綜合財務報表時遵循這些政策。

在截至2022年12月31日的季度內，公司在二運營部門，蛋白質科學和診斷以及基因組學。公司經營的經營部門與公司在2022財年10-K表格年度報告中披露的經營部門一致。

在2022年10月27日召開的公司2022年年度股東大會上，股東通過了對公司章程的修訂和重述，將公司普通股的法定股份數量從100,000,000至400,000,000。2022年11月1日，公司董事會批准並宣佈四-以股票股息的形式對公司普通股進行一次拆分。2022年11月14日登記在冊的每位股東均收到三每股當時持有的普通股換取額外普通股，在2022年11月29日收盤後分配。本文中提出的所有股票和每股金額都已進行追溯調整，以反映股票拆分的影響。

部分擁有的合併子公司：2022年9月1日，本公司完成常州Eminence生物技術有限公司(卓越)股權的出售，價格約為$17.8百萬美元賣給第三方。卓越被認為是一個可變利益實體，在我們的財務報表中完全合併。在出售之前，Eminence的收入為$2.0在我們的蛋白質科學部門，2023年第一財季的銷售額為100萬美元。2022財年收入為4.6百萬美元。作為出售業務的結果，公司記錄了#美元的收益11.7在簡明合併損益表的其他收入(費用)行內的百萬美元。在出售Eminence之前，在2022財年第二季度確定了觸發事件，並進行了減值測試，因為Eminence預計沒有足夠的現金來執行他們的增長計劃，而且他們無法獲得額外的融資。我們的減值測試導致Eminence商譽和無形資產全額減值，費用為$8.3百萬美元和美元8.6在截至2022年6月30日的一年中，分別為100萬美元。公司還確認存貨和固定資產減值費用為#美元。0.9百萬美元和美元0.9分別為100萬美元。這些減值費用記錄在2022財年綜合收益表中的總務和行政部門。在2022財年第四季度，Eminence能夠為未來的訂單獲得現金保證金，為其運營提供資金。清算的這一延遲為獲得額外的投資者融資提供了時間，而這與出售公司的投資是一致的。

投資：2021年12月，公司支付了$25簽訂一份分兩部分的遠期合同，要求公司進行初始所有權投資，如果達到某些年收入或EBITDA門檻，則購買威爾遜·沃爾夫公司(威爾遜·沃爾夫)的全部股權。威爾遜·沃爾夫是細胞培養設備的領先製造商，包括G-Rex產品線。

遠期合同的第一部分是在威爾遜·沃爾夫達到約1美元時觸發的92年收入為100萬美元或55在2027年12月31日之前的任何時候，扣除利息、税項、折舊和攤銷前的年度收益(EBITDA)為100萬美元。一旦觸發，公司將被要求支付#美元231百萬美元，以換取19.9%的所有權股份。如果威爾遜·沃爾夫不能在2027年12月31日之前實現收入和EBITDA目標，協議將到期。

一旦遠期合約的第一部分被觸發，遠期合約的第二部分將自動觸發，並要求公司於2027年12月31日根據收入倍數收購威爾遜·沃爾夫的剩餘股權。第二

目錄表

如果威爾遜·沃爾夫達到約美元的第二個里程碑，部分合同將在2027年12月31日之前加速。226年收入為100萬美元或136年度EBITDA為百萬美元。如果達到第二個里程碑，遠期合同要求公司支付大約#美元。1超過收入里程碑的收入加上潛在的對價。第二份遠期合同的總預期付款的大約倍數為4.4乘以威爾遜·沃爾夫的年收入。本公司已選擇將ASC 321-10-35-2中詳細説明的計量替代方案應用於威爾遜·沃爾夫的投資。該公司記錄了$25在綜合資產負債表上的其他長期資產內作為成本基礎投資的百萬美元付款。

重組行動：重組行動通常包括涉及與僱員有關的遣散費、合同終止費用以及與此類行動相關的資產減值和處置的重大行動。與僱員相關的遣散費基於分散的僱傭政策和實質性的遣散費計劃。這些費用反映在可能採取行動且金額可評估的季度，通常是在管理層批准相關行動的時候。資產減值和處置費用包括使用權資產、租賃改進以及與合併運營和資產處置相關的其他資產減記。

2023財年重組行動：

QT控股公司(QT Holdings Corporation，Quad)

2022年8月，公司通知員工我們決定關閉我們的Qt控股公司(Quad)設施，作為我們試劑解決方案部門內部活動調整的一部分。該網站的關閉預計將在2023財年第三季度基本完成。由於重組活動，估計税前費用為#美元。2.2在截至2022年12月31日的六個月裏，我們的蛋白質科學部門記錄了100萬美元的收入。有幾個不是截至2022年12月31日的第二財季的額外費用。2023財政年度第一季度相關重組費用在損益表中記錄如下(以千計)：


	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
銷售、一般和行政	$	1,328	$	842	$	2,170


	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
2023年第一季度發生的費用	$	1,328	$	842	$	2,170
現金支付		(420)		(431)		(851)
調整		—		(72)		(72)
截至2022年9月30日的應計重組行動餘額		908		339		1,247
現金支付		(753)		(262)		(1,015)
調整		(38)		(73)		(111)
截至2022年12月31日的應計重組行動餘額	$	117	$	4	$	121

目錄表

蛋白質科學的重新定位

2022年12月，該公司通知員工，它將採取某些行動，從戰略上將資源重新分配到業務的高增長領域。重組受影響的員工數量有限，預計將於2023年第三財季完成。因此，税前費用為1美元。0.8在截至2022年12月31日的季度裏，與員工遣散費相關的百萬美元記錄在我們蛋白質科學部門的銷售、一般和行政運營收入線上。

重組行動，包括現金和非現金影響，如下(以千計)：


	員工
	遣散費
2023年第二季度發生的費用	$	780
現金支付		(176)
調整		—
截至2022年12月31日的應計重組行動餘額	$	604

2022財年重組行動：

2021年9月，公司通知員工我們決定關閉Exosome診斷德國工廠，停止在現場進行的實驗室和研究，這是我們Exosome診斷業務活動調整的一部分。截至2022年6月30日，重組活動已完成。作為重組活動的結果，税前費用為$1.4在截至2022年6月30日的一年中，我們的診斷和基因組部門記錄了100萬美元的收入。在截至2022年6月30日的一年中，關閉Exosome Diagnostics德國工廠的總重組費用在損益表的營業收入中記錄如下(以千計)：


	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
銷售、一般和行政	$	649	$	750	$	1,399

重組行動，包括現金和非現金影響，如下(以千計)：


	員工		資產
	遣散費		減損及其他		總計
2022年第一季度發生的費用	$	639	$	546	$	1,185
2022財年發生的增量費用		—		242		242
現金支付		(589)		(554)		(1,143)
調整⁽¹⁾		(50)		(234)		(284)
截至2022年6月30日的應計重組行動餘額	$	—	$	—	$	—

⁽¹⁾調整包括對我們估計的關閉成本進行優化，以及外匯兑換的影響。

最近採用的會計公告

在截至2022年12月31日的季度裏，沒有采用任何會計聲明。關於2022年6月30日之前通過的會計公告，請參閲表格10-K。

目錄表

注2.收入確認：

消費品收入包括專門的蛋白質、免疫分析、抗體、試劑、血液化學和血氣質量控制，以及血液儀器控制，這些通常是在此類產品的控制權移交給客户後的某個時間點被認可的一次性產品，這通常發生在發貨時。工具收入通常由壽命較長的資產組成，對於大部分銷售而言，這些資產在某個時間點以類似於消耗品的方式確認。服務收入包括延長保修合同、合同後支持和定製開發項目，這些項目隨着時間的推移得到確認，因為客户同時接收和消費此類服務的好處，或者正在開發的基礎資產在合同開始時對公司沒有替代用途，並且公司有權強制執行完成的部分績效付款。服務收入還包括在某個時間點確認的實驗室服務。

在2021財年之前，公司沒有在完成實驗室服務的履約義務時確認收入，而是在履行履約義務之後收到現金時確認。由於我們沒有從Medicare或其他保險提供商收取款項的豐富歷史經驗，本公司根據現金收入對這些服務進行了會計處理，並認為此類服務的可變對價應受到限制，因為所提供服務的大量收入不太可能在未來期間不需要衝銷。鑑於我們實驗室服務的聯邦醫療保險於2019年12月1日生效，公司認為有足夠的數據來估計截至2020年7月1日由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務的可變對價。在2020年7月1日之前由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務在2021財年收到的現金金額約為#美元0.5百萬美元。

在2023財年之前，本公司根據未由Medicare報銷的實驗室服務的現金收入記錄收入，因為可變對價受到限制，因為我們沒有收集未由Medicare或其他保險提供商報銷的付款的豐富歷史經驗，而且不太可能不需要在未來期間為所提供的服務沖銷大量收入。在2022財年上半年，我們開始看到索賠數量的增加，這是由於戰略舉措，包括圍繞新冠肺炎大流行期間癌症篩查重要性的更廣泛宣傳，以及新冠肺炎大流行的急性階段消退。考慮到這些因素，該公司認為它有足夠的數據來估計截至2022年7月1日未由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務的可變對價。2022年7月1日之前進行的非聯邦醫療保險實驗室服務在2023財年收到的現金金額約為$0.8百萬美元。

我們使用第三方證據確認銷售發生期間的特許權使用費收入。公司選擇了“開票權利”這一實際的權宜之計，其依據是公司有權向客户開具發票，金額與客户的價值和迄今完成的業績大致相同。

本公司選擇豁免不披露原始期限為一年或以下的合同的未履行履約義務，並選擇豁免以排除基於銷售或基於使用量的特許權使用費指導下計入的未來履約義務。截至2022年12月31日，公司對原始期限超過一年的合同未履行的履約義務不是實質性的。

與包含票據的客户簽訂的合同可能包括多項履約義務。對於這些合同，公司在相對獨立的銷售價格基礎上將合同的交易價格分配給每個履行義務。交易價格的分配在合同開始時確定。

向最終用户發貨的付款期限一般為淨30天。總代理商發貨的付款期限從30天到90天不等。服務安排通常要求在執行工作之前付款(例如延長保修和服務合同)、在完成服務後付款(例如定製開發製造)或兩者兼而有之。

合同資產包括在開票前確認的收入。合同資產計入所附資產負債表中的其他流動資產，因為公司無條件對價權預計失效的時間不到一年。我們選擇了實際的權宜之計，使我們能夠花費合同費用，否則這些費用將在不到一年的時間內資本化和攤銷。截至2022年12月31日的合同資產不是實質性資產。

合同負債包括超過已確認收入的賬單，如客户預付款和押金產生的賬單以及保修合同的未賺取收入。截至2022年12月31日和2022年6月30日的合同負債約為23.5百萬美元和美元25.5分別為100萬美元。截至2022年6月30日的合同負債隨後在本季度確認為收入，並六月底期間結束2022年12月31日，大約是$5.3百萬美元和美元15.9分別為100萬美元。超過一年的合同負債計入綜合資產負債表中的其他長期負債。

目錄表

任何信用證或退貨要求必須在收到貨物後10天內提出。收入減少，以反映估計的信貸和回報。儘管這些收入扣除的記錄金額取決於估計和假設，但從歷史上看，我們對實際結果的調整並不重要。

向客户徵收的與產品銷售有關並匯給政府當局的税款不包括在收入中。向客户收取的運輸和搬運費用包括在收入中，而相關的運輸和搬運成本反映在產品成本中。我們選擇了實際的權宜之計，使我們能夠將客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運活動作為履行成本，並在確認相關收入時應計運輸和搬運成本。

下表列出了我們在所列期間的分類收入。

按類型劃分的收入如下(以千為單位)：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021
消耗品	$	217,330	$	212,706	$	433,760	$	418,397
儀器		32,301		33,353		58,759		63,222
服務		15,852		17,354		37,297		33,611
產品和服務總收入，淨額	$	265,483	$	263,413	$	529,816	$	515,230
專利權使用費收入		6,098		5,863		11,420		11,765
總收入，淨額	$	271,581	$	269,276	$	541,236	$	526,995

按地理位置劃分的收入如下(以千為單位)：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021

美國	$	149,005	$	142,367	$	304,436	$	283,069
歐洲、中東和非洲地區，不包括英國		54,523		57,159		100,544		108,702
英國		10,872		11,842		22,574		24,320
亞太地區，不包括大中華區中國		17,968		19,603		35,433		37,104
偉大的中國		30,326		31,009		61,847		59,442
世界其他地區		8,887		7,296		16,402		14,358
淨銷售額	$	271,581	$	269,276	$	541,236	$	526,995

目錄表

注3.選定的資產負債表數據：

庫存：

庫存包括(以千計)：


	十二月三十一日，		6月30日，
	2022		2022

原料	$	84,757	$	79,291
成品⁽¹⁾		80,548		66,943
庫存，淨額	$	165,305	$	146,234

⁽¹⁾的產成品庫存$5,072和$5,111包括在2022年12月31日和2022年6月30日的合併資產負債表中的其他長期資產。存貨計入長期資產，因為預計將在合併資產負債表日後12個月後出售。

財產和設備：

財產和設備包括(以千計)：


	十二月三十一日，		6月30日，
	2022		2022
土地	$	9,079	$	8,572
建築物和改善措施		242,340		229,551
機器和設備		182,306		174,813
在建工程		13,469		21,729
財產和設備、成本		447,194		434,665
累計折舊和攤銷		(223,343)		(211,423)
財產和設備，淨額	$	223,851	$	223,242

無形資產：

無形資產包括(以千計)：


	十二月三十一日，		6月30日，
	2022		2022

發達的技術	$	615,301	$	542,038
商號		146,618		146,457
客户關係		224,212		225,882
專利		3,514		3,313
其他無形資產		6,894		6,306
已確定壽命的無形資產		996,539		923,996
累計攤銷		(451,592)		(415,174)
已確定的無形資產，淨額		544,947		508,822
正在進行的研究和開發		22,700		22,700
無形資產總額，淨額	$	567,647	$	531,522

目錄表

截至2022年12月31日的無形資產淨值的賬面價值變動包括：



期初餘額	$	531,522
收購		75,600
其他附加功能		713
攤銷費用		(38,861)
貨幣換算		(1,327)
期末餘額	$	567,647

截至2022年12月31日的無形資產未來攤銷估計費用如下(單位：千)：


剩餘部分2023年	$	38,462
2024		74,764
2025		71,341
2026		67,478
2027		57,326
此後		235,576
總計	$	544,947

商譽：

截至2022年12月31日期間的商譽賬面值變動包括：


			診斷和
	蛋白質科學		基因組學		總計
June 30, 2022	$	376,493	$	445,608	$	822,101
收購		51,051		-		51,051
貨幣換算		(3,623)		60		(3,563)
2022年12月31日	$	423,921	$	445,668	$	869,589

我們在每個財政年度的第四季度以及在年度評估之間評估商譽的賬面價值，如果發生的事件或情況變化可能表明可能出現減值。在2022財年第四季度，該公司對其所有報告單位進行了商譽減值量化評估。我們的評估中沒有確定任何減損指標。

目錄表

注4.收購：

我們定期完成與我們的業務戰略一致的業務組合。收購採用收購會計方法入賬，該方法要求(其中包括)收購的資產和承擔的負債在收購日期按公允價值確認，並將收購的每項業務的經營結果包括在各自收購日期的綜合全面收益表中。收購成本計入已發生的銷售、一般和行政費用。

2023財年收購

Namocell，Inc.

2022年7月1日，公司以美元收購了Namocell，Inc.的所有所有權權益。101.2百萬美元，扣除購入的現金，外加最高可達$的或有對價25在達到某些未來收入門檻後，將達到100萬歐元。對Namocell的收購增加了易於使用的單細胞分選和分配平臺，這些平臺對細胞温和，並保持細胞的活力和完整性。這筆交易是按照ASC入賬的805, 企業合併。此次收購所錄得的商譽代表了擴大公司產品組合的戰略利益，以及市場滲透率增加帶來的預期收入增長。商譽不能在所得税中扣除。該業務在第一個月成為蛋白質科學運營部門的一部分 2023財年第四季度。

與Namocell公司有關的購買對價的分配被認為是初步的，暫定金額主要與商譽、無形資產、營運資本、某些與税收有關的金額和或有負債金額有關。該公司預計在收購後的一年測算期內最終確定收購價格的分配。這項業務的淨銷售額和營業虧損包括在Bio-Techne截至2022年12月31日的季度的綜合經營業績中大約是$2.2百萬美元和美元1.6分別為100萬美元。這項業務的淨銷售額和營業虧損包括在Bio-Techne截至2022年12月31日的六個月的綜合經營業績中大約是$4.6百萬美元和美元3.1分別為100萬美元。

截至購置日和截至2022年12月31日的購入資產和承擔的負債的初步估計公允價值具體如下(以千為單位)：



	在收購之日和2022年12月31日的初步分配
流動資產，扣除現金	$	3,248
設備和其他長期資產		405
無形資產：
發達的技術		73,900
商標名		700
客户關係		900
競業禁止協議		100
商譽		51,051
收購的總資產		130,304

負債		546
遞延所得税，淨額		17,974
取得的淨資產	$	111,784

支付的現金，淨額為獲得的現金		101,184
應付或有對價		10,600
取得的淨資產	$	111,784

目錄表

所購入的有形資產和負債根據管理層的初步評估在結算之日按公允價值入賬。分配給已開發技術的收購價格是基於管理層初步預測的現金流入和流出，並使用特許權使用費減免法來計算所購買資產的公允價值。分配給客户關係和商號的收購價是基於管理層初步預測的現金流入和流出，並使用多期超額收益方法。已開發技術的入賬金額正在攤銷，費用反映在簡明綜合收益和全面收益表中的銷售成本中。已開發技術的攤銷期限估計為13年。與客户關係有關的攤銷費用反映在簡明綜合收益和全面收益表中的銷售、一般和行政費用中。客户關係的攤銷期限估計為4年。商號及競業禁止協議的入賬金額將於綜合綜合收益及全面收益表的銷售、一般及行政開支中反映的開支攤銷。商標和競業禁止協議的攤銷期估計為3年。遞延所得税負債淨額是指將確認為無形資產攤銷的成本調整的估計未來影響的淨額，該影響不能在所得税方面扣除，但被初步計算獲得的淨營業虧損的遞延税項資產抵消。

注意事項 5。公允價值計量：

該公司的金融工具包括現金和現金等價物、可供出售的投資、衍生工具、應收賬款、應付賬款、或有對價債務和長期債務。

公允價值被定義為截至計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的金額。該標準還為計量公允價值時使用的投入建立了層次結構。該標準通過要求在可用時使用最可觀察的輸入來最大化可觀測輸入的使用，並最大限度地減少不可觀測輸入的使用。可觀察到的投入是市場參與者根據從獨立來源獲得的市場數據對資產或負債進行估值時使用的投入。不可觀察的投入是反映我們對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息對資產或負債進行估值時使用的因素的假設的投入。

在估值層次內對金融資產和負債的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。層級結構分為三個級別。一級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價以及可直接或間接觀察到的資產或負債的投入(報價除外)。資產或負債的第三級投入是不可觀察的，其公允價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的，並且至少有一個重要的模型假設或投入是不可觀察的。第3級亦可包括市場活動有限或投資的市場定價可觀測性下降的某些投資證券，以致釐定公允價值需要作出重大判斷或估計。

目錄表

下表按級別提供了按公允價值經常性計量的金融資產和負債的信息(以千計)：


	總計
	攜載
	截止日期的價值		公允價值計量使用
	十二月三十一日，		輸入被視為
	2022		1級		2級		3級

資產
交易所交易證券⁽¹⁾	$	23,574	$	23,574	$	—	$	—
存單⁽²⁾		8,500		8,500		—		—
衍生工具.現金流對衝⁽³⁾		15,791		—		15,791		—
總資產	$	47,865	$	32,074	$	15,791	$	—

負債
或有對價	$	7,000	$	—	$	—	$	7,000
總負債	$	7,000	$	—	$	—	$	7,000


	總計
	攜載
	截止日期的價值		公允價值計量使用
	6月30日，		輸入被視為
	2022		1級		2級		3級

資產
交易所交易證券⁽¹⁾	$	59,962	$	59,962	$	—	$	—
存單⁽²⁾		14,500		14,500		—		—
衍生工具.現金流對衝⁽³⁾		11,026		—		11,026		—
總資產	$	85,488	$	74,462	$	11,026	$	—

負債
或有對價	$	5,000	$	—	$	—	$	5,000
衍生工具.現金流對衝⁽³⁾		476		—		476		—
總負債	$	5,476	$	—	$	476	$	5,000

⁽¹⁾	包括在資產負債表上的可供出售投資中。交易所買賣投資級債券基金於2022年12月31日的成本基準及公允價值為$25.0百萬美元和$23.6分別為100萬美元。交易所買賣投資級債券基金於2022年6月30日的成本基準及公允價值為$25.0百萬美元和$23.9分別為100萬美元。在截至2022年9月30日的季度裏，該公司出售了其持有的ChemoCentryx公司(CCXI)的所有流通股。公司在CCXI的可供出售股權投資的成本基礎和公允價值為#美元6.6百萬美元和美元36.0截至2022年6月30日，分別為100萬人。

⁽²⁾	包括在資產負債表上的可供出售投資中。存單的合同到期日在一年內。

⁽³⁾	截至2022年12月31日和2022年6月30日，衍生品資產計入資產負債表中的其他資產。截至2022年6月30日的衍生負債計入資產負債表上的其他流動負債。

可供出售證券的公允價值計量

我們的可供出售證券按相同資產的活躍市場報價按公允價值計量，因此被歸類為1級資產。

目錄表

衍生工具的公允價值計量

於2018年10月，本公司訂立指定為未償債務現金流對衝的遠期起始掉期。該協議於2022年10月到期，截至2022年12月31日，綜合資產負債表上沒有記錄公允價值。指定衍生工具的公允價值為$0.5100萬美元，截至2022年6月30日在綜合資產負債表上記入短期負債。

2021年5月，本公司簽訂了一項新的遠期起始掉期，指定為對預測債務的現金流對衝。遠期開始掉期通過將公司預測的可變利率長期債務的可變利率轉換為固定利率，減少了公司現金流量支付的可變性。因此，作為遠期開始掉期的一部分，本公司按指定間隔交換浮動和固定利息之間的差額，以美元為基礎。200名義本金的百萬美元。掉期的生效日期為2022年11月，全額掉期將於2025年11月到期。衍生工具的公允價值為$。15.8百萬美元和美元11.0截至2022年12月31日和2022年6月30日，分別記入綜合資產負債表中的其他長期資產。

指定對衝工具的公允價值變動作為其他全面收益的組成部分報告，並在現金流量對衝的相應期限內重新分類為利息支出。該公司將美元重新分類0.6百萬美元的利息收入和相關税費支出0.1在截至2022年12月31日的六個月內，該公司將美元重新分類3.8百萬美元用於利息支出和相關的税收優惠0.9在截至以下六個月內 2021年12月31日. 這些工具是使用活躍市場中可觀察到的市場投入進行估值的，因此被歸類為二級負債。

或有對價的公允價值計量

該公司擁有$7.0截至2022年12月31日記錄的或有對價中的百萬美元，這是與Asuragen和Namocell收購相關的或有對價的公允價值。本公司須支付最高達$的或有代價付款105.0作為Asuragen收購協議的一部分，最高可達25.0作為Namocell收購協議的一部分。截至2022年12月31日，Asuragen和Namocell協議的最高支付金額為$100.0100萬，因為Asuragen和Namocell都沒有實現各自的2022年12月31日的收入里程碑。

Asuragen或有協議的基礎是在2022年12月31日和2023年12月31日之前達到某些收入門檻。負債的期初資產負債表公允價值為#美元。18.3百萬美元，這是使用基於蒙特卡洛模擬的模型折現到現值來確定的。這些計算中使用的假設是銷售量、預期收入、預期費用、貼現率和各種概率因素。該公司在2023財年第二季度沖銷了與2022年12月31日門檻相關的或有負債的公允價值應計項目。與2023年12月31日Asurgen門檻相關的或有對價為$4.0截至2022年12月31日。或有對價為$5.0截至2022年6月30日。

Namocell或有協議的基礎是在2022年12月31日和2023年12月31日之前達到某些收入門檻。負債的期初資產負債表公允價值為#美元。10.6百萬美元，這是使用基於蒙特卡洛模擬的模型折現到現值來確定的。這些計算中使用的假設是銷售量、預期收入、預期費用、貼現率和各種概率因素。該公司在2023財年第二季度沖銷了與2022年12月31日門檻相關的或有負債的公允價值應計項目。截至2022年12月31日，與Namocell相關的剩餘或有對價為$3.0百萬美元。

截至2022年12月31日,由於收入門檻和產品里程碑極有可能在購買協議確定的時間框架內實現，因此公司免除了與B-Mogen收購相關的潛在或有對價付款的義務。該公司在2022財年結算之日沖銷了或有負債公允價值的應計項目。

根據上述財務措施的實際結果，或有對價負債的最終結清可能偏離目前的估計數。這項負債被視為三級財務負債，每個報告期都會重新計量。這些收購的或有對價的公允價值變動計入一般和行政費用。

目錄表

下表列出了使用重大不可觀察到的投入(第三級)按公允價值經常性計量的負債的對賬(以千計)：


	截至的季度		截至六個月
	十二月三十一日，		十二月三十一日，
	2022		2022

期初公允價值	$	15,500	$	5,000
或有對價的公允價值變動		(8,500)		(8,600)
加法		—		10,600
付款		—		—
期末公允價值	$	7,000	$	7,000

使用不同的假設，對本質上是主觀的事項應用不同的判斷，以及未來市場狀況的變化，可能會導致對我們證券的公允價值或或有對價的不同估計，無論是當前還是未來。如果市場狀況惡化，我們可能會對我們投資組合中的證券產生減值費用。

其他金融工具的公允價值計量-使用以下方法和假設來估計每一類金融工具的公允價值，對其進行公允價值的估計是可行的。

現金及現金等價物、存單、應收賬款及應付賬款-由於這些項目屬短期性質，在綜合資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。

長期債務-在綜合資產負債表中報告的從我們的信貸額度貸款中提取的金額和長期債務的賬面價值接近公允價值，因為我們的利率是可變的，反映了當前的市場利率。

注6.債務和其他融資安排：

於2022年8月31日，本公司訂立經修訂及重述的信貸協議(經修訂信貸協議)。這取代了循環信貸額度和定期貸款(先前的信貸協定)，後者規定了#美元的循環信貸安排。600.0100萬美元，並可能額外增加1,000萬美元200.0100萬美元，受某些條件限制，並提供#美元的定期貸款250.0百萬美元。之前的信貸協議以浮動利率計息，本應於2023年8月1日到期。

經修訂的信貸協議規定循環信貸安排為#美元。110億美元，還可以再增加1美元400百萬美元，但要受某些條件的限制。經修訂信貸協議項下的借款可用於本公司及其附屬公司的營運資金及開支，包括融資許可收購。在2022年8月31日結束時，該公司借入了大約#美元350根據經修訂的營運資金信貸協議及支付本公司於2018年8月1日訂立的先前信貸協議項下的未償債務，本公司將按經修訂信貸協議支付未償還債務。經修訂信貸協議項下的借款按浮動利率計息。目前的未償債務是根據一個月有擔保隔夜融資利率(SOFR)加上適用保證金計算的。適用保證金根據本公司的總槓桿率確定，並按季度更新。信貸安排任何未使用部分的年化費用目前為10基點。

修訂和重述的信貸協議將於2027年8月1日到期，其中包含習慣性限制性和金融契約以及習慣性違約事件。截至2022年12月31日，信貸協議項下的未償還餘額為#美元200.0百萬美元。

目錄表

注7.租約：

作為承租人，該公司租賃辦公室、實驗室和製造設施，以及車輛、複印機和其他設備。公司採用ASU 2016-02號及相關標準(統稱為ASC 842，租契)，取代了之前的租賃會計指導，於2019年7月1日。

本公司按直線法確認租賃期內的經營租賃費用。經營租賃使用權資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。用於計算現值的貼現率是Bio-Techne的遞增借款利率，如果有的話，也是租賃中隱含的利率。BioTechne主要根據租賃期限和適用國家或地區的經濟環境來確定每份租賃的遞增借款利率。在截至2022年12月31日的六個月內，公司確認了美元2.0可變租賃費用為百萬美元，7.1在簡明綜合收益及全面收益表中與固定租賃費用相關的百萬美元。

下表彙總了公司經營租賃的資產負債表分類、使用權資產額和租賃負債額，以及公司經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率(資產和負債額以千為單位)：


			自.起
			十二月三十一日，
	資產負債表分類		2022
經營租賃：
經營性租賃使用權資產		使用權資產	$	83,937

流動經營租賃負債		經營租賃負債流動	$	10,975
非流動經營租賃負債		經營租賃負債		78,183
經營租賃負債總額			$	89,158

加權平均剩餘租賃年限(年)：				9.77

加權平均貼現率(%)：				4.23

下表彙總了2022年12月31日終了的6個月為計量經營租賃負債和為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產所支付的現金(千)：


	截至六個月
	十二月三十一日，
	2022
就經營租賃負債支付的現金金額	$	7,294

用租賃負債換取的使用權資產		26,553

目錄表

下表彙總了公司營業租賃按付款日期按會計年度計算的租賃負債公允價值(以千為單位)：


	2022年12月31日
	運營中
	租契
剩餘部分2023年	$	7,237
2024		13,236
2025		12,328
2026		11,211
2027		9,524
此後		57,035
總計	$	110,571
減去：代表利息的數額		21,413
租賃債務總額	$	89,158

某些租賃包括一個或多個續訂選項，其條款可將租賃期限延長至五年。BioTechne包括在合理確定公司將行使選擇權時，將續訂租賃作為使用權、租賃資產和負債的一部分的選擇權。此外，某些租約包含公允價值購買和終止期權，並附帶相關處罰。總體而言，Bio-Techne並不能合理地確定是否會行使此類選擇權。

目錄表

注8. 補充權益和累計其他全面收益(虧損)：

補充權益

該公司已宣佈每股現金股息為$。0.08及$0.16分別在截至2022年和2021年12月31日的三個月和六個月。

合併權益變動(以千計)


	BioTechne股東
								累計
				其他內容				其他
	普通股			已繳費		保留		全面		非控制性
	股票	金額		資本		收益		收入(虧損)		利息		總計
2022年6月30日的餘額	156,644		1,566		652,467		1,122,937		(75,200)		(759)		1,701,011
淨收益							89,555				179		89,734
其他綜合損失									(16,762)				(16,762)
將累計折算調整重新分類為營業外收入									152		(33)		119
從出售Eminence中消除非控股股權											613		613
股份回購	(222)		(2)				(19,560)						(19,562)
為行使期權而發行的普通股	425		5		9,418		(11,428)						(2,005)
為限制性股票獎勵發行的普通股	45		0		0		(6,427)						(6,427)
現金股利							(12,545)						(12,545)
基於股票的薪酬費用					14,364								14,364
普通股發行到員工購股計劃	36		0		2,517								2,517
員工購股計劃費用					97								97
2022年9月30日的餘額	156,928	$	1,569	$	678,863	$	1,162,532	$	(91,810)	$	—	$	1,751,154
淨收益							50,005						50,005
其他綜合損失									16,685				16,685
股份回購													—
為行使期權而發行的普通股	155		1		5,074								5,075
為限制性股票獎勵發行的普通股	11		1		1								2
現金股利							(12,561)						(12,561)
基於股票的薪酬費用					16,413								16,413
普通股發行到員工購股計劃													—
員工購股計劃費用					333								333
2022年12月31日的餘額	157,094	$	1,571	$	700,684	$	1,199,976	$	(75,125)	$	—	$	1,827,106

目錄表


	BioTechne股東
								累計
				其他內容				其他
	普通股			已繳費		保留		全面		非控制性
	股票	金額		資本		收益		收入(虧損)		利息		總計
2021年6月30日的餘額	155,822	$	1,558	$	533,239	$	1,085,465	$	(57,291)	$	8,263	$	1,571,234
淨收益							69,615				(634)		68,981
其他全面收益(虧損)									(6,925)		(39)		(6,964)
為行使期權而發行的普通股	1,178		12		36,336		(13,481)						22,867
為限制性股票獎勵發行的普通股	79		1		(1)		(9,765)						(9,765)
現金股利							(12,493)						(12,493)
基於股票的薪酬費用					11,396								11,396
普通股發行到員工購股計劃	13		0		1,358								1,358
員工購股計劃費用					341								341
2021年9月30日的餘額	157,092	$	1,571	$	582,669	$	1,119,341	$	(64,216)	$	7,590	$	1,646,955
Eminence的非控股權益													—
淨收益							80,173				(8,114)		72,059
其他全面收益(虧損)									4,742		66		4,808
股份回購	(357)		(4)				(41,290)						(41,294)
為行使期權而發行的普通股	538		6		18,599								18,605
為限制性股票獎勵發行的普通股	6		0		0								0
現金股利							(12,576)						(12,576)
基於股票的薪酬費用					13,701								13,701
普通股發行到員工購股計劃					6								6
員工購股計劃費用					267								267
2021年12月31日的餘額	157,279	$	1,573	$	615,242	$	1,145,648	$	(59,474)	$	(458)	$	1,702,531

目錄表

累計其他綜合收益

其他全面收益(虧損)的組成部分包括外幣換算調整的變化和指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現淨收益(虧損)的變化。該公司重新分類為$0.3截至2022年12月31日的6個月內，累計其他全面收益(虧損)至收益的税後淨收益為100萬英鎊。該公司重新分類為$2.9截至2021年12月31日的6個月內，累計其他全面收益(虧損)至收益的税後淨虧損100萬英鎊。

可歸因於生物技術公司的其他綜合收益(虧損)的每個組成部分的累計結餘(税後淨額)摘要如下(以千計)：


	未實現
	收益		外國
	(虧損)		貨幣
	導數		翻譯
	儀器		調整		總計
截至2022年6月30日的餘額	$	8,069	$	(83,269)	$	(75,200)
其他可歸因於生物技術公司的税前綜合收益(虧損)		4,484		(4,087)		397
從衍生品損失(收益)重新分類為利息支出，扣除税項，歸因於生物技術⁽¹⁾		(474)				(474)
將可歸因於生物技術的Eminence的累計折算調整重新分類為可歸因於生物技術的税後非營業收入		—		152		152
截至2022年12月31日的餘額⁽²⁾	$	12,079	$	(87,204)	$	(75,125)


	未實現
	收益		外國
	(虧損)		貨幣
	導數		翻譯
	儀器		調整		總計
截至2021年6月30日的餘額可歸因於生物技術	$	(6,193)	$	(51,098)	$	(57,291)
可歸因於生物技術公司的其他綜合收益(虧損)，重新分類前的税前淨額		1,682		(6,750)		(5,068)
將衍生工具損失重新分類為利息支出，扣除税項，歸因於生物技術⁽¹⁾		2,884		—		2,884
截至2021年12月31日的餘額⁽²⁾	$	(1,626)	$	(57,848)	$	(59,474)

⁽¹⁾

(G利息互換的損失在支付衍生品協議時重新分類為利息支出。公司重新分類$619利息收入，並記錄了一筆相關的税收支出$145在截至2022年12月31日的六個月內。公司重新分類$3,777利息支出和相關的税收優惠$892在此期間六截至的月份2021年12月31日.

⁽²⁾

該公司的遞延税款淨負債為#美元。3,711和淨遞延税收優惠#美元502分別計入截至2022年、2022年和2021年12月31日的累計其他綜合收益損失。

目錄表

注9.每股收益：

下表反映了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法(除每股金額外，以千計)：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021
每股收益-基本：
淨收益，包括非控股權益	$	50,005	$	72,059	$	139,739	$	141,040
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)		-		(8,114)		179		(8,748)
可歸因於生物技術的淨收益	$	50,005	$	80,173	$	139,560	$	149,788
分配給參與證券的收益		(10)		(34)		(35)		(70)
普通股股東可獲得的收入	$	49,995	$	80,139	$	139,525	$	149,718
加權平均流通股-基本		157,011		157,240		156,887		156,808
每股收益-基本	$	0.32	$	0.51	$	0.89	$	0.95

每股收益-稀釋後：
淨收益，包括非控股權益	$	50,005	$	72,059	$	139,739	$	141,040
減去可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)		—		(8,114)		179		(8,748)
可歸因於生物技術的淨收益	$	50,005	$	80,173	$	139,560	$	149,788
分配給參與證券的收益		(10)		(34)		(35)		(70)
普通股股東可獲得的收入	$	49,995	$	80,139	$	139,525	$	149,718
加權平均流通股-基本		157,011		157,240		156,887		156,808
股票期權和限制性股票單位的稀釋效應		4,739		7,588		4,879		7,828
加權平均已發行普通股-稀釋		161,750		164,828		161,766		164,636
稀釋後每股收益	$	0.31	$	0.49	$	0.86	$	0.91

上表中股票期權和限制性股票單位的攤薄效應不包括所有行權收益合計超過該期間平均市場價格的期權。從計算中排除的潛在稀釋期權股票的數量為4.6百萬美元和2.8截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度分別為4.6百萬美元和1.9截至2022年12月31日及2021年12月31日止六個月分別為百萬元。

注10.基於股份的薪酬：

於截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止六個月內，本公司授予2.3百萬美元和1.3百萬份股票期權，加權平均授予價格為$94.11及$120.87和加權平均公允價值#美元29.62及$29.82，分別為。於截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止六個月內，本公司授予87,852和84,872加權平均公允價值為#美元的限制性股票單位94.38及$121.49，分別為。於截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止六個月內，本公司授予10,816和27,584加權平均公允價值為#美元的限制性普通股股份73.94及$122.34.

的股票期權814,807和1,883,768總內在價值為$的普通股48.5百萬美元和美元170.7在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月中，分別行使了100萬美元。

基於股票的薪酬支出，包括工資税，為#美元16.2百萬美元和美元14.1在截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度中，銷售、一般和行政費用分別包括100萬歐元。基於股票的薪酬費用，包括工資税，為#美元31.3百萬美元和美元27.3在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月中，銷售、一般和行政費用分別包括100萬歐元。此外，該公司還確認了$0.3百萬美元和美元0.6在截至2022年12月31日的季度和六個月中，銷售商品成本中的基於庫存的補償成本分別為百萬美元，而0.4百萬美元和美元0.8在上一年的比較期間銷售的貨物成本為百萬美元。截至2022年12月31日，59.0與非既得性股票期權、非既得性限制性股票單位和非既得性限制性股票有關的未確認補償成本。預計確認賠償費用的加權平均期間為1.9好幾年了。

2015財年，公司制定了Bio-Techne Corporation 2014員工股票購買計劃(ESPP)，該計劃於2014年10月30日獲得公司股東的批准，旨在遵守美國國税局有關員工股票購買計劃的規定。800,000股票被分配給了ESPP。該公司記錄的費用為#美元。0.3截至該季度的百萬美元

目錄表

2022年12月31日及$0.3截至2021年12月31日的季度為100萬美元。該公司記錄的費用為#美元。0.4百萬美元和美元0.6截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月的ESPP分別為100萬美元。

注11.其他收入/(支出)：

隨附的收益和全面收益表中其他收入(費用)的組成部分如下(以千為單位)：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021
利息支出	$	(2,356)	$	(2,902)	$	(6,146)	$	(6,311)
利息收入		968		245		1,401		438
其他營業外收入(費用)，淨額⁽¹⁾		(74)		26,488		50,683		33,865
其他收入(費用)合計	$	(1,462)	$	23,831	$	45,938	$	27,992

⁽¹⁾截至2022年12月31日的季度，主要原因是$0.1我們交易所交易型投資級債券基金的公允價值虧損百萬美元，而$28.4在比較期間，我們的CCXI投資的公允價值收益為100萬美元。截至2022年12月31日的六個月，主要是由於$37.2出售我們的產品獲得百萬美元收益CCXI投資和$11.7出售Eminence獲得100萬美元的收益，而$33.7在比較期間，我們的CCXI投資的公允價值收益為100萬美元。

注12.所得税：

公司2023財年第二季度和2022財年第二季度的有效所得税税率為24.7%和16.4分別佔綜合所得税前收益的%和17.9%和8.2分別為2023財年前六個月和2022財年前六個月。與截至2021年12月31日的季度和6個月相比，該公司截至2022年12月31日的季度和6個月的税率發生變化是由離散税目推動的。

公司確認與離散税目相關的淨費用總額為#美元4.6100萬美元，淨收益總額為3.2在截至2022年12月31日的季度和6個月內分別為100萬美元，而總淨收益為7.6百萬美元和美元25.3在截至2021年12月31日的季度和六個月內分別為100萬美元。基於股票的薪酬超額税收優惠貢獻了$0.9百萬美元和美元9.1截至2022年12月31日的季度和6個月分別為100萬美元，而6.1百萬美元和美元24.4截至2021年12月31日的季度和六個月分別為100萬美元。在截至2022年12月31日的季度和6個月內，公司的離散税項支出為5.7百萬美元，與我們中國實體的計劃分配相關的税收。曾經有過不是與分配相關的比較期間的費用。該公司確認其他無形淨離散税收優惠總額為#美元。0.2截至2022年12月31日的季度為100萬美元，離散税費淨額為0.2在截至2022年12月31日的六個月中，分別為1.5百萬美元和美元0.9截至2021年12月31日的季度和6個月，其他無形淨離散税收優惠分別為100萬美元。

注13.細分市場信息：

公司管理層根據扣除某些銷售和銷售成本費用前的營業收入、一般和行政費用(主要與部分擁有的合併子公司的影響以及與庫存有關的收購會計、與收購相關的無形資產攤銷和其他與收購有關的費用)來評估部門的經營業績。蛋白質科學和診斷和基因組學部門都包括消耗品、儀器、服務和特許權使用費收入。

目錄表

以下是與該公司的可報告部門有關的財務信息(單位：千)：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021
淨銷售額：
蛋白質科學	$	203,887	$	204,971	$	403,836	$	402,156
診斷學與基因組學		68,003		64,527		137,907		125,512
網段間		(309)		(222)		(507)		(673)
合併淨銷售額	$	271,581	$	269,276	$	541,236	$	526,995

營業收入：
蛋白質科學	$	89,336	$	93,281	$	175,278	$	183,381
診斷學與基因組學		8,296		10,880		16,934		18,344
分部營業收入	$	97,632	$	104,161	$	192,212	$	201,725
在出售所獲得的庫存時確認的成本		(100)		(84)		(400)		(1,595)
與收購相關的無形資產攤銷		(19,125)		(18,380)		(38,408)		(36,769)
部分擁有的合併子公司的影響⁽¹⁾		—		(1,004)		647		(2,567)
與收購有關的費用和其他		8,307		13,262		8,010		15,618
隆起損害		—		(18,715)		—		(18,715)
基於股票的薪酬，包括僱主税		(16,878)		(14,815)		(32,336)		(28,675)
重組成本		(780)		(743)		(2,950)		(1,928)
公司一般、銷售和管理費用		(1,165)		(1,334)		(2,567)		(1,524)
合併營業收入	$	67,891	$	62,348	$	124,208	$	125,570

⁽¹⁾ 包括部分擁有的合併子公司在2023年第一財季將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。

注14.後續事件：

沒有。

目錄表

項目2.管理層對財務問題的討論和分析

作業情況和結果

以下管理層討論和分析(“MD&A”)提供了我們認為有助於瞭解我們的經營業績、現金流和財務狀況的信息。我們提供有關材料銷售驅動因素的定量信息，包括收購和外幣變化在公司和細分市場層面的影響。我們還提供有關離散税目和其他重要因素的定量信息，我們認為這些因素有助於理解我們的結果。MD&A應與本10-Q表格中包含的未經審計的簡明綜合財務信息和相關説明以及我們截至2022年6月30日的10-K表格年度報告中包含的管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析一起閲讀。這一討論包含了各種“非公認會計準則財務措施”，也包含了1995年“私人證券訴訟改革法”所指的各種“前瞻性陳述”。我們請讀者參閲本報告項目2結尾處題為“非公認會計準則財務措施”和“前瞻性信息和警示聲明”的聲明。

概述

生物技術公司及其子公司，統稱為生物技術公司(BioTechne Corporation，我們、我們、我們或公司)，為全球研究和臨牀診斷市場開發、製造和銷售生物技術試劑、儀器和服務。憑藉我們深厚的產品組合和應用專業知識，我們銷售生物過程和分子診斷科學研究的組成部分，揭示特定疾病的性質、診斷、病因和進展。我們的產品有助於藥物發現工作，併為準確的臨牀測試和診斷提供手段。

與前一年一樣，我們在2023財年第二季度運營了兩個部門-蛋白質科學部門和診斷和基因組部門。我們的蛋白質科學部門是高質量純化蛋白質和試劑解決方案的領先開發商和製造商，尤其是細胞因子和生長因子、抗體、免疫分析、生物活性小分子化合物、組織培養試劑和T細胞激活技術。這一領域還包括蛋白質分析解決方案，為研究人員提供高效和簡化的自動化蛋白質印跡和多路酶聯免疫吸附試驗工作流程選項。我們的診斷和基因組學部門為原始設備製造商和臨牀客户開發和製造診斷產品，包括FDA規定的控制物、校準器、血氣和臨牀化學控制物和其他試劑，以及臨牀分子診斷腫瘤學分析產品組合，包括用於前列腺癌診斷的ExoDx®前列腺癌(IntelliScore)測試。這一部門還製造和銷售先進的組織原位雜交分析(ISH)，用於研究和臨牀使用。

最新運營情況

與去年同期相比，截至2022年12月31日的季度和6個月的合併淨銷售額分別增長了1%和3%。截至2022年12月31日的季度，與前一年相比，有機增長為4%，收購為收入增長貢獻了1%，外匯兑換產生了4%的不利影響。與去年同期相比，截至2022年12月31日的六個月的有機增長為5%，收購對收入增長的貢獻為1%，外匯兑換的不利影響為3%。

截至2022年12月31日的季度和6個月，Bio-Techne公司的綜合淨收益分別降至5000萬美元和1.396億美元，而去年同期分別為8020萬美元和1.498億美元。在截至2022年12月31日的季度裏，生物技術公司的淨收益下降主要是由於我們在上一年的ChemoCentryx投資中獲得了大約2840萬美元的非經常性收益。在截至2022年12月31日的六個月中，Bio-Techne的淨收益下降是由於不利的外匯兑換、較高的通脹以及對Namocell的收購，

目錄表

部分被2023年第一財季出售ChemoCentryx投資和出售部分擁有的合併子公司的非經常性收益所抵消。

業務戰略更新

環境

該公司長期增長和盈利的主要業務戰略仍然是地域擴張、核心產品創新、收購以及留住和發展人才。作為一家公司，我們正在將温室氣體排放和其他環境變量納入我們的關鍵業務戰略。該公司還努力創新和改進生物技術業務的方方面面，包括減少我們製造業務對環境的影響。正如我們的《企業可持續發展報告》所述，公司目前正專注於建立排放基線，以便我們能夠制定適當的減排目標，並通過改變包裝和運輸材料來減少我們的環境足跡。

為了應對新冠肺炎疫情，本公司採取了更多措施來監控和加強我們的供應鏈，以保持我們關鍵產品和服務的不間斷供應。該公司保留了這些程序，同時納入了與氣候變化相關的潛在不利天氣事件的額外考慮。

與碳排放相關的潛在環境法規的財務影響，或將氣候變化影響整合到我們的核心業務戰略中，預計不會對公司的近期財務業績產生實質性影響。此外，該公司還成立了一個跨職能的內部理事會，以監測和報告其可持續發展努力，包括與測量和減少温室氣體排放有關的努力。

數位

在推動我們的主要業務戰略方面，公司利用數字網絡和系統進行數據傳輸、交易處理和電子信息存儲。如“第1A條所披露的。風險因素“公司的10-K報表中，網絡安全攻擊活動增加對我們的業務構成了風險。為了應對這一風險，公司積極完成系統修補和必要的維護，進行內部和第三方員工培訓，監控網絡和系統活動，並完成系統的數據備份。然而，即使執行了公司的程序，我們的數字網絡和系統仍然可能容易受到網絡攻擊。

我們的網絡安全倡議和活動的財務影響正在持續，預計不會對我們的財務業績產生實質性影響。然而，重大網絡攻擊對我們的業務運營和財務業績的影響將是未知的，並取決於攻擊的性質。

淨銷售額

截至2022年12月31日的季度和6個月的合併淨銷售額分別為2.716億美元和5.412億美元，分別比上年同期增長1%和3%。截至2022年12月31日的季度，與前一年相比，有機增長為4%，收購為收入增長貢獻了1%，外匯兑換產生了4%的不利影響。與去年同期相比，截至2022年12月31日的六個月的有機增長為5%，收購對收入增長的貢獻為1%，外匯兑換的不利影響為3%。截至2022年12月31日的季度和6個月的有機增長主要是由我們的診斷和基因組部門推動的。

毛利率

截至2022年12月31日的季度和6個月的綜合毛利率分別為67.5%和67.1%，而去年同期分別為68.2%和67.3%。在採購會計制度下，存貨按公允價值減去預期銷售和營銷成本進行估值，導致未來期間的利潤隨着存貨的出售而減少。剔除出售收購存貨所確認的成本、股票補償費用、無形資產攤銷和部分擁有的合併子公司的影響，截至2022年12月31日的季度和6個月的調整後毛利率分別為71.7%和71.3%，而截至2021年12月31日的季度和6個月的調整後毛利率分別為72.3%和71.8%。截至2022年12月31日的季度和6個月的綜合毛利和非公認會計準則調整後的毛利都受到與上年同期相比外幣匯率變化的影響。

目錄表

報告的合併毛利率百分比的對賬如下：根據出售的收購存貨、無形資產攤銷、股票補償費用以及包括在銷售成本中的部分擁有的合併子公司的影響進行調整：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021

綜合毛利率百分比	67.5	%	68.2	%	67.1	%	67.3	%
已確定的調整：
在出售所購存貨時確認的成本	0.0	%	0.0	%	0.1	%	0.3	%
無形資產攤銷	4.1	%	3.8	%	4.1	%	3.9	%
股票薪酬費用(簡寫為COGS)	0.1	%	0.2	%	0.1	%	0.1	%
部分擁有的合併子公司的影響⁽¹⁾	—	%	0.1	%	(0.1)	%	0.2	%
非公認會計準則調整後的毛利率百分比	71.7	%	72.3	%	71.3	%	71.8	%

⁽¹⁾包括部分擁有的合併子公司在2023年第一財季將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。

銷售、一般和行政費用

截至2022年12月31日的季度和6個月，銷售、一般和行政費用分別比上年同期下降8%至9300萬美元和增加3%至1.924億美元。截至2022年12月31日的季度的支出減少主要是由於上一年Eminence的資產減值，如附註1所述。截至2022年12月31日的6個月的支出增加主要是由於收購Namocell和較高的通貨膨脹率，這部分被2022財年第二季度的Eminence減值所抵消。

研究和開發費用

截至2022年12月31日的季度和6個月，研究和開發費用分別比上年同期增長9%和10%，達到2250萬美元和4640萬美元。費用的增加是由於對Namocell的收購、較高的通貨膨脹率以及戰略增長投資的時機。

細分結果

蛋白質科學


	截至的季度						截至六個月
	十二月三十一日，						十二月三十一日，
	2022			2021			2022			2021
淨銷售額(單位：千)	$	203,887		$	204,971		$	403,836		$	402,156
營業利潤率百分比		43.8	%		45.5	%		43.6	%		45.6	%

截至2022年12月31日的季度和6個月，蛋白質科學公司的淨銷售額分別為2.039億美元和4.038億美元，業績與上年同期持平。截至2022年12月31日的季度，該部門的有機增長為2%，其中收購貢獻了1%，外幣兑換產生了4%的不利影響。截至2022年12月31日的六個月，該部門的有機增長為3%，外幣兑換帶來了3%的不利影響。細分市場的增長是由美國的消費品收入推動的。

截至2022年12月31日的季度和6個月的營業利潤率分別為43.8%和43.6%，而去年同期分別為45.5%和45.6%。與上一年相比，該部門的營業利潤率受到不利的外匯兑換、較高的通貨膨脹率和收購Namocell的負面影響。

目錄表

診斷學與基因組學


	截至的季度						截至六個月
	十二月三十一日，						十二月三十一日，
	2022			2021			2022			2021
淨銷售額(單位：千)	$	68,003		$	64,527		$	137,907		$	125,512
營業利潤率百分比		12.2	%		16.9	%		12.3	%		14.6	%

截至2022年12月31日的季度和6個月，診斷和基因組公司的淨銷售額分別為6800萬美元和1.379億美元，與去年同期相比分別增長了5%和10%。與去年同期相比，截至2022年12月31日的季度和6個月的有機增長分別為7%和12%。貨幣兑換對截至2022年12月31日的季度和六個月分別產生了2%的不利影響。細分市場的增長是由整個細分市場產品組合中消費品和服務收入的強勁執行推動的。

截至2022年12月31日的季度和6個月，該部門的營業利潤率分別為12.2%和12.3%，而去年同期分別為16.9%和14.6%。該部門的營業利潤率受到不利的外匯兑換、較高的通貨膨脹率以及為支持未來增長而對業務進行的額外投資的負面影響。

所得税

在截至2022年12月31日的季度和6個月期間，所得税的有效税率分別為合併收益的24.7%和17.9%，而去年同期分別為16.4%和8.2%。截至2022年12月31日的季度和6個月，公司税率的變化是由於各時期淨收益的構成和數額，以及分別為460萬美元支出和320萬美元福利的離散税目的影響，而上一年的離散税收優惠為760萬美元和2530萬美元，如附註12中進一步討論的那樣。

截至2023年第二財季，扣除離散項目前的預測税率為21.2%，而上一年扣除離散項目前的預測税率為24.6%。剔除離散項目的影響，該公司預計2023財年剩餘時間的綜合所得税税率將在21%至26%之間。

目錄表

淨收益

非GAAP調整後的綜合淨收益如下(以千為單位)：


	截至的季度						截至六個月
	十二月三十一日，						十二月三十一日，
	2022			2021			2022			2021

税前淨收益(簡寫為GAAP)	$	66,429		$	86,179		$	170,146		$	153,562
已確定的可歸因於生物技術的調整：
在出售所購存貨時確認的成本		100			84			400			1,596
無形資產攤銷		19,125			18,380			38,408			36,769
與收購有關的費用和其他		(8,162)			(13,168)			(7,484)			(15,430)
隆起損害		—			18,715			—			18,715
出售部分擁有的合併子公司的收益		—			—			(11,682)			—
基於股票的薪酬，包括僱主税		16,878			14,815			32,336			28,675
重組成本		780			743			2,950			1,928
投資(收益)損失和其他營業外損失		74			(28,395)			(38,013)			(34,630)
部分擁有的子公司的影響⁽¹⁾		—			1,004			(420)			2,567
税前淨收益-調整後	$	95,224		$	98,357		$	186,641		$	193,752

非公認會計準則税率		21.0	%		21.4	%		21.0	%		21.2	%
非公認會計準則税費		19,998			21,048			39,195			41,076
可歸因於生物技術的非GAAP調整後淨收益⁽¹⁾	$	75,226		$	77,309		$	147,446		$	152,676
每股收益-稀釋-調整後⁽²⁾	$	0.47		$	0.47		$	0.91		$	0.93

⁽¹⁾包括將部分擁有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。

⁽²⁾在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中提到的所有股份或每股金額都已追溯調整，以反映股票拆分的影響。有關其他資料，請參閲本季度報告表格10-Q第1項所載合併財務報表附註1。

根據不同税目的性質，我們報告的税率可能在不同時期基礎上不一致。該公司獨立計算非GAAP調整後的税率，考慮到已確定的非GAAP調整的離散項目和司法管轄區組合的影響。下表彙總了截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度和6個月報告的GAAP税率和有效的非GAAP調整税率。


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021

公認會計原則有效税率	24.7	%	16.4	%	17.9	%	8.2
離散項目	(7.0)		7.5		1.9		16.4
年度預測更新	3.7		0.7		—		—
免税淨收益的影響	(0.2)		—		1.4		—
長期公認會計原則税率	21.2	%	24.6	%	21.2	%	24.6

費率影響項目
基於股票的薪酬	(2.0)		(1.7)		(2.5)		(1.9)
其他	1.8		(1.5)		2.3		(1.5)
費率影響項目合計	(0.2)	%	(3.2)	%	(0.2)	%	(3.4)
非公認會計準則調整後税率	21.0	%	21.4	%	21.0	%	21.2

在截至2022年12月31日的季度，報告的GAAP税率和適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP税率之間的差異主要是獨立税目的結果，包括行使股票期權的税收優惠。

目錄表

流動資金和資本資源

截至2022年12月31日，現金及現金等價物和可供出售投資為1.968億美元，而截至2022年6月30日為2.47億美元。可供出售投資包括該公司對交易所交易投資級債券基金的投資的公允價值，截至2022年12月31日為2360萬美元，截至2022年6月30日為2390萬美元。在第一財季，該公司出售了其在CCXI投資的剩餘股份。截至2022年6月30日，公司對CCXI的投資公允價值為3600萬美元。

該公司擁有一項受日期為2022年8月31日的信貸協議管轄的信貸額度，該協議將於2027年8月1日到期。本信貸協議修訂並重述了本公司於2018年8月1日簽訂、本應於2023年8月1日到期的先前信貸協議。有關信貸協議的説明，請參閲簡明綜合財務報表附註6。截至2022年12月31日，該公司與Asuragen和Namocell收購相關的潛在或有對價支付金額高達1億美元。截至2022年12月31日，剩餘付款的公允價值為700萬美元。

在2022財年，該公司支付了2500萬美元，簽訂了一份分兩部分的遠期合同，該合同要求，如果達到一定的年收入或EBITDA門檻，公司必須購買威爾遜·沃爾夫公司(Wilson Wolf)的全部股權。該公司目前預計，第一筆期權付款將在2023財年或2024財年支付2.31億美元，第二筆期權付款約10億美元，外加2026財年至2028財年的潛在或有對價。

公司管理層預計，在可預見的未來，至少在未來12個月，通過現有的可用現金、運營產生的現金和現有循環信貸額度的剩餘信貸，公司能夠滿足運營、設施擴建、資本增加和現金股息的現金和營運資本需求。

經營活動的現金流

在截至2022年12月31日的6個月中，該公司的經營活動產生了1.205億美元的現金，而截至2021年12月31日的6個月則為1.494億美元。較上一年減少的主要原因是營業收入較上一年減少，加上某些經營負債的付款時機不佳，以及如我們的業務戰略更新部分所述，為加強我們的供應鏈而採取的額外措施導致某些經營資產增加。

投資活動產生的現金流

我們繼續對我們的業務進行投資，包括資本支出。

截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月的固定資產資本支出分別為1,570萬美元和1,620萬美元。預計2023財年剩餘時間的資本支出約為2800萬美元。資本支出預計將通過現有可用資金和業務活動產生的現金提供資金。2023財年的預期增加與提高產能以滿足整個公司的預期銷售增長有關。

在截至2023年的6個月中，公司以1.012億美元的價格收購了Namocell，Inc.在可比的上一年期間沒有進行收購。

在2023年第一財季，該公司以1780萬美元的價格出售了其部分擁有的合併子公司Eminence的剩餘股份。在上一年同期，沒有業務的銷售。

在2023年第一財季，該公司以7320萬美元的價格出售了其在CCXI投資中的剩餘股份。2022年上半年沒有類似的活動。

在截至2021年12月31日的6個月內，公司支付了2500萬美元簽訂了一份分兩部分的遠期合同，該合同要求公司在達到某些年收入或EBITDA門檻的情況下購買威爾遜·沃爾夫公司(威爾遜·沃爾夫)的全部股權。該公司目前預計，第一筆期權付款將在2023財年或2024財年支付2.31億美元，第二筆期權付款約10億美元，外加2026財年至2028財年的潛在或有對價。2023年上半年沒有類似的活動。

目錄表

融資活動產生的現金流

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內，公司分別向所有普通股股東支付了2,510萬美元和2,510萬美元的現金股息。2023年2月2日，該公司宣佈將於2023年2月27日向2023年2月13日登記在冊的所有普通股股東支付每股0.08美元的現金股息，約合1260萬美元。

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內，分別從股票期權的行使中收到了1700萬美元和5650萬美元的現金。

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六個月內，公司分別支付了5.057億美元和1.093億美元的長期債務餘額。

在截至2022年12月31日的6個月中，該公司借入了4.497億美元的信貸額度。在截至2021年12月31日的6個月中，該公司借入了5000萬美元的信貸額度。

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月內，公司分別回購了1,960萬美元和4,130萬美元的普通股。

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的6個月中，公司通過歸類為融資活動的股份結算淨額賺取了1,790萬美元和2,320萬美元，涉及對限制性股票單位支付的税款和行使的股票期權。

在截至2022年12月31日的6個月內，本公司支付了250萬美元的其他融資付款，涉及經修訂的信貸協議的費用。在比較會計年度期間，沒有這樣的付款。

關鍵會計政策

公司的重要會計政策在公司的2022財年Form 10-K年度報告並以引用的方式併入本文。其中某些政策的應用需要判斷和估計，這些判斷和估計可能會影響公司的經營結果和財務狀況。判斷和估計用於但不限於可供出售投資的估值、存貨估值和備抵、無形資產和商譽的估值以及對未合併實體投資的估值。在截至2022年12月31日的季度或6個月內，估計沒有需要披露的重大變化，公司的政策也沒有任何變化。

目錄表

非公認會計準則財務衡量標準

這份Form 10-Q季度報告包括第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，其中包含未按照美國公認會計原則(GAAP)計算的財務指標。這些非GAAP衡量標準包括：

●有機增長

●調整後的毛利率

●調整後的營業利潤率

●調整後淨收益

●調整後的實際税率

我們提供這些措施作為有關我們經營業績的附加信息。我們在內部使用這些非GAAP衡量標準來評估我們的業績，並在做出財務和運營決策時，包括在激勵性薪酬方面。我們相信，我們提出的這些措施為投資者提供了關於我們經營結果的更大透明度，並且這些措施對於逐期比較結果是有用的。

我們的非GAAP有機增長財務指標代表收入增長，不包括前12個月內收購的收入、外幣的影響以及部分擁有的合併子公司的影響。不包括這些措施提供了更有用的期間間收入結果比較，因為它排除了外幣匯率的影響，外幣匯率在不同期間可能有很大差異，收購所得收入不包括在可比上一期間內。在我們的財務報表中合併的部分擁有的子公司的收入也不包括在我們的有機收入計算中，因為這些收入並不完全歸因於公司。由於2023財年第一季度出售常州Eminence生物技術有限公司(卓越)，截至2022年12月31日的季度，部分持股的合併子公司沒有收入。截至2022年12月31日的6個月，部分持股的合併子公司的收入為200萬美元。

我們的非GAAP調整毛利率、調整營業利潤率和調整後每股淨收益的財務指標，不包括基於股票的薪酬、出售收購庫存時確認的成本、收購無形資產的攤銷、包括或有對價公允價值變化的收購相關費用，以及其他非經常性項目，包括非經常性成本、商譽和長期資產減值以及收益。基於股票的薪酬被排除在非GAAP調整後的淨收益中，因為這項費用的性質，特別是不同的可用估值方法、從屬假設、各種獎勵類型以及與僱主相關的納税義務的金額和時間的不可預測性。本公司不包括購入無形資產的攤銷、購入會計調整(包括出售購入存貨時確認的成本)和購入相關費用(包括公允價值或有對價的變化)，以及其他非經常性項目，包括法律和解的損益、商譽和長期資產減值費用，以及一次性評估，因為它們是特定事件發生的結果，沒有反映我們的內部投資、開發、生產、支持和銷售我們的產品的成本，以及支持我們經營結構的其他持續成本。此外，根據當前的活動，這些金額在不同的時期可能會有很大的差異。在計算我們的非公認會計準則財務措施時，公司還不包括部分擁有的合併子公司的收入和費用，因為收入和費用不能完全歸因於公司。

該公司的非公認會計原則調整後的營業利潤和調整後的淨收益，在總額和每股的基礎上，也不包括基於股票的薪酬支出，這包括那些股票獎勵的僱主部分的工資税、重組、權益法投資的減值、投資的收益和損失以及所得税支出的某些調整。股權投資的減值不包括在內，因為它們不是我們日常經營決策的一部分。此外，來自其他投資的收益和損失不包括在內，這些投資要麼是孤立的，要麼是不可能在任何可預測性下再次發生的。與重組活動相關的成本，包括減少管理費用和整合設施，不包括在內，因為我們認為這些成本不能反映我們的正常運營成本。考慮到離散項目對非GAAP調整的影響和調整的司法組合，本公司獨立計算適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP調整税率。此外，影響我們報告的GAAP税率的其他離散和非經常性費用的税收影響從淨收益中進行調整。我們認為，這些税目會顯著影響對經營業績的逐期評估，而不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。

目錄表

本公司定期重新評估非GAAP調整的組成部分，以確定我們評估業績的方式、做出財務和運營決策的方式的變化，並考慮我們的競爭對手和同行使用這些衡量標準，以確保這些調整仍然相關和有意義。

鼓勵讀者審查管理層在討論和分析公司財務狀況時使用的調整後財務指標與公司合併財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務指標之間的協調。

前瞻性信息和警告性聲明

本季度報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關公司對會計政策變化的影響的預期、本會計年度剩餘時間的資本支出數額、資本支出要求的資金來源、滿足公司需求的現有資金的充分性、外幣匯率波動的影響，以及對毛利波動、研究和開發費用增加、銷售、一般和行政費用以及所得税税率增加的預期。這些陳述涉及可能影響經營實際結果的風險和不確定因素。除其他因素外，以下重要因素已經並在未來可能影響公司的實際結果：新收購業務的整合、新產品的推出和接受、國內和國際總體經濟、政治、監管和其他條件、競爭加劇、對內部製造和相關業務的依賴、供應鏈挑戰、匯率波動的影響、人才的招聘和留住、政府監管的影響、知識產權的維護、公司投資組合的信用風險和市場價值的波動，以及與設施建設和改善相關的未見的延遲和開支。有關這些因素的更多信息，請參閲公司提交給證券交易委員會的2022財年Form 10-K年度報告和第二部分。下文第1A項。

目錄表

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2022年12月31日，該公司持有交易所交易投資級債券基金，這些基金包括在公允價值2360萬美元的短期可供出售投資中。截至2022年12月31日，交易所交易投資級債券基金市值下跌10%，可能造成的公允價值損失為240萬美元。

該公司經營國際業務，因此可能會受到外幣匯率不利變動的影響。截至2022年12月31日的季度，約35%的合併淨銷售額以外幣計價，其中12%以歐元計價，4%以英鎊計價，7%以人民幣計價，其餘12%以其他貨幣計價。公司面臨的市場風險主要來自歐元、英鎊、人民幣和加元相對於美元的匯率波動，因為公司海外業務的財務狀況和經營業績被換算成美元進行合併。

英鎊、歐元、人民幣和加元之間的月末平均匯率如下：英鎊、歐元、人民幣和加元對美元的匯率如下：


	截至的季度				截至六個月
	十二月三十一日，				十二月三十一日，
	2022		2021		2022		2021
歐元	$	1.03	$	1.14	$	1.02	$	1.16
英鎊，英鎊		1.19		1.35		1.18		1.36
人民幣		0.14		0.16		0.14		0.16
加元		0.74		0.79		0.75		0.79

該公司對匯率波動的風險還源於財務報表中以一種貨幣計價的貿易應收賬款、貿易應付賬款和公司間應付賬款，但以另一種貨幣計價的應收賬款或應付賬款。假設美元兑歐元、英鎊、人民幣和加元從2022年12月31日的水平同時升值10%，其影響如下(以千計)：


外國子公司收益折算減少(年化)	$	7,079
外國子公司淨資產折算減少		73,070
額外的交易損失		4,255

項目4.控制和程序

(A)對披露控制和程序的評價。

本公司維持披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)。在首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層評估了截至本季度報告10-Q表格所述期間結束時，其披露控制和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年12月31日，我們的披露控制和程序是有效的。

(B)財務報告內部控制的變化。

在2023財年第二季度，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能影響公司財務報告的內部控制的變化。

第二部分：其他信息

項目1.法律程序

截至2023年2月7日，本公司不參與任何單獨或總體上有理由預計會對本公司的業務、經營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響的法律程序。

目錄表

第1A項。風險因素

在截至2022年12月31日的季度和6個月內，與公司截至2022年6月30日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中發現的風險因素相比，沒有實質性變化。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

董事會於2022年2月2日批准了公司的回購計劃，授予管理層減輕股票期權行使的稀釋效應的酌處權。該計劃授權該公司購買最多4億美元的股票。根據股票回購計劃，該公司在2023財年以1,960萬美元的價格回購了22.2萬股股票，該股票經過調整以反映四合一股票拆分的影響。截至2022年12月31日，根據我們現有的計劃，該公司有2.608億美元可供回購。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。

目錄表

項目6.展品

展品索引

至

表格10-Q

生物技術公司


展品數		描述
3.1		修訂和重新修訂的公司章程--參考公司2022年11月1日的8-K號文件附件3.1合併*

3.2		第四次修訂和重新修訂的公司章程--參照公司2022年4月27日的8-K表格附件3.1合併*

4.1		股本説明--參照本公司日期為2022年8月24日的10-K表格附件4.1合併*

10.1**		管理激勵計劃--參考公司截至2013年6月30日的10-K表格附件10.13*

10.2**		2010年股權激勵計劃第二次修訂和重新實施--引用公司2017年10月26日的8-K表格附件10.1*

10.3**		時間授予限制性股票獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.3合併*

10.4**		業績授予限制性股票獎勵協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.4合併*

10.5**		時間授予限制性股票獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.5合併*

10.6**		業績授予限制性股票單位獎勵協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.6合併*

10.7**		時間授予業績單位獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.7而併入*

10.8**		績效授予績效單位獎勵協議的格式-通過引用本公司日期為2021年8月25日的10-K表格的附件10.8合併*

10.9**		時間歸屬激勵性股票期權協議格式-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.9合併*

目錄表

10.10**		業績授予激勵性股票期權協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.10合併*

展品數		描述

10.11**		員工非限制性股票期權協議表格-參考本公司日期為2021年8月25日的10-K表格附件10.11合併*

10.12**		2010年股權激勵計劃第二次修訂和重新修訂的董事無限制股票期權協議表格-參考2017年10月26日的公司8-K表格附件10.2併入*

10.13**		公司與Charles Kummeth之間的僱傭協議--參考公司2017年9月7日的Form-K表附件10.11合併*

10.14**		公司與首席執行官以外的公司高管之間的僱傭協議表格--通過參考2017年9月7日的公司10-K表格附件10.12而合併*

10.15**		行政人員僱傭協議第1號修正案表格-參考本公司日期為2020年5月11日的10-Q表格附件10.15合併*

10.16		公司、擔保方、貸款方和BMO Harris Bank N.A.之間於2022年8月31日修訂和重新簽署的信貸協議--通過引用2022年9月7日公司8-K表格的附件10.1合併而成*

10.17**		與公司每位董事和高管簽訂的賠償協議表-參考2018年2月8日公司10-Q表附件10.1合併*

10.18**		BioTechne 2020股權激勵計劃-引用本公司於2020年11月3日提交的8-k表格的附件10.1*

10.20		董事無限制股票期權協議表格-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.2合併*

10.30**		員工非限制性股票期權協議(全球)表格-參考公司2020年11月3日的8-k表格附件10.3合併*

10.40**		履約歸屬現金單位協議表-參考公司2020年11月3日的8-k表格附件10.4合併*

10.50**		業績授予激勵性股票期權協議表格-參考本公司2020年11月3日的8-k表格附件10.5合併*

10.60**		履約歸屬限制性股票協議表格-參考公司於2020年11月3日的8-k表格附件10.6合併*

10.70**		履約歸屬限制性股票單位協議表格-參考本公司2020年11月3日的8-k表格附件10.7合併*

10.80**		時間歸屬激勵性股票期權協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.8合併*

10.90**		時間歸屬現金單位協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.9合併*

目錄表

20**		時間歸屬限制性股票協議格式-參考本公司於2020年11月3日的8-k表格附件10.10合併*

20.1**		時間歸屬限制性股票單位協議格式-參考本公司日期為2020年11月3日的8-k表格附件10.11合併*

21		公司的子公司-參照公司日期為2022年8月24日的10-K表格附件21註冊成立*

31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書

31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席財務官證書

32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對行政總裁的認證

32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的證明

101		以下財務報表摘自公司截至2022年12月31日的季度和6個月的Form 10-Q，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合收益和全面收益表，(Iii)簡明現金流量表，以及(Iv)簡明綜合財務報表附註。

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*通過引用合併；美國證券交易委員會檔案編號000-17272

**管理合同或補償計劃或安排

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。


		生物技術公司
		(公司)

日期：2023年2月7日		/s/Charles R.Kummeth
		查爾斯·R·庫梅斯
		首席執行幹事

日期：2023年2月7日		/s/詹姆斯·希佩爾
		詹姆斯·希佩爾
		首席財務官