dla-20221231
假的Q1--09-30000110139620230.01無無0.0120000009646972無15000000無☑☐是的是的加速文件管理器☑☐☑P5YP5YP5Y00011013962022-10-022022-12-310001101396DLA：2020 年 StockPlan 成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：TermLoan 於 2020 年 12 月成立會員DLA：bancoficoha 會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：bancoficoha 會員DLA：定期貸款成立於 2022 年 5 月會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：利率互換成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：商標和商標名稱會員SRT: 最低成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：商標和商標名稱會員SRT: 最大成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：客户關係成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-10-022022-12-310001101396SRT: 最低成員US-GAAP：許可協議成員2022-10-022022-12-310001101396SRT: 最大成員US-GAAP：許可協議成員2022-10-022022-12-310001101396SRT: 最低成員US-GAAP：非競爭協議成員2022-10-022022-12-310001101396SRT: 最大成員US-GAAP：非競爭協議成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：bancoficoha 會員DLA：TermLoan 於 2022 年 9 月成立，會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：達美集團成員2022-12-3100011013962021-10-032022-01-010001101396美國通用會計準則：普通股成員2022-10-010001101396DLA：達美集團成員US-GAAP：運營部門成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：後續活動成員DLA: datecMember2023-01-030001101396DLA：TermLoan 於 2020 年 12 月成立會員DLA：bancoficoha 會員2022-05-012022-05-310001101396DLA：批發會員2022-10-022022-12-3100011013962022-10-0100011013962022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員美國公認會計準則：零售會員2021-10-032022-01-010001101396美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001101396US-GAAP：美國財政股成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：許可協議成員2022-12-310001101396DLA：bancoficoha 會員DLA：定期貸款成立於 2022 年 5 月會員2022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001101396US-GAAP：非競爭協議成員2022-12-310001101396US-GAAP：商標和商標名稱會員2022-10-010001101396US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：後續活動成員2023-01-0300011013962020-10-042021-01-020001101396US-GAAP：運營部門成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-3100011013962021-10-020001101396DLA：累積了其他綜合收入損失會員2022-12-310001101396DLA：TermLoan 於 2020 年 12 月成立會員2022-12-310001101396US-GAAP：企業非細分市場成員2021-10-032022-01-010001101396DLA：定期貸款成立於 2022 年 5 月會員2022-12-310001101396美國通用會計準則：普通股成員2022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：達美集團成員2021-10-032022-01-010001101396DLA：2020 年 StockPlan 成員2022-12-310001101396US-GAAP：非控股權益成員2022-10-010001101396DLA：YarnMember2022-12-310001101396US-GAAP：許可協議成員2022-10-010001101396US-GAAP：額外實收資本會員2021-10-020001101396US-GAAP：美國財政股成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：企業非細分市場成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-010001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-010001101396美國通用會計準則：普通股成員2021-10-020001101396DLA：CeibaTextiles 製造設施租賃會員2021-10-032022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員美國公認會計準則：零售會員2021-10-032022-01-0100011013962021-10-032022-10-010001101396DLA：達美集團成員US-GAAP：運營部門成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-10-010001101396US-GAAP：非競爭協議成員2022-10-010001101396DLA：洪都拉斯股票方法投資會員2022-10-022022-12-3100011013962022-01-010001101396US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：後續活動成員DLA: DateMember2023-01-030001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員DLA：sofrFloor 成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：延期税收資產會員2022-12-310001101396US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-022022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員DLA：批發會員2022-10-022022-12-310001101396美國公認會計準則：零售會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：成品面料成員2022-12-310001101396DLA：累積了其他綜合收入損失會員2022-10-010001101396DLA：洪都拉斯股票方法投資會員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：留存收益會員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：其他非流動負債成員2022-12-310001101396US-GAAP：運營部門成員DLA：SaltLife 集團成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：非控股權益成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2022-12-310001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：美國財政股成員2021-10-020001101396DLA：批發會員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：客户關係成員2022-10-010001101396US-GAAP：美國財政股成員2022-10-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員美國公認會計準則：零售會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員DLA：Threemonthsorfr 會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：循環信貸機制成員DLA：bancoficoha 會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-12-310001101396US-GAAP：美國財政股成員2022-12-310001101396DLA：電子商務會員2021-10-032022-01-010001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：其他非流動負債成員2022-10-010001101396US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-010001101396US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：後續活動成員DLA: 已約會的成員2023-01-030001101396US-GAAP：運營部門成員2021-10-032022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員美國公認會計準則：零售會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：運營部門成員DLA：SaltLife 集團成員2021-10-032022-01-0100011013962019-09-282022-07-020001101396DLA：電子商務會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員美國公認會計準則：零售會員2021-10-032022-01-010001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：信用證會員2022-12-310001101396DLA：TermLoan 成立 2022 年 10 月會員2022-12-310001101396US-GAAP：美國財政股成員2022-01-010001101396DLA：延期税收資產會員2022-10-010001101396US-GAAP：商標和商標名稱會員2022-12-310001101396US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-10-010001101396US-GAAP：非控股權益成員2022-10-022022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：批發會員2021-10-032022-01-0100011013962023-01-270001101396US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001101396US-GAAP：非控股權益成員2021-10-020001101396DLA：洪都拉斯股票方法投資會員2022-12-310001101396DLA：達美集團成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：SaltLife 集團成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：留存收益會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：SaltLife 集團成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員DLA：批發會員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：留存收益會員2021-10-020001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員2021-10-032022-01-010001101396美國公認會計準則：零售會員2021-10-032022-01-010001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-04-020001101396US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001101396DLA：SaltLife 集團成員2022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員DLA：批發會員2021-10-032022-01-0100011013962010-07-042011-07-020001101396US-GAAP：基於技術的無形資產成員2022-12-310001101396DLA：bancoficoha 會員DLA：TermLoan 於 2022 年 9 月成立，會員2022-12-310001101396DLA：電子商務會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員2021-10-032022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-10-032022-01-010001101396US-GAAP：留存收益會員2022-10-010001101396US-GAAP：留存收益會員2022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：批發會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-10-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：達美集團成員DLA：批發會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：額外實收資本會員2021-10-032022-01-010001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員DLA：可報告的細分市場集中度風險成員DLA：SaltLife 集團成員美國公認會計準則：零售會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100011013962020-10-030001101396美國公認會計準則：銷售收入淨成員2021-10-032022-01-010001101396DLA：成品會員2022-12-310001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：循環信貸機制成員DLA：bancoficoha 會員2022-05-012022-05-310001101396US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-10-022022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員DLA：Onemonthsofr 會員2022-10-022022-12-310001101396US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-10-020001101396US-GAAP：非控股權益成員2022-01-010001101396DLA：CeibaTextiles 製造設施租賃會員2022-10-022022-12-310001101396DLA：經修訂的信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-10-01iso421:USDxbrli: purexbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票假人:物品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美國
 
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
10-Q
☑
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間
2022年12月31日
或者
☐
根據證券第13或15 (d) 條提交的過渡報告
 
1934 年交換法
在過渡期內
 
________
 
到 ________
委員會檔案編號
1-15583
DELTA APAREL, INC.
______________________________
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
格魯吉亞
58-2508794
（州或其他司法管轄區
（美國國税局僱主
公司或組織）
證件號）
2750 Premier
,
100 號套房
德盧斯
,
格魯吉亞
30097
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
 
(
678
)
775-6900
______________________________
（註冊人的電話號碼，包括區號）
______________________________
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的名稱、以前的地址和以前的財政年度。）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元
DLA
紐約證券交易所美國分所
 
通過以下方式指示
 
複選標記
 
是否
 
註冊人 (1) 有
 
已全部歸檔
 
需要報告
 
成為
 
提交者
 
第 13 節或
 
第 15 (d) 條的
 
證券
 
《交易法》
 
1934 年的
 
在
之前 12 個月（或
 
在這麼短的時間內
 
那段時期
 
註冊人為必填項
 
提交這樣的文件
 
報告) 和 (2) 有
 
受到的約束
 
這樣的申報要求
 
為了過去
90 天。是的
☑
 
沒有
☐
 
用複選標記表示是否
 
註冊人已以電子方式提交了所需的所有交互式數據文件
 
根據第 405 條提交
 
第 S-T 法規
在過去 12 個月（或更短的時間內）
 
註冊人必須提交此類文件）。
是的
☑
 
沒有
☐
 
用複選標記表示是否
 
註冊人很大
 
加速過濾器、加速過濾器、非加速過濾器
 
申報人、小型申報公司或新興公司
 
增長
公司。參見定義
 
或 “大型加速過濾器”，
 
“加速過濾器”，
 
“規模較小的申報公司”
 
和 “新興增長
 
公司” 在
 
第 12b-2 條
 
交換
法案。
 
 
大型加速過濾器
☐
加速過濾器
☑
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☑
新興成長型公司
☐
 
如果是新興的
 
成長型公司，
 
用支票指示
 
標記是否
 
註冊人已選擇
 
不用
 
延長的過渡
 
合規期限
 
還有任何新的
 
或已修訂
根據第 13 (a) 節規定的財務會計準則
 
《交易法》
☐
 
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司
 
（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
☐
 
沒有
☑
 
截至2023年1月27日，
 
有很棒的
7,001,020
 
註冊人的股份
 
普通股，面值為0.01美元
 
每股，這是
 
唯一的傑出階層
註冊人的普通股或有表決權的股票。
 
目錄
 
 
 
頁面
部分
 
I.
財務信息
 
 
 
 
第 1 項。
財務報表（未經審計）：
 
 
 
 
 
簡明合併資產負債表——2022年12月和9月 2022
3
 
 
 
簡明合併運營報表——三個月 2022 年 12 月和 2021 年 12 月結束
4
 
 
 
綜合（虧損）收益簡明合併報表 — 截至 2022 年 12 月和 12 月的三個月 2021
5
 
 
 
簡明合併股東權益表 — 截至 2022 年 12 月和 12 月的三個月 2021
6
 
 
 
簡明合併現金流量表——三個月 2022 年 12 月和 2021 年 12 月結束
7
 
 
 
簡明合併財務報表附註（未經審計）
8
附註 A—業務列報和描述的基礎
8
 
附註 B—會計政策
8
 
附註C—新會計準則
8
 
附註 D—收入確認
9
 
注 E—庫存
9
 
附註 F—債務
9
 
注 G—銷售、一般和管理費用
10
 
注 H—基於股票的薪酬
10
 
注一——購買合同
10
 
附註 J—業務領域
11
 
附註 K—所得税
12
 
注 L—衍生品和公允價值測量
12
 
注 M—法律訴訟
13
 
附註N——回購普通股
13
 
附註O——商譽和無形資產
13
 
注意 P—後續事件
13
 
 
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
15
 
 
第 4 項。
控制和程序
18
 
 
部分
 
II。
其他信息
18
 
 
第 1 項。
法律訴訟
18
 
 
第 1A 項。
風險因素
18
 
 
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
18
 
 
第 5 項。
其他信息
18
 
 
第 6 項。
展品
18
 
 
簽名
 
21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3
第 1 部分。
 
財務信息
 
第 1 項。
 
財務報表
 
達美服裝公司及其子公司
簡明合併資產負債表
 
（金額以千計，股票金額和每股數據除外）
（未經審計）
 
2022 年 12 月
2022 年 9 月
資產
現金和現金等價物
$
327
$
300
應收賬款，減去美元備抵金
63
 
和 $
109
，分別地
57,755
68,215
其他應收賬款
2,396
1,402
應收所得税
1,363
1,969
庫存，淨額
258,891
248,538
預付費用和其他流動資產
4,114
2,755
流動資產總額
324,846
323,179
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $
111,194
 
和 $
108,565
，分別地
72,771
74,109
善意
37,897
37,897
無形資產，淨額
23,427
24,026
遞延所得税
1,342
1,342
經營租賃資產
49,313
50,275
權益法投資
9,045
9,886
其他資產
2,800
2,967
總資產
$
521,441
$
523,681
負債和權益
負債：
應付賬款
$
79,844
$
83,553
應計費用
20,808
27,414
應繳所得税
321
379
融資租賃的當前部分
8,603
8,163
運營租賃的當前部分
8,585
8,876
長期債務的當前部分
9,514
9,176
流動負債總額
127,675
137,561
應繳長期所得税
2,841
2,841
長期融資租賃
18,465
16,776
長期運營租約
42,015
42,721
長期債務
148,899
136,750
遞延所得税
2,232
4,310
負債總額
$
342,127
$
340,959
股東權益：
優先股-$
0.01
 
面值，
2,000,000
 
已授權股票，未發行和流通股票
-
-
普通股 $
0.01
 
面值，
15,000,000
 
授權，
9,646,972
 
已發行的股票，以及
7,001,020
 
和
6,915,663
截至2022年12月和9月的已發行股份
 
分別是 2022
96
96
額外的實收資本
60,559
61,961
留存收益
163,035
166,600
累計其他綜合收益
210
141
國庫股票-
2,645,952
 
和
2,731,309
 
截至2022年12月和2022年9月的股票，
 
 
分別地
(43,896)
(45,420)
歸屬於達美服裝公司的權益
180,004
183,378
歸屬於非控股權益的權益
(690)
(656)
權益總額
179,314
182,722
負債和權益總額
$
521,441
$
523,681
 
見隨附的簡明合併財務附註
 
聲明。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
4
達美服裝公司及其子公司
簡明合併運營報表
 
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
淨銷售額
$
107,295
$
110,746
銷售商品的成本
93,672
87,743
毛利
13,623
23,003
銷售、一般和管理費用
18,870
17,482
其他（收入），淨額
(2,621)
(395)
營業（虧損）收入
(2,626)
5,916
利息支出，淨額
2,890
1,598
所得税準備金前的（虧損）收益
(5,516)
4,318
（受益）所得税準備金
(1,917)
648
合併淨（虧損）收益
(3,599)
3,670
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益
(34)
25
歸屬於股東的淨（虧損）收益
$
(3,565)
$
3,645
 
 
每股基本（虧損）收益
$
(0.51)
$
0.52
每股攤薄（虧損）收益
$
(0.51)
$
0.51
 
加權平均已發行股票數量
6,954
6,999
股票獎勵的攤薄效應
-
86
假設攤薄後的加權平均股數
6,954
7,085
 
見隨附的簡明合併財務附註
 
聲明。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
達美服裝公司及其子公司
綜合（虧損）收益簡明合併報表
（金額以千計）
（未經審計）
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
歸屬於股東的淨（虧損）收益
$
(3,565)
$
3,645
與未實現收益相關的其他綜合收益
 
 
在衍生品上，扣除所得税
69
212
合併全面（虧損）收益
$
(3,496)
$
3,857
 
見隨附的簡明合併財務附註
 
聲明。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
達美服裝公司及其子公司
簡明合併股東權益表
（金額以千計，股票金額除外）
（未經審計）
 
累積的
額外
其他
非-
普通股
付費
已保留
全面
國庫股
控制
股份
金額
資本
收益
收入
股份
金額
利息
總計
截至的餘額
2022 年 9 月
9,646,972
$
96
$
61,961
$
166,600
$
141
2,731,309
$
(45,420)
$
(656)
$
182,722
淨虧損
-
-
-
(3,565)
-
-
-
-
(3,565)
其他全面
收入
-
-
-
-
69
-
-
-
69
歸因於的淨虧損
非控制性
利息
-
-
-
-
-
-
-
(34)
(34)
購買普通股票
股票
-
-
-
-
-
-
-
-
-
既得股票獎勵
-
-
(2,067)
-
-
(85,357)
1,524
-
(543)
以股票為基礎
補償
-
-
665
-
-
-
-
-
665
截至的餘額
2022 年 12 月
9,646,972
$
96
$
60,559
$
163,035
$
210
2,645,952
$
(43,896)
$
(690)
$
179,314
 
累積的
額外
其他
非-
普通股
付費
已保留
全面
國庫股
控制
股份
金額
資本
收益
（損失）
股份
金額
利息
總計
截至的餘額
2021 年 9 月
9,646,972
$
96
$
60,831
$
146,860
$
(786)
2,672,312
$
(42,149)
$
(658)
$
164,194
淨收入
-
-
-
3,645
-
-
-
-
3,645
其他全面
收入
-
-
-
-
212
-
-
-
212
應佔淨收益
改為非控制性
利息
-
-
-
-
-
-
-
25
25
購買普通股票
股票
-
-
-
-
-
74,232
(2,143)
-
(2,143)
既得股票獎勵
-
-
(1,766)
-
-
(76,460)
674
-
(1,092)
以股票為基礎
補償
-
-
140
-
-
-
-
-
140
截至12月的餘額
2021
9,646,972
$
96
$
59,205
$
150,505
$
(574)
2,670,084
$
(43,618)
$
(633)
$
164,981
 
見隨附的簡明合併財務附註
 
聲明。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
達美服裝公司及其子公司
簡明合併現金流量表
（金額以千計）
（未經審計）
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
經營活動：
合併淨（虧損）收益
$
(3,599)
$
3,670
為協調淨（虧損）收益與淨現金而進行的調整
 
用於經營活動：
折舊和攤銷
3,844
3,629
遞延融資費用的攤銷
84
81
遞延所得税準備金（受益）
(2,101)
754
庫存市場儲備的變化
163
851
非現金股票補償
665
140
處置設備所得收益
58
2
其他，淨額
(89)
(390)
運營資產和負債的變化：
-
-
應收賬款
9,466
1,993
庫存，淨額
(10,516)
(22,206)
預付費用和其他流動資產
(1,443)
(1,449)
其他非流動資產
1,188
699
應付賬款
(3,723)
7,584
應計費用
(5,030)
(7,572)
經營租賃負債淨額
(35)
206
所得税
(854)
(140)
其他負債
-
(1,050)
用於經營活動的淨現金
(11,922)
(13,198)
投資活動：
購買的財產和設備，淨額
(2,081)
(1,822)
融資租賃下設備的收益
4,417
-
為無形資產支付的現金
-
(51)
為企業支付的現金
-
(583)
投資活動提供的（用於）的淨現金
2,336
(2,456)
融資活動：
長期債務的收益
133,918
138,543
償還長期債務
(121,431)
(121,293)
資本融資的償還
(2,332)
(1,783)
回購普通股
-
(1,718)
繳納股票獎勵的預扣税
(542)
(1,092)
融資活動提供的淨現金
9,613
12,657
現金及現金等價物的淨增加（減少）
27
(2,997)
期初的現金和現金等價物
300
9,376
期末的現金和現金等價物
$
327
$
6,379
補充現金流信息
將融資租賃資產兑換為融資租賃負債
$
4,461
$
20
將經營租賃資產兑換為經營租賃負債
$
1,807
$
1,401
 
見隨附的簡明合併財務附註
 
聲明。
 
 
 
 
 
 
 
 
8
達美服裝公司及其子公司
簡明合併財務報表附註（未經審計）
 
附註 A — 業務描述和列報基礎
 
Delta Apparel, Inc.（與 dtg2Go, LLC、Salt Life, LLC、M.J. Soffe, LLC 和其他子公司 “Delta Apparel”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司” 合稱）是
一家縱向整合的國際服裝公司，約有
8,500
 
全球員工。我們設計、製造、
 
採購和推銷多元化的投資組合
我們的主要品牌 Salt Life®、Soffe® 和 Delta 旗下的核心運動服和生活方式服裝產品。我們是一個
 
按需印刷、數字印刷和印刷領域的市場領導者
配送行業，
 
帶來 dtg2Go 的專有版
 
技術和創新
 
致我們的客户
 
供應鏈。
 
我們
 
專門從事銷售
 
隨意而且
 
運動用品
通過各種分發
 
頻道和等級，包括户外
 
和體育用品零售商，
 
獨立商店和專賣店，
 
更好的百貨商店和中端商店
零售商、大眾商家、電子零售商、美國
 
軍事，並通過我們的
 
企業對企業數字平臺。我們的產品也是
 
直接提供給消費者
在我們的電子商務網站上
 
而在我們的
 
品牌零售店。
 
我們的多元化市場準入
 
策略允許我們
 
來利用
 
我們在提供方面的優勢
 
運動服和生活方式
面向廣泛且不斷變化的客户羣的服裝產品
 
購物偏好可能跨越多個零售渠道。
 
大多數都是我們設計和內部製造的
 
我們的產品，還有更多
 
超過 90% 的服裝
 
我們出售的單位是縫製的
 
在我們自己的設施中。
 
這使我們能夠
 
報價
高度的
 
一致性和質量，槓桿作用
 
提高效率，快速做出反應
 
到內部趨勢的變化
 
市場。我們有
 
製造業務
位於
 
美聯
 
各州，El
 
薩爾瓦多，洪都拉斯，
 
和墨西哥，
 
而我們
 
使用國內
 
和國外
 
承包商作為
 
其他來源
 
的產量。
 
我們的分銷
設施戰略性地分佈在美國各地，以便更好地為我們的客户提供服務，我們的目錄產品可當日發貨，每週發貨
 
補充
給零售商。我們
 
於 1999 年在格魯吉亞成立，
 
我們的總部位於佐治亞州的德盧斯。
 
我們的普通股在紐約證券交易所交易
 
統治下的美國人
符號 “DLA”。
 
我們在一個基礎上運營
 
52-53 周
 
財政年度
 
結尾於
 
星期六
 
最接近
 
9 月 30 日。
 
我們的 2023 財年
 
年是
 
一個 52 個星期
 
年和
 
將結束
 
在九月
 
2023 年 30 日（“財政”
2023“)。因此，本10-Q表季度報告介紹了我們在2023財年第一季度的業績。我們的 2022 財年是 52 周的一年，結束於
2022 年 10 月 1 日（“2022 財年”）。
 
為便於陳述，所有提及時期
 
終止涉及以下財政年度和日期：
 
期限已結束
財政年度
日期已結束
2021 年 12 月
2022 財年
2022年1月1日
2022 年 3 月
2022 財年
2022年4月2日
2022 年 6 月
2022 財年
2022年7月2日
2022 年 9 月
2022 財年
2022年10月1日
2022 年 12 月
2023 財年
2022年12月31日
 
我們準備了隨附的中期簡明合併報告
 
符合的財務報表
 
附上表格説明
 
10-Q 和 S-條例第 10 條
十、因此，它們並不包括所有
 
所需的信息和腳註
 
根據美國公認的會計核算
 
完整原則（“美國公認會計原則”）
 
金融的
聲明。
 
我們
 
相信
 
這些
 
濃縮
 
合併
 
金融
 
聲明包括
 
所有
 
正常的
 
反覆出現
 
已考慮的調整
 
必要的
 
為了
 
a
 
公平的
 
演示。
截至2022年12月的三個月的經營業績不一定代表我們2023財年的預期業績。雖然我們各不相同
產品線是
 
在 a 上出售
 
全年為基礎，
 
對的需求
 
特定產品或
 
風格反映了一些
 
季節性。通過
 
使我們的產品多樣化
 
產品線和進入市場
策略結束了
 
這些年，
 
我們有
 
減少了
 
總體季節性
 
我們的
 
商業。消費者
 
對的需求
 
服裝是
 
週期性和
 
取決於
 
整體
 
的級別
對軟商品的需求，這可能與可自由支配的消費者支出的總體水平一致，也可能不一致。這些需求水平會隨着區域和國內的變化而變化
和國際經濟狀況
 
改變。因此，分佈
 
本財年各季度銷售額的百分比
 
2023 年可能不是指示性的
 
未來的分佈
 
年份。這些
簡明的合併財務報表應為
 
與... 一起閲讀
 
經審計的合併財務報表和
 
腳註包含在我們的年度報告中
向美聯航提交的2022財年10-K表報告
 
國家證券交易委員會（“SEC”）。
 
我們的簡明合併財務報表包括達美航空的賬目
 
服裝及其全資和控股的國內外子公司。
我們在投資中採用權益法進行核算
 
在
31
佔已發行股本的百分比
 
一家洪都拉斯公司的。在截至12月的三個月中
2022 年和 2021 年 12 月，我們收到了股息
 
來自這筆$的投資
0.9
 
百萬和美元
0.6
 
分別為百萬。我們的 Ceiba 紡織品製造設施已租用
下
 
一個
 
操作的
 
租賃
 
與
 
這個
 
洪都拉斯的
 
公司。
 
期間
 
這
 
三
 
月份
 
已結束
 
十二月
 
2022
 
和
 
十二月
 
2021 年，我們
 
已支付
 
大約
$
0.4
 
根據這項安排，百萬美元。
 
 
我們做
 
我們提交的材料的可用副本
 
向美國證券交易委員會免費提供或提供
 
在 https://ir.deltaapparelinc.com 收費。
 
在我們網站上找到的信息是
 
不
其中的一部分，或任何
 
其他，報告説我們
 
向其提交文件或提供給
 
美國證券交易委員會。此外，我們
 
將根據要求提供，不是
 
我們的成本、紙質或電子副本
 
報告
和其他申報
 
用
 
秒。請求應該是
 
定向到：投資者
 
達美航空關係部
 
Apparel, Inc.，2750 Premiere
 
Parkway，套房
 
100，德盧斯，
格魯吉亞 30097。也可以致電 864-232-5200 提出申請，
 
或者發送電子郵件至 investor.relations@deltaapparel.com。
 
附註 B—會計政策
 
我們的會計政策與上述政策一致
 
在我們的年度重要會計政策中
 
我們 2022 財年 10-K 表的報告，提交給
 
這
秒。關於最近印發的審議情況，見附註C
 
會計準則。
附註C—新會計準則
 
尚未採用的標準
 
2016 年 6 月，FASB
 
發佈了 ASU 第 2016-13 號，
金融工具-信用損失
 
（主題 326）：
 
信用衡量
 
金融工具損失
（“ASU
2016-13”），這要求實體評估其減值
 
基於實體對預期信用損失的估計的金融工具。從那以後
 
發行 ASU
2016-13 年，財務會計準則委員會發布了幾項修正案
 
改進和澄清
 
實施指南。這些
 
標準是集體的
 
編纂在 ASC 主題中
326,
信用損失
（“ASC 326”）。作為一家規模較小的申報公司，其定義是
 
美國證券交易委員會，ASC 326的規定是有效的
 
截至本財年初
2024。我們目前正在評估ASC 326條款對我們財務狀況的影響，
 
經營業績、現金流量和披露。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
附註 D—收入確認
 
我們的簡明合併運營報表
 
包括零售銷售的收入來源
 
在我們的品牌零售店；直接面向消費者
 
我們的電子商務銷售
面向消費者的網站；以及批發渠道的銷售，包括我們在中國的企業對企業電子商務銷售和銷售
 
我們的 dtg2Go 業務。
 
桌子
下面列出了淨銷售額的金額和百分比
 
按分銷渠道劃分（以千計）：
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
零售
$
3,455
3
%
$
2,903
3
%
直接面向消費者的電子商務
1,509
2
%
1,345
1
%
批發
102,331
95
%
106,498
96
%
淨銷售額
$
107,295
100
%
$
110,746
100
%
 
下表提供了按可申報細分市場劃分的淨銷售額和
 
按分銷渠道劃分的淨銷售額百分比
 
每個可報告的區段（以千計）：
 
截至 2022 年 12 月的三個月
淨銷售額
零售
直接面向消費者
電子商務
批發
達美集團
$
97,010
0.1
%
0.2
%
99.7
%
鹽生活集團
10,285
33.0
%
12.7
%
54.3
%
總計
$
107,295
 
截至 2021 年 12 月的三個月
淨銷售額
零售
直接面向消費者
電子商務
批發
達美集團
$
101,921
0.2
%
0.3
%
99.5
%
鹽生活集團
8,825
30.4
%
12.0
%
57.6
%
總計
$
110,746
 
注 E—庫存
 
扣除美元儲備金後的庫存
17.8
 
百萬和美元
17.7
 
截至 2022 年 12 月和 2022 年 9 月，分別由百萬人組成
 
以下（以千計）：
 
2022 年 12 月
2022 年 9 月
原材料
$
22,166
$
22,603
工作正在進行中
20,352
23,501
成品
216,373
202,434
$
258,891
$
248,538
 
原材料包括成品
 
紗線和直接材料用於
 
Delta Group，未裝修
 
dtg2Go 的服裝
 
商務和直接裝飾
 
用於
鹽生活小組。
附註 F—債務
 
信貸額度
 
2016 年 5 月 10 日，
 
我們進入了
 
a 經第五次修訂
 
和重訂的信貸協議
 
（經進一步修正，
 
“修正後的信貸
 
與威爾斯達成協議”）
 
法戈銀行，
全國協會
 
（“富國銀行”），擔任行政職務
 
特工，唯一的經紀人
 
首席編曲人和
 
唯一的
 
Book Runner，以及
 
金融的
 
被命名的機構
 
在那裏，作為貸款人，
哪些是富國銀行，
 
PNC銀行，
 
和地區
 
銀行。我們的
 
子公司 M.J.
 
Soffe, LLC，Culver
 
城市服裝
 
公司，鹽生活，
 
有限責任公司，以及
 
dtg2go, LLC
 
（總的來説，
“借款人”）是其下的共同借款人
 
經修訂的信貸協議。
 
借款人訂立了修正案
 
到經修訂的信貸協議
 
和富國銀行在一起
以及2017年11月27日、2018年3月9日、10月的其他貸款機構
 
2018 年 8 月 8 日、2019 年 11 月 19 日、2020 年 4 月 27 日和 8 月
 
28, 2020.
 
2022 年 6 月 2 日，借款人與富國銀行（“代理人”）簽訂了第五次經修訂和重述的信貸協議的第七修正案，以及
其他貸款人
 
出發
 
其中（
 
“第七修正案”）。
 
第七個
 
修正案，(i)
 
移除 LIBOR
 
基於基礎的借款
 
並利用
 
SOFR（安全）
 
一夜之間
融資利率）作為主要定價結構，（ii）修改了
 
基於SOFR加上CSA（信用利差調整）的定價結構
 
定義為
10
 
1 個月的 bps
和
15
 
bps for
 
3 個月期限，(iii)
 
設置
 
SOFR 地板到
0
 
bps，(iv)
 
重啟博覽會
 
的市場價值
 
房地產和
 
內部的知識產權
 
借款基礎
計算並重置各自的攤銷時間表，（v）設置
 
到期日為
5
 
自截止日期起幾年，以及
 
(vi) 更新了對我們修復的要求
過去 12 個月的費用覆蓋率 (“FCCR”)
 
不得小於
1.0
 
（以前
1.1
).
 
修訂後的信貸協議允許我們借款
 
最多 $
170
 
百萬（受借款基礎限制約束），包括
 
最大值為 $
25
 
百萬張信用證。
假設不存在違約事件，
 
我們可以選擇增加
 
最大積分為 $
200
 
百萬（受借款基礎限制約束），
 
前提是
管理代理的保護能力
 
額外承諾和慣例成交條件。該
 
經修訂的信貸協議包含
 
主觀加速
子句和 “如雨後春筍般湧現” 的密碼箱安排（如定義）
 
在 ASC 470 中，債務（“ASC 470”）
 
客户的匯款將轉給我們的將軍
 
銀行
賬户和
 
不會
 
減少未付款
 
債務直到
 
除非
 
指定事件
 
或者是
 
的事件
 
出現默認值。我們
 
將借款歸類為
 
經修正的
 
信用
協議作為長期債務，考慮當前債務
 
到期。
 
截至 2022 年 12 月，我們有
 
$
142.3
 
我們的美國循環信貸額度下未償還的百萬美元
 
平均利率為
6.7
%。我們的手頭現金加起來
下的可用性
 
美國信貸額度總額為美元
27.2
 
百萬。在 2022 年 12 月和 2022 年 9 月，有 $
23.1
 
百萬和美元
24.9
 
分別為一百萬
留存收益不受發放現金分紅的限制
 
或股票回購。
有關1月3日簽訂的第五修正和重述信貸協議第八和第九修正案的討論，見附註P—後續活動，
分別為2023年和2023年2月3日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10
洪都拉斯債務
 
自 2011 年 3 月以來，我們有
 
簽訂了定期貸款和
 
與Ficohsa銀行提供的循環信貸額度
 
洪都拉斯銀行，為兩者的投資融資
 
這些行動
以及我們的資本擴張
 
洪都拉斯的設施。2020 年 12 月，我們
 
進入了新任期
 
貸款和循環信貸額度
 
Banco Ficohsa，兩者都有
五
-
年度期限，以及
 
同時解決
 
前一學期
 
貸款和循環貸款
 
信貸額度
 
未清餘額
 
當時
 
的結算
 
$
1.1
 
百萬和
 
$
9.5
 
百萬，
分別地。此外，在 2022 年 5 月，我們進入了
 
進入新學期
 
用 a 貸款
五
-年期限為
 
本金為美元
3.7
 
百萬。這些貸款是
 
由第一手擔保
對我們在洪都拉斯業務的資產享有優先留置權，不由我們的美國實體擔保。
 
這些貸款以美元計價，賬面價值為
債務接近其公允價值。就像旋轉的那樣
 
信貸額度允許我們重新借入資金
 
等於已償還的金額，但須符合一定的條件
 
客觀契約，而我們
打算在遵守這些契約的前提下重新借入資金，
 
借款額被歸類為長期債務。
 
薩爾瓦多債務
2022 年 9 月，我們進入了
 
新的定期貸款
 
a
五
-年期限，本金為
 
$
3.0
 
百萬美元是巴拿馬人 Banco Ficohsa
 
銀行，融資
對我們的投資
 
薩爾瓦多的業務。
 
這筆貸款是有擔保的
 
由第一優先留置權決定
 
在資產上
 
我們的薩爾瓦多
 
操作和是
 
不作保證
 
我們的美國實體。
這筆貸款是
 
以美國計價
 
美元，以及
 
的賬面價值
 
債務近似值
 
它的公允價值。
 
關於這個的信息
 
貸款和
 
未清餘額
 
截至
2022 年 12 月被列為長期債務計劃的一部分
 
以上。
有關這些貸款和未償餘額的其他信息
 
截至2022年12月，情況如下（以千計）：
 
2022 年 12 月
與洪都拉斯的一家銀行Ficohsa銀行提供的循環信貸額度，
 
利息在
7.25
%，2025 年 8 月到期
$
3,083
向洪都拉斯銀行Ficohsa銀行提供的定期貸款利息為
7.5
%，從 2021 年 9 月開始的季度分期付款，以及
 
到期了
2025 年 12 月
6,086
向洪都拉斯銀行Ficohsa銀行提供的定期貸款利息為
7.5
%，從 2023 年 3 月到 5 月的季度分期付款
 
2027
3,656
向巴拿馬銀行Ficohsa提供的定期貸款，按現行市場利率計息
 
在巴拿馬銀行市場內，每月
分期付款，從 2022 年 10 月開始，到期截止
 
2027 年 8 月
2,878
 
注 G—銷售、一般和管理費用
 
我們在銷售、一般和管理（“SG&A”）費用中包括在我們的分銷設施收到製成品後產生的成本，例如
庫存成本，
 
倉儲、分揀、包裝，
 
併為之運送貨物
 
交付給我們的客户。
 
分銷成本包含在
 
銷售和收購支出總額
 
$
5.4
 
百萬
和 $
5.5
 
2022 年 12 月和 2021 年 12 月季度分別為百萬。此外，銷售和收購費用包括與銷售助理、管理相關的成本
人員、廣告和營銷費用、零售商店
 
擴建以及其他一般和管理費用.
注 H—基於股票的薪酬
 
2020 年 2 月 6 日，我們的股東批准了 Delta Apparel, Inc. 2020 年股票計劃（“2020
 
庫存計劃”）取代 2010 年的庫存計劃，
 
以前是重新定義的
2015 年 2 月 4 日由我們的股東批准，
 
並計劃按其條款到期
 
2020 年 9 月 14 日。2020年的股票計劃基本上是
 
兩者都相似
2010 年股票的形式和實質內容
 
計劃。2020 年股票的目的
 
計劃是繼續向我們的董事會捐款
 
董事及其薪酬委員會
 
能力
提供各種補償性獎勵，旨在通過鼓勵高管、關鍵員工持股來增強公司的長期成功
和導演。根據2020年的股票計劃，
 
我們董事會的薪酬委員會
 
董事有權決定
 
向誰發出的員工和董事
可以頒發獎勵，並且
 
的大小和類型
 
每項獎項和方式
 
此類獎項將授予哪些。該
 
該計劃下可獲得的獎勵
 
由股票期權組成，
股票增值權、限制性股票、限制性股票
 
股票單位、績效股票、股票表現
 
單位和其他股票以及
 
現金獎勵。未歸還的獎勵，而
受僱於公司或擔任董事，在2020年股票所定義的某些情況下將全部歸屬
 
計劃。此類情況包括，但是
不限於
 
參與者的死亡或殘疾。薪酬委員會
 
被授權建立
 
獎勵條款和條件
 
在 2020 年下授予的
股票計劃，至
 
建立、修改和
 
取消任何規則
 
以及相關的法規
 
到 2020 年
 
股票計劃，以及
 
可以做任何事物
 
其他決定
 
它認為的那樣
 
必要的。類似
到 2010 年
 
股票計劃，2020 年
 
股票計劃限制了
 
該股票的數量
 
可能適用於
 
向任何參與者頒發獎勵
 
在給定情況下
 
日曆年還有
 
限制
在給定日曆年內授予的限制性股票、限制性股票單位和績效股票的總獎勵。股票通常在庫存股發行時發行
限制性股票單位、績效單位的歸屬
 
或 2020 年股票計劃下的其他獎勵。
 
補償費用為
 
在 SG&A 中記錄
 
在我們的
 
簡明合併報表
 
的運營
 
超過
 
歸屬期。
 
在
 
2022 年 12 月和
2021 年 12 月的季度，
 
我們認出了 $
0.5
 
百萬和美元
0.4
 
百萬股票
 
分別是補償費用。
 
與此相關聯
 
補償成本是
確認的所得税優惠為美元
0.2
 
百萬和美元
0.1
 
截至2022年12月的三個月期間，每期分別為百萬美元，以及
 
2021 年 12 月。
 
在 2022 年 12 月的季度中，限制性股票
 
單位代表
105,000
 
我們普通股的股票
 
負責申報
 
我們的年度表格報告
 
10-K 用於
2022 財年，並根據各自的規定發行
 
協議。在這些既得獎勵中，全部支付於
 
普通股。
 
在
 
2022 年 12 月的季度，
 
高性能庫存單位
 
和限制性股票
 
代表 5,000 的單位
 
還有 18,000
 
我們的股份
 
分別是普通股
 
是
被沒收。
截至十二月
 
2022 年，有 $
3.3
 
總數的百萬
 
未確認的補償成本
 
與未歸屬有關
 
根據下發放的獎勵
 
2020 年股票
 
計劃。這筆費用
 
是預料之中的
在一段時間內得到認可
1.9
 
年份。
注一——購買合同
 
我們
 
已簽訂協議，
 
並已修復
 
價格，購買紗線，
 
成品面料，成品
 
服裝和頭飾產品。
 
截至 2022 年 12 月，最低
根據這些合同支付的款項如下 (以千計):
 
紗
$
22,294
成品面料
4,435
成品
9,517
$
36,246
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11
附註 J—業務領域
 
我們的運營由管理和報告於
二
 
細分市場，即達美集團和鹽生活集團，這些細分市場反映了以下方式
 
業務得到管理，結果是
由首席執行官審查，他是我們的首席運營決策者。
 
達美集團由以下業務組成
 
單元，主要集中在核心運動服款式上：
 
dtg2Go 和 Delta 運動裝。
 
dtg2Go 是一個
 
的市場領導者
 
按需直接打印成衣的數碼印花
 
和配送行業，
 
帶來技術和創新
 
到供應
 
我們的連鎖店
很多客户。我們的 “按需直流” 數字解決方案為零售商提供
 
以及可以立即使用dtg2go廣泛的印刷和配送網絡的品牌
設施，同時提供
 
集成的可擴展性
 
內部的數字配送
 
客户自己的配送設施。
 
我們使用
 
高度自動化的工廠流程和
我們的專有軟件可按需交付，
 
數碼印花服裝直接發送至
 
消費者代表我們的客户。
 
通過我們在各地的多設施配送足跡
美國，dtg2Go 優惠
 
強大的數字供應鏈
 
配送定製圖形產品
 
在 24 到 48 小時內
 
致美國消費者
 
各州及以上
 
100
世界各國。dtg2go 已在其 “數字優先” 零售模式上進行了大量投資，提供符合高質量標準的數字圖形打印
品牌、零售商和知識產權持有人。
 
通過與 Delta Activewear 整合，dtg2Go 還提供服務
 
eRetailer、廣告專業、促銷和屏幕
印刷市場等。
 
Delta 運動服是以下產品的首選供應商
 
走向區域和全球的運動服裝
 
品牌以及直接進入零售渠道和
 
批發市場。運動服業務
 
是
圍繞三個關鍵客户組織
 
渠道 — 達美直航，全球
 
品牌和直銷 —
 
它們與眾不同
 
進入市場策略以及如何進入市場
 
他們各自的
客户羣
 
來源他們的
 
各種服裝
 
需求。我們的
 
達美直航
 
渠道服務
 
屏幕
 
印刷，宣傳，
 
和電子零售商
 
市場為
 
以及
 
零售許可
向許多中端和大眾市場零售商銷售商品的客户。Delta Direct 產品包括達美航空旗下廣泛的服裝和配飾產品組合
Platinum 和 Soffe
 
品牌也是
 
如來源所示
 
來自的物品
 
選擇第三個
 
派對品牌。
 
我們的時尚
 
基礎系列
 
包括我們的白金卡
 
館藏，其中
 
提供新鮮、時尚的產品
具有奢華外觀和感覺的輪廓，
 
以及多功能抓絨產品。
 
我們提供創新服務
 
服裝產品，包括 Delta Dri 系列
 
高性能襯衫
採用吸濕排汗材料製成
 
讓運動員保持乾爽
 
而且很舒服；環紡
 
高級服裝
 
舒適度、風格和耐用性；
 
還有 Delta Soft，
 
與
令人難以置信的手感和價格。我們還提供我們的中世紀遺產
 
還有更重的 Delta Pro Weight® 和 Magnum Weight® T 恤。
 
標誌性的 Soffe 品牌提供精神運動裝
 
創客和破紀錄者以及
 
因原創的 “加油” 而廣為人知
 
short”，帶有標誌性的下拉式腰帶。
Soffe 為全家人提供各種運動服。Soffe 的傳統植根於軍隊，我們仍然是現役軍人和軍人的自豪供應商
退伍軍人美國
 
世界各地的軍事人員。
 
Soffe 男士系列
 
以標語為特色
 
“紮根于軍隊，停飛
 
正在訓練” 和
 
提供一切
來自體育訓練
 
裝備由... 認證
 
的相應分支
 
軍隊，
 
經典基礎層
 
其中包括
 
最喜歡的 3 件裝 T 恤，
 
還有標誌性的
 
“護林員內褲。”
補充 Delta 和 Soffe
 
品牌服裝，我們提供
 
客户範圍廣泛
 
全國認可的品牌產品，包括 polo 衫，
 
外套、頭飾、
包包和其他配飾。我們的 Soffe 產品也可用
 
直接通過以下方式發送給消費者
www.soffe.com
.
 
我們的全球
 
品牌頻道
 
充當
 
關鍵供應鏈
 
與... 合作
 
大型多國
 
品牌，主要品牌
 
運動服公司，時尚
 
區域品牌，以及
 
所有
美國武裝部隊的分支機構，
 
提供包括定製產品開發在內的各種服務
 
到配送 “零售就緒” 的品牌產品
 
價值-
新增服務，包括裝飾、吊牌和
 
票務。
 
我們的零售直銷
 
頻道為磚塊服務
 
還有迫擊炮和
 
在線零售商由
 
提供我們的投資組合
 
的三角洲，三角洲
 
鉑金，以及
 
直接使用 Soffe 產品
 
到零售店
 
地點
和
 
電子商務配送
 
的中心
 
a
 
多元化的客户
 
基礎包括
 
體育用品
 
和
 
户外用品零售商，
 
專業和
 
度假村商店，
 
農場和
 
艦隊
 
商店，
百貨商店，以及
 
中級和大眾
 
零售商。作為
 
的關鍵元素
 
一體化三角洲
 
分組分段，每個
 
的運動服
 
主要渠道優惠
 
天衣無縫
補貨策略解決方案，小批量裝飾
 
需求和按需數字化快速反應計劃
 
打印服務，由 dtg2Go 提供支持。
 
Salt Life 集團是
 
由我們的 Salt Life 業務組成，其中
 
建立在真實、有抱負的 Salt Life 之上
 
代表着對生活充滿熱情的生活方式品牌
 
海洋，
鹹空氣，更重要的是一種生活方式及其所提供的一切，從衝浪、釣魚和潛水到海灘樂趣和陽光普照的放鬆。Salt Life 品牌合併了
功能性與時尚，適合 “過着鹽生活” 的人們的積極生活方式。隨着全球吸引力的增加，Salt Life繼續提供
最初的棉質圖案 T 恤和徽標貼花
 
提高了品牌知名度，並擴大了品牌知名度
 
包括表演服裝、泳裝、衝浪短褲、太陽鏡、包包，
 
和
配飾。消費者還可以無縫體驗鹽生活
 
通過零售合作伙伴打造品牌，包括衝浪店、專賣店、
 
百貨商店和户外
商家或通過訪問我們的 Salt Life 電子商務網站
 
在
www.saltlife.com
.
 
我們的首席運營決策者和管理層評估績效
 
並根據之前的運營損益分配資源
 
利息、所得税
和特別費用（“分部營業收益”）。
 
我們的細分市場營業收入可能不是
 
與使用的標題相似的衡量標準相似
 
由其他公司提供。該
會計政策
 
我們的
 
可報告的區段
 
是
 
等同於
 
所描述的那些
 
在筆記中
 
2 英寸
 
我們的年度
 
舉報於
 
10-K 表格
 
用於財政
 
2022 年，已提交
 
和
 
秒。
公司間轉賬
 
操作之間
 
分段是
 
辦理
 
在
 
成本和
 
已經
 
內部被淘汰
 
這
 
分段金額
 
顯示在
 
這
 
下表
 
（在
成千上萬）。
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
細分市場淨銷售額：
達美集團
$
97,010
$
101,921
鹽生活集團
10,285
8,825
淨銷售總額
$
107,295
$
110,746
分部營業收益：
達美集團
 
$
123
$
8,438
鹽生活集團
218
156
細分市場總營業收益
$
341
$
8,594
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
12
下表核對了該分部的營業收益
 
計入扣除收入準備前的合併（虧損）收益
 
税收（以千計）：
 
三個月已結束
2022 年 12 月
2021 年 12 月
分部營業收益
$
341
$
8,594
未分配的公司費用
2,967
2,678
未分配的利息支出
2,890
1,598
所得税準備金前的合併（虧損）收入
$
(5,516)
$
4,318
 
附註 K—所得税
 
税收
 
裁員和就業
 
2017 年法案
 
（“2017 年税收”
 
立法”) 於12月22日頒佈
 
2017 年，對
 
美國企業所得税
 
編碼由，
 
其中
其他事情，降低
 
聯邦企業收入
 
税率，
 
實現修改後的
 
領土税
 
制度和強加
 
遣返税（“過渡”
 
税”) 視為
外國子公司匯回的累計收益
 
這筆款項將得到支付
 
八年。此外，新的
 
徵收的税款與以下內容有關
 
國外收入，包括
對全球無形低税收入徵税（“GILTI”），以及對商業利息支出扣除的限制（“第163（j）條”）。GILTI 是過剩的
股東的淨控制外國公司
 
(“CFC”) 測試淨收入超過
 
被視為有形收入的淨額。
 
GILTI 收入有資格扣除
 
高達 50%
在收入包容中，
 
但扣除的是
 
限於金額
 
經調整後的美國人數
 
應納税收入。
 
第 163 (j) 條的限制
 
不允許
 
免賠額
對
 
超過
 
的總和
 
納税人的商業利益
 
收入和 30%
 
的
 
納税人調整後
 
應納税收入。我們
 
已包含在
 
我們的計算
 
我們的
有效税率的估計影響
 
GILTI 和章節
 
163 (j)。此外，我們已選擇對此負責
 
用於對 GILTI 徵税
 
作為週期成本，因此確實如此
 
不
記錄我們的外國子公司與GILTI相關的遞延所得税。
 
我們在三個月內對運營的有效所得税税率
 
2022 年 12 月結束的是
35.0
% 與比率相比
15.1
去年同期的百分比，以及
有效比率為
17.9
2022 財年的百分比。我們
 
通常從有收入中受益
 
免税的外國司法管轄區
 
來自所得税或納税
 
比率
比那些還低
 
在美國。
 
因此，的變化
 
比較美國應納税所得額的組合
 
轉為免税利潤或
 
税收較低的司法管轄區可以有
對我們的整體有效税率產生重大影響。
注 L—衍生品和公允價值測量
 
我們可能會不時使用利率互換或其他工具來管理我們的利率敞口，減少未來利率變動的影響。這些
金融工具是
 
沒用過
 
用於交易
 
或出於投機目的。
 
我們
 
已指定
 
我們的興趣
 
利率互換
 
合約為
 
現金流
 
的樹籬
 
我們的未來
 
利息
付款。結果，收益
 
以及掉期合約的損失
 
作為一個組件報告
 
其他綜合收入的，是
 
重新歸類為利息支出為
相關的利息支付
 
是製造的。截至十二月
 
2022，我們所有其他的
 
綜合收益可歸屬
 
致股東；與股東無關
 
非控制性
利息。
 
截至2022年12月的傑出工具如下：
 
生效日期
名義金額
固定倫敦銀行同業拆息
 
費率
到期日
利率互換
2018年7月25日
$
20.0
 
百萬
 
3.18%
 
2023年7月25日
 
下表彙總了簡明合併報告中的公允價值和列報方式
 
與我們的利息互換協議相關的衍生品資產負債表為
2022 年 12 月和 2022 年 9 月（以千計）：
 
2022 年 12 月
2022 年 9 月
遞延所得税資產
$
(70)
$
(48)
其他非流動負債
280
189
累計其他綜合虧損
$
210
$
141
 
我們可能會不時購買
 
棉花期權在經濟上收縮
 
對衝與市場波動相關的風險
 
在所用棉花的成本中
 
我們的業務。我們
不接受對衝會計
 
這些衍生物的治療。因此，
 
已實現和未實現的收益，以及
 
與之相關的損失是
 
記錄在成本內
在簡明合併運營報表上出售的商品。
 
截至12月，沒有此類棉花合同尚未兑現
 
2022 年和 2022 年 9 月。
 
ASC 820，公允價值
 
測量和披露（“ASC”
 
820”），定義公允價值，
 
建立了衡量框架
 
公允價值和擴張
 
關於以下內容的披露
公允價值測量。
 
計量的資產和負債
 
按公允價值計算
 
分組為
 
三個級別。該
 
關卡優先考慮
 
過去的輸入
 
衡量公允價值
 
的
資產或負債。這些級別是：
 
第 1 級 — 活躍市場的報價（未經調整）
 
相同的資產或負債。
 
級別 2 — 其他輸入
 
比報價還高
 
資產可觀察
 
直接或間接的負債。這些
 
輸入包括的報價
 
類似的
活躍市場中的資產或負債以及報價
 
不太活躍的市場中相同或相似的資產或負債。
第 3 級-無法觀察
 
支持的輸入
 
靠很少或根本沒有市場
 
資產活動或
 
負債，包括某些
 
定價模式，打折
 
現金流
方法和類似的技術。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
13
以下金融負債按公允計量
 
經常性價值（以千計）：
 
使用公允價值測量
報價
在
意義重大
 
活躍市場
 
其他
意義重大
為了
可觀察
無法觀察
相同資產
輸入
輸入
期限已結束
總計
（第 1 級）
（第 2 級）
（第 3 級）
利率互換
2022 年 12 月
$
280
-
$
280
-
2022 年 9 月
$
189
-
$
189
-
 
公允價值
 
的利率
 
互換協議是
 
源自打折
 
現金流分析
 
基於
 
合同條款
 
還有前鋒
 
利率曲線
根據我們的信用進行了調整
 
風險，這些風險落入其中
 
的第 2 級
 
公允價值層次結構。
 
在 2022 年 12 月和 2022 年 9 月，
 
固定利率的賬面價值
 
近似債務
 
公平的
基於引號的值
 
的市場價格
 
相同或相似的問題
 
或者在當前
 
提供給的價格
 
我們來償還債務
 
還剩下同樣的東西
 
到期日 (a) 第 2 級
 
公允價值
測量）。
 
注 M—法律訴訟
 
有時，
 
我們是
 
各種派對
 
法律索賠，
 
動作和
 
投訴。我們相信
 
那個，因為
 
一個結果
 
合法的
 
國防、保險
 
安排，以及
 
賠償條款
如果當事方被認為有經濟能力，則此類行動
 
不應對我們的運營、財務產生重大不利影響
 
條件或流動性。
附註N——回購普通股
 
截至2019年9月28日，
 
我們的董事會
 
董事授權管理層
 
最多使用
 
$
60.0
 
百萬美元用於回購股票
 
在公開市場上
 
我們的股票下的交易
回購
 
程序。我們
 
做到了
不
t
 
購買
 
任何
 
股份
 
的
 
我們的
 
常見的
 
股票
 
期間
 
這
 
十二月
 
2022
 
四分之一。
 
通過
 
十二月
 
2022 年，我們
 
有
 
已購買
3,735,114
 
的股份
 
我們的共同點
 
股票為
 
聚合
 
的 $
56.4
 
百萬以下
 
我們的股票
 
回購計劃
 
因為它是
 
初期。全部
 
購買是
 
製造於
 
自由裁量權
管理和依據
 
遵守安全港條款
 
美國證券交易委員會規則 10b-18。
 
截至 2022 年 12 月，$
3.6
 
仍有百萬美元可供將來使用
 
在我們的平臺下購買
股票回購計劃，未到期
 
日期。
附註O——商譽和無形資產
 
無形資產的組成部分包括以下內容
 
（以千計）：
 
2022 年 12 月
2022 年 9 月
累積的
網
累積的
網
 
經濟
成本
攤銷
價值
成本
攤銷
 
價值
生活
善意
$
37,897
$
-
$
37,897
$
37,897
$
-
$
37,897
不適用
無形資產：
商標/商標
$
16,000
$
(4,984)
$
11,016
$
16,000
$
(4,851)
$
11,149
20
 
–
30
 
年份
客户關係
7,400
(3,398)
4,002
7,400
(3,213)
4,187
20
 
年份
科技
10,083
(2,834)
7,249
10,083
(2,610)
7,473
10
 
年份
許可協議
2,100
(966)
1,134
2,100
(940)
1,160
15
 
–
30
 
年份
非競爭
 
 
協議
1,657
(1,631)
26
1,657
(1,600)
57
4
 
–
8.5
 
年份
無形資產總數
$
37,240
$
(13,813)
$
23,427
$
37,240
$
(13,214)
$
24,026
 
商譽是指扣除以下各項後獲得的商譽
 
這美元
0.6
 
本財年記錄了百萬美元的減值損失
 
2011。截至2022年12月，達美集團分部資產
包括 $
18.0
 
百萬商譽和鹽生活集團分部資產
 
包括 $
19.9
 
百萬。
 
視類型而定
 
在無形資產中，攤銷是
 
記在貨物成本項下
 
出售或出售，一般和
 
管理費用。的攤銷費用
無形的
 
資產
 
為了
 
這
 
十二月
 
2022
 
和
 
十二月
 
2021
 
住處
 
是
 
$
0.6
 
百萬
 
和
 
$
0.6
 
百萬，
 
分別地。
 
攤銷
 
費用
 
是
 
估計的
 
到
 
是
大約 $
1.4
 
截至2023年9月的年度為百萬美元，
 
大約 $
1.4
 
截至2024年9月的年度為百萬美元，
 
還有大約 $
1.4
 
百萬換成了
截至 2025 年 9 月、2026 年和 2027 年 9 月的年份。
注意 P—後續事件
 
2023 年 1 月 3 日，Delta Apparel, Inc. 及其
 
子公司、M.J. Soffe, LLC、Culver City 服裝公司（f/k/a Junkfood 服裝公司）、Salt Life、
 
有限責任公司，以及
dtg2go, LLC (f/k/a Art
 
Gun, LLC)（統稱為 “借款人”）
 
進入第八名
 
第五修正案
 
修正後和重報的信用額度
 
與威爾斯達成協議
法戈銀行（
 
“代理”）和
 
其他貸款人
 
在其中列出
 
（“第八”
 
修正案”）。第八個
 
基本上是修正案
 
澄清了經修正的
 
信貸協議
關於將符合條件的在途庫存納入借款基礎的條款，並修訂了增加報告事件的定義，將12.5％的在途庫存包括在內
借款基礎和最大左輪手續費中的較小者
 
金額而不是線路上限的12.5％。
 
2023 年 2 月 3 日，
 
借款人進入第九名
 
第五修正案
 
修正後和重報的信用額度
 
與代理商的協議以及
 
其他貸款人提出了
其中（“第九修正案”）。第九修正案增加了住宿期，從修正日期開始，一直持續到修正後的日期
2023 年 9 月 30 日，借款人達到最低可用性閾值，在此期間：(i)
 
適用的最低借款可用性閾值
修改後的信用額度
 
協議是 (a)
 
通過（幷包括）
 
2023年4月1日
 
$
7,500,000
，(b) 開啟
 
而在四月之後
 
2023 年 2 日至
 
（包括）六月
 
4, 2023, $
9,000,000
,
(c) 2023 年 6 月 5 日當天及之後，直至
 
2023 年 9 月 30 日之後的日期，
 
借款人在此基礎上滿足最低可用性
 
閾值，$
10,000,000
；以及 (d) 根本沒有
14
之後的次數，$
0
; (ii) 固定的
 
充電覆蓋率（“FCCR”）
 
契約暫停；
 
(iii) 借款人必須
 
保持指定的最小值
 
的息税折舊攤銷前利潤水平
 
蔓生的
自2023年3月4日起的三個月期限；(iv) 經修訂的信貸協議下貸款的適用利潤率增加了
50
 
基點；以及
(v) Cash Dominion
 
在以下情況下會發生觸發事件
 
可用性較低
 
比 $
2,000,000
.
 
第九修正案
 
此外，除其他外
 
事情，（i）修正
 
FILO 最大值
 
金額
通過重新加載計算
5
符合條件的應收賬款的百分比（上限為 $
3,000,000
) 並將適用的攤銷時間表推遲到2023年8月1日；(ii) 推遲
 
這
的每月攤銷付款
 
房地產、機械
 
和設備，還有智力
 
截至8月的房地產資產
 
2023 年 1 月 1 日；(iii) 需要每週一次
 
報告可用性
直到接下來的日期
 
九月
 
2023 年 30 日，在此基礎上
 
借款人滿足最低可用性閾值；
 
以及 (iv) 禁止某些
 
通過以下方式限制付款
2023 年 9 月 30 日之後的日期，即借款人該日期
 
滿足最低可用性閾值。
 
第八和第九修正案的上述摘要以及
 
因此，所設想的交易並不聲稱是完整的，而是合格的
 
總而言之
參照案文
 
第八和第九修正案，現作為
 
附錄 10.1 和 10.2
 
表10-Q的季度報告以及哪些是
以引用方式納入此處。
 
我們
 
期待第八個
 
第九修正案將
 
增強我們的借貸基礎
 
並允許我們
 
訪問我們的更多內容
 
經修正後的可用性
 
信貸協議
同時放鬆其餘部分的財務契約限制
 
2023 財年的。
 
見第二部分，第 5 項。其他信息以獲取更多信息
 
關於第九修正案的細節。
 
15
第 2 項。管理層對財務的討論與分析
 
運營狀況和結果
 
關於前瞻性陳述的警示説明
 
的《私人證券訴訟改革法》
 
1995 年為前瞻性提供了安全的避風港
 
由本人或其代表所作的聲明
 
公司的。我們可能會不時地
時間發表書面或口頭陳述
 
是 “前瞻性的”，包括陳述
 
包含在本報告和其他文件中
 
和美國證券交易委員會一樣，在我們的新聞稿中，
 
然後在
向股東提交的其他報告。
 
所有陳述，除了
 
歷史事實陳述，
 
其中涉及活動、事件
 
或者是我們的事態發展
 
期望或預期會
或者可能
 
發生在
 
未來是前瞻性的
 
聲明。這些話
 
“計劃”，“估計”，“項目”，
 
“預測”，“展望”，“預期”，“預期”，
 
“打算”，“保留”，
“尋求”、“相信”、“可能”、“應該” 和類似的表達，以及討論
 
戰略或意圖，旨在確定前瞻性
 
聲明。
 
前瞻性陳述
 
兩者都不是
 
歷史事實
 
也不是保證
 
未來的事物
 
性能。相反，
 
他們是
 
基於
 
我們當前
 
期望和
 
必然是
取決於我們認為合理和準確但可能的假設、估計和數據
 
不正確、不完整或不精確。前瞻性陳述
受多種業務風險和固有的不確定性影響，其中任何一種都可能導致實際結果與設定的結果存在重大差異
 
由其暗示或暗示
前瞻性陳述。因此，
 
你不應該依賴
 
其中任何一項都是前瞻性的
 
聲明。以下重要因素
 
可能會導致我們的實際結果
 
和財務
條件與前瞻性中所述條件存在重大差異
 
聲明除其他外包括以下內容:
 
●
美國和國際的總體經濟狀況；
●
這
 
的影響
 
這
 
COVID-19 疫情
 
上
 
我們的
 
操作，
 
財務狀況，
 
流動性，
 
和
 
資本投資，
 
包括最近的
 
勞工
 
短缺，
庫存限制和供應鏈中斷；
●
我們生產過程中的重大中斷或中斷，
 
分銷或其他業務；
●
我們的客户和供應商的財務狀況惡化
 
以及我們客户的運營和戰略的變化
 
和供應商；
●
棉花和其他原材料的波動性和不確定性
 
價格和供貨情況；
●
服裝業的競爭條件；
●
我們預測或應對不斷變化的消費者偏好的能力
 
或趨勢；
●
我們在美國成功開設和運營新零售商店的能力
 
及時且具有成本效益的方式；
●
成長、實現協同效應和實現收購預期盈利的能力；
●
經濟、政治或社會穩定的變化
 
我們的離岸地點或我們或我們的供應商所在的地區
 
或供應商，運營；
●
我們吸引和留住關鍵管理層的能力；
●
能源、燃料和相關成本的波動性和不確定性；
●
我們與我們的信息系統相關的重大中斷
 
業務運營；
●
損害我們的數據安全；
●
我們的有效税率發生重大變化；
●
國內或國際司法管轄區的重大訴訟；
●
與產品相關的召回、索賠和負面宣傳
 
責任問題；
●
保護我們的商標和其他知識產權的能力
 
財產;
●
國際貿易法規的變化;
●
我們遵守貿易法規的能力；
●
就業法律或法規或我們的關係的變化
 
與員工共處；或我們吸引和留住員工的能力
 
員工；
●
負面宣傳
 
由違規行為導致
 
的製造標準
 
或者勞動
 
法律或
 
不道德的商業行為
 
通過我們的
 
供應商或獨立人士
承包商；
●
供應商或其他第三方，包括提供關鍵設備、運輸和其他服務的第三方，無法履行其義務
或履行他們與我們簽訂的合同條款；
●
限制我們借入資金或為我們提供服務的能力
 
債務;
●
利率波動增加了我們根據我們的債務
 
浮動利率債務；
●
籌集額外資金的能力；
●
收購的無形資產的減值；
●
外幣匯率波動；
●
我們的股票流動性不足；以及
●
我們股票的價格波動和股票的總體波動率
 
市場。
詳細討論
 
存在重大風險
 
有以下因素的
 
潛力
 
導致實際結果
 
存在重大差異
 
從我們的預期來看
 
闡述於
 
第 1 部分如下
 
這
我們的副標題 “風險因素”
 
10-K 表年度報告
 
2022 財年，提交至
 
美國證券交易委員會。任何前瞻性陳述
 
在這份季度報告中
 
表格 10-
問：不要自稱是預測
 
未來事件或情況以及
 
可能無法實現。此外，任何前瞻性
 
陳述僅作為
 
這件事的日期
10-Q 表季度報告，我們不承諾
 
公開更新或修改前瞻性陳述，
 
聯邦證券法要求的除外。
 
 
16
商業展望
 
我們很高興開始我們的 2023 財年
 
銷售額實現了兩位數的增長
 
我們的五個進入市場中有四個
 
渠道，包括創紀錄的銷售額
 
而且增長了近 20%
在我們的 dtg2Go 裏
 
數字印刷頻道
 
以及
 
創紀錄的銷售
 
以及 17% 的增長
 
在我們的鹽裏
 
生活生活方式
 
品牌頻道。
 
我們的頂級表現
 
本季度
 
進一步説明
我們多管齊下業務的彈性
 
模型，它使我們得以克服
 
基本需求疲軟
 
影響大眾零售供應的 T 恤
 
連鎖店和我們的三角洲
最近幾個季度的直接頻道。
 
這個
 
里程碑
 
銷售
 
在
 
我們的
 
三角洲
 
小組
 
細分市場
 
dtg2Go
 
渠道
 
突出顯示
 
市場的
 
成長
 
有興趣的
 
我們的
 
數字化
 
打印
 
和
 
完成
 
策略和
 
它的
對營運資金減少的讚賞
 
投資；降低庫存風險；更快地完成訂單
 
循環；補貨和快速激活
 
能力；無限色彩
和設計選擇；以及其他
 
他們提供的好處。dtg2Go 繼續
 
有效利用兩個
 
與眾不同的獨特優勢
 
它在市場上
 
— 多人遊戲
設施佔地面積為99％的美國消費者提供一到兩天的配送速度，並優先訪問我們的Delta Direct渠道
 
低成本垂直空白
T 恤和
 
羊毛供應。
 
dtg2Go 的 “數字
 
“第一” 戰略仍在繼續
 
產生可觀的收益
 
新的客户需求
 
而我們是
 
受鼓舞
 
生產率提高
在新技術上實現的。進一步改進
 
機器效率、質量和生產率為
 
這是我們實現長期目標所必需的
 
這方面的目標
業務。
 
我們的達美集團分部的全球品牌渠道在本季度實現了兩位數的銷售增長，並繼續為跨國供應鏈增加價值，
地區和主要運動服品牌以及美國武裝部隊是定製裝飾產品的首選供應商。我們還實現了兩位數的增長
我們的三角洲
 
羣組細分市場
 
零售直銷
 
頻道在哪裏
 
我們提供
 
裝飾和
 
“零售就緒”
 
直接產品
 
到
 
磚和
 
迫擊炮地點
 
和電子商務
體育用品和户外用品零售商的配送中心，
 
農場和車隊商店、百貨商店和中端商店
 
和大眾零售商。
 
我們的成長
 
全球品牌和
 
零售直銷渠道是
 
由新加速
 
業務產生於
 
運動服行業的新興重點
 
在近岸
像所提供的那樣的採購策略
 
通過我們的垂直平臺在
 
中美洲再加上我們的
 
滿足服務的能力
 
以及的合規要求
 
世界的
領先品牌和
 
零售商。
 
我們預計
 
重點放在
 
美國近距離採購策略
 
繼續並相信
 
那兩個
 
這些頻道已定位
 
生成
我們的達美集團細分市場的增長機會超過
 
時間。
正如預期的那樣，我們的達美集團分部的
 
該季度的業績受到影響
 
大眾零售需求減少
 
供應鏈和相關製造
我們和許多人一樣停工
 
在整個行業，
 
開始重新校準輸出為
 
以及高昂的原材料、能源
 
和勞動力成本。
 
雖然棉花的價格，
我們的關鍵原材料之一，已從去年的顯著高點有所放緩，由於生產節奏，高成本棉花繼續流入我們的銷售成本
並相應地向利潤率施加壓力。
 
我們預計我們的大部分價格較高的棉花將循環使用
 
第二季度，開始看到投入成本降低的好處
在我們的結果中是
 
我們進步了
 
我們的後半部分
 
財政年度。我們
 
將繼續發揮槓桿作用
 
我們的靈活性
 
垂直製造戰略直到我們
 
看到
改善庫存與需求之間的平衡，同時關注更高的機會
 
我們的達美直通渠道之外的利潤區域
 
的大眾零售供應量
生態系統。
 
隨着本季度創紀錄的銷售額，我們的Salt Life Group板塊的勢頭仍在繼續
 
以及在進入傳統強勢時表現出色的底線表現
春季銷售季。該
 
各地的增長加快
 
Salt Life 的直接面向消費者的零售
 
和電子商務渠道
 
應該繼續為
 
它會擴張磚塊
 
和實體零售
以及數字足跡到
 
與時俱進
 
品牌的消費者羣
 
延伸到全國各地。
 
鹽生活的目標是
 
六到八新的
 
本財年門店開業
 
年，
包括首次亮相地點
 
在全新
 
澤西島和弗吉尼亞州，
 
達到總數
 
存儲計數到
 
大約 30 個地點
 
橫跨九個州
 
橫跨美國
 
海岸線來自
加利福尼亞州到佛羅裏達州到新澤西州。
 
鹽生活的消費者
 
電子商務網站，
 
www.saltlife.com，現已發貨
 
對所有人
 
50 個州，
 
包括重要的
 
訂單流程
 
到外面的國家
 
該品牌的
 
傳統的東南部
基地，其批發業務也繼續擴大。
 
現在，在48個州和國外約有1,800個客户零售門提供食鹽
生活用品。
 
我們繼續看到 Salt Life 品牌在美國各地的巨大增長軌道
 
國家和國際上。
 
展望未來，我們
 
將進一步依賴
 
的多功能性
 
我們的多次進入市場
 
策略和重點
 
通過以下方式實現有機增長
 
都是新客户
 
收購和
擴大現有關係。我們看到，我們對dtg2Go的投資帶來了巨大的機遇
 
數字技術平臺和 Salt Life 的正品
生活方式品牌
 
定位。而且，
 
我們是
 
現在明白了
 
有些人歡迎
 
成本穩定
 
在我們的
 
達美集團
 
分段和
 
期待這些
 
趨勢到
 
積極影響
隨着我們進步的盈利能力
 
全年。
 
一路上，
 
我們將繼續
 
謹慎管理我們的營運資金
 
以及追求時的開支
 
機會
由我們多元化的商業模式產生。
運營結果
 
此處包含的財務業績是在公認的會計原則（“GAAP”）基礎上列報的。
 
本財年第一季度的淨銷售額為1.073億美元
 
2023 年，與去年第一季度淨銷售額相比下降了 3.1%
 
1.107 億美元。
 
 
2023財年第一季度，達美集團板塊的淨銷售額下降了4.8％，至9,700萬美元，而去年第一季度為1.019億美元。
我們的DTG2Go業務的第一季度銷售額創下了歷史新高，
 
我們的全球品牌和直銷零售的增長
 
渠道，被大眾需求的減少所抵消
零售供應鏈推動我們的 Delta Direct 銷售減少
 
頻道。
 
Salt Life Group 第一部分
 
2023 財年季度收入增長
 
相比之下，16.5％至1,030萬美元
 
去年為880萬美元
 
第一季度。該細分市場的
第一季度創紀錄的銷售額由直接面向消費者的增長推動
 
和批發渠道。
 
 
2023財年第一季度的毛利率為12.7％，有所下降
 
比去年第一季度的20.8％的毛利率高出810個基點。
 
達美集團板塊毛利率為8.0％
 
在本財年第一季度
 
2023 年，下降了 100 個基點
 
從去年第一季度開始
 
的邊距
18.0%。毛利率主要受到影響
 
由於通貨膨脹導致的庫存成本上升
 
原材料和其他投入品的定價
 
在2022財年即將到來
本季度的銷售額以及340萬美元的工廠削減成本。
 
 
Salt Life Group板塊的毛利率在2023財年第一季度提高至57.0％，提高了370個基點，而同期為53.3％
上年第一季度得益於良好的組合
 
的銷售額，包括增加的 Salt Life 品牌零售店
 
和電子商務銷售。
 
 
第一季度銷售、一般和管理費用（“SG&A”）為1,890萬美元
 
2023財年季度，佔銷售額的17.6％，而銷售額為1750萬美元，
 
或 15.8% 的
銷售額，去年第一季度。
 
與去年第一季度相比，銷售和收購支出增加了130萬美元
 
主要是由更高的銷售成本推動的
此外，受我們擴大的 Salt Life 零售足跡的推動
 
到分配和管理成本的增加。
 
 
2023 年和 2022 年第一財季的其他收入包括
 
與我們的綠谷工業園股權法投資相關的利潤。此外，在第一個
在 2023 財年季度，我們確認的離散收益為
 
250萬美元來自商業訴訟事項的和解。
 
2023 財年第一季度的營業虧損
 
是 260 萬美元。
 
相比之下，營業收入為590萬美元
 
在去年的第一財政季度。
 
 
 
17
 
達美集團板塊在2023年第一財季的營業收入為10萬美元，佔淨銷售額的0.1％，而淨銷售額為840萬美元，
 
或淨值的8.3％
銷售，在
 
前一年的第一個
 
四分之一。的減少
 
營業利潤為
 
受下降驅動
 
到期的毛利率
 
到通貨膨脹加劇
 
成本和工廠
 
削減
成本。
 
 
Salt Life Group板塊在第一財年的營業收入為30萬美元
 
2023年季度，佔淨銷售額的2.5％，而淨銷售額為10萬美元，
 
或 1.5% 的
銷售額，去年第一季度。
 
營業利潤的增長是由銷量增加和總額增加推動的
 
利潤率被更高的銷售額所抵消
分銷成本。
 
 
每個財政年度第一季度的淨利息支出
 
2023 年和 2022 年分別為 290 萬美元和 160 萬美元，
 
分別地。
 
 
在截至2022年12月的三個月期間，我們的有效運營税率為35.0％。相比之下
 
同期有效税率為15.1％
前一年
 
還有 17.9% 的人支持
 
全財年
 
2022 年。變更
 
混在一起的
 
的美國應納税人數
 
收入與
 
免税利潤
 
或税收較低的司法管轄區
 
開這個
我們的有效税率的變化。
 
2023 年第一財季歸屬於股東的淨虧損
 
是 360 萬美元，
 
或攤薄後每股虧損0.51美元，而淨收益為
 
360 萬美元，或
上一年度攤薄後每股0.51美元。
 
應收賬款為5,780萬美元
 
截至 2022 年 12 月，比較
 
截至9月，達到6,820萬美元
 
2022。未結銷售天數（“DSO”）
 
截至 2022 年 12 月
 
是
47 天，而2022 年 9 月為 52 天。
 
截至2022年12月的淨庫存為
 
2.589 億美元，
 
與 2022 年 9 月相比增加了1,040萬美元，以及
 
自 2021 年 12 月起，7,580 萬美元。從
2022 年 9 月主要源於 Salt Life 首次適時出現
 
季度庫存交付量與去年的供應量相比
 
連鎖店延遲將預定配送推遲到
第二季度。
 
淨負債總額，包括資本租賃融資和手頭現金，
 
截至2022年12月31日，為1.852億美元，比2022年9月增加了1,460萬美元
3,900 萬美元來自
 
2021 年 12 月。兑現
 
手牌和可用性低於
 
該公司的
 
美國循環信貸額度
 
總計2720萬美元為
 
2022 年 12 月 31 日
 
a
從 750 萬美元減少了
 
2022 年 9 月以及 580 萬美元來自
 
2021 年 12 月，從 2021 年 12 月開始增加
 
2022 年 9 月主要由以下方面的投資推動
支持營運資金需求的業務。
 
 
流動性和資本資源
 
運營現金流
 
經營活動導致了現金的使用
 
三人共計1190萬美元
 
截至2022年12月的月份為13.2美元
 
使用的百萬現金
 
上一年。該
本年度用於運營現金流的現金流的改善是由於客户和供應商付款的時間安排以及庫存減少所致
與上一財年相比，在2023財年第一季度
 
一年是客户需求減少的結果。
 
投資現金流
 
2023年前三個月，資本支出的現金流出為210萬美元，而去年同期為180萬美元。在這期間
截至2022年6月的三個月，資本支出為10萬美元
 
根據資本租賃安排融資。我們
 
目前預計資本支出會減少
2023 年的支出為
 
與 2022 年相比，
 
我們的支出預計將集中在焦點
 
在數字印刷設備上，
 
信息技術、製造業
 
效率，以及
直接面向消費者的投資，
 
包括新的 Salt Life 零售店的開業。
 
融資活動
 
在截至2022年12月的三個月中，現金由融資提供
 
活動為960萬美元，主要與資金有關
 
我們的經營活動，工作
資本需求和某些資本投資被定期貸款抵消
 
本金付款。
 
未來的流動性和資本資源
 
見附註 F — 欠精簡版的債務
 
供討論的合併財務報表
 
在我們的各種融資安排中，
 
包括我們循環美國的條款
信貸額度。
 
我們的信貸額度以及現金流
 
來自運營，是故意的
 
為我們的日常工作提供資金
 
資本需求，以及
 
資本租賃融資安排，
為我們計劃的資本支出提供資金。但是，
 
我們的業績中存在任何重大劣化
 
操作可能會導致損失
 
根據我們的借款能力
 
我們的美國
循環信貸額度並向供應商簽發信用證，或者可能導致該機制下的可用借款不足以滿足我們的需求。可用性
我們的信貸額度主要取決於我們的應收賬款和庫存水平。我們的應收賬款或庫存嚴重惡化
等級可能會限制
 
我們的能力
 
借入額外資金
 
或者為我們服務
 
債務。此外，
 
我們的情況嚴重惡化
 
業務業績可以
 
因為我們
可用性為
 
落入下方
 
最低閾值，因此
 
需要我們
 
維護
 
最低限度
 
在 FCCR 中指定
 
我們的信用
 
協議，其中
 
我們可能
 
不是
 
能夠
保持。請參閲第 5 項。的其他信息
 
有關我們當前財務契約的更多信息。而
 
我們在 2022 年 12 月的上市時間是
 
在上方
最低閾值
 
在中指定
 
我們的信用
 
協議，a
 
嚴重惡化
 
在我們的
 
商業可以
 
因為我們的
 
可用性為
 
落入下方
 
這樣的閾值，
 
因此
要求我們保持中規定的最低 FCCR
 
我們的信貸協議。
 
股票回購計劃
 
該公司沒有
 
購買以下任何股票
 
我們之前宣佈的份額
 
中的回購計劃
 
財年第一季度
 
2023。總金額
 
回購的
在生命中
 
該計劃為5,640萬美元。
 
在結束時
 
的第一季度
 
2023 財年，該公司有
 
剩餘的回購能力不足360萬美元
 
它的
現有授權。
 
關鍵會計政策
 
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們編制的簡明合併財務報表
根據
 
美國公認會計準則的準備
 
我們的簡明合併
 
財務報表要求
 
我們來做估算
 
還有這樣的判斷
 
影響被舉報者
截至財務報表發佈日的資產和負債數額、或有負債的披露以及財務報表期間報告的收入和支出金額
報告期。我們的估算和判斷以歷史經驗和其他各種經驗為基礎
 
在這種情況下我們認為合理的因素，
其結果構成了基礎
 
對賬面價值做出判斷
 
的資產和負債是
 
從其他來源看不出來。實際的
 
結果
 
 
 
18
可能
 
不同
 
從這些
 
估計值低於
 
不同的
 
假設或
 
條件。該
 
最重要的
 
估計值和
 
假設相關
 
到
 
收入確認，
 
賬户
應收賬款和相關準備金, 存貨和相關準備金,
 
商譽的賬面價值，以及商譽的賬面價值
 
所得税。
 
A
 
詳細討論
 
的
 
關鍵的
 
會計政策
 
是
 
包含在
 
這
 
意義重大
 
會計政策
 
包括在內
 
在
 
注意事項 2
 
到
 
這
 
經審計的合併
 
金融
我們的年度報告中包含的聲明
 
在 2022 財年 10-K 表格上，以及
 
這些沒有任何變化
 
自該年度報告提交以來的政策
 
表格報告
與美國證券交易委員會達成10-K。
 
環境和其他監管事務
 
我們
 
是主題
 
到各種各樣的
 
聯邦、州
 
和本地
 
環境法
 
和法規
 
關於，其中
 
其他事情，
 
廢水排放，
 
雨水
 
流動，空氣
排放和
 
固體廢物
 
處置。該
 
標籤, 分銷, 進口,
 
市場營銷，以及
 
的出售
 
我們的產品
 
是主題
 
太廣泛了
 
各種各樣的監管
 
聯邦
機構，包括聯邦貿易委員會、消費品安全委員會和美國的州檢察長。我們的國際業務
也必須遵守規定
 
與《美國反海外腐敗法》（
 
“FCPA”）和其他適用於我們運營的反賄賂法律。
 
適用於我們業務的環境和其他法規越來越多
 
嚴格，而且我們每年都要花費資本和其他支出來實現
遵守這些環境
 
標準和法規。我們目前沒有
 
預計金額
 
必須遵守的支出
 
這些環境的
標準或其他法規
 
事情會有的
 
重大不利因素
 
對我們運營的影響，
 
財務狀況或
 
流動性。不可能沒有
 
但是，可以保證未來
的變化
 
聯邦，州，
 
要麼
 
地方法規，
 
的解釋
 
現行法規
 
要麼
 
這一發現
 
的
 
目前未知
 
問題或
 
條件將
 
不
 
要求
大量額外開支。同樣，雖然我們認為我們目前處於
 
遵守所有適用的環境和其他監管要求，
的範圍
 
我們過去的責任（如果有）
 
未能遵守
 
附有法律、法規
 
和許可證適用
 
到我們的運營中
 
無法確定
 
而且可能有
 
一種材料
對我們的運營、財務狀況和流動性產生不利影響。
第 4 項。
 
控制和程序
 
評估披露控制和程序
 
披露控制和程序是控制措施和其他程序
 
旨在合理確保該信息的
 
需要在報告中披露
我們歸檔
 
或者提交
 
在下面
 
《交易法》
 
被錄製了，
 
已處理，彙總
 
並舉報了
 
在
 
時間段
 
在中指定
 
美國證券交易委員會的
 
要求。披露
控制和程序包括但不限於旨在確保我們需要在提交的報告中披露信息的控制和程序，或
在下提交
 
這
 
《交易法》
 
是
 
積累和
 
溝通給
 
我們的管理層，
 
包括我們的
 
首席執行官
 
警官
 
和
 
主要會計
 
警官，
 
如同
適於就要求的披露作出及時的決定。
 
我們的管理層，
 
我們的首長的參與
 
執行官兼校長
 
會計官員，有
 
評估了我們的有效性
 
披露控制和
程序為
 
的
 
的結尾
 
所涵蓋的時期為
 
這個季度
 
報告（“the
 
評估日期”）和，
 
基於
 
他們的評估，
 
我們的首領
 
執行官員
 
和校長
會計官員得出結論，這些控制和程序
 
自評估之日起生效。
 
財務報告內部控制的變化
 
十二月期間沒有變化
 
受到重大影響的 2022 個季度，或
 
有理由可能產生重大影響，
 
我們的內部控制
 
金融的
報告。
第二部分。
 
其他信息
 
第 1 項。
 
法律訴訟
 
見第一部分第 1 項中的註釋 M——法律程序，其中
 
以引用方式納入此處。
第 1A 項。
 
風險因素
 
沒有
第 2 項。
 
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
 
(c) 回購普通股
 
參見項目附註N——回購普通股，第一部分
 
1，以引用方式納入此處。
第 5 項。
 
其他信息
 
經修正和重述的第五修正案第九修正案
 
信貸協議
2023 年 2 月 3 日，Delta Apparel, Inc. 及其子公司 M.J. Soffe, LLC
 
卡爾弗城服裝公司（f/k/a Junkfood 服裝公司）、Salt Life、
 
有限責任公司，以及
dtg2go, LLC（f/k/a Art Gun, LLC）（統稱為 “借款人”）與富國銀行簽訂了經修訂和重述的第五份信貸協議第九修正案
法戈銀行（“代理人”）和其中規定的其他貸款機構
 
（“第九修正案”）。截至2016年5月10日的第五份經修訂和重述的信貸協議，
已歸檔為
 
附錄 10.1 至
 
達美服裝季刊
 
表格報告
 
10-Q 已歸檔
 
美國證券交易委員會在
 
2016 年 5 月 12 日。
 
第一修正案
 
至經修正的
 
信貸協議
已歸檔為
 
附錄 10.2.5 至
 
達美服飾
 
關於的年度報告
 
10-K 表格已提交
 
和美國證券交易委員會
 
十一月二十八日
 
2017。同意
 
和第二修正案
 
到
經修訂的信貸協議已提交
 
如附錄 10.1 至
 
Delta Apparel 的 8-K 表格
 
向美國證券交易委員會提交
 
2018 年 3 月 13 日。
 
同意書和第三修正案
 
到
經修訂的信貸協議已作為附錄10.1提交給達美航空
 
服裝公司向美國證券交易委員會提交的表格8-K於
 
2018 年 10 月 9 日。同意書和第四修正案
經修訂的信貸協議
 
已歸檔為
 
附錄 10.2.8 至
 
達美服裝年度盛會
 
表格報告
 
10-K 已歸檔於
 
美國證券交易委員會在11月
 
2019 年 21 日。該
 
第五修正案
到
 
修改後的信用額度
 
協議是
 
已歸檔
 
作為展品
 
10.1 到
 
達美服飾
 
季度報告
 
上
 
10-Q 表格
 
已歸檔
 
和
 
SEC 開啟
 
4月30日
 
2020.
 
第六個
經修訂的信貸協議的修正案是
 
作為 Delta Apparel 提交的 8-K 表格的附錄 10.1 提交
 
美國證券交易委員會於 2020 年 8 月 31 日。第七修正案
經修訂的信貸協議已作為附錄提交
 
2022 年 6 月 3 日，達美服裝向美國證券交易委員會提交的 8-K 表格為 10.1。
 
第九修正案增加了
 
住宿期從修改日期開始，以及
 
持續到 9 月 30 日之後的日期，
 
2023 年，在此之後
借款人滿足最低可用性閾值
 
在此期間:(i)
 
最低借款可用性閾值
 
適用於經修正的
 
信貸協議
（a）至（包括）2023 年 4 月 1 日，750萬美元，
 
(b) 2023 年 4 月 2 日及之後（包括）
 
2023 年 6 月 4 日，9000 萬美元，(c) 2023 年 6 月 5 日及之後，
直至 2023 年 9 月 30 日之後的日期，即借款人達到最低可用性門檻，即 100,000 美元；以及 (d)
 
之後的次數，0 美元；(ii)
固定費用保險
 
比率（“FCCR”）
 
盟約是
 
暫停；(iii)
 
借款人必須
 
保持指定狀態
 
最低 EBITDA
 
追蹤等級
 
三個月的期限
 
開始
2023 年 3 月 4 日；(iv) 貸款的適用保證金
 
根據經修訂的信貸協議，增加了
 
50 個基點；以及 (v) Cash Dominion Trigger
19
如果有空，則會發生事件
 
低於 2,000,000 美元。
 
第九修正案還有，
 
除其他外, (i)
 
修改 FILO 最大值
 
通過充值計算金額
 
5%
符合條件的
 
應收賬款
 
（上限為
 
3,000,000 美元）和
 
推遲
 
適用的攤銷
 
計劃至
 
8月1日
 
2023；(ii)
 
推遲了
 
每月攤銷
 
付款
真的
 
房地產、機械和
 
設備，以及
 
知識產權資產
 
到8月1日
 
2023；(iii)
 
需要每週報告
 
通過以下方式獲得可用性
 
日期
 
以下
2023 年 9 月 30 日，借款人在此之後
 
滿足最低可用性閾值；
 
以及 (iv) 禁止某些限制性付款
 
直到 9 月之後的日期
2023 年 30 日，借款人在此之前滿足最低可用性
 
閾值。
 
我們預計第九修正案將得到加強
 
我們的借貸基礎和允許
 
我們可以訪問更多
 
我們在修正案中的可用性
 
寬鬆時簽訂信貸協議
 
這
2023 財年剩餘時間的財務契約限制。
第九修正案的上述摘要及其設想的交易並不完整，經提及後者對其進行了全面限定
轉至隨函提交的第九修正案文本
 
作為本10-Q表季度報告的附錄10.2
 
並以引用方式納入此處。
與... 分開
 
關係
 
與
 
這
 
修改後的信用額度
 
同意，如
 
已修改，肯定
 
其下的貸款人
 
訂婚了
 
在，或
 
可能進來
 
未來
 
參與，
與 Delta Apparel, Inc. 和/或其進行交易併為其提供服務
 
正常業務過程中的子公司
20
第 6 項。
 
展品
 
展品
 
10.1
 
第五次經修訂和重述的信貸協議第八修正案，日期 2023 年 1 月 3 日，在 Delta Apparel, Inc. 中，M.J. Soffe， 有限責任公司，卡爾弗城
服裝 公司， 鹽 生活， 有限責任公司， 和 dtg2Go， 有限責任公司， 和 這 金融的 機構 被命名 在其中 如同 貸款人， 和 韋爾斯 法戈 銀行， 全國
協會，作為貸款人的代理人。
10.2
 
Delta Apparel, Inc.、M.J. Soffe 於 2023 年 2 月 3 日簽訂的第五次經修訂和重述的信貸協議第九修正案 有限責任公司，卡爾弗城
服裝 公司， 鹽 生活， 有限責任公司， 和 dtg2Go， 有限責任公司， 和 這 金融的 機構 被命名 在其中 如同 貸款人， 和 韋爾斯 法戈 銀行， 全國
協會，作為貸款人的代理人。
10.3
 
日期為 2022 年 12 月 7 日的協議
31.1
 
首席執行官的認證 根據第 13a-14 (a) 條的規定 經修訂的1934年《證券交易法》， 根據通過
2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條。
 
 
 
31.2
 
主要會計認證 根據第 13a-14 (a) 條規定的官員 的《證券交易法》 1934 年，經修正，根據以下規定通過
至2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條。
 
 
 
32.1
 
根據《美國法典》第 18 章對首席執行官進行認證 1350，根據薩班斯-奧克斯利法案第 906 條通過 2002 年法案。
 
 
 
32.2
 
主要會計認證 根據第 18 條設立的官員 《美國法典》第 1350 條，根據通過 至第 906 條 《薩班斯-奧克斯利法案》
2002.
 
 
 
101.INS
 
內聯 XBRL 實例
 
文檔-
 
實例文檔沒有
 
出現在
 
交互式數據文件因為
 
它的 XBRL 標籤
 
嵌入其中
 
這
內聯 XBRL 文檔。
 
 
 
101.SCH
 
內聯 XBRL 分類擴展架構
 
 
 
101.CAL
 
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫
 
 
 
101.DEF
 
內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase
 
 
 
101. 實驗室
 
Inline XBRL 分類擴展標籤 Linkbase
 
 
 
101.PRE
 
Inline XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫
 
 
 
104
 
封面交互式數據文件-（格式化為 Inline XBRL
 
幷包含在附錄 101 中）
 
 
21
簽名
 
根據要求
 
證券交易所的
 
1934 年法案，
 
註冊人已正式造成
 
這份報告將是
 
代表它簽名
 
由下列簽署人撰寫
正式授權。
 
 
 
 
三角洲
 
服裝, INC.
（註冊人）
 
 
 
 
日期
2023年2月7日
來自：
/s/Nancy P. Bubanich
 
 
 
南希·P·布巴尼奇
首席會計官