LiveRamp宣佈第三季度業績
總收入同比增長13%，訂閲收入同比增長14%
1600萬美元的運營現金流
本財年迄今已回購了1.5億美元的股票
股票回購授權延期和擴展
加利福尼亞州舊金山，2023年2月7日-領先的數據協作平臺LiveRamp®(紐約證券交易所股票代碼：RAMP)今天公佈了截至2022年12月31日的季度財務業績。
第三季度財務亮點1
·總收入為1.59億美元，增長13%。
·訂閲收入1.26億美元，增長14%，佔總收入的80%。
·Marketplace及其他收入為3200萬美元，增長9%。
·GAAP毛利潤為1.15億美元，增長13%。GAAP毛利率為73%，保持不變。非公認會計準則毛利為1.21億美元，增長12%。非GAAP毛利率為76%，下降了1個百分點。
·GAAP運營虧損為2400萬美元，而去年同期為1400萬美元。非GAAP營業收入為2600萬美元，而去年同期為1500萬美元。非GAAP營業利潤率為16%，擴大了6個百分點。
·GAAP每股虧損為0.46美元，非GAAP每股收益為0.28美元。
·業務活動提供的現金淨額為1600萬美元，而不是2500萬美元。
·在本季度，該公司根據其股票回購計劃，以5000萬美元的價格回購了約230萬股票。本財年到目前為止，公司已經以1.5億美元的價格回購了大約610萬股票。自2011年8月該計劃開始實施以來，該公司已向股東返還了約14億美元的資本。
·2022年12月20日，公司董事會批准將股票回購計劃延長兩年，至2024年12月31日，並批准增加1億美元的授權。根據授權，目前有2.18億美元可用。
本新聞稿的時間表中提供了GAAP和非GAAP結果之間的對賬。
LiveRamp首席執行官斯科特·豪表示：“我們繼續與世界上最大的品牌營銷者取得勝利，這進一步證明瞭我們是廣告生態系統必不可少的基礎設施。”我們的身份和協作產品與2,000多家出版商建立了聯繫，為他們的所有營銷活動提供獨特的支持。“
總裁和首席財務官沃倫·詹森補充道：“我們第三季度業績穩健，營收增長，自由現金流強勁。”展望2014財年，我們預計將實現又一年強勁的營業利潤增長，並通過股票回購將相當一部分自由現金流返還給股東。“
1除非另有説明，否則所有比較都是與上一年期間的比較。
GAAP和非GAAP結果
下表彙總了該公司第三財季的財務業績(單位：百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023財年第三季度 | | 2022財年第三季度 |
| 結果 | | 結果 |
| 公認會計原則 | 非公認會計原則 | | 公認會計原則 | 非公認會計原則 |
| 訂閲收入 | $ | 126 | | — | | $ | 111 | | — |
| 同比變化% | 14 | % | | | 19 | % | |
| 市場和其他收入 | $ | 32 | | — | | $ | 29 | | — |
| 同比變化% | 9 | % | | | 12 | % | |
| 總收入 | $ | 159 | | — | | $ | 141 | | — |
| 同比變化% | 13 | % | | | 17 | % | |
| | | | | |
| 毛利 | $ | 115 | | $ | 121 | | | $ | 102 | | $ | 108 | |
| 毛利率百分比 | 73 | % | 76 | % | | 73 | % | 77 | % |
| Yoy Change，PTS | 0分 | (1)PTS | | 4分 | 3分 |
| | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | (24) | | $ | 26 | | | $ | (14) | | $ | 15 | |
| 營業利潤率% | (15) | % | 16 | % | | (10) | % | 10 | % |
| Yoy Change，PTS | (5)分數 | 6分 | | 3分 | 0分 |
| | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (30) | | $ | 19 | | | $ | (15) | | $ | 10 | |
| 每股收益(虧損) | $ | (0.46) | | $ | 0.28 | | | $ | (0.23) | | $ | 0.14 | |
| | | | | |
| 計算每股收益的股票 | 64.8 | | 65.4 | | | 68.2 | | 69.9 | |
| 同比變化% | (5) | % | (7) | % | | 3 | % | 0 | % |
| 淨營業現金流 | $ | 16 | | — | | $ | 25 | | — |
| 股權自由現金流 | — | $ | 16 | | | — | $ | 24 | |
| | | | | |
| 由於四捨五入的原因，合計可能不是總和。 |
我們的非GAAP財務指標的詳細討論以及GAAP和非GAAP結果之間的對賬在本新聞稿的時間表中提供。
其他業務亮點和指標
·公司的認證流量解決方案(ATS)已達到全球規模。目前有160多個供給側平臺(SSP)和需求側平臺(DSP)正在或承諾競標RampID™和AT，包括Trade Desk、Xandr、Amobee、Criteo、Roku Oneview和MediaMath。此外，2022年3月，LiveRamp宣佈擴大與貿易台的合作伙伴關係，通過其ATS基礎設施為歐洲統一ID(EUID)提供支持。
·到目前為止，超過2,000家出版商，代表着超過12,000個部署的域名，在全球範圍內整合了自動測試服務，包括亞馬遜出版商服務、微軟、赫斯特、CafeMedia、Leaf Group、Prisma Media和Burda。
·在2022年11月的Re：Inventent大會上，亞馬遜網絡服務(AWS)將LiveRamp指定為其新的營銷和廣告計劃以及即將推出的AWS Clean Room服務的關鍵行業合作伙伴。在2023年1月發佈AWS淨室之前，LiveRamp於2022年12月在AWS Marketplace中發佈了新的嵌入式身份解析解決方案。對AWS潔淨室的支持為客户提供了一種協作方法，以實現更有效的媒體測量和規劃。作為LiveRamp與AWS持續合作的一部分，這一最新集成強化了我們的承諾，即通過雲環境中準確且安全的數據協作，幫助客户提高他們的客户智能。
·最近，LiveRamp和Pinterest宣佈了一項新的合作伙伴關係，將利用LiveRamp的數據協作技術Safe Haven，為精選的廣告合作伙伴試行清潔房間。雜貨零售商Albertsons將成為第一個使用新解決方案支持其零售媒體網絡的廣告商。LiveRamp的Safe Haven平臺提供了一個受保護的環境，品牌可以將精選的第一方數據與Pinterest平臺數據結合起來，而不必共享或透露客户的個人身份信息。這種數據共享將在不影響數據保護的情況下，增強對廣告活動的衡量，例如閉環歸因。
·LiveRamp擁有910名直接訂閲客户，高於去年同期的890名。
·LiveRamp有94個訂閲合同年收入超過100萬美元的客户，高於去年同期的86個。
·第三季度，訂閲淨保留率為101%，平臺淨保留率為102%。
·當前剩餘履約債務(CRPO)是預計在未來12個月確認的合同和承諾收入，為3.24億美元，比上年同期增加12%。
財務展望
LiveRamp的非GAAP營業收入指引不包括非現金股票薪酬、購買的無形資產攤銷以及重組和相關費用的影響。
對於2023財年第四季度，LiveRamp預計將報告：
·收入在1.47億至1.52億美元之間，同比增長4%至7%
·公認會計準則運營虧損2,600萬至2,300萬美元
·非公認會計準則營業收入1,300萬至1,600萬美元
對於2023財年，LiveRamp更新了其指導，並預計將報告：
·收入在5.95億美元至6億美元之間，同比增長約13%
·公認會計準則運營虧損1.05億至1.02億美元
·非公認會計準則營業收入在6000萬至6300萬美元之間
電話會議
LiveRamp將於下午1：30舉行電話會議。PT今天將進一步討論這一信息。有興趣的人請收聽電話會議，電話會議將通過互聯網播出，可在LiveRamp的投資者網站上找到。在電話會議期間將參考幻燈片演示文稿，可在此處訪問。
關於LiveRamp
LiveRamp是受具有前瞻性的全球公司信任的數據協作平臺，可以將客户數據從任何地方連接到任何地方。LiveRamp是品類定義的先驅，在線上線下身份解析方面擁有數十年的專業知識，通過在公司內部、跨公司以及公司與其媒體和營銷合作伙伴之間進行安全、隱私優先的協作，為現代數據堆棧中的360度客户視圖設定新標準，以個性化和改進客户之旅。欲瞭解更多信息，請訪問www.liveramp.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包含修訂後的“1995年私人證券訴訟改革法”(“PSLRA”)所指的“前瞻性陳述”。這些陳述不是歷史事實的陳述，可能包含對公司財務狀況、2023財政年度、2024財政年度及以後的經營結果、市場地位、產品開發、增長機會、經濟狀況以及其他類似預測和預期的估計、假設、預測和/或預期。前瞻性陳述通常由諸如“預期”、“估計”、“計劃”、“預期”、“相信”、“打算”、“預見”或這些術語的否定或其他類似變體等詞語或短語來識別。
這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，受許多因素和不確定因素的影響，這些因素和不確定因素可能導致公司的實際結果和經歷與前瞻性陳述中表達的預期結果和預期大不相同。
可能導致實際結果和預期與前瞻性表述中表達的預期結果和預期不同的因素包括與正在進行的新冠肺炎大流行有關的不確定性、利率上升、成本上升和普遍的通脹壓力以及相關的
對我們的供應商、客户和合作夥伴的影響；公司對客户續訂的依賴；我們訂閲業務中的新客户增加和追加銷售；我們對合作夥伴(包括數據供應商)的依賴；競爭；以及吸引和留住人才。其他風險包括保持我們的文化和我們在混合工作環境中運營時創新和發展的能力，一些員工至少在快速變化的行業中的某些時間遠程工作，同時還避免了我們現有員工的裁員以及收購和資產剝離活動造成的中斷。我們的國際業務也受到包括戰爭和內亂在內的風險的影響，這可能會損害公司的業務。信息的保密性或客户、供應商或其他合作伙伴的計算機系統的保密性或安全性遭到重大破壞的風險，或我們當前的保險覆蓋範圍可能不足以應對此類違規的風險，保險公司可能拒絕為索賠提供保險的風險，或此類保險將繼續以商業合理條款向我們提供的風險，或者根本就可能損害我們的業務、聲譽和運營結果。其他業務風險包括負面宣傳和公眾對我們行業的負面看法；我們依賴的數據中心託管供應商的服務中斷或延遲；以及我們對第三方數據託管和傳輸服務持續可用的依賴。如果行業使用第三方Cookie和跟蹤技術因技術平臺變化、法規或用户控制增加而下降，我們客户在我們平臺上使用數據的能力可能會受到限制。與信息收集和使用相關的法規的變化是一種風險, 以及適用於我們客户的税收法律法規的變化，這可能會導致企業軟件預算收緊。此外，第三方可能聲稱我們侵犯了他們的知識產權或可能侵犯了我們的知識產權，這可能會導致競爭損害和/或產生重大成本和耗盡我們的資源。
有關這些及其他風險和不確定性的討論，請參考LiveRamp截至2022年3月31日的2022財年Form 10-K年度報告，以及LiveRamp於2023財年發佈的Form 10-Q季度報告。
本新聞稿中的財務信息反映了基於目前可用信息的估計。
LiveRamp不承擔任何義務，目前也不打算更新這些前瞻性陳述。
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如需更多信息，請聯繫：
LiveRamp投資者關係
郵箱：Investor.relationship@LiveRamp.com
ERAMP
本文中包含的LiveRampⓇ、RampIDTM、AbiliTecⓇ、Safe HavenⓇ和所有其他LiveRamp標誌是LiveRamp公司的商標或服務標誌。所有其他標誌均為其各自所有者的財產。
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| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併業務報表 |
| (未經審計) |
| (千美元，每股除外) |
| | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月， |
| | | | | | $ | % |
| | 2022 | | 2021 | | 方差 | 方差 |
| | | | | | | |
| 收入 | | $ | 158,615 | | | $ | 140,604 | | | $ | 18,011 | | 12.8 | % |
| 收入成本 | | 43,287 | | | 38,557 | | | 4,730 | | 12.3 | % |
| 毛利 | | 115,328 | | | 102,047 | | | 13,281 | | 13.0 | % |
| 毛利率百分比 | | 72.7 | % | | 72.6 | % | | | |
| | | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 研發 | | 43,175 | | | 41,870 | | | 1,305 | | 3.1 | % |
| 銷售和市場營銷 | | 47,702 | | | 46,324 | | | 1,378 | | 3.0 | % |
| 一般和行政 | | 36,657 | | | 27,639 | | | 9,018 | | 32.6 | % |
| 損益及其他項目，淨額 | | 11,743 | | | — | | | 11,743 | | 北美 |
| 總運營費用 | | 139,277 | | | 115,833 | | | 23,444 | | 20.2 | % |
| | | | | | | |
| 運營虧損 | | (23,949) | | | (13,786) | | | (10,163) | | (73.7) | % |
| %利潤率 | | (15.1) | % | | (9.8) | % | | | |
| | | | | | | |
| 其他費用合計(淨額) | | (736) | | | (241) | | | (495) | | (205.4) | % |
| | | | | | | |
| 所得税前持續經營虧損 | | (24,685) | | | (14,027) | | | $ | (10,658) | | (76.0) | % |
| | | | | | | |
| 所得税費用 | | 5,835 | | | 1,348 | | | $ | 4,487 | | 332.9 | % |
| | | | | | | |
| 持續經營淨虧損 | | (30,520) | | | (15,375) | | | $ | (15,145) | | (98.5) | % |
| | | | | | | |
| 非持續經營收益，税後淨額 | | 836 | | | — | | | $ | 836 | | 不適用 |
| | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (29,684) | | | $ | (15,375) | | | $ | (14,309) | | (93.1) | % |
| | | | | | | |
| 每股基本收益(虧損) | | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | (0.47) | | | $ | (0.23) | | | (0.25) | | (108.9) | % |
| 停產經營 | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | 不適用 |
| 每股基本虧損 | | $ | (0.46) | | | $ | (0.23) | | | (0.23) | | (103.2) | % |
| | | | | | | |
| 稀釋後每股收益(虧損) | | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | (0.47) | | | $ | (0.23) | | | (0.25) | | (108.9) | % |
| 停產經營 | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | 不適用 |
| 稀釋每股虧損 | | $ | (0.46) | | | $ | (0.23) | | | (0.23) | | (103.2) | % |
| | | | | | | |
| 基本加權平均股份 | | 64,784 | | | 68,190 | | | | |
| 稀釋加權平均股份 | | 64,784 | | | 68,190 | | | | |
由於四捨五入的原因，合計可能不是總和。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 | | |
| 合併業務報表 | | |
| (未經審計) | | |
| (千美元，每股除外) | | |
| | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的9個月， |
| | | | | | $ | % | | |
| | 2022 | | 2021 | | 方差 | 方差 | | |
| | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 447,957 | | | $ | 386,932 | | | $ | 61,025 | | 15.8 | % | | |
| 收入成本 | | 126,612 | | | 107,951 | | | 18,661 | | 17.3 | % | | |
| 毛利 | | 321,345 | | | 278,981 | | | 42,364 | | 15.2 | % | | |
| 毛利率百分比 | | 71.7 | % | | 72.1 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | | | |
| 研發 | | 136,975 | | | 112,434 | | | 24,541 | | 21.8 | % | | |
| 銷售和市場營銷 | | 144,931 | | | 127,812 | | | 17,119 | | 13.4 | % | | |
| 一般和行政 | | 92,519 | | | 75,008 | | | 17,511 | | 23.3 | % | | |
| 損益及其他項目，淨額 | | 25,593 | | | 1,296 | | | 24,297 | | 1,874.8 | % | | |
| 總運營費用 | | 400,018 | | | 316,550 | | | 83,468 | | 26.4 | % | | |
| | | | | | | | | |
| 運營虧損 | | (78,673) | | | (37,569) | | | (41,104) | | (109.4) | % | | |
| %利潤率 | | (17.6) | % | | (9.7) | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他收入合計，淨額 | | 2,211 | | | 30,510 | | | (28,299) | | (92.8) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 所得税前持續經營虧損 | | (76,462) | | | (7,059) | | | (69,403) | | (983.2) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 所得税支出(福利) | | 11,712 | | | (2,618) | | | 14,330 | | 547.4 | % | | |
| | | | | | | | | |
| 持續經營淨虧損 | | (88,174) | | | (4,441) | | | (83,733) | | (1,885.5) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 非持續經營收益，税後淨額 | | 836 | | | — | | | 836 | | 不適用 | | |
| | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (87,338) | | | $ | (4,441) | | | (82,897) | | (1,866.6) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 每股基本收益(虧損) | | | | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | (1.32) | | | $ | (0.07) | | | (1.26) | | (1,927.9) | % | | |
| 停產經營 | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | 不適用 | | |
| 每股基本虧損 | | $ | (1.31) | | | $ | (0.07) | | | (1.24) | | (1,908.6) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 稀釋後每股收益(虧損) | | | | | | | | | |
| 持續運營 | | $ | (1.32) | | | $ | (0.07) | | | (1.26) | | (1,927.9) | % | | |
| 停產經營 | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | 不適用 | | |
| 稀釋每股虧損 | | $ | (1.31) | | | $ | (0.07) | | | (1.24) | | (1,908.6) | % | | |
| | | | | | | | | |
| 基本加權平均股份 | | 66,761 | | | 68,187 | | | | | | |
| 稀釋加權平均股份 | | 66,761 | | | 68,187 | | | | | | |
由於四捨五入的原因，合計可能不是總和。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| GAAP與非GAAP每股收益的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元，每股除外) |
| | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月， | | 截至12月31日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 所得税前持續經營虧損 | | $ | (24,685) | | | $ | (14,027) | | | $ | (76,462) | | | $ | (7,059) | |
| 所得税支出(福利) | | 5,835 | | | 1,348 | | | 11,712 | | | (2,618) | |
| 持續經營淨虧損 | | (30,520) | | | (15,375) | | | (88,174) | | | (4,441) | |
| 非持續經營收益，税後淨額 | | 836 | | | — | | | 836 | | | — | |
| 淨虧損 | | $ | (29,684) | | | $ | (15,375) | | | $ | (87,338) | | | $ | (4,441) | |
| | | | | | | | |
| 每股虧損： | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | (0.46) | | | $ | (0.23) | | | $ | (1.31) | | | $ | (0.07) | |
| 稀釋 | | $ | (0.46) | | | $ | (0.23) | | | $ | (1.31) | | | $ | (0.07) | |
| | | | | | | | |
| 排除的項目： | | | | | | | | |
| 購進無形資產攤銷(收入成本) | | $ | 4,209 | | | $ | 4,647 | | | $ | 13,489 | | | $ | 13,904 | |
| 非現金股票薪酬(收入成本和運營費用) | | 29,624 | | | 23,758 | | | 81,142 | | | 61,475 | |
| | | | | | | | |
| 轉型成本(一般成本和行政成本) | | 4,112 | | | — | | | 5,362 | | | — | |
| 重組和合並費用(損益和其他) | | 11,743 | | | — | | | 25,593 | | | 1,296 | |
| 留存利潤利息收益(其他收入) | | — | | | (183) | | | — | | | (30,235) | |
| 排除的項目總數，持續運營 | | 49,688 | | | 28,222 | | | 125,586 | | | 46,440 | |
| | | | | | | | |
| 未計所得税和不計項目的持續經營收入 | | 25,003 | | | 14,195 | | | 49,124 | | | 39,381 | |
| 所得税支出(2) | | 6,468 | | | 4,271 | | | 12,262 | | | 5,124 | |
| 持續經營的非公認會計準則淨收益 | | $ | 18,535 | | | $ | 9,924 | | | $ | 36,862 | | | $ | 34,257 | |
| | | | | | | | |
| 持續運營的非GAAP每股收益： | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.29 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.55 | | | $ | 0.50 | |
| 稀釋 | | $ | 0.28 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.55 | | | $ | 0.49 | |
| | | | | | | | |
| 基本加權平均股份 | | 64,784 | | | 68,190 | | | 66,761 | | | 68,187 | |
| 稀釋加權平均股份 | | 65,356 | | | 69,938 | | | 67,373 | | | 69,626 | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因以及這些措施的有用性的重大限制，請參閲附錄A。
(2)所得税的計算方法是將估計的年度有效税率應用於年初至今的税前收入或虧損，並對該期間的個別税目進行調整。我們的GAAP和非GAAP有效税率之間的差異主要是由於不包括的項目的淨税收影響，以及GAAP的税前虧損較大，而非GAAP的税前虧損或收入較小。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 將公認會計原則與非公認會計原則業務收入(虧損)進行對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月， | | 截至12月31日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 持續經營虧損 | | $ | (23,949) | | | $ | (13,786) | | | $ | (78,673) | | | $ | (37,569) | |
| | | | | | | | |
| 排除的項目： | | | | | | | | |
| 購進無形資產攤銷(收入成本) | | 4,209 | | | 4,647 | | | 13,489 | | | 13,904 | |
| 非現金股票薪酬(收入成本和運營費用) | | 29,624 | | | 23,758 | | | 81,142 | | | 61,475 | |
| | | | | | | | |
| 重組和合並費用(損益和其他) | | 11,743 | | | — | | | 25,593 | | | 1,296 | |
| 轉型成本(一般成本和行政成本) | | 4,112 | | | — | | | 5,362 | | | — | |
| 排除的項目總數 | | 49,688 | | | 28,405 | | | 125,586 | | | 76,675 | |
| | | | | | | | |
| 扣除項目前的持續經營收入 | | $ | 25,739 | | | $ | 14,619 | | | $ | 46,913 | | | $ | 39,106 | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因以及這些措施的有用性的重大限制，請參閲附錄A。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 調整後EBITDA的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三個月， | | 截至12月31日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 持續經營淨虧損 | | $ | (30,520) | | | $ | (15,375) | | | $ | (88,174) | | | $ | (4,441) | |
| | | | | | | | |
| 所得税支出(福利) | | 5,835 | | | 1,348 | | | 11,712 | | | (2,618) | |
| | | | | | | | |
| 其他費用(收入) | | 736 | | | 241 | | | (2,211) | | | (30,510) | |
| | | | | | | | |
| 運營虧損 | | (23,949) | | | (13,786) | | | (78,673) | | | (37,569) | |
| | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 5,131 | | | 5,827 | | | 16,561 | | | 18,231 | |
| | | | | | | | |
| EBITDA | | $ | (18,818) | | | $ | (7,959) | | | $ | (62,112) | | | $ | (19,338) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他調整： | | | | | | | | |
| 非現金股票薪酬(收入成本和運營費用) | | $ | 29,624 | | | $ | 23,758 | | | $ | 81,142 | | | $ | 61,475 | |
| 重組和合並費用(損益和其他) | | 11,743 | | | — | | | 25,593 | | | 1,296 | |
| 轉型成本(一般成本和行政成本) | | 4,112 | | | — | | | 5,362 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 其他調整 | | 45,479 | | | 23,758 | | | 112,097 | | | 62,771 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的EBITDA | | $ | 26,661 | | | $ | 15,799 | | | $ | 49,985 | | | $ | 43,433 | |
| | | | | | | | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因、這些措施的有用性以及這些措施有用性的重大限制，請參閲附錄A。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併資產負債表 |
| (千美元) |
| | | | | | | |
| | 十二月三十一日， | | 3月31日， | | $ | % |
| | 2022 | | 2022 | | 方差 | 方差 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 453,516 | | | $ | 600,162 | | | $ | (146,646) | | (24.4) | % |
| | | | | | | |
| 應收貿易賬款淨額 | | 173,409 | | | 148,343 | | | 25,066 | | 16.9 | % |
| 可退還所得税，淨額 | | 27,097 | | | 30,354 | | | (3,257) | | (10.7) | % |
| 其他流動資產 | | 42,172 | | | 36,975 | | | 5,197 | | 14.1 | % |
| 流動資產總額 | | 696,194 | | | 815,834 | | | (119,640) | | (14.7) | % |
| | | | | | | |
| 財產和設備 | | 42,954 | | | 45,001 | | | (2,047) | | (4.5) | % |
| 減去累計折舊和攤銷 | | 34,145 | | | 33,470 | | | 675 | | 2.0 | % |
| 財產和設備，淨額 | | 8,809 | | | 11,531 | | | (2,722) | | (23.6) | % |
| | | | | | | |
| 無形資產，淨額 | | 13,203 | | | 26,718 | | | (13,515) | | (50.6) | % |
| 商譽 | | 363,129 | | | 363,845 | | | (716) | | (0.2) | % |
| 遞延佣金，淨額 | | 32,717 | | | 30,594 | | | 2,123 | | 6.9 | % |
| 其他資產，淨額 | | 52,431 | | | 85,214 | | | (32,783) | | (38.5) | % |
| | $ | 1,166,483 | | | $ | 1,333,736 | | | $ | (167,253) | | (12.5) | % |
| | | | | | | |
| 負債與股東權益 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付貿易帳款 | | $ | 83,938 | | | $ | 83,197 | | | $ | 741 | | 0.9 | % |
| 應計工資及相關費用 | | 33,250 | | | 39,188 | | | (5,938) | | (15.2) | % |
| 其他應計費用 | | 42,394 | | | 46,067 | | | (3,673) | | (8.0) | % |
| 遞延收入 | | 16,195 | | | 16,114 | | | 81 | | 0.5 | % |
| 流動負債總額 | | 175,777 | | | 184,566 | | | (8,789) | | (4.8) | % |
| | | | | | | |
| 其他負債 | | 79,097 | | | 86,110 | | | (7,013) | | (8.1) | % |
| | | | | | | |
| 股東權益： | | | | | | | |
| 優先股 | | — | | | — | | | — | | — | % |
| 普通股 | | 15,205 | | | 14,984 | | | 221 | | 1.5 | % |
| 額外實收資本 | | 1,810,383 | | | 1,721,118 | | | 89,265 | | 5.2 | % |
| 留存收益 | | 1,333,655 | | | 1,420,993 | | | (87,338) | | (6.1) | % |
| 累計其他綜合收益 | | 4,182 | | | 5,730 | | | (1,548) | | (27.0) | % |
| 庫存股，按成本計算 | | (2,251,816) | | | (2,099,765) | | | (152,051) | | 7.2 | % |
| 股東權益總額 | | 911,609 | | | 1,063,060 | | | (151,451) | | (14.2) | % |
| | | | | | | |
| | $ | 1,166,483 | | | $ | 1,333,736 | | | $ | (167,253) | | (12.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | 截至12月31日的三個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流： | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (29,684) | | | $ | (15,375) | |
| 非持續經營的收益 | | (836) | | | — | |
| 非現金經營活動： | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 5,131 | | | 5,827 | |
| 資產處置損失或減值 | | 4,124 | | | — | |
| 租賃減值 | | 5,940 | | | — | |
| | | | |
| 壞賬準備 | | 613 | | | 1,845 | |
| 遞延所得税 | | (14) | | | 315 | |
| 非現金股票薪酬費用 | | 29,624 | | | 23,758 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | |
| 應收賬款淨額 | | (15,722) | | | (27,803) | |
| 遞延佣金 | | (1,203) | | | (1,495) | |
| 其他資產 | | (7,372) | | | (1,331) | |
| 應付帳款和其他負債 | | 20,168 | | | 34,358 | |
| 所得税，淨額 | | 5,454 | | | 1,630 | |
| 遞延收入 | | (453) | | | 3,927 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 15,770 | | | 25,473 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | |
| 資本支出 | | (179) | | | (1,316) | |
| 出售資產所得收益 | | — | | | — | |
| 出售戰略投資所得收益 | | — | | | — | |
| 收購中支付的現金，扣除收到的現金 | | — | | | (2,008) | |
| 從留存利潤利息中分配 | | — | | | 184 | |
| 購買投資 | | (3,000) | | | — | |
| 投資收益 | | 3,000 | | | — | |
| 購買戰略投資 | | (500) | | | — | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | (679) | | | (3,140) | |
| 融資活動的現金流： | | | | |
| 根據股票和員工福利計劃發行普通股的相關收益 | | 1,664 | | | 1,905 | |
| 股票獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票 | | (764) | | | (1,674) | |
| | | | |
| 收購庫存股 | | (49,906) | | | (5,147) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | | (49,006) | | | (4,916) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | 截至12月31日的三個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 來自非持續經營的現金流： | | | | |
| 從經營活動中 | | 836 | | | — | |
| 非持續經營業務提供的現金淨額 | | 836 | | | — | |
| 匯率變動對現金的影響 | | 993 | | | (48) | |
| | | | |
| 現金和現金等價物淨變化 | | (32,086) | | | 17,369 | |
| 期初現金及現金等價物 | | 485,602 | | | 544,321 | |
| 期末現金及現金等價物 | | $ | 453,516 | | | $ | 561,690 | |
| | | | |
| 補充現金流信息： | | | | |
| 支付(收到)所得税的現金，淨額 | | $ | (751) | | | $ | (246) | |
| 以經營租賃負債換取的經營租賃資產 | | $ | — | | | $ | 17,211 | |
| 購買的財產、廠房和設備在期末仍未支付 | | $ | 77 | | | $ | 353 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | 截至12月31日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流： | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (87,338) | | | $ | (4,441) | |
| 非持續經營的收益 | | (836) | | | — | |
| 非現金經營活動： | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 16,561 | | | 18,231 | |
| 資產處置損失或減值 | | 4,121 | | | 142 | |
| 租賃減值 | | 18,165 | | | — | |
| 出售戰略投資的收益 | | (194) | | | — | |
| 從留存利潤利息中獲得的分配收益 | | — | | | (30,235) | |
| 壞賬準備 | | 1,728 | | | 3,127 | |
| 遞延所得税 | | 204 | | | (456) | |
| 非現金股票薪酬費用 | | 81,142 | | | 61,475 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | |
| 應收賬款淨額 | | (27,171) | | | (45,876) | |
| 遞延佣金 | | (2,123) | | | (6,864) | |
| 其他資產 | | 1,588 | | | 22,077 | |
| 應付帳款和其他負債 | | (9,309) | | | (2,471) | |
| 所得税，淨額 | | 6,967 | | | 998 | |
| 遞延收入 | | 271 | | | 3,426 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 3,776 | | | 19,133 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | |
| 資本支出 | | (4,593) | | | (2,619) | |
| | | | |
| 出售戰略投資所得收益 | | 400 | | | — | |
| 收購中支付的現金，扣除收到的現金 | | — | | | (10,376) | |
| 從留存利潤利息中分配 | | — | | | 31,184 | |
| 購買投資 | | (3,000) | | | — | |
| 投資收益 | | 3,000 | | | — | |
| 購買戰略投資 | | (500) | | | — | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | | (4,693) | | | 18,189 | |
| 融資活動的現金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 根據股票和員工福利計劃發行普通股的相關收益 | | 6,255 | | | 6,183 | |
| 股票獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票 | | (2,054) | | | (14,216) | |
| | | | |
| 收購庫存股 | | (149,997) | | | (49,224) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | | (145,796) | | | (57,257) | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併現金流量表 |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | 截至12月31日的9個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| 來自非持續經營的現金流： | | | | |
| 從經營活動中 | | 836 | | | — | |
| 非持續經營業務提供的現金淨額 | | 836 | | | — | |
| 匯率變動對現金的影響 | | (769) | | | (62) | |
| | | | |
| 現金和現金等價物淨變化 | | (146,646) | | | (19,997) | |
| 期初現金及現金等價物 | | 600,162 | | | 581,687 | |
| 期末現金及現金等價物 | | $ | 453,516 | | | $ | 561,690 | |
| | | | |
| 補充現金流信息： | | | | |
| 支付(收到)所得税的現金，淨額 | | $ | 3,418 | | | $ | (2,815) | |
| 以經營租賃負債換取的經營租賃資產 | | $ | — | | | $ | 52,902 | |
| 購買的財產、廠房和設備在期末仍未支付 | | $ | 77 | | | $ | 353 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及其子公司 |
| 自由現金流轉權益的計算(1) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| 經營活動提供(使用)的現金淨額 | $ | (17,241) | | $ | 10,901 | | $ | 25,473 | | $ | 58,944 | | $ | 78,077 | | | $ | (33,369) | | $ | 21,375 | | $ | 15,770 | | | $ | 3,776 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 更少： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 資本支出 | (427) | | (876) | | (1,316) | | (1,880) | | (4,499) | | | (1,741) | | (2,673) | | (179) | | | (4,593) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 自由現金流轉為股權 | $ | (17,668) | | $ | 10,025 | | $ | 24,157 | | $ | 57,064 | | $ | 73,578 | | | $ | (35,110) | | $ | 18,702 | | $ | 15,591 | | | $ | (817) | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因以及這些措施的有用性的重大限制，請參閲附錄A。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 簡明合併業務報表 |
| (未經審計) |
| (千美元，每股除外) |
| | | | | | | | | | | | | 23財年至22財年 |
| 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 | | % | $ |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 119,038 | | $ | 127,290 | | $ | 140,604 | | $ | 141,725 | | $ | 528,657 | | | $ | 142,243 | | $ | 147,099 | | $ | 158,615 | | | $ | 447,957 | | | 12.8 | % | $ | 18,011 | |
| 收入成本 | 34,315 | | 35,079 | | 38,557 | | 39,476 | | 147,427 | | | 41,021 | | 42,304 | | 43,287 | | | 126,612 | | | 12.3 | % | 4,730 | |
| 毛利 | 84,723 | | 92,211 | | 102,047 | | 102,249 | | 381,230 | | | 101,222 | | 104,795 | | 115,328 | | | 321,345 | | | 13.0 | % | 13,281 | |
| 毛利率百分比 | 71.2 | % | 72.4 | % | 72.6 | % | 72.1 | % | 72.1 | % | | 71.2 | % | 71.2 | % | 72.7 | % | | 71.7 | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | |
| 研發 | 34,776 | | 35,788 | | 41,870 | | 45,501 | | 157,935 | | | 47,661 | | 46,139 | | 43,175 | | | 136,975 | | | 3.1 | % | 1,305 | |
| 銷售和市場營銷 | 41,979 | | 39,509 | | 46,324 | | 54,951 | | 182,763 | | | 51,280 | | 45,949 | | 47,702 | | | 144,931 | | | 3.0 | % | 1,378 | |
| 一般和行政 | 24,291 | | 23,078 | | 27,639 | | 29,583 | | 104,591 | | | 27,144 | | 28,718 | | 36,657 | | | 92,519 | | | 32.6 | % | 9,018 | |
| 損益及其他項目，淨額 | 1,278 | | 18 | | — | | 183 | | 1,479 | | | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | | 25,593 | | | 北美 | 11,743 | |
| 總運營費用 | 102,324 | | 98,393 | | 115,833 | | 130,218 | | 446,768 | | | 126,824 | | 133,917 | | 139,277 | | | 400,018 | | | 20.2 | % | 23,444 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 運營虧損 | (17,601) | | (6,182) | | (13,786) | | (27,969) | | (65,538) | | | (25,602) | | (29,122) | | (23,949) | | | (78,673) | | | (73.7) | % | (10,163) | |
| %利潤率 | (14.8) | % | (4.9) | % | (9.8) | % | (19.7) | % | (12.4) | % | | (18.0) | % | (19.8) | % | (15.1) | % | | (17.6) | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他收入(費用)合計，淨額 | 30,601 | | 150 | | (241) | | (47) | | 30,463 | | | 699 | | 2,248 | | (736) | | | 2,211 | | | (205.4) | % | (495) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前虧損 | 13,000 | | (6,032) | | (14,027) | | (28,016) | | (35,075) | | | (24,903) | | (26,874) | | (24,685) | | | (76,462) | | | (76.0) | % | (10,658) | |
| 所得税費用(福利) | (4,365) | | 399 | | 1,348 | | 1,376 | | (1,242) | | | 2,315 | | 3,562 | | 5,835 | | | 11,712 | | | 332.9 | % | 4,487 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 持續經營淨虧損 | 17,365 | | (6,431) | | (15,375) | | (29,392) | | (33,833) | | | (27,218) | | (30,436) | | (30,520) | | | (88,174) | | | (98.5) | % | $ | (15,145) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 非持續經營收益，税後淨額 | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | 836 | | | 836 | | | — | % | $ | 836 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 17,365 | | $ | (6,431) | | $ | (15,375) | | $ | (29,392) | | $ | (33,833) | | | $ | (27,218) | | $ | (30,436) | | $ | (29,684) | | | $ | (87,338) | | | (93.1) | % | $ | (14,309) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | 0.25 | | $ | (0.09) | | $ | (0.23) | | $ | (0.43) | | $ | (0.50) | | | $ | (0.40) | | (0.45) | | (0.46) | | | (1.31) | | | (103.2) | % | $ | (0.23) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 由於四捨五入，某些每股收益(虧損)金額可能不會相加。 | | | | | | | | | | | |
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| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| GAAP與非GAAP每股收益的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元，每股除外) |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| 所得税前收入(虧損) | | $ | 13,000 | | $ | (6,032) | | $ | (14,027) | | $ | (28,016) | | $ | (35,075) | | | $ | (24,903) | | (26,874) | | (24,685) | | | (76,462) | |
| 所得税(福利) | | (4,365) | | 399 | | 1,348 | | 1,376 | | (1,242) | | | 2,315 | | 3,562 | | 5,835 | | | 11,712 | |
| 淨收益(虧損) | | 17,365 | | (6,431) | | (15,375) | | (29,392) | | (33,833) | | | (27,218) | | (30,436) | | (30,520) | | | (88,174) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 非持續經營收益，税後淨額 | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | 836 | | | 836 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | 17,365 | | (6,431) | | (15,375) | | (29,392) | | (33,833) | | | (27,218) | | (30,436) | | (29,684) | | | (87,338) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 每股收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.25 | | $ | (0.09) | | $ | (0.23) | | $ | (0.43) | | $ | (0.50) | | | $ | (0.40) | | (0.45) | | (0.46) | | | (1.31) | |
| 稀釋 | | $ | 0.25 | | $ | (0.09) | | $ | (0.23) | | $ | (0.43) | | $ | (0.50) | | | $ | (0.40) | | (0.45) | | (0.46) | | | (1.31) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 排除的項目： | | | | | | | | | | | | |
| 購進無形資產攤銷(收入成本) | | 4,645 | | 4,612 | | 4,647 | | 4,807 | | 18,711 | | | 4,643 | | 4,637 | | 4,209 | | | 13,489 | |
| 非現金股票薪酬(收入成本和運營費用) | | 18,496 | | 19,221 | | 23,758 | | 25,782 | | 87,257 | | | 24,225 | | 27,293 | | 29,624 | | | 81,142 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 重組和合並費用(損益和其他) | | 1,278 | | 18 | | — | | 183 | | 1,479 | | | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | | 25,593 | |
| 轉型成本(一般成本和行政成本) | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | 1,250 | | 4,112 | | | 5,362 | |
| 留存利潤利息收益(其他收入) | | (30,052) | | — | | (183) | | — | | (30,235) | | | — | | — | | — | | | — | |
| 排除的項目總數 | | $ | (5,633) | | $ | 23,851 | | $ | 28,222 | | $ | 30,772 | | $ | 77,212 | | | $ | 29,607 | | $ | 46,291 | | $ | 49,688 | | | $ | 125,586 | |
|
| 所得税前收入和不包括項目 | | $ | 7,367 | | $ | 17,819 | | $ | 14,195 | | $ | 2,756 | | $ | 42,137 | | | $ | 4,704 | | $ | 19,417 | | $ | 25,003 | | | $ | 49,124 | |
| 所得税費用(福利) | | 865 | | (12) | | 4,271 | | 3,391 | | 8,515 | | | 1,237 | | 4,557 | | 6,468 | | | 12,262 | |
| 非公認會計準則淨收益(虧損) | | $ | 6,502 | | $ | 17,831 | | $ | 9,924 | | $ | (635) | | $ | 33,622 | | | $ | 3,467 | | $ | 14,860 | | $ | 18,535 | | | $ | 36,862 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| GAAP與非GAAP每股收益的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元，每股除外) |
| | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP每股收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.10 | | $ | 0.26 | | $ | 0.15 | | $ | (0.01) | | $ | 0.49 | | | $ | 0.05 | | $ | 0.22 | | $ | 0.29 | | | $ | 0.55 | |
| 稀釋 | | $ | 0.09 | | $ | 0.26 | | $ | 0.14 | | $ | (0.01) | | $ | 0.48 | | | $ | 0.05 | | $ | 0.22 | | $ | 0.28 | | | $ | 0.55 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基本加權平均股份 | | 68,328 | | 68,042 | | 68,190 | | 68,283 | | 68,211 | | | 68,403 | | 67,096 | | 64,784 | | | 66,761 | |
| 稀釋加權平均股份 | | 69,605 | | 69,333 | | 69,938 | | 68,283 | | 69,560 | | | 69,195 | | 67,568 | | 65,356 | | | 67,373 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 由於四捨五入的原因，某些合計可能無法相加 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因以及這些措施的有用性的重大限制，請參閲附錄A。
|
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| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 公認會計原則與非公認會計原則費用的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | | | | | |
| 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 |
| 費用： | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | $ | 34,315 | | $ | 35,079 | | $ | 38,557 | | $ | 39,476 | | $ | 147,427 | | | $ | 41,021 | | $ | 42,304 | | $ | 43,287 | | | $ | 126,612 | |
| 研發 | 34,776 | | 35,788 | | 41,870 | | 45,501 | | 157,935 | | | 47,661 | | 46,139 | | 43,175 | | | 136,975 | |
| 銷售和市場營銷 | 41,979 | | 39,509 | | 46,324 | | 54,951 | | 182,763 | | | 51,280 | | 45,949 | | 47,702 | | | 144,931 | |
| 一般和行政 | 24,291 | | 23,078 | | 27,639 | | 29,583 | | 104,591 | | | 27,144 | | 28,718 | | 36,657 | | | 92,519 | |
| 損益及其他項目，淨額 | 1,278 | | 18 | | — | | 183 | | 1,479 | | | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | | 25,593 | |
| | | | | | | | | | | |
| 毛利： | 84,723 | | 92,211 | | 102,047 | | 102,249 | | 381,230 | | | 101,222 | | 104,795 | | 115,328 | | | 321,345 | |
| 毛利率百分比 | 71.2 | % | 72.4 | % | 72.6 | % | 72.1 | % | 72.1 | % | | 71.2 | % | 71.2 | % | 72.7 | % | | 71.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 排除的項目： | | | | | | | | | | | |
| 購進無形資產攤銷(收入成本) | 4,645 | | 4,612 | | 4,647 | | 4,807 | | 18,711 | | | 4,643 | | 4,637 | | 4,209 | | | 13,489 | |
| 非現金股票薪酬(收入成本) | 790 | | 948 | | 1,168 | | 1,205 | | 4,111 | | | 1,163 | | 1,293 | | 1,208 | | | 3,664 | |
| 非現金股票薪酬(研發) | 5,348 | | 7,184 | | 9,264 | | 10,316 | | 32,112 | | | 11,656 | | 12,360 | | 10,654 | | | 34,670 | |
| 非現金股票薪酬(銷售和營銷) | 6,793 | | 6,749 | | 7,329 | | 7,715 | | 28,586 | | | 5,884 | | 6,116 | | 5,871 | | | 17,871 | |
| 非現金股票薪酬(一般和行政) | 5,565 | | 4,340 | | 5,997 | | 6,546 | | 22,448 | | | 5,522 | | 7,524 | | 11,891 | | | 24,937 | |
| 重組和合並費用(損益和其他) | 1,278 | | 18 | | — | | 183 | | 1,479 | | | 739 | | 13,111 | | 11,743 | | | 25,593 | |
| 轉型成本(一般成本和行政成本) | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | 1,250 | | 4,112 | | | 5,362 | |
| 留存利潤利息收益(其他收入) | $ | (30,052) | | $ | — | | $ | (183) | | $ | — | | (30,235) | | | — | | — | | | | — | |
| 排除的項目總數 | $ | (5,633) | | $ | 23,851 | | $ | 28,222 | | $ | 30,772 | | $ | 77,212 | | | $ | 29,607 | | $ | 46,291 | | $ | 49,688 | | | $ | 125,586 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| 公認會計原則與非公認會計原則費用的對賬(1)(續) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | | | | | |
| 6/30/2021 | 9/30/2021 | 12/31/2021 | 3/31/2022 | FY2022 | | 6/30/2022 | 9/30/2022 | 12/31/2022 | | FY2023 |
| 費用，不包括項目： | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | $ | 28,880 | | $ | 29,519 | | $ | 32,742 | | $ | 33,464 | | $ | 124,605 | | | $ | 35,215 | | $ | 36,374 | | $ | 37,870 | | | $ | 109,459 | |
| 研發 | 29,428 | | 28,604 | | 32,606 | | 35,185 | | 125,823 | | | 36,005 | | 33,779 | | 32,521 | | | 102,305 | |
| 銷售和市場營銷 | 35,186 | | 32,760 | | 38,995 | | 47,236 | | 154,177 | | | 45,396 | | 39,833 | | 41,831 | | | 127,060 | |
| 一般和行政 | 18,726 | | 18,738 | | 21,642 | | 23,037 | | 82,143 | | | 21,622 | | 19,944 | | 20,654 | | | 62,220 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 毛利，不包括項目： | $ | 90,158 | | $ | 97,771 | | $ | 107,862 | | $ | 108,261 | | $ | 404,052 | | | $ | 107,028 | | $ | 110,725 | | $ | 120,745 | | | $ | 338,498 | |
| 毛利率百分比 | 75.7 | % | 76.8 | % | 76.7 | % | 76.4 | % | 76.4 | % | | 75.2 | % | 75.3 | % | 76.1 | % | | 75.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因、這些措施的有用性以及這些措施有用性的重大限制，請參閲附錄A。
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| LiveRamp控股公司及附屬公司 |
| GAAP與非GAAP營業收入(虧損)指導的對賬(1) |
| (未經審計) |
| (千美元) |
| | | | | | | |
| 對於截至的季度 | | 截至年底的年度 | | |
| March 31, 2023 | | March 31, 2023 | | |
| | | | | | | |
| 低 | 高 | | 低 | 高 | | |
| | | | | | | |
| GAAP運營損失 | $ | (26,000) | | $ | (23,000) | | | $ | (105,000) | | $ | (102,000) | | | |
| | | | | | | |
| 排除的項目： | | | | | | | |
| 購進無形資產攤銷 | 3,000 | | 3,000 | | | 17,000 | | 17,000 | | | |
| 非現金股票薪酬 | 22,000 | | 22,000 | | | 103,000 | | 103,000 | | | |
| 重組成本 | 10,000 | | 10,000 | | | 36,000 | | 36,000 | | | |
| 轉型成本 | 4,000 | | 4,000 | | | 9,000 | | 9,000 | | | |
| 排除的項目總數 | 39,000 | | 39,000 | | | 165,000 | | 165,000 | | | |
| | | | | | | |
| 來自運營的非GAAP收入 | $ | 13,000 | | $ | 16,000 | | | $ | 60,000 | | $ | 63,000 | | | |
| | | | | | | |
(1)本演示文稿包括非公認會計準則衡量標準。我們的非GAAP計量不應單獨考慮或作為可比GAAP計量的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的簡明綜合財務報表一起閲讀。關於對可比GAAP措施所作調整的詳細解釋、管理層使用這些措施的原因、這些措施的有用性以及這些措施有用性的重大限制，請參閲附錄A。
附錄A
LiveRamp控股公司及附屬公司
2023財年第二季度財務業績
對非GAAP衡量標準和其他關鍵指標的解釋
為了補充我們的財務業績，我們使用非公認會計準則計量，不包括某些與收購相關的費用、非現金股票補償和重組費用。我們相信，這些措施有助於瞭解我們過去的業績和未來的業績。我們的非GAAP財務指標和時間表不應單獨考慮或作為可比GAAP指標的替代品，僅應與我們的合併GAAP財務報表一起閲讀。我們的管理層經常在內部使用這些非GAAP財務指標來了解、管理和評估我們的業務，並做出運營決策。這些措施是管理層在規劃和預測未來時期時使用的主要因素之一。我們高管的薪酬在一定程度上也是基於基於這些非GAAP衡量標準的業務表現。
我們的非GAAP財務指標，包括非GAAP每股收益(虧損)、運營收入(虧損)和調整後的EBITDA，反映了基於以下項目的調整，以及相關所得税影響(如果適用)：
購進無形資產攤銷：我們在收購過程中產生購進無形資產的攤銷。購買的無形資產包括(I)開發的技術，(Ii)客户和出版商的關係，以及(Iii)商號。我們預期就會計目的而言，將根據無形資產的經濟利益在產生收入時的消耗模式，對所購無形資產的公允價值進行攤銷。雖然無形資產為我們創造了收入，但我們不計入這一項目，是因為這項支出本質上是非現金的，而且我們認為，不計入這一項目的非公認會計準則財務指標為我們的經營業績提供了有意義的補充信息。
非現金股票薪酬：非現金股票薪酬包括與基於股票的薪酬相關的聯營限制性股票單位、績效股票和股票期權的費用，符合當前GAAP與基於股票的薪酬相關的費用，包括與與我們收購相關的未歸屬期權相關的基於股票的薪酬相關的費用。在我們採用基於股票的薪酬標準時，我們相信，瞭解這些標準的應用對我們的運營業績的影響對投資者是有用的。雖然基於股票的薪酬支出是根據現行的GAAP計算的，並構成持續和經常性的支出，但此類支出被排除在非GAAP結果之外，因為它不是通常需要或將需要我們現金結算的支出，也因為我們不使用此類支出來評估我們業務運營的核心盈利能力。
重組費用：在過去的幾年裏，我們啟動了一些重組活動，以使我們的成本與我們的運營計劃和基於當時的經濟狀況的業務戰略相一致。因此，我們確認了與被裁撤職位的員工的解僱福利、租賃和其他合同終止費用以及租賃改善註銷相關的成本。這些項目被報告為收益、損失和其他項目，淨額不包括在非GAAP結果中，因為我們沒有使用這些金額來評估我們業務運營的核心盈利能力。
轉型成本：在前幾年，我們發生了大量費用，以分離我們的運營部門的財務報表，特別是部門級資產負債表，並評估投資組合的優先級。我們將轉型費用排除在我們的非GAAP衡量標準中的標準如下：1)項目本質上是離散的；2)排除的費用僅包括我們否則不會產生的第三方諮詢費；以及3)我們不排除與員工相關的費用或與業務持續運營相關的其他成本。我們在2018財年第三季度基本完成了這些項目。從2018財年第四季度開始，到2019財年的大部分時間，我們產生了與公司宣佈的營銷解決方案(AMS)業務戰略選擇評估相關的交易支持費用和系統分離成本。在2021財年第一季度和第二季度，為了應對新冠肺炎疫情對我們業務的潛在影響，以及在2023財年，為了應對宏觀經濟狀況，我們產生了與評估戰略和運營計劃(包括我們的長期位置)相關的重大成本
戰略，並協助實施這項評估所產生的重組活動。我們排除這些成本的標準是相同的。我們相信，將這些項目排除在我們的非GAAP財務指標之外對投資者是有用的，並提供了有意義的補充信息。
我們的非公認會計準則財務時間表如下：
非GAAP每股收益、非GAAP運營收入和非GAAP支出：我們的非GAAP每股收益、非GAAP運營收入和非GAAP支出反映瞭如上所述的調整以及相關的税收影響(如果適用)。
調整後的EBITDA：調整後的EBITDA定義為持續經營業務扣除所得税、其他費用、折舊和攤銷前的淨收入，包括上述調整。我們使用調整後的EBITDA來衡量我們在綜合水平和我們的經營部門內的不同時期的表現，並將我們的結果與我們的競爭對手的結果進行比較。我們相信，納入調整後的EBITDA為投資者評估公司的業績和趨勢提供了有用的補充信息，並有助於投資者的分析。調整後EBITDA的列報不是孤立地考慮，也不是作為淨收益的替代指標來考慮的。
自由現金流轉權益：為了補充我們的現金流量表，我們使用非公認會計準則的現金流量衡量標準來分析運營產生的現金流量。股權自由現金流定義為經營現金流減去投資活動使用的現金(不包括收購中支付的現金的影響)、所需償還的債務較少以及不包括非持續經營的影響。管理層認為，這一現金流衡量是有意義的，因為它代表了在為包括預定債務支付在內的所有必要債務提供資金後，可用於公司可自由支配支出的持續運營的金額。向權益列報非公認會計準則自由現金流量，並不是孤立地考慮，也不是作為衡量流動性的經營活動現金流量的替代辦法。