附件99.1
Paycom Software，Inc.公佈2022年第四季度和年終業績
全年收入13.75億美元，同比增長30%
全年GAAP淨收益為2.81億美元，佔總收入的20%，或稀釋後每股4.84美元
全年調整後EBITDA為5.8億美元，佔總收入的42%
第四季度收入3.71億美元，同比增長30%
俄克拉荷馬城-(美國商業資訊)-領先的基於雲的綜合性人力資本管理軟件提供商Paycom Software，Inc.(紐約證券交易所股票代碼：PAYC)今天公佈了截至2022年12月31日的季度和年度財務業績。
Paycom創始人、董事長兼首席執行官查德·裏奇森表示：“我們在2022年取得了出色的業績，收入增長加快，利潤率強勁，反映出對我們的用户友好型解決方案的強勁需求和誘人的客户投資回報。”員工用Beti®自己發工資，這對員工和僱主來説都是最好的。2023年，我們將繼續圍繞員工體驗和自動化投資創新，為我們的客户提供更多價值。
2022年第四季度財務亮點
總收入為3.706億美元，比去年同期的2.85億美元增長了30.0%。經常性收入為3.64億美元，比上年同期增長30.0%，佔總收入的98.2%。
GAAP淨收益為8000萬美元，或每股稀釋後收益1.38美元，而去年同期的GAAP淨收益為4870萬美元，或每股稀釋後收益0.84美元。
非GAAP淨收益1為1.002億美元，或每股稀釋後收益1.73美元，而去年同期為6440萬美元，或每股稀釋後收益1.11美元。
調整後的EBITDA1為1.639億美元，而去年同期為1.096億美元。
截至2022年12月31日，現金及現金等價物為4.07億美元，而截至2021年12月31日，現金及現金等價物為2.78億美元。
截至2022年12月31日，總債務淨額為2900萬美元，而截至2021年12月31日的淨債務為2920萬美元。
2022年全年財務亮點
總收入為13.752億美元，比去年的總收入10.555億美元增長了30.3%。經常性收入為13.519億美元，比去年增長30.4%，佔總收入的98.3%。
GAAP淨收益為2.814億美元，或每股稀釋後收益4.84美元，而去年的GAAP淨收益為1.96億美元，或每股稀釋後收益3.37美元。
非GAAP淨收益1為3.572億美元，或每股稀釋後收益6.14美元，而去年同期為2.604億美元，或每股稀釋後收益4.48美元。
調整後的EBITDA1為5.797億美元，而去年為4.193億美元。
1調整後的EBITDA和非GAAP淨收入是非GAAP財務衡量標準。有關這些和其他非GAAP財務措施的更多信息，請參閲下面標題為“非GAAP財務信息的使用”的討論和本新聞稿末尾的對賬。
業務亮點
Paycom獲得了美國最佳工作場所排行榜前25名，以及俄克拉荷馬州最佳工作場所獎，這是Paycom連續第十年上榜。Paycom還被評為最佳女性公司。
截至2022年12月31日，客户總數增加到36,561人，比上一年年底增長8%。在母公司分組的基礎上，截至2022年12月31日，客户數量增加到19,081人，比上年年底增長8%。
截至2022年12月31日的年度收入保留率為93%。
在截至2022年12月31日的一年中，Paycom存儲了客户僱用的超過650萬人的數據，同比增長14.0%。
財務展望
Paycom為截至2023年3月31日的季度和截至2023年12月31日的年度提供了以下預期財務指導。
截至2023年3月31日的季度：
總收入在4.43億美元至4.45億美元之間。
調整後的EBITDA在2.1億美元至2.12億美元之間。
截至2023年12月31日的年度：
總收入在17.億至17.02億美元之間。
調整後的EBITDA在7億美元至7.02億美元之間。
由於折舊和攤銷、利息支出、税項、非現金股票為基礎的薪酬支出和其他項目的不確定性和潛在變化性，我們沒有對上文所述和電話會議上討論的前瞻性調整EBITDA利潤率和前瞻性非GAAP有效所得税率與可比公認會計準則措施進行協調，因為由於折舊和攤銷、利息支出、税項、非現金股票為基礎的薪酬支出和其他項目的不確定性和潛在變異性，我們無法隨時獲得這些協調所基於的適用信息。此外，由於收入成本(包括基於非現金股票的薪酬支出)的不確定性和潛在的可變性，我們沒有對GAAP毛利率電話會議上討論的前瞻性調整毛利率進行協調，因為作為協調基礎的未來期間的適用信息並不容易獲得。因此，如果沒有不合理的努力，前瞻性調整後的EBITDA範圍與淨收益、前瞻性調整後的EBITDA利潤率與淨收入利潤率、前瞻性調整後的毛利率與毛利率以及前瞻性非GAAP有效所得税税率與GAAP有效所得税税率之間的對賬目前不可用。在電話會議期間，我們還參考了對我們的隱含收入增長率加上調整後的EBITDA利潤率的前瞻性估計，即“65法則”。由於我們無法在沒有合理努力的情況下將前瞻性調整後的EBITDA利潤率與淨收入利潤率進行核對，因此我們無法在沒有做出合理努力的情況下將“65規則”與可比的GAAP衡量標準進行核對。
非公認會計準則財務信息的使用
為了補充我們根據美國公認會計原則(“GAAP”)提供的財務信息，我們在本新聞稿和相關電話會議上提出了某些非GAAP財務指標，包括調整後的EBITDA、非GAAP淨收入、調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的銷售和營銷費用、調整後的管理費用總額、調整後的研發費用、調整後的研發總成本、調整後的EBITDA利潤率、“65規則”和“72規則”。管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為補充措施，以審查和評估我們核心業務運營的業績並進行規劃。我們將(I)調整後的EBITDA定義為(I)淨收益加上利息支出、税項、折舊和攤銷、基於非現金股票的薪酬支出、非核心業務的某些交易費用(如果有)以及我們利率互換的公允價值變化，(Ii)非公認會計準則淨收入加上非現金股票薪酬支出、非核心業務的某些交易費用(如果有)和我們利率互換的公允價值變化，所有這些都根據所得税的影響進行了調整。(3)調整後毛利為毛利加上適用的非現金股票薪酬開支；(4)調整後的毛利為毛利加上適用的非現金股票薪酬支出，除以總收入；(5)調整後的各項費用項目為公認會計準則支出金額減去適用的非現金股票薪酬支出；(6)調整後的研發總成本為研發總成本(包括資本化部分)減去適用的非現金股票薪酬(包括資本化部分), (Vii)經調整EBITDA利潤率(按第(I)款所述計算)除以總收入，(Viii)“65規則”及“72規則”各為收入增長率(以百分比表示)加經調整EBITDA利潤率(按第(Vii)條所述計算)及(Ix)作為所得税撥備的非GAAP有效所得税率加上非GAAP調整的所得税影響除以非GAAP淨收入(按第(Ii)項所述計算)加上所得税撥備及非GAAP調整的所得税影響。本新聞稿中提出並在相關電話會議上討論的非GAAP財務指標為投資者提供了更大的透明度，使管理層在財務和運營決策中使用的信息更加透明。我們相信這些指標對投資者是有用的，因為它們有助於在一致的基礎上比較我們在不同時期的核心業務運營，以及與同行公司的業績進行比較，其中許多同行公司使用類似的非GAAP財務指標來補充GAAP下的業績。此外，調整後的EBITDA是一項向管理層提供有關
可用於對我們業務的再投資、回購普通股和其他目的的現金數額。管理層認為，本新聞稿中提出並在相關電話會議上討論的非GAAP衡量標準，與我們根據GAAP編制的業績相結合，將使我們對影響我們業務和業績的因素和趨勢有更全面的瞭解。
本新聞稿中提出並在相關電話會議上討論的非GAAP財務指標不是GAAP下的財務業績指標，不應被視為淨收益、毛利潤、毛利率、研發費用、銷售和營銷費用、行政費用和總研發成本的替代品。非GAAP財務指標作為分析工具有其侷限性，在評估我們的經營業績時，您不應孤立地考慮這些非GAAP財務指標，或將其作為根據GAAP編制的綜合收益表數據的替代品。我們提出的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似名稱指標相比較，其他公司可能不會以與我們相同的方式計算此類指標。
電話會議詳細信息：
在宣佈這一消息的同時，Paycom將於今天(2023年2月7日)下午5：00主持電話會議。東部時間討論其財務業績。要接聽此電話，請撥打(844)200-6205(國內)或(929)526-1599(國際)，並提供948754作為接入碼。網上直播以及電話會議的重播將在Paycom公司網站的投資者關係頁面上收看，網址是Investors.paycom.com。
關於Paycom
近25年來，Paycom Software Inc.(紐約證券交易所股票代碼：PAYC)通過易於使用的人力資源和薪資技術簡化了企業和員工的生活，增強了透明度和直接訪問數據的能力。多虧了其行業首創的解決方案Beti®，這些員工現在可以自己做工資單，並在提交工資單之前被指導發現並修復代價高昂的錯誤。從入職和福利登記到人才管理等，Paycom的軟件簡化了流程，提高了效率，並使員工能夠控制自己的人力資源信息，所有這些都在一個應用程序中。Paycom被Fast Company評為世界上最具創新力的公司之一，被Top Work Places評為美國最佳僱主，可以在全國50個州的辦事處為各種規模的企業提供服務。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述屬於1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，有關電話會議的某些陳述也可能是前瞻性陳述。前瞻性陳述是指提及Paycom的估計或預期結果、其他非歷史事實或未來事件的任何陳述，包括但不限於以下陳述：我們的業務戰略；預期的未來經營結果和經營費用、現金流、資本資源、股息和流動性；影響我們的業務、行業和財務業績的趨勢、機會和風險；未來的擴張或增長計劃和未來增長的潛力；我們吸引新客户購買我們的解決方案的能力；我們留住客户並誘使他們購買更多應用程序的能力；我們準確預測未來收入和適當計劃我們的支出的能力；市場接受我們的解決方案和應用程序；我們對某些應用程序產生的未來收入的預期；我們吸引和保留合格員工和關鍵人員的能力；未來的法規、司法和立法變化；影響我們業績的某些因素如何與勞動力市場的改善或惡化相關；我們開設更多銷售辦事處的計劃以及我們有效執行該計劃的能力；我們現有的現金和現金等價物是否足以滿足未來12個月我們的營運資本和資本支出需求；我們關於隨着業務增長而進行的資本支出和投資活動的計劃，包括研發以及公司總部和其他設施的擴張；我們計劃通過股票回購計劃回購普通股；以及我們對未來期間的預期所得税税率。此外, 前瞻性表述還包括涉及趨勢分析的表述和表述，包括“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“應該”、“將”、“將”以及類似表述或此類術語或其他類似術語的否定。這些前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日發表，可能會受到商業和經濟風險的影響。因此，由於我們在提交給美國證券交易委員會的文件中討論的因素，包括但不限於我們最新的10-K表格年度報告中討論的因素，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的結果大不相同。我們不承擔任何義務更新或修改前瞻性陳述，以反映此類陳述發表之日之後存在的事件或情況，除非法律要求。
Paycom軟件公司 |
|
|||||||
未經審計的綜合資產負債表 |
|
|||||||
(以千為單位，每股除外) |
|
|||||||
|
|
|||||||
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|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
應收賬款 |
|
|
22,843 |
|
|
|
9,490 |
|
預付費用 |
|
|
34,056 |
|
|
|
23,729 |
|
庫存 |
|
|
1,607 |
|
|
|
1,131 |
|
應收所得税 |
|
|
5,583 |
|
|
|
16,413 |
|
遞延合同成本 |
|
|
96,378 |
|
|
|
76,724 |
|
為客户持有的資金前的流動資產 |
|
|
561,197 |
|
|
|
405,465 |
|
為客户持有的資金 |
|
|
2,202,975 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流動資產總額 |
|
|
2,764,172 |
|
|
|
2,252,038 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
402,448 |
|
|
|
348,953 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
54,017 |
|
|
|
58,028 |
|
商譽 |
|
|
51,889 |
|
|
|
51,889 |
|
長期遞延合同成本 |
|
|
567,974 |
|
|
|
461,852 |
|
其他資產 |
|
|
62,013 |
|
|
|
42,385 |
|
總資產 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付帳款 |
|
$ |
16,054 |
|
|
$ |
5,772 |
|
應計佣金和獎金 |
|
|
28,439 |
|
|
|
22,357 |
|
應計工資總額和假期 |
|
|
45,023 |
|
|
|
34,259 |
|
遞延收入 |
|
|
19,825 |
|
|
|
16,277 |
|
長期債務的當期部分 |
|
|
— |
|
|
|
1,775 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
59,990 |
|
|
|
63,397 |
|
客户資金債務前的流動負債 |
|
|
169,331 |
|
|
|
143,837 |
|
客户資金義務 |
|
|
2,207,706 |
|
|
|
1,846,573 |
|
流動負債總額 |
|
|
2,377,037 |
|
|
|
1,990,410 |
|
遞延所得税負債，淨額 |
|
|
141,033 |
|
|
|
145,504 |
|
長期遞延收入 |
|
|
97,591 |
|
|
|
85,149 |
|
淨長期債務，減去流動部分 |
|
|
29,000 |
|
|
|
27,380 |
|
其他長期負債 |
|
|
75,245 |
|
|
|
72,988 |
|
長期負債總額 |
|
|
342,869 |
|
|
|
331,021 |
|
總負債 |
|
|
2,719,906 |
|
|
|
2,321,431 |
|
承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元(授權發行100,000股，分別於2022年12月31日和2021年12月31日發行62,518股和62,298股；分別於2022年12月31日和2021年12月31日發行57,867股和58,012股) |
|
|
625 |
|
|
|
623 |
|
額外實收資本 |
|
|
576,622 |
|
|
|
465,594 |
|
留存收益 |
|
|
1,196,968 |
|
|
|
915,579 |
|
累計其他綜合收益(虧損) |
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
庫存股，按成本計算(2022年12月31日和2021年12月31日分別為4,651股和4,286股) |
|
|
(587,905 |
) |
|
|
(488,082 |
) |
股東權益總額 |
|
|
1,182,607 |
|
|
|
893,714 |
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
3,902,513 |
|
|
$ |
3,215,145 |
|
Paycom軟件公司 |
|
|||||||||||||||
未經審計的綜合全面收益表 |
|
|||||||||||||||
(以千為單位，每股除外) |
|
|||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
反覆出現 |
|
$ |
364,008 |
|
|
$ |
280,026 |
|
|
$ |
1,351,856 |
|
|
$ |
1,036,691 |
|
實施和其他 |
|
|
6,600 |
|
|
|
4,960 |
|
|
|
23,362 |
|
|
|
18,833 |
|
總收入 |
|
|
370,608 |
|
|
|
284,986 |
|
|
|
1,375,218 |
|
|
|
1,055,524 |
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用 |
|
|
47,541 |
|
|
|
37,863 |
|
|
|
169,806 |
|
|
|
130,475 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
11,530 |
|
|
|
8,660 |
|
|
|
42,935 |
|
|
|
31,411 |
|
收入總成本 |
|
|
59,071 |
|
|
|
46,523 |
|
|
|
212,741 |
|
|
|
161,886 |
|
行政費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和市場營銷 |
|
|
92,727 |
|
|
|
75,509 |
|
|
|
346,561 |
|
|
|
275,994 |
|
研發 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
一般和行政 |
|
|
60,021 |
|
|
|
49,606 |
|
|
|
239,130 |
|
|
|
209,840 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
13,386 |
|
|
|
10,308 |
|
|
|
49,764 |
|
|
|
35,811 |
|
行政管理費用總額 |
|
|
205,703 |
|
|
|
169,837 |
|
|
|
783,798 |
|
|
|
640,071 |
|
總運營費用 |
|
|
264,774 |
|
|
|
216,360 |
|
|
|
996,539 |
|
|
|
801,957 |
|
營業收入 |
|
|
105,834 |
|
|
|
68,626 |
|
|
|
378,679 |
|
|
|
253,567 |
|
利息支出 |
|
|
(949 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,536 |
) |
|
|
— |
|
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
9,104 |
|
|
|
1,376 |
|
|
|
13,435 |
|
|
|
2,395 |
|
所得税前收入 |
|
|
113,989 |
|
|
|
70,002 |
|
|
|
389,578 |
|
|
|
255,962 |
|
所得税撥備 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
淨收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
稀釋後每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
稀釋 |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
綜合收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
可供出售證券的未實現淨收益(虧損) |
|
|
124 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,757 |
) |
|
|
— |
|
税收效應 |
|
|
(14 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,054 |
|
|
|
— |
|
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
|
|
110 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,703 |
) |
|
|
— |
|
綜合收益(虧損) |
|
$ |
80,061 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
277,686 |
|
|
$ |
195,960 |
|
Paycom軟件公司 |
|
|||||||
未經審計的現金流量合併報表 |
|
|||||||
(單位：千) |
|
|||||||
|
|
|||||||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
可供出售證券的折價增加 |
|
|
(1,020 |
) |
|
|
(452 |
) |
非現金營銷費用 |
|
|
1,734 |
|
|
|
1,051 |
|
財產和設備處置的(收益)/損失 |
|
|
(150 |
) |
|
|
146 |
|
債務發行成本攤銷 |
|
|
847 |
|
|
|
36 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
為衍生品結算支付的現金 |
|
|
205 |
|
|
|
(741 |
) |
衍生品收益 |
|
|
(1,559 |
) |
|
|
(662 |
) |
遞延所得税，淨額 |
|
|
(3,210 |
) |
|
|
32,906 |
|
其他 |
|
|
(206 |
) |
|
|
— |
|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(13,353 |
) |
|
|
(360 |
) |
預付費用 |
|
|
(6,497 |
) |
|
|
(5,875 |
) |
庫存 |
|
|
(224 |
) |
|
|
481 |
|
其他資產 |
|
|
(13,907 |
) |
|
|
(7,862 |
) |
遞延合同成本 |
|
|
(122,440 |
) |
|
|
(103,356 |
) |
應付帳款 |
|
|
11,676 |
|
|
|
(660 |
) |
所得税，淨額 |
|
|
10,830 |
|
|
|
(5,966 |
) |
應計佣金和獎金 |
|
|
6,082 |
|
|
|
8,654 |
|
應計工資總額和假期 |
|
|
10,764 |
|
|
|
9,730 |
|
遞延收入 |
|
|
15,990 |
|
|
|
14,600 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
555 |
|
|
|
17,004 |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
365,103 |
|
|
|
319,362 |
|
投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
從為客户持有的基金購買投資 |
|
|
(268,718 |
) |
|
|
(398,819 |
) |
為客户持有的基金的投資收益 |
|
|
382,230 |
|
|
|
267,341 |
|
購買無形資產 |
|
|
(4,120 |
) |
|
|
(5,500 |
) |
購置財產和設備 |
|
|
(132,678 |
) |
|
|
(120,692 |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(23,286 |
) |
|
|
(257,670 |
) |
融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
發行債券所得款項 |
|
|
29,000 |
|
|
|
— |
|
普通股回購 |
|
|
(94,652 |
) |
|
|
— |
|
與股份淨額結算相關的預繳税款 |
|
|
(5,171 |
) |
|
|
(65,580 |
) |
償還長期債務 |
|
|
(29,287 |
) |
|
|
(1,775 |
) |
客户資金負債淨變化 |
|
|
361,133 |
|
|
|
233,079 |
|
支付債務發行成本 |
|
|
(6,436 |
) |
|
|
— |
|
融資活動提供的現金淨額 |
|
|
254,587 |
|
|
|
165,724 |
|
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物增加 |
|
|
596,404 |
|
|
|
227,416 |
|
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
||
期初現金、現金等價物、受限現金和受限現金等價物 |
|
|
1,812,691 |
|
|
|
1,585,275 |
|
現金、現金等價物、受限現金和受限現金等價物，期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
Paycom軟件公司 |
|
|||||||
未經審計的現金流量合併報表 |
|
|||||||
(單位：千) |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的對賬 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
400,730 |
|
|
$ |
277,978 |
|
包含在為客户持有的基金中的受限現金 |
|
|
2,008,365 |
|
|
|
1,534,713 |
|
現金總額、現金等價物、受限現金和受限現金等價物，期末 |
|
$ |
2,409,095 |
|
|
$ |
1,812,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
現金流量信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
為利息支付的現金，扣除資本化金額 |
|
$ |
507 |
|
|
$ |
2 |
|
繳納所得税的現金 |
|
$ |
100,578 |
|
|
$ |
33,068 |
|
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
應計但未支付的財產和設備購置 |
|
$ |
5,899 |
|
|
$ |
7,581 |
|
資本化軟件的股票補償 |
|
$ |
8,965 |
|
|
$ |
7,141 |
|
用經營性租賃負債換取的使用權資產 |
|
$ |
21,467 |
|
|
$ |
14,141 |
|
Paycom軟件公司
未經審計的GAAP向非GAAP財務指標的重新調整
(以千為單位，每股除外)
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收入與調整後的EBITDA之比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
利息支出 |
|
|
949 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,536 |
|
|
|
— |
|
所得税撥備 |
|
|
34,038 |
|
|
|
21,315 |
|
|
|
108,189 |
|
|
|
60,002 |
|
折舊及攤銷 |
|
|
24,916 |
|
|
|
18,968 |
|
|
|
92,699 |
|
|
|
67,222 |
|
EBITDA |
|
|
139,854 |
|
|
|
88,970 |
|
|
|
484,813 |
|
|
|
323,184 |
|
非現金股票薪酬費用 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
利率互換公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
調整後的EBITDA |
|
$ |
163,937 |
|
|
$ |
109,572 |
|
|
$ |
579,711 |
|
|
$ |
419,287 |
|
淨利潤率 |
|
|
21.6 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
20.5 |
% |
|
|
18.6 |
% |
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
44.2 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
42.2 |
% |
|
|
39.7 |
% |
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收入與非GAAP淨收入之比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
79,951 |
|
|
$ |
48,687 |
|
|
$ |
281,389 |
|
|
$ |
195,960 |
|
非現金股票薪酬費用 |
|
|
24,083 |
|
|
|
21,142 |
|
|
|
94,898 |
|
|
|
97,506 |
|
利率互換公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(540 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,403 |
) |
所得税對非公認會計原則調整的影響 |
|
|
(3,873 |
) |
|
|
(4,854 |
) |
|
|
(19,053 |
) |
|
|
(31,652 |
) |
非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
100,161 |
|
|
$ |
64,435 |
|
|
$ |
357,234 |
|
|
$ |
260,411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
57,867 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
57,928 |
|
|
|
57,885 |
|
稀釋 |
|
|
58,037 |
|
|
|
58,238 |
|
|
|
58,175 |
|
|
|
58,191 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
稀釋後每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非公認會計準則每股淨收益，基本 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
稀釋後非公認會計準則每股淨收益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
每股收益與非公認會計準則每股淨收入之比，基本情況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
3.39 |
|
非現金股票薪酬費用 |
|
|
0.42 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.64 |
|
|
|
1.68 |
|
利率互換公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
所得税對非公認會計原則調整的影響 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
非公認會計準則每股淨收益，基本 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.17 |
|
|
$ |
4.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
每股收益與非GAAP每股淨收入之比，稀釋後： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋後每股收益 |
|
$ |
1.38 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
4.84 |
|
|
$ |
3.37 |
|
非現金股票薪酬費用 |
|
|
0.41 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.63 |
|
|
|
1.68 |
|
利率互換公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.02 |
) |
所得税對非公認會計原則調整的影響 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.33 |
) |
|
|
(0.55 |
) |
稀釋後非公認會計準則每股淨收益 |
|
$ |
1.73 |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
6.14 |
|
|
$ |
4.48 |
|
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後的毛利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
減去：總收入成本 |
|
|
(59,071 |
) |
|
|
(46,523 |
) |
|
|
(212,741 |
) |
|
|
(161,886 |
) |
毛利總額 |
|
|
311,537 |
|
|
|
238,463 |
|
|
|
1,162,477 |
|
|
|
893,638 |
|
加值：非現金股票薪酬支出 |
|
|
946 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
4,671 |
|
|
|
4,570 |
|
調整後毛利總額 |
|
$ |
312,483 |
|
|
$ |
239,652 |
|
|
$ |
1,167,148 |
|
|
$ |
898,208 |
|
毛利率 |
|
|
84.1 |
% |
|
|
83.7 |
% |
|
|
84.5 |
% |
|
|
84.7 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
84.3 |
% |
|
|
84.1 |
% |
|
|
84.9 |
% |
|
|
85.1 |
% |
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後的銷售和營銷費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和市場營銷費用 |
|
$ |
92,727 |
|
|
$ |
75,509 |
|
|
$ |
346,561 |
|
|
$ |
275,994 |
|
減去：基於股票的非現金薪酬支出 |
|
|
(5,473 |
) |
|
|
(3,234 |
) |
|
|
(18,659 |
) |
|
|
(13,801 |
) |
調整後的銷售和營銷費用 |
|
$ |
87,254 |
|
|
$ |
72,275 |
|
|
$ |
327,902 |
|
|
$ |
262,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
銷售和營銷費用佔收入的百分比 |
|
|
25.0 |
% |
|
|
26.5 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
26.1 |
% |
調整後的銷售和營銷費用佔收入的百分比 |
|
|
23.5 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
23.8 |
% |
|
|
24.8 |
% |
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後的行政費用總額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行政管理費用總額 |
|
$ |
205,703 |
|
|
$ |
169,837 |
|
|
$ |
783,798 |
|
|
$ |
640,071 |
|
減去：基於股票的非現金薪酬支出 |
|
|
(23,137 |
) |
|
|
(19,953 |
) |
|
|
(90,227 |
) |
|
|
(92,936 |
) |
調整後的行政費用總額 |
|
$ |
182,566 |
|
|
$ |
149,884 |
|
|
$ |
693,571 |
|
|
$ |
547,135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
總行政費用佔收入的百分比 |
|
|
55.5 |
% |
|
|
59.6 |
% |
|
|
57.0 |
% |
|
|
60.6 |
% |
調整後的總行政費用佔收入的百分比 |
|
|
49.3 |
% |
|
|
52.6 |
% |
|
|
50.4 |
% |
|
|
51.8 |
% |
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
調整後的研發費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發費用 |
|
$ |
39,569 |
|
|
$ |
34,414 |
|
|
$ |
148,343 |
|
|
$ |
118,426 |
|
減去：基於股票的非現金薪酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
調整後的研究和開發費用 |
|
$ |
36,621 |
|
|
$ |
32,281 |
|
|
$ |
137,280 |
|
|
$ |
110,899 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研發費用佔收入的百分比 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
11.2 |
% |
調整後的研發費用佔收入的百分比 |
|
|
9.9 |
% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
|
10.5 |
% |
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
研發總成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本化的研發成本 |
|
$ |
17,572 |
|
|
$ |
13,716 |
|
|
$ |
66,407 |
|
|
$ |
52,876 |
|
研發費用 |
|
|
39,569 |
|
|
|
34,414 |
|
|
|
148,343 |
|
|
|
118,426 |
|
研發總成本 |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
研發總成本佔收入的百分比 |
|
|
15.4 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
15.6 |
% |
|
|
16.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的研發總成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發總成本 |
|
$ |
57,141 |
|
|
$ |
48,130 |
|
|
$ |
214,750 |
|
|
$ |
171,302 |
|
減去：資本化非現金股票薪酬 |
|
|
(2,420 |
) |
|
|
(2,033 |
) |
|
|
(8,965 |
) |
|
|
(7,141 |
) |
減去：基於股票的非現金薪酬支出 |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(2,133 |
) |
|
|
(11,063 |
) |
|
|
(7,527 |
) |
調整後的研發總成本 |
|
$ |
51,773 |
|
|
$ |
43,964 |
|
|
$ |
194,722 |
|
|
$ |
156,634 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
370,608 |
|
|
$ |
284,986 |
|
|
$ |
1,375,218 |
|
|
$ |
1,055,524 |
|
調整後的研發總成本佔收入的百分比 |
|
|
14.0 |
% |
|
|
15.4 |
% |
|
|
14.2 |
% |
|
|
14.8 |
% |
Paycom軟件公司
未經審計的非現金股票薪酬費用組成部分
(單位：千)
|
|
截至12月31日的三個月， |
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
非現金股票薪酬費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用 |
|
$ |
946 |
|
|
$ |
1,189 |
|
|
$ |
4,671 |
|
|
$ |
4,570 |
|
銷售和市場營銷 |
|
|
5,473 |
|
|
|
3,234 |
|
|
|
18,659 |
|
|
|
13,801 |
|
研發 |
|
|
2,948 |
|
|
|
2,133 |
|
|
|
11,063 |
|
|
|
7,527 |
|
一般和行政 |
|
|
14,716 |
|
|
|
14,586 |
|
|
|
60,505 |
|
|
|
71,608 |
|
非現金股票薪酬費用總額 |
|
$ |
24,083 |
|
|
$ |
21,142 |
|
|
$ |
94,898 |
|
|
$ |
97,506 |
|
聯繫方式
Paycom軟件公司
投資者關係聯繫人：
詹姆斯·桑福德，電話：800-580-4505
郵箱：Investors@paycom.com
資料來源：Paycom Software，Inc.