2023財年第二季度收益ScanSource團隊表現異常出色,該季度實現了17%的淨銷售額增長和創紀錄的盈利能力。這一非凡的業績是我們硬件和英特爾業務的強勁需求和經營槓桿的結果。“掃描源公司董事長兼首席執行官Mike重點介紹了我們的混合分銷戰略帶來的17%的淨銷售額增長和7%的毛利潤增長;提高了全年預期SG&A費用淨銷售額的運營槓桿+17%Y/Y$10.11億第二季度淨銷售額超過10億美元;持續運營的創紀錄銷售額©ScanSource 2022綜合專業技術解決方案部門毛利潤同比增長7%1.153億美元,利潤率11.4%現代通信和雲細分市場,淨銷售額同比增長26%,MC&C增長6.275億美元,淨銷售額增長5%,同比增長3.837億美元,毛利潤增長9%,同比增長5670萬美元,毛利率增長9.0%,毛利潤增長5%,同比增長5860萬美元,利潤率增長15.3%,展品99.2


*非GAAP衡量標準;調整後的ROIC代表投資資本回報率對於進一步的財務數據、非GAAP財務披露和有關前瞻性陳述的警示語言,請參閲以下頁面和ScanSource於2023年2月7日發佈的2023財年第二季度新聞稿。該新聞稿隨本演示文稿一起發佈,可在www.scansource.com的投資者關係部分獲得。第二季度指標反映了專注於運營卓越的價值創造戰略的執行情況2023財年增長的堅實財務基礎展望截至2月7日更新,2023年(取代之前提供的指引)每股1.01美元+13%GAAP稀釋每股收益全時間公司記錄每股1.06美元+4%非GAAP稀釋每股收益*4880萬美元+15%調整後EBITDA*全時間公司創紀錄的(124)M TTM運營現金流營運資本增長15.6%調整後ROIC*第二季度無股票回購4.83%調整後EBITDA利潤率*1.8倍淨債務對TTM調整後EBITDA目標範圍:10.9 69天銷售天數的庫存週轉率為1倍至2倍5.0x傑出的A重新定位的公司-創新的混合分銷商具有吸引力的財務狀況提供長期可持續增長差異化的市場地位©ScanSource2022至少6.5%(高於5.5%)淨銷售額增長至少1.76億美元(高於1.74億美元)+6%的同比調整後EBITDA*2建立在專業技術的基礎上


前瞻性陳述本盈利信息圖表和輔助材料包含某些屬於“前瞻性”陳述的評論,包括有關我們的2013財年前景、增長機會和我們的經營戰略的陳述,這些陳述涉及計劃、戰略、經濟表現和趨勢、預測、預期、對未來事件的成本或信念,以及其他不是對歷史事實的描述。前瞻性信息固有地受到風險和不確定性的影響。任何因素都可能導致實際結果與預期或預測結果大不相同,包括但不限於:未能聘用和留住優質員工、網絡安全攻擊對我們業務的風險、未能管理和實施我們的有機增長戰略、經濟疲軟和通貨膨脹、我們的IT系統故障、未能收購新業務、影響我們國際業務的利率、匯率和監管制度的變化、我們主要客户的流失、我們與關鍵供應商的關係終止或與關鍵供應商合作條款的重大修改。我們經營戰略的變化,以及我們在截至2022年6月30日的10-K表格年度報告和後續提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-Q表格報告中包含的“風險因素”中闡述的其他因素。儘管ScanSource認為其前瞻性陳述中的預期是合理的,但它不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。ScanSource沒有任何義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因, 除法律另有規定外。非GAAP財務信息除了披露根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的結果外,公司還披露了某些非GAAP衡量標準,包括非GAAP營業收入、非GAAP營業收入利潤率、非GAAP淨收益、非GAAP稀釋每股收益、非GAAP淨銷售額、非GAAP SG&A費用、調整後的EBITDA、調整後的ROIC和淨銷售額減去外幣換算和收購的影響(有機增長)。公司非公認會計準則財務信息與公認會計準則財務信息的對賬在以下佐證材料和公司提交給美國證券交易委員會的8-K表格中提供,並附有所述時期的季度收益新聞稿。3.


Consolidated, 5-Quarter Financial Summary - for continuing operations ($ in thousands, except per share data) Q2 FY23 Q1 FY23 Q4 FY22 Q3 FY22 Q2 FY22 Q/Q Y/Y Select reported GAAP measures: Net sales $ 1,011,241 $ 943,813 $ 962,283 $ 845,990 $ 864,079 7% 17% Gross profit $ 115,334 $ 113,485 $ 110,792 $ 106,508 $ 107,653 2% 7% Gross profit margin % 11.4 % 12.0 % 11.5 % 12.6 % 12.5 % (62) bp (105) bp SG&A expenses $ 69,074 $ 71,593 $ 75,905 $ 66,522 $ 69,161 (4)% —% Operating income $ 39,432 $ 34,888 $ 27,424 $ 32,917 $ 31,498 13% 25% Operating income % 3.90 % 3.70 % 2.85 % 3.89 % 3.65 % 20 bp 25 bp Net income $ 25,734 $ 24,042 $ 19,947 $ 23,526 $ 23,152 7% 11% Diluted EPS $ 1.01 $ 0.94 $ 0.78 $ 0.91 $ 0.89 7% 13% Select reported Non-GAAP measures: (a) Non-GAAP operating income $ 40,724 $ 39,129 $ 31,864 $ 37,374 $ 35,892 4% 13% Non-GAAP operating income % 4.03 % 4.15 % 3.31 % 4.42 % 4.15 % (12) bp (13) bp Non-GAAP net income $ 26,941 $ 27,203 $ 23,266 $ 26,879 $ 26,446 (1)% 2% Non-GAAP diluted EPS $ 1.06 $ 1.07 $ 0.91 $ 1.04 $ 1.02 (1)% 4% Adjusted EBITDA $ 48,815 $ 45,275 $ 38,672 $ 44,115 $ 42,542 8% 15% Adjusted EBITDA % 4.83 % 4.80 % 4.02 % 5.21 % 4.92 % 3 bp (10) bp Adjusted ROIC 15.6 % 15.6 % 14.9 % 18.0 % 17.6 % — bp (200) bp Operating cash flow (QTR) $ (26,885) $ (48,459) $ (78,684) $ 29,707 $ (18,419) *nm *nm Operating cash flow (TTM) $ (124,321) $ (115,855) $ (124,355) $ 15,674 $ (74,285) *nm *nm (a) See pages 11 through 12 for the calculation of non-GAAP measures and reconciliations to GAAP measures. *nm - percentages are not meaningful ScanSource, Inc. Earnings Infographic Q2 FY2023 SUPPORTING MATERIALS AND RECONCILIATIONS FOR NON-GAAP FINANCIAL INFORMATION scansource.com 4 February 7, 2023


Specialty Technology Solutions, 5-Quarter Financial Summary ($ in thousands) Q2 FY23 Q1 FY23 Q4 FY22 Q3 FY22 Q2 FY22 Q/Q Y/Y Net sales $ 627,548 $ 576,329 $ 580,619 $ 503,072 $ 496,920 9% 26% Gross profit $ 56,732 $ 58,404 $ 53,994 $ 54,021 $ 52,048 (3)% 9% Gross profit margin % 9.0 % 10.1 % 9.3 % 10.7 % 10.5 % (109) bp (143) bp GAAP operating income $ 19,682 $ 21,852 $ 15,408 $ 20,623 $ 16,551 (10)% 19% GAAP operating income % 3.14 % 3.79 % 2.65 % 4.10 % 3.33 % (66) bp (20) bp Add: Intangible amortization expense $ 1,266 $ 1,341 $ 1,491 $ 1,491 $ 1,491 (6)% (15)% Non-GAAP operating income $ 20,948 $ 23,193 $ 16,899 $ 22,114 $ 18,042 (10)% 16% Non-GAAP operating income % 3.34 % 4.02 % 2.91 % 4.40 % 3.63 % (69) bp (29) bp Reconciliation of Operating Income to Adjusted EBITDA GAAP operating income $ 19,682 $ 21,852 $ 15,408 $ 20,623 $ 16,551 (10)% 19% Plus: Depreciation expense 1,873 1,941 2,089 1,833 1,867 (4)% —% Intangible amortization expense 1,266 1,341 1,491 1,491 1,491 (6)% (15)% Interest income 194 321 325 265 299 (40)% (35)% Other income/(expense), net 71 (125) (141) 165 (169) *nm *nm EBITDA 23,086 25,330 19,172 24,377 20,039 (9)% 15% Adjustments: Share-based compensation expense 2,203 1,556 1,710 1,659 2,038 42% 8% Adjusted EBITDA (non-GAAP) $ 25,289 $ 26,886 $ 20,882 $ 26,036 $ 22,077 (6)% 15% Adjusted EBITDA (non-GAAP) % 4.03 % 4.67 % 3.60 % 5.18 % 4.44 % (64) bp (41) bp *nm - percentages are not meaningful ScanSource, Inc. Earnings Infographic Q2 FY2023 SUPPORTING MATERIALS AND RECONCILIATIONS FOR NON-GAAP FINANCIAL INFORMATION scansource.com 5 February 7, 2023


Modern Communications & Cloud, 5-Quarter Financial Summary ($ in thousands) Q2 FY23 Q1 FY23 Q4 FY22 Q3 FY22 Q2 FY22 Q/Q Y/Y Net sales $ 383,693 $ 367,484 $ 381,664 $ 342,918 $ 367,159 4% 5% Gross profit $ 58,602 $ 55,081 $ 56,798 $ 52,487 $ 55,605 6% 5% Gross profit margin % 15.3 % 15.0 % 14.9 % 15.3 % 15.1 % 30 bp 20 bp GAAP operating income $ 19,750 $ 13,036 $ 12,016 $ 12,294 $ 14,894 52% 33% GAAP operating income % 5.15 % 3.55 % 3.15 % 3.59 % 4.06 % 160 bp 109 bp Add: Intangible amortization expense $ 2,884 $ 2,900 $ 2,949 $ 2,966 $ 2,956 (1)% (2)% Add: Tax recovery(a) $ (2,858) $ — $ — $ — $ — *nm *nm Non-GAAP operating income $ 19,776 $ 15,936 $ 14,965 $ 15,260 $ 17,850 24% 11% Non-GAAP operating income % 5.15 % 4.34 % 3.92 % 4.45 % 4.86 % 90 bp 30 bp Reconciliation of Operating Income to Adjusted EBITDA GAAP operating income $ 19,750 $ 13,036 $ 12,016 $ 12,294 $ 14,894 52% 33% Plus: Depreciation expense 1,034 1,046 1,172 1,015 916 (1)% 13% Intangible amortization expense 2,884 2,900 2,948 2,966 2,955 (1)% (2)% Interest income 1,834 1,269 1,035 735 648 45% 183% Other income/(expense), net (280) (623) (542) (28) (374) *nm *nm EBITDA 25,222 17,628 16,629 16,982 19,039 43% 32% Adjustments: Share-based compensation expense 1,161 760 1,162 1,098 1,426 53% (19)% Tax recovery(a) (2,858) — — — — *nm *nm Adjusted EBITDA (non-GAAP) $ 23,525 $ 18,388 $ 17,791 $ 18,080 $ 20,465 28% 15% Adjusted EBITDA (non-GAAP) % 6.13 % 5.00 % 4.66 % 5.27 % 5.57 % 113 bp 56 bp (a) Recovery of prior period withholding taxes in Brazil. *nm - percentages are not meaningful ScanSource, Inc. Earnings Infographic Q2 FY2023 SUPPORTING MATERIALS AND RECONCILIATIONS FOR NON-GAAP FINANCIAL INFORMATION scansource.com 6 February 7, 2023


淨銷售額,不變貨幣(有機增長)-季度(千美元)按細分市場劃分的淨銷售額:23財年第二季度22%更改專業技術解決方案:淨銷售額,報告為627,548美元496,920 26.3%外匯影響(A)(1,120)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$626,428$496,920 26.1%現代通信和雲:淨銷售額,報告為383,693美元367,159 4.5%外匯影響(A)(4,497)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$379,196$367,159 3.3%合併:淨銷售額,報告為383,693美元367,159 4.5%外匯影響(A)(4,497)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$379,196$367,159 3.3%合併:淨銷售額,報告為383,693美元367,159 4.5%外匯影響(A)(4,497)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$379,159 3.3%合併:淨銷售額,報告為383,693美元367,159 4.5%外匯影響(A)(4,497)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$379,159 3.3據報告1,011,241美元864,079 17.0%外匯影響(A)(5,617)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$1,005,624$864,079 16.4%按地理位置劃分的淨銷售額:QY23 Q2 FY22%變化美國和加拿大:淨銷售額,報告為909,221美元773,660 17.5%國際:淨銷售額,報告為102,020美元90,419 12.8%外匯影響(A)(5,617)-淨銷售額,不變貨幣(非GAAP)$96,403$90,419 6.6%合併:淨銷售額,報告如報告的1,011,241美元864,079 17.0%外匯影響(A)(5,617)-淨銷售額,不變貨幣(非公認會計準則)1,005,624美元864,079 16.4%(A)不包括外幣匯率變化的換算影響的年銷售額增長。通過使用截至2021年12月31日的季度的加權平均外匯匯率將截至2022年12月31日的季度的淨銷售額換算為美元計算得出。ScanSource,Inc.2023財年第二季度收益信息圖非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 7,2023年2月7日


平均調整後投資回報率-QY23 QY23 Q1 FY23 Q4 FY22 Q3 FY22 Q2 FY22(ROIC),年化(A)15.6%15.6%14.9%18.0%17.6%淨收益與調整後EBITDA持續運營淨收益的對賬-GAAP$25,734$24,042$19,947$23,526$23,152加上:利息支出5,060 3,448 1,886 1,483 1,493 10,458 8,241 6,267 9,044 7,23,152加上:利息支出5,060 3,448 1,886 1,483 1,493 10,458 8,241 6,267 9,044 7,23,152257折舊和攤銷7,057 7,228 7,700 7,3057 7,229 EBITDA 48,309 42,959 35,800 41,358 39,131調整:退税(B)(2,858)-收購和剝離成本-(53)基於股份的薪酬3,3642,3162,8722,757 3,464調整後EBITDA(調整後ROIC的分子)(非公認會計原則)$48,815$45,275$38,672$44,115美元,542投資資本計算股本-季度初$827,004$806,528$806,654$768,525$746,094股本-季度末862,386,827,004 806,528 806,654 768,525調整:退税,淨額(1,886)-基於股份的薪酬,淨額2,4961,7182,134 2,063 2,590收購和剝離成本-(53)非持續業務淨收入--(100)平均股本845,000 817,625 807,658 788,621 758,528平均出資債務(C)392,853 336,428 233,445 205,073 200,708(非公認會計準則)1,237,853美元1,154,053美元1,041,103美元993,694美元959,236(A)計算方法為淨收益加利息支出,所得税,折舊及攤銷(EBITDA),除以當期的投資資本。調整後的EBITDA反映了非GAAP措施的其他調整。(B)在巴西追回上期預扣税款。(C)平均融資債務是根據短期和長期計息債務的每日平均未償還金額計算的。掃描源, Inc.2023財年第二季度收益信息圖非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 2023年2月7日


淨債務和調整後EBITDA指標(千美元)第二財年23財年第一季度23財年第四財年22財年第三季度22財年第二季度合併債務(Q/E)$382,796$326,435$271,170$181,500$196,866減去:合併現金和現金等價物(Q/E)(66,445)(40,472)(37,987)(43,539)(34,123)淨債務(Q/E)$3,351$285,963$233,183$137,961$162,743持續運營的淨收入與調整後的EBITDA收入對賬--GAAP淨收益--$25,734$24,042$19,947$23,526$23,152所得税1,493所得税10,458 8,241 6,267 9,044 7,257折舊及攤銷7,057 7,228 7,700 7,305 7,229 EBITDA 48,309 42,959 35,800 41,358 39,131調整:退税(A)(2,858)-收購和剝離成本--(53)基於股份的薪酬3,364 2,316 2,872 2,757 3,464調整後EBITDA(非公認會計原則)$48,815$45,275$38,672$44,115$42,542TTM(B)$176,877$170,604$166,723$163,350$151,234淨債務/調整後EBITDA,TTM(B)1.8x 1.7x 1.4x 0.8x 1.1x(A)巴西前期預扣税的收回。(B)過去12個月期間的調整後EBITDA。ScanSource,Inc.2023財年第二季度收益信息圖非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 2023年2月7日


營運資金,5季度摘要(千美元)第二財年23季度23財年第四季度22財年第三季度22財年第二季度應收賬款(季度/E)$779,562$744,946$729,442$642,384$613,186天應收賬款69 71 68 69 64庫存(季度/E)$761,936$675,798$614,814$591,396$562,397庫存週轉率5.0 5.1 5.6 5.1 5.7應付賬款(季度/E)$748,662$710,919$714,177$706,359$653,190按庫存天數支付*10.9(0.8)(2.9)(0.5)營運資金(Q/E)(AR+INV-AP)$792,836$709,825$630,079$527,421$522,393現金轉換週期80 78 67 66 64*支付的庫存天數代表Q/E庫存天數減去Q/E應付賬款天數掃描來源,Inc.2023財年第二季度收益信息圖非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 2023年2月7日


截至2022年12月31日的季度營業收入、淨收入和每股收益(千美元)報告GAAP衡量無形攤銷費用收購、剝離和重組成本税收回收,淨(A)非GAAP衡量SG&A支出69,074--2,858美元71,932營業收入39,432 4,150-(2,858)40,724淨收益25,734 3,093-(1,886)26,941稀釋每股收益$1.01$0.12-$(0.07)$1.06(A)在巴西收回前期預扣税。(千美元)截至2022年9月30日的季度報告GAAP衡量無形攤銷費用收購、剝離和重組成本税款回收,非GAAP衡量SG&A支出淨額$71,593-71,593營業收入34,888 4,241--39,129淨收入24,042 3,161--27,203稀釋每股收益$0.94$0.12--$1.07 ScanSource,Inc.2023財年第二季度收益信息圖支持材料和非GAAP財務信息源網站


營業收入、淨收入和每股收益-季度繼續(千美元)截至2022年6月30日的季度報告GAAP衡量無形攤銷費用收購、剝離和重組成本税收回收,淨非GAAP衡量SG&A費用$75,905-75,905營業收入27,424 4,440--31,864淨收益19,947 3,319--23,266稀釋每股收益$0.78$0.13--0.91(以千美元為單位)截至2022年3月31日的季度報告GAAP衡量無形攤銷支出收購、剝離和重組成本税收回收,-66,522美元營業收入32,917,457--37,374淨收益23,526 3,353--26,879稀釋每股收益$0.91$0.13--1.04美元(單位:千美元)報告的GAAP措施無形攤銷費用收購、剝離和重組成本(A)退税,淨非GAAP措施SG&A支出$69,161-$53-$69,214營業收入31,498,447(53)-35,892淨收入23,152 3,347(53)-26,446稀釋每股收益$0.89$0.13--$1.02(A)截至2021年12月31日的季度,收購和剝離成本總計不到$(0.1)百萬美元,一般不能在納税時扣除。ScanSource,Inc.2023財年第二季度收益信息圖表非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 2023年2月7日


2013財年年度財務展望對賬2013財年展望GAAP,營業收入至少1.35億美元無形攤銷1700萬美元折舊費用1200萬股票薪酬支出1200萬美元利息收入和其他收入(費用)淨額300萬美元退税$(300萬)調整後EBITDA(非GAAP)至少1.76億美元ScanSource,Inc.2023財年第二季度收益信息圖非GAAP財務信息支持材料和對賬scansource.com 2023年2月7日13日