附件99.1
杜邦公佈2022年第四季度和全年業績
宣佈2023年第一季度股息增加9%
2022年第四季度亮點
·第四季度淨銷售額為31億美元,下降4%;有機銷售額同比增長5%
·第四季度GAAP持續運營收入為1.05億美元;運營EBITDA為7.58億美元
·持續運營的第四季度GAAP每股收益為0.20美元;調整後每股收益為0.89美元
·啟動了32.5億美元的加速股票回購計劃,並利用11月1日完成的M&M資產剝離所得,註銷了2023年到期的25億美元長期債務
2022年全年亮點
·2022年全年淨銷售額為130億美元,同比增長4%;有機銷售額同比增長8%
·2022年全年GAAP持續運營收入為10.6億美元;運營EBITDA為32.6億美元
·持續運營的全年GAAP每股收益為2.02美元;調整後每股收益為3.41美元
·通過股票回購、分紅和償還債務,年內部署了超過75億美元的資本
特拉華州威爾明頓,2023年2月7日-杜邦(紐約證券交易所代碼:DD)今天公佈了2022年第四季度和全年的財務業績(1)。
杜邦公司執行主席兼首席執行官埃德·布里恩説:“我們第四季度的業績鞏固了我們投資組合的質量,以及我們通過專注於我們控制範圍內的槓桿來抵消持續挑戰的全球宏觀環境的能力。”面對某些終端市場的疲軟狀況,即電子和建築市場,我們實現了符合我們預期的收入和營業EBITDA結果。“
布林繼續説:“我們領先的全球市場地位、有紀律的定價行動和對執行的關注推動了今年的銷售和收益增長,在我們應對2023年持續的全球宏觀挑戰時,這些因素將是至關重要的。”
Breen説:“2022年完成的進一步轉變我們投資組合的步驟推進了我們作為一流多工業公司的戰略,使我們能夠以更強大的資產負債表和更大的財務靈活性向前邁進。”年內,我們通過股票回購計劃和分紅部署了超過50億美元的資本,並償還了25億美元的長期債務,這突顯了我們對平衡資本分配方法的持續承諾。我們還繼續專注於創造價值,通過持續投資和創新,加強我們在關鍵增長支柱中的地位。“
(1)在2022年第一季度,公司歷史上的移動和材料部門的很大一部分符合被歸類為本期和歷史時期非持續業務的標準。有關詳細信息,包括本新聞稿中包含的演示基礎,請參閲第8頁。
(2)調整後每股收益、營業EBITDA、營業EBITDA利潤率、有機銷售、自由現金流量和自由現金流量換算均為非GAAP計量。進一步討論見第9頁,包括重要項目的定義。與最直接可比的公認會計準則衡量標準的對賬,包括重要項目的細節,從本函件第14頁開始。
(3)第6頁的2023年調整後每股收益展望假設,到2023年年底,公司基本上完成了2022年11月8日宣佈的50億美元股票回購計劃下的剩餘回購授權。
(4)未來的分紅由杜邦董事會自行決定。
2022年第四季度業績(1)
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | 4Q’22 | 4Q’21 | 變化 vs. 4Q’21 | 有機銷售(2) vs. 4Q’21 |
淨銷售額 | $3,104 | $3,246 | (4)% | 5% |
持續經營的公認會計準則收入 | $105 | $167 | (37)% | |
營業EBITDA(2) | $758 | $752 | 1% | |
營業EBITDA(2)利潤率% | 24.4% | 23.2% | 120位/秒 | |
持續運營的GAAP每股收益 | $0.20 | $0.29 | (31)% | |
調整後每股收益(2) | $0.89 | $0.77 | 16% | |
淨銷售額
·淨銷售額下降4%,因為有機銷售(2)5%的增長被5%的匯率逆風和4%的投資組合影響所抵消。
·有機銷售(2)5%的增長包括7%的價格上漲,部分被2%的銷量下降所抵消。
◦價格上漲反映了為抵消基礎廣泛的成本通脹而採取的行動。
◦銷量下降反映了以下因素的淨結果:Water Solutions的持續增長、汽車膠粘劑產品組合的持續增長以及某些工業終端市場的增長,但這些增長被InterConnect Solutions的智能手機和個人計算機業務的進一步疲軟、半導體和建築終端市場的放緩以及安全解決方案的防護服銷量的下降所抵消。
·12%的有機銷售(2)水和防護業的增長;2%的有機銷售(2)電子和工業的下降;18%的有機銷售(2)公司報告的保留業務的增長。
·有機銷售(2)全球所有地區的增長,其中美國和加拿大增長9%,歐洲、中東和非洲地區增長7%,亞太地區增長2%。
持續經營的GAAP收入/GAAP每股收益
·持續經營的GAAP收入/GAAP每股收益減少,因為與重大項目(2)相關的較高淨費用,主要是與擬進行的羅傑斯交易相關的終止費,抵消了淨利息支出和股份數量減少的影響。
營業EBITDA(2)
·營業EBITDA(2)增加,因為定價行動和紀律嚴明的成本控制抵消了通脹成本壓力、匯率逆風、前一年非核心業務剝離帶來的投資組合影響和交易量下降。
調整後每股收益(2)
·調整後每股收益增加,原因是股票數量減少、淨利息支出減少和部門收益增加,這些都被較高的税率部分抵消。
營運現金流
·本季度運營現金流出1.26億美元,資本支出1.85億美元,與M&M資產剝離相關的預税調整總額2.13億美元,以及擬支付的羅傑斯交易終止費,導致自由現金流(2)使用9800萬美元。
·本季度的自由現金流包括與M&M資產剝離相關的交易成本約2億美元的逆風,以及與M&M資產剝離前預付的應付賬款相關的約1億美元現金流出,這筆資金作為交易完成的一部分償還給公司,並在投資活動中報告。
2022年全年業績(1)
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | FY’22 | FY’21 | 變化 vs. FY’21 | 有機銷售(2) vs. FY’21 |
淨銷售額 | $13,017 | $12,566 | 4% | 8% |
持續經營的公認會計準則收入 | $1,061 | $1,207 | (12)% | |
營業EBITDA(2) | $3,261 | $3,152 | 3% | |
營業EBITDA(2)利潤率% | 25.1% | 25.1% | 平坦 | |
持續運營的GAAP每股收益 | $2.02 | $2.16 | (6)% | |
調整後每股收益(2) | $3.41 | $3.04 | 12% | |
淨銷售額
·淨銷售額增長4%,因為有機銷售(2)8%的增長被3%的匯率逆風和1%的投資組合影響部分抵消。
·有機銷售(2)8%的增長包括7%的價格增長和1%的數量增長。
◦價格上漲反映了為抵消基礎廣泛的成本通脹而採取的行動。
◦銷量的增長反映了半導體、水和工業終端市場的強勁增長,主要是2022年下半年互聯解決方案中智能手機和個人計算的疲軟,以及安全解決方案中防護服銷量的下降。
▪11%的有機銷售(2)水和保護行業的增長;5%的有機銷售(2)電子和工業的增長;15%的有機銷售(2)公司報告的保留業務的增長。
▪有機產品銷售額(2)全球所有地區的增長,其中美國和加拿大增長14%,歐洲、中東和非洲地區增長7%,亞太地區增長4%。
持續經營的GAAP收入/GAAP每股收益
來自持續業務的▪公認會計原則收入/公認會計原則每股收益減少,因為與重要項目(2)相關的較高淨費用和較高的税率抵消了較高的部門收益、較低的淨利息支出和較低的股票數量。
營業EBITDA(2)
▪營業息税前利潤(2)的增長主要是由於銷量的增長,因為定價行動主要被原材料、物流和能源成本上升所導致的通脹成本壓力所抵消。
調整後每股收益(2)
▪調整後每股收益增加,原因是股票數量減少、部門收益增加和淨利息支出減少,但這些增加被較高的税率部分抵消。
營運現金流
本年度▪的運營現金流為5.88億美元,資本支出為7.43億美元,與M&M資產剝離相關的預付税款和羅傑斯交易終止費的調整總額為3.28億美元,自由現金流(2)為1.73億美元。
▪本年度的自由現金流包括與M&M資產剝離相關的交易成本約5.5億美元的逆風,以及與M&M資產剝離前預付的應付賬款相關的約1億美元現金流出,這些現金在交易結束時償還給公司,並在投資活動中報告。
季度股息
該公司今天宣佈,董事會已宣佈其已發行普通股的第一季度股息為每股0.36美元,比2023年3月15日向2023年2月28日收盤時登記在冊的股東支付的季度股息(4)增加了9%。
細分市場亮點
2022年第四季度
電子與工業
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | 4Q’22 | 4Q’21 | 變化 vs. 4Q’21 | 有機銷售(2) vs. 4Q’21 |
淨銷售額 | $1,343 | $1,467 | (8)% | (2)% |
營業EBITDA | $407 | $423 | (4)% | |
營業EBITDA利潤率% | 30.3% | 28.8% | 150 bps | |
淨銷售額
▪的淨銷售額下降了8%,有機銷售額(2)下降了2%,匯率逆風下降了5%,投資組合的影響下降了1%。
▪有機產品銷售額(2)下降2%,銷量下降5%,部分被價格上漲3%所抵消。
◦半導體技術公司的銷售額在有機(2)的基礎上增長了較低的個位數,這是因為由於終端市場需求疲軟和渠道庫存減少導致半導體制造利用率下降導致銷量下降,部分抵消了定價。
◦工業解決方案的銷售額在有機(2)基礎上增長了較低的個位數,這是因為基礎廣泛的工業市場的定價和持續的強勁勢頭被包裝終端市場印刷等以消費者為基礎的領域的需求下降以及LED有機硅應用的疲軟所部分抵消。
由於渠道庫存去庫存、智能手機和個人電腦業務的進一步疲軟以及中國公司業務中斷的影響,◦互聯解決方案的銷售額在有機基礎上下降了10%。
營業EBITDA
·營業EBITDA下降,因為業務量的下降被有紀律的成本控制部分抵消。
水與保護
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | 4Q’22 | 4Q’21 | 變化 vs. 4Q’21 | 有機銷售(2) vs. 4Q’21 |
淨銷售額 | $1,497 | $1,415 | 6% | 12% |
營業EBITDA | $360 | $325 | 11% | |
營業EBITDA利潤率% | 24.0% | 23.0% | 100 bps | |
淨銷售額
·淨銷售額增長6%,因為有機銷售(2)12%的增長被6%的匯率逆風部分抵消。
·有機銷售(2)12%的增長反映了整個細分市場為抵消成本通脹而採取的廣泛定價行動。
在強勁的全球需求和產能增加以及定價收益的推動下,◦水解決方案的銷售額在有機(2)的基礎上增長了20%以上。
◦安全解決方案在有機基礎上的銷售額上升了個位數(2),因為定價行動在一定程度上被與特維克®服裝相關的較低銷量所抵消。
◦避難所解決方案的銷售額在有機(2)的基礎上增長了個位數,這是因為定價的增長部分被主要在北美建築市場的銷量下降所抵消。
營業EBITDA
·營業EBITDA增加,因為定價行動和有紀律的成本控制抵消了原材料、物流和能源成本上升以及匯率逆風造成的通脹成本壓力。
2022年全年
電子與工業
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | FY’22 | FY’21 | 變化 vs. FY’21 | 有機銷售(2) vs. FY’21 |
淨銷售額 | $5,917 | $5,554 | 7% | 5% |
營業EBITDA | $1,836 | $1,758 | 4% | |
營業EBITDA利潤率% | 31.0% | 31.7% | (70) bps | |
淨銷售額
·淨銷售額增長7%,因為有機銷售額5%的增長和5%的投資組合收益部分被3%的匯率逆風所抵消。
·有機銷售(2)在數量增長3%和價格上漲2%的推動下增長5%。
◦半導體技術在有機(2)基礎上的銷售額增長了兩位數,主要是受到強勁的終端市場需求的推動。
◦工業解決方案在有機(2)的基礎上實現了較高的個位數銷售額,原因是®和®產品、有機發光二極管材料以及醫療保健市場應用的銷量增加,以及定價收益。
◦互連解決方案的銷售額在有機(2)的基礎上下降了個位數的中位數,原因是全球智能手機和個人計算終端市場疲軟導致銷量下降。
營業EBITDA
·營業EBITDA增加,原因是銷量增長、與2021年7月收購Laird Performance Material相關的全年收益以及更高的定價,但這部分被原材料、物流和能源成本上升以及互聯解決方案組合疲軟導致的通脹成本壓力所抵消。
水與保護
| | | | | | | | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 | FY’22 | FY’21 | 變化 vs. FY’21 | 有機銷售(2) vs. FY’21 |
淨銷售額 | $5,957 | $5,552 | 7% | 11% |
營業EBITDA | $1,431 | $1,385 | 3% | |
營業EBITDA利潤率% | 24.0% | 24.9% | (90) bps | |
淨銷售額
·淨銷售額增長7%,因為有機銷售(2)11%的增長被4%的匯率逆風部分抵消。
·有機銷售(2)11%的增長包括12%的定價,反映了整個細分市場為抵消成本通脹而採取的廣泛行動,但略有被銷量下降1%所抵消。
由於所有水技術的強勁全球需求以及定價收益,◦水解決方案的有機(2)銷售增長了10%。
◦安全解決方案在有機基礎上的銷售額上升了個位數(2),因為定價行動在一定程度上被特維克®服裝公司推動的銷量下降所抵消。
在定價收益的推動下,◦避難所解決方案的銷售額在有機(2)的基礎上上升了十幾歲。
營業EBITDA
·營業EBITDA增加,因為更高的定價和有紀律的成本控制抵消了原材料、物流和能源成本上升以及匯率逆風造成的通脹成本壓力。
展望
| | | | | | | | |
百萬美元,除非特別註明 |
1Q’23E |
2023E全年 |
淨銷售額 | ~$2,900 | $12,300 - $12,900 |
營業EBITDA(2) | ~$710 | $3,000 - $3,300 |
調整後每股收益(2)(3) | ~$0.80 | $3.50 - $4.00 |
杜邦首席財務官洛裏·科赫表示:“我們的團隊成功度過了一個充滿挑戰的2022年,儘管存在嚴重的通貨膨脹、全球供應鏈限制、地緣政治緊張局勢、動態的全球貨幣以及持續的全球大流行。”我們預計,2023年,水和汽車粘合劑等領域將繼續保持強勁勢頭,包括航空航天和醫療保健產品在內的工業終端市場的需求將保持穩定。我們預計2023年上半年消費電子和半導體的銷量將下降,原因是消費者支出減少、庫存減少以及中國的COVID相關影響,主要是在E&I。我們還預計2023年W&P建築終端市場將持續疲軟。“
科赫繼續説:“我們預計,2023年第一季度,這些由消費者驅動的短週期終端市場將繼續疲軟,導致有機銷售額與去年同期相比下降至個位數。”隨着2023年的進展,我們假設消費電子需求企穩、客户庫存水平正常化以及中國需求的改善,以推動運營業績的季度環比改善,最明顯的是在下半年。
科赫説:“在互連解決方案業務中,我們預計渠道去庫存和客户生產率將在第二季度開始改善。”半導體制造廠的利用率預計也將在上半年觸底,並在年中左右有所改善。這一點,再加上中國在我們產品線上的需求普遍回升,鞏固了我們對全年的看法。“
電話會議
該公司將主持第四季度收益電話會議的網絡直播,與投資者討論其業績和業務前景,從今天上午8點開始。Et.電話會議附帶的幻燈片演示文稿將在杜邦的投資者關係活動和演示頁面上公佈。直播活動結束後,杜邦投資者關係活動和演示頁面上還將重播網絡直播。
關於杜邦公司
杜邦(紐約證券交易所股票代碼:DD)是一家全球創新領導者,擁有以技術為基礎的材料和解決方案,幫助改變行業和日常生活。我們的員工應用不同的科學和專業知識,幫助客户在電子、交通、建築、水、醫療保健和工人安全等關鍵市場推進他們的最佳想法並提供必要的創新。欲瞭解更多有關該公司、其業務和解決方案的信息,請訪問www.dupont.com。投資者可以訪問網站Investors.dupont.com上投資者關係部分包含的信息。
| | | | | |
如需進一步信息,請聯繫:
杜邦 投資者: 克里斯·梅克雷 郵箱:chris.mecray@dupont.com +1 302-999-2030 |
媒體: 丹·特納 郵箱:daniel.a.turner@dupont.com +1 302-299-7628 |
除非另有説明,否則以TM、SM或®表示的所有產品都是杜邦公司附屬公司的商標、服務標誌或註冊商標。
概述
2022年2月18日,杜邦宣佈已達成最終協議,將其歷史悠久的移動和材料部門的大部分資產剝離給塞拉尼斯公司(“塞拉尼斯”),不包括某些高級解決方案和高性能樹脂業務。2022年11月1日,杜邦完成了此前宣佈的M&M資產剝離。該公司還於2022年2月18日宣佈,其董事會已批准剝離德林®縮醛均聚物(H-POM)業務。除了簽訂最終協議外,公司預計,德林®的出售將取決於監管部門的批准和其他慣常的成交條件(“德林®資產剝離”以及與M&M資產剝離一起的“M&M資產剝離”)。
M&M資產剝離代表着一種戰略轉變,對杜邦的運營產生了相關的重大影響。截至2022年3月31日,M&M資產剝離的經營業績,包括M&M資產剝離的銷售收益,在列報的所有期間均作為非連續性業務列報。杜邦截至2022年12月31日的資產和負債將德林®資產剝離列為非連續性業務,而2021年12月31日的可比期間將M&M資產剝離列為非連續性業務。這些業務的現金流量並未分開,並計入中期綜合現金流量表。除非另有説明,否則對業績的討論,包括下文進一步討論的財務措施,僅指杜邦的持續經營,不包括對M&M資產剝離的餘額或活動的討論。汽車粘合劑和流體、Multibase TM和特德拉®產品線以前屬於歷史悠久的移動和材料部門(“保留業務”),不包括在M&M資產剝離的範圍內。留存業務在《公司及其他》中報告。所報告的變化已追溯適用於所有列報期間。
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本新聞稿包含聯邦證券法所指的“前瞻性陳述”,包括修訂後的1933年證券法第27A條和修訂後的1934年證券交易法第21E條。在這種情況下,前瞻性陳述通常涉及預期的未來業務和財務業績以及財務狀況,並且經常包含諸如“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“看到”、“將會”、“將會”、“目標”等詞語,以及這些詞語的類似表達和變體或否定。
前瞻性陳述涉及不同程度的不確定性,並受到風險、不確定性和假設的影響,其中許多不是杜邦所能控制的,可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同。前瞻性陳述並不能保證未來的結果。可能導致杜邦實際結果與任何此類前瞻性陳述中預測的結果大不相同的一些重要因素包括但不限於:(I)公司可能無法實現2022年11月8日宣佈的50億美元股票回購計劃的預期好處,該計劃可能在2024年6月30日終止之前暫停、停止或未完成;(Ii)在合併、收購、資產剝離和其他投資組合變化行動以及相關税收和其他法律變化的影響方面實現預期税務處理的能力;(3)對某些遺留債務的賠償;(4)與各方各自業績相關的風險和成本,以及杜邦、科爾特瓦和化學公司之間分攤未來符合條件的PFAS成本的安排的影響;(5)在合併、收購、資產剝離和其他投資組合變化方面未能及時完成預期的條款(或根本不能)、實現預期的收益以及有效管理和實現預期的協同效應和運營效率;(6)與業務和供應鏈影響或中斷有關的風險和不確定因素,包括成本增加和獲得原材料的能力,這些風險和不確定因素除其他外可能是流行病和應對行動造成的,包括中國事件中與新冠肺炎有關的中斷、面向消費者的市場下滑, (7)抵消投入成本增加的能力,包括原材料、能源和物流;(8)持續或擴大貿易爭端或限制的風險,包括影響半導體業務的受美國監管的產品和技術向中國出口的風險;(9)與杜邦可持續性戰略相關的風險,包括實現能力和與杜邦可持續戰略相關的成本,包括公司活動和結果的實際開展,以及所討論或預期的任何目標、計劃、政策或計劃的發展、實施、實現或繼續;以及(X)杜邦業務、運營面臨的其他風險;杜邦最近的年度報告以及隨後提交給美國證券交易委員會的當前報告和定期報告進一步討論了這些風險。未列入清單的因素可能會對實現前瞻性陳述構成更多的重大障礙。與前瞻性陳述中預期的結果相比,結果的重大差異可能包括但不限於業務或供應鏈中斷、運營問題、財務損失、對第三方的法律責任和類似風險,任何這些風險都可能對杜邦的綜合財務狀況、經營業績、信用評級或流動性產生重大不利影響。你不應該過分依賴前瞻性陳述,因為這些陳述只反映了它們作出之日的情況。除非證券和其他適用法律另有要求,否則如果情況發生變化,杜邦公司不承擔公開對任何前瞻性陳述進行修訂或更新的義務,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非公認會計準則財務指標
此次發佈的收益包括不符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)的信息,並被視為非公認會計原則。管理層在內部使用這些措施來規劃、預測和評估公司的業績,包括分配資源。杜邦公司管理層認為,這些非公認會計準則的財務指標對投資者是有用的,因為它們提供了與杜邦公司持續業績相關的額外信息,以提供與未來經營業績相關的更有意義的比較。這些非GAAP財務措施是根據美國GAAP準備的披露的補充,不應被視為美國GAAP的替代方案。此外,這種非公認會計準則的衡量標準可能與其他公司提供或使用的類似衡量標準不一致。從第12頁開始的精選財務信息和非GAAP衡量標準以及公司網站投資者部分的非GAAP衡量標準中提供了這些非GAAP衡量標準與美國GAAP衡量標準的對賬。本新聞稿中包括的非GAAP衡量標準定義如下。由於公司無法合理確定未來某些事件的最終結果,公司沒有提供前瞻性的美國公認會計原則財務指標,也沒有提供前瞻性非公認會計原則財務指標與最具可比性的美國公認會計原則財務指標之間的對賬。這些事件包括投資組合變化的影響,包括資產出售、合併、收購和資產剝離;與訴訟、環境和賠償事項有關的或有負債;減值和離散税項。這些項目是不確定的,取決於各種因素,並可能對指導期內的美國公認會計準則結果產生實質性影響。
被歸類為非持續經營的歷史移動和材料部門成本僅包括在2022年11月1日M&M資產剝離之前發生的直接運營費用,以及公司在德林®資產剝離結束後不再產生的成本。間接費用,如與以前分配給M&M業務的公司和共享服務職能有關的費用,不符合停止業務的標準,仍在繼續業務中報告。這些間接成本的一部分包括與公司將在M&M資產剝離結束後繼續進行的活動相關的成本,並將得到報銷(“未來可償還的間接成本”)。未來可償還的間接費用在持續經營中報告,但不包括在經營EBITDA中,定義如下。這些間接費用的其餘部分不需要在未來償還(“滯留費用”)。滯留成本在公司及其他持續運營中報告,幷包括在運營EBITDA中。
經調整的每股普通股持續經營攤薄收益(“經調整每股收益”)被定義為來自持續經營的每股普通股收益,不包括重要項目的税後影響、無形資產攤銷費用的税後影響、非營業養老金/其他就業後福利(“OPEB”)抵免/成本的税後影響以及未來可報銷的間接成本。管理層估計,2023年與無形資產相關的攤銷費用在税前基礎上約為5.9億美元,或每股約1.00美元。
本公司就分部報告而言的損益計量為營業EBITDA,因為這是公司首席經營決策者(“CODM”)評估業績和分配資源的方式。該公司將營業EBITDA定義為扣除利息、折舊、攤銷、非經營性養老金/OPEB福利/費用和外匯收益/損失(不包括未來可報銷的間接成本)之前的收益(即“所得税前持續業務收入”),並對重大項目進行了調整。以下幾頁提供了這些衡量標準的對賬。
營業EBITDA利潤率定義為營業EBITDA除以淨銷售額。
重大項目是指在公司正常業務過程之外出現的項目,管理層認為這些項目可能會根據項目的部分或全部規模、不尋常性質和罕見事件的組合,對潛在的業務業績(包括歷史和未來)造成誤解。管理層將與變革性收購和資產剝離相關的整合和分離活動的某些成本和支出歸類為重要項目,因為它們被認為與持續的業務業績無關。
有機銷售被定義為不包括貨幣和投資組合的影響的淨銷售額。
自由現金流量的定義是由經營活動提供/用於經營活動的現金減去資本支出,不包括性質不尋常和/或不經常發生的現金流入/流出的影響。因此,自由現金流是指公司在投資於其資產基礎後,可用於利用公司的主要流動性來源--經營活動提供的現金--為債務提供資金的現金。管理層認為,儘管自由現金流的定義可能與其他公司不同,但它對投資者、分析師和其他人評估公司的現金流和財務業績是有用的,它是公司財務規劃過程中使用的一個不可或缺的衡量標準。自由現金流折算定義為自由現金流除以淨收入,調整後的淨收入不包括非現金減值費用、資產剝離損益、無形資產攤銷費用和非持續經營的税項收益/費用的税後影響。
| | | | | | | | | | | | | | |
以百萬美元計,每股金額除外(未經審計) | 截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的12個月, |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
淨銷售額 | $ | 3,104 | | $ | 3,246 | | $ | 13,017 | | $ | 12,566 | |
銷售成本 | 2,048 | | 2,119 | | 8,402 | | 7,971 | |
研發費用 | 123 | | 148 | | 536 | | 557 | |
銷售、一般和行政費用 | 337 | | 401 | | 1,467 | | 1,602 | |
無形資產攤銷 | 143 | | 156 | | 590 | | 566 | |
重組和與資產有關的費用--淨額 | 54 | | 42 | | 155 | | 50 | |
| | | | |
收購、整合和分離成本 | 165 | | 23 | | 193 | | 81 | |
非合併關聯公司收益中的權益 | 13 | | 20 | | 75 | | 85 | |
雜項收入(費用)-淨額 | 68 | | (10) | | 191 | | 145 | |
利息支出 | 122 | | 135 | | 492 | | 525 | |
所得税前持續經營所得 | 193 | | 232 | | 1,448 | | 1,444 | |
持續經營業務所得税撥備 | 88 | | 65 | | 387 | | 237 | |
持續經營收入,税後淨額 | 105 | | 167 | | 1,061 | | 1,207 | |
非持續經營所得的税後淨額 | 4,063 | | 59 | | 4,786 | | 5,308 | |
淨收入 | 4,168 | | 226 | | 5,847 | | 6,515 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 12 | | 22 | | 49 | | 48 | |
杜邦普通股股東可獲得的淨收入 | $ | 4,156 | | $ | 204 | | $ | 5,798 | | $ | 6,467 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
每普通股數據: | | | | |
持續運營的普通股每股收益-基本 | $ | 0.20 | | $ | 0.29 | | $ | 2.02 | | $ | 2.17 | |
非持續經營普通股每股收益-基本 | 8.51 | | 0.11 | | 9.61 | | 9.75 | |
普通股每股收益-基本 | $ | 8.71 | | $ | 0.40 | | $ | 11.63 | | $ | 11.92 | |
來自持續運營的每股普通股收益-攤薄 | $ | 0.20 | | $ | 0.29 | | $ | 2.02 | | $ | 2.16 | |
非持續經營普通股每股收益-攤薄 | 8.49 | | 0.11 | | 9.59 | | 9.72 | |
每股普通股收益-稀釋後 | $ | 8.69 | | $ | 0.40 | | $ | 11.61 | | $ | 11.89 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
加權平均已發行普通股-基本 | 477.3 | | 516.1 | | 498.5 | | 542.7 | |
加權平均已發行普通股-稀釋 | 478.4 | | 517.8 | | 499.4 | | 544.2 | |
| | | | | | | | |
以百萬為單位,不包括股份金額(未經審計) | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
資產 | | |
流動資產 | | |
現金和現金等價物 | $ | 3,662 | | $ | 1,972 | |
| | |
有價證券 | 1,302 | | — | |
應收賬款和票據--淨額 | 2,518 | | 2,159 | |
盤存 | 2,329 | | 2,086 | |
預付資產和其他流動資產 | 168 | | 177 | |
持有待售資產 | — | | 245 | |
非持續經營的資產 | 1,336 | | 7,664 | |
流動資產總額 | 11,315 | | 14,303 | |
屬性 | | |
財產、廠房和設備 | 10,179 | | 9,895 | |
減去:累計折舊 | 4,448 | | 4,142 | |
財產、廠房和設備--淨額 | 5,731 | | 5,753 | |
其他資產 | | |
商譽 | 16,663 | | 16,981 | |
其他無形資產 | 5,495 | | 6,222 | |
受限現金和現金等價物 | 103 | | 53 | |
投資和非流動應收賬款 | 733 | | 919 | |
遞延所得税資產 | 109 | | 116 | |
遞延費用和其他資產 | 1,251 | | 1,360 | |
其他資產總額 | 24,354 | | 25,651 | |
總資產 | $ | 41,400 | | $ | 45,707 | |
負債與權益 | | |
流動負債 | | |
短期借款 | $ | 300 | | $ | 150 | |
應付帳款 | 2,103 | | 2,102 | |
應付所得税 | 233 | | 201 | |
應計負債和其他流動負債 | 951 | | 1,040 | |
與持有待售資產有關的負債 | — | | 25 | |
非持續經營的負債 | 261 | | 1,413 | |
流動負債總額 | 3,848 | | 4,931 | |
長期債務 | 7,774 | | 10,632 | |
其他非流動負債 | | |
遞延所得税負債 | 1,158 | | 1,459 | |
養卹金和其他離職後福利--非現行福利 | 522 | | 762 | |
其他非流動債務 | 1,151 | | 873 | |
其他非流動負債總額 | 2,831 | | 3,094 | |
總負債 | 14,453 | | 18,657 | |
承付款和或有負債 | | |
股東權益 | | |
普通股(核定1,666,666,667股,每股面值0.01美元; issued 2022: 458,124,262 shares; 2021: 511,792,785 shares) | 5 | | 5 | |
額外實收資本 | 48,420 | | 49,574 | |
累計赤字 | (21,135) | | (23,187) | |
累計其他綜合(虧損)收入 | (791) | | 41 | |
杜邦股東權益總額 | 26,499 | | 26,433 | |
非控制性權益 | 448 | | 617 | |
總股本 | 26,947 | | 27,050 | |
負債和權益總額 | $ | 41,400 | | $ | 45,707 | |
| | | | | | | | |
單位:百萬(未經審計) | 截至12月31日的12個月, |
2022 | 2021 |
經營活動 | | |
淨收入 | $ | 5,847 | | $ | 6,515 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | |
折舊及攤銷 | 1,180 | | 1,458 | |
遞延所得税和其他與税收有關的項目的抵免 | (144) | | (323) | |
非合併關聯公司的收益低於收到的股息 | 59 | | 9 | |
定期養老金福利(信貸)淨成本 | (7) | | (1) | |
定期福利計劃繳費 | (79) | | (85) | |
出售和拆分資產、業務和投資的淨收益 | (5,103) | | (5,092) | |
重組和與資產有關的費用--淨額 | 155 | | 57 | |
| | |
庫存遞增攤銷 | — | | 12 | |
其他淨虧損 | 47 | | 181 | |
資產和負債變動,扣除被收購和剝離公司的影響: | | |
應收賬款和票據 | (191) | | (255) | |
盤存 | (569) | | (537) | |
應付帳款 | (131) | | 317 | |
其他資產和負債,淨額 | (476) | | 25 | |
經營活動提供的現金 | 588 | | 2,281 | |
投資活動 | | |
資本支出 | (743) | | (891) | |
出售財產、企業和非合併附屬公司所有權權益的收益,扣除剝離的現金後的淨額 | 10,951 | | 797 | |
取得的財產和企業,扣除取得的現金後的淨額 | 5 | | (2,346) | |
購買投資 | (1,317) | | (2,001) | |
銷售收益和投資到期日 | 15 | | 2,001 | |
其他投資活動,淨額 | 12 | | 39 | |
由投資活動提供(用於)的現金 | 8,923 | | (2,401) | |
融資活動 | | |
短期票據借款的變動 | (150) | | 150 | |
發行長期債務的收益在拆分時轉移到IFF | — | | 1,250 | |
來自信貸安排的收益 | 600 | | — | |
償還信貸安排 | (600) | | — | |
償還長期債務 | (2,500) | | (5,000) | |
購買普通股和遠期合約 | (4,375) | | (2,143) | |
發行公司股票所得款項 | 88 | | 115 | |
為股票支付安排支付的員工税 | (27) | | (26) | |
對非控股權益的分配 | (36) | | (41) | |
支付給股東的股息 | (652) | | (630) | |
轉入IFF的現金和後續調整 | (11) | | (153) | |
| | |
其他籌資活動,淨額 | (4) | | (29) | |
用於融資活動的現金 | (7,667) | | (6,507) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (148) | | (72) | |
現金、現金等價物和限制性現金減少 | 1,696 | | (6,699) | |
期初來自持續經營的現金、現金等價物和限制性現金 | 2,037 | | 8,733 | |
期初來自非持續經營的現金、現金等價物和受限現金 | 39 | | 42 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 2,076 | | 8,775 | |
來自持續經營的現金、現金等價物和受限現金,期末 | 3,772 | | 2,037 | |
期末來自非持續經營的現金、現金等價物和受限現金 | — | | 39 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 3,772 | | $ | 2,076 | |
杜邦·德·內穆斯公司
按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額
| | | | | | | | | | | | | | |
按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額 | 截至三個月 | 截至12個月 |
單位:百萬(未經審計) | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 |
電子與工業 | $ | 1,343 | | $ | 1,467 | | $ | 5,917 | | $ | 5,554 | |
水與保護 | 1,497 | | 1,415 | | 5,957 | | 5,552 | |
公司和其他1 | 264 | | 364 | | 1,143 | | 1,460 | |
總計 | $ | 3,104 | | $ | 3,246 | | $ | 13,017 | | $ | 12,566 | |
美國和加拿大 | $ | 1,066 | | $ | 1,050 | | $ | 4,359 | | $ | 3,924 | |
歐洲、中東和非洲地區2 | 528 | | 558 | | 2,193 | | 2,236 | |
亞太地區 | 1,400 | | 1,534 | | 6,022 | | 6,019 | |
拉丁美洲 | 110 | | 104 | | 443 | | 387 | |
總計 | $ | 3,104 | | $ | 3,246 | | $ | 13,017 | | $ | 12,566 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額差異 | 截至2022年12月31日的三個月 |
當地價格和產品組合 | 卷 | 總計 有機食品 | 貨幣 | 公文包和其他 | 總計 |
較上年變動百分比(未經審計) |
電子與工業 | 3 | % | (5) | % | (2) | % | (5) | % | (1) | % | (8) | % |
水與保護 | 12 | | — | | 12 | | (6) | | — | | 6 | |
公司和其他1 | 7 | | 5 | | 12 | | (4) | | (35) | | (27) | |
總計 | 7 | % | (2) | % | 5 | % | (5) | % | (4) | % | (4) | % |
美國和加拿大 | 11 | % | (2) | % | 9 | % | — | % | (7) | % | 2 | % |
EMEA2 | 8 | | (1) | | 7 | | (9) | | (3) | | (5) | |
亞太地區 | 5 | | (3) | | 2 | | (8) | | (3) | | (9) | |
拉丁美洲 | 7 | | 3 | | 10 | | — | | (4) | | 6 | |
總計 | 7 | % | (2) | % | 5 | % | (5) | % | (4) | % | (4) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額差異 | 截至2022年12月31日的12個月 |
當地價格和產品組合 | 卷 | 總計 有機食品 | 貨幣 | 公文包和其他 | 總計 |
較上年變動百分比(未經審計) |
電子與工業 | 2 | % | 3 | % | 5 | % | (3) | % | 5 | % | 7 | % |
水與保護 | 12 | | (1) | | 11 | | (4) | | — | | 7 | |
公司和其他1 | 10 | | — | | 10 | | (3) | | (29) | | (22) | |
總計 | 7 | % | 1 | % | 8 | % | (3) | % | (1) | % | 4 | % |
美國和加拿大 | 11 | % | 3 | % | 14 | % | — | % | (3) | % | 11 | % |
EMEA2 | 8 | | (1) | | 7 | | (8) | | (1) | | (2) | |
亞太地區 | 4 | | — | | 4 | | (4) | | — | | — | |
拉丁美洲 | 9 | | 6 | | 15 | | — | | (1) | | 14 | |
總計 | 7 | % | 1 | % | 8 | % | (3) | % | (1) | % | 4 | % |
1.公司和其他包括保留的業務和某些被剝離的業務的活動,包括生物材料、清潔技術和Solamet®。
2.歐洲、中東和非洲。
杜邦·德·內穆斯公司
財務信息精選和非GAAP衡量標準
| | | | | | | | | | | | | | |
按部門列出的營業EBITDA | 截至三個月 | 截至12個月 |
單位:百萬(未經審計) | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 |
電子與工業 | $ | 407 | | $ | 423 | | $ | 1,836 | | $ | 1,758 | |
水與保護 | 360 | | 325 | | 1,431 | | 1,385 | |
公司和其他1 | (9) | | 4 | | (6) | | 9 | |
總計 | $ | 758 | | $ | 752 | | $ | 3,261 | | $ | 3,152 | |
1.除公司費用外,公司及其他包括保留業務和某些剝離業務的活動,包括生物材料、清潔技術和Solamet®。 |
|
| | | | |
按部門劃分的非合併附屬公司收益中的權益 | 截至三個月 | 截至12個月 |
單位:百萬(未經審計) | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
電子與工業 | $ | 5 | | $ | 9 | | $ | 31 | | $ | 41 | |
水與保護 | 8 | | 9 | | 39 | | 36 | |
公司和其他1 | — | | 2 | | 5 | | 8 | |
包括在營業EBITDA(GAAP)中的總股本收益 | $ | 13 | | $ | 20 | | $ | 75 | | $ | 85 | |
1.公司和其他包括保留的業務和某些被剝離的業務的活動,包括生物材料、清潔技術和Solamet®。 |
|
| | | | |
對“持續經營收入,税後淨額”至“經營EBITDA”的對賬 | 截至三個月 | 截至12個月 |
|
單位:百萬(未經審計) | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 |
持續經營收入,税後淨額(GAAP) | $ | 105 | | $ | 167 | | $ | 1,061 | | $ | 1,207 | |
+持續經營業務所得税準備金 | 88 | | 65 | | 387 | | 237 | |
所得税前持續經營所得 | $ | 193 | | $ | 232 | | $ | 1,448 | | $ | 1,444 | |
+折舊和攤銷 | 274 | | 295 | | 1,135 | | 1,112 | |
-利息收入1 | 42 | | 2 | | 50 | | 12 | |
+利息支出 | 121 | | 113 | | 486 | | 503 | |
-非經營性養老金/OPEB福利1 | 8 | | 8 | | 28 | | 30 | |
‘-匯兑損失(收益),淨額1 | 6 | | (18) | | 15 | | (53) | |
+未來可報銷的間接成本 | 7 | | 14 | | 52 | | 60 | |
-重要項目 | (219) | | (90) | | (233) | | (22) | |
營業EBITDA(非GAAP) | $ | 758 | | $ | 752 | | $ | 3,261 | | $ | 3,152 | |
1.列入“雜項收入(費用)--淨額”。
| | | | | | | | | | | | | | |
“經營活動提供的現金”與自由現金流量的對賬 | 截至三個月 | 截至12個月 |
單位:百萬(未經審計) | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 | Dec 31, 2022 | Dec 31, 2021 |
經營活動提供的現金(用於)(公認會計準則)1 | $ | (126) | | $ | 621 | | $ | 588 | | $ | 2,281 | |
資本支出 | (185) | | (184) | | (743) | | (891) | |
其他交易付款2 | 213 | | — | | 328 | | — | |
自由現金流(非公認會計準則) | $ | (98) | | $ | 437 | | $ | 173 | | $ | 1,390 | |
1.請參閲上文附表所列主要公認會計原則現金流量類別的綜合現金流量表,以及與所註明的年終期間“經營活動提供的現金”變動有關的進一步詳情。包括與M&M業務有關的現金活動,包括分離前的M&M資產剝離和出售收益。此外,還包括與在交易日期之前預付的應付賬款相關的約1億美元現金流出,塞拉尼斯在交易結束時將其作為投資活動收益的一部分償還給公司。於比較期間,前營養及生物科學業務分部於分拆前計入現金流量。
2.其他交易付款是指與M&M資產剝離相關的估計税款,以及與終止的預期羅傑斯交易相關的終止費。
杜邦·德·內穆斯公司
財務信息精選和非GAAP衡量標準
| | | | | | | | | | | | | | |
影響截至2022年12月31日的三個月業績的重要項目 |
以百萬美元計,每股金額除外(未經審計) | 税前1 | 淨收入2 | 每股收益3 | 損益表分類 |
已報告結果(GAAP) | $ | 193 | | $ | 94 | | $ | 0.20 | | |
較少:重要項目 | | | | |
收購、整合和分離成本4 | (165) | | (128) | | (0.27) | | 收購、整合和分離成本 |
重組和資產相關費用--淨額5 | (54) | | (42) | | (0.09) | | 重組和與資產有關的費用--淨額 |
資產剝離收益6 | 1 | | 1 | | — | | 雜項收入(費用)-淨額 |
終止意向羅傑斯收購融資費7 | (1) | | (1) | | — | | 利息支出 |
所得税相關項目 | — | | (51) | | (0.10) | | 持續經營所得税撥備 |
重要項目合計 | $ | (219) | | $ | (221) | | $ | (0.46) | | |
減去:無形資產的攤銷 | (143) | | (112) | | (0.23) | | 無形資產攤銷 |
減去:非運營養老金/OPEB福利 | 8 | | 7 | | 0.01 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
減去:未來可報銷的間接費用 | (7) | | (5) | | (0.01) | | 銷售成本;研發費用;銷售、一般和行政費用 |
調整後的結果(非GAAP) | $ | 554 | | $ | 425 | | $ | 0.89 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
影響截至2021年12月31日的三個月業績的重要項目 |
以百萬美元計,每股金額除外(未經審計) | 税前1 | 淨收入2 | 每股收益3 | 損益表分類 |
已報告結果(GAAP) | $ | 232 | | 149 | | $ | 0.29 | | |
較少:重要項目 | | | | |
收購、整合和分離成本8 | (23) | | (17) | | (0.03) | | 收購、整合和分離成本 |
重組和資產相關費用--淨額5 | (42) | | (33) | | (0.06) | | 重組和與資產有關的費用--淨額 |
| | | | |
資產剝離收益9 | (3) | | (40) | | (0.08) | | 雜項收入(費用)-淨額 |
終止意向羅傑斯收購融資費7 | (22) | | (16) | | (0.03) | | 利息支出 |
所得税相關項目 | — | | (20) | | (0.04) | | 持續經營所得税撥備 |
| | | | |
重要項目合計 | $ | (90) | | $ | (126) | | $ | (0.24) | | |
減去:無形資產的攤銷 | (156) | | (120) | | (0.23) | | 無形資產攤銷 |
減去:非運營養老金/OPEB福利 | 8 | | 5 | | 0.01 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
減去:未來可報銷的間接費用 | (14) | | (11) | | (0.02) | | 銷售成本;研發費用;銷售、一般和行政費用 |
調整後的結果(非GAAP) | $ | 484 | | $ | 401 | | $ | 0.77 | | |
(一)所得税前持續經營所得。
2.可供杜邦普通股股東使用的持續經營淨收益。對重要項目的所得税影響是根據頒佈的税法和適用於基本非公認會計原則調整的税務管轄區的法定所得税税率計算的。
3.持續經營的每股普通股收益--攤薄。
4.與戰略舉措有關的收購、整合和分離費用主要反映與已終止的羅傑斯收購計劃有關的税前終止費1.625億美元。
5.包括董事會批准的重組計劃和資產相關費用。
6.反映主要與公司及其他所反映的生物材料歷史銷售有關的收益調整。
7.反映與終止擬收購羅傑斯的融資協議有關的結構費用和攤銷承諾費。
8.與戰略舉措有關的收購、整合和分離費用,包括出售生物材料業務部門、收購Laird
PM和終止了對羅傑斯的收購意向。
9.反映了與Solamet®和塔塔諮詢公司/高速鐵路公司的歷史銷售有關的收益調整,反映在公司和其他部門。
杜邦·德·內穆斯公司
財務信息精選和非GAAP衡量標準
| | | | | | | | | | | | | | |
影響截至2022年12月31日的12個月業績的重要項目 |
以百萬美元計,每股金額除外(未經審計) | 税前1 | 淨收入2 | 每股收益3 | 損益表分類 |
已報告結果(GAAP) | $ | 1,448 | | $ | 1,008 | | $ | 2.02 | | |
較少:重要項目 | | | | |
收購、整合和分離成本4 | (193) | | (150) | | (0.30) | | 收購、整合和分離成本 |
重組和資產相關費用--淨額5 | (61) | | (47) | | (0.09) | | 重組和與資產有關的費用--淨額 |
資產減值費用6 | (94) | | (65) | | (0.13) | | 重組和與資產有關的費用--淨額 |
資產剝離收益7 | 69 | | 61 | | 0.12 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
終止意向羅傑斯收購融資費8 | (6) | | (5) | | (0.01) | | 利息支出 |
所得税相關項目 | — | | (52) | | (0.11) | | 持續經營業務所得税撥備 |
員工留任積分9 | 52 | | 40 | | 0.08 | | 銷售成本;研發費用;銷售、一般和行政費用 |
重要項目合計 | $ | (233) | | $ | (218) | | $ | (0.44) | | |
減去:無形資產的攤銷 | (590) | | (459) | | (0.92) | | 無形資產攤銷 |
減去:非運營養老金/OPEB福利 | 28 | | 23 | | 0.05 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
減去:未來可報銷的間接費用 | (52) | | (40) | | (0.08) | | 銷售成本;研發費用;銷售、一般和行政費用 |
調整後的結果(非GAAP) | $ | 2,295 | | $ | 1,702 | | $ | 3.41 | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
影響截至2021年12月31日的12個月業績的重要項目 |
以百萬美元計,每股金額除外(未經審計) | 税前1 | 淨收入2 | 每股收益3 | 損益表分類 |
已報告結果(GAAP) | $ | 1,444 | | $ | 1,177 | | $ | 2.16 | | |
較少:重要項目 | | | | |
收購、整合和分離成本為10 | (81) | | (72) | | (0.13) | | 收購、整合和分離成本 |
重組和資產相關費用--淨額5 | (50) | | (38) | | (0.07) | | 重組和與資產有關的費用--淨額 |
| | | | |
資產剝離收益11 | 143 | | 71 | | 0.13 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
| | | | |
庫存遞增攤銷 | (12) | | (10) | | (0.02) | | 銷售成本 |
終止意向羅傑斯收購融資費8 | (22) | | (16) | | (0.03) | | 利息支出 |
與所得税有關的第12項 | — | | 55 | | 0.10 | | 持續經營業務所得税撥備 |
重要項目合計 | $ | (22) | | $ | (10) | | $ | (0.02) | | |
減去:無形資產的攤銷 | (566) | | (441) | | (0.81) | | 無形資產攤銷 |
減去:非運營養老金/OPEB福利 | 30 | | 18 | | 0.03 | | 雜項收入(費用)-淨額 |
減去:未來可報銷的間接費用 | (60) | | (46) | | (0.08) | | 銷售成本;研發費用;銷售、一般和行政費用 |
調整後的結果(非GAAP) | $ | 2,062 | | $ | 1,656 | | $ | 3.04 | | |
(一)所得税前持續經營所得。
2.可供杜邦普通股股東使用的持續經營淨收益。對重要項目的所得税影響是根據頒佈的税法和適用於基本非公認會計原則調整的税務管轄區的法定所得税税率計算的。
3.持續經營的每股普通股收益--攤薄。
4.收購、整合和分離成本,包括出售生物材料業務部門、收購Laird PM以及與終止有意收購羅傑斯公司相關的1.625億美元終止費。
5.包括董事會批准的重組計劃和資產相關費用。
6.反映與權益法投資有關的税前減值費用。
7.反映出售公司及其他內的生物材料業務部門、出售水及保護部門內的土地使用權的收益,以及與出售TCS/HSC處置有關的里程碑付款利息的收益。
杜邦·德·內穆斯公司
財務信息精選和非GAAP衡量標準
8.反映與終止擬收購羅傑斯的融資協議有關的結構費用和攤銷承諾費。
9.根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(“CARE”)保留僱員,並經《綜合撥款法》(“CAA”)和《美國救援計劃法》(“ARPA”)加強。
10.收購、整合和分離費用主要與執行與戰略舉措有關的活動有關,包括剝離生物材料業務部門、收購Laird PM以及剝離清潔技術和Solamet®業務部門。
11.反映了在公司內部出售Solamet®業務的收益,以及與某些剝離的業務有關的其他和關閉後調整。
12.包括主要與瑞士税制改革的影響有關的淨7 700萬美元的税收優惠。