目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
| | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文檔號：
梅薩實驗室公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | |||
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |||
| 公司或組織) | 識別碼) | |||
| | ||||
| | | |||
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | 加速的文件服務器☐ | 非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的已發行股數：
有幾個
目錄表
| 第一部分金融信息 |
1 | |
| 項目1.財務報表 |
1 | |
| 簡明綜合資產負債表 |
1 | |
| 簡明綜合業務報表 |
2 | |
| 簡明綜合綜合全面(虧損)收益表 |
3 | |
| 現金流量表簡明合併報表 |
4 | |
| 股東權益簡明合併報表 |
5 | |
| 簡明合併財務報表附註 |
6 | |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
15 | |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
21 | |
| 項目4.控制和程序 |
22 | |
| 第二部分：其他信息 |
23 | |
| 項目1.法律訴訟 |
23 | |
| 第1A項。風險因素 |
23 | |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
23 | |
| 項目6.展品 |
24 | |
| 簽名 |
25 | |
| 附件31.1根據規則13a-14(A)的證書 |
||
| 附件31.2根據規則13a-14(A)的證書 |
||
| 附件32.1根據規則13a-14(B)和《美國法典》第18編第1350節的證明 |
||
| 附件32.2根據規則13a-14(B)和《美國法典》第18編第1350節的證明 |
||
第一部分金融信息
第1項。財務報表
梅薩實驗室公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
(單位為千，不包括份額)
| 十二月三十一日， | 3月31日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款減去壞賬準備#美元及$，分別 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預付費用和其他 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元及$，分別 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 無形資產，淨值 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計薪資和福利 | ||||||||
| 未賺取收入 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延税項負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 信貸安排 | ||||||||
| 可轉換優先票據，扣除折扣和債務發行成本後的淨額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股，面值；授權已發行和已發行的股票，和分別為股票 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
請參閲簡寫C++的附註未整合的Fi財務報表。
梅薩實驗室公司
簡明綜合業務報表
(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 賣 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 營業外費用(收入)： | ||||||||||||||||
| 債務貼現的利息支出和攤銷 | ||||||||||||||||
| 其他費用(收入)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 營業外費用(收入)合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税撥備(福利) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 每股收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 加權平均已發行普通股： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
(單位：千)
| 截至12月31日的三個月， |
截至12月31日的9個月， |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 其他全面收益(虧損)： |
||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 綜合收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
| 截至12月31日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||
| 在存貨基礎上遞增攤銷 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 通過經營資產和負債的變化提供的現金(用於： | ||||||||
| 應收賬款淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盤存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債和應付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未賺取收入 | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨現金(用於)投資活動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行債券所得款項 | ||||||||
| 償還債項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 分紅 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 限制性股票歸屬時預提税款的繳納 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 或有對價的支付 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物淨額(減少) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充性非現金活動： | ||||||||
| 作為收購一部分的或有對價 | $ | $ |
請參閲簡寫C++的附註合併後的FIN財務報表。
梅薩實驗室公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
(千美元，每股數據除外)
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 金額 | 留存收益 | AOCI* | 總計 | ||||||||||||||||
| March 31, 2022 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | (9 | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| June 30, 2022 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | (3,051 | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | ||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | (1,757 | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | |||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股份數量 | 金額 | 留存收益 | AOCI* | 總計 | ||||||||||||||||
| March 31, 2021 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 因採用ASU第2020-06號而進行的累計調整 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| June 30, 2021 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 股票期權的行使和限制性股票單位的歸屬 | ||||||||||||||||||||
| 限制性股票單位歸屬預提税款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 已支付股息，$每股 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | - | |||||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨額(虧損) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
*累積其他全面(虧損)收入。
見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(美元和股票金額以千為單位，除非另有説明)
注意事項1。業務説明和重要會計政策摘要
業務説明
在本季度報告中10-Q，梅薩實驗室公司，科羅拉多州的一家公司及其子公司，統稱為“我們”、“我們”、“我們的”、“公司”或“梅薩”。
我們是生命科學工具和關鍵質量控制產品和服務的跨國製造商、開發商和銷售商，其中許多產品銷售到受監管要求驅動的利基市場。我們在美國和歐洲都有製造業務，我們的產品由我們在北美、歐洲和亞太地區的銷售人員以及這些地區和世界其他地區的獨立分銷商銷售。我們更喜歡能夠在其中建立強大影響力並實現高毛利率的市場。
自.起2022年12月31日，我們管理我們的運營在四可報告的細分市場或部門：
| ● | 臨牀基因組學-開發、製造和銷售臨牀實驗室使用的高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具，用於在幾個治療領域進行基因組臨牀測試，如遺傳病、藥物遺傳學和腫瘤學相關應用的篩查。 | |
| ● | 消毒滅菌與消毒控制-生產和銷售生物、清潔和化學指示器，用於評估醫院、醫療器械和製藥行業的滅菌和消毒過程的有效性。該部門還提供檢測和實驗室服務，主要是為牙科行業提供服務。 |
| ● | 生物製藥發展-開發、製造和銷售用於蛋白質分析(免疫分析)和多肽合成解決方案的自動化系統。免疫分析和多肽合成解決方案加速了生物治療藥物的發現、開發和製造。 |
| ● | 校準解決方案-開發、製造和銷售質量控制和校準產品，用於測量或校準温度、壓力、pH、濕度和其他用於健康和安全目的的化學或物理參數，主要用於醫院、醫療器械製造、藥品製造和各種實驗室環境。 |
不可報告的經營部門和未分配的公司費用在公司和其他部門中報告。
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會的規則及規定及美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)編制。管理層認為，此類未經審計的信息包括所有調整，包括為公平陳述我們的財務狀況和經營結果所必需的正常經常性調整。過渡期的運作結果如下不必然地表明結果可能全年都要實現。年終簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有披露。我們做了不是在我們的表格中披露的重要會計政策的應用方面的重大變化10-K.本季度報告應與本公司年度報表中的綜合財務報表一併閲讀。10-截至該年度的K March 31, 2022.
我們的財政年度將於三月31.本季度報告中提及的特定“年度”或“年終”指的是我們的財政年度，第一財政年度的季度2023指的是從 April 1, 2022 穿過 June 30, 2022, 對第二財政年度的季度2023指的是從 July 1, 2022 穿過2022年9月30日，以及對第三財政年度的季度2023指的是從十月1, 2022穿過2022年12月31日。對“財政年度”的引用2022”指截至的財政年度 March 31, 2022, 和“財政年度”2023”請參閲截止的財政年度 March 31, 2023.
前期重新分類
在附註中為前期列報的某些數額3.“收入確認”已被重新分類。與生物製藥開發部門相關的某些收入已從消耗品收入中重新分類，併入硬件和服務收入。與臨牀基因組部門相關的某些收入已從硬件收入中重新歸類為消耗品收入。這些重新分類有不導致本表格所列各期間的簡明綜合財務報表有任何變動10-Q.
風險和不確定性
編制財務報表需要使用影響報告日資產和負債額以及報告期收入和支出的估計數和假設。這些估計代表了管理層對未來事件結果的判斷。供應鏈挑戰帶來的商業和經濟不確定性、成本壓力、當前高通脹環境對客户購買模式的整體影響，以及新型冠狀病毒大流行。19")使得這樣的估計更難計算。因此，實際結果可能與這些估計不同。
近期發佈的會計公告
我們審查了最近發佈的所有會計聲明，並得出結論，它們是不適用於我們或不預計將對我們的合併財務報表產生重大影響。
注意事項2。重大交易
貝林特股份有限公司
在.期間三截至的月份2022年12月31日，我們以#美元收購了Belyntic GmbH的多肽提純業務的幾乎所有資產和某些負債(“Belyntic收購”)。
Agena生物科學公司
在……上面 October 20, 2021, 我們以#美元完成了對Agena Bioscience，Inc.(“Agena”)的收購
我們以手頭現金及信貸安排(定義見下文)項下的借款為收購及相關交易提供資金。在我們支付的現金對價中，大約有$
購入淨資產的公允價值
收購價的分配是基於收購日收購的資產和承擔的負債的公允價值，基於Agena的最終估值。年內，我們已對遞延税項及與税務有關的結餘作出適當調整三截至的月份12月31日。2022年
下表彙總了截至以下日期的採購價格分配 October 20, 2021:
| 壽命(以年為單位) | 金額 | ||||||
| 現金和現金等價物 | $ | ||||||
| 應收賬款 | |||||||
| 其他流動資產 | |||||||
| 流動資產總額 | |||||||
| 財產、廠房和設備/非流動資產 | |||||||
| 遞延税項資產 | |||||||
| 無形資產： | |||||||
| 商譽 | 不適用 | ||||||
| 客户關係 | |||||||
| 知識產權 | |||||||
| 商標名 | |||||||
| 收購的總資產 | $ | ||||||
| 應付帳款 | |||||||
| 未賺取收入 | |||||||
| 其他流動負債 | |||||||
| 流動負債總額 | |||||||
| 遞延税項負債 | |||||||
| 其他非流動負債 | |||||||
| 承擔的總負債 | $ | ||||||
| 購買總價，扣除購入現金後的淨額 | $ | ||||||
獲得的商譽
獲得的商譽為$
未經審核的備考資料
以下未經審計的備考財務信息顯示了Mesa和Agena的合併運營結果，就好像收購發生在 April 1, 2021 在實施某些形式上的調整之後。
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 預計總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 預計淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
備考財務信息包括可直接歸因於業務合併並具有事實依據的調整。預計調整包括無形資產的遞增攤銷、Agena關鍵員工基於股票的額外薪酬支出、作為收購的一部分償還的可歸因於Agena外債的利息支出的扣除以及此類調整的預計税收影響。預計收購將節省的成本或運營協同效應包括不包括在形式結果中。對於三和九截至的月份2022年12月31日，預計財務信息不包括#美元。
注意事項3.收入確認
我們開發、製造、營銷、銷售和維護生命科學工具和質量控制儀器以及相關軟件、耗材和服務。我們主要根據經營部門以及所提供的商品和服務的性質來評估內部收入。
硬件銷售包括用於分子和基因分析的儀器、蛋白質合成器、醫用儀器、無線傳感器系統和數據記錄器等實物產品。硬件銷售可能隨附永久或年度軟件許可證，在某些情況下，這些許可證是硬件正常運行所必需的。
消耗品通常用於一-以時間為基礎，並需要在客户的運行週期中頻繁更換。消耗品，如用於分子和基因分析的試劑或用於蛋白質合成的溶液，對於我們儀器的持續使用至關重要。消耗品，如生物指示劑試紙，在獨立的基礎上使用。
我們為我們的儀器提供服務和維護合同，可能包含已履行的履約義務：隨時間推移，如在合同規定的一段時間內根據需要進行修理或更換部件的義務；在完成獨立維修服務或年度合同內的單獨服務時；或在許多情況下，兩者兼而有之。
通常，收入在產品發貨、完成離散服務時確認，或在反映適用合同中的履行義務期限的一段時間內確認，具體取決於我們對客户的義務何時履行。我們的大部分收入和相關應收賬款來自與以下客户簽訂的合同12持續幾個月或更短的時間。
下表列出了以下項目的分類收入三和九截至的月份2022年12月31日和2021，分別為：
| 截至2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學 | 消毒滅菌與消毒控制 | 生物製藥發展 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學* | 消毒滅菌與消毒控制 | 生物製藥發展 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的9個月 | ||||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學 | 消毒滅菌與消毒控制 | 生物製藥發展 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的9個月 | ||||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學* | 消毒滅菌與消毒控制 | 生物製藥發展 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
*臨牀基因組部門的收入代表收購Agena後的交易 October 20, 2021.
外部客户的收入根據產品的發貨或出口地點或提供服務的地點歸入各個國家/地區，如下所示：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 中國 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
除了中國，不是外國超過10%佔總收入的1/3。
合同餘額
我們的合同有不同的付款條款和條件。一些客户為產品和服務預付費用，從而產生未賺取的收入或客户押金，稱為合同負債。短期合同負債計入隨附簡明綜合資產負債表的其他應計支出和未賺取收入，長期合同負債計入隨附簡明綜合資產負債表的其他長期負債。
合同責任摘要如下：
| 截至2022年3月31日的合同負債 | $ | |||
| 在截至2022年12月31日的九個月的收入中確認的上一年負債 | ( | ) | ||
| 截至2022年12月31日的9個月內增加的合同負債，扣除確認的收入 | ||||
| 截至2022年12月31日的合同負債餘額 | $ |
合同責任主要涉及原預期服務期限為#年的服務合同。12數月或更短的時間，並將隨着我們履行業績義務的完成而確認為收入。
注意事項4.公允價值計量
我們的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收貿易賬款、應付貿易賬款項下的債務和債務。由於其短期性質，現金及現金等價物、應收貿易賬款和應付貿易賬款的賬面價值接近公允價值。我們使用活躍市場的報價以公允價值計量我們的現金等價物，並將其歸類為水平。1在公允價值層次中。
從歷史上看，使我們面臨最集中信用風險的金融工具是現金和現金等價物以及應收賬款。我們的政策是投資於具有高信用評級的高流動性現金等值金融工具，並保持較低的單一發行人敞口(美國國債除外)。與應收賬款有關的信用風險集中僅限於我們向其進行重大銷售的客户。我們根據歷史催收經驗以及當前和預期的未來經濟和市場狀況，為可能的應收賬款沖銷保留了準備金，但我們有不註銷了到目前為止所有重要的帳目。為了管理信用風險，我們考慮新客户和現有客户的信譽，並定期審查未償還餘額和付款歷史。我們可能在某些情況下要求客户預付款，以及可能限制未來的購買，直到支付逾期的金額。
我們有未償還的美元
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值(第2級) | 賬面價值 | 公允價值(第2級) | |||||||||||||
| 備註 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在未經審計的簡明合併財務報表中按公允價值確認或披露的非經常性資產包括財產和設備、經營租賃資產、商譽和其他無形資產等項目。如果這些資產被確定為減值，則按公允價值計量。在.期間三截至的月份2022年12月31日，為了應對一個重要客户的流失，我們使用了Level3用於測試臨牀基因組部門無形資產組的可恢復性並評估該部門因失去重要客户而減值的商譽的投入。在考慮了截至測試日期我們可以獲得的所有信息後，我們得出結論不是有損傷的跡象。初步分配給Belyntic收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值是使用Level計量的3投入，並可能會發生變化。有幾個不是在公允價值層級之間的轉移三和九截至的月份2022年12月31日或2021,分別進行了分析。
注意事項5.補充資產負債表信息
庫存包括以下內容：
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
預付費用和其他費用包括以下內容：
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 存款 | ||||||||
| 預繳所得税 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 預付費用和其他費用總額 | $ | $ | ||||||
應計薪金和福利包括以下內容：
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||
| 應付獎金 | $ | $ | ||||||
| 應支付的工資和帶薪休假 | ||||||||
| 工資税 | ||||||||
| 其他應付福利 | ||||||||
| 應計工資總額和福利總額 | $ | $ | ||||||
注意事項6.商譽和無形資產淨額
無形資產，其中大部分是有限壽命的，包括以下內容：
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||||||||||||||||||
| 總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 賬面淨額 | |||||||||||||||||||
| 客户關係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 知識產權 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 其他無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
在企業合併中取得的有限年限無形資產的攤銷費用如下：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入成本攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般攤銷和管理攤銷 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至下一個財政年度3月31日，攤銷費用估計如下：
| 2023年剩餘時間 | | ||
| 2024 | | ||
| 2025 | | ||
| 2026 | | ||
| 2027 | |
商譽的賬面金額變動如下：
| 臨牀基因組學 | 消毒滅菌與消毒控制 | 生物製藥發展 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| March 31, 2022 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 外幣折算的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 與收購Belyntic有關的商譽 | ||||||||||||||||||||
| 測算期調整-Agena收購 | ||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
在生物製藥開發部門獲得的商譽源於對Belyntic的收購，可以抵税。
注意事項7。負債
信貸安排
我們維持一項高級信貸安排(“信貸安排”)，包括1)本金總額最高可達#美元的循環信貸安排
在……上面2022年12月22日，MESA和金融機構修訂了信貸安排，以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)取代對歐洲美元利率的提及。
根據信貸安排借入的款項按基本利率或SOFR利率計息，外加適用的利差。我們有義務支付每季度未使用的承諾費
信貸安排的財務契約包括最高槓杆率為
可轉換票據
在……上面 August 12, 2019, 我們發行的本金總額為#美元。
在轉換時，我們將根據情況付款或送貨可能可以是現金、普通股，也可以是現金和普通股的組合，由我們選擇。我們目前的意圖是完全以普通股的形式結算轉換。當我們收到票據持有人的轉換通知時，我們將不時重新評估這項政策。改裝所需的情況如下不在會議期間會面三截至的月份2022年12月31日。自.起2022年12月31日，票據在簡明綜合資產負債表中列為長期負債，因為轉換所需的情況如下不在期末時滿意的。NotesDo的IF-轉換值不超過……的本金餘額2022年12月31日.
債券的賬面淨額如下：
| 2022年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||
| 未償還本金 | $ | $ | ||||||
| 未攤銷債務發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
我們在票據上確認的利息支出如下：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 息票利息支出為1.375% | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債務折價攤銷和發行成本 | ||||||||||||||||
| 債務發行成本的利息和攤銷總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
票據的實際利率約為
注意事項8。股東權益
基於股票的薪酬
在.期間九截至的月份2022年12月31日，我們根據MESA實驗室，Inc.發行了股票期權、限制性股票單位(RSU)和基於業績的限制性股票單位(PSU)。2021股權激勵計劃("2021股權計劃“)，授權發行
確認的與基於股票的薪酬相關的費用如下：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在收益中確認的所得税(福利)金額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 基於股票的薪酬費用，税後淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基於股票的薪酬支出計入收入成本、銷售成本、一般和行政成本以及研究和開發成本，幷包含在隨附的未經審計的簡明綜合經營報表中。
以下是股票期權獎勵活動的摘要九截至的月份2022年12月31日:
| 股票期權 | ||||||||||||||||
| 受期權約束的股票 | 加權平均每股行權價 | 加權-平均剩餘合同壽命(年) | 聚合內在價值 | |||||||||||||
| 截至2022年3月31日未償還 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授予的獎項 | ||||||||||||||||
| 被沒收或過期的裁決 | ( | ) | ||||||||||||||
| 行使裁決書 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的未償還債務 | $ | $ | ||||||||||||||
在此期間授予的股票期權九截至的月份2022年12月31日在第一次、第二次和第二次分期付款第三授予日的週年紀念日。
以下是RSU年度頒獎活動的摘要九截至的月份2022年12月31日:
| 基於時間的限制性股票單位 | 基於業績的限制性股票單位 | |||||||||||||||
| 股份數量 | 加權平均授予日期每股公允價值 | 股份數量 | 加權平均授予日期每股公允價值 | |||||||||||||
| 截至2022年3月31日未償還(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 授予的獎項(1) | ||||||||||||||||
| 績效調整(2) | ||||||||||||||||
| 被沒收的賠償 | ( | ) | ||||||||||||||
| 獲獎名單分發(2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日的未償還債務(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) | PSU的餘額反映在目標上。 |
| (2) | 在.期間九截至的月份2022年12月31日，本財年2020PSU已授予，並在 |
已發行的基於時間的RSU以普通股的形式授予和結算一-為了-一基礎。基本上所有的RSU都在九截至的月份2022年12月31日在第一次、第二次和第二次分期付款第三授予日的週年紀念日。我們在歸屬期間以直線方式確認與RSU相關的費用，扣除估計的沒收。
PSU在完成獎勵協議中描述的服務期後，根據獎勵協議中描述的業績目標的實現情況進行授予。我們根據服務期間以直線方式實現績效目標的可能結果，確認與基於績效的RSU相關的費用。
在.期間九截至的月份2022年12月31日，董事會薪酬委員會制定了一項計劃，授予
在財政年度內2022,我們授予了
在財政年度內2022,董事會薪酬委員會授予了一項特別的長期股權獎勵，由PSU組成，目標是
在.期間三截至的月份2022年12月31日，我們根據實施期取得的實際成果，調整了所有未完成計劃下預計將授予的特別服務單位的估計數。我們記錄了($)的累積效果釋放
未來，我們預計基於非現金股票的薪酬支出將減少約美元
注意事項9。每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以報告期內已發行普通股的加權平均數。每股攤薄收益(虧損)(“攤薄每股收益”)的計算方法與每股基本收益(虧損)類似，不同之處在於它包括在行使攤薄證券時可能發生的攤薄。可能稀釋的證券包括股票期權和基於時間和業績的RSU(統稱為“股票獎勵”)，以及作為票據基礎的普通股。如果股票獎勵受到下列業績條件的制約，則不包括在稀釋後每股收益的計算中不但已經實現或具有抗稀釋作用。攤薄每股收益考慮潛在攤薄證券的影響，但虧損期間除外，因為納入潛在普通股將產生反攤薄效應。
假設按IF-轉換法計算的票據轉換的影響是反攤薄的，因此，票據相關股份不包括在稀釋每股收益計算中。三和九截至的月份2022年12月31日和2021年12月31日.
下表列出了計算基本每股收益(虧損)和稀釋每股收益(虧損)時使用的分母的對賬：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 可供股東使用的淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 普通股加權平均流通股 | ||||||||||||||||
| 股票期權的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| RSU的稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 完全稀釋後的股份 | ||||||||||||||||
| 每股基本收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
以下股票獎勵不包括在稀釋每股收益的計算中：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 假定債券的兑換 | ||||||||||||||||
| 反稀釋的股票獎勵 | ||||||||||||||||
| 股票獎勵取決於業績條件 | ||||||||||||||||
| 不包括在稀釋每股收益中的股票獎勵總額 | ||||||||||||||||
注意事項10。所得税
對於中期所得税報告，我們估計我們的年度有效税率，並將這一有效税率應用於我們今年迄今的税前收入。每個季度，我們對年度有效税率的估計都會更新，如果估計的有效税率發生變化，就會進行累積調整。此外，重大不尋常或不常發生項目的税務影響在事件發生的過渡期內確認為離散項目。由於幾個因素，實際税率可能會出現波動，包括税前收入及其相關司法管轄區組合的變化、税法和外國税務節假日的變化、與税務機關的結算以及外匯波動。
我們的有效所得税税率是
注意事項11。承付款和或有事項
我們每季度審查我們的法定準備金的充分性，併為可能和合理估計的或有損失建立準備金。自.起2022年12月31日，有幾個不是在隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表中記錄的重大法律儲備。
作為收購Belyntic的一部分，我們已同意額外支付$
注意事項12。細分市場信息
下表列出了我們的細分市場信息：
| 截至12月31日的三個月， | 截至12月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 臨牀基因組學 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 消毒滅菌與消毒控制 | ||||||||||||||||
| 生物製藥發展 | ||||||||||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||||||||||
| 總收入(A) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 臨牀基因組學 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 消毒滅菌與消毒控制 | ||||||||||||||||
| 生物製藥發展 | ||||||||||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||||||||||
| 可報告部門毛利潤 | ||||||||||||||||
| 公司及其他(B) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 對帳項目： | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 營業外費用(收入)，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| (a) | 部門間收入為不很重要，並被剔除以得出合併總數。 |
| (b) | 不可報告的經營部門和未分配的公司費用在公司和其他部門中報告。 |
下表列出了按可報告部門分列的庫存。我們的首席運營決策者是不提供任何其他分部資產信息。
| 十二月三十一日， | 3月31日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 臨牀基因組學 | $ | $ | ||||||
| 消毒滅菌與消毒控制 | ||||||||
| 生物製藥發展 | ||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
(千美元，每股除外)
前瞻性陳述
這 季刊 關於表格10-Q的報告 包含根據第節的安全港條款作出的前瞻性陳述 經修訂的1933年《證券法》第27A條和第 經修訂的1934年《證券交易法》21E(“《交易所法案》”)。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述 不構成對未來業績的保證。投資者請注意，本季度報告中關於Form 10-Q的聲明 非嚴格意義上的歷史性陳述，包括但不限於關於當前或未來財務業績和狀況的明示或暗示的陳述或指導；未來收益的潛在減值；新冠肺炎疫情的預期影響和未來應採取的行動；收購的結果；管理層’公司未來運營或收購的戰略、計劃和目標、產品開發和銷售；產品研發；監管批准；銷售、一般和行政支出；知識產權；開發和製造計劃；材料和組件的可用性；資本資源和融資計劃的充分性均為前瞻性表述。這些前瞻性陳述是基於對公司經營的行業和市場以及管理層的當前預期、估計、預測和預測’的信念和假設。此外，構成前瞻性陳述的其他書面和口頭陳述可能由本公司或本公司作出’我是代表。像這樣的詞 “尋找，” “相信，” “可能,” “打算，” “可以，” “預計，” “預想，” “計劃，” “目標，” “估計，” “項目，”這些詞語和類似表達的變體旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述會受到許多風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與預期結果大相徑庭，包括與以下方面相關的風險： 我們成功發展業務的能力，包括收購的結果；收購給我們的運營帶來的結果；我們以歷史速度和適當的價格完成收購的能力，以及我們 有效地整合收購的業務並實現預期的結果；市場對我們產品的接受度；我們產品的技術或市場可行性；對我們產品的需求減少，包括由於競爭因素；全球經濟狀況和我們所服務的特定市場； 政府行動引起的重大事態發展或不確定性，包括 貿易政策和醫療器械條例；改進和新產品及服務的及時開發和商業化以及客户接受度；老產品的淘汰和客户向新產品的遷移；收入、增長、經營結果、利潤率、收益、費用、 利潤率、税率、税收撥備、流動性、現金流、 需求和競爭；為提高效率或降低成本而採取的額外行動的影響;供應鏈挑戰、成本壓力以及當前高通脹環境對客户的整體影響’採購模式； 管理保健行業中的欺詐和濫用以及健康和個人信息的隱私和安全的法律；產品責任；信息安全；未決索賠、法律和監管程序；國際商業挑戰，包括反腐敗和制裁法律；税務審計和評估以及其他或有負債； 外幣匯率及其波動；一般經濟、工業和資本市場狀況，包括利率上升和潛在的衰退狀況;上述任何一項的發生時間;以及上述任何一項的假設。 此類風險和不確定因素也包括項目1A所列風險和不確定因素。“風險因素”在截至2022年3月31日的年度Form 10-K年報和本報告中。 上述清單列出了許多(但不是全部)可能影響我們實現任何前瞻性陳述中所述結果的能力的因素。 我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
概述
我們是生命科學工具和質量控制產品和服務的跨國製造商、開發商和銷售商，其中許多產品銷售到受監管要求驅動的利基市場。我們在美國和歐洲都有製造業務，我們的產品由我們在北美、歐洲和亞太地區的銷售人員以及這些地區和世界其他地區的獨立分銷商銷售。我們更喜歡能夠在其中建立強大影響力並實現高毛利率的市場。
截至2022年12月31日，我們在四個可報告的部門或部門管理我們的業務：臨牀基因組學、消毒和消毒控制、生物製藥開發和校準解決方案。我們的每個部門都將在下面的“業務成果”中進一步説明。
企業戰略
我們努力創造股東價值，並推動我們保護弱勢羣體的目標®通過有機地和通過收購來發展我們的業務，通過提高我們的運營效率，以及通過繼續聘用、培養和留住頂尖人才。作為一家企業，我們致力於保護弱勢羣體®通過以客户為中心的方法來開發、構建和交付我們的產品。我們服務於廣泛的行業，特別是製藥、醫療保健服務和醫療器械垂直市場，在這些行業中，產品的安全性、質量和有效性至關重要。通過提供儘可能高質量的產品，我們致力於保護人類、環境和最終產品。
有機收入增長
有機收入增長是由我們客户基礎的擴大、銷售量的增加、新產品的推出和價格上漲推動的，並可能受到外幣匯率變化的積極或負面影響。我們增加有機收入的能力受到國內和國際總體經濟狀況、客户資本支出趨勢、競爭和新產品推出的影響。我們的政策是以具有競爭力的價格為我們的產品定價，在可能的情況下，我們將成本增加轉嫁給客户，以保持我們的利潤率。我們通常每年評估成本和定價，從1月1日起漲價；然而，由於最近幾個季度的高通脹，我們在2023財年第二季度末實施了額外的年中漲價。
無機增長--收購
在2023財年第三季度，我們完成了對Belyntic的收購，總收購價格為6,450美元。此次收購增加了一條耗材產品線，為我們的多肽合成業務提供了一個天然的補充。
在2022財年第三季度，我們完成了對Agena的收購，總淨收購價為300,793美元。Agena是一家領先的臨牀基因組學工具公司，開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具，臨牀實驗室使用這些工具在幾個治療領域進行基因組臨牀測試，如遺傳病篩查、藥物遺傳學和腫瘤相關應用。收購Agena加速了我們在生命科學工具市場受監管的細分市場中實現更高增長應用的戰略軌跡。
在過去的十年裏，作為我們增長戰略的一部分，我們完成了許多收購。這些收購使我們能夠擴大我們的產品供應，使我們的公司全球化，並擴大我們的運營規模，這反過來又使我們有能力提高我們的運營效率，擴大我們的客户基礎，並進一步追求我們的目標：保護脆弱的®。
提高我們的運營效率
我們通過提高製造、商業、工程和行政運營的效率，最大限度地提高現有業務和收購業務的價值。我們利用構成我們的四大支柱來實現效率臺地之路，這是我們以客户為中心、基於精益的系統，用於持續改進和運營一系列高利潤率的利基業務。臺地之路我們專注於：從客户的角度衡量什麼是重要的，併為績效設定高標準；增強團隊的能力，以改進運營並超越客户的期望；使用旨在幫助我們確定機會根本原因並確定最大機會優先級的精益工具，穩步改進；以及始終學習，以使績效持續改進。
毛利受到許多因素的影響，包括我們的產品組合、製造效率、產品和勞動力成本、外幣匯率和價格競爭。從歷史上看，隨着我們整合我們的收購併利用製造效率，我們某些產品的毛利率百分比有所提高。然而，不同產品線的毛利潤百分比存在差異，最終銷售組合將繼續影響我們的整體毛利潤。
聘用、培養和留住頂尖人才
我們組織的中心是有才華的人，他們能夠以團隊的方式接受新的挑戰。正是我們才華橫溢的員工齊心協力，使用我們基於精益的工具集來尋找方法，不斷改進我們的產品、我們的服務和我們自己，為我們的股東創造長期價值。
總體趨勢
我們是一家全球性公司，我們很大一部分收入和支出都是以美元以外的貨幣計價的。在我們的整個2023財年，匯率一直不穩定，外幣對美元的疲軟或走強增加或減少了我們的收入和毛利率，並影響了我們不同時期業績的可比性。與上一財年同期相比，匯率對我們截至2022年12月31日的9個月的報告收入產生了負面影響。美元對主要貨幣的任何進一步走強都將對我們報告的收入產生不利影響，但在較小程度上會對本財年剩餘時間的報告支出產生積極影響；相反，美元對主要貨幣的任何疲軟都將對我們報告的收入產生積極影響，但將對我們本財年剩餘時間的支出產生負面影響。
由於全球宏觀經濟趨勢，包括政府為應對冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)和俄羅斯與烏克蘭之間的衝突而強制採取的行動，我們已經並預計將繼續經歷通貨膨脹對原材料、勞動力和貨運成本的影響。我們減輕供應鏈中斷和通貨膨脹的影響的行動取得了一定的成功，包括預購數量高於正常數量的組件、尋找新的供應商和提高價格；然而，原材料短缺有時會影響我們的校準解決方案部門。
在我們的2023財年，我們在中國的業務因政府強制關閉和限制而中斷。此外，中國政府最近取消了許多與新冠肺炎相關的限制，雖然這些政策變化並未對我們第三財季的運營業績產生重大影響，但未來幾個季度可能會受到影響。新冠肺炎的影響在整個2023財年以不同的方式對商業執行產生了負面影響，在某些情況下，還限制了向現有客户銷售臨牀基因組學消耗品，向新客户銷售儀器。即使新冠肺炎疫情作為公共衞生問題已經基本消退，我們也可能會因為疫情對全球經濟的不利影響、面對面的合作和銷售努力以及客户改變的購買行為和信心而對我們的業務產生實質性的不利影響。
在2023財年第三季度，我們接到我們臨牀基因組部門的客户Sema4 Holdings Corp.(“Sema4”)的通知，他們將退出生殖健康篩查業務，因此，他們打算大幅減少未來向我們下的訂單數量。在我們擁有Agena的頭12個月裏，向Sema4銷售的收入約為8,200美元。通知發出後，我們對我們的業務運營進行了評估，並在臨牀基因組部門實施了幾項成本削減措施，包括有效的削減，以保持我們的財務模式。這些行動預計將在未來產生超過4000美元的年化節省。
經營成果
我們的業務結果和期間的變化將在下一節討論。下面的表格和討論應與項目1所列的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。財務報表(單位為千，但百分比數據除外)。
與去年同期相比，截至2022年12月31日的三個月和九個月，我們可報告部門的收入分別下降了1%和增加了30%。截至2022年12月31日的三個月的收入下降是由於外匯匯率的不利變化以及截至2021年12月31日的三個月的1,500美元新冠肺炎相關收入導致的有機收入下降2.1%。截至2022年12月31日的9個月的收入增長主要歸因於收購Agena，其次是有機收入增長3.5%。
在截至2022年12月31日的三個月和九個月中，毛利潤佔收入的百分比分別增加了7個百分點和2個百分點，這主要是由於確認了6062美元的非現金庫存增加費用，作為截至2021年12月31日的三個月收購Agena收購的採購會計的一部分。
按可報告部門劃分的結果如下：
| 收入 |
有機收入增長 |
毛利佔收入的百分比 |
||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的三個月 |
截至2021年12月31日的三個月 |
截至2022年12月31日的三個月 |
截至2021年12月31日的三個月 |
截至2022年12月31日的三個月 |
截至2021年12月31日的三個月 |
|||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學(*) |
$ | 15,585 | $ | 16,485 | (10.0 | %) | 不適用 | 52 | % | 24 | % | |||||||||||||
| 消毒滅菌與消毒控制 |
16,283 | 13,831 | 17.7 | % | 5.8 | % | 71 | % | 72 | % | ||||||||||||||
| 生物製藥發展 |
11,646 | 12,756 | (8.7 | %) | 46.4 | % | 63 | % | 69 | % | ||||||||||||||
| 校準解決方案 |
10,773 | 11,624 | (7.3 | %) | (6.1 | %) | 53 | % | 52 | % | ||||||||||||||
| 梅薩的可報告細分市場 |
$ | 54,287 | $ | 54,696 | (2.1 | %) | 11.8 | % | 60 | % | 53 | % | ||||||||||||
| 收入 |
有機收入增長 |
毛利佔收入的百分比 |
||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的9個月 |
截至2021年12月31日的9個月 |
截至2022年12月31日的9個月 |
截至2021年12月31日的9個月 |
截至2022年12月31日的9個月 |
截至2021年12月31日的9個月 |
|||||||||||||||||||
| 臨牀基因組學(*) |
$ | 48,525 | $ | 16,485 | (10.0 | %) | 不適用 | 55 | % | 24 | % | |||||||||||||
| 消毒滅菌與消毒控制 |
48,021 | 43,014 | 11.6 | % | 14.1 | % | 72 | % | 74 | % | ||||||||||||||
| 生物製藥發展 |
34,757 | 32,188 | 8.0 | % | 35.3 | % | 63 | % | 62 | % | ||||||||||||||
| 校準解決方案 |
32,186 | 33,769 | (4.7 | %) | (2.1 | %) | 54 | % | 54 | % | ||||||||||||||
| 梅薩的可報告細分市場 |
$ | 163,489 | $ | 125,456 | 3.5 | % | 13.5 | % | 61 | % | 59 | % | ||||||||||||
(*)臨牀基因組部門的收入是在2021年10月20日收購Agena之後的交易。
我們未經審計的綜合經營業績如下：
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 54,287 | $ | 54,696 | (1 | %) | $ | 163,489 | $ | 125,456 | 30 | % | ||||||||||||
| 毛利 |
32,765 | 28,627 | 14 | % | 100,492 | 73,978 | 36 | % | ||||||||||||||||
| 運營費用 |
29,363 | 31,139 | (6 | %) | 97,689 | 69,166 | 41 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) |
3,402 | (2,512 | ) | (¤) | 2,803 | 4,812 | (42 | %) | ||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | 451 | $ | (2,060 | ) | (¤) | $ | 319 | $ | 3,655 | (91 | %) | ||||||||||||
()沒有意義的比較
可報告的細分市場
臨牀基因組學
臨牀基因組學部門開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具，供臨牀實驗室用於在幾個治療領域進行基因組臨牀測試，如遺傳病篩查、藥物遺傳學和腫瘤學相關應用。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 15,585 | $ | 16,485 | (5 | %) | $ | 48,525 | $ | 16,485 | 194 | % | ||||||||||||
| 毛利 |
8,045 | 3,924 | 105 | % | 26,535 | 3,924 | 576 | % | ||||||||||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
52 | % | 24 | % | 28 | % | 55 | % | 24 | % | 31 | % | ||||||||||||
截至2022年12月31日的三個月，臨牀基因組公司的收入與去年同期相比下降了5%，這主要是由於與COVID相關的收入減少了1,374美元，以及外幣匯率的不利變化，但2023財年第三季度Agena的所有權期限延長部分抵消了這一影響。由於Agena在截至2021年12月31日的九個月的擁有期明顯縮短，臨牀基因組學在截至2022年12月31日的九個月中的收入與去年同期相比增長了194%。Sema4的虧損預計將導致該部門未來幾個季度的預期收入大幅減少。然而，我們的分銷合作伙伴廣州達瑞生物科技有限公司最近獲得了國家醫療產品管理局對遺傳性耳聾的III類體外診斷(IVD)小組的批准。這是我們的分銷合作伙伴計劃在中國批准的第一個III類IVD面板。
在截至2022年12月31日的三個月和九個月，臨牀基因組部門的毛利百分比分別比去年同期增長了28%和31%，這是由於2022財年第三季度採購會計要求的6,062美元庫存遞增攤銷所致。我們已採取行動降低這一部門的成本，這將有助於抵消Sema4的收入損失。
消毒滅菌與消毒控制
我們的滅菌和消毒控制部門製造和銷售生物、清潔和化學指示器，用於評估醫院、醫療器械和製藥行業的滅菌和消毒過程的有效性。該部門還提供檢測和實驗室服務，主要是為牙科行業提供服務。消毒和消毒控制產品為一次性產品，按常規使用。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 16,283 | $ | 13,831 | 18 | % | $ | 48,021 | $ | 43,014 | 12 | % | ||||||||||||
| 毛利 |
11,614 | 9,945 | 17 | % | 34,581 | 31,859 | 9 | % | ||||||||||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
71 | % | 72 | % | (1 | %) | 72 | % | 74 | % | (2 | %) | ||||||||||||
儘管美元兑歐元走強，但截至2022年12月31日的三個月和九個月，消毒和消毒控制收入與去年同期相比分別增長了18%和12%。在2023財年第二季度和第三季度，我們在蒙大拿州博茲曼工廠增加了臨時和永久製造員工人數，使我們能夠完成比2023財年第一季度更多的客户訂單。截至2022年12月31日的三個月和九個月也受益於有利的產品組合和較小程度的價格上漲。
在截至2022年12月31日的三個月和九個月中，由於外匯波動對我們報告的收入產生了負面影響，勞動力和福利成本(包括臨時員工成本)增加，以及運費成本增加，消毒和消毒控制公司的毛利率百分比分別比去年同期下降了一個和兩個百分點。
生物製藥發展
我們的生物製藥開發部門開發、製造和銷售用於蛋白質分析(免疫分析)和多肽合成解決方案的自動化系統。免疫分析和多肽合成解決方案加速了生物治療藥物的發現、開發和製造。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 11,646 | $ | 12,756 | (9 | %) | $ | 34,757 | $ | 32,188 | 8 | % | ||||||||||||
| 毛利 |
7,359 | 8,768 | (16 | %) | 21,993 | 20,061 | 10 | % | ||||||||||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
63 | % | 69 | % | (6 | %) | 63 | % | 62 | % | 1 | % | ||||||||||||
在截至2022年12月31日的三個月裏，生物製藥開發公司的收入與去年同期相比下降了9%，這主要是由於外匯匯率的不利變化。此外，該部門面臨着與前一年相比的困難，前一年報告的收入異常增長了46%，部分被價格上漲所抵消。在截至2022年12月31日的9個月中，生物製藥開發公司的收入與上年同期相比增長了8%，這主要是由於產品採用率的增加和價格上漲，但部分被外匯匯率的不利變化所抵消。
生物製藥開發公司截至2022年12月31日的三個月的毛利百分比較上年同期下降6個百分點，這是由於外匯波動對我們報告的收入產生負面影響，以及與整體部門利潤率百分比相比，肽合成硬件的毛利百分比較低。在截至2022年12月31日的9個月中，生物製藥開發公司的毛利百分比比上一年同期增加了一個百分點，這是由於部分固定成本基礎上的收入增加，但不利的產品組合和外匯波動對我們報告的收入產生了負面影響，部分抵消了這一增長。
校準解決方案
校準解決方案部門設計、製造和銷售質量控制和校準產品，用於測量或校準温度、壓力、pH、濕度和其他用於健康和安全目的的化學或物理參數，主要用於醫院、醫療器械製造、製藥和實驗室環境。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 10,773 | $ | 11,624 | (7 | %) | $ | 32,186 | $ | 33,769 | (5 | %) | ||||||||||||
| 毛利 |
5,740 | 6,090 | (6 | %) | 17,411 | 18,330 | (5 | %) | ||||||||||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
53 | % | 52 | % | 1 | % | 54 | % | 54 | % | - | % | ||||||||||||
與去年同期相比，截至2022年12月31日的三個月和九個月，校準解決方案的收入分別下降了7%和5%，這主要是由於供應限制限制了我們生產某些產品的訂購數量的能力。生產困難繼續導致客户訂單的交付期延長，這對新訂單的時間產生了負面影響；然而，我們預計此類困難將在2023財年第四季度開始緩解。
與截至2021年12月31日的三個月和九個月相比，校準解決方案公司在截至2022年12月31日的三個月和九個月的毛利潤百分比基本持平。
運營費用
與去年同期相比，截至2022年12月31日的三個月和九個月的運營費用分別下降6%和增加41%，這主要是由於人員成本下降和收購Agena所致。在截至2022年12月31日的三個月和九個月內，運營支出受到美元走強的有利影響。
賣
銷售費用主要由人工成本驅動，包括工資和佣金；因此，它可能會隨着銷售水平的不同而變化。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 銷售費用 |
$ | 8,437 | $ | 8,958 | (6 | %) | $ | 27,660 | $ | 18,459 | 50 | % | ||||||||||||
| 佔收入的百分比 |
16 | % | 16 | % | - | % | 17 | % | 15 | % | 2 | % | ||||||||||||
截至2022年12月31日的三個月的銷售費用與去年同期相比下降了6%，這主要是由於人員成本降低所致。截至2022年12月31日止九個月的銷售開支較上年同期增加50%，主要是由於收購Agena所致。不包括Agena，在截至2022年12月31日的9個月中，銷售費用增加了7%，這主要是由於我們繼續恢復面對面會議和活動而增加了差旅和貿易展覽成本，基於股票的薪酬支出增加，以及我們對公司網站進行改進時增加了專業服務成本。
一般和行政
勞動力成本，包括基於非現金股票的薪酬和無形資產的攤銷，推動了我們一般和行政費用的大部分。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 一般和行政費用 |
$ | 16,129 | $ | 17,017 | (5 | %) | $ | 54,543 | $ | 40,119 | 36 | % | ||||||||||||
| 佔收入的百分比 |
30 | % | 31 | % | (1 | %) | 33 | % | 32 | % | 1 | % | ||||||||||||
截至2022年12月31日止三個月的一般及行政開支較上年同期減少5%，主要是由於我們減少預期歸屬的PSU數目而減少基於股票的薪酬開支所致。截至2022年12月31日止九個月的一般及行政開支較上年同期增加36%，主要由於收購Agena所致，包括7,321美元的無形攤銷開支。不包括Agena，在截至2022年12月31日的9個月中，一般和行政費用增加了8%，這主要是因為基於股票的薪酬費用增加，但部分被美元走強導致的無形攤銷費用減少所抵消。
研究與開發
研發費用主要包括人工成本和第三方顧問的成本。
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 研發費用 |
$ | 4,797 | $ | 5,164 | (7 | %) | $ | 15,486 | $ | 10,588 | 46 | % | ||||||||||||
| 佔收入的百分比 |
9 | % | 9 | % | - | % | 9 | % | 8 | % | 1 | % | ||||||||||||
與去年同期相比，截至2022年12月31日的三個月的研發費用下降了7%，這主要是由於人員成本降低，以及歐洲研發成本的強勢美元帶來的好處。截至2022年12月31日止九個月的研發開支較上年同期增加46%，主要是由於收購Agena所致。剔除Agena的影響，截至2022年12月31日的9個月的研發成本較上年同期增加，主要是因為我們購買了正在進行的研發技術，我們正在進一步開發這些技術，以增強我們殺菌和消毒控制部門的產品供應。
營業外費用
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 營業外費用(收入) |
$ | 1,486 | (171 | ) | (¤) | $ | 2,915 | $ | 1,192 | 145 | % | |||||||||||||
()沒有意義的比較
截至2022年12月31日的三個月和九個月的營業外支出主要包括利息支出、與票據和信貸安排相關的債務折價的攤銷以及外幣交易的收益和損失。截至2022年12月31日的三個月和九個月的營業外支出高於上年同期，這是由於信貸安排的利息支出，截至2022年12月31日的九個月的加權平均餘額為36,839美元，而截至2021年12月31日的九個月的加權平均餘額為17,993美元，部分被截至2021年12月31日的三個月和九個月的淨外幣收益所抵消。
所得税
| 截至12月31日的三個月， |
百分比 |
截至12月31日的9個月， |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
變化 |
2022 |
2021 |
變化 |
|||||||||||||||||||
| 所得税撥備(福利) |
$ | 1,465 | $ | (281 | ) | (621 | %) | $ | (431 | ) | $ | (35 | ) | 1,131 | % | |||||||||
| 實際税率 |
76.5 | % | 12.0 | % | 64 | % | 384.8 | % | (1.0 | %) | 386 | % | ||||||||||||
截至2022年12月31日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率分別為76.5%和384.8%，而截至2021年12月31日的三個月和九個月的有效所得税税率分別為12.0%和1.0%。截至2022年12月31日止九個月的實際税率與法定的聯邦税率21%不同，主要是由於員工的股份薪酬獎勵以及在外國司法管轄區產生的收入的影響。截至2022年12月31日的9個月的實際税率高於2022財年同期，主要是由於基於股份的薪酬和外國司法管轄區收入的影響。
我們未來的有效所得税率取決於各種因素，例如税收法律、法規、會計原則或對其解釋的變化，以及我們税前收入的地理構成。我們仔細監測這些因素，並相應地調整我們的實際所得税税率。
淨收益(虧損)
淨收益(虧損)隨着收入、毛利潤和運營費用的變化而變化(包括截至2022年12月31日的9個月在業務合併中收購的無形資產的非現金攤銷和基於股票的薪酬支出分別為21,573美元和9,859美元)。
流動性與資本資源
我們的流動資金來源包括運營產生的現金、手頭的現金和現金等價物、我們的信貸安排和公開市場銷售協議提供的現金SM，營運資金，以及潛在的額外股權和債務發行。我們相信，來自經營活動的現金流和來自我們的信貸安排的借款或來自我們的公開市場銷售協議的資金提供的潛在現金SM在必要時，將足以滿足我們持續的運營要求、預定的債務利息支付、股息支付和預期的資本支出。我們目前希望以普通股的股票結算票據，但我們可能會根據市場狀況和我們普通股的股價對債務進行再融資。
我們對資源的更重要使用歷來包括收購、支付債務和利息義務、長期資本支出以及向股東支付季度股息。營運資本是流動資產超過流動負債的數額。截至2022年12月31日和2022年3月31日，我們的營運資本分別為72,568美元和76,263美元。截至2022年12月31日和2022年3月31日，我們分別擁有26,101美元和49,346美元的現金和現金等價物。我們將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。
截至2022年12月31日，根據信貸安排，未償還本金票據總額為172,500美元，未償還本金票據為19,000美元。
2022年4月，我們簽訂了公開市場銷售協議SM據此，我們可以不時發行和出售我們的普通股，總價值高達150,000美元。
我們定期評估戰略收購的機會。未來的重大收購可能需要我們獲得額外的資本，承擔額外的第三方債務或產生其他長期債務。我們相信，我們有能力在未來發行更多股權或債券，為我們的收購和投資活動提供資金；然而，如果根本沒有可接受的條款，可能無法獲得額外的股權或債務融資或其他交易。
我們可能會不時回購或採取其他措施來減少我們的債務。這些行動可能包括償還或再融資未償債務、私下協商的交易或其他。可以註銷的債務金額(如果有的話)可能是實質性的，將由我們的董事會自行決定，並將取決於市場狀況、我們的現金狀況和其他考慮因素。
分紅
自2003年以來，我們一直定期支付季度股息。在截至2022年6月30日、2022年9月30日和2022年12月31日的每個季度以及2022財年的每個季度，我們宣佈並支付了每股0.16美元的股息。
2023年1月，我們宣佈董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.16美元，於2023年3月15日支付給2023年2月28日收盤時登記在冊的股東。
現金流
我們來自運營、投資和融資活動的現金流如下(以千計)：
| 截至12月31日的9個月， |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
$ | 15,464 | $ | 29,921 | ||||
| 淨現金(用於)投資活動 |
(8,468 | ) | (304,443 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額(用於) |
(28,936 | ) | 62,623 | |||||
截至2022年12月31日的9個月，經營活動的現金流為15,464美元。截至2022年12月31日的9個月，淨收益和非現金調整總額為34,588美元，而截至2021年12月31日的9個月為32,838美元。與截至2021年12月31日的9個月相比，營運資本賬户的調整在截至2022年12月31日的9個月中使用了16,207美元的現金，這主要是由於我們為緩解供應鏈風險而建立供應時，應收貿易賬款的收款減少以及庫存支出增加。與截至2021年12月31日的9個月相比，截至2022年12月31日的9個月投資活動中使用的現金較少，這是因為在2022財年收購了Agena，但部分被2023財年收購Belyntic所抵消。融資活動使用的現金主要來自截至2022年12月31日的9個月內我們的信貸安排償還的30,000美元。
合同義務和其他商業承諾
我們是許多合同義務的一方，這些義務涉及在正常業務過程中向第三方付款的承諾。有關我們截至2022年3月31日的合同義務和其他商業承諾的描述，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
在綜合基礎上，截至2022年12月31日，我們對日常用品和庫存採購的未結採購訂單負有約19,441美元的合同義務，這些訂單應在不到一年的時間內支付。未平倉採購訂單減少，部分原因是我們之前採取措施，通過增加某些關鍵原材料的庫存來緩解供應風險。
作為收購Belyntic的一部分，我們已同意，如果獲得與所購技術相關的合同規定的專利，我們將向賣家支付1500美元。我們相信專利很可能會被髮放，我們將在未來36個月內全額付款給賣家。該負債記入隨附的簡明綜合資產負債表中的其他長期負債。
關鍵會計政策和估算
關鍵會計估計是那些我們認為既重要又需要我們做出困難、主觀或複雜判斷的估計，通常是因為我們需要估計內在不確定事項的影響。這些估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下適當的各種其他因素。實際數額和結果可能與管理層作出的這些估計不同。某些需要大量管理層估計並被認為對我們的運營結果或財務狀況至關重要的會計政策，在我們截至2022年3月31日的年度報告10-K表中，在項目7的關鍵會計政策和估計部分進行了討論。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析。儘管我們相信我們的估計、假設和判斷是合理的，但它們是基於現有的信息。在不同的假設、判斷或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
收購的無形資產
在截至2022年12月31日的三個月內，為了應對重要客户的流失，我們使用級別3的投入來測試臨牀基因組部門無形資產組的可恢復性，並評估該部門對失去重要客户的善意反應。在考慮了截至測試日期我們可以獲得的所有信息後，我們得出的結論是沒有顯示出任何減損。
分配給在Belyntic收購中收購的無形資產的公允價值使用第三級投入計量。
第三項。數量和質量披露a關於市場風險
我們的報告貨幣是美元，我們每一家重要的外國子公司的本位幣都是其各自的當地貨幣。我們的業務包括美國以外的活動，以其他貨幣進行的交易和因將我們的國際財務業績轉換為美元而產生的換算調整存在貨幣風險。由於各種因素，我們在全球業務中面臨貨幣風險，包括公司間貨幣計價貸款、以多種貨幣銷售我們的產品、以各種貨幣購買原材料和設備，以及不以功能貨幣計價的税收風險。隨着我們繼續在國際上擴張，這些風險敞口有所增加，包括收購Gyros Protein Technologies Holding AB和Agena，後者的大部分業務支出來自瑞典克朗，Agena的部分業務以歐元進行，部分以人民幣進行。匯率的波動已經並可能繼續對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。我們不會對衝匯率風險敞口。
我們的信貸工具按基本利率或SOFR利率計息，外加適用的利差。根據目前未償還的餘額與我們的信貸額度相比，如果利率增加75個基點，我們每年將產生大約143美元的額外利息支出。
我們沒有衍生工具。我們對大宗商品市場風險的敞口最小。
第四項。控制和程序
我們維持披露控制和程序(根據《交易法》頒佈的規則13a-15(E)的定義)，旨在確保《交易法》報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。
信息披露控制和程序的評估
截至2022年12月31日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於上述，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
對Agena的收購已於2021年10月20日完成，Agena的財務業績包含在我們截至2022年3月31日及截至2022年12月31日及截至當時的9個月的簡明綜合財務報表中。自收購以來，我們評估了Agena的控制環境，並對Agena的財務報告內部控制進行了某些更改，包括我們將Agena引入我們的企業資源規劃工具時所需的設計更改。我們現在考慮將Agena納入我們對財務報告的內部控制的評估範圍。
第二部分：其他信息
第1項。法律訴訟
參見備註11。項目1內的“承付款和或有事項”。財務報表以獲取有關我們可能參與的任何法律程序的信息。
第1A項。風險因素
截至2022年12月31日止九個月內，與第1A項所述風險因素比較，並無重大變動。風險因素截至2022年3月31日的年度報告Form 10-K。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了有關該公司在所示時期購買股權證券的信息：
| 購買的股份總數(%1) |
每股平均支付價格 |
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2) |
根據計劃或計劃可購買的最大股票數量 |
|||||||||||||
| 2022年10月 |
- | - | - | 162,486 | ||||||||||||
| 2022年11月 |
(1,757 | ) | 188.96 | - | 162,486 | |||||||||||
| 2022年12月 |
- | - | - | 162,486 | ||||||||||||
| 總計 |
(1,757 | ) | 188.84 | - | 162,486 | |||||||||||
| (1) |
期內購入的股份由員工轉給本公司，以履行與期內授予限制性股票獎勵有關的最低預扣税義務。 |
| (2) |
2005年11月7日，我們的董事會通過了一項股份回購計劃，允許回購最多300,000股我們的普通股；然而，在過去的三個會計年度中，沒有根據該計劃購買任何股票。該計劃將一直持續到達到最高限額或通過董事會的進一步行動終止該計劃。 |
第六項。陳列品
| 證物編號： |
展品説明 |
| 3.1 | 公司章程和對公司章程的修正(通過引用從附件3.1併入MESA實驗室，Inc.’2018年7月31日提交的Form 10-Q報告(委員會檔案號：000-11740)。 |
| 3.2 | 修訂和重新修訂了梅薩實驗室公司的章程(通過引用附件3.1併入2019年5月10日提交的當前8-K表格報告(委員會檔案號：000-11740))。 |
| 10.1+ | 截至2022年12月22日本公司、貸款方和作為行政代理的摩根大通銀行之間的信貸協議第1號修正案。 |
| 31.1+ |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 |
| 31.2+ |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 |
| 32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證 |
| 32.2* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證 |
| 101.INS+ | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| 101.SCH+ | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL+ | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF+ | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 101.LAB+ | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE+ | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| 104+ |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101.*中包含的適用分類擴展信息)。 |
+隨函存檔
*隨信提供
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
梅薩實驗室公司
(註冊人)
| 日期：2023年2月6日 | 發信人： | /s/Gary M.Owens. 加里·M·歐文斯 首席執行官 |
| 日期：2023年2月6日 | 發信人： | /s/ 約翰·V·薩基斯 約翰·V·薩基斯 首席財務官 |