附件99.1
Leslie‘s公司宣佈2023財年第一季度財務業績
鳳凰城，2023年2月2日-美國泳池和水療護理行業最大和最受信賴的直接面向消費者的品牌萊斯利公司(以下簡稱萊斯利)今天公佈了2023財年第一季度的財務業績。
首席執行官Mike·埃格克評論説：“儘管有重大的天氣逆風，我們還是實現了符合我們預期的第一季度業績。我們的背線增長和市場份額的持續增長證明瞭我們的實體和數字資產集成系統帶來的持久競爭優勢，以及我們團隊針對我們多樣化的增長計劃所表現出的強大執行力。展望今年剩餘時間和即將到來的2023年泳池季，我們相信我們處於有利地位，能夠實現我們的財務和運營目標。“
截至2022年12月31日的三個月亮點
1
資產負債表和現金流亮點
2023財年展望
公司重申對2023財年全年的展望：
銷售額 |
|
$1,560 to $1,640 million |
毛利 |
|
6.67億至7.08億美元 |
淨收入 |
|
131至1.46億美元 |
調整後淨收益 |
|
1.45億至1.6億美元 |
調整後的EBITDA |
|
2.8億至3.1億美元 |
調整後稀釋後每股收益 |
|
$0.78 to $0.86 |
稀釋加權平均流通股 |
|
1.85億至1.87億 |
電話會議詳細信息
2023年2月2日(星期四)下午4：30將召開電話會議，討論其2023財年第一季度的財務業績。東部時間。有興趣參加電話會議的投資者和分析師請在電話會議開始前大約10分鐘撥打877-407-0784(國際電話者請撥打1-201-689-8560)。電話會議的現場音頻網絡直播將在線觀看，網址為Https://ir.lesliespool.com/
電話會議的錄音回放將在電話會議結束後大約三個小時內提供，並可與相關幻燈片一起在線觀看，網址為Https://ir.lesliespool.com/已經90天了。
關於萊斯利的
成立於1963年的Leslie‘s是美國泳池和水療護理行業最大和最受信賴的直接面向消費者的品牌。公司服務於住宅和專業消費者的售後服務需求
2
種類繁多的精華泳池和水療護理產品。該公司運營着一個由975多個實體地點組成的綜合生態系統和一個強大的數字平臺，使消費者能夠隨時隨地以他們喜歡的方式與Leslie‘s打交道。其由員工、游泳池和水療護理專家以及經驗豐富的服務技術人員組成的敬業團隊熱衷於為Leslie的消費者提供必要的知識、產品和解決方案，以自信地維護和享受他們的游泳池和水療中心。
非公認會計準則財務措施和其他業務措施的使用
除了根據美國公認的會計原則(“GAAP”)報告財務結果外，我們還使用某些非GAAP財務指標和其他經營指標，包括可比銷售額增長和調整後EBITDA、調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益，以評估我們業務戰略的有效性，做出預算決策，並使用類似指標將我們的業績與其他同行公司進行比較。這些非GAAP財務指標和其他運營指標不應單獨考慮，也不應作為我們根據GAAP報告的結果的替代品。此外，這些非GAAP財務指標和其他經營指標並不是所有公司都以相同的方式計算的，因此，不一定與其他公司的類似名稱的指標相比較，也可能不是相對於其他公司的適當業績衡量標準。
可比銷售額增長
我們以可比基數在任何報告期內錄得的銷售額與上一報告期可比基數錄得的銷售額相比的增減來衡量可比銷售額增長。可比基數包括通過我們的地點以及通過我們的電子商務網站和第三方市場進行的銷售。可比銷售額增長是管理層和董事會用來評估我們財務業績的關鍵指標。
調整後的EBITDA
經調整EBITDA定義為未計利息前收益(包括債務發行成本的攤銷)、税項、折舊及攤銷、管理費、基於股權的薪酬支出、債務清償損失、與股權發行相關的成本、戰略項目成本、高管過渡成本、遣散費、固定資產處置虧損(收益)、合併和收購成本以及其他非經常性、非現金或離散項目。調整後的EBITDA是管理層和董事會用來評估我們的財務業績的關鍵指標。調整後的EBITDA也經常被分析師、投資者和其他感興趣的各方用來評估我們行業的公司，當與其他GAAP指標一起考慮時。我們使用調整後的EBITDA來補充GAAP績效衡量標準，以評估我們業務戰略的有效性，做出預算決策，並將我們的績效與使用類似衡量標準的其他公司進行比較。
調整後的EBITDA不是公認的根據公認會計準則衡量財務業績的指標，但被一些投資者用來確定公司償還債務或產生債務的能力。經調整的EBITDA並非由所有公司以相同的方式計算，因此，不一定與其他公司的類似名稱衡量標準可比，也可能不是相對於其他公司的適當業績衡量標準。調整後的EBITDA不應被解釋為孤立於淨收益(虧損)、運營現金流量或現金流量數據之外的公司經營業績的指標，或替代這些數據，所有這些數據都是根據公認會計準則編制的。我們列報經調整的EBITDA只是作為補充披露，因為我們認為它允許對經營結果進行更完整的分析。調整後的EBITDA不打算代表，也不應被視為更有意義
3
超過或替代按照公認會計原則確定的經營業績衡量標準。在未來，我們可能會產生費用或費用，例如添加回來計算調整後EBITDA的費用或費用。我們對調整後EBITDA的列報不應被理解為我們未來的業績不會受到這些項目的影響。
調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益
調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益是管理層和董事會用來評估我們財務業績的額外關鍵指標。調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益也經常被分析師、投資者和其他感興趣的各方用來評估我們行業的公司，當與其他GAAP指標一起考慮時。
調整後淨收益(虧損)定義為經調整後的淨收益(虧損)，不包括管理費、基於股權的補償費用、債務清償損失、與股權發行有關的成本、戰略項目成本、高管過渡成本、遣散費、固定資產處置損失(收益)、合併和收購成本以及其他非經常性、非現金或離散項目。調整後稀釋每股收益的定義是調整後淨收益(虧損)除以稀釋後的已發行普通股加權平均數量。
前瞻性陳述
本新聞稿包含有關我們和我們的行業的前瞻性陳述，涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括有關我們未來的經營結果或財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述，都是前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”或“將”等詞語或其他類似詞語的否定。由於各種原因，我們的實際結果或結果可能與這些前瞻性陳述中顯示的結果大不相同，其中包括：
4
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本新聞稿中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。這些前瞻性表述中描述的事件的結果受上述風險、不確定性和其他因素以及我們提交給美國證券交易委員會的文件的影響。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測所有可能對本新聞稿中的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定因素。前瞻性表述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果或結果可能與前瞻性表述中描述的大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本新聞稿發佈之日我們掌握的信息，雖然我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的基礎，但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，投資者被告誡不要過度依賴這些聲明。
本新聞稿中的前瞻性陳述是基於截至陳述發表之日的事件或情況。我們沒有義務更新本新聞稿中的任何前瞻性陳述，以反映本新聞稿發佈之日後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述不反映任何未來收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
聯繫方式
投資者
Farah Soi/Caitlin Churchill
ICR
郵箱：InvestorRelationship@lesl.com
5
簡明綜合業務報表
(以千計，每股除外)
(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||
銷售額 |
|
$ |
195,104 |
|
|
$ |
184,824 |
|
銷售商品和服務的成本 |
|
|
129,808 |
|
|
|
117,508 |
|
毛利 |
|
|
65,296 |
|
|
|
67,316 |
|
銷售、一般和行政費用 |
|
|
92,281 |
|
|
|
79,785 |
|
營業虧損 |
|
|
(26,985 |
) |
|
|
(12,469 |
) |
其他費用： |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出 |
|
|
13,360 |
|
|
|
6,863 |
|
其他費用，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
389 |
|
其他費用合計 |
|
|
13,360 |
|
|
|
7,252 |
|
税前虧損 |
|
|
(40,345 |
) |
|
|
(19,721 |
) |
所得税優惠 |
|
|
(10,086 |
) |
|
|
(5,270 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(30,259 |
) |
|
$ |
(14,451 |
) |
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
$ |
(0.16 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(0.16 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
||
基本信息 |
|
|
183,513 |
|
|
|
188,507 |
|
稀釋 |
|
|
183,513 |
|
|
|
188,507 |
|
其他財務數據(一)
(以千計，每股除外)
(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||
調整後的EBITDA |
|
$ |
(11,915 |
) |
|
$ |
1,096 |
|
調整後淨虧損 |
|
$ |
(25,333 |
) |
|
$ |
(10,916 |
) |
調整後稀釋後每股收益 |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.06 |
) |
6
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股)
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
|||
資產 |
|
(未經審計) |
|
|
(經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
|||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
$ |
2,691 |
|
|
$ |
112,293 |
|
|
$ |
53,341 |
|
應收賬款和其他應收款淨額 |
|
|
46,375 |
|
|
|
45,295 |
|
|
|
39,353 |
|
盤存 |
|
|
429,517 |
|
|
|
361,686 |
|
|
|
244,632 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
29,921 |
|
|
|
23,104 |
|
|
|
38,173 |
|
流動資產總額 |
|
|
508,504 |
|
|
|
542,378 |
|
|
|
375,499 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
75,049 |
|
|
|
78,087 |
|
|
|
65,883 |
|
經營性租賃使用權資產 |
|
|
233,852 |
|
|
|
236,477 |
|
|
|
207,291 |
|
商譽和其他無形資產，淨額 |
|
|
218,119 |
|
|
|
213,701 |
|
|
|
132,428 |
|
遞延税項資產 |
|
|
— |
|
|
|
1,268 |
|
|
|
2,327 |
|
其他資產 |
|
|
41,258 |
|
|
|
37,720 |
|
|
|
27,837 |
|
總資產 |
|
$ |
1,076,782 |
|
|
$ |
1,109,631 |
|
|
$ |
811,265 |
|
負債和股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款和應計費用 |
|
$ |
182,763 |
|
|
$ |
266,972 |
|
|
$ |
188,824 |
|
經營租賃負債 |
|
|
63,251 |
|
|
|
60,373 |
|
|
|
56,873 |
|
應付所得税 |
|
|
480 |
|
|
|
12,511 |
|
|
|
411 |
|
長期債務的當期部分 |
|
|
8,100 |
|
|
|
8,100 |
|
|
|
8,100 |
|
流動負債總額 |
|
|
254,594 |
|
|
|
347,956 |
|
|
|
254,208 |
|
遞延税項負債 |
|
|
676 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非流動經營租賃負債 |
|
|
174,954 |
|
|
|
179,835 |
|
|
|
153,834 |
|
循環信貸安排 |
|
|
91,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期債務，淨額 |
|
|
778,133 |
|
|
|
779,726 |
|
|
|
784,527 |
|
其他長期負債 |
|
|
3,060 |
|
|
|
65 |
|
|
|
— |
|
總負債 |
|
|
1,302,417 |
|
|
|
1,307,582 |
|
|
|
1,192,569 |
|
承付款和或有事項 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股東虧損額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年12月31日、2022年10月1日和2022年1月1日，普通股、面值0.001美元、授權股份1,000,000,000股以及已發行和已發行股票分別為183,564,172股、183,480,545股和182,496,645股。 |
|
|
184 |
|
|
|
183 |
|
|
|
182 |
|
額外實收資本 |
|
|
92,508 |
|
|
|
89,934 |
|
|
|
80,062 |
|
留存赤字 |
|
|
(318,327 |
) |
|
|
(288,068 |
) |
|
|
(461,548 |
) |
股東總虧損額 |
|
|
(225,635 |
) |
|
|
(197,951 |
) |
|
|
(381,304 |
) |
總負債和股東赤字 |
|
$ |
1,076,782 |
|
|
$ |
1,109,631 |
|
|
$ |
811,265 |
|
7
現金流量表簡明合併報表
(金額以千為單位)
(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(30,259 |
) |
|
$ |
(14,451 |
) |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
8,503 |
|
|
|
9,241 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
2,993 |
|
|
|
2,751 |
|
遞延融資成本和債務貼現攤銷 |
|
|
502 |
|
|
|
496 |
|
壞賬準備 |
|
|
10 |
|
|
|
249 |
|
遞延所得税 |
|
|
1,944 |
|
|
|
1,407 |
|
資產處置損失 |
|
|
6 |
|
|
|
17 |
|
經營性資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款和其他應收款 |
|
|
(1,090 |
) |
|
|
(742 |
) |
盤存 |
|
|
(64,770 |
) |
|
|
(43,723 |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
(6,429 |
) |
|
|
(17,593 |
) |
其他資產 |
|
|
(3,601 |
) |
|
|
(2,741 |
) |
應付賬款和應計費用 |
|
|
(80,809 |
) |
|
|
(48,528 |
) |
應付所得税 |
|
|
(12,031 |
) |
|
|
(6,534 |
) |
經營租賃資產和負債，淨額 |
|
|
622 |
|
|
|
(5,408 |
) |
用於經營活動的現金淨額 |
|
|
(184,409 |
) |
|
|
(125,559 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
購置財產和設備 |
|
|
(5,697 |
) |
|
|
(5,402 |
) |
企業收購，扣除收購現金後的淨額 |
|
|
(8,540 |
) |
|
|
(5,146 |
) |
處置固定資產所得 |
|
|
488 |
|
|
|
21 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(13,749 |
) |
|
|
(10,527 |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸貸款 |
|
|
91,000 |
|
|
|
— |
|
償還長期債務 |
|
|
(2,025 |
) |
|
|
(2,025 |
) |
行使期權所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
100 |
|
普通股回購和註銷 |
|
|
— |
|
|
|
(152,146 |
) |
支付與限制性股票歸屬有關的僱員預扣税款 |
|
|
(419 |
) |
|
|
— |
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
88,556 |
|
|
|
(154,071 |
) |
現金和現金等價物淨減少 |
|
|
(109,602 |
) |
|
|
(290,157 |
) |
期初現金及現金等價物 |
|
|
112,293 |
|
|
|
343,498 |
|
期末現金和現金等價物 |
|
$ |
2,691 |
|
|
$ |
53,341 |
|
補充信息： |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
12,593 |
|
|
$ |
6,725 |
|
所得税，扣除收到的退款後的淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
(50 |
) |
8
GAAP到非GAAP的對賬
(除每股金額外，以千元計)
(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(30,259 |
) |
|
$ |
(14,451 |
) |
利息支出 |
|
|
13,360 |
|
|
|
6,863 |
|
所得税優惠 |
|
|
(10,086 |
) |
|
|
(5,270 |
) |
折舊及攤銷費用(1) |
|
|
8,503 |
|
|
|
9,241 |
|
基於股權的薪酬支出(2) |
|
|
3,044 |
|
|
|
2,794 |
|
與股權發行相關的成本(3) |
|
|
— |
|
|
|
389 |
|
戰略性項目成本(4) |
|
|
720 |
|
|
|
1,513 |
|
高管換屆成本和其他(5) |
|
|
2,803 |
|
|
|
17 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
(11,915 |
) |
|
$ |
1,096 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年1月1日 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(30,259 |
) |
|
$ |
(14,451 |
) |
基於股權的薪酬支出(2) |
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3,044 |
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2,794 |
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與股權發行相關的成本(3) |
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— |
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389 |
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戰略性項目成本(4) |
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720 |
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1,513 |
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高管換屆成本和其他(5) |
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2,803 |
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17 |
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這些調整的税收影響(6) |
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(1,641 |
) |
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(1,178 |
) |
調整後淨虧損 |
|
$ |
(25,333 |
) |
|
$ |
(10,916 |
) |
|
|
|
|
|
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||
稀釋後每股收益 |
|
$ |
(0.16 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
調整後稀釋後每股收益 |
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.06 |
) |
加權平均流通股 |
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||
基本信息 |
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183,513 |
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188,507 |
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稀釋 |
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183,513 |
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188,507 |
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注：由於未來可能產生的費用的不確定性，在沒有不合理努力的情況下，非GAAP指導措施與相應的GAAP措施之間的協調在前瞻性基礎上是不可用的，儘管需要注意的是，這些因素可能對我們根據GAAP計算的結果具有重大影響。
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