mtsi-20221230
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
 
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2022年12月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號：001-35451
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
特拉華州 27-0306875
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
切姆斯福德大街100號
洛厄爾, 體量01851
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(978) 656-2500
(註冊人的電話號碼，包括區號)
 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊所在的交易所名稱
普通股，每股票面價值0.001美元MTSI納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒  加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐  規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐  
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2023年1月30日，有70,734,929註冊人已發行普通股的股份。


Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
表格10-Q
目錄
 頁碼
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
1
簡明綜合資產負債表
1
簡明綜合業務報表
2
簡明綜合全面收益表
3
股東權益簡明合併報表
4
現金流量表簡明合併報表
5
簡明合併財務報表附註
6
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
16
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
23
第四項。
控制和程序
24
第二部分--其他資料
第1項。
法律訴訟
25
第1A項。
風險因素
25
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
25
第六項。
陳列品
26
簽名
27


第一部分-財務信息
第1項。財務報表
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併資產負債表
(未經審計，以千計)
12月30日，
2022		9月30日，
2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$126,155 $119,952 
短期投資468,577 466,580 
應收賬款淨額112,039 101,551 
盤存121,335 114,960 
預付資產和其他流動資產19,527 10,040 
流動資產總額847,633 813,083 
財產和設備，淨額118,945 123,701 
商譽312,152 311,417 
無形資產，淨額44,441 51,254 
遞延所得税229,253 237,415 
其他長期資產35,288 34,947 
總資產$1,587,712 $1,571,817 
負債和股東權益
流動負債：
融資租賃債務的當期部分$1,034 $1,006 
應付帳款35,647 30,733 
應計負債57,103 65,475 
流動負債總額93,784 97,214 
融資租賃債務，減少流動部分26,761 27,032 
融資義務9,500 9,544 
長期債務566,332 565,920 
其他長期負債28,791 29,359 
總負債725,168 729,069 
承付款和或有事項(見附註11)
股東權益：
普通股71 70 
庫存股，按成本計算(330)(330)
累計其他綜合收益(2,567)(5,851)
額外實收資本1,190,137 1,203,145 
累計赤字(324,767)(354,286)
股東權益總額862,544 842,748 
總負債和股東權益$1,587,712 $1,571,817 
見簡明合併財務報表附註。
1

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計，單位為千，每股數據除外)

 
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
收入$180,104 $159,620 
收入成本69,749 65,477 
毛利110,355 94,143 
運營費用：
研發38,832 35,470 
銷售、一般和行政32,940 31,604 
總運營費用71,772 67,074 
營業收入38,583 27,069 
其他收入(支出)：
利息收入(費用)，淨額602 (1,693)
其他(費用)收入，淨額(55)114,908 
其他收入合計，淨額547 113,215 
所得税前收入39,130 140,284 
所得税費用9,611 1,457 
淨收入$29,519 $138,827 
每股淨收益：
每股收益-基本$0.42 $2.00 
每股收益-稀釋後收益$0.41 $1.95 
使用的加權平均股份數：
基本信息70,481 69,400 
稀釋71,374 71,224 
見簡明合併財務報表附註。

2

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明綜合全面收益表
(未經審計，以千計)
 
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
淨收入$29,519 $138,827 
短期投資的未實現收益(虧損)，税後淨額2,547 (616)
外幣折算收益(虧損)，税後淨額737 (325)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額3,284 (941)
綜合收益總額$32,803 $137,886 
見簡明合併財務報表附註。
3

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併股東權益報表
(未經審計，以千計)

截至三個月
   累計
其他
綜合收益		其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
 普通股庫存股
 股票金額股票金額
截至2022年9月30日的餘額70,022 $70 (23)$(330)$(5,851)$1,203,145 $(354,286)$842,748 
受限制普通股及單位的歸屬
1,126 1 — — — — — 1 
根據員工購股計劃發行普通股
52 — — — — 2,320 — 2,320 
回購股份作為限制性股票獎勵的扣繳税款(443)— — — — (26,375)— (26,375)
基於股份的薪酬
— — — — — 11,047 — 11,047 
其他綜合收益，税後淨額— — — — 3,284 — — 3,284 
淨收入— — — — — — 29,519 29,519 
截至2022年12月30日的餘額70,757 $71 (23)$(330)$(2,567)$1,190,137 $(324,767)$862,544 
見簡明合併財務報表附註。
截至三個月
   累計
其他
綜合收益		其他內容
已繳費
資本		累計
赤字		總計
股東的
權益
 普通股庫存股
 股票金額股票金額
截至2021年10月1日的餘額68,877 $69 (23)$(330)$4,150 $1,269,601 $(801,754)$471,736 
股票期權行權190 — — — — 2,688 — 2,688 
受限制普通股及單位的歸屬
969 1 — — — — — 1 
根據員工購股計劃發行普通股
56 — — — — 2,447 — 2,447 
為股權獎勵預扣税款而回購的股票
(383)— — — — (27,756)— (27,756)
基於股份的薪酬
— — — — — 9,949 — 9,949 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (941)— — (941)
通過ASU 2020-06的累積效果調整— — — — — (79,690)7,513 (72,177)
淨收入— — — — — — 138,827 138,827 
截至2021年12月31日的餘額69,709 $70 (23)$(330)$3,209 $1,177,239 $(655,414)$524,774 
見簡明合併財務報表附註。
4

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計，以千計)
 截至三個月
 2022年12月30日2021年12月31日
經營活動的現金流：
淨收入$29,519 $138,827 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和無形資產攤銷12,855 15,234 
基於股份的薪酬11,047 9,949 
遞延所得税9,067 662 
權益法投資收益，淨額— (114,908)
其他調整，淨額(381)627 
營業資產和負債變動：
應收賬款(10,489)(12,875)
盤存(6,375)(5,839)
預付費用和其他資產(556)3,009 
應付帳款3,689 5,687 
應計負債和其他負債(10,349)(6,868)
所得税246 599 
經營活動提供的淨現金38,273 34,104 
投資活動產生的現金流：
出售權益法投資的收益— 127,750 
購置財產和設備(9,616)(5,095)
短期投資的銷售收益和到期日146,966 58,500 
購買短期投資(145,300)(75,437)
出售財產和設備所得收益— 19 
投資活動提供的現金淨額(用於)(7,950)105,737 
融資活動的現金流：
融資租賃和其他費用的支付(278)(279)
行使股票期權和購買員工股票的收益2,320 5,135 
普通股回購--股權獎勵預提税金(26,375)(27,756)
用於融資活動的現金淨額(24,333)(22,900)
外幣對現金的影響213 (82)
現金及現金等價物淨變化6,203 116,859 
現金和現金等價物--期初119,952 156,537 
現金和現金等價物--期末$126,155 $273,396 
見簡明合併財務報表附註。
5

Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

1.陳述的基礎和重要會計政策摘要
未經審計的中期財務信息-隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國的規則和條例編制的。反映所有調整，包括對MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.(“MACOM”，本公司，“本公司”)的簡明綜合資產負債表、簡明綜合經營表，全面收益，股東權益及現金流量的公允陳述所必需的正常經常性調整。我們採用與年度經審計綜合財務報表相同的會計原則編制中期財務信息。根據美國證券交易委員會規則，通常包括在年度經審計綜合財務報表中的某些信息和附註披露已被精簡或遺漏。我們相信，我們在簡明綜合財務報表及附註中所作的披露足以令所載資料不具誤導性。
截至2022年9月30日的簡明綜合資產負債表是在我們截至該日的經審計綜合財務報表中報告的。我們的會計政策在我們2022年9月30日合併財務報表的附註中進行了描述，這些附註包含在我們於2022年11月14日提交給美國證券交易委員會的截至2022年9月30日的財年的10-K表格年度報告(“2022年10-K表格年度報告”)中。我們建議將本季度報告中包含的Form 10-Q財務報表與我們2022年Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。
合併原則-隨附的簡明綜合財務報表包括我們的賬目和我們持有多數股權的子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
我們有一個52周或53周的財政年度，在最接近9月最後一天的週五結束。2023財年和2022財年各包括52周。為了抵消假期的影響，對於有53個星期的財政年度，我們將這些財政年度產生的額外星期計入第一個財政季度。
預算的使用-根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制簡明綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和費用金額以及財務報表日期的或有資產和負債的披露。在持續的基礎上，我們根據歷史經驗、目前可獲得的信息以及管理層認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設大不相同。本公司管理層認為涉及最重要的判斷應用或涉及複雜估計的會計政策為：存貨及相關準備金；收入準備金；股份薪酬估值及所得税。
近期會計公告-我們最近的會計聲明在我們2022年年度報告Form 10-K中進行了描述。
後續時期的領養公告
FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，由ASU 2022-06修訂，參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期，它提供了可選的權宜之計和例外，以適用關於合同修改、對衝會計和其他交易的指導意見，以簡化從倫敦銀行間同業拆借利率和預計將停止的其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡的會計處理。這一更新中的指導意見在印發後生效。如果當選，該指導意見將前瞻性地實施到2024年12月31日。我們目前正在評估採用這一ASU的可能性將對我們的合併財務報表產生的影響，包括但不限於我們的信貸協議(定義如下)。有關我們的信貸協議的更多信息，請參閲附註8--債務。
2. 收入
收入的分類
我們按市場和地理位置對與客户簽訂的合同的收入進行分類，因為我們認為它最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。
6

下表列出了我們按市場和地域分類的收入(以千為單位)：
截至三個月
2022年12月30日2021年12月31日
按市場劃分的收入：
電信
$61,450 $55,822 
工業與國防
77,169 73,146 
數據中心
41,485 30,652 
總計$180,104 $159,620 
截至三個月
2022年12月30日2021年12月31日
按地理區域劃分的收入：
美國
$88,589 $74,426 
中國
41,156 36,063 
亞太地區，不包括中國(1)
21,534 30,650 
其他國家(2)
28,825 18,481 
總計$180,104 $159,620 
(1)亞太地區主要代表澳大利亞、日本、馬來西亞、新加坡、韓國、臺灣和泰國。
(2)截至所列日期，除上述美國、中國及亞太地區外，並無任何國家或地區佔本公司總收入的10%以上。
合同餘額
我們在逐個合同的基礎上根據收入確認、賬單和現金收取的時間記錄合同資產或合同負債。我們的合同負債主要涉及遞延收入，包括在控制權移交給客户之前從客户那裏收到的合同預付款，因此收入隨後在交付產品和服務時確認。
下表列出了截至2022年12月30日的三個月內合同負債的變化(單位為千，百分比除外)：
2022年12月30日2022年9月30日$Change更改百分比
合同責任$3,404 $3,916 $(512)(13)%
在截至2022年12月30日的三個月中，我們確認的銷售額為1.4在本期間開始時，合同負債餘額中包括了100萬美元。截至2022年12月30日止三個月的合同負債減少主要是由於確認了在我們的某些客户獲得對該等產品和/或服務的控制權之前就已開具發票的產品和服務而遞延的收入.
3. 投資
所有投資都是短期性質的，投資於公司債券和商業票據，並被歸類為可供出售。按主要投資類型劃分的可供出售投資的攤銷成本、未實現持股損益總額和公允價值彙總如下(以千計)：
 2022年12月30日
 攤銷
成本		毛收入
未實現
持有收益		毛收入
未實現
持股損失		總交易會
價值
公司債券$146,334 $7 $(3,707)$142,634 
商業票據326,614 32 (703)325,943 
短期投資總額$472,948 $39 $(4,410)$468,577 
7

2022年9月30日
 攤銷
成本		毛收入
未實現
持有收益		毛收入
未實現
持股損失		總交易會
價值
公司債券$146,163 $5 $(4,492)$141,676 
商業票據326,318 — (1,414)324,904 
短期投資總額$472,481 $5 $(5,906)$466,580 
    
可供出售投資的合同到期日如下(以千計)：
 2022年12月30日2022年9月30日
不到一年$358,416 $368,141 
一年多110,161 98,439 
可供出售投資總額$468,577 $466,580 

我們已經確定，截至2022年12月30日和2022年9月30日的可供出售證券的未實現虧損總額是暫時性的和/或與信用損失無關，因此在我們的簡明綜合經營報表中記錄的信用損失沒有費用。可供出售投資的未實現收益和虧損在累積的其他全面收益中作為股東權益的單獨組成部分報告。
在截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月中，利息收入(費用)淨額包括短期投資的利息收入#美元。3.7百萬美元和美元0.3分別為100萬美元。
其他投資-截至2022年12月30日，我們持有一傢俬人持股製造公司的B系列優先股的非流通股股權投資，擁有相對於其他股權的優先清算權。由於股權證券不具有易於確定的公允價值，也不符合會計準則彙編820的實際權宜之計，公允價值計量，我們已選擇按成本減去任何減值來計入這筆投資。我們在每個資產負債表日對這項投資進行減值評估。截至2022年12月30日和2022年9月30日，這項投資的賬面價值為2.5100萬美元，並被歸類為長期投資。
2021年12月23日，我們出售了不到10根據經修訂及重述的私人公司的有限責任公司協議(“有限責任公司協議”)所載先前議定的認購期權的條款，私人公司向其他有限責任公司其中一名成員出售已發行股本的%，以換取有限責任公司協議所載的預定固定價格約$127.8百萬美元的現金對價。截至2021年12月23日，這項投資的賬面價值約為$9.5百萬美元。作為這項交易的結果，在截至2021年12月31日的三個月內，我們錄得收益$118.2百萬美元的其他(費用)收入，淨額計入我們的精簡綜合經營報表。
4. 公允價值
我們根據資產和負債的交易市場以及用於確定公允價值的假設的可靠性，將按公允價值按經常性基礎計量的金融資產和負債分為三個水平。這些級別是：
1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
2級-1級價格以外的可觀察的投入，例如類似資產或負債的報價，成交量不足或交易不頻繁(市場不太活躍)的市場的報價，或所有重要投入均可觀察到的模型驅動的估值，或主要可從可觀察的市場數據得出或得到證實的模型驅動的估值。
3級-公允價值源自估值技術，其中一項或多項重大投入不可觀察到，包括我們作出的假設和判斷。
按公允價值經常性計量和記錄的資產和負債
我們以公允價值在經常性基礎上計量某些資產和負債，例如我們的金融工具。在截至2022年12月30日的三個月內，1級、2級或3級資產或負債之間沒有轉移。
8

按公允價值經常性計量的資產和負債包括以下各項(以千計)：
2022年12月30日
公允價值相同資產的活躍市場(1級)可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的輸入(3級)
資產
貨幣市場基金$29,448 $29,448 $— $— 
商業票據325,943 — 325,943 — 
公司債券142,634 — 142,634 — 
按公允價值計量的總資產$498,025 $29,448 $468,577 $— 
2022年9月30日
公允價值相同資產的活躍市場(1級)可觀察到的輸入(級別2)無法觀察到的輸入(3級)
資產
貨幣市場基金$1,392 $1,392 $— $— 
商業票據324,904 — 324,904 — 
公司債券141,676 — 141,676 — 
按公允價值計量的總資產$467,972 $1,392 $466,580 $— 
5. 庫存
庫存包括以下內容(以千計)：
12月30日，
2022		9月30日，
2022
原料$78,786 $72,595 
在製品10,820 12,455 
成品31,729 29,910 
總庫存，淨額$121,335 $114,960 
6. 財產和設備
財產和設備由以下部分組成(以千計)：
12月30日，
2022		9月30日，
2022
在建工程$18,095 $10,837 
機器和設備219,676 227,844 
租賃權改進35,434 35,651 
傢俱和固定裝置2,538 2,535 
計算機設備和軟件18,618 18,347 
融資租賃資產34,417 34,417 
總資產和設備328,778 329,631 
減去累計折舊和攤銷(209,833)(205,930)
財產和設備，淨額$118,945 $123,701 
截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。6.0百萬美元和美元5.9分別為100萬美元。截至2022年12月30日和2022年9月30日的融資租賃資產累計攤銷為美元6.3百萬美元和美元5.8分別為100萬美元。
9

7. 無形資產
與無形資產相關的攤銷費用如下(單位：千)：
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
收入成本$910 $2,505 
銷售、一般和行政5,903 6,782 
總計$6,813 $9,287 
    
無形資產包括以下內容(以千計)：
12月30日，
2022		9月30日，
2022
獲得的技術$179,434 $179,434 
客户關係245,870 245,870 
商標名(無限期-活着)3,400 3,400 
總計428,704 428,704 
累計攤銷較少(384,263)(377,450)
無形資產--淨額$44,441 $51,254 
無形資產和商譽總額活動摘要如下(單位：千)：
無形資產
無形資產總額後天
技術		客户
兩性關係		商品名稱商譽
截至2022年9月30日的餘額$428,704 $179,434 $245,870 $3,400 $311,417 
貨幣換算調整— — — — 735 
截至2022年12月30日的餘額$428,704 $179,434 $245,870 $3,400 $312,152 
截至2022年12月30日，我們對未來財年無形資產的攤銷估計如下(以千計)：
剩餘2023年2024202520262027此後總計
攤銷費用$19,237 15,410 3,490 1,644 1,260 — $41,041 
用於收購的技術和客户關係的累計攤銷為$176.1百萬美元和美元208.2分別為2022年12月30日和2022年12月30日的175.2百萬美元和美元202.3截至2022年9月30日，分別為100萬。
8. 債務
以下是截至2022年12月30日和2022年9月30日我們借款的未償還餘額和有效利率(單位為千，不包括百分比)：
2022年12月30日2022年9月30日
本金餘額實際利率本金餘額實際利率
Libor Plus2.252024年5月到期的定期貸款百分比
$120,766 6.32 %$120,766 4.77 %
0.252026年3月到期的可轉換票據百分比
450,000 0.54 %450,000 0.54 %
未償還本金總額570,766 570,766 
減去：定期貸款的未攤銷折扣和遞延融資成本(4,434)(4,846)
長期債務總額$566,332 $565,920 
10

定期貸款
截至2022年12月30日，我們與貸款人銀團簽署了一份信用協議，日期為2014年5月8日，高盛美國銀行作為行政代理(修訂日期為2015年2月13日、2016年8月31日、2017年3月10日、2017年5月19日、2018年5月2日和2018年5月9日，即“信用協議”)。
截至2022年12月30日，信貸協議由初始本金總額為#美元的定期貸款組成。700.0(I)任何利息期的LIBOR貸款，年利率等於管理機構所釐定的LIBOR利率，另加適用保證金2.25%；及(Ii)就基本利率貸款而言，年利率等於(A)《華爾街日報》紙質版貨幣利率部分所報的最優惠利率、(B)聯邦基金利率加1.00%的一半及(C)適用於一個月利息期的倫敦銀行同業拆息加1.00%(但在每種情況下，不少於1.00%)，外加適用的邊際1.25%.
截至2022年12月30日，在2024年5月之前，定期貸款沒有最低本金償還額度，屆時剩餘本金餘額為美元。120.8一百萬美元到期。定期貸款的公允價值估計約為#美元。119.6百萬美元和美元120.2分別截至2022年12月30日和2022年9月30日，並使用第2級投入確定，包括金融機構的報價。
截至2022年12月30日，約為0.5與定期貸款相關的遞延融資成本仍有1百萬美元未攤銷，並在隨附的簡明綜合資產負債表中作為已確認債務負債的直接減少入賬。
定期貸款以對我們幾乎所有資產的優先留置權為擔保，並規定我們必須遵守某些金融和非金融契約。
2026年可轉換票據
2021年3月25日，我們發佈了0.25%2026財政年度到期的可轉換優先票據，根據截至該日期的契約(“契約”)，由公司和作為受託人的美國銀行全國協會之間的，本金總額為$400.02021年4月6日，我們額外發行了1,000萬美元。50.0本金總額(“額外票據”)(合計為“2026可換股票據”)。2026年可換股票據的本金結餘總額為$450.0百萬美元。2026年可轉換債券將於2026年3月15日到期，除非提前轉換、贖回或回購。
額外票據是根據購買本公司授予初步購買者的額外票據的選擇權而發行及出售予初步票據的最初購買者，其條款與初步票據相同。
2026年可轉換票據的持有人可以在緊接2025年12月15日前一個營業日收盤前的任何時間，以1,000美元本金的倍數隨時轉換其票據：(I)在2021年7月2日結束的財政季度之後開始的任何財政季度內(且僅在該財政季度內)，如果我們的普通股至少20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一會計季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130票據於每個適用交易日的換股價的百分比；。(Ii)五任何時間之後的營業日期間五連續交易日期間(“測算期”)，即測算期內每個交易日票據本金每1,000美元的“交易價”(定義見契約)為少於 98(Iii)如吾等於緊接適用贖回日期前的第二個預定交易日收市前的任何時間贖回該等票據；或(Iv)發生本公司所述的指定公司事項時。在2025年12月15日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的交易結束，持有者可以1,000美元本金的倍數轉換他們的票據，無論上述情況如何。
2026年可換股債券的初步兑換率為每1,000美元債券本金持有12.1767股普通股，相當於初始轉換價格約為1,000美元。82.12每股普通股。轉換率將在義齒中發生某些特定事件時進行調整。
2021年11月，我們做出了不可撤銷的選擇，以現金支付待轉換票據的本金總額。在轉換2026年可轉換票據時，我們必須支付現金，最高不超過待轉換票據的本金總額，並根據我們的選擇，就超過被轉換票據本金總額的剩餘部分，支付或交付現金、普通股股份或普通股現金和股份的組合。(在符合和按照契約的授產規定的情況下)。我們可能不會在2024年3月20日之前贖回這些票據。我們可以在2024年3月20日或之後，根據我們的選擇權，贖回全部或任何部分票據，如果我們普通股的最後銷售價格至少是130當時有效的轉換價格的%，至少20交易日(不論是否連續)，包括交易日
11

在緊接我們發出贖回通知的日期之前，30於緊接吾等發出贖回通知日期前一個交易日結束的連續交易日，贖回價格相等於100須贖回的票據本金的%，另加應計及未付利息，直至(但不包括)贖回日期為止。
本契約並不包含任何財務或營運契約，或對吾等或吾等任何附屬公司支付股息、作出投資、產生債務或購買或預付證券的任何財務或營運契諾或限制。
關於ASU 2020-06的通過，債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計，2021年10月2日，我們重新分類了美元72.2百萬美元，其中包括$73.1百萬美元的本金和發行成本0.9截至2021年10月2日，在我們的壓縮綜合資產負債表上，從額外的實收資本到長期債務，之前分配給轉換功能的100萬美元。記錄重新分類是為了將兩個遺留會計單位合併為一個被歸類為負債的單一文書。我們還確認了累計效果調整數為#美元。7.5截至2021年10月2日，我們的壓縮綜合資產負債表上的累計赤字為100萬歐元，這主要是由於根據傳統會計準則的要求，與債務貼現增加相關的利息支出的取消確認所致。根據ASU 2020-06年度，我們將不再產生與增加與嵌入轉換期權相關的債務折扣相關的非現金利息支出。
截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月，2026年可轉換票據的總利息支出為$0.3百萬美元。
這個我們2026年可轉換票據的公允價值，包括轉換功能，是$448.4百萬和 $411.4百萬截至2022年12月30日和分別於2022年9月30日，並根據非活躍市場的報價確定，這被認為是二級估值投入。
確實有不是票據項下的未來最低本金支付日期2022年12月30日；全額$450.0100萬美元將於2026財年到期。
9. F舉證責任
我們是馬薩諸塞州洛厄爾製造廠使用電力和熱能生產系統的電力購買協議的一方。T預計這些系統將減少我們的能源消耗，同時為供暖和製冷提供可持續、有彈性的能源。我們不擁有這些系統；但是，我們在運營期間控制資產的使用。截至2022年12月30日和2022年9月30日，財產和設備系統的賬面淨值為#美元。9.3百萬美元和美元9.8分別為100萬美元，相應的負債為#美元9.7百萬美元和美元9.8百萬美元，主要歸類於我們精簡綜合資產負債表上的融資義務。融資債務是根據分配給發電商的未來固定付款#美元計算的。16.8百萬美元以上15年期限，按隱含貼現率7.4%，剩餘的未來最低繳費是用於購電。總共，我們有$27.2與購電協議相關的固定付款，該協議有15年學期。
截至2022年12月30日，融資義務的預期未來最低付款如下(以千為單位)：
截止的財政年度：金額
2023$699 
2024958 
2025982 
20261,007 
20271,031 
此後11,914 
付款總額$16,591 
減去：利息6,865 
負債現值$9,726 
12

10. 每股收益
下表列出了普通股每股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
截至三個月
2022年12月30日2021年12月31日
分子：
普通股股東應佔淨收益$29,519 $138,827 
分母：
加權平均已發行普通股-基本70,481 69,400 
股票期權、限制性股票和限制性股票單位的稀釋效應893 1,824 
加權平均已發行普通股-稀釋後71,374 71,224 
普通股股東每股淨收益-基本：$0.42 $2.00 
普通股股東每股淨收益-稀釋後：$0.41 $1.95 
2026年可轉換票據對截至2022年12月30日或2021年12月31日的三個月的稀釋後每股淨收入沒有影響。
11. 承付款和或有事項
我們可能不時會遇到商業糾紛、僱傭問題、業內其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，以及其他類似的索賠和訴訟。任何此類索賠都可能導致未來的訴訟和物質損害以及辯護費用。在截至2022年12月30日的三個月內，我們並未涉及任何重大待決法律程序。
12.股東權益及基於股份的薪酬
我們已經授權10百萬股，價值美元0.001面值優先股和300百萬股，價值美元0.001截至2022年12月30日的普通股面值。
庫存計劃
截至2022年12月30日，我們有4.6根據我們的2021年綜合激勵計劃(“2021年計劃”)可供發行的股票數量為100萬股，該計劃取代了我們的2012年綜合激勵計劃(經修訂和重述)(“2012計劃”)；以及1.3根據我們的2021年員工購股計劃(“員工購股計劃”)，可供發行的股票數量為100萬股，取代了我們的2012年員工購股計劃。我們在2021年計劃和2012年計劃下有懸而未決的獎項。在通過《2021年計劃》之後，根據《2012年計劃》，沒有或將不再提供額外的獎勵。根據2021計劃，我們有能力向員工、董事、顧問和顧問發放激勵性股票期權(ISO)、非法定股票期權(NSO)、股票增值權(SARS)、限制性股票獎勵(RSA)、非限制性股票獎勵、股票單位(包括限制性股票單位(RSU)和基於業績的限制性股票單位(PRSU))、業績獎勵、現金獎勵和其他基於股票的獎勵。ISO和NSO必須以行使價授予，而SARS必須以不低於授予日普通股收盤價100%(或如果在該日沒有報告收盤價，則不低於緊接報告收盤價的前一日收盤價)的基礎價值授予(如屬某些ISO，則為110%)。根據2012年計劃授予的期權主要是根據某些基於市場和業績的標準授予的，通常期限為四年至七年了。截至2022年12月30日，已授予和未償還的某些基於股票的獎勵將在公司控制權發生變化時加速歸屬。
激勵股單位
除上述股權計劃外，我們還向某些國際員工授予激勵性股票單位(“ISU”)，這些員工通常三或四年其公允價值由我們的標的股票價格決定，這些股票被歸類為負債，並在歸屬時以現金結算。
截至2022年12月30日和2022年9月30日，未償還ISU的公允價值為$5.4百萬美元和美元4.9和相關的應計賠償負債為#美元。2.5百萬美元和美元3.6分別為100萬美元。在三年的時間裏
13

截至2022年12月30日和2021年12月31日，我們記錄了一筆用於執行支助股獎勵的費用$1.3百萬美元和美元1.4分別為100萬美元。這些費用不包括在下面的基於股份的薪酬費用合計中。
基於股份的薪酬
下表顯示了精簡合併業務報表中包括的基於股份的薪酬費用匯總(以千為單位)：
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
收入成本$1,150 $1,033 
研發4,232 3,599 
銷售、一般和行政5,665 5,317 
基於股份的薪酬總支出$11,047 $9,949 
截至2022年12月30日，與RSA、RSU和PRSU有關的未確認賠償費用總額為#美元76.8百萬美元，我們預計將在加權平均期間確認2.3好幾年了。截至2022年12月30日，與我們的員工股票購買計劃相關的未確認薪酬成本總額為$0.9百萬美元。

限制性股票、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位獎勵
截至2022年12月30日的三個月股票獎勵活動摘要如下：
股份數量
(單位：千)		加權的-
平均值
授予日期公允價值
截至2022年9月30日的餘額1,872 $40.44 
授與669 62.31 
基於績效的調整(1)311 27.13 
既得和獲釋(1,126)28.78 
沒收、取消或過期(7)45.15 
截至2022年12月30日的餘額1,719 $54.17 
(1)所示數額為按業績計算的獎勵的業績調整數。這些是在以前的會計年度授予的，並在截至2022年12月30日的三個月內根據公司實現調整後每股收益的業績條件授予。
在截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月內授予的股票獎勵的公允價值合計為$66.8百萬美元和美元69.9截至歸屬日期，分別為百萬美元。授予的RSU通常在一段時間內授予三或四年.
我們同意166,452截至2022年12月30日止三個月的基於市場的PRSU，按加權平均授權日公允價值$80.38每股，以及無都被沒收了。與PHLX半導體行業指數(^SOX)中的同行公司相比，獲獎者可以獲得目標股票數量的0%至200%，這是基於該公司在大約3好幾年了。獎勵的公允價值採用蒙特卡洛模擬法進行估計，補償費用在服務期內根據獎勵的公允價值按市場情況按比例確認。該公司普通股的預期波動率是根據這三年期間的歷史平均波動率估計的。股息收益率假設是基於歷史和預期的股息支出。無風險利率假設是基於與三年測量期一致的觀察利率。用於對獎項進行估值的假設如下：
截至三個月
12月30日，
2022
授予日期股票價格$56.15
業績期初的平均股價$54.12
無風險利率4.2%
還有幾年就到期了2.90
預期波動率52.4%
預期股息收益率—
14

股票期權
截至2022年12月30日和2022年9月30日，有15,000每股加權平均行權價為$的未償還股票期權16.06。截至2022年12月30日，加權平均剩餘合同期限為2.85年，合計內在價值為$0.7百萬美元。總內在價值代表我們在2022年12月30日的收盤價與未償還現金期權的行權價格之間的差額。行使期權的總內在價值為#美元。11.0截至2021年12月31日的三個月為100萬美元。有幾個不是在截至2022年12月30日的三個月內行使的期權。
13. 所得税
我們在美國以及我們開展業務的其他税收管轄區都要繳納所得税。來自非美國活動的收入需要繳納當地國家所得税，也可能需要繳納當前的美國所得税。就中期而言，我們根據整個財政年度預期的估計實際税率，按中期內產生的重大個別税務事宜作出調整，以計提税項撥備或利益。由於幾個因素，我們的季度税收撥備或福利及其對年度有效税率的季度估計可能會有很大差異。這些因素包括：準確預測税前收入/虧損的變異性、我們經營的司法管轄區的組合、公司間交易、我們開展業務的方式的變化、税法的發展、我們遞延税項資產和相關估值津貼的變現能力，以及永久税收優惠或支出的相對變化。
所得税撥備和實際所得税率如下(單位：千，百分比除外)：
截至三個月
12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
所得税費用$9,611 $1,457 
有效所得税率24.6 %1.0 %
美國聯邦法定所得税税率與21本公司於截至2022年12月30日止三個月的實際所得税率為2%，主要由全球無形低税收入税(“GILTI”)、不可抵扣的補償及國家所得税部分抵銷，而在海外司法管轄區一般以較低税率徵税的收入，以及研發(“R&D”)税收抵免。截至2021年12月31日的三個月，美國聯邦法定所得税税率21%與我們的有效所得税税率之間的差異主要是由於與美國收入相關的任何費用的全額估值免税額，以及在外國司法管轄區一般以較低税率徵税的收入的全額估值免税額，其中不適用估值免税額。
2022年9月30日，我們公佈了美國聯邦和州遞延税項資產的大部分估值免税額，包括營業虧損結轉、研發税收抵免結轉和其他與暫時性差異有關的遞延税項。我們繼續對我們的遞延税項資產的可變現能力進行持續評估，沒有注意到與2022年9月30日的評估相比有任何重大變化。我們繼續對我們的某些遞延税項資產保留部分估值準備金，這些資產主要與國家NOL和研發税收抵免結轉有關，這些資產預計無法實現。我們確認遞延税項資產的程度是，我們認為這些資產更有可能變現。在作出這一決定時，我們考慮了可用的積極和消極證據。我們考察了可能影響我們遞延税項資產估值的因素，包括最近經營的結果、現有應税臨時差額的未來逆轉、預計未來的應税收入以及税務籌劃戰略。
截至2022年12月30日和2022年9月30日，沒有未確認的税收優惠。我們的政策是確認與所得税支出中未確認的税收優惠相關的任何應計利息和罰款。在截至2022年12月30日的財政季度內，我們沒有進行任何應計或支付利息或罰款。
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14. 補充現金流量信息
以下是所列各期間的補充現金流量信息摘要(單位：千)：
截至三個月
12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
支付利息的現金$2,258 $1,197 
繳納所得税的現金$297 $178 
非現金活動：
以新租賃負債換取的經營性租賃使用權資產$1,305 $280 
財產和設備的增加，淨額計入負債$1,364 $1,618 

在截至2021年12月31日的三個月內，我們將0.5與建造發電機相關的財產和設備的非現金成本，由我們的服務提供商支付，幷包括在上述非現金資本支出中。看見附註9--融資義務.
15. 地理位置和重要客户信息
我們有一設計、開發、製造和營銷半導體和模塊的可報告的運營部門。應彙報經營分部數目的釐定是基於首席營運決策者(“CODM”)使用為評估業績及作出營運決策而提供的財務資料。公司首席運營官為總裁兼首席執行官。在評估財務業績和做出經營決策時，CODM主要使用綜合指標。本公司至少每年對其經營部門的確定進行評估。我們繼續評估我們的內部報告結構以及任何變化對我們部門報告的潛在影響。
有關我們根據客户位置在不同地理區域的收入信息，請參閲注2--收入. 關於不同地理區域的淨資產和設備的信息如下(以千為單位)：
12月30日，
2022		9月30日，
2022
美國$113,492 $108,569 
其他國家(1)
5,453 15,132 
總計$118,945 $123,701 
(1)除美國外，截至所列日期，沒有任何國家的淨財產和設備佔總淨額的10%以上。
在隨附的簡明綜合財務報表所列期間內，沒有任何客户佔收入的10%或應收賬款的10%以上。在截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月裏，我們的十大客户代表52%和44佔總收入的百分比，分別為。
16. 後續事件
2022年12月23日，我們達成了一項最終協議，收購了OMMIC SAS的幾乎所有資產和某些指定負債，OMMIC SAS是一家總部位於法國的半導體制造商，在晶片製造、外延生長和單片微波集成電路半導體加工和集成電路設計方面擁有專業知識。預計收購價格約為歐元38.5這項擬議的交易預計將在我們2023年第二財季完成，這取決於監管部門的批准和某些慣常完成交易條件的滿足。


項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下有關本公司財務狀況及經營成果的討論，應與本公司於2022年11月14日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的10-Q表格季度報告及10-K表格年度報告(“2022年10-K表格年度報告”)中的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。
16

在本文件中，“公司”、“我們”和類似的術語僅指MACOM技術解決方案控股公司及其合併的子公司，而不是任何其他個人或實體。

“MACOM”、“MACOM Technology Solutions”和相關標識是MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.的商標。列出的所有其他品牌和名稱都是它們各自所有者的商標。
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報告的第2項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”以及本季度報告中的10-Q表格的其他部分包含“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。此外，我們可能會不時進行包含此類聲明的其他書面和口頭通信。前瞻性表述包括：我們的業務前景、戰略計劃和優先事項、預期、未來收入增長的預期驅動因素、我們即將收購的OMMIC SAS、行業趨勢、新冠肺炎對我們未來業務和業績的潛在影響、我們估計的年度有效税率、我們使用現金及現金等價物和短期投資的計劃、利率和外匯風險、我們滿足營運資金需求的能力、未來業務的估計和目標、我們未來的經營業績和我們的財務狀況，包括流動性。以及其他與歷史事實無關的事項。前瞻性陳述一般可通過“預期”、“相信”、“可能”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”、“將”或類似的表述或變化或這些術語的否定來識別。這些陳述是基於管理層截至本季度報告10-Q表格日期的信念和假設，基於我們目前掌握的信息。此類前瞻性陳述具有一定的風險。, 可能導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大相徑庭的不確定性和其他因素。可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的重要因素包括，在本Form 10-Q季度報告和2022年Form 10-K年度報告中“風險因素”一節中描述的風險。我們告誡讀者要仔細考慮這些因素。此外，此類前瞻性陳述僅涉及截至本季度報告10-Q表格的日期。除法律另有規定外，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
我們為電信(“電信”)、工業和國防(“I&D”)和數據中心行業設計和製造半導體產品。我們總部設在馬薩諸塞州洛厄爾，在北美、歐洲和亞洲設有運營設施，為要求高性能、高質量和高可靠性的客户設計、開發和製造差異化的半導體產品。我們擁有70多年的應用專業知識，以及模擬和混合信號電路設計、化合物半導體制造(包括砷化鎵、氮化鎵、磷化銦和專用硅)、先進封裝和後端組裝和測試方面的專業知識。我們提供數以千計的標準和定製器件的廣泛產品組合，包括集成電路(IC)、多芯片模塊、二極管、放大器、開關和開關限制器、無源和有源元件以及完整的子系統，涉及數十個產品系列，服務於三個主要市場的6000多個最終客户。我們的半導體產品是電子元器件，我們的客户通常將其集成到更大的電子系統中，例如包括基站、大容量光纖網絡、數據中心應用、雷達、醫療系統以及測試和測量應用的無線通信系統。我們的主要終端市場是：(1)電信，包括長途/城域、5G和光纖到X/無源光網絡等運營商基礎設施；(2)I&D，包括軍用和商業雷達、射頻幹擾機、電子對抗、通信數據鏈路、衞星通信和多市場應用，包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用；以及(3)數據中心，包括100G、200G、400G、800G和更高速度的數據中心內部、數據中心互聯應用, 我們為高速光模塊客户提供了廣泛的模擬IC和光子元件產品組合。
新冠肺炎帶來的影響
新冠肺炎已經蔓延到我們開展業務的世界各地，導致當局實施了許多措施試圖遏制病毒。由於這些措施和新冠肺炎的傳播，我們已經修改了我們的業務做法，並可能根據需要或我們確定的適當情況進一步修改我們的做法。雖然這些措施以及其他中斷影響了我們的運營、我們客户的運營以及我們各自供應商和供應商的運營，但在截至2022年12月30日的三個月中，這些影響並未對我們的綜合運營業績產生實質性影響。然而，新冠肺炎可能在多大程度上影響我們的業務、財務狀況、運營結果、流動性和現金流，將繼續取決於未來的發展，這些發展仍然高度不確定，無法預測。
17

有關可能影響我們未來業績的風險因素的更多信息，請參閲本Form 10-Q季度報告和Form 10-K 2022年年度報告中題為“風險因素”的部分。
我們的收入説明
收入。我們的收入來自高性能射頻、微波、毫米波、光學和光子半導體產品的銷售。我們設計、集成、製造和包裝差異化的半導體產品，通過我們的直銷組織、我們的獨立銷售代表網絡和我們的分銷商銷售給客户。
我們相信，我們未來收入增長的主要驅動力將包括：
•我們三個主要市場對高性能模擬、數字和光學半導體的需求持續增長；
•採用先進技術、增加功能、更高水平的集成和改進的性能推出新產品；
•通過交叉銷售我們的產品線，增加我們的半導體解決方案在客户系統中的含量；
•利用我們在標準、目錄產品方面的核心優勢和領先地位，為我們的所有終端應用程序提供服務；以及
•及早與我們的主要客户接觸，開發定製和標準產品。
我們的核心戰略是開發和創新高性能產品，以解決客户在主要市場：電信、I&D和數據中心面臨的最困難的技術挑戰。
我們預計，隨着通信設備的不斷升級和擴展，以及我們的高性能射頻、毫米波、光學和光子組件的越來越多地採用，我們在電信市場的收入將受到5G部署的推動。
我們預計，我們在I&D市場的收入將受到我們不斷擴大的產品組合的推動，這些產品組合為測試和測量、衞星通信、民用和軍用雷達、工業、汽車、科學和醫療應用等應用提供服務，並受到我們多市場目錄產品應用增長的進一步支持。
我們預計我們在數據中心市場的收入將來自採用基於雲的服務以及數據中心架構升級到100G、200G、400G和800G互聯，我們預計這將推動採用更高速的光纖和光子組件。
關鍵會計政策和估算s
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的精簡合併財務報表。按照公認會計準則編制財務報表，要求管理層作出估計和判斷，以影響報告期間報告的資產和負債數額、報告期間收入和支出的報告數額以及財務報表日期的或有資產和負債的披露。根據它們的性質，這些估計和判斷受到固有程度的不確定性的影響，如果我們的實際或預期經驗發生意外變化，這些估計和判斷可能是實質性的。在持續的基礎上，我們重新評估我們的估計和判斷。
我們根據我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設作出估計和判斷，這些假設的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與預期不同，可能會對我們的經營結果和財務狀況產生重大影響。本公司管理層認為涉及最重要的判斷應用或涉及複雜估計的會計政策為：存貨及相關準備金；收入準備金；股份薪酬估值及所得税。
有關這些和其他會計政策的其他信息，請參閲附註2--主要會計政策摘要我們的綜合財務報表載於2022年年報表格10-K第II部分第8項“財務報表和補充數據”，以及附註1--主要會計政策的列報依據和摘要我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
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經營成果
下表列出了所示期間我們的業務報表數據(以千為單位)：
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
收入$180,104 $159,620 
收入成本(1)
69,749 65,477 
毛利110,355 94,143 
運營費用：
研發 (1)
38,832 35,470 
銷售、一般和行政(1)
32,940 31,604 
總運營費用71,772 67,074 
營業收入38,583 27,069 
其他收入(支出)：
利息收入(費用)，淨額602 (1,693)
其他(費用)收入，淨額(2)
(55)114,908 
其他收入合計，淨額547 113,215 
所得税前收入39,130 140,284 
所得税費用9,611 1,457 
淨收入$29,519 $138,827 
(1)包括(A)與收購產生的無形資產有關的攤銷費用和(B)包含在我們的簡明綜合經營報表中的基於股份的薪酬費用，如下所述(以千計)：
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(A)無形攤銷費用：
收入成本$910 $2,505 
銷售、一般和行政5,903 6,782 
(B)基於股份的薪酬支出：
收入成本$1,150 $1,033 
研發4,232 3,599 
銷售、一般和行政5,665 5,317 
(2)截至2021年12月31日的三個月包括出售我們的權益法投資的收益1.182億美元和與該權益法投資相關的淨虧損330萬美元。看見注3--投資我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的Form 10-Q中其他信息。
19


下表列出了在所示期間，我們的經營報表數據以我們收入的百分比表示： 
 截至三個月
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
收入100.0 %100.0 %
收入成本38.7 41.0 
毛利61.3 59.0 
運營費用：
研發21.6 22.2 
銷售、一般和行政18.3 19.8 
總運營費用39.9 42.0 
營業收入21.4 17.0 
其他收入(支出)：
利息收入(費用)，淨額0.3 (1.1)
其他(費用)收入，淨額0.0 72.0 
其他收入合計，淨額0.3 70.9 
所得税前收入21.7 87.9 
所得税費用5.3 0.9 
淨收入16.4 %87.0 %
截至2022年12月30日的三個月與截至2021年12月31日的三個月的比較
收入。截至2022年12月30日的三個月，我們的收入增加了2050萬美元，增幅12.8%，從截至2021年12月31日的三個月的1.596億美元增加到1.801億美元。終端市場在以下段落中描述了截至2022年12月30日的三個月的收入增長。
我們的一級市場收入、列報期間之間的變化百分比以及一級市場收入在列報期間佔總收入的百分比為(以千計，但百分比除外)：

 截至三個月 
 12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021		%
變化
電信$61,450$55,82210.1 %
工業與國防77,16973,1465.5 %
數據中心41,48530,65235.3 %
總計$180,104$159,62012.8 %
電信34.1 %35.0 %
工業與國防42.9 %45.8 %
數據中心23.0 %19.2 %
總計100.0 %100.0 %

在截至2022年12月30日的三個月中，我們的電信市場收入比截至2021年12月31日的三個月增加了560萬美元，或10.1%。截至2022年12月30日的三個月的增長主要是由於用於城域長途寬帶接入和視頻基礎設施的射頻和微波產品、針對基於運營商的光學半導體產品的產品以及200萬美元的非經常性許可證收入的增長，但被傳統產品銷售的下降部分抵消。
在截至2022年12月30日的三個月中，我們的I&D市場收入比截至2021年12月31日的三個月增加了400萬美元，或5.5%。在截至2022年12月30日的三個月中，這一增長主要與持續的國防計劃發貨量和高性能模擬產品線進入I&D市場有關。
20

在截至2022年12月30日的三個月中，我們的數據中心市場收入比截至2021年12月31日的三個月增加了1080萬美元，增幅為35.3%。在截至2022年12月30日的三個月的增長主要是由於我們的高性能模擬數據中心產品和某些傳統產品的銷售增加，這些產品在以前的時期受到供應限制，但被光學半導體產品銷售的下降部分抵消。
毛利。截至2022年12月30日及2021年12月31日止三個月的毛利率分別為61.3%及59.0%。截至2022年12月30日和2021年12月31日的三個月，毛利潤分別為1.104億美元和9410萬美元。與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月30日的三個月的毛利潤有所增長，這主要是由於銷售額增加，包括200萬美元的許可證收入、有利的收入組合、生產效率、較低的無形攤銷，但生產供應、員工人數和員工相關成本的增加部分抵消了這一增長。
研究和開發。在截至2022年12月30日的三個月裏，研發支出增加了340萬美元，增幅9.5%，達到3880萬美元，佔我們收入的21.6%，而截至2021年12月31日的三個月，研發支出為3550萬美元，佔我們收入的22.2%。在截至2022年12月30日的三個月中，研發支出增加，主要是由於員工人數增加、員工相關成本、基於股份的薪酬支出、開發代工成本和設備處置虧損。
銷售，一般和行政。截至2022年12月30日的三個月，銷售、一般和行政費用增加了130萬美元，增幅4.2%，達到3290萬美元，佔我們收入的18.3%，而截至2021年12月31日的三個月，銷售、一般和行政費用增加了3160萬美元，佔我們收入的19.8%。在截至2022年12月30日的三個月中，銷售、一般和行政費用增加，主要是由於外部專業費用、基於股份的薪酬費用和可變成本的增加，但被無形攤銷的減少部分抵消。
利息收入(費用)，淨額.在截至2022年12月30日的三個月中，利息收入，淨額曾經是截至2021年12月31日的三個月，淨額為60萬美元，佔我們收入的0.3%，而利息支出為淨額170萬美元，佔收入的1.1%。截至2022年12月30日的三個月的變化主要是由於短期投資利息收入的增加和短期投資的增加，但被定期貸款利息支出的增加部分抵消了。
其他(費用)收入，淨額。在截至三個月 2022年12月30日其他費用，淨額為10萬美元，或不到我們收入的0.1%，與其他收入相比，截至2021年12月31日的三個月淨收入為1.149億美元，或收入的72.0%。截至2021年12月31日的三個月包括出售我們權益法投資的收益1.182億美元和與此類權益法投資相關的淨虧損330萬美元。看見注3--投資我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的Form 10-Q中其他信息。
所得税撥備。我們在所示期間的所得税支出和有效所得税税率為(除百分比外，以千計)：
截至三個月
12月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
所得税費用9,611 1,457 
有效所得税率24.6 %1.0 %

截至2022年12月30日的三個月，美國聯邦法定所得税税率為21%，與我們的有效所得税税率之間的差異主要是由GILTI税、不可扣除的薪酬和州所得税部分抵消了在外國司法管轄區通常以較低税率徵税的收入，以及研發税收抵免。截至2021年12月31日的三個月，美國聯邦法定所得税税率21%與我們的有效所得税税率之間的差異主要是由於與美國收入相關的任何費用的全額估值免税額，以及在外國司法管轄區一般以較低税率徵税的收入的全額估值免税額，其中不適用估值免税額。截至2023年9月29日的一年，我們預計的年有效税率為約30%，就過渡期內出現的個別税務事宜作出調整。
有關其他信息，請參閲附註13--所得税我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
21

流動性與資本資源
下表彙總了我們的現金流活動(單位：千)：
截至三個月
2022年12月30日2021年12月31日
期初現金及現金等價物$119,952 $156,537 
經營活動提供的淨現金38,273 34,104 
投資活動提供的現金淨額(用於)(7,950)105,737 
用於融資活動的現金淨額(24,333)(22,900)
外幣對現金的影響213 (82)
期末現金和現金等價物$126,155 $273,396 
經營活動現金流
截至2022年12月30日的三個月，我們的經營活動現金流為3830萬美元，其中包括2950萬美元的淨收入加上3260萬美元的調整，以將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行核對，減去用於運營資產和負債的現金2380萬美元。將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行調整的調整主要包括1,290萬美元的折舊和無形攤銷支出，1,100萬美元的基於股票的薪酬支出和910萬美元的遞延所得税支出。此外，截至2022年12月30日的三個月，營業資產和負債中使用的現金為2380萬美元，主要原因是應收賬款增加1050萬美元，存貨增加640萬美元，應計和其他負債減少1030萬美元，但應付賬款增加370萬美元部分抵消了這一影響。
截至2021年12月31日的三個月，我們來自經營活動的現金流為3410萬美元，其中包括1.388億美元的淨收入，減去將我們的淨收入與8840萬美元的經營活動提供的現金以及1630萬美元的運營資產和負債中使用的現金進行調整後的結果。將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行調整的調整主要包括與出售我們的權益方法投資有關的1.149億美元的淨收益，被1520萬美元的權益方法投資損失、折舊和無形攤銷費用以及990萬美元的基於股票的薪酬支出所抵消。此外，截至2021年12月31日的三個月，營業資產和負債中使用的現金為1630萬美元，主要是由於應收賬款增加1290萬美元和庫存增加580萬美元。
投資活動產生的現金流
截至2022年12月30日的三個月，我們用於投資活動的現金流為800萬美元，主要包括購買1.453億美元的短期投資和960萬美元的資本支出，與出售和到期短期投資的1.47億美元的收益相抵。
截至2021年12月31日的三個月，我們的投資活動提供的現金流為1.057億美元，主要包括出售我們的權益法投資的收益1.278億美元，出售和到期短期投資的收益5850萬美元，被購買7540萬美元的短期投資和510萬美元的資本支出所抵消。有關出售我們的權益法投資的其他信息，請參閲注3--投資我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
融資活動產生的現金流
在截至2022年12月30日的三個月中，我們在融資活動中使用的現金2430萬美元主要與2640萬美元的普通股回購有關，這與員工在既有股權獎勵中預扣員工税有關，但被員工購買股票所得的230萬美元部分抵消。
在截至2021年12月31日的三個月內，我們在融資活動中使用的現金2,290萬美元主要涉及與員工在既有股權獎勵中預扣税款相關的股票回購2,780萬美元，部分被行使股票期權和員工購買股票所得的510萬美元所抵消。
22

流動性
截至2022年12月30日，我們持有1.262億美元的現金和現金等價物，主要存放在金融機構，以及4.686億美元的流動短期投資。某些外國子公司的未分配收益被視為在本報告所述期間無限期再投資，我們不打算將該等收益匯回國內。我們相信，將這些收益再投資的決定不會對我們的流動性產生重大影響。截至2022年12月30日，我們無限期再投資的外國子公司持有的現金為1410萬美元，與海外業務產生的現金一起，預計將用於支持國際增長和營運資金需求，以及償還某些公司間貸款。
我們計劃將剩餘的可用現金和現金等價物以及短期投資用於一般企業用途，包括營運資本，或用於收購或投資於補充技術、設計團隊、產品和業務。我們相信，我們的現金和現金等價物、短期投資和運營產生的現金將足以滿足我們至少未來12個月的營運資金需求。我們可能需要不時通過發行和出售股權或債務證券來籌集額外資本，而且不能保證我們能夠以有利的條件或根本不能保證我們能夠做到這一點。
截至2022年12月30日，我們沒有表外安排。
有關我們的流動性和資本資源的更多信息，請參閲附註8--債務我們的簡明綜合財務報表在本季度報告的10-Q表格中。
近期會計公告
看見附註1--主要會計政策的列報依據和摘要請參閲本季度報告Form 10-Q中的簡明綜合財務報表，以獲取有關最近會計聲明的信息。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險，主要包括與我們的現金和現金等價物、短期投資和可變利率債務相關的利率風險，以及外匯風險。
利率風險。我們投資活動的主要目標是保住本金，提供流動性，並將多餘的現金投資於平均回報率。為了將市場風險降至最低，我們維持現金和多元化投資組合，這些投資可能包括公司債券、銀行存款、貨幣市場基金和商業票據。利率是可變的，隨着當前的市場狀況而波動。與利率波動相關的風險僅限於這一投資組合。我們相信，10%的利率變動不會對我們的財務狀況或經營業績產生實質性影響。我們並不以交易或投機為目的而訂立金融工具。
 我們的利率風險敞口還涉及根據信貸協議我們必須為未償還債務支付的利息支出金額的增加或減少。我們定期貸款的利率是基於貸款人的最優惠利率或LIBOR利率的浮動利率，在每種情況下加上適用的保證金，當我們有信貸協議下的未償還借款時，這將使我們面臨市場利率風險。截至2022年12月30日，根據信貸協議，我們有1.208億美元的未償還借款。假設我們的未償債務在信貸協議下保持一整年不變，並且適用的年利率增加或減少1%，我們的年度利息支出將增加或減少120萬美元。我們2026年可轉換票據的利率是固定的，因此不受利率風險的影響。
外幣風險。到目前為止，我們的國際客户協議主要以美元計價。因此，我們對外幣匯率的敞口有限。我們的大多數海外業務的功能貨幣仍然是美元，其餘的業務是當地貨幣。美元相對於其他貨幣的價值變化可能會使我們的產品更加昂貴，這可能會對某些地區的需求產生負面影響，減少或推遲客户訂單，或者以其他方式對客户與我們做生意的方式產生負面影響。匯率波動對我們大多數業務的淨資產的影響被計入交易收益或損失。我們相信，這些外幣匯率變動10%不會對我們的財務狀況或經營業績產生實質性影響。未來，我們可能會簽訂外匯對衝合約，以減少我們對匯率變化的風險敞口。
23

項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們對我們的信息披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估(如1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)下第13a-15(E)條所定義)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)自2022年12月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在最近一個會計季度內，我們對財務報告的內部控制(如《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條規定)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控件的限制
我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現預期的控制目標提供合理的保證。我們的管理層認識到，任何控制系統，無論設計和操作得多麼好，都是基於某些判斷和假設，不能絕對保證其目標將會實現。同樣，對控制的評價也不能絕對保證不會發生因錯誤或舞弊而造成的錯誤陳述，也不能保證所有的控制問題和舞弊行為都已被發現。
24

第二部分--其他資料
項目1.法律程序
看見附註11--承付款和或有事項請參閲本季度報告Form 10-Q中的簡明綜合財務報表，以獲取有關我們法律程序的信息。
第1A項。風險因素
我們的業務涉及很高的風險。除了本季度報告中關於表格10-Q的其他信息外，您還應仔細考慮第I部分“第1A項”中討論的因素。在我們以Form 10-K格式提交的2022年年度報告中，風險因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。截至本季度報告Form 10-Q的日期，我們在Form 10-K的2022年年報中描述的任何風險因素均未發生重大變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表介紹了我們在截至2022年12月30日的財政季度內購買普通股的信息。
期間
購買的股份(或單位)總數(1)
每股(或單位)平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數根據計劃或計劃可購買的股份(或單位)的最大數量(或近似美元價值)
2022年10月1日-2022年10月28日72,262 $56.29 — — 
2022年10月29日-2022年11月25日370,519 60.09 — — 
2022年11月26日-2022年12月30日627 65.68 — — 
總計443,408 $59.48 — — 
(1)我們採用“代扣代繳”作為向員工授予限制性股票獎勵的繳税方法，據此，我們向員工代扣上表所列股份，以支付與其獎勵歸屬相關的預扣税款。上表所列平均價格為公平市價的平均值，我們為計算預留股份數目而對預留股份進行估值。
25

項目6.展品
展品
數
描述
3.1
第五次修訂和重新註冊的公司證書(通過參考我們於2016年6月2日提交的8-K表格的當前報告的附件3.1併入)。
3.2
第四次修訂和重新修訂附例(通過參考我們於2023年1月6日提交的表格8-K的當前報告的附件3.1併入)。
10.1
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.修訂和重新聲明瞭控制計劃和參與通知的更改，並於2021年12月21日修訂和重述。
31.1
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條規定的首席執行官的證明。
31.2
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條規定的首席財務官證明。
32.1
1934年修訂的《證券交易法》第13a-14(B)條和《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官的認證。
101以下材料摘自MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2022年12月30日的會計季度的Form 10-Q季度報告，格式為Inline XBRL：(I)合併資產負債表，(Ii)合併運營報表，(Iii)合併全面收益表，(Iv)股東權益合併報表，(V)合併現金流量表，(Vi)合併財務報表附註和(Vii)文件和實體信息，標記為文本塊幷包括詳細標籤。
104MACOM Technology Solutions Holdings，Inc.截至2022年12月30日的財政季度Form 10-Q季度報告的封面，格式為內聯XBRL，並作為附件101包括在內


26

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本表格10-Q的季度報告由正式授權的簽署人代表註冊人簽署。
Macom Technology Solutions Holdings，Inc.
日期：2023年2月2日發信人：/s/Stephen G.Daly
斯蒂芬·G·戴利
總裁與首席執行官
(首席行政主任)
日期：2023年2月2日發信人：/約翰·F·科伯
約翰·F·科伯
高級副總裁和首席財務官
(首席會計和首席財務官)