光速商業公司。 簡明中期綜合資產負債表 (未經審計) | |||||||||||
截至2022年12月31日及3月31日 | |||||||||||
(單位:千美元) | |||||||||||
備註 | 十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||||
資產 | $ | $ | |||||||||
流動資產 | |||||||||||
現金和現金等價物 | 838,118 | 953,654 | |||||||||
貿易和其他應收款 | 9 | 68,575 | 45,766 | ||||||||
盤存 | 10,143 | 7,540 | |||||||||
其他流動資產 | 10 | 33,934 | 35,535 | ||||||||
流動資產總額 | 950,770 | 1,042,495 | |||||||||
租賃使用權資產,淨額 | 22,305 | 25,539 | |||||||||
財產和設備,淨額 | 19,587 | 16,456 | |||||||||
無形資產,淨額 | 334,600 | 409,568 | |||||||||
商譽 | 11 | 1,350,009 | 2,104,368 | ||||||||
其他長期資產 | 12 | 29,233 | 21,400 | ||||||||
遞延税項資產 | 144 | 154 | |||||||||
總資產 | 2,706,648 | 3,619,980 | |||||||||
負債與股東權益 | |||||||||||
流動負債 | |||||||||||
應付賬款和應計負債 | 13 | 69,748 | 78,307 | ||||||||
租賃負債 | 6,924 | 7,633 | |||||||||
應付所得税 | 6,627 | 6,718 | |||||||||
遞延收入 | 61,636 | 65,194 | |||||||||
流動負債總額 | 144,935 | 157,852 | |||||||||
遞延收入 | 1,640 | 2,121 | |||||||||
租賃負債 | 19,479 | 23,037 | |||||||||
長期債務 | 15 | — | 29,841 | ||||||||
基於股份的薪酬的應計工資税 | 851 | 1,007 | |||||||||
遞延税項負債 | 222 | 6,833 | |||||||||
總負債 | 167,127 | 220,691 | |||||||||
股東權益 | |||||||||||
股本 | 16 | 4,274,008 | 4,199,025 | ||||||||
額外實收資本 | 192,263 | 123,777 | |||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | 17 | (5,019) | 2,677 | ||||||||
累計赤字 | (1,921,731) | (926,190) | |||||||||
股東權益總額 | 2,539,521 | 3,399,289 | |||||||||
總負債和股東權益 | 2,706,648 | 3,619,980 | |||||||||
承付款和或有事項 | 14 |
光速商業公司。 簡明中期合併損失表和全面損失表 (未經審計) | ||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日及2021年12月31日的三個月及九個月 | ||||||||||||||||||||
(以千美元表示,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | |||||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
收入 | 4 | 188,697 | 152,676 | 546,278 | 401,814 | |||||||||||||||
直接收入成本 | 5, 6 | 102,691 | 73,675 | 301,278 | 200,294 | |||||||||||||||
毛利 | 86,006 | 79,001 | 245,000 | 201,520 | ||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||||||
一般和行政 | 6 | 28,429 | 21,655 | 83,800 | 67,013 | |||||||||||||||
研發 | 6 | 37,405 | 32,005 | 109,637 | 84,313 | |||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 6 | 60,505 | 55,308 | 193,487 | 149,271 | |||||||||||||||
財產和設備折舊 | 1,327 | 1,315 | 3,736 | 3,204 | ||||||||||||||||
使用權資產折舊 | 2,109 | 2,078 | 6,219 | 5,711 | ||||||||||||||||
匯兑損失(收益) | (968) | 327 | (496) | 582 | ||||||||||||||||
與收購相關的補償 | 6,290 | 19,012 | 36,046 | 30,058 | ||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 25,366 | 25,851 | 76,926 | 65,661 | ||||||||||||||||
重組 | 14 | 1,324 | — | 3,134 | 197 | |||||||||||||||
商譽減值 | 11 | 748,712 | — | 748,712 | — | |||||||||||||||
總運營費用 | 910,499 | 157,551 | 1,261,201 | 406,010 | ||||||||||||||||
營業虧損 | (824,493) | (78,550) | (1,016,201) | (204,490) | ||||||||||||||||
淨利息收入 | 7 | 8,300 | 1,029 | 15,158 | 1,974 | |||||||||||||||
所得税前虧損 | (816,193) | (77,521) | (1,001,043) | (202,516) | ||||||||||||||||
所得税支出(回收) | ||||||||||||||||||||
當前 | 38 | 96 | 818 | 821 | ||||||||||||||||
延期 | (1,429) | (12,125) | (6,320) | (29,421) | ||||||||||||||||
所得税全額退還 | (1,391) | (12,029) | (5,502) | (28,600) | ||||||||||||||||
淨虧損 | (814,802) | (65,492) | (995,541) | (173,916) | ||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) | ||||||||||||||||||||
可重新分類為淨虧損的項目 | ||||||||||||||||||||
涉外業務折算中的外幣差額 | 9,197 | (2,251) | (6,325) | (6,376) | ||||||||||||||||
現金流量套期保值工具未實現淨收益(虧損)變動 | 1,407 | 415 | (1,371) | (530) | ||||||||||||||||
其他全面收益(虧損)合計 | 17 | 10,604 | (1,836) | (7,696) | (6,906) | |||||||||||||||
全面損失總額 | (804,198) | (67,328) | (1,003,237) | (180,822) | ||||||||||||||||
每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | 8 | (5.39) | (0.44) | (6.64) | (1.25) |
光速商業公司。 簡明中期現金流量表 (未經審計) | ||||||||
截至2022年和2021年12月31日的9個月 | ||||||||
(單位:千美元) | ||||||||
截至12月31日的9個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
來自(用於)經營活動的現金流 | $ | $ | ||||||
淨虧損 | (995,541) | (173,916) | ||||||
不影響現金及現金等價物的項目 | ||||||||
基於股份的收購相關薪酬 | 31,520 | 26,133 | ||||||
無形資產攤銷 | 76,926 | 65,661 | ||||||
財產和設備折舊及租賃使用權資產 | 9,955 | 8,915 | ||||||
遞延所得税 | (6,320) | (29,421) | ||||||
基於股份的薪酬費用 | 107,845 | 66,982 | ||||||
未實現匯兑損失 | 50 | 272 | ||||||
商譽減值 | 748,712 | — | ||||||
經營資產增加/減少和經營負債增加/(減少) | ||||||||
貿易和其他應收款 | (19,689) | (11,095) | ||||||
盤存 | (2,603) | (2,884) | ||||||
其他資產 | (4,746) | (22,590) | ||||||
應付賬款和應計負債 | (10,362) | (2,001) | ||||||
應付所得税 | (91) | 451 | ||||||
遞延收入 | (4,039) | 1,727 | ||||||
基於股份的薪酬的應計工資税 | (156) | (2,136) | ||||||
淨利息收入 | (15,158) | (1,974) | ||||||
總經營活動 | (83,697) | (75,876) | ||||||
來自(用於)投資活動的現金流 | ||||||||
物業和設備的附加費 | (7,211) | (8,748) | ||||||
無形資產的附加值 | (2,375) | — | ||||||
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | — | (559,450) | ||||||
購買投資 | (1,256) | — | ||||||
受限制定期存款的流動 | — | 344 | ||||||
利息收入 | 13,706 | 4,122 | ||||||
總投資活動 | 2,864 | (563,732) | ||||||
來自(用於)融資活動的現金流 | ||||||||
行使股票期權所得收益 | 4,297 | 16,925 | ||||||
發行股本所得款項 | — | 823,515 | ||||||
股票發行成本 | (193) | (34,135) | ||||||
償還長期債務 | (30,000) | — | ||||||
支付租賃負債,扣除獎勵和有限租賃保證金的轉移 | (6,405) | (5,088) | ||||||
融資成本 | (734) | (1,445) | ||||||
融資活動總額 | (33,035) | 799,772 | ||||||
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (1,668) | (655) | ||||||
期內現金及現金等價物淨增(減) | (115,536) | 159,509 | ||||||
現金和現金等價物--期初 | 953,654 | 807,150 | ||||||
現金和現金等價物--期末 | 838,118 | 966,659 | ||||||
支付的利息 | 374 | 704 | ||||||
已繳納的所得税 | 979 | 687 |
光速商業公司。 簡明中期合併股東權益變動表 (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年和2021年12月31日的9個月 | |||||||||||||||||||||||
(以千美元為單位,股份數除外) | 已發佈,並 流通股 | ||||||||||||||||||||||
備註 | 數 的股份 | 金額 | 其他內容 已繳費 資本 | 累計其他綜合收益(虧損) | 累計 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的結餘 | 148,661,312 | 4,199,025 | 123,777 | 2,677 | (926,190) | 3,399,289 | |||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | (995,541) | (995,541) | |||||||||||||||||
股票發行成本 | — | (193) | — | — | — | (193) | |||||||||||||||||
股票期權的行使和股票獎勵的交收 | 1,773,146 | 43,656 | (39,359) | — | — | 4,297 | |||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 107,845 | — | — | 107,845 | |||||||||||||||||
基於股份的收購相關薪酬 | 284,206 | 31,520 | — | — | — | 31,520 | |||||||||||||||||
其他綜合損失 | 17 | — | — | — | (7,696) | — | (7,696) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的結餘 | 150,718,664 | 4,274,008 | 192,263 | (5,019) | (1,921,731) | 2,539,521 | |||||||||||||||||
截至2021年3月31日的結餘 | 128,528,515 | 2,526,448 | 35,877 | 9,715 | (637,757) | 1,934,283 | |||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | (173,916) | (173,916) | |||||||||||||||||
在公開發售時發行股份 | 8,855,000 | 823,515 | — | — | — | 823,515 | |||||||||||||||||
股票發行成本 | — | (33,972) | — | — | — | (33,972) | |||||||||||||||||
股票期權的行使和股票獎勵的交收 | 1,156,809 | 33,127 | (16,202) | — | — | 16,925 | |||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 66,982 | — | — | 66,982 | |||||||||||||||||
基於股份的收購相關薪酬 | 546,038 | 26,133 | — | — | — | 26,133 | |||||||||||||||||
與業務合併相關而發行的股份 | 9,307,256 | 799,494 | — | — | — | 799,494 | |||||||||||||||||
其他綜合損失 | 17 | — | — | — | (6,906) | — | (6,906) | ||||||||||||||||
截至2021年12月31日的結餘 | 148,393,618 | 4,174,745 | 86,657 | 2,809 | (811,673) | 3,452,538 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
訂閲收入 | 74,494 | 68,589 | 222,548 | 177,888 | |||||||||||||
基於交易的收入 | 107,156 | 75,839 | 299,984 | 197,315 | |||||||||||||
硬件和其他收入 | 7,047 | 8,248 | 23,746 | 26,611 | |||||||||||||
總收入 | 188,697 | 152,676 | 546,278 | 401,814 |
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
收入的訂閲成本 | 19,948 | 19,164 | 61,028 | 51,535 | |||||||||||||
基於交易的收入成本 | 71,584 | 43,949 | 204,496 | 115,610 | |||||||||||||
硬件和其他收入成本 | 11,159 | 10,562 | 35,754 | 33,149 | |||||||||||||
直接收入總成本 | 102,691 | 73,675 | 301,278 | 200,294 |
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
直接收入成本 | 1,652 | 1,202 | 6,110 | 4,196 | |||||||||||||
一般和行政 | 11,719 | 5,467 | 30,430 | 15,641 | |||||||||||||
研發 | 10,144 | 7,226 | 31,013 | 19,386 | |||||||||||||
銷售和市場營銷 | 10,955 | 8,073 | 40,147 | 28,218 | |||||||||||||
按股份計算的薪酬和相關費用總額 | 34,470 | 21,968 | 107,700 | 67,441 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
利息收入 | 8,722 | 1,766 | 16,826 | 4,167 | |||||||||||||
利息支出 | (422) | (737) | (1,668) | (2,193) | |||||||||||||
淨利息收入 | 8,300 | 1,029 | 15,158 | 1,974 | |||||||||||||
截至12月31日的三個月, | 截至12月31日的9個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
已發行普通股 | 150,718,664 | 148,393,618 | 150,718,664 | 148,393,618 | |||||||||||||
普通股加權平均數--基本股和攤薄股 | 151,187,993 | 148,171,635 | 149,952,650 | 139,283,453 | |||||||||||||
每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | ($5.39) | ($0.44) | ($6.64) | ($1.25) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
應收貿易賬款 | 31,071 | 22,894 | ||||||
預期信貸損失準備 | (3,567) | (3,043) | ||||||
應收貿易賬款淨額 | 27,504 | 19,851 | ||||||
應收研發税收抵免 | 7,540 | 4,195 | ||||||
應收增值税 | 5,199 | 6,323 | ||||||
商家預付現金 | 15,849 | 6,300 | ||||||
賠償應收賬款 | 8,716 | 9,097 | ||||||
其他 | 3,767 | — | ||||||
貿易和其他應收賬款總額 | 68,575 | 45,766 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
受限現金和受限存款 | 1,392 | 1,531 | ||||||
預付費用和押金 | 13,661 | 20,478 | ||||||
佣金資產 | 11,314 | 8,959 | ||||||
合同資產和其他 | 7,567 | 4,567 | ||||||
其他流動資產總額 | 33,934 | 35,535 |
2022 | |||||
$ | |||||
截至3月31日的結餘, | 2,104,368 | ||||
減值損失 | (748,712) | ||||
外幣折算 | (5,647) | ||||
截至12月31日的結餘, | 1,350,009 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
關鍵假設 | 減值模型中使用的值 | 假設所有其他關鍵假設保持不變,關鍵假設乘以1.01,則減值增加 | |||||||||
$ | |||||||||||
貼現率(%) | 30 | % | 21,240 | ||||||||
終端值倍數 | 2.5 | 16,063 | |||||||||
收入增長率(%) | 27 | % | 19,607 |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
受限現金 | 252 | 260 | ||||||
預付費用和押金 | 4,301 | 5,945 | ||||||
佣金資產 | 13,600 | 9,604 | ||||||
合同資產 | 9,557 | 5,591 | ||||||
投資 | 1,523 | — | ||||||
其他長期資產總額 | 29,233 | 21,400 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
十二月三十一日, 2022 | 3月31日, 2022 | |||||||
$ | $ | |||||||
貿易應付款 | 36,801 | 39,245 | ||||||
應計薪酬和福利 | 22,113 | 25,238 | ||||||
基於股份的薪酬的應計工資税 | 2,988 | 3,594 | ||||||
與收購相關的應付款 | 1,601 | 5,527 | ||||||
應繳銷售税 | 3,856 | 3,861 | ||||||
其他 | 2,389 | 842 | ||||||
應付賬款和應計負債總額 | 69,748 | 78,307 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
涉外業務折算中的外幣差額 | 套期保值準備金 | 累計其他綜合收益(虧損)合計 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
截至3月31日的結餘, | 2,654 | 9,715 | 23 | — | 2,677 | 9,715 | ||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | (6,325) | (6,376) | (1,371) | (530) | (7,696) | (6,906) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的結餘, | (3,671) | 3,339 | (1,348) | (530) | (5,019) | 2,809 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
截至12月31日的三個月, | 九個月結束 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
短期僱員福利 | 677 | 599 | 2,091 | 1,805 | |||||||||||||
基於股份的支付 | 6,573 | 6,689 | 19,898 | 17,034 | |||||||||||||
支付給關鍵管理人員的薪酬總額 | 7,250 | 7,288 | 21,989 | 18,839 |
光速商業公司。 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計) | ||
2022年12月31日和2021年12月31日 | ||
(以千美元為單位,不包括股份數量和每股金額) |
2022年12月31日 | March 31, 2022 | ||||||||||||||||||||||
公平 價值 層次結構 | 攜帶 金額 | 公平 價值 | 公平 價值 層次結構 | 攜帶 金額 | 公平 價值 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
資產: | |||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 1級 | 838,118 | 838,118 | 1級 | 953,654 | 953,654 | |||||||||||||||||
受限現金和受限存款 | 1級 | 1,644 | 1,644 | 1級 | 1,791 | 1,791 | |||||||||||||||||
商家預付現金 | 3級 | 15,849 | 15,849 | 3級 | 6,300 | 6,300 | |||||||||||||||||
外匯遠期合約 | 2級 | 0 | 0 | 2級 | 23 | 23 | |||||||||||||||||
投資 | 3級 | 1,523 | 1,523 | — | — | — | |||||||||||||||||
負債: | |||||||||||||||||||||||
外匯遠期合約 | 2級 | 1,348 | 1,348 | 2級 | 0 | 0 |