smci-2021063000013753652021財年假象http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrent6.2500013753652020-07-012021-06-30ISO 4217：美元00013753652020-12-31Xbrli：共享00013753652021-07-3100013753652021-06-3000013753652020-06-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00013753652019-07-012020-06-3000013753652018-07-012019-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300001375365美國-公認會計準則：財政部股票成員2018-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2018-06-3000013753652018-06-300001375365Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300001375365Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-06-300001375365Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2018-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012019-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012019-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-07-012019-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2018-07-012019-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001375365美國-公認會計準則：財政部股票成員2019-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2019-06-3000013753652019-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012020-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012020-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-07-012020-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2019-07-012020-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001375365美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-07-012021-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012021-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-07-012021-06-300001375365Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001375365美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-06-300001375365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001375365美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300001375365US-GAAP：計算機軟件無形資產成員SRT：最小成員數2020-07-012021-06-300001375365US-GAAP：計算機軟件無形資產成員SRT：最大成員數2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：機器和設備成員SRT：最小成員數2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：機器和設備成員SRT：最大成員數2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：BuildingMembers2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：建築改進成員2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：地方性改進成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：最小成員數2020-07-012021-06-300001375365SRT：最大成員數2020-07-012021-06-300001375365Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberSmci:SuperMicroAsiaScienceandTechnologyParkInc.Member2012-06-30Xbrli：純0001375365Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberSmci:SuperMicroAsiaScienceandTechnologyParkInc.Member2011-07-012012-06-300001375365Smci:EmployeeStockOptionsandRestrictedStockUnitsMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:EmployeeStockOptionsandRestrictedStockUnitsMember2019-07-012020-06-300001375365Smci:EmployeeStockOptionsandRestrictedStockUnitsMember2018-07-012019-06-300001375365SMCI：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員SMCI：採購總計成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員SMCI：採購總計成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員SMCI：採購總計成員2018-07-012019-06-300001375365SMCI：Ablecom AndCompuware Member美國-GAAP：供應商集中度風險成員SRT：關聯實體成員美國-公認會計準則：成本成本好的總成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：Ablecom AndCompuware Member美國-GAAP：供應商集中度風險成員SRT：關聯實體成員美國-公認會計準則：成本成本好的總成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：Ablecom AndCompuware Member美國-GAAP：供應商集中度風險成員SRT：關聯實體成員美國-公認會計準則：成本成本好的總成員2018-07-012019-06-300001375365US-GAAP：客户集中度風險成員SMCI：OneCustomerMember美國公認會計準則：應收賬款成員2020-07-012021-06-300001375365US-GAAP：客户集中度風險成員SMCI：OneCustomerMember美國公認會計準則：應收賬款成員2019-07-012020-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2020-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2020-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2020-06-300001375365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2020-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2021-06-300001375365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2020-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證2021-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證2020-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證2021-06-300001375365美國公認會計準則：存款成員資格認證2020-06-300001375365美國-GAAP：股票補償計劃成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：績效共享成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：績效共享成員SRT：最小成員數2020-07-012021-06-300001375365美國公認會計準則：績效共享成員SRT：最大成員數2020-07-012021-06-300001375365美國公認會計準則：績效共享成員2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員2021-06-300001375365美國-GAAP：拍賣率證券成員2020-06-300001375365Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2019-06-300001375365SMCI：服務器和存儲系統成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：服務器和存儲系統成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：服務器和存儲系統成員2018-07-012019-06-300001375365SMCI：子系統和附件成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：子系統和附件成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：子系統和附件成員2018-07-012019-06-300001375365國家：美國2020-07-012021-06-300001375365國家：美國2019-07-012020-06-300001375365國家：美國2018-07-012019-06-300001375365SRT：亞洲成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：亞洲成員2019-07-012020-06-300001375365SRT：亞洲成員2018-07-012019-06-300001375365SRT：歐洲成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：歐洲成員2019-07-012020-06-300001375365SRT：歐洲成員2018-07-012019-06-300001375365SMCI：其他地區成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：其他地區成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：其他地區成員2018-07-012019-06-3000013753652021-07-012021-06-3000013753652022-07-012021-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-07-012021-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-07-012020-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-06-300001375365US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2018-07-012019-06-300001375365美國-GAAP：BuildingMembers2021-06-300001375365美國-GAAP：BuildingMembers2020-06-300001375365美國-公認會計準則：本土成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：本土成員2020-06-300001375365美國-GAAP：機器和設備成員2021-06-300001375365美國-GAAP：機器和設備成員2020-06-300001375365SMCI：正在建設中成員2021-06-300001375365SMCI：正在建設中成員2020-06-300001375365SMCI：建築和租賃重要意義成員2021-06-300001375365SMCI：建築和租賃重要意義成員2020-06-300001375365US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-06-300001375365US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-06-300001375365美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-06-300001375365美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2020-06-300001375365SMCI：公司成員2017-03-310001375365SMCI：公司成員SMCI：中國投資者成員2017-03-310001375365SMCI：公司成員美國公認會計準則：應計負債成員2021-06-300001375365SMCI：公司成員美國公認會計準則：應計負債成員2020-06-300001375365SMCI：長期責任成員SMCI：公司成員2021-06-300001375365SMCI：長期責任成員SMCI：公司成員2020-06-300001375365SMCI：公司成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：公司成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：公司成員2018-07-012019-06-300001375365SMCI：公司成員2021-06-300001375365SMCI：公司成員2020-06-300001375365SRT：首席執行官執行官員成員2020-03-31SMCI：部分0001375365SRT：首席執行官執行官員成員2020-03-012020-03-31SMCI：天SMCI：董事會成員00013753652020-03-012020-03-310001375365SMCI：高級管理人員成員2020-03-310001375365SMCI：兩個董事會成員成員2020-03-310001375365SMCI：兩個董事會成員成員2020-03-012020-03-310001375365美國公認會計準則：應計負債成員2021-06-300001375365美國公認會計準則：應計負債成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2020-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-06-300001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2021-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2020-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2020-06-300001375365美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2021-06-300001375365美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMember2020-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2018-04-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2021-06-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2018-04-012018-04-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數SMCI：美國銀行成員2021-06-282021-06-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數SMCI：美國銀行成員2021-06-282021-06-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SMCI：美國銀行成員2018-04-012018-04-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SMCI：美國銀行成員2018-04-012018-04-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SMCI：美國銀行成員2021-06-282021-06-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SMCI：美國銀行成員2021-06-282021-06-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2020-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2021-06-300001375365Smci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMemberUS-GAAP：備用信函OfCreditMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2018-10-310001375365Smci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMemberUS-GAAP：備用信函OfCreditMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2019-10-310001375365Smci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMemberUS-GAAP：備用信函OfCreditMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2021-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2019-06-012019-06-30ISO4217：臺幣0001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365SMCI：CTBC已建立NTD利率成員SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMember2019-06-012019-06-300001375365Smci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2019-06-012019-06-300001375365Smci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365SMCI：客户綁定成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員Smci:CTBCCreditFacilityOneHundredEightyDayUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMember2019-06-012019-06-300001375365SMCI：客户綁定成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員Smci:CTBCCreditFacilityOneHundredEightyDayUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMember2019-06-300001375365SMCI：CTBC已建立NTD利率成員SMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMemberSRT：最小成員數Smci:CTBCCreditFacilityOneHundredEightyDayUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMember2019-06-012019-06-300001375365SMCI：CTBC已建立NTD利率成員SMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMemberSRT：最大成員數Smci:CTBCCreditFacilityOneHundredEightyDayUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMember2019-06-012019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員2019-06-012019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員SRT：最小成員數2019-06-012019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSMCI：CTBC已建立USDInterestRate成員Smci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員SRT：最小成員數2019-06-012019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSMCI：CTBC已建立USDInterestRate成員Smci:CTBCCreditFacilityTwelveMonthUpToOneHundredPercentOfEligibleAccountsReceivableBetweenZeroPointThreeAndZeroPointFivePercentInterestMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員SRT：最大成員數2019-06-012019-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMemberSRT：最小成員數2021-02-280001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMemberSRT：最大成員數2021-02-280001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSMCI：CTBCCreditFacilityMemberSMCI：客户綁定成員SMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365SMCI：CTBCM成員2021-06-300001375365SMCI：CTBCM成員2020-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2021-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2020-06-300001375365SMCI：CTBCCreditFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMemberSRT：最小成員數2021-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSMCI：CTBCCreditFacilityMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2020-05-012020-05-310001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2020-05-310001375365Smci:TwoYearTermFloatingRateOfPostalSavingInterestRateMemberSmci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMember2020-05-012020-05-310001375365美國公認會計準則：基本比率成員Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：CTBCM成員SMCI：Term LoanMember2020-05-012020-05-310001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2020-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyCTBCTermLoanFacilityMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCTBCCreditLinesMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365US-GAAP：LineOfCreditMemberSmci:TwoThousandTwentyOneCTBCCreditLinesMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：CTBCM成員2019-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCTBCCreditLinesMember美國-GAAP：SecuredDebt成員SMCI：Term LoanMemberSMCI：CTBCM成員2021-06-300001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMember2020-12-310001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMember2020-12-020001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMember2020-12-022020-12-020001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2020-12-022020-12-020001375365Smci:AmericanFundsTaxAdvantagedIncomeTAIFXMemberSMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMember2020-12-022020-12-020001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：ESUNBankMember2021-06-300001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數SMCI：ESUNBankMember2021-06-300001375365SMCI：ESuncreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數SMCI：ESUNBankMember2021-06-300001375365SRT：關聯實體成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：關聯實體成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：樑朝偉和其他家庭成員成員SMCI：Ablecom Technology成員Smci:ManagementAndImmediateFamilyMemberofManagementMember2021-06-300001375365SMCI：樑查理斯夫婦成員SMCI：Ablecom Technology成員美國公認會計準則：InvesteeMembers2021-06-300001375365SMCI：Ablecom Technology成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：Ablecom Technology成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：Ablecom Technology成員2018-07-012019-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：Ablecom Technology成員2021-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：Ablecom Technology成員2020-06-300001375365SMCI：計算機軟件成員2021-06-300001375365SMCI：計算機軟件成員2020-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：Ablecom Technology成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：Ablecom Technology成員2019-07-012020-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：Ablecom Technology成員2018-07-012019-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：計算機軟件成員2020-07-012021-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：計算機軟件成員2019-07-012020-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：計算機軟件成員2018-07-012019-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：計算機軟件成員2021-06-300001375365SRT：關聯實體成員SMCI：計算機軟件成員2020-06-300001375365SMCI：單片電源系統MPSM成員SRT：關聯實體成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：單片電源系統MPSM成員SRT：關聯實體成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：單片電源系統MPSM成員SRT：關聯實體成員2018-07-012019-06-300001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2020-06-050001375365SMCI：股權激勵計劃2016年1月2020-06-050001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2020-06-052020-06-050001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMoreThanTenPercentOwnershipMember2020-06-052020-06-050001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyLessThanTenPercentOwnershipMember2020-06-052020-06-050001375365美國-公認會計準則：員工股票期權成員Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:EmployeeStockOptionsandRestrictedStockUnitsMemberSmci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2021-06-300001375365Smci:AugustTwoThousandTwentyShareRepurchaseProgramMember2020-08-090001375365Smci:AugustTwoThousandTwentyShareRepurchaseProgramMember2020-07-012020-09-3000013753652020-12-112020-12-110001375365Smci:OctoberTwoThousandTwentyShareRepurchaseProgramMember2020-10-310001375365Smci:OctoberTwoThousandTwentyShareRepurchaseProgramMember2020-10-312021-03-310001375365Smci:JanuaryTwoThousandTwentyOneShareRepurchaseProgramMember2021-01-290001375365Smci:JanuaryTwoThousandTwentyOneShareRepurchaseProgramMember2021-01-292021-06-3000013753652020-06-302020-06-300001375365美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：員工股票期權成員2019-07-012020-06-300001375365美國-公認會計準則：員工股票期權成員2018-07-012019-06-300001375365美國-GAAP：銷售成本成員2020-07-012021-06-300001375365美國-GAAP：銷售成本成員2019-07-012020-06-300001375365美國-GAAP：銷售成本成員2018-07-012019-06-300001375365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2019-07-012020-06-300001375365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2018-07-012019-06-300001375365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2020-07-012021-06-300001375365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2019-07-012020-06-300001375365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2018-07-012019-06-300001375365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2019-07-012020-06-300001375365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2018-07-012019-06-300001375365美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-07-012021-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2021-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2021-03-012021-03-310001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-03-012021-03-310001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMemberSmci:ShareBasedPaymentArrangementTrancheFiveMember2021-03-012021-03-31SMCI：交易日SMCI：運營里程碑SMCI：連續季度0001375365SMCI：里程碑一號成員2020-07-012021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMemberSMCI：里程碑一號成員2021-06-300001375365SMCI：里程碑兩個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：里程碑兩個成員Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2021-06-300001375365SMCI：里程碑3成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：里程碑3成員Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2021-06-300001375365SMCI：里程碑4成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：里程碑4成員Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMember2021-06-300001375365SMCI：里程碑5成員2020-07-012021-06-300001375365Smci:TwoThousandTwentyOneCEOPerformanceStockOptionMemberSMCI：里程碑5成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍一成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍一成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍兩個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍兩個成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍三成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍三成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍四個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍四個成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍五個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍五個成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍六個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍六個成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍七個成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍七個成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍8成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍8成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍9成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍9成員2021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍TenMember2020-07-012021-06-300001375365SMCI：練習價格範圍TenMember2021-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2017-08-310001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsOneYearMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2017-08-012017-08-310001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsOneYearMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2018-07-012021-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2020-03-012020-03-310001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2018-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2018-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2018-07-012019-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2018-07-012019-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2019-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2019-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2019-07-012020-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2019-07-012020-06-300001375365美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-06-300001375365Smci:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2020-06-300001375365Smci:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2020-07-012021-06-300001375365Smci:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2019-07-012020-06-300001375365Smci:RestrictedStockUnitsRSUsAndPerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMember2018-07-012019-06-300001375365Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberSmci:EquityIncentivePlanTwoThousandTwentyMember2020-07-012021-06-300001375365美國-公認會計準則：研究成員美國-公認會計原則：加利福尼亞州税收委員會成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：研究成員美國-GAAP：國內/地區成員2021-06-300001375365美國-公認會計準則：研究成員美國-公認會計原則：加利福尼亞州税收委員會成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：研究成員美國-GAAP：國內/地區成員2020-06-300001375365美國-公認會計準則：研究成員美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2021-06-300001375365SMCI：臺灣税務局成員2019-10-310001375365SMCI：臺灣税務局成員2020-02-29SMCI：索賠00013753652018-02-0800013753652020-07-012020-09-300001375365SRT：首席執行官執行官員成員2020-09-300001375365SRT：關聯實體成員2021-06-300001375365Smci:BankofAmericaLoanandSecurityAgreementMemberUS-GAAP：備用信函OfCreditMembers美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSMCI：美國銀行成員2019-09-300001375365SMCI：A401kSavingsPlanMember2020-07-012021-06-300001375365SMCI：A401kSavingsPlanMember2018-07-012019-06-300001375365SMCI：A401kSavingsPlanMember2019-07-012020-06-300001375365SMCI：超級微型計算機BVMembers2020-07-012021-06-300001375365SMCI：超級微型計算機BVMembers2019-07-012020-06-300001375365SMCI：超級微型計算機BVMembers2018-07-012019-06-300001375365SMCI：超級微型計算機臺灣成員Smci:SuperMicroComputerTaiwanDefinedBenefitPensionPlanMember美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2020-07-012021-06-300001375365SMCI：超級微型計算機臺灣成員Smci:SuperMicroComputerTaiwanDefinedBenefitPensionPlanMember美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2019-07-012020-06-300001375365SMCI：超級微型計算機臺灣成員Smci:SuperMicroComputerTaiwanDefinedBenefitPensionPlanMember美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2018-07-012019-06-300001375365SMCI：超級微型計算機臺灣成員SMCI：ROCLborStandardsLawPensionPlanMembers美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2020-07-012021-06-30SMCI：細分市場0001375365國家：美國2021-06-300001375365國家：美國2020-06-300001375365SRT：亞洲成員2021-06-300001375365SRT：亞洲成員2020-06-300001375365SRT：歐洲成員2021-06-300001375365SRT：歐洲成員2020-06-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
__________________________________________________________________________
表格10-K
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止6月30日, 2021
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from to
佣金文件編號001-33383
__________________________________________________________________________
超級微型計算機公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 77-0353939 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別號碼) |
巖石大道980號
聖何塞, 鈣95131
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(408) 503-8000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
__________________________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | SMCI | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)是☐ No ☒
據納斯達克全球精選市場報道，基於普通股在2020年12月31日的收盤價，非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值為$1,374,947,450。根據提交給證券交易所的文件，每位高管和董事以及持有已發行普通股5%或以上的每位人士持有的普通股
佣金被排除在外，因為這些人可能被視為附屬公司。對於其他目的，這種關聯地位的確定不一定是決定性的確定。
截至2021年7月31日，有50,590,466註冊人發行的普通股，面值0.001美元，是註冊人發行的唯一一類普通股。
以引用方式併入的文件
無
超級微型計算機公司。
表格10-K的年報
截至2021年6月30日的財政年度
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| 第一部分 | |
| 第1項。 | 業務 | 2 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 9 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 29 |
| 第二項。 | 屬性 | 29 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 30 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 30 |
| 第II部 | |
| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 31 |
| 第六項。 | 選定的財務數據 | 33 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 34 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 48 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 49 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 91 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 91 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 93 |
| 第三部分 | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 94 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 102 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 124 |
| 第13項。 | 某些關係和關聯交易與董事獨立性 | 125 |
| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 129 |
| 第四部分 | |
| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 129 |
| 簽名 | 133 |
除文意另有所指外，本文件中的“超微”、“超微”、“我們”、“公司”、“我們”和“我們”均指超微計算機公司，在適當的情況下，指我們的全資子公司。 本年度報告中以Form 10-K格式出現的SuperMicro、公司徽標和我們的其他註冊或普通法商標、服務標記或商號均為Super Micro Computer，Inc.或其附屬公司的財產。本年度報告中以Form 10-K格式出現的其他商標、服務標記或商號均為其各自所有者的財產。
關於前瞻性陳述的特別説明
本年度報告包含1933年《證券法》第27A節和1934年《證券交易法》第21E節所指的涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或我們未來的財務表現有關。在某些情況下，您可以通過“將”、“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語來識別前瞻性陳述，這些術語或其他類似術語的否定。在評估這些聲明時，您應該具體考慮各種因素，包括在第I部分第1A項“風險因素”項下、在本10-K表格的其他部分以及在我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的風險。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險時有出現。我們的管理層不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本年度報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。
我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。 鑑於這些風險和不確定性，告誡讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。
第一部分
項目1.業務
我公司
我們是一家總部位於硅谷的供應商，為各種市場提供應用優化的高性能和高效率服務器和存儲系統，包括企業數據中心、雲計算、人工智能、5G和邊緣計算。我們的解決方案包括完整的服務器、存儲系統、模塊化刀片式服務器、刀片式服務器、工作站、完整的機架級即插即用解決方案，提供預定義和預先測試的全機架解決方案、網絡設備、系統管理軟件和服務器子系統。我們還提供全球支持和服務，幫助我們的客户安裝、升級和維護他們的計算基礎設施。我們通過提供廣泛的服務器型號和配置，為客户提供高度的靈活性和定製化，他們可以從中選擇最適合其計算需求的最佳解決方案。我們的服務器和存儲系統、子系統和附件的架構設計旨在提供高級別的可靠性、質量、可配置性和可擴展性。
我們的內部設計能力、對服務器和存儲系統中使用的許多組件的設計控制以及我們的服務器構建塊解決方案®(創新、模塊化和開放的體系結構)使我們能夠快速開發、構建和測試具有獨特配置的服務器和存儲系統、子系統和附件。因此，當新技術推向市場時，我們通常能夠通過利用產品線上的通用構建塊來快速組裝廣泛的解決方案組合。我們與領先的微處理器、圖形處理單元(“GPU”)、內存、磁盤/閃存和互連供應商以及其他硬件和軟件供應商密切合作，以協調我們新產品的設計與其產品發佈時間表。這增強了我們迅速推出採用最新技術的新產品的能力。我們尋求成為市場上第一個採用新技術的產品，並向客户提供使用這些技術的最廣泛的產品選擇。
為了降低運營數據中心的高昂成本，IT經理越來越多地求助於高性能產品的供應商，這些產品既經濟高效，又節能環保。我們的資源節約型架構支持我們引領綠色IT創新的努力。此架構將CPU和內存拆分，使每個資源能夠獨立刷新，從而使數據中心能夠顯著降低刷新週期成本和電子垃圾。此外，我們還提供專為共享通用計算資源而設計的產品系列，因此與通用機架式服務器相比，可節省寶貴的空間和電力。我們相信，我們利用平衡數據中心電源需求、冷卻、共享資源和更新週期的整體架構的方法有助於環境，併為我們的客户節省總擁有成本(TCO)。
我們主要通過位於加州的硅谷總部以及臺灣和荷蘭的工廠開展業務。我們的銷售和營銷活動是通過我們的直銷隊伍和間接銷售隊伍相結合的方式進行的
銷售渠道合作伙伴。我們與分銷商、增值經銷商、系統集成商和原始設備製造商(“OEM”)合作，通過我們的間接銷售渠道向他們的最終客户營銷和銷售我們的優化解決方案。
戰略
我們的目標是成為全球領先的應用優化、高性能服務器、存儲和網絡解決方案提供商。實現這一目標需要不斷開發和創新我們的解決方案，與我們的上一代解決方案和我們的競爭對手提供的解決方案相比，我們的解決方案具有更好的性價比和架構優勢。通過我們的戰略，我們尋求保持或提高我們在許多產品領域的相對競爭地位，並尋求為我們提供額外長期增長機會的市場。我們戰略的關鍵要素包括執行以下各項：
具有較強的內部研發和內部製造能力
我們不斷地對我們的工程組織進行投資。截至2021年6月30日，我們的研發機構僱用了1800多名員工。這些資源，再加上我們對複雜計算和存儲需求的瞭解，使我們能夠提供具有客户所需高級功能和能力的產品創新。此外，我們幾乎所有的服務器都在我們的設施中進行了測試和組裝，最終服務器和存儲生產的一半以上在加利福尼亞州聖何塞完成。我們的工程能力，加上我們的內部製造能力，使我們能夠快速製作原型和推出產品，從而對客户做出高水平的響應。
推出更多創新產品，速度更快
我們尋求在上市時間和產品範圍方面保持優勢，這些產品採用了最新的技術創新，如新處理器、存儲技術的進步和不斷髮展的I/O技術。我們通過利用我們的內部設計能力和我們的積木解決方案®架構來尋求這些優勢。這使我們能夠為客户提供廣泛的產品選擇，以滿足他們的目標應用要求。例如，在2021年4月初，我們推出了100多個新的應用程序優化系統，以支持英特爾推出其第三代英特爾至強可擴展處理器。2021年3月，SuperMicro發佈了基於AMD EPYC™7003的最多功能的系統組合之一，為當今最關鍵的工作負載提供了世界紀錄的性能改進36%。
利用新的應用程序和技術
除了滿足對服務器和存儲系統的傳統需求外，我們已經並將繼續投入大量資源來開發支持新興和不斷增長的應用程序的系統，包括雲計算、人工智能、5G/邊緣計算、存儲等。我們相信，在這些快速發展的市場中，由於對這些應用的嚴格設計要求，往往需要使用最新技術，使我們能夠利用我們在產品創新、卓越的上市時間和產品組合廣度方面的能力，因此我們在每個快速發展的市場中都有巨大的機遇。
推動面向全球企業客户的軟件和服務銷售
我們尋求通過支持和擴展我們的軟件管理產品和支持服務來增加我們的全球企業收入。這些軟件產品和服務是 大規模部署所需，幫助滿足服務級別協議並滿足正常運行時間要求。除了我們的內部軟件開發工作，我們還與外部軟件供應商整合和合作，以滿足客户的要求。
利用我們的全球運營結構
我們計劃繼續提高我們在美國、荷蘭和臺灣的全球製造能力和物流能力，以更有效地服務我們的客户，並降低我們的總體制造成本。我們最近在臺灣完成了一座新的749,000平方英尺的建築，以提高我們的製造能力，使我們的運營基礎多樣化，並優化與美國相比相對較低的勞動力成本。 此外，我們在加利福尼亞州聖何塞的總部增加了一座專門用於製造的新建築。
產品和服務
我們提供各種針對應用程序優化的服務器解決方案、機架式和刀片式服務器、存儲以及子系統和附件，可用於構建完整的服務器和存儲系統。這些解決方案和產品旨在服務於各種市場，如企業數據中心、雲計算、人工智能(AI)、5G/邊緣計算。與2020財年相比，2021財年服務器和存儲系統銷售額佔我們淨銷售額的百分比持平，從2019財年的81.7%下降到2020財年的78.5%，子系統和附件銷售額佔我們淨銷售額的百分比在2021財年為21.6%，2020財年為21.5%，2019財年為18.3%。我們通過軟件管理解決方案以及全球服務和支持來補充我們的服務器和存儲系統產品，這些服務和支持的收入包括在我們的服務器和存儲系統收入中。
服務器和存儲系統
我們銷售機架式、刀片式、多節點和嵌入式外形規格的服務器和存儲系統，支持單處理器、雙處理器和多處理器架構。我們的主要產品線包括：
•超級刀片®和微刀片™®系統系列旨在共享公共計算資源，從而比標準機架式服務器節省空間和電力；
•超級存儲提供高密度存儲的系統，同時利用電力的高效使用來實現性能功耗比節約；
•雙胞胎專為密度、性能和能效而設計的多節點服務器系統系列；
•Ultra服務器用於要求苛刻的企業工作負載的系統；
•GPU或加速針對快速增長的人工智能市場的系統；
•數據中心優化服務器系統，通過改進的熱體系結構提供更高的可擴展性和性能功耗比；
•嵌入式(5G/物聯網/邊緣)針對不斷髮展的網絡和互聯設備的智能管理進行優化的系統；以及
•微雲在空間和電源受限的環境中提供節點密度的服務器系統。
除了我們完整的服務器和存儲系統業務外，我們還提供大量模塊化服務器子系統和附件，如服務器主板、機箱、電源和其他附件。這些子系統是我們服務器解決方案的基礎，產品涵蓋從入門級單處理器和雙處理器服務器細分市場到高端多處理器市場。我們單獨銷售的大多數子系統和附件旨在協同工作以提高性能，並最終集成到完整的服務器和存儲系統中。
服務器軟件管理解決方案
我們的開放式行業標準遠程系統管理解決方案，例如我們的服務器管理套件，包括SuperMicro服務器管理器(“SSM”)、SuperMicro電源管理軟件(“SPM”)、SuperMicro更新管理器(“SUM”)和SuperDoctor 5，旨在幫助管理大規模的異類數據中心環境。
超微全球服務
我們直接或通過經批准的分銷商和第三方合作伙伴為我們的直接和OEM客户以及間接銷售渠道合作伙伴提供全球服務和支持服務。我們的服務包括服務器和存儲系統集成、配置和軟件升級和更新。我們還確定服務需求，創建和執行項目計劃，進行驗證測試和培訓，並提供技術文檔。
全球服務：我們的戰略直銷和OEM客户可以購買各種現場支持服務計劃。我們的服務計劃因具體服務、響應時間、覆蓋時間和持續時間、維修優先級別、備件要求、物流、數據隱私和安全需求而異。我們的全球服務團隊為我們的服務器和存儲系統提供服務枱服務和現場產品支持。
支持服務：我們的客户支持服務為我們的直銷團隊和經批准的間接銷售渠道合作伙伴銷售的產品提供具有競爭力的市場保修，保修期限通常為一至三年，以及保修延期選項。我們的客户支持團隊通過我們的網站和24小時不間斷的直接電話支持為我們的產品提供持續的維護和技術支持。
研究與開發
我們在美國加州聖何塞和臺灣的工廠內進行大部分研發活動，加強設計團隊之間的溝通和合作，以簡化開發流程並縮短上市時間。我們相信，我們對內部研發活動的關注、我們與客户和供應商的密切工作關係以及我們的模塊化設計方法相結合，使我們能夠縮短上市時間。我們繼續投資於降低我們的設計和製造成本，並提高我們解決方案的性能、成本效益以及功率和空間效率。
我們的研發團隊專注於開發新的和增強的產品，這些產品可以支持新興的技術和工程創新，同時實現高的整體系統性能。我們的大部分研發活動都與領先處理器供應商的新產品週期有關。我們與英特爾、英偉達和AMD等公司密切合作，開發與正在開發的最新一代行業標準技術兼容的產品。我們與這些供應商的合作方式使我們能夠協調我們新產品的設計與他們的產品發佈時間表，從而增強我們快速推出採用最新技術的新產品的能力。我們與他們各自的開發團隊密切合作，以提高系統性能並減少系統級問題。同樣，我們與我們的客户密切合作，確定他們的需求，並相應地開發我們的新產品計劃。
顧客
在2021財年，我們向100多個國家和地區的1000多家直接客户銷售產品。在2020財年和2019財年，我們分別向820和850多家直接客户銷售產品。此外，在截至2021年6月30日的三年中，我們通過間接銷售渠道向數千名最終用户銷售產品。這些客户代表着一系列不同的垂直市場，包括企業數據中心、雲計算、人工智能、5G和邊緣計算市場。在2021財年、2020財年和2019財年，沒有客户佔我們總淨銷售額的10%以上。
銷售和市場營銷
我們的銷售和營銷活動是通過我們的直銷團隊和我們的間接銷售渠道合作伙伴進行的。我們的直銷團隊主要專注於向大規模雲、企業和OEM客户銷售完整的系統和解決方案，包括管理軟件和全球服務。
我們與分銷商、增值經銷商、系統集成商和原始設備製造商合作，向他們的最終客户營銷和銷售我們的優化解決方案。我們為我們的間接銷售渠道合作伙伴和OEM提供銷售和營銷幫助和培訓，而OEM反過來又為最終客户提供服務和支持。我們利用我們在間接銷售渠道中的關係以及與我們的原始設備製造商的關係，滲透到我們的產品可以提供現有解決方案更好替代方案的特定行業領域。
我們與間接銷售渠道合作伙伴和最終客户保持密切聯繫。在銷售過程中，我們經常與間接銷售渠道合作伙伴和最終客户的技術人員合作，幫助確定滿足客户需求的最佳系統配置。我們與間接銷售渠道合作伙伴和最終客户的互動使我們能夠監控客户的需求，並開發新產品以滿足他們的需求。
國際銷售
我們的全球銷售努力得到了我們在荷蘭、臺灣、英國、中國和日本的國際辦事處以及我們在美國的銷售團隊的支持。超微全球服務以及通過我們的間接銷售渠道和原始設備製造商為我們的國際客户提供產品交付和第一級支持。2021財年、2020財年和2019財年，面向美國以外客户的銷售額分別佔淨銷售額的40.7%、41.4%和41.9%。
營銷
我們的營銷計劃旨在為我們的公司和產品創造全球知名度和品牌，以及對我們為客户帶來的重大價值的理解。這些計劃還讓現有和潛在客户、行業媒體、市場分析師、間接銷售渠道合作伙伴和原始設備製造商瞭解使用我們的產品和解決方案的強大能力和好處。我們的營銷努力支持通過直接銷售和間接渠道銷售和分銷我們的產品。我們依靠各種營銷工具，包括廣告、公關、網絡、社交媒體、參加行業貿易展會和會議來幫助獲得市場認可。我們為我們的間接銷售渠道夥伴提供合作營銷資金，以擴大我們的營銷努力的範圍。我們還積極利用供應商的合作營銷計劃，共同受益於他們的營銷發展基金，這是我們有權獲得的。
知識產權
我們尋求通過專利、商標、版權、商業祕密法律和披露限制的組合來保護我們的知識產權。我們主要依靠與我們的設計和產品開發活動相關的商業祕密、技術訣竅和其他非專利專有信息。我們還與員工、顧問和其他第三方簽訂保密和專有權利協議，並控制對我們的設計、文檔和其他專有信息的訪問。
製造和質量控制
我們的大部分系統都是在加利福尼亞州聖何塞的總部生產的。我們相信，我們是唯一一家在美國設計、開發和製造大部分系統的主要服務器和存儲供應商。我們服務器的全球組裝、測試和質量控制都在我們位於聖何塞、加利福尼亞州、臺灣和荷蘭的製造工廠進行。我們的每個設施質量和環境管理體系都已根據ISO9001、ISO 14001和/或ISO 13485標準進行了認證。我們的供應商和合同製造商必須支持相同的標準，以保持一致的產品和服務質量，並持續改進質量和環境性能。
我們使用幾家第三方供應商和合同製造商來提供材料和組件。我們相信，有選擇地使用外包製造服務使我們能夠專注於我們在產品設計和開發方面的核心能力，並增加我們的運營靈活性。我們相信，我們的製造戰略使我們能夠根據客户需求的變化調整製造能力，並迅速將新產品推向市場。我們使用Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其附屬公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)提供合同設計和製造協調支持，這兩家公司都是關聯方。我們與Ablecom合作，為我們的底盤和其他幾個組件優化模塊化設計。Ablecom還為我們協調底盤的製造。除了為我們提供大量的合同製造服務外，Ablecom在發貨到我們在美國、歐洲和亞洲的工廠之前，還儲存着由不同供應商製造的多個零部件和組件。我們還與康博軟件達成了一系列協議，包括多項產品開發、生產和服務協議、產品製造協議和辦公空間租賃協議。見合併財務報表第二部分第8項附註13“關聯方交易”和第三部分第13項“某些關係及關聯交易與董事獨立性”。
我們不斷地監控我們的庫存，以滿足客户的交貨要求，並避免庫存過時。由於我們的積木設計，我們的庫存通常可以與多種不同的產品一起使用，從而降低營運資金要求並降低庫存減記的風險。
競爭
我們產品的市場競爭激烈，發展迅速，受到新技術發展、不斷變化的客户需求和新產品推出的影響。我們主要與基於x86的大型通用服務器和組件供應商競爭。此外，我們還與專門銷售服務器組件和系統的較小供應商競爭。近年來，我們遇到了來自原始設計製造商(ODM)的日益激烈的競爭，這些製造商受益於其規模和極低成本的製造，並越來越多地提供自己的品牌產品。我們相信，我們的主要競爭對手包括：
•思科、戴爾、惠普企業和聯想等全球技術供應商；以及
•ODM，如富士康、廣達電腦和Wiwynn Corporation。
•原始設備製造商，如Inspur
我們市場上的主要競爭因素包括：
•率先向市場推出新的新興技術；
•產品高性能、高效率、高可靠性；
•及早發現新出現的機會；
•成本效益；
•產品的互操作性；
•可擴展性；以及
•在全球範圍內提供本地化和響應迅速的客户支持。
我們相信，在這些因素中的大多數方面，我們都處於有利地位。然而，我們的大多數競爭對手都有更長的運營歷史、顯著更多的資源、更高的知名度和更深的市場滲透率。他們可能會比我們投入更多的資源來開發、推廣和銷售他們的產品，這可能使他們能夠更快地對新技術和客户需求的變化做出反應。此外，可能會出現新的競爭對手，並獲得相當大的市場份額。見第一部分，項目1A，“風險因素”風險，標題為“我們參與的市場競爭激烈，如果我們不能有效競爭，我們可能無法增加我們的市場滲透率、增加我們的淨銷售額或提高我們的毛利率。”
員工與人力資本資源
截至2021年6月30日，我們擁有4,155名全職員工，其中研發員工1,858名，銷售和營銷員工460名，一般和行政員工425名，製造業員工1,412名。在這些員工中，有2367名員工在我們的聖何塞工廠工作。我們認為，我們的高素質和積極進取的員工是我們業務成功的關鍵因素。我們的員工沒有任何集體談判組織的代表，我們也從未經歷過停工。我們相信，我們與員工的關係是良好的。
我們的首席執行官兼董事長總裁引用樑朝偉的話説：“科技行業成功的關鍵是圍繞着熱愛工作的人來設計一家公司。”我們的動機是吸引、發展和留住一支高績效的團隊，從事他們熱愛的工作，並受到增長機會的激勵。
人才戰略
我們的人才戰略重點是吸引技術嫻熟、敬業的員工，他們為我們的創新和前瞻性勞動力提供至關重要的人才和技能。我們的招聘流程積極尋找人才，以支持我們聘用具有專業資格和潛力的候選人的能力。我們通過跟蹤和分析各種來源的數據(如年度績效評估)來確定機會，以評估我們在確保關鍵人才發揮關鍵作用方面的進展。
我們的政策是確保所有申請者和員工有平等的就業機會，而不考慮種族、膚色、宗教、性別(包括懷孕、性別認同和性取向)、國籍、年齡、殘疾或遺傳信息、婚姻狀況或適用的當地、州或聯邦法律保護的任何其他類別。所有僱員都接受在工作場所防止性騷擾和虐待行為方面的培訓。
總獎勵計劃
我們的總獎勵計劃旨在吸引和獎勵擁有支持我們的業務目標、幫助實現我們的戰略目標併為我們的股東創造長期價值所需技能的有才華的人。我們為員工提供薪酬方案，包括基本工資、激勵性獎金計劃和長期股權獎勵，包括受限股票單位和期權，與我們的股票價格掛鈎。我們相信，同時提供短期和長期獎勵的薪酬計劃提供公平和有競爭力的薪酬，並通過激勵企業和個人業績(按績效支付)、基於公司長期業績的激勵以及將薪酬與我們的業務計劃相結合來協調員工和股東的利益。除了現金和股權薪酬外，我們還為美國員工提供人壽保險和健康(醫療、牙科和視力)保險、帶薪休假、病假、假日工資和401(K)計劃等福利。在美國以外，我們根據當地的要求和需要提供福利。
健康與安全
從新冠肺炎大流行開始，我們就主動實施了預防方案，我們不斷評估和更新這些方案，以應對條件和適用法規的變化。這些預防性協議旨在保護我們的員工、承包商、供應商、客户和社區，並確保業務連續性。我們是
遵循旨在減緩新冠肺炎傳播的政府政策和建議，並致力於保護我們員工、承包商、供應商、客户和社區的健康和安全。
我們不斷評估我們為應對新冠肺炎疫情所做的努力，包括：
•我們要求現場員工填寫每日健康問卷，通過安裝在我們一些建築中的熱掃描設備，以確保他們沒有體温升高，並遵守社交距離要求和口罩協議；
•我們加強了接觸者追蹤，顯著減少了非優先商務旅行，併為每位員工提供了個人空氣淨化器；以及
•為了應對不斷變化的新冠肺炎更新，我們繼續與我們的環境健康和安全團隊密切合作，監測並向經理提供每週最新情況，並促進和鼓勵員工接種新冠肺炎疫苗。
我們相信，這些行動是適當和必要的，以保護我們的員工、承包商、供應商、客户和社區，同時使我們能夠安全地繼續運營。
企業信息
我們成立於加利福尼亞州聖何塞，並保持着我們的全球總部和大部分員工。我們是聖何塞市最大的僱主之一，也是聖何塞和硅谷社區的活躍成員。
我們於1993年9月在加利福尼亞州註冊成立。我們於2007年3月在特拉華州重新組建了公司。我們的普通股在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“SMCI”。我們的主要執行辦公室位於加利福尼亞州聖何塞羅克大道980號，郵編：95131，電話號碼是(408503-8000)。我們的網站地址是www.Supermicro.com。
關於細分市場和地理區域的財務信息
有關分部報告的資料，請參閲本年報合併財務報表第II部分第8項附註18“分部報告”，有關分部報告的資料請參閲本年報合併財務報表第II部分第8項附註3“收入-收入分類”有關本公司按地理區域劃分的淨銷售額的資料。關於與我們的國際業務有關的風險的進一步信息，見第一部分，項目1A，“風險因素”。
營運資金
我們非常重視庫存和其他營運資金相關項目的管理。我們通過與客户和合作夥伴溝通並利用我們的行業經驗預測需求來管理庫存。我們根據預測的需求為我們的產品下生產訂單。我們通常保持大量的產品庫存，因為計算機服務器行業的特點是交貨期短，交貨時間快。
此外，在2021財年，計算機服務器行業正在經歷全球供應鏈短缺，這要求我們攜帶更多庫存，以滿足客户和合作夥伴的需求和積壓。
可用信息
我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13(A)和15(D)條提交或提交的報告修正案，均可在我們的網站上免費獲得，或通過我們的網站免費獲取：Www.supermicro.com，在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交該等報告後，在合理可行的範圍內儘快作出迴應。我們網站上包含的信息不會以引用的方式納入本年報或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件或報告中，也不會作為本年報或其他報告的一部分。美國證券交易委員會還維持着一個網站，其中包含我們的美國證券交易委員會備案文件。
第1A項。 風險因素
下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。其他我們目前沒有預料到或我們目前認為無關緊要的事件也可能影響我們的業務、財務狀況、經營結果、現金流、其他關鍵指標以及我們普通股的交易價格。
風險因素摘要
運營和執行風險
•新冠肺炎疫情對我們的業務運營、財務狀況和經營業績產生了不利影響，無法保證不利影響不會繼續下去。
•我們的季度經營業績一直在波動，未來可能也會波動。
•我們在特定時期的收入和利潤率很難預測，收入不足或利潤率下降可能會損害我們的運營業績。
•隨着我們越來越多地瞄準更大的客户和更多的銷售機會，我們的客户基礎可能會變得更加集中，我們的銷售成本可能會增加，我們的利潤率可能會更低，我們的銷售額可能更難預測。
•如果我們不能滿足任何公開宣佈的財務指導或對我們業務的其他期望，可能會導致我們的股票價值下降。
•在本年度報告涵蓋的某些時期，我們服務器解決方案的平均銷售價格上漲在歷史上顯著促進了淨銷售額的增長。如果客户不繼續購買我們的最新一代產品或其他組件，此類價格可能會下降，這可能會損害我們的運營結果。
•我們的成本結構和及時向客户交付服務器解決方案的能力可能會受到我們產品的核心組件和某些材料市場波動的不利影響。
•我們可能會失去銷售或產生與庫存不足、過剩或陳舊有關的意外費用。
•我們在利用我們的ERP系統自動化內部控制或集成其他IT應用程序中出現的流程方面遇到的困難可能會對我們的控制環境產生不利影響。
•系統安全違規、數據保護違規、網絡攻擊和其他相關網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營或危及我們產品的安全，任何此類擾亂都可能減少我們的預期收入，增加我們的支出，損害我們的聲譽，並對我們的股價產生不利影響。
•任何未能充分擴大或保留我們的銷售隊伍都將阻礙我們的增長。
•我們與Ablecom和Compuware之間可能會出現利益衝突，這些衝突可能會對我們的運營產生不利影響。
•我們對Ablecom的依賴可能會受到與我們依賴有限的合同製造服務和庫存倉儲來源相關的風險的影響。
•如果對我們、我們的員工、我們的第三方服務提供商或我們的合作伙伴產生負面宣傳，無論負面宣傳是否屬實，我們的業務和經營業績都可能受到不利影響。
•如果我們失去了樑朝偉、總裁、首席執行官兼董事長或任何其他關鍵員工，我們可能無法及時實施我們的業務戰略。
•我們的直銷努力可能會給我們的最終客户造成混亂，並損害我們在間接銷售渠道和與OEM的關係。
•如果我們無法吸引和整合更多的關鍵員工，使我們能夠有效地擴展我們的業務和運營，或者如果我們不保持有競爭力的薪酬政策來留住我們的員工，我們有效和高效運營的能力可能會受到限制。
戰略和行業風險
•如果我們不成功地管理我們國際製造能力和業務運營的擴張，我們的業務可能會受到損害。
•我們可能無法成功地管理我們的業務以實現增長和擴張。
•我們依賴於新產品的開發和對現有產品的增強，如果我們不能預測或響應新興的技術趨勢和客户不斷變化的需求，我們的經營業績和市場份額可能會受到影響。
•我們參與的市場競爭激烈。
•行業整合可能會導致競爭加劇，並可能損害我們的經營業績。
•我們必須與供應商密切合作，及時推出新產品。
•我們的供應商未能改進我們產品的材料和關鍵部件的功能和性能，這可能會削弱或推遲我們向客户提供創新產品的能力。
•我們依賴有限數量的供應商提供製造我們產品所需的某些部件。
•我們依賴間接銷售渠道，這些渠道的任何中斷都可能對我們的銷售產生不利影響。
•我們未能提供高質量的服務器和存儲解決方案可能會損害我們的聲譽，並降低對我們產品的需求。
•我們進入美國以外市場的增長使我們暴露在國際商業運營固有的風險之下。
•我們的經營結果可能會因我們在公司風險投資中的投資而受到波動。
法律和監管風險
•由於我們的產品和服務可能存儲、處理和使用數據，其中一些數據包含個人信息，因此我們受到有關隱私、數據保護和其他事項的複雜和不斷變化的法律和法規的約束。
•我們的運營可能涉及使用受監管的材料，我們必須遵守環境、健康和安全法律法規，這可能是昂貴的。
•如果我們不能保持和進一步發展對財務報告的有效內部控制，投資者可能會對我們財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下降。
•導致我們2017年10-K報告延遲提交以及我們客户的負面宣傳和潛在擔憂的事項已經並可能繼續對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
•如果不遵守美國《反海外腐敗法》、其他適用的反腐敗和反賄賂法律以及適用的貿易管制法律，我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
•任何未能保護我們知識產權的行為都可能損害我們的品牌和競爭力。
•解決我們侵犯或可能侵犯他人知識產權的索賠可能需要我們賠償他人，或向第三方支付鉅額使用費。
•我們的治理文件和特拉華州法律的規定可能會阻止、推遲或阻止對我們公司的控制權變更或我們管理層的變更。
金融風險
•我們產生了與導致延遲提交2017年10-K文件的事項相關的鉅額費用，並可能產生與任何由此產生的訴訟相關的費用。
•我們的研發支出佔我們淨銷售額的百分比，遠遠高於我們的許多競爭對手。
•我們未來的有效所得税税率可能會受到不同地理區域業務和收入的相對組合變化以及國內和國外所得税法律變化的影響。
•在任何一個季度，積壓都不會佔我們淨銷售額的很大一部分。
與持有我們的普通股相關的風險
•我們普通股的交易價格可能會波動。
•現有股東未來出售股份可能會導致我們的股票價格下跌。
•我們的資本股權集中在內部人士手中，這可能會限制你影響公司事務的能力。
•我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。
一般風險
•我們的產品可能不會被視為支持IT行業的氣候變化緩解。
•我們的業務和運營可能會受到自然災害事件的影響，包括氣候變化帶來的影響。
運營和執行風險
新冠肺炎疫情對我們的業務運營、財務狀況和經營業績產生了不利影響，無法保證不利影響不會繼續下去。
2019年末在武漢發現的新型冠狀病毒株中國(新冠肺炎)在世界各地傳播，導致當局實施了無數史無前例的措施來試圖遏制病毒，包括旅行禁令和限制、隔離、原地避難/呆在家裏和社會距離命令，以及關閉。這些措施影響並可能繼續影響我們的業務運營、我們客户的運營以及我們各自的供應商、供應商和合作夥伴的運營。
在大流行期間，我們繼續我們的製造業務以及客户的訂單處理和服務，儘管我們的生產率有時會放緩，特別是在美國和荷蘭。旅行限制和物流挑戰對我們的供應鏈產生了影響，並將繼續產生影響。大流行還影響了對我們客户的發貨，以及(在較小程度上)我們向客户提供服務和支持的能力。我們投入了資金來採購關鍵部件，這樣我們就可以保持合理的交貨期，為客户完成訂單。雖然疫苗供應和感染率下降有積極跡象，特別是在美國，但新病毒株的可能性、疫苗供應限制和高感染率，特別是在世界其他地方，使我們無法預測全球新冠肺炎大流行可能進一步影響我們的業務運營、財務業績和運營業績的最終程度。
新冠肺炎疫情的影響將在多大程度上繼續影響我們的業務、運營、財務狀況和運營結果，將取決於許多我們可能無法控制或預測的不斷變化的因素，包括：
•新冠肺炎大流行的持續時間和範圍；
•當局響應行動的範圍和有效性，以及這些因素和其他因素對我們的員工、客户和供應商的影響；
•由於無法獲得直接訪問，難以增加新客户；
•服務器和存儲解決方案的支出比率，包括潛在客户購買決策的延遲和我們產品供應的延遲；
•我們的供應商開發和發佈新組件(如微處理器和內存)的速度；
•我們的客户可以進行驗收測試或鑑定我們的產品的速度，特別是如果它們包含新技術的話；
•失業和經濟衰退壓力上升的持續時間；
•大流行對我們的員工，包括關鍵人員的健康影響；
•對我們的銷售夥伴和最終客户的流動資金的影響，包括客户付款期限的延長和可能的破產；
•我們繼續有能力執行業務連續性計劃，以維持我們的關鍵業務流程，並以我們可以接受的條款管理我們的流動性和獲得信貸安排的機會；
•材料、物流和勞動力成本的可得性和波動；以及
•我們通過原始設備製造商和間接銷售渠道接觸到的中小型企業或行業侵蝕了經濟活動。
我們的季度經營業績一直在波動，未來可能也會波動，這可能會導致我們的股價迅速下跌。
我們認為，由於各種因素，我們的季度經營業績將繼續受到波動的影響，其中許多因素是我們無法控制的。可能影響季度經營業績的因素包括：
•對我們產品的需求波動，部分原因是全球經濟環境的變化；
•基於季節性的波動，截至3月31日和9月30日的季度通常較弱；
•發生包括新冠肺炎在內的全球大流行病，以及影響全球經濟或一個或多個全球經濟部門的其他事件；
•客户和供應商獲得融資或為資本支出提供資金的能力；
•大客户訂單的時間和規模的波動，包括我們產品的銷售和實施週期的變化，以及納入客户支出計劃和相關收入的變化；
•我們利潤率的變化取決於我們銷售的服務器和存儲系統、子系統和附件的組合，以及我們對互聯網數據中心、雲計算客户或某些地理區域的銷售額百分比；
•可獲得性和與關鍵組件相關的成本的波動，特別是滿足客户需求所需的半導體、內存、存儲解決方案和其他材料，尤其是在全球市場混亂時期，尤其是新冠肺炎疫情持續時間延長對我們的供應鏈和我們供應商的供應鏈的影響；
•主要微處理器供應商和其他供應商推出新產品的時機；
•新技術和產品的引進和市場接受度，以及我們在新的和不斷髮展的市場中的成功，將新興技術納入我們的產品，以及採用新的標準；
•我們產品定價政策的變化，包括對新產品公告的響應；
•客户購買是部分還是完全集成的系統或子系統和附件，以及是否直接或通過我們的間接銷售渠道合作伙伴進行的混合；
•我們的競爭對手、供應商、客户或合作伙伴之間的合併和收購的影響；
•我們地理市場的總體經濟狀況；
•地緣政治緊張局勢，包括貿易戰、關税和/或我們地理市場的制裁；
•監管改革對我們的經營成本的影響；以及
•與我們前幾年財務報表重述相關的補救和法律訴訟相關費用。
此外，根據過去有關使用我們產品的安全風險的未經授權的報告，客户可能會猶豫是否購買或不繼續購買我們的產品。因此，我們的增長和運營結果可能會在季度基礎上波動。如果我們未能達到投資者或分析師的預期，我們的股價可能會在沒有通知的情況下迅速下跌。此外，季度經營業績的波動可能會使我們的經營業績的期間間比較缺乏意義，您不應依賴它們作為未來業績的指示。
我們在特定時期的收入和利潤率很難預測，收入不足或利潤率下降可能會損害我們的運營業績。
由於本年度報告中討論的各種因素，我們對特定季度的收入和利潤率很難預測，特別是考慮到具有挑戰性和不穩定的全球宏觀經濟環境、新冠肺炎疫情的重大影響、我們正在採取的應對新冠肺炎疫情的措施、競爭加劇、美國和中國之間持續貿易爭端的影響以及相關市場的不確定性。我們的收入可能會以比過去更慢的速度增長或下降。如果我們過去幾個季度出現的非線性銷售模式在未來時期再次出現，我們滿足財務預期的能力也可能受到不利影響。
大額訂單的時間安排也會對我們每個季度的業務和經營業績產生重大影響。我們不時會收到大量訂單，這些訂單對我們在確認為收入的期間的經營業績有重大影響。例如，我們的較大客户可能尋求在單個或幾個訂單中滿足所有或幾乎所有要求，而在相當長的一段時間內不再進行重大采購。這類訂單的時間很難預測，來自這類訂單的收入確認的時間可能會影響收入的期間變化。因此，根據收到的訂單和最終確認為收入的情況，我們的運營業績可能會因季度而異。
我們主要根據預測的收入水平來規劃我們的運營費用水平。這些費用和長期承諾的影響在短期內是相對固定的。收入不足可能導致經營業績低於預期，因為我們可能無法迅速減少這些固定費用，以應對短期業務變化。
上述任何因素都可能對我們的運營和財務業績產生重大不利影響。
隨着我們越來越多地瞄準更大的客户和更多的銷售機會，我們的客户基礎可能會變得更加集中，我們的銷售成本可能會增加，我們的利潤率可能會更低，我們的銷售額可能更難預測。
我們越來越依賴更大的銷售額來發展我們的業務。特別是，近年來，我們完成了對領先的互聯網數據中心和雲客户、大型企業客户和OEM的更大規模的銷售。在2021財年、2020財年或2019財年，沒有單一客户佔淨銷售額的10%或更多。如果客户購買我們的產品數量更大，他們的業務在我們淨銷售額中所佔的比例也更大，我們可能會越來越依賴這些客户來維持我們的增長。如果我們最大的客户不購買我們的產品，或者我們無法在我們預期的水平、時間範圍或地域內向這些客户提供產品，包括由於新冠肺炎對他們或我們業務的影響，我們維持或增長淨銷售額的能力將受到不利影響。
對更大客户的銷售增加也可能導致運營結果的波動。大額訂單通常會受到激烈的競爭和定價壓力，這可能會對我們的利潤率和運營結果產生不利影響。因此，在我們確認來自大客户的收入期間收入大幅增加之後，客户可能會在一段時間內不購買任何產品或僅購買少量產品。
此外，隨着我們和我們的合作伙伴越來越注重向更大的客户銷售和吸引更大的訂單，我們預計銷售成本會更高。我們的銷售週期可能會變得更長、更昂貴，因為大客户通常比小客户花更多的時間談判合同。較大的客户通常也會在實施和使用我們的服務器解決方案時尋求更高級別的支持。實際或認為無法滿足客户支持需求可能會對我們與此類客户的關係產生不利影響，這可能會影響未來購買我們產品的可能性。
由於上述因素，我們的季度經營業績可能會受到更大的波動，我們的股票價格可能會受到不利影響。
如果我們不能滿足任何公開宣佈的財務指導或對我們業務的其他期望，可能會導致我們的股票價值下降。
在新冠肺炎疫情爆發之前，我們在公佈上一季度的財務業績時提供了前瞻性的財務指導。我們不能保證我們將繼續提供前瞻性財務指導，如果我們真的發佈前瞻性指導，與這些項目相關的不確定性可能會導致我們修改此類指導。如果發佈，我們沒有義務在任何時候更新任何前瞻性指導。過去，我們的財務業績未能達到我們提供的指導。我們過去未能達到指導目標的原因有很多，未來可能會再次失敗，包括但不限於這些風險因素中描述的因素。
在本年度報告涵蓋的某些時期，我們服務器解決方案的平均銷售價格上漲在歷史上顯著促進了淨銷售額的增長。如果客户不繼續購買我們的最新一代產品或其他組件，此類價格可能會下降，這可能會損害我們的運營結果。
在本年度報告所涵蓋的某些時期，我們服務器解決方案的平均銷售價格上漲顯著促進了淨銷售額的增長。最近，在新冠肺炎大流行期間，關鍵零部件市場變得更加不穩定。與大多數基於電子產品的產品一樣，服務器和存儲產品的平均售價通常在使用最新技術的新產品推出時最高，隨着時間的推移，隨着這些產品變得商品化並最終被更新一代的產品取代，服務器和存儲產品的平均售價往往會下降。我們無法預測我們未來可能遇到的服務器解決方案的平均售價下降的時間或幅度，這可能會因新冠肺炎疫情的持續影響而加劇。在某些情況下，我們與間接銷售渠道合作伙伴達成的協議限制了我們降價的能力，除非我們向他們提供此類降價，或為他們的庫存提供價格保護。如果我們不能以比平均銷售價格持續下降的速度更快的速度降低單位平均製造成本，我們的業務、財務狀況和經營結果將受到損害。
我們的成本結構和及時向客户交付服務器解決方案的能力可能會受到我們產品的核心組件和某些材料市場波動的不利影響。
製造我們的服務器和存儲解決方案所使用的某些材料和核心組件(如服務器主板、機箱、CPU、內存、硬盤和固態硬盤)的價格佔我們銷售成本的很大一部分。雖然我們增加了對某些關鍵材料和核心部件的採購，以應對與新冠肺炎疫情相關的供需不確定性，但我們並沒有對所有關鍵材料和核心部件簽訂長期供應合同，而是經常以採購訂單的方式購買這些材料和部件。這些核心部件和材料的價格波動很大，因此很難預測費用水平和經營業績。此外，如果我們的業務增長使我們有必要或適當地過渡到與材料和核心零部件供應商簽訂更長期的合同，我們的成本可能會增加，我們的毛利率可能會相應下降。
由於我們經常根據需要獲取材料和關鍵組件，因此，由於這些材料和關鍵組件當時的可獲得性或條款和定價，我們有效和高效響應客户訂單的能力可能會受到限制。我們的行業過去曾經歷過材料短缺和交貨延誤，包括新冠肺炎對全球供應鏈的負面影響，未來我們可能會經歷關鍵材料的短缺或延誤，或者增加物流成本，以及時獲得必要的材料。 據廣泛報道，新冠肺炎疫情導致了半導體短缺。 有時，由於材料和關鍵部件短缺，我們被迫推遲某些產品的推出或客户訂單的履行，這可能會對我們的收入造成不利影響。如果出現短缺、供需失衡或延誤，這些材料和關鍵部件的價格可能會上漲，或者根本無法獲得這些材料和關鍵部件。如果出現短缺，我們的一些較大的競爭對手可能會有更大的能力獲得材料和關鍵部件，因為他們有更大的購買力。我們可能無法以合理的價格或可接受的質量獲得足夠的關鍵部件或材料來製造新產品來滿足客户需求，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此外，我們還不時接受客户訂單，並提供各種類型的零部件價格保障。這些安排增加了我們對零部件價格波動的風險，並對我們某些季度的財務業績產生了不利影響。
如果我們失去目前的任何供應或合同製造關係，識別和鑑定符合我們質量和交貨要求並將適當保護我們知識產權的新供應商或合同製造商的過程可能需要投入大量時間和資源，對我們滿足客户採購訂單的能力產生不利影響，並推遲我們迅速將新產品推向市場的能力。同樣，如果我們的任何供應商取消、大幅更改合同或對我們的承諾，或未能滿足客户對我們產品的需求所需的質量或交貨要求，無論是由於短缺還是其他原因，我們的聲譽和與客户的關係都可能受到損害。我們可能會失去訂單，無法以成本效益或及時的方式開發或銷售某些產品(如果有的話)，並大幅減少收入、利潤率和收益，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們可能會失去銷售或產生與庫存不足、過剩或陳舊有關的意外費用。
為了提供更多的選擇和優化我們的產品，使我們的客户受益，我們保持高水平的庫存。如果我們不能保持足夠的庫存，我們可能無法及時滿足對我們產品的需求，我們的銷售可能會受到影響。如果我們高估了客户對我們產品的需求，我們可能會遇到產品庫存過剩的情況，無法以合理的價格銷售這些產品，或者根本不能。因此，我們可能需要記錄更高的庫存儲備。此外，我們不時因購買或製造更專業的組件而承擔更大的庫存風險，而這些組件的銷售機會更大。存在與新冠肺炎相關的不確定性和風險，我們已經對此採取了某些行動，包括作為我們大流行應對計劃的一部分，增加對某些關鍵材料和組件的採購。具體地説，為了積極管理供應鏈，以應對新冠肺炎在中國的早期爆發，我們首先建立了主板和其他系統印刷電路板所需的關鍵零部件的庫存，以應對潛在的短缺風險。從那時起，我們繼續增加關鍵組件的庫存，如CPU、內存、固態硬盤和較小程度的GPU，以便客户訂單在收到時即可履行。然而，不能保證這樣的努力將成功地管理庫存，我們可能面臨庫存不足、過剩或過時的風險。我們不時會遇到與銷量較高相關的庫存減記，但未能按預期完成。我們預計，我們將在未來不時地經歷與現有和未來承諾有關的減記。, 這可能與我們主動購買某些關鍵材料和組件有關，這是我們根據新冠肺炎進行規劃的一部分。由於這些或其他原因造成的庫存水平過高或過時，可能會導致我們的意外支出或準備金增加，以應對未來的潛在費用，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們在利用我們的ERP系統自動化內部控制或集成其他IT應用程序中出現的流程方面遇到的困難可能會對我們的控制環境產生不利影響。
許多公司在其企業資源規劃系統方面遇到了挑戰，這對他們的業務產生了負面影響。我們已經產生並預計將繼續產生與我們的企業資源規劃系統相關的額外費用，特別是當我們繼續加強和發展這些系統時，包括通過使某些內部控制自動化。未來發生的任何與利用我們的企業資源規劃系統實現內部控制自動化或整合其他IT應用程序中的流程相關的中斷、延遲或缺陷，都可能對我們及時向美國證券交易委員會提交報告、提供準確財務報表的能力產生不利影響，並以其他方式影響我們的控制環境。這些後果中的任何一個都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
系統安全違規、數據保護違規、網絡攻擊 和其他相關的網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營或危及我們產品的安全，任何此類破壞都可能減少我們的預期收入，增加我們的支出，損害我們的聲譽，並對我們的股價產生不利影響。
惡意的計算機程序員和黑客可能能夠滲透到我們的網絡中，盜用或泄露我們或第三方的機密信息，造成系統中斷或導致關閉。計算機程序員和黑客還可能開發和部署病毒、蠕蟲和其他惡意軟件程序，以攻擊我們的產品或以其他方式利用我們產品的任何安全漏洞。雖然我們採用了許多保護措施，包括防火牆、防病毒和終端檢測和響應技術，但這些措施可能無法防止或檢測對我們系統的攻擊。雖然過去曾發生過對我們網絡的未經授權的入侵，但這些入侵無論是單獨還是總體上都不會對我們的業務、運營或產品產生實質性的不利影響。我們已採取措施增強網絡和計算機系統的安全性，但儘管採取了這些措施，我們仍可能遭遇未來的入侵，這可能會對我們的業務、運營或產品造成不利影響。此外，我們在產品中使用的硬件和軟件或第三方組件和軟件可能包含設計或製造方面的缺陷，包括可能意外幹擾產品運行或安全的“錯誤”和其他問題。我們消除或緩解網絡或其他安全問題、錯誤、病毒、蠕蟲、惡意軟件程序和安全漏洞的成本可能是巨大的，如果我們解決這些問題的努力不成功，可能會導致中斷、延誤、服務中斷和現有或潛在客户的流失，這可能會阻礙我們的銷售、製造、分銷或其他關鍵功能。任何關於我們的產品或系統存在網絡安全風險的聲明，無論是否有效, 可能會損害我們的聲譽，並對我們的收入和運營結果產生不利影響。
我們管理和存儲與我們的業務相關的各種專有信息和敏感或機密數據，以及來自我們的供應商和客户的信息。違反我們或我們的任何第三方供應商的安全措施，或意外丟失、無意中披露或未經批准傳播有關我們或我們的客户或供應商的專有信息或敏感或機密數據，包括由於欺詐、欺詐或其他形式的欺詐而可能導致的此類信息或數據的丟失或披露，可能會使我們或我們的客户或供應商面臨丟失或濫用這些信息的風險，導致我們面臨訴訟和潛在的責任，損害我們的品牌和聲譽，或以其他方式損害我們的業務。
如果我們在未來遇到網絡安全事件，我們與客户和供應商的關係可能會受到實質性影響，我們的品牌和聲譽可能會受到損害，我們可能會在應對和補救事件以及解決與事件相關的任何調查或糾紛方面產生大量成本，其中任何一項都會導致我們的業務、運營或產品受到不利影響。此外，實施和增加進一步的數據保護措施的成本和業務後果可能會很大。
任何未能充分擴大或保留我們的銷售隊伍都將阻礙我們的增長。
我們預計，隨着更大的客户越來越需要直銷方式，我們的直銷隊伍將繼續增長。擁有我們所需要的高級銷售技能和技術知識的直銷人員的競爭非常激烈，我們面臨着來自競爭對手的激烈競爭。我們能否在未來增加收入，在很大程度上取決於我們在招聘、培訓、留住和成功管理足夠的合格直銷人員方面的成功。新員工需要大量培訓，可能需要6個月或更長時間才能達到最高生產率。我們最近的招聘和計劃中的招聘可能不會像我們希望的那樣富有成效，而且我們可能無法在未來在我們開展業務的市場招聘足夠數量的合格人員。如果我們無法招聘、培養和留住足夠數量的高效率銷售人員，我們的客户關係以及由此產生的服務器解決方案的銷售將受到影響。
我們與Ablecom和Compuware之間可能會出現利益衝突，這些衝突可能會對我們的運營產生不利影響。
我們使用關聯方Ablecom進行合同設計和製造協調支持和倉儲，並使用同樣是關聯方和Ablecom附屬公司的Compuware進行分銷、合同製造和倉儲。我們與Ablecom合作，為我們的底盤和某些其他組件優化模塊化設計。我們將一部分設計活動和很大一部分組件製造外包給康博軟件，特別是電源。我們從Ablecom和Compuware購買的產品分別佔2021財年、2020財年和2019財年銷售成本的7.8%、10.1%和9.2%。Ablecom和Compuware對我們的銷售額佔Ablecom和Compuware淨銷售額的大部分。Ablecom和Compuware都是臺灣的私人持股公司。此外，我們還與康博軟件簽訂了分銷協議，根據協議，我們已指定康博軟件為我們產品在臺灣、中國和澳大利亞的非獨家經銷商。
樑朝偉，Ablecom的首席執行官和最大股東，是我們的首席執行官兼董事會(“董事會”)主席總裁的兄弟。截至2021年6月30日、2020年或2019年6月30日，樑朝偉沒有持有我們的普通股。截至2021年6月30日，樑朝偉和他的配偶劉強東、我們的聯合創始人高級副總裁和董事共同擁有Ablecom約10.5%的股本，而樑朝偉先生和其他家族成員擁有Ablecom已發行普通股約28.8%。樑朝偉是樑朝偉和樑朝偉的兄弟，也是Ablecom的董事會成員。
2018年10月，我們的首席執行官樑朝偉個人向樑朝偉的配偶張建存借了約1290萬美元。這筆貸款是無擔保的，沒有到期日，前六個月的利息為每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，從2020年3月1日起降至0.25%。這筆貸款最初是應樑先生的要求發放的，目的是提供資金償還兩家金融機構的保證金貸款，這兩筆貸款是以他持有的我們普通股的股份為抵押的。貸款人於2018年10月調用了這些貸款，此前我們的普通股於2018年8月在納斯達克停牌，我們的普通股的市場價格於2018年10月下跌。截至2021年6月30日，這筆無擔保貸款的到期金額(包括本金和應計利息)約為1530萬美元。
比爾·樑也是Compuware的首席執行官、Compuware的董事會成員和Compuware的重大股權持有者。史蒂夫·樑也是Compuware的董事會成員，也是Compuware的股東之一。
樑朝偉先生是我們的首席執行官兼董事會主席，是我們公司的重要股東，對我們業務關係的管理具有相當大的影響力。因此，作為Ablecom股東的查爾斯·樑先生及其配偶Sara·劉女士的經濟利益，以及查爾斯·樑先生與Ablecom首席執行官和康博軟件的首席執行官的個人關係，可能對我們不利。我們可能不會像與無關方那樣積極地與Ablecom或Compuware談判或執行合同條款，而且我們協議中的商業條款可能不如我們與第三方談判時獲得的優惠。如果我們與Ablecom或Compuware的業務往來不像公平交易那樣對我們有利，我們的運營結果可能會受到損害。
如果Ablecom或Compuware被收購或出售，新的所有權可能會重新評估Ablecom或Compuware的業務和戰略，因此，我們的供應鏈可能會中斷，或者我們與Ablecom或Compuware協議的條款和條件可能會改變。因此，我們的運營可能會受到負面影響或成本可能會增加，其中任何一項都可能對我們的利潤率和運營結果產生不利影響。
我們對Ablecom的依賴可能會受到與我們依賴有限的合同製造服務和庫存倉儲來源相關的風險的影響。
我們計劃繼續保持與Ablecom在亞洲的製造關係。為了為我們提供更多的合同製造服務，我們預計Ablecom將繼續為我們儲存越來越多的由多家供應商製造的零部件和組件，然後再運往我們在美國和歐洲的工廠。我們還預計，我們將繼續從臺灣的Ablecom租用辦公空間，以支持我們的
研究和開發的努力。我們與Ablecom共同運營一家管理公司，為我們在臺灣單獨建造的製造設施管理我們和Ablecom共享的公共區域。
如果我們與Ablecom的商業關係惡化，我們可能會在履行客户訂單的能力方面遇到延誤。同樣，如果Ablecom在亞洲的設施受到損壞、破壞或其他中斷的影響，我們的庫存可能會損壞或銷燬，我們可能無法在我們或我們的客户要求的時間內找到足夠的代工服務供應商。我們可能會失去訂單，無法以成本效益或及時的方式開發或銷售一些產品，如果有的話。
目前，我們主要從Ablecom購買底盤產品的合同製造服務。如果我們與Ablecom的商業關係惡化或終止，與向Ablecom提供我們產品的關鍵材料的實體建立直接關係，或者確定並與替代的倉庫和合同製造服務提供商談判協議，可能需要相當長的時間和大量的資源投資。根據我們與Ablecom的協議，除某些例外情況外，Ablecom有權成為我們根據此類協議開發的特定產品的獨家供應商。因此，如果我們無法以我們可以接受的條款從Ablecom獲得此類產品，我們可能需要停止生產產品或開發替代產品、尋找新供應商、更改我們的設計併購買新工具，所有這些都可能導致我們產品供應的延遲和成本的增加。如果我們需要使用其他供應商，我們可能無法建立單獨或總體上與我們與Ablecom建立的條款和條件一樣優惠的業務安排。如果這些情況發生，我們的淨銷售額、利潤率和收益可能會大幅下降，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
如果對我們、我們的員工、我們的第三方服務提供商或我們的合作伙伴產生負面宣傳，無論負面宣傳是否屬實，我們的業務和經營業績都可能受到不利影響。
對我們公司或產品的負面宣傳，即使是不準確或不真實的，也可能會對我們的聲譽和對我們產品的信心造成不利影響，這可能會損害我們的業務和經營業績。例如，2018年10月，發表了一篇新聞文章，指控我們的主板在製造過程中在中國的一家代工廠的工廠植入了惡意硬件芯片。我們在一家領先的獨立第三方調查公司的協助下對這一索賠進行了徹底的調查，在該公司中，我們測試了具有代表性的主板樣本，包括新聞文章中描述的特定類型的主板和文章中提到的公司購買的主板，以及最近製造的主板。在完成這些檢查和一系列功能測試後，調查公司報告稱，沒有發現我們的主板上有惡意硬件的證據。此外，這篇新聞文章的發佈者和我們的任何客户都沒有提供過任何這樣更改的主板的實例。然而，儘管我們的客户和我們一再否認有任何篡改行為，並宣佈了這項獨立調查的結果，但2018年這一虛假指控的公佈對我們普通股的交易價格和我們的聲譽造成了實質性的負面影響。2018年10月的新聞文章、2021年1月發表的後續新聞文章，以及未來任何做出類似虛假指控的類似文章，都可能在未來繼續產生負面影響。
對我們聲譽的損害也可能來自許多其他來源，包括我們過去經歷過的員工不當行為，以及我們的合作伙伴和外包服務提供商的不當行為。此外，有關我們合作伙伴或服務提供商的負面宣傳也可能影響我們的業務和運營結果，因為我們依賴這些合作伙伴，或者如果我們的客户或潛在客户將我們的公司與這些合作伙伴聯繫在一起。
如果我們失去了樑朝偉、總裁、首席執行官兼董事長，或任何其他關鍵員工，或者無法吸引更多的關鍵員工，我們可能無法及時實施我們的業務戰略。
我們未來的成功在很大程度上取決於我們目前的執行管理團隊和其他關鍵員工的持續服務。特別是，我們的首席執行官兼董事長樑朝偉、首席執行官兼董事會主席總裁對我們公司的全面管理以及我們的戰略方向至關重要。樑先生是我們公司的聯合創始人，自公司成立以來一直擔任我們的首席執行官。他領導我們業務的經驗，以及他個人參與與供應商、客户和戰略合作伙伴的關鍵關係，對我們公司來説非常寶貴。如果有必要的話，我們目前還沒有接替樑先生的繼任計劃。此外，由於我們產品和技術的複雜性，我們特別依賴現有研發人員的持續服務。我們與我們的高管和員工的僱傭協議不要求他們為我們提供任何特定的時間長度的服務，他們可以隨時終止與我們的僱傭關係，無論是否
通知，不受處罰。失去這些高管或我們團隊中的一個或多個其他關鍵成員的服務可能會嚴重損害我們的業務。
我們的直銷努力可能會給我們的最終客户造成混亂，並損害我們在間接銷售渠道和與OEM的關係。
我們預計，隨着業務的增長，我們的直銷隊伍將繼續增長。隨着我們的直銷隊伍變得更大，我們的直銷努力可能會導致我們的間接銷售渠道和與我們的OEM發生衝突，他們可能會認為我們的直銷努力破壞了他們銷售我們產品的努力。如果間接銷售渠道合作伙伴或OEM認為我們的直接銷售努力不合適，他們可能無法有效地營銷我們的產品，可能會強調競爭對手的替代產品，或者可能會尋求終止我們的業務關係。我們間接渠道的中斷可能會導致我們的收入減少或無法按預期增長。我們未能實施有效的直銷策略，以維護和擴大我們在間接銷售渠道以及與OEM的關係，這可能會導致銷售額下降，損害關係 並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果我們無法吸引和整合更多的關鍵員工，使我們能夠有效地擴展我們的業務和運營，或者如果我們不保持有競爭力的薪酬政策來留住我們的員工，我們有效和高效運營的能力可能會受到限制。
為了執行我們的增長計劃，我們必須吸引更多高素質的人員，包括更多的工程師和管理人員。對合格人才的競爭非常激烈，特別是在我們總部所在的硅谷。我們在招聘和留住具有適當資歷的高技能員工方面遇到了困難，而且可能會繼續遇到困難。如果我們無法吸引和整合更多的關鍵員工，使我們能夠有效地擴展我們的業務和運營，或者如果我們不保持有競爭力的薪酬政策來留住我們的員工，我們有效和高效運營的能力可能會受到限制。
戰略和行業風險
如果我們不成功地管理我們國際製造能力和業務運營的擴張，我們的業務可能會受到損害。
自成立以來，我們的大部分製造業務都在加利福尼亞州聖何塞進行。我們繼續增加在臺灣和荷蘭的製造能力，由於新冠肺炎疫情，我們尋求加快在臺灣的製造，以更好地分散我們的地理製造集中度。為了繼續成功地增加我們在臺灣的業務，我們必須從我們位於加利福尼亞州聖何塞的總部有效地管理我們的臺灣業務，並繼續發展一支強大的當地管理團隊。如果我們不能成功地提高我們的國際製造能力，包括相關增加的物流和倉儲，我們可能會產生意想不到的成本，難以及時交付產品，或遭受其他業務中斷，可能對我們的運營結果產生不利影響。
我們可能無法成功地管理我們的業務以實現增長和擴張。
隨着時間的推移，我們希望繼續進行投資，以爭取新的客户，並擴大我們的產品和服務，以發展我們的業務。我們還預計，隨着我們投資於銷售和營銷、研發、製造和生產基礎設施、軟件和產品服務提供以及加強客户服務和支持資源，我們的年度運營費用將繼續增加。我們未能及時或有效地擴展運營和財務或內部控制系統，可能會導致更多的運營效率低下，這可能會增加我們的成本和支出，使我們無法成功執行我們的業務計劃。我們可能無法通過利用我們與供應商和合同製造商談判的增長帶來的規模經濟來抵消業務擴張的成本。此外，如果我們因預期業務增長而增加運營費用，而這一增長不符合我們的預期，我們的財務業績將受到負面影響。
如果我們的業務增長，我們將不得不為越來越多的SKU管理更多的產品設計項目、材料採購流程以及銷售和營銷工作，提供和更新我們硬件產品中使用的越來越多的軟件，提供更復雜的產品服務來支持我們的客户，並擴大我們與供應商、分銷商和最終客户的關係的數量和範圍。如果我們不能管理好這些額外的
如果我們的責任和關係成功，我們可能會產生巨大的成本，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。此外，在努力率先向市場推出具有創新功能和特性的新產品時，我們可能會將大量研發資源投入到市場發展不快或根本沒有發展的產品和產品特性上。如果我們不能準確預測市場趨勢，我們可能無法從這些研究和開發活動中受益，我們的運營結果可能會受到影響。
管理我們的業務以實現長期增長還需要我們成功地管理我們的員工人數。我們必須根據需要繼續招聘、培訓和管理新員工。如果我們的新員工表現不佳，或者如果我們在招聘、培訓、管理和整合這些新員工方面失敗，或者如果我們沒有成功留住我們的員工，我們的業務可能會受到損害。雖然在過去，我們的員工人數大幅增長，特別是在快速增長時期，但最近幾年我們的員工人數保持相對持平。員工人數的增加將繼續增加我們的成本基礎，這將使我們更難通過抵消短期內的費用削減來彌補未來的收入缺口。如果我們不能成功地管理我們的增長，我們將無法執行我們的商業計劃。
我們依賴於新產品的開發和對現有產品的增強，如果我們不能預測或響應新興的技術趨勢和客户不斷變化的需求，我們的經營業績和市場份額可能會受到影響。
我們產品的市場特徵是快速變化的技術、不斷髮展的行業標準、新產品的推出和不斷變化的運營方法。我們的經營業績取決於我們開發新產品並將其引入現有和新興市場的能力，以及降低現有產品生產成本的能力。如果我們的客户不購買我們的產品，我們的生意就會受到損害。新冠肺炎疫情還可能導致各行業客户對我們產品需求的長期變化，以及資本支出的減少或支出重點的轉移，如果我們無法調整我們的產品供應以滿足客户需求，這可能會對我們產生實質性的不利影響。
開發包含新技術的產品的過程是複雜和不確定的，如果我們不能準確預測客户不斷變化的需求和新興的技術趨勢，我們的業務可能會受到損害。我們必須投入大量資源，包括我們在戰略優先事項上進行的投資，用於開發新產品，然後才能知道我們的投資是否會導致市場接受產品和服務。如果行業沒有像我們認為的那樣發展，或者如果我們應對這種發展的戰略不成功，我們的許多戰略舉措和投資可能沒有價值或價值有限。此外，我們關鍵組件的供應商可能會以低於競爭對手的速度引入對我們產品的功能至關重要的新技術，這可能會對我們及時開發和向客户提供有競爭力的產品的能力產生不利影響。同樣，如果我們未能開發或未能及時開發解決其他轉型的產品，或者如果解決最終成功的其他轉型的產品基於與我們不同的技術或技術方法，我們的業務可能會受到損害。 此外，如果客户推遲購買決定以獲得資格或以其他方式評估新產品，我們的業務可能會在新產品推出前後受到不利影響。
此外，我們可能無法成功執行我們的願景或戰略，因為產品規劃和時機方面的挑戰，我們未能及時克服的技術障礙，或缺乏適當的資源。這可能會導致競爭對手，其中一些可能也是我們的供應商，在我們之前提供這些解決方案，並失去市場份額、收入和收益。新產品的成功取決於幾個因素，包括適當的新產品和服務定義、組件成本、這些產品的及時完成和推出、新產品與競爭對手的區別、這些產品的市場接受度以及對這些產品的適當支持。不能保證我們將成功發現新產品機會，及時開發新產品並將其推向市場，或使我們的產品獲得市場認可，也不能保證其他公司開發的產品和技術不會使我們的產品或技術過時或缺乏競爭力。我們其他產品類別以及關鍵優先和增長領域的產品和技術可能不會證明具有我們預期的市場成功，我們可能無法成功識別和投資其他新興產品或新產品。
我們參與的市場競爭激烈，如果我們不能有效競爭，我們可能無法增加市場滲透率，增長我們的淨銷售額或提高我們的毛利率。
服務器和存儲解決方案市場競爭激烈，變化迅速。隨着公共雲將服務器和存儲採購從傳統數據中心轉移到利潤率較低的公共雲供應商，市場繼續發展。進入我們市場的門檻相對較低，我們預計來自現有競爭對手和新競爭對手的挑戰都會增加。我們的一些主要競爭對手以較低的價格提供服務器解決方案，這導致了定價
我們的服務器解決方案的銷售壓力。我們預計來自競爭對手的進一步下調定價壓力，並預計我們將不得不積極為我們的一些服務器和存儲解決方案定價，以增加我們在這些產品或地區的市場份額，特別是針對互聯網數據中心和雲客户以及其他大型銷售機會。如果我們無法維持服務器和存儲解決方案的利潤率，我們的運營結果可能會受到負面影響。此外，如果我們不開發新的創新解決方案，或增強現有服務器和存儲解決方案的可靠性、性能、效率和其他功能，我們的客户可能會向我們的競爭對手尋求替代方案。此外，定價壓力和競爭加劇也可能導致銷售額下降、我們製造業務的利用效率降低、利潤率下降或我們的產品無法獲得或保持廣泛的市場接受度，其中任何一項都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們的主要競爭對手包括思科、戴爾、惠普企業和聯想等全球科技公司。此外，我們還與其他一些供應商競爭，這些供應商也銷售應用程序優化服務器、合同製造商/OEM和原始設計製造商(ODM)，如富士康、Inspur、廣達電腦和Wiwynn Corporation。ODM銷售以第三方品牌營銷或銷售的服務器解決方案。
我們的許多競爭對手都享有很大的競爭優勢，例如：
•更高的知名度和更深的市場滲透率；
•更長的運營歷史；
•更大的銷售和營銷組織以及研發團隊和預算；
•與客户、合同製造商和供應商建立更好的關係，以及更好的渠道，以達到更大的客户基礎和更大的銷售量，從而降低成本；
•規模更大、地域範圍更廣的客户服務和支持組織；
•更廣泛和更多元化的產品和服務；以及
•大大增加財政、技術和其他資源。
我們目前或潛在的一些ODM競爭對手現在或過去也是我們的供應商。因此，他們可能擁有敏感的知識或經驗，這些知識或經驗可能被用來與我們競爭，和/或可能要求我們改變供應安排或來源，從而對我們的銷售成本或運營結果產生不利影響。
我們的競爭對手可能會比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户要求。競爭對手可能會試圖複製我們的創新，並利用規模更大的成本優勢，在價格上與我們展開激烈競爭。某些客户也是當前或潛在的競爭對手，因此，我們作為客户向他們提供的幫助最終可能會導致對我們的競爭壓力增加。此外，由於這些優勢，即使我們的應用程序優化服務器和存儲解決方案比我們的競爭對手提供的產品更有效，潛在客户也可能會接受有競爭力的產品，而不是購買我們的產品。如果我們的行業在競爭對手之間或競爭對手之間進行整合或協作，我們面臨的來自較大競爭對手的挑戰將變得更加巨大。此外，像Open Compute Project這樣旨在建立更多行業標準數據中心配置的項目，可能會產生支持不利於我們提供的靈活性和定製化的方法的影響。這些變化可能會對市場產生重大影響，並影響我們的運營結果。由於所有這些原因，我們可能無法與目前或未來的競爭對手成功競爭，如果我們不能有效競爭，我們增加淨銷售額的能力可能會受到損害。
行業整合可能會導致競爭加劇，並可能損害我們的經營業績。
我們的行業已經出現了整合的趨勢。我們預計，隨着公司試圖加強或保持其在不斷髮展的行業中的市場地位，以及公司被收購或無法繼續運營，這一趨勢將繼續下去。作為我們某些業務領域的供應商的公司可能會收購我們的競爭對手或與之結盟，從而減少他們與我們的業務往來。我們認為，行業整合可能會導致更強大的競爭對手，這些競爭對手更有可能作為獨家供應商爭奪客户。此外，在過去的一些時候，我們的競爭對手收購了我們的某些客户，並終止了我們與這些客户的業務關係。因此，我們的競爭對手的收購也可能導致我們的經營業績出現更大的變數，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們必須與供應商密切合作，及時推出新產品。
我們依靠與包括英特爾、AMD和NVIDIA在內的供應商的密切工作關係，在新一代材料和關鍵部件上市時及時預測和交付新產品。如果我們不能保持與供應商的關係，或繼續利用他們的研發能力來開發客户所需的新技術，我們向客户快速提供先進技術和產品創新的能力將受到損害。我們沒有簽訂長期協議，要求供應商繼續與我們合作或向我們供應產品。
我們的供應商未能改進我們產品的材料和關鍵部件的功能和性能，這可能會削弱或推遲我們向客户提供創新產品的能力。
我們需要我們的材料和關鍵部件供應商，如英特爾、AMD和NVIDIA，為我們提供創新、可靠和對客户有吸引力的部件。由於我們行業的創新速度，我們的許多客户可能會推遲或減少購買決定，直到他們相信他們收到的是不會因即將到來的技術發展而過時的同類最佳產品。因此，對包含新產品和功能的新服務器和存儲系統的需求受到供應商新產品推出計劃以及這些新產品的功能、性能和可靠性的顯著影響。如果我們的材料和關鍵部件供應商不能為我們的產品提供新的和改進的材料和部件，我們可能無法及時滿足客户對我們產品的需求，甚至根本無法滿足客户的需求。如果我們供應商的組件不能正常運行，我們可能會產生額外的成本，我們與客户的關係可能會受到不利影響。
我們依賴有限數量的供應商提供製造我們產品所需的某些部件。
製造我們產品時使用的某些部件可從有限數量的供應商處獲得。由於供應中斷，包括與新冠肺炎相關的全球供應鏈中斷，或者行業需求增加，這些基本材料可能會出現短缺。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的財年中，我們的一家供應商分別佔零部件採購總額的20.3%、26.8%和21.8%。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的財年中，關聯方Ablecom和Compuware分別佔我們總銷售成本的7.8%、10.1%和9.2%。如果我們最大的任何供應商停止運營，或者如果我們與他們的關係受到不利影響，我們可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。另見“-我們的成本結構和及時向客户交付服務器解決方案的能力可能會受到我們產品核心組件和某些材料市場波動的不利影響.”
我們依賴間接銷售渠道，這些渠道的任何中斷都可能對我們的銷售產生不利影響。
我們依賴我們的間接銷售渠道合作伙伴來幫助我們提高市場對我們產品的接受度。為了保持並有可能增加我們的收入和盈利能力，我們必須成功地保持和擴大我們現有的分銷關係，以及發展新的渠道關係。我們的間接銷售渠道合作伙伴也銷售我們競爭對手提供的產品，並可能選擇將他們的努力集中在這些銷售上。如果我們的競爭對手向我們的間接銷售渠道提供更優惠的條款，或者有更多的產品來滿足他們客户的需求，或者利用通過間接銷售渠道銷售的更廣泛的產品線的槓桿作用，這些渠道合作伙伴可能會淡化或拒絕銷售我們的產品。此外，我們間接銷售渠道的訂單決策過程很複雜，涉及多個因素，包括最終客户需求、倉庫分配和營銷資源，這使得在本季度晚些時候之前很難準確預測本季度的總銷售額。我們也不控制間接銷售渠道合作伙伴向最終客户提供的定價或折扣。為了繼續參與間接銷售渠道合作伙伴的營銷計劃，我們已經並預計將繼續提供合作營銷安排，並提供短期價格優惠。
終止合作營銷安排或價格優惠可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。我們的間接銷售渠道合作伙伴還可以修改他們的業務實踐，例如付款條件、庫存水平或訂單模式。如果我們無法在我們的間接銷售渠道中保持成功的關係或擴大我們的渠道，或者我們在間接銷售渠道中遇到付款條件、庫存水平或其他做法的意外變化，我們的業務將受到影響。
我們未能提供高質量的服務器和存儲解決方案可能會損害我們的聲譽，並降低對我們產品的需求。
我們的服務器和存儲解決方案對客户的業務運營至關重要。我們的客户要求我們的服務器和存儲解決方案具有高水平的性能、包含有價值的功能並極其可靠。我們的服務器和存儲解決方案的設計既複雜又複雜，而且我們的服務器解決方案的製造、組裝和測試過程也是具有挑戰性的。有時，我們的設計或製造流程可能無法提供客户要求的高質量產品。例如，在過去，某些供應商向我們提供了在某些應用程序下失敗的有缺陷的組件。結果，我們的產品需要維修，我們產生了與召回相關的成本，並從其他項目中轉移了資源。
我們的服務器和存儲解決方案可能會在未來檢測到新的缺陷或限制。我們戰略的一部分是將新產品迅速推向市場，而第一代產品可能更有可能包含未被發現的缺陷。如果我們的客户發現我們的產品存在缺陷或其他性能問題，我們的客户的業務和我們的聲譽可能會受到損害。客户可以選擇延遲或扣留對有缺陷或表現不佳的服務器和存儲解決方案的付款，請求補救措施，終止不及時交貨的合同，或選擇不訂購其他產品，這可能會導致收入減少，增加我們的可疑賬户撥備或應收賬款的回收週期，或使我們承擔訴訟費用和風險。我們可能會在召回、翻新或修復有缺陷的服務器和存儲解決方案時產生費用，這些服務器和存儲解決方案已出售給客户或保留在我們的庫存中。如果我們不妥善解決客户對我們產品的擔憂，我們的聲譽和與客户的關係可能會受到損害。由於所有這些原因，客户對我們產品質量的不滿可能會極大地削弱我們發展業務的能力。
我們進入美國以外市場的增長使我們暴露在國際商業運營固有的風險之下。
我們在美國國內外營銷和銷售我們的系統、子系統和配件。我們打算擴大我們的國際銷售努力，特別是在亞洲，我們正在擴大我們在歐洲和亞洲的業務，特別是在臺灣、荷蘭和日本。特別是，我們已經並將繼續進行大量投資，用於在臺灣購買土地和開發新設施，以適應我們的預期增長和我們相當大一部分合同製造業務從中國遷移到臺灣。
O我們的國際擴張努力可能不會成功。我們的國際業務使我們面臨風險和挑戰，如果我們只在美國開展業務，我們就不會面臨這些風險和挑戰，例如：
•新興市場客户對價格的敏感度提高；
•我們有能力在當地建立製造、支持和服務職能，並與非美國市場的增值經銷商建立渠道關係；
•我們的系統和組件的本地化，包括翻譯成外語和相關費用；
•遵守多重、相互衝突和不斷變化的政府法律法規；
•外幣波動；
•我們的渠道合作伙伴對我們產品銷售的可見性有限；
•競爭對手在一些國外市場比在美國更集中；
•有利於本土競爭者的法律；
•對知識產權的法律保護較弱以及執行這些權利的機制；
•美國以外地區其他公共衞生危機造成的市場混亂，如禽流感、SARS和其他疾病；
•進出口關税；
•人員編制方面的困難和管理外國業務的費用，包括與工人理事會和工會的關係帶來的挑戰；
•不斷變化的地區經濟和政治條件。
這些因素可能會限制我們未來的國際銷售，或以其他方式對我們的運營或我們的運營結果產生不利影響。
我們的經營結果可能會因我們在公司風險投資中的投資而受到波動。
我們在中國企業中擁有30%的少數股權，該企業是根據我們提供的產品和技術在中國營銷和銷售企業風險品牌系統。我們使用權益會計方法記錄公司風險投資的收益和虧損。我們的虧損敞口僅限於我們在公司合資企業中剩餘的股權投資，截至6月30日、2021年和2020年分別為460萬美元和270萬美元。我們目前不打算對這家公司進行任何額外的投資。見本年度報告綜合財務報表第二部分第8項附註8“對公司合資企業的投資”。我們可以對其他公司進行投資。我們不控制這一公司合資企業，公司合資企業運營結果的任何波動或我們未來可能達成的任何其他類似交易都可能對我們的運營結果產生不利影響或導致波動。
2020年6月，控制我們企業的第三方母公司以及幾個相關實體被列入美國政府出口管制名單。此外，美國進一步禁止與中國的某些實體進行業務往來，並繼續加徵關税。如果我們營銷和銷售我們產品的地區以及我們產品的其他關鍵潛在市場的經濟狀況或貿易爭端，包括美國和中國之間的貿易限制和關税，繼續保持不確定或惡化，這可能會進一步影響我們在企業合資企業中的投資價值。
法律和監管風險
由於我們的產品和服務可能存儲、處理和使用數據，其中一些數據包含個人信息，因此我們受制於有關隱私、數據保護和其他事項的複雜且不斷變化的聯邦、州和外國法律和法規，這些法規可能會發生變化。
我們受到美國和其他國家/地區的各種法律法規的約束，這些法規涉及對我們的業務至關重要的事項，包括用户隱私、公開權、數據保護、內容、未成年人保護和消費者保護。在美國以外的國家，這些法律可能會特別嚴格。無論是在美國還是在國外，這些法律和法規都在不斷演變，並不斷髮生重大變化。此外，這些法律和法規的應用和解釋往往是不確定的，特別是在我們所處的快速發展的新行業中。由於我們的產品和服務存儲、處理和使用數據，其中一些數據包含個人信息，因此我們必須遵守有關隱私、數據保護和其他事項的複雜且不斷變化的聯邦、州和外國法律法規。這些法律和法規中的許多都會受到更改和不確定解釋的影響，即使我們無意中未能遵守這些法律和法規，也可能導致調查、索賠、損害我們的聲譽、我們的業務做法發生變化、運營成本增加以及用户增長、留住或參與度下降，其中任何一項都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。遵守和實施這些隱私相關和數據保護措施的成本可能會很高。
針對隱私和數據保護的全球隱私立法、執法和政策活動正在迅速擴大，並創造了一個複雜的合規環境。遵守和實施這些隱私相關和數據保護措施的成本可能會很高。例如，2018年5月25日生效的歐盟一般數據保護條例2016/679(簡稱GDPR)對在歐盟設立的公司或向歐盟個人提供商品或服務或監控其行為的公司施加了嚴格的歐盟數據保護要求。GDPR建立了一個強大的數據主體權利框架，並對公司施加了繁重的問責義務，對不遵守規定的處罰最高可達2000萬歐元或全球年收入的4%。此外，美國許多州也在通過立法擴大數據保護。例如，2018年6月，加利福尼亞州頒佈了於2020年1月1日生效的《加州消費者隱私法》，賦予加州居民擴大隱私權和保護，並規定了對違規行為的民事處罰和對數據泄露的私人訴權。與此同時，我們開展業務的某些發展中國家已經或正在考慮採用隱私和數據保護法律和法規。雖然我們已實施政策和程序以滿足GDPR和其他數據隱私要求，但如果不遵守或擔心我們的做法或遵守GDPR或其他與隱私相關的法律和法規，可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們的運營可能涉及使用受監管的材料，我們必須遵守環境、健康和安全法律法規，這可能是昂貴的，可能會影響我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們受聯邦、州和地方有關使用、搬運、儲存、處置和人類接觸材料(包括危險和有毒材料)的法規的約束。如果我們未來因無法獲得許可、人為錯誤、事故、設備故障或其他原因而違反環境、健康和安全法律或承擔責任，我們可能會受到罰款、費用或民事或刑事制裁，面臨第三方財產損失或人身傷害索賠，或被要求招致重大調查或補救費用，其中任何一項都可能對業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
隨着我們適應與我們產品的材料組成、能效和可回收性相關的新要求，包括歐盟對服務器和數據存儲產品的生態設計要求(歐盟委員會法規(EU)2019/424)，我們在產品設計方面也面臨着越來越複雜的問題。我們還受制於提供消費者警告的法律和法規，例如加利福尼亞州的“65號提案”，它要求對加利福尼亞州認為危險的某些化學品發出警告。我們預計我們的運營將持續受到其他新的環境法律法規的影響，這可能會導致額外的成本，並可能要求我們改變產品的設計和/或製造，並可能對業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。
我們還必須遵守《多德-弗蘭克法案》第1502條關於從剛果民主共和國境內和周邊衝突地區供應某些礦物的規定，並遵守更廣泛的行業最佳做法，負責任地從所有受衝突影響和高風險地區採購礦物。這些要求和最佳做法可能會影響採購用於電子產品製造的礦物的成本和便利性。
如果我們不能保持和進一步發展對財務報告的有效內部控制，投資者可能會對我們財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下降。
作為一家上市公司，我們被要求對財務報告保持內部控制，並報告此類內部控制中的任何重大弱點。2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條或第404條要求我們評估和確定我們對財務報告的內部控制的有效性，並提供我們的獨立註冊會計師關於我們對財務報告的內部控制的管理報告和證明。我們的評估和外部認證已經並將繼續增加我們和我們的獨立公共會計師的成本和費用。
過去，我們有一個或多個實質性的弱點，我們已經彌補了這些弱點。 如果我們在財務報告的內部控制中發現一個或多個重大弱點，我們將無法斷言我們的內部控制是有效的，這可能會導致我們的股價下跌。“重大缺陷”是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
如果我們在財務報告的內部控制方面存在重大弱點，我們可能無法及時發現錯誤，我們的財務報表可能會出現重大錯報。如果我們發現我們的財務報告內部控制存在重大弱點，如果我們無法及時遵守第404條的要求，如果我們無法斷言我們的財務報告內部控制是有效的，或者如果我們的獨立註冊會計師事務所無法證明我們的財務報告內部控制是有效的，投資者可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去信心，我們普通股的市場價格可能會下跌。我們還可能成為股東或其他第三方訴訟的對象，以及我們證券上市交易所、美國證券交易委員會或其他監管機構的調查，這可能需要額外的財務和管理資源，並可能導致罰款、處罰、停牌或其他補救措施。
導致我們2017年10-K報告延遲提交以及我們客户的負面宣傳和潛在擔憂的事項，包括我們之前對財務報告缺乏有效的內部控制，已經並可能繼續對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
我們一直是，也可能繼續成為負面宣傳的對象，重點關注導致我們2017年10-K報告延遲提交的事項。我們的客户或與我們有業務往來的其他人對這種宣傳的負面反應可能會對我們產生不利影響。令人擔憂的問題包括解決我們的會計和控制環境所需的時間和精力，以及我們成為客户的長期供應商的能力。繼續發生上述任何情況都可能損害我們的業務，並對我們的財務狀況產生不利影響。
如果不遵守美國《反海外腐敗法》、其他適用的反腐敗和反賄賂法律以及適用的貿易管制法律，我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
我們在美國以外的幾個國家制造和銷售我們的產品，包括直接客户和OEM客户，以及通過我們的間接銷售渠道。我們的業務受美國《反海外腐敗法》(以下簡稱《反海外腐敗法》)以及我們開展業務所在國家的反腐敗和反賄賂法律的約束。《反海外腐敗法》禁止所涵蓋的各方直接或間接地向“外國政府官員”提供、承諾、授權或給予任何有價值的東西，目的是不正當地影響該官員的行為或決定，誘使該官員採取或不採取違反合法職責的行動，或獲取或保留不正當的商業利益。《反海外腐敗法》還要求上市公司保持準確和公平地代表其交易的記錄，並擁有足夠的內部會計控制系統。此外，其他適用的反腐敗法律禁止賄賂國內政府官員，一些可能適用於我們業務的法律禁止商業賄賂，包括向非政府各方支付或從非政府各方收取不正當款項，以及所謂的“便利”付款。
此外，我們還受到美國和其他適用的貿易控制法規的約束，這些法規限制了我們可以與誰進行交易，包括由美國財政部外國資產控制辦公室執行的貿易制裁。如果我們不遵守限制與受制裁國家或公司和/或限制名單上的個人進行交易的法律和法規，我們可能會受到民事或刑事處罰。未來的任何違規行為都可能對我們向美國聯邦、州和地方政府及相關實體銷售產品的能力產生不利影響。我們與中國的公司有業務關係，這些公司已經或未來可能被添加到受限政黨名單中。當出現這些情況時，我們將採取措施將業務中斷降至最低；但是，如果我們的活動被美國法律禁止，我們可能會被要求終止或修改此類關係。此外，我們與這些方的聯繫可能會使我們在現有或潛在客户、合作伙伴、供應商、投資者、與我們有業務往來或使用我們產品的其他方或普通公眾中受到更嚴格的審查或聲譽損害。美國和其他國家不斷更新其出口管制物項和技術清單，並可能在未來對我們的產品提出新的或更具限制性的出口要求。由於法規的變化，我們可能需要獲得許可證或其他授權，才能繼續支持中國和其他地方的現有客户或向新客户供應現有產品。貿易限制的進一步升級，特別是美國和中國之間的貿易限制，可能會阻礙我們銷售或支持我們的產品的能力。
此外，雖然我們實施了旨在促進遵守適用的反腐敗和反賄賂法律法規的政策、內部控制和其他措施，以及某些旨在確保遵守美國貿易管制法律的保障措施，但我們的員工或代理人過去從事並可能在未來從事不當行為，我們可能要對此負責。如果我們或代表我們行事的員工或代理人被發現從事了違反這些法律法規的行為，我們可能會面臨嚴厲的罰款和處罰、利潤返還、未來行為禁令、證券訴訟、禁止處理政府事務以及其他可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響的後果。此外，如果我們成為任何與實際或潛在違反反腐敗、反賄賂或貿易管制法律法規有關的負面宣傳的對象，我們的品牌和聲譽、我們的銷售活動或我們的股票價格可能會受到不利影響。
任何未能保護我們的知識產權、商業祕密和技術訣竅的行為都可能損害我們的品牌和我們的競爭力。
我們有能力阻止競爭對手獲得我們的技術，這對我們的成功至關重要。如果我們不能充分保護我們的知識產權，我們可能會失去在我們競爭的市場上的重要優勢。美國和其他司法管轄區的商標、專利、版權和商業祕密法律以及我們的內部保密程序和合同條款是我們保護我們專有技術和品牌的核心。我們的專利和其他知識產權可能會被其他人挑戰或通過行政程序或訴訟而無效，我們可能會就侵犯我們的專有權向第三方提出索賠或訴訟。此類行政訴訟和訴訟本質上是不確定的，並轉移了本可用於其他業務優先事項的資源。我們可能無法獲得有利的結果，可能會花費相當多的資源來捍衞和保護我們的知識產權。
此外，與知識產權的有效性、可執行性和保護範圍有關的法律標準也不確定。並不是在我們產品可獲得的每個國家/地區，我們都能獲得有效的專利、商標、版權和商業祕密保護。一些國家的法律對知識產權的保護可能不如美國，知識產權執法機制也可能不夠完善。
因此，儘管我們做出了努力，我們可能無法阻止第三方侵犯或挪用我們的知識產權，並利用我們的技術獲取他們的競爭優勢。任何此類侵權或挪用行為都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
解決我們侵犯或可能侵犯他人知識產權的索賠可能要求我們賠償我們的客户、間接銷售渠道合作伙伴或供應商、重新設計我們的產品，或向第三方支付鉅額版税，並對我們的業務造成實質性損害。
我們的行業以大量專利、版權、商業祕密和商標為標誌，並經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而提起訴訟。我們的主要競爭對手擁有比我們多得多的已頒發專利，這可能會使我們在與他們的任何索賠或訴訟中處於不利地位。其他第三方過去曾就其知識產權向我們發送信函或提出索賠，稱我們的產品侵犯或違反了第三方的知識產權。此外，越來越多的非運營公司正在購買專利，並對科技公司提起訴訟。我們已經受到了幾起此類索賠的影響，未來可能也會受到此類索賠的影響。
其他人對我們提出的知識產權索賠如果成功，可能會導致我們承擔重大財務責任，或使我們無法按照我們目前或以後可能進行的方式經營我們的業務或我們的部分業務。此外，解決索賠可能需要我們重新設計我們的技術，以獲得許可使用屬於第三方的知識產權(我們可能無法以合理的條款獲得這些知識產權)，停止使用這些權利所涵蓋的技術，並賠償我們的客户、間接銷售渠道合作伙伴或供應商。任何索賠，無論其是非曲直，都可能是昂貴和耗時的辯護，並轉移我們的技術和管理資源的注意力。
公司註冊證書、章程和特拉華州法律的規定可能會阻止、推遲或阻止公司控制權的變更或管理層的變更，從而壓低我們普通股的交易價格。
我們的公司註冊證書和章程包含的條款可能會阻止、推遲或阻止公司控制權的變更或公司股東可能認為有利的管理層變更。這些規定包括：
•建立一個分類的董事會，這樣我們的董事會成員通常不是一次選舉產生的
•要求獲得絕對多數票才能修改公司註冊證書和公司章程中的一些條款；
•授權發行董事會可以發行的“空白支票”優先股，以增加流通股數量並阻止收購企圖；
•限制我們的股東召開股東特別會議的能力；
•禁止股東通過書面同意採取行動，這要求所有股東的行動都必須在我們的股東會議上進行；
•規定本公司董事會獲明確授權採納、更改或廢除本公司附例；以及
•為提名我們的董事會成員或提出股東可以在股東大會上採取行動的事項規定提前通知的要求。
此外，我們還受特拉華州公司法第203條的約束，該條款禁止特拉華州公司與“利益股東”之間的“業務合併”，“利益股東”通常被定義為在股東成為利益股東之日起三年內成為特拉華州公司15%或更多有表決權股票的實益擁有人。第203條可能具有推遲、推遲或防止我們的股東可能認為符合他們最佳利益的控制權變更的效果。
這些反收購防禦措施可能會阻礙、推遲或阻止涉及我們公司控制權變更的交易。這些規定還可能阻礙代理權競爭，使股東更難選舉他們選擇的董事，並導致我們採取股東意願以外的公司行動。
金融風險
我們產生了與導致延遲提交2017年10-K文件的事項相關的鉅額費用，並可能產生與任何由此產生的訴訟相關的費用。
我們投入了大量的內部和外部資源來調查、發現、瞭解和補救導致我們2017年10-K報告延遲提交的問題(所有這些都在2017 10-K報告中描述)。由於這些努力，我們產生了大量增加的費用和開支，用於額外的會計、財務和其他諮詢和專業服務，以及實施和維護需要更新、補充或更換的系統和程序。具體地説，在這些努力方面，我們在2021、2020、2019和2018財年分別產生了約50萬美元、1400萬美元、6700萬美元和4200萬美元的專業費用。此外，截至2020年6月30日及截至2020年6月30日的一年，我們記錄了1,750萬美元的債務，用於美國證券交易委員會和解對我們公司2014至2017財年財務會計的調查。我們已經採取了一系列措施，以加強我們的企業文化、銷售流程和會計職能，使我們能夠提供及時和準確的財務報告。如果這些步驟不成功，我們可能需要投入大量的額外時間併產生大量的額外費用。即使這些步驟成功，我們也可能在未來一段時間內招致鉅額法律費用，因為我們解決了導致延遲提交2017年10-K年報的事項引發的訴訟和監管行動。我們在這方面產生的費用，以及我們管理層為識別和解決內部控制缺陷而投入的大量時間，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們的研究和開發支出佔我們淨銷售額的百分比遠遠高於我們的許多競爭對手，我們的收益將取決於保持收入和利潤率來抵消這些支出。
我們的戰略是專注於始終領先於市場，提供靈活和應用程序優化的服務器和存儲系統，利用我們自己的內部開發和微處理器製造商和其他組件供應商提供的最新技術。與這一戰略一致，我們在研發成本上的支出佔收入的比例高於我們的許多競爭對手。如果我們不能以足夠的銷量和足夠的毛利率銷售我們的產品，以彌補在研發方面的此類投資，我們的收益可能會受到實質性的不利影響。
我們未來的有效所得税税率可能會受到不同地理區域業務和收入的相對比例變化以及國內外所得税法律變化的影響，這可能會影響我們未來的經營業績、財務狀況和現金流。
2017年12月22日，美國聯邦政府頒佈了《減税和就業法案》(《2017税改法案》)，2019年12月，我們重新調整了國際業務運營和集團結構，以利用某些國際税收籌劃機會和激勵措施。如果税務機關挑戰我們的國際税收結構，或者如果我們的美國和國際收入的相對比例因任何原因或由於美國或國際税法的變化而發生變化，我們未來的有效所得税税率可能會受到不利影響。特別是，我們很大一部分收入來自美國以外的客户。
我們税務籌劃活動的有效性是基於我們對我們未來的經營業績和税法所做的某些假設。我們繼續優化我們的税收結構，以與我們的業務運營和增長戰略保持一致。我們不能向您保證，由於我們當前或未來的税務籌劃活動，我們將能夠降低我們的有效税率，也不能保證該税率在未來不會增加。
在任何一個季度，積壓都不會佔我們淨銷售額的很大一部分。
我們的淨銷售額很難預測，因為我們沒有足夠的未完成訂單積壓或足夠的經常性收入來實現我們在季度初的季度淨銷售額目標。相反，我們在任何季度的淨銷售額的大部分取決於我們在該季度收到和履行的客户訂單。由於我們的支出水平部分基於我們對未來淨銷售額的預期，而且在很大程度上是短期內固定的，我們可能無法及時調整支出，以彌補淨銷售額的任何缺口。因此，與我們的預期相比，任何收入的重大缺口都將損害我們的經營業績。
持有我們的股票的相關風險
我們普通股的交易價格可能會波動，您可能無法以或高於您購買股票的價格出售您的股票。
從歷史上看，科技公司證券的交易價格波動很大。此外，由於新冠肺炎大流行，全球市場經歷了波動。我們普通股的交易價格一直並可能繼續受到廣泛波動的影響。除了本文件中其他地方概述的因素外，可能影響我們普通股交易價格的因素包括：
•新冠肺炎對我們的業務、全球經濟和交易市場的影響；
•訴訟和索賠的結果，以及我們所受的監管審查、調查、訴訟和命令；
•經營業績的實際或預期變化，包括未能實現先前提供的指導；
•我們或我們的競爭對手宣佈的技術創新、新產品或產品增強、戰略聯盟或重大協議；
•任何選擇跟蹤我們普通股的證券分析師的建議發生變化；
•我們可能向公眾提供的財務預測、這些預測的任何變化或我們未能滿足這些預測；
•有關本公司或本公司產品的虛假或誤導性新聞稿或文章；
•失去一位關鍵客户；
•關鍵人員流失；
•技術進步使我們的產品價值下降；
•對我們提起的訴訟，包括第一部分第3項“法律訴訟”中所述的訴訟；
•其他銷售類似產品的公司的經營業績和股票市場估值的變化；
•整體股票市場的價格和成交量波動；
•我們所在行業、客户所在行業及整體經濟的市況；以及
•其他事件或因素，包括戰爭、恐怖主義事件、政治不穩定或對這些事件的反應造成的事件或因素。
現有股東未來出售股份可能會導致我們的股票價格下跌。
現有股東試圖在公開市場上出售大量我們的普通股，可能會導致我們普通股的交易價格大幅下降。我們所有的股票都有資格在公開市場出售，包括董事、高管和其他關聯公司持有的股票，其銷售受到證券法第144條規定的成交量限制和其他要求。此外，根據我們的股票期權計劃，受未償還期權約束並預留供未來發行的股票，在各種歸屬協議的規定允許的範圍內，有資格在公開市場出售。如果這些額外的股份被出售，或者如果人們認為它們將在公開市場上出售，我們普通股的交易價格可能會下降。
我們的資本股權集中在內部人士手中，這可能會限制你影響公司事務的能力。
截至2021年7月31日，我們的高管、董事、目前5%或以上的股東和關聯實體合計實益擁有我們普通股的42.4%，不包括庫存股。因此，這些股東共同行動，對所有需要我們股東批准的事務都有重大影響，包括董事選舉和重大公司交易的批准。即使其他股東反對，公司也可能採取行動。這種所有權的集中也可能會延遲或阻止其他股東可能認為有益的公司控制權的變更。
我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。
我們預計，在可預見的未來，我們不會向普通股持有者支付任何現金股息。此外，根據2018年4月19日與美國銀行達成的信貸協議條款，我們不能支付任何股息，有限的例外情況除外。因此，投資者必須依賴於在價格上漲後出售普通股，這可能會
永遠不會發生，因為這是實現任何未來投資收益的唯一途徑。在可預見的未來尋求現金股利的投資者不應購買我們的普通股。
一般風險
我們的產品可能不會被視為支持IT行業的氣候變化緩解。
據《自然》雜誌報道，到2030年，全球IT設備的能源需求預計將佔全球能源需求的20%。我們的服務器產品超過70%的範圍3(生命週期)排放歸因於它們在數據中心中的使用。我們創造節能產品的能力是減緩氣候變化和商業成功的關鍵。此外，客户和監管機構越來越多地尋求氣候變化報告和產品認證。如果我們不能滿足客户對有助於緩解氣候變化的產品的要求，並記錄它們如何促成這種變化，可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的業務和運營可能會受到自然災害事件的影響，包括氣候變化帶來的影響。
經濟中心之間的陸上、海上和空中航線受到氣候變化加劇的天氣事件的影響，可能會擾亂商業活動。我們最重要的業務辦事處、研發和製造地點位於加利福尼亞州聖何塞和臺灣地區。每個地區都會受到氣候變化事件的影響，並以地震而聞名。雖然我們已經採用了業務連續性計劃，但對於可能對業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響的重大自然災害，我們並不確定它是否有效。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
截至2021年6月30日，我們擁有約2,273,000平方英尺，並租賃了約753,000平方英尺的辦公和製造空間。我們位於美國以外的長期資產在2021財年、2020財年和2019財年分別佔長期資產總價值的34.4%、23.5%和21.5%。按地理區域分列的長期資產摘要，見本年度報告合併財務報表第二部分第8項附註18“分部報告”。
我們的主要行政辦公室、研發中心和生產運營位於加利福尼亞州的聖何塞，在那裏我們擁有大約1,307,000平方英尺的辦公和製造空間。根據2022年1月到期的租約，我們在新澤西州澤西城租賃了約5,000平方英尺的辦公空間，根據2022年1月到期的租約租賃了加利福尼亞州聖何塞約46,000平方英尺的辦公空間，根據2025年7月到期的租約租賃了加利福尼亞州弗裏蒙特約246,000平方英尺的倉庫空間。我們的歐洲製造和服務運營總部位於荷蘭的Den Bosch，在那裏我們擁有約12,000平方英尺的辦公面積，我們根據五份租約租用了約203,000平方英尺的辦公和製造空間，租約將於2025年7月和2026年6月到期。在亞洲，我們的製造工廠位於臺灣桃園縣，我們在6.96英畝的土地上擁有約954,000平方英尺的辦公和製造空間。這些製造設施作為現有定期貸款的擔保，截至2021年6月30日仍有5980萬美元未償還。我們在亞洲的研發中心、服務運營和倉庫位於臺灣台北的一個約106,000平方英尺的設施內，租期從2022年1月至2024年5月不等；位於臺灣桃園的一個設施約134,000平方英尺，租約從2021年12月至2023年12月到期。
此外，我們在加利福尼亞州聖何塞擁有36英畝土地，這將使我們能夠擴大我們的綠色計算園。我們改建了一個倉庫，擁有約310,000平方英尺的存儲空間，並於2015年8月完成了一座新的製造和倉庫大樓的建設，製造空間約為182,000平方英尺。在2019財年和2020財年，我們繼續聘請了幾家承包商進行物業改善的開發和建設。2018財年第一季度，我們完成了第二座新的製造和倉庫大樓的建設。我們通過運營現金流和從銀行借款為這一發展提供資金。關於本公司債務的討論，請參閲本年度報告合併財務報表第二部分第8項附註10“短期和長期債務”。
我們相信，我們現有的物業，包括自有和租賃的物業，狀況良好，適合開展我們的業務。
項目3.法律訴訟
本年度報告所載綜合財務報表附註16“承擔及或有事項”中“訴訟及申索”項下所載資料，將本項目所需資料併入本年度報告。
由於法律訴訟固有的不確定性，我們目前無法預測這些訴訟的結果，也不能保證這些訴訟不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
我們於2007年3月成為一家上市公司，在此之前，我們的普通股沒有公開市場。2020年1月14日，我們的普通股在納斯達克全球精選市場重新上市，股票代碼為SMCI。
持有者
截至2021年7月31日，我們普通股的登記股東有23人。由於我們的大部分股份由經紀人和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些登記在冊的股東代表的受益股東的總數。
股利政策
我們從未宣佈或支付過我們股本的現金股息。我們打算保留任何未來的收益，並不期望在可預見的未來支付任何股息。根據經修訂的與美國銀行簽訂的信貸協議的條款，我們不能支付任何股息。
股權薪酬計劃
請參閲第三部分第12項，“某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項”本年度報告披露與我們的股權薪酬計劃有關的信息。
股票表現圖表
就交易法第18節而言，本績效圖表不應被視為“徵集材料”，也不應被視為已向美國證券交易委員會“存檔”，或以其他方式承擔該節下的責任，並且不應被視為通過引用納入超微計算機公司根據1933年證券法(修訂本)或交易法提交的任何文件中。
下圖比較了我們普通股的五年累計股東總回報與納斯達克電腦指數和納斯達克綜合指數的累計回報。該圖表反映了2016年6月30日對我們的普通股、納斯達克計算機指數和納斯達克綜合指數的100美元投資(如果有的話)，以及我們截至2021年6月30日的相對錶現。下圖所示的股東回報並不一定代表未來的業績，我們不會對未來的股東回報做出或認可任何預測。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2016 | | 6/30/2017 | | 6/30/2018 | | 6/30/2019 | | 6/30/2020 | | 6/30/2021 |
| 超級微型計算機公司 | | 100.00 | | | 99.20 | | | 95.17 | | | 77.87 | | | 114.25 | | | 141.57 | |
| 納斯達克綜合指數 | | 100.00 | | | 126.80 | | | 155.09 | | | 165.33 | | | 207.71 | | | 299.50 | |
| 納斯達克電腦索引 | | 100.00 | | | 136.30 | | | 176.47 | | | 190.98 | | | 273.59 | | | 411.33 | |
最近出售的未註冊證券
沒有。
發行人購買股票證券
在截至2021年6月30日的三個月內，我們回購了以下普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 總數 的股份 已購買(1) | | 每股平均支付價格(1) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(2) | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(2) |
1個月(2021年4月1日至2021年4月30日) | 236,171 | | | $ | 39.56 | | | 236,171 | | | 1.5億美元 |
Month 2 (May 1, 2021 to May 31, 2021) | 83,341 | | | $ | 35.28 | | | — | | | 1.5億美元 |
Month 3 (June 1, 2021 to June 30, 2021) | — | | | $ | — | | | — | | | 1.5億美元 |
| 總計 | 319,512 | | | $ | 38.45 | | | 236,171 | | | |
__________________________
(1)包括在交付時預扣的股份，以滿足受贈人在歸屬根據我們的股權激勵計劃授予的限制性股票單位時發生的預扣税款義務。
(2)2021年1月29日，我們董事會的一個正式授權的小組委員會批准了一項股票回購計劃，以公開市場上的現行價格回購至多2億美元的我們的普通股。股票回購計劃的有效期至2022年7月31日，或直到回購普通股的最大金額，以較早發生者為準。
項目6.保留
已刪除並保留。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與本年度報告其他部分的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，包括下文和本年度報告中討論的那些因素，特別是在“風險因素”標題下。
概述
我們是應用優化型高性能和高效率服務器和存儲系統的全球領導者和創新者，面向各種市場，包括企業數據中心、雲計算、人工智能、5G和邊緣計算。我們的解決方案包括完整的服務器、存儲系統、模塊化刀片式服務器、刀片式服務器、工作站、完整機架、網絡設備、服務器管理軟件和服務器子系統。我們還提供全球支持和服務，幫助我們的客户安裝、升級和維護他們的計算基礎設施。
我們於1993年開始運營，自成立以來每年都實現盈利。在2021財年、2020財年和2019財年，我們的淨收入分別為1.119億美元、8430萬美元和7190萬美元。為了增加我們的銷售額和利潤，我們相信我們必須繼續開發靈活和應用程序優化的服務器和存儲解決方案，並以新功能和產品率先進入市場。我們還必須繼續擴大我們的軟件以及客户服務和支持服務，特別是在我們越來越關注較大的企業客户的情況下。此外，我們必須專注於發展我們的銷售夥伴和分銷渠道，以進一步擴大我們的市場份額。我們根據各種指標來衡量我們的財務成功，包括淨銷售額、毛利率和營業利潤率的增長。我們成功的關鍵非財務指標之一是我們能夠快速推出新產品並提供最新的應用程序優化的服務器和存儲解決方案。在這方面，我們與微處理器和其他關鍵組件供應商密切合作，以利用推出的新技術。從歷史上看，我們迅速推出新產品的能力使我們能夠從技術轉型中受益，例如推出新的微處理器和存儲技術，因此，我們密切和仔細地監測NVIDIA公司、英特爾公司、美國超微公司公司、三星電子有限公司、美光科技公司和其他公司的推出週期。這也影響了我們的研發支出，因為我們將繼續在當前和未來的產品開發工作中投入更多資金。
冠狀病毒(新冠肺炎)大流行影響
冠狀病毒(新冠肺炎)的全球傳播和遏制它的各種嘗試給世界各地的許多企業造成了嚴重的波動、不確定性和經濟混亂。為了遏制或減緩新冠肺炎的傳播，世界各國政府採取了各種措施，其中包括規範企業運營的命令，要求佩戴口罩，定義避難所的位置，以及社會距離協議。根據相關的聯邦、州和縣法規，我們是一家必不可少的關鍵基礎設施(信息技術)企業。因此，在2020年3月下旬，我們響應了聖克拉拉縣和加利福尼亞州關於遏制新冠肺炎傳播的指示。我們的首要任務是保障我們工作人員的安全，我們已經實施了許多健康預防措施和工作慣例，以遵守法律並以安全的方式運作。
在疫情爆發的早期階段，我們迅速將我們的某些間接勞動力轉移到了家裏工作，並繼續在臺灣和美國和歐洲運營我們的當地工廠，在最初的一段時間裏，我們的工廠受到了幹擾。我們在IT基礎設施的關鍵行業運營，我們評估了我們的客户羣，以確定在關鍵行業運營的優先客户。我們繼續看到持續的需求，對受影響最大的零售、石油天然氣和酒店業等行業沒有重大直接敞口。隨着時間的推移，我們可能會發現，通過我們的渠道合作伙伴和OEM客户，我們對陷入困境的行業的間接敞口會更大。
針對新冠肺炎在中國的早期爆發，我們通過建立主板和其他系統印刷電路板所需的關鍵部件的庫存，積極管理供應鏈的潛在短缺風險。從那時起，我們繼續增加關鍵組件的庫存，如CPU、內存、固態硬盤和圖形處理器，以便客户訂單在收到時即可履行。
物流已成為一項新的挑戰，因為在全球範圍內，運輸業限制了出發頻率，增加了物流成本。我們經歷了運費成本和直接勞動力成本的增加，因為我們激勵員工繼續工作，幫助我們為客户服務，其中許多客户處於關鍵行業。我們預計這一趨勢將在新冠肺炎大流行期間持續下去。
我們監控客户的信用狀況和支付歷史，以評估現金流可能中斷的特定行業或地理區域的風險。雖然我們相信我們有足夠的資本，但我們積極管理我們的流動性需求。2020年12月，我們的臺灣子公司與臺灣的E.SUN銀行簽訂了一項一般信貸協議。這項一般信貸協議規定簽發貸款、預付款、承兑匯票、匯票、銀行擔保、透支、信用證和其他類型的提款票據，最高信用額度為3000萬美元。這份一般信貸協議的期限至2021年9月18日。2021年6月，我們與美國銀行談判延長了我們的信貸安排，將到期日延長至2026年6月。2021年7月，我們用中國信託和銀行股份有限公司(“招商銀行”)取代了原有的信貸安排和定期貸款安排，併為綜合信貸額度提供了新的安排。
我們的管理團隊專注於指導公司應對新冠肺炎帶來的持續挑戰。目前，疫苗供應和感染率下降有積極跡象；然而，由於可能出現新的病毒株和疫苗供應限制，我們無法預測全球新冠肺炎大流行可能在未來12個月內進一步影響我們的業務運營、財務業績和運營業績的最終程度。另請參閲“企業-員工和人力資本資源”。
財務亮點
以下是2021財年和2020財年的財務亮點摘要：
•與2020財年相比，2021財年淨銷售額增長了6.5%。
•毛利率從2020財年的15.8%下降到2021財年的15.0%，這主要是由於產品和客户組合以及物流成本的增加。
•與2020財年相比，2021財年的運營費用下降了6.8%，這主要是由於我們向員工發放的特別績效獎金以及我們在2020財年與美國證券交易委員會達成和解所產生的應計費用。
•2021財年的淨收益增至1.119億美元，而2020財年為8430萬美元，這主要是因為與2020財年相比，2021財年的淨銷售額更高，運營費用更低。
•截至2021年和2020財年末，我們的現金和現金等價物分別為2.323億美元和2.105億美元。在2021財年，我們產生了2,110萬美元的淨現金，其中1.23億美元來自主要與淨收入增加相關的經營活動。我們還投資5800萬美元購買房地產和設備，包括在加利福尼亞州聖何塞建造一個新設施，並將4440萬美元用於融資活動，主要是由於回購我們1.3億美元的普通股，這筆資金被借款收益抵消。
關鍵會計政策和估算
一般信息
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、淨銷售額和費用報告金額的估計和判斷。我們持續評估我們的估計，並根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設來評估我們的估計，這些假設的結果構成了我們對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不太明顯。由於這些估計值可能因情況而異，因此實際結果可能與估計值不同。對未來事件的估計和判斷本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響，其中一些不確定性是我們無法控制的。如果這些估計和假設中的任何一項發生變化或被證明是不正確的，可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流量表產生實質性影響。
重要會計政策摘要載於本年度報告綜合財務報表附註第II部分第8項附註1“重大會計政策的組織及摘要”。管理層認為以下是最關鍵的會計政策，反映了編制綜合財務報表時使用的重大估計和假設。
收入確認
在應用ASC 606、客户合同收入確認以及我們的收入確認政策時，最關鍵的會計政策估計和判斷涉及確定交易價格、不同的履約義務以及評估每項履約義務的獨立銷售價格(“SSP”)。
我們通過銷售服務器和存儲系統、子系統、附件、服務、服務器軟件管理解決方案和支持服務獲得收入。我們的許多客户合同都包含多項履約義務。在確定客户合同中的每一項履行義務是否不同時，需要進行判斷。這種評估涉及主觀判斷，要求管理層對個別承諾的貨物或服務以及這些貨物或服務是否可與合同關係的其他方面分開作出判斷。
作為確定與客户簽訂的合同中的交易價格的一部分，我們可能需要在確定要確認的收入金額時估計可變對價。我們根據對實際退貨歷史的回顧來估計未來銷售退貨的準備金。根據歷史經驗，退款負債在銷售時記錄為估計產品退貨，資產確認為產品退貨時預計將記錄在庫存中的金額減去預期回收成本。我們還估計了客户和分銷商計劃以及價格保護、回扣等激勵措施的成本，以及無法合理估計從成本中獲得的收益的公允價值的合作營銷安排的估計成本。根據對合同條款和歷史經驗的評估，任何撥備都記錄為銷售時的收入減少。
我們根據每個合同中每個履約義務的相對SSP，將每個客户合同的交易價格分配給每個履約義務。我們將客户合同中分配給每個履約義務的交易價格確認為交付每個履約義務時的收入。確定包含多項履約義務的合同的相對SSP需要作出重大判斷。我們根據履約義務單獨銷售的價格來確定獨立的銷售價格。如果在過去的交易中沒有觀察到獨立的銷售價格，我們應用判斷來估計SSP。對於幾乎所有的履約義務，我們能夠根據在可比情況下單獨出售給類似客户的產品或服務的可見價格來建立SSP。我們通常為我們的產品和服務建立SSP範圍，該範圍會定期或當事實和情況發生變化時重新評估。我們產品和服務的SSP可能會隨着時間的推移而變化，原因是我們的定價實踐、內部批准的關於地理位置、客户類型、內部成本和相關績效義務的毛利率目標的定價指導方針的變化，這些也可能受到激烈競爭、對我們產品和服務的需求變化、經濟和其他因素的影響。
與前幾個財年相比，截至2021年6月30日的財年，這些估計和判斷沒有太大波動。
盤存
存貨採用加權平均成本法或可變現淨值，以成本中較低者為準。可變現淨值是指我們的產品在正常業務過程中的估計銷售價格，以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。庫存包括採購的零部件和原材料(主要是電子元件)、在製品(主要是正在組裝的產品)和成品。我們每季度評估庫存成本或可變現淨值的降低以及過剩和陳舊，並在必要時根據我們的庫存賬齡、預測使用和銷售、預期銷售價格、產品陳舊和其他因素減記庫存估值。一旦庫存被減記，其新價值將一直保持到出售或報廢。
根據我們的合同安排，我們從某些供應商那裏獲得各種返點激勵，包括基於數量的返點。賺取的回扣被確認為庫存成本的減少，並減少了相關庫存出售期間的銷售成本。我們在先進先出的基礎上確定要在銷售成本中確認的基於數量的返點。
所得税
作為編制綜合財務報表過程的一部分，我們被要求估計我們經營的每個司法管轄區的税款。我們估計當前的實際税收風險，並評估因對項目的不同處理而產生的暫時性差異，如應計項目和目前不可扣除的免税額。這些差異導致了遞延納税資產，這些資產包括在我們的合併資產負債表中。一般而言，遞延税項資產
代表當我們的綜合收益表中以前確認的某些費用根據適用的所得税法律成為可扣除費用時，或當使用虧損或貸記結轉時，將獲得的未來税收優惠。在評估遞延税項資產的變現能力時，管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能變現。遞延税項資產的最終變現取決於在這些臨時差額可扣除期間產生的未來應納税所得額。我們繼續通過評估可能存在的正面和負面證據來評估是否需要對遞延税項資產計提估值撥備。對遞延税項資產估值準備的任何調整都將記錄在確定需要調整的期間的綜合損益表中。
我們根據兩步流程在所得税申報單上確認不確定所得税頭寸的納税義務。第一步是確定是否更有可能在審計後維持每個所得税頭寸。第二步是估計和衡量税收優惠，即最終與税務機關達成和解後實現可能性大於50%的金額。估計這些數量需要我們確定各種可能結果的可能性。我們每季度對這些不確定的税收頭寸進行評估。這項評估是基於幾個因素的考慮，包括事實或情況的變化、適用税法的變化、正在審計的問題的解決以及新的風險敞口。如果我們後來確定我們的風險敞口較低或負債不足以支付我們修訂後的預期，我們將調整負債，並在我們做出此類決定的期間在我們的税收撥備中計入相關費用。
基於股票的薪酬
我們衡量及確認所有發放予僱員及非僱員的股票獎勵的薪酬開支，包括股票期權、限制性股票單位(“RSU”)及基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)。我們確認所有基於股份的獎勵在必要的服務期內的授予日期的公允價值，並在發生沒收時對其進行解釋。股票期權和RSU獎勵確認為在必要的服務期內按直線計算的費用。只有在授權期內很可能滿足履行條件時，才會使用加速方法確認PRSU獎勵的支出。如果不可能，則不確認任何費用，並沖銷先前確認的費用。我們根據預計在必要的服務期內歸屬的PRSU的估計數目，初步應計補償費用。如果後來的資料表明減貧股的實際數目很可能與以前的估計數不同，則對這一估計數進行修訂。預計將授予的PRSU估計數量的變化對本期間和以往期間的累積影響在變化期間的基於股票的補償費用中確認。如果已為其提供必要服務且已滿足履約條件的既得股票期權、RSU或PRSU到期而未行使或未結清，則先前確認的補償費用不會沖銷。
RSU和PRSU的公允價值是基於我們普通股在授予之日的收盤價。我們使用Black-Scholes期權定價模型來估計授予的股票期權的公允價值。這個模型要求我們對期權的預期期限和普通股價格的預期波動率做出估計和假設。預期期限代表我們的股票獎勵預期突出的時期，是根據我們的歷史經驗確定的。預期波動率是基於我們普通股的歷史波動率。
用於確定期權獎勵公允價值的假設代表管理層的最佳估計。這些估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型需要輸入高度主觀的假設。如果因素髮生變化，使用不同的假設，我們的股票薪酬支出在未來可能會有很大不同。
可變利息實體
吾等於每項安排開始時決定我們持有投資或擁有其他可變權益的實體是否被視為可變權益實體(“VIE”)。當我們是主要受益者時，我們就合併VIE。VIE的主要受益人是滿足以下兩個標準的一方：(1)有權作出對VIE的經濟表現影響最大的決定；(2)有義務承擔損失或有權獲得可能對VIE產生重大影響的利益。我們定期評估權益或與該實體的關係的任何變化是否會影響確定該實體是否仍然是VIE，如果是，我們是否為主要受益人。如果我們不是VIE的主要受益人，我們將根據適用的公認會計原則對投資或其他可變利息進行會計處理。
我們的結論是，Ablecom及其附屬公司Compuware是VIE；然而，我們不是主要受益者，因為我們沒有權力指導對實體最重要的活動，因此，我們不合並這些實體。在進行這項分析時，我們考慮了我們與Ablecom和Compuware的明確安排，包括與這些實體的所有合同安排。此外，由於我們和我們之間存在實質性的關聯方關係
對於這兩家公司，我們考慮了是否存在任何隱含的安排，使我們能夠保護這些關聯方的利益不受損失。我們確定，與Ablecom、Compuware或其股東之間不存在任何實質性的隱含安排。
我們在參與之初或在確定VIE的主要受益人時正確評估我們對實體的影響或控制的能力，會影響這些實體在我們的綜合財務報表中的列報。對VIE的主要受益人的後續評估可能需要使用不同的假設，從而可能導致確定不同的主要受益人，從而導致與安排開始時確定的結論不同的合併結論。
經營成果
下表列出了我們的合併經營報表中的某些項目，以收入的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 銷售成本 | 85.0 | % | | 84.2 | % | | 85.8 | % |
| 毛利 | 15.0 | % | | 15.8 | % | | 14.2 | % |
| 運營費用： | | | | | |
| 研發 | 6.3 | % | | 6.6 | % | | 5.1 | % |
| 銷售和市場營銷 | 2.4 | % | | 2.5 | % | | 2.2 | % |
| 一般和行政 | 2.8 | % | | 4.1 | % | | 4.0 | % |
| 總運營費用 | 11.5 | % | | 13.2 | % | | 11.3 | % |
| 營業收入 | 3.5 | % | | 2.6 | % | | 2.9 | % |
| 其他(費用)收入，淨額 | (0.1) | % | | — | % | | — | % |
| 利息支出 | (0.1) | % | | (0.1) | % | | (0.2) | % |
| 所得税前收入撥備 | 3.3 | % | | 2.5 | % | | 2.7 | % |
| 所得税撥備 | (0.2) | % | | (0.1) | % | | (0.4) | % |
| 股權投資所得(虧損)的份額，税後淨額 | — | % | | 0.1 | % | | (0.1) | % |
| 淨收入 | 3.1 | % | | 2.5 | % | | 2.2 | % |
淨銷售額
淨銷售額包括我們的服務器和存儲解決方案的銷售額，包括系統和相關服務以及子系統和附件的銷售額。影響我們服務器和存儲系統淨銷售額的主要因素是銷售的計算節點數量和每個節點的平均售價。影響我們的子系統和配件淨銷售額的主要因素是出貨量和單位平均售價。我們的服務器和存儲系統的價格根據配置而變化很大，包括服務器系統中的計算節點數量以及SSD和內存等關鍵組件的集成級別。根據客户是否購買電源、服務器主板、機箱或其他附件，我們的子系統和附件的價格也可能有很大差異。
計算節點是服務器系統內的獨立硬件配置，能夠具有其自己的CPU、存儲器和存儲，並且能夠運行其自己的非虛擬操作系統實例。銷售的計算節點數量可能因產品而異，這是我們用來跟蹤業務的重要指標。使用計算節點測量容量可實現跨不同服務器外形規格和不同供應商的更一致的測量。與大多數基於電子產品的生命週期一樣，平均銷售價格通常在採用最新技術的新產品推出時最高，隨着市場上這些產品的成熟並被下一代產品取代，平均銷售價格往往會下降。此外，為了在所有行業週期中保持競爭力，我們積極調整單位銷售價格，以應對內存和固態硬盤等關鍵組件成本的變化。
下表按產品類型列出了2021財年、2020財年和2019財年的淨銷售額(百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 服務器和存儲系統 | $ | 2,790.3 | | | $ | 2,620.8 | | | $ | 2,858.7 | | | $ | 169.5 | | | 6.5 | % | | $ | (237.9) | | | (8.3) | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 78.4 | % | | 78.5 | % | | 81.7 | % | | | | | | | | |
| 子系統和附件 | 767.1 | | | 718.5 | | | 641.7 | | | 48.6 | | | 6.8 | % | | 76.8 | | | 12.0 | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 21.6 | % | | 21.5 | % | | 18.3 | % | | | | | | | | |
| 總淨銷售額 | $ | 3,557.4 | | | $ | 3,339.3 | | | $ | 3,500.4 | | | $ | 218.1 | | | 6.5 | % | | $ | (161.1) | | | (4.6) | % |
2021財年與2020財年的比較
在2021財年，我們從服務器和存儲系統獲得的收入有所增加，尤其是來自大型企業和數據中心客户的收入。服務器和存儲系統淨銷售額的同比增長主要是由於每個計算節點的平均銷售價格上漲了約17%，但被計算節點銷售單位數量減少了約9%所抵消。我們通常會隨着零部件成本的上升和下降而調整銷售價格。平均售價上升的主要原因是2021財政年度零部件短缺導致庫存零部件價格大幅上漲。子系統和配件的淨銷售額同比增長的主要原因是，子系統和配件的銷售量增加了約5%，這主要是由於需求增加，以及主要由於零部件成本的增加，平均售價上漲了約2%。我們的服務和軟件收入(包括服務器和存儲系統收入)同比增長20萬美元。
2020財年與2019財年的比較
在2020財年，我們繼續經歷了對服務器和存儲系統的穩定需求，尤其是來自大型企業和數據中心客户的需求。服務器和存儲系統淨銷售額同比下降的主要原因是每個計算節點的平均售價下降了約11%，但計算節點的銷售單位數量略有增加，抵消了這一下降。我們通常會隨着零部件成本的上升和下降而調整價格。平均銷售價格下降的主要原因是，與上一財年相比，關鍵部件，特別是內存和存儲的成本大幅下降。子系統和配件淨銷售額的同比增長主要是由於子系統和配件的銷售量增加了約19%，這主要是由於我們的間接銷售渠道的需求增加，但主要是由於零部件成本的降低，平均售價下降了約6%。我們的服務和軟件收入(包括服務器和存儲系統收入)同比增長3980萬美元。
下表列出了2021、2020和2019財年按地理區域劃分的淨銷售額百分比(以百萬美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 美國 | $ | 2,107.9 | | | $ | 1,957.3 | | | $ | 2,032.9 | | | $ | 150.6 | | | 7.7 | % | | $ | (75.6) | | | (3.7) | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 59.3 | % | | 58.6 | % | | 58.1 | % | | | | | | | | |
| 亞洲 | 699.7 | | | 650.7 | | | 712.2 | | | 49.0 | | | 7.5 | % | | (61.5) | | | (8.6) | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 19.7 | % | | 19.5 | % | | 20.3 | % | | | | | | | | |
| 歐洲 | 614.8 | | | 598.6 | | | 611.0 | | | 16.2 | | | 2.7 | % | | (12.4) | | | (2.0) | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 17.3 | % | | 17.9 | % | | 17.5 | % | | | | | | | | |
| 其他 | 135.0 | | | 132.7 | | | 144.3 | | | 2.3 | | | 1.7 | % | | (11.6) | | | (8.0) | % |
| 淨銷售額佔總銷售額的百分比 | 3.7 | % | | 4.0 | % | | 4.1 | % | | | | | | | | |
| 總淨銷售額 | $ | 3,557.4 | | | $ | 3,339.3 | | | $ | 3,500.4 | | | $ | 218.1 | | | 6.5 | % | | $ | (161.1) | | | (4.6) | % |
2021財年與2020財年的比較
美國淨銷售額的同比增長主要是由於我們的服務器和存儲系統的淨銷售額增加。亞洲淨銷售額的同比增長主要是由於我們在中國、新加坡、印度和日本的服務器和存儲系統的淨銷售額增加，但臺灣地區的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。歐洲淨銷售額的同比增長主要是由於我們在德國、英國和法國的服務器和存儲系統的淨銷售額增加，但荷蘭和俄羅斯的淨銷售額下降部分抵消了這一增長。
2020財年與2019財年的比較
美國淨銷售額的同比下降主要是由於我們的服務器和存儲系統對我們的直接客户和原始設備製造商的淨銷售額下降。亞洲淨銷售額同比下降主要是由於我們對中國、印度和日本的原始設備製造商的服務器和存儲系統淨銷售額下降，但中國的子系統和配件以及亞洲其他地區的服務器和存儲系統的淨銷售額略有增長，部分抵消了這一影響。歐洲淨銷售額的同比下降主要是由於我們的服務器和存儲系統對我們在荷蘭的直接客户和原始設備製造商的淨銷售額下降，部分被我們在德國的間接銷售渠道的子系統和配件的淨銷售額增加以及我們在法國的間接銷售渠道的銷售額增加所抵消。
銷售成本和毛利率
銷售成本主要包括製造產品的成本，包括材料成本、合同製造成本、運輸成本、人員費用(包括工資、福利、股票薪酬和獎勵獎金)、設備和設施費用、保修成本以及庫存超額和陳舊撥備。影響我們銷售成本的主要因素是銷售的產品組合和材料成本，其中包括採購的零部件和材料成本、運輸成本、工資和福利以及與生產相關的間接成本。如果平均銷售價格的下降不被我們成本的相應下降所抵消，銷售成本佔淨銷售額的百分比可能會隨着時間的推移而增加。我們的銷售成本佔淨銷售額的百分比也受到我們能夠有效利用不斷擴大的製造能力的程度的影響。由於我們通常沒有長期的固定供應協議，我們的銷售成本可能會根據材料成本和市場狀況而發生變化。因此，由於零部件短缺導致零部件價格大幅上漲，我們在任何時期的銷售成本佔淨銷售額的百分比都可能增加。
我們使用幾家供應商和合同製造商根據我們的規範設計和製造子系統，大多數最終組裝和測試主要在我們產品銷售的同一地區的製造設施進行。在2021財年，我們繼續擴大在臺灣的製造和服務業務，主要是為了支持我們的亞洲和歐洲客户，並繼續努力提高我們海外製造能力的利用率。我們與Ablecom合作，Ablecom是我們的主要合同製造商之一，也是關聯方，為我們的底盤和某些其他組件優化模塊化設計。我們還將我們設計活動的一部分和我們零部件製造的重要部分，特別是電源，外包給也是關聯方的康博軟件。我們從Ablecom和Compuware購買的產品分別佔我們2021財年、2020財年和2019財年銷售成本的7.8%、10.1%和9.2%。關於我們與關聯方交易的更多細節，請參閲第二部分第8項附註13“關聯方交易”。
2021、2020和2019財年的銷售成本和毛利率如下(以百萬美元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 銷售成本 | $ | 3,022.9 | | | $ | 2,813.1 | | | $ | 3,004.8 | | | $ | 209.8 | | | 7.5 | % | | $ | (191.7) | | | (6.4) | % |
| 毛利 | 534.5 | | | 526.2 | | | 495.5 | | | 8.3 | | | 1.6 | % | | 30.7 | | | 6.2 | % |
| 毛利率 | 15.0 | % | | 15.8 | % | | 14.2 | % | | | | (0.8) | % | | | | 1.6 | % |
2021財年與2020財年的比較
銷售成本同比增加的主要原因是
材料和合同製造費用主要與淨銷售量增加和運費增加890萬美元有關。管理費用減少2 950萬美元，主要原因是收回前期支付的費用，超額庫存和陳舊物品的撥備減少1 240萬美元，人事費用減少260萬美元，原因是2021財政年度特別業績獎金減少。與2020財年相比，2021財年的保修和維修成本也減少了340萬美元。
毛利率百分比的同比下降主要是由於銷售價格的增長速度慢於零部件成本的增長，以及服務和軟件收入的減少，這些收入的利潤率高於產品銷售。自新冠肺炎疫情爆發以來，我們經歷了物流成本和直接勞動力成本的增加，因為我們激勵員工繼續工作，幫助我們為客户服務。成本的增加對我們的毛利率產生了負面影響，我們預計這些更高的成本將在新冠肺炎疫情期間持續下去。
2020財年與2019財年的比較
銷售費用同比減少的主要原因是庫存費用減少2.143億美元，主要原因是零部件價格下降，以及由於2020財政年度發現的過剩和陳舊物品減少，超額庫存和陳舊物品的撥備減少了1460萬美元。主要由於關税增加而導致的間接費用增加1,960萬美元和人員費用增加1,130萬美元，其中包括410萬美元的特別業績獎金，抵消了這一增加。與2019財年相比，2020財年的保修和維修成本也增加了570萬美元。
毛利率百分比的同比增長主要是由於銷售價格的下降速度慢於零部件成本的下降速度，以及服務和軟件收入的增長，這些收入的利潤率高於產品銷售。自新冠肺炎疫情爆發以來，我們經歷了物流成本和直接勞動力成本的上升，因為我們激勵員工繼續工作，幫助我們為客户服務。成本的增加對我們的毛利率產生了負面影響，我們預計這些更高的成本將在新冠肺炎疫情期間持續下去。
運營費用
研發費用包括人員支出，包括工資、福利、股票薪酬和獎勵獎金，以及研發人員的相關費用，以及產品開發成本，如材料和用品、諮詢服務、第三方測試服務和與研發活動相關的設備和設施費用。所有的研究和開發費用都計入已發生的費用。我們偶爾會從某些供應商和客户那裏獲得非經常性工程資金，用於聯合開發。根據這些安排，作為與供應商和客户共同開發努力的一部分，我們將獲得某些研究和開發成本的補償。這些金額抵消了相關研發費用的一部分，併產生了減少我們報告的研發費用的效果。
銷售和營銷費用主要包括人員費用，包括工資、福利、股票薪酬和獎勵獎金，以及銷售和營銷人員的相關費用、展會費用、獨立銷售代表費用和營銷計劃。我們不時地從某些供應商那裏獲得合作營銷資金。根據這些安排，我們因聯合推廣我們的產品和供應商的產品而產生的某些營銷費用將得到報銷。這些金額抵消了部分相關費用，並減少了我們報告的銷售和營銷費用。這些計劃的時間、規模和估計使用情況可能會導致報告的銷售和營銷費用在不同時期有很大差異。由我們的供應商報銷的合作營銷支出通常會隨着我們供應商發佈新產品而增加。
一般及行政開支主要包括一般公司成本，包括薪金、福利、股票薪酬及獎勵獎金等人事開支，以及一般及行政人員的相關開支、財務報告、資訊科技、公司管治及合規、外部法律、審計、税費、保險及應收賬款壞賬準備。
2021財年、2020財年和2019財年的運營費用如下(單位：百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 研發 | $ | 224.4 | | | $ | 221.5 | | | $ | 179.9 | | | $ | 2.9 | | | 1.3 | % | | $ | 41.6 | | | 23.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | 85.7 | | | 85.1 | | | 77.2 | | | 0.6 | | | 0.7 | % | | 7.9 | | | 10.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一般和行政 | 100.5 | | | 133.9 | | | 141.2 | | | (33.4) | | | (24.9) | % | | (7.3) | | | (5.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 總運營費用 | $ | 410.6 | | | $ | 440.5 | | | $ | 398.3 | | | (29.9) | | | (6.8) | % | | 42.2 | | | 10.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
2021財年與2020財年的比較
研究和開發費用的同比增長主要是由於主要與產品開發所用的材料、用品和設備有關的成本增加了1160萬美元。在2020財年，我們記錄了950萬美元的淨和解費用，作為與一項取消的聯合產品開發協議之前發生的材料、供應和設備成本的償還相關的研究和開發費用的減少。
由於研發員工數量的增加，人員支出增加了170萬美元，但這些增加被某些供應商和客户用於我們的開發工作的研發信貸增加了880萬美元，以及由於我們為應對新冠肺炎疫情而改變業務而導致的貿易展覽和商務旅行減少了150萬美元。
銷售和營銷費用的同比增長主要是由於廣告費用增加了120萬美元，其他銷售和營銷費用增加了100萬美元，但由於我們因應新冠肺炎疫情而改變業務，導致貿易展覽和商務旅行減少了170萬美元，這一增幅被抵消了。
一般和行政費用同比減少是因為調查、評估和補救導致我們延遲向美國證券交易委員會提交定期報告和相關重述我們以前發佈的某些財務報表的原因所產生的專業費用減少4,180萬美元，與新冠肺炎疫情相關的其他費用減少410萬美元，以及用品成本減少110萬美元。這些減少額被因全職人員和獎金增加而增加的1290萬美元人事費用部分抵消。
我們預計，如果新冠肺炎大流行結束，以及當新冠肺炎大流行結束時，上述受新冠肺炎大流行影響的費用將用於實現正常化。
2020財年與2019財年的比較
研發費用的同比增長主要是由於研發員工人數的增加和1,730萬美元的特別績效獎金導致人員支出增加了4,130萬美元，我們作為聯合產品開發的一部分產生的某些研究和開發成本的報銷減少了70萬美元；主要與產品開發所用的材料、用品和設備有關的成本增加了670萬美元，設施費用增加了180萬美元。在2020財年，我們還記錄了950萬美元的淨和解費用，作為與償還之前發生的一個被取消的聯合產品開發協議的費用相關的研究和開發費用的減少。
銷售和營銷費用同比增加的主要原因是，由於銷售和營銷人員數量增加以及180萬美元的特別業績獎金，人員費用增加了810萬美元。
一般和行政費用同比減少是因為專業費用減少3,390萬美元，這些費用主要用於調查、評估和開始補救導致我們延遲向美國證券交易委員會提交定期報告的原因，以及與我們以前發佈的某些財務報表相關的重報；由於從某些國際客户收回先前撥備的應收款，壞賬準備支出減少1,020萬美元，與與美國證券交易委員會和解應計費用有關的費用增加1,750萬美元；人員費用增加1410萬美元，原因是人員數目增加和450萬美元的特別業績獎金；保險費增加320萬美元；主要用於設施費用增加170萬美元。
利息和其他費用，淨額
其他(費用)收入，淨額主要由我們的投資利息、現金餘額和匯兑損益組成。
利息支出是指我們的定期貸款和信用額度的利息支出。
2021、2020和2019年財政年度的利息和其他費用淨額如下(百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 其他(費用)收入，淨額 | $ | (2.8) | | | $ | 1.4 | | | $ | (1.0) | | | $ | (4.2) | | | (300.0) | % | | $ | 2.4 | | | (240.0) | % |
| 利息支出 | (2.5) | | | (2.2) | | | (6.7) | | | (0.3) | | | 13.6 | % | | 4.5 | | | (67.2) | % |
| 利息和其他費用，淨額 | $ | (5.3) | | | $ | (0.8) | | | $ | (7.7) | | | $ | (4.5) | | | 562.5 | % | | $ | 6.9 | | | (89.6) | % |
2021財年與2020財年的比較
其他(支出)收入淨額420萬美元的變化主要是由於投資收益率下降以及不利的外匯波動導致外匯損失增加180萬美元，導致我們的計息存款利息收入減少240萬美元。
2020財年與2019財年的比較
利息支出的同比變化為450萬美元，主要是由於2020財年與2019財年相比利率較低，借款水平減少。其他(支出)收入淨額變化240萬美元，歸因於計息存款利息收入增加160萬美元，其他支出減少80萬美元。
所得税撥備
我們的所得税撥備是基於我們在業務所在司法管轄區產生的應税收入，主要是美國、臺灣和荷蘭。我們的有效税率與法定税率不同，主要是由於研究和開發税收抵免、不確定的税收狀況、來自國外的無形收入的税收優惠和基於股票的薪酬。本年度報告綜合財務報表第二部分第8項附註15“所得税”闡述了聯邦法定所得税率與我國有效税率的對賬。
2021、2020和2019年財政年度所得税撥備和有效税率如下(百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 所得税撥備 | $ | 6.9 | | | $ | 2.9 | | | $ | 14.9 | | | $ | 4.0 | | | 137.9 | % | | $ | (12.0) | | | (80.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 實際税率 | 5.8 | % | | 3.4 | % | | 16.6 | % | | | | | | | | |
2021財年與2020財年的比較
實際税率的同比增長主要是由於上一年不確定的税收狀況釋放了準備金。
2020財年與2019財年的比較
實際税率的同比下降主要是由於研發税收抵免、基於股票的薪酬、不確定税收頭寸的釋放以及美國對外國司法管轄區銷售的税收優惠增加，但這一增長被與美國證券交易委員會達成的不可抵扣和解帶來的税收影響部分抵消。
股權被投資人的(虧損)份額(税後淨額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021年比2020年變化 | | 2020年與2019年相比的變化 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | $ | | % | | $ | | % |
| 股權投資所得(虧損)的份額，税後淨額 | $ | 0.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | (2.7) | | | $ | (2.2) | | | (91.7) | % | | $ | 5.1 | | | 188.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
2021財年與2020財年的比較
扣除税項後的股權投資收入份額同比減少220萬美元，主要是由於2021財年公司合資企業確認的淨收入低於2020財年。
2020財年與2019財年的比較
税後淨額所佔權益被投資人收入同比增加510萬美元，主要是由於公司合資企業在2020財年確認的淨收入與2019財年的淨虧損相比。
流動性與資本資源
我們的增長主要來自運營產生的資金，此外還利用借貸工具，特別是與房地產收購融資有關的資金，以及由於供應鏈製造和交付時間延長而增加的營運資金需求。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們的現金和現金等價物分別為2.323億美元和2.105億美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們在海外的現金分別為1.526億美元和9800萬美元。
在美國境外持有的資金通常用於支持非美國的流動性需求。從美國聯邦税收的角度來看，遣返通常不會徵税，但可能需要繳納州所得税或外國預扣税。如果當地的限制阻礙了有效的公司間資金轉移，我們的目的是保持美國以外的現金餘額，並通過運營現金流、外部借款或兩者兼而有之來滿足流動性需求。我們預計，將美國境外持有的資金匯回國內所產生的限制或潛在税收不會對我們的整體流動性、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
我們相信，我們目前的現金、現金等價物、可從我們的信貸安排獲得的借款能力以及內部產生的現金流將足以支持我們的運營業務以及這些綜合財務報表發佈後12個月的到期債務和利息支付。我們預計明年將向我們的首席執行官支付大約400萬美元的特別業績獎金。在2021財年，我們的普通股紅利條件的目標平均收盤價已得到滿足，但尚未確定是否已滿足指定的業績條件。
在截至2021年6月30日的財年中，我們註銷了前幾年回購的1,333,125股普通股。此外，根據多項股票回購計劃，我們回購和註銷了4209,211股普通股，總金額為1.3億美元。除了2021年1月29日批准的按市價回購總計2億美元普通股的計劃外，所有計劃都在本財年完成。該計劃的有效期到2022年7月31日或更早，直到回購最大金額的普通股。截至2021年6月30日，我們仍有1.5億美元可在2022年7月31日之前使用。
我們的關鍵現金流指標如下(百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2021 over 2020 | | 2020 over 2019 | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 123.0 | | | $ | (30.3) | | | $ | 262.6 | | | $ | 153.3 | | | $ | (292.9) | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (58.0) | | | $ | (43.6) | | | $ | (24.8) | | | $ | (14.4) | | | $ | (18.8) | | | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | $ | (44.4) | | | $ | 23.8 | | | $ | (95.8) | | | $ | (68.2) | | | $ | 119.6 | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | $ | 21.1 | | | $ | (49.8) | | | $ | 141.8 | | | $ | 70.9 | | | $ | (191.6) | | | |
經營活動
與2020財年相比，2021財年經營活動提供的現金淨額增加了1.533億美元。雖然2021財政年度的淨收入比2020財政年度增加了2,760萬美元，但業務活動的現金流量增加的主要原因是用於淨營運資本需求的現金減少了1.203億美元. 與股票薪酬支出相關的非現金費用增加了840萬美元，先前預留的壞賬收款減少了230萬美元，股權投資收入減少了220萬美元，與遞延所得税資產變化相關的非現金費用減少了540萬美元。這些業務活動現金流的增加被先前預留的超額和陳舊庫存減少1160萬美元部分抵消。
2020財年經營活動提供的現金淨額比2019財年減少2.929億美元。雖然2020財年的淨收入比2019財年增加了1,240萬美元，但經營活動的現金流減少的主要原因是用於淨營運資本需求的現金增加了2.813億美元，其中包括用於滿足客户需求、支持預期業務增長和緩解由於新冠肺炎疫情環境而產生的供應鏈風險的庫存增加了1.813億美元。2020財年與2019財年相比，與過剩和陳舊庫存相關的非現金費用減少了1,460萬美元，與壞賬準備相關的減少了1,010萬美元，與股權投資的收入(虧損)相關的減少了510萬美元，與投資減值相關的費用減少了270萬美元。這些減少被與遞延所得税資產變化有關的非現金費用增加890萬美元、以外幣計價的信貸安排的未實現虧損以及因攤銷經營租賃使用權資產而產生的折舊和攤銷費用所抵消。
投資活動
於2021、2020及2019財年，用於投資活動的現金淨額分別為5,800萬美元、4,360萬美元及2,480萬美元，原因是我們在聖何塞的綠色計算園區投資，以擴大我們在臺灣購買和擴建Bade設施的能力和辦公空間，併購買物業、廠房和設備。
融資活動
與2020財年相比，2021財年用於融資活動的現金淨額增加了6820萬美元，這主要是因為我們普通股的回購增加了1.3億美元，但扣除償還後的借款淨收益增加了6190萬美元，部分抵消了這一增長。與2019財年相比，2020財年用於融資活動的現金淨額減少了1.196億美元，主要是因為債務淨償還減少了9640萬美元，行使股票期權的現金收入減少了2830萬美元，但因限制性股票歸屬的預扣税增加而支付的現金增加了520萬美元。
其他影響流動性和資本來源的因素
2018年美國銀行信貸安排
2018年4月，我們與美國銀行簽訂了一項循環信貸額度，最高可達2.5億美元(經不時修訂，即2018年美國銀行信貸安排)。2021年6月28日，對2018年美國銀行信貸安排進行了修訂，除其他事項外，將到期日延長至2026年6月28日，將該安排的規模從2.5億美元降至2億美元，將我們可以要求將該安排的最高金額(手風琴功能)從1.0億美元增加至1.5億美元，並更新了與錯誤付款和LIBOR替換機制相關的撥備。此外，修訂將未使用的額度費用由年息0.375釐減至年息0.2釐或0.3釐(視乎根據該貸款提取的款額而定)，以及適用於該貸款的利率由倫敦銀行同業拆息加年息2.00釐或3.00釐(視乎根據該貸款提取的款額而定)減至倫敦銀行同業拆息加1.375釐或年息1.625釐。截至2021年6月30日，我們沒有未償還的借款。我們的可用借款能力為2億美元，受借款基數限制和遵守其他適用條款的限制。 2018年美國銀行信貸安排下的任何貸款的應計利息應在每個月的第一天到期，貸款將在2018年美國銀行信貸安排終止日到期並全額支付。自願提前還款是允許的，不收取提前還款費用或罰款。2018年美國銀行信貸安排幾乎由超微計算機的所有資產擔保，房地產資產除外。此外，我們不被允許支付任何股息。根據2018年美國銀行信貸安排協議的條款，我們必須保持一定的固定收費比率，我們一直遵守2018年美國銀行信貸安排下的所有契約。
CTBC銀行
2020年CTBC信貸安排
於2020年8月，我們與臺灣的中華商業銀行訂立信貸協議，提供最高5,000萬美元的定期貸款(“2020中華商業銀行信貸安排”)，到期日為2021年8月。截至2021年6月30日，CTBC信貸安排循環信貸額度下的未償還借款為1,800萬美元，這些貸款的年利率為0.98%。截至2021年6月30日，CTBC信貸安排定期貸款項下的未償還貸款總額以新臺幣計價，並重新計算為美元2,510萬美元，這些貸款的年利率為0.75%。截至2021年6月30日，CTBC信貸安排下未來可供借款的金額為690萬美元。定期貸款以我們的某些資產為抵押，包括某些財產、廠房和土地。2020年CTBC信貸安排下沒有金融契約。
2020年CTBC定期貸款工具2030年6月4日到期
2020年5月，我們簽訂了一項為期十年的非循環定期貸款安排(“2020 CTBC定期貸款安排”)，以獲得高達12億新臺幣(等值4,070萬美元)的融資，用於我們位於臺灣的貝德製造設施的擴建和翻新。2020年CTBC定期貸款安排的提款是基於承包商商業發票所欠餘額的80%，並根據翻修進度提取。2020年CTBC定期貸款工具下的借款有效期至2022年6月。我們被要求從2023年6月開始，以每月等額分期付款的方式支付全部未償還本金和利息，一直持續到2030年6月的到期日。2020年CTBC定期貸款工具由Bade製造工具擔保，包括任何擴張。作為債務發行成本支付給貸款人的費用無關緊要。我們借了一美元29.0 在截至2021年6月30日的財年中，以每年0.45%的速度增長。截至2021年6月30日，2020 CTBC定期貸款安排下的未償還金額為3,470萬美元，作為抵押品的物業的賬面淨值為4,590萬美元。我們有金融契約
要求我們的現金率、償債覆蓋率和金融負債率保持在一定水平。截至2021年6月30日，我們遵守了2020年CTBC定期貸款安排下的所有金融契約。
2021年CTBC信貸額度
於2021年7月20日(“生效日期”)，吾等與招商銀行就綜合信貸額度訂立一般協議，全面取代2020年的招商銀行信貸安排及2020年的招商銀行定期貸款安排(“先前的招商銀行信貸安排”)，並允許不時借入(I)高達15.5億元新臺幣的定期貸款安排(美元等值5540萬美元)和(Ii)最高1.05億美元的信貸額度(“2021年CTBC信貸額度”)。利率將根據根據2021年CTBC信貸額度建立的個人信貸安排確定，利率應根據某些條件的滿足情況進行調整。定期貸款是根據2021年CTBC信貸額度由我們的某些資產擔保，包括某些財產、土地、廠房和設備位於臺灣巴德.我們受到2021年CTBC信貸額度下的各種金融契約的約束，包括流動比率、償債覆蓋率和金融債務比率要求。生效日之前CTBC信貸額度下的未償還金額由2021年CTBC信貸額度承擔。
E.SUN信貸安排
於2020年12月，我們的全資臺灣附屬公司臺灣超微電腦有限公司與臺灣E.SUN銀行訂立一般信貸協議(“E.SUN信貸安排”)。E.SUN信貸機制規定發行貸款、預付款、承兑匯票、匯票、銀行擔保、透支、信用證和其他類型的提款票據，最高信貸限額為3,000萬美元。具體提款的條款由我行和E.SUN銀行在單獨的信用證條件通知和確認中規定。E.SUN信貸安排將於2021年9月18日到期。沒有與E.SUN信貸機制相關的金融契約。於二零二零年十二月二日訂立一項通知及確認協議，提供一筆3,000萬美元的進口貸款(“進口貸款”)，貸款期限為120天，利率以倫敦銀行同業拆息或TAIFX加固定保證金為基準。截至2021年6月30日，E.SUN信貸安排下的未償還金額為2,040萬美元，這些貸款的年利率約為0.0%至1.29%。截至2021年6月30日，E.SUN信貸機制下未來可供借款的金額為960萬美元。
有關本行未償債務的進一步資料，請參閲本年報10-K表格綜合財務報表附註的第I部分第1項附註10“短期及長期債務”。
非經常開支規定
我們預計2022財年的資本支出約為2140萬美元，主要與製造能力相關的成本有關，包括新產品的模具、新的信息技術投資和設施升級。我們將繼續評估新的商機和新的市場。因此，我們未來在現有業務或新機會和市場中的增長可能決定了需要額外的設施和資本支出來支持這種增長。我們根據各種因素評估資本支出項目，包括預期的戰略影響(如對收入增長、生產率、費用、服務水平和客户保留率的預測影響)和我們的預期投資回報。
我們打算在2022財年繼續集中我們的資本支出，以支持我們的業務增長。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、支持開發工作的支出的時機和程度、銷售和營銷活動的擴大、推出新的和增強的軟件和服務產品、對我們的辦公設施和系統基礎設施的投資、市場對我們產品的持續接受度和我們計劃的投資，特別是在我們的產品開發努力、應用程序或技術方面。
合同義務
截至2021年6月30日，我們估計的未來債務包括當前債務和長期債務。如第一部分第1項附註10“短期和長期債務”所述，我們的長期債務為6,350萬美元，長期債務為3,470萬美元。如附註12“租賃”所述，根據我們的經營租賃，我們目前的債務為630萬美元，長期債務為1450萬美元。如附註16“承付款和或有事項”所述，我們目前有5.698億美元與不可註銷採購承付款有關的承付款。
近期會計公告
關於近期會計聲明的説明，包括預期採用日期和估計對我們合併財務報表的影響(如有)，請參閲本年度報告合併財務報表第二部分第8項附註1“重大會計政策的組織和摘要”。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們投資活動的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保存本金、提供流動性和最大化收入。我們投資的一些證券受到市場風險的影響。這意味着，現行利率的變化可能會導致投資的公允價值波動。為了將這種風險降至最低，我們維持現金等價物以及貨幣市場基金和存單的短期投資組合。我們對拍賣利率證券的投資已被歸類為非流動證券，因為這些證券缺乏流動性市場。由於我們的經營業績不依賴於投資，與利率波動相關的風險僅限於我們的投資組合，我們相信10%的利率變化不會對我們的經營業績產生重大影響。截至2021年6月30日，我們的投資集中在貨幣市場基金、存單和拍賣利率證券。
由於我們在定期貸款和循環信貸額度下的借款，我們面臨利率變化的風險。截至2021年6月30日，定期貸款和循環信貸額度的利率從0.45%到1.5%不等。根據截至2021年6月30日我們信貸安排項下的未償還本金債務9,820萬美元，我們相信10%的利率變動不會對我們的經營業績產生重大影響。
外幣風險
到目前為止，我們的國際客户和供應商協議主要以美元計價，因此，我們對客户協議帶來的外幣匯率波動的風險敞口有限，目前不從事外幣對衝交易。我們在荷蘭和臺灣的子公司的本位幣是美元。然而，這些實體的某些貸款和交易是以美元以外的貨幣計價的，因此我們受到與重新計量美元相關的外幣匯率波動的影響。從歷史上看，這種波動並不顯著。2021財年、2020財年和2019財年的匯兑(虧損)收益分別為320萬美元、140萬美元和50萬美元。
項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表索引
| | | | | |
| | 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告 | 50 |
合併資產負債表 | 52 |
合併業務報表 | 53 |
綜合全面收益表 | 54 |
股東權益合併報表 | 55 |
合併現金流量表 | 56 |
合併財務報表附註 | 57 |
獨立註冊會計師事務所報告
致超級微型計算機公司的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們審計了隨附的超微計算機股份有限公司及其子公司(“本公司”)於2021年6月30日及2020年6月30日的綜合資產負債表、截至2021年6月30日期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益及現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的財務狀況，以及截至2021年6月30日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據下列標準審計了公司截至2021年6月30日的財務報告內部控制內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的報告和我們2021年8月27日的報告，對公司財務報告的內部控制表達了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
庫存--超額和陳舊儲備--見財務報表附註1和5
關鍵審計事項説明
本公司的存貨採用加權平均成本法或可變現淨值，以成本中較低者為準。本公司按季度評估存貨是否過剩和陳舊，以及成本或可變現淨值較低，並在必要時根據存貨賬齡、預測使用和銷售、預期售價、產品陳舊和其他因素減記存貨估值。
我們將超額和陳舊準備金確認為一項重要的審計事項，這是因為管理層在確定存貨賬齡類別的儲備率時做出了判斷，以估計本公司的超額和陳舊準備金。這需要審計師高度的判斷力，並在執行審計程序以評估公司儲備率在其對庫存過剩和陳舊準備金的估計範圍內的合理性時做出更大的努力。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們的審計程序涉及適用於庫存賬齡類別的儲備率，以估計公司的超額和陳舊準備金，其中包括以下程序：
a.我們測試了基於公司儲備方法的超額和陳舊儲備計算審查控制的有效性，包括管理層使用歷史數據按庫存賬齡類別評估儲備率。
b.為了瞭解和評估公司確定過剩或過時庫存的方法，以及作為該過程一部分作出的關鍵假設和判斷，包括儲備率，我們詢問了公司的各種人員，包括但不限於財務和運營人員，詢問預期的產品生命週期和產品開發計劃。
c.我們邀請數據專家通過重新計算多個財政期間的歷史準備金率來評估管理層對準備金率的估計。我們將我們自主開發的歷史準備金率與管理層使用的準備金率進行了比較。
d.我們測試了管理層超額和陳舊儲備所使用的基礎數據的準確性和完整性，包括按賬齡類別對庫存進行分類。然後，選擇一個庫存產品樣本，驗證這些產品是否正確地計入了正確的賬齡類別，以確定儲備率。
e.我們認為，根據對管理層的內部通信、公司新聞稿和行業報告的閲讀，以及我們對業務內部變化的觀察和詢問，存在相互矛盾的證據。
/s/德勤律師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2021年8月27日
自2003財年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
超級微型計算機公司。
合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 232,266 | | | $ | 210,533 | |
應收賬款，扣除準備金淨額#美元2,591及$4,586分別於2021年6月30日和2020年6月30日(包括應收關聯方款項#美元)8,678及$8,712分別於2021年6月30日和2020年6月30日) | 463,834 | | | 403,745 | |
| 盤存 | 1,040,964 | | | 851,498 | |
預付費用和其他流動資產(包括關聯方應收賬款#美元23,748及$19,791分別於2021年6月30日和2020年6月30日) | 130,195 | | | 126,985 | |
| 流動資產總額 | 1,867,259 | | | 1,592,761 | |
| 對股權被投資人的投資 | 4,578 | | | 2,703 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 274,713 | | | 233,785 | |
| 遞延所得税，淨額 | 63,288 | | | 54,898 | |
| 其他資產 | 32,126 | | | 34,499 | |
| 總資產 | $ | 2,241,964 | | | $ | 1,918,646 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
應付賬款(包括應付關聯方的款項#美元70,096及$72,368分別於2021年6月30日和2020年6月30日) | $ | 612,336 | | | $ | 417,673 | |
應計負債(包括應付關聯方的款項#美元)18,528及$16,206分別於2021年6月30日和2020年6月30日) | 178,850 | | | 155,401 | |
| 應付所得税 | 12,741 | | | 4,700 | |
| 短期債務 | 63,490 | | | 23,704 | |
| 遞延收入 | 101,479 | | | 106,157 | |
| 流動負債總額 | 968,896 | | | 707,635 | |
| 遞延收入，非流動 | 100,838 | | | 97,612 | |
| 長期債務 | 34,700 | | | 5,697 | |
其他長期負債(包括關聯方餘額#美元0及$1,699分別於2021年6月30日和2020年6月30日) | 41,132 | | | 41,995 | |
| 總負債 | 1,145,566 | | | 852,939 | |
| 承付款和或有事項(附註16) | | | |
| 股東權益： | | | |
普通股和額外實收資本，$0.001面值 | | | |
授權股份：100,000,000；流通股：50,582,078和52,408,703分別於2021年6月30日和2020年6月30日 | | | |
已發行股份：50,582,078和53,741,828分別於2021年6月30日和2020年6月30日 | 438,012 | | | 389,972 | |
庫存股(按成本計算)，0和1,333,125股票分別為2021年6月30日和2020年6月30日 | — | | | (20,491) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | 453 | | | (152) | |
| 留存收益 | 657,760 | | | 696,211 | |
| 道達爾超級微型計算機公司股東權益 | 1,096,225 | | | 1,065,540 | |
| 非控股權益 | 173 | | | 167 | |
| 股東權益總額 | 1,096,398 | | | 1,065,707 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 2,241,964 | | | $ | 1,918,646 | |
見合併財務報表附註。
超級微型計算機公司。
合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
淨銷售額(包括關聯方銷售額#美元79,018, $85,759、和$69,906分別在2021、2020和2019財年) | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
銷售成本(包括關聯方採購成本#美元239,558, $283,056、和$276,843分別在2021、2020和2019財年) | 3,022,884 | | | 2,813,071 | | | 3,004,838 | |
| 毛利 | 534,538 | | | 526,210 | | | 495,522 | |
運營費用： | | | | | |
研發 | 224,369 | | | 221,478 | | | 179,907 | |
銷售和市場營銷 | 85,683 | | | 85,137 | | | 77,154 | |
一般和行政 | 100,539 | | | 133,941 | | | 141,228 | |
| 總運營費用 | 410,591 | | | 440,556 | | | 398,289 | |
| 營業收入 | 123,947 | | | 85,654 | | | 97,233 | |
| 其他(費用)收入，淨額 | (2,834) | | | 1,410 | | | (1,020) | |
| 利息支出 | (2,485) | | | (2,236) | | | (6,690) | |
| 所得税前收入撥備 | 118,628 | | | 84,828 | | | 89,523 | |
| 所得税撥備 | (6,936) | | | (2,922) | | | (14,884) | |
| 股權投資所得(虧損)的份額，税後淨額 | 173 | | | 2,402 | | | (2,721) | |
| 淨收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 每股普通股淨收入： | | | | | |
基本信息 | $ | 2.19 | | | $ | 1.65 | | | $ | 1.44 | |
稀釋 | $ | 2.09 | | | $ | 1.60 | | | $ | 1.39 | |
| 用於計算每股普通股淨收入的加權平均股份： | | | | | |
基本信息 | 51,157 | | | 50,987 | | | 49,917 | |
稀釋 | 53,507 | | | 52,838 | | | 51,716 | |
見合併財務報表附註。
超級微型計算機公司。
綜合全面收益表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | |
| 外幣折算收益(虧損) | 605 | | | (72) | | | (245) | |
| | | | | |
| 其他全面收益(虧損)合計 | 605 | | | (72) | | | (245) | |
| 綜合收益總額 | $ | 112,470 | | | $ | 84,236 | | | $ | 71,673 | |
見合併財務報表附註。
超級微型計算機公司。
合併股東權益報表
(單位為千，不包括份額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股和
額外實收
資本 | | 庫存股 | | 累計
其他
全面
收入(虧損) | | 保留
收益 | | 非控制性權益 | | 總計
股東的
權益 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | |
| 2018年6月30日的餘額 | 50,914,571 | | | $ | 331,550 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | 165 | | | $ | 532,271 | | | $ | 157 | | | $ | 843,652 | |
| 採用新會計準則、税後淨額調整的累積影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,714 | | | — | | | 7,714 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 在轉歸限制性股票單位時釋放普通股 | 549,886 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股轉歸預提税額預提股份 | (175,044) | | | (3,051) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,051) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 21,184 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,184 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (245) | | | — | | | — | | | (245) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 71,918 | | | 4 | | | 71,922 | |
| 2019年6月30日的餘額 | 51,289,413 | | | $ | 349,683 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (80) | | | $ | 611,903 | | | $ | 161 | | | $ | 941,176 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使，税後淨額 | 1,804,789 | | | 28,343 | | | | | | | | | | | | | 28,343 | |
| 在轉歸限制性股票單位時釋放普通股 | 979,274 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股轉歸預提税額預提股份 | (331,648) | | | (8,243) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,243) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 20,189 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,189 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (72) | | | — | | | — | | | (72) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 84,308 | | | 6 | | | 84,314 | |
| 2020年6月30日的餘額 | 53,741,828 | | | $ | 389,972 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (152) | | | $ | 696,211 | | | $ | 167 | | | $ | 1,065,707 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使，税後淨額 | 1,645,800 | | | 28,387 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,387 | |
| 在轉歸限制性股票單位時釋放普通股 | 1,011,406 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股轉歸預提税額預提股份 | (274,620) | | | (8,721) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,721) | |
| 股份回購與退役 | (5,542,336) | | | (175) | | | 1,333,125 | | | 20,491 | | | | | (150,316) | | | | | (130,000) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 28,549 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,549 | |
| 外幣折算收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 605 | | | — | | | — | | | 605 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,865 | | | 6 | | | 111,871 | |
| 2021年6月30日的餘額 | 50,582,078 | | | $ | 438,012 | | | — | | | $ | — | | | $ | 453 | | | $ | 657,760 | | | $ | 173 | | | $ | 1,096,398 | |
見合併財務報表附註。
超級微型計算機公司。
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 經營活動： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額(用於)進行對賬： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 28,185 | | | 28,472 | | | 24,202 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 28,549 | | | 20,189 | | | 21,184 | |
| | | | | |
| 壞賬準備(追討) | (820) | | | (3,081) | | | 7,058 | |
| 超額和陳舊庫存準備金 | 6,805 | | | 18,373 | | | 32,946 | |
| 其他 | (1,044) | | | 1,364 | | | 733 | |
| 投資減值 | — | | | — | | | 2,661 | |
| 股權投資(收益)損失的份額 | (173) | | | (2,402) | | | 2,721 | |
| 外幣匯兑損失(收益) | 2,482 | | | 1,008 | | | (313) | |
| 遞延所得税，淨額 | (8,390) | | | (13,772) | | | (17,100) | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | | | |
應收賬款淨額(包括關聯方餘額變動#美元34, $4,727和$(10,357)分別在2021、2020和2019財年) | (59,325) | | | (7,023) | | | 85,027 | |
| 盤存 | (196,271) | | | (199,683) | | | 119,314 | |
預付費用和其他資產(包括關聯方餘額變化$(3,957), $1,511及$2,714分別在2021、2020和2019財年) | (5,291) | | | (29,869) | | | 8,410 | |
應付帳款(包括關聯方餘額變動$(2,272), $12,559和$(18,001)分別在2021、2020和2019財年) | 189,309 | | | 59,889 | | | (173,410) | |
| 應付所得税 | 8,041 | | | (8,321) | | | 5,831 | |
應計負債(包括關聯方餘額變化#美元2,322, $5,670和$(7,858)分別在2021、2020和2019財年) | 24,705 | | | 27,865 | | | 11,456 | |
| 遞延收入 | (1,452) | | | 350 | | | 59,800 | |
其他長期負債(包括關聯方餘額變動#美元(1,699), $(1,301) and $(500)分別在2021、2020和2019財年) | (4,220) | | | (8,001) | | | 116 | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | 122,955 | | | (30,334) | | | 262,554 | |
| 投資活動： | | | | | |
購置財產、廠房和設備(包括向相關方付款#美元7,347, $4,386及$4,472分別在2021、2020和2019財年) | (58,016) | | | (44,338) | | | (24,849) | |
| | | | | |
| 出售私人持股公司的投資所得款項 | — | | | 750 | | | — | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (58,016) | | | (43,588) | | | (24,849) | |
| 融資活動： | | | | | |
| 扣除債務發行成本後的借款收益 | 127,059 | | | 164,791 | | | 41,760 | |
| 償還債務 | (60,629) | | | (159,191) | | | (67,700) | |
| 資產擔保循環信貸額度扣除成本後的淨償還 | — | | | (1,116) | | | (65,945) | |
| 支付債務融資的其他費用 | (561) | | | (650) | | | (625) | |
| 行使股票期權所得收益 | 28,387 | | | 28,343 | | | — | |
| | | | | |
| 資本租賃項下債務的變動 | 25 | | | (138) | | | (267) | |
| 限制性股票單位歸屬預提税金的繳納 | (8,721) | | | (8,243) | | | (3,051) | |
| 股票回購 | (130,000) | | | — | | | — | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (44,440) | | | 23,796 | | | (95,828) | |
| 匯率波動對現金的影響 | 560 | | | 376 | | | (119) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | 21,059 | | | (49,750) | | | 141,758 | |
| 年初現金、現金等價物和限制性現金 | 212,390 | | | 262,140 | | | 120,382 | |
| 年終現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 233,449 | | | $ | 212,390 | | | $ | 262,140 | |
| | | | | |
| 補充披露現金流量信息： | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 1,948 | | | $ | 2,172 | | | $ | 3,861 | |
| 已支付的税款，扣除退款後的淨額 | $ | 2,914 | | | $ | 43,317 | | | $ | 23,604 | |
| | | | | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | |
未付財產、廠房和設備購置(包括應付相關方#美元)400, $2,223及$1,609分別截至2021年、2020年和2019年6月30日) | $ | 9,003 | | | $ | 12,051 | | | $ | 9,232 | |
| 根據資本租賃購買的設備 | $ | 3,258 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 某些技術權利對股權被投資人的貢獻 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,000 | |
見合併財務報表附註。
Note 1. 重要會計政策的組織和彙總
組織
超級微型計算機公司(“超級微型計算機”)成立於1993年。超微計算機是服務器技術和綠色計算創新的全球領先者。超微計算機開發和提供基於創新、模塊化和開放標準架構的高性能服務器和存儲解決方案。超微計算機主要在美國、荷蘭、臺灣、中國和日本開展業務。
陳述的基礎
所附綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。超微計算機的合併財務報表包括超微計算機的賬户和根據可變利率模式或投票權利率模式合併的實體。非控股權益不會在綜合經營報表及綜合全面收益表中單獨列示，因為金額並不重要。超微計算機及其合併實體(統稱“公司”)的所有公司間賬户和交易已在合併中註銷。對於本公司能夠對被投資方施加重大影響但不控制被投資方，且不是被投資方活動的主要受益人的股權投資，採用權益法核算。無法輕易釐定公允價值且本公司不能對被投資人施加重大影響的權益證券投資，在計量替代方案下計入，即成本減去減值(如有)，加上或減去因同一被投資人的相同或類似證券的有序交易中可見的價格變動而產生的變動。
預算的使用
美國公認會計原則要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和費用。該等估計包括但不限於收入確認、壞賬準備及銷售退回、存貨估值、物業、廠房及設備的使用年限、產品保修應計費用、股票補償、投資減值及長期資產減值，以及所得税。該公司的估計是在持續的基礎上評估的，估計的變化將被前瞻性地確認。實際結果可能與這些估計不同。該公司在其關鍵和重要的會計估計中審議了對新冠肺炎疫情的經濟影響的估計，包括作為收入確認過程的一部分對每個客户合同的可收回性的評估、對應收賬款估值的評估、對過剩和陳舊庫存準備的評估以及對長期資產減值的評估。
金融工具的公允價值
本公司按公允價值核算某些資產和負債，公允價值是在出售資產時收到的價格，或在市場參與者之間有序的公平交易中轉移負債所支付的價格。在計量公允價值時，本公司會考慮市場參與者在計量日期為資產或負債定價時會考慮的資產或負債的特徵。公司考慮一種或多種公允價值計量方法：市場法、收益法和成本法。估值技術包括基於對市場的三個不同可觀察性水平的投入。本公司根據對整個公允價值計量有重大意義的最低水平投入，將其公允價值計量歸類為這三個水平中的一個。這些級別是：
•第1級--相同、不受限制的資產或負債在計量之日可獲得的活躍市場的未調整報價；
•第2級--非活躍市場的報價或所有重要投入均可直接或間接觀察到的金融工具的報價；以及
•第3級--價格或估值需要對公允價值計量有重大意義且不可觀察的投入。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
應收賬款及應付賬款按成本列賬，由於該等工具到期日較短，因此成本與公允價值大致相同。現金等價物、存單和對拍賣利率證券的投資均按公允價值列賬。短期和長期債務按攤銷成本列賬，該成本基於本公司目前可用於類似條款的貸款的借款利率，接近其公允價值。
現金和現金等價物
本公司將自購買之日起原始到期日為三個月或以下的所有高流動性票據視為現金等價物。現金等價物主要包括貨幣市場基金和原始到期日不到三個月的存單。
限制性現金和現金等價物
限制性現金包括貸款人根據某些債務協議的條款控制的銀行賬户中的金額，主要與租賃和海關要求有關的存單，以及根據公司的工人補償計劃以託管方式持有的貨幣市場賬户。這些受限的現金餘額已被排除在公司的現金和現金等價物餘額之外。
盤存
存貨採用加權平均成本法或可變現淨值，以成本中較低者為準。可變現淨值是指公司產品在正常業務過程中的估計銷售價格，以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。庫存包括採購的零部件和原材料(主要是電子元件)、在製品(主要是正在組裝的產品)和成品。本公司按季度評估存貨是否過剩和陳舊以及成本或可變現淨值較低，並在必要時根據本公司的存貨賬齡、預計使用和銷售、預期銷售價格、產品陳舊和其他因素減記存貨估值。一旦庫存被減記，其新價值將一直保持到出售或報廢。
根據合同安排，公司從某些供應商那裏獲得各種回扣獎勵，包括按數量計算的回扣。賺取的回扣被確認為庫存成本的減少，並減少了相關庫存出售期間的銷售成本。
物業、廠房及設備
財產、廠房和設備按成本入賬，並在相關資產的估計使用年限內採用直線法折舊。詳情如下：
| | | | | |
| 軟件 | 3至5年份 |
| 機器和設備 | 3至7年份 |
| 傢俱和固定裝置 | 5年份 |
| 建築物 | 39年份 |
| 建築改進 | 至.為止20年份 |
| 土地改良 | 15年份 |
| 租賃權改進 | 租期或預計使用年限較短 |
長壽資產
每當事件或環境變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，本公司便會評估其長期資產的減值。當預期因使用該資產及其最終處置而產生的未貼現未來現金流量淨額之和少於其賬面值時，減值虧損將根據該資產的公允價值與賬面值之比計量。不是長期資產的減值費用已在列報的任何期間入賬。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
收入確認
該公司通過銷售服務器和存儲系統、子系統、配件、服務、服務器軟件管理解決方案和支持服務獲得收入。
產品銷售。在控制權轉移給客户時，公司確認產品銷售收入，這通常發生在裝運點或交貨時，除非客户接受程度不確定。公司銷售的產品通過從公司設施發貨或直接從公司供應商直接發貨給客户。該公司可以利用分銷商向最終客户銷售產品。分銷商的收入在分銷商獲得產品控制權時確認，這通常發生在裝運點或交貨時。
本公司在確定交易價格時採用判斷，因為本公司在確定要確認的收入金額時可能需要估計可變對價。作為確定與客户簽訂的合同中的交易價格的一部分，該公司根據對其每條主要產品線的實際退貨歷史的回顧，估計未來銷售退貨的準備金。根據歷史經驗，退款負債在銷售時記錄為估計產品退貨，資產確認為產品退貨時預計將記錄在庫存中的金額減去預期回收成本。該公司還減少了客户和分銷商計劃以及價格保護和回扣等激勵產品的估計成本以及合作營銷安排的估計成本，因為從這些成本獲得的收益的公允價值無法合理估計。根據對合同條款和歷史經驗的評估，用於客户和總代理商計劃及其他折扣的任何撥備在銷售時記為收入減少。
服務銷售。本公司銷售的服務主要包括延長保修和現場服務。與延長保修相關的收入從標準保修期結束時開始，並在合同期內按比例確認，因為公司隨時準備執行任何所需的保修服務。與現場服務有關的收入從確認產品銷售開始，並在向客户提供現場服務時在合同期內按比例確認。這些服務合同的期限通常為一至五年。在報告的所有期間，服務收入都不到淨銷售額的10%，沒有單獨披露。
具有多個承諾的貨物和服務的合同。該公司的某些合同包含多個承諾的貨物和服務。為了確定合同中的履約義務，公司評估每一項承諾的貨物或服務是否不同。這種評估涉及主觀判斷，要求管理層對個別承諾的貨物或服務以及這些貨物或服務是否可與合同關係的其他方面分開作出判斷。合同中的履約義務是根據將轉移給客户的承諾貨物或服務確定的，這些貨物或服務都能夠是不同的，從而客户可以單獨或與第三方或公司隨時可用的其他資源一起從服務中受益，並且在合同上下文中是不同的，因此服務的轉移可以與合同中的其他承諾分開識別。如果不符合這些標準，承諾的貨物和服務將作為綜合履約義務入賬。分配給每項履約義務的收入在履行相關履約義務時通過將承諾的貨物或服務的控制權轉移給客户而確認。
如果合同包含單一履行義務，則將整個交易價格分配給該單一履行義務。包含多個履約義務的合同需要根據相對獨立的銷售價格將交易價格分配給每個履約義務。該公司根據履約義務單獨銷售的價格確定獨立的銷售價格。如果在過去的交易中沒有觀察到獨立的銷售價格，公司將根據現有的信息，如內部批准的關於地理位置、客户類型、內部成本和相關業績義務的毛利率目標的定價指導方針，應用判斷來估計獨立銷售價格。
當公司在將貨物或服務轉讓給客户之前收到客户的對價時，公司記錄合同負債(遞延收入)。如果公司在將商品或服務的控制權轉讓給客户之前擁有無條件的對價(即應收賬款)，也會確認遞延收入。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
公司將運輸和搬運活動視為完成產品銷售的成本。當產品控制權轉移到客户手中時，運輸收入計入淨銷售額，相關的運輸和搬運成本計入銷售成本。政府當局對公司與客户的創收活動徵收的税收，如銷售税和增值税，不包括在淨銷售額中，計入運營費用。
壞賬準備
客户受到信用審查過程的影響，該過程評估每個客户的財務狀況、能力和支付意圖。本公司每季度通過分析應收賬款的賬齡、壞賬歷史、客户集中度、客户信譽和當前經濟趨勢來評估壞賬準備的充分性，從而對其壞賬進行估計。本公司的壞賬準備(收回)為$(0.8)百萬，$(3.1)，以及$7.12021財年、2020財年和2019財年分別為100萬。
銷售成本
銷售成本主要包括材料成本、合同製造成本、進貨運輸成本、人員成本和相關費用，包括基於庫存的補償、設備和設施費用、保修成本以及成本或可變現淨值較低的撥備以及過剩和陳舊的庫存。
產品保修
該公司提供的產品保修範圍通常為15至39對任何有缺陷的產品進行幾個月的投訴。這些標準保修是保證型保修，除保證產品將按規定繼續工作外，公司不提供任何服務。因此，在安排中，這些保證不被視為單獨的履行義務。根據歷史經驗，本公司在確認收入時，就缺陷產品的估計回報進行應計。本公司監督保修義務，如果產品維修和更換的實際成本明顯高於或低於估計，則可能對其保修準備金進行修訂。預期未來保修成本的應計費用計入銷售成本，並計入應計負債和其他長期負債。保修應計費用是基於持續更新的估計，該估計考慮了新產品推出、索賠數量與公司歷史經驗相比的變化以及維修保修索賠成本的變化等因素。本公司將對此類估計變化的影響進行前瞻性會計處理。下表列出了截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度應計保修成本變動的對賬情況，應計保修成本作為應計負債和其他長期負債的組成部分(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 年初餘額 | $ | 12,379 | | | $ | 11,034 | | | $ | 9,884 | |
| 關於保證的規定 | 29,638 | | | 35,962 | | | 22,991 | |
| 使用的成本 | (30,575) | | | (34,502) | | | (26,281) | |
| 已有保修的估計負債變動 | 1,421 | | | (115) | | | 4,440 | |
| 年終餘額 | $ | 12,863 | | | $ | 12,379 | | | $ | 11,034 | |
| 當前部分 | 10,185 | | | 9,984 | | | 8,661 | |
| 非流動部分 | $ | 2,678 | | | $ | 2,395 | | | $ | 2,373 | |
研究與開發
研究開發費用包括公司研發人員的工資、福利、股票薪酬和獎勵獎金等人員費用，以及與公司研發活動相關的材料和用品、諮詢服務、第三方測試服務和設備和設施費用。所有的研究和開發費用都計入已發生的費用。該公司偶爾會從某些供應商和客户那裏獲得資金，用於其開發工作。這筆款項被記錄為研究和開發費用的減少額，為#美元。10.9百萬，$2.1百萬美元，以及$2.8截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年分別為100萬美元。於截至2020年6月30日止財政年度內，本公司亦錄得
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
$9.5百萬淨結算費，作為與一項被取消的聯合產品開發協議的先前發生的費用的償還相關的研究和開發費用的減少。
在確定技術可行性之後發生的軟件開發成本，包括開發出售、租賃或以其他方式銷售的軟件的成本，如果數額很大，則予以資本化。內部使用軟件在應用程序開發階段發生的成本，如果數額很大，則予以資本化。資本化的軟件開發成本使用直線攤銷法在適用軟件的估計使用壽命內攤銷。到目前為止，這種需要資本化的軟件開發成本還不是很大。
廣告費
廣告費用，扣除根據與公司供應商的合作營銷安排收到的報銷後的淨額，計入已發生的費用。廣告和促銷費用總額為$4.1百萬，$3.0百萬美元和美元2.4截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年分別為100萬美元。
基於股票的薪酬
本公司衡量及確認給予僱員及非僱員的所有股票獎勵的薪酬開支，包括股票期權、限制性股票單位(“RSU”)及基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)。本公司確認所有以股份為基礎的獎勵在必要服務期間的授予日期的公允價值，並在發生沒收時對其進行會計處理。股票期權和RSU獎勵確認為在必要的服務期內按直線計算的費用。只有在授權期內很可能滿足履行條件時，才會使用加速方法確認PRSU獎勵的支出。如果不可能，則不確認任何費用，並沖銷先前確認的費用。 該公司根據預計在必要的服務期內授予的PRSU的估計數量對補償費用進行初步應計。如果後來的資料表明減貧股的實際數目很可能與以前的估計數不同，則對這一估計數進行修訂。預計將授予的PRSU估計數量的變化對本期間和以往期間的累積影響在變化期間的基於股票的補償費用中確認。如果已為其提供必要服務且已滿足履約條件的既得股票期權、RSU或PRSU到期而未行使或未結清，則先前確認的補償費用不會沖銷。
RSU和PRSU的公允價值以授予日公司普通股的收盤價為基礎。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計授予的股票期權的公允價值。這一模型要求公司對期權的預期期限和公司普通股價格的預期波動率做出估計和假設。預期期限是指本公司的股票獎勵預期未償還的期間，是根據本公司的歷史經驗確定的。預期波動率是基於該公司普通股的歷史波動率。然後，公允價值在獎勵的必要服務期內按直線攤銷，這通常是歸屬期間。
租契
該公司對其某些辦公室、倉庫空間和其他場所以及設備的使用權有安排。本公司在一開始就確定一項安排是否為或包含租賃。當租賃條款實際上將標的資產的控制權轉移給本公司時，該租賃被歸類為融資租賃。所有其他租約均歸類為經營性租約。
經營租約
對於租賃期限超過12個月的經營租賃，經營租賃使用權(“ROU”)資產計入長期其他資產，租賃負債計入綜合資產負債表的應計負債和其他長期負債。本公司的租期包括在合理確定其將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。本公司選擇適用短期租賃確認豁免，不對初始期限為12個月或以下的租賃確認ROU資產和租賃負債，並在租賃期限內按直線原則將該等租賃項下的付款確認為支出。該公司的初始租期為12個月或以下的租約無關緊要。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
經營租賃ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司在租賃期內支付租賃款項的義務。由於租賃安排中隱含的利率無法輕易確定，經營租賃的ROU資產和負債在租賃開始時根據使用本公司遞增借款利率貼現的剩餘租賃付款的現值確認。增量借款利率估計為在完全抵押的基礎上、條款和付款類似的情況下以及租賃資產所在的經濟環境下的利率。經營租賃ROU資產還包括產生的初始直接成本、預付租賃付款，減去任何租賃激勵。經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。該公司將租賃和非租賃組成部分的固定付款作為單一租賃組成部分進行會計處理，這增加了ROU資產和負債額。作為可變成本的非租賃組件，如公共區域維護，作為已發生的費用計入，不包括在ROU資產和租賃負債中。
融資租賃
融資租賃項下的資產計入物業、廠房及設備，淨負債及租賃負債計入綜合資產負債表的應計負債及其他長期負債。融資租賃利息支出按有效利息法確認，資產折舊按租賃期限和資產使用年限較短的時間按直線計提。該公司的融資租賃無關緊要。
所得税
本公司採用資產負債法核算所得税。遞延所得税反映為財務報告目的確認的資產和負債與為所得税報告目的確認的該等金額之間的暫時性差異的影響，扣除營業虧損結轉和通過適用與財務報表期間相關的頒佈税法而計量的其他税收抵免。當需要將遞延税項資產減少至更有可能變現的數額時，會提供估值免税額。
本公司根據兩步法在所得税申報單上確認不確定所得税頭寸的納税義務。第一步是確定是否更有可能在審計後維持每個所得税頭寸。第二步是估計和衡量税收優惠，即最終與税務機關達成和解後實現可能性大於50%的金額。估計這些金額需要公司確定各種可能結果的可能性。該公司每季度對這些不確定的税務狀況進行評估。這項評估是基於幾個因素的考慮，包括事實或情況的變化、適用税法的變化、正在審計的問題的解決以及新的風險敞口。如本公司其後釐定其風險較低或負債不足以支付其經修訂的預期，本公司會調整該負債，並在本公司作出該等釐定的期間，在其税務準備中計入相關費用。
可變利息實體
本公司於每項安排開始時決定本公司持有投資或本公司擁有其他可變權益的實體是否被視為可變權益實體(“VIE”)。當VIE是主要受益者時，公司將合併VIE。VIE的主要受益人是滿足以下兩個標準的一方：(1)有權作出對VIE的經濟表現影響最大的決定；(2)有義務承擔損失或有權獲得可能對VIE產生重大影響的利益。本公司定期評估與該實體的權益或關係的任何變化是否會影響釐定該實體是否仍為VIE，以及如有，本公司是否為主要受益人。如果本公司不是VIE的主要受益人，本公司將根據適用的公認會計原則對投資或其他可變權益進行會計處理。
本公司的結論是，Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其關聯公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)是VIE；然而，本公司不是主要受益者，因為它沒有權力指導對實體最重要的活動，因此，本公司不合並這些實體。在進行分析時，公司考慮了與Ablecom和Compuware的明確安排，即與這些實體的所有合同安排。此外，由於本公司與這些實體之間存在重大關聯方關係，本公司考慮是否存在任何隱含安排，以使本公司保護這些關聯方的
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
遭受損失的利益。該公司確定，它與Ablecom、Compuware或它們的股東沒有實質性的隱含安排。
本公司與Ablecom在臺灣共同成立了超微亞洲科技園公司(“管理公司”)，以管理本公司與Ablecom為其獨立建造的製造設施而共用的公共區域。在2012財年，每個政黨貢獻了美元0.2百萬美元50管理公司的%所有權權益。本公司的結論是，管理公司是VIE，公司是主要受益者，因為它有權指導對管理公司最重要的活動。於截至2021年、2020年及2019年止財政年度，管理公司的賬目與超微電腦的賬目合併，並就Ablecom於管理公司的淨資產及營運的權益記錄非控股權益。可歸因於Ablecom利息的淨收益(虧損)在本報告所述期間並不重要，已包括在公司綜合經營報表的一般和行政費用中。
外幣交易
公司國際子公司的本位幣為美元，但合併後的可變利息實體超微亞洲和科技園公司除外。本公司國際子公司以外幣計價的貨幣資產和負債按期末匯率重新計量為美元。以外幣計價的非貨幣性資產和負債按歷史匯率重新計量為美元。以外幣計價的收入和費用按期間的平均匯率重新計量為美元。外幣賬户的重新計量和由此產生的外匯交易損益沒有重大影響，反映在合併經營報表的其他費用淨額中。
超微亞洲科技園區有限公司的功能貨幣為新臺幣(“新臺幣”)。資產和負債按期末匯率換算成美元。收入和支出使用該期間的平均匯率換算。外幣換算的影響在合併資產負債表中作為累計其他全面(虧損)收入的組成部分計入股東權益，定期變動在合併全面收益表中作為項目彙總。
本公司於一傢俬人持股公司的投資按權益法(“企業合營”)入賬。合營企業的本位幣為人民幣。對本公司從當地貨幣兑換成美元的外幣折算影響份額的調整被記錄為投資賬面價值的增加或減少，並作為合併資產負債表中累積的其他全面(虧損)收入的組成部分計入股東權益，定期變動在綜合全面收益表中作為項目彙總。
每股普通股淨收入
每股普通股基本淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股普通股攤薄淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數，該加權平均數增加到包括如果潛在的稀釋性證券已經發行將會發行的額外普通股股數。潛在的稀釋證券包括未償還的股票期權以及未授權的RSU和PRSU。或有可發行股份計入自滿足所有必要條件(包括服務歸屬條件)之日起計算的每股普通股基本淨收入。或有可發行股份被視為於期間開始時計算每股普通股的攤薄淨收入，在該期間內，所有必要條件均已滿足，而唯一剩餘的歸屬條件是服務歸屬條件。
根據庫存股方法，公司普通股的公允市場價值的增加會導致已發行股票期權以及RSU和PRSU產生更大的攤薄效應。此外，股票期權的行使和RSU的歸屬導致每股淨收益的進一步稀釋效應。
普通股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算如下(單位為千，每股除外)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 分子： | | | | | |
淨收入 | $ | 111,865 | | | $ | 84,308 | | | $ | 71,918 | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
加權平均流通股 | 51,157 | | | 50,987 | | | 49,917 | |
稀釋證券的影響 | 2,350 | | | 1,851 | | | 1,799 | |
加權平均稀釋後股份 | 53,507 | | | 52,838 | | | 51,716 | |
| | | | | |
| 每股普通股基本淨收入 | $ | 2.19 | | | $ | 1.65 | | | $ | 1.44 | |
| 稀釋後每股普通股淨收益 | $ | 2.09 | | | $ | 1.60 | | | $ | 1.39 | |
在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財政年度，該公司擁有未償還的股票期權、RSU和PRSU，這些期權、RSU和PRSU可能會稀釋未來的每股基本收益，但由於它們的影響將是反稀釋的，因此不包括在所述期間的稀釋每股淨收入的計算中。由未償還股權獎勵產生的反攤薄普通股等價物為670,179, 2,208,000，以及3,758,000分別為截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度。
供應商風險集中
該公司在製造其產品時使用的某些材料可從有限數量的供應商處獲得。由於供應中斷或行業需求增加，這些材料可能會出現短缺。一家供應商佔了20.3%, 26.8%，以及21.8分別佔截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年總購買量的百分比。如附註13“關聯方交易”所述，從公司關聯方Ablecom和Compuware購買的產品合計佔7.8%, 10.1%，以及9.2分別佔截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年總銷售成本的百分比。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、限制性現金、拍賣利率證券投資和應收賬款。在2021財年、2020財年和2019財年，沒有單一客户佔淨銷售額的10%或更多。一位客户入賬13.5%和10.1分別佔截至2021年6月30日和2020年6月30日的應收賬款淨額的百分比。
庫存股
本公司按成本法核算庫存股。當庫存股註銷時，本公司從普通股中扣除已註銷庫存股的面值，並根據額外實收資本按比例扣除超出面值的成本作為額外實收資本，剩餘超出部分作為留存收益扣除。已停用的庫存股恢復為授權但未發行的股票的狀態。
最近採用的會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會發布了權威指導意見，金融工具.信用損失：金融工具信用損失的測量。根據這一新的指導方針，公司被要求使用預期損失模型來估計某些類型的金融工具的信貸損失，取代目前的已發生損失模型，並通過信貸損失準備金記錄估計，從而更及時地確認信貸損失。本公司於2020年7月1日採用修改後的追溯過渡法，要求對留存收益的期初餘額進行累計效果調整(如果有)，以便在採納之日確認，而不重述以前的期間。該指導意見的採納對公司截至2020年7月1日的綜合財務報表沒有實質性影響。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
該公司為應收賬款和拍賣利率證券的投資留有信用損失準備金。信用損失準備是使用損失率方法估計的，考慮了客户的信用風險、歷史損失經驗、當前狀況和預測等因素。信貸損失準備是通過彙總具有類似風險特徵的客户餘額，以集合(池)為基礎來衡量的。該公司還根據對個人逾期餘額的分析或特定於客户的信息，如信譽下降或破產，記錄特定的備抵。新指引對本公司截至2021年6月30日止年度的綜合財務報表沒有重大影響。
2018年8月，FASB發佈了修訂後的指導意見，公允價值計量：披露框架--公允價值計量披露要求的變化根據財務會計準則委員會概念聲明中的概念，修改關於公允價值計量的披露要求，包括考慮成本和收益。公司於2020年7月1日採用了本指南。截至2021年6月30日，該公司對拍賣利率證券的投資是唯一按公允價值經常性計量的3級投資。合併財務報表中披露的變化無關緊要。見附註2，“公允價值披露”。
2018年8月，財務會計準則委員會發布了權威指導意見，無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算，使作為服務合同的託管安排以及包括內部使用軟件許可證的託管安排中產生的實施費用資本化的要求與為開發或獲得內部使用軟件而產生的實施費用資本化的要求相一致。作為服務合同的託管安排的服務要素的核算不受新指導意見的影響。該公司於2020年7月1日前瞻性地採納了這一指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和披露產生實質性影響。
尚未採用的會計公告
2019年12月，FASB發佈了修訂後的指導意見，簡化所得税的會計核算，將一般原則的某些例外情況從ASC 740-所得税，並通過澄清和修改現有指南來改進美國公認會計準則在ASC 740其他領域的一致性應用。該指南自2021年7月1日起對本公司生效；允許及早採用。本公司認為，該指引的採納不會對本公司的綜合財務報表和披露產生實質性影響。
2020年3月，財務會計準則委員會發布了權威指導意見，促進參考匯率改革對財務報告的影響。新指南提供了可選的權宜之計和例外，用於將公認的會計原則應用於合同修改和套期保值關係，但須滿足某些標準，即參考LIBOR或預計將被終止的另一參考利率。指導意見還確立了(1)一般合同修改原則，各實體可適用於可能受參考匯率改革影響的其他領域，以及(2)某些選擇性對衝會計措施。該修正案適用於所有實體，有效期至2022年12月31日。2021年1月，財務會計準則委員會就這一主題發佈了進一步的指導意見，明確了最初指導意見的範圍和適用範圍。Libor用於計算公司2018年美國銀行信貸安排和E.SUN信貸安排下的借款利息。2018年美國銀行信貸安排於2021年6月28日修訂，新的到期日為2026年6月28日，以及與LIBOR替換機制相關的備用條款。由於修正案有與替換倫敦銀行同業拆借利率無關的變化，因此不能選擇本指導下的可選權宜之計。E.SUN信貸安排將於2021年9月18日在逐步取消LIBOR之前終止。因此，本公司預計該指引的採納不會對其綜合財務報表和披露產生影響。
Note 2. 公允價值披露
本公司按公允價值按經常性基礎計量的金融工具計入現金等價物、其他資產及應計負債。該公司將其金融工具(拍賣利率證券投資除外)歸類為公允價值等級中的第一級或第二級，因為本公司使用活躍市場的報價或替代定價來源和使用市場可觀察到的投入的模型來確定其公允價值。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
本公司對拍賣利率證券的投資被歸類在公允價值等級的第三級，因為其公允價值的確定不是基於截至2021年6月30日和2020年6月30日的可觀察到的投入。有關公司有關公允價值等級的政策的討論，請參閲附註1，“重要會計政策的組織和摘要”。本公司使用貼現現金流量法估計拍賣利率證券於每期末的公平價值及下列假設：(I)基於同類證券的可觀察市場利率的預期收益率；(Ii)每月重置的證券票面利率；(Iii)估計持有期；及(Iv)流動資金折扣。流動資金折價假設是基於管理層對類似證券缺乏市場適銷性折價的估計，並基於一段時間內金融市場趨勢、最近證券贖回和其他市場活動的分析而確定。本公司進行了敏感性分析，應用流動性折扣正負100個基點的變化並不會導致截至2021年6月30日拍賣利率證券的公允價值計量大幅上升或下降。
按經常性基礎計量的金融資產和負債
下表列出了該公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的金融工具，這些工具是在公允價值體系內按公允價值逐級經常性計量的。這些分類基於對公允價值計量重要的最低投入水平(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 資產位於
公允價值 |
| 資產 | | | | | | | |
貨幣市場基金(1) | $ | 151 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151 | |
存單(2) | — | | | 863 | | | — | | | 863 | |
| 拍賣利率證券 | — | | | — | | | 1,556 | | | 1,556 | |
| 按公允價值計量的總資產 | $ | 151 | | | $ | 863 | | | $ | 1,556 | | | $ | 2,570 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| June 30, 2020 | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 資產位於
公允價值 |
| 資產 | | | | | | | |
貨幣市場基金(1) | $ | 1,163 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,163 | |
存單(2) | — | | | 836 | | | — | | | 836 | |
| 拍賣利率證券 | — | | | — | | | 1,571 | | | 1,571 | |
| 按公允價值計量的總資產 | $ | 1,163 | | | $ | 836 | | | $ | 1,571 | | | $ | 3,570 | |
| | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | |
績效獎勵責任(3) | $ | — | | | $ | 2,100 | | | $ | — | | | $ | 2,100 | |
| 按公允價值計量的負債總額 | $ | — | | | $ | 2,100 | | | $ | — | | | $ | 2,100 | |
__________________________
(1) $0.0百萬美元和美元0.4百萬美元的貨幣市場基金包括現金和現金等價物以及#美元0.2百萬美元和美元0.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的合併資產負債表中，貨幣市場基金中分別有100萬美元計入限制性現金，非流動資產計入其他資產。
(2) $0.2百萬美元和美元0.2百萬美元的存單包括現金和現金等價物，#0.3百萬美元和美元0.3100萬美元的存單包括預付費用和其他資產，以及#美元0.4百萬美元和美元0.3截至2021年6月30日和2020年6月30日，綜合資產負債表中的百萬美元存單分別計入限制性現金和非流動其他資產。
(3)自2021年6月30日起，本公司不再按公允價值計量績效獎勵負債，原因是本公司將績效獎勵負債調整為現金支付價值。截至2020年6月30日，績效獎勵負債的當前部分為$1.5百萬美元計入應計負債和#美元的非流動部分。0.6百萬美元計入綜合資產負債表中的其他長期負債。
本公司亦會按季度考慮歷史經驗、市場數據、發行人特定因素及當前經濟狀況等因素，評估目前預期的信貸損失。在截至2021年6月30日的財政年度，與公司投資相關的信貸損失不大。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
截至2020年6月30日，本公司使用蒙特卡羅模擬模型估計業績獎勵的公允價值，並將其歸類為公允價值等級的第二級，因為估計是基於可觀察到的投入。在估計截至2020年6月30日的獎勵的公允價值時使用的重要投入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至期末的股票價格 | | 表演期 | | 無風險利率 | | 波動率 | | 股息率 |
| | | | | | | | |
| $28.39 | | 1.25 - 2.00年份 | | 0.16% | | 53.75% | | — |
在2021和2020會計年度，使用重大不可觀察的投入(第3級)，按公允價值經常性計量的公司金融資產餘額沒有變動，包括對拍賣利率證券的投資。
在2021年和2020財年，1級、2級或3級金融工具之間沒有轉移。
以下是該公司截至2021年6月30日和2020年6月30日在拍賣利率證券方面的投資摘要(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2021 |
| | 成本基礎 | | 毛收入
未實現
持有
收益 | | 毛收入
未實現
持有
損失 | | 公允價值 |
| 拍賣利率證券 | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (194) | | | $ | 1,556 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2020 |
| | 成本基礎 | | 毛收入
未實現
持有
收益 | | 毛收入
未實現
持有
損失 | | 公允價值 |
| 拍賣利率證券 | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (179) | | | $ | 1,571 | |
在截至2021年6月30日的財政年度，公司在拍賣利率證券的其他全面收入中確認的虧損並不重要。截至2020年6月30日和2019年6月30日的財政年度，拍賣利率證券的其他全面收入中沒有確認任何損益。
本公司為披露目的按經常性計量未償債務的公允價值。截至2021年6月30日和2020年6月，總債務為98.2百萬美元和美元29.4分別報告了100萬歐元的攤銷成本。這筆未償債務被歸類為2級，因為它的交易不活躍。未償債務的攤餘成本接近公允價值。
其他金融資產--對非流通股權證券的投資
該公司的非流通股本證券是對私人持有的公司的投資，其公允價值不能輕易確定，金額為#美元。0.1分別截至2021年6月30日和2020年6月30日。本公司按成本減去減值(如有)，加上或減去同一發行人的相同或類似投資在有序交易中可見的價格變動所產生的變動，對這些投資進行會計處理。於截至二零二一年及二零二零年六月三十日止年度，本公司並無因可見價格變動而對非流通股本證券的賬面價值作出任何向上或向下調整。本公司亦未於2021及2020財政年度對非流通股本證券的賬面價值錄得任何減值。在2019財年，公司記錄的減值費用為2.7百萬美元，用於其非流通股權證券，初始成本基礎為#美元2.7百萬美元，因為已確定投資的賬面價值不可收回。
注3. 收入
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
收入的分類
該公司按產品類型和地理市場對收入進行分類，以描述收入和現金流的性質、金額和時間。服務收入不到10%，不是總收入的重要組成部分，在各自的類別中彙總。
以下是按產品類型列出的淨銷售額摘要(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 服務器和存儲系統 | $ | 2,790,305 | | | $ | 2,620,754 | | | $ | 2,858,644 | |
| 子系統和附件 | 767,117 | | | 718,527 | | | 641,716 | |
| 總計 | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
服務器和存儲系統構成了子系統和附件以及相關服務的組裝和集成。
子系統和附件由服務器板、底盤和附件組成。
國際淨銷售額是根據產品運往的國家和地理區域計算的。以下是按地理區域劃分的淨銷售額摘要(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美國 | $ | 2,107,910 | | | $ | 1,957,329 | | | $ | 2,032,948 | |
| 亞洲 | 699,653 | | | 650,652 | | | 712,211 | |
| 歐洲 | 614,826 | | | 598,558 | | | 611,014 | |
| 其他 | 135,033 | | | 132,742 | | | 144,187 | |
| 總計 | $ | 3,557,422 | | | $ | 3,339,281 | | | $ | 3,500,360 | |
自2020年7月1日起，本公司不再單獨披露銷售給間接銷售渠道合作伙伴或直接客户和原始設備製造商的產品的收入，因為管理層不會根據這套拆分做出業務運營決策，因此披露對投資者不再重要。
合同餘額
一般來説，公司提供的付款期限從30天到60天不等。在某些情況下，客户可能會在交付之前預付產品和服務費用。應收賬款涉及公司對部分或全部完成的履約義務進行無條件對價的權利。
合同資產是公司轉讓給客户的商品或服務的對價交換權利，當這種權利是以時間流逝以外的其他條件為條件時。這類合同資產對公司的合併財務報表並不重要。
合同負債包括遞延收入，涉及在公司履行相關履約義務之前向客户開具發票的金額或從客户收到的預付款。該公司的遞延收入主要來自因延長保修和現場服務而預先收到的客户付款，因為這些履行義務是隨着時間的推移而履行的。在截至2021年6月30日的財政年度確認的收入，計入截至2020年6月30日的期初遞延收入餘額#美元203.8百萬美元，是$101.6百萬美元。
遞延收入減少$1.5在截至2021年6月30日的財政年度內，與截至2020年6月30日的財政年度相比，主要是由於確認前幾個時期簽訂的合同的收入超過了截至2021年6月30日的財政年度分配給服務合同履行義務的交易價格的價值。
分配給剩餘履約義務的交易價格
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
剩餘履約債務是指截至報告所述期間結束時分配給未交付或僅部分未交付的履約債務的交易價格總額。該公司適用豁免，不披露最初預期期限為一年或更短的合同中剩餘履約義務的信息。這些履約義務通常包括服務，如現場服務，包括集成服務和延長保修服務。合同期限在一年及以下的，以及尚未轉讓控制權的產品。截至2021年6月30日，分配給剩餘履約債務的交易價格價值約為$202.3百萬美元。該公司預計將確認大約50剩餘履約債務的百分比作為下一年的收入12幾個月，其餘時間在此之後。
資本化合同購置成本和履行成本
合同收購成本是指公司為獲得與客户的合同而產生的、在沒有獲得合同的情況下不會產生的增量成本。合同購置成本主要由獎勵獎金組成。合同購置成本被認為是獲得和履行與客户的合同的增量和可收回成本，因此是可資本化的。如果攤銷期限為一年或更短時間，通常在相關服務器和存儲系統或組件交付時，本公司對發生的支出獎勵獎金成本適用實際權宜之計。若合同成本的攤銷期限將超過一年，本公司將在硬件和服務性能義務之間的獎勵獎金成本資產的分配以及在相關服務器和存儲系統或組件交付時分配給硬件性能義務的費用方面做出判斷，並在預期提供服務的期間內攤銷分配給服務性能義務的成本。分配給服務履約義務的合同購置成本必須資本化，這對公司的合併財務報表來説並不重要。
合同履行費用包括為第三方提供的外包服務預先支付的費用，但這些費用不在其他指導意見的範圍內。為第三方提供的外包服務預先支付的履行費用在預計提供服務期間資本化和攤銷。這樣的履行成本對公司的綜合財務報表來説微不足道。
Note 4. 應收賬款準備
公司設立了壞賬準備。壞賬準備是根據未償還應收賬款的賬齡、特定客户的信用風險、與過去損失相關的歷史趨勢以及其他相關因素來計提的。截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的應收賬款津貼包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起頭
天平 | | 收費至
成本和
費用(收回)，淨額 | | 核銷 | | 收尾
天平 |
| 壞賬準備： | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的年度 | $ | 4,586 | | | $ | (820) | | | $ | (1,175) | | | $ | 2,591 | |
| 截至2020年6月30日的年度 | 8,906 | | | (3,081) | | | (1,239) | | | 4,586 | |
| 截至2019年6月30日的年度 | 1,945 | | | 7,058 | | | (97) | | | 8,906 | |
Note 5. 盤存
截至2021年6月30日和2020年6月30日的庫存包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 成品 | $ | 761,694 | | | $ | 656,817 | |
| Oracle Work in Process | 80,472 | | | 38,146 | |
| 購進的零部件和原材料 | 198,798 | | | 156,535 | |
| 總庫存 | $ | 1,040,964 | | | $ | 851,498 | |
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
在2021財年、2020財年和2019財年，公司記錄了超額和陳舊庫存與銷售成本之比的淨撥備總額為#美元6.8百萬，$18.4百萬美元和美元32.9分別為100萬美元。該公司將可單獨銷售或合併到系統中的子系統和附件歸類為成品。
Note 6. 物業、廠房和設備
截至2021年6月30日和2020年6月30日的財產、廠房和設備包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 建築物 | $ | 86,930 | | | $ | 86,930 | |
| 土地 | 76,421 | | | 75,251 | |
| 機器和設備 | 97,671 | | | 85,381 | |
正在施工的建築物(1) | 87,438 | | | 46,311 | |
| 建築和租賃的改進 | 26,640 | | | 24,517 | |
| 軟件 | 22,592 | | | 20,597 | |
| 傢俱和固定裝置 | 22,843 | | | 21,544 | |
| 420,535 | | | 360,531 | |
| 累計折舊和攤銷 | (145,822) | | | (126,746) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 274,713 | | | $ | 233,785 | |
__________________________
(1)主要涉及與本公司位於加利福尼亞州聖何塞的綠色計算園區和臺灣一座新建築相關的開發和建設成本。
Note 7. 預付費用和其他資產
截至2021年6月30日和2020年6月30日的預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
其他應收賬款(1) | $ | 99,921 | | | $ | 96,669 | |
| 預付所得税 | 12,288 | | | 14,323 | |
| 預付費用 | 6,719 | | | 7,075 | |
| 遞延服務成本 | 4,900 | | | 4,161 | |
| 受限現金 | 251 | | | 250 | |
| 其他 | 6,116 | | | 4,507 | |
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | 130,195 | | | $ | 126,985 | |
__________________________
(1)包括基於某些買賣安排的合同製造商的其他應收款#美元76.2百萬美元和美元83.8分別截至2021年6月30日和2020年6月30日。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的其他資產包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 經營性租賃使用權資產 | $ | 20,047 | | | $ | 23,784 | |
| 遞延服務成本，非當期 | 5,421 | | | 4,632 | |
| 存款 | 1,669 | | | 1,201 | |
| 預付費用，非流動 | 1,973 | | | 1,576 | |
| 對拍賣利率證券的投資 | 1,556 | | | 1,571 | |
| | | |
| 受限現金，非流動現金 | 932 | | | 1,607 | |
| 其他 | 528 | | | 128 | |
| 其他資產總額 | $ | 32,126 | | | $ | 34,499 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的現金、現金等價物和限制性現金包括以下內容(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 現金和現金等價物 | $ | 232,266 | | | $ | 210,533 | |
| 預付費用和其他流動資產中包含的受限現金 | 251 | | | 250 | |
| 包括在其他資產中的受限現金 | 932 | | | 1,607 | |
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 233,449 | | | $ | 212,390 | |
Note 8. 對公司風險投資的投資
於二零一六年十月，本公司訂立協議，據此，本公司出資若干與投資合營公司有關的技術權利，以擴大本公司於中國的業務。企業風險投資公司是30公司擁有%的股份，並且70%的股份由中國的另一家公司持有。這筆交易於2017財年第三季度完成，投資已使用權益法入賬。因此，公司風險投資也是關聯方。
該公司記錄了與某些技術權利的貢獻相關的遞延收益。截至2021年6月30日及2020年6月30日，本公司的未攤銷遞延收益餘額為1美元1.0百萬美元和美元2.0分別為應計負債和#億美元000萬及$1.0本公司綜合資產負債表中的其他長期負債分別為100萬歐元。
本公司監控投資是否存在潛在減值的事件或情況，並在確定需要計入減值費用時對賬面價值進行適當減值。2020年6月，控制Corporation Venture的第三方母公司被列入美國政府出口管制名單，以及
此類第三方母公司的幾家關聯實體及其一家子公司的單獨上市。企業風險投資公司本身並不是一個受限制的一方。本公司的結論是，公司合資企業符合新的限制。本公司認為，截至2021年6月30日，股權投資賬面價值不受影響。不是在截至2021年6月30日和2020年6月30日的財政年度記錄了減值費用。
該公司銷售的產品價值美元。51.2百萬，$61.9百萬，$52.2本公司於2021年、2020、2019年財政年度分別向本公司合營公司支付的利潤，以及本公司於2021年6月30日及2020年6月30日尚未售出的產品所佔的實體內溢利已被剔除，並降低了本公司於合營公司的投資的賬面價值。在抵銷實體內利潤使投資餘額降至零以下的範圍內，這種數額計入應計負債。該公司有$8.5百萬美元和美元7.8公司風險投資應收賬款淨額分別為2021年6月30日和2020年6月30日。
Note 9. 應計負債
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
截至2021年6月30日和2020年6月30日的應計負債包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 應計工資及相關費用 | $ | 45,770 | | | $ | 33,577 | |
| 合同製造商的責任 | 45,319 | | | 36,249 | |
| 客户存款 | 32,419 | | | 9,942 | |
| 應計保修成本 | 10,185 | | | 9,984 | |
| 經營租賃負債 | 6,322 | | | 6,310 | |
| 應計合作營銷費用 | 5,652 | | | 5,925 | |
| 應計專業費用 | 2,737 | | | 5,661 | |
| 應計法律責任 | — | | | 18,114 | |
| 其他 | 30,446 | | | 29,639 | |
| 應計負債總額 | $ | 178,850 | | | $ | 155,401 | |
表現獎的責任
2020年3月，董事會(“董事會”)批准了首席執行官、一名高級管理人員和兩名董事會成員的績效獎金，這些獎金將在達到指定的市場和業績條件時獲得。
首席執行官的現金獎金總額最高可達#美元8.1百萬美元的收入來自二一批一批。第一50如果公司普通股的平均收盤價等於或超過$，則應支付%31.61在任何時期內20自協議簽訂之日起至2021年9月30日之前的連續交易日內，首席執行官將繼續受僱於本公司，直至確定實現該共同股價目標之日為止。如董事會決定，本公司在改善其財務報告內部控制的重大弱點方面未取得足夠進展，則董事會可酌情減少這筆付款。第二50如果公司普通股的平均收盤價等於或超過$，則應支付%32.99在任何時期內20自協議簽訂之日起至2022年6月30日之前的連續交易日內，首席執行官將繼續受僱於本公司，直至該共同股價目標實現之日為止。在截至2021年6月30日的財政年度內，這兩個部分的目標平均收盤價都達到了，但尚未確定在補救公司在財務報告內部控制方面的內部弱點方面是否取得了足夠的進展。截至2021年6月30日，第二批已支付現金，但第一批尚未支付現金，因為董事會必須批准這項付款。
高級管理人員的績效獎金和二董事會成員的收入是根據董事會在授予日期確定的特定期間內公司普通股的指定目標平均收盤價以及通過支付日期的持續服務而賺取的。一位高管的現金支付總額為#美元。0.1當2020財年第四季度實現目標平均收盤價時，該公司的股價為100萬美元。這個二董事會成員可賺取總計#美元的現金付款。0.3百萬英寸二如果目標平均收盤價達到1美元，則進行分批31.61第一批和$32.99每股換成第二批。於截至2021年6月30日止財政年度內，兩批股份的目標平均收市價均已達到，而兩批股份的現金支付已支付予二董事會成員。
該公司將未支付的績效獎金作為負債進行會計處理，並使用蒙特卡洛模擬模型估計應付金額的公允價值。獎勵在每個期末重新計量，公允價值的變化記錄在公司的綜合運營報表中的運營費用。每個期末的累計入賬費用被調整到期末歸屬的預期應付金額。確認費用的必要服務年限是從蒙特卡洛模型得出的，適用於除第一項以外的所有績效獎勵50包括業績條件在內的首席執行官獎勵的%。本公司估計是否有可能在本合同期滿前滿足履行條件。如於計量日期被確定為可能，本公司估計所需期間為蒙特卡羅模型得出的服務期與隱含服務期兩者中較長者，而根據本公司審核委員會的報告，當本公司預期在改善其財務報告內部控制的重大弱點方面取得足夠進展時。如果確定為不可能，
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
然後，公司將在不再可能達到業績條件的期間沖銷之前確認的這項獎勵的任何費用。
隨着截至2021年6月30日的財年目標平均收盤價條件的滿足，公司將所有未支付的績效獎金調整為現金支付價值。截至2021年6月30日，除首席執行官的第一批績效獎金在公司綜合資產負債表上作為應計負債記錄外，獎金的現金價值已全部支付。“公司”(The Company)已完成對其財務報告內部控制的重大弱點的補救，並預計董事會將於2021年10月31日之前得出結論，在補救本公司財務報告內部控制的重大弱點方面已取得足夠進展。因此，截至2021年6月30日，本公司將首席執行官第一批獎勵的應計負債調整為期末歸屬的預期應付金額，未確認的現金價值將記錄在剩餘的服務期內。
根據該等績效獎金於2021年6月30日及2020年6月30日的現金支付價值及估計公允價值，本公司錄得$3.6百萬美元和美元2.1百萬美元的負債，其中美元3.6百萬及$1.5百萬美元分別記入應計負債和#美元。000萬及$0.6在本公司綜合資產負債表的其他長期負債中分別記錄了100萬歐元。未確認的賠償費用#美元0.5在餘下的服務期間，0.18好幾年了。2021財年和2020財年確認的費用為#美元5.8百萬美元和美元2.1分別為100萬美元。
Note 10. 短期債務和長期債務
截至2021年6月30日和2020年6月30日的短期和長期債務包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 信貸額度： | | | |
| CTBC銀行 | $ | 18,000 | | | $ | — | |
| E.Sun銀行 | 20,400 | | | — | |
| 總信貸額度 | 38,400 | | | — | |
| 定期貸款： | | | |
| CTBC銀行，2021年8月31日到期 | 25,090 | | | 23,704 | |
| CTBC銀行，2030年6月4日到期 | 34,700 | | | 5,697 | |
| 定期貸款總額 | 59,790 | | | 29,401 | |
| 債務總額 | 98,190 | | | 29,401 | |
| 短期債務和長期債務的當期部分 | 63,490 | | | 23,704 | |
| 非流動債務 | $ | 34,700 | | | $ | 5,697 | |
循環信貸額度和定期貸款項下的活動
美國銀行
2018年美國銀行信貸安排
2018年4月，本公司與美國銀行簽訂了一項循環信貸額度，最高可達$250.0百萬美元(經不時修訂，“2018年美國銀行信貸安排”)。2021年6月28日，對2018年美國銀行信貸安排進行了修訂，其中包括將到期日延長至2026年6月28日，將貸款規模從250.0百萬至美元200.0百萬美元，增加公司可以請求增加設施的最高金額(手風琴功能)，從$100.0百萬至美元150.0100萬歐元，並更新了與錯誤支付和LIBOR替換機制有關的規定。此外，修正案將未使用的線路資費從0.375至每年的百分比0.2%或0.3年利率(視乎貸款金額而定)及適用於貸款的LIBOR加利率2.00%或3.00年利率(視乎貸款金額而定)至倫敦銀行同業拆息加1.375%或1.625年利率。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
這項修正被視為修改，對合並財務報表的影響無關緊要。2018年美國銀行信貸安排下的任何貸款的應計利息應在每個月的第一天到期，貸款將在2018年美國銀行信貸安排終止日到期並全額支付。自願提前還款是允許的，不收取提前還款費用或罰款。除慣例例外外，2018年美國銀行信貸安排以超微計算機的幾乎所有資產為擔保，房地產資產除外。根據2018年美國銀行信貸安排的條款，該公司不允許支付任何股息。2018年美國銀行信貸安排包含適用於本公司及其子公司的慣常陳述和擔保以及慣常肯定和否定契約，幷包含一項財務契約，該契約要求本公司在協議定義的有效觸發期內的每12個月期間保持一定的固定費用覆蓋比率。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司擁有不是2018年美國銀行信貸安排下的未償還借款。截至2021年6月30日和2020年6月30日的2018年美國銀行信貸安排的利率為1.50%和3.00%。2018年10月，一美元3.2根據2018年美國銀行信貸安排簽發了100萬份信用證，並於2019年10月將信用證金額增加到#美元。6.4百萬美元。不是金額是在備用信用證下提取的。2021年5月，信用證被取消。未償還債務發行成本餘額為#美元。0.5百萬美元和美元0.6分別截至2021年6月30日和2020年6月30日。本公司一直遵守2018年美國銀行信貸安排下的所有契諾，截至2021年6月30日，公司的可用借款能力為$200.0百萬，受借款基數限制和合規的限制與其他適用條款。
CTBC銀行
CTBC信貸安排
於2019年6月，本公司與招商銀行訂立信貸協議，並於2020年8月修訂(統稱為“招商銀行信貸安排”)。經修訂的與CTBC銀行的信貸協議，規定：(I)12-月新臺幣700.0百萬(美元)24.0百萬美元等值)以位於臺灣貝德的土地和建築物為抵押的定期貸款安排，利率等於貸款人既定的新臺幣利率加0.25按月調整的年利率，其中定期貸款安排還包括12-每月最高保修新臺幣100.0百萬(美元)3.4百萬美元等值)，年費相當於0.50年利率；(Ii)a180-天數新臺幣1,500.0百萬(美元)51.5百萬美元等值)定期貸款，最高可達100符合條件的應收賬款的百分比，其利率等於貸款人設定的NTD利率加上以下利率0.30%至0.50每月調整的年利率百分比，以及(ⅲ)a12-每月循環信貸額度，最高可達100佔符合條件的應收賬款的百分比，總金額最高可達$50.0百萬美元，利率等於貸款人的既定美元利率加0.80按月調整的年利率，或等於貸款人既定的NTD利率加上以下範圍內的利率0.30%至0.50如果借款以新臺幣計價，則按月調整的年利率。2021年2月，CTBC銀行將美元利率修改為貸款機構既定的美元利率加0.70%至0.75按月調整的年利率。CTBC信貸安排下允許的總借款上限為#美元。50.0百萬美元。沒有與CTBC信貸機制相關的金融契約。
CTBC信貸安排定期貸款項下的未償還借款總額以新臺幣計價，並重新計量為美元#美元。25.1百萬美元和美元23.72021年6月30日和2020年6月30日分別為100萬人。這些貸款的利率是0.75截至2021年6月30日的年利率及0.63截至2020年6月30日的年利率。截至2021年6月30日和2020年6月30日，CTBC信貸安排循環信貸額度下的未償還借款為#美元18.0百萬美元和美元000萬，分別為。利率是0.98截至2021年6月30日的年利率。截至2021年6月30日，CTBC信貸安排下未來可供借款的金額為#美元。6.9百萬美元。截至2021年6月30日，以中華商業銀行信用貸款定期貸款為抵押的位於臺灣巴德的土地和建築的賬面淨值為$24.8百萬美元。
2020年CTBC定期貸款工具2030年6月4日到期
2020年5月，本公司簽訂了一項十年，非循環定期貸款安排(“2020 CTBC定期貸款安排”)，以獲得最高新臺幣1.210億(美元)40.7百萬美元等值)，用於公司位於臺灣的貝德製造設施的擴建和翻新。2020年CTBC定期貸款工具的提款是基於80承包商商業發票所欠餘額的%，並應根據改造進度支取。2020年CTBC定期貸款工具下的借款有效期至2022年6月。本公司須從2023年6月起至2030年6月到期日按月等額分期付款，支付全部未償還本金和利息。2020 CTBC定期貸款安排的利息為兩年期
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
郵政儲蓄利率加浮動利率0.105%，並在提款申請之日確定。如未約定利率，應按中國商業銀行加中國商業銀行年基準利率計息。4.00%. 2020年CTBC定期貸款安排由貝德製造設施及其擴建提供擔保。作為債務發行成本支付給貸款人的費用無關緊要。本公司訂有財務契約，規定本公司的現金流比率、償債覆蓋率及金融債務比率，如協議所界定，須維持在2020年的CTBC定期貸款安排下的某一水平。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，2020年CTBC定期貸款安排下的未償還金額為#美元34.7百萬美元和美元5.7分別為100萬美元。這些貸款的利率是0.45截至2021年6月30日和2020年6月30日的年利率。截至2021年6月30日，作為抵押品的房產的賬面淨值為#美元。45.9百萬美元。截至2021年6月30日，本公司遵守了2020年CTBC定期貸款機制下的所有財務契約。
2021年CTBC信貸額度
於2021年7月20日(“生效日期”)，本公司與中華商業銀行就綜合信貸額度訂立一般協議，全面取代中華商業銀行信貸安排及2020年中華商業銀行定期貸款安排(“前CTBC信用額度”)，並允許不時借入(I)最高新臺幣的定期貸款安排1,550.0百萬(美元)55.4百萬美元等值)和(Ii)最高可達#美元的信貸額度。105.0百萬元(“2021年中國商業銀行信貸額度”)。利率將根據根據2021年CTBC信貸額度建立的個人信貸安排確定，利率應根據某些條件的滿足情況進行調整。根據2021年CTBC信貸額度發放的定期貸款以公司的某些資產為抵押，包括某些財產、土地、廠房和設備。截至2021年6月30日，位於臺灣巴德的土地和建築物的賬面淨值為美元，作為新的CTBC信用貸款的抵押。70.7百萬美元。本公司受2021年CTBC信貸額度下的各種財務契約的約束，包括流動比率、償債覆蓋率和金融債務比率要求。生效日之前CTBC信貸額度下的未償還金額由2021年CTBC信貸額度承擔。
E.SUN銀行信貸安排
於二零二零年十二月，本公司全資臺灣附屬公司臺灣超微電腦有限公司與臺灣易迅銀行訂立一般信貸協議(“E.SUN信貸安排”)。E.SUN信貸安排規定簽發貸款、預付款、承兑匯票、匯票、銀行擔保、透支、信用證和其他類型的提款票據，最高信貸限額為#美元。30.0百萬美元。E.SUN信貸安排將於2021年9月18日到期。
一般而言，根據E.SUN信貸安排發放的基本利率貸款的利率，是根據金融業的平均隔夜通知貸款利率(例如LIBOR或TAIFX)加固定保證金計算，並會不時作出調整。 宜信信貸安排下可調貸款利率貸款的利率，是根據選定參考銀行的平均一年期固定利率定期儲蓄存款利率計算，該參考銀行應為臺灣知名國內銀行，並可不時調整利率。E.SUN信貸安排具有慣例違約條款，允許E.SUN銀行終止或降低信用額度，縮短信用期限，或視為所有到期和應付債務，包括在該公司的臺灣子公司在另一金融機構有逾期債務的情況下。沒有與E.SUN信貸機制相關的金融契約。
根據E.SUN信貸安排發行的特定提款工具的條款，如信用金額、使用期限、提款方式、具體貸款利率和其他相關條款，應在公司與E.SUN銀行之間發出的通知和信用條件確認中闡明。E.SUN信貸機制下的信貸條件通知和確認協議於2020年12月2日簽訂，金額為1美元。30.0百萬進口貸款(“進口貸款”)，期限為120幾天。2021年6月，對進口貸款進行了修改，其中包括以倫敦銀行同業拆息加較高者為準的利率計息1.00%，然後除以0.946或TAIFX PLUS0.80%，然後除以0.946。截至2021年6月30日，E.SUN信貸安排下的未償還金額為 $20.4百萬這些貸款的利率約為1.0%至1.29% 每年。截至2021年6月30日，E.SUN信貸安排下未來可供借款的金額為$9.6百萬.
短期和長期債務的本金應支付如下(以千計)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | |
| 財政年度： | 本金支付 |
| 2022 | $ | 63,490 | |
| 2023 | 413 | |
| 2024 | 4,957 | |
| 2025 | 4,957 | |
| 2026 | 4,957 | |
| 2027年及其後 | 19,416 | |
| 短期和長期債務總額 | $ | 98,190 | |
Note 11. 其他長期負債
截至2021年6月30日和2020年6月30日的其他長期負債包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 應計未確認税收優惠，包括相關利息和罰款 | $ | 17,841 | | | $ | 15,496 | |
| 經營租賃負債，非流動 | 14,539 | | | 18,102 | |
| 應計保修成本，非當期 | 2,678 | | | 2,395 | |
| 其他 | 6,074 | | | 6,002 | |
| 其他長期負債總額 | $ | 41,132 | | | $ | 41,995 | |
Note 12. 租契
該公司根據不可撤銷的經營租約租賃辦公室、倉庫和其他場所、車輛和某些設備。截至2021年6月30日和2020年6月30日止年度的已確認經營租賃費用和與經營租賃有關的補充現金流量信息如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 |
經營租賃費用(包括與關聯方簽訂租賃協議的費用#美元)1,319及$1,421截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度) | $ | 7,827 | | | $ | 6,993 | |
經營租賃的現金支付(包括向相關方支付#美元1,351及$1,443截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度) | 7,966 | | | 6,411 | |
| 以經營租賃負債換取的新經營租賃資產 | 3,538 | | | 15,229 | |
於截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度內，本公司與房地產及非房地產資產短期租賃安排有關的成本並不重大。截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日止年度的非租賃可變付款支出為1.8百萬，$1.3百萬美元和美元000萬，分別為。
截至2021年6月30日，經營租賃的加權平均剩餘租賃期為3.8年，加權平均貼現率為3.4%. 截至2021年6月30日，不可撤銷經營租賃安排下的經營租賃負債到期日如下(以千計)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | |
| 財政年度： | | 經營租約的到期日 |
| 2022 | | $ | 6,932 | |
| 2023 | | 5,430 | |
| 2024 | | 4,538 | |
| 2025 | | 4,382 | |
| 2026年及以後 | | 1,017 | |
| 未來租賃支付總額 | | $ | 22,299 | |
| 減去：推定利息 | | (1,438) | |
| 經營租賃負債現值 | | $ | 20,861 | |
截至2021年6月30日，尚未開始的短期租賃安排以及運營和融資租賃下的承諾無關緊要。
本公司已與關聯方訂立租賃協議。進一步討論見附註13，“關聯方交易”。
Note 13. 關聯方交易
該公司與Ablecom和Compuware有各種業務關係。Ablecom和Compuware都是臺灣公司。Ablecom是該公司的主要合同製造商之一；康博軟件既是該公司產品的分銷商，也是該公司的合同製造商。Ablecom首席執行官樑朝偉是公司首席執行官兼董事會主席總裁的兄弟。史蒂夫·樑和他的家族成員擁有大約28.8%的股份，樑朝偉及其配偶Sara劉，亦為本公司高級職員及董事，合共擁有約10.5截至2021年6月30日，Ablecom股本的百分比。樑朝偉是樑朝偉和樑朝偉的兄弟，也是Ablecom的董事會成員。比爾·樑也是Compuware的首席執行官、Compuware的董事會成員和Compuware的重大股權持有者。史蒂夫·樑也是Compuware的董事會成員，也是Compuware的股東之一。樑朝偉或Sara劉並不擁有康博軟件的任何股本，本公司亦不擁有Ablecom或康博軟件的任何股本。
與Ablecom的交易
公司與Ablecom簽訂了一系列協議，包括多項產品開發、生產和服務協議、產品製造協議、製造服務協議和倉庫空間租賃協議。
根據這些協議，該公司將其設計活動的一部分和服務器機箱製造的一大部分以及其他部件的非實質性部分外包給Ablecom。Ablecom製造了大約91.8%, 95.5%和96.32021財年、2020財年和2019財年，公司銷售的產品中包括的底盤的百分比。關於設計活動，Ablecom一般同意根據公司的規範設計某些商定的產品，並進一步同意製造製造產品所需的工具。該公司向Ablecom支付設計和工程服務費用，並進一步同意向Ablecom支付工裝費用。公司保留對這些產品和工裝設計所產生的任何知識產權的完全所有權。
關於雙方關係的製造方面，Ablecom從第三方購買製造底盤所需的大部分材料，公司通過寄售或銷售交易向Ablecom提供製造過程中使用的某些部件(如電源)。Ablecom使用這些材料和部件製造完成的底盤，然後將它們賣回給公司。對於從公司購買的部件，Ablecom以與公司向Ablecom出售部件的價格相等的價格將部件回售給公司。公司和Ablecom經常審查和談判公司從Ablecom購買的底盤的價格。除了購買庫存外，該公司還產生與Ablecom的設計服務、工裝和其他雜項費用相關的其他費用。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
由於與Ablecom的合作，公司面臨的財務損失僅限於在公司產品的市場價格和/或需求意外下降，導致公司在銷售中蒙受損失或無法銷售產品的情況下，其採購訂單上的潛在損失。該公司向Ablecom發出的未完成採購訂單為$40.2百萬美元和美元23.22021年6月30日和2020年6月30日分別為100萬美元，代表着財務損失的最大敞口。本公司不直接或間接擔保Ablecom的任何義務，或Ablecom的股權持有人可能遭受的任何損失。由於Ablecom幾乎製造了公司產品中包含的所有底盤，如果Ablecom突然無法為公司製造底盤，如果公司不能迅速獲得能夠以可接受的價格向公司提供高質量底盤的替代供應商的資格，公司的業務可能會受到影響。
與Compuware打交道
本公司已與康博軟件訂立分銷協議，根據該協議，本公司委任康博軟件為本公司產品在臺灣、中國及澳洲的非獨家經銷商。如果需要，Compuware承擔在最終客户所在地安裝公司產品的責任，並管理客户支持，以換取從公司標準價格購買的折扣。
本公司還與康博軟件簽訂了一系列協議，包括多項產品開發、生產和服務協議、產品製造協議以及辦公空間租賃協議。
根據這些協議，該公司將其設計活動的一部分和電源製造的一大部分以及其他部件的非實質性部分外包給Compuware。關於設計活動，康博軟件一般同意根據公司的規範設計某些商定的產品，並進一步同意製造製造產品所需的工具。該公司向Compuware支付設計和工程服務費用，並進一步同意向Compuware支付工裝費用。公司保留對這些產品和工裝設計所產生的任何知識產權的完全所有權。關於製造方面的關係，康博軟件從外部市場購買製造電源所需的大部分材料，並使用這些材料製造產品，然後將這些產品出售給公司。公司和Compuware經常審查和協商公司從Compuware購買的電力供應的價格。
康博軟件還為該公司製造用於印刷電路板的主板、背板和其他部件。該公司向康博軟件銷售製造上述產品所需的大部分零部件。Compuware使用零部件製造產品，然後以公司向Compuware出售零部件的價格加上“製造附加值”費用和其他雜項材料費用和成本，將產品賣回公司。本公司和Compuware經常審查和談判將包括在公司從Compuware購買的產品的價格中的“製造附加值”費用的數額。除了購買庫存外，公司還產生與設計服務、工裝資產和雜項成本相關的成本。
如果公司產品的市場價格和/或需求出現不可預見的下降，導致公司在銷售中蒙受損失或不能銷售產品，公司因參與Compuware而面臨的財務損失僅限於其採購訂單上的潛在損失。該公司向Compuware發出的未完成採購訂單為$71.0百萬美元和美元45.72021年6月30日和2020年6月30日分別為100萬美元，代表着財務損失的最大敞口。本公司不直接或間接擔保Compuware的任何義務，或Compuware的股東可能遭受的任何損失。
在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的每個財年，公司與Ablecom和Compuware的交易結果如下(單位：千)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| Ablecom | | | | | |
購買(1) | $ | 130,852 | | | $ | 160,084 | | | $ | 145,273 | |
| | | | | |
| 康博軟件 | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 27,865 | | | $ | 23,867 | | | $ | 17,651 | |
購買(1) | 115,213 | | | 131,763 | | | 139,579 | |
__________________________
(1)主要包括購買存貨和其他雜項物品。
在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年，該公司對Ablecom的淨銷售額並不重要。
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司與Ablecom和Compuware的交易餘額如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| Ablecom | | | |
應收賬款和其他應收賬款(1) | $ | 5,577 | | | $ | 6,379 | |
應付賬款和應計負債(2) | 41,194 | | | 40,056 | |
其他長期負債(3) | — | | | 513 | |
| | | |
| 康博軟件 | | | |
應收賬款和其他應收賬款(1) | 18,371 | | | 14,323 | |
應付賬款和應計負債(2) | 46,430 | | | 46,518 | |
其他長期負債(3) | — | | | 186 | |
__________________________
(1)其他應收款包括包括在預付資產和其他流動資產中的供應商應收款。
(2)包括列入其他流動負債的經營租賃負債的流動部分。
(3)指經營租賃負債的非流動部分。
該公司從MPS公司採購某些半導體產品，用於其產品。MPS公司是一家無廠房的高性能模擬和混合信號半導體制造商。曾任董事會成員，兼任戰略企業發展部副總裁、總法律顧問兼公安部祕書。該公司購買了$3.9百萬，$5.2百萬美元和美元3.7在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的年度內，MPS用於其製造工藝的半導體產品分別為100萬件。截至6月30日、2021年和2020年欠國會議員的金額並不多。
請參閲附註8，“對公司合資企業的投資”，以討論該公司的公司合資企業的投資、交易和餘額。
Note 14. 股權薪酬與股東權益
股權激勵計劃
2020年6月5日，公司股東批准了《2020年股權激勵薪酬計劃》(簡稱《2020年計劃》)。根據2020計劃，可獲得的最大股票數量為5,000,000加1,045,000在通過2020年計劃時，根據2016年股權激勵計劃(“2016計劃”)仍可用於未來獎勵的普通股。不是其他獎勵可根據2016年計劃和7,246,000普通股股份仍保留用於在通過2020計劃時根據2016計劃發放的未償還獎勵。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
根據2020年計劃，公司可以授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、績效股票、績效單位、股息等價物和某些其他獎勵，包括以公司普通股計價或支付的獎勵，或以公司普通股為基礎的獎勵。授予持有股票價值超過1美元的員工的激勵股票期權的每股行權價10授予時公司已發行的有表決權股票的百分比不能低於110相關股份於授出日之公平價值之%。授予其他所有人的非限制性股票期權和激勵性股票期權的價格不低於100公允價值的%。期權通常到期十年在批出日期之後。股票期權和RSU通常被授予四年; 25一年結束時為%，之後每季度為十六分之一。
截至2021年6月30日，公司擁有2,730,277根據2020年計劃，可供未來發行的授權股份。
普通股回購與退休
2020年8月9日，董事會批准了一項股份回購計劃，回購總額最高可達$30.0以市價計算的百萬股公司普通股。該計劃的有效期到2020年12月31日或更早，直到回購最大金額的普通股。在截至2020年9月30日的三個月內，1,142,294普通股以#美元的價格回購。30.0百萬美元，節目結束了。回購股份於2020年9月30日在公司的簡明綜合資產負債表中作為庫存股入賬。
2020年12月11日，公司退休2,475,419普通股，於2020年9月30日在公司簡明綜合資產負債表中作為庫存股入賬。
2020年10月31日，董事會批准了一項股份回購計劃，回購總額最高可達$50.0以市價計算的百萬股公司普通股。該計劃的有效期到2021年10月31日或更早，直到回購了最大金額的普通股。截至2021年3月31日，1,675,746普通股股票被回購和註銷，總金額為$50.0百萬美元，節目結束了。
2021年1月29日，董事會正式授權的小組委員會批准了一項股份回購計劃，回購總額高達$200.0以市價計算的百萬股公司普通股。該計劃的有效期到2022年7月31日或更早，直到回購最大金額的普通股。1,391,171普通股股票被回購和註銷，總金額為$50.0截至2021年6月30日。
在截至2021年6月30日的財政年度內，公司回購並退役4,209,211普通股的總價為$130.0百萬美元。此外，該公司已退休1,333,125前幾年回購的普通股。
確定公允價值
該公司的RSU和PRSU的公允價值是基於公司普通股在授予之日的收盤價。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計授予的股票期權的公允價值。然後，該公允價值在獎勵的必要服務期內按比例攤銷，這通常是歸屬期間。使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型的關鍵投入如下：
預期期限--公司的預期期限是指公司基於股票的獎勵預期未完成的時間段，是根據公司的歷史經驗確定的。
預期波動率-預期波動率基於公司的隱含波動率和歷史波動率。
預期股息-布萊克-斯科爾斯估值模型要求以單一預期股息率作為輸入，公司沒有支付股息的計劃。
無風險利率-布萊克-斯科爾斯估值法中使用的無風險利率是根據授予時有效的美國財政部零息發行的，期限與期權的預期期限相對應。
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度的股票期權授予的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型在以下假設下估計的：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 無風險利率 | 0.27% - 1.09% | | 0.47% - 1.72% | | 2.32% - 2.97% |
| 預期期限 | 5.98年份 | | 6.27年份 | | 6.05年份 |
| 股息率 | — | % | | — | % | | — | % |
| 波動率 | 50.03% - 50.43% | | 49.61% - 50.46% | | 47.34% - 50.28% |
| 加權平均公允價值 | $ | 14.92 | | | $ | 9.59 | | | $ | 9.25 | |
下表顯示了截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財政年度合併業務報表中基於股票的薪酬支出總額(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 銷售成本 | $ | 1,762 | | | $ | 1,504 | | | $ | 1,663 | |
| 研發 | 14,030 | | | 12,202 | | | 12,981 | |
| 銷售和市場營銷 | 2,022 | | | 1,680 | | | 1,805 | |
| 一般和行政 | 10,735 | | | 4,803 | | | 4,735 | |
| 基於股票的税前薪酬支出 | 28,549 | | | 20,189 | | | 21,184 | |
| 所得税影響 | (8,574) | | | (6,814) | | | (4,349) | |
| 基於股票的薪酬費用，淨額 | $ | 19,975 | | | $ | 13,375 | | | $ | 16,835 | |
As of June 30, 2021, $8.4與股票期權有關的未確認補償成本預計將在加權平均期間確認4年，美元45.1與未歸屬RSU有關的未確認補償成本預計將在#年的加權平均期間確認2.73年份和美元0.1與未歸屬的PRSU有關的未確認補償成本預計將在#年期間確認0.36年。此外，如下所述，$10.5與2021年CEO績效股票期權相關的未確認薪酬成本預計將在5好幾年了。
股票期權活動
2021年3月，公司董事會薪酬委員會(以下簡稱薪酬委員會)批准授予1,000,000普通股給予公司首席執行官(“2021年首席執行官業績股票期權”)。2021年CEO業績股票期權具有五歸屬部分，歸屬時間表完全基於運營里程碑(業績條件)和市場狀況的實現情況，假設(1)繼續受聘為首席執行官或以本公司首席執行官與董事會商定的身份受僱，以及(2)服務至每個歸屬日期。每一個五授予2021年CEO業績股票期權的部分將在薪酬委員會認證後授予：(I)該部分的市場價格里程碑，起始價為$45.00第一批的每股收益，並增加至$120.00其後每股(以60日曆日平均值，僅計算交易日)，以及(Ii)以下任一項五根據美國公認會計原則報告的以總收入為重點的運營里程碑已在四連續幾個會計季度。在歸屬和行使時，包括支付行使價#美元45.00每股，在2024年3月2日之前，公司首席執行官必須持有他在2024年3月2日之前收購的股票，但根據無現金行使出售的股票除外，在無現金行使中，股票被同時出售，以支付行使價和任何必要的預扣税款。
截至2021年6月30日，運營和股價里程碑的實現情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年化收入里程碑 | | 成就現狀 | 股價里程碑 | 成就現狀 | |
(以十億計) | | | | | |
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $4.0 | | 很有可能 | $45 | 未滿足 | |
| $4.8 | | 很有可能 | $60 | 未滿足 | |
| $5.8 | | 很有可能 | $75 | 未滿足 | |
| $6.8 | | 很有可能 | $95 | 未滿足 | |
| $8.0 | | — | $120 | 未滿足 | |
在授予日，蒙特卡洛模擬被用來為每一批確定(I)該批的固定費用數額和(Ii)預期達到該批的市場價格里程碑的未來時間，或其“預期市場價格里程碑實現時間”。另外，根據對公司未來財務業績的主觀評估，每個季度，公司將確定以前沒有實現或被認為可能實現的每個運營里程碑是否有可能取得成就，如果是，公司預計達到該運營里程碑的未來時間，或其“預期運營里程碑成就時間”。當公司首次確定可能實現一個運營里程碑時，公司將在授予之日至當時適用的“預期歸屬時間”之間的季度數內分配相關部分的全部費用。於任何給定時間的“預期歸屬時間”為：(I)預期營運里程碑完成時間(如相關營運里程碑尚未達成)及(Ii)預期市價里程碑達成時間(若相關市場價格里程碑尚未達成)。該公司將立即確認從授予之日到第一次被認為可能實現運營里程碑的季度的所有累積費用的追趕費用。此後的每個季度，公司將根據該季度和當時適用的預期歸屬時間之間的季度數，確認該部分當時剩餘支出的按比例分配部分，但在歸屬某一部分時，該部分的所有剩餘支出將立即確認。
在截至2021年6月30日的財政年度內，公司確認了與2021年CEO績效股票期權相關的薪酬支出$1.1百萬美元。截至2021年6月30日，美元10.5與2021年CEO績效股票期權相關的未確認薪酬成本預計將在5好幾年了。
下表彙總了所有計劃下截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 選項
傑出的 | | 加權
平均值
鍛鍊
單價
分享 | | 加權
平均值
剩餘
合同
術語
(單位：年) | | 集料
固有的
價值
(單位：千) |
截至2018年6月30日的餘額 | | 8,301,138 | | | $ | 16.50 | | | | | |
| 授與 | | 434,320 | | | $ | 18.58 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 被沒收/取消 | | (1,360,823) | | | $ | 8.94 | | | | | |
截至2019年6月30日的餘額 | | 7,374,635 | | | $ | 18.02 | | | | | |
| 授與 | | 273,260 | | | $ | 19.61 | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (1,812,000) | | | $ | 15.74 | | | | | |
| 被沒收/取消 | | (456,127) | | | $ | 11.97 | | | | | |
截至2020年6月30日的餘額 | | 5,379,768 | | | $ | 19.38 | | | | | |
| 授與 | | 1,517,110 | | | $ | 40.49 | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (1,645,800) | | | $ | 17.25 | | | | | |
| 被沒收/取消 | | (75,524) | | | $ | 24.43 | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | 5,175,554 | | | $ | 26.17 | | | 5.36 | | $ | 57,099 | |
| | | | | | | | |
| 在2021年6月30日歸屬並可行使的期權 | | 3,448,888 | | | $ | 20.47 | | | 3.41 | | $ | 50,887 | |
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
在截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度內，行使的期權的税前內在價值總額為24.3百萬，$19.3百萬美元和美元0，分別為。關於截至2021年6月30日的未償還期權的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期權 | | 已歸屬和可行使的期權 |
範圍
行權價格 | | 數
傑出的 | | 加權的-
平均值
剩餘
合同
期限(年) | | 加權的-
平均值
鍛鍊
單價
分享 | | 數
可操練 | | 加權的-
平均值
鍛鍊
單價
分享 |
$9.24 - $12.50 | | 521,886 | | | 1.54 | | $ | 10.81 | | | 521,886 | | | $ | 10.81 | |
$13.00 - $15.22 | | 540,699 | | | 2.68 | | $ | 14.33 | | | 490,794 | | | $ | 14.40 | |
$17.09 - $18.93 | | 714,906 | | | 3.17 | | $ | 17.94 | | | 648,411 | | | $ | 17.97 | |
$20.37 - $22.10 | | 619,745 | | | 4.90 | | $ | 21.13 | | | 547,375 | | | $ | 21.10 | |
$22.15 - $25.44 | | 614,906 | | | 5.81 | | $ | 24.26 | | | 436,968 | | | $ | 24.67 | |
$26.60 - $28.71 | | 536,681 | | | 4.69 | | $ | 27.08 | | | 529,181 | | | $ | 27.06 | |
$30.33 - $38.50 | | 590,341 | | | 7.26 | | $ | 34.31 | | | 246,273 | | | $ | 34.48 | |
$39.19 - $39.19 | | 28,000 | | | 3.62 | | $ | 39.19 | | | 28,000 | | | $ | 39.19 | |
$42.35 - $42.35 | | 8,390 | | | 4.82 | | $ | 42.35 | | | — | | | $ | — | |
$45.00 - $45.00 | | 1,000,000 | | | 9.67 | | $ | 45.00 | | | — | | | $ | — | |
$9.24 - $45.00 | | 5,175,554 | | | 5.36 | | $ | 26.17 | | | 3,448,888 | | | $ | 20.47 | |
RSU和PRSU活動
2015年1月，公司開始向員工發放RSU。公司向某些員工授予RSU，作為其定期員工股權薪酬審查計劃的一部分，以及向選定的新員工發放RSU。RSU通常是基於服務的股票獎勵，使持有者有權在歸屬時獲得公司普通股的自由流通股票。
2017年8月，賠償委員會批准二PRSU獎授予公司的首席執行官，這兩個獎項都有業績和服務條件。5020%的PRSU在2018年6月30日業績條件達到時歸屬，其餘在接下來的十個季度等額歸屬，前提是首席執行官繼續受僱。截至2021年6月30日，剩餘的50有%的PRSU是根據贈款條款授予的。
2020年3月，薪酬委員會將PRSU獎授予公司的一名高管。該獎項授予二分批幷包括服務和性能條件。每一批都有15,000僅根據服務條件授予2021年5月和2021年11月的RSU。根據2020財年與2019財年相比的收入增長百分比(將於2021年5月授予的單位)以及2021財年與2020財年(將於2021年11月授予的單位)的收入增長百分比，可以獲得額外的單位。不是由於收入比2019財年有所下降，2020財年獲得了額外的單位收入。
下表彙總了所有計劃下截至2021年6月30日和2020年6月30日的財政年度的RSU和PRSU活動：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基於時間的RSU突出 | | 加權
平均值
授予日期-每股公允價值 | | PRSU未完成 | | | 加權
平均值
授予日期-每股公允價值 |
| 截至2018年6月30日的餘額 | | 1,480,605 | | | $ | 23.34 | | | 120,000 | | | | $ | 27.10 | |
| 授與 | | 1,086,911 | | | $ | 18.37 | | | — | | | | |
已釋放(1) | | (549,886) | | | $ | 24.87 | | | — | | | | |
| 被沒收 | | (144,528) | | | $ | 20.25 | | | — | | | | |
| 截至2019年6月30日的餘額 | | 1,873,102 | | | $ | 20.25 | | | 120,000 | | | | $ | 27.10 | |
| 授與 | | 943,650 | | | $ | 20.45 | | | 30,000 | | | | $ | 20.37 | |
已釋放(1) | | (871,274) | | | $ | 20.97 | | | (108,000) | | | | $ | 27.10 | |
| 被沒收 | | (177,451) | | | $ | 19.49 | | | — | | | | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | | 1,768,027 | | | $ | 20.08 | | | 42,000 | | | | $ | 22.29 | |
| 授與 | | 1,334,418 | | | $ | 31.54 | | | 30,000 | | | | $ | 34.27 | |
已釋放(1) | | (984,406) | | | $ | 21.63 | | | (27,000) | | | | $ | 23.36 | |
| 被沒收 | | (263,083) | | | $ | 25.01 | | | (30,000) | | | | $ | 20.37 | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | 1,854,956 | | | $ | 26.79 | | | 15,000 | | | | $ | 34.27 | |
_________________
(1)發行的股份數目不包括在內172,8572019財年已授予但未釋放的RSU。2021財年和2020財年已獲授權但未釋放的RSU數量並不多。發行的股票數量也不包括24,0002019財年已授予但未釋放的PRSU。這些授權的RSU和PRSU主要在2020財年發佈，並在公司S-8表格註冊聲明生效後計入2020財年。
歸屬的RSU和PRSU的税前內在價值總計為#美元32.6百萬，$18.9百萬美元和美元14.3截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財年分別為100萬美元。在2021財年、2020財年和2019財年，公司扣繳274,620, 331,648和175,044價值相當於僱員從歸屬和免除所產生的適用所得税和其他就業税的最低法定義務的股份1,011,406, 979,274和549,886並將現金匯給適當的税務當局。被扣留的股份總額是根據RSU在各自歸屬日期的價值(由本公司的收盤價決定)。僱員向税務機關繳納的税款總額為#美元。8.7百萬，$8.2百萬美元和美元3.1截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度分別為100萬美元，並在合併現金流量表中反映為一項融資活動。根據2020年和2016年計劃的條款，因股份淨額結算而被扣留的股份將返還給2016年計劃，並可供未來根據2020年和2016年計劃授予。
Note 15. 所得税
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度的所得税前收入撥備構成如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 美國 | $ | 80,922 | | | $ | 35,701 | | | $ | 45,126 | |
| 外國 | 37,706 | | | 49,127 | | | 44,397 | |
| 所得税前收入撥備 | $ | 118,628 | | | $ | 84,828 | | | $ | 89,523 | |
截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度的所得税準備金包括以下內容(以千計)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 3,406 | | | $ | 4,568 | | | $ | 12,308 | |
| 狀態 | 1,077 | | | 1,727 | | | 2,917 | |
| 外國 | 10,843 | | | 10,399 | | | 16,531 | |
| 15,326 | | | 16,694 | | | 31,756 | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | (5,489) | | | (10,108) | | | (13,078) | |
| 狀態 | (409) | | | (1,621) | | | (2,888) | |
| 外國 | (2,492) | | | (2,043) | | | (906) | |
| (8,390) | | | (13,772) | | | (16,872) | |
| 所得税撥備 | $ | 6,936 | | | $ | 2,922 | | | $ | 14,884 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司的遞延税金淨資產包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2021 | | 2020 |
| 研發學分 | $ | 30,540 | | | $ | 24,304 | |
| 遞延收入 | 18,584 | | | 20,354 | |
| 存貨計價 | 13,831 | | | 13,946 | |
| 資本化的研發成本 | 15,206 | | | 7,509 | |
| 基於股票的薪酬 | 3,868 | | | 4,075 | |
| 租賃義務 | 2,861 | | | 3,632 | |
| 累積假期和獎金 | 5,098 | | | 3,281 | |
| 預付和應計費用 | 1,179 | | | 2,560 | |
| 保修應計 | 2,154 | | | 2,051 | |
| 壞賬和其他準備金 | 1,668 | | | 1,917 | |
| 營銷基金應計項目 | 720 | | | 548 | |
| 其他 | 4,460 | | | 3,652 | |
| 遞延所得税資產總額 | 100,169 | | | 87,829 | |
| 遞延税項負債--折舊和其他 | (4,137) | | | (4,428) | |
| 使用權資產 | (2,831) | | | (3,612) | |
| 估值免税額 | (29,913) | | | (24,891) | |
| 遞延所得税資產，淨額 | $ | 63,288 | | | $ | 54,898 | |
本公司定期評估其遞延税項資產是否可收回，並於適用時計提估值撥備，以將遞延税項資產總額減至未來更有可能變現的金額。截至2021年6月30日，本公司認為其大部分遞延税項資產“更有可能”實現，但州研發税收抵免除外，這些資產尚未達到“更有可能”實現的門檻標準。因此，截至2021年6月30日，超額信貸總額為1美元。37.1100萬美元，或扣除聯邦税收優惠後的淨額29.3百萬，都是子給予全額估值津貼。在2020年6月30日，$30.8百萬，或扣除聯邦税收優惠的淨額$24.3百萬，則須享有全額估值免税額。估值免税額的變動為#美元。5.0百萬美元和美元3.9截至2021年6月30日和2020年6月30日的財年分別為100萬美元。本公司將繼續根據適用的會計準則審查其遞延税項資產。截至2021年6月30日和2020年6月30日的遞延税項淨資產餘額為#美元63.3百萬美元和美元54.9分別為100萬美元。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
2017年税改法案還制定了一項新要求，從2017年後開始的納税年度開始，受控外國公司(CFCs)賺取的全球無形低税收入(GILTI)目前必須計入CFCs美國股東的總收入。GILTI對公司的所得税撥備沒有實質性影響。
根據美國公認會計原則，公司可以作出會計政策選擇：(I)在發生時將未來美國納入與GILTI相關的應納税所得額作為當期支出(“期間成本法”)，或(Ii)將這些金額計入公司對遞延税金的計量。本公司根據GILTI税則選擇的會計政策是將GILTI税視為期間成本法下的本期費用。
根據2017年税改法案，自2018年7月1日起，公司從海外子公司匯出的收益不再繳納聯邦所得税。該公司此前聲稱，其所有海外未分配收益都進行了無限期再投資。根據2017年税改法案，該公司已確定其海外未分配收益將無限期再投資，荷蘭除外。該公司可能會將之前因2017年税改法案而被徵税的海外收益從荷蘭匯回國內。這種遣返對税收的影響估計是微不足道的。
作為2017年税改法案的結果，公司於2019年12月重新調整了其國際業務運營和集團結構。作為此次重組的一部分，該公司將某些知識產權轉移回了美國。作為這次重組的結果，該公司估計約為$3.0百萬美元和美元1.9與2019財年相比，2021財年和2020財年來自外國衍生無形收入的税收優惠增加了100萬。
2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)頒佈。CARE法案為2017年税改法案的某些方面提供了臨時救濟，這些法案對某些損失、利息支出扣除、替代最低税收抵免的使用施加了限制，並對2017年税改法案進行了技術更正，涉及合格改善性房產的折舊壽命。CARE法案並未對公司產生實質性影響。
以下是截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日的財政年度法定税率與公司有效聯邦税率的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 按法定税率計提所得税準備金 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除聯邦税收優惠後的州所得税 | | 0.3 | | | — | | | 0.5 | |
| 外幣利差 | | (0.5) | | | — | | | 1.1 | |
| 研發税收抵免 | | (10.5) | | | (13.1) | | | (9.5) | |
| 不確定的税務狀況，扣除與税務機關的(結算) | | 2.0 | | | (2.3) | | | 4.1 | |
| 外國衍生無形資產/F分編收入包含 | | (2.5) | | | (3.8) | | | (2.1) | |
| 基於股票的薪酬 | | (3.3) | | | (2.8) | | | 2.1 | |
| 美國證券交易委員會事件罰款不可抵扣 | | — | | | 4.4 | | | — | |
| 退還原狀的規定 | | (1.9) | | | (1.1) | | | (1.6) | |
| | | | | | |
| 其他，淨額 | | 1.2 | | | 1.1 | | | 1.0 | |
| 實際税率 | | 5.8 | % | | 3.4 | % | | 16.6 | % |
截至2021年6月30日，公司擁有國家研發税收抵免結轉金額為$50.2百萬美元。州研發税收抵免將無限期結轉，以抵消未來的州所得税。
下表彙總了與未確認的税收優惠相關的活動(以千計)：
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
| | | | | |
| | 毛收入*
無法識別
所得税
優勢 |
| 2018年6月30日的餘額 | $ | 25,117 | |
| 毛收入增長： | |
| 關於本年度的納税情況 | 7,789 | |
| 前幾年的納税狀況 | — | |
| 總減幅： | |
| 由於與税務機關達成和解而減少 | (1,504) | |
| 因訴訟時效失效而減少 | (3,354) | |
| 2019年6月30日的餘額 | 28,048 | |
| 毛收入增長： | |
| 關於本年度的納税情況 | 8,769 | |
| 前幾年的納税狀況 | 505 | |
| 總減幅： | |
| 由於與税務機關達成和解而減少 | (7,632) | |
| 因訴訟時效失效而減少 | (2,484) | |
| 2020年6月30日的餘額 | 27,206 | |
| 毛收入增長： | |
| 關於本年度的納税情況 | 13,333 | |
| 前幾年的納税狀況 | 1,439 | |
| 總減幅： | |
| |
| 因訴訟時效失效而減少 | (1,243) | |
| 2021年6月30日的餘額 | $ | 40,735 | |
________________________
*不包括利息、罰款、州儲備的聯邦福利
如果確認，影響實際税率的未確認税收優惠總額為#美元。27.1百萬美元和美元13.4分別截至2021年6月30日和2020年6月30日。
該公司的政策是將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款計入綜合經營報表中的所得税規定。截至2021年6月30日和2020年6月30日，該公司已累計2.5百萬美元和美元2.1分別用於支付與未確認的税收優惠有關的利息和罰款。
2019年10月，臺灣税務機關完成了2018財年在臺灣的審計，並提出了對該公司的轉讓定價調整，導致額外納税負擔$1.6百萬美元。公司於2019年10月接受建議的調整，並支付$1.62020年2月的納税義務為100萬英鎊。2020年2月，臺灣税務機關完成了2019財年在臺灣的審計，並提出了對該公司的轉讓定價調整，導致額外納税負擔$1.0百萬美元。該公司接受擬議的調整，並支付了$1.02020年2月的納税義務為100萬英鎊。這些調整對損益表的影響被與接受擬議調整期間審計的會計年度有關的以前未確認的税收優惠的釋放所抵消。
本公司相信其已為所有不確定的税務狀況提供足夠的準備金；然而，税務機關聲稱的金額可能高於或低於本公司目前的狀況。因此，本公司關於未來將記錄的聯邦、州和外國税務相關事項的撥備可能會隨着修訂估計的作出或相關事項的解決或以其他方式解決而發生變化。
在截至2018年6月30日的納税年度至2021年，聯邦訴訟時效總體上保持開放。在截至2017年6月30日的納税年度至2021年，各州的訴訟時效總體上保持開放。在截至2016年6月30日至2021年的納税年度，主要外國司法管轄區的某些訴訟時效法規總體上仍然開放。合理地説，我們未確認的税收優惠總額將減少大約$1.0百萬，在接下來的12年裏
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
幾個月，由於訴訟時效的失效。如果這些調整得到確認，將對我們的實際税率產生積極影響，並將被確認為額外的税收優惠。
Note 16. 承付款和或有事項
訴訟及申索-2018年2月8日，二美國加利福尼亞州北區地區法院對公司、公司首席執行官和公司前首席財務官提出了可能的集體訴訟(Hessefort訴超級微型計算機公司等人案。, No. 18-cv-00838和美國屋頂工人聯合會訴超級微型計算機公司等人案。, No. 18-cv-00850)。起訴書包含類似的指控，聲稱被告違反了《證券交易法》第10(B)條，原因是據稱在有關收入確認的公開聲明中存在失實陳述和/或遺漏。法院隨後指定紐約酒店行業委員會和紐約市酒店協會養老基金為主要原告。主要原告隨後提交了一份修改後的起訴書，將公司投資者關係部的高級副總裁列為另一被告。2019年6月21日，首席原告提出進一步修改後的起訴書，將公司原國際銷售部、企業祕書、董事的高級副總裁指定為追加被告。2019年7月26日，公司提出駁回投訴的動議。2020年3月23日，法院批准了該公司駁回申訴的動議，並允許主要原告在30天內提出修改後的申訴。2020年4月22日，首席原告提出了進一步修改的起訴書。2020年6月5日，該公司提出動議，駁回進一步修改的訴狀，聽證會原定於2020年9月23日舉行；然而，法院於9月15日舉行了一次會議，討論法院如何有效地處理最近達成的美國證券交易委員會和解協議。雙方規定，允許原告進一步修改訴狀，僅為增加與美國證券交易委員會和解相關的指控。2020年10月14日，原告提交了第四份修改後的起訴書。2020年10月28日，被告提交了駁回申請的補充動議。2021年3月29日，法院部分批准和部分駁回了被告的駁回動議。原告根據交易所法案第10(B)和20條提出的索賠被駁回，對公司前投資者關係主管佩裏·海耶斯造成了不利影響。原告的第10(B)條索賠，但不是第20條的索賠, 同樣，董事的創始人、前國際銷售高級副總裁廖暉也被免職。法院駁回了駁回第10(B)條和第20條對公司、樑朝偉和公司前首席財務官Howard Hideshima的索賠的動議。證據開示已經開始，最高法院已將等級認證聽證會安排在2022年1月20日。該公司打算對這起訴訟進行有力的辯護。
於2020年10月27日，本公司若干現任及前任董事及高級管理人員被列為向加利福尼亞州聖克拉拉縣高級法院(下稱“法院”)提起的一宗推定衍生產品訴訟的被告，標題為“巴里訴樑等人案”，20-CV-372190。該公司也被列為名義上的被告。起訴書聲稱，公司高管和董事導致公司就收入確認和內部控制的有效性發布虛假和誤導性聲明，未能採用和實施有效的內部控制，以及未能及時向美國證券交易委員會提交各種報告，從而導致違反受託責任、浪費公司資產和不當得利。原告尋求未指明的補償性損害賠償和其他公平救濟。被告提出了抗辯，原定於2021年8月4日舉行聽證會，但一直持續到2021年9月15日。在此之後，2021年7月21日，原告律師提出了修改後的申訴，而不是迴應抗議者。修改後的申訴沒有增加新的索賠；主要是，修正案增加了描述2021年3月29日動議駁回黑塞福爾集體訴訟。被告於2021年8月24日對修改後的起訴書提出異議，法院已將聽證會安排在2021年11月24日。否則，此案目前被擱置。該公司打算對這起訴訟進行有力的辯護。
2021年5月5日，在美國加利福尼亞州北區地區法院提起的一起推定的衍生品訴訟中，該公司的某些現任和前任董事和高管被列為被告，標題為Stein訴樑等人案。，案件編號3：21-cv-03357-kAw(“Stein派生訴訟”)。該公司也被列為名義上的被告。起訴書聲稱指控公司違反受託責任、浪費公司資產、不當得利和違反聯邦證券法，這些指控源於公司高管和董事導致公司就收入確認和內部控制的有效性發布虛假和誤導性聲明，未能採用和實施有效的內部控制，以及未能及時向美國證券交易委員會提交各種報告。原告尋求未指明的補償性損害賠償和其他公平救濟。被告於2021年8月6日提出駁回申訴的動議，法院已將聽證會安排在2021年11月4日。該公司打算對這起訴訟進行有力的辯護。
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
美國證券交易委員會的大事--本公司配合美國證券交易委員會調查2015年8月31日披露的公司管理層發現的某些違規行為的營銷費用，並配合美國證券交易委員會進一步調查本公司未能及時提交截至2017年6月30日的財政年度10-K表及2018年10月發佈有關本公司產品的虛假和信譽不實的新聞文章的事項。2020年8月25日，為了全面解決所有正在調查的問題，本公司同意根據1933年證券法第8A條和1934年證券交易法第21C條進入一項停止和停止訴訟的命令，做出調查結果，並根據美國證券交易委員會宣佈的那樣實施停止令(“命令”)。本公司承認美國證券交易委員會對本公司和訴訟標的的管轄權，但如命令中所述，在其他方面既不承認也不否認美國證券交易委員會的調查結果。本公司同意停止或停止違反證券法第17(A)(2)和(3)條、交易法第13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)條以及規則12b-20、13a-1、13a-11和13a-13的任何違規行為或任何未來的違規行為。該公司同意並支付了#美元的民事罰款。17,500,000在截至2020年9月30日的三個月內，這筆費用在公司的綜合經營報表中計入了一般和行政費用。此外，公司首席執行官於2020年8月25日與美國證券交易委員會達成和解，這是美國證券交易委員會宣佈的。公司首席執行官向公司支付了#美元。2,122,000根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第304條的規定，在有關期間償還某些股票銷售的利潤。和解金額是在2021財年第一季度支付的，公司將這筆款項記入一般和行政費用的貸方。
其他法律程序及彌償
本公司不時涉及因正常業務活動而引起的各種法律訴訟。任何該等事宜的解決並未對本公司截至2021年6月30日及之前任何期間的綜合財務狀況、經營業績或流動資金造成重大影響。
該公司已與其現任和前任董事和高管簽訂了賠償協議。
根據該等協議，本公司已同意在法律許可的最大範圍內，就該等人士因其董事或高級職員身份而產生的責任作出賠償，並預支該等人士與相關法律程序有關的開支。由於以前的賠償索賠歷史有限，以及每項索賠涉及的獨特事實和情況，無法確定根據這些協議公司可能需要支付的最高潛在金額。然而，該公司維持董事和高級管理人員責任保險，以減少其對此類義務的風險敞口。
採購承諾-該公司已達成協議，主要在未來12個月內採購庫存和非庫存物品。截至2021年6月30日，這些剩餘的不可取消承諾為569.8百萬美元，包括$111.2為關聯方提供100萬美元。
備用信用證-2019年10月，美國銀行將之前簽發給受益人的備用信用證的價值從1美元提高到1美元3.2百萬至美元6.4100萬美元，以促進公司的持續運營。備用信用證一經開證人書面通知即可撤銷。備用信用證項下沒有提取任何金額。2021年5月，備用信用證被取消。
租賃承諾額-請參見附註12，“租賃”，用於討論公司的經營租賃和融資租賃承諾。
Note 17. 退休計劃
該公司為符合條件的美國僱員及其受益人發起了一項401(K)儲蓄計劃。公司的供款是可自由支配的，並且不是本公司已為截至2021年6月30日、2020年及2019年6月30日的財政年度作出貢獻。
從2003年3月開始，超級微型計算機公司的員工被要求根據確定的年齡相關保費從他們的工資總額中扣除一部分，並將這筆金額投資於確定的繳款計劃。該公司被要求與每月從員工工資中扣除的金額相匹配。與401(K)計劃的繳款類似，公司的義務僅限於對繳款計劃的繳款。投資風險和投資回報是
目錄表
超級微型計算機公司。
合併財務報表附註--(續)
由員工而不是由公司承擔。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財政年度，公司的相應貢獻為0.7百萬，$0.6百萬美元，以及$0.5分別為100萬美元。
該公司參與由臺灣政府管理的固定繳款養老金計劃，該計劃涵蓋臺灣境內所有符合條件的員工。養卹金計劃福利主要基於臺灣計劃條款所規定的參與人補償和服務年限。資金政策符合臺灣當地的要求。本公司的義務僅限於對養老金計劃的繳費。本公司對政府管理的養老金計劃資產的投資策略沒有控制權。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財政年度，公司的貢獻為2.5百萬，$1.9百萬美元和美元1.6分別為100萬美元。
根據R.O.C.勞動基準法，本公司為臺灣超微計算機股份有限公司的某些員工制定了固定收益養老金計劃，該計劃根據員工的服務年限和退休前六個月的平均月薪提供福利。該公司出資的金額相當於2每月支付給養恤基金的工資的百分比(“基金”)，由勞動養老基金監督委員會(“委員會”)，並以委員會名義存入臺灣銀行。在每年年底之前，該公司都會評估基金的餘額。如基金結餘不足以支付合資格僱員下一年的退休福利，公司須在下一年3月31日底前一次撥款支付差額。該基金由政府指定的主管部門運營和管理。因此，該公司無權幹預該基金的投資。在截至2021年6月30日的財政年度，公司記錄的養老金支出為#美元1.0百萬美元。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的財年，公司的養老金支出並不重要。
Note 18. 細分市場報告
該公司在以下地區運營一基於創新、模塊化和開放標準架構開發和提供高性能服務器解決方案的運營部門。公司的首席運營決策者是首席執行官。
以下是財產、廠房和設備的摘要，淨額(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 長期資產： | | | | | |
| 美國 | $ | 180,143 | | | $ | 178,812 | | | |
| 亞洲 | 91,640 | | | 51,605 | | | |
| 歐洲 | 2,930 | | | 3,368 | | | |
| $ | 274,713 | | | $ | 233,785 | | | |
該公司的收入在附註3“收入”中按產品類型和地理市場分類列報。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在包括首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至2021年6月30日，根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年6月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。
財務報告內部控制是由我們的首席執行官和CFO設計或在其監督下設計的程序，目的是為財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則為外部目的編制我們的綜合財務報表提供合理保證。管理層對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(Ii)提供合理保證，確保交易得到適當記錄，以便根據美國公認會計準則編制財務報表，並且我們的收入和支出僅根據管理層的授權，根據董事會授權進行；以及(Iii)提供合理保證，防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置我們的資產。
管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，評估了我們截至2021年6月30日的財務報告內部控制。在進行這項評估時，管理層採用了特雷德韋委員會贊助組織委員會在其內部控制--綜合框架(2013)(《COSO框架》)基於這一評估，管理層得出結論，截至2021年6月30日，我們對財務報告的內部控制是有效的，以提供關於財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則編制合併財務報表的合理保證。截至2021年6月30日，我們對財務報告的內部控制有效性已由獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所進行審計，他們的意見載於本年度報告Form 10-K中。
對上一年材料缺陷的補救
我們已經修復了之前在截至2020年6月30日的10-K表格年度報告中披露的聚集到重大弱點的IT一般控制。從那時起，在我們管理和審計委員會的監督下，我們採取了措施來彌補實質性的弱點。已經實施和執行了以下行動：
•重新設計了與我們的主要企業資源規劃應用程序相關的邏輯訪問角色，並重新配置了這些角色，以實施職責分離，並使用户訪問與其業務流程角色和工作職責相稱；
•實施第三方應用程序，以促進改進與提供特權訪問角色和監測這些角色相關的流程和控制；
•針對我們與財務報告相關的邊界應用，實施了新的方案變更管理控制；
•加強與邊界系統有關的出入和監測控制；
•對於我們的主要企業資源規劃應用程序，加強了特權訪問角色的配置；以及
•被監控的個人被授予廣泛訪問權限的實例。
我們相信，上述努力已經有效地彌補了這些程序的實質性弱點
在本財政年度內已經實施了足夠長的時間，截至2021年6月30日，我們已經完成了對上述程序的設計和運行有效性的測試。隨着我們繼續評估和努力改善我們對財務報告的內部控制，我們可能會採取更多措施來加強我們內部控制的整體設計。
財務報告內部控制的變化
除上述補救措施外，於截至2021年6月30日止三個月內，與交易法規則13a-15(D)及15d-15(D)所要求的評估有關，我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
獨立註冊會計師事務所報告
致超級微型計算機公司的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們已經審計了超微計算機股份有限公司及其子公司(“本公司”)截至2021年6月30日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為，截至2021年6月30日，本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年6月30日及截至2021年6月30日年度的綜合財務報表以及我們2021年8月27日的報告，對該等財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/德勤律師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2021年8月27日
項目9B。其他信息
沒有。
第三部分
第10項。 董事、高管與公司治理
行政人員及董事
下表列出了截至2021年7月31日我們現任董事和高管及其年齡的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年齡 | | 職位 |
| 樑朝偉 | | 63 | | 總裁，首席執行官兼董事會主席 |
| David·魏幹德 | | 63 | | 首席財務官兼首席合規官高級副總裁 |
| 唐·克萊格 | | 62 | | 全球銷售部高級副總裁 |
| 高曉鬆 | | 60 | | 運營部的高級副總裁 |
| Sara·劉 | | 59 | | 聯合創始人高級副總裁和董事 |
| Daniel·費爾法克斯(1)(4) | | 65 | | 董事 |
| Saria Tseng(2)(3)(4) | | 51 | | 董事 |
| 謝爾曼·端(2)(3)(4) | | 67 | | 董事 |
| 陳兆良(弗雷德)(1)(4) | | 73 | | 董事 |
| 劉德華(1)(4) | | 71 | | 董事 |
__________________________
(1)審計委員會委員
(2)薪酬委員會委員
(3)提名及企業管治委員會(“管治委員會”)成員
(4)被董事會認定為“獨立的”
行政人員和管理董事
樑朝偉創立了超微，自1993年9月成立以來一直擔任公司首席執行官兼董事會主席總裁。在過去的三十年裏，樑先生一直在開發服務器和存儲系統架構和技術。1991年7月至1993年8月，樑先生在高端主板設計製造公司Micro Center Computer Inc.擔任總裁兼首席設計工程師。1988年1月至1991年4月，樑先生擔任芯片組技術公司芯片和技術公司以及系統和軟件開發公司新太信息國際集團的高級設計工程師和項目負責人。樑先生已經獲得了許多服務器技術專利。樑先生擁有德克薩斯大學阿靈頓分校的電氣工程碩士學位和臺灣國立臺灣科技大學的電氣工程學士學位。我們的管治委員會 根據樑先生在管理技術業務方面的技能、經驗和資歷、他的技術專長以及他對本公司業務的長期熟悉，樑先生應擔任董事會成員。
David·魏幹德 自2021年2月起擔任我們的首席財務官高級副總裁，自2018年5月以來擔任首席合規官。在受僱於本公司之前，魏剛先生於2016年11月至2018年4月在惠普企業(HPE)擔任總裁副總裁，並從2013年9月至2016年11月被惠普企業收購之前擔任硅圖國際公司的總裁副税務局局長。在此之前，他曾於2010年10月至2013年4月擔任由NEC Corporation、日立和三菱電機的半導體業務合併而成的半導體公司瑞薩電子美國公司首席財務官總裁副，並於2004年10月至2010年9月擔任日本電氣電子美國公司副財務總監總裁。Weigand先生擁有哈特福德大學的税務碩士學位和聖何塞州立大學的會計學學士學位，是加利福尼亞州的註冊公共會計師(非在職)。
唐·克萊格擔任我們全球銷售部的高級副總裁。他之前擔任過我們的副總裁，負責市場營銷和全球業務發展。克萊格先生自2006年4月以來一直是該公司的一名員工，並在此期間在該公司擔任過各種高級銷售和營銷職務。克萊格先生的職業生涯始於一名設計工程師，後來從工程師發展到銷售和營銷副總裁總裁，在幾家老牌和初創的硅谷系統和半導體公司工作。克萊格先生以優異的成績畢業於楊百翰大學，在那裏他獲得了電子工程學士學位。
高曉鬆擔任我們的運營高級副總裁，之前擔任我們的運營副總裁。Mr.Kao於2016年10月加入本公司。2006年10月至2016年9月，Mr.Kao任百利康半導體公司運營副總裁總裁。2003年7月至2006年3月，Mr.Kao擔任東方半導體菲律賓公司的首席運營官，該公司是東方半導體電子有限公司的子公司。Mr.Kao從聖克拉拉的福文加入東方半導體菲律賓公司，此前他在美國國家半導體公司從事了20年的技術工作。Mr.Kao擁有聖路易斯奧比斯波加州州立理工大學電氣工程學士學位。
Sara·劉1993年9月聯合創立超微，自2007年3月以來一直是我們的董事會成員，目前是我們的聯合創始人高級副總裁和董事的成員。她曾在公司擔任過多個職位，包括從成立到2019年5月擔任財務主管，從2014年5月到2018年2月擔任運營部門的高級副總裁，從1993年10月到2019年5月擔任首席行政官。1985年至1993年，Ms.Liu曾在多家公司擔任會計和運營職位，其中包括Micro Center Computer Inc.。Ms.Liu擁有臺灣普羅維登斯大學會計學士學位。Ms.Liu嫁給了我們的董事長兼首席執行官樑朝偉先生。我們的治理委員會根據Ms.Liu的技能、經驗、她在商業和運營方面的一般專長以及她對我們公司業務的長期熟悉得出結論，她應該在董事會任職。
非管理董事
Daniel·費爾法克斯自2019年7月以來一直是我們的董事會成員。費爾法克斯先生於2011年6月至2017年11月期間擔任網絡設備公司博科通信(簡稱“博科”)的高級副總裁兼首席財務官。Brocade於2017年11月被博通收購。費爾法克斯先生曾於2009年8月至2011年6月擔任博科全球服務部副總裁總裁，並於2009年1月至2009年8月擔任博科商務運營副總裁總裁。在加入博科之前，費爾法克斯先生於2007年1月至2008年12月擔任Foundry Networks，Inc.的首席財務官。Foundry Networks於2008年12月被Brocade收購。在他職業生涯的早期，費爾法克斯先生曾在GoRemote互聯網通信公司、Ironside技術公司、Acta技術公司、NeoVista軟件公司、西門子公司和Spectra物理公司擔任執行財務管理和/或一般管理職位。他的職業生涯始於安永會計師事務所國家電信實踐部的顧問。費爾法克斯先生目前在Energous公司的董事會任職，他同時擔任該公司的董事會主席和審計委員會主席。費爾法克斯先生是一名註冊會計師，在加利福尼亞州擁有不活躍的執照，擁有芝加哥大學布斯商學院的MBA學位和惠特曼學院的經濟學學士學位。我們的治理委員會得出結論，費爾法克斯先生應該根據他的技能、經驗、金融知識和對技術企業的熟悉程度來擔任董事會成員。
Saria Tseng自2016年11月以來一直是我們的董事會成員。曾女士自2004年以來一直擔任高性能模擬和混合信號半導體無廠房製造商單片電力系統公司(MPS)戰略企業發展部副主任總裁、總法律顧問兼祕書。2001年至2004年，曾女士在企業級存儲網絡系統MaXXan Systems擔任副法律顧問兼公司祕書總裁。此前，曾女士是Gray Cary(現為歐華律師事務所)和Jones Day的律師。曾女士是加利福尼亞州和紐約州律師協會的成員，也是臺灣Republic of China律師協會的成員。她擁有加州大學伯克利分校和臺北中華文化大學的法律碩士學位。我們的管治委員會的結論是，曾女士應根據她在商業和公司法方面的技能、經驗和資歷、她的法律專業知識，以及她對科技業務的熟悉程度，擔任董事會成員。
謝爾曼·圖安自2007年2月以來一直是我們的董事會成員。段先生是聯網電視平臺PurpleComm，Inc.(業務名稱為9x9.tv)的創始人，自2005年1月以來一直擔任該公司的首席執行官，並自2003年6月以來擔任董事會主席。1999年9月至2002年5月，他擔任光纖網絡基礎設施提供商城域光纖網絡公司的董事。段先生是互聯網連接解決方案提供商AboveNet Communications，Inc.的聯合創始人，1996年3月至1998年1月擔任總裁，1996年3月至2002年5月擔任首席執行官，1996年3月至1999年9月擔任董事首席執行官。段先生擁有臺灣馮家大學的電氣工程學位。我們的管治委員會認為，段先生應根據他在管理科技業務方面的技能、經驗和資歷、他的技術專長，以及他對本公司業務的熟悉程度，擔任董事會成員。
陳紹良(弗雷德)自2020年10月以來一直是我們的董事會成員。Mr.Chan是九廣鐵路發展有限公司的創始人和總裁，該公司在加利福尼亞州和夏威夷開發了價值超過10億美元的房地產項目，專門從事高密度住宅和零售項目。Mr.Chan還擁有三十多年的高科技領域和企業家經驗。他最近擔任的是ESS Technology，Inc.的董事長，這是一家他創立的私人持股半導體公司，時間為2015至2019年。ESS科技曾於1995年至2008年在納斯達克上市，他在納斯達克擔任過各種高級管理職務，包括董事長總裁和
首席執行官，並擔任董事的一員。Mr.Chan此前還曾擔任一傢俬人持股的消費電子公司的董事長，一家提供計算機輔助設計、工程和其他設計服務的超大規模集成電路芯片設計中心的創始人和高管，以及一家從事計算機輔助工程系統開發業務的公司的聯合創始人和高管。Mr.Chan擁有夏威夷大學的工商管理學士和理學碩士學位。我們的治理委員會得出結論，基於Mr.Chan在成長型公司的技能和經驗以及對科技業務的熟悉，他應該在董事會任職。
劉達利於2019年1月30日被任命為我們的董事會和審計委員會成員，並於2019年6月30日被任命為審計委員會主席。Mr.Liu從2015年開始退休。退休前，Mr.Liu曾於2012年至2015年擔任高科技製造商供應鏈解決方案公司勝華實業的首席執行官。在加入勝華之前，Mr.Liu於2008年至2010年擔任互聯網消費技術零售商新創公司董事會主席兼首席執行官，並於2008年擔任新創的總裁。在加入Newegg之前，Mr.Liu曾在Knight Ridder Inc.擔任過多個職位，包括財務與高級技術部副總裁和內部審計部副總裁。在與其他媒體協會合並之前，Mr.Liu曾在國際報業金融高管集團(INFE)擔任總裁一年。Mr.Liu於1982-2007年間擔任註冊會計師，現為美國註冊會計師協會會員，現已退休，並曾任佛羅裏達州註冊會計師協會會員。Mr.Liu也是信息系統審計與控制協會的註冊信息系統審計師和註冊信息安全經理，具有非執業資格，並已獲得美國內部審計師協會(IIA)的控制自我評估認證。Mr.Liu在臺灣臺北國立政治大學獲得商業學士學位，並在佛羅裏達大西洋大學獲得工商管理碩士學位，1986年在斯坦福大學高級金融項目接受高管領導力培訓，1998年在哈佛商學院高級管理項目(AMP)接受培訓。Mr.Liu與本公司董事會任何成員或本公司任何高級職員並無任何關係。我們的治理委員會得出結論，Mr.Liu應該根據他的能力在董事會任職, 經驗，他的金融知識，以及他對科技企業的熟悉程度。
除樑朝偉先生及Sara劉女士已結婚外，本公司任何董事或行政人員並無其他家族關係。
管理局的組成
我們授權的董事人數目前為七人。目前有七名董事。我們修訂和重申的公司註冊證書規定了一個分為三個級別的董事會。每個班級的成員每屆任期三年，每個班級的任期連續幾年結束。空缺可以由當時在任的大多數董事填補，儘管不足法定人數，也可以由唯一剩餘的董事填補。或者，董事會可以自行選擇減少董事人數，但組成董事會的董事人數的減少不會縮短任何現任董事的任期。被選來填補新設立的董事職位的董事的任期在下一次年度股東會議上屆滿，即他們被選舉到的類別的任期屆滿。
董事會目前的組成如下：
| | | | | |
| 第I類董事(1) | 樑朝偉 謝爾曼·圖安 劉達利 |
| 第二類董事(2) | Sara·劉 |
| 第三類董事(3) | Daniel·費爾法克斯 Saria Tseng 陳紹良(弗雷德) |
__________________________
(1)第I類董事的任期在2022財年後的年度股東大會上屆滿。
(2)第二類董事的任期將於2023財年後的年度股東大會上屆滿。
(3)第三類董事的任期將在2021財年之後的年度股東大會上屆滿。
公司治理
企業管治指引
我們通過了《公司治理準則》，確保董事會獨立於管理層，妥善履行管理層監督者的職能，確保董事會的利益
管理層與我們股東的利益保持一致。《企業管治指引》可於 Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx.
道德守則
我們通過了適用於所有董事、高管和員工的《商業行為和道德準則》，體現了我們關於業務道德行為的原則和做法，以及我們對誠實、公平交易和完全遵守所有影響我們業務的法律的長期承諾。我們的《商業行為和道德準則》可在Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。任何與高管或董事有關的實質性修訂或豁免，只有在我們的董事會批准後才能做出，並將在四個工作日內迅速在我們的網站上披露。
董事獨立自主
納斯達克證券市場的上市要求一般要求上市公司董事會過半數成員獨立。此外，上市規則一般規定，除指明的例外情況外，上市公司的審計委員會、薪酬委員會、提名委員會和企業管治委員會的每名成員均須獨立。審計委員會成員還必須滿足1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第10A-3條規定的獨立性標準以及納斯達克證券市場的上市要求。此外，薪酬委員會成員必須滿足交易所法案第10C-1條規定的獨立性標準和納斯達克股票市場的上市要求。
董事會根據董事證券市場的上市要求，肯定地決定每一位納斯達克的獨立性和推選為納斯達克的提名人。
基於這些標準，我們的董事會決定，根據美國證券交易委員會的適用規則和法規以及納斯達克股票市場的上市要求和規則，目前七名成員中的五名，Daniel W.費爾法克斯，曾志偉，陳志文和劉德利，為“獨立董事”。
高管會議
每次董事會舉行定期會議時，非管理層董事在沒有管理層出席的情況下在執行會議上開會。
與董事會的溝通
董事會歡迎股東或其他相關方提出的任何意見或關切。如果您希望向董事會發送任何通信，您可以使用以下方法之一：
•致函董事會，地址如下：
董事會
超級微型計算機公司
C/O總法律顧問
巖石大道980號
加利福尼亞州聖何塞95131
•通過電子郵件發送給董事會：郵箱：BODInquiries@Supermicro.com
專門針對獨立董事或非管理董事的通信應發送至上述電子郵件地址或街道地址，以引起“獨立董事”的注意。
董事會的會議及委員會
董事會會議
每個董事應投入足夠的時間、精力和注意力，以確保勤勉履行其職責並出席所有董事會和委員會會議。我們鼓勵但不要求每位董事會成員出席我們的年度股東大會。我們於2021年5月28日召開了2020財年的年度股東大會。這個
董事會在2021財年舉行了9次會議，其中4次是定期會議，5次是特別會議。在2021財年，所有董事在擔任董事會成員期間至少出席了75%的董事會和他們所服務的委員會的會議。
董事會領導結構
我們的董事長樑朝偉也是我們的首席執行官。董事會及管治委員會認為，由於我們的董事會規模相對較小，而樑先生是我們公司的創始人，在本行業擁有豐富的經驗，因此由樑先生同時擔任首席執行官和主席是合適的。我們目前沒有領先的獨立董事。
董事會在風險監管中的作用
董事會監督我們的風險管理活動，要求和接受管理層的報告。審計委員會直接和通過其委員會進行這項監督。本公司董事會已將監督與財務控制及報告有關的風險的主要責任下放至本公司的審計委員會，而審核委員會則就該等事宜向董事會全體成員作出適當的報告。審計委員會還協助董事會監督某些風險，特別是在財務報告、財務報告和審查關聯方交易的內部控制領域。
我們的管理層在薪酬委員會的監督下，審查了我們在冒險激勵和風險管理方面的薪酬政策和做法，並不認為我們的薪酬政策或做法產生的潛在風險合理地可能對公司產生重大不利影響。
董事會各委員會
董事會設有三個常設委員會，協助董事會履行職責：審計委員會、薪酬委員會和管治委員會。根據納斯達克適用的上市要求，上述委員會全部由非僱員獨立董事組成。每個委員會的章程可在以下網址查閲Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。2020年10月，董事會批准了對審計委員會和薪酬委員會章程的修訂，2021年1月，董事會批准了對治理委員會章程的修訂，這些修訂都反映在本文的描述中。每個委員會的章程也可以打印出來，供任何提出要求的股東使用。下表列出了董事會各常設委員會的現任成員。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 審計委員會 | | 薪酬委員會 | | 管治委員會(2) |
| 劉國榮(1) | | 謝爾曼·端(1) | | Saria Tseng |
| Daniel·費爾法克斯 | | Saria Tseng | | 謝爾曼·圖安 |
陳紹良(弗雷德) | | | | |
__________________________
(1)委員會主席
(2)治理委員會目前沒有指定的主席。
審計委員會
審計委員會目前有三名成員。審計委員會在2021財年舉行了21次會議，其中4次是定期會議，17次是特別會議。董事會已決定審核委員會各成員均符合納斯達克證券市場適用上市規定及美國證券交易委員會規則所規定的獨立性要求。董事會亦已確定，我們的審計委員會擁有美國證券交易委員會適用規則所界定的所需數目的“審計委員會財務專家”。
如《審計委員會章程》所述，審計委員會除其他職責外，還負有以下職責：
•任命、保留和批准我們獨立審計師的薪酬，並審查和評估審計師的資格、獨立性和業績；
•監督獨立審計師的審計工作，審查和預先批准他們可能執行的所有審計和非審計服務；
•與獨立審計師審查和討論任何審計問題、困難和管理層對此的迴應，以及上市公司會計監督委員會和美國證券交易委員會要求與委員會討論的所有事項；
•審查並與管理層討論我們的財務業績新聞稿，以及提供給證券分析師和評級機構的財務信息和收益指引；
•審查和批准我們年度審計的計劃範圍；
•根據法律要求，監測獨立審計員的合夥人在其業務團隊中的輪換情況；
•審查我們的財務報表，並與管理層和獨立審計員討論年度審計和季度財務報表審查的結果；
•審查我們的關鍵會計政策和估計；
•監督我們的財務控制是否足夠；
•定期與管理層和獨立審計師審查和討論我們的披露控制和程序以及我們對財務報告的內部控制；
•審查、討論和批准內部審計職能部門的(一)內部審計計劃，(二)內部審計計劃的所有重大變化，(三)執行內部審計計劃的範圍、進度和結果，以及(四)內部審計職能的年度業績
•審核、批准和監督所有關聯方交易；
•建立和監督關於會計、內部控制或審計事項的投訴的接收、保留和處理的程序，並監督我們的商業行為和道德準則的執行、合規和補救措施；
•啟動調查，並聘請法律、會計和其他外部顧問或專家，以協助審計委員會履行其職責；
•定期與管理層審查和討論我們的主要財務風險敞口，以及管理層為監測和控制這些敞口而採取的步驟，包括我們的風險評估和風險管理指南和政策；以及
•至少每年審查和評估審計委員會章程的充分性，並建議董事會批准任何擬議的變更。
薪酬委員會
薪酬委員會目前有兩名成員。《薪酬委員會章程》規定，薪酬委員會應由不少於兩名成員組成。薪酬委員會在2021財年舉行了8次會議，其中4次是定期會議，4次是特別會議。薪酬委員會完全由非僱員董事組成。董事會認定，薪酬委員會的每位成員均符合納斯達克適用的上市要求下的獨立性要求。
正如《薪酬委員會章程》中更具體地概述的那樣，薪酬委員會除其他職責外，負有以下職責：
•定期審查並就我們的整體薪酬理念、政策和計劃向董事會提供建議，包括審查和批准一組公司的一般高管薪酬競爭性比較，批准針對這一組(以及更廣泛的行業參考)的目標薪酬和績效目標，以及監測我們的高管薪酬水平及其相對於這一組的表現；
•審查和批准公司目標和與首席執行官和其他高管的薪酬相關的目標；
•根據這些目標和目的，包括一般對照可比公司執行幹事的整體業績，評價首席執行官和其他執行幹事的業績，同時考慮到我們的風險管理政策和做法，以及薪酬委員會認為適當的任何其他因素；
•審查和批准首席執行官和其他高管及其他關鍵員工的薪酬；
•審核和批准我們的激勵性薪酬計劃和股權薪酬計劃；
•監控和評估與我們的薪酬政策相關的風險，包括此類政策是否可能導致不必要的冒險行為，並就此類風險與管理層進行諮詢；
•根據我們的股權補償計劃，管理向高管、董事和其他符合條件的個人發放限制性股票授予、股票期權和其他股權獎勵，前提是薪酬委員會可以將授予期權和股權獎勵的批准授權給符合適用計劃中規定的交易所法案第16條規定的參與者；以及
•至少每年審查和評價薪酬委員會的業績，包括薪酬委員會遵守其章程的情況以及薪酬委員會章程的充分性。
一般而言，薪酬委員會履行董事會關於釐定高管薪酬的責任，並就釐定董事非僱員薪酬向董事會全體成員作出檢討及提出建議。薪酬委員會亦就非正常過程管理人員薪酬事宜向董事會全體成員提出建議，包括有關新訂或經修訂的僱傭合約、遣散費或控制權變更計劃或安排，並可採納、修訂及終止該等協議、安排或計劃。薪酬委員會可根據我們的章程和適用法律、法規的要求以及我們高管薪酬計劃的條款，將其責任以及就此類責任採取行動的權力委託給由一名或多名薪酬委員會成員組成的小組委員會。有關薪酬委員會確定高管和非員工董事薪酬的更多信息，包括薪酬委員會薪酬顧問和我們的高管的角色，可以在本年度報告的“高管薪酬”和“2021年董事薪酬”部分找到。
提名和公司治理委員會
治理委員會目前有兩名成員。治理委員會章程規定，治理委員會應由不少於兩名成員組成。治理委員會在2021財年舉行了七次會議，其中四次是定期會議，三次是特別會議。治理委員會完全由非僱員董事組成。董事會認為，管治委員會的每名成員均符合納斯達克證券市場適用的上市要求下的獨立性要求。
正如治理委員會章程中更具體地概述的那樣，治理委員會除其他職責外，負有以下職責：
•審查並就董事會的規模向董事會提出建議；
•確定有資格成為董事的個人；
•評估和遴選或向董事會推薦每次董事選舉的董事提名人；
•制定並向董事會推薦治理委員會認為相關的任何其他因素，包括那些促進多樣性的因素，以在董事會當前組成的背景下挑選合格的董事候選人；
•考慮股東對董事候選人的任何有效提名；
•根據董事規則、適用法律和我們的公司治理準則對納斯達克的獨立性進行年度評估，使董事會能夠確定每個董事的獨立性；
•審查委員會的結構和組成，並就委員會成員的資格、任免向董事會提出建議；
•制定、建議董事會批准並持續審查適用於我們的公司治理原則的充分性；
•定期審查公司治理準則的充分性，並向董事會建議任何擬議的變化；
•監督公司治理準則的遵守情況，並向董事會報告遵守情況；
•協助董事會對董事會和各委員會進行評估；
•定期審查高級管理人員的繼任計劃；
•定期與管理層審查和討論我們在環境、社會和公司治理問題上的做法；以及
•定期審查治理委員會的職責範圍和委員會履行職責的情況。
根據我們的章程、適用法律和法規的要求，治理委員會可將其責任以及就此類責任採取行動的權力委託給由一名或多名治理委員會成員組成的小組委員會。
根據我們的章程，我們的董事會為特定的授權目的、角色和責任設立額外的委員會，這些委員會是臨時性的。
拖欠款項第16(A)條報告
交易法第16(A)條要求我們的董事、高管和持有我們普通股超過10%的人向美國證券交易委員會提交關於他們對我們證券的所有權和所有權變更的報告，並向我們提供他們提交的所有第16(A)條報告的副本。
僅根據向吾等提交的表格3及表格4及其修訂本以及向吾等提交的若干書面陳述，吾等相信於截至2021年6月30日止財政年度內，吾等的董事、行政總裁及超過10%的股東均遵守所有適用的第16(A)條的備案要求，惟於2020年9月15日就劉Sara女士、樑朝偉先生(作為劉Sara女士的配偶)、David先生及唐克萊格先生各提交一份遲提交的表格4，以反映於2020年8月4日向Ms.Liu先生、魏剛先生及克萊格先生作出的股權獎勵。
第11項。 高管薪酬
高管薪酬
薪酬問題的探討與分析 (“CD&A”)
在這一部分中，我們對我們的首席執行官、在2021財年擔任首席財務官的人員以及在2021財年結束時擔任高管的其他三名薪酬最高的高管(統稱為我們的“指定高管”)的薪酬的實質性要素進行了解釋和分析。
截至2021年財政年度末，我們任命的高管及其職位如下：
| | | | | |
| 樑朝偉 | 總裁，首席執行官兼董事會主席 |
David·魏幹德(1) | 首席財務官高級副總裁 和首席合規官 |
| 唐·克萊格 | 高級副總裁，全球銷售 |
| 高曉鬆 | 運營部高級副總裁 |
亞歷克斯·許(2) | 戰略業務高級行政總裁 |
凱文·鮑爾(1) | 原首席財務官高級副總裁 |
__________________________
(1)鮑爾先生於2021年1月辭職後，魏根德先生(其前身為首席合規官高級副總裁)出任首席財務官兼首席合規官高級副總裁。然而，由於鮑爾先生在2021財年的一段時間裏擔任首席財務官，鮑爾先生的信息仍在這一高管薪酬部分提供。
(2)許為平擔任首席運營官高級副總裁，直到2021年3月。2021年3月，許先生過渡到戰略業務高級行政總裁一職。
薪酬概述
_____________________________
(1)該圖表按薪酬部分列出了五名非首席執行官任命的高管作為一個整體收到的薪酬百分比(總薪酬)，以及所有這類人員作為一個整體收到的現金和股權薪酬之間的比例。
薪酬理念和目標--我們邁向基於績效的薪酬安排
我們的高管薪酬理念是將薪酬與公司業績掛鈎，特別是我們首席執行官樑先生的薪酬。從2018財年(2017年7月1日開始)開始，我們將樑先生的薪酬與績效目標明確掛鈎。這項運動始於2017年8月，當時樑先生2018財年的股權獎勵中約有一半是以業績為基礎的限制性股票單位(PRSU)的形式。這
在我們沒有及時向美國證券交易委員會提交定期報告期間(2017年9月至2020年1月)，這一趨勢被中斷。請參閲我們提交給美國證券交易委員會的2019財年和2020財年Form 10-K年度報告，以瞭解導致我們無法在此期間提交定期報告的情況。
在2019年12月提交給美國證券交易委員會的文件中，我們繼續將樑先生的薪酬更多地與公司業績掛鈎，方法是在2020年3月向他提供與股價和其他指標掛鈎的特別現金獎勵機會，以及在2020年5月向他提供與2020財年企業業績指標掛鈎的短期激勵獎勵機會。這場運動在2021年3月達到頂峯，當時我們將樑先生的薪酬改為幾乎完全以績效為基礎。如下文所詳述，於2021年3月，我們透過發行期權(“2021年CEO表現獎”)，以每股45.00美元的行使價購買1,000,000股我們的普通股，將樑先生近100%的薪酬轉換為績效薪酬，較授予日我們普通股的市價(34.08美元)高出32%。期權由五部分組成，只有當我們普通股的市場價格達到各種價格(從每股45美元到120.00美元不等)，並且我們實現了某些特定的收入目標時，才會授予期權，所有這些都將在下文更詳細地描述。關於2021年CEO績效獎，樑先生的基本工資降至每年1.00美元(如果法律要求，則為加利福尼亞州聖何塞適用的法定最低工資)，樑先生同意，在2026年6月30日之前，他沒有資格獲得基本工資的任何增加，或任何其他現金補償。
總而言之，截至2021財年末，樑先生未來五年的幾乎所有薪酬都是基於我們實現下文所述的收入目標，以及我們普通股的市場價格達到下文所述的價格目標。為了充分實現這些目標和指標，我們的收入必須從2021財年的36億美元增加到80億美元，我們普通股的市場價格必須達到120美元，比授予股票期權當天的市場價格上漲252%。有關2021年CEO績效獎的更多詳細信息，請參見下文。
在整個2021財年，我們使用了薪酬與績效指標的明確聯繫，而不是與樑先生的聯繫，而不是與其他近地天體的聯繫。下面將更詳細地描述這種鏈接的範圍。在2022財年，薪酬委員會打算(與樑先生一起)繼續探索基於業績的股權獎勵(如PRSU)與我們傳統使用的股票期權和限制性股票單位(“RSU”)之間的適當平衡，並以時間為基礎授予其他被任命的高管未來的長期股權計劃。雖然PRSU為接受者提供了賺取一定數量普通股的機會，如果我們和/或接受者隨着時間的推移實現了預設的業績目標，並在技術行業的薪酬安排中變得越來越常見，但我們相信，無論是在歷史上還是在2021財年，我們的傳統股權獎勵方法都很好地服務於我們。
流程概述
董事會的薪酬委員會履行董事會與我們所有高管的薪酬相關的責任。於2021年財政年度，薪酬委員會由三名非僱員董事組成，直至2021年5月28日止，以及由兩名非僱員董事組成，直至2021年6月30日陳慧明先生董事任期屆滿後的財政年度餘下時間。根據納斯達克適用的上市規則及交易所法案第16B-3條，所有於2021財年在薪酬委員會任職的非僱員董事均為獨立董事。
會議議程由薪酬委員會主席在我們的首席財務官和總法律顧問的協助下確定。我們的首席財務官和總法律顧問定期出席委員會會議。然而，我們的首席財務官和我們的總法律顧問都沒有出席討論他自己的業績或薪酬的會議部分。我們的首席財務官和總法律顧問通過提供與我們的財務計劃有關的信息和某些與人事有關的數據來支持薪酬委員會的工作。此外，薪酬委員會根據其章程有權僱用、終止和核準其認為必要的顧問、顧問和代理人費用，以協助履行其職責。作為對每位被任命的高管的角色和業績進行全面評估以及構建我們2021財年薪酬計劃的一部分，薪酬委員會審查了首席執行官的建議，以及公開的同業薪酬數據和由我們的獨立薪酬顧問彙編的數據。
在2021財年，薪酬委員會在組織發放的薪酬獎勵和確定高管薪酬水平時，考慮了各種信息和比較數據來源，包括由怡安休伊特旗下公司Radford從我們選擇的上市公司樣本中為薪酬委員會收集的信息和薪酬數據。
對於2021年CEO績效獎，薪酬委員會考慮了由特斯拉、Axon Enterprise、RH Technologies、Dish Networks、甲骨文和Sorento Treateutics等科技公司頒發的類似獎項。薪酬委員會聘請雷德福德參與設計、建模、起草和審查2021年CEO績效獎。
此外，對於2021財年的其他薪酬決定，樣本由以下公司組成(1):
| | | | | |
| Ciena公司 | 英飛朗公司 |
克雷公司。(2) | 瞻博網絡公司 |
| 迪博爾德·尼克斯多夫公司 | NetApp，Inc. |
| Extreme Networks公司 | Netgear，Inc. |
| F5網絡公司 | PLUXUS公司 |
__________________________
(1)2019財年、2020財年和2021財年也使用了相同的樣本公司。在選擇納入樣本的公司時，我們考慮了該公司是否會與我們競爭高管人才。
(2)儘管Cray Inc.在2019年被惠普企業公司收購，但它仍然包括在2021財年使用的上市公司樣本信息中。
除了獨立顧問應薪酬委員會的要求於2021年3月編寫報告的2021年CEO業績獎外，薪酬委員會在2021年財政年度使用了為2019年財政年度編制的獨立顧問報告，因為它認為該報告仍然具有相關性。賠償委員會認識到過度依賴外部比較可能令人關切，因此只將外部比較作為一個參照點，並注意到比較數據的價值和侷限性。
2021財年主要高管薪酬決定和行動
在2019財年和2020財年，薪酬委員會通常不會對被任命的高管進行薪酬調整，直到我們向美國證券交易委員會提交的最新文件(發生在2019年12月)和我們的股票在納斯達克全球精選市場重新上市(發生在2020年1月)之後，除非是在特殊情況下，如高管的換屆。在2021財年開始(從2020年7月1日開始)，薪酬委員會決定，鑑於(1)被任命的高管的基本工資最近在2020財年第四季度增加，(2)2020財年與我們被任命的高管參與的2020財年第四季度通過的具體業績目標掛鈎的激勵現金計劃，(3)在2020財年第三季度批准與某些長期員工(包括一些被任命的高管)的股票價格掛鈎的特別業績現金激勵獎勵機會，以及(4)向若干僱員支付特別現金紅利(包括部分獲提名的行政人員)，所有這些已在本公司最近的委託書(“上一年度委託書”)所包括的2020財年CD&A中討論，一般不會為獲提名的行政人員增加基本工資或年度現金獎勵機會，但在特殊情況下，例如行政人員的過渡，則屬例外。
為了進一步激勵樑先生繼續長期擔任首席執行官，薪酬委員會將2021年CEO績效獎設計為對未來業績具有挑戰性的長期激勵。關於2021年3月頒發的這類賠償金，賠償委員會特別注意到，所通過的業績門檻具有挑戰性，可能需要數年時間才能達到。此外，薪酬委員會尋求協助確保2021年CEO績效獎將進一步使樑先生的利益與公司股東的利益長期保持一致。有關頒發2021年行政總裁表現獎，委員會亦決定樑先生將可領取最低年薪1元(或其他不可豁免的最低工資規定，如認為合適)，並於2026年6月30日前不獲發放現金花紅。於達到2021年行政總裁表現獎所載各項目標時，樑先生亦須繼續擔任本公司行政總裁(或樑先生及董事會可能同意的本公司其他職位)，以便授予相應的部分。這有助於確保樑先生對公司的長期積極領導。
隨着我們在2019年12月向美國證券交易委員會提交的文件中掌握了最新情況，以及股東在2020年6月5日舉行的年度股東大會上批准了2020年股權和激勵性薪酬計劃，我們也能夠在2021財年重新開始向我們的員工，包括我們被任命的高管授予股權激勵。除了特別授予樑先生2021年首席執行官業績獎外，在2021年財政年度，我們根據2020年股權激勵計劃向魏剛先生、克萊格先生和Mr.Kao先生每人發放了股權激勵獎金，該獎金與我們於2017年停止向美國證券交易委員會提交的定期文件之前的歷史慣例一致，所有這些都將在下文進一步討論。
關於賠償委員會賠償顧問的補充資料
在2021財年，薪酬委員會利用拉德福德提供的信息做出了某些被點名的高管薪酬決定。此前，在2019財年，Radford曾就高管薪酬決定向薪酬委員會提供建議，我們的管理層已委託Radford為管理層提供額外服務，進行類似的薪酬研究，以評估我們員工總薪酬的一般組成部分。在2020財年第四季度對我們任命的高管進行基本工資調整時，薪酬委員會依賴於雷德福德在2020財年和2019財年提供的信息。此外，在評估2021財年2021財年CEO績效獎時，薪酬委員會考慮了雷德福德在2021年3月提供的與同業集團首席執行官薪酬和按業績付費分析有關的信息，如上所述。
在2019年財政年度，在收到雷德福的信息和援助之前，賠償委員會考慮了所有相關因素，包括美國證券交易委員會要求的額外服務和其他可能引發關於雷德福的潛在利益衝突的因素，對雷德福的獨立性進行了評估。根據這些審查和評估，賠償委員會沒有發現Radford所做工作引起的任何利益衝突。在2020財年和2021財年的每一年，賠償委員會都更新了對拉德福德獨立性的評估，沒有發現拉德福德在這兩個財年所做的額外工作帶來的任何利益衝突。
最近一次股東薪酬話語權投票的作用
薪酬委員會、整個董事會和我們的管理層重視股東的意見。正如上一年CD&A所討論的那樣，從股東那裏收到的反饋包括希望更多的高管薪酬(包括在通過2020年股權和激勵性薪酬計劃後作出的未來股權獎勵)與基於預先確定目標的實現情況的業績掛鈎。對於2021財年，薪酬委員會在制定、設計和頒發2021財年CEO績效獎時，會考慮到這些先前的反饋。此外，在2021年3月授予此類獎勵之前，薪酬委員會(通過管理層)徵求了我們幾個最大股東對授予基於業績的大型股權激勵的意見，包括此類獎勵所體現的薪酬理念、潛在規模、適當的績效指標、應實現這些指標的時間段以及其他條款。
我們上一次股東年會是在2021年5月28日(“2020財年年會”)，我們為股東提供了每年一次的投票機會，在諮詢的基礎上批准我們任命的高管的薪酬，這一點在該會議的委託書中披露。在會議上，代表大約78%出席並有權就這項“薪酬話語權”提案投票的股東批准了我們任命的高管的薪酬。儘管2020財年年會是在2021財年下半年舉行的，薪酬委員會已經做出了影響被任命高管2021財年薪酬事宜的重大決定，並且薪酬話語權投票不具約束力，但薪酬委員會預計在為我們被任命的高管做出未來薪酬決定時，將繼續考慮投票結果。
執行幹事在賠償過程中的作用
每年，管理層都會就薪酬計劃的設計以及對高管和公司業績的評估向薪酬委員會提出建議。特別是，在2021財年，我們的首席執行官向薪酬委員會提供了他對基於長期業績的大規模股權激勵的優點的看法，同時儘量減少其他典型的薪酬組成部分，如基本工資和短期現金和股權激勵。樑先生非常願意改變他的薪酬安排，這樣他未來五年的幾乎所有薪酬都將取決於我們是否達到了2021年CEO績效獎中嵌入的困難業績指標。樑先生表示，他薪酬安排的這一變化證明瞭他對我們公司的承諾和對我們未來的信心。
股東於2020年6月批准2020年股權及激勵性薪酬計劃，更新了可供授予的股權獎勵池，我們的首席執行官和首席財務官根據他們對投資者預期以及我們的運營計劃和財務目標的看法，向薪酬委員會提供了他們對非CEO任命的高管股權授予的意見。在2021財年末，我們的首席執行官向薪酬委員會提供了他對我們業績超出預期的性質和程度的看法。最後，我們的首席執行幹事還向薪酬委員會提供了對其他被點名的執行幹事的定期業績評價，包括他對他們對戰略舉措和組織目標的影響以及他們的職能專長和領導能力的看法。雖然薪酬委員會仔細考慮管理層成員提出的所有建議，但薪酬委員會和董事會擁有有關我們被任命的高管的所有薪酬決定的最終權力。
2021年3月頒發2021年CEO績效獎
2021年CEO績效獎條款
於2021年3月2日，向我們的首席執行官樑先生承諾的薪酬授予了一項基於業績的長期期權獎勵，以購買最多1,000,000股公司普通股，這些普通股可能會等量地歸屬於五個部分。如果實現了特定的收入目標(每一批“收入目標”)和特定的股價目標(每一批“股價目標”)，五批股票中的每一批都會獲得獎勵。營收目標必須在2026年6月30日(“營收績效期”)前完成，股價目標必須在2026年9月30日(“股價績效期”)前完成。2021年首席執行官業績獎的行權價相當於45.00美元，較2021年3月2日納斯達克上公佈的34.08美元的收盤價溢價約32%。2021年CEO績效獎一般將於2031年3月2日到期，其中包括對行使2021年CEO績效獎時發行的任何股票的銷售限制，直至2024年3月2日，也就是授予之日的三週年。
薪酬委員會設計了2021年CEO的業績薪酬委員會特別指出，業績門檻可能需要很多年才能實現，如果能夠實現的話。此外，薪酬委員會打算讓2021年CEO績效獎進一步使樑先生的利益與公司股東的利益長期保持一致。關於頒發2021年CEO績效獎，樑先生將獲得每年1美元的最低工資(或其他不可免除的最低工資要求，如果被認為是可行的)，並在2026年6月30日之前不獲現金獎金。於每項目標達成時，樑先生亦須繼續擔任本公司行政總裁(或樑先生及董事會可能同意的本公司其他職位)，以便歸屬相應部分。這有助於確保樑先生對公司的長期積極領導。
下表列出了在2026年6月30日收入執行期結束前必須實現的收入目標：
| | | | | |
營收目標(1) | 與截至2020年6月30日的財年報告的收入相比的絕對變化(2) |
| 40億美元 | 20% |
| 48億美元 | 44% |
| 58億美元 | 74% |
| 68億美元 | 104% |
| 80億美元 | 140% |
__________________________
(1)收入是指公司在提交給美國證券交易委員會的10-Q和10-K表格財務報表中報告的公司連續四個會計季度的總收入(但不影響在10-Q表格和10-K表格中報告金額時使用的任何舍入)。
(2)該公司在截至2020年6月30日的財政年度的Form 10-K中報告的收入為33.393億美元。截至2021年6月30日的財年，本報告報告的收入為35.574億美元。
下表列出了必須在2026年9月30日之前實現的股價目標：
| | | | | | | | |
股價目標(1) | 股票價格自授權日起的絕對變動(2) | 股價從45美元行權價的絕對變化 |
| $45 | 32% | 0% |
| $60 | 76% | 33% |
| $75 | 120% | 67% |
| $95 | 179% | 111% |
| $120 | 252% | 167% |
__________________________
(1)除了與控制權變更有關的情況外，每個股價目標的實現都需要持續的股價表現。對於要實現的每個股票價格目標，60個交易日的平均股票價格必須等於或超過股票價格目標。
(2)利用2021年3月2日每股34.08美元的收盤價。2021年6月30日的收盤價為每股35.18美元。
五個部分中的每一部分只有在補償委員會證明該部分的適用收入目標和股票價格目標均已達到時才授予。
同時匹配的收入目標和股票價格目標可以在不同的時間點實現，歸屬將在該收入目標和股票價格目標的業績認證日期較晚的日期進行。在符合2021年CEO績效獎中描述的任何適用的追回條款、政策或其他沒收條款的情況下，一旦目標實現，就永遠被視為實現了，以確定一批股票的歸屬。
2021年CEO績效獎不會在未來的“控制權變更”時自動加速授予，但在控制權變更之日未歸屬的任何部分，如果實現了與該部分相關的股價目標，則將在控制權變更時授予(收入目標將被忽略)。為確定是否已達到任何股價目標，股價應等於(1)緊接控制權變更生效時間之前的每股最新收盤價，或(2)我們的股東在控制權變更中收到的每股普通股價格(加上任何其他對價的每股普通股價值)中的較大者。如果2021年CEO業績獎的任何部分在控制權變更之前沒有歸屬，並且沒有如上所述與基於實現相關股價目標的控制權變更相關的歸屬，則2021年CEO業績獎下的該部分將於控制權變更的生效日期終止。
2021年CEO績效獎獲獎原因
薪酬委員會在設計2021年CEO績效獎時的主要目標是幫助公司繼續增長並實現其使命，這將促進重大股東價值的創造。
樑先生在履行公司成為高性能、高效率服務器和存儲技術的領先創新者的使命方面發揮了關鍵作用，同時致力於通過為客户提供市場上最節能、最環保的解決方案來保護環境。樑先生是公司的聯合創始人，自公司成立以來一直擔任我們的首席執行官和董事長，領導公司的全面管理，並確定我們的戰略方向。他在運營我們業務方面的經驗，以及他在與供應商、客户和戰略合作伙伴的關鍵關係中的持續親自參與並指導產品創新，將對公司極其寶貴，因為公司希望重新加速增長，實現其大膽願景，實現2021年CEO績效獎中嵌入的收入目標和股票價格目標。
樑先生仍然是公司最大的股東，薪酬委員會認為，2021年CEO績效獎有助於確保他的承諾和專注於實現能夠增加股東價值的長期願景。
2021財年被命名為高管薪酬組成部分，但不包括2021年CEO績效獎
在2021財年，我們任命的高管的薪酬(包括2021年3月頒發2021年CEO績效獎之前的2021財年首席執行官的薪酬)的主要組成部分如下：
•基本工資；
•短期獎金，其中一些是可自由支配的，一些是有保證的；以及
•基於股權的激勵薪酬，包括授予股票期權和/或RSU。
基本工資。我們向我們指定的高管支付基本工資，為他們提供向我們提供的服務的基本固定收入水平。除首席執行官外，我們被任命的高管的基本工資由薪酬委員會根據我們的首席執行官的建議每年確定，通常考慮的因素包括可比較公司的薪酬標準和本行業關於薪酬增長的公開數據、對高管職位性質的主觀評估以及對每位被任命高管的貢獻和經驗的年度審查。對於首席執行官而言，在2021年3月頒發2021年CEO績效獎之前，薪酬委員會已經考慮了基本上相同類型的信息，以及我們在年收入、員工規模和數量以及首席執行官的總股權方面的總體規模。關於頒發2021年CEO績效獎，樑先生將獲得每年1美元的最低工資(或其他不可免除的最低工資要求，如果被認為是可行的)，並在2026年6月30日之前不獲現金獎金。
除上文和下文各段所討論的情況外，薪酬委員會的基薪年率與2020財政年度結束時相同。正如在上一年度CD&A中討論的那樣，在2020財年第四季度，薪酬委員會批准了被任命高管的基本工資上調幅度，幅度約為8%至43%，此前我們再次與美國證券交易委員會保持同步，我們的普通股在納斯達克全球精選市場重新上市。
此外，在魏甘德先生於2021年2月擔任首席財務官兼首席合規幹事高級副總裁之後，薪酬委員會核準將他的基薪調整為每年380 000美元，與其前任的年度基薪基本相同。如下表所述，許先生的基本工資也在他的角色轉變(和他的責任減少)之後進行了調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021財年的主要職位 | | 2020財年
基本工資率 | | | 2021財年 基本工資率(1) | | 基本工資 更改百分比 |
| 樑朝偉 | 總裁，首席執行官兼董事會主席 | | $ | 522,236 | | | | $ | 1 | | | (100) | % |
| David·魏幹德 | 首席財務官兼首席合規官高級副總裁 | | $ | 337,716 | | | | $ | 380,000 | | | 13 | % |
| 唐·克萊格 | 高級副總裁，全球銷售 | | $ | 352,000 | | | | $ | 352,000 | | | — | % |
| 高曉鬆 | 運營部高級副總裁 | | $ | 325,728 | | | | $ | 325,728 | | | — | % |
| 亞歷克斯·許 | 戰略業務高級行政總裁 | | $ | 378,000 | | | | $ | 160,000 | | | (58) | % |
| 凱文·鮑爾 | 原首席財務官高級副總裁 | | $ | 379,040 | | | | $ | 379,040 | | | — | % |
____________________
(1)2020財政年度和2021財政年度實際支付給每位指定執行幹事的基本工資數額在薪酬彙總表中披露。在薪酬彙總表中披露的每個被任命的執行幹事2020財年的薪金金額少於上表中披露的數額，因為每個被任命的執行幹事在2020財年的一部分時間裏領取其2019財年的基本工資。此外，還有：
•對於樑先生來説，薪酬摘要表中披露的2021財年薪酬金額高於上表披露的金額，因為樑先生在2021年3月獲得2021年CEO績效獎後開始領取1美元的最低基本工資；
•對魏甘德先生來説，薪酬摘要表中披露的2021財政年度工資數額低於上表披露的數額，因為魏甘德先生是在2021年2月被任命為首席財務官兼首席合規官後才開始收到表中所列數額；
•就許先生而言，彙總表所披露的2021財政年度薪金金額高於上表所披露的數額，因為在2021財政年度的大部分時間內，許先生以其2020財政年度的基本薪金比率擔任首席營運官。於2021年3月，許先生由首席營運官高級副總裁過渡至戰略業務高級行政總裁，不再擔任行政總裁，其基本薪金比率於上表調整至2021財年基本薪金比率。這一數額主要是通過與首席執行官的討論確定的；以及
•就鮑爾先生而言，由於鮑爾先生於2021年1月辭去首席財務官高級副總裁的職務，故在薪酬彙總表中披露的2021財年薪資金額低於上表披露的金額。
短期激勵現金薪酬。在2021財政年度，薪酬委員會沒有對被任命的執行幹事採用統一的短期獎勵現金薪酬方案。正如在上一年度CD&A中討論的那樣，在2020財年第四季度，薪酬委員會實施了2020財年短期激勵性現金薪酬計劃，將業績目標作為我們的普通股(於2020年1月在納斯達克全球精選市場重新上市)後高管薪酬審查的一部分，以便通過將公司短期業績與投資者的利益保持一致並將注意力集中在衡量成功的關鍵指標上，來支持我們的整體業務目標。在這種短期獎勵現金計劃完成後，薪酬委員會認為沒有必要延長2021財年的類似計劃。
其他短期獎金。在2021財年，我們轉而與公司的不同高管，包括我們指定的所有高管，採用了個性化的短期現金獎金安排。在某些情況下，這些安排是在這些個人成為執行幹事的時間之前作出的，在另一些情況下，這些安排是在僱用該個人或被指定為執行幹事時談判達成的，在另一些情況下，這些安排是在2021財政年度實施的新的短期獎金機會。這些安排規定了固定獎金支付、可變獎金支付或混合計劃。我們將這些短期獎金授予被任命的高管，以表彰他們對公司的持續業績和貢獻，如下所述。下表彙總了被任命的執行幹事在2021財政年度的安排。
| | | | | |
| 樑朝偉 | 在2021財年的部分時間裏，在新冠肺炎疫情的刺激下，我們為員工提供了額外的進入工作場所的日補償。 在美國，免税和非免税員工通常都有資格參加這項計劃，這是基於他們在現場工作的天數，基於每個免税和非免税員工的標準費率(“工作場所激勵”)。 根據職場獎勵計劃，樑獲得了3360美元。 |
| David·魏幹德 | 魏根德先生於2021年2月獲委任為首席財務官兼首席合規官高級副總裁，並按季領取固定花紅，金額為每年80,000元。 由於獎勵於2021年2月開始，魏根德先生只收到了2021財政年度數額的一半(40000美元)。 這一獎金數額在結構和數額上都與魏根德先生的前任最初被任命擔任該職位時提供的數額相似。 根據職場獎勵計劃，魏根德獲得了3360美元。 |
| 唐·克萊格 | 克萊格獲得了固定獎金，按月支付，每年8.4萬美元。 然而，由於該計劃在2020年7月後終止，克萊格先生只收到了2021財年年度金額(7,000美元)的十二分之一。 根據職場獎勵計劃，克萊格拿到了2990美元。 |
| 高曉鬆 | 在職場獎勵計劃下，Mr.Kao獲得了3,168美元。 |
| 亞歷克斯·許 | 在職場獎勵計劃下，許志永拿到了768美元。 |
| 凱文·鮑爾 | 鮑爾先生獲得了固定獎金，按月支付，最初是每年8萬美元，然後在2019年9月增加到每年12萬美元。 然而，由於該計劃在2020年7月後終止，鮑爾先生只收到了2021財年年度金額的十二分之一(10,000美元)。 根據職場獎勵計劃，鮑爾獲得了3408美元。 |
股權激勵性薪酬。股票期權和其他基於股權的獎勵也是我們任命的高管總薪酬的重要組成部分。我們相信，基於股權的獎勵也使每一位被任命的高管的利益與我們股東的利益保持一致。他們還為被任命的高管提供了對我們成功的重大、長期的興趣，並幫助在競爭激烈的高管人才市場中留住關鍵的被任命的高管。2020年股權和激勵性薪酬計劃授權薪酬委員會向合格的指定執行幹事授予股票期權和其他基於股權的獎勵。各公司所擁有或須按股權獎勵持有的股份數目
定期審查被任命的高管，並根據對過去業績、預期未來業績和其他高管的相對持有量的綜合評估來考慮額外的獎勵。薪酬委員會歷來每兩年向員工發放一次股權獎勵。
由於我們未能在截止日期前提交2017年10-K表格，我們在表格S-8上的登記聲明包括我們之前2016年股權激勵計劃下的股權獎勵，因此我們的登記聲明的有效性被暫停。一直暫停到2019年12月20日，也就是我們向美國證券交易委員會提交的所有拖欠季度和年度報告的日期。我們之前2016年股權激勵計劃的S-8表格登記聲明的有效性隨後恢復。在我們的2016股權激勵計劃S-8表格登記聲明無效期間，薪酬委員會沒有向我們指定的高管人員頒發股權獎勵，但在此期間成為指定高管人員的人員除外。隨着2020年股權和激勵性薪酬計劃的通過，以及該計劃的S-8表格登記聲明和2020年6月16日根據該計劃授予的獎勵的有效性，我們的薪酬委員會已經並預計將繼續向我們被任命的高管授予額外的股權獎勵，這些獎勵將反映我們之前2016年股權激勵計劃的S-8表格登記聲明暫停生效期間股權獎勵的缺乏。我們預計，未來的所有股權獎勵都將來自2020年的股權和激勵性薪酬計劃。
在2020年7月1日開始的2021財政年度，薪酬委員會決定向下表所列的指定執行幹事提供基於業績的股票期權、基於服務的股票期權和RSU獎勵。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 獎項類別 | | 獎勵數量(目標) | | 頒發該獎項的理由 |
| 樑朝偉 | 性能選項 | | 1,000,000 | | | 長期激勵(1) |
David·魏幹德(2) | 股票期權 | | 8,000 | | | 更新授權 |
| RSU | | 3,600 | | | 更新授權 |
| 唐·克萊格 | 股票期權 | | 7,500 | | | 更新授權 |
| RSU | | 3,380 | | | 更新授權 |
| 高曉鬆 | 股票期權 | | 5,410 | | | 更新授權 |
| RSU | | 2,430 | | | 更新授權 |
亞歷克斯·許(3) | 不適用 | | 不適用 | | 不適用 |
__________________________
(1)有關更多信息，請參閲上文中的“2021年3月頒發的2021年CEO績效獎”。
(2)鮑爾先生於2021年1月辭職後，魏根德先生出任首席財務官兼首席合規官高級副總裁。
(3)許為平擔任首席運營官高級副總裁，直到2021年3月。2021年3月，許先生過渡到戰略業務高級行政總裁一職。雖然許先生於2021財政年度內並無收到任何新授予的股權獎勵，但儘管他自2021年3月1日起責任減少，其於2021年2月28日尚未完成的獎勵的原有歸屬時間表仍在繼續，其獎勵被視為為會計目的而修訂。欲知許先生有關換屆獎賞的修訂公允價值詳情，請參閲以下“2021財年計劃獎勵金簡表”及“2021財年按計劃發放獎賞金額表”。
股票期權。一般來説，薪酬委員會使用股票期權來直接將參與任命的高管的薪酬利益與我們股東的投資利益保持一致。有關向樑先生授予長期業績期權獎勵的更多信息，請參閲2021年3月授予的2021年CEO績效獎。上述針對魏甘德先生和克萊格先生的股票期權於2020年8月4日授予，期限為10年，行使價格等於授予日我們普通股的收盤價(每股30.33美元)。在這些被任命的高管繼續任職的情況下，這些股票期權將於2021年5月1日授予並按25%的比率行使，並在此後每個連續日曆季度結束時按1/16的比率行使。薪酬委員會批准將2021年5月1日作為第一個授予日期，因為(如果不是因為公司沒有有效的S-8表格登記聲明，包括其股權激勵計劃下的股權獎勵，因此推遲了發放股權激勵獎勵的能力)，這些被任命的高管本應在2020年5月1日或之前獲得此類獎勵，作為其兩年獎勵週期的一部分。上述Mr.Kao的股票期權於2020年10月27日授予，期限為10年，行權價相當於授予日我們普通股的收盤價(每股23.74美元)。在該獲提名的行政人員繼續任職的情況下，一般可按2021年10月27日授予的期權的25%的比率行使補助金。, 然後在此後每個連續日曆季度結束時的1/16。授予這些被點名的執行官員的股票期權的具體數額是根據樑先生的建議確定的，薪酬委員會對該建議進行了審查和批准。
RSU。一般而言，RSU代表有權獲得一定數量的普通股股份，但須持續受僱至歸屬日期。上述針對魏甘德和克萊格先生的RSU於2020年8月4日獲得批准。在這些被任命的執行官員繼續任職的情況下，這些RSU在2021年5月10日按單位總數的25%的比率歸屬，並在此後每個連續日曆季度結束時按1/16的比率歸屬。薪酬委員會批准將2021年5月10日作為第一個授予日期，因為(如果不是因為公司沒有有效的S-8表格登記聲明，包括其股權激勵計劃下的股權獎勵，因此延遲了發放股權激勵獎勵的能力)，這些被任命的高管本應在2020年5月10日或之前獲得此類獎勵，作為其兩年獎勵週期的一部分。上述Mr.Kao的RSU是在2020年10月27日批准的。在該指定執行幹事繼續任職的情況下，這些RSU在2021年11月10日按單位總數的25%的比率歸屬，並在此後每個連續日曆季度結束時按1/16的比率歸屬。根據樑先生的建議確定了向這些被點名的執行幹事每人發放的特別補助金數額，並由薪酬委員會進行了審查和核準。
PRSU。PRSU代表在實現預先確定的目標的前提下，有權獲得一定數量的普通股。徐先生在2020年3月27日收到了目標PRSU的3萬美元贈款。一般來説，總共有30,000個單位將僅根據服務條件進行歸屬，第一批15,000個單位將於2021年5月歸屬，15,000個單位將於2021年11月歸屬。如果公司的收入同比增長(第一批為2020財年，與2019財年相比；第二批為2021財年，與2020財年相比)，每一批都可以賺取額外的單位。
關於第一批，公司2020財年的收入(33.39億美元)沒有超過2019財年的收入(35億美元)，因此沒有為第一批賺取額外的單位。 關於第二批，如果公司2021財年的收入超過2020財年的收入，那麼第二批將獲得一些額外的單位。增加的單位數量將通過將收入增長的百分比乘以3來確定，該數額將是15000個單位的基本數字的乘數。 根據公司2021財年的收入(35.57億美元)比2020財年的收入增加，管理層計算出，第二批大約獲得了2939個額外的單位，因此2021年11月將總共獲得17939個單位。這一數額仍有待賠償委員會的最後核實。
2020年3月頒發的特別績效現金激勵獎最新情況
如上一年度CD&A所述，董事會於2020年3月根據薪酬委員會的建議，批准向若干長期僱員提供以表現為基礎的特別現金獎勵機會，包括本公司行政總裁樑先生。 對樑先生的這種激勵是與公司股價表現特別掛鈎的。樑先生的獎金最高可達8,076,701美元(“最高價值”)，但須符合下列條件：
•只有在2021年9月30日(“第一價格目標”)之前的任何連續20個交易日期間，公司普通股的平均收盤價等於或超過31.61美元(較董事會決定前連續20個交易日的公司普通股平均收盤價溢價15%)，樑先生才會獲得最高價值的50%，前提是樑先生繼續受僱於本公司，直至該普通股價格目標實現之日；此外，如董事會認為本公司在改善其財務報告內部控制方面的內部弱點方面未取得足夠進展，則這項付款須由董事會全權酌情決定予以削減(包括可能減至零)；及
•只有在2022年6月30日之前任何連續20個交易日期間，本公司普通股平均收盤價等於或超過32.99美元(較董事會決定前連續20個交易日本公司普通股平均收盤價溢價20%)(“第二價格目標”)，樑先生才會獲得最高價值的50%，前提是樑先生繼續受僱於本公司，直至該普通股價格目標實現之日。
樑朝偉獎勵的相關股價目標在2020財年沒有實現，在2020財年也沒有向樑啟元支付任何部分。在2021財年，根據2020年12月22日至2021年1月21日的股價表現實現了第一個價格目標。 於二零二一年八月二十七日，董事會尚未決定是否就樑先生賺取的最高價值的前50%行使任何負面酌情決定權(如上文第一個項目符號所述)，而截至該日期，最高價值的首50%尚未向樑先生支付任何部分。預計董事會將在2021年10月31日之前最終決定是否行使任何負面自由裁量權。然而，由於我們目前預期董事會將確定本公司在糾正本公司在財務報告內部控制方面的重大弱點方面取得了足夠的進展，我們選擇披露樑先生在2021財年賺取的最高價值的前50%，並
在董事會正式決定之前，將其作為賺取的金額在下面的薪酬彙總表中披露。同樣在2021財年，根據2021年2月8日至2021年3月8日的股價表現，實現了第二個價格目標。 與第二個目標價格有關的最高價值的50%已於2021財政年度第四季度向樑先生支付。 由於這些活動和成就，我們目前認為樑先生在2021財年賺取的最高價值為100%。
前CFO諮詢安排
在終止受僱於本公司擔任首席財務官之前，鮑爾先生於2021年2月與本公司簽訂了一項諮詢安排，以加強其先前職責的平穩過渡，並提供一般諮詢和諮詢服務。 這項安排為期一年，月費為13,334元。 作為諮詢安排中規定的諮詢服務的結果，Bauer先生的未償還股權獎勵一般將在諮詢期內根據其條款繼續授予，並且Bauer先生被允許行使其獎勵的期限被延長至2022年5月25日。 假設股票價格等於32.50美元(我們在2021年2月25日，也就是鮑爾先生受僱的最後一天的收盤價)，受這種持續歸屬影響的未歸屬獎勵的內在價值約為40,500美元的股票期權和0美元的RSU。
2021年4月27日，鮑爾先生還獲得了10,000份股票期權，以補償他在平穩過渡之前的職責所做的諮詢工作，以及提供的一般諮詢和諮詢服務。 這種股票期權的期限為10年，行使價格等於我們普通股在授予日的收盤價(每股38.50美元)。在繼續提供諮詢服務的情況下，這些股票期權將於2022年2月25日以100%的股份授予並可行使。受這些股票期權約束的股票數量主要是通過與首席執行官的討論確定的。
持股準則
除了下面“股票保留政策”中討論的以外，我們目前不要求我們的董事或高管擁有特定數量的我們的普通股。薪酬委員會感到滿意的是，我們的董事和被任命的管理人員持有的股票和期權歷來足以提供動力，並使這一集團的利益與我們股東的利益保持一致。我們的內幕交易政策禁止我們的任何董事、高管、員工或承包商參與任何公開交易的期權交易，如看跌期權和看漲期權，以及其他衍生證券，包括與我們的普通股有關的任何對衝或類似交易。
股票保留政策
我們採取了股票保留政策，要求我們的首席執行官持有根據我們的股權激勵計劃獲得的普通股的很大一部分至少36個月。一般而言，根據該政策，行政總裁必須在股權獎勵歸屬、交收或行使(視何者適用而定)之日起至少36個月內，保留所有已收到的“淨”股份(“淨”股份指出售或扣繳股份以支付行使價(如適用)及預扣税項後剩餘股份的至少50%。此外，關於2021年3月授予我們的首席執行官的2021年CEO業績獎，董事會要求在2024年3月2日，即授予日三週年之前，限制因行使與該獎項相關的期權而發行的任何股票的銷售。見《2021年3月頒發的2021年CEO績效獎》。
賠償政策
我們制定了一項適用於我們指定的高管的補償政策(“補償政策”)。根據補償政策，如果我們因重大不遵守美國證券法的財務報告要求而被要求編制會計重述，薪酬委員會有權向任何現任或前任高管追回此人在被要求編制重述之日之前的三年期間獲得的任何基於激勵的超額薪酬。這一補償政策適用於基於股權和現金的激勵性薪酬獎勵。“基於激勵的超額補償”是指實際支付的金額與重述財務業績下本應支付的金額之間的差額。
其他好處
健康和福利福利。我們被任命的高管將獲得與我們其他員工相同的健康和福利福利，包括醫療、牙科、視力、人壽、意外死亡和肢解以及殘疾保險，靈活的支出賬户參與和假日工資。相同的繳費金額、百分比和計劃設計規定適用於所有員工。我們提供這些健康和福利福利通常是為了幫助為員工提供具有競爭力的薪酬方案，以幫助吸引、聘用和留住員工。
退休計劃。我們指定的高管可以參加向我們所有其他員工提供的相同的納税資格、員工出資的401(K)計劃。我們不維持補充的高管退休計劃，也不向我們指定的高管提供任何固定收益退休計劃或其他固定供款計劃。我們提供這些退休計劃福利通常是為了幫助為員工提供有競爭力的薪酬方案，以幫助吸引、聘用和留住員工。
額外的待遇。我們不向我們指定的任何高管提供額外津貼或個人福利。
僱傭安排、遣散費和控制權變更福利。我們尚未與任何指定的高管簽訂僱傭協議(我們已與鮑爾先生簽訂了諮詢協議，該協議在上文“-前CFO諮詢安排”一節中進一步描述)。 克萊格、徐、高和魏根目前每人都有一份簽署的聘書，其中規定可以隨意聘用。每一封這樣的聘書都規定了初始基本工資、初始股票期權授予以及如上所述參與我們員工福利計劃的權利。在鮑爾2021年2月離職之前，他收到了一封基本上類似的聘書。我們與樑先生沒有任何書面的僱傭安排。除以下句子所述外，吾等並無與本公司任何指定行政人員訂立任何安排，以在本公司終止或控制權變更時提供任何遣散費或其他福利。 另見“-2021財年終止或控制權變更時的潛在付款”。2021年CEO績效獎對本公司控制權發生變更時如何處理此類獎項有一定的規定。見《2021年3月頒發的2021年CEO績效獎》。
税務和會計方面的考慮。在我們審查和建立指定高管薪酬計劃和支付時，我們會考慮，但不會特別強調我們對我們和我們指定高管薪酬計劃的預期會計和税務處理。其他受到更多考慮的因素包括我們的淨成本，以及我們從股東的短期和長期利益出發有效管理高管薪酬的能力。
修訂後的《1986年美國國税法》(下稱《準則》)第162(M)條一般限制公司為税務目的扣除支付給某些高管(以及從2018年開始支付給某些前高管)的超過100萬美元的補償的能力。我們預計將繼續設計和維持高管薪酬安排，我們相信這些安排將吸引和留住我們成功競爭所需的高管人才，即使在某些情況下，此類薪酬無法從聯邦所得税的目的中扣除。此外，不能保證旨在滿足第162(M)條規定的扣除要求的補償實際上是可扣除的。
我們根據財務會計準則委員會會計準則彙編第718題-股票薪酬(“ASC第718題”)對支付給我們員工的股權薪酬進行會計核算，這要求我們估計和記錄每筆股權薪酬在獎勵服務期內的費用。
我們希望我們的計劃、安排和協議的結構和管理方式符合(或不受)《守則》第409a節的要求。在某些情況下，參與我們的計劃、安排和協議，並根據我們的計劃、安排和協議支付補償，可能會導致符合第409a條要求的補償延期。如果我們管理的計劃、安排和協議未能滿足第409a條下的某些要求或豁免，則根據該條款獲得的補償可能會受到立即徵税和税務處罰。
摘要
薪酬委員會認為，我們的薪酬理念和計劃旨在培養一種以業績為導向的文化，使我們被任命的高管的利益與我們股東的利益保持一致。薪酬委員會還認為，我們任命的高管的薪酬既是適當的，也是對建立股東價值的目標的迴應。
薪酬委員會報告
薪酬委員會已經與我們的管理層審查和討論了薪酬討論和分析(“CD&A”)。根據這次審查和這些討論，賠償委員會建議審計委員會將CD&A列入本年度報告。
這份報告是由賠償委員會提交的。
謝爾曼·圖安，主席
Saria Tseng
2021財年薪酬彙總表
下表列出了我們任命的高管在截至2021年、2020年和2019年的財政年度的可報告薪酬信息。
2021財年薪酬彙總表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名稱和負責人
職位 | | 年 | | 薪金 ($)(1) | | 獎金 ($)(2) | | 庫存 獎項 ($)(3) | | 選擇權 獎項 ($)(4) | | | 非股權 激勵 平面圖 補償 ($)(5) | | | | 所有其他
補償
($) | | 總計
($) |
| 樑朝偉 | | 2021 | | 421,785 | | | 3,360 | | | — | | | 11,616,000 | | | | 8,076,701 | | | | | — | | | 20,117,846 | |
首席執行官總裁
和董事會主席 | | 2020 | | 423,346 | | | — | | | — | | | — | | | | 875,635 | | | | | — | | | 1,298,981 | |
| 2019 | | 386,212 | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | | | — | | | 386,212 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| David·魏幹德 | | 2021 | | 367,709 | | | 43,360 | | | 109,188 | | | 113,280 | | | | — | | | | | — | | | 633,537 | |
首席財務官兼首席合規官高級副總裁 | | 2020 | | 300,347 | | | 222,107 | | | — | | | — | | | | 78,970 | | | | | — | | | 601,424 | |
| 2019 | | 270,000 | | | 48,921 | | | 221,000 | | | 215,600 | | | | — | | | | | — | | | 755,521 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 唐·克萊格 | | 2021 | | 362,140 | | | 9,990 | | | 102,515 | | | 106,200 | | | | — | | | | | — | | | 580,845 | |
| 高級副總裁，全球銷售 | | 2020 | | 348,459 | | | 108,970 | | | — | | | — | | | | 290,581 | | | | | — | | | 748,010 | |
| 2019 | | 336,910 | | | 146,419 | | | 132,600 | | | 215,600 | | | | — | | | | | — | | | 831,529 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高曉鬆 | | 2021 | | 333,858 | | | 6,273 | | | 57,688 | | | 60,213 | | | | — | | | | | — | | | 458,032 | |
| 運營部高級副總裁 | | 2020 | | 324,807 | | | 4,524 | | | 68,851 | | | 15,288 | | | | 152,333 | | | | | — | | | 565,803 | |
| 2019 | | 305,060 | | | 4,262 | | | — | | | 39,323 | | | | — | | | | | — | | | 348,645 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
亞歷克斯·許(6) | | 2021 | | 305,333 | | | 768 | | | 452,964 | | | 475,592 | | | | — | | | | | — | | | 1,234,657 | |
| 戰略業務高級行政總裁 | | 2020 | | 374,845 | | | 5,048 | | | 611,100 | | | 372,400 | | | | 189,624 | | | | | — | | | 1,553,017 | |
| 2019 | | 206,340 | | | 2,623 | | | 60,112 | | | 172,480 | | | | — | | | | | — | | | 441,555 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
凱文·鮑爾(7) | | 2021 | | 294,575 | | | 13,408 | | | — | | | 426,500 | | | | — | | | | | 53,336 | | | 787,819 | |
| 原首席財務官高級副總裁 | | 2020 | | 363,954 | | | 460,967 | | | — | | | — | | | | 164,441 | | | | | — | | | 989,362 | |
| 2019 | | 340,356 | | | 80,004 | | | — | | | — | | | | — | | | | | — | | | 420,360 | |
__________________________
(1)在“薪金”項下披露的2021財政年度數額包括被點名的執行幹事所賺取的假期工資。
(2)在2021財年“獎金”項下披露的金額反映了每位被點名的高管賺取的短期獎金。有關這些個性化計劃的更多信息，請參閲“薪酬討論和分析”一節中的討論。
(3)2021財年披露的金額是指根據ASC主題718計算的授予指定高管的RSU獎勵的授予日期公允價值(對於徐先生，加上針對其獎勵的原始歸屬時間表的修訂公允價值，儘管其責任自2021年3月1日起減少(基於會計目的的被視為修改)，但截至2021年2月28日其獎勵仍未完成)，具體情況見下表2021財政年度基於計劃的獎勵贈款的進一步描述。計算這一數額時使用的假設包括在本年度報表10-K的本財政年度合併財務報表的第二部分第8項“財務報表和補充數據”和第二部分第8項附註14“基於股票的薪酬和股東權益”中。
(4)2021財年披露的金額是指根據ASC主題718計算的每位被任命的高管股票期權獎勵的授予日期公允價值，該計算採用布萊克·斯科爾斯期權定價模型(對於鮑爾先生，加上(A)鮑爾先生於2021年2月25日持有的70,000英鎊既得股票期權離職後行權期修改的修改公允價值，以及(B)對徐先生的修改公允價值，以繼續其截至2021年2月28日尚未完成的獎勵的原始歸屬時間表，儘管他的職責自3月1日起減少，2021年(基於會計目的的被視為修改)，在每種情況下，在2021年財政年度基於計劃的獎勵的贈款表格中進一步描述。上表所列與樑先生的獎勵有關的金額代表我們對2021年CEO績效獎所包含的業績條件在#年的日期的可能結果的確定。
格蘭特。如果這項獎勵達到了最高業績水平(換句話説，如果我們實現了80億美元的收入目標，而我們的普通股達到了每股120.00美元的目標，那麼獎勵的授予日期公允價值將為13,882,000美元。這些數額不一定符合被點名的執行官員可能實現的實際價值，這些價值除其他外，取決於我們普通股的市場價值從期權授予日期的市場價值升值。這一獎項的設計完全是為了激勵未來的業績，這些業績可能需要很多年才能實現，如果有的話。此外，股價目標(起價45美元，升至120.00美元)和營收目標(起價40億美元，升至80億美元)都被選為非常難以實現的目標。如有任何期權在期權授予期限屆滿時仍未獲授予，則該等期權將會被沒收，而樑先生亦不會從該等期權中變現任何價值。截至本文件提交之日，收入或股價目標均未實現。此外，每股45.00美元的行使價格比我們普通股在2021年CEO業績獎授予之日的收盤價高出32%，超過了截至本文件提交之日我們普通股的最高交易價格。即使我們實現了40億美元的第一個收入目標，也達到了第一個45.00美元的股價目標，因此2021年CEO業績獎的第一批股票將被授予，樑先生將不會從第一批股票中實現任何收益，除非他行使第一批股票的期權，此後我們的普通股交易價格高於每股45.00美元。計算這些數額時使用的假設包括在本年度報表10-K中的2021財政年度合併財務報表第二部分第8項“財務報表和補充數據”和第二部分第8項附註14“基於股票的薪酬和股東權益”中。
(5)本專欄披露的2021財年金額相當於樑先生根據2020年3月授予樑先生的一項特別績效現金獎勵機會所獲得的最高價值8,076,701美元。有關該獎項的更多信息，請參閲上文中關於2020年3月頒發的特別績效現金激勵獎的最新信息。
(6)許為平擔任首席運營官高級副總裁，直到2021年3月。2021年3月，許先生過渡到戰略業務高級行政總裁一職。
(7)鮑爾先生於2021年1月辭去首席財務官一職，魏根德先生已接任這一職務。鮑爾在從公司辭職後擔任顧問，2021財年的諮詢費收入為53,336美元。
2021財年基於計劃的獎勵撥款
下表提供了有關2021財年授予我們每位指定高管的所有基於計劃的獎勵的信息，這些獎勵是根據2020年股權和激勵性薪酬計劃進行的。
2021財年基於計劃的獎勵表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股權激勵計劃獎勵下的估計未來支出 | | 所有其他
庫存
獎項：
數量
的股份
庫存或
單位(#) | | 所有其他
選擇權
獎項：
數量
證券
潛在的
選項(#) | | 行使或基價
期權大獎
($/Sh) | | 格蘭特 約會集市 的價值 股票和 選擇權 獎項 ($)(1) |
| 名字 | | 授予日期 | | | | | | | | 閾值(#) | | 目標
(#) | | 最大值(#) | | | | |
樑朝偉(2) | | 3/2/2021 | | | | | | | | 200,000 | | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | | | — | | | — | | | $ | 45.00 | | | $ | 11,616,000 | | (6) |
| David·魏幹德 | | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,000 | | | 30.33 | | | 113,280 | | |
| | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,600 | | | — | | | — | | | 109,188 | | |
| 唐·克萊格 | | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,500 | | | 30.33 | | | 106,200 | | |
| | 8/4/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 3,380 | | | — | | | — | | | 102,515 | | |
| 高曉鬆 | | 10/27/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,410 | | | 23.74 | | | 60,213 | | |
| | 10/27/2020 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 2,430 | | | — | | | — | | | 57,688 | | |
| 亞歷克斯·許 | | 3/1/2021 | | | | | | | | — | | | (3) | | — | | | (3) | | — | | | — | | | 452,964 | | |
| | 3/1/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | (4) | | 475,592 | | |
| 凱文·鮑爾 | | 4/27/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,000 | | | 38.50 | | | 183,600 | | |
| | 2/25/2021 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | (5) | | 242,900 | | |
_________________________
(1)本欄所披露的金額代表於授出日期的RSU及股票期權獎勵的公允價值(就樑先生的股票期權獎勵而言，根據業績狀況的可能結果而計算)，按ASC主題718計算，不包括估計沒收的影響。
(2)這些股票期權是以業績為基礎的，將根據CD&A中討論的股票價格目標和收入目標的滿足程度來授予和行使。股票價格目標必須在2026年9月30日或之前實現，收入目標必須在2026年6月30日或之前實現。只有當分別協調股價目標和收入目標時，期權才可以分批授予，每批20萬股，分別為45.00美元的六十個交易日平均股價和40億美元的連續四個會計季度的收入，60.00美元的六十個交易日平均股價和48億美元的連續四個會計季度的收入，75.00美元的六十個交易日平均股價和58億美元的連續四個會計季度的收入，95.00美元的六十個交易日平均股價和68億美元的連續四個會計季度的收入，60個交易日的平均股價為120.00美元，連續四個會計季度的收入為80億美元。最小的
這些基於業績的股票期權(門檻)的金額是20萬股的既得股票期權，以實現股票價格目標為45.00美元的60個交易日平均股價和連續四個會計季度收入為40億美元的收入目標。然而，即使實現了這些目標，如果公司的股價保持在每股45.00美元，根據這些股票期權的45.00美元的行權價，對樑先生來説，這些股票期權也不會有升值價值。有關該獎項的運作詳情，請參閲上文《2021年3月頒發的2021年CEO績效獎》。
(3)就徐先生於2021年3月1日在吾等的角色變更而言，於2021年3月1日許先生持有的剩餘PRSU及未歸屬RSU被視為經修改以作會計用途。本行披露的價值反映了徐先生剩餘的PRSU和未歸屬的RSU的修改的公允價值。
(4)由於許先生於二零二一年三月一日在吾等的角色變更，就會計目的而言，徐先生於二零二一年三月一日持有的未歸屬購股權被視為經修訂。本行披露的價值反映了修改許先生的未歸屬股票期權的修訂公允價值。
(5)關於鮑爾先生終止與我們的僱傭和諮詢安排，鮑爾先生於2021年2月25日持有的70,000份既得股票期權的離職後終止行權期被延長至其諮詢期結束後三個月內到期(目前預計於2022年2月25日結束)。這些既得股票期權包括8,030份股票期權、21,970份股票期權、6,400份股票期權和33,600份股票期權，每份股票期權的行權價為每股28.45美元，將於2027年1月25日到期。本行披露的價值反映了修改鮑爾先生股票期權離職後行權期的公允價值。
(6)反映根據ASC主題718計算的2021年首席執行官績效獎的授予日期公允價值，如腳註一所述。這一數額並不一定與樑先生可能實現的實際價值相符。2021年CEO績效獎旨在補償樑先生10年的最長任期，並將授予受其影響的所有股票只有當我們的普通股的市場價格增加到每股120.00美元(按60個交易日的平均價格確定)，我們的收入在連續四個會計季度增加到80億美元時，每種情況下都是在適用的業績期間。這一獎項的設計完全是為了激勵未來的業績，這些業績可能需要很多年才能實現，如果有的話。此外，股價目標(起價45美元，升至120.00美元)和營收目標(起價40億美元，升至80億美元)都被選為非常難以實現的目標。如有任何期權在期權授予期限屆滿時仍未獲授予，則該等期權將會被沒收，而樑先生亦不會從該等期權中變現任何價值。截至本文件提交之日，收入或股價目標均未實現。此外，每股45.00美元的行使價格比我們普通股在2021年CEO業績獎授予之日的收盤價高出32%，超過了截至本文件提交之日我們普通股的最高交易價格。即使我們實現了40億美元的第一個收入目標，也達到了第一個45.00美元的股價目標，因此2021年CEO業績獎的第一批股票將被授予，樑先生將不會從第一批股票中實現任何收益，除非他行使第一批股票的期權，此後我們的普通股交易價格高於每股45.00美元。 See “高管薪酬-薪酬討論與分析(“CD&A”)- 薪酬理念和目標--我們邁向基於績效的薪酬安排” and “高管薪酬-薪酬討論與分析(CD&A)-2021年3月頒發的2021年CEO績效獎“以上和第二部分第8項附註14”基於股票的薪酬和股東權益“列入本年度報告Form 10-K的2021財年合併財務報表。
在本年度報告的“薪酬討論與分析”一節中，對2021財年的贈款進行了更全面的描述。有關在2021財年與我們指定的執行人員生效的僱用或諮詢安排的條款(如果適用)的更多信息，請參見“薪酬討論和分析”下的“僱用安排、離職和控制權福利變更”。
2021財年年末未償還股權獎
下表提供了截至2021年6月30日由我們被任命的高管持有的未償還股權獎勵的信息。
2021財年年終總表未償還股權獎勵
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期權大獎 | | 股票大獎 |
| 名字 | | 數量
證券
潛在的
未行使的期權(#)
可操練 | | | 數量
證券
潛在的
未鍛鍊身體
選項(#)
不能行使 | | | 股權激勵計劃獎：未行使未到期期權的證券標的數量(#) | | | 選擇權
鍛鍊
價格
($) | | 選擇權
期滿
日期 | | 持有的股份或股票單位數
未歸屬
(#) | | | 市場價值 的股份或 庫存單位 尚未歸屬於 ($)(1) | | 股權激勵計劃獎勵：未歸屬的未賺取的股份、單位或其他權利的數量
(#) | | 股權激勵計劃獎勵：尚未授予的未賺取的股份、單位或其他權利的市場或派息價值
($) |
| 樑朝偉 | | 231,260 | | | | | | | | | | 20.70 | | | 1/21/2023 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 166,750 | | | | | | | | | | 35.07 | | | 1/19/2025 | | | | | | | | | |
| | 130,000 | | | | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | — | | | | — | | | | 1,000,000 | | (2) | | 45.00 | | 3/2/2031 | | | | | | | | | |
| David·魏幹德 | | 11,310 | | | | 4,762 | | (3) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 3,690 | | | | 238 | | (3) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 4,475 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | 2,000 | | | | 1,525 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,500 | | (5) | | 87,950 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,700 | | (6) | | 94,986 | | | | | |
| 唐·克萊格 | | 6,800 | | | | — | | | | | | | 12.50 | | | 8/6/2022 | | | | | | | | | |
| | 6,000 | | | | — | | | | | | | 26.75 | | | 8/4/2024 | | | | | | | | | |
| | 4,000 | | | | — | | | | | | | 20.54 | | | 8/3/2026 | | | | | | | | | |
| | 9,917 | | | | 4,762 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 5,083 | | | | 238 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 4,288 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | 1,875 | | | | 1,337 | | (4) | | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 1,500 | | (5) | | 52,770 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,535 | | (6) | | 89,181 | | | | | |
| 高曉鬆 | | 14,840 | | | | — | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | 5,160 | | | | — | | | | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | | | | | | | | |
| | 744 | | | | 2,228 | | (8) | | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | | | | | | | | |
| | 2,968 | | | | — | | | | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | | | | | | | | |
| | 974 | | | | 586 | | (9) | | | | | 20.37 | | | 3/27/2030 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 5,410 | | (10) | | | | | 23.74 | | | 10/27/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 1,268 | | (11) | | 44,608 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 2,430 | | (12) | | 85,487 | | | | | |
| 亞歷克斯·許 | | 3,500 | | | | — | | | | | | | 17.96 | | | 1/20/2024 | | | | | | | | | |
| | 2,500 | | | | — | | | | | | | 27.28 | | | 1/27/2026 | | | | | | | | | |
| | 2,082 | | | | 298 | | (13) | | | | | 22.80 | | | 1/24/2028 | | | | | | | | | |
| | 9,005 | | | | 3,956 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 2,995 | | | | 44 | | (7) | | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | | | | | | | | |
| | 38,000 | | | | — | | | | | | | 20.37 | | | 3/27/2030 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 134 | | (14) | | 4,714 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 680 | | (15) | | 23,922 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | 17,939 | | (16) | | 631,094 | | | | | |
| 凱文·鮑爾 | | 400 | | | | 1,200 | | (17) | | | | | 28.45 | | 1/25/2027 | | | | | | | | | |
| | 2,100 | | | | 6,300 | | (17) | | | | | 28.45 | | 1/25/2027 | | | | | | | | | |
| | — | | | | 10,000 | | (18) | | | | | 38.50 | | 4/27/2031 | | | | | | | | | |
__________________________
(1)代表截至2021年6月30日我們普通股的每股收盤價(35.18美元)乘以截至2021年6月30日尚未歸屬的相關RSU的股份數量(或，對許先生來説，是根據截至2021年6月30日的業績賺取的PRSU，但截至2021年6月30日尚未歸屬的PRSU)。
(2)這些股票期權是以業績為基礎的，將根據CD&A中討論的股票價格目標和收入目標的滿足程度來授予和行使。股票價格目標必須在2026年9月30日或之前實現，收入目標必須在2026年6月30日或之前實現。只有當分別協調股價目標和收入目標時，期權才可以分批授予，每批20萬股，分別為45.00美元的六十個交易日平均股價和40億美元的連續四個會計季度的收入，60.00美元的六十個交易日平均股價和48億美元的連續四個會計季度的收入，75.00美元的六十個交易日平均股價和58億美元的連續四個會計季度的收入，95.00美元的六十個交易日平均股價和68億美元的連續四個會計季度的收入，60個交易日的平均股價為120.00美元，連續四個會計季度的收入為80億美元。在這些基於業績的股票期權(門檻)中，可以賺取的最小金額是20萬股的既得股票期權，以實現股票價格目標為45.00美元的60個交易日平均股價和連續四個會計季度收入為40億美元的收入目標。然而，即使實現了這些目標，如果公司的股價保持在每股45.00美元
以這些股票期權的行權價45.00美元計算，對樑先生來説，這些股票期權不會有升值價值。有關該獎項的運作詳情，請參閲上文《2021年3月頒發的2021年CEO績效獎》。
(3)這些激勵性和非限制性股票期權於2019年4月30日按25%的比率歸屬，並於其後每季度按十六分之一的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2022年4月30日完全歸屬。
(4)這些激勵性和非限制性股票期權於2021年5月1日以25%的比率歸屬，之後以每季度十六分之一的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2024年5月1日完全歸屬。
(5)這些RSU在2019年5月16日按25%的比率歸屬，並在此後每個季度按1/16的比率歸屬(或一般將按1/16歸屬)，從而使RSU將於2022年5月16日完全歸屬。
(6)這些RSU在2021年5月10日以25%的比率歸屬，並在此後每季度按1/16的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使RSU將於2024年5月10日完全歸屬。
(7)這些激勵性和非限制性股票期權於2019年5月1日按25%的比率歸屬，並於其後每季度按十六分之一的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2022年5月1日完全歸屬。
(8)這些激勵性和非限制性股票期權於2019年10月30日按25%的比率歸屬，並於其後每季度按十六分之一的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2022年10月30日完全歸屬。
(9)這些不合格的股票期權於2021年3月27日以56%的比率歸屬，之後以每季度6%的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2022年12月27日完全歸屬。
(10)這些激勵性股票期權將於2021年10月27日以25%的比率歸屬，並一般將以每季度十六分之一的比率歸屬，從而使授予的期權將於2024年10月27日完全歸屬。
(11)這些RSU在2021年5月10日以63%的比率歸屬，此後每季度以6%的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使RSU將於2022年11月10日完全歸屬。
(12)這些RSU將於2021年11月10日以25%的比率歸屬，並一般將以每季度1/16的比率歸屬，從而使RSU將於2024年11月10日完全歸屬。
(13)這些激勵性股票期權於2018年10月22日以25%的比率歸屬，並於其後每季度按十六分之一的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使授予的期權將於2021年10月22日完全歸屬。
(14)這些RSU於2018年11月16日以25%的比率歸屬，並在此後每季度按1/16的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使RSU將於2021年11月16日完全歸屬。
(15)這些RSU於2019年5月10日以25%的比率歸屬，並在此後每季度按1/16的比率歸屬(或一般將歸屬)，從而使RSU將於2022年5月10日完全歸屬。
(16)這一數額反映了2020年3月PRSU授予許先生的基於服務的部分(15,000個單位)。除了15,000台外，根據公司2021財年的收入(35.57億美元)(比2020財年的收入增加)，管理層計算出2939台 獲得了更多的單位，因此在2021年11月將總共獲得17,939個單位。這一數額仍有待賠償委員會的最後核實。
(17)這些不合格股票期權於2018年1月11日以20%的比率歸屬，並於其後每季度按20%的比率歸屬(或一般將歸屬)，以使授予的期權將於2022年1月11日完全歸屬。
(18)這些不受限制的股票期權將於2022年2月25日以100%的比率授予。
2021財年期權行使和股票歸屬
下表列出了我們每一位被任命的高管在2021財年根據行使或授予股權獎勵而實現的美元金額。
2021財年期權行權和股票既得利益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期權大獎 | | 股票大獎 |
| 名字 | | 股份數量
通過練習獲得(#) | | 在以下方面實現價值 練習(元)(1) | | 股份數量
在歸屬時獲得(#) | | 在以下方面實現價值 歸屬($)(2) |
| 樑朝偉 | | 132,000 | | | $ | 2,601,009 | | | 12,000 | | | 348,360 | |
| David·魏幹德 | | — | | | — | | | 3,400 | | | 109,016 | |
| 唐·克萊格 | | — | | | — | | | 2,345 | | | 76,136 | |
| 高曉鬆 | | — | | | — | | | 2,862 | | | 95,125 | |
| 亞歷克斯·許 | | — | | | — | | | 15,948 | | | 557,412 | |
| 凱文·鮑爾 | | 70,000 | | | 640,821 | | | 2,813 | | | 82,064 | |
__________________________
(1)本專欄披露的價值是基於我們普通股在行權時的價格與行權價格之間的差額。
(2)本欄目披露的價值是根據我們普通股在歸屬日期的收盤價乘以歸屬股份總數得出的。
2021財年養老金福利和非限定遞延補償
我們不提供任何不合格的遞延補償安排或養老金計劃。因此，本年度報告中省略了2021財年的養老金福利披露和非限定遞延薪酬披露。
2021財年終止或控制權變更時的潛在付款
除下文所述或本第11項“高管薪酬”中其他部分所述外，我們目前沒有，在2021財年也沒有與我們的任何指定高管達成任何安排，規定在本公司終止或控制權變更的情況下，提供任何額外或增強的遣散費或其他補償或福利。
除2021年CEO績效獎外，公司的股票期權協議一般規定在服務終止後三個月行使既得期權，在殘疾後行使一年，在死亡後行使一年。2021年CEO績效獎對本公司控制權發生變更時如何處理此類獎項有一定的規定。見《2021年3月頒發的2021年CEO績效獎》。2021年CEO業績獎下的任何部分都不會因為2021年6月30日發生的控制權變更而獲得(基於該日期35.18美元的收盤價，加上一個合理的假設，即在該日期發生的假設控制權變更的每股總對價將低於45美元)，因此，由於假設的控制權變更情況，該獎項不會導致控制權價值發生變化。
在終止受僱於本公司擔任首席財務官之前，鮑爾先生於2021年2月與本公司訂立了一項諮詢安排，而本公司在終止其與本公司的僱傭關係後，就其股權獎勵作出若干規定。見“--前CFO諮詢安排”。
2021財年首席執行官薪酬比率
於2021財年，本公司行政總裁樑先生的年度總薪酬(“2021年行政總裁薪酬”)與本公司全體員工及除樑先生以外的合併附屬公司的年度總薪酬(“2021年薪酬中位數”)的中位數之比為268：1。就本薪酬比率披露而言，本公司釐定2021年行政總裁薪酬為20,127,913美元，即根據“2021財年薪酬彙總表”呈報的樑先生的總薪酬，加上本公司對向樑先生提供的若干非歧視性團體健康及福利福利的貢獻。2021年確定的中位數員工的年薪中位數被確定為75,171美元，還包括公司對向中位數員工提供的同一非歧視羣體的健康和福利福利的貢獻。
由於我們在編制薪酬比率披露時允許使用合理的估計和假設，披露可能涉及一定程度的不準確，因此，此薪酬比率披露是一個合理的估計。
為了確定員工的中位數，我們檢查了截至2021年6月30日(“確定日期”)的員工總數。我們包括了公司及其合併子公司的全部2367名美國全職、兼職、季節性和臨時工。我們還包括本公司以及我們在荷蘭和臺灣的合併子公司的所有1,665名全職、兼職、季節性和臨時工。我們排除了獨立承包商和“租賃”工人。我們還排除了我們在歐洲國家的所有員工，這些員工加起來約佔我們全球員工總數(4,155人)的1%，這些國家包括法國(8人)、德國(13人)、意大利(5人)、西班牙(1人)和英國(15人)。我們還剔除了我們在中國(46人)、日本(30人)和韓國(5人)的所有員工，這三個地區加起來約佔我們全球員工總數的2%。我們的分析確定了4032名未被排除在外的人。
為釐定除樑先生外所有該等僱員的年度總薪酬中位數，我們大致審閲了自2020年7月1日起至釐定日期止期間的薪酬。我們對除樑先生以外的每位員工的基本收入(工資、小時工資和加班費，視情況而定)和在測算期內支付的現金獎金，加上公司對集團健康和福利的貢獻進行了總計。我們沒有使用任何統計抽樣或生活費調整來達到這些目的。我們的部分員工(全職和兼職)的工作時間少於整個財政年度(由於中期測算期開始日期、殘疾狀況或類似因素等)。在確定員工中位數時，我們通常基於與我們的員工薪酬計劃相關的合理假設和估計，按年化計算除臨時或季節性員工以外的這類個人的總薪酬(但避免創建全職等值)。
薪酬計劃風險評估
我們已經評估了我們2021財年的薪酬計劃，並得出結論，我們的薪酬政策和做法產生的風險不太可能對我們產生實質性的不利影響。我們的結論是，我們的薪酬政策和做法不會鼓勵過度或不適當的冒險行為。我們相信，我們的計劃旨在鼓勵我們的員工做出決定，為我們的業務和股東帶來積極的短期和長期結果。
董事薪酬
2021年董事補償
根據我們的董事薪酬政策，我們報銷非僱員董事出席董事會和委員會會議的合理費用。樑朝偉和Sara劉是僱員，同時擔任董事，他們不會因擔任董事而從我們那裏獲得任何額外的報酬。
對於他們在2021財年的服務，我們的非僱員董事每年獲得60,000美元的預聘金，每季度以現金支付。此外，我們的審計委員會主席每年額外獲得30,000美元的聘用金，我們的薪酬委員會和治理委員會主席分別獲得每年20,000美元和15,000美元的額外年度聘用金，分別按季度支付現金。以非主席身份在我們的審計委員會任職的每位董事每年額外獲得15,000美元的聘用費，以非主席身份在我們的薪酬委員會任職的每位董事獲得額外的年度聘用金10,000美元，而以非主席身份在我們的治理委員會任職的每位董事獲得額外的年度聘用金7,500美元，每個案例每季度以現金支付。最後，非僱員董事有權就出席超過(1)董事會例會及(2)在該等例會以外增加最多10次會議的每次會議獲得2,000元，只要會議通知已妥為發出、出席人數達到法定人數及會議已記錄在案(“超額會議”)。在2021財年期間，費爾法克斯出席了14場超額會議，蔡崇信出席了14場超額會議，麥克安德魯斯出席了11場超額會議，曾女士出席了三場超額會議，Mr.Liu出席了15場超額會議。在2021財年，端先生和Mr.Chan沒有參加任何多餘的會議。
正如我們在截至2020年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露，董事會於2020年3月向兩名非僱員董事Sherman Tuan先生和Fred Tsai先生提供了基於業績的特別現金獎勵機會。這些獎勵分別提供了高達194,150美元和103,095美元的現金激勵機會，條件如下：(1)如果公司普通股的平均收盤價等於或超過31.61美元(比公司普通股在2020年3月4日之前連續20個交易日的平均收盤價溢價15%)，2021年9月30日之前的任何連續20個交易日(“第一價格目標”)，將獲得50%的機會；以及(2)在2022年6月30日之前的任何連續20個交易日內，如果公司普通股的平均收盤價等於或超過32.99美元(比公司普通股在2020年3月4日之前連續20個交易日的平均收盤價溢價20%)，將獲得額外50%的機會。在2020財年，相關的股價目標沒有實現，這些金額中沒有一部分在2020財年支付給段先生或蔡先生，然而，在2021財年，第一價格目標是根據2020年12月22日至2021年1月21日的股價表現實現的，第二價格目標是根據2021年2月8日至2021年3月8日的股價表現實現的。 因此，在2021財年，全額現金獎勵機會支付給了段先生和蔡先生各自。
我們的董事薪酬政策還規定每年向非僱員董事授予價值相當於220,000美元的RSU，最終授予的RSU數量基於授予日我們的收盤價。在2021財年，我們於2020年8月21日根據我們的2020年股權和激勵薪酬計劃向在該日期任職的人員發放了針對非員工董事服務的此類贈款，授予日期為2021年6月30日。兩名非僱員董事Michael McAndrews先生和Fred Tsai先生於2021財年任職並獲得該等津貼，於2021年5月28日舉行的股東周年大會上未獲提名連任，並於該日不再擔任董事。在他們的服務結束前，賠償委員會行使酌情權，將授予McAndrews先生和蔡先生的賠償金的歸屬日期加快至2021年5月28日。授予其他非僱員董事的獎勵於2021年6月30日授予。
陳紹良(弗雷德)先生於2020年10月28日獲委任為董事非僱員。 作為對Mr.Chan的任命，Mr.Chan在2021財年收到了年度非員工董事聘用金中按比例分配的部分，並於2020年11月5日獲得了一筆RSU贈款，按比例分配的金額相當於22萬美元，歸屬日期為2021年6月30日。
下表顯示了2021財年有關我們所有非僱員董事在2021財年擔任此類職務的薪酬的某些信息：
2021財年董事薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 費用 掙來 或已繳入 現金 ($)(3) | | 庫存 獎項 ($)(4)(5) | | 非股權激勵計劃薪酬 ($)(6) | | 總計
($) |
| Daniel費爾法克斯 | $ | 103,000 | | | $ | 219,990 | | | $ | — | | | $ | 322,990 | |
蔡惠明(弗雷德)(1) | 118,934 | | | 287,960 | | | 103,095 | | | 509,989 | |
邁克爾·麥克安德魯斯(1) | 90,201 | | | 287,960 | | | — | | | 378,161 | |
| Saria Tseng | 83,500 | | | 219,990 | | | — | | | 303,490 | |
| 謝爾曼·圖安 | 87,500 | | | 219,990 | | | 194,150 | | | 501,640 | |
陳紹良(弗雷德)(2) | 40,435 | | | 148,270 | | | — | | | 188,705 | |
| 劉達利 | 120,000 | | | 219,990 | | | — | | | 339,990 | |
__________________________
(1)蔡惠明和麥克安德魯斯各自擔任董事的職務，直至2021年5月28日。
(2)陳紹良先生於2020年10月獲委任為董事局成員。
(3)本欄目由董事年度費用、非僱員委員會主席費用和其他委員會成員費用組成，每個費用都是2021財年的收入。
(4)本欄中的美元金額代表根據ASC主題718計算的在2021財年期間授予的RSU獎勵的總授予日期公允價值。在計算授予日期公允價值金額時使用的假設包括在本年度報表10-K中的本公司2021財政年度合併財務報表的第二部分第8項“財務報表和補充數據”和第二部分第8部分附註14“基於股票的薪酬和股東權益”中。除Mr.Chan外，授予各董事8,289個RSU的股份於授出日期的公平值為每股26.54美元，而Mr.Chan授予的5,168個RSU的股份於授出日期的公平值為每股28.69美元。
(5)本行“股票獎勵”欄目所披露的價值，亦反映了蔡先生及麥安卓先生各自的修訂公允價值(67,970元)，以加快其於2021年6月30日至2021年5月28日的2021年財政年度RSU授予的歸屬日期。這一加速是因為這些非僱員董事沒有在我們於2021年5月28日舉行的年度股東大會上被提名連任，並在如上所述的該日期停止擔任董事。
(6)本欄包括蔡先生和段先生於2021財政年度內於業績條件達到後於2020年3月授予的特別業績現金獎勵機會所賺取的金額。 有關這些獎項的更多信息，請參閲上面的討論。
下表列出了截至2021年6月30日非僱員董事持有的股票和期權獎勵的股票總數。
| | | | | | | | |
| 名字 | 股票大獎 | 期權大獎 |
| Daniel費爾法克斯 | 8,289 | | — | |
| Saria Tseng | 8,289 | | — | |
| 謝爾曼·圖安 | 8,289 | | — | |
| 陳紹良(弗雷德) | 5,168 | | — | |
| 劉達利 | 8,289 | | — | |
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與
薪酬委員會成員均不是本公司現任或前任高級管理人員或僱員，亦無與本公司有任何須予披露的關係，但曾擔任本公司戰略企業發展部副總裁、總法律顧問兼公安部祕書的曾志偉除外，我們曾與她進行某些交易。見“第三部分.第13項.某些關係及相關交易和董事獨立性--與單片電力系統的交易.”此外，在2021財年，我們沒有任何高管擔任任何其他實體的董事會薪酬委員會成員，該實體有一名或多名高管曾擔任我們的董事會薪酬委員會成員。蔡惠明(Fred Tsai)、Saria Tseng和Sherman Tuan在2021財年擔任薪酬委員會成員，蔡崇信在該委員會的任期將於2021年5月28日結束。
第12項。 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
某些實益所有人和管理層的擔保所有權
下表列出了我們所知的截至2021年7月31日我們普通股的實益所有權的某些信息：
•在2021財政年度期間任命的每一名執行幹事；
•我們每一位董事；
•所有董事和高級管理人員作為一個整體；以及
•我們所認識的所有實益持有我們已發行普通股5%或以上的人。
| | | | | | | | | | | |
實益擁有人姓名或名稱及地址(1) | 金額和 性質： 有益的 所有權(2) | | 百分比 普通股 傑出的(3) |
| 行政人員和董事： | | | |
樑朝偉(4) | 7,441,827 | | | 14.5 | % |
唐·克萊格(5) | 43,999 | | | * |
高曉鬆(6) | 32,445 | | | * |
亞歷克斯·許(7) | 66,137 | | | * |
David·魏幹德(8) | 25,022 | | | * |
Saria Tseng(9) | 56,889 | | | * |
謝爾曼·圖安(10) | 57,586 | | | * |
Sara·劉(11) | 7,441,827 | | | 14.5 | % |
| 劉達利 | 23,589 | | | * |
| Daniel費爾法克斯 | 11,263 | | | * |
| 陳紹良(弗雷德) | 5,168 | | | * |
凱文·鮑爾(12) | 14,397 | | | * |
全體董事和執行幹事(12人)(13) | 7,778,322 | | | 15.1 | % |
| 以上未列出的5%的持有者： | | | |
安邦資本海外大師基金有限公司。(14) | 3,000,459 | | | 5.9 | % |
紀律嚴明的增長投資者公司。(15) | 3,645,912 | | | 7.2 | % |
貝萊德股份有限公司(16) | 3,146,769 | | | 6.2 | % |
先鋒集團(17) | 3,999,148 | | | 7.9 | % |
| | | |
| 行政人員、董事及5%或以上股東總數 | | | 42.4 | % |
__________________________
*代表實益擁有普通股流通股不到1%
(1)除另有説明外，據我們所知，根據適用的社區財產法和本表腳註中的信息，本表所列人員對其實益擁有的所有普通股擁有唯一投票權和投資權。除非另有規定，表中列出的每個股東的地址是：980Rock Avenue，San Jose，CA 95131。
(2)根據美國證券交易委員會規則，任何人被視為該人可在行使期權或RSU後60天內收購的股份的實益擁有人，但須受歸屬的限制。
(3)以截至2021年7月31日的已發行普通股50,590,466股計算，前提是股東有權在2021年7月31日後60天內獲得的任何額外普通股被視為已發行普通股，以計算該股東的實益所有權百分比。
(4)包括528,010股，可在2021年7月31日後60天內行使期權時發行。還包括樑先生與其配偶Sara劉共同持有的2,663,752股股份、Ms.Liu直接持有的144,412股股份以及2021年7月31日後60天內可行使的63,625股期權和197股RSU股份。見腳註11。
(5)包括35,393股可行使的期權和586股可在2021年7月31日後60天內發行的RSU股票。
(6)包括25,155股可行使的期權和211股可在2021年7月31日後60天內發行的RSU股票。
(7)包括59,231份可行使的期權和237股可在2021年7月31日後60天內發行的RSU股票。許為平擔任首席運營官高級副總裁，直到2021年3月。2021年3月，許先生過渡到戰略業務高級行政總裁一職。
(8)包括18,750份可行使的期權和850股可在2021年7月31日後60天內發行的RSU股票。
(9)包括27,000股可在2021年7月31日後60天內行使的期權行使時可發行的股票。
(10)包括25,000股可在2021年7月31日後60天內行使的期權行使時可發行的股票。
(11)包括63,625股可行使的期權和197股可在2021年7月31日後60天內發行的RSU股票。亦包括Ms.Liu及其配偶樑先生共同持有的2,663,752股股份、梁氏持有的4,035,177股股份，以及於2021年7月31日後60天內可行使購股權而可發行的528,010股股份。見腳註4。
(12)鮑爾先生於2021年1月辭去首席財務官一職，魏根德先生已接任這一職務。
(13)包括789,245股，可在2021年7月31日後60天內行使期權時發行。
(14)該等資料完全基於以下人士於2021年2月11日提交的附表13G：(I)Empyrean Capital Overseas Master Fund，Ltd.(“ECOMF”)，其對3,000,459股普通股享有投票權及處分權；(Ii)Empyrean Capital Partners，LP(“ECP”)，其對3,000,459股普通股擁有共同投票權及處理權；及(Iii)Amos Meron，其對3,000,459股普通股擁有共同投票權及處理權。ECP就ECOMF直接持有的普通股擔任ECOMF的投資經理。阿莫斯先生是ECP的普通合夥人Empyrean Capital，LLC的管理成員，負責ECOMF直接持有的普通股。每位報告人的業務辦公室地址是C/o Empyrean Capital Partners，LP，10250 Constellation Boulevard，Suite2950，洛杉磯，CA 90067。
(15)這些信息完全基於2021年5月17日提交的Schedule 13-F。報告人的地址是明尼阿波利斯州明尼阿波利斯市，郵編：55402。
(16)該信息僅基於2021年2月2日提交的附表13G。舉報人的地址是紐約東52街55號，紐約10055。
(17)該信息僅基於2021年2月10日提交的附表13G。先鋒集團對64,744股普通股擁有投票權，對3,900,105股普通股擁有唯一處分權，對99,043股普通股擁有共同處分權。舉報人的地址是賓夕法尼亞州馬爾文先鋒大道100號，郵編：19355。
股權薪酬計劃信息
我們目前維持着三個薪酬計劃，規定向高級管理人員和其他員工、董事和顧問發行我們的普通股。這些計劃包括2006年股權激勵計劃、2016年股權激勵計劃和2020年計劃。這三個計劃都得到了我們股東的批准。我們不再根據2006年股權激勵計劃或2016年股權激勵計劃授予任何基於股權的獎勵。下表列出了截至2021年6月30日根據上述計劃為未來發行保留和保留的未償還期權、RSU和PRSU以及股份的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計劃類別 | 鬚髮行的證券數目
演練
未完成的選項，
認股權證及權利
(a)(1) | | 加權平均
行權價格
未完成的選項，
認股權證及權利
(b)(2)(3) | | 證券數量
保持可用
用於未來的發行
在權益下
薪酬計劃
(不包括證券
反映在
(A)(C)欄 |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | 7,045,510 | | | $ | 26.17 | | | 2,730,277 | |
| 未經證券持有人批准的股權補償計劃 | — | | | | | — | |
| 總計 | 7,045,510 | | | | | 2,730,277 | |
__________________________
(1)這一數字包括5,175,554股受未償還期權約束的股票，1,854,956股受RSU獎勵的股票，以及15,000股受PRSU獎勵的未償還股票。
(2)加權平均行權價僅根據未行使期權的行權價計算，並不反映於授予尚未行使價格的RSU及PRSU的未行使獎勵時將發行的股份。
(3)截至2021年6月30日，我們未償還期權的加權平均剩餘合同期限為5.36年。
第13項。 某些關係和關聯交易與董事獨立性
某些關係和關聯交易與董事的獨立性
關聯人交易的審批程序
根據我們的審計委員會章程，審計委員會有責任審查和批准任何關聯人交易；如果該事項或交易涉及為我們公司提供服務的僱傭或薪酬條款，包括與專家服務有關的保留或付款條款，則提交給薪酬委員會。在批准或拒絕一項擬議的交易或包含許多類似的關係時
在進行交易時，我們的審計委員會將考慮現有和被認為相關的相關事實和情況，包括但不限於我們面臨的風險、成本和收益、交易的條款、類似服務或產品的其他來源的可用性，以及(如果適用)對董事獨立性的影響。我們的審計委員會只批准在已知情況下與我們的最佳利益不相牴觸的交易，這是審計委員會真誠地行使其酌情權而確定的。此外，我們每年都要求我們的每位董事和高管填寫一份董事和高管問卷，以獲取美國證券交易委員會規章制度中定義的關於關聯方交易的信息。這些程序旨在確定任何此類關聯方交易是否損害董事的獨立性，或是否存在董事、員工或高管的利益衝突。
與關聯方、發起人和某些控制人的交易
董事與軍官賠付
我們已經達成協議，在特拉華州法律允許的最大程度上賠償我們的董事和高管。此外，我們的公司註冊證書包含限制我們董事責任的條款，我們的章程包含要求我們賠償我們的高級管理人員和董事的條款。
基於股權的獎勵
有關在2021財年向我們的董事和被任命的高管授予股票期權和限制性股票單位的信息，請參閲上面的“基於計劃的獎勵授予”表和“董事薪酬”表。
僱傭關係
劉鴻帆(阿爾伯特)是我們的聯合創始人兼高級副總裁的兄弟Sara·劉，他是董事的員工，受僱於我們位於加利福尼亞州聖何塞的運營組織。Mr.Liu在2021財年獲得的總薪酬約為426,054美元。薪酬總額包括工資、獎金和股權獎勵。艾伯特·劉先生向我們的運營部高級副總裁Mr.Kao彙報工作。Mr.Liu還在2021財年獲得了總計148,776美元的期權和RSU獎勵。
高邵芬(卡莉)是董事聯合創始人兼高級副總裁Sara的嫂子，受僱於我們位於加利福尼亞州聖何塞的財務會計機構。高曉鬆在2021財年的總薪酬約為140,315美元。薪酬總額包括工資、獎金和股權獎勵。高女士通過財務和會計機構報告，後者向我們的首席財務官魏根德先生彙報工作。
樑朝偉的配偶、上文所述的Mr.Liu和高女士的親戚Sara·劉是本公司的聯合創始人、高級副總裁和董事，並在2021財年獲得了總計約415,110美元的薪酬。
與Ablecom和Compuware的交易
我們已經與臺灣公司Ablecom Technology Inc.(“Ablecom”)及其附屬公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)簽訂了一系列協議。Ablecom對Compuware的持股比例低於50%，但由於Ablecom對運營仍有重大影響，Compuware仍是關聯方。Ablecom首席執行官樑朝偉是總裁首席執行官兼董事會主席樑朝偉的兄弟。截至2021年6月30日，樑朝偉及其家族成員持有Ablecom約28.8%的股份，樑朝偉及其配偶、董事高管劉強東合計持有Ablecom約10.5%的股本。樑朝偉是樑朝偉和樑朝偉的兄弟，也是Ablecom的董事會成員。比爾·樑也是Compuware的首席執行官、Compuware的董事會成員和Compuware的重大股權持有者。史蒂夫·樑也是Compuware的董事會成員，也是Compuware的股東之一。樑朝偉及Sara劉均不擁有康博軟件的任何股本，本公司亦不擁有阿布勒康姆或康博軟件的任何股本。
我們與Ablecom簽訂了一系列協議，包括多項產品開發、生產和服務協議、產品製造協議、製造服務協議和倉庫空間租賃協議。
根據這些協議，我們將部分設計活動和服務器機箱製造的很大一部分外包給Ablecom。Ablecom同意根據我們的
規格。此外，Ablecom同意製造製造產品所需的工具。我們已同意支付底盤及相關產品工裝和工程服務的費用，並將在工作完成後支付這些項目的費用。
我們與康博軟件簽訂了分銷協議，根據協議，我們指定康博軟件為我們產品在臺灣、中國和澳大利亞的非獨家經銷商。我們相信，分銷協議下的定價和條款與我們與類似第三方分銷商達成的定價和分銷安排類似。
我們還與康博軟件簽訂了一系列協議，包括多項產品開發、生產和服務協議、產品製造協議以及辦公空間租賃協議。根據這些協議，我們將把一部分設計活動和很大一部分零部件製造外包給康博軟件，特別是電源。關於設計活動，康博軟件通常同意根據我們的規範設計某些商定的產品，並進一步同意製造製造產品所需的工具。我們向Compuware支付設計和工程服務費用，並進一步同意向Compuware支付工裝費用。
我們保留對這些產品和工具設計所產生的任何知識產權的完全所有權。就製造方面的關係而言，康博從外部市場購買製造電源所需的大部分材料，並使用這些材料製造產品，然後銷售給我們。我們審查並經常與Compuware協商我們從Compuware購買的電源的價格。康博軟件還生產主板、背板和印刷電路板上使用的其他組件。我們向康博銷售製造上述產品所需的大部分零部件。Compuware使用這些組件製造產品，然後以相當於我們向Compuware出售組件的價格的購買價格將產品賣回給我們，外加“製造附加值”費用和其他雜項材料費用和成本。我們經常審查並與Compuware協商將包括在我們從Compuware購買的產品的價格中的“製造附加值”費用的金額。
Ablecom對我們的銷售額佔Ablecom淨銷售額的大部分。在截至2021年、2020年和2019年6月30日的財年中，我們從Ablecom購買的產品總額分別為1.222億美元、1.525億美元和1.379億美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們欠Ablecom的金額分別為4120萬美元和4010萬美元。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財年，我們分別向Ablecom支付了860萬美元、760萬美元和740萬美元的設計服務、工裝資產和雜項成本。
康博軟件對其他公司的產品銷售構成了康博軟件淨銷售額的大部分。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財年中，我們向Compuware銷售的產品總額分別為2790萬美元、2390萬美元和1770萬美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，Compuware欠我們的金額分別為1840萬美元和1430萬美元。康博軟件向我們購買產品的價格低於我們為向我們購買特定數量的購買者提供的標準價格。作為對此折扣的交換，Compuware負責在最終客户所在地安裝我們的產品，並管理第一級客户支持。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財年中，我們從Compuware購買的產品總額分別為1.134億美元、1.306億美元和1.389億美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們欠Compuware的金額分別為4640萬美元和4650萬美元。在截至2021年6月30日、2020年6月30日和2019年6月30日的財年，我們分別向Compuware支付了180萬美元、120萬美元和70萬美元的設計服務、工具資產和雜項成本。
由於我們與Ablecom的合作，我們面臨的財務損失僅限於在市場價格和/或對我們產品的需求意外下降，導致我們在銷售中蒙受損失或無法銷售產品的情況下，我們的採購訂單上的潛在損失。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們對Ablecom的未償還採購訂單分別為4,020萬美元和2,320萬美元，這是財務損失的最大風險敞口。我們不直接或間接擔保Ablecom的任何義務，或Ablecom的股權持有人可能遭受的任何損失。
我們因參與Compuware而面臨的財務損失僅限於在市場價格和/或對我們產品的需求出現不可預見的下降，導致我們在銷售中蒙受損失或無法銷售產品的情況下，我們的採購訂單上的潛在損失。截至2021年6月30日和2020年6月30日，我們對Compuware的未償還採購訂單分別為7100萬美元和4570萬美元，這是財務損失的最大風險敞口。我們不直接或間接擔保Compuware的任何義務，或Compuware的股權持有人可能遭受的任何損失。
貸款
2018年10月，我們的首席執行官樑朝偉個人向樑朝偉的配偶張建存借了約1290萬美元。這筆貸款是無擔保的，沒有到期日，前六個月的利息為每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，從3月1日起降至0.25%。
2020年。這筆貸款最初是應樑先生的要求發放的，目的是提供資金償還兩家金融機構的保證金貸款，這兩筆貸款是以他持有的我們普通股的股份為抵押的。貸款人於2018年10月調用了這些貸款，此前我們的普通股於2018年8月在納斯達克停牌，我們的普通股的市場價格於2018年10月下跌。截至2021年6月30日，這筆無擔保貸款的到期金額(包括本金和應計利息)約為1530萬美元。
與單片電源系統的交易
MPS是一家為我們的產品提供高性能模擬和混合信號半導體的供應商。曾任董事會成員，兼任戰略企業發展部副總裁、總法律顧問兼公安部祕書。於截至2021年6月30日、2020年及2019年6月30日的年度內，我們分別向MPS購買了390萬美元、520萬美元及370萬美元的半導體產品，以用於我們的製造工藝。截至6月30日、2021年和2020年欠國會議員的金額並不多。
第14項。 首席會計費及服務
審計委員會任命德勤會計師事務所為我們2021財年的獨立註冊會計師事務所。
獨立註冊會計師事務所收費及服務
下表列出了我們的獨立註冊會計師事務所Deloitte&Touche LLP、Deloitte Touche Tohmatsu成員事務所及其各自的關聯公司(統稱為“Deloitte”)在2021財年和2020財年向我們收取的審計費用總額，以及就以下費用類別中的服務向德勤支付的費用。審計委員會已考慮德勤提供的所有服務的範圍和收費安排，並考慮提供非審計服務是否符合保持德勤的獨立性，並已預先批准下述服務。
| | | | | | | | | | | |
| 截止的年數 |
| 2000年代的金額 | June 30, 2021 | | June 30, 2020 |
審計費(1) | $ | 4,405 | | | $ | 8,633 | |
| 審計相關費用 | — | | | — | |
| 税費 | 225 | | | 383 | |
| 所有其他費用 | 2 | | | 2 | |
| 總計 | $ | 4,632 | | | $ | 9,018 | |
__________________________
(1)審計費用包括為審計我們的綜合財務報表、審查中期簡明綜合財務報表和某些法定審計而提供的專業服務的總費用。
審計委員會預先批准的政策和程序
審計委員會認定，德勤律師事務所提供的所有服務均符合保持德勤律師事務所獨立性的原則。審計委員會對批准獨立註冊會計師事務所提供的服務的政策是預先批准獨立註冊會計師事務所在財政年度內提供的所有審計和允許的非審計服務。審計委員會審查將提供的每項非審計服務，並評估該服務對公司獨立性的影響。
第四部分
項目15.證物和財務報表附表
(A)1.財務報表
見本年度報告表格10-K第II部分第8項中的合併財務報表索引，通過引用將其併入本文。
2.財務報表附表
所有財務報表附表都被省略，因為它們要麼不適用，要麼在合併財務報表或附註中顯示了所需的資料。
3.展品
見本年度報告簽名頁前面的附件索引，該報告通過引用併入本文。
(B)展品
見上文第15(A)(3)項。
(C)財務報表附表
見上文第15(A)(2)項。
展品索引
| | | | | | | | | | | |
展品
數 | | 描述 | |
| 3.3 | | 《超微計算機股份有限公司註冊證書》的修訂和重訂(一) | |
| 3.4 | | 《超級微型計算機公司章程》的修訂和修訂(一) | |
| 4.1 | | 超微計算機股份有限公司普通股股票證樣本(一) | |
| 4.5 | | 證券説明(10) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 10.1* | | 超微計算機股份有限公司2006年股權激勵計劃限制性股票協議格式(18) | |
| 10.2* | | 超微計算機股份有限公司2006年度股權激勵計劃限制性股票協議格式(19) | |
| 10.3* | | 董事及高級人員彌償協議格式(20) | |
| 10.4* | | Sara·劉的聘書(21) | |
| 10.5* | | 阿歷克斯·許的聘書(22) | |
| | | |
| 10.6* | | 2007年1月8日超級微型計算機公司與Ablecom科技公司簽訂的產品製造協議(24) | |
| 10.7* | | 2006年股權激勵計劃授予股票期權通知書格式(二) | |
| 10.8* | | 2006年股權激勵計劃限售股授出通知書格式(二) | |
| 10.9* | | 2006年股權激勵計劃限售股授權書格式(二) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 10.10* | | 修訂後的2006年股權激勵計劃(三) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 10.11* | | 2016股權激勵計劃(4) | |
| 10.12* | | 2016年度股權激勵計劃授予股票期權通知書格式(五) | |
| 10.13* | | 2016年股權激勵計劃股票期權協議格式(五) | |
| 10.14* | | 2016年度股權激勵計劃限售股授權書格式(五) | |
| 10.15* | | 2016年度股權激勵計劃限售股協議格式(五) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 10.16 | | 2018年4月19日與北卡羅來納州美國銀行簽訂的貸款和擔保協議(6) | |
| 10.17 | | 續簽2018年9月7日與美國銀行簽訂的貸款及擔保協議(7) | |
| | | |
| 10.18 | | 貸款和擔保協議第二修正案，日期為2019年6月27日(9) | |
10.19*‡ | | 凱文·鮑爾的聘書(11) | |
10.20*‡ | | 唐·克萊格的聘書(12) | |
10.21*‡ | | 喬治·高的聘書(13) | |
10.22*‡ | | David·魏幹德的聘書(14) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 10.23 | | 與北卡羅來納州美國銀行簽訂的信函協議，日期為2019年10月28日(15) | |
| 10.24* | | 超級微型計算機公司2020年股權和激勵性薪酬計劃(16) | |
| 10.25 | | 2020年5月12日與北卡羅來納州美國銀行簽訂的貸款和擔保協議第三修正案，由貸款人超級微型計算機公司和作為貸款人行政代理的美國銀行簽署(17) | |
| 10.26 | | 臺灣超微電腦股份有限公司與中華商業銀行於2020年5月6日訂立的10年期定期貸款條款摘要(31) | |
| 10.27* | | 2020年股權和激勵性薪酬計劃授予股票期權通知格式(32) | |
| 10.28* | | 2020年股權和激勵性薪酬計劃下激勵性股票期權協議通知格式(33) | |
| 10.29* | | 2020年股權與激勵性薪酬計劃下不合格股票期權協議格式(34) | |
| 10.30* | | 2020年股權激勵補償計劃限售股出讓通知書格式(35) | |
| 10.31* | | 2020年股權和激勵性薪酬計劃下限制性股票單位協議格式(36) | |
| 10.32 | | 臺灣超微電腦股份有限公司與E.SUN銀行於2020年12月2日簽訂的一般信貸協議(24) | |
| 10.33 | | 臺灣超微電腦股份有限公司與宜信銀行於2020年12月2日止進口貸款條件通知及確認(25) | |
| 10.34* | | 於2021年3月2日授予樑朝偉先生的業績認購權通知書表格(26) | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.35* | | 與授予樑朝偉先生於2021年3月2日的業績基礎股票期權通知相關的非限制性股票期權獎勵協議(27) | |
| 10.36 | | 與美國銀行簽訂的貸款和擔保協議第四修正案，日期為2021年6月28日，由出借方超級微型計算機公司和作為出借方行政代理的美國銀行之間生效(28) | |
| 10.37 | | 臺灣超微電腦股份有限公司與中華商業銀行股份有限公司於2021年7月20日簽訂的綜合信貸額度一般協議(29) | |
| 10.38+ | | 截至2021年7月20日，臺灣超微計算機公司與中央商業銀行股份有限公司單獨協商的條款和條件協議(先前提交的附件的更正版本) | |
| 10.39 | | 截至2021年7月7日的CTBC銀行有限公司短期信貸安排和75個月定期貸款安排摘要。(30) | |
| 14.1+ | | 商業行為和道德準則 | |
| 21.1+ | | 超級微型計算機公司的子公司。 | |
| 23.1+ | | 獨立註冊會計師事務所的同意 | |
| 24.1+ | | 授權書(包括在簽名頁中) | |
| 31.1+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對樑朝偉、總裁和首席執行官進行認證 | |
| 31.2+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節認證首席財務官兼祕書David·魏甘德 | |
| 32.1+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證樑朝偉、總裁和首席執行官(8) | |
| 32.2+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席財務官兼祕書David·魏根德(8) | |
| 101.INS+ | | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH+ | | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL+ | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF+ | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB+ | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE+ | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
__________________________
+隨函存檔
(1)通過引用與註冊人的註冊聲明一起提交的表格S-1(註冊號333-138370)的相同編號的證物，由證券交易委員會於2007年3月28日宣佈生效。
(2)通過參考公司於2007年4月27日提交給證券交易委員會的S-8表格註冊説明書(委員會文件第333-142404號)而註冊成立。
(3)本公司於2011年1月18日向美國證券交易委員會提交的有關附表14A的最終委託書(委員會文件第001-33383號)的附錄A已併入本公司。
(4)通過參考公司於2016年3月14日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(委員會文件第001-33383號)而合併。
(5)通過參考公司於2016年4月22日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊聲明(委員會文件第333-210881號)而註冊成立。
(6)引用本公司於2019年5月17日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.51。
(7)引用本公司於2018年9月12日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1。
(8)附件32.1和32.2是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節提交的Form 10-K年度報告的附件，不應被視為由Super Micro Computer，Inc.根據修訂後的《1934年證券交易法》第18節提交。
(9)引用本公司於2019年7月2日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1。
(10)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件4.5。
(11)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.55。
(12)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.56。
(13)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.57。
(14)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.58。
(15)引用本公司於2019年12月19日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.59。
(16)本公司於2020年4月21日向美國證券交易委員會提交的關於附表14A的最終委託書(委員會文件第001-33383號)中，通過引用附錄A的方式併入。
(17)通過引用本公司於2020年5月13日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1併入本文。
(18)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)中的附件10.7註冊成立。
(19)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)中的附件10.8註冊成立。
(20)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)中的附件10.9註冊成立。
(21)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)中的附件10.20註冊成立。
(22)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)中的附件10.21註冊成立。
(23)參照本公司於2007年3月28日由證券交易委員會宣佈生效的S-1表格註冊説明書(註冊號：333-138370)的附件10.24註冊成立。
(24)通過引用本公司於2020年12月4日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的第10.41條合併。
(25)引用本公司於2020年12月4日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.2
(26)引用本公司於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1
(27)引用本公司於2021年3月1日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.2
(28)引用本公司於2021年6月29日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1
(29)引用本公司於2021年7月26日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.1
(30)引用本公司於2021年7月26日提交給美國證券交易委員會的8-K當前報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.3
(31)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.28
(32)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.31
(33)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.32
(34)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.33
(35)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.34
(36)引用本公司2020年8月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告(委員會文件第001-33383號)中的附件10.35
*管理合同，或補償計劃或安排
‡ 本文件的某些部分已根據法規S-K第606(A)(6)項進行了編輯，披露這些部分將構成對個人隱私的明顯無端侵犯。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
超級微型計算機公司。
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2021年8月27日 | | /s/ C哈爾斯 LIANG |
| | | 樑朝偉
公司首席執行官兼董事長總裁
衝浪板
(首席行政主任) |
授權委託書
根據此等文件，本人已知悉所有人士，即以下簽名的每一人構成並共同及個別委任其事實受權人，以任何及所有身分完全替代該人，以任何及所有身分簽署本表格10-K年度報告的任何及所有修訂，並將其連同所有證物及與此有關的其他文件送交證券交易委員會存檔，授予上述事實受權人及代理人作出及執行與此有關的每項及每項必需的作為及事情的全面權力及授權，完全出於他或她可能或可以親自做的所有意圖和目的，特此批准並確認每一位上述事實律師和代理人或其代理人可以或導致根據本條例作出的所有事情。
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份和日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| /s/樑朝偉 | | 總裁，首席執行官兼董事會主席(首席執行官) | | 2021年8月27日 |
| 樑朝偉 | | | |
| /s/David魏幹德 | | 高級副總裁，首席財務官(首席財務會計官) | | 2021年8月27日 |
| David·魏幹德 | | | |
| /完/Sara/劉琳 | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Sara·劉 | | | |
| /s/Daniel W.費爾法克斯 | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Daniel·費爾法克斯 | | | |
| /s/Saria Tseng | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| Saria Tseng | | | | |
| /s/Sherman Tuan | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 謝爾曼·圖安 | | | |
| /S/陳兆良(弗雷德) | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 陳紹良(弗雷德) | | | |
| /s/Tally Liu | | 董事 | | 2021年8月27日 |
| 劉達利 | | | |
